仁东控股股份有限公司
2021年年度报告
2022-015
2022年04月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人霍东、主管会计工作负责人王石山及会计机构负责人(会计主管人员)徐义宾声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
本报告涉及未来计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
本公司敬请投资者认真阅读本报告，并特别注意公司未来经营可能面临的风险因素，包括资产的减值风险、经营资金周转风险、金融机构借款逾期风险及由此引起的诉讼或执行风险、监管处罚风险、投资者索赔风险、行业监管政策变化导致业务受到不利影响的风险、金融科技业务市场竞争风险、系统软硬件及技术风险及客户的违法违规行为导致的经营风险等。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 25
第五节 环境和社会责任 ...... 43
第六节 重要事项 ...... 44
第七节 股份变动及股东情况 ...... 66
第八节 优先股相关情况 ...... 72
第九节 债券相关情况 ...... 73
第十节 财务报告 ...... 74
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 人民银行、央行 | 指 | 中国人民银行 |
| 公司、本公司、仁东控股 | 指 | 仁东控股股份有限公司 |
| 控股股东、仁东信息 | 指 | 北京仁东信息技术有限公司 |
| 广东合利、合利金融 | 指 | 广东合利金融科技服务有限公司 |
| 合利宝 | 指 | 广州合利宝支付科技有限公司 |
| 共青城投资 | 指 | 共青城仁东投资管理有限公司 |
| 民盛租赁 | 指 | 民盛租赁有限公司 |
| 小贷业务 | 指 | 互联网小额贷款业务 |
| 仁东小贷 | 指 | 广州仁东互联网小额贷款有限公司 |
| 蔚洁科技、上海蔚洁 | 指 | 上海蔚洁信息科技服务有限公司 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2021年1月1日-2021年12月31日 |
| 报告期末 | 指 | 2021年12月31日 |
| 本报告 | 指 | 2021年年度报告 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 仁东控股 | 股票代码 | 002647 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 仁东控股股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 仁东控股 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Rendong Holdings Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Rendong Holdings | ||
| 公司的法定代表人 | 王石山 | ||
| 注册地址 | 浙江省诸暨市大唐镇开元东路 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 311800 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 北京市朝阳区正大中心北塔30层 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 100020 | ||
| 公司网址 | www.rendongholdings.com | ||
| 电子信箱 | Dmb@rendongholdings.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 霍东（代） | 张亚涛 |
| 联系地址 | 北京市朝阳区正大中心北塔30层 | 北京市朝阳区正大中心北塔30层 |
| 电话 | 010-57808558 | 010-57808558 |
| 传真 | 010-57808568 | 010-57808568 |
| 电子信箱 | Huod@rendongholdings.com | Zhangyt@rendongholdings.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91330000753974205M |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 公司于2016年度实施了重大资产重组事项，原有铜加工产业已经全部置出。公司的主营业务已转型为第三方支付、融资租赁、保理、供应链管理等金融科技相关的主营业务；公司的行业分类已变更为"其他金融业“（代码J69）。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 2016年4月12日，公司控股股东由戚建萍变更为和柚技术集团有限公司；2018年3月15日，公司控股股东由天津和柚技术有限公司（原名称"和柚技术集团有限公司"）变更为北京仁东信息技术有限公司（原名称"内蒙古正东云驱科技有限公司"）；2019年11月15日，公司控股股东由北京仁东信息技术有限公司变更为北京海淀科技金融资本控股集团股份有限公司；2020年11月15日，公司控股股东由北京海淀科技金融资本控股集团股份有限公司变更为北京仁东信息技术有限公司。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街2号22层A24 |
| 签字会计师姓名 | 齐正华、王雅栋 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
| 财务顾问名称 | 财务顾问办公地址 | 财务顾问主办人姓名 | 持续督导期间 |
| 新时代证券股份有限公司 | 北京市海淀区北三环西路99号院1号楼15层1501 | 朱小明、张晨 | 2016年10月-2021年12月 |
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因会计差错更正
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 1,728,120,815.54 | 2,130,285,587.66 | 2,110,399,581.50 | -18.11% | 1,830,818,307.68 | 1,791,911,075.32 |
| 归属于上市公司股东的净利 | -52,383,346.23 | -373,584,843.1 | -430,662,610.7 | 87.84% | 29,899,681.04 | -25,428,831.75 |
| 润（元） | 0 | 4 | ||||
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -66,857,662.78 | -402,554,812.93 | -459,632,580.57 | 85.45% | 21,780,634.75 | -33,547,878.04 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 265,699,930.58 | 94,124,010.71 | 76,738,004.55 | 246.24% | -66,807,472.04 | -27,714,704.40 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.09 | -0.67 | -0.77 | 88.31% | 0.05 | -0.05 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.09 | -0.67 | -0.77 | 88.31% | 0.05 | -0.05 |
| 加权平均净资产收益率 | -13.88% | -49.69% | -60.06% | 46.18% | 3.05% | -2.66% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 3,750,801,740.10 | 3,730,196,264.65 | 3,617,789,984.22 | 3.68% | 3,579,161,826.25 | 3,601,095,629.87 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 349,188,269.45 | 515,936,992.95 | 403,530,712.52 | -13.47% | 987,742,300.83 | 932,413,788.04 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022年3月25日，公司收到中国证监会下发的《行政处罚决定书》（[2022]14号）。根据《行政处罚决定书》的认定，公司2019年虚增保理业务收入3,890.72万元，虚增利润总额3,890.72万元；2019年少计提坏账准备2,012万元，虚增利润总额2,012万元；2020年上半年虚增保理业务收入2,065.36万元，虚增利润总额2,065.36万元。根据中国证监会《行政处罚决定书》的认定，结合公司自查情况，公司对前期存在的会计差错采用追溯重述法进行更正。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√ 是 □ 否
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 1,728,120,815.54 | 2,110,399,581.50 | 支付、融资租赁等业务收入 |
| 营业收入扣除金额（元） | 26,186,149.68 | 18,104,916.15 | 其他业务收入 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 1,701,934,665.86 | 2,092,294,665.35 | 主营业务收入 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 418,983,727.32 | 459,715,855.80 | 442,075,776.62 | 407,345,455.80 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -9,253,584.64 | -1,831,400.36 | 5,085,516.23 | -46,383,877.46 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -11,709,478.12 | -1,993,461.36 | 3,918,228.18 | -57,072,951.48 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 64,477,657.26 | 20,271,727.97 | 83,142,002.94 | 97,808,542.41 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 6,825,938.21 | -21,568.29 | -21,225.61 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,453,697.01 | 25,168,018.92 | 1,439,318.09 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 26,454.79 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 7,500,000.00 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 676,848.43 | 11,086,774.91 | 5,458,125.74 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 186,846.76 | 225,971.62 | 3,317,317.10 | |
| 减：所得税影响额 | 3,729,288.62 | 6,717,245.08 | 1,922,975.38 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 439,725.24 | 798,437.04 | 151,513.65 | |
| 合计 | 14,474,316.55 | 28,969,969.83 | 8,119,046.29 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
近年来，金融科技在我国不断创新发展，深刻改变了金融服务的方式和业态，促进了经济和金融业的发展。但金融科技的发展同时也衍生出了潜在风险，给金融创新、金融监管带来了新的挑战。2021年政府工作报告明确提出，要强化金融科技监管，确保金融创新在审慎监管的前提下进行。十四五规划《纲要》也提出，要探索建立金融科技监管框架，稳妥发展金融科技，加快金融机构数字化转型，强化监管科技运用和金融创新风险评估，探索建立创新产品纠偏和暂停机制。因此，加快金融机构数字化转型的同时，还必须强化金融科技审慎监管，这是当前和今后一段时期我国金融科技规范发展的内在要求。
2021年全国支付体系运行平稳，社会资金交易规模不断扩大，支付系统业务量稳步增长。根据中国人民银行发布的数据，2021年银行共处理电子支付业务2,749.69亿笔，金额2,976.22万亿元，同比分别增长16.90%和9.75%。其中，网上支付业务1,022.78亿笔，金额2,353.96万亿元，同比分别增长16.32%和8.25%；移动支付业务1,512.28亿笔，金额526.98万亿元，同比分别增长22.73%和21.94%。2021年非银行支付机构处理网络支付业务10,283.22亿笔，金额355.46万亿元，同比分别增长24.30%和20.67%。截至2021年末，联网POS机具3,893.61万台，较上年末增加60.58万台,全国每万人拥有联网POS机具275.63台，同比增长0.68%。 2021年12月31日，中国人民银行会发布了《地方金融监督管理条例（草案征求意见稿）》，给融资租赁行业带来重要影响，租赁行业目前已步入转型优化的关键时期。作为与实体经济联系最为紧密的金融业务之一，融资租赁在服务中小企业、促进产业升级、优化资源配置等方面发挥了重要作用。近年来，随着我国实体经济对金融服务需求的不断增强，融资租赁行业也得到了快速发展。
未来，随着科学技术的不断延伸发展，应用场景的不断拓展深化，数字人民币的持续推广与加速普及，消费者习惯的逐步转变，金融科技行业将面临重大的发展机遇。作为金融科技企业，公司将严格遵守国家法律法规和各项监管规定，审慎开展业务，自觉履行社会责任，积极贡献企业力量，努力实现创新发展。
二、报告期内公司从事的主要业务
2021年是充满挑战的一年。本年度，新冠肺炎疫情仍在全球持续，国内经济增速放缓，社会整体消费能力下降，各行各业的运营均受到不同程度的影响和冲击。在内外部环境综合影响下，公司管理层在董事会的领导下，紧紧围绕“打造金融科技生态圈、完善金融科技产业链”的战略发展规划，持续加强规范运作，努力提升管理水平，不断优化服务能力，推动公司持续稳健发展。
（一）总体经营情况
作为金融科技企业，公司立足于为中小微企业和个体工商户经营提供服务，主营业务包含支付业务、融资租赁业务、互联网小贷业务、商业保理及供应链业务。报告期内，受整体经济下行、疫情持续、公司资金紧张、财务费用增加等因素的影响，公司适时调整业务布局，大幅收缩了保理、供应链相关业务，集中资源开展第三方支付、融资租赁及互联网小贷业务。报告期内，公司取得营业收入172,812.08万元，同比减少18.11%；实现归属于上市公司股东的净利润-5,238.33万元，同比增加87.84%。
（二）经营情况分析
报告期内，公司积极调整业务布局，整合自身资源，大幅收缩保理和供应链相关业务，整体收入规模有所下降。在业务调整过程中，为充分发挥企业优势，公司根据自身实际情况，集中精力聚焦发展第三方支付、融资租赁业务，加大业务创新力度，不断优化服务能力，整体取得了较好的成绩，经营业务持续稳健发展。公司主要业务经营情况如下：
1、支付业务
公司控股子公司合利宝对外提供第三方支付服务，其生产行为是对支付系统的开发维护，主要为开发、运营并维护支付
系统以及清算平台系统、交易资金的清算、用户的审核、银联卡受理终端主密钥的生成和管理、研发增值服务、拓展终端用户、提升用户体验、增强用户粘性、为用户提供电话、微信及网络平台客服等。公司支付业务拥有中国人民银行核发的《支付业务许可证》，并具有跨境人民币支付业务备案许可，经营范围包括互联
网支付、移动电话支付、银行卡收单服务。合利宝拥有独立研发的支付结算系统，兼具金融属性和科技属性，在行业内具有
较强的竞争优势和市场地位。公司充分利用合利宝经营范围覆盖面广的优势，在保持原有支付业务的基础上，大力发展线上、线下及创新业务等其他第三方支付上下游相关业务，重点打造金融科技产业生态优势。报告期内，公司支付业务持续发展向好，营业收入及利润同比较大提升，取得营业收入168,174.22万元，同比增长39.47%，实现净利润14,476.75万元，同比增长61.56%。
2、融资租赁业务
公司围绕互联网生态场景下生态体系，深化与优秀科技企业合作，搭建信息平台，通过大数据风控、区块链等金融科技能力开展融资租赁业务。公司致力于将金融与民生有机结合，在专业化、规范化、市场化的经营原则指导下，在强化风控措施的前提下，促进个人消费升级、帮扶民生设施改善，推动中小微实体企业发展。融资租赁业务持续推进“互联网+”，围绕互联网场景化生态体系，在3C数码产品、家具家电、办公设备等领域开展融资租赁业务，充分获得了行业认可，取得了良好的社会效益和经济效益。报告期内，公司融资租赁业务稳步发展，取得营业收入3,157.45万元，同比增长49.20%，实现净利润815.12万元，同比增长4.62%。
报告期内，公司整体处于有序调整和不断优化的过程中，对自身面临的问题和风险，公司始终保持清醒的认识，并致力于在经营优化发展中寻找破解思路，排除发展隐患，逐步解决遇到的问题，持续提升公司经营能力。
（三）未来发展规划
公司将持续优化资源配置，集中主要资源，支持优势业务做大做强，增强平台创新能力和服务能力，努力提升市场竞争力和盈利能力。对存续效益不佳的项目果断减少投入，缩减业务规模，适时退出或转型。公司将按照“打造金融科技生态圈，完善金融科技产业链”的战略发展规划，进一步搭建科技金融创新领域业务，形成第三方支付相关业务的上下游产业链，不断增强和创新服务模式。同时，公司将持续优化治理结构，加强内部控制，努力提升经营管理水平，积极履行社会责任，重点提升企业效益，切实维护全体股东利益。
三、核心竞争力分析
1、具备支付牌照的优势。公司一直坚持在国家主管部门的监管下合法、合规地开展业务，推进公司经营战略的发展。公司下属控股子公司合利宝拥有中国人民银行核发的支付业务许可证，公司将充分利用支付牌照资质的优势，在继续保持原有支付业务的基础上，大力发展线上、线下及创新业务等其他第三方支付上下游相关业务。中国人民银行核发的支付业务经营许可牌照具有一定的稀缺性，具备在全国范围开展线上、线下支付业务的经营资质优势。2019年7月9日，旗下控股子公司合利宝《支付业务许可证》成功续展，有效期至2024年7月9日。
2、产业链的协同发展优势。结合公司“打造金融科技生态圈，完善金融科技产业链”的经营发展战略，逐步投资并布局金融科技产业链上下游，全面打造金融科技生态圈。随着公司在金融科技产业链布局的落实与推进，公司在产业战略协调方面优势明显，提升了整体竞争实力。
3、客户资源整合优势。公司以第三方支付业务为入口端已逐步积累了一批客户，具备比较明显的客户资源优势。随着公司逐步建立完善业务模式与金融科技生态系统，公司能够不断整合行业内的各类优质客户资源。公司对客户资源的整合能力可以有效提升公司的市场竞争力。
4、金融科技产品研发技术优势与人才优势。作为拥有第三方支付牌照的企业，截至报告期末，公司及子公司已获得多项安全类认证、发明专利、软件著作权、商标、域名、美术版权、产品登记证书等，还有多项商标、软件著作权等正在申请受理中，涵盖银行卡收单、移动支付、跨境支付、清结算系统等。公司在发展过程中，不断招募和凝聚了一批由各层次骨干人才组成的经营团队和技术团队，技术和人才的优势保证了公司面对新应用、新需求时具备快速融合和创新的能力，保障公司持续健康发展，使得公司在行业内的竞争能力不断增强。
四、主营业务分析
1、概述
参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,728,120,815.54 | 100% | 2,110,399,581.50 | 100% | -18.11% |
| 分行业 | |||||
| 批发零售 | 869,210,482.20 | 41.19% | -100.00% | ||
| 服务业 | 1,671,570,128.63 | 96.73% | 1,199,308,869.49 | 56.83% | 39.38% |
| 保理行业 | 280,397.66 | 0.02% | 260,172.75 | 0.01% | 7.77% |
| 融资租赁 | 31,294,063.95 | 1.81% | 21,009,493.93 | 1.00% | 48.95% |
| 金融业 | 24,976,225.30 | 1.45% | 20,610,563.13 | 0.98% | 21.18% |
| 分产品 | |||||
| 供应链业务 | 869,210,482.20 | 41.19% | -100.00% | ||
| 第三方支付 | 1,665,355,852.43 | 96.37% | 1,189,710,700.08 | 56.37% | 39.98% |
| 保理业务 | 280,397.66 | 0.02% | 260,172.75 | 0.01% | 7.77% |
| 信息服务业务 | 661,898.22 | 0.04% | 383,531.05 | 0.02% | 72.58% |
| 小额贷款业务 | 24,976,225.30 | 1.45% | 20,610,563.13 | 0.98% | 21.18% |
| 融资租赁业务 | 31,294,063.95 | 1.81% | 21,009,493.93 | 1.00% | 48.95% |
| 机具销售 | 5,552,377.98 | 0.32% | 9,214,638.36 | 0.44% | -39.74% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 1,728,120,815.54 | 100.00% | 2,110,399,581.50 | 100.00% | 17.77% |
| 分销售模式 | |||||
| 直销 | 1,728,120,815.54 | 100.00% | 2,110,399,581.50 | 100.00% | 17.77% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年 | 营业成本比上年 | 毛利率比上年同 |
| 同期增减 | 同期增减 | 期增减 | ||||
| 分行业 | ||||||
| 服务业 | 1,671,570,128.63 | 1,371,808,906.22 | 17.93% | 39.38% | 36.76% | 1.57% |
| 分产品 | ||||||
| 第三方支付 | 1,665,355,852.43 | 1,371,665,276.80 | 17.64% | 39.98% | 37.66% | 1.39% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 1,728,120,815.54 | 1,379,212,168.12 | 20.19% | -18.11% | -26.88% | 9.57% |
| 分销售模式 | ||||||
| 直销 | 1,728,120,815.54 | 1,379,212,168.12 | 20.19% | -18.11% | -26.88% | 9.57% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 批发零售 | 外购商品 | 0.00 | 0.00% | 865,677,034.98 | 45.90% | -100.00% |
| 服务业 | 银行通道手续费 | 550,485,644.62 | 39.91% | 662,486,866.69 | 35.12% | -16.91% |
| 服务业 | 第三方服务费 | 738,173,540.45 | 53.52% | 315,180,976.73 | 16.71% | 134.21% |
| 服务业 | 外购商品 | 90,552,983.05 | 6.57% | 25,400,937.13 | 1.35% | 256.49% |
| 保理行业 | 利息支出 | 0.00 | 0.00% | 13,359,000.00 | 0.71% | -100.00% |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 供应链业务 | 外购商品 | 0.00 | 0.00% | 865,677,034.98 | 45.94% | -100.00% |
| 第三方支付 | 银行通道手续费 | 550,485,644.62 | 39.91% | 662,486,866.69 | 35.16% | -16.91% |
| 第三方支付 | 第三方服务费 | 730,672,191.89 | 52.98% | 315,180,976.73 | 16.71% | 131.83% |
| 保理业务 | 利息支出 | 0.00 | 0.00% | 13,359,000.00 | 0.71% | -100.00% |
| 融资租赁业务 | 第三方服务费 | 7,501,348.56 | 0.54% | 2,212,714.04 | 0.12% | 239.01% |
| 机具成本 | 外购商品 | 90,552,983.05 | 6.57% | 25,400,937.13 | 1.35% | 256.49% |
说明与上年口径一致。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
根据经营发展需要，公司于报告期内对子公司民盛金科(香港)有限公司、民盛支付（香港）有限公司、天津亿东科技有限公司进行了注销，合并报表范围发生变动。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，受整体经济下行、疫情持续、公司资金紧张、财务费用增加等因素的影响，公司适时调整业务布局，大幅收缩了保理、供应链相关业务，整体营业收入规模有所下降。
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 75,492,467.85 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 4.37% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 26,604,185.47 | 1.54% |
| 2 | 客户二 | 23,125,889.69 | 1.34% |
| 3 | 客户三 | 12,547,051.58 | 0.73% |
| 4 | 客户四 | 7,622,198.36 | 0.44% |
| 5 | 客户五 | 5,593,142.75 | 0.32% |
| 合计 | -- | 75,492,467.85 | 4.37% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 680,667,950.12 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 49.35% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 350,737,853.91 | 25.43% |
| 2 | 供应商二 | 103,519,207.73 | 7.51% |
| 3 | 供应商三 | 86,863,900.84 | 6.30% |
| 4 | 供应商四 | 75,149,421.70 | 5.45% |
| 5 | 供应商五 | 64,397,565.94 | 4.67% |
| 合计 | -- | 680,667,950.12 | 49.35% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 56,754,196.54 | 47,073,296.88 | 20.57% | 主要是由于拓展支付业务所致 |
| 管理费用 | 118,043,125.81 | 135,297,283.06 | -12.75% | 主要是由于当年加强了管理费用的管理所致 |
| 财务费用 | 143,339,500.24 | 85,562,033.53 | 67.53% | 主要是由于预期借款产生的逾期罚息所致 |
| 研发费用 | 73,479,126.55 | 43,411,988.99 | 69.26% | 主要是由于拓展支付业务所致 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 银行卡收单业务展业系统升级 | 通过对展业中涉及的数据使用汇总统计、可视化和联想分析处理等主题分析,进而为数据挖掘技术应用于展业。 | 已完成 | 为业务开展提供有效的量化依据,对公司发现客户、推荐业务、维护客户关系、等方面提供最佳的决策支持。 | 为公司商户提供了高效、快捷、安全优质的第三方支付服务，有利于公司商户的稳定，提升交易量。 |
| 聚合支付业务系统升级 | 结合单位实际业务需求，在进行功能需求分析和确认的基础上升级聚合支付系统，完善支付系统。 | 已完成 | 多种收单渠道统一管理、统一监控、统一分析，提升业务拓展能力。 | 为公司商户提供了高效、快捷、安全优质的第三方支付服务，有利于公司商户的稳定，提升交易量。 |
| 支付业务监控系统升级 | 负载均衡能够快速获取重要数据，提供有效的容错功能，解决大量并发访问服务器的问题。 | 已完成 | 解决大量并发访问服务器的问题，提升系统核心处理能力。 | 为公司商户提供了高效、快捷、安全优质的第三方支付服务，有利于公司商户的稳定，提升交易量。 |
| 第三方移动支付运营服务系统升级 | 通过对使用户通过移动终端所消费的商品或服务提供方便、快捷、安全的支付服务系统进行升级。 | 已完成 | 为业务提供更快捷，安全、优质的支付服务提供系统技术支持。 | 为公司商户提供了高效、快捷、安全优质的第三方支付服务，有利于公司商户的稳定，提升交易量。 |
| 跨境支付业务平台系统升级 | 完善升级系统，提高人民币跨境支付系统稳定性，使用性能高效、确保资金安全。 | 已完成 | 为业务提供更快捷，安全、优质的支付服务提供系统技术支持。 | 为公司商户提供了高效、快捷、安全优质的第三方支付服务，有利于公司商户的稳定，提升交易量。 |
| 智能风控管理系统升级 | 通过智能风控系统升级，连接到大数据平台，所有的分析操作都在系统上完成，系统引入深度学习算法对非结构化数据进行分析等。 | 已完成 | 提升公司交易资金的安全性、合规性。 | 为公司提供全方位的、动态的、高效率的目标跟踪分析风控模式，提升了公司交易资金的安全性。 |
| 小利掌柜商户管理系统 | 为广大商户提供一站式的综合解决方案，真正做到助力商户安全、高效收银，智慧经营的好帮手。 | 已完成 | 为业务提供更快捷，安全、优质的支付服务提供系统技术支持。 | 为公司商户提供了高效、快捷、安全优质的第三方支付服务，有利于公司商户的稳定，提升交易量。 |
| 基于大数据的反洗钱交易监测系统升级 | 通过智能监测技术判别算法,实现对涉嫌洗钱或欺诈的可疑金融交易行为的计算机自动甄别和监测。 | 已完成 | 构建的反洗钱系统来识别异常客户、异常账户和异常交易,提升公司资金交易的合规性。 | 提升了公司交易资金的合规性和安全性。 |
| ISV支付业务平台3.0系统升级 | 通过对系统进行升级，提高系统的稳定性、安全性和高效性。 | 已完成 | 为业务提供更快捷，安全、优质的支付服务提供系统技术支持。 | 为公司商户提供了高效、快捷、安全优质的第三方支付服务，有利于公司商户的稳定，提升交易量。 |
| 区块链融资租赁业务管理系统 | 研发一套可实现基于区块链可信存证核心功能的融资租赁业务管理系统，为企业提供订单管理、风控管理、付款管理、计划管理、清分管理、对账管理、库存管理等管理模块，实现全项目链条可信存证、投 | V1.0版本完成 | 对外提供区块链融资业务和信息化管理服务 | "基于蚂蚁区块链透明信任的原理，以提升了租赁资产配置、资产流转、资金回流 等业务操作效率为目的，实现全链路资金闭环方案，确保租赁交易真实性的同时，为中小租赁服务企业增信，帮助解决融资难、融资贵的经营难题，使得租赁全行业 |
| 保等功能，多项目并行，多商品种类共存，操作上手快，流程清晰，简单易懂，满足前期业务需求，同时支持开发环境易扩展，搭建迅速，满足后期快速迭代 | 升 级，助益于行业利润做大，我司在此进程中将有可观收益" |
公司研发人员情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 158 | 113 | 39.82% |
| 研发人员数量占比 | 44.51% | 33.24% | 11.27% |
| 研发人员学历结构 | —— | —— | —— |
| 研发人员年龄构成 | —— | —— | —— |
公司研发投入情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 73,479,126.55 | 43,411,988.99 | 69.26% |
| 研发投入占营业收入比例 | 4.25% | 2.06% | 2.19% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√ 适用 □ 不适用
主要是由于公司加大了对研发的投入。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,173,767,999.20 | 2,905,354,632.64 | -25.18% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,908,068,068.62 | 2,828,616,628.09 | -32.54% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 265,699,930.58 | 76,738,004.55 | 246.24% |
| 投资活动现金流入小计 | 29,751,720.00 | 313,762,560.95 | -90.52% |
| 投资活动现金流出小计 | 209,672,804.32 | 475,612,857.56 | -55.92% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -179,921,084.32 | -161,850,296.61 | 11.17% |
| 筹资活动现金流入小计 | 155,845,926.93 | 245,000,000.00 | -36.39% |
| 筹资活动现金流出小计 | 276,062,065.04 | 196,603,051.15 | 40.42% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -120,216,138.11 | 48,396,948.85 | -348.40% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -34,442,210.19 | -36,738,915.78 | -6.25% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动产生的现金流量净额同比增加246.24%：主要是由于购销商品产生了较多的正现金流量。
2、筹资活动产生的现金流量净额同比减少348.4%：主要是由于偿还债务所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 营业外收入 | 1,528,580.68 | 5.72% | 主要为政府政策性补助 | 无可持续性 |
| 营业外支出 | 319,468.25 | 1.20% | 主要为公益性捐赠支出 | 无可持续性 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,879,456,994.84 | 50.11% | 1,835,647,301.12 | 50.74% | -0.63% | |
| 应收账款 | 92,100,251.06 | 2.46% | 106,904,702.88 | 2.95% | -0.49% | |
| 合同资产 | 0.00% | |||||
| 存货 | 105,128.92 | 0.00% | 120,195.37 | 0.00% | 0.00% | |
| 投资性房地产 | 0.00% | |||||
| 长期股权投资 | 0.00% | |||||
| 固定资产 | 245,925,037.4 | 6.56% | 147,338,618.92 | 4.07% | 2.49% | 主要是购入支付机具所致 |
| 5 | ||||||
| 在建工程 | 0.00% | |||||
| 使用权资产 | 60,621,563.08 | 1.62% | 76,335,650.37 | 2.11% | -0.49% | 办公场所租赁所致 |
| 短期借款 | 185,936,546.47 | 4.96% | 378,999,681.10 | 10.48% | -5.52% | 偿还借款所致 |
| 合同负债 | 191,158.75 | 0.01% | 161,503.30 | 0.00% | 0.01% | |
| 长期借款 | 195,000,000.00 | 5.39% | -5.39% | 长期借款科目转入一年内到期科目所致 | ||
| 租赁负债 | 44,483,354.25 | 1.19% | 64,185,479.34 | 1.77% | -0.58% | 办公场所租赁所致 |
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 341,157,500.00 | 523,520.00 | 340,633,980.00 | |||||
| 上述合计 | 341,157,500.00 | 523,520.00 | 340,633,980.00 | |||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至2021年12月31日，受限资金为1,861,531,975.20元，主要是客户备付金、保证金、风险准备金及冻结资金。
七、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 广州合利金 | 子公司 | 网络技术的 | 111,111,100. | 2,733,023,17 | 397,289,067. | 1,681,742,21 | 112,147,513. | 96,771,343.8 |
| 融科技服务有限公司 | 研究、开发；软件开发；信息系统集成服务;信 息技术咨询服务；数据处理和存储服务. | 00 | 2.53 | 18 | 9.84 | 34 | 8 | |
| 民盛租赁有限公司 | 子公司 | 融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁财产的残值处理及维修； | 600,000,000.00 | 267,245,930.72 | 241,586,339.63 | 31,574,461.61 | 11,105,043.67 | 8,151,195.44 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）年度经营计划
2022年，公司将严格遵守各项监管规定，持续加强公司内控治理，着力提升公司经营业绩，重点做好各项风险化解，积极整合资源优势，支持优势产业发展，推动业务转型升级，不断提升公司盈利能力，推动公司持续向前发展。
1、继续推行业务优化，着力提升经营质量
公司将按照“打造金融科技生态圈，完善金融科技产业链”的战略发展规划，积极整合现有资源，对未来增长潜力大、具备市场竞争力的优势业务加大资源投入，充分发挥竞争优势，提高其盈利能力。积极探索新的场景解决方案，借助互联网、大数据等技术，不断提升平台创新能力，拓展业务规模，实现创新发展。
2、深化与金融机构合作，积极拓展融资渠道
密切关注监管政策和市场融资动态，在做好存量债务管理和衔接的同时，逐步拓宽融资渠道，充分发挥上市公司牌照资源优势，加强与基金、券商、信托等各类金融机构的接洽，探索各种可能的融资模式，提升公司整体融资能力。
3、持续优化公司治理结构，努力提升内控管理水平
2022年，公司将继续严格依照《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》等各项法律法规及业务规则的有关规定，持续加强规范治理，不断完善公司法人治理结构，加强公司内部控制管理，强化内控监督和约束机制，进一步推动公司管理向标准化、规范化发展。
4、加强企业文化建设，凝聚员工发展动力
企业文化是企业的灵魂，是推动企业发展的不竭动力。公司坚持“诚信信任、担当合作、激情卓越、共创共享、尚德感恩”的企业理念，担负“让客户更满意、让股东更安心、让员工更幸福”的企业使命，持续开展和不断加强企业文化建设，通过各种有益的形式丰富员工活动，增强员工归属感和使命感。发布《员工手册》，提升了企业管理规范化水平；落地展示文化墙，加深了员工对企业的认同；举办颂党恩、司庆、评优等活动，增强了公司凝聚力；开展系列课程培训，增加了员工知识储备。通过企业文化建设，公司的凝聚力和向心力显著增强，员工的责任意识和集体荣誉感得到进一步提升。
（二）公司面临的风险与挑战
2021年度，公司业务基本实现平稳发展，但仍存在着不少风险和挑战，具体如下：
1、商誉减值风险
广东合利未来经营发生不利变化导致其盈利能力下降，对公司经营业绩造成影响，可能导致广东合利存在商誉减值风险。公司通过采取加强内部控制管理、积极拓展业务、完善系统建设、招募优秀管理团队等措施提升广东合利的经营业绩，应对可能出现的商誉减值风险。
2、行业监管政策变化导致业务受到不利影响的风险
第三方支付行业与国家金融体系的平稳运行密切相关，主管部门对此行业的监管将逐步趋严，若由于行业内某些企业的违法违规行为而扰乱金融市场、造成恶劣影响，主管机关可能对上述法律法规进行调整或出台趋紧的法律法规，收紧对非金融机构从事第三方支付业务的许可经营范围或加强对此行业的监管力度，都将深刻影响行业未来的发展方向和行业的竞争格局，从而可能对公司金融科技业务的稳定性与持续性产生重要影响。公司严格按照监管机构相关政策在许可业务类型范围内合规开展第三方支付业务，最大限度降低政策风险对公司的不利影响。
3、市场竞争风险
金融科技业务处于快速发展阶段，具有产品和服务更新换代快的特点，若公司金融科技业务对技术、产品和市场的发展趋势不能正确判断，不能持续研发升级产品和服务，将导致公司的市场竞争能力下降，存在较大的市场竞争压力。公司实施有竞争力的人才政策，保证在金融科技行业的竞争中能引进各类优秀人才。
4、技术风险
技术风险是指由于软硬件及网络等原因导致的损失。具体包括：网络系统被恶意攻击，门户网站的页面被恶意替换，业务数据遭破坏或失窃，客户数据及密码信息遗失，造成资金损失；由于主机、网络以及其他设备等故障造成合利宝支付全部业务停顿，导致用户直接资金损失或间接损失；客户服务中心系统出现故障，导致客户服务工作停顿。根据对客户或其他相关单位造成损失的大小，公司受到的影响可能是支付赔偿金、缴纳罚款、暂停业务、被吊销《支付业务许可证》的风险。公司将配备充足的IT技术人员，加强系统及软硬件建设；加强相关软硬件设施的配备，以满足更多的业务种类和业务量；提高公司业务系统的安全级别，尽可能降低上述风险事件发生的可能性。
5、客户的违法违规行为导致的经营风险
商户弄虚作假，将通道私自嫁接给第三方使用或移做他用；违规操作资金进出；银行卡盗刷、恶意拒付的风险。公司的商户自身发生违规行为，在选择商户时，若未严格执行对商户的筛选标准，导致出现上述违规行为进而造成交易量大幅下降，将会导致手续费收入大幅减少的经营风险。公司将强化商户审核机制，严格按照公司商户准入制度实行准入制，对存量商户定期进行梳理，及时发现违规行为并采取有效防范措施；积极拓展市场，增加优质商户数量，降低对单一市场或行业的业绩依赖；公司坚持只提供支付服务，不参与交易业务的中性合规原则。
6、资金周转风险
由于多元金融行业的特点，公司融资渠道相对较为单一，主要依赖银行等金融机构借款。受整体经济环境放缓、疫情持续及自身等因素影响，公司近两年出现资金紧张的情况，导致借款逾期发生。同时借款逾期、诉讼执行、负面舆情等情况的出现，更加剧了公司融资的困难程度，公司面临资金周转困难的风险。公司将加强与债权人沟通协商，制定切合实际的还款方案，同时积极整合现有资源，清理存续收益不佳的项目，加快资金
回笼，同时积极拓展渠道，多方面开展融资活动。
7、诉讼、执行等司法风险
①2020年7月7日，公司发布《关于公司涉及相关诉讼的公告》（公告编号：2020-065）。公司涉及相关金融借款纠纷，山西潞城农村商业银行股份有限公司认购了大业信托有限责任公司设立的“大业信托·盛鑫17号单一资金信托合同”，认购金额壹拾伍亿元整；资管计划的实际投向为晋中市榆糧粮油贸易有限公司。山西潞城农村商业银行股份有限公司提供了公司出具的《担保函》，《担保函》显示公司为上述资管计划的投资本金壹拾伍亿元整、年化8.5%的投资收益等提供了连带责任保证。现大业信托·盛鑫17号单一资金信托合同到期，晋中市榆糧粮油贸易有限公司未能偿还贷款本息，山西潞城农村商业银行股份有限公司发起诉讼。经公司自查确认，公司没有上述诉讼所提及的相关金融借款合同及担保等有关协议，没有接触、签署过上述文件，也没有相关用印流程。上述连带责任担保事项未经过公司内部审核程序，未经公司董事会、股东大会等法定流程审议通过，独立董事未发表同意的独立意见，公司从未进行公告，不符合《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》等有关规定，上述诉讼涉及的本公司连带保证责任不合法不合规，且公司对上述诉讼事项涉及的连带担保责任并不知情，公司对上述诉讼请求中要求公司承担的连带保证责任不予承认。截至目前，上述诉讼案件尚未审理完结。
②公司存在金融机构借款逾期的情况，相关金融机构已对公司采取了司法措施，公司部分资产已被债权人申请保全和执行，公司已在《关于收到仲裁通知暨公司向金融机构借款情况的进展公告》（公告编号：2021-083）、《关于公司向金融机构借款情况的进展公告》（公告编号：2021-094）、《关于对深圳证券交易所关注函回复的公告》（公告编号：2021-096）、《关于收到法院财产保全相关资料的公告》（公告编号：2021-097）等相关公告中对上述情况进行了披露。如公司继续不能还款或不能满足债权人要求，不排除债权方继续采取保全或执行等司法措施，公司资产存在被司法处置的可能及风险。截至目前，公司经营正常，正积极与债权人沟通协商，争取尽快与债权人达成一致意见，包括但不限于展期、续贷、部分偿还等方式。公司也将通过加快回收应收账款、减少相应支出、向控股股东借款、处置相关资产等方式筹措偿债资金，尽快妥善处理借款逾期事项。
8、投资者索赔风险
公司于2022年3月25日收到中国证监会下发的《行政处罚决定书》（[2022]14号），根据中国证监会的认定，公司存在披露的信息存在虚假记载及未按规定履行信息披露义务的行为，中国证监会依法对公司及相关当事人作出了行政处罚，具体情况公司已在《关于公司及相关当事人收到<行政处罚决定书>的公告》（公告编号：
2022-007）中进行了披露，后续公司存在投资者索赔的风险。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司按照现代企业制度要求，优化公司治理结构，规范三会运作，加强内控管理，进一步提升公司规范运作水平。报告期内，公司董事会不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，充分发挥独立董事的职能和监事会的监督作用，约束实际控制人的决策和经营行为。公司经营层、相关部门进一步健全公司制度流程，规范资金及合同审批权限，落实防范控股股东及关联方资金占用管理制度、关联交易管理制度、信息披露管理制度、重大信息内部报告制度、大股东定期沟通机制等相关制度的执行力度。切实保护投资者利益，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理，提升企业规范运作水平。加强对内部审计部门的建设，对内部控制管理制度进行整理，强化资金管理力度，完善资金使用管理制度，规范审批流程。同时，公司董事会办公室组织新任董事、监事、高级管理人员学习相关证券法律法规及公司内控制度，提高对上市公司独立性、关联交易、资金占用、对外担保、对外投资等重要事项的认识，提升遵章守法的意识，建立和完善重大信息内部报告制度，确保公司经营管理规范运作。
（一）关于股东和股东大会
报告期内，公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会，股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序符合《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。报告期内召开的股东大会均由董事会召集召开，并邀请见证律师进行现场见证。
（二）关于上市公司与实际控制人的关系
报告期内，公司实际控制人为自然人，公司实际控制人能够严格按照监管规定和制度要求规范自身行为，履行法定义务。没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。
（三）关于董事与董事会
公司所有董事能按照公司和股东利益最大化的要求诚信、勤勉地履行职责。公司独立董事严格按照独立董事相关制度要求，积极参与公司决策，对重大事项发表了独立意见，充分发挥了独立董事职能。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，各专门委员会严格遵守相关制度规定，各司其职，有力加强了公司董事会工作的规范运作。
（四）关于监事和监事会
公司现任监事共三名，包括二名股东代表和一名职工代表，监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事根据法律、法规及公司章程授予的职权认真履行职责，本着对股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督；对公司重大事项、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表意见，维护公司和全体股东的利益。
（五）关于绩效评价与激励约束机制
公司建立了公正、透明、有效的董事、监事和高管人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、透明，严格按照有关法律法规的规定进行。公司未来还将探索更多形式的激励方式，形成多层次的综合激励机制，完善绩效评价标准，更好地调动管理人员的工作积极性，吸引和稳定优秀管理人才和技术、业务骨干。
（六）关于投资者关系管理工作
报告期内，公司严格按照有关法律法规及《深圳证券交易所股票上市规则》中关于公司信息披露的规定，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，并确保所有股东能以平等的机会获得公司信息。公司明确董事会秘书为投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作，加强与投资者的沟通，充分保证广大投资者的知情权。
（七）关于信息披露
公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》《信息披露事务管理制度》《投资者关系管理制度》等的规定，依法真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息。报告期内，除了按照监管要求披露信息外，公司通过电话、传真、电
子邮件、互动易及业绩说明会等形式加强与投资者的沟通，力求提高信息披露的透明度。同时，公司进一步加强了与监管机构的经常性联系和主动沟通，积极向监管机构报告公司重大事项，确保公司信息披露更加规范。
（八）关于利益相关者
公司在保持稳健发展、实现股东利益最大化的同时，积极关注所在地区环境保护、公益事业等问题，重视社会责任，充分尊重和维护相关利益者的合法权利，加强与各方的沟通合作，努力实现股东、社会、员工等各方利益的均衡，共同推动公司持续、健康地发展。公司治理的实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本符合，并能严格按照相关规定履行义务。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司始终按照《公司法》《证券法》等法律法规和《公司章程》的要求规范运作，建立健全公司法人治理结构。公司与控股股东、实际控制人在资产、人员、财务、机构、业务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司所有的生产经营或重大事项均根据《公司章程》及相关制度的规定由经理层、董事会、股东大会讨论确定，不存在受控于控股股东、实际控制人的情形。
（一）资产独立情况
公司合法拥有与主营业务相关的商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权。公司与股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况。公司不存在以资产、权益或信誉为股东的债务提供担保的情况，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。
（二）人员独立情况
公司的董事、监事、高级管理人员的任职，均按照《公司法》及其他法律、法规、规范性文件、《公司章程》规定的程序进行。公司总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务。公司的财务人员也不存在在控股股东、实际控制人或其控制的其他企业中兼职的情况。公司建立了独立的人事管理系统，与员工签订劳动合同，建立了独立的工资管理、福利与社会保障体系。
（三）财务独立情况
公司设有独立的财务会计部门和内部审计部门，并配备专职财务管理人员及内部审计人员。公司制定了独立于控股股东的财务管理制度和内部审计管理制度，并建立了独立的会计核算体系。公司具有独立的银行账户并依法独立纳税。
（四）机构独立情况
公司建立了健全的组织体系，股东大会、董事会、监事会及各职能部门均独立运作，依法独立行使职权。公司经营和办公机构完全独立，不存在与股东混合经营的情形。
（五）业务独立情况
报告期内，公司主要从事第三方支付、融资租赁、互联网小贷等多元金融业务，拥有独立完整的运营系统，拥有具体系统的经营计划、财务核算、合规风控、法律、劳动人事等业务体系，具备独立的面向市场自主经营能力，均由公司自主决策、自负盈亏，不存在对股东及其他机构依赖的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 16.41% | 2021年06月08日 | 2021年06月09日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2020年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-045） |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 15.34% | 2021年08月17日 | 2021年08月18日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-070） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 霍东 | 董事长 | 现任 | 男 | 35 | 2018年07月05日 | 2024年08月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 王石山 | 副董事长、总经理、财务总监 | 现任 | 男 | 60 | 2018年07月05日 | 2024年08月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 赵佳 | 董事 | 现任 | 女 | 36 | 2018年07月05日 | 2024年08月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 刘长勇 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 37 | 2018年07月05日 | 2024年08月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 章凯 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 41 | 2018年07月05日 | 2024年08月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 孟湫云 | 董事 | 现任 | 女 | 34 | 2018年07月05日 | 2024年08月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 狄瑞鹏 | 独立董事 | 现任 | 男 | 58 | 2018年11月15日 | 2024年08月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 鲍禄 | 独立董事 | 现任 | 男 | 59 | 2021年08月17日 | 2024年08月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 周茂清 | 独立董事 | 现任 | 男 | 68 | 2021年08月17日 | 2024年08月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 杜辉强 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 40 | 2018年07月05日 | 2024年08月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 刘春阳 | 监事 | 现任 | 男 | 43 | 2018年07月05日 | 2024年08月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 陶明 | 监事 | 现任 | 男 | 37 | 2021年08月17日 | 2024年08月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 黄浩 | 副总经理 | 现任 | 男 | 46 | 2019年03月01日 | 2024年08月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 康晓岳 | 独立董事 | 离任 | 男 | 58 | 2016年12月02日 | 2021年08月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 柴晓丽 | 独立董事 | 离任 | 女 | 38 | 2018年07月05日 | 2021年08月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 崔朕 | 监事 | 离任 | 男 | 42 | 2018年07月05日 | 2021年08月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□ 是 √ 否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 柴晓丽 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年08月17日 | 换届选举 |
| 康晓岳 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年08月17日 | 换届选举 |
| 鲍禄 | 独立董事 | 被选举 | 2021年08月17日 | 换届选举 |
| 周茂清 | 独立董事 | 被选举 | 2021年08月17日 | 换届选举 |
| 崔朕 | 监事 | 任期满离任 | 2021年08月17日 | 换届选举 |
| 陶明 | 监事 | 被选举 | 2021年07月30日 | 换届选举 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
霍东，硕士学历，新加坡国立大学EMBA，仁东集团董事长、仁东控股股份有限公司董事长、中国青年企业家协会会员、中国民族贸易促进会理事。霍东先生热衷于公益事业，于2020年6月成立了北京仁东公益基金会。曾荣获中国儿童少年基金会和中国妇女发展基金会联合颁发的“中国妇女儿童慈善奖”。2021年在中南民族大学设立奖“助”学金。
赵佳，1986年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。担任仁东集团有限公司副董事长，仁东（天津）科技发展集团有限公司副董事长等职，目前担任公司董事。
王石山，1962年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，教授级高级经济师。历任南车投资租赁有限公司总经理、执行董事、董事长，中车投资租赁有限公司董事长等，现任民盛租赁有限公司董事长、经理，公司副董事长、总经理、财务总监。
刘长勇，1985年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，对外经济贸易大学国际法专业，硕士学历。历任北京市中伦律师事务所律师、仁东（天津）科技发展集团有限公司董事等，目前担任公司董事、副总经理。
章凯，1981年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，曾任职易宝支付有限公司副总裁，现任公司董事、副总经理。
孟湫云，1988年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，吉林农业大学财务管理专业，本科学历。历任于中商亚信投资管理有限公司、中金玉盈（北京）资产管理有限公司、仁东（天津）科技发展集团有限公司财务部等，目前担任公司董事。
狄瑞鹏，1964年出生，中国国籍，无境外永久居留权，北京大学国际经济学硕士，美国新奥尔良大学金融经济学博士（财务管理方向）。历任清华大学金融系助理教授、清华大学EMBA项目副主任、清华大学经管学院助理院长，2016年1月至今任清华大学经济管理学院全球高管课程项目主任，现任公司独立董事。
周茂清，1954年出生，中共党员，中国社会科学院融资租赁研究基地副理事长，金融研究所研究员、博士生导师，北京改革与发展研究会会长。先后主持过1个国家社科基金课题、10个省部级课题和若干个横向课题，参加过2个国家社科基金课题和10余个省部级研究课题，出版专著10余部，在学术刊物和报纸发表学术论文近300篇；研究成果先后获得省部级哲学社会科学优秀成果二等奖一次、三等奖三次，现任公司独立董事。
鲍禄，1962年出生，中国国籍，无境外永久居留权。法律专业，北京大学研究生学历，中共党员，对外经济贸易大学法学教授。在国际经济商务法、公司法以及仲裁法领域有着丰富的项目设计、谈判、组织领导、政府关系协调和纠纷处理等方
面的实务经验，曾获第十届北京市高等学校教学名师奖，发表过《“法律3.0时代”背景下的“法治中国”》、《两岸四地经济一体化法律模式分析》、《法理学与比较法（第二版）》、《欧盟法制构建与发展的五十年》等著作，现任公司独立董事。杜辉强，1982年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，内蒙古财经学院人力资源管理专业，本科学历。曾任职于易宝支付股份有限公司，现任公司监事会主席。
刘春阳，1979年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，武汉大学财务管理系理财学专业，本科学历。历任紫光集团有限公司财务经理、财务高级经理、财务副总经理，现任公司监事。
陶明，1984年8月出生，中国国籍，本科学历。曾在山东质量技术监督局、中国平安财产保险股份有限公司等处任职，具有比较丰富的财务审计相关工作经验，现任公司监事。
黄浩，1976年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。多年从事并熟悉金融、投资、风险等相关业务管理工作，曾就职于交通银行、中信银行、民生银行等多家金融机构，2014年底至2019年初任华夏银行股份有限公司昆明分行副行长，现任公司副总经理。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 霍东 | 仁东集团有限公司 | 董事长、经理 | 2019年01月16日 | 否 | |
| 霍东 | 仁东（天津）科技发展集团有限公司 | 董事长、经理 | 2019年03月19日 | 否 | |
| 霍东 | 北京仁东信息技术有限公司 | 执行董事、经理 | 2018年01月15日 | 否 | |
| 霍东 | 仁东（天津）科技有限公司 | 监事 | 2017年11月20日 | 否 | |
| 霍东 | 仁东（天津）科技发展集团有限公司北京分公司 | 负责人 | 2018年08月22日 | 是 | |
| 霍东 | 贵州仁东健康产业发展集团有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2020年12月11日 | 否 | |
| 霍东 | 贵州仁东科技发展集团有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2020年12月14日 | 否 | |
| 霍东 | 北京仁东文化科技集团有限公司 | 执行董事、经理 | 2021年01月05日 | 否 | |
| 霍东 | 北京仁东酒业有限公司 | 执行董事、经理 | 2020年12月11日 | 否 | |
| 赵佳 | 仁东集团有限公司 | 副董事长 | 2019年07月25日 | 否 | |
| 赵佳 | 仁东（天津）科技发展集团有限公司 | 副董事长 | 2018年12月03日 | 否 | |
| 孟湫云 | 仁东集团有限公司 | 董事 | 2019年01月16日 | 否 |
| 孟湫云 | 仁东（天津）科技发展集团有限公司 | 董事 | 2019年08月21日 | 否 | |
| 孟湫云 | 仁东区块链有限公司 | 执行董事、经理 | 2018年03月30日 | 否 | |
| 孟湫云 | 上海骆印贸易有限公司 | 执行董事 | 2018年03月12日 | 否 | |
| 孟湫云 | 宁波财东贸易有限公司 | 执行董事、经理 | 2018年03月05日 | 否 | |
| 孟湫云 | 京晋日盛（北京）科技发展有限公司 | 执行董事、经理 | 2018年11月06日 | 否 | |
| 孟湫云 | 北京仁东实业有限公司 | 执行董事、经理 | 2018年10月25日 | 否 | |
| 孟湫云 | 贵州仁东健康产业发展集团有限公司 | 监事 | 2020年12月11日 | 否 | |
| 孟湫云 | 贵州仁东科技发展集团有限公司 | 监事 | 2020年12月14日 | 否 | |
| 孟湫云 | 北京仁东文化科技集团有限公司 | 监事 | 2021年01月05日 | 否 | |
| 孟湫云 | 北京仁东酒业有限公司 | 监事 | 2020年12月11日 | 否 | |
| 孟湫云 | 北京仁东致远基础设施建设有限公司 | 执行董事、经理 | 2020年07月23日 | 否 | |
| 孟湫云 | 北京仁东致远电子商务有限公司 | 执行董事、经理 | 2020年07月15日 | 否 | |
| 孟湫云 | 四川仁东楷润建设工程有限公司 | 执行董事 | 2021年03月09日 | 否 | |
| 孟湫云 | 仁东资本控股（山东）有限公司 | 执行董事、经理 | 2020年11月25日 | 否 | |
| 孟湫云 | 仁东厚德（青岛）资产管理有限公司 | 执行董事、经理 | 2020年06月30日 | 否 | |
| 孟湫云 | 浙江东临贸易有限公司 | 执行董事、经理 | 2020年05月11日 | 否 | |
| 孟湫云 | 海南东链信息技术有限公司 | 执行董事、经理 | 2020年03月12日 | 否 | |
| 孟湫云 | 贵州仁东实业（集团）有限公司 | 执行董事、经理 | 2020年12月25日 | 否 | |
| 孟湫云 | 小精灵（天津）环保科技集团有限公司 | 董事 | 2020年10月29日 | 否 |
| 孟湫云 | 小黄狗环保科技有限公司 | 董事 | 2020年12月10日 | 否 | |
| 孟湫云 | 润京信息科技（江苏）有限公司 | 董事 | 2021年01月27日 | 否 |
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 赵佳 | 东佳置业（北京）有限公司 | 执行董事、经理 | 2018年12月14日 | 否 | |
| 赵佳 | 东佳文化（北京）有限公司 | 执行董事、经理 | 2019年05月22日 | 否 | |
| 赵佳 | 北京仁东芳华科技有限公司 | 执行董事、经理 | 2020年12月04日 | 否 | |
| 赵佳 | 北京仁东贸易有限公司 | 执行董事、经理 | 2020年12月30日 | 否 | |
| 王石山 | 北京中烁企业管理有限公司 | 执行董事、经理 | 2020年01月20日 | 否 | |
| 刘长勇 | 冷水江瑞瑾企业管理咨询有限公司 | 监事 | 2019年12月11日 | 否 | |
| 刘春阳 | 呈东致远（北京）资产管理有限公司 | 执行董事、总经理 | 2018年05月28日 | 是 | |
| 孟湫云 | 北京仁东酒世界科技有限公司 | 执行董事、经理 | 2021年01月28日 | 否 | |
| 孟湫云 | 北京元东商贸有限公司 | 执行董事、经理 | 2021年01月20日 | 否 | |
| 孟湫云 | 繁星未来教育科技（北京）有限公司 | 董事 | 2020年09月29日 | 否 | |
| 孟湫云 | 北京泰东众诚科技中心（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2020年12月21日 | 否 | |
| 孟湫云 | 北京亚信众合科技中心（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2021年02月03日 | 否 | |
| 孟湫云 | 北京久汇科技中心（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2020年12月21日 | 否 | |
| 狄瑞鹏 | 清华大学经济管理学院 | 全球高管课程项目主任 | 2016年01月01日 | 是 | |
| 狄瑞鹏 | 青海华鼎实业股份有限公司 | 独立董事 | 2017年11月24日 | 是 |
| 狄瑞鹏 | 北京汉邦高科数字技术股份有限公司 | 独立董事 | 2021年08月02日 | 是 | |
| 狄瑞鹏 | 江南模塑科技股份有限公司 | 独立董事 | 2017年08月02日 | 2021年09月30日 | 是 |
| 周茂清 | 渝农商金融租赁有限责任公司 | 独立董事 | 2014年12月19日 | 是 | |
| 周茂清 | 昆仑银行股份有限公司 | 监事 | 2016年04月01日 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
√ 适用 □ 不适用
2022年3月25日，公司及相关当事人收到中国证监会下发的《行政处罚决定书》（[2022]14号），根据中国证监会的认定，公司存在披露的信息存在虚假记载及未按规定履行信息披露义务的行为，中国证监会依法对公司及相关当事人作出了行政处罚，对相关当事人处罚情况如下：对董事长、代董事会秘书霍东给予警告，并处以120万元罚款；对副董事长、总经理、财务总监王石山、副总经理黄浩给予警告，并分别处以50万元罚款。具体情况公司已在《关于公司及相关当事人收到<行政处罚决定书>的公告》（公告编号：2022-007）中进行了披露。
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事的薪酬与津贴由公司董事会薪酬与考核委员会制订方案，董事会审议通过并报股东大会批准后执行。高级管理人员报酬由公司董事会薪酬与考核委员会制订方案，董事会审议通过后执行。其中独立董事根据公司《独立董事津贴制度》领取相应津贴。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司制定的《薪酬与考核委员会工作细则》《董事、监事及高级管理人员薪酬管理办法》等内部规定。
3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：董事、高级管理人员按董事会核定的标准按月发放基本薪酬；独立董事津贴按月发放津贴；公司监事报酬根据公司内部考核制度发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 霍东 | 董事长 | 男 | 35 | 现任 | 25 | 是 |
| 赵佳 | 董事 | 女 | 36 | 现任 | 0 | 是 |
| 王石山 | 副董事长、总经理、财务总监 | 男 | 60 | 现任 | 129 | 否 |
| 刘长勇 | 董事、副总经理 | 男 | 37 | 现任 | 36 | 否 |
| 章凯 | 董事、副总经理 | 男 | 41 | 现任 | 833.4 | 否 |
| 孟湫云 | 董事 | 女 | 34 | 现任 | 0 | 是 |
| 狄瑞鹏 | 独立董事 | 男 | 58 | 现任 | 8 | 否 |
| 康晓岳 | 独立董事 | 男 | 58 | 离任 | 5.3 | 否 |
| 柴晓丽 | 独立董事 | 女 | 38 | 离任 | 5.3 | 否 |
| 杜辉强 | 监事会主席 | 男 | 40 | 现任 | 98.6 | 否 |
| 崔朕 | 监事 | 男 | 42 | 离任 | 0 | 否 |
| 刘春阳 | 监事 | 男 | 43 | 现任 | 0 | 是 |
| 黄浩 | 副总经理 | 男 | 46 | 现任 | 42 | 否 |
| 周茂清 | 独立董事 | 男 | 68 | 现任 | 3 | 否 |
| 鲍禄 | 独立董事 | 男 | 59 | 现任 | 3 | 否 |
| 陶明 | 监事 | 男 | 37 | 现任 | 55.2 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 1,243.8 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第四届董事会第二十一次会议 | 2021年04月27日 | 2021年04月29日 | 审议通过了《2020年度董事会工作报告》《2020年度总经理工作报告》《2020年年度报告及摘要》《2020年度财务决算报告》《2020年度利润分配预案》《2020年度内部控制自我评价报告》《2020年度内部控制规则落实自查表》《关于向银行等相关机构申请2021年综合授信额度的议案》《关于为子公司提供担保的议案》《关于向控股股东借款暨关联交易的议案》《关于修订<公司章程>的议案》《关于续聘2021年度审计机构的议案》《关于2020年度计提资产减值准备的议案》《关于提请召开2020年度股东大会的议案》《2021年第一季度报告正文及全文》 |
| 第四届董事会第二十二次会议 | 2021年07月30日 | 2021年07月31日 | 审议通过了《关于提名公司第五届董事会非独立董事候选人的议案》《关于提名公司第五届董事会独立董事候选人的议案》《关于提请召开2021 |
| 年第一次临时股东大会的议案》 | |||
| 第五届董事会第一次会议 | 2021年08月17日 | 2021年08月18日 | 审议通过了《关于选举第五届董事会董事长的议案》《关于选举第五届董事会副董事长的议案》《关于选举第五届董事会各专门委员会委员的议案》《关于聘任公司总经理的议案》《关于聘任公司副总经理的议案》《关于聘任公司财务总监的议案》《关于聘任公司内部审计机构负责人的议案》《关于聘任公司证券事务代表的议案》 |
| 第五届董事会第二次会议 | 2021年08月26日 | 2021年08月28日 | 审议通过了《2021年半年度报告及其摘要》 |
| 第五届董事会第三次会议 | 2021年10月25日 | 2021年10月27日 | 审议通过了《2021年第三季度报告》《关于全资子公司减资的议案》 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 霍东 | 5 | 1 | 1 | 3 | 0 | 是 | 1 |
| 王石山 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 赵佳 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 刘长勇 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 章凯 | 5 | 3 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 孟湫云 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 狄瑞鹏 | 5 | 4 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 周茂清 | 3 | 2 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 鲍禄 | 3 | 2 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 康晓岳 | 2 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 柴晓丽 | 2 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明董事长霍东先生因身体原因委托董事刘长勇先生代为出席并投票。
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司全体董事勤勉尽责，严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》《董事会议事规则》等制度开展工作，关注公司规范运作和生产经营情况，根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出了相关意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 战略委员会 | 霍东、王石山、康晓岳 | 1 | 2021年04月15日 | 审议《关于向银行等相关机构申请2021年综合授信额度的议案》《关于为子公司提供担保的议案》 | 战略委员会按照《公司法》《董事会战略委员会工作细则》等相关规定认真开展工作，结合公司实际情况，提出相关的意见和建议。 | 无 | 无 |
| 审计委员会 | 狄瑞鹏、柴晓丽、王石山 | 2 | 2021年03月25日 | 沟通年度审计工作 | 审计委员会按照《公司法》《董事会审计委员会工作细则》等相关规定认真开展工作，结合公司实际情况，提出相关的意见和建议。 | 无 | 无 |
| 2021年04月16日 | 审议《2020年年度报告及摘要》《2021年第 | 审计委员会按照《公司法》《董事会审计 | 无 | 无 |
| 一季度报告正文及全文》《关于续聘2021年度审计机构的议案》《关于2020年度计提资产减值准备的议案》《2020年度内部审计报告》《2021年度审计工作计划》 | 委员会工作细则》等相关规定认真开展工作，结合公司实际情况，提出相关的意见和建议。 | ||||||
| 审计委员会 | 狄瑞鹏、周茂清、王石山 | 2 | 2021年08月20日 | 审议《2021年半年度报告》《2021年半年度内部审计报告》 | 审计委员会按照《公司法》《董事会审计委员会工作细则》等相关规定认真开展工作，结合公司实际情况，提出相关的意见和建议。 | 无 | 无 |
| 2021年10月22日 | 审议《2021年第三季度报告》《2021年第三季度内部审计报告》 | 审计委员会按照《公司法》《董事会审计委员会工作细则》等相关规定认真开展工作，结合公司实际情况，提出相关的意见和建议。 | 无 | 无 | |||
| 提名委员会 | 康晓岳、狄瑞鹏、王石山 | 1 | 2021年07月27日 | 审议《关于提名公司第五届董事会非独立董事候选人的议案》《关于提名公司第五届董事会独立董事候选人的议案》 | 提名委员会按照《公司法》《董事会提名委员会工作细则》等相关规定认真开展工作，结合公司实际情况，提出相关的意见和建议。 | 无 | 无 |
| 提名委员会 | 鲍禄、周茂清、 | 1 | 2021年08月 | 审议《关于聘 | 提名委员会按 | 无 | 无 |
| 王石山 | 17日 | 任总经理的议案》《关于聘任副总经理的议案》《关于聘任财务总监的议案》 | 照《公司法》《董事会提名委员会工作细则》等相关规定认真开展工作，结合公司实际情况，提出相关的意见和建议。 | ||||
| 薪酬与考核委员会 | 柴晓丽、狄瑞鹏、刘长勇 | 1 | 2021年04月22日 | 审议《关于2020年公司高管绩效考核结果的报告》 | 薪酬与考核委员会按照《公司法》《薪酬与考核委员会工作细则》等相关规定认真开展工作，结合公司实际情况，提出相关的意见和建议。 | 无 | 无 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 40 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 315 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 355 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 355 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 0 |
| 销售人员 | 96 |
| 技术人员 | 129 |
| 财务人员 | 18 |
| 行政人员 | 112 |
| 合计 | 355 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生 | 31 |
| 本科 | 227 |
| 大专及以下 | 97 |
| 合计 | 355 |
2、薪酬政策
公司根据《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，结合公司自身的实际情况，采取按劳分配为主，效率优先兼顾公平，员工工资增长与公司经营发展和效益提高相适应的薪酬制度。公司实行劳动合同制，与所有员工签订劳动合同，并按照国家规定为员工缴纳医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险及住房公积金。
3、培训计划
公司根据企业管理和日常经营业务的实际需要，制定员工培训计划，通过内部培训、参加外部培训、联合培养等多种方式开展后续职业培训，加强员工对公司规范运作的合规意识，改善员工的知识结构、专业结构，提升员工的业务素质和技能。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，因母公司可供普通股股东分配利润为负数，不满足现金分红条件，公司2020年度不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司已建立了较为完善的法人治理结构，符合有关法律法规和证券监管部门的要求，能够适应公司管理和发展的需要。公司各项内控制度在2021年得到贯彻执行，基本达到了内部控制的整体目标，对控制和防范经营风险、保护投资者合法权益、促进公司规范运作和健康发展起到了积极的作用。截至2021年12月31日，公司内部控制制度的设计与实施是有效的，不存在重大缺陷。随着公司业务和规模的发展，内部控制体系还将不断完善，公司将通过不断完善内部控制体系建设，强化规范运作意识，加强内部监督机制，持续推动公司稳定、健康发展。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月30日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网《2021年度内部控制自我评价报告》 |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 定性标准，指涉及业务性质的严重程度，根据其直接或潜在负面影响的性质、范围等因素确定。公司在进行内部控制自我评价时，对可能存在的内部控制缺陷定性标准如下： 财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更正已公布的财务报告、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报、审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效； 财务报告重要缺陷的迹象包括：未建立反舞弊程序和控制措施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标； 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 重大缺陷迹象：公司决策程序不科学导致重大决策失败；违犯国家法律、法规；重大偏离预算；制度缺失导致系统性失效；前期重大缺陷或重要缺陷未得到整改；管理人员和技术人员流失严重；媒体负面新闻频现；其他对公司负面影响重大的情形。 重要缺陷迹象：公司决策程序不科学对公司经营产生中度影响；违犯行业规范，受到政府部门或监管机构处罚；部分偏离预算；重要制度不完善，导致系统性运行障碍；前期重要缺陷不能得到整改；公司关键岗位业务人员流失严重；媒体负面新闻对公司产生中度负面影响；其他对公司负面影响重要的情形。 一般缺陷迹象：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷 |
| 定量标准 | 重大缺陷：一个或者多个控制缺陷的组合,可能导致企业严重偏离控制目标的情形(可能导致的错报金额≥整体重要性水平))；具体指标为：资产总额潜在错报≥1%；净资产潜在错报≥1%；营业收入潜在错报≥1%；利润总额潜在错报≥5%。 重要缺陷：一个或者多个控制缺陷的组合,其严重程度和经济后果低于重大缺陷,但仍有可能导致企业偏离控制目标的情形(整体重要性水平>可能导致的错报金额≥实际执行的重要性水平))；具体指标为：0.5%≤资产总额潜在错报＜1%；0.5%≤净资产潜在错报＜1%；0.5%≤营业收入潜在错报＜1%；3%≤利润总额潜在错报＜5 一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之外的 | 根据可能造成直接财产损失的绝对金额或潜在负面影响等因素确定非财务报告内部控制缺陷的定量评价标准如下： 重大缺陷：是指金额在1000万元(含))以上，对公司定期报告披露造成负面影响； 重要缺陷：是指金额在500万(含))—1000万元之间，对公司定期报告披露造成负面影响； 一般缺陷：是指金额在500万元以下的，未对公司定期报告披露造成负面影响。 |
| 其他控制缺陷(可能导致的错报金额<实际执行的重要性水平))。具体指标为：资产总额潜在错报＜0.5%；净资产潜在错报＜0.5%；营业收入潜在错报＜0.5%；利润总额潜在错报＜3%。 | ||
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，仁东控股公司于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2022年04月30日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网《内部控制审计报告》（中兴财光华审专字(2022)第105009号） |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
报告期内，公司认真落实中国证监会上市公司治理专项行动要求，对照清单逐项检查，如实深入自查自纠，有效夯实了公司高质量发展的基础。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
未披露其他环境信息的原因 公司及子公司在日常生产经营中认真遵守国家和所在地有关环保方面的法律法规。报告期内，公司及子公司没有因为环保原因而受到相关部门处罚，公司的环境保护情况符合国家的相关法律法规的要求。
二、社会责任情况
公司始终坚持社会、企业、员工和谐发展的经营理念，维护员工合法权益，重视环境保护，为股东创造价值，履行企业义务，主动承担社会责任，积极为地区经济建设与发展贡献力量。依据《公司法》《证券法》等相关法律、法规和规范性文件的要求，公司制定了《公司章程》，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司治理架构，形成了各机构间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制，为公司稳健经营、股东权益保护提供了组织保证。公司通过定期报告、临时公告、业绩说明会、投资者关系互动平台、投资者热线等多种形式与投资者沟通交流，耐心回答投资者关切，努力提升投资者服务水平。
公司尊重和维护员工个人权益，切实关注员工健康发展，对员工录用、员工培训、工资薪酬、福利保障、绩效考核、职务升迁等事关员工切身利益的事项建立了较为完善的绩效考核体系，通过组织各类员工活动提升公司文化氛围、凝聚员工士气，全心全意为员工谋福利、做实事。
公司高度重视环境保护工作，努力提高全体员工环境保护意识，全体员工厉行节约、杜绝浪费。报告期内公司及子公司没有因为环保原因而受到相关部门处罚。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 北京仁东信息技术有限公司及一致行动人 | 独立性 | （一）人员独立1、保证上市公司的董事、监事及高级管理人员均按照法律、法规规范性文件及公司章程的规定选举、更换、聘任或解聘，不得超越董事会和股东大会违法干预上市公司上述人事任免；2、采取有效措施保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在上市公司任职并在上市公司领取薪酬，不在本公司及本公司关联方兼任董事、监事以外的其他职务；3、保证上市公司在劳动、人事管理体系方面独立于本公司及本公司控制的其他企业。（二）资产独立1、保证上市公司具有完整的经营性资产、住所和办公场所，并独立于本公司及本公司控制的其他企业；2、保证本公司及本公司所控制的除上市公司及其子公司以外的其他企业不得违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。（三）机构独立1、保证上市公司建立和完善法人治理结构以及独立、完整的组织机构，并规范运作；2、保证上市公司与本公司及本公司所控制的其他企业之间在办公机构以及生产经营场所等方面完全分开。（四）业务独立1、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力，在经营业务方面能够独立运作；2、保证除合法行使实际控制人的权利外，不干预上市公司的经营业务活动；3、尽量减少与上市公司的关联交易，确有必要的关联交易，价格按照公平合理及市场化原则确定，确保上市公司及其他股东利益不受到损害，并及时履行信息披露义务。（五）财务独立1、保证上市公司拥有独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度；2、保证上市公司独立在银行开户，不与本公司及本公司所控制的其他企业共用同一个银行账户；3、保证上市公司独立作出财务决策，本公司及本公司所控制的其他企业不得干预上市公司的资金使用；4、保证上市公司依法独立纳税；5、保证上市公司的财务人员独立，不得在本公司及本公司所控制的其他企业兼职及领取报酬。 | 2020年11月17日 | 长期 | 正常履行 |
| 北京仁东信息技术有限公司及一致行动人 | 同业竞争 | 1 、本公司保证不利用自身对上市公司的控股关系从事有损上市公司及其中小股东利益的行为。2、截至本承诺出具之日，本公司未直接或间接从事与上市公司相同或相似的业务；亦未控制任何与上市公司存在竞争关系的其他企业。3、本次权益变动完成后，本公司（包括本公司将来成立的子公司和其它受本公司控制的企业）将不直接或间接从事与上市公司业务构成或可能构成同业竞争的活动。4、无论何种原因，如本公司（包 | 2020年11月17日 | 长期 | 正常履行 |
| 括本公司将来成立的子公司和其它受本公司控制的企业）获得可能与上市公司构成同业竞争的业务机会，本公司将及时告知上市公司，并将尽最大努力促使该等业务机会转移给上市公司。若该等业务机会尚不具备转让给上市公司的条件，或因其他原因导致上市公司暂无法取得上述业务机会，上市公司有权要求本公司采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的其他方式加以解 决。5、本承诺在本公司作为上市公司直接间接控股股东期间持续有效。本公司保证严格履行本承诺函中各项承诺，如因违反该等承诺并因此给上市公司造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。 | ||||||
| 北京仁东信息技术有限公司及一致行动人 | 关联交易 | 本公司与上市公司之间发生关联交易，则该等交易将在符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关规定的前提下进行，同时将根据法律规定积极履行相应义务并进行信息披露。本公司及本公司关联方与上市公司发生的各项关联交易，均遵循客观公正、平等自愿、互惠互利的原则，关联交易价格的制定会以市场价格为依据，不会损害上市公司和股东的利益。 | 2020年11月17日 | 长期 | 正常履行 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）董事会说明
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。对于中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的带强调事项段的无保留意见的审计报告，董事会表示理解和认可。受整体经济环境放缓、疫情持续及金融机构抽贷等因素影响，公司近两年出现资金紧张的情况，导致借款逾期情形发生。虽然上
市公司存在债务逾期情况，但截至目前，公司各主要业务均保持正常运转，日常经营未受到重大影响公司，公司拥有稳定的收入和现金流，2021年公司支付业务取得营业收入16.82亿，同比增长39.47%，租赁业务取得营业收入3,157万，同比增长
61.56%。
在努力实现业务优化和经营发展的同时，公司也在加快推动资金问题的解决，积极稳妥化解债务风险。公司已采取及拟将继续采取的措施如下：
1、保持对话沟通，持续进行洽谈。公司与各债权人保持着畅通有效的沟通渠道，持续开展沟通谈判，努力通过谈判寻找各方利益共同点，着手制定出切实可行的方案，妥善处理各方的分歧。
2、请求股东方继续给予资金支持。目前公司控股股东对上市公司提供了较大的资金支持，后续公司将请求控股股东继续给予资金支持，暂缓公司财务紧张状况。
3、加快实施对股权投资的处置变现。公司现持有山西银行1.08亿股股权， 持有海科金集团3.02%的股权，持有上海蔚洁信息科技服务有限公司13.06%的股权（目前正推动回购司法进程），上述股权投资处置变现后所得资金可用于解决部分债务问题。
4、公司积极加强与金融机构合作，尝试开展股权或债权方式的融资。
截至目前，公司拥有正常开展且具备较强盈利能力的经营业务，拥有持续稳定的现金流入，持续经营能力有重要保证。公司将综合采取沟通洽谈、请求股东支持、股权变现、拓展融资渠道等措施，努力改善公司的生产经营和财务状况，确保上市公司稳定持续发展。
（二）监事会说明
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号—非标准审计意见及其涉及事项的处理》等相关规定，监事会对2021年度的财务报告、中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的带强调事项段的无保留意见的《审计报告》及董事会出具的《董事会关于带强调事项段的无保留意见涉及事项的专项说明》等进行了认真的审核，并提出如下书面审核意见：
我们对《审计报告》带强调事项段的无保留意见表示理解，同时也同意公司董事会就上述事项所做的专项说明，希望董事会和管理层尽快采取有效措施消除和改善强调事项段提及的内容，控制经营风险，切实维护广大中小投资者的利益。
（三）独立董事说明
我们对公司2021年度的财务报告及中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的带强调事项段的无保留意见的《审计报告》进行了认真审阅，并对财务报告和《审计报告》的有关内容与会计师、公司管理层等进行了沟通，我们对审计报告意见内容表示理解，也同意公司董事会对该事项的相关说明及处理意见。希望董事会和管理层积极采取有效措施消除影响，妥善处理好相关问题，努力推动公司持续健康发展。
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
√ 适用 □ 不适用
（一）会计政策变更
2018年12月7日，中华人民共和国财政部发布了《企业会计准则21号—租赁》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业，自2021年1月1日起施行。根据新租赁准则的要求，公司对原会计政策进行相应调整，并按上述文件规定的起始日执行。执行本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及全体股东利益的情形。
（二）前期会计差错更正
1、前期会计差错更正的原因和内容
公司于2021年7月13日收到中国证监会《调查通知书》，中国证监会决定对公司进行立案调查。2022年3月25日，公司收到中国证监会下发的《行政处罚决定书》（[2022]14号），根据《行政处罚决定书》的认定，公司2019年虚增保理业务收入3,890.72万元，虚增利润总额3,890.72万元；2019年少计提坏账准备2,012万元，虚增利润总额2,012万元；2020年上半年虚增保理业务收入2,065.36万元，虚增利润总额2,065.36万元。
根据中国证监会《行政处罚决定书》的认定，结合公司自查情况，公司对前期存在的会计差错采用追溯重述法进行更正，相应对2019年度、2020年半年度及2020年度合并财务报表进行追溯调整，不涉及母公司财务报表。
2、会计差错更正事项对公司财务状况、经营成果和现金流量的影响
（1）对2019年度合并财务报表的影响
①对合并资产负债表的影响
| 单位：元 | |||
| 项目 | |||
| 2019年12月31日 | |||
| 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | |
| 流动资产： | |||
货币资金
| 货币资金 | 1,430,315,992.53 | 1,430,315,992.53 | |
| 应收账款 | 399,513,632.32 | -350,220,000.00 | 49,293,632.32 |
预付款项
| 预付款项 | 23,841,507.01 | 23,841,507.01 | |
| 其他应收款 | 15,286,464.24 | 373,100,000.00 | 388,386,464.24 |
| 存货 | 68,534.68 | 68,534.68 |
一年内到期的非流动资产
| 一年内到期的非流动资产 | 130,891,664.03 | 130,891,664.03 | |
| 其他流动资产 | 23,850,840.34 | 748,803.62 | 24,599,643.96 |
| 流动资产合计 | 2,023,768,635.15 | 23,628,803.62 | 2,047,397,438.77 |
非流动资产：
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | 48,277,280.22 | 48,277,280.22 | |
| 长期应收款 | 3,567,349.53 | 3,567,349.53 |
其他权益工具投资
| 其他权益工具投资 | 462,085,000.00 | 462,085,000.00 | |
| 固定资产 | 4,718,403.41 | 4,718,403.41 | |
| 无形资产 | 31,576,151.81 | 31,576,151.81 |
商誉
| 商誉 | 998,642,311.55 | 998,642,311.55 | |
| 长期待摊费用 | 3,761,814.08 | 3,761,814.08 | |
| 递延所得税资产 | 1,859,548.42 | -1,695,000.00 | 164,548.42 |
其他非流动资产
| 其他非流动资产 | 905,332.08 | 905,332.08 | |
| 非流动资产合计 | 1,555,393,191.10 | -1,695,000.00 | 1,553,698,191.10 |
资产总计
| 资产总计 | 3,579,161,826.25 | 21,933,803.62 | 3,601,095,629.87 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 440,765,723.60 | 440,765,723.60 |
应付账款
| 应付账款 | 76,389,232.71 | 76,389,232.71 | |
| 预收款项 | 264,229.14 | 264,229.14 | |
| 应付职工薪酬 | 15,225,509.68 | 15,225,509.68 |
应交税费
| 应交税费 | 14,815,231.29 | -4,644,915.95 | 10,170,315.34 |
| 其他应付款 | 182,431,015.69 | 81,907,232.36 | 264,338,248.05 |
| 一年内到期的非流动负债 | 180,397,719.29 | 180,397,719.29 |
其他流动负债
| 其他流动负债 | 1,223,955,031.96 | 1,223,955,031.96 | |
| 流动负债合计 | 2,134,243,693.36 | 77,262,316.41 | 2,211,506,009.77 |
| 非流动负债： |
| 长期借款 | 415,887,638.89 | 415,887,638.89 |
递延所得税负债
| 递延所得税负债 | 4,086,851.66 | 4,086,851.66 | |
| 非流动负债合计 | 419,974,490.55 | 419,974,490.55 | |
| 负债合计 | 2,554,218,183.91 | 77,262,316.41 | 2,631,480,500.32 |
所有者权益：
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 559,936,650.00 | 559,936,650.00 |
资本公积
| 资本公积 | 191,142,018.58 | 191,142,018.58 | |
| 其他综合收益 | -5,834.74 | -5,834.74 | |
| 一般风险准备 | 3,573,773.16 | -3,570,000.00 | 3,773.16 |
盈余公积
| 盈余公积 | 43,544,814.66 | 43,544,814.66 | |
| 未分配利润 | 189,550,879.17 | -51,758,512.79 | 137,792,366.38 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 987,742,300.83 | -55,328,512.79 | 932,413,788.04 |
少数股东权益
| 少数股东权益 | 37,201,341.51 | 37,201,341.51 | |
| 所有者权益合计 | 1,024,943,642.34 | -55,328,512.79 | 969,615,129.55 |
| 负债及所有者权益合计 | 3,579,161,826.25 | 21,933,803.62 | 3,601,095,629.87 |
②对利润表的影响
| 单位：元 | |||
| 项目 | 2019年度 | ||
| 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | |
| 一、营业收入 | 1,830,818,307.68 | -38,907,232.36 | 1,791,911,075.32 |
减：营业成本
| 减：营业成本 | 1,539,348,844.59 | 1,539,348,844.59 | |
| 税金及附加 | 2,451,068.44 | 2,451,068.44 | |
| 销售费用 | 37,806,671.44 | 37,806,671.44 |
管理费用
| 管理费用 | 104,324,301.34 | 104,324,301.34 | |
| 研发费用 | 47,385,239.55 | 47,385,239.55 | |
| 财务费用 | 51,402,003.78 | 51,402,003.78 |
其他收益
| 其他收益 | 4,456,635.19 | 4,456,635.19 | |
| 投资收益 | 11,385,000.00 | 11,385,000.00 | |
| 信用减值损失 | -15,389,254.64 | -20,120,000.00 | -35,509,254.64 |
资产处置收益
| 资产处置收益 | -21,225.61 | -21,225.61 | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 48,531,333.48 | -59,027,232.36 | -10,495,898.88 |
| 加：营业外收入 | 6,901,800.36 | 6,901,800.36 |
减：营业外支出
| 减：营业外支出 | 1,143,674.62 | 1,143,674.62 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 54,289,459.22 | -59,027,232.36 | -4,737,773.14 |
| 减：所得税费用 | 21,643,890.61 | -3,698,719.57 | 17,945,171.04 |
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 32,645,568.61 | -55,328,512.79 | -22,682,944.18 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 29,899,681.04 | -55,328,512.79 | -25,428,831.75 |
少数股东损益
| 少数股东损益 | 2,745,887.57 | 2,745,887.57 |
③对现金流量表的影响
| 单位：元 |
| 项目 | 2019年度 | ||
| 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,916,333,941.92 | -38,907,232.36 | 1,877,426,709.56 |
收到的税费返还
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 543,763,232.96 | -53,000,000.00 | 490,763,232.96 |
经营活动现金流入小计
| 经营活动现金流入小计 | 2,460,097,174.88 | -91,907,232.36 | 2,368,189,942.52 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,625,190,782.08 | 1,625,190,782.08 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | 42,682,125.72 | 42,682,125.72 |
支付给职工以及为职工支付的现金
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 94,869,026.03 | 94,869,026.03 | |
| 支付的各项税费 | 57,363,651.49 | 57,363,651.49 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 706,799,061.60 | -131,000,000.00 | 575,799,061.60 |
经营活动现金流出小计
| 经营活动现金流出小计 | 2,526,904,646.92 | -131,000,000.00 | 2,395,904,646.92 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -66,807,472.04 | 39,092,767.64 | -27,714,704.40 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
收回投资收到的现金
| 收回投资收到的现金 | 5,400,000.00 | 5,400,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 11,385,000.00 | 11,385,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,400.00 | 2,400.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 5,401,800.00 | 91,907,232.36 | 97,309,032.36 |
投资活动现金流入小计
| 投资活动现金流入小计 | 22,189,200.00 | 91,907,232.36 | 114,096,432.36 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,338,776.26 | 5,338,776.26 | |
| 投资支付的现金 | 135,000,000.00 | 135,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 131,000,000.00 | 131,000,000.00 |
投资活动现金流出小计
| 投资活动现金流出小计 | 140,338,776.26 | 131,000,000.00 | 271,338,776.26 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -118,149,576.26 | -39,092,767.64 | -157,242,343.90 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
吸收投资收到的现金
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 589,900,000.00 | 589,900,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 345,200,000.00 | 345,200,000.00 |
筹资活动现金流入小计
| 筹资活动现金流入小计 | 935,100,000.00 | 935,100,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 344,650,000.00 | 344,650,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 64,820,154.80 | 64,820,154.80 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 745,000,000.00 | 745,000,000.00 |
筹资活动现金流出小计
| 筹资活动现金流出小计 | 1,154,470,154.80 | 1,154,470,154.80 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -219,370,154.80 | -219,370,154.80 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,848.28 | 2,848.28 |
五、现金及现金等价物净增加额
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -404,324,354.82 | -404,324,354.82 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 493,430,500.43 | 493,430,500.43 |
六、期末现金及现金等价物余额
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 89,106,145.61 | 89,106,145.61 |
（2）对2020年半年度合并财务报表的影响
①对合并资产负债表的影响
| 单位：元 | |||
| 项目 | 2020年6月30日 | ||
| 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,340,640,951.24 | 1,340,640,951.24 | |
应收账款
| 应收账款 | 385,072,656.85 | -348,709,094.44 | 36,363,562.41 |
| 预付款项 | 3,551,345.76 | 3,551,345.76 | |
| 其他应收款 | 26,116,825.64 | 448,100,000.00 | 474,216,825.64 |
存货
| 存货 | 457,458.92 | 457,458.92 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 140,117,429.78 | 140,117,429.78 | |
| 其他流动资产 | 36,832,956.22 | 5,629,107.90 | 42,462,064.12 |
流动资产合计
| 流动资产合计 | 1,932,789,624.41 | 105,020,013.46 | 2,037,809,637.87 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | 43,906,001.45 | 43,906,001.45 |
长期应收款
| 长期应收款 | 3,282,826.30 | 3,282,826.30 | |
| 其他权益工具投资 | 472,085,000.00 | 472,085,000.00 | |
| 固定资产 | 43,828,165.62 | 43,828,165.62 |
无形资产
| 无形资产 | 27,937,839.27 | 27,937,839.27 | |
| 商誉 | 998,642,311.55 | 998,642,311.55 | |
| 长期待摊费用 | 7,701,645.84 | 7,701,645.84 |
递延所得税资产
| 递延所得税资产 | 1,456,356.55 | -1,103,420.83 | 352,935.72 |
| 其他非流动资产 | 905,332.08 | 905,332.08 |
非流动资产合计
| 非流动资产合计 | 1,599,745,478.66 | -1,103,420.83 | 1,598,642,057.83 |
| 资产总计 | 3,532,535,103.07 | 103,916,592.63 | 3,636,451,695.70 |
| 流动负债： |
短期借款
| 短期借款 | 460,695,493.68 | 460,695,493.68 | |
| 应付账款 | 118,917,793.42 | 118,917,793.42 | |
| 预收款项 | 365,510.36 | 365,510.36 |
合同负债
| 合同负债 | 545,740.04 | 545,740.04 |
| 应付职工薪酬 | 16,000,822.91 | 16,000,822.91 |
应交税费
| 应交税费 | 12,935,931.04 | -2,284,371.66 | 10,651,559.38 |
| 其他应付款 | 145,313,469.66 | 181,438,018.57 | 326,751,488.23 |
| 一年内到期的非流动负债 | 180,401,445.32 | 180,401,445.32 |
其他流动负债
| 其他流动负债 | 1,027,577,807.03 | 1,027,577,807.03 | |
| 流动负债合计 | 1,962,754,013.46 | 179,153,646.91 | 2,141,907,660.37 |
非流动负债：
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 561,095,333.32 | 561,095,333.32 | |
| 递延所得税负债 | 3,615,496.65 | 3,615,496.65 |
非流动负债合计
| 非流动负债合计 | 564,710,829.97 | 564,710,829.97 | |
| 负债合计 | 2,527,464,843.43 | 179,153,646.91 | 2,706,618,490.34 |
| 所有者权益： |
股本
| 股本 | 559,936,650.00 | 559,936,650.00 | |
| 资本公积 | 191,142,018.58 | 191,142,018.58 | |
| 其他综合收益 | 2,013.87 | 2,013.87 |
一般风险准备
| 一般风险准备 | 3,573,773.16 | -3,570,000.00 | 3,773.16 |
| 盈余公积 | 43,544,814.66 | 43,544,814.66 | |
| 未分配利润 | 169,560,338.64 | -71,667,054.28 | 97,893,284.36 |
归属于母公司所有者权益合计
| 归属于母公司所有者权益合计 | 967,759,608.91 | -75,237,054.28 | 892,522,554.63 |
| 少数股东权益 | 37,310,650.73 | 37,310,650.73 | |
| 所有者权益合计 | 1,005,070,259.64 | -75,237,054.28 | 929,833,205.36 |
负债及所有者权益合计
| 负债及所有者权益合计 | 3,532,535,103.07 | 103,916,592.63 | 3,636,451,695.70 |
②对利润表的影响
| 单位：元 | |||
| 项目 | 2020年半年度 | ||
| 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | |
一、营业收入
| 一、营业收入 | 1,281,661,160.76 | -20,653,563.98 | 1,261,007,596.78 |
| 减：营业成本 | 1,188,496,126.06 | 1,188,496,126.06 | |
| 税金及附加 | 924,090.61 | 924,090.61 |
销售费用
| 销售费用 | 14,359,711.23 | 14,359,711.23 | |
| 管理费用 | 57,324,435.69 | 57,324,435.69 | |
| 研发费用 | 20,513,997.07 | 20,513,997.07 |
财务费用
| 财务费用 | 27,732,488.79 | 27,732,488.79 | |
| 其他收益 | 6,492,358.39 | 6,492,358.39 | |
| 信用减值损失 | 183,453.44 | -2,366,316.67 | -2,182,863.23 |
资产处置收益
| 资产处置收益 | 88.50 | 88.50 | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | -21,013,788.36 | -23,019,880.65 | -44,033,669.01 |
加：营业外收入
| 加：营业外收入 | 12,354,191.24 | 12,354,191.24 | |
| 减：营业外支出 | 1,549,006.95 | 1,549,006.95 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -10,208,604.07 | -23,019,880.65 | -33,228,484.72 |
| 减：所得税费用 | 9,672,627.24 | -3,111,339.16 | 6,561,288.08 |
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | -19,881,231.31 | -19,908,541.49 | -39,789,772.80 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -19,990,540.53 | -19,908,541.49 | -39,899,082.02 |
| 少数股东损益 | 109,309.22 | 109,309.22 |
③对现金流量表的影响
| 单位：元 |
项目
| 项目 | 2020年半年度 | ||
| 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
销售商品、提供劳务收到的现金
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,269,111,790.39 | -14,530,786.21 | 1,254,581,004.18 |
| 收到的税费返还 | 380,400.92 | 380,400.92 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 266,335,460.38 | -85,000,000.00 | 181,335,460.38 |
经营活动现金流入小计
| 经营活动现金流入小计 | 1,535,827,651.69 | -99,530,786.21 | 1,436,296,865.48 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,199,559,631.96 | 1,199,559,631.96 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | -3,016,535.59 | -3,016,535.59 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 51,304,096.88 | 51,304,096.88 |
支付的各项税费
| 支付的各项税费 | 17,056,695.15 | 17,056,695.15 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 271,238,936.26 | -75,000,000.00 | 196,238,936.26 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,536,142,824.66 | -75,000,000.00 | 1,461,142,824.66 |
经营活动产生的现金流量净额
| 经营活动产生的现金流量净额 | -315,172.97 | -24,530,786.21 | -24,845,959.18 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 |
取得投资收益收到的现金
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 100.00 | 100.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,342,800.00 | 99,530,786.21 | 100,873,586.21 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,342,900.00 | 99,530,786.21 | 100,873,686.21 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 25,827,078.98 | 25,827,078.98 |
投资支付的现金
| 投资支付的现金 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 95,827,078.98 | 75,000,000.00 | 170,827,078.98 |
投资活动产生的现金流量净额
| 投资活动产生的现金流量净额 | -94,484,178.98 | 24,530,786.21 | -69,953,392.77 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 165,000,000.00 | 165,000,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 165,000,000.00 | 165,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 31,896,511.57 | 31,896,511.57 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 |
支付其他与筹资活动有关的现金
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 31,896,511.57 | 31,896,511.57 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 133,103,488.43 | 133,103,488.43 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 7,729.13 | 7,729.13 |
五、现金及现金等价物净增加额
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 38,311,865.61 | 38,311,865.61 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 89,106,145.61 | 89,106,145.61 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 127,418,011.22 | 127,418,011.22 |
（3）对2020年度合并财务报表的影响
①对资产负债表的影响
| 单位：元 | |||
| 项目 | 2020年12月31日 | ||
| 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | |
流动资产：
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,835,647,301.12 | 1,835,647,301.12 |
应收账款
| 应收账款 | 229,704,702.88 | -122,800,000.00 | 106,904,702.88 |
| 预付款项 | 5,160,646.84 | 5,160,646.84 | |
| 其他应收款 | 30,814,646.65 | 5,000,000.00 | 35,814,646.65 |
存货
| 存货 | 120,195.37 | 120,195.37 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 43,616,083.67 | 43,616,083.67 | |
| 其他流动资产 | 48,348,880.76 | 5,393,719.57 | 53,742,600.33 |
流动资产合计
| 流动资产合计 | 2,193,412,457.29 | -112,406,280.43 | 2,081,006,176.86 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | 57,580,118.66 | 57,580,118.66 |
长期应收款
| 长期应收款 | 29,095,395.89 | 29,095,395.89 | |
| 其他权益工具投资 | 341,157,500.00 | 341,157,500.00 | |
| 固定资产 | 147,338,618.92 | 147,338,618.92 |
无形资产
| 无形资产 | 25,732,100.90 | 25,732,100.90 | |
| 商誉 | 894,356,808.55 | 894,356,808.55 | |
| 长期待摊费用 | 7,423,307.01 | 7,423,307.01 |
| 递延所得税资产 | 33,194,625.35 | 33,194,625.35 |
其他非流动资产
| 其他非流动资产 | 905,332.08 | 905,332.08 | |
| 非流动资产合计 | 1,536,783,807.36 | 1,536,783,807.36 | |
| 资产总计 | 3,730,196,264.65 | -112,406,280.43 | 3,617,789,984.22 |
流动负债：
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 378,999,681.10 | 378,999,681.10 |
应付账款
| 应付账款 | 178,360,094.52 | 178,360,094.52 | |
| 合同负债 | 161,503.30 | 161,503.30 | |
| 应付职工薪酬 | 33,293,112.45 | 33,293,112.45 |
应交税费
| 应交税费 | 18,248,063.64 | 18,248,063.64 | |
| 其他应付款 | 264,738,890.62 | 264,738,890.62 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 506,541,700.88 | 506,541,700.88 |
其他流动负债
| 其他流动负债 | 1,595,047,400.31 | 1,595,047,400.31 | |
| 流动负债合计 | 2,975,390,446.82 | 2,975,390,446.82 | |
| 非流动负债： |
长期借款
| 长期借款 | 195,000,000.00 | 195,000,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 3,140,000.04 | 3,140,000.04 | |
| 非流动负债合计 | 198,140,000.04 | 198,140,000.04 |
负债合计
| 负债合计 | 3,173,530,446.86 | 3,173,530,446.86 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 559,936,650.00 | 559,936,650.00 |
资本公积
| 资本公积 | 191,142,018.58 | 191,142,018.58 | |
| 其他综合收益 | -98,226,299.52 | -98,226,299.52 |
一般风险准备
| 一般风险准备 | 1,231,773.16 | -1,228,000.00 | 3,773.16 |
| 盈余公积 | 43,544,814.66 | 43,544,814.66 | |
| 未分配利润 | -181,691,963.93 | -111,178,280.43 | -292,870,244.36 |
归属于母公司所有者权益合计
| 归属于母公司所有者权益合计 | 515,936,992.95 | -112,406,280.43 | 403,530,712.52 |
| 少数股东权益 | 40,728,824.84 | 40,728,824.84 | |
| 所有者权益合计 | 556,665,817.79 | -112,406,280.43 | 444,259,537.36 |
负债及所有者权益合计
| 负债及所有者权益合计 | 3,730,196,264.65 | -112,406,280.43 | 3,617,789,984.22 |
②对利润表的影响
| 单位：元 |
项目
| 项目 | 2020年度 | ||
| 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | |
| 一、营业收入 | 2,130,285,587.66 | -19,886,006.16 | 2,110,399,581.50 |
减：营业成本
| 减：营业成本 | 1,886,171,969.36 | 1,886,171,969.36 | |
| 税金及附加 | 1,780,388.35 | 1,780,388.35 |
销售费用
| 销售费用 | 47,073,296.88 | 47,073,296.88 | |
| 管理费用 | 135,297,283.06 | 135,297,283.06 | |
| 研发费用 | 43,411,988.99 | 43,411,988.99 |
| 财务费用 | 85,562,033.53 | 85,562,033.53 |
其中：利息费用
| 其中：利息费用 | 91,563,039.19 | 91,563,039.19 | |
| 利息收入(收入以“+”号填列) | 6,147,574.34 | 6,147,574.34 | |
| 其他收益 | 11,596,197.81 | 11,596,197.81 |
投资收益
| 投资收益 | 10,272,954.79 | 10,272,954.79 | |
| 信用减值损失 | -233,891,080.01 | -38,886,761.48 | -272,777,841.49 |
资产减值损失
| 资产减值损失 | -104,285,503.00 | -104,285,503.00 | |
| 资产处置收益 | -21,568.29 | -21,568.29 | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | -385,340,371.21 | -58,772,767.64 | -444,113,138.85 |
加：营业外收入
| 加：营业外收入 | 32,186,657.04 | 32,186,657.04 | |
| 减：营业外支出 | 1,638,982.13 | 1,638,982.13 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -354,792,696.30 | -58,772,767.64 | -413,565,463.94 |
减：所得税费用
| 减：所得税费用 | 15,264,663.47 | -1,695,000.00 | 13,569,663.47 |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | -370,057,359.77 | -57,077,767.64 | -427,135,127.41 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -373,584,843.10 | -57,077,767.64 | -430,662,610.74 |
少数股东损益
| 少数股东损益 | 3,527,483.33 | 3,527,483.33 |
③对现金流量表的影响
| 单位：元 |
项目
| 项目 | 2020年度 | ||
| 调整前金额 | 调整金额 | 调整后金额 | |
一、经营活动产生的现金流量：
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,285,099,965.49 | -19,886,006.16 | 2,265,213,959.33 |
| 收到的税费返还 | 252,200.00 | 252,200.00 |
收到其他与经营活动有关的现金
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 912,388,473.31 | -272,500,000.00 | 639,888,473.31 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,197,740,638.80 | -292,386,006.16 | 2,905,354,632.64 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,006,127,555.86 | 2,006,127,555.86 |
客户贷款及垫款净增加额
| 客户贷款及垫款净增加额 | 10,932,774.24 | 10,932,774.24 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 112,690,588.38 | 112,690,588.38 | |
| 支付的各项税费 | 28,127,773.93 | 28,127,773.93 |
支付其他与经营活动有关的现金
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 945,737,935.68 | -275,000,000.00 | 670,737,935.68 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,103,616,628.09 | -275,000,000.00 | 2,828,616,628.09 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 94,124,010.71 | -17,386,006.16 | 76,738,004.55 |
二、投资活动产生的现金流量：
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 17,000,000.00 | 17,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 26,454.79 | 26,454.79 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,300.00 | 7,300.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
收到其他与投资活动有关的现金
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 4,342,800.00 | 292,386,006.16 | 296,728,806.16 |
| 投资活动现金流入小计 | 21,376,554.79 | 292,386,006.16 | 313,762,560.95 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 113,612,857.56 | 113,612,857.56 |
投资支付的现金
| 投资支付的现金 | 27,000,000.00 | 27,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 275,000,000.00 | 275,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 200,612,857.56 | 275,000,000.00 | 475,612,857.56 |
投资活动产生的现金流量净额
| 投资活动产生的现金流量净额 | -179,236,302.77 | 17,386,006.16 | -161,850,296.61 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 |
取得借款收到的现金
| 取得借款收到的现金 | 165,000,000.00 | 165,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 245,000,000.00 | 245,000,000.00 |
偿还债务支付的现金
| 偿还债务支付的现金 | 120,940,515.04 | 120,940,515.04 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 65,162,536.11 | 65,162,536.11 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 |
支付其他与筹资活动有关的现金
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 10,500,000.00 | 10,500,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 196,603,051.15 | 196,603,051.15 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 48,396,948.85 | 48,396,948.85 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -23,572.57 | -23,572.57 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -36,738,915.78 | -36,738,915.78 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 89,106,145.61 | 89,106,145.61 |
六、期末现金及现金等价物余额
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 52,367,229.83 | 52,367,229.83 |
上述差错更正事项已在2019年度、2020年度追溯调整完毕，不涉及2021年度损益调整。根据2020年追溯调整后的审计报告，公司相应调整了2021年资产负债表的期初数。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
根据经营发展需要，公司于报告期内对子公司民盛金科(香港)有限公司、民盛支付（香港）有限公司、天津亿东科技有限公司进行了注销，合并报表范围发生变化。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 150 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 4年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 齐正华、王雅栋 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 齐正华4年、王雅栋1年 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度，公司聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司年度审计机构，为公司出具财务审计报告、内控审计报告和其他专项报告，合计支付报酬150万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司与中信银行股份有限公司深圳分行金融借款合同纠纷 | 39,204.46 | 否 | 庭审阶段 | 正在审理 | 正在审理 | 2021年10月12日 | 关于收到仲裁通知暨公司向金融机构借款情况的进展公告（公告编号：2021-083） |
| 子公司共青城投资与蔚洁科技股权增资合同纠纷 | 11,096.94 | 否 | 尚未开庭 | 尚未开庭 | 尚未开庭 | 2021年12月21日 | 《关于子公司提请仲裁申请被仲裁机关受理的公告》（公告编号：2021-099） |
| 公司与兴业银行股份有限公司金融借 | 12,418.33 | 否 | 执行阶段 | 执行 | 合利金融持有的合利宝全部股权以及产生 | 2021年11月26日 | 《关于向兴业银行申请续贷事宜的 |
| 款合同纠纷 | 的孳息，包括股息、红利、现金收益等被冻结，公司实际控制人霍东及其配偶赵佳（公司董事）被列为失信被执行人。 | 进展公告》（巨潮资讯网 公告编号2021-011）；《关于公司向金融机构借款情况的进展公告》（公告编号：2021-094） | |||||
| 北京海淀科技金融资本控股集团股份有限公司 | 14,528.84 | 否 | 执行阶段 | 执行 | 公司、合利金融及公司控股股东相关方作为被执行人 | 2022年04月13日 | 《关于向海科金集团借款到期的进展公告》（公告编号：2022-009） |
| 山西潞城农村商业银行股份有限公司认购了大业信托有限责任公司设立的"大业信托·盛鑫17号单一资金信托合同"，认购金额壹拾伍亿元整；资管计划的实际投向为晋中市榆糧粮油贸易有限公司。山西潞城农村商业银行股份有限公司提供了公司出具的《担保函》，《担保函》显示公司为上述资管计划的投资本金壹拾伍亿元整、年化8.5%的投资收益等提供了连带责任保证。现大业信托·盛鑫17号单一资金信托合同到期，晋中市榆糧粮油贸易有限公司未能偿还贷款本息，山西潞城农村商业银行股份 | 166,407 | 否 | 尚未审理完结 | 尚未审理完结 | 尚未审理完结 | 2020年07月07日 | 《关于公司涉及相关诉讼的公告》（公告编号2020-065） |
| 有限公司发起诉讼 | |||||||
| 公司起诉浙江泰晟新材料科技有限公司、卓伟军合同纠纷案件 | 890 | 否 | 已完结 | 相关利益已追回，无重大影响 | 相关利益已追回，无重大影响 | 2021年08月28日 | 《2021年半年度报告》（公告编号2021-076） |
| 主要为子公司仁东小贷与个人客户之间借款合同纠纷 | 1,480.53 | 否 | 部分已判决，待执行；部分在审理 | 无重大影响 | 部分已判决，待执行；部分未判决 | 2021年08月28日 | 《2021年半年度报告》（公告编号2021-076） |
| 主要为子公司合利宝作为第三方支付平台，受商户牵连引发诉讼 | 741.17 | 否 | 多数已撤诉，部分在审理 | 无重大影响 | 多数已撤诉，部分在审理 | 2021年08月28日 | 《2021年半年度报告》（公告编号2021-076） |
| 子公司租赁合同纠纷 | 598.16 | 否 | 调解完成 | 相关利益已追回，无重大影响 | 调解完成 | 2021年08月28日 | 《2021年半年度报告》（公告编号2021-076） |
十二、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 仁东控股 | 其他 | 信息披露违法违规 | 被中国证监会立案调查或行政处罚 | 中国证监会认定公司披露的信息存在虚假记载及未按规定履行信息披露义务，对公司及相关当事人作出行政处罚 | 2022年03月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于公司及相关当事人收到<行政处罚决定书>的公告》（公告编号：2022-007） |
| 仁东信息及其一致行动人仁东（天津）科技有限公司 | 控股股东 | 违反减持相关规定 | 中国证监会采取行政监管措施 | 行政监管措施 | 2021年11月13日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于控股股东及一致行动人收到中国证监会浙江监管局<行政监管措施决定书>的公告》(公告编号：2021-092) |
| 仁东信息及其一致行动人仁东 | 控股股东 | 违反减持相关规定 | 被证券交易所采取纪律处分 | 纪律处分 |
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司存在金融机构借款逾期的情况，相关金融机构已对公司采取了司法措施，公司部分资产被债权人申请保全和执行，公司已在《关于收到仲裁通知暨公司向金融机构借款情况的进展公告》（公告编号：2021-083）、《关于公司向金融机构借款情况的进展公告》（公告编号：2021-094）、《关于对深圳证券交易所关注函回复的公告》（公告编号：
2021-096）、《关于收到法院财产保全相关资料的公告》（公告编号：2021-097）等相关公告中对上述情况进行了披露。 2、因实际控制人霍东先生为公司向兴业银行股份有限公司借款履行担保责任，霍东先生及其配偶赵佳女士于2021年8月13日被北京市第四中级人民法院列为失信被执行人，公司已在《关于公司向金融机构借款情况的进展公告》（公告编号：
2021-094）等相关公告中对上述情况进行了披露。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
（天津）科技有限公司
关联方
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额 | 本期新增金 | 本期归还金 | 利率 | 本期利息 | 期末余额（万 |
| （万元） | 额（万元） | 额（万元） | （万元） | 元） | ||||
| 北京仁东信息技术有限公司及实控人 | 股东 | 借款及利息 | 8,054.5 | 16,461.18 | 421.74 | 24,093.93 | ||
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 补充公司流动资金，偿还银行借款。 | |||||||
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司第四届董事会第二十一次会议及2020年度股东大会审议通过了《关于向控股股东借款暨关联交易的议案》，公司向控股股东仁东信息借款（具体借款方式包含仁东信息直接对公司发放的资金借款及仁东信息为公司履行担保责任形成的债权或资金占用）不超过150,000万人民币，借款年利率不超过7.5%，该借款主要用于公司经营、周转使用，支持公司对外投资项目，推进产业转型升级，提升核心竞争力。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于向控股股东借款暨关联交易的公告》（公告编号：2021-029） | 2021年04月29日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1、因办公需要，仁东控股与正大侨商房地产开发有限公司签订租赁合同，租赁合同期限自2019年12月1日至2025年3月31日；
2、因办公需要，深圳前海合利商业保理有限公司与正大侨商房地产开发有限公司签订租赁合同，租赁合同期限自2020年8月1日至2025年3月31日；
3、因办公需要，广州合利宝支付科技有限公司与广州景耀置业有限公司签订租赁合同，租赁期限自2020年9月15日至2026年10月31日。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额（万元） | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益（万元） | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 正大侨商房地产开发有限公司 | 仁东控股股份有限公司 | 良好 | 1,705.24 | 2019年12月01日 | 2025年03月31日 | -670.94 | 租赁合同 | 增加办公场所使用权资产折旧及财务费用670.94万 | 否 | 否 |
| 广州景耀置业有限公司 | 广州合利宝支付科技有限公司 | 良好 | 2,394.5 | 2020年09月15日 | 2026年10月31日 | -458.29 | 租赁合同 | 增加办公场所使用权资产折旧及利息458.29万元 | 否 | 否 |
| 正大侨商房地产开发有限公司 | 深圳前海合利商业保理有限公司 | 良好 | 1,793.38 | 2020年08月01日 | 2025年03月31日 | -698.16 | 租赁合同 | 增加办公场所使用权资产折旧及财务费用698.16万 | 否 | 否 |
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 有） | ||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 深圳前海民盛天宫供应链管理有限公司 | 2021年04月29日 | 10,000 | ||||||||
| 广东合利金融科技服务有限公司 | 2021年04月29日 | 10,000 | ||||||||
| 深圳前海合利商业保理有限公司 | 2021年04月29日 | 20,000 | 2017年10月20日 | 16,460.23 | 2017.11.8-至今 | 否 | 否 | |||
| 广州合利宝支付科技有限公司 | 2021年04月29日 | 20,000 | ||||||||
| 广州仁东互联网小额贷款有限公司 | 2021年04月29日 | 10,000 | ||||||||
| 民盛租赁有限公司 | 2021年04月29日 | 30,000 | 1,000 | 2020.5.22-2021.5.21 | 是 | 否 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 100,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 17,460.23 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 100,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 16,460.23 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 100,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 17,460.23 |
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 100,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 16,460.23 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 47.14% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 16,460.23 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 16,460.23 | ||
| 对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 报告期内，子公司深圳前海合利商业保理有限公司在华融前海财富管理股份有限公司的借款逾期未还，公司负有担保责任。 | ||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2020年6月11日，温志华和公司全资子公司共青城投资签署《补充协议》，温志华同意按照投资协议的约定，向共青城投资进行业绩补偿1,134.28万元，截至报告期末，公司合计收到业绩承诺方温志华业绩补偿款1,134.28万元，根据《投资协
议》约定及蔚洁科技2019年度业绩实现情况，蔚洁科技实际控制人温志华承诺的业绩补偿款项全部支付完毕。具体情况详见《关于参股公司2019年度业绩承诺补偿情况的进展公告》（公告编号：2021-082）。
2、2017年7月21日，共青城投资与蔚洁科技的股东方签订附生效条件的《股权转让协议》和《投资协议》，共青城投资通过股权受让及增资方式合计持有蔚洁科技13.0612%的股权。因蔚洁科技未能在2020年12月31日前完成上市，触发了《投资协议》约定的股权回售情形，其实际控制人和创始股东应在收到要求其回购股权的通知后九十日内无条件地按照协议约定回购股权。截至目前，蔚洁科技实际控制人和创始股东仍未按约定向共青城投资履行回购义务，共青城投资已就此事项提请了仲裁并实施了相关财产保全措施。具体情况详见《关于子公司提请仲裁申请被仲裁机关受理的公告》（公告编号：2021-099）。
3、公司于2021年7月13日收到中国证监会《调查通知书》（编号：沪证专调查字2021062号），因公司涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司立案调查。2022年2月18日、3月25日，公司及相关当事人先后收到中国证监会下发的《行政处罚事先告知书》（处罚字[2022]9号）、《行政处罚决定书》（[2022]14号），根据中国证监会的认定，公司存在披露的信息存在虚假记载及未按规定履行信息披露义务的行为，中国证监会依法对公司及相关当事人作出了行政处罚，具体情况详见《关于收到中国证监会立案调查通知书的公告》（公告编号：2021-055）、《关于公司及相关当事人收到<行政处罚事先告知书>的公告》（公告编号：2022-004）及《关于公司及相关当事人收到<行政处罚决定书>的公告》》（公告编号：2022-007）。
4、报告期内，公司由于资金周转困难，存在对金融机构借款逾期的情况，相关金融机构已对公司采取了司法措施，公司部分资产被债权人申请保全和执行。截至目前，公司生产经营正常，正积极与债权人沟通协商，争取尽快与债权人达成一致意见，包括但不限于展期、续贷、部分偿还等方式。公司也将通过加快回收应收账款、减少相应支出、向控股股东借款、处置相关资产等方式筹措偿债资金，尽快妥善处理借款逾期事项。具体情况详见《关于收到仲裁通知暨公司向金融机构借款情况的进展公告》（公告编号：2021-083）、《关于公司向金融机构借款情况的进展公告》（公告编号：2021-094）、《关于对深圳证券交易所关注函回复的公告》（公告编号：2021-096）、《关于收到法院财产保全相关资料的公告》（公告编号：
2021-097）、《关于向海科金集团借款到期的公告》（公告编号：2022-005）等相关公告。
5、公司2016年审议通过了重大资产购买重组事项相关的议案，公司以现金140,000万元的价格购买张军红持有的广东合利金融科技服务有限公司90%股权。截至报告期末，公司尚未向张军红支付剩余交易款9,641.33万元。具体情况详见《关于重大资产购买重组事项的实施进展公告》（公告编号：2022-010）等相关公告。
6、根据经营发展需要，公司于报告期内对子公司民盛金科(香港)有限公司、民盛支付（香港）有限公司、天津亿东科技有限公司进行了注销，对子公司深圳前海民盛天宫供应链管理有限公司进行了减资。具体情况详见《2021年半年度报告》（公告编号：2021-076）及《关于全资子公司减资的公告》（公告编号：2021-091）。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
具体内容详见“第六节重要事项”之“十六、其他重大事项的说明”。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 559,936,650 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 559,936,650 | 100.00% |
| 1、人民币普通股 | 559,936,650 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 559,936,650 | 100.00% |
| 三、股份总数 | 559,936,650 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 559,936,650 | 100.00% |
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 116,683 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 107,995 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||
| 北京仁东信息技术有限公司 | 境内非国有法人 | 13.29% | 74,400,000 | -51,523,847 | 0 | 74,400,000 | 质押 | 74,400,000 | ||||||
| 冻结 | 16,400,000 | |||||||||||||
| 天津和柚技术有限公司 | 境内非国有法人 | 8.63% | 48,312,117 | 0 | 0 | 48,312,117 | 质押 | 48,312,117 | ||||||
| 冻结 | 48,312,117 | |||||||||||||
| 山西潞城农村商业银行股份有限公司 | 境内非国有法人 | 5.04% | 28,197,750 | 28,197,750 | 0 | 28,197,750 | ||||||||
| 仁东（天津）科技有限公司 | 境内非国有法人 | 1.94% | 10,880,958 | -3,338,400 | 0 | 10,880,958 | 质押 | 10,880,958 | ||||||
| 华泰证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.68% | 3,820,454 | 442,030 | 0 | 3,820,454 | ||||||||
| UBS AG | 境外法人 | 0.33% | 1,841,306 | 805,072 | 0 | 1,841,306 | ||||||||
| 李世民 | 境内自然人 | 0.28% | 1,581,500 | 1,581,500 | 0 | 1,581,500 | ||||||||
| 王玺嘉 | 境内自然人 | 0.18% | 1,029,800 | 1,029,800 | 0 | 1,029,800 | ||||||||
| 上海阿杏投资管理有限公司－阿杏世纪私募证券投资基金 | 其他 | 0.18% | 1,000,000 | 1,000,000 | 0 | 1,000,000 | ||||||||
| 李映珍 | 境内自然人 | 0.16% | 870,000 | 870,000 | 0 | 870,000 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 北京仁东信息技术有限公司与仁东（天津）科技有限公司系一致行动人。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 北京仁东信息技术有限公司 | 74,400,000 | 人民币普通股 | 74,400,000 | |||||
| 天津和柚技术有限公司 | 48,312,117 | 人民币普通股 | 48,312,117 | |||||
| 山西潞城农村商业银行股份有限公司 | 28,197,750 | 人民币普通股 | 28,197,750 | |||||
| 仁东（天津）科技有限公司 | 10,880,958 | 人民币普通股 | 10,880,958 | |||||
| 华泰证券股份有限公司 | 3,820,454 | 人民币普通股 | 3,820,454 | |||||
| UBS AG | 1,841,306 | 人民币普通股 | 1,841,306 | |||||
| 李世民 | 1,581,500 | 人民币普通股 | 1,581,500 | |||||
| 王玺嘉 | 1,029,800 | 人民币普通股 | 1,029,800 | |||||
| 上海阿杏投资管理有限公司－阿杏世纪私募证券投资基金 | 1,000,000 | 人民币普通股 | 1,000,000 | |||||
| 李映珍 | 870,000 | 人民币普通股 | 870,000 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 北京仁东信息技术有限公司与仁东（天津）科技有限公司系一致行动人。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 股东上海阿杏投资管理有限公司－阿杏世纪私募证券投资基金通过普通证券账户持有0股，通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,000,000股，合计持股数量1,000,000股，占公司总股本的0.18%。 | |||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 北京仁东信息技术有限公司 | 霍东 | 2018年01月15日 | MA0NRBT8-5 | 技术开发、技术推广；经济贸易咨询；货运代理；合同能源管理；销售煤炭（不得在北京地区开展实物煤的交易、储运活动）、金属材料、建筑材料、食用农产品、矿产品（经营煤炭的不得在北京地区开展实物煤交易及储运）、通讯设备、机械设备、润滑油、五金交电、化工产品（不含危险化学品）、皮革制品（不含野生动物皮张）、社会公共安全设备及器材、计算机、软件及辅助设备；销售食品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；销售食品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 霍东 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 北京仁东信息技术有限公司执行董事、经理；仁东控股股份有限公司董事长、代董事会秘书 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
√ 适用 □ 不适用
| 名称 | 股东类别 | 股票质押融资总额（万元） | 具体用途 | 偿还期限 | 还款资金来源 | 是否存在偿债或平仓风险 | 是否影响公司控制权稳定 |
| 北京仁东信息技术有限公司 | 控股股东 | — | 债权担保 | — | 债务人自有资金 | 否 | 否 |
| 仁东（天津）科技有限公司 | 第一大股东一致行动人 | — | 债权担保 | — | 债务人自有资金 | 否 | 否 |
注：控股股东与其一致行动人所持股票质押非融资质押，而系为第三方债权提供担保，质押期限以债务人偿还债务为止。合同未涉及平仓条款，控股股东与其一致行动人所持质押股票不存在平仓风险。
5、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2021年7月13日收到中国证监会《调查通知书》（编号：沪证专调查字2021062号），中国证监会决定对公司立案调查。2022年3月25日，公司及相关当事人收到中国证监会下发的《行政处罚决定书》（[2022]14号），根据中国证监会的认定，公司存在披露的信息存在虚假记载及未按规定履行信息披露义务的行为，中国证监会依法对公司及相关当事人作出了行政处罚，具体情况公司已在《关于公司及相关当事人收到<行政处罚决定书>的公告》》（公告编号：2022-007）中进行了披露。根据《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》等相关规定，上市公司或者大股东因涉嫌证券期货违法犯罪，在被中国证监会立案调查或者被司法机关立案侦查期间，以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满6个月的，大股东不得减持上市公司股份。因此，公司控股股东及其他持有公司股份5%以上的股东在行政处罚决定作出6个月届满前不得减持公司股份。
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 带强调事项段的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2022年04月29日 |
| 审计机构名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 中兴财光华审会字（2022）第105013号 |
| 注册会计师姓名 | 齐正华、王雅栋 |
审计报告正文
仁东控股股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了仁东控股股份有限公司（以下简称仁东控股公司）财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了仁东控股公司2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于仁东控股公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注五.18.和财务报表附注五.26所述，仁东控股公司截止本报告期末，借款逾期82,053.88万元，偿债压力较大，持有的主要子公司股权因借款逾期被冻结，该事项未对公司正常经营造成影响。
本段内容不影响已发表的审计意见。
四、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
(一)收入的确认
1.事项描述
关于收入详见财务报表附注“三、公司重要会计政策和会计估计”23、营业收入确认原则所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释”34、营业收入及营业成本。
仁东控股公司及其子公司主要从事供应链、保理、第三方支付、小贷、租赁业务。2021年度，仁东控股公司营业收入为人民币172,812.08万元，较上年减少18.11%，营业收入主要为国内销售产生的收入。
由于收入是仁东控股公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将仁东控股公司收入确认识别为关键审计事项。
2.审计应对
我们执行的与收入确认相关的审计程序主要包括：
（1）了解、评价和测试管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
（2）选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的控制权转移相关的合同条款与条件，评价仁东控股公司的收入确
认时点是否符合企业会计准则的要求；
（3）对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、业务合同及客户验收回单和银行回单等资料，评价相关收入确认是否符合仁东控股公司收入确认的会计政策；
（4）向重要客户实施函证程序，询证本期收入及往来款项余额，确认收入的真实性、完整性；执行分析性复核程序，分析本期营业收入变动及毛利率变动的合理性；
（5）对于第三方支付业务，我们利用本所信息系统审计师的工作，评价与业务系统运行相关的关键信息技术内部控制的设计和运行有效性，以审核其是否有效，抽取交易样本，取得交易明细，按照合同费率测算与系统得出的结果是否一致；
（6）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对原始单据及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
（二）商誉减值
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表“附注三、21、长期资产减值附注五、14、商誉”
截至2021年12月31日，仁东控股公司的合并财务报表商誉账面价值为人民币8.94亿元，其中本报告期计提的商誉减值准备为人民币0.00元。管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设（例如对资产组预计未来可产生现金流量和折现率的估计），该等估计受管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响，采用不同的估计和假设会对评估商誉的可收回价值产生很大影响。因此，我们将商誉的减值测算作为关键审计事项。
2.审计应对
针对上述关键审计事项，我们执行了以下主要审计程序：
（1）了解并测试了仁东控股公司对商誉减值评估的内部控制；
（2）复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法；了解资产组的历史业绩情况及发展规划，以及宏观经济和所属行业的发展趋势；评价管理层估计资产可收回价值时采用的假设和方法；评价和测试仁东控股公司在评估商誉于2021年12月31日是否减值时的假设、估值方法，与商誉相关的资产组的确定，现金流量预测及所使用的其他数据和参数，我们也对其他重要参数进行了评估，包括销售增长率、产量、生产成本、营业费用和折现率等；
（3）评价资产评估师的专业胜任能力、客观性及独立性，查阅评估报告的评估技术说明、分析评估取值和计算公式是否合理、复核计算评估数据。同时与评估师进行沟通，沟通内容包括出具的评估报告的目的和范围、其独立性、评估方法选用、评估过程、其主要参数的选取及评估结果的合理性，并利用评估专家对评估报告进行了复核；
（4）复核仁东控股公司商誉列报是否恰当。
五、其他信息
仁东控股公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括仁东控股公司2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
六、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估仁东控股公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算仁东控股公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督仁东控股公司的财务报告过程。
七、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对仁东控股公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致仁东控股公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就仁东控股公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：齐正华（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：王雅栋中国?北京 2022年4月29日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：仁东控股股份有限公司
2021年12月31日
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,879,456,994.84 | 1,835,647,301.12 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 92,100,251.06 | 106,904,702.88 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 8,923,872.67 | 5,160,646.84 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 17,693,182.09 | 35,814,646.65 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 105,128.92 | 120,195.37 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 40,213,343.33 | 43,616,083.67 |
| 其他流动资产 | 66,403,913.67 | 53,742,600.33 |
| 流动资产合计 | 2,104,896,686.58 | 2,081,006,176.86 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | 23,317,033.76 | 57,580,118.66 |
| 债权投资 |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 23,883,575.43 | 29,095,395.89 |
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 340,633,980.00 | 341,157,500.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 245,925,037.45 | 147,338,618.92 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 60,621,563.08 | |
| 无形资产 | 16,845,731.56 | 25,732,100.90 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 894,356,808.55 | 894,356,808.55 |
| 长期待摊费用 | 5,837,476.62 | 7,423,307.01 |
| 递延所得税资产 | 33,578,514.99 | 33,194,625.35 |
| 其他非流动资产 | 905,332.08 | 905,332.08 |
| 非流动资产合计 | 1,645,905,053.52 | 1,536,783,807.36 |
| 资产总计 | 3,750,801,740.10 | 3,617,789,984.22 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 185,936,546.47 | 378,999,681.10 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 168,046,254.46 | 178,360,094.52 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 191,158.75 | 161,503.30 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 43,856,927.86 | 33,293,112.45 |
| 应交税费 | 13,000,855.63 | 18,248,063.64 |
| 其他应付款 | 544,740,634.23 | 264,738,890.62 |
| 其中：应付利息 | 63,385,274.46 | 1,051,360.78 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 704,379,353.14 | 506,541,700.88 |
| 其他流动负债 | 1,647,564,535.90 | 1,595,047,400.31 |
| 流动负债合计 | 3,307,716,266.44 | 2,975,390,446.82 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 195,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 44,483,354.25 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 2,198,000.04 | 3,140,000.04 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 46,681,354.29 | 198,140,000.04 |
| 负债合计 | 3,354,397,620.73 | 3,173,530,446.86 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 559,936,650.00 | 559,936,650.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 191,142,018.58 | 191,142,018.58 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -98,628,221.10 | -98,226,299.52 |
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 43,544,814.66 | 43,544,814.66 |
| 一般风险准备 | 3,773.16 | 3,773.16 |
| 未分配利润 | -346,810,765.85 | -292,870,244.36 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 349,188,269.45 | 403,530,712.52 |
| 少数股东权益 | 47,215,849.92 | 40,728,824.84 |
| 所有者权益合计 | 396,404,119.37 | 444,259,537.36 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,750,801,740.10 | 3,617,789,984.22 |
法定代表人：王石山 主管会计工作负责人：王石山 会计机构负责人：徐义宾
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 60,666.46 | 3,326,092.25 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 580,698.01 | 259,047.48 |
| 其他应收款 | 131,622,554.27 | 432,264,596.37 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,561,122.51 | 1,492,043.98 |
| 流动资产合计 | 133,825,041.25 | 437,341,780.08 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 5,195,675,743.87 | 5,051,677,591.00 |
| 其他权益工具投资 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 5,337,697.24 | 6,369,927.13 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 17,052,421.55 | |
| 无形资产 | 134,072.78 | |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 5,254,378.73 | 6,681,182.60 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 5,373,320,241.39 | 5,214,862,773.51 |
| 资产总计 | 5,507,145,282.64 | 5,652,204,553.59 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 185,936,546.47 | 358,974,319.95 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 389,000.00 | 486,169.81 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 598,266.22 | 1,085,521.48 |
| 应交税费 | 127,570.07 | 118,888.77 |
| 其他应付款 | 4,166,597,728.85 | 4,010,942,889.00 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 528,481,197.40 | 326,103,755.56 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 4,882,130,309.01 | 4,697,711,544.57 |
| 非流动负债： |
| 长期借款 | 195,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 11,428,018.72 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 11,428,018.72 | 195,000,000.00 |
| 负债合计 | 4,893,558,327.73 | 4,892,711,544.57 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 559,936,650.00 | 559,936,650.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 309,684,562.96 | 309,684,562.96 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 43,544,814.66 | 43,544,814.66 |
| 未分配利润 | -299,579,072.71 | -153,673,018.60 |
| 所有者权益合计 | 613,586,954.91 | 759,493,009.02 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,507,145,282.64 | 5,652,204,553.59 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 1,728,120,815.54 | 2,110,399,581.50 |
| 其中：营业收入 | 1,728,120,815.54 | 2,110,399,581.50 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 |
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,772,052,056.11 | 2,199,296,960.17 |
| 其中：营业成本 | 1,379,212,168.12 | 1,886,171,969.36 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,223,938.85 | 1,780,388.35 |
| 销售费用 | 56,754,196.54 | 47,073,296.88 |
| 管理费用 | 118,043,125.81 | 135,297,283.06 |
| 研发费用 | 73,479,126.55 | 43,411,988.99 |
| 财务费用 | 143,339,500.24 | 85,562,033.53 |
| 其中：利息费用 | 147,849,225.04 | 91,563,039.19 |
| 利息收入 | 4,632,604.50 | 6,147,574.34 |
| 加：其他收益 | 12,050,586.70 | 11,596,197.81 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 10,272,954.79 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,165,068.70 | -272,777,841.49 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -707,547.13 | -104,285,503.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 6,825,938.21 | -21,568.29 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -27,927,331.49 | -444,113,138.85 |
| 加：营业外收入 | 1,528,580.68 | 32,186,657.04 |
| 减：营业外支出 | 319,468.25 | 1,638,982.13 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -26,718,219.06 | -413,565,463.94 |
| 减：所得税费用 | 19,179,168.32 | 13,569,663.47 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -45,897,387.38 | -427,135,127.41 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -45,897,387.38 | -427,135,127.41 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -52,383,346.23 | -430,662,610.74 |
| 2.少数股东损益 | 6,485,958.85 | 3,527,483.33 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -401,921.58 | -98,220,464.78 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -401,921.58 | -98,220,464.78 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -392,640.00 | -98,195,625.00 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -392,640.00 | -98,195,625.00 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -9,281.58 | -24,839.78 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准 |
| 备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -9,281.58 | -24,839.78 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -46,299,308.96 | -525,355,592.19 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -52,785,267.81 | -528,883,075.52 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 6,485,958.85 | 3,527,483.33 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.09 | -0.77 |
| （二）稀释每股收益 | -0.09 | -0.77 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王石山 主管会计工作负责人：王石山 会计机构负责人：徐义宾
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 0.00 | 826,970,760.92 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 814,341,648.32 |
| 税金及附加 | 79,820.68 | 182,105.80 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 26,144,592.99 | 34,682,391.26 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 126,523,966.63 | 99,459,471.25 |
| 其中：利息费用 | 126,520,641.47 | 99,528,998.29 |
| 利息收入 | 2,841.29 | 94,032.95 |
| 加：其他收益 | 34,311.87 | 11,452.08 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填 |
| 列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 7,500,945.75 | 18.98 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -4,137.85 | -3,172.43 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -145,217,260.53 | -121,686,557.08 |
| 加：营业外收入 | 539,570.41 | |
| 减：营业外支出 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -144,677,690.12 | -121,686,557.08 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -144,677,690.12 | -121,686,557.08 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -144,677,690.12 | -121,686,557.08 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -144,677,690.12 | -121,686,557.08 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,797,585,353.47 | 2,265,213,959.33 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 274,300.00 | 252,200.00 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 375,908,345.73 | 639,888,473.31 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,173,767,999.20 | 2,905,354,632.64 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,382,322,445.26 | 2,006,127,555.86 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | -27,464,500.20 | 10,932,774.24 |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 123,324,967.48 | 112,690,588.38 |
| 支付的各项税费 | 27,965,807.91 | 28,127,773.93 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 401,919,348.17 | 670,737,935.68 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,908,068,068.62 | 2,828,616,628.09 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 265,699,930.58 | 76,738,004.55 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 17,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 10,246,500.00 | 26,454.79 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,505,220.00 | 7,300.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 12,000,000.00 | 296,728,806.16 |
| 投资活动现金流入小计 | 29,751,720.00 | 313,762,560.95 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 209,672,804.32 | 113,612,857.56 |
| 投资支付的现金 | 27,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 60,000,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 275,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 209,672,804.32 | 475,612,857.56 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -179,921,084.32 | -161,850,296.61 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 165,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 155,845,926.93 | 80,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 155,845,926.93 | 245,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 192,268,612.61 | 120,940,515.04 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 51,787,124.46 | 65,162,536.11 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 32,006,327.97 | 10,500,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 276,062,065.04 | 196,603,051.15 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -120,216,138.11 | 48,396,948.85 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -4,918.34 | -23,572.57 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -34,442,210.19 | -36,738,915.78 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 52,367,229.83 | 89,106,145.61 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 17,925,019.64 | 52,367,229.83 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,002,840.00 | 926,965,375.77 |
| 收到的税费返还 | 641,510.71 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 683,633.42 | 2,105,164.43 |
| 经营活动现金流入小计 | 8,327,984.13 | 929,070,540.20 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 916,283,531.35 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 12,522,653.57 | 15,535,167.73 |
| 支付的各项税费 | 8,068.10 | 181,301.80 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,530,813.93 | 19,855,521.22 |
| 经营活动现金流出小计 | 17,061,535.60 | 951,855,522.10 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -8,733,551.47 | -22,784,981.90 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他 | 7,505,190.00 | 160.00 |
| 长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 5,867,504.14 | |
| 投资活动现金流入小计 | 7,505,190.00 | 5,867,664.14 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,352,167.00 | 14,363,699.42 |
| 投资支付的现金 | 60,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 584,593.00 | 14,219,630.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,936,760.00 | 88,583,329.42 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 5,568,430.00 | -82,715,665.28 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 145,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 290,246,283.79 | 316,537,858.76 |
| 筹资活动现金流入小计 | 290,246,283.79 | 461,537,858.76 |
| 偿还债务支付的现金 | 156,870,900.82 | 120,940,515.04 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 39,273,654.63 | 65,162,536.11 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 94,218,967.82 | 169,589,360.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 290,363,523.27 | 355,692,411.15 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -117,239.48 | 105,845,447.61 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -3,282,360.95 | 344,800.43 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,326,092.25 | 2,981,291.82 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 43,731.30 | 3,326,092.25 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数 | 所有 | |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | 股东权益 | 者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 559,936,650.00 | 191,142,018.58 | -98,226,299.52 | 43,544,814.66 | 3,773.16 | -292,870,244.36 | 403,530,712.52 | 40,728,824.84 | 444,259,537.36 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -1,557,175.26 | -1,557,175.26 | 1,066.23 | -1,556,109.03 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 559,936,650.00 | 191,142,018.58 | -98,226,299.52 | 43,544,814.66 | 3,773.16 | -294,427,419.62 | 401,973,537.26 | 40,729,891.07 | 442,703,428.33 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -398,152.62 | -52,387,115.19 | -52,785,267.81 | 6,485,958.85 | -46,299,308.96 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -398,152.62 | -52,387,115.19 | -52,785,267.81 | 6,485,958.85 | -46,299,308.96 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 559,936,650.00 | 191,142,018.58 | -98,624,452.14 | 43,544,814.66 | 3,773.16 | -346,814,534.81 | 349,188,269.45 | 47,215,849.92 | 396,404,119.37 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 559,936,650.00 | 191,142,018.58 | -5,834.74 | 43,544,814.66 | 3,773.16 | 137,792,366.38 | 932,413,788.04 | 37,201,341.51 | 969,615,129.55 | ||||||
| 加：会计 | |||||||||||||||
| 政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 559,936,650.00 | 191,142,018.58 | -5,834.74 | 43,544,814.66 | 3,773.16 | 137,792,366.38 | 932,413,788.04 | 37,201,341.51 | 969,615,129.55 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -98,220,464.78 | -430,662,610.74 | -528,883,075.52 | 3,527,483.33 | -525,355,592.19 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -98,220,464.78 | -430,662,610.74 | -528,883,075.52 | 3,527,483.33 | -525,355,592.19 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 559,936,650.00 | 191,142,018.58 | -98,226,299.52 | 43,544,814.66 | 3,773.16 | -292,870,244.36 | 403,530,712.52 | 40,728,824.84 | 444,259,537.36 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 559,936,650.00 | 309,684,562.96 | 43,544,814.66 | -153,673,018.60 | 759,493,009.02 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -1,228,363.99 | -1,228,363.99 | ||||||||||
| 前期 | ||||||||||||
| 差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 559,936,650.00 | 309,684,562.96 | 43,544,814.66 | -154,901,382.59 | 758,264,645.03 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -144,677,690.12 | -144,677,690.12 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -144,677,690.12 | -144,677,690.12 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计 |
| 划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 559,936,650.00 | 309,684,562.96 | 43,544,814.66 | -299,579,072.71 | 613,586,954.91 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 559,936,650.00 | 309,684,562.96 | 43,544,814.66 | -31,986,461.52 | 881,179,566.10 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 559,936,650.00 | 309,684,562.96 | 43,544,814.66 | -31,986,461.52 | 881,179,566.10 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -121,686,557.08 | -121,686,557.08 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -121,686,557.08 | -121,686,557.08 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入 | ||||||||||||
| 的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 559,936,650.00 | 309,684,562.96 | 43,544,814.66 | -153,673,018.60 | 759,493,009.02 |
三、公司基本情况
仁东控股股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身为浙江宏磊铜业股份有限公司，浙江宏磊铜业股份有限公司系在宏磊集团有限公司的基础上采用整体变更方式设立的股份有限公司， 于2007 年12 月29日在浙江省工商行政管理局登记注册， 取得注册号为330681000010590的《企业法人营业执照》。2017年3月，公司名称变更为民盛金科控股股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会(证监许可[2011]1923号文)核准，公司获准向社会公开发行人民币普通股(A股)股票4,223万股(每股面值1元)，公司股票于2011年12月28日在深圳证券交易所挂牌交易，发行后公司注册资本为16,891万元，股份总数16,891万股(每股面值1元)。
经2014年5月28日召开的2013年度股东大会决议，以资本公积金向全体股东每10股转增3股。以16,891万股为基数，本次资本公积转增股本新增公司注册资本5,067.30万元，新增股份5,067.30万股。转增后公司注册资本为21,958.30万元，股份总数21,958.30 万股(每股面值1元)。公司已于2014年12月25日办妥工商变更登记。
经2017年5月26日召开的2016年度股东大会决议，以资本公积金向全体股东每10股转增7股。以21,958.30万股为基数，本次资本公积转增股本新增公司注册资本15,370.81万元，新增股份15,370.81万股。转增后公司注册资本为37,329.11万元，股份总数37,329.11 万股(每股面值1元)。公司已于2017年7月27日办妥工商变更登记。
2018 年3 月14 日，公司权益变动涉及的协议转让股权在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了过户登记手续，公司的控股股东由和柚技术集团有限公司变更为内蒙古正东云驱科技有限公司。2018 年3月29日，因控股股东发生了变更，公司的办公地址由深圳迁至北京，公司的工作区域中心发生变更。
经2018年5月22日召开的2017年度股东大会决议，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。以37,329.11万股为基数， 本次资本公积转增股本新增公司注册资本18,664.56万元，新增股份18,664.56万股。转增后公司注册资本为55,993.67万元，股份总数55,993.67万股(每股面值1元)。公司已于2018年7月12日办妥工商变更登记。
2018 年 6 月 11 日公司控股股东内蒙古仁东科技有限公司的公司名称发生变更，由内蒙古正东云驱科技有限公司变更为内蒙古仁东科技有限公司。
2018 年7月12日公司召开第四届董事会第二次会议，并于 2018 年7月30日召开 2018 年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称及证券简称的议案》，公司名称变更为：仁东控股股份有限公司。2019年4月28日经北京市工商行政管理局朝阳分局核准，公司控股股东内蒙古仁东科技有限公司名称变更为北京仁东信息技术有限公司。
2019 年 7 月 29 日，北京仁东信息技术有限公司（以下简称仁东信息）、仁东(天津)科技有限公司(以下简称“天津仁东”)、仁东（天津）科技发展集团有限公司、霍东与北京海淀科技金融资本控股集团股份有限公司（以下简称海科金集团）签署了《关于仁东控股股份有限公司的股份委托管理协议》，仁东信息将其持有的仁东控股119,088,160 股股份（占上市公司总股本的 21.27%）对应的表决权等股东权利委托海科金集团进行管理。 同时，仁东信息、天津仁东与海科金集团签署了《关于仁东控股股份有限公司的一致行动协议》（以下简称“《一致行动协议》”），仁东信息、天津仁东、海科金集团同意，托管期限内，在上市公司所有重大事项决策中，保持一致行动，仁东信息、天津仁东应当与海科金集团取得一致意见，若无法形成一致意见，以海科金集团的意见为一致表决意见。2019年11月15日，上述协议正式生效，海科金集团将通过股份托管的方式持有上市公司119,088,160 股股份对应的表决权，占上市公司总股本的 21.27%。通过《关于仁东控股股份有限公司的一致行动协议》，海科金集团及其一致行动人将合计控制上市公司
29.93%的股份表决权。海科金集团成为公司控股股东，其实际控制人北京市海淀区人民政府国有资产监督管理委员会成为公司的实际控制人。截至2019年12月31日，本公司累计发行股本总数559,936,650.00股，公司注册资本为559,936,650.00元。
2020年11月15日，仁东信息与海科金集团、天津仁东、仁东科技、霍东签署《终止股份委托管理关系和一致行动关系的协议》，海科金集团不再拥有仁东信息持有的仁东控股119,088,160股股份对应的表决权等股东权利。同时，仁东信息及其一致行动人天津仁东与海科金的一致行动关系终止。本次权益变动完成后，海科金集团不再拥有公司160,994,805股股份对应的表决权，也未持有公司任何股份。仁东信息持有公司131,513,847股股份，其一致行动人天津仁东持有公司29,480,958股股份，霍东将通过间接方式合计持有公司160,994,805股股份，占上市公司总股本的28.75%。公司控股股东正式变更为仁东信息，实际控制人变更为霍东。
法定代表人：王石山
企业法人营业执照统一社会信用代码：91330000753974205M
注册地：浙江省诸暨市大唐镇开元东路
本公司经营范围：实业投资，资产管理。(未经金融等监管部门批准不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务)，投资咨询服务，信息系统集成服务，信息技术咨询服务，数据处理、数据库服务，企业征信服务，网络技术的研究开发、技术咨询、技术服务，软件开发，企业管理咨询服务，供应链管理，从事进出口业务。(依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展经营活动)。
本财务报告已于2022年4月29日经公司第五届董事会第四次会议批准报出。
本公司2021年度纳入合并范围的子公司共18家，详见附注七“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度合并范围减少3家，详见附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项的坏账准备的确认标准和计提方法、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。本公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、14长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④ 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、14（2）②“ 权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。isticS
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理，以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
（3）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款、应付债券等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。贷款承诺，是指按照预先规定的条款和条件提供信用的确定性承诺。不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及以低于市场利率贷款的贷款承诺，本公司作为发行方的，在初始确认后按照以下二者孰高进行计量：①损失准备金额；
②初始确认金额扣除依据《企业会计准则第14号——收入》确定的累计摊销额后的余额。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（5）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
③对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；
④对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；
⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收票据组合1 商业承兑汇票
应收票据组合2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 项目 | 确定组合的依据 |
组合1
| 组合1 | 以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
| 组合2 | 保理业务应收款项及应收利息 |
组合3
| 组合3 | 贷款业务应收款项及应收利息 |
| 组合4 | 应收本公司合并报表范围内关联方应收款项 |
B.当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 项目 | 确定组合的依据 |
组合1
| 组合1 | 以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
| 组合2 | 应收取的各类保证金、押金、备用金、代垫及暂付款项等应收款项。 |
组合3
| 组合3 | 应收本公司合并报表范围内关联方应收款项 |
| 组合4 | 长期应收款组合、应收租赁款 |
对于应收租赁款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除应收租赁款之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（6）衍生工具及嵌入衍生工具
本公司衍生工具主要包括远期合同、期货合同、互换合同。衍生工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。本公司衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具，与主合同构成混合合同。混合合同包含的主合同属于金融工具准则规范的资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而是将该混合合同作为一个整体适用金融工具准则关于金融资产分类的相关规定。
混合合同包含的主合同不属于金融工具准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从主合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具进行处理：
①嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关；
②与嵌入衍生工具具有相关条款的单独工具符合衍生工具的定义；
③该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、周转材料等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品等发出时采用加权平均法计价；周转用包装物和低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照类别计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失 大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或
其他非流动负债。
17、合同成本
18、持有待售资产
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：（1）某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注三、10金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核
算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-5 | 0-10 | 18.00-25.00 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 0-10 | 18.00-33.33 |
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如上表所列。
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建筑物。
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
公司取得无形资产时按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命依据 | 期限(年) |
软件
| 软件 | 预计受益期限 | 5-10 |
| 商标 | 预计受益期限 | 10 |
专利
| 专利 | 预计受益期限 | 5 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。?;
32、长期待摊费用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失 大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、
津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。$
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
35、租赁负债
租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。
当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。
36、预计负债
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
2．本公司收入的具体确认原则
（1）供应链业务收入的确认
公司已根据合同约定将产品交付给购货方，已获取客户的签收或者验收回单，作为控制权转移时点，确认收入。本公司给予客户的信用期，根据客户的信用风险特征确定，不存在重大融资成分。
（2）第三方支付、信用卡推广、助贷等服务收入的确认
公司在已根据合同约定提供了相应服务，取得明确的收款证据，相关成本能够可靠地计量时，确认收入。
（3）保理业务、小额贷款业务等收入的确认
公司按照他人使用本公司货币资金的本金、时间和双方约定的实际利率计算确定；通过在一定期间内提供保理、贷款收取的服务费、利息在相应的服务期间内平均确认收入。注：收入确认和计量所采用的会计政策，以及对确定收入确认的时点和金额具有重大影响的判断以及判断的变更，包括确定履约进度的方法及采用该方法的原因、评估客户取得所转让商品控制权时点的相关判断，在确定交易价格、估计计入交易价格的可变对价、分摊交易价格以及计量预期将退还给客户的款项等类似义务时所采用的方法等。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况注：同类业务因采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的，应当分别披露。收入确认和计量所采用的会计政策
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
2．本公司收入的具体确认原则
（1）供应链业务收入的确认
公司已根据合同约定将产品交付给购货方，已获取客户的签收或者验收回单，作为控制权转移时点，确认收入。本公司给予客户的信用期，根据客户的信用风险特征确定，不存在重大融资成分。
（2）第三方支付、信用卡推广、助贷等服务收入的确认
公司在已根据合同约定提供了相应服务，取得明确的收款证据，相关成本能够可靠地计量时，确认收入。
（3）保理业务、小额贷款业务等收入的确认
公司按照他人使用本公司货币资金的本金、时间和双方约定的实际利率计算确定；通过在一定期间内提供保理、贷款收取的服务费、利息在相应的服务期间内平均确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投
资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 新租赁准则 |
财政部2018年12月7日发布了修订后的《企业会计准则第21号—租赁》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”），本公司2021年1月1日起执行新租赁准则。根据新租赁准则的相关规定，本公司对于首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,835,647,301.12 | 1,835,647,301.12 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 106,904,702.88 | 106,904,702.88 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 5,160,646.84 | 5,160,646.84 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 35,814,646.65 | 35,814,646.65 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 10,246,500.00 | ||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 120,195.37 | 120,195.37 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 43,616,083.67 | 43,616,083.67 | |
| 其他流动资产 | 53,742,600.33 | 53,742,600.33 | |
| 流动资产合计 | 2,081,006,176.86 | 2,081,006,176.86 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | 57,580,118.66 | 57,580,118.66 | |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 29,095,395.89 | 29,095,395.89 | |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 341,157,500.00 | 341,157,500.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 147,338,618.92 | 147,338,618.92 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 76,335,650.37 | 76,335,650.37 |
| 无形资产 | 25,732,100.90 | 25,732,100.90 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 894,356,808.55 | 894,356,808.55 | |
| 长期待摊费用 | 7,423,307.01 | 7,423,307.01 | |
| 递延所得税资产 | 33,194,625.35 | 33,194,625.35 | |
| 其他非流动资产 | 905,332.08 | 905,332.08 | |
| 非流动资产合计 | 1,536,783,807.36 | 1,536,783,807.36 | |
| 资产总计 | 3,617,789,984.22 | 3,617,789,984.22 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 378,999,681.10 | 378,999,681.10 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 178,360,094.52 | 178,360,094.52 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 161,503.30 | 161,503.30 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 33,293,112.45 | 33,293,112.45 | |
| 应交税费 | 18,248,063.64 | 18,248,063.64 | |
| 其他应付款 | 264,738,890.62 | 264,738,890.62 | |
| 其中：应付利息 | 1,051,360.78 | 1,051,360.78 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 506,541,700.88 | 520,247,980.94 | 13,706,280.06 |
| 其他流动负债 | 1,595,047,400.31 | 1,595,047,400.31 | |
| 流动负债合计 | 2,975,390,446.82 | 2,975,390,446.82 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 195,000,000.00 | 195,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 64,185,479.34 | 64,185,479.34 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 3,140,000.04 | 3,140,000.04 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 198,140,000.04 | 198,140,000.04 | |
| 负债合计 | 3,173,530,446.86 | 3,173,530,446.86 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 559,936,650.00 | 559,936,650.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 191,142,018.58 | 191,142,018.58 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -98,226,299.52 | -98,226,299.52 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 43,544,814.66 | 43,544,814.66 | |
| 一般风险准备 | 3,773.16 | 3,773.16 | |
| 未分配利润 | -292,870,244.36 | -294,427,419.62 | -1,557,175.26 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 403,530,712.52 | 403,530,712.52 | |
| 少数股东权益 | 40,728,824.84 | 40,729,891.07 | 1,066.23 |
| 所有者权益合计 | 444,259,537.36 | 444,259,537.36 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,617,789,984.22 | 3,617,789,984.22 |
调整情况说明
对合并利润表的影响：无
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 3,326,092.25 | 259,047.48 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 259,047.48 | 259,047.48 | |
| 其他应收款 | 432,264,596.37 | 432,264,596.37 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,492,043.98 | 1,492,043.98 | |
| 流动资产合计 | 437,341,780.08 | 437,341,780.08 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 5,051,677,591.00 | 5,051,677,591.00 | |
| 其他权益工具投资 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 6,369,927.13 | 6,369,927.13 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 22,299,320.51 | 22,299,320.51 | |
| 无形资产 | 134,072.78 | 134,072.78 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 6,681,182.60 | 6,681,182.60 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 5,214,862,773.51 | 5,214,862,773.51 | |
| 资产总计 | 5,652,204,553.59 | 5,652,204,553.59 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 358,974,319.95 | 358,974,319.95 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 486,169.81 | 486,169.81 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,085,521.48 | 1,085,521.48 | |
| 应交税费 | 118,888.77 | 118,888.77 | |
| 其他应付款 | 4,010,942,889.00 | 4,010,942,889.00 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 326,103,755.56 | 332,246,396.20 | 6,142,640.64 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 4,697,711,544.57 | 4,697,711,544.57 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 195,000,000.00 | 195,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 17,385,043.86 | 17,385,043.86 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 195,000,000.00 | 195,000,000.00 | |
| 负债合计 | 4,892,711,544.57 | 4,892,711,544.57 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 559,936,650.00 | 559,936,650.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 309,684,562.96 | 309,684,562.96 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 43,544,814.66 | 43,544,814.66 | |
| 未分配利润 | -153,673,018.60 | -154,901,382.59 | -1,228,363.99 |
| 所有者权益合计 | 759,493,009.02 | 759,493,009.02 | |
| 负债和所有者权益总计 | 5,652,204,553.59 | 5,652,204,553.59 |
调整情况说明
对母公司利润表的影响：无
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13%、9%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25、15 |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租 | 1.2%、12% |
| 金收入的12%计缴 | ||
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
税收优惠及批文
（1）本公司之子公司广州合利宝支付科技有限公司被认定为高新技术企业（已经公示)，从2020年开始，享受国家高新技术企业 15%的企业所得税税率，期间三年。
（2）根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》“财税〔2019〕13号”的有关规定，下列子公司本年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税
子公司名称浙江仁东新材料科技有限公司
| 浙江仁东新材料科技有限公司 |
| 民盛租赁有限公司 |
仁东（深圳）大数据技术有限公司
仁东（深圳）大数据技术有限公司共青城仁东投资管理有限公司
| 共青城仁东投资管理有限公司 |
| 广东合利金融科技服务有限公司 |
天津仁东信息技术有限公司
| 天津仁东信息技术有限公司 |
| 天津民盛国际融资租赁有限公司 |
北京仁东科技有限公司
北京仁东科技有限公司北京仁东无双信息科技有限公司
| 北京仁东无双信息科技有限公司 |
| 广州合利征信服务有限公司 |
深圳前海合利商业保理有限公司
| 深圳前海合利商业保理有限公司 |
| 深圳前海民盛天宫供应链管理有限公司 |
广州仁东互联网小额贷款有限公司
广州仁东互联网小额贷款有限公司民盛友租（北京）科技有限公司
| 民盛友租（北京）科技有限公司 |
| _ |
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 300.00 | 252.48 |
| 银行存款 | 19,805,256.69 | 62,866,977.35 |
| 其他货币资金 | 1,859,651,438.15 | 1,772,780,071.29 |
| 合计 | 1,879,456,994.84 | 1,835,647,301.12 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 128,396.03 | 214,140.79 |
其他说明
注1：截至2021年12月31日，其他货币资金主要为客户备付金、保证金及风险准备金，其中支付宝账户金额223,777.89，不受限。注2：截至2021年12月31日，受限资金为1,861,531,975.20元，主要是客户备付金、保证金、风险准备金及冻结资金。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 97,536,865.31 | 100.00% | 5,436,614.25 | 5.57% | 92,100,251.06 | 109,064,672.55 | 100.00% | 2,159,969.67 | 1.98% | 106,904,702.88 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 11,278,824.12 | 11.56% | 3,887,395.05 | 34.47% | 7,391,429.07 | 33,923,371.39 | 31.10% | 1,655,514.43 | 4.88% | 32,267,856.96 |
| 保理业务组合 | 1,127,704.83 | 1.16% | 22,554.10 | 2.00% | 1,105,150.73 | 1,495,712.90 | 1.37% | 7,478.56 | 0.50% | 1,488,234.34 |
| 融资租赁项目 | 85,130,336.36 | 87.28% | 1,526,665.10 | 1.79% | 83,603,671.26 | 73,645,588.26 | 67.52% | 496,976.68 | 0.67% | 73,148,611.58 |
| 合计 | 97,536,865.31 | 100.00% | 5,436,614.25 | 5.57% | 92,100,251.06 | 109,064,672.55 | 100.00% | 2,159,969.67 | 1.98% | 106,904,702.88 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 6个月以内 | 7,359,344.85 | 110,390.17 | 1.50% |
| 6个月-1年 | 81,211.00 | 2,436.33 | 3.00% |
| 1至2年 | 62,487.80 | 6,248.78 | 10.00% |
| 2至3年 | 10,658.14 | 3,197.44 | 30.00% |
| 3年以上 | 3,765,122.33 | 3,765,122.33 | 100.00% |
| 合计 | 11,278,824.12 | 3,887,395.05 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：保理业务组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 正常 | 1,127,704.83 | 22,554.10 | 2.00% |
| 关注 | |||
| 合计 | 1,127,704.83 | 22,554.10 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：融资租赁项目
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 正常 | 85,130,336.36 | 1,526,665.10 | 2.00% |
| 关注 | |||
| 合计 | 85,130,336.36 | 1,526,665.10 | -- |
确定该组合依据的说明：
该项目已收取客户保证金8,797,081.08元，故计提坏账基数为账面余额减去保证金的金额。按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 93,698,597.04 |
| 1至2年 | 62,487.80 |
| 2至3年 | 10,658.14 |
| 3年以上 | 3,765,122.33 |
| 3至4年 | 3,765,122.33 |
| 合计 | 97,536,865.31 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 2,159,969.67 | 3,600,097.04 | 323,452.46 | 5,436,614.25 | ||
| 合计 | 2,159,969.67 | 3,600,097.04 | 323,452.46 | 5,436,614.25 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 54,850,121.05 | 56.24% | 1,004,933.79 |
| 客户二 | 17,247,984.07 | 17.68% | 284,609.80 |
| 客户三 | 13,032,231.24 | 13.36% | 237,121.51 |
| 客户四 | 3,661,275.00 | 3.75% | 3,661,275.00 |
| 客户五 | 1,127,704.83 | 1.16% | 22,554.10 |
| 合计 | 89,919,316.19 | 92.19% |
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 8,595,817.81 | 96.32% | 4,386,388.86 | 85.00% |
| 1至2年 | 219,913.00 | 2.46% | 586,381.50 | 11.36% |
| 2至3年 | 24,706.80 | 0.28% | 184,211.78 | 3.57% |
| 3年以上 | 83,435.06 | 0.94% | 3,664.70 | 0.07% |
| 合计 | 8,923,872.67 | -- | 5,160,646.84 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金 额 | 占预付账款总额的比例% | 账龄 | 未结算原因 |
| 湖南众享信息科技有限公司 | 非关联方 | 2,096,577.69 | 23.49 | 1年以内 | 未达到结算条件 |
| 山东汇办事信息技术有限公司 | 非关联方 | 1,576,757.70 | 17.67 | 1年以内 | 未达到结算条件 |
| 海南浚聚科技有限公司 | 非关联方 | 1,395,781.79 | 15.64 | 1年以内 | 未达到结算条件 |
| 上海仲裁委员会 | 非关联方 | 687,031.00 | 7.70 | 1年以内 | 未达到结算条件 |
| 湖南接职数字科技有限公司 | 非关联方 | 456,106.75 | 5.11 | 1年以内 | 未达到结算条件 |
合 计
| 合 计 | 6,212,254.93 | 69.61 | |||
| ? |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 10,246,500.00 | |
| 其他应收款 | 17,693,182.09 | 25,568,146.65 |
| 合计 | 17,693,182.09 | 35,814,646.65 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 山西银行股份有限公司（原长治银行股 | 0.00 | 10,246,500.00 |
| 份有限公司） | ||
| 合计 | 10,246,500.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 16,941,162.73 | 13,284,791.96 |
| 应收资产处置款 | 7,500,000.00 | |
| 代扣代缴款 | 686,527.02 | 623,154.22 |
| 业绩补偿款 | 7,000,000.00 | |
| 原保理本金转入 | 295,706,761.48 | 300,706,761.48 |
| 其他 | 81,210.98 | 227,487.98 |
| 合计 | 313,415,662.21 | 329,342,195.64 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 17,287.51 | 550,000.00 | 303,206,761.48 | 303,774,048.99 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第三阶段 | -827.10 | 827.10 | ||
| 本期计提 | 6,884.08 | 7,443.90 | 14,327.98 |
| 本期转回 | 15,896.85 | 550,000.00 | 7,500,000.00 | 8,065,896.85 |
| 2021年12月31日余额 | 7,447.64 | 295,715,032.48 | 295,722,480.12 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 14,972,827.69 |
| 1至2年 | 742,688.23 |
| 2至3年 | 26,731,571.13 |
| 3年以上 | 270,968,575.16 |
| 3至4年 | 270,968,575.16 |
| 合计 | 313,415,662.21 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 303,774,048.00 | 14,327.98 | 8,065,896.85 | 295,722,480.12 | ||
| 合计 | 303,774,048.00 | 14,327.98 | 8,065,896.85 | 295,722,480.12 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 浙江泰晟新材料科技有限公司 | 7,500,000.00 | 款项已收回 |
| 温志华 | 550,000.00 | 款项已收回 |
| 合计 | 8,050,000.00 | -- |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 太原市圣地雅矿用设备有限公司 | 原保理本金转入 | 120,000,000.00 | 3年以上 | 38.29% | 120,000,000.00 |
| 河北冠瑞贸易有限公司 | 原保理本金转入 | 86,000,000.00 | 3年以上 | 27.44% | 86,000,000.00 |
| 山西天欣意矿业发展有限公司 | 原保理本金转入 | 63,000,000.00 | 3-4年 | 20.10% | 63,000,000.00 |
| 华讯方舟科技有限公司 | 原保理本金转入 | 26,706,761.48 | 3年以上 | 8.52% | 26,706,761.48 |
| 正大侨商房地产开发有限公司 | 押金 | 29,613.84 | 1-2年 | 0.01% | |
| 正大侨商房地产开发有限公司 | 押金 | 1,968,575.16 | 3年以上 | 0.63% | |
| 合计 | -- | 297,704,950.48 | -- | 94.99% | 295,706,761.48 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 105,128.92 | 105,128.92 | 120,195.37 | 120,195.37 | ||
| 合计 | 105,128.92 | 105,128.92 | 120,195.37 | 120,195.37 | ||
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 40,213,343.33 | 43,616,083.67 |
| 合计 | 40,213,343.33 | 43,616,083.67 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴或留抵的税费 | 60,245,555.05 | 51,508,343.39 |
| 第三方支付业务待清算款项 | 15,507.76 | 12,840.91 |
| 物联网卡 | 2,221,416.03 | |
| 租赁资产 | 6,142,850.86 | |
| 合计 | 66,403,913.67 | 53,742,600.33 |
其他说明：
14、发放贷款及垫款
（1）明细情况
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 贷款损失准备 | 账面价值 | 账面余额 | 贷款损失准备 | 账面价值 | |
| 贷款本金 | 33,704,065.39 | 10,455,194.57 | 23,248,870.82 | 61,923,247.01 | 4,495,211.25 | 57,428,035.76 |
贷款利息
| 贷款利息 | 575,968.70 | 507,805.76 | 68,162.94 | 713,216.85 | 561,133.95 | 152,082.90 |
合 计
| 合 计 | 34,280,034.09 | 10,963,000.33 | 23,317,033.76 | 62,636,463.86 | 5,056,345.20 | 57,580,118.66 |
（2）风险分类情况
① 贷款本金
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 正常 | 18,690,915.62 | 57,032,537.05 |
关注
| 关注 | 1,071,403.80 | 955,286.39 |
次级
| 次级 | 605,209.91 | 351,322.96 |
| 可疑 | 8,438,525.74 | 196,082.26 |
损失
| 损失 | 4,898,010.32 | 3,388,018.35 |
| 合计 | 33,704,065.39 | 61,923,247.01 |
② 贷款利息
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 正常 | 34,944.44 | 118,092.26 |
关注
| 关注 | 34,786.26 | 17,334.49 |
次级
| 次级 | 17,918.90 | |
| 可疑 | 16,010.82 |
损失
| 损失 | 506,238.00 | 543,860.38 |
| 合计 | 575,968.70 | 713,216.85 |
（3）贷款损失准备情况
① 贷款本金
| 分类 | 期末余额 | |||
| 金额 | 比例% | 贷款损失准备 | 整个存续期预期信用损失率% | |
| 正常 | 18,690,915.62 | 55.45 | 280,363.73 | 1.50 |
关注
| 关注 | 1,071,403.80 | 3.18 | 32,142.11 | 3.00 |
次级
| 次级 | 605,209.91 | 1.80 | 181,562.97 | 30.00 |
| 可疑 | 8,438,525.74 | 25.04 | 5,063,115.44 | 60.00 |
损失
| 损失 | 4,898,010.32 | 14.53 | 4,898,010.32 | 100.00 |
| 合计 | 33,704,065.39 | 100.00 | 10,455,194.57 |
② 贷款利息
| 分类 | 期末余额 | |||
| 金额 | 比例% | 贷款损失准备 | 整个存续期预期信用损失率% | |
正常
| 正常 | 34,944.44 | 6.07 | 524.17 | 1.50 |
| 关注 | 34,786.26 | 6.04 | 1,043.59 | 3.00 |
次级
| 次级 | ||||
| 可疑 |
损失
| 损失 | 506,238.00 | 87.89 | 506,238.00 | 100.00 |
合计
| 合计 | 575,968.70 | 100.00 | 507,805.76 |
续前表：
① 贷款本金
| 分类 | 期初余额 | |||
| 金额 | 比例% | 贷款损失准备 | 计提比例% | |
正常
| 正常 | 57,032,537.05 | 92.10 | 855,488.06 | 1.50 |
关注
| 关注 | 955,286.39 | 1.54 | 28,658.59 | 3.00 |
| 次级 | 351,322.96 | 0.57 | 105,396.89 | 30.00 |
可疑
| 可疑 | 196,082.26 | 0.32 | 117,649.36 | 60.00 |
| 损失 | 3,388,018.35 | 5.47 | 3,388,018.35 | 100.00 |
合计
| 合计 | 61,923,247.01 | 100.00 | 4,495,211.25 |
② 贷款利息
| 分类 | 期初余额 | |||
| 金额 | 比例% | 贷款损失准备 | 计提比例% | |
| 正常 | 118,092.26 | 16.56 | 1,771.38 | 1.50 |
关注
| 关注 | 17,334.49 | 2.43 | 520.03 | 3.00 |
| 次级 | 17,918.90 | 2.51 | 5,375.67 | 30.00 |
可疑
| 可疑 | 16,010.82 | 2.24 | 9,606.49 | 60.00 |
损失
| 损失 | 543,860.38 | 76.26 | 543,860.38 | 100.00 |
| 合计 | 713,216.85 | 100.00 | 561,133.95 |
15、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
17、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 65,293,113.25 | 1,196,194.49 | 64,096,918.76 | 73,049,373.32 | 337,893.76 | 72,711,479.56 | |
| 其中：未实现融资收益 | 12,870,589.33 | 0.00 | 12,870,589.33 | 24,208,451.86 | 0.00 | 24,208,451.86 | |
| 重分类至一年内到期的非流动资产 | -40,213,343.33 | 0.00 | -40,213,343.33 | -43,616,083.67 | 0.00 | -43,616,083.67 | |
| 合计 | 25,079,769.92 | 1,196,194.49 | 23,883,575.43 | 29,433,289.65 | 337,893.76 | 29,095,395.89 | -- |
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 337,893.76 | 337,893.76 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 1,033,337.86 | 1,033,337.86 | ||
| 本期转销 | 175,037.14 | 175,037.14 | ||
| 2021年12月31日余额 | 1,196,194.48 | 1,196,194.48 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
18、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
19、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京海淀科技金融资本控股集团股份有限公司 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 北京荷月科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 上海蔚洁信息科技服务有限公司 | 73,000,000.00 | 73,000,000.00 |
| 山西银行股份有限公司（原长治银行股份有限公司） | 107,633,980.00 | 108,157,500.00 |
| 合计 | 340,633,980.00 | 341,157,500.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 北京海淀科技金融资本控股集团股份有限公司 | 以长期持有为投资目标的权益投资 |
| 山西银行股份有限公司（原长治银行股份有限公司） | 以长期持有为投资目标的权益投资 | |||||
| 上海蔚洁信息科技服务有限公司 | 以长期持有为投资目标的权益投资 | |||||
| 北京荷月科技有限公司 | 以长期持有为投资目标的权益投资 |
其他说明：
20、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
21、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
22、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 245,925,037.45 | 147,338,618.92 |
| 合计 | 245,925,037.45 | 147,338,618.92 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 运输设备 | 机器设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 5,298,225.91 | 3,902.64 | 175,530,082.19 | 180,832,210.74 |
| 2.本期增加金额 | 194,003,811.55 | 194,003,811.55 | ||
| （1）购置 | 194,003,811.55 | 194,003,811.55 | ||
| （2）在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 13,499,094.15 | 13,499,094.15 | ||
| （1）处置或报废 | 13,499,094.15 | 13,499,094.15 | ||
| 4.期末余额 | 5,298,225.91 | 3,902.64 | 356,034,799.59 | 361,336,928.14 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 3,620,682.84 | 679.69 | 29,872,229.29 | 33,493,591.82 |
| 2.本期增加金额 | 813,346.23 | 741.48 | 88,533,461.01 | 89,347,548.72 |
| （1）计提 | 813,346.23 | 741.48 | 88,533,461.01 | 89,347,548.72 |
| 3.本期减少金额 | 7,429,249.85 | 7,429,249.85 | ||
| （1）处置或报废 | 7,429,249.85 | 7,429,249.85 | ||
| 4.期末余额 | 4,434,029.07 | 1,421.17 | 110,976,440.45 | 115,411,890.69 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 864,196.84 | 2,481.47 | 245,058,359.14 | 245,925,037.45 |
| 2.期初账面价值 | 1,677,543.07 | 3,222.95 | 145,657,852.90 | 147,338,618.92 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
23、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 额 | 比例 | 金额 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
24、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
25、油气资产
□ 适用 √ 不适用
26、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | 85,024,587.16 | 85,024,587.16 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 85,024,587.16 | 85,024,587.16 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 8,688,936.79 | 8,688,936.79 |
| 2.本期增加金额 | 15,714,087.29 | 15,714,087.29 |
| （1）计提 | 15,714,087.29 | 15,714,087.29 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 24,403,024.08 | 24,403,024.08 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 60,621,563.08 | 60,621,563.08 |
| 2.期初账面价值 | 76,335,650.37 | 76,335,650.37 |
其他说明：
27、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 140,920.97 | 59,147,555.18 | 28,400.00 | 59,316,876.15 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 1,698,113.21 | 1,698,113.21 | ||||
| （1）处置 | 1,698,113.21 | 1,698,113.21 | ||||
| 4.期末余额 | 140,920.97 | 57,449,441.97 | 28,400.00 | 57,618,762.94 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 63,370.72 | 32,344,865.33 | 28,400.00 | 32,436,636.05 | ||
| 2.本期增加金额 | 28,184.16 | 8,150,638.05 | 8,178,822.21 | |||
| （1）计提 | 28,184.16 | 8,150,638.05 | 8,178,822.21 | |||
| 3.本期减少金额 | 990,566.08 | |||||
| （1）处置 | 990,566.08 | |||||
| 4.期末余额 | 91,554.88 | 39,504,937.30 | 28,400.00 | 39,624,892.18 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,148,139.20 | 1,148,139.20 | ||||
| 2.本期增加金额 | 707,547.13 | |||||
| （1）计提 | 707,547.13 | |||||
| 3.本期减少金额 | 707,547.13 | |||||
| （1）处置 | 707,547.13 | |||||
| 4.期末余额 | 1,148,139.20 | 1,148,139.20 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 49,366.09 | 16,796,365.47 | 16,845,731.56 | |||
| 2.期初账面价值 | 77,550.25 | 25,654,550.65 | 25,732,100.90 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
28、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
29、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 广东合利金融科技服务有限公司 | 1,193,892,400.51 | 1,193,892,400.51 | ||||
| 民盛友联金融有限公司 | 602,997.90 | 602,997.90 | ||||
| 合计 | 1,194,495,398.41 | 1,194,495,398.41 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 广东合利金融科技服务有限公司 | 299,535,591.96 | 299,535,591.96 | ||||
| 民盛友联金融有限公司 | 602,997.90 | 602,997.90 | ||||
| 合计 | 300,138,589.86 | 300,138,589.86 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
与商誉减值测试相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。资产负债表日的测试范围为与商誉相关的最小资产组所涉及的资产及负债，具体包括营运资金和长期资产。
本期资产组本期没有变动。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
资产组和资产组组合的可收回金额是基于管理层批准的三年至五年期预算，之后进入稳定期为基础进行估计，采用现金流量预测方法计算。
商誉减值测试的影响
深圳中联资产评估有限公司对资产组在2021年12月31日的未来现金流量的现值进行了评估确认，并出具了评估报告。
合利金融资产组，经中联报字[2021]第59号评估报告确认，期末商誉不存在减值，本报告期无需计提商誉减值准备。
其他说明
因民盛友联金融有限公司本期经营情况不佳，未来盈利能力不确定性，公司基于财务报表谨慎性考虑，对收购民盛友联金融有限公司形成的商誉602,997.90元，在2017 年度全额计提商誉减值准备。30、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 7,423,307.01 | 946,630.29 | 2,532,460.68 | 5,837,476.62 | |
| 合计 | 7,423,307.01 | 946,630.29 | 2,532,460.68 | 5,837,476.62 |
其他说明
31、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 信用减值准备 | 2,941,457.51 | 715,759.99 | 1,938,297.99 | 462,750.35 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 131,451,020.00 | 32,862,755.00 | 130,927,500.00 | 32,731,875.00 |
| 合计 | 134,392,477.51 | 33,578,514.99 | 132,865,797.99 | 33,194,625.35 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 14,653,333.54 | 2,198,000.04 | 20,933,333.50 | 3,140,000.04 |
| 合计 | 14,653,333.54 | 2,198,000.04 | 20,933,333.50 | 3,140,000.04 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 33,578,514.99 | 33,194,625.35 | ||
| 递延所得税负债 | 2,198,000.04 | 3,140,000.04 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 306,014,694.37 | 288,650,727.16 |
| 可抵扣亏损 | 605,386,099.89 | 484,147,410.37 |
| 合计 | 911,400,794.26 | 772,798,137.53 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年度 | 3,778,285.59 | ||
| 2022年度 | 106,641,802.61 | 106,641,802.61 | |
| 2023年度 | 89,653,315.03 | 94,987,658.43 | |
| 2024年度 | 102,411,825.84 | 122,201,391.97 | |
| 2025年度 | 125,320,015.03 | 156,538,271.77 | |
| 2026年度 | 181,359,141.38 | ||
| 合计 | 605,386,099.89 | 484,147,410.37 | -- |
其他说明：
32、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 905,332.08 | 905,332.08 | 905,332.08 | 905,332.08 | ||
| 合计 | 905,332.08 | 905,332.08 | 905,332.08 | 905,332.08 | ||
其他说明：
33、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 124,183,268.15 | 279,974,541.63 |
| 保证借款 | 61,753,278.32 | 98,999,778.32 |
| 短期借款应付利息 | 25,361.15 | |
| 合计 | 185,936,546.47 | 378,999,681.10 |
短期借款分类的说明：
期末借款185,936,546.47元，其中保证借款：
（1）公司保证借款61,753,278.32 元，由北京仁东信息技术有限公司提供担保。质押借款：
（1）公司质押借款124,183,268.15元，由广东合利金融科技服务有限公司、霍东提供担保，由北京仁东信息技术有限公司提供质押担保,质押物为北京仁东信息技术有限公司持有的本公司916.833万股股票。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为185,936,546.47元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 兴业银行股份有限公司北京月坛支行 | 27,233,268.15 | 5.90% | 2020年10月16日 | 8.03% |
| 兴业银行股份有限公司北京月坛支行 | 96,950,000.00 | 5.90% | 2020年10月16日 | 8.03% |
| 山西融金振兴私募投资基金合伙企业（有限合伙） | 61,753,278.32 | 8.19% | 2020年10月10日 | 12.29% |
| 合计 | 185,936,546.47 | -- | -- | -- |
其他说明：
34、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
35、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
36、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
37、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付库存商品款 | 5,251,292.46 | |
| POS机具款 | 68,951,707.60 | 78,290,315.70 |
| 应付中介服务机构款项 | 244,500.00 | 244,500.00 |
| 应付分润款 | 83,854,900.32 | 56,086,355.50 |
| 手续费 | 8,078,544.32 | 36,641,204.97 |
| 房租 | 908,670.72 | 908,670.72 |
| 应付其他款 | 6,007,931.50 | 937,755.17 |
| 合计 | 168,046,254.46 | 178,360,094.52 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 松子家（北京）科技有限公司 | 389,000.00 | 未达到结算条件 |
| 浙江贝客支付科技有限公司 | 2,480,207.55 | 公司已注销 |
| 合计 | 2,869,207.55 | -- |
其他说明：
38、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 产品销售货款 | 124,705.30 | 93,592.50 |
| 手续费 | 4,141.19 | |
| 信息服务费 | 62,312.26 | 62,312.26 |
| 其他 | 5,598.54 | |
| 合计 | 191,158.75 | 161,503.30 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
40、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 33,089,964.45 | 125,040,071.91 | 114,623,505.86 | 43,506,530.50 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 203,148.00 | 4,853,868.32 | 4,706,618.96 | 350,397.36 |
| 三、辞退福利 | 675,104.44 | 675,104.44 | ||
| 合计 | 33,293,112.45 | 130,569,044.67 | 120,005,229.26 | 43,856,927.86 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 32,786,946.41 | 116,235,176.02 | 105,759,394.35 | 43,262,728.08 |
| 2、职工福利费 | 1,215,398.81 | 1,215,398.81 | ||
| 3、社会保险费 | 263,648.04 | 2,998,907.10 | 3,058,122.72 | 204,432.42 |
| 其中：医疗保险费 | 251,094.60 | 2,804,849.94 | 2,864,490.01 | 191,454.53 |
| 工伤保险费 | 2,078.88 | 68,986.13 | 66,402.64 | 4,662.37 |
| 生育保险费 | 10,474.56 | 125,071.03 | 127,230.07 | 8,315.52 |
| 4、住房公积金 | 39,370.00 | 4,577,506.60 | 4,577,506.60 | 39,370.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 13,083.38 | 13,083.38 | ||
| 合计 | 33,089,964.45 | 125,040,071.91 | 114,623,505.86 | 43,506,530.50 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 194,940.00 | 4,720,732.24 | 4,577,947.48 | 337,724.76 |
| 2、失业保险费 | 8,208.00 | 133,136.08 | 128,671.48 | 12,672.60 |
| 合计 | 203,148.00 | 4,853,868.32 | 4,706,618.96 | 350,397.36 |
其他说明：
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,363,337.86 | 9,964,937.71 |
| 企业所得税 | 6,386,380.76 | 3,881,957.04 |
| 个人所得税 | 971,484.33 | 4,227,849.75 |
| 城市维护建设税 | 77,394.87 | 94,355.14 |
| 教育费附加 | 55,282.05 | 67,099.50 |
| 印花税 | 146,975.76 | 11,864.50 |
| 合计 | 13,000,855.63 | 18,248,063.64 |
其他说明：
42、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 63,385,274.46 | 1,051,360.78 |
| 其他应付款 | 481,355,359.77 | 263,687,529.84 |
| 合计 | 544,740,634.23 | 264,738,890.62 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 63,361,107.79 | 1,027,194.11 |
| 应付股东利息 | 24,166.67 | 24,166.67 |
| 合计 | 63,385,274.46 | 1,051,360.78 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权对价款 | 149,899,166.66 | 121,413,266.24 |
| 押金保证金 | 84,974,233.20 | 59,017,604.58 |
| 员工报销款 | 2,055,418.30 | 2,019,871.45 |
| 股东借款及利息 | 240,939,332.96 | 80,544,958.34 |
| 其他 | 3,487,208.65 | 691,829.23 |
| 合计 | 481,355,359.77 | 263,687,529.84 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 张军红 | 121,413,266.24 | 未付股权对价款 |
| 合计 | 121,413,266.24 | -- |
其他说明
43、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
44、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 684,602,288.21 | 505,000,000.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 17,252,892.67 | 13,706,280.06 |
| 一年内到期的长期借款利息 | 2,524,172.26 | 1,541,700.88 |
| 合计 | 704,379,353.14 | 520,247,980.94 |
其他说明：
45、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 第三方支付业务代垫款项 | 3,802,066,110.34 | 3,525,307,781.34 |
| 第三方支付业务结存客户备付金 | -2,154,513,465.15 | -1,930,271,370.85 |
| 待转销项税 | 11,890.71 | 10,989.82 |
| 合计 | 1,647,564,535.90 | 1,595,047,400.31 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
其他说明：
46、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 539,602,288.21 | 555,000,000.00 |
| 保证借款 | 145,000,000.00 | 145,000,000.00 |
| 长期借款应付利息 | 2,524,172.26 | 1,541,700.88 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -684,602,288.21 | -505,000,000.00 |
| 减：一年内到期的长期借款应付利息 | -2,524,172.26 | -1,541,700.88 |
| 合计 | 195,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
注1：保证借款1.45亿借款由北京仁东信息技术有限公司、仁东（天津）科技有限公司、广东合利金融科技服务有限公司、广州合利宝支付科技有限公司为公司提供担保。为保证海科金集团债权的实现，2020年7月份，公司增加了海科金集团子公司北京海淀科技企业融资担保有限公司作为担保人，为公司本笔借款提供担保，公司以自身持有的海科金集团3.02%的股权向其提供质押反担保。
注2：①质押借款中164,602,288.21借款既为质押借款也为保证借款，质押物为广东合利金融科技服务有限公司持有的100%深圳前海合利商业保理有限公司股权以及天津民盛金科信息技术有限公司持有的长治银行股份有限公司11,385万股股份。北京仁东信息技术有限公司、仁东控股股份有限公司、霍东提供连带责任保证。②3.75亿元借款，由天津和柚技术有限公司、郝江波及配偶田文军、张永东及其配偶黎碧、霍东、北京仁东信息技术有限公司提供担保，广东合利金融科技服务有限公司（质押其拥有的广州合利宝支付科技有限公司95%股权）、仁东控股股份有限公司（质押广东合利金融科技服务有限公司90%股权）、郝江波提供（拥有的天津和柚技术有限公司100%股权）质押担保。
其他说明，包括利率区间：
注3：已逾期未偿还的长期借款情况本年末已逾期未偿还的长期借款总额634,602,288.21元，已逾期未偿还的长期借款情况如下：
| 借款单位 | 借款期末金额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 华融前海财务管理股份有限公司 | 164,602,288.21 | 7.30% | 2021/7/31 | 10.95% |
北京海淀科技金融资本控股集团
股份有限公司
| 北京海淀科技金融资本控股集团股份有限公司 | 145,000,000.00 | 7.16% | 2021/12/31 | 10.74% |
| 中信银行深圳西乡支行 | 40,000,000.00 | 7.30% | 2020/12/30 | 10.95% |
中信银行深圳西乡支行
| 中信银行深圳西乡支行 | 185,000,000.00 | 7.30% | 2021/3/8 | 10.95% |
| 中信银行深圳西乡支行 | 100,000,000.00 | 7.30% | 2021/9/8 | 10.95% |
合 计
| 合 计 | 634,602,288.21 |
47、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
48、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 67,863,572.22 | 87,885,963.22 |
| 减：未确认融资费用 | -6,127,325.30 | -9,994,203.82 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -17,252,892.67 | -13,706,280.06 |
| 合计 | 44,483,354.25 | 64,185,479.34 |
其他说明
49、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
50、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
51、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
52、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
53、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
54、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 559,936,650.00 | 559,936,650.00 | |||||
其他说明：
55、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
56、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 40,760,485.01 | 40,760,485.01 | ||
| 其他资本公积 | 150,381,533.57 | 150,381,533.57 | ||
| 合计 | 191,142,018.58 | 191,142,018.58 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
58、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -98,195,625.00 | -523,520.00 | -130,880.00 | -392,640.00 | -98,588,265.00 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | -98,195,625.00 | -523,520.00 | -130,880.00 | -392,640.00 | -98,588,265.00 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -30,674.52 | -9,281.58 | -9,281.58 | -39,956.10 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -30,674.52 | -9,281.58 | -9,281.58 | -39,956.10 | ||||
| 其他综合收益合计 | -98,226,299.52 | -532,801.58 | -130,880.00 | -401,921.58 | -98,628,221.10 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
59、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 43,544,814.66 | 43,544,814.66 | ||
| 合计 | 43,544,814.66 | 43,544,814.66 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
61、一般风险准备
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一般风险准备
| 一般风险准备 | 3,773.16 | 3,773.16 |
合 计
| 合 计 | 3,773.16 | 3,773.16 |
注：公司按保理业务年末余额1%计提保理业务风险准备。
62、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -292,870,244.36 | 137,792,366.38 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -1,557,175.26 | |
| 调整后期初未分配利润 | -294,427,419.62 | 137,792,366.38 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -52,383,346.23 | -430,662,610.74 |
| 期末未分配利润 | -346,810,765.85 | -292,870,244.36 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-1,557,175.26元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
63、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,701,934,665.86 | 1,379,114,081.46 | 2,092,294,665.35 | 1,884,317,529.57 |
| 其他业务 | 26,186,149.68 | 98,086.66 | 18,104,916.15 | 1,854,439.79 |
| 合计 | 1,728,120,815.54 | 1,379,212,168.12 | 2,110,399,581.50 | 1,886,171,969.36 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√ 是 □ 否
单位：元
| 项目 | 本年度（万元） | 具体扣除情况 | 上年度（万元） | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 1,728,120,815.54 | 支付、融资租赁等业务收入 | 2,110,399,581.50 | 支付、融资租赁等业务收入 |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 26,186,149.68 | 其他业务收入 | 18,104,916.15 | 其他业务收入 |
| 一、与主营业务无关的业务收入 | —— | —— | —— | —— |
| 1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 26,186,149.68 | 其他业务收入 | 18,104,916.15 | 其他业务收入 |
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 26,186,149.68 | 其他业务收入 | 18,104,916.15 | 其他业务收入 |
| 二、不具备商业实质的收入 | —— | —— | —— | —— |
| 不具备商业实质的收入小计 | 26,186,149.68 | 其他业务收入 | 18,104,916.15 | 其他业务收入 |
| 营业收入扣除后金额 | 1,701,934,665.86 | 主营业务收入 | 2,092,294,665.35 | 主营业务收入 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
本公司根据合同的约定，作为主要责任人按照客户需求的品类、标准及时履行供货义务与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
64、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 607,957.18 | 855,371.25 |
| 教育费附加 | 434,255.11 | 610,933.22 |
| 车船使用税 | 6,970.00 | 6,220.00 |
| 印花税 | 174,756.56 | 307,863.88 |
| 合计 | 1,223,938.85 | 1,780,388.35 |
其他说明：
65、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资福利保险 | 27,608,952.52 | 25,747,472.99 |
| 交通差旅运输费 | 1,658,249.09 | 1,213,919.05 |
| 业务招待费 | 2,160,065.13 | 1,792,166.19 |
| 水电费 | 46,869.57 | 15,294.33 |
| 办公费 | 91,475.73 | 75,875.97 |
| 广告及业务宣传费 | 5,602.67 | |
| 物业费 | 1,611,760.28 | 1,527,002.33 |
| 邮电通讯费 | 200.00 | |
| 服务费 | 6,531,407.71 | 2,419,755.67 |
| 市场推广费 | 16,949,472.72 | 14,256,741.35 |
| 其他 | 90,341.12 | 24,869.00 |
| 合计 | 56,754,196.54 | 47,073,296.88 |
其他说明：
66、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 47,595,717.22 | 76,457,823.03 |
| 办公费 | 1,467,154.29 | 1,092,900.56 |
| 交通差旅费 | 2,101,164.93 | 3,656,374.17 |
| 车辆费 | 676,002.22 | 406,682.80 |
| 业务招待费 | 5,923,688.35 | 5,671,893.41 |
| 中介机构服务费 | 263,138.59 | 13,859,362.19 |
| 摊销、折旧费 | 25,790,679.40 | 8,716,385.69 |
| 水电物业费 | 821,363.89 | 107,726.67 |
| 租赁费 | 4,103,698.01 | 20,181,630.97 |
| 邮电通讯费 | 586,103.70 | 263,348.35 |
| 装修与维修费 | 2,688,835.47 | 2,998,304.33 |
| 广告宣传费 | 444,652.36 | 271,049.18 |
| 年会费 | 291,618.47 | 76,782.71 |
| 网络和专业服务费 | 11,512,192.12 | 560,596.83 |
| 其他 | 3,882,413.18 | 976,422.17 |
| 其他保险费 | 9,894,703.61 | |
| 合计 | 118,043,125.81 | 135,297,283.06 |
其他说明：
67、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 53,720,731.41 | 30,336,417.28 |
| 折旧费与摊销 | 996,484.44 | 1,780,367.92 |
| 差旅费 | 4,985.17 | |
| 网络服务费 | 3,179,339.21 | 2,519,977.32 |
| 服务费 | 15,293,000.74 | 8,057,115.77 |
| 租赁费 | 289,570.75 | 712,326.53 |
| 业务招待费 | 799.00 | |
| 合计 | 73,479,126.55 | 43,411,988.99 |
其他说明：
68、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 147,849,225.04 | 91,563,039.19 |
| 减：利息收入 | 4,632,604.50 | 6,147,574.34 |
| 汇兑损失 |
| 减：汇兑收益 | 3,768.96 | |
| 手续费 | 126,648.66 | 146,568.68 |
| 合计 | 143,339,500.24 | 85,562,033.53 |
其他说明：
69、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 3,195,733.01 | 5,959,318.92 |
| 手续费返还 | 186,846.76 | 225,971.62 |
| 增值税进项税加计抵扣 | 8,668,006.93 | 5,410,907.27 |
| 合计 | 12,050,586.70 | 11,596,197.81 |
70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 10,246,500.00 | |
| 结构性存款产生的收益 | 26,454.79 | |
| 合计 | 10,272,954.79 |
其他说明：
71、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
72、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
73、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 8,051,568.87 | -269,458,570.93 |
| 应收账款信用减值损失 | -3,276,644.58 | -1,062,983.65 |
| 贷款减值坏账损失 | -5,959,983.33 | -1,469,469.64 |
| 应收利息坏账损失 | 53,328.20 | -448,923.51 |
| 长期应收款坏账损失 | -1,033,337.86 | -337,893.76 |
| 合计 | -2,165,068.70 | -272,777,841.49 |
其他说明：
74、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十、无形资产减值损失 | -707,547.13 | |
| 十一、商誉减值损失 | -104,285,503.00 | |
| 合计 | -707,547.13 | -104,285,503.00 |
其他说明：
75、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 6,825,938.21 | -21,568.29 |
| 其中：固定资产处置利得 | 6,825,938.21 | -21,568.29 |
| 合 计 | 6,825,938.21 | -21,568.29 |
76、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 532,264.00 | 19,460,900.00 | 532,264.00 |
| 业绩补偿款 | 11,342,800.00 | ||
| 赔偿款 | 994,246.59 | 1,143,153.85 | 994,246.59 |
| 其他 | 2,070.09 | 239,803.19 | 2,070.09 |
| 合计 | 1,528,580.68 | 32,186,657.04 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 广州市南沙区2020年金融服务业企业扶持奖励-经营贡献奖 | 广州南沙经济技术开发区财政局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 19,460,900.00 | 与收益相关 | |
| 广州市南沙区财政局-2019年度总部企业奖励补贴资金 | 广州南沙经济技术开发区财政局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 532,264.00 | 与收益相关 |
其他说明：
77、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚款 | 112,298.15 | 803,587.69 | 112,298.15 |
| 公益性捐赠支出 | 199,000.00 | 47,968.55 | 199,000.00 |
| 固定资产报废 | 8,134.72 | 221,215.28 | 8,134.72 |
| 其他 | 35.38 | 566,210.61 | 35.38 |
| 合计 | 319,468.25 | 1,638,982.13 | 319,468.25 |
其他说明：
78、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 20,374,177.96 | 13,119,717.02 |
| 递延所得税费用 | -1,195,009.64 | 449,946.45 |
| 合计 | 19,179,168.32 | 13,569,663.47 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -26,718,219.06 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -6,679,554.77 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -15,536,555.07 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 100,482.75 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,148,234.81 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -3,359,098.93 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 52,156,881.02 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -8,651,221.49 |
| 所得税费用 | 19,179,168.32 |
其他说明
79、其他综合收益
详见附注。
80、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回的保理本金 | 114,236.43 | |
| 收到的保证金、备用金 | 3,088,120.82 | 140,762,405.31 |
| 利息收入 | 4,632,604.50 | 6,147,574.34 |
| 收到政府补助 | 3,453,697.01 | 25,168,018.92 |
| 平台提现 | 11,602,608.36 | 209,267,122.49 |
| 押金 | 10,000.00 | 3,086,283.40 |
| 收回的融资租赁本金 | 196,581,802.69 | 154,700,878.57 |
| 代收代付款 | 468,351.00 | |
| 个税返还 | 186,846.76 | 225,971.62 |
| 留抵退税款 | 1,710,561.52 | |
| 其他 | 156,887.40 | 5,642.66 |
| 合同补偿金 | 994,246.59 | 1,143,153.85 |
| 收到的代垫款 | 99,267,185.72 | |
| 机具押金 | 153,022,619.08 | |
| 合计 | 375,908,345.73 | 639,888,473.31 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 金融机构手续费 | 126,648.66 | 146,568.68 |
| 付现费用 | 83,827,769.38 | 85,399,481.12 |
| 支付的保理本金 | ||
| 支付保证金、押金、备用金 | 4,938,602.51 | 25,791,926.77 |
| 支付的预付T+1款 | 79,210,150.00 | |
| 平台充值 | 11,157,199.81 | 209,063,954.97 |
| 支付融资租赁款 | 195,819,554.22 | 171,235,477.54 |
| 代收代付款 | 303,451.00 | 1,242,709.75 |
| 捐赠及罚款 | 311,298.15 | 851,556.24 |
| 其他 | 349.45 | |
| 支付的代垫款 | 97,796,110.61 | |
| 付机具款押金 | 105,434,474.99 | |
| 合计 | 401,919,348.17 | 670,737,935.68 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 业绩补偿款 | 7,000,000.00 | 4,342,800.00 |
| 非关联方往来 | 5,000,000.00 | 292,386,006.16 |
| 合计 | 12,000,000.00 | 296,728,806.16 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 275,000,000.00 | |
| 合计 | 275,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到股东借款 | 144,844,890.86 | 80,000,000.00 |
| 收到质押存单 | 10,500,000.00 | |
| 收到保证金 | 501,036.07 | |
| 合计 | 155,845,926.93 | 80,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归还股东的借款及利息 | 4,000,000.00 | |
| 租金 | 25,902,013.03 | |
| 冻结资金 | 2,104,314.94 | |
| 质押定期存单 | 10,500,000.00 | |
| 合计 | 32,006,327.97 | 10,500,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
81、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -45,897,387.38 | -427,135,127.41 |
| 加：资产减值准备 | 2,872,615.83 | 377,063,344.49 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 89,347,548.72 | 22,702,447.22 |
| 使用权资产折旧 | 15,714,087.29 |
| 无形资产摊销 | 8,178,822.21 | 7,804,724.26 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,532,460.68 | 2,920,048.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -6,825,938.21 | 21,568.29 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 8,134.72 | 221,215.28 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 147,854,143.38 | 91,563,039.19 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -253,009.64 | -298,201.93 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -942,000.00 | -946,851.62 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 15,066.45 | -51,660.69 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -23,070,831.95 | -36,585,121.22 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 76,166,218.48 | 39,458,580.57 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 265,699,930.58 | 76,738,004.55 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 17,925,019.64 | 52,367,229.83 |
| 减：现金的期初余额 | 52,367,229.83 | 89,106,145.61 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -34,442,210.19 | -36,738,915.78 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 17,925,019.64 | 52,367,229.83 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 17,925,019.64 | 52,367,229.83 |
其他说明：
82、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
83、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,861,531,975.20 | 客户备付金、保证金及风险准备金 |
| 其他权益工具投资 | 257,633,980.00 | 作为质押物取得借款 |
| 合计 | 2,119,165,955.20 | -- |
其他说明：
84、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | 157,040.15 | 0.81760 | 128,396.03 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | 20,800.00 | 0.81760 | 17,006.08 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
85、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
86、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 南沙区财政局高企认定补贴 | 2,072,200.00 | 其他收益 | 2,072,200.00 |
| 天津东疆管委会促进产业发展资金 | 797,251.36 | 其他收益 | 797,251.36 |
| 《广州市科技计划项目管理办法》 | 31,600.00 | 其他收益 | 31,600.00 |
| 稳岗补贴 | 2,198.50 | 其他收益 | 2,198.50 |
| 企业所得税先征后返、即征即退 | 274,300.00 | 其他收益 | 274,300.00 |
| 失业保险返还 | 18,183.15 | 其他收益 | 18,183.15 |
| 南沙区财政局高企认定补贴 | 532,264.00 | 营业外收入 | 532,264.00 |
| 合计 | 3,727,997.01 | 3,727,997.01 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
87、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
本期注销的子公司
（1）2021年1月22日，仁东控股股份有限公司间接持有100%股份的民盛金科(香港)有限公司，已协议注销解散。
（2）2021年1月22日，仁东控股股份有限公司间接持有100%股份的民盛支付(香港)有限公司，已协议注销解散。
（3）2021年10月19日，仁东控股股份有限公司间接持有51%股份的天津亿东科技有限公司，已协议注销解散。
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期注销的子公司
（1）2021年1月22日，仁东控股股份有限公司间接持有100%股份的民盛金科(香港)有限公司，已协议注销解散。
（2）2021年1月22日，仁东控股股份有限公司间接持有100%股份的民盛支付(香港)有限公司，已协议注销解散。 （3）2021年10月19日，仁东控股股份有限公司间接持有51%股份的天津亿东科技有限公司，已协议注销解散
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江仁东新材料科技有限公司 | 诸暨 | 诸暨 | 制造业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 民盛租赁有限公司 | 天津 | 天津 | 租赁业 | 70.00% | 投资设立 | |
| 仁东（深圳）大数据技术有限公司 | 深圳 | 深圳 | 信息技术业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 共青城仁东投资管理有限公司 | 共青城 | 共青城 | 投资管理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广东合利金融科技服务有限公司 | 广州 | 广州 | 商务服务业 | 90.00% | 10.00% | 非同一控制 |
| 天津仁东信息技术有限公司 | 天津 | 天津 | 信息技术业 | 100.00% | 非同一控制 | |
| 天津民盛国际融资租赁有限公司 | 天津 | 天津 | 租赁业 | 75.00% | 投资设立 | |
| 民盛金控(香港)有限公司 | 香港 | 香港 | 投资管理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京仁东科技有限公司 | 北京 | 北京 | 科技推广和应用服务业 | 100.00% | 同一控制 | |
| 北京仁东无双信息科技有限公司 | 北京 | 北京 | 科技推广和应用服务业 | 60.00% | 投资设立 | |
| 广州合利征信服务有限公司 | 广州 | 广州 | 商务服务业 | 100.00% | 非同一控制 | |
| 广州合利宝支付科技有限公司 | 广州 | 广州 | 软件和信息技术服务业 | 95.00% | 非同一控制 | |
| 深圳前海合利商业保理有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商务服务业 | 100.00% | 非同一控制 | |
| 深圳前海民盛天宫供应链管理有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广州仁东互联网小额贷款有限公司 | 广州 | 广州 | 金融业 | 80.00% | 20.00% | 投资设立 |
| 民盛友联金融有限公司 | 香港 | 香港 | 金融业 | 100.00% | 非同一控制 | |
| 仁东资产管理（青岛）有限公司 | 山东 | 山东 | 商务服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 民盛友租（北京）科技有限公司 | 北京 | 北京 | 科技推广和应用服务业 | 100.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 广州合利宝支付科技有限公司 | 5.00% | 6,971,472.74 | 32,313,392.20 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广州合利宝支付科技有限公司 | 231,298.08 | 28,039.51 | 259,337.59 | 192,397.64 | 2,313.17 | 194,710.81 | 219,390.14 | 16,342.72 | 235,732.86 | 184,737.15 | 314.00 | 185,051.15 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总 | 经营活动现 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总 | 经营活动现 | |
| 额 | 金流量 | 额 | 金流量 | |||||
| 广州合利宝支付科技有限公司 | 168,147.17 | 13,942.95 | 13,942.95 | 17,797.96 | 120,580.44 | 8,427.04 | 8,427.04 | 12,790.85 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
1. 本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险、信用风险和流动性风险。本公司已制定风险管理
政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。
2. 市场风险
（1）利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。管理层会依据最新市场状况及时作出调整，未来利率变化不会对本公司的经营业绩造成重大不利影响。
（2）其他价格风险
无
3、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、应收票据、应收融资租赁款、贷款、以及债券、基金、理财产品等其他金融资产。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及目前市场状况等其它因素评估客户的信用资质并设置相应信用期。
对于租赁公司提供的租赁业务，本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，对所有采用信用方式进行交易的客户均需进行信用审核。本公司对于长期应收租赁款余额进行持续监控，以确保不导致本公司面临重大坏账风险。
本公司其他金融资产包括理财产品等金融工具。本公司对合作的银行、信托公司、证券公司和基金公司实行评级准入制度，对信托收益权回购方、同业理财产品发行方、定向资产管理计划最终融资方设定授信额度，并定期进行后续风险管理；对单个金融机构的信用风险进行定期的审阅和管理；对于与本公司有资金往来的单个银行或非银行金融机构均设定有信用额度。本公司通过控制投资规模、设定发行主体准入名单、评级准入、投后管理等机制管理上述金融资产的信用风险敞口。
本公司定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司整体信用风险可控。
4、流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司的经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 340,633,980.00 | 340,633,980.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 340,633,980.00 | 340,633,980.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
本公司第三层次公允价值计量项目是其他权益工具投资，其他权益工具投资系公司持有无控制、共同控制和重大影响的“三无”股权投资，由于被投资单位经营环境和经营情况、财务状况较上年度未发生重大变化，均按投资成本或投资价值作为公允价值的合理估计进行计量。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 北京仁东信息技术有限公司 | 北京 | 投资与资产管理、企业管理、经济信息咨询 | 300,000.00 | 13.29% | 15.23% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是霍东。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、“在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 郝江波 | 原本公司实际控制人 |
| 田文军 | 原本公司实际控制人郝江波之配偶 |
| 张永东 | 直接或间接持有本公司5%以上股份 |
| 黎碧 | 张永东之配偶 |
| 天津和柚技术有限公司 | 直接或间接持有本公司5%以上股份 |
| 仁东（天津）科技发展集团有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 北京仁东实业有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 仁东区块链有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 北京仁东致远电子商务有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 北京仁东文化科技集团有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 北京仁东酒业有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 仁东资本控股（山东）有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 仁东厚德（青岛）资产管理有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 金通仁东（广东）股权投资合伙企业（有限合伙） | 受同一母公司控制 |
| 北京致远厚德投资管理中心（有限合伙） | 受同一母公司控制 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
支付利息
| 关联方名称 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
北京仁东信息技术有限公司
| 北京仁东信息技术有限公司 | 利息费用 | 8,453,021.49 | 544,958.34 |
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 北京仁东信息技术有限公司、仁东（天津）科技有限公司、广东合利金融科技服务有限公司、广州合利宝支付科技有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年02月17日 | 2022年02月16日 | 否 |
| 95,000,000.00 | 2020年05月26日 | 2022年02月16日 | 否 | |
| 天津和柚技术有限公司、郝江波及配偶田文军、张永东及其配偶黎碧、霍东、北京仁东信息技术有限公司。质押物：广东合利金融科技服务有限公司拥有的广州合利宝支付科技有限 | 375,000,000.00 | 2017年03月08日 | 2022年01月18日 | 否 |
| 公司95%股权、仁东控股股份有限公司持有的广东合利金融科技服务有限公司90%股权、郝江波持有的天津和柚技术有限公司100%股权 | ||||
| 北京仁东信息技术有限公司 | 61,753,278.32 | 2019年10月11日 | 2020年10月10日 | 否 |
| 广东合利金融科技服务有限公司、霍东提供担保。质押物：北京仁东信息技术有限公司持有的仁东控股股份有限公司916.833万股股票。 | 27,233,268.15 | 2019年10月17日 | 2020年10月16日 | 否 |
| 96,950,000.00 | 2019年10月17日 | 2020年10月16日 | 否 | |
| 北京仁东信息技术有限公司、仁东（天津）科技有限公司、仁东控股股份有限公司、霍东。质押物：广东合利金融科技服务有限公司持有的深圳前海合利商业保理有限公司100%股权 | 164,602,288.21 | 2017年11月08日 | 2021年10月31日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 北京仁东信息技术有限公司 | 162,444,890.86 | 2021年01月01日 | 2021年12月31日 | |
| 霍东 | 2,166,872.66 | 2021年10月26日 | 2021年12月31日 | |
| 拆出 | ||||
| 北京仁东信息技术有限公司 | 4,000,000.00 | 2021年12月30日 | 2021年12月30日 | |
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,509.80 | 1,112.49 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 北京仁东信息技术有限公司 | 238,772,460.30 | 80,544,958.34 |
| 其他应付款 | 霍东 | 2,166,872.66 | |
| 应付利息 | 天津和柚技术有限公司 | 24,166.67 | 24,166.67 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
A.公司涉及山西潞城农村商业银行股份有限公司与晋中市榆糧粮油贸易有限公司之间的金融借款担保纠纷事项。经公司自查确认，公司没有上述诉讼所提及的相关金融借款合同及担保等有关协议，没有接触、签署过上述文件，也没有相关用印流程。上述连带责任担保事项未经过公司内部审核程序，未经公司董事会、股东大会等法定流程审议通过，独立董事未发表同意的独立意见，公司从未进行公告，不符合《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和《公司章程》等有关规定，上述诉讼涉及的本公司连带保证责任不合法不合规，且公司对上述诉讼事项涉及的连带担保责任并不知情，公司对上述诉讼请求中要求公司承担的连带保证责任不予承认。截至报告日，上述诉讼案件尚未审理完结，公司不存在《深圳证券交易所股票上市规则》第13.3.1条、第13.3.2条规定的应实行“其他风险警示”的情形。预计不会对公司产生财务影响。
B. 因公司在中信银行借款逾期，广东省深圳市福田区人民法院对公司资产采取了保全措施，冻结了公司持有的合利金融90%的股权以及合利金融持有的合利宝95%的股权，股权保全期限三年，冻结银行账户余额共计17,049.67元。因公司在兴业银行借款逾期，合利宝收到北京市第四中级人民法院委托广州市天河区人民法院送达的《协助执行通知书》，要求合利宝协助冻结合利金融持有的合利宝全部股权以及产生的孳息，包括股息、红利、现金收益等，冻结期限为三年。
上述股权冻结不包括子公司控制的经营性资产，暂未对公司的日常经营造成重大影响。
C.2020年2月10日，仁东控股股份有限公司（以下简称“公司”）与北京海淀科技金融资本控股集团股份有限公司（以下简称“海科金集团”）签署了《委托贷款合同》，约定公司向其借款15,000万元，借款期限自2020年2月17日至2022年2月16日。根据《委托贷款合同》的约定，北京仁东信息技术有限公司、仁东（天津）科技有限公司、广东合利金融科技服务有限公司、广州合利宝支付科技有限公司为本笔借款提供第三方保证担保。海科金集团分别于2020年2月17日、2020年5月26日向公司发放借款5,000万元、9,500万元，合计发放借款14,500万元。为保证海科金集团债权的实现，2020年7月份，公司增加了海科金集团子公司北京海淀科技企业融资担保有限公司作为担保人，为公司本笔借款提供担保，公司以自身持有的海科金集团
3.02%的股权向其提供质押反担保。
2022年1月初，公司收到海科金集团邮寄的债务提前到期通知书，海科金集团单方面宣布本笔借款于2021年12月31日提前到期，要求公司立即偿还1.45亿元借款本金及相关利息。在收到借款提前到期的通知后，公司与海科金集团就借款到期情况进行了沟通，说明了本笔借款不符合提前到期条件的理由及不同意提前到期的要求，对其进行了书面回复。本笔借款公司曾向海科金集团提出书面续贷申请，但截止目前双方未能达成一致意见，造成该笔借款实质上处于逾期状态，公司在海科金集团逾期借款金额14,500万元。根据公司在企业工商信息查询网站查询到的信息，公司存在被法院执行的情况，具体执行信息为：立案日期：2022年3月15日；被执行人：公司及子公司合利金融；执行标的：145,288,384元；执行法院：北京市第三中级人民法院。
目前公司正积极推动以自身持有海科金集团3.0236%的股权清偿应付债务。
截至2021年12月31日公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2019年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 应收账款 | -357,000,000.00 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2019年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 其他应收款 | 400,000,000.00 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2019年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 应收账款-坏账准备 | -6,780,000.00 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2019年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 其他应收款-坏账准备 | 26,900,000.00 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2019年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 其他流动资产 | 748,803.62 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2019年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 递延所得税资产 | -1,695,000.00 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2019年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 应交税费 | -4,644,915.95 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2019年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 其他应付款 | 81,907,232.36 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2019年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 一般风险准备 | -3,570,000.00 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2019年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 未分配利润 | -51,758,512.79 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2019年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 营业收入 | -38,907,232.36 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2019年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 信用减值损失 | -20,120,000.00 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2019年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 利润总额 | -59,027,232.36 |
| 根据行政处罚公告显示，2019 | 董事会会议通过《关于前期 | 所得税 | -3,698,719.57 |
| 年、2020年虚增保理业务收入和利润，2019年调整 | 会计差错更正的议案》 | ||
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2019年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 净利润 | -55,328,512.79 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2019年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 归属于母公司所有者的净利润 | -55,328,512.79 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2019年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 销售商品、提供劳务收到的现金 | -38,907,232.36 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2019年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 收到其他与经营活动有关的现金 | -53,000,000.00 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2019年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 支付其他与经营活动有关的现金 | -131,000,000.00 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2019年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 收到其他与投资活动有关的现金 | 91,907,232.36 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2019年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 支付其他与投资活动有关的现金 | 131,000,000.00 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2020年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 应收账款 | -359,500,000.00 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2020年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 其他应收款 | 300,706,761.48 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2020年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 应收账款-坏账准备 | -236,700,000.00 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2020年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 其他应收款-坏账准备 | 295,706,761.48 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2020年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 其他流动资产 | 5,393,719.57 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 一般风险准备 | -1,228,000.00 |
| 和利润，2020年调整 | |||
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2020年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 未分配利润 | -111,178,280.43 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2020年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 营业收入 | -19,886,006.16 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2020年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 信用减值损失 | -38,886,761.48 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2020年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 利润总额 | -58,772,767.64 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2020年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 所得税 | -1,695,000.00 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2020年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 净利润 | -57,077,767.64 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2020年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 归属于母公司所有者的净利润 | -57,077,767.64 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2020年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 销售商品、提供劳务收到的现金 | -19,886,006.16 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2020年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 收到其他与经营活动有关的现金 | -272,500,000.00 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2020年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 支付其他与经营活动有关的现金 | -275,000,000.00 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2020年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 收到其他与投资活动有关的现金 | 292,386,006.16 |
| 根据行政处罚公告显示，2019年、2020年虚增保理业务收入和利润，2020年调整 | 董事会会议通过《关于前期会计差错更正的议案》 | 支付其他与投资活动有关的现金 | 275,000,000.00 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
租赁本公司作为承租人
| 金额 |
| 计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 | 1,943,052.85 |
计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费
用
| 计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用 | 630,805.93 |
本公司作为出租人资产负债表日后将收到的经营租赁未折现租赁收款额：
| 期 间 | 金额 |
| 第1年 | 7,012,300.57 |
第2年
| 第2年 | |
| 第3年 |
第4年
| 第4年 |
第5年
| 第5年 | |
| 剩余年度将收到的未折现租赁收款额 |
合 计
| 合 计 | 7,012,300.57 |
借款到期情况2020年2月10日，本公司与北京海淀科技金融资本控股集团股份有限公司（以下简称“海科金集团”）签署了《委托贷款合同》，约定公司向其借款15,000万元，借款期限自2020年2月17日至2022年2月16日。
自借款发放以来，公司严格按照合同约定归还各期利息，较好的履行了合同约定的义务。2022 年 1 月初，公司收到海科金集团邮寄的债务提前到期通知书，海科金集团单方面宣布本笔借款于 2021 年 12 月31 日提前到期，要求公司立即偿还 1.45 亿元借款本金及相关利息。在收到借款提前到期的通知后，公司与海科金集团就借款到期情况进行了沟通，向其阐述了公司目前的经营情况，说明了本笔借款不符合提前到期条件的理由及不同意提前到期的要求，对其进行了书面回复，并提出了原定合同期限到期后的续贷申请，截至目前公司尚未得到回复。
控股股东进行股权质押融资情况
公司控股股东一致行动人北京仁东信息技术有限公司、仁东（天津）科技有限公司以股权质押方式，为第三方债权提供担保，质权人为阳泉市商业银行股份有限公司。截至报告日，公司控股股东一致行动人北京仁东信息技术有限公司、仁东（天津）科技有限公司共持有本公司股份85,280,958股，占公司总股份的15.23%，其中累计质押股份85,280,958股，占其持有公司股份总数的100.00%。其中，为公司提供质押担保质押公司股份数量为0。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 0.00 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 0.00 |
| 1至2年 | 0.00 |
| 2至3年 | 0.00 |
| 3年以上 | 0.00 |
| 3至4年 | 0.00 |
| 4至5年 | 0.00 |
| 5年以上 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 131,622,554.27 | 432,264,596.37 |
| 合计 | 131,622,554.27 | 432,264,596.37 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 1,998,189.00 | 2,003,189.00 |
| 关联方往来款 | 129,585,745.99 | 430,199,303.44 |
| 应收资产处置款 | 7,500,000.00 | |
| 代扣代缴款 | 38,619.28 | 63,049.68 |
| 合计 | 131,622,554.27 | 439,765,542.12 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 945.75 | 7,500,000.00 | 7,500,945.75 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 945.75 | 7,500,000.00 | 7,500,945.75 | |
| 2021年12月31日余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 12,734,212.28 |
| 1至2年 | 116,890,152.99 |
| 3年以上 | 1,998,189.00 |
| 3至4年 | 1,998,189.00 |
| 合计 | 131,622,554.27 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,320,858,036.61 | 125,182,292.74 | 5,195,675,743.87 | 5,176,859,883.74 | 125,182,292.74 | 5,051,677,591.00 |
| 合计 | 5,320,858,036.61 | 125,182,292.74 | 5,195,675,743.87 | 5,176,859,883.74 | 125,182,292.74 | 5,051,677,591.00 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 天津仁东信息技术有限公司 | 1,200,558,000.00 | 1,200,558,000.00 | |||||
| 民盛租赁有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||
| 共青城仁东投资管理有限公司 | 2,000,000,000.00 | 2,000,000,000.00 | |||||
| 浙江仁东新材 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 料科技有限公司 | |||||||
| 广州仁东互联网小额贷款有限公司 | 320,000,000.00 | 320,000,000.00 | |||||
| 广东合利金融科技服务有限公司 | 1,271,119,590.00 | 143,998,152.87 | 1,415,117,742.87 | 125,182,292.74 | |||
| 仁东（深圳）大数据技术有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 北京仁东科技有限公司 | 1.00 | 1.00 | |||||
| 合计 | 5,051,677,591.00 | 143,998,152.87 | 5,195,675,743.87 | 125,182,292.74 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 813,396,429.84 | 812,535,675.18 | ||
| 其他业务 | 13,574,331.08 | 1,805,973.14 | ||
| 合计 | 826,970,760.92 | 814,341,648.32 | ||
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 6,825,938.21 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,453,697.01 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 7,500,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 676,848.43 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 186,846.76 | |
| 减：所得税影响额 | 3,729,288.62 | |
| 少数股东权益影响额 | 439,725.24 | |
| 合计 | 14,474,316.55 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -13.88% | -0.09 | -0.09 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -17.72% | -0.12 | -0.12 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
仁东控股股份有限公司
2022年4月30日