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卫星石化:2019年半年度财务报告 下载公告
公告日期:2019-07-31

浙江卫星石化股份有限公司2019年半年度财务报告

(未经审计)

2019年07月

财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:浙江卫星石化股份有限公司

2019年06月30日

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金3,287,782,366.493,125,007,457.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产1,382,054.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3,991,931.41
衍生金融资产
应收票据1,646,011,759.382,026,348,044.86
应收账款465,438,194.35443,311,144.69
应收款项融资
预付款项579,353,138.87183,067,378.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款8,307,181.908,535,458.40
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货910,171,133.27553,972,180.20
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产102,727,548.50457,988,156.62
流动资产合计7,001,173,376.766,802,221,752.24
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产98,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,092,737,428.11510,742,981.29
其他权益工具投资98,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产4,362,689,685.523,280,537,827.95
在建工程1,912,938,236.682,287,763,499.54
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产419,594,801.48411,781,647.16
开发支出
商誉44,397,310.2244,397,310.22
长期待摊费用302,543,385.88187,961,413.50
递延所得税资产26,266,827.5926,435,936.85
其他非流动资产402,848,252.0088,806,252.00
非流动资产合计8,662,015,927.486,936,426,868.51
资产总计15,663,189,304.2413,738,648,620.75
流动负债:
短期借款4,435,658,907.673,588,157,462.13
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债3,250,600.00
衍生金融负债
应付票据564,621,310.00189,800,000.00
应付账款1,533,622,326.391,338,153,373.90
预收款项234,018,893.97209,099,041.78
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬49,478,441.1658,729,712.95
应交税费117,150,325.30107,019,140.78
其他应付款148,973,105.09143,698,690.10
其中:应付利息14,698,279.278,229,582.05
应付股利3,600.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计7,083,523,309.585,637,908,021.64
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款952,993.53
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益34,044,496.7734,622,754.21
递延所得税负债2,235,887.2247,319.27
其他非流动负债20,238,184.0018,621,184.00
非流动负债合计57,471,561.5253,291,257.48
负债合计7,140,994,871.105,691,199,279.12
所有者权益:
股本1,065,830,806.001,065,610,806.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积4,175,295,576.064,173,898,576.06
减:库存股20,238,184.0018,621,184.00
其他综合收益11,638,229.761,277,100.63
专项储备27,158,778.8220,482,247.65
盈余公积283,369,951.13281,547,329.50
一般风险准备
未分配利润2,974,360,463.442,515,366,340.43
归属于母公司所有者权益合计8,517,415,621.218,039,561,216.27
少数股东权益4,778,811.937,888,125.36
所有者权益合计8,522,194,433.148,047,449,341.63
负债和所有者权益总计15,663,189,304.2413,738,648,620.75

法定代表人:杨卫东 主管会计工作负责人:王满英 会计机构负责人:陈蕴玉

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金715,093,187.801,401,572,177.78
交易性金融资产612,470.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据703,082,356.591,080,684,396.32
应收账款273,915,700.83332,227,641.29
应收款项融资
预付款项53,272,658.0719,176,347.12
其他应收款1,261,790,460.48269,482,188.29
其中:应收利息
应收股利
存货136,492,604.77106,372,974.07
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,258,164.842,548,515.04
流动资产合计3,146,517,603.383,212,064,239.91
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产98,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款206,241,000.00164,716,800.00
长期股权投资5,346,582,946.775,046,582,946.77
其他权益工具投资98,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产489,765,763.36523,075,238.83
在建工程196,960,024.75135,860,912.51
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产68,403,812.6956,672,248.42
开发支出
商誉
长期待摊费用20,905,811.3029,577,701.08
递延所得税资产15,501,712.1319,602,211.57
其他非流动资产6,063,000.00
非流动资产合计6,442,361,071.006,080,151,059.18
资产总计9,588,878,674.389,292,215,299.09
流动负债:
短期借款1,345,544,861.291,760,504,720.11
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据25,000,000.00
应付账款818,809,452.22237,193,876.51
预收款项89,941,632.4654,221,471.25
合同负债
应付职工薪酬24,850,330.4824,390,845.98
应交税费32,878,673.5117,794,872.37
其他应付款22,961,921.799,279,985.34
其中:应付利息2,017,477.092,509,153.65
应付股利3,600.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计2,334,986,871.752,128,385,771.56
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益30,361,163.5032,739,420.90
递延所得税负债91,870.50
其他非流动负债20,238,184.0018,621,184.00
非流动负债合计50,691,218.0051,360,604.90
负债合计2,385,678,089.752,179,746,376.46
所有者权益:
股本1,065,830,806.001,065,610,806.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积4,178,463,634.294,177,066,634.29
减:库存股20,238,184.0018,621,184.00
其他综合收益
专项储备12,364,559.5414,699,423.81
盈余公积282,950,551.13281,127,929.50
未分配利润1,683,829,217.671,592,585,313.03
所有者权益合计7,203,200,584.637,112,468,922.63
负债和所有者权益总计9,588,878,674.389,292,215,299.09

3、合并利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入5,160,078,129.304,358,711,670.06
其中:营业收入5,160,078,129.304,358,711,670.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本4,504,655,874.773,983,844,820.10
其中:营业成本3,909,727,540.713,582,226,715.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加25,990,433.0620,611,691.24
销售费用128,162,316.1695,560,719.27
管理费用151,484,421.41106,543,905.77
研发费用193,671,048.52149,716,721.69
财务费用95,620,114.9129,185,066.40
其中:利息费用112,114,443.9243,913,471.77
利息收入22,315,769.647,939,718.10
加:其他收益7,936,819.575,380,243.95
投资收益(损失以“-”号填列)-12,277,507.57-27,623,730.69
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,256,198.27-904,212.15
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)4,345,973.7523,954,978.45
信用减值损失(损失以“-”号填列)-1,149,971.79
资产减值损失(损失以“-”号填列)-4,910,058.31
资产处置收益(损失以“-”号填列)44,369.86
三、营业利润(亏损以“-”号填列)654,321,938.35371,668,283.36
加:营业外收入3,999,296.44620,238.37
减:营业外支出1,944,285.881,136,122.66
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)656,376,948.91371,152,399.07
减:所得税费用102,777,426.4448,031,216.96
五、净利润(净亏损以“-”号填列)553,599,522.47323,121,182.11
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)553,599,522.47323,121,182.11
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润556,715,147.73326,659,936.27
2.少数股东损益-3,115,625.26-3,538,754.16
六、其他综合收益的税后净额10,361,129.1395,199.99
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额10,361,129.1395,199.99
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益10,361,129.1395,199.99
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额10,361,129.1395,199.99
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额563,960,651.60323,216,382.10
归属于母公司所有者的综合收益总额567,076,276.86326,755,136.26
归属于少数股东的综合收益总额-3,115,625.26-3,538,754.16
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.520.31
(二)稀释每股收益0.520.31

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:杨卫东 主管会计工作负责人:王满英 会计机构负责人:陈蕴玉

4、母公司利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业收入1,262,433,332.38962,678,968.67
减:营业成本913,503,264.06766,248,055.32
税金及附加3,557,139.703,758,208.78
销售费用36,873,267.5827,332,772.50
管理费用59,296,107.1937,745,611.50
研发费用32,259,995.5923,641,778.04
财务费用23,961,276.2814,186,095.46
其中:利息费用26,679,563.8824,369,835.16
利息收入6,211,707.511,230,609.01
加:其他收益3,555,257.403,228,108.33
投资收益(损失以“-”号填列)-2,098,481.03
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)612,470.001,052,162.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)3,515,797.93
资产减值损失(损失以“-”号填列)-6,854,206.56
资产处置收益(损失以“-”号填列)67,228.01
二、营业利润(亏损以“-”号填列)200,733,035.3285,094,029.81
加:营业外收入272,459.32382,174.85
减:营业外支出124,632.92470.09
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)200,880,861.7285,475,734.57
减:所得税费用30,135,579.2610,033,514.25
四、净利润(净亏损以“-”号填列)170,745,282.4675,442,220.32
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)170,745,282.4675,442,220.32
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额170,745,282.4675,442,220.32
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金4,781,857,985.493,781,817,926.59
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还13,494,848.6415,587,639.56
收到其他与经营活动有关的现金59,604,799.2293,079,488.76
经营活动现金流入小计4,854,957,633.353,890,485,054.91
购买商品、接受劳务支付的现金3,799,781,901.243,191,066,915.77
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金158,247,805.90118,092,027.78
支付的各项税费294,795,518.69167,585,789.93
支付其他与经营活动有关的现金268,310,459.71203,460,294.58
经营活动现金流出小计4,521,135,685.543,680,205,028.06
经营活动产生的现金流量净额333,821,947.81210,280,026.85
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,106,791.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金473,461,614.35110,644,934.15
投资活动现金流入小计476,568,405.35110,644,934.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,461,035,053.45427,451,807.25
投资支付的现金585,962,118.71190,691,766.97
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金3,079,998.18
投资活动现金流出小计2,046,997,172.16621,223,572.40
投资活动产生的现金流量净额-1,570,428,766.81-510,578,638.25
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,617,000.0014,136,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金2,011,157,615.441,444,494,462.20
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金1,581,635,000.00355,552,306.91
筹资活动现金流入小计3,594,409,615.441,814,182,769.11
偿还债务支付的现金1,955,337,691.90883,005,284.42
分配股利、利润或偿付利息支付的现金212,677,201.15138,513,225.84
其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金227,336,687.26253,905,062.63
筹资活动现金流出小计2,395,351,580.311,275,423,572.89
筹资活动产生的现金流量净额1,199,058,035.13538,759,196.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3,522,961.607,896,598.57
五、现金及现金等价物净增加额-34,025,822.27246,357,183.39
加:期初现金及现金等价物余额2,566,970,842.961,262,246,691.01
六、期末现金及现金等价物余额2,532,945,020.691,508,603,874.40

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,732,827,563.09424,739,776.20
收到的税费返还432,545.49
收到其他与经营活动有关的现金22,358,071.5711,224,037.32
经营活动现金流入小计1,755,618,180.15435,963,813.52
购买商品、接受劳务支付的现金871,296,701.28328,308,014.38
支付给职工以及为职工支付的现金66,219,179.5332,838,343.99
支付的各项税费55,268,307.6020,069,471.68
支付其他与经营活动有关的现金104,597,116.08112,847,035.84
经营活动现金流出小计1,097,381,304.49494,062,865.89
经营活动产生的现金流量净额658,236,875.66-58,099,052.37
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,735,873.824,230.76
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金3,195,121,162.74951,973,629.40
投资活动现金流入小计3,197,857,036.56951,977,860.16
购建固定资产、无形资产和其他32,754,782.7210,950,141.27
长期资产支付的现金
投资支付的现金300,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金4,125,169,994.401,150,261,416.60
投资活动现金流出小计4,457,924,777.121,161,211,557.87
投资活动产生的现金流量净额-1,260,067,740.56-209,233,697.71
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,617,000.00
取得借款收到的现金1,089,109,849.08404,167,243.20
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金501,000,000.00
筹资活动现金流入小计1,591,726,849.08404,167,243.20
偿还债务支付的现金1,505,566,939.90
分配股利、利润或偿付利息支付的现金124,106,716.3910,012,964.60
支付其他与筹资活动有关的现金48,062,843.083,757,295.32
筹资活动现金流出小计1,677,736,499.3713,770,259.92
筹资活动产生的现金流量净额-86,009,650.29390,396,983.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-336,075.77-2,642,367.58
五、现金及现金等价物净增加额-688,176,590.96120,421,865.62
加:期初现金及现金等价物余额1,354,206,935.68404,758,801.23
六、期末现金及现金等价物余额666,030,344.72525,180,666.85

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,065,610,806.04,173,898,576.0618,621,184.001,277,100.6320,482,247.65281,547,329.502,515,366,340.438,039,561,216.277,888,125.368,047,449,341.63
0
加:会计政策变更1,822,621.63-1,816,052.186,569.456,311.8312,881.28
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,065,610,806.004,173,898,576.0618,621,184.001,277,100.6320,482,247.65283,369,951.132,513,550,288.258,039,567,785.727,894,437.198,047,462,222.91
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)220,000.001,397,000.001,617,000.0010,361,129.136,676,531.17460,810,175.19477,847,835.49-3,115,625.26474,732,210.23
(一)综合收益总额10,361,129.13556,715,147.73567,076,276.86-3,115,625.26563,960,651.60
(二)所有者投入和减少资本220,000.001,397,000.001,617,000.000.000.00
1.所有者投入的普通股220,000.001,397,000.001,617,000.000.000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-95,904,972.54-95,904,972.54-95,904,972.54
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-95,904,972.-95,904,972.-95,904,972.
545454
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备6,676,531.176,676,531.176,676,531.17
1.本期提取22,331,902.6822,331,902.6822,331,902.68
2.本期使用-15,655,371.51-15,655,371.51-15,655,371.51
(六)其他
四、本期期末余额1,065,830,806.004,175,295,576.0620,238,184.0011,638,229.7627,158,778.82283,369,951.132,974,360,463.448,517,415,621.214,778,811.938,522,194,433.14

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,063,710,806.004,154,915,201.069,750,400.00-132,456.8138,977,693.27245,198,796.691,704,693,622.287,197,613,262.4912,920,130.167,210,533,392.65
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,063,710,806.004,154,915,201.069,750,400.00-132,456.8138,977,693.27245,198,796.691,704,693,622.287,197,613,262.4912,920,130.167,210,533,392.65
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,900,000.0012,236,000.0013,950,144.0095,199.99-5,164,747.82233,053,385.34228,169,693.51-3,596,701.07224,572,992.44
(一)综合收益总额95,199.99326,659,936.27326,755,136.26-3,538,754.16323,216,382.10
(二)所有者投入和减少资本1,900,000.0012,236,000.0013,950,144.00185,856.00185,856.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额1,900,000.0012,236,000.0013,950,144.00185,856.00185,856.00
4.其他
(三)利润分配-93,606,550.93-93,606,550.93-93,606,550.93
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-93,606,550.93-93,606,550.93-93,606,550.93
4.其他
(四)所有者权益内部结转57,946.9157,946.91-57,946.91
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他57,946.9157,946.91-57,946.91
(五)专项储备-5,222,694.73-5,222,694.73-5,222,694.73
1.本期提取17,372,362.8617,372,362.8617,372,362.86
2.本期使用-22,595,057.59-22,595,057.59-22,595,057.59
(六)其他
四、本期期末余额1,065,610,806.004,167,151,201.0623,700,544.00-37,256.8233,812,945.45245,198,796.691,937,747,007.627,425,782,956.009,323,429.097,435,106,385.09

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,065,610,806.004,177,066,634.2918,621,184.0014,699,423.81281,127,929.501,592,585,313.037,112,468,922.63
加:会计政策变更1,822,621.6316,403,594.7218,226,216.35
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,065,610,806.004,177,066,634.2918,621,184.0014,699,423.81282,950,551.131,608,988,907.757,130,695,138.98
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)220,000.001,397,000.001,617,000.00-2,334,864.2774,840,309.9272,505,445.65
(一)综合收益总额170,745,282.46170,745,282.46
(二)所有者投入和减少资本220,000.001,397,000.001,617,000.000.00
1.所有者投入的普通股220,000.001,397,000.001,617,000.000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-95,904,972.54-95,904,972.54
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-95,904,972.54-95,904,972.54
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-2,334,864.27-2,334,864.27
1.本期提取4,659,169.864,659,169.86
2.本期使用-6,994,034.13-6,994,034.13
(六)其他
四、本期期末余额1,065,830,806.004,178,463,634.2920,238,184.0012,364,559.54282,950,551.131,683,829,217.677,203,200,584.63

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,063,710,806.004,157,944,509.299,750,400.0033,307,570.29244,779,396.691,359,055,068.636,849,046,950.90
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,063,710,806.004,157,944,509.299,750,400.0033,307,570.29244,779,396.691,359,055,068.636,849,046,950.90
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,900,000.0012,236,000.0013,950,144.00-6,333,102.91-18,164,330.61-24,311,577.52
(一)综合收益总额75,442,220.3275,442,220.32
(二)所有者投入和减少资本1,900,000.0012,236,000.0013,950,144.00185,856.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额1,900,000.0012,236,000.0013,950,144.00185,856.00
4.其他
(三)利润分配-93,606,550.93-93,606,550.93
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-93,606,550.93-93,606,550.93
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-6,333,102.91-6,333,102.91
1.本期提取4,994,728.804,994,728.80
2.本期使用-11,327,831.71-11,327,831.71
(六)其他
四、本期期末余额1,065,610,806.004,170,180,509.2923,700,544.0026,974,467.38244,779,396.691,340,890,738.026,824,735,373.38

三、公司基本情况

浙江卫星石化股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省商务厅《关于浙江卫星丙烯酸制造有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》(浙商务资函〔2010〕294号)批准,由浙江卫星丙烯酸制造有限公司采用整体变更方式设立的股份有限公司,于2010年9月9日在嘉兴市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省嘉兴市。公司现持有统一社会信用代码为9133000077826404X2的营业执照,注册资本1,065,610,806.00元,股份总数1,065,610,806.00股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份A股29,573,280.00股,无限售条件的流通股份A股1,036,037,526.00股。公司股票于2011年12月28日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属化工行业。主要经营活动为(聚)丙烯、丙烯酸及酯等产品的生产和销售。产品主要有:(聚)丙烯、丙烯酸、丙烯酸甲酯、丙烯酸乙酯、丙烯酸正丁酯、丙烯酸异辛酯等。本财务报表业经公司2019年7月30日第三届董事会第二十四次会议批准对外报出。 本公司将浙江友联化学工业有限公司(以下简称“友联化学公司”)、平湖石化有限责任公司(以下简称“平湖石化公司”)、浙江卫星能源有限公司(以下简称“卫星能源公司”)、浙江卫星新材料科技有限公司(以下简称“卫星新材料公司”)、嘉兴九宏投资有限公司(以下简称“九宏投资公司”)、连云港石化有限公司(以下简称“连云港石化公司”)、嘉兴星源信息科技有限公司(以下简称“星源科技公司”)、嘉兴山特莱投资有限公司(以下简称“嘉兴山特莱公司”)等8家子公司纳入本期合并财务报表范围。其中子公司九宏投资公司下设控股子公司湖北山特莱新材料有限公司(以下简称“湖北山特莱公司”),子公司卫星能源公司下设全资子公司香港泰合国际有限公司(以下简称“香港泰合公司”)、卫星石化美国有限公司(以下简称“卫星美国公司”)以及浙江卫星氢能科技有限公司(以下简称“卫星氢能公司”),子公司连云港石化公司下设控股子公司连云港兴石化码头有限公司(以下简称“连云港禾兴码头公司”),香港泰合国际有限公司下设全资子公司满秀(香港)有限公司(以下简称“满秀香港公司”)、欣秀(香港)有限公司(以下简称“欣秀香港公司”)、常秀(香港)有限公司(以下简称“常秀香港公司”)、欣仁(香港)有限公司(以下简称“欣仁香港公司”)、庞欣(香港)有限公司(以下简称“庞欣香港公司”)、庞天(香港)有限公司(以下简称“庞天香港公司”)情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至6月30日止。

3、营业周期

会计年度自公历1月1日起至6月30日止。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述

(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

②金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; (2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或

负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等; (3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准:如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合计量预期信用损失的应收款项

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行单独进行减值测试,经测试未发生减值的,不计提坏账准备。
退税款、补助款组合以政府单位为信用风险特征,对应收退税款和政府补助款等进行组合。单独进行减值测试,经测试未发生减值的,不计提坏账准备。
合并范围内关联方组合以合并范围内的关联单位为信用风险特单独进行减值测试,经测试未发生减值
征,对应收关联往来进行组合。的,不计提坏账准备。
账龄组合除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外,以账龄为信用风险特征,对应收款项进行组合。账龄分析法。

2) 按组合计量预期信用损失的应收账款、其他应收款的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄应收账款 预期信用损失率(%)其他应收款 预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)55
1-2年1515
2-3年3535
3年以上100100

(3)对于单项风险特征明显的应收款项,根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力),按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况,单项评价信用风险,计算预期信用损失。

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11、应收票据

公司2019 年1月 1日起应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节附注10。

12、应收账款

公司2019 年1月 1日起应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节附注10。

13、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法公司2019 年1月1日起其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节附注10。

14、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

15、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

16、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法205或者104.50-4.75
机器设备双倍余额递减法105或者109.00-20.00
运输工具年限平均法4-55或者1018.00-23.75
电子设备及其他年限平均法3-105或者109.00-31.67

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2) 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3) 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];(5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

17、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

18、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目摊销年限(年)
土地使用权50
软件10

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

20、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

21、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其

他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

23、预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

24、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权 条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

25、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则

□ 是 □ 否

26、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

28、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

29、其他重要的会计政策和会计估计

1. 终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营:

(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分

(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。

2. 采用套期会计的依据、会计处理方法

(1) 套期包括公允价值套期/现金流量套期/境外经营净投资套期

(2) 对于满足下列条件的套期工具,运用套期会计方法进行处理:1) 在套期开始时,公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件;2) 该套期预期高度有效,且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略;3) 对预期交易的现金流量套期,预期交易很可能发生,且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险;4) 套期有效性能够可靠地计量;5) 持续地对套期有效性进行评价,并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。 套期同时满足下列条件时,公司认定其高度有效:1) 在套期开始及以后期间,该项套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动;2) 该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。

(3) 套期会计处理

1) 公允价值套期

套期工具为衍生工具的,套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益;套期工具为非衍生工具的,套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。

2) 现金流量套期

① 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为所有者权益,无效部分计入当期损益。 ② 被套期项目为预期交易,且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或一项金融负债的,原直接确认为所有者权益的相关利得或损失,在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出,计入当期损益;如果该预期交易使公司在随后确认一项非金融资产或非金融负债的,将原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失转出,计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额。 ③ 其他现金流量套期,原直接计入所有者权益的套期工具利得或损失,在被套期预期交易影响损益的相同期间转出,计入当期损益。

3) 境外经营净投资套期

套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为所有者权益,并在处置境外经营时,将其转出计入当期损益;套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分,计入当期损益。 (4)本公司为规避订单的预期美元购汇或收汇的现金流量变动风险(即被套期风险),与银行签订了《远期外汇合同》(即套期工具),按固定汇率向银行购买或出售美元,锁定了订单所能带来的现金流出或流入,该项套期为现金流量套期。本公司采用比率分析法对该套期的有效性进行评价。

3. 与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公

积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。

30、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部于2017年修订发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第23号—金融资产转移》(财会[2017] 8 号)、《企业会计准则第24号—套期会计》(财会[2017]9号)、《企业会计准则第37号—金融工具列报》(财会[2017]14号)(以上四项合称“新金融工具准则”),并要求符合相关要求的境内上市的企业自2019年1月1日起施行。根据上述文件要求,公司对原采用的相关会计准则进行了相应调整。根据财政部新修订的金融工具相关准则、新修订的金融工具确认和计量准则,主要变更内容包括:(1)企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三类;(2)将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”,要求考虑金融资产未来预期信用损失情况,从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备;(3)调整非交易性权益工具投资的会计处理,允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理,但该指定不可撤销,且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益;(4)进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理;(5)套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机经公司董事会批准。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位:元

结合,更好地反映企业的风险管理活动。项目

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金3,125,007,457.313,125,007,457.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产3,991,931.413,991,931.41
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3,991,931.41-3,991,931.41
衍生金融资产
应收票据2,026,348,044.862,026,348,044.86
应收账款443,311,144.69443,311,144.69
应收款项融资
预付款项183,067,378.75183,067,378.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款8,535,458.408,552,633.4417,175.04
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货553,972,180.20553,972,180.20
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产457,988,156.62457,988,156.62
流动资产合计6,802,221,752.246,802,238,927.2817,175.04
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产98,000,000.00-98,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资510,742,981.29510,742,981.29
其他权益工具投资98,000,000.0098,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产3,280,537,827.953,280,537,827.95
在建工程2,287,763,499.542,287,763,499.54
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产411,781,647.16411,781,647.16
开发支出
商誉44,397,310.2244,397,310.22
长期待摊费用187,961,413.50187,961,413.50
递延所得税资产26,435,936.8526,431,643.09-4,293.76
其他非流动资产88,806,252.0088,806,252.00
非流动资产合计6,936,426,868.516,936,422,574.75-4,293.76
资产总计13,738,648,620.7513,738,661,502.0312,881.28
流动负债:
短期借款3,588,157,462.133,588,157,462.13
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债3,250,600.003,250,600.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债3,250,600.00-3,250,600.00
衍生金融负债
应付票据189,800,000.00189,800,000.00
应付账款1,338,153,373.901,338,153,373.90
预收款项209,099,041.78209,099,041.78
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬58,729,712.9558,729,712.95
应交税费107,019,140.78107,019,140.78
其他应付款143,698,690.10143,698,690.10
其中:应付利息8,229,582.058,229,582.05
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计5,637,908,021.645,637,908,021.64
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益34,622,754.2134,622,754.21
递延所得税负债47,319.2747,319.27
其他非流动负债18,621,184.0018,621,184.00
非流动负债合计53,291,257.4853,291,257.48
负债合计5,691,199,279.125,691,199,279.12
所有者权益:
股本1,065,610,806.001,065,610,806.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积4,173,898,576.064,173,898,576.06
减:库存股18,621,184.0018,621,184.00
其他综合收益1,277,100.631,277,100.63
专项储备20,482,247.6520,482,247.65
盈余公积281,547,329.50283,369,951.131,822,621.63
一般风险准备
未分配利润2,515,366,340.432,513,550,288.25-1,816,052.18
归属于母公司所有者权益合计8,039,561,216.278,039,567,785.726,569.45
少数股东权益7,888,125.367,894,437.196,311.83
所有者权益合计8,047,449,341.638,047,462,222.9112,881.28
负债和所有者权益总计13,738,648,620.7513,738,661,502.0312,881.28

调整情况说明母公司资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金1,401,572,177.781,401,572,177.78
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据1,080,684,396.321,080,684,396.32
应收账款332,227,641.29338,122,377.085,894,735.79
应收款项融资
预付款项19,176,347.1219,176,347.12
其他应收款269,482,188.29285,030,059.9715,547,871.68
其中:应收利息
应收股利
存货106,372,974.07106,372,974.07
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,548,515.042,548,515.04
流动资产合计3,212,064,239.913,233,506,847.3821,442,607.47
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产98,000,000.00-98,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款164,716,800.00164,716,800.00
长期股权投资5,046,582,946.775,046,582,946.77
其他权益工具投资98,000,000.0098,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产523,075,238.83523,075,238.83
在建工程135,860,912.51135,860,912.51
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产56,672,248.4256,672,248.42
开发支出
商誉
长期待摊费用29,577,701.0829,577,701.08
递延所得税资产19,602,211.5716,385,820.45-3,216,391.12
其他非流动资产6,063,000.006,063,000.00
非流动资产合计6,080,151,059.186,076,934,668.06-3,216,391.12
资产总计9,292,215,299.099,310,441,515.4418,226,216.35
流动负债:
短期借款1,760,504,720.111,760,504,720.11
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据25,000,000.0025,000,000.00
应付账款237,193,876.51237,193,876.51
预收款项54,221,471.2554,221,471.25
合同负债
应付职工薪酬24,390,845.9824,390,845.98
应交税费17,794,872.3717,794,872.37
其他应付款9,279,985.349,279,985.34
其中:应付利息2,509,153.652,509,153.65
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计2,128,385,771.562,128,385,771.56
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益32,739,420.9032,739,420.90
递延所得税负债
其他非流动负债18,621,184.0018,621,184.00
非流动负债合计51,360,604.9051,360,604.90
负债合计2,179,746,376.462,179,746,376.46
所有者权益:
股本1,065,610,806.001,065,610,806.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积4,177,066,634.294,177,066,634.29
减:库存股18,621,184.0018,621,184.00
其他综合收益
专项储备14,699,423.8114,699,423.81
盈余公积281,127,929.50282,950,551.131,822,621.63
未分配利润1,592,585,313.031,608,988,907.7516,403,594.72
所有者权益合计7,112,468,922.637,130,695,138.9818,226,216.35
负债和所有者权益总计9,292,215,299.099,310,441,515.4418,226,216.35

调整情况说明

(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务16%、13%、10%、9%、6%,出口货物实行“免、抵、退”税政策
城市维护建设税应缴流转税税额5%
企业所得税应纳税所得额25%、21%、16.5%、15%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴。1.2%、12%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
友联化学15%
卫星能源15%
平湖石化15%
卫星新材料15%
星源科技25%
九宏投资25%
湖北山特莱25%
卫星美国21%
香港泰合16.50%
欣秀香港公司16.50%
满秀香港公司16.50%
庞欣香港公司16.50%
庞天香港公司16.50%
欣仁香港公司16.50%
常秀香港公司16.50%
连云港石化25%
禾兴石化码头25%

2、税收优惠

本公司及子公司友联化学公司、平湖石化公司、卫星新材料公司系由全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2018年高新技术企业备案的复函》(国科火字﹝2019﹞70号)认定的高新技术企业,资格有效期3年。子公司卫星能源公司系由科学技术部火炬、高技术产业开发中心《关于浙江省2016年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字﹝2016﹞149号)认定的高新技术企业,资格有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定,本公司及上述子公司2019年度企业所得税减按15%的税率计缴。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金352.54
银行存款3,142,488,102.233,056,607,613.18
其他货币资金145,294,264.2668,399,491.59
合计3,287,782,366.493,125,007,457.31
其中:存放在境外的款项总额21,404,838.7915,824,793.16

其他说明1)期末银行存款中的定期存款690,000,000.00元系用于银行贷款及开立保函保证金,使用受限。2)期末其他货币资金中64,837,345.8元系用于银行贷款及信用证保证金,使用受限。

2、交易性金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,382,054.003,991,931.41
其中:
衍生金融资产1,382,054.003,991,931.41
其中:
合计1,382,054.003,991,931.41

其他说明:

3、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据1,646,011,759.382,026,348,044.86
合计1,646,011,759.382,026,348,044.86

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
其中:

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额
银行承兑票据1,145,249,795.95
合计1,145,249,795.95

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据969,782,605.581,600,240,510.53
合计969,782,605.581,600,240,510.53

4、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款1,224,047.500.25%1,224,047.50100.00%0.001,224,047.500.26%1,224,047.50100.00%0.00
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款495,823,700.3699.75%30,385,506.016.13%465,438,194.35475,530,690.2199.74%32,219,545.526.78%443,311,144.69
其中:
账龄组合495,823,700.3699.75%30,385,506.016.13%465,438,194.35475,530,690.2199.74%32,219,545.526.78%443,311,144.69
合计497,047,747.86100.00%31,609,553.516.36%465,438,194.35476,754,737.71100.00%33,443,593.027.01%443,311,144.69

按单项计提坏账准备:0

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户1600,760.00600,760.00100.00%预计对方无力偿还
客户2361,120.00361,120.00100.00%预计对方无力偿还
客户3216,807.50216,807.50100.00%预计对方无力偿还
客户445,360.0045,360.00100.00%预计对方无力偿还
合计1,224,047.501,224,047.50----

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:-1,834,039.51元

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1 年以内486,679,202.6024,333,205.665.00%
1-2 年2,473,945.44371,091.8215.00%
2-3 年1,522,067.36532,723.5835.00%
3年以上5,148,484.965,148,484.96100.00%
合计495,823,700.3630,385,506.01--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)486,679,202.60
1至2年2,473,945.44
2至3年1,522,067.36
3年以上6,372,532.46
合计497,047,747.86

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
按单项计提坏账准备的应收账款1,224,047.501,224,047.50
按组合计提坏账准备的应收账款
其中:
账龄组合32,219,545.521,834,039.5130,385,506.01
合计33,443,593.021,834,039.5131,609,553.51

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备
第一名21,910,768.004.411,095,538.40
第二名16,417,187.873.30820,859.39
第三名15,599,038.043.14779,951.90
第四名14,477,738.172.91723,886.91
第五名13,051,590.452.63652,579.52
小 计81,456,322.5316.394,072,816.13

5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内578,902,352.9199.93%181,452,975.0899.12%
1至2年177,000.000.03%1,000,652.530.55%
2至3年13,693.090.00%148,594.880.08%
3年以上260,092.870.04%465,156.260.25%
合计579,353,138.87--183,067,378.75--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末数占预付款比例(%)
第一名61,872,300.0010.68
第二名18,445,066.033.18
第三名12,227,907.502.11
第四名7,392,080.131.28
第五名6,616,038.321.14
小 计106,553,391.9818.39

其他说明:

6、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款8,307,181.908,552,633.44
合计8,307,181.908,552,633.44

(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
应收出口退税78,431.20343,500.86
押金保证金7,856,599.307,164,350.04
备用金借款5,558,593.803,629,530.78
其他685,328.10303,010.96
合计14,178,952.4011,440,392.64

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额2,887,759.202,887,759.20
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提2,984,011.302,984,011.30
2019年6月30日余额5,871,770.505,871,770.50

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)5,685,259.08
1至2年2,622,034.71
2至3年1,036,207.30
3年以上4,835,451.31
合计14,178,952.40

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
退税款、补助款组合0.000.00
账龄组合2,887,759.202,984,011.305,871,770.50
合计2,887,759.202,984,011.305,871,770.50

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名保证金5,052,265.001年以内62,265.00,2-3年3990000,三年以上100000035.63%2,399,613.25
第二名借款、备用金918,881.781年以内6.48%45,944.09
第三名借款、备用金653,727.611年以内4.61%32,686.38
第四名保证金440,000.001年以内3.10%22,000.00
第五名借款、备用金424,000.001年以内2.99%21,200.00
合计--7,488,874.39--52.81%2,521,443.72

7、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料540,294,342.15540,294,342.15300,518,883.38300,518,883.38
在产品25,825,158.1725,825,158.1726,726,154.1326,726,154.13
库存商品335,009,382.16335,009,382.16218,926,005.88218,926,005.88
低值易耗品8,008,536.098,008,536.096,855,178.136,855,178.13
包装物1,033,714.701,033,714.70945,958.68945,958.68
合计910,171,133.27910,171,133.27553,972,180.20553,972,180.20

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

8、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
待摊保险费5,135,226.831,480,525.43
待摊租赁费3,334,931.772,837,791.51
催化剂696,773.222,014,957.29
待抵扣增值税91,631,663.5050,894,005.57
预缴所得税1,262,023.18
理财产品400,000,000.00
其他小计666,930.00760,876.82
合计102,727,548.50457,988,156.62

其他说明:

本项目列报的催化剂是树脂催化剂和尾气焚烧催化剂,估计受益期不长于1年。

9、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
ORBIT GULF COAST NGL EXPORTS LLC [注1]425,501,539.25583,252,845.22-112,826.271,008,641,558.20
小计425,501,539.25583,252,845.22-112,826.271,008,641,558.20
二、联营企业
湖南康程护理用品有限公司90,938,946.22-1,145,572.1389,793,374.095,697,504.18
小计90,938,946.22-1,145,572.1389,793,374.095,697,504.18
合计516,440,485.47583,252,845.22-1,258,398.401,098,434,932.295,697,504.18

其他说明注1:权益法下确认的投资损益包含子公司卫星美国公司外币折算差异的影响金额-2,200.13元。

10、其他权益工具投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
可供出售权益工具:98,000,000.0098,000,000.00
合计98,000,000.0098,000,000.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位: 元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明:

11、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产4,362,658,220.133,280,517,764.27
固定资产清理31,465.3920,063.68
合计4,362,689,685.523,280,537,827.95

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子及其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额571,274,523.074,704,338,905.1720,622,220.6359,148,407.165,355,384,056.03
2.本期增加金额30,400,281.491,316,090,187.343,740,773.049,287,721.061,359,518,962.92
(1)购置7,289,065.393,740,773.049,287,721.0620,317,559.48
(2)在建工程转入30,400,281.491,262,848,217.391,293,248,498.88
(3)企业合并增加
4)工程物资转入45,952,904.5645,952,904.56
3.本期减少金额3,072,223.471,708,041.143,336,436.308,116,700.91
(1)处置或报废3,072,223.471,708,041.143,336,436.308,116,700.91
4.期末余额601,674,804.566,017,356,869.0422,654,952.5265,099,691.926,706,786,318.04
二、累计折旧
1.期初余额115,720,408.941,867,520,710.2511,650,681.8928,330,525.212,023,222,326.29
2.本期增加金额12,530,853.79236,936,527.021,563,838.614,208,811.37255,240,030.79
(1)计提12,530,853.79236,936,527.021,563,838.614,208,811.37255,240,030.79
3.本期减少金额1,966,138.761,416,127.74135,830.803,518,097.29
(1)处置或报1,821,482.12186,277.7432,679.922,040,439.77
4.期末余额128,251,262.732,102,491,098.5111,798,392.7632,403,505.782,274,944,259.78
三、减值准备
1.期初余额51,643,965.4751,643,965.47
2.本期增加金额17,539,872.6617,539,872.66
(1)计提
2)其他17,539,872.6617,539,872.66
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额69,183,838.1369,183,838.13
四、账面价值
1.期末账面价值473,423,541.833,845,681,932.4010,856,559.7632,696,186.144,362,658,220.13
2.期初账面价值455,554,114.132,785,174,229.458,971,538.7430,817,881.953,280,517,764.27

(2)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
办公设备502,194.8416,739.83485,455.01

(3)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
3万吨高吸水性树脂厂房26,308,851.14嘉兴地区目前已执行房产证、土房屋契证三合一政策,尚在审批中,故未办妥。
12万吨高吸水性树脂厂房61,262,166.87嘉兴地区目前已执行房产证、土房屋契证三合一政策,尚在审批中,故未办妥。
化学品仓库3,496,917.21待双氧水厂房完成竣工结算后一并办理产权证书。
双氧水厂房1,471,105.90待双氧水厂房完成竣工结算后一并办理产权证书。

其他说明

(4)固定资产清理

单位: 元

项目期末余额期初余额
待处置设备31,465.3920,063.68
合计31,465.3920,063.68

其他说明

12、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程1,823,236,988.262,028,268,865.84
工程物资89,701,248.42259,494,633.70
合计1,912,938,236.682,287,763,499.54

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
星源科技办公楼36,575,570.8436,575,570.8436,770,865.2736,770,865.27
年产12万吨高吸水性树脂项目124,031,114.64124,031,114.6475,671,466.9375,671,466.93
卫星能源公司年产45万吨丙烯二期项目及30万吨聚丙烯项目9,986,660.859,986,660.851,163,013,916.911,163,013,916.91
年产36万吨丙烯酸及36万吨酯和废氢利用年产22万吨双氧水技改项目53,980,118.7753,980,118.7714,586,092.4014,586,092.40
平湖石化公司废液焚烧炉二期工程项目16,235,984.0716,235,984.0713,800,000.0013,800,000.00
丙烯酸厂技改项目18,860,147.5518,860,147.5517,452,794.2417,452,794.24
商务花园综合大28,379,455.7128,379,455.7128,330,336.4328,330,336.43
连云港石化有限公司年产135万吨PE、219吨EOE和26万吨CAN联合装置工程1,432,732,397.871,432,732,397.87664,407,271.46664,407,271.46
连云港禾兴石化码头有限公司43-45液体散货泊位工程69,978,218.3169,978,218.316,777,562.146,777,562.14
实验室改扩建工程1,832,727.281,832,727.28
污泥减排项目5,626,251.085,626,251.08
零星项目25,018,341.2925,018,341.297,458,560.067,458,560.06
合计1,823,236,988.261,823,236,988.262,028,268,865.842,028,268,865.84

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
星源科技办公楼180,000,000.0036,770,865.27195,294.4336,575,570.8499.23%98.13%5,678,768.03
年产12万吨高吸水性树脂项目881,000,000.0075,671,466.9348,359,647.71124,031,114.6437.79%83.22%募股资金
卫星能源公司年产45万吨丙烯二期项目及30万吨聚丙烯项目3,038,640,000.001,163,013,916.91232,194,934.021,219,153,175.56166,069,014.529,986,660.8551.62%98.04%2,583,918.20募股资金
年增产15万吨聚丙烯技术改造项目145,300,000.0074,095,323.3274,095,323.320.0050.99%100%
年产36万吨丙烯酸及36万吨酯和废氢利用年产22万吨双氧水技改项目2,064,570,800.0014,586,092.4039,394,026.3753,980,118.772.61%3.86%
丙烯酸厂技改项目19,750,000.0017,452,794.241,407,353.3118,860,147.5595.49%95.49%
商务花园综合大楼43,000,000.0028,330,336.4349,119.2828,379,455.7166.00%66%
废液焚烧炉二期工程项目30,000,000.0013,800,000.002,435,984.0716,235,984.0754.12%54.12%
连云港石化有限公司年产135万吨PE、219吨EOE和26万吨CAN联合装置工程33,500,000,000.00664,407,271.46768,325,126.411,432,732,397.875.61%5.78%25,849,550.0820,170,599.592.63%
连云港禾兴石化码头有限公司43-45液体散529,020,000.006,777,562.1463,200,656.1769,978,218.3113.23%13.23%445,402.86431,244.500.68%
货泊位工程
实验室改扩建工程2,700,000.001,832,727.281,832,727.28
污泥减排项目6,540,000.005,626,251.085,626,251.08
零星项目7,458,560.0617,559,781.2325,018,341.29
合计40,440,520,800.002,028,268,865.841,254,480,930.251,293,248,498.88166,264,308.951,823,236,988.26----34,557,639.1720,601,844.091.64%--

(3)工程物资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用材料89,701,248.4289,701,248.42176,676,683.69176,676,683.69
专用设备90,231,059.0617,539,872.6672,691,186.40
工器具10,126,763.6110,126,763.61
合计89,701,248.4289,701,248.42277,034,506.3617,539,872.66259,494,633.70

其他说明:

13、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额462,995,865.842,873,983.68465,869,849.52
2.本期增加金额12,589,134.7112,589,134.71
(1)购置12,589,134.7112,589,134.71
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额462,995,865.8415,463,118.39478,458,984.23
二、累计摊销
1.期初余额52,688,323.771,399,878.5954,088,202.36
2.本期增加金额4,627,058.40148,921.994,775,980.39
(1)计提4,627,058.40148,921.994,775,980.39
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额57,315,382.171,548,800.5858,864,182.75
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值405,680,483.6713,914,317.81419,594,801.48
2.期初账面价值410,307,542.071,474,105.09411,781,647.16

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

14、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
浙江卫星能源有限公司44,397,310.2244,397,310.22
合计44,397,310.2244,397,310.22

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

15、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
绿化费15,579,571.832,896,203.7012,683,368.13
排污权4,771,602.9730,620.69974,671.943,827,551.72
催化剂131,583,890.25166,069,014.5249,055,518.242,150,760.38246,446,626.15
污水入网费32,054,742.745,778,019.314,744,312.0633,088,449.99
110KV输变电维护780,000.00360,000.00420,000.00
入网蒸汽接口费1,281,018.50265,215.541,015,802.96
海关监管系统维护费627,187.21230,434.92396,752.29
能评使用权1,283,400.001,060,334.00389,777.861,953,956.14
装修费2,732,737.8521,859.352,710,878.50
合计187,961,413.50175,670,726.3758,937,993.612,150,760.38302,543,385.88

其他说明

16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备101,040,540.3815,085,515.36100,731,663.2515,212,000.43
内部交易未实现利润6,755,527.761,418,660.8327,171,022.404,075,653.36
固定资产折旧32,879,357.445,324,228.051,245,530.73186,829.61
递延收益27,133,933.474,438,423.3534,622,754.215,381,746.46
交易性金融资产公允价值变动8,430,710.701,575,413.23
合计167,809,359.0526,266,827.59172,201,681.2926,431,643.09

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
交易性金融资产公允价值变动1,382,054.00207,308.10286,680.2543,002.04
固定资产折旧9,659,900.572,028,579.1220,558.244,317.23
合计11,041,954.572,235,887.22307,238.4947,319.27

(3)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异100,807,431.6695,827,516.22
可抵扣亏损202,129,142.32181,762,796.65
合计302,936,573.98277,590,312.87

(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2020年1,660,588.591,660,588.59
2021年47,174,261.0847,848,338.94
2022年69,883,569.1570,578,911.36
2023年60,509,574.9761,674,957.76
2024年22,901,148.53
合计202,129,142.32181,762,796.65--

其他说明:

17、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
预付土地款402,848,252.0082,743,252.00
预付软件款6,063,000.00
合计402,848,252.0088,806,252.00

其他说明:

18、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款902,811,330.00549,500,000.00
保证借款1,458,417,858.88677,234,862.02
信用借款1,553,003,408.792,261,422,600.11
保证及质押借款521,426,310.00100,000,000.00
合计4,435,658,907.673,588,157,462.13

短期借款分类的说明:

19、交易性金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
交易性金融负债3,250,600.00
其中:
衍生金融负债3,250,600.00
其中:
合计3,250,600.00

其他说明:

20、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票564,621,310.00189,800,000.00
合计564,621,310.00189,800,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

21、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
材料款1,051,943,568.03726,003,512.37
工程设备款407,776,154.32518,592,565.04
设备维修款32,306,450.7347,575,244.40
其他41,596,153.3145,982,052.09
合计1,533,622,326.391,338,153,373.90

22、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
货款234,018,893.97209,099,041.78
合计234,018,893.97209,099,041.78

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位: 元

项目金额

其他说明:

23、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬57,679,620.04142,994,739.36151,992,370.5348,681,988.87
二、离职后福利-设定提存计划1,050,092.916,133,449.016,387,089.63796,452.29
合计58,729,712.95149,128,188.37158,379,460.1649,478,441.16

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴56,656,711.74132,917,302.72141,785,161.3647,788,853.10
2、职工福利费3,288,410.013,288,410.01
3、社会保险费643,595.823,883,107.404,075,880.67450,822.55
其中:医疗保险费555,942.003,057,181.383,224,395.29388,728.09
工伤保险费51,933.03269,602.35285,596.5835,938.80
生育保险费35,720.79570,387.67579,952.8026,155.66
4、住房公积金370,220.002,745,834.142,683,031.70433,022.44
5、工会经费和职工教育经费9,092.48160,085.09159,886.799,290.78
合计57,679,620.04142,994,739.36151,992,370.5348,681,988.87

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,010,408.915,921,751.586,167,353.71764,806.78
2、失业保险费39,684.00211,697.43219,735.9231,645.51
合计1,050,092.916,133,449.016,387,089.63796,452.29

其他说明:

24、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税60,491,783.1846,488,699.68
企业所得税50,170,640.2950,759,257.56
个人所得税873,081.741,697,394.64
城市维护建设税1,474,958.411,923,473.96
房产税1,248,960.102,249,922.57
土地使用税1,110,276.201,448,712.08
教育费附加886,744.571,154,084.34
地方教育附加585,327.20769,389.57
印花税234,959.42322,961.42
残疾人保障金6,225.00119,921.81
其他[注]67,369.1985,323.15
合计117,150,325.30107,019,140.78

其他说明:

注:系代扣代缴增值税和附加税余额。

25、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息14,698,279.278,229,582.05
应付股利3,600.00
其他应付款134,271,225.82135,469,108.05
合计148,973,105.09143,698,690.10

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
短期借款应付利息14,698,279.278,229,582.05
合计14,698,279.278,229,582.05

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付股权激励限售股股利3,600.00
合计3,600.00

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
押金保证金111,684,516.00129,431,059.08
应付暂收款15,410,402.613,218,471.21
其他7,176,307.212,819,577.76
合计134,271,225.82135,469,108.05

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

26、长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
长期应付款952,993.53
合计952,993.53

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付融资租赁款477,118.82
分期付款购车款475,874.71
合计952,993.53

其他说明:

27、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助34,622,754.212,000,000.002,578,257.4434,044,496.77
合计34,622,754.212,000,000.002,578,257.4434,044,496.77--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
年产 3 万吨高吸水性树脂生产线技改项目21,225,236.901,735,499.4019,489,737.50与资产相关
年产 12 万吨高吸水性树脂(SAP)扩建项目11,180,684.00619,758.0010,560,926.00与资产相关
丙烯酸及酯类重组分循环利用及高浓度废水预处理净化减排333,500.0023,000.00310,500.00与资产相关
水溶性环保聚酯表面活性材料(PET)循环生产项目1,883,333.312,000,000.00200,000.043,683,333.27与资产相关
34,622,754.22,000,000.002,578,257.4434,044,496.7
17

其他说明:

28、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
股票回购义务20,238,184.0018,621,184.00
合计20,238,184.0018,621,184.00

其他说明:

本期公司根据第三届董事会第二十次会议通过的《关于调整限制性股票授予价格的议案》及《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》,向4名激励对象以7.35元/股的价格增发股票220,000.00股,收到上述4名激励对象以货币缴纳的出资额1,617,000.00元,其中计入股本220,000.00元,计入资本公积(股本溢价)1,397,000.00元,并就该项激励计划回购义务确认其他非流动负债1,617,000.00元,同时增加库存股1,617,000.00元。

29、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,065,610,806.00220,000.00220,000.001,065,830,806.00

其他说明:

根据第三届董事会第二十次会议通过的《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》,公司向4名中层管理人员以及技术(业务)骨干实施股权激励(详见本财务报表项目注释 28之说明),收到激励对象以货币缴纳的出资额1,617,000.00元,相应增加股本220,000.00元,资本公积(股本溢价)1,397,000.00元。本次资金到位业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具《验资报告》(天健验〔2019〕113号)。截止本期末,尚未办妥股权登记手续。30、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)4,147,053,341.061,397,000.003,532,680,885.30
其他资本公积26,845,235.0026,845,235.00
合计4,173,898,576.061,397,000.004,175,295,576.06

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

1)本期资本公积(股本溢价)增加详见本财务报表项目注释 28之说明。

31、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票18,621,184.001,617,000.0020,238,184.00
合计18,621,184.001,617,000.0020,238,184.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

32、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益1,277,100.6310,361,129.1310,361,129.1311,638,229.76
外币财务报表折算差额1,277,100.6310,361,129.1310,361,129.1311,638,229.76
其他综合收益合计1,277,100.6310,361,129.1310,361,129.1311,638,229.76

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

33、专项储备

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费20,482,247.6522,331,902.6815,655,371.5127,158,778.82
合计20,482,247.6522,331,902.6815,655,371.5127,158,778.82

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

(待补)

34、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积283,369,951.13283,369,951.13
合计283,369,951.13283,369,951.13

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

35、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润2,515,366,340.431,704,693,622.28
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-1,816,052.180.00
调整后期初未分配利润2,513,550,288.251,704,693,622.28
加:本期归属于母公司所有者的净利润556,715,147.73940,627,801.89
应付普通股股利95,904,972.5493,606,550.93
提取储备基金36,348,532.81
期末未分配利润2,974,360,463.442,515,366,340.43

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润-1,816,052.18元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

36、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务5,021,102,261.673,772,758,567.704,018,582,019.393,288,790,654.59
其他业务138,975,867.63136,968,973.01340,129,650.67293,436,061.14
合计5,160,078,129.303,909,727,540.714,358,711,670.063,582,226,715.73

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

37、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税10,054,277.807,155,572.03
教育费附加10,053,827.787,155,572.03
房产税1,099,577.63838,490.00
土地使用税2,828,938.763,790,395.24
车船使用税566,608.0318,363.10
印花税1,269,158.401,598,859.56
环境保护税118,044.6654,439.28
合计25,990,433.0620,611,691.24

其他说明:

38、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
运费79,254,941.1367,254,183.80
业务招待费4,641,493.363,885,370.21
工资8,335,271.807,588,178.48
广告费50,942.1014,150.94
差旅费1,422,766.961,094,511.41
汽车费620,811.61285,531.27
出口费用27,929,835.5314,374,457.25
其他5,906,253.671,064,335.91
合计128,162,316.1695,560,719.27

其他说明:

39、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
应付职工薪酬59,188,424.3841,788,577.91
业务招待费4,323,187.444,730,087.38
排污费24,314,843.7010,876,452.84
审计及顾问费13,079,020.678,948,094.96
折旧及资产摊销18,932,604.5910,123,540.28
租赁费6,252,314.805,745,433.26
大修理费8,698,392.433,073,468.42
其他16,695,633.4021,258,250.72
合计151,484,421.41106,543,905.77

其他说明:

(待补)

40、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
原料投入143,668,411.16121,446,310.32
职工薪酬18,016,463.0416,211,772.30
燃汽动力6,348,308.402,461,915.31
折旧及摊销5,148,751.645,820,118.97
产品试制模具及工艺装备开发制造费用20,158,952.903,763,909.96
其他330,161.3812,694.83
合计193,671,048.52149,716,721.69

其他说明:

41、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出112,114,443.9243,913,471.77
利息收入-22,315,769.64-7,939,718.10
汇兑损益-2,524,140.59-8,230,418.32
手续费8,345,581.221,441,731.05
合计95,620,114.9129,185,066.40

其他说明:

42、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助7,674,483.475,380,243.95
手续费返还262,336.10
合计7,936,819.575,380,243.95

43、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1,256,198.27-904,212.15
处置交易性金融资产取得的投资收益-4,454,531.90-26,719,518.54
处置交易性金融负债收益-11,991,777.40
理财产品收益5,425,000.00
合计-12,277,507.57-27,623,730.69

其他说明:由于业绩补偿调增九宏投资对湖南康程的股权在2019年6月27日才办妥工商变更手续,故本期九宏投资按照持股比例23.56%确认对湖南康程长期股权投资收益。

44、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产4,345,973.7523,954,978.45
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益4,345,973.7523,954,978.45
合计4,345,973.7523,954,978.45

其他说明:

45、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
坏账损失-1,149,971.79
合计-1,149,971.79

其他说明:

46、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-4,910,058.31
合计-4,910,058.31

其他说明:

47、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
资产处置利得67,228.01
资产处置损失22,858.15
合 计44,369.86

48、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计11,397.8511,397.85
其中:固定资产处置利得11,397.8511,397.85
赔款收入3,898,632.82255,072.343,898,632.82
其他89,265.77365,166.0389,265.77
合计3,999,296.44620,238.373,999,296.44

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明:

49、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠109,200.00109,200.00
非流动资产毁损报废损失1,549,687.95158,116.911,549,687.95
其中:固定资产处置损失1,549,687.95158,116.911,549,687.95
赔偿支出202,626.00201,110.98202,626.00
其他82,771.93776,894.7782,771.93
合计1,944,285.881,136,122.661,944,285.88

其他说明:

50、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用100,424,042.9944,995,641.72
递延所得税费用2,353,383.453,035,575.24
合计102,777,426.4448,031,216.96

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额656,376,948.91
按法定/适用税率计算的所得税费用98,459,118.58
子公司适用不同税率的影响459,852.99
调整以前期间所得税的影响-255,510.50
不可抵扣的成本、费用和损失的影响176,603.52
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-652,839.86
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响4,594,495.46
所得税费用102,777,426.44

其他说明

51、其他综合收益

详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。。

52、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收回票据保证金67,494,734.73
政府补助7,096,226.037,861,668.02
利息收入22,330,015.247,939,718.10
押金及保证金收入11,068,799.528,987,308.19
收到保险赔款186,764.00
赔款收入3,664,657.32255,072.34
暂收款15,121,872.76
其他323,228.35354,223.38
合计59,604,799.2293,079,488.76

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
支付用于贷款、开立信用证及承兑汇票的保证金37,500,658.5448,342,224.00
付现销售费用119,827,044.3687,972,540.79
付现管理费用72,816,943.9059,112,629.55
返还押金、保证金及备用金2,190,846.51
金融机构手续费8,345,581.221,441,731.05
其他29,820,231.694,400,322.68
合计268,310,459.71203,460,294.58

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收回外汇操作保证金68,036,614.3510,644,934.15
赎回理财产品400,000,000.00100,000,000.00
理财产品收益5,425,000.00
合计473,461,614.35110,644,934.15

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
外汇交易保证金0.003,079,998.18
合计3,079,998.18

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收回借款质押的定期存款及保证金355,552,306.91
拆借款3,900,000.00
票据及信用证贴现1,577,735,000.00
合计1,581,635,000.00355,552,306.91

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
用于借款质押的定期存款及保证金227,336,687.26253,905,062.63
合计227,336,687.26253,905,062.63

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

53、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润553,599,522.47323,121,182.11
加:资产减值准备1,149,971.794,910,058.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧255,240,030.79210,891,168.07
无形资产摊销4,775,980.394,315,251.76
长期待摊费用摊销58,937,993.6173,515,099.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-67,228.01
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)1,561,148.2526,261.27
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-4,345,973.75-23,954,978.45
财务费用(收益以“-”号填列)109,604,548.9321,572,456.62
投资损失(收益以“-”号填列)12,277,507.5727,623,730.69
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)164,815.501,201,340.73
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)2,188,567.951,833,291.18
存货的减少(增加以“-”号填列)-358,547,469.67-28,277,554.94
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-280,024,293.40-650,593,049.55
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-29,410,646.78249,260,517.40
其他6,717,472.17-5,164,747.82
经营活动产生的现金流量净额333,821,947.81210,280,026.85
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额2,532,945,020.691,508,603,874.40
减:现金的期初余额2,566,970,842.961,262,246,691.01
现金及现金等价物净增加额-34,025,822.27246,357,183.39

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金2,532,945,020.692,566,970,842.96
可随时用于支付的银行存款2,452,488,102.232,566,607,613.18
可随时用于支付的其他货币资金80,456,918.46362,877.24
三、期末现金及现金等价物余额2,532,945,020.692,566,970,842.96

其他说明:

54、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金754,837,345.80用于贷款、开立保函及信用证保证金、应付票据质押
应收票据1,145,249,795.95用于贷款、开立保函及应付票据质押
合计1,900,087,141.75--

其他说明:

55、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----137,788,139.52
其中:美元19,823,372.366.8747136,279,737.98
欧元177,239.697.81701,385,482.99
港币69,296.070.879760,956.98
日元970,941.000.063861,961.57
应收账款----130,245,093.58
其中:美元17,148,895.876.8747117,893,514.42
欧元1,580,092.007.817012,351,579.16
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
应付账款270,558,926.86
其中:美元37,469,897.986.8747257,594,307.64
欧元251,000.007.81701,962,067.00
瑞典克朗14,842,239.610.741311,002,552.22
短期借款1,327,608,907.67
其中:美元193,115,177.056.87471,327,608,907.67

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

56、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
社保返还2,521,996.03其他收益2,521,996.03
SAP项目补贴2,355,257.40递延收益2,355,257.40
收到 南湖区财政支付中心 嘉南财(2018)288号1,000,000.00其他收益1,000,000.00
税收奖励、土地使用费补助434,300.00其他收益434,300.00
平湖市安全生产专项补助资金425,000.00其他收益425,000.00
两化融合补助291,900.00其他收益291,900.00
2018年省传统产业改造升级专项重点领域重大技术改造示范项目200,000.04递延收益200,000.04
2017年度扩大进口补助150,000.00其他收益150,000.00
2017年市级海外工程师补助资金91,800.00其他收益91,800.00
专利补助及维护费补贴58,380.00其他收益58,380.00
人防机构补助30,000.00其他收益30,000.00
2018高新技术产品登记备案奖励25,000.00其他收益25,000.00
2017年环保补助24,100.00其他收益24,100.00
丙烯酸及酯类重组分循环利用及高浓度废水预处理净化减排项目补助23,000.00递延收益23,000.00
收到嘉兴科技城(大桥)总工会 劳动竞赛补助款20,000.00其他收益20,000.00
实习补助13,750.00其他收益13,750.00
高技能人才培养经费10,000.00其他收益10,000.00
合计7,674,483.477,674,483.47

八、合并范围的变更

1、同一控制下企业合并

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例
满秀(香港)有限公司[注1]投资设立2019年2月28日100港元100%
欣秀(香港)有限公司[注1]投资设立2019年2月28日100港元100%
常秀(香港)有限公司[注1]投资设立2019年2月28日100港元100%
欣仁(香港)有限公司[注1]投资设立2019年2月28日100港元100%
庞欣(香港)有限公司[注1]投资设立2019年2月28日100港元100%
庞天(香港)有限公司[注1]投资设立2019年2月28日100港元100%
浙江卫星氢能科技有限公司[注1]投资设立2019年4月7日10000000100%

注1:截至2019年6月30日股东尚未出资,系认缴金额和认缴比例。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
平湖石化有限责任公司浙江平湖浙江平湖制造业100.00%设立
浙江友联化学工业有限公司浙江嘉兴浙江嘉兴制造业100.00%同一控制下企业合并
浙江卫星能源有限公司浙江平湖浙江平湖制造业100.00%非同一控制下企业合并
浙江卫星新材料科技有限公司浙江嘉兴浙江嘉兴制造业90.00%设立
卫星石化美国有限公司[注 1]美国美国贸易100.00%设立
嘉兴九宏投资有限公司浙江嘉兴浙江嘉兴投资100.00%设立
嘉兴星源信息科技有限公司浙江嘉兴浙江嘉兴技术90.00%同一控制下企业合并
香港泰合国际有限公司[注 1]香港香港贸易100.00%设立
湖北山特莱新材料有限公司[注2]湖北襄阳湖北襄阳制造业51.00%设立
连云港石化有限公司江苏连云港江苏连云港制造业80.00%设立
连云港禾兴石化码头有限公司[注 3]江苏连云港江苏连云港仓储运输业52.00%设立
嘉兴山特莱投资浙江嘉兴浙江嘉兴投资100.00%设立
有限公司
欣秀(香港)有限公司[注 4]香港香港服务100.00%设立
满秀(香港)有限公司[注 4]香港香港服务100.00%设立
常秀(香港)有限公司[注 4]香港香港服务100.00%设立
庞天(香港)有限公司[注 4]香港香港服务100.00%设立
庞欣(香港)有限公司[注 4]香港香港服务100.00%设立
欣仁(香港)有限公司[注 4]香港香港服务100.00%设立
浙江卫星氢能科技有限公司[注1]浙江平湖浙江平湖服务100.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

注1:系卫星能源公司的子公司。注2:系九宏投资公司的子公司。注3:系连云港石化公司的子公司。注4:系香港泰合公司的子公司。

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
浙江卫星新材料科技有限公司10.00%-896,716.16-896,716.16
嘉兴星源信息科技有限公司10.00%546,007.90546,007.90
湖北山特莱新材料有限公司49.00%-595,450.91-595,450.91
连云港石化有限公司20.00%-2,128,607.65-2,128,607.65
连云港禾兴石化码头有限公司48.00%-34,546.61-34,546.61

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
嘉兴星源信息科技有限公司65,568,577.44177,908,869.11243,477,446.55190,473,853.46190,473,853.4647,364,498.30184,455,496.11231,819,994.41184,276,480.28184,276,480.28
浙江卫星新材料科技有限公司212,360,664.615,093,662.85217,454,327.46277,393,210.07277,393,210.07216,881,281.593,014,369.81219,895,651.40270,242,871.79270,242,871.79
湖北山特莱新材料有限公司41,701,305.2627,303,931.4069,005,236.6645,967,027.213,683,333.2749,650,360.4838,926,653.6227,764,956.0966,691,609.7144,238,194.281,883,333.3146,121,527.59
连云港石化有限公司166,855,003.801,951,101,577.652,117,956,581.451,638,072,830.691,638,072,830.6956,793,899.50798,365,232.01855,159,131.51664,632,342.51664,632,342.51
连云港禾兴石化码头有限公司27,364,928.4769,978,942.4597,343,870.9297,462,134.5997,462,134.591,383,811.166,777,562.148,161,373.308,207,664.868,207,664.86

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
浙江卫星新材料科技有限公司194,448,883.42-8,967,161.61-8,967,161.61-33,732,564.92130,166,393.46-25,204,842.01-25,204,842.01-57,052,381.96
嘉兴星源信息科技有限公司737,540,699.335,460,078.965,460,078.965,911,370.62-4,202,798.55-4,202,798.55-6,926,355.69
湖北山特莱新材料有限公司47,478,576.42-1,215,205.94-1,200,630.09-4,928,780.00-235,333.53-235,333.53-15,334,255.33
连云港石化有限公司-10,643,038.24-10,643,038.24-73,762,166.59-1,347,975.46-1,347,975.46544,931.93
连云港禾兴石化码头有限公司-71,972.11-70,972.11314,609.45

其他说明:

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
湖南康程护理用品有限公司湖南长沙湖南长沙制造业24.44%权益法核算
Orbit Gulf Coast NGL Exports,LLC美国美国服务业47.00%权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
Orbit Gulf Coast NGL Export, LLCOrbit Gulf Coast NGL Exprot, LLC
流动资产714,653,230.65312,518,241.57
其中:现金和现金等价物676,216,583.58289,941,031.40
非流动资产2,047,555,677.59829,189,957.85
资产合计2,762,208,908.241,141,708,199.42
流动负债980,446,780.00600,061,373.84
负债合计980,446,780.00600,061,373.84
归属于母公司股东权益1,781,762,128.24541,646,825.58
按持股比例计算的净资产份额837,428,200.27254,574,008.02
对合营企业权益投资的账面价值1,008,641,558.20425,501,539.25
净利润-235,374.77-13,388.00
综合收益总额-235,374.77-13,388.00

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
湖南康程公司湖南康程公司
流动资产90,244,870.83130,835,589.14
非流动资产158,733,841.01138,858,607.40
资产合计248,978,711.84269,694,196.54
流动负债153,451,429.61167,157,249.19
非流动负债66,028,524.5268,174,920.90
负债合计219,479,954.13235,332,170.09
归属于母公司股东权益29,498,757.7134,362,026.45
按持股比例计算的净资产份额6,949,907.328,095,693.43
对联营企业权益投资的账面价值84,095,869.9185,241,442.04
营业收入95,539,499.46148,871,724.48
净利润-4,863,268.74-3,811,916.32
综合收益总额-4,863,268.74-3,811,916.32

其他说明

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一)信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

1. 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

(1) 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本 公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2019年06月30日,本公司应收账款的 16.39 %(2018

年12月31日:13.49%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

2. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表

项 目2019年1月1日本期增加本期减少期末数
计提收回其他转回核销其他
未来12个月预期信用损失(第一阶段,自初始确认后信用风险并未显著增加的金融工具)
其他应收款2,887,759.202,984,011.305,871,770.50
小 计2,887,759.202,984,011.305,871,770.50
整个存续期预期信用损失(始终按照整个存续期内预期信用损失计提损失准备的项目)
应收账款33,443,593.021,834,039.5131,609,553.51
小 计33,443,593.021,834,039.5131,609,553.51

(二)流动风险

流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类

项 目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款4,435,658,907.674,520,357,167.964,520,357,167.96
应付票据564,621,310.00564,621,310.00564,621,310.00
应付账款1,533,622,326.391,533,622,326.391,533,622,326.39
其他应付款148,973,105.09148,973,105.09148,973,105.09
小 计6,682,875,649.156,767,573,909.446,767,573,909.44

(续上表)

项 目期初数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款3,588,157,462.133,649,539,695.113,649,539,695.11
交易性金融负债3,250,600.003,250,600.003,250,600.00
应付票据189,800,000.00189,800,000.00189,800,000.00
应付账款1,338,153,373.901,338,153,373.901,338,153,373.90
其他应付款143,698,690.10143,698,690.10143,698,690.10
小 计5,263,060,126.135,324,442,359.115,324,442,359.11

(三)市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1.利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2019年06月30日,本公司无以浮动利率计息的银行借款(2018年无以浮动利率计息的银行借款),在其他变量不变

的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2.外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(3)衍生金融资产1,382,054.001,382,054.00
(三)其他权益工具投资98,000,000.0098,000,000.00
持续以公允价值计量的资产总额1,382,054.0098,000,000.0099,382,054.00
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

衍生金融资产和负债系远期购汇合约和外汇组合操作合约所形成,本公司采用第二层级公允价值计量系基于报告期末活跃市场或非活跃市场中存在的类似资产或负债的报价。

3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司持续和非持续第三层公允价值计量项目采用成本计量,除非该项成本计量不可靠。

4、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等,因剩余期限不长,公允价值与账面价值相当。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
浙江卫星控股股份有限公司浙江省嘉兴市实业投资10,000万元44.00%45.00%

本企业的母公司情况的说明 浙江卫星控股股份有限公司(以下简称卫星控股公司)对本公司及本公司参股股东嘉兴茂源投资有限公司(以下简称茂源投资公司)的投资比例分别为39.89%和80.00%,茂源投资公司对本公司的投资比例为4.79%,故卫星控股公司直接和间接拥有本公司的持股比例为43.72%。

本企业最终控制方是杨卫东与杨亚珍(YANGYAZHEN)。其他说明:

杨卫东对母公司卫星控股公司的投资比例为50.00%,卫星控股公司对本公司及本公司参股股东茂源投资公司的投资比例分别为39.89%和80.00%,故杨卫东间接拥有本公司的表决权比例为44.67%,杨亚珍(YANGYAZHEN)直接拥有本公司的表决权比例为13.42%,且杨卫东与杨亚珍(YANGYAZHEN)是夫妻关系,两人直接或间接拥有本公司的表决权比例合计为58.09%,因此,杨卫东与杨亚珍(YANGYAZHEN)为本公司的实际控制人。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
湖南康程护理用品有限公司子公司参股的其他企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
浙江禾城农村商业银行股份有限公司(以下简称禾城银行)董事长担任董事的其他企业

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
湖南康程护理用品有限公司高吸水性树脂10,733,120.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)其他关联交易

1)本期公司及子公司友联化学公司、卫星能源公司和平湖石化公司在禾城银行开立的一般银行账户共获得银行存款利息收入56,300.69元。

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

公司本期授予的各项权益工具总额0.00
公司本期行权的各项权益工具总额0.00
公司本期失效的各项权益工具总额0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限2016年10月25日授予并于2016年11月17上市的限制性股票价格为4.81元,自授予日起1年内为锁定期,锁定期满后第一年、第二年、第三年可解锁40%、30%、30%。截至2019年6月30日,限制性股票已解锁70%。2018年6月25日授予并于2018年7月6上市的限制性股票价格为7.44元,自授予日起1年内为锁定期,锁定期满后第一年、第二年、第三年可解锁30%、30%、40%。

其他说明

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

授予日权益工具公允价值的确定方法按照公司股票在授予日的市价确定
可行权权益工具数量的确定依据按规定实际授予限制性股票登记人数进行估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额22,422,375.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额0.00

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺 1.本公司于2017年非公开发行股票募集资金,其中承诺用于“卫星能源年产45万吨丙烯及30万吨聚丙烯二期项目”和“卫星石化年产12万吨高吸水性树脂(SAP)扩建项目”投资金额分别为219,500.00万元和36,300.87万元。截至本资产负债表日,公司上述募投项目尚未使用的募集资金余额分别为29,883.70万元和805.63万元。2.截至2019年6月30日,本公司及子公司未到期涉外保函明细情况

涉外保函申请人涉外保函开立银行币种涉外保函金额
卫星能源公司杭州银行股份有限公司嘉兴分行美元14,000,000.00
卫星能源公司杭州银行股份有限公司嘉兴分行美元30,000,000.00
卫星能源公司中国光大银行股份有限公司嘉兴分行美元28,000,000.00
卫星能源公司中国农业银行股份有限公司南湖支行美元32,140,000.00
卫星能源公司中国农业银行股份有限公司南湖支行美元35,430,000.00
平湖石化公司中国农业银行股份有限公司南湖支行美元25,860,000.00

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

1.2016年4月,原子公司卫星香港公司涉及与Shell Eastern Trading(Pte) Ltd.的购销合同仲裁事项,要求卫星香港公司赔偿其损失200万美元(暂定)及利息和法律费用。因卫星香港公司清算,上述仲裁程序暂停,是否继续将由香港高等法院任命的清盘人综合考虑各种情况之后决定。 2. 2018年6月26日,江苏省苏州市中级人民法院就苏州市人民检察院与徐文龙、徐兴苟、周书福、苏州秋泽化工贸易有限公司、苏州市旭东科技发展有限公司、本公司子公司友联公司环境污染责任纠纷一案作出(2016)苏05民初697号民事判决书,判令友联公司与其他共同被告对环境污染损失费用合计32,880,841.00元承担连带赔偿责任。友联公司不服前述一审判决,已提起上诉,江苏省高级人民法院已立案受理,案号为(2019)苏民终123号。截至本财务报表批准报出日,该案尚在审理中。

3、其他

1. 根据2018年8月13日浙江省嘉兴市中级人民法院下达的《民事判决书》((2018)浙04民终1211号),上海易乐环保工程技术有限公司因向本公司提供不能达到预期环保效果的丙烯酸废水预处理设备和物料,被判应返还本公司已支付货款840万元。截至2019年6月30日,公司尚未收到上述款项。

十五、资产负债表日后事项

十六、其他重要事项

1、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

本公司的资产和负债由各分部共同使用,无法在各分部间分割。公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本列示。

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目主营业务收入主营业务成本分部间抵销合计
(聚)丙烯1,396,764,504.601,169,846,244.94
(甲基)丙烯酸及酯2,960,454,783.352,172,005,085.53
高分子乳液251,676,010.24162,155,887.04
高吸水性树脂(SAP)193,954,443.19150,547,089.75
颜料中间体125,256,831.9355,426,883.10
双氧水81,866,267.0352,054,889.88
合计5,009,972,840.343,762,036,080.24

2、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款1,224,047.500.42%1,224,047.50100.00%0.001,224,047.500.34%1,224,047.500.30%0.00
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款289,331,889.7599.58%15,416,188.9211.98%273,915,700.83357,219,025.9499.66%19,096,648.867.00%338,122,377.08
其中:
合并范围内关联方组合68,919,730.5823.82%0.000.00%68,919,730.58117,894,715.7233.00%0.000.00%117,894,715.72
账龄组合220,412,159.1776.18%15,416,188.926.99%204,995,970.25239,324,310.2267.00%19,096,648.867.98%220,227,661.36
合计290,555,937.25100.00%16,640,236.425.73%273,915,700.83358,443,073.44100.00%20,320,696.367.31%338,122,377.08

按单项计提坏账准备:0

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户1600,760.00600,760.00100.00%预计对方无力偿还
客户2361,120.00361,120.00100.00%预计对方无力偿还
客户3216,807.50216,807.50100.00%预计对方无力偿还
客户445,360.0045,360.00100.00%预计对方无力偿还
合计1,224,047.501,224,047.50----

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:0

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
合并范围内关联方组合68,919,730.580.000.00%

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:-3680459.94

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄组合:
1 年以内212,621,669.2710,606,507.815.00%
1-2 年2,941,419.10441,212.8715.00%
2-3 年739,388.56258,786.0035.00%
3年以上4,109,682.244,109,682.24100.00%
合计220,412,159.1715,416,188.92--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)281,541,399.85
1至2年2,941,419.10
2至3年739,388.56
3年以上5,333,729.74
合计290,555,937.25

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
按单项计提坏账准备的应收账款1,224,047.500.001,224,047.50
按组合计提坏账准备的应收账款:
合并范围内关联方组合0.000.000.00
账龄组合19,096,648.863,680,459.9415,416,188.92
合计20,320,696.363,680,459.9416,640,236.42

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备
第一名54,323,511.9318.702,716,175.60
第二名9,830,263.053.38491,513.15
第三名9,297,344.283.20464,867.21
第四名7,244,100.452.49362,205.02
第五名6,201,167.842.13310,058.39
小 计86,896,387.5529.90672,263.41

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款1,261,790,460.48285,030,059.97
合计1,261,790,460.48285,030,059.97

(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
关联方往来款1,260,357,030.55284,119,329.43
押金保证金312,921.10307,283.90
备用金借款1,545,907.00848,566.95
其他95,264.34110,880.18
合计1,262,311,122.99285,386,060.46

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额356,000.49
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提164,662.01
2019年6月30日余额520,662.50

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)1,251,306,931.27
1至2年10,409,456.49
2至3年258,140.05
3年以上336,595.18
合计1,262,311,122.99

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
合并范围内关联方组合0.000.000.00
账龄组合356,000.49164,662.01520,662.50
合计356,000.49164,662.01520,662.50

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名合并范围内关联方往来款879,000,000.001年以内69.63%0.00
第二名合并范围内关联方往来款162,569,093.671年以内12.88%0.00
第三名合并范围内关联方往来款114,478,125.251年以内9.07%0.00
第四名合并范围内关联方往来款66,000,000.001年以内5.23%0.00
第五名合并范围内关联方往来款34,020,000.0023868047.94元1年以内,10151952.06元1-2年以内2.70%0.00
合计--1,256,067,218.92--99.51%0.00

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资5,351,535,558.774,952,612.005,346,582,946.775,051,535,558.774,952,612.005,046,582,946.77
合计5,351,535,558.774,952,612.005,346,582,946.775,051,535,558.774,952,612.005,046,582,946.77

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
浙江友联化学工业有限公司164,551,472.70164,551,472.70
浙江卫星能源有限公司3,233,722,350.003,233,722,350.00
平湖石化有限责任有限公司1,201,355,962.501,201,355,962.50
卫星石化香港有限公司[注]4,952,612.00
浙江卫星新材料科技有限公司91,387,500.0091,387,500.00
嘉兴星源信息科技有限公司45,365,661.5745,365,661.57
嘉兴九宏投资有限公司110,200,000.00110,200,000.00
连云港石化有限公司200,000,000.00300,000,000.00500,000,000.00
合计5,046,582,946.77300,000,000.005,346,582,946.774,952,612.00

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,201,396,196.14878,404,836.77622,184,803.76512,629,456.20
其他业务61,037,136.2435,098,427.29109,459,322.1686,583,150.95
合计1,262,433,332.38913,503,264.06731,644,125.92599,212,607.15

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益-2,098,481.03
合计-2,098,481.03

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益-1,487,564.29
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免262,336.10
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)7,675,111.48
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-6,675,335.55
除上述各项之外的其他营业外收入和支出3,586,316.69
减:所得税影响额236,366.08
少数股东权益影响额229,834.17
合计2,894,664.18--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润6.71%0.520.52
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润6.68%0.520.52

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

第十一节 备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;

二、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;

三、以上备查文件的备置地点:董事会办公室。


  附件:公告原文
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