深圳万润科技股份有限公司
2020年半年度报告
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李年生、主管会计工作负责人夏明华及会计机构负责人(会计主管人员)郑楚泽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
| 未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
| 汤山文 | 独立董事 | 因事 | 熊政平 |
| 李志江 | 董事 | 因事 | 邵立伟 |
| 张堂容 | 董事 | 因公 | 李年生 |
| 陈士 | 董事 | 因公 | 李年生 |
| 谢香芝 | 董事 | 因公 | 邵立伟 |
如本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，则该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司存在的风险因素详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”，提请广大投资者注意阅读。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 32
第六节 股份变动及股东情况 ...... 47
第七节 优先股相关情况 ...... 55
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 56
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 57
第十节 公司债相关情况 ...... 59
第十一节 财务报告 ...... 60
第十二节 备查文件目录 ...... 202
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、万润科技 | 指 | 深圳万润科技股份有限公司 |
| 万润有限 | 指 | 深圳市万润科技有限公司，系本公司前身 |
| 宏泰国投 | 指 | 湖北省宏泰国有资本投资运营集团有限公司 |
| 万润光电 | 指 | 万润光电股份有限公司，本公司在香港设立的全资子公司 |
| 湖北万润 | 指 | 万润科技湖北有限公司，本公司全资子公司 |
| 宏泰万润 | 指 | 湖北宏泰万润科技有限公司，本公司全资子公司 |
| 恒润光电 | 指 | 广东恒润光电有限公司，本公司全资子公司 |
| 重庆万润 | 指 | 重庆万润光电有限公司，原为日上光电全资子公司，现为本公司全资子公司 |
| 万润能源 | 指 | 深圳万润综合能源有限公司，原名为深圳万润节能有限公司，本公司控股子公司 |
| 万润翠璟 | 指 | 重庆万润翠璟节能科技有限公司，万润能源控股子公司 |
| 宁波纵凯 | 指 | 宁波纵凯能源管理有限公司，万润能源控股子公司 |
| 万润阳光 | 指 | 北京万润阳光能源管理有限公司，万润能源控股子公司 |
| 日上光电 | 指 | 深圳市日上光电股份有限公司/深圳日上光电有限公司，本公司全资子公司 |
| 长春万润 | 指 | 长春万润光电有限公司，原为日上光电控股子公司，现为本公司控股子公司 |
| 鼎盛意轩 | 指 | 北京鼎盛意轩网络营销策划有限公司，本公司全资子公司 |
| 亿万无线 | 指 | 北京亿万无线信息技术有限公司，本公司全资子公司 |
| 万象新动 | 指 | 北京万象新动移动科技有限公司，本公司全资子公司 |
| 信立传媒 | 指 | 杭州信立传媒广告有限公司，本公司全资子公司 |
| 中筑天佑 | 指 | 中筑天佑科技有限公司，原名为广东中筑天佑美学灯光有限公司，本公司控股子公司 |
| 万润智慧 | 指 | 万润智慧（广东）科技有限公司，中筑天佑全资子公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 报告期内 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 报告期末 | 指 | 2020年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| LED | 指 | 全称为“Light Emitting Diode”，指发光二极管，是一种可以将电能转化为光能的半导体器件 |
| LED封装 | 指 | 用树脂等材料包封LED芯片形成LED光源器件的过程 |
| LED照明 | 指 | 狭义上的半导体照明，LED光源器件的应用领域之一 |
| LED光源器件 | 指 | 通过半导体发光二极管将电信号转换成光信号的器件 |
| LED照明产品 | 指 | 发光二极管照明，是一种半导体固体发光器件 |
| 互联网广告 | 指 | 通过网络广告平台在网络上投放广告 |
| 移动互联网 | 指 | 将互联网技术、平台、商业模式和应用与移动通信技术相结合并实践的网络形式 |
| 数字营销 | 指 | 使用数字传播渠道来推广产品和服务的实践活动，从而以一种及时、相关、定制化和节省成本的方式与消费者进行沟通 |
| 广告传媒 | 指 | 本公司之广告业务板块，主要指通过移动互联网、电视等介质传播广告信息的业务 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 万润科技 | 股票代码 | 002654 |
| 变更后的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 深圳万润科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 万润科技 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Shenzhen Mason Technologies Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | MASON | ||
| 公司的法定代表人 | 李年生 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 邵立伟 | 朱锦宇、饶依琳 |
| 联系地址 | 深圳市福田区福华一路大中华国际交易广场东座1812-1816号 | 深圳市福田区福华一路大中华国际交易广场东座1812-1816号 |
| 电话 | 0755-33378926 | 0755-33378926 |
| 传真 | 0755-33378925 | 0755-33378925 |
| 电子信箱 | wanrun@mason-led.com | wanrun@mason-led.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,914,699,111.98 | 1,937,944,868.70 | -1.20% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 39,252,486.51 | 108,254,234.73 | -63.74% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 49,722,554.05 | 63,341,313.26 | -21.50% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -25,390,151.04 | -95,797,271.76 | 73.50% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.04 | 0.12 | -66.67% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.04 | 0.12 | -66.67% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.93% | 5.24% | -3.31% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 4,344,967,702.24 | 4,598,099,991.26 | -5.51% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,052,228,704.78 | 2,012,941,333.41 | 1.95% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -165,361.90 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 9,307,410.46 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -23,535,972.45 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 100,662.70 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -917,024.57 | |
| 减：所得税影响额 | -4,872,115.00 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 131,896.78 | |
| 合计 | -10,470,067.54 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司主要从事LED封装、照明、景观亮化、综合能源业务及互联网、电视媒体的广告传媒业务。
（一）LED业务
公司全资子公司恒润光电、日上光电及控股子公司万润能源、中筑天佑从事LED相关业务。
1、主要业务、产品及其用途
恒润光电主要从事LED光源器件封装和LED通用照明产品的应用研发、生产和销售业务。LED封装产品有SMD贴片产品、Lamp插件产品、IRM发射接收模组、Light bar大尺寸背光产品等，主要应用于家电、电脑、玩具、通讯等显示指示领域和消防安防、照明灯具、智能家居等领域。LED照明产品有LED路灯、地铁平板灯、LED灯筒、LED灯管等产品，主要应用于室内、室外照明、景观装饰亮化照明、地铁照明等领域。
日上光电是集LED标识照明、LED灯箱照明、LED灯带照明研发、生产、销售、服务于一体的中型高科技企业，属于中高端LED标识照明领域，同时是国家高新技术企业和深圳市高新技术企业。其主要产品按照使用类别可分为标识模组、灯带、直条灯等标识照明、道具照明的光源产品及配套电源和教室灯、黑板灯，主要应用于灯箱照明、标牌照明、反光暗槽照明、背光装饰照明、电商照明、教育照明等领域。
万润能源作为综合能源服务提供商，是集项目投融资、能耗诊断、能源规划、方案设计、工程实施、设备采购、项目运营为一体的综合性商业节能企业，业务主要涉及公建节能、建筑节能、工业节能和智慧照明领域。
中筑天佑作为照明工程企业，创造性提出美学灯光理念，致力于“用美学灯光来美化中华 成为全国该领域典范”的使命，专注于为客户提供城市照明工程一体化的专业解决方案、照明工程设计和照明产品销售，主攻文旅景观、城市空间照明、体育照明等景观照明领域，业务以EPC总承包模式为主。
报告期内，公司LED主要业务未发生重大变化，具体可参见2019年年报。
2、经营模式
报告期内，公司仍然遵循“以销定采”并适当配比库存需求进行集中采购，采取“根据订单组织生产、兼顾市场预测适度生产”的模式，以“直销模式为主、经销模式为辅”的方式销售LED产品，同时，通过投标方式承接照明工程项目及综合能源项目。
3、业绩驱动因素
LED行业分上、中、下游三部分，上游LED芯片、中游LED封装、下游LED照明应用。现阶段，LED全行业整体供过于求在短期内是难以克服的既定事实，未来的机会仍在于技术力，品牌力，市场力的持续强化，选择与公司资源及能力相匹配的某些细分应用市场和特定客户群深度经营，并在其中建立强大的壁垒以获得长期的竞争优势。封装行业供给出现显著的产能调整，部分公司产能收缩，同时，2020年疫情加速了中小产能退出，行业产能有望持续出清，集中度提升，有利于进一步提升行业盈利能力。在照明行业稳定发展、性能提高和政策催化的作用下，LED照明渗透率不断提升，品牌规模效应显著，头部企业有望会持续受益。
后疫情下，当前经济动能整体在小幅改善中并将持续回暖，新消费、新制造与新基建等新经济动能韧性较强，整体行业景气度指数触底回升。智慧城市、智能网联汽车以及虚拟现实等应用的兴起带动新型显示技术和产品进一步拓展。公司在产品规模化生产、成本管控、品牌和渠道运营以及业务布局方面积累了丰富经验，提升了竞争优势。
公司自成立以来，始终致力于LED中、下游业务市场，现已形成具有“万润”特色的LED品牌。在LED光源封装市场，公司继续深耕消防安防领域、3C产品市场领域、车用产品领域、大尺寸背光领域及智能家居应用领域，为公司未来发展奠定了良好的基础。在LED照明市场，公司不断提升自身产品质量和专业资质能力，以提高LED照明方面尤其是市政工程、景观照明的市场竞争力。公司为部分客户提供定制化模组产品，依托细分市场的产品优势，走差异化中高端市场路线，在产品和服务上形成了公司的发展优势，并在细分市场获得了较多市场份额。
随着企业越来越关注自身品牌形象的塑造，而标识/标牌、灯箱产品直接关乎企业形象受众的直接观感，直接刺激了企
业对中高端品质的定制化标识照明产品的需求。国内LED产业链配套完整，劳动力成本相对较低，使得LED标识照明产品在国内外均存在较好的性价比优势，因该领域过于细分，尤其使得公司产品在国际领域具有非常好的竞争优势。由于公司进行灯光效果图、布灯图和电器图的设计，照明工程项目施工成本得到有效控制，项目成本较低，具有价格竞争优势。同时，公司完成了一系列工期要求紧、质量要求高、技术和施工难度大的大型照明工程，积累了丰富的设计和施工经验，在国内大型照明工程项目中具备较强的市场竞争力。
（二）广告传媒业务
公司全资子公司鼎盛意轩、亿万无线、万象新动以及信立传媒从事广告传媒业务，其业务模式各不相同。
1、主要产品、用途及其经营模式
鼎盛意轩作为数字营销解决方案提供商，基于在数字营销领域多年的深耕细作及其大数据分析管理系统的支持，现已构建了包括“数字营销策略、媒体规划及购买、搜索营销、视频营销、社媒营销、移动营销、网络公关、营销创意”在内的全方位数字营销解决方案服务体系。报告期内，鼎盛意轩继续专注家居装饰垂直行业，主要拥有东易日盛、业之峰装饰、立邦等知名品牌客户，同时，在稳定现有客户的基础上，往金融、3C、快消等领域拓展新客户，提升市场空间。亿万无线通过整合移动互联网线上媒体资源，凭借自身精准的匹配和整合能力，致力于为客户提供精准的移动互联网广告投放和产品营销服务，具备整合数字营销策略规划、媒介代理、技术驱动、广告效果监测及优化的运营服务能力等专业优势，为广告主实现最优商业价值。万象新动以技术为驱动，以媒体核心代理资格为竞争力，为移动互联网广告主提供多渠道的精准营销服务。通过不断创新的程序化广告购买技术,使客户的广告投放在众多优质、成本可控、具有规模优势的媒体上，并为客户提供更加优质的移动广告解决方案，满足移动广告投放中的差异化和更多需求。信立传媒是介于客户和媒体之间的传播服务商，以客户需求为导向，以内容营销为核心，融合电视、网络视频、线下活动、社会化媒体互动等形式，为客户提供全媒体策划和执行服务，从选题策划到内容执行，全程参与媒体平台、节目制作公司和客户等各方的沟通合作，现已建立专业的服务团队和行之有效的适应数字媒体时代的社会化传播体系。
2、业绩驱动因素
广告传媒业务的经营业绩受宏观经济趋势、主要服务行业的市场走向、媒体情况的影响较为明显。因新冠肺炎疫情爆发，客户经营业绩不佳、利润下滑、营销预算降低，媒介环境变动较大，百度、头条系、阿里系竞争较为激烈，客户有了更多的媒体选择权，导致行业受到较为严重的冲击。但疫情强管控期间的“宅经济”快速发展，衍生出来的新生活习惯及新营销模式持续影响人们的生活。短视频媒体迎来了爆发式增长，5G及物联网技术的成熟，也将催生新的数字广告生态，为互联网广告市场带来广阔的增长空间。
公司抓住当前的发展机遇，顺行业大势而为，紧跟新技术、新市场、新产品，踩准风口和时机。调整现有业务结构，对客户进行分类整理，为部分老客户重新定位，积极尝试新增业务模块，重新整合媒体资源，加大对游戏，小说、线上社交类产品的运营与优化力度。从广告创意设计到媒体资源整合，确立了新的业务合作方式，促进了业务的发展。
公司在紧跟当前媒体潮流的同时与各大互联网主流媒体建立了友好的长久合作关系，为广告主提供多样化精准营销方案。同时，以少聚多，依靠汇集众多广告主大规模的广告预算而享受相对优惠的媒体采购价格，降低广告主投放广告的成本。 在媒体资源端，公司按照全面且互补的原则进行调整和布局，让移动端资源更为丰富，让效果得到更好提升，服务的行业在原有基础上进行外扩，形成客户资源的多样性，开展全行业业务，形成多元化发展，分散经营风险。同时，充实团队力量，创意、客服、优化等服务团队从业时间长，积累了丰富的广告设计、投放与信息流运营经验，熟悉行业情况，对客户需求敏感度高，执行力强，深谙各种账户结构优化、推广成本控制、文案撰写，创意优化等技巧。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 较年初增加23,943,185.46元，增幅35.60%，主要系报告期合同能源管理项目、湖北万润厂房建设项目投入增加所致。 |
| 投资性房地产 | 无重大变化 |
| 应收票据 | 较年初减少76,465,401.30元，降幅45.98%，主要系报告期已背书或贴现但尚未到期的应收票据终止确认及应收票据到期收款综合影响所致。 |
| 应收款项融资 | 较年初减少8,226,537.65元，降幅38.93%，主要系报告期应收票据到期收款影响所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1.快速的响应及调整能力
2020年上半年，疫情爆发，百业唱衰，全球市场需求下降，企业生产及销售情况均受到不同程度的影响。公司管理层迅速作出应对决策，有序组织安排复工复产，及时调整营销策略。在安全生产方面，定期进行安全教育培训，对事故隐患及时排查，从源头杜绝安全事故。国际销售政策方面，主要视疫情影响区别制订不同的销售策略，一改原国际展会营销的线下方式为远程视频、专线电话、网站推广的线上方式，进一步稳定既有市场及客户，并大力拓展新客户。国内销售政策主要依托国内经销渠道及直客的良好基础，加大在国内市场的拓展及推广力度，稳定经销渠道、直客；开发新渠道，实现各区域销售收入的维稳。
2.产品质量与行业资质优势
公司LED产品定位中高端，为客户提供定制化的服务，依托强大的研发能力、品质管控能力、广泛的销售网络范围和应用市场，拥有一定的品牌影响力，客户合作相对稳定，产品价格和毛利水平较高。公司在MiniLED显示、轨道交通、智能产品、多功能智慧灯杆方面已具备量产条件，部分大功率产品销量领先，在细分领域的技术储备和产品质量处于国内先进地位。此外，公司积极部署新领域，现已在教育照明、太阳能照明方面进行了相应的技术储备，努力拓展在LED照明市场的业务范围。控股子公司中筑天佑同时拥有“城市及道路照明工程专业承包壹级、照明工程设计专项甲级、电子与智能化工程专业承包壹级、建筑机电安装工程专业承包壹级及喷泉水景、水处理、景观照明、景观喷灌、喷雾、加湿设计施工乙壹级”五项高级资质。在高品质和高门槛专业资质的保证下，公司LED产业尤其是景观亮化照明细分领域的市场竞争力得到大幅度提升。
3.精细化管理和团队优势
公司进一步加强内部运营管理，优化流程，规范各项管理制度，对经营管理的重点区域如采购、销售回款、存货等成立专项小组实行特别管理、实时关注。另一方面，开源节流，严控用工人数和各项费用成本支出，实施绩效考核，调整薪酬制度，向管理要效益，实现公司效益最大化。公司两大主业的核心管理团队和业务服务团队均在行业深耕多年，具备丰富的从业经验，对于整个行业的发展、企业的定位都有着较为深刻的认识，形成了科学合理的发展战略和经营理念，有利于公司在市场竞争中赢得主动权。
4.品牌与客户优势
公司秉承“客户至上”的服务理念，重视客户的个性化需求，提供定制化服务。经过多年的发展沉淀，公司形成以核心技术、产品力、创意设计力、工程力、资金力为综合的品牌实力，以上市公司品牌为依托，以中高端产品为定位，以服务大客户为目标。LED业务的主要客户覆盖了知名的汽车4S店、餐饮连锁、商品零售、银行金融企业、地铁轨道交通单位，与海湾安全、
华为、比亚迪、长虹、美的等知名品牌客户建立合作关系。在国际市场设立代理机构，开拓区域合作伙伴，提供OEM和ODM产品合作，截至目前已在全球开拓区域代理15个，产品销售至全球52个国家。广告传媒各子公司均在细分领域享有一定的市场知名度。鼎盛意轩是字节跳动、腾讯、阿里等主流媒体平台的重要合作伙伴，是百度核心代理商，是快手品牌类全国代理商，获得1688工程品牌类代理资格，成为数字营销领域媒介资源丰富且优质的服务机构。亿万无线获得今日头条、趣头条、刷宝、闪电盒子、快手、聚流宝、网易有道、华为等主流媒体的核心代理商资格，同时获得百度、应用宝、广点通、OPPO、VIVO等的广告代理资格。万象新动获得腾讯应用宝、华为应用商店、小米应用商店、VIVO、趣头条主流媒体的核心代理商资格。信立传媒是央视、浙江卫视、湖南卫视、北京卫视、东方卫视、江苏卫视及各大网络平台等主流媒体的深度合作伙伴。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年，一场突如其来的新型冠状肺炎疫情迅速蔓延全国直至席卷全球。受疫情影响，公司LED业务与广告传媒业务均受到一定程度的冲击，对公司2020年度经营目标的实现造成一定压力。公司及时调整生产经营策略，重点加大内部整合提升，为下半年经营目标的实现做足准备，力图将疫情带来的经济影响降到最低。
（一）报告期内主要经营成果
2020年上半年，公司实现营业收入1,914,699,111.98元，同比下降1.2%，其中：LED业务营业收入452,141,040.35元，占比23.61%，同比下降8.14%；广告传媒业务营业收入1,449,073,074.64元，占比75.68%，同比增长0.54%。公司实现归属于上市公司股东的净利润39,252,486.51元，同比下降63.74%。剔除因股价变动导致计提的交易性金融资产公允价值变动影响，报告期公司实际归属于上市公司股东的净利润为56,904,465.85元。
（二）报告期内主要工作
1、LED业务
（1）LED光源封装市场
公司LED光源封装继续以消防安防、车用产品、智能家居、大尺寸背光、3C家电应用领域为主，在维护和增强老客户粘性的前提下，积极拓展优质新客户。公司对消防安防市场的部分重点客户实现量产并开始扩大交易规模；顺利进入东风日产、长安马自达、长安福特车用产品市场供应链体系；3C市场领域向新客户武汉烽火通讯实现供货；继续开拓二三线城市的大尺寸背光客户规模，并已向智能家居市场的新客户美的、小米批量供货。此外，公司已进入智能仓储应用领域，对ETC智能识别新客户丰海电子开始批量交货。
（2）LED照明市场
在大功率照明产品方面，公司为更好的提高产品辨识度及附加值，在产品立项前，先对目标市场标准、规范、用户习惯及主要竞争对手进行准确分析，采用自主工业设计自行开模，自主研发的新产品在推向市场前，提前做好相应区域的高端认证，确保产品在交付时能够超出客户预期，逐步形成具有“万润”特色的产品风格。
在标识照明方面，公司重点推进农业银行、华夏银行、贵州农信、渤海银行、广发银行、中华保险、深圳地铁6号线、大众、宝马、中石化及vivo总部大楼穿孔标牌工程等LED标识照明项目。
在产品智能化方面，公司开发的灯控小平台—i sense已于报告期末上线，目前通过向客户提供二维码及下载链接的方式进行下载使用，适用于对路灯、工矿灯及三防灯产品的智能控制。节点之间采用超级工业蓝牙5.0版本，通讯距离可达400m以上，该款程序具备智能照明、故障报警、节能分析、群组管理、分级管理及容量授权码功能，并可与相应的蓝牙传感器进行互联互通，从而有效提高产品的附加值，与客户建立长久的合作关系。目前，公司全资子公司恒润光电松山湖A厂区路灯已实现蓝牙控制。
在智慧灯杆方面，公司现已拥有自主知识产权的智慧灯杆产品十余款，均采用模块化设计，可根据项目需求自由组合，满足不同客户的各项需求。公司对智慧灯杆的各个关键零部件均采用标准化安装工艺，进行模块化管理，使关键元器件在不同灯杆造型上能够轻松互换。智慧灯杆的控制箱采用分仓设计，强电、弱电、通讯分开走线，提供一体化电源，保证产品使用安全。同时，公司参与了深圳市智慧杆产业促进会的组建，参与并制定了《智慧杆系统建设与运维技术规范》《智慧杆检测验收标准》等。
在智慧城市方面，公司借助5G微基站布局的契机结合自身智慧照明的丰富经验，进行软硬件方面的整合与开发，使公司具备自有知识产权的“智慧城市控制平台”及配套解决方案。公司现已具备大型项目的交付能力，并将持续进行优化，进一步提升公司在该领域的核心竞争力。
在地铁照明方面，公司轨道交通照明全系列产品完成了CCCF消防认证，并自主研发了普通类、DALI类、0-10V类、应急照明类及DC供电电源，能够有效提高轨道交通照明产品的自制率，凸显产品成本优势。报告期内，公司主要完成了2019年中标地铁项目的交付工作，并持续推进深圳地铁、青岛地铁、苏州地铁和上海地铁的投标入围工作，跟进宁波地铁，贵阳地铁、佛山地铁2号线、3号线、南宁地铁5号线、西安地铁5号线、6号线、杭州地铁、武汉地铁、郑州地铁、徐州地铁照明项目。
国际业务上，受疫情影响，部分国家如意大利、西班牙、菲律宾、尼泊尔、南非封锁进关渠道，全球最大的法兰克福照明展会也因此取消，导致公司原定的客户拜访和来访计划全部无限延期。为保证国际业务的正常进行，公司立即转变业务交流模式，采用专线网络直播、开展网络视频产品发布会等方式进行沟通。通过更新和完善公司英文网站、制作公司形象宣传视频、产品介绍及应用小视频，进行互联网广告投放特别是海外广告投放，加大非接触方式的市场营销推广渠道，加强对客户及国外销售同事的远程培训和销售支持的销售服务功能，继续主攻欧洲、美洲、澳洲和亚太区域境外市场，从协助选型、模拟、设计、竞标到提供资料等全流程覆盖客户端的各种需求，协助客户做全盘方案策划及产品定制。
（2）景观亮化业务
报告期内，公司控股子公司中筑天佑继续加强品牌建设，提升行业地位与知名度，持续围绕“深耕一二线城市、开拓三四线城市”的市场竞争策略，立足本土，在维护好现有客户的基础上深挖市场，提高跨区域经营能力。
在“新基建”的浪潮下，中筑天佑以智慧道路示范工程为契机，开拓智慧城市的基础设施建设、运营，主要在智慧杆网、智慧道路方面进行了新的尝试，逐步向“多杆合一、一杆多用”的城市现代化建设趋势靠拢。中筑天佑在做好防疫工作的同时，有条不紊的按照预定目标准备各项投标工作，顺利承揽了佛山市高速公路照明工程第一合同段设计施工总承包项目、重庆主城区“两江四岸”文旅项目-夜市开灯仪式工程四标段项目、艮山路提升改造（彭埠立交-东湖路）工程景观照明工程及贵州双龙航空港经济区亮丽工程（二期）建筑产业园项目设计施工总承包项目。
2、广告传媒业务
鼎盛意轩获得百度核心代理资质，逐步开展全行业业务，通过百度装馨家核心代理资格全面推进装修企业平台业务；借助快手品牌类全国代理资质全力开展全行业短视频业务，形成广告+短视频双运营模式；依托1688工程品牌类代理资格扩展B2B业务，实现C端与B端的双向打通。在团队建设方面，组建短视频拍摄队伍，在服务客户的同时输出该队伍的服务优势；通过扩展销售队伍打通其他行业的销售途径。在客户方面，鼎盛意轩继续维护家居、地产客户资源，深度开发教育、二类电商、化妆品行业，借助1688平台优势开展B2B业务，形成客户资源的多样性。在市场方面，鼎盛意轩积极了解客户受疫情影响情况，以此判断市场的真实性，做好内部销售工作的调整，为市场复苏做有效准备，把疫情对业绩的影响降到最低。
亿万无线紧跟短视频时代的潮流，加强短视频素材的制作能力，组建专业化、高效能的视频团队，短视频日产出量最高可达百条，既提高了客户产品的推广效果也为信息流业务的稳步增长助力。报告期内，亿万无线得到重要媒体合作伙伴给予的大额授信额度，在资金上给予了较大程度的支持，释放的资金流有利于拓展新业务。同时，亿万无线与陌陌、阿里系等重要客户启动新一轮的战略合作。疫情期间全国人民为抗击疫情而宅在家，用户增加了使用app的时间，对游戏、小说、线上社交、短视频等有促进作用，亿万无线紧抓机遇，及时对客户进行分类整理，重新整合媒体资源，加大运营与优化力度，目前亿万无线已引入上百款新产品，并与大量优质潜力客户建立合作关系。
万象新动在上游媒体资源上，实现核心代理媒体资源稳中有增，在下游客户优化上，尽量与高毛利客户合作，优化客户结构。在原有客户及媒体稳定的基础上，以高毛利业务为导向，不断开发新客户、新媒体，扩大服务团队和技术团队规模，优化和提升公司服务能力，保证精准营销业务的稳定发展。通过建立风控系统，制定风控制度，搭建风控团队，对业务合同的签订进行风险审核评价，控制应收账款逾期问题，降低业务风险带来的经营风险。信立传媒调整运营计划，通过向老客户推荐新业务、参与新客户的业务招标等业务开发和补救措施，获得了一汽丰田的视频媒体投放业务、多益网络寒假期的效果投放业务、快手的传统媒体（湖南卫视等媒体）投放业务、小米爱奇艺《做家务的男人》及银露优酷《这就是街舞》等项目执行合作，弥补其他业务带来的损失。报告期内，信立传媒在传统卫视的业务合作上虽略有下降，但网络视频和精准投放业务明显上升，团队的业务能力特别是对视频的理解和服务能力得到很大提升。即使在疫情期间大部分公司业务停滞、业绩下滑的严峻形势下，信立传媒仍保持了业务的正常运转，各项经营指标相对稳定。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,914,699,111.98 | 1,937,944,868.70 | -1.20% | 无重大变化 |
| 营业成本 | 1,648,232,037.50 | 1,646,115,650.48 | 0.13% | 无重大变化 |
| 销售费用 | 38,676,355.53 | 50,665,904.22 | -23.66% | 无重大变化 |
| 管理费用 | 73,556,241.43 | 63,928,828.50 | 15.06% | 无重大变化 |
| 财务费用 | 25,540,207.73 | 24,947,958.51 | 2.37% | 无重大变化 |
| 所得税费用 | -4,048,401.74 | 4,067,060.95 | -199.54% | 主要系报告期内业绩补偿受股价变动导致递延所得税减少所致 |
| 研发投入 | 46,934,016.56 | 56,512,827.92 | -16.95% | 无重大变化 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -25,390,151.04 | -95,797,271.76 | 73.50% | 主要系本报告期销售收回的现金增加、支付押金保证金减少综合影响所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -24,567,963.47 | -109,446,409.14 | 77.55% | 主要系上年同期支付取得子公司的股权对价款9,570.00万元、收到处置孙公司惠州日上100%股权对价款4,750.42万元影响所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -67,102,604.28 | 110,216,627.54 | -160.88% | 主要系报告期偿还控股股东宏泰国投借款本金及利息2亿元所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -116,546,840.93 | -94,909,522.29 | -22.80% | 主要系经营活动、投资活动、筹资活动综合影响所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,914,699,111.98 | 100% | 1,937,944,868.70 | 100% | -1.20% |
| 分行业 | |||||
| 计算机、通信和其他电子设备制造业 | 452,141,040.35 | 23.61% | 492,224,901.91 | 25.40% | -8.14% |
| 广告传媒行业 | 1,449,073,074.64 | 75.68% | 1,441,339,671.80 | 74.37% | 0.54% |
| 其他业务 | 13,484,996.99 | 0.70% | 4,380,294.99 | 0.23% | 207.86% |
| 分产品 | |||||
| LED光源器件 | 135,859,583.60 | 7.10% | 246,939,591.92 | 12.74% | -44.98% |
| LED照明 | 285,287,578.02 | 14.90% | 218,773,672.79 | 11.29% | 30.40% |
| LED综合能源 | 17,900,498.83 | 0.93% | 17,907,424.61 | 0.92% | -0.04% |
| 红外线接收头 | 13,093,379.90 | 0.68% | 8,604,212.59 | 0.45% | 52.17% |
| 数字营销 | 1,449,073,074.64 | 75.68% | 1,441,339,671.80 | 74.37% | 0.54% |
| 其他业务 | 13,484,996.99 | 0.70% | 4,380,294.99 | 0.23% | 207.86% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 1,819,588,419.66 | 95.03% | 1,796,648,937.70 | 92.71% | 1.28% |
| 境外 | 95,110,692.32 | 4.97% | 141,295,931.00 | 7.29% | -32.69% |
注：2019年半年报原披露的LED照明产品为236,681,097.40元，现本报告期将2019年半年度LED照明产品中17,907,424.61元收入单独分类列示为LED综合能源，剩余218,773,672.79元列示为LED照明。占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 计算机、通信和其他电子设 | 452,141,040.34 | 331,735,227.30 | 26.63% | -8.14% | -7.14% | -0.80% |
| 备制造业 | ||||||
| 广告传媒行业 | 1,449,073,074.65 | 1,313,168,347.15 | 9.38% | 0.54% | 2.11% | -1.39% |
| 分产品 | ||||||
| LED照明 | 285,287,578.02 | 205,855,759.35 | 27.84% | 30.40% | 34.33% | -4.19% |
| 数字营销 | 1,449,073,074.65 | 1,313,168,347.15 | 9.38% | 0.54% | 2.11% | -1.39% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 1,819,588,419.66 | 1,587,783,880.52 | 12.74% | 1.28% | 2.08% | -0.68% |
| 境外 | 95,110,692.32 | 60,448,156.98 | 36.44% | -32.69% | -33.32% | 0.60% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
受国外疫情影响，公司LED光源器件等产品出口收入下降。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -4,866,351.21 | -13.11% | 主要系报告期将应收票据贴现产生的利息费用确认投资收益影响所致 | 否 |
| 公允价值变动损益 | -23,535,972.45 | -63.41% | 主要系报告期公司股价变动影响所致 | 否 |
| 资产减值 | -9,253,639.02 | -24.93% | 主要系报告期计提存货跌价准备增加所致 | 否 |
| 营业外收入 | 554,085.07 | 1.49% | 主要是报告期收到供应商年会赞助款所致 | 否 |
| 营业外支出 | 1,480,701.04 | 3.99% | 主要系报告期对外捐赠所致 | 否 |
| 其他收益 | 16,434,345.09 | 44.28% | 主要系报告期收到政府发放的与日常经营活动有关扶持资金、享受增值税加计抵减的税收优惠政策综合影响所致 | 否 |
| 信用减值损失 | -15,443,840.25 | -41.61% | 主要系报告期计提坏账准 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
备增加所致
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 472,397,479.01 | 10.87% | 392,970,441.67 | 8.81% | 2.06% | 较上年同期末余额增加7,942.70万元,增幅20.21%,主要系报告期经营性活动产生的现金流量净额同比增加所致。 |
| 应收账款 | 1,113,341,327.21 | 25.62% | 1,507,658,945.65 | 33.81% | -8.19% | 较上年同期末余额减少39,431.76万元,降幅26.15%,主要系报告期执行新收入准则，将部分应收账款调整至合同资产核算所致。 |
| 存货 | 155,889,095.90 | 3.59% | 168,618,767.91 | 3.78% | -0.19% | 无重大变化。 |
| 投资性房地产 | 130,597,927.08 | 3.01% | 0.00% | 3.01% | 较上年同期末余额增加13,059.79万元,增幅100.00%,主要系万润大厦整体对外出租转入投资性房地产核算所致。 | |
| 长期股权投资 | 1,999,992.57 | 0.05% | 2,000,071.40 | 0.04% | 0.01% | 无重大变化。 |
| 固定资产 | 460,838,395.65 | 10.61% | 638,838,804.30 | 14.33% | -3.72% | 较上年同期末余额减少17,800.04万元,降幅27.86%,主要系万润大厦整体对外出租转入投资性房地产核算所致。 |
| 在建工程 | 91,203,517.41 | 2.10% | 62,842,368.60 | 1.41% | 0.69% | 较上年同期末余额增加2,836.11万元,增幅45.13%,主要系湖北万润厂房建设项目及合同能源管理项目投入增加所致。 |
| 短期借款 | 222,200,942.49 | 5.11% | 528,000,000.00 | 11.84% | -6.73% | 较上年同期末余额减少30,579.91万元,降幅57.92%,主要系偿还银行贷款所致。 |
| 长期借款 | 130,978,851.11 | 3.01% | 206,405,734.96 | 4.63% | -1.62% | 较上年同期末余额减少7,542.69万元,降幅36.54%,主要系偿还长期银行贷款所致。 |
| 交易性金融资产 | 90,383,823.09 | 2.08% | 2.08% | 较上年同期末余额增加9,038.38万元,增幅100.00%,主要系报告期执 | ||
| 行新金融工具准则，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产调整至本科目所致。 | ||||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 68,318,332.88 | 1.53% | -1.53% | 较上年同期末余额减少6,831.83万元,降幅100.00%,主要系执行新金融工具准则影响所致。 | ||
| 应收票据 | 89,828,604.42 | 2.07% | 51,822,267.09 | 1.16% | 0.91% | 较上年同期末余额增加3,800.63万元,增幅73.34%,主要系报告期执行新金融工具准则，已背书或贴现但尚未到期的应收票据尚未终止确认所致。 |
| 应收款项融资 | 12,905,835.39 | 0.30% | 0.30% | 较上年同期末余额增加1,290.58万元,增幅100.00%,主要系报告期执行新金融工具准则，部分应收票据调整至该科目核算所致。 | ||
| 预付款项 | 211,632,999.94 | 4.87% | 179,569,798.83 | 4.03% | 0.84% | 无重大变化。 |
| 其他应收款 | 108,724,930.75 | 2.50% | 134,849,338.51 | 3.02% | -0.52% | 无重大变化。 |
| 合同资产 | 323,714,233.97 | 7.45% | 7.45% | 较上年同期末余额增加32,371.42万元,增幅100.00%，主要系报告期执行新收入准则，部分应收账款调整至本科目核算所致。 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 31,319,766.56 | 0.72% | 9,354,179.82 | 0.21% | 0.51% | 较上年同期末余额增加2,196.56万元,增幅234.82%,主要系一年内到期的长期应收款增加所致。 |
| 长期应收款 | 54,277,796.91 | 1.25% | 34,504,925.20 | 0.77% | 0.48% | 较上年同期末余额增加1,997.29万元,增幅57.30%,主要系长期应收货款增加所致。 |
| 无形资产 | 177,634,347.89 | 4.09% | 196,360,369.87 | 4.40% | -0.31% | 无重大变化。 |
| 商誉 | 725,218,895.26 | 16.69% | 925,089,755.49 | 20.74% | -4.05% | 较上年同期末余额减少19,987.09万元,降幅21.61%,主要系2019年末计提商誉减值准备所致。 |
| 递延所得税资产 | 54,592,493.22 | 1.26% | 48,420,904.58 | 1.09% | 0.17% | 无重大变化。 |
| 其他非流动资产 | 7,636,717.24 | 0.18% | 971,651.40 | 0.02% | 0.16% | 较上年同期末余额增加666.51万元,增幅685.95%,主要系预付与长期资产有关的款项增加所致。 |
| 应付票据 | 298,163,628.51 | 6.86% | 260,185,935.82 | 5.83% | 1.03% | 无重大变化。 |
| 应付账款 | 512,107,205.84 | 11.79% | 638,847,148.79 | 14.33% | -2.54% | 较上年同期末余额减少12,673.99万元,降幅19.84%,主要系应付款项减少所致。 |
| 预收款项 | 109,562.71 | 0.00% | 52,015,178.15 | 1.17% | -1.17% | 较上年同期末余额减少5,190.56万元,降幅99.79%,主要系报告期执行新收入准则，部分预收款项调整至合同负债核算所致。 |
| 合同负债 | 75,781,857.22 | 1.74% | 1.74% | 较上年同期末余额增加7,578.19万元,增幅100.00%,主要报告期执行新收入准则，部分预收款项调整至该科目核算所致。 | ||
| 应付职工薪酬 | 38,036,385.10 | 0.88% | 40,902,562.34 | 0.92% | -0.04% | 无重大变化。 |
| 应交税费 | 22,188,808.31 | 0.51% | 32,949,878.31 | 0.74% | -0.23% | 较上年同期末余额减少1,076.11万元,降幅32.66%,主要系应交企业所得税减少所致。 |
| 其他应付款 | 482,251,406.34 | 11.10% | 135,127,533.06 | 3.03% | 8.07% | 较上年同期末余额增加34,712.39万元,增幅256.89%,主要系向控股股东宏泰国投借款增加所致。 |
| 其他流动负债 | 74,826,647.21 | 1.72% | 65,889,805.13 | 1.48% | 0.24% | 无重大变化。 |
| 长期应付款 | 34,534,467.27 | 0.79% | 0.79% | 较上年同期末余额增加3,453.45万元,增幅100.00%,主要系远东租赁固定资产售后租回款增加所致。 | ||
| 预计负债 | 134,767,400.33 | 3.10% | 135,128,037.35 | 3.03% | 0.07% | 无重大变化。 |
| 递延收益 | 68,200,942.92 | 1.57% | 72,135,626.58 | 1.62% | -0.05% | 无重大变化。 |
| 递延所得税负债 | 17,880,431.22 | 0.41% | 20,459,484.13 | 0.46% | -0.05% | 无重大变化。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 动 | ||||||||
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 113,919,795.54 | -23,535,972.45 | 90,383,823.09 | |||||
| 上述合计 | 113,919,795.54 | -23,535,972.45 | 90,383,823.09 | |||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
报告期末，公司受限制的银行承兑汇票保证金、保函保证金、信用证保证金、银行冻结资金账户等余额95,150,980.83元；用于向银行贷款以及固定资产售后租回而被抵押的固定资产账面价值92,309,715.13元；用于向银行贷款而被抵押的无形资产账面价值5,373,149.37元；用于向银行贷款而被质押的长期股权投资账面价值194,600,000.00元；用于向银行贷款而被用于担保的在建工程账面价值7,157,729.43元；用于向银行贷款而被质押的应收账款账面价值1,038,604.01元；已质押未到期、已背书或贴现但尚未到期的应收票据账面价值28,746,259.75元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 37,085,213.11 | 51,238,436.77 | -27.62% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现 | 未达到计划进度和预计 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 投入金额 | 的收益 | 收益的原因 | ||||||||||
| 湖北万润厂房建设项目 | 自建 | 是 | 制造业 | 11,250,789.55 | 114,418,331.13 | 自筹资金 | 46.70% | 不适用 | 2016年12月01日 | 巨潮资讯网《关于全资子公司投资建设万润科技湖北工业园项目的公告》（公告编号：2016-131） | ||
| 重庆万润厂房建设项目 | 自建 | 是 | 制造业 | 2,485,844.37 | 自筹资金 | 2.48% | 不适用 | 巨潮资讯网《关于对外投资的公告》（公告编号：2016-052） | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | 11,250,789.55 | 116,904,175.50 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 0.00 | -23,535,972.45 | 90,383,823.09 | 业绩承诺方补偿 | ||||
| 合计 | 0.00 | -23,535,972.45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 90,383,823.09 | -- |
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
6、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 69,535.8 |
| 报告期投入募集资金总额 | 150.26 |
| 已累计投入募集资金总额 | 68,896.19 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证监会《关于核准深圳万润科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]599号）核准，公司于2015年5月非公开发行人民币普通股（A股）66,060,000股，每股面值人民币1元，发行价格10.71元/股，实际募集资金总额707,502,600.00元，扣除各项发行费用12,144,562.70元，募集资金净额695,358,037.30元。本次非公开发行募集资金总额扣除此前未支付的承销保荐费用后金额698,502,600.00元，于2015年5月27日分别存入公司开设的非公开发行募集资金专户中，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2015]第310487号验资报告验证确认。 截止2020年6月30日，公司非公开发行股票募集资金投资项目累计投入资金688,961,862.01元，其中：2020年上半年 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
共投入1,502,609.16元。截止2020年6月30日，存放于募集资金账户的余额为7,881,151.97元（包含利息收入扣除银行手续费的净额）。承诺投资项目和超
募资金投向
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 收购日上光电100%股权项目 | 否 | 39,000 | 39,000 | 0 | 39,000 | 100.00% | 2015年05月31日 | 不适用 | 否 | |
| 补充流动资金项目 | 否 | 21,535.8 | 21,535.8 | 0 | 21,535.8 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||
| 万润科技总部大楼项目 | 否 | 9,000 | 9,000 | 150.26 | 8,360.39 | 92.89% | 2019年01月16日 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 69,535.8 | 69,535.8 | 150.26 | 68,896.19 | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不适用 | ||||||||||
| 合计 | -- | 69,535.8 | 69,535.8 | 150.26 | 68,896.19 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 2019年5月8日，公司召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用2015年非公开发行募集的“万润科技总部大楼项目”中闲置的1,300万元募集资金暂时补充流动资金，单次使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月（即不超过2020年5月8日），到期归还至募集资金专项账户，保荐机构英大证券有限责任公司出具《关于深圳万润科技股份有限公司使用非公开发行股票之部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》，公司独立董事、监事会对上述事项发表了同意意见。 公司分别于2019年7月29日、2020年5月7日从杭州银行深圳科技支行（账号：4403040160000077327）募集资金账户转出人民币1,200万元、100万元至中国建设银行深圳公明支行（账号：44201617800050002031）用于补充流动资金。 2019年11月6日、2020年3月6日、2020年4月3日、2020年4月26日、2020年5月7日，公司分别归还300万元、50万元、100万元、750万元、100万元至募集资金专用账户。截止报告期末，公司已将暂时用于补充流动资金的1,300万元募集资金全部归还完毕，使用期限未超过12个月，同时公司已将上述归还情况及时通知了保荐机构英大证券有限责任公司。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专项账户，将继续用于原承诺投资的募集资金投资项目。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 根据中国证监会对公司非公开发行股票的审核要求，公司承诺：万润科技总部大楼建设所需的9,000万元资金将建立专户存储制度，在每个会计年度结束后公开披露建设进度、自有资金使用情况、银行融资使用情况等，保荐机构对总部大楼建设进行持续督导并出具核查意见。截止2020年6月30日，万润科技总部大楼项目累计使用资金14,171.92万元，其中：累计使用募集资金8,360.39万元，累计使用自有资金5,811.53万元，主要用于支付设计费用、工程监理费、土地租赁费、土建工程款及安装工程款，总部大楼现场施工项目已全部完成，已正式竣工验收。 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
| 《2020年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》 | 2020年08月19日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 恒润光电 | 子公司 | 研发、设计、产销：LED光电元器件及相关应用与照明产品；货物进出口、技术进出口 | 203,000,000.00 | 710,558,197.13 | 292,228,396.52 | 210,388,885.27 | 6,789,458.32 | 5,419,965.69 |
| 日上光电 | 子公司 | LED灯的销售，LED照明系统产品的设计、研发、销售，LED灯箱、招牌产品的研发及销售；LED亮化工程产品、LED照明 | 51,000,000.00 | 336,360,730.26 | 244,330,421.35 | 61,521,962.60 | 3,966,519.11 | 3,365,205.99 |
| 工程产品、LED户内户外照明及配套产品等的设计、研发及销售；LED亮化工程、照明工程、景观工程、路灯工程、节能环保工程、市政及城市道路工程、园林绿化工程、城市机电工程等的设计、施工、上门安装及维护；喷泉水景、水处理、景观喷灌、喷雾加湿、景观照明工程等的设计及施工；电子产品的销售；国内贸易，货物及技术进出口；LED亮化工程产品、LED照明工程产品、LED户内户外照明及配套产品等的生产 | ||||||||
| 鼎盛意轩 | 子公司 | 经济信息咨询；企业 | 10,000,000.00 | 173,268,187.58 | 149,588,646.59 | 83,224,599.74 | -7,235,934.41 | -5,479,264.65 |
| 营销策划；设计、制作、代理、发布广告；技术开发；技术服务；技术咨询；组织文化艺术交流活动（演出除外）；会议服务；承办展览展示；销售装饰材料 | ||
| 亿万无线 | 子公司 |
| 10,000,000.00 | 142,085,172.95 | 119,605,758.03 | 142,644,548.62 | 2,077,437.66 | 2,124,654.54 | |||
| 万象新动 | 子公司 | 技术开发、技术转让、技术咨询、技术推广、技术服务；基础软件服务；应用软件服务；软件开发；软件咨询；设计、制作、代理、发布广告 | 10,000,000.00 | 500,370,414.18 | 64,308,604.63 | 853,966,533.82 | 13,869,983.31 | 11,737,660.50 |
| 信立传媒 | 子公司 | 服务：设计、制作、代理国内广告，制作、复制、发行：专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧，会议服务，承办展览展示活动，企业策划 | 23,529,412.00 | 499,935,487.01 | 403,309,114.11 | 369,237,392.46 | 58,297,696.78 | 57,691,778.44 |
| 中筑天佑 | 子公司 | 照明技术研发；城市照明的规划、设计、咨询和管理；建筑物室内外、园林、广场、道路、桥梁的光环境规划、设计、安装和维护；专业照明和机电工程的设计、安装和维护；建筑楼宇智能化的设计、安装和维护；绿色照明产品及控制系统的研发、销售；合同能源管理；照明产品、灯饰、智能控制设备、 | 106,680,000.00 | 592,893,977.93 | 140,491,637.11 | 152,969,834.28 | 5,727,627.56 | 2,020,725.95 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、新冠肺炎疫情风险
目前，新冠肺炎疫情虽在国内得到有效控制，但在国外仍呈现进一步蔓延趋势。各行业复工均出现延迟，全球经济尚在缓慢复苏中，经济增速持续放缓，如果短期内疫情无法得到有效控制，对公司原材料供应、物流发货、客户下单量产生的消极影响将会持续，可能会对下游行业需求及海外市场业务拓展造成一定程度影响。公司将在继续保障员工健康安全的同时，积极组织生产经营，转变经营方针和市场策略，通过线上营销、网络会议等渠道与客户保持积极联络和沟通，克服疫情带来的困难和不利影响，保证公司经营的长期稳定发展。
2、商誉减值风险
为优化公司的产业布局，寻找更多的盈利增长点，公司连续进行了几次较大规模的外延收购，已形成较大商誉。若未来宏观经济形势萎靡或被并购企业的市场情况、内部管理出现问题，导致经营状况和投资整合效果不达预期，则并购形成的商誉将存在减值风险，对公司的经营业绩会造成不利影响。
公司将完善法人治理结构及内部管理流程，提高管理效率及水平，密切关注标的公司发展中所遇到的风险，强化决策的科学性，完善激励机制，提高经营团队的管理能力和稳定性，将并购交易形成的商誉对上市公司未来业绩的影响降到最低程度。
3、成本上升风险
受全球新冠肺炎疫情及中美贸易摩擦影响，国际运输成本、原材料供应成本都有增加趋势，且企业隐性经营成本呈上升态势。同时，行业内竞争日益加剧，公司向上游行业供应商的采购成本进一步加大，对公司毛利水平和盈利能力造成较大压力。
公司将深化与上游供应商的合作，建立稳定的供销关系，采取库存管理、供应链管理等方式优化资源配置，进一步加强采购控制，尽力降低采购成本。
4、应收账款风险
受公司所处行业链、商业模式及主要客户性质特点等因素影响，公司承接业务前可能需要先行垫付大量资金，而大客户回款账期较长且存在不同程度的逾期风险。应收账款的回收情况直接影响公司的资金周转能力及项目承接能力。虽然主要客户多为大型商超、企事业、政府单位和核心媒体，信誉良好，但若产生回款纠纷或付款方财务恶化等情况，则加大了公司的坏账风险。
从业务特点来看，资金主要的风险在于项目的筛选和款项的回收。公司将审慎选择项目合作伙伴，预先评估回款风险，完善合同风险控制。同时，加强对应收账款的动态监控和管理，及时跟进回款情况，加强催收力度，关注客户的信用风险，提前做好应对预案，预防款项拖延及坏账损失。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 35.99% | 2020年03月25日 | 2020年03月26日 | 巨潮资讯网《2020年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-021号） |
| 2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 35.59% | 2020年05月20日 | 2020年05月21日 | 巨潮资讯网《2019年度股东大会决议公告》（公告编号：2020-046号） |
| 2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 33.86% | 2020年06月10日 | 2020年06月11日 | 巨潮资讯网《2020年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-055号） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 不适用 | |||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 不适用 |
| 资产重组时所作承诺 | 易平川;余江县万象新动投资管理中心（有限合伙） | 股份限售承诺 | 1、对于本次发行取得的万润科技股份，自本次发行结束之日起36个月内不得转让。 2、自本次发行结束之日起届满36个月，万象新动2016年、2017年、2018年承诺净利润完成或履行完毕业绩补偿义务，且万象新动上一会计年度末的应收账款余额在本年的累计回款比例达到70%的，承诺人累计可转让的股份数不超过其于本次发行获得的全部股份的75%。前述其他条件满足，但回款比例不达标的，则须自回款比例达到70%的当月末起，方可解锁不超过其于本次发行获得的全部股份的 | 2016年09月02日 | 2017年2月10日至2020年2月10日 | 36个月的股份限售期已届满。因业绩补偿义务尚未履行完毕，全部股份尚未解除限售。 |
| 75%。 3、自本次发行结束之日起届满48个月，万象新动在业绩承诺期内各年的承诺净利润均完成或履行完毕业绩补偿义务且履行完毕减值补偿义务，且万象新动2019 年12月31日的应收账款余额已经全部收回的，承诺人可转让其于本次发行获得的剩余全部股份。前述其他条件满足，但应收账款余额仍未全部收回的，须由承诺人缴存与未收回应收账款同等金额的款项至万润科技指定的账户作为担保后，方可办理剩余股份的解锁。 | |||||
| 易平川;余江县万象新动投资管理中心（有限 | 业绩承诺及补偿安排 | 万象新动2016年度、2017年度、2018年度、 | 2016年09月02日 | 2016年9月2日至2019年12月31日 | 业绩补偿义务尚未履行完毕 |
| 合伙） | 2019年度经上市公司聘请的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于4,000.00万元、5,200.00万元、6,760.00万元、7,774.00万元。 | ||||
| 廖锦添；方敏；马瑞锋 | 业绩承诺及补偿安排 | 亿万无线2015年度、2016年度、2017年度经万润科技聘请的具有证券业务资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东所有的净利润分别不低于2,500.00万元、3,250.00万元、4,225.00万元。详见公司于2016年4月13日披露的《关于重大资产重组相 | 2015年11月02日 | 2015年11月2日至2017年12月31日 | 减值补偿义务的履行经和解后，新增两年业绩承诺期，尚在履行中 |
| 关方承诺事项的公告》（公告编号：2016-032）。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 不适用 | |||||
| 股权激励承诺 | 不适用 | |||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 唐伟、新疆天天向上股权投资合伙企业（有限合伙）、方志明、冯华、杨子明、梁俊 | 业绩承诺及补偿安排 | 日上光电2018年经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润不低于6,300万元，否则应现金补偿2018年承诺净利润与实际净利润的差额。 | 2018年04月27日 | 2018年1月1日至2018年12月31日 | 业绩承诺人无力支付业绩补偿金，经协商，业绩承诺人承诺增补日上光电6年业绩承诺期，尚在履行中 |
| 万润科技 | 闲置募集资金暂时补充流动资金的承诺 | 使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间，不进行风险投资、不对控股子公司以外的对象提供财务资助。 | 2019年05月08日 | 2019年5月8日至2020年5月8日 | 已履行完毕 | |
| 苏军 | 业绩承诺及补偿安排 | 鼎盛意轩2019年经审计的归属于母公司股东净利润不低于4,100万元，否则以其质押给万润科技的股票作为补偿物。 | 2019年04月16日 | 2019年1月1日至2019年12月31日 | 业绩补偿义务尚未履行完毕 |
| 承诺是否按时履行 | 否 |
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 1、因万象新动业绩承诺期结束后累计实现净利润<累计承诺净利润，需进行业绩补偿，同时，万象新动业绩承诺期满时的期末减值额>业绩承诺期内已补偿金额，需进行减值补偿，补偿义务人应优先以股票向公司补偿并返还应补偿股数对应的现金分红收益。截至报告期末，业绩承诺义务人被司法机关采取强制措施加上受疫情影响，其暂时无法签署与业绩补偿相关的文件，待具备签字条件后，公司将及时督促其履行业绩补偿义务。 2、因亿万无线业绩承诺期届满时的期末减值额＞业绩承诺期内已补偿金额，业绩补偿义务人廖锦添、方敏、马瑞锋拒绝履行其减值补偿义务，公司于2018年5月10日提起民事起诉，法院于2019年7月23日出具《民事调解书》。截止报告期末，公司已回购注销补偿义务人应补偿的股份并解除廖锦添名下银行账户存款的冻结及房产的查封，但因转款手续障碍，300万元保证金尚未汇入公司指定账户。 3、因日上光电未完成2018年度承诺净利润，依据协议，唐伟等六方业绩承诺人应向公司补偿现金共计人民币170,145,338.57元。因业绩承诺人无力支付业绩补偿金，公司于2019年7月5日提起民事诉讼。后经双方友好协商，公司同意增补日上光电2019年至2024年的业绩承诺期作为业绩承诺人的偿债方案并撤诉。 4、因鼎盛意轩2019年实际净利润<承诺净利润，需进行业绩补偿，业绩补偿义务人苏军应以其质押给公司的股票作为补偿物，换算后应补偿5,394,407股股份。截至报告期末，补偿相关手续尚在沟通办理中。 |
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司以发行股份及支付现金方式购买廖锦添、方敏、马瑞锋（以下简称“三被告”）持有的亿万无线100%股权。根据《盈利预测补偿协议》第四条减值测试的约定以及立信会计师事务所出具的减值测试专项审核报告，三被告应按各自原持有亿万无线的股权比例向公司补偿15,912.24万元。因三被告拒绝履行其减值补偿义务，公司于2018年5月10日向深圳市中级人民法院提起民事起诉。 | 15,912.24 | 否 | 公司与三被告于2019年4月16日签署《和解协议》。法院于2019年7月19日组织双方调解，以《和解协议》为基础达成《调解协议》，并于2019年7月23日出具《民事调解书》。2019年8月5日，公司收到《民事调解书》。 | 《民事调解书》主要内容： 1、廖锦添、方敏、马瑞锋以所持公司股票向公司补偿7,000万元并配合办理回购注销。 2、公司申请解除对廖锦添名下银行账户存款的冻结及房产的查封，廖锦添在账户解冻后将300万元汇入公司指定账户作为担保。 3、如廖锦添、方敏、马瑞锋违反上述约定，每延迟一天应按对应股票金额的万分之五或300万元的万分之五向公司支付违约金且公司有权申请法院强制执行。 | 1、廖锦添、方敏、马瑞锋向公司补偿的7,000万元所涉股票已于2019年12月12日完成回购注销。 2、公司已解除对廖锦添名下银行账户存款的冻结及房产的查封，因转款手续障碍，300万元保证金尚未汇入公司指定账户。 | 2019年04月17日、2019年8月7日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于就亿万无线业绩补偿诉讼事宜达成和解并增加2019及2020年度业绩承诺的公告》（公告编号：2019-042号）、《关于诉讼进展的公告》（公告编号：2019-102号） |
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 未达到重大披露标准的未结案诉讼、仲裁事项 | 9,083 | 否 | 尚处于诉讼、仲裁的审理阶段，待开庭或待判决 | 公司及子公司作为起诉方涉及的诉讼、仲裁案件合计12起，金额为2,366.64万元；作为被起诉方涉及的诉讼、仲裁案件合计11 | 部分案件已立案，尚待开庭；部分案件已开庭审理完毕，尚待判决 | 无 |
| 起，金额合计为6,716.35万元。如我方败诉，可能会承担一定的支付义务，故作为被诉方的未决诉讼具有或有负债的性质，但须视裁决结果而定。 | |||||||
| 未达到重大披露标准的已结案诉讼、仲裁事项 | 2,328.19 | 否 | 已出具判决、裁定结果，审理程序终结，处于后续的执行阶段。 | 公司及子公司作为起诉方涉及的诉讼、仲裁案件合计16起，金额合计为2,251.54万元；作为被起诉方涉及的诉讼、仲裁案件合计1起，金额合计为76.64万元。 | 部分案件尚待履行裁决书中的义务，部分案件已在申请强制执行中。 | 无 |
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
经查询中国证券监督管理委员会证券期货市场失信记录查询平台、国家工商行政管理总局企业信用信息公示系统、国家税务总局重大税收违法案件信息公布栏、最高人民法院失信执行人信息查询平台等主要信用信息系统，公司及控股股东、实际控制人信用状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等违法失信情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）员工持股计划的实施情况
报告期内，员工持股计划未参与股东大会表决，持股员工为3人，人数未发生变更，其中董事、董事会秘书邵立伟持有份额
为40%，副总裁卿北军持有份额为30%。
（二）股权激励计划的实施情况
2020年6月10日，公司召开2020年第二次临时股东大会，审议通过《关于回购注销2018年股权激励计划第二期限制性股票的议案》等相关议案。鉴于公司层面业绩考核目标不满足第二期解锁条件，且有11名激励对象已离职，公司对现有的95名激励对象已获授但尚未解除限售的663.6万股限制性股票回购注销，目前回购注销事宜尚在实施程序中。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
应付关联方债务：
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 湖北省宏泰国有资本投资运营集团有限公司 | 本公司之控股股东 | 补充流动资金及代付款项 | 55,802.64 | 1,346.09 | 20,039.92 | 6.20% | 1,337.13 | 37,108.81 |
| 湖北省宏泰资产经营有限公司 | 本公司之控股股东之子公司 | 代付款项 | 15.69 | 3.18 | 14.74 | 4.13 | ||
| 湖北省宏泰金融投资控股有限公司 | 本公司之控股股东之子公司 | 代付款项 | 8.43 | 8.43 | 0 | |||
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 减少净利润1,002.85万元 | |||||||
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明根据公司与展和维顺（深圳）物业管理有限公司（以下简称“维顺物业”）签订的《合作协议书》及其补充协议一、二，维顺物业承诺向公司引荐第三方政府单位与公司分别签订租赁意向协议及租赁合同。维顺物业约定承租万润大厦的租期为十年，免租期从2019年3月1日至2020年2月28日止。根据公司与深圳市光明区人民法院、光明区人民检察院（以下简称“两院”）分别于2019年3月29日、2019年4月1日签订的《租
赁意向书》，确定两院为维顺物业引荐的实际承租方。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 不适用 | ||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 万润能源 | 2017年04月18日 | 20,000 | 2017年08月31日 | 1,578.39 | 连带责任保证 | 担保合同签署日起至主合同项下债务履行期限届满之日后两年 | 否 | 否 |
| 万润阳光 | 2017年04月18日 | 1,300 | 2017年04月20日 | 1,200 | 连带责任保证 | 同上 | 否 | 否 |
| 中筑天佑 | 2018年10月30日 | 2,000 | 2019年03月01日 | 2,000 | 连带责任保证 | 同上 | 是 | 否 |
| 恒润光电、日上光电、中筑天佑 | 2019年01月12日 | 15,000 | 2019年04月30日 | 11,453.34 | 连带责任保证 | 同上 | 否 | 否 |
| 万润翠璟 | 2019年01月12日 | 850 | 2019年06月27日 | 850 | 连带责任保证 | 同上 | 否 | 否 |
| 宁波纵凯 | 2019年 | 1,850 | 2020年05月 | 688 | 连带责任 | 同上 | 否 | 否 |
| 01月28日 | 14日 | 保证 | ||||||
| 万润能源 | 2019年09月10日 | 10,000 | 连带责任保证 | 同上 | 否 | 否 | ||
| 恒润光电、日上光电、中筑天佑、宏泰万润、万润能源 | 2019年10月29日 | 15,000 | 连带责任保证 | 同上 | 否 | 否 | ||
| 恒润光电 | 2020年01月02日 | 5,000 | 2020年03月27日 | 4,398.2 | 连带责任保证 | 同上 | 否 | 否 |
| 恒润光电 | 2020年03月10日 | 4,000 | 2020年04月01日 | 4,000 | 连带责任保证 | 同上 | 否 | 否 |
| 恒润光电 | 2020年03月10日 | 10,000 | 2020年03月27日 | 6,000 | 连带责任保证 | 同上 | 否 | 否 |
| 中筑天佑 | 2020年03月10日 | 2,000 | 2020年04月09日 | 2,000 | 连带责任保证 | 同上 | 否 | 否 |
| 恒润光电、日上光电、中筑天佑 | 2020年04月30日 | 15,000 | 连带责任保证 | 同上 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 31,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 20,180.91 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 102,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 20,161.34 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 恒润光电、湖北万润、日上光电、长春万润、重庆万润、万象新动、中筑天佑、信立传媒 | 2018年08月14日 | 20,000 | 2018年09月12日 | 10,000 | 连带责任保证 | 担保合同签署日起至主合同项下债务履行期限届满之日后两年 | 是 | 否 |
| 信立传媒 | 2019年 | 3,000 | 2019年04月 | 2,000 | 连带责任 | 同上 | 是 | 否 |
| 01月12日 | 25日 | 保证 | ||||||
| 恒润光电、宏泰万润、日上光电、万象新动、中筑天佑、信立传媒 | 2019年10月29日 | 20,000 | 2019年11月28日 | 8,000 | 连带责任保证 | 同上 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 8,000 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 43,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 8,000 | |||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 31,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 28,180.91 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 145,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 28,161.34 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 13.72% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 10,665 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 10,665 | |||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
不适用
（2）半年度精准扶贫概要
不适用
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
公司如有扶贫计划，将及时履行信息披露义务。
十七、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 变更注册资本及修订《公司章程》 | 2020年1月2日 | 巨潮资讯网《关于变更注册资本及修订<公司章程>的公告》（公告编号：2020-005号） |
| 聘任2019年度审计机构 | 2020年1月2日 | 巨潮资讯网《关于聘任2019年度审计机构的公告》（公告编号：2020-004号） |
| 持股5%以上股东及其一致行动人减持股份计划 | 2020年1月9日 | 巨潮资讯网《持股5%以上股东及其一致行动人减持股份预披露的提示性公告》（公告编号：2020-008号） |
| 就出租万润大厦所涉免租期、装修、利益分配等补充约定 | 2020年3月10日 | 巨潮资讯网《关于签署<合作协议书>之补充协议二的公告》（公告编号：2020-014号） |
| 持股5%以上股东的一致行动人罗明减持股份达到1% | 2020年3月11日 | 巨潮资讯网《股东关于减持公司股份达到1%的公告》（公告编号：2020-019号） |
| 持股5%以上股东及其一致行动人减持股份时间过半 | 2020年5月6日 | 巨潮资讯网《关于持股5%以上股东及其一致行动人减持股份时间过半的进展公告》（公告编号：2020-043号） |
| 回购注销2018年股权激励计划第二期限制性股票 | 2020年5月26日 | 巨潮资讯网《关于回购注销2018年股权激励计划第二期限制性股票的公告》（公告编号：2020-049号） |
| 持股5%以上股东李志江减持股份超过1% | 2020年5月29日 | 巨潮资讯网《股东关于减持公司股份超过1%的公告》（公告编号：2020-052号） |
| 信立传媒原股东第二批限售股上市流通 | 2020年6月4日 | 巨潮资讯网《非公开发行限售股份上市流通提示性公告》（公告编号：2020-053号） |
| 公司股票连续三个交易日收盘价格涨幅偏离值累计超过20% | 2020年6月4日 | 巨潮资讯网《股票交易异常波动公告》（公告编号：2020-054号） |
十八、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2020年4月27日，公司全资子公司恒润光电收到广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201944000678，发证日期为2019年12月2日，有效期三年。恒润光电将自2019年起三年内（2019年1月1日至2021年12月31日）享受高新技术企业所得税优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得税。
2、2020年5月22日，公司召开第四届董事会第三十七次会议，审议通过《关于控股子公司中筑天佑转让应收账款的议案》。为盘活账面资产，降低应收账款风险，及时回收流动资金，改善财务状况，董事会同意公司控股子公司中筑天佑将“呼和浩特市赛罕区重点道路、河道景观亮化提升工程设计施工总承包”项目剩余应收工程款（剔除项目施工费扣押的质保金外的款项）以8.5折转让给内蒙古日信担保投资（集团）有限公司。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 262,831,434 | 29.83% | 0 | 0 | 0 | -46,788,456 | -46,788,456 | 216,042,978 | 24.52% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 262,831,434 | 29.83% | 0 | 0 | 0 | -46,788,456 | -46,788,456 | 216,042,978 | 24.52% |
| 其中：境内法人持股 | 67,264,293 | 7.63% | 0 | 0 | 0 | -10,691,780 | -10,691,780 | 56,572,513 | 6.42% |
| 境内自然人持股 | 195,567,141 | 22.20% | 0 | 0 | 0 | -36,096,676 | -36,096,676 | 159,470,465 | 18.10% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 618,310,185 | 70.17% | 0 | 0 | 0 | 46,788,456 | 46,788,456 | 665,098,641 | 75.48% |
| 1、人民币普通股 | 618,310,185 | 70.17% | 0 | 0 | 0 | 46,788,456 | 46,788,456 | 665,098,641 | 75.48% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 881,141,619 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 881,141,619 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2018年1月12日，公司向杭州橙思众想股权投资合伙企业（有限合伙）等五方发行53,458,368股股份及支付现金购买其持有的信立传媒股权，根据上述五方所作出的股份限售承诺及业绩承诺，第二批限售股24个月的锁定期已届满，且已完成2018
年度承诺业绩，并经审计确认2018年度末的应收账款余额在2019年度的累计回款比例达到70%，因此解锁10,691,780股，上市流通日为2020年6月5日。详见公司于2020年6月4日在巨潮资讯网披露的《非公开发行限售股份上市流通提示性公告》（公告编号：2020-053号）。
2、报告期内合计新增高管锁定股5,202,150股。
（1）郝军按25%解除限售了2,406,950股原高管锁定股，于报告期内减持2,406,900股。而后增持10,143,400股按75%新增7,607,550股高管锁定股，合计增加5,200,650股高管锁定股。
（2）黄仁江于报告期内增持2,000股，自其辞去监事职务6个月后至原定任期届满前按75%锁定，故新增高管锁定股1,500股。
3、报告期内合计减少高管锁定股41,298,826股。
（1）唐伟2019年末持有24,790,950股且全部为高管锁定股，2020年初按25%解锁6,197,738股，故减少原高管锁定股6,197,738股。
（2）罗明2019年末持有36,555,150股且全部为高管锁定股，2020年初按25%解锁9,138,788股，故减少原高管锁定股9,138,788股。
（3）李志江2019年末持有103,849,200股且全部为高管锁定股，2020年初按25%解锁25,962,300股，故减少原高管锁定股25,962,300股。综上，报告期内减少10,691,780股原首发后限售股及36,096,676股原高管锁定股，合计增加46,788,456股无限售流通股。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 李志江 | 103,849,200 | 25,962,300 | 0 | 77,886,900 | 按2020年初总持有103,849,200股的75%为高管锁定股限售 | 按董监高股份锁定的法律规定解锁 |
| 罗明 | 36,555,150 | 9,138,788 | 0 | 27,416,362 | 按2020年初总 | 在其就任时确 |
| 持有36,555,150股的75%为高管锁定股限售 | 定的任期内和任期届满后六个月内，仍按董监高股份锁定的法律规定解锁 | |||||
| 余江县万象新动投资管理中心（有限合伙） | 24,497,705 | 0 | 0 | 24,497,705 | 公司向其非公开发行24,694,877股股份购买万象新动部分股权，回购注销197,172股限售股用于履行业绩补偿，剩余股份限售中 | 按照协议约定及承诺解锁（注1） |
| 唐伟 | 24,790,950 | 6,197,738 | 0 | 18,593,212 | 按2020年初总持有24,790,950股的75%为高管锁定股限售 | 在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，仍按董监高股份锁定的法律规定解锁 |
| 杭州橙思众想股权投资合伙企业（有限合伙） | 21,161,458 | 4,799,061 | 0 | 16,362,397 | 公司向其非公开发行25,960,519股股份购买其持有的信立传媒部分股权，第一批及第二批股份已分别按18.486%解除限售，剩余股份限售中 | 按照协议约定及承诺解锁（注2） |
| 郝军 | 9,627,750 | 2,406,900 | 7,607,550 | 14,828,400 | 按2020年初总持有9,627,800股的75%为高管锁定股，增持的10,143,400股按75%新增7,607,550股高管锁定股，合 | 在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，仍按董监高股份锁定的法律规定解锁 |
| 计14,828,400股高管锁定股限售 | ||||||
| 杭州信立传视股权投资合伙企业（有限合伙） | 12,371,315 | 2,805,605 | 0 | 9,565,710 | 公司向其非公开发行15,176,920股股份购买其持有的信立传媒部分股权，第一批及第二批股份已分别按18.486%解除限售，剩余股份限售中 | 按照协议约定及承诺解锁（注2） |
| 廖锦添 | 7,276,573 | 0 | 0 | 7,276,573 | 公司向其非公开发行12,175,681股股份购买亿万无线部分股权，回购注销4,899,108股限售股用于履行业绩补偿，剩余股份限售中 | 按照《和解协议》约定及承诺解锁（注3） |
| 杭州信传股权投资合伙企业（有限合伙） | 6,976,305 | 1,582,108 | 0 | 5,394,197 | 公司向其非公开发行8,558,413股股份购买其持有的信立传媒部分股权，第一批及第二批股份已分别按18.486%解除限售，剩余股份限售中 | 按照协议约定及承诺解锁（注2） |
| 方敏 | 2,351,128 | 0 | 0 | 2,351,128 | 公司向其非公开发行9,511,834股股份购买其持有的亿万无线部分股权，承诺分批解锁，第一期已解锁 | 首发后限售股按照《和解协议》约定及承诺解锁（注3），股权激励限售股按照《2018年股权激励计划》的规定分 |
| 3,693,445股，因参与股权激励新增60万股限售股。因亿万无线存在减值补偿，故回购注销其持有的3,827,261股限售股向公司补偿。因方敏未满足股权激励计划的第一期解锁条件，回购注销其24万股股权激励限售股，剩余股份限售中 | 批解锁或注销 | |||||
| 其他限售股东 | 13,373,900 | 1,505,006 | 1,500 | 11,870,394 | 股权激励限售股、其他高管锁定股及首发后限售股，按照法律规定及承诺限售 | 按照法律规定及承诺解除限售 |
| 合计 | 262,831,434 | 54,397,506 | 7,609,050 | 216,042,978 | -- | -- |
注1：余江县万象新动投资管理中心（有限合伙）承诺：（1）自发行结束之日起36个月内不得转让；（2）自发行结束之日起届满36个月，万象新动实现2016年、2017年、2018年承诺净利润或履行完毕业绩补偿义务且上一会计年度末的应收账款余额在本年的累计回款比例达到70%的，累计可转让不超过其获得股份的75%；前述其他条件满足，但回款比例不达标的，则须自回款比例达到70%的当月末起，方可解锁不超过其获得股份的75%；（3）自发行结束之日起届满48个月，万象新动各年的承诺净利润均完成或履行完毕业绩补偿义务及减值补偿义务，且万象新动2019年末的应收账款余额已全部收回的，可转让其剩余股份；前述其他条件满足，但应收账款余额仍未全部收回的，须缴存与未收回应收账款同等金额的款项至万润科技指定账户作为担保后，方可办理剩余股份的解锁。注2：杭州橙思众想股权投资合伙企业（有限合伙）、杭州信立传视股权投资合伙企业（有限合伙）、杭州信传股权投资合伙企业（有限合伙）承诺：（1）自发行的股份上市之日起届满12个月内不得转让；（2）自发行的股份上市之日起届满12个月，信立传媒实现2017年度承诺净利润或履行完毕业绩补偿义务且前一会计年度末的应收账款余额在本年度的累计回款比例达到70%的，可转让其获得股份的18.486%；（3）自发行的股份上市之日起届满24个月，信立传媒实现2018年度承诺净利润或履行完毕业绩补偿义务且前一会计年度末的应收账款余额在本年度的累计回款比例达到70%的，可转让其获得股份的18.486%；（4）自发行的股份上市之日起届满36个月，信立传媒实现2019年度承诺净利润或履行完毕业绩补偿义务且前一会计年度末的应收账款余额在本年度的累计回款比例达到70%的，可转让其获得股份的45.817%；（5）自发行的股份上市之日起届满48个月，信立传媒实现2020年度承诺净利润或履行完毕业绩补偿义务且截至2020年末的应收账款余额全部收回的，可转让其剩余股份。前述其他条件满足，但信立传媒截至2020年末的应收账款余额全部或部分未收回的，须缴存与未收回应收账款同等金额的款项至万润科技指定账户作为担保后，方可办理剩余股份的解锁。注3：因亿万无线业绩承诺期满存在资产减值，廖锦添、方敏、马瑞锋（以下简称“业绩承诺人”）拒绝履行其减值补偿义务，公司向深圳市中级人民法院提起民事起诉，后双方达成和解签署《和解协议》，廖锦添、方敏、马瑞锋承诺：（1）增设2019年度、2020年度业绩承诺期，在上述2年业绩承诺期内，亿万无线归属于万润科技股东所有的净利润累计不低于5,000万元；（2）除按《购买资产协议》承诺的锁定期（方敏取得的股份在股份上市之日起36个月内分三批解锁；廖锦添、马瑞锋取得的股份自股份上市之日起36个月内不得转让）外，在完成前述业绩补偿后，业绩承诺人将其剩余的11,397,885股质押给万润科技指定的第三方并延长限售期，业绩承诺人持有的万润科技股票解除限售及质押事宜，按照亿万无线净利润的实现情况分期进行，详见公司于2019年4月17日披露的《关于就亿万无线业绩补偿诉讼事宜达成和解并增加2019及2020年度业绩承诺的公告》。
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 49,134 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 量 | |||||||||
| 湖北省宏泰国有资本投资运营集团有限公司 | 国有法人 | 22.92% | 201,978,254 | 0 | 0 | 201,978,254 | 质押 | 91,227,328 | |
| 李志江 | 境内自然人 | 10.41% | 91,770,400 | -12,078,800 | 77,886,900 | 13,883,500 | 0 | ||
| 罗明 | 境内自然人 | 3.13% | 27,616,450 | -8,938,700 | 27,416,362 | 200,088 | 0 | ||
| 杭州橙思众想股权投资合伙企业（有限合伙 | 境内非国有法人 | 2.95% | 25,960,519 | 0 | 16,362,397 | 9,598,122 | 质押 | 4,799,061 | |
| 余江县万象新动投资管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.78% | 24,497,705 | 0 | 24,497,705 | 0 | 0 | ||
| 唐伟 | 境内自然人 | 2.11% | 18,593,212 | -6,197,738 | 18,593,212 | 0 | 质押 | 18,354,600 | |
| 郝军 | 境内自然人 | 1.97% | 17,364,300 | 7,736,500 | 14,828,400 | 2,535,900 | 0 | ||
| 杭州信立传视股权投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.72% | 15,176,920 | 0 | 9,565,710 | 5,611,210 | 质押 | 2,805,605 | |
| 陈如兵 | 境内自然人 | 1.59% | 13,966,800 | 0 | 0 | 13,966,800 | 质押 | 13,966,800 | |
| 杭州信传股权投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 0.97% | 8,558,413 | 0 | 5,394,197 | 3,164,216 | 质押 | 1,582,108 | |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、罗明系李志江配偶之胞弟，二人构成一致行动人关系。 2、杭州橙思众想股权投资合伙企业（有限合伙）、杭州信立传视股权投资合伙企业（有限合伙）、杭州信传股权投资合伙企业（有限合伙）系丁烈强实际控制的企业，构成一致行动人关系。 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||
| 湖北省宏泰国有资本投资运营集团有限公司 | 201,978,254 | 人民币普通股 | 201,978,254 |
| 陈如兵 | 13,966,800 | 人民币普通股 | 13,966,800 |
| 李志江 | 13,883,500 | 人民币普通股 | 13,883,500 |
| 杭州橙思众想股权投资合伙企业（有限合伙） | 9,598,122 | 人民币普通股 | 9,598,122 |
| 张素芬 | 7,900,000 | 人民币普通股 | 7,900,000 |
| 苏军 | 7,543,703 | 人民币普通股 | 7,543,703 |
| 沈道义 | 7,207,600 | 人民币普通股 | 7,207,600 |
| 郭琼生 | 6,838,000 | 人民币普通股 | 6,838,000 |
| 张中汉 | 6,507,300 | 人民币普通股 | 6,507,300 |
| 杭州信立传视股权投资合伙企业（有限合伙） | 5,611,210 | 人民币普通股 | 5,611,210 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、罗明系李志江配偶之胞弟，二人构成一致行动人关系。 2、杭州橙思众想股权投资合伙企业（有限合伙）与杭州信立传视股权投资合伙企业（有限合伙）、杭州信传股权投资合伙企业（有限合伙）系丁烈强实际控制的企业，构成一致行动人关系。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 李年生 | 董事长 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李志江 | 董事、总裁 | 现任 | 103,849,200 | 0 | 12,078,800 | 91,770,400 | 0 | 0 | 0 |
| 张堂容 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈士 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 谢香芝 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 邵立伟 | 董事、董事会秘书 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈俊发 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 汤山文 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 熊政平 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘伟 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张义忠 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 蔡承荣 | 职工代表监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 卿北军 | 副总裁 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 金平 | 副总裁 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 夏明华 | 财务总监 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 103,849,200 | 0 | 12,078,800 | 91,770,400 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2019年年报。
第十节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳万润科技股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 472,397,479.01 | 619,534,977.99 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 90,383,823.09 | 113,919,795.54 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 89,828,604.42 | 166,294,005.72 |
| 应收账款 | 1,113,341,327.21 | 1,383,683,286.91 |
| 应收款项融资 | 12,905,835.39 | 21,132,373.04 |
| 预付款项 | 211,632,999.94 | 211,068,664.14 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 108,724,930.75 | 100,284,638.03 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 155,889,095.90 | 216,257,628.57 |
| 合同资产 | 323,714,233.97 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 31,319,766.56 | 36,003,827.41 |
| 其他流动资产 | 26,753,417.24 | 28,404,048.52 |
| 流动资产合计 | 2,636,891,513.48 | 2,896,583,245.87 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 54,277,796.91 | 43,297,605.77 |
| 长期股权投资 | 1,999,992.57 | 2,000,047.50 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 130,597,927.08 | 132,762,856.68 |
| 固定资产 | 460,838,395.65 | 482,503,656.12 |
| 在建工程 | 91,203,517.41 | 67,260,331.95 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 177,634,347.89 | 188,795,104.12 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 725,218,895.26 | 725,218,895.26 |
| 长期待摊费用 | 4,076,105.53 | 4,415,617.44 |
| 递延所得税资产 | 54,592,493.22 | 48,843,461.22 |
| 其他非流动资产 | 7,636,717.24 | 6,419,169.33 |
| 非流动资产合计 | 1,708,076,188.76 | 1,701,516,745.39 |
| 资产总计 | 4,344,967,702.24 | 4,598,099,991.26 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 222,200,942.49 | 151,686,752.65 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 298,163,628.51 | 317,817,397.58 |
| 应付账款 | 512,107,205.84 | 636,178,691.43 |
| 预收款项 | 109,562.71 | 51,445,207.41 |
| 合同负债 | 75,781,857.22 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 38,036,385.10 | 68,834,446.82 |
| 应交税费 | 22,188,808.31 | 37,134,518.43 |
| 其他应付款 | 482,251,406.34 | 666,955,639.12 |
| 其中：应付利息 | 368,088.36 | 495,728.51 |
| 应付股利 | 569,894.25 | 569,894.25 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 70,410,910.23 | 52,129,042.43 |
| 其他流动负债 | 74,826,647.21 | 116,901,979.57 |
| 流动负债合计 | 1,796,077,353.96 | 2,099,083,675.44 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 130,978,851.11 | 149,195,207.11 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 34,534,467.27 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 134,767,400.33 | 135,349,098.84 |
| 递延收益 | 68,200,942.92 | 69,164,518.90 |
| 递延所得税负债 | 17,880,431.22 | 24,067,697.30 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 386,362,092.85 | 377,776,522.15 |
| 负债合计 | 2,182,439,446.81 | 2,476,860,197.59 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 881,141,619.00 | 881,141,619.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,777,555,333.66 | 1,777,555,333.66 |
| 减：库存股 | 35,458,560.00 | 35,458,560.00 |
| 其他综合收益 | -29,773.88 | -64,658.74 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 31,885,487.09 | 31,885,487.09 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -602,865,401.09 | -642,117,887.60 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,052,228,704.78 | 2,012,941,333.41 |
| 少数股东权益 | 110,299,550.65 | 108,298,460.26 |
| 所有者权益合计 | 2,162,528,255.43 | 2,121,239,793.67 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,344,967,702.24 | 4,598,099,991.26 |
法定代表人：李年生 主管会计工作负责人：夏明华 会计机构负责人：郑楚泽
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 126,365,214.47 | 176,930,306.24 |
| 交易性金融资产 | 90,383,823.09 | 113,919,795.54 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,758,395.37 | 12,567,582.00 |
| 应收账款 | 157,289,210.65 | 252,050,014.52 |
| 应收款项融资 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 预付款项 | 97,783,981.11 | 43,463,565.32 |
| 其他应收款 | 338,917,995.05 | 340,561,306.63 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 5,902,125.73 | 4,019,743.13 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 26,119,009.02 | 30,803,069.87 |
| 其他流动资产 | 9,016,921.01 | 340,014.58 |
| 流动资产合计 | 854,536,675.50 | 975,655,397.83 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 53,454,426.25 | 42,474,235.11 |
| 长期股权投资 | 1,879,652,691.11 | 1,873,152,746.04 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 130,597,927.08 | 132,762,856.68 |
| 固定资产 | 55,828,790.08 | 55,563,548.77 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 11,611,210.57 | 11,586,542.07 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 211,714.01 | 27,951.88 |
| 递延所得税资产 | 9,842,047.74 | 6,801,643.10 |
| 其他非流动资产 | 412,609.33 | 207,042.03 |
| 非流动资产合计 | 2,141,611,416.17 | 2,122,576,565.68 |
| 资产总计 | 2,996,148,091.67 | 3,098,231,963.51 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 51,850,942.49 | 51,818,870.23 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 197,247,988.83 | 181,786,632.35 |
| 应付账款 | 96,010,015.04 | 135,495,513.84 |
| 预收款项 | 109,562.71 | 3,383,393.25 |
| 合同负债 | 7,014,595.71 | |
| 应付职工薪酬 | 4,967,728.17 | 11,009,088.69 |
| 应交税费 | 1,845,361.41 | 11,785,337.47 |
| 其他应付款 | 681,116,512.64 | 682,339,782.96 |
| 其中：应付利息 | 283,085.59 | 372,923.85 |
| 应付股利 | 569,894.25 | 569,894.25 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 39,736,000.00 | 39,736,000.00 |
| 其他流动负债 | 12,511,639.67 | 17,621,013.33 |
| 流动负债合计 | 1,092,410,346.67 | 1,134,975,632.12 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 109,021,000.00 | 128,889,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,679,742.71 | 1,751,441.22 |
| 递延收益 | 8,875,006.51 | 10,203,654.73 |
| 递延所得税负债 | 15,178,646.03 | 21,062,639.26 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 134,754,395.25 | 161,906,735.21 |
| 负债合计 | 1,227,164,741.92 | 1,296,882,367.33 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 881,141,619.00 | 881,141,619.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,777,555,333.66 | 1,777,555,333.66 |
| 减：库存股 | 35,458,560.00 | 35,458,560.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 31,885,487.09 | 31,885,487.09 |
| 未分配利润 | -886,140,530.00 | -853,774,283.57 |
| 所有者权益合计 | 1,768,983,349.75 | 1,801,349,596.18 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,996,148,091.67 | 3,098,231,963.51 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,914,699,111.98 | 1,937,944,868.70 |
| 其中：营业收入 | 1,914,699,111.98 | 1,937,944,868.70 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,839,836,092.51 | 1,852,879,645.84 |
| 其中：营业成本 | 1,648,232,037.50 | 1,646,115,650.48 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 6,897,233.76 | 10,708,476.21 |
| 销售费用 | 38,676,355.53 | 50,665,904.22 |
| 管理费用 | 73,556,241.43 | 63,928,828.50 |
| 研发费用 | 46,934,016.56 | 56,512,827.92 |
| 财务费用 | 25,540,207.73 | 24,947,958.51 |
| 其中：利息费用 | 24,586,103.21 | 24,716,580.34 |
| 利息收入 | 1,424,080.38 | 1,207,383.96 |
| 加：其他收益 | 16,434,345.09 | 10,589,361.95 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -4,866,351.21 | 47,309,000.94 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -54.93 | 33.96 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -4,828,186.80 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -23,535,972.45 | -19,844,118.52 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -15,443,840.25 | -5,369,705.40 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -9,253,639.02 | -7,585,376.33 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -155,770.50 | -61,612.35 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 38,041,791.13 | 110,102,773.15 |
| 加：营业外收入 | 554,085.07 | 3,095,062.91 |
| 减：营业外支出 | 1,480,701.04 | 458,370.92 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 37,115,175.16 | 112,739,465.14 |
| 减：所得税费用 | -4,048,401.74 | 4,067,060.95 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 41,163,576.90 | 108,672,404.19 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 41,163,576.90 | 108,672,404.19 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 39,252,486.51 | 108,254,234.73 |
| 2.少数股东损益 | 1,911,090.39 | 418,169.46 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 34,884.86 | 25,557.82 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 34,884.86 | 25,557.82 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 34,884.86 | 25,557.82 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 34,884.86 | 25,557.82 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 41,198,461.76 | 108,697,962.01 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 39,287,371.37 | 108,279,792.55 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,911,090.39 | 418,169.46 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.04 | 0.12 |
| （二）稀释每股收益 | 0.04 | 0.12 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：李年生 主管会计工作负责人：夏明华 会计机构负责人：郑楚泽
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 147,268,433.58 | 89,984,967.58 |
| 减：营业成本 | 132,046,184.73 | 86,736,392.47 |
| 税金及附加 | 485,920.45 | 672,404.19 |
| 销售费用 | 593,524.61 | 1,406,980.37 |
| 管理费用 | 16,634,734.17 | 21,424,827.42 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 14,187,294.26 | 9,321,079.83 |
| 其中：利息费用 | 22,262,543.65 | 16,236,152.72 |
| 利息收入 | 10,370,503.80 | 8,047,124.85 |
| 加：其他收益 | 1,978,431.60 | 1,475,601.22 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,427,470.63 | 22,800,033.96 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -54.93 | 33.96 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | -1,427,415.70 | |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -23,535,972.45 | -19,844,118.52 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -916,298.58 | 4,990,936.60 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -47.17 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 106,724.85 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -40,580,534.70 | -20,047,585.76 |
| 加：营业外收入 | 17,300.40 | |
| 减：营业外支出 | 727,410.00 | 98,250.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -41,290,644.30 | -20,145,835.76 |
| 减：所得税费用 | -8,924,397.87 | -5,724,540.41 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -32,366,246.43 | -14,421,295.35 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -32,366,246.43 | -14,421,295.35 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -32,366,246.43 | -14,421,295.35 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,915,708,917.20 | 1,890,163,070.78 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 3,762,706.09 | 13,911,711.55 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 49,712,482.71 | 39,723,437.90 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,969,184,106.00 | 1,943,798,220.23 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,718,771,411.21 | 1,705,139,878.47 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 147,427,460.97 | 157,780,973.27 |
| 支付的各项税费 | 50,084,105.36 | 34,934,448.81 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 78,291,279.50 | 141,740,191.44 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,994,574,257.04 | 2,039,595,491.99 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -25,390,151.04 | -95,797,271.76 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 50,926.91 | 8,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 47,504,151.29 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 50,926.91 | 47,512,151.29 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 24,618,890.38 | 61,258,560.44 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 95,699,999.99 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 24,618,890.38 | 156,958,560.43 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -24,567,963.47 | -109,446,409.14 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 90,000.00 | 2,535,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 90,000.00 | 2,535,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 175,974,722.22 | 394,754,623.49 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 290,700,381.38 | 170,905,724.97 |
| 筹资活动现金流入小计 | 466,765,103.60 | 568,195,348.46 |
| 偿还债务支付的现金 | 96,857,612.72 | 207,738,694.76 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,947,261.35 | 17,446,496.57 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 427,062,833.81 | 232,793,529.59 |
| 筹资活动现金流出小计 | 533,867,707.88 | 457,978,720.92 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -67,102,604.28 | 110,216,627.54 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 513,877.86 | 117,531.07 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -116,546,840.93 | -94,909,522.29 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 493,793,339.11 | 305,228,097.62 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 377,246,498.18 | 210,318,575.33 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 151,200,380.50 | 40,664,077.88 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,220,134.77 | 12,108,826.07 |
| 经营活动现金流入小计 | 155,420,515.27 | 52,772,903.95 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 74,621,355.60 | 22,403,888.05 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 16,320,349.97 | 23,936,605.09 |
| 支付的各项税费 | 14,534,027.17 | 2,763,620.01 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 8,661,341.37 | 17,567,450.48 |
| 经营活动现金流出小计 | 114,137,074.11 | 66,671,563.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 41,283,441.16 | -13,898,659.68 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 4,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,366,009.16 | 21,571,035.01 |
| 投资支付的现金 | 6,500,000.00 | 930,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 95,699,999.99 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 8,866,009.16 | 118,201,035.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,862,009.16 | -118,201,035.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 300,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 715,107,630.73 | 519,292,946.54 |
| 筹资活动现金流入小计 | 715,107,630.73 | 819,292,946.54 |
| 偿还债务支付的现金 | 19,868,000.00 | 78,310,037.40 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,412,657.65 | 11,633,745.18 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 772,014,537.09 | 680,473,050.80 |
| 筹资活动现金流出小计 | 797,295,194.74 | 770,416,833.38 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -82,187,564.01 | 48,876,113.16 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -35.90 | -2,478.42 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -49,766,167.91 | -83,226,059.94 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 143,850,422.91 | 109,374,220.68 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 94,084,255.00 | 26,148,160.74 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末 | 881 | 1,77 | 35,4 | -64, | 31,8 | -642 | 2,01 | 108, | 2,12 | ||||||
| 余额 | ,141,619.00 | 7,555,333.66 | 58,560.00 | 658.74 | 85,487.09 | ,117,887.60 | 2,941,333.41 | 298,460.26 | 1,239,793.67 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 881,141,619.00 | 1,777,555,333.66 | 35,458,560.00 | -64,658.74 | 31,885,487.09 | -642,117,887.60 | 2,012,941,333.41 | 108,298,460.26 | 2,121,239,793.67 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 34,884.86 | 39,252,486.51 | 39,287,371.37 | 2,001,090.39 | 41,288,461.76 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 34,884.86 | 39,252,486.51 | 39,287,371.37 | 1,911,090.39 | 41,198,461.76 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 90,000.00 | 90,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 90,000.00 | 90,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分 |
| 配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 881,141,619.00 | 1,777,555,333.66 | 35,458,560.00 | -29,773.88 | 31,885,487.09 | -602,865,401.09 | 2,052,228,704.78 | 110,299,550.65 | 2,162,528,255.43 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 902,605,378.00 | 1,854,948,896.27 | 68,547,500.00 | 204,700.96 | 31,885,487.09 | -708,818,204.63 | 2,012,278,757.69 | 87,667,190.38 | 2,099,945,948.07 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 902,605,378.00 | 1,854,948,896.27 | 68,547,500.00 | 204,700.96 | 31,885,487.09 | -708,818,204.63 | 2,012,278,757.69 | 87,667,190.38 | 2,099,945,948.07 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,489,066.40 | 233,000.00 | 25,557.82 | 108,487,234.73 | 109,768,858.95 | 2,940,277.67 | 112,709,136.62 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 25,557.82 | 108,254,234.73 | 108,279,792.55 | 418,169.46 | 108,697,962.01 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,489,066.40 | 233,000.00 | 1,256,066.40 | 2,522,108.21 | 3,778,174.61 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,535,000.00 | 2,535,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,489,066.40 | 233,000.00 | 1,256,066.40 | -12,891.79 | 1,243,174.61 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 233,000.00 | 233,000.00 | 233,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 233,000.00 | 233,000.00 | 233,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 902,605,378.00 | 1,856,437,962.67 | 68,780,500.00 | 230,258.78 | 31,885,487.09 | -600,330,969.90 | 2,122,047,616.64 | 90,607,468.05 | 2,212,655,084.69 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 881,141,619.00 | 1,777,555,333.66 | 35,458,560.00 | 31,885,487.09 | -853,774,283.57 | 1,801,349,596.18 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 881,141,619.00 | 1,777,555,333.66 | 35,458,560.00 | 31,885,487.09 | -853,774,283.57 | 1,801,349,596.18 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -32,366,246.43 | -32,366,246.43 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -32,366,246.43 | -32,366,246.43 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资 | ||||||||||||
| 本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 881,141,619.00 | 1,777,555,333.66 | 35,458,560.00 | 31,885,487.09 | -886,140,530.00 | 1,768,983,349.75 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 902,605,378.00 | 1,854,967,995.22 | 68,547,500.00 | 31,885,487.09 | -747,369,961.27 | 1,973,541,399.04 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 902,605,378.00 | 1,854,967,995.22 | 68,547,500.00 | 31,885,487.09 | -747,369,961.27 | 1,973,541,399.04 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,476,174.61 | 233,000.00 | -14,188,295.35 | -12,945,120.74 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -14,421,295.35 | -14,421,295.35 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,476,174.61 | 233,000.00 | 1,243,174.61 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者 | ||||||||||||
| 投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,476,174.61 | 233,000.00 | 1,243,174.61 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 233,000.00 | 233,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 233,000.00 | 233,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 902,605, | 1,856,444,1 | 68,780,500. | 31,885,487 | -761,558,256.6 | 1,960,596,278.30 |
| 378.00 | 69.83 | 00 | .09 | 2 |
三、公司基本情况
1、公司概况
公司名称：深圳万润科技股份有限公司成立时间：2002年12月13日注册地址：深圳市光明新区凤凰街道光侨大道2519号注册资本：人民币88,114.1619万元统一社会信用代码：914403007451740990
2、公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：计算机、通信和其他电子设备制造业及广告传媒业公司经营范围： LED应用与照明产品及其配件、LED光电元器件、红外线光电元器件及LED太阳能产品研发、设计、生产、销售；经营LED产品相关原材料；室内外照明工程的设计与施工；节能技术推广与服务；合同能源管理；软件开发；企业管理服务；设备租赁（不配备操作人员的机械设备租赁，不包括金融租赁活动）；自有物业租赁及物业管理服务；从事广告业务（法律、行政法规、国务院决定规定需另行办理广告经营项目审批的，需取得许可后方可经营）；货物及技术进出口（以上不含法律、行政法规、国务院规定需前置审批及禁止的项目）。许可经营项目：LED应用与照明产品及其配件、LED光电元器件、红外线光电元器件及LED太阳能产品生产。本财务报表业经本公司董事会于2020年8月18日决议批准报出。
3、公司历史沿革
（1）由深圳市万润科技有限公司整体变更设立股份有限公司
深圳万润科技股份有限公司（以下简称“本公司”、 “公司”或“万润科技”）系由其前身深圳市万润科技有限公司整体变更设立，以截至2008年3月31日止，经审计的净资产人民币61,435,017.70元按1.2287：1的比例折合为股本人民币50,000,000.00元，差额人民币11,435,017.70元转入资本公积。股东出资业经深圳南方民和会计师事务所深南验字(2008)第093号验资报告验证。
2008年6月3日，公司在深圳市工商行政管理局领取了440301103175609号股份公司营业执照。
本次整体变更后，公司股权结构如下：
| 序号 | 股东名称 | 出资金额（元） | 出资比例(%) |
| 1 | 罗小艳 | 15,000,000.00 | 30.00 |
| 2 | 李驰 | 8,000,000.00 | 16.00 |
| 3 | 李志江 | 6,040,000.00 | 12.08 |
| 4 | 罗明 | 4,860,000.00 | 9.72 |
| 5 | 深圳市江明投资发展有限公司 | 2,500,000.00 | 5.00 |
| 6 | 吴贤耀 | 2,400,000.00 | 4.80 |
| 7 | 罗平 | 2,200,000.00 | 4.40 |
| 8 | 张中汉 | 2,100,000.00 | 4.20 |
| 9 | 孙蓉 | 1,500,000.00 | 3.00 |
| 10 | 黄海霞 | 1,200,000.00 | 2.40 |
| 11 | 郝军 | 700,000.00 | 1.40 |
| 12 | 佟慧兰 | 625,000.00 | 1.25 |
| 13 | 欧阳建华 | 625,000.00 | 1.25 |
| 14 | 江文英 | 625,000.00 | 1.25 |
| 15 | 林作华 | 625,000.00 | 1.25 |
| 16 | 陈菲 | 400,000.00 | 0.80 |
| 17 | 刘平 | 200,000.00 | 0.40 |
| 18 | 罗广东 | 150,000.00 | 0.30 |
| 19 | 周明益 | 84,000.00 | 0.168 |
| 20 | 喻小敏 | 83,000.00 | 0.166 |
| 21 | 刘红玉 | 83,000.00 | 0.166 |
| 合计 | 50,000,000.00 | 100.00 |
（2）吴贤耀、佟慧兰、欧阳建华、江文英、林作华转让股权
2010年8月，公司股东吴贤耀、佟慧兰、欧阳建华、江文英、林作华分别与李志江签订股权转让协议，公司股东吴贤耀将其持有的占公司注册资本4.80%的股权以人民币552万元的价格转让给李志江，公司股东佟慧兰将其持有的占公司注册资本1.25%的股权以人民币143.75万元的价格转让给李志江，公司股东欧阳建华将其持有的占公司注册资本1.25%的股权以人民币143.75万元的价格转让给李志江，公司股东江文英将其持有的占公司注册资本1.25%的股权以人民币143.75万元的价格转让给李志江，公司股东林作华将其持有的占公司注册资本1.25%的股权以人民币143.75万元的价格转让给李志江。股权转让后李志江所持股份占公司注册资本的21.88%。公司于2010年8月20日在深圳市市场监督管理局完成变更登记。
（3）喻小敏、刘红玉转让股权及注册资本增至人民币5,238万元
2010年9月，公司股东喻小敏、刘红玉分别与罗明签订股权转让协议，公司股东喻小敏将其持有的占公司注册资本
0.166%的股权以人民币19.09万元的价格转让给罗明，公司股东刘红玉将其持有的占公司注册资本0.166%的股权以人民币
19.09万元的价格转让给罗明。
2010年10月13日公司股东会决议，公司注册资本总额由人民币5,000万元增至人民币5,238万元，新增注册资本人民币238万元由原股东李志江、郝军、刘平、罗广东于2010年10月30日之前缴足。其中：李志江认缴人民币1,880,000.00元，占注册资本的3.589%；郝军认缴人民币300,000.00元，占注册资本的0.573%；刘平认缴人民币100,000.00元，占注册资本的0.191%；罗广东认缴人民币100,000.00元，占注册资本的0.191%。出资方式均为货币。股东出资业经中审国际会计师事务所有限公司中审国际验字[2010]第01030008号验资报告验证。
公司于2010年11月2日在深圳市市场监督管理局完成变更登记。
本次股权转让及增资完成后，公司股权结构如下：
| 序号 | 股东名称 | 出资金额（元） | 出资比例(%) |
| 1 | 罗小艳 | 15,000,000.00 | 28.637 |
| 2 | 李志江 | 12,820,000.00 | 24.475 |
| 3 | 李驰 | 8,000,000.00 | 15.273 |
| 4 | 罗明 | 5,026,000.00 | 9.595 |
| 5 | 深圳市江明投资发展有限公司 | 2,500,000.00 | 4.773 |
| 6 | 罗平 | 2,200,000.00 | 4.200 |
| 7 | 张中汉 | 2,100,000.00 | 4.009 |
| 8 | 孙蓉 | 1,500,000.00 | 2.864 |
| 9 | 黄海霞 | 1,200,000.00 | 2.291 |
| 10 | 郝军 | 1,000,000.00 | 1.909 |
| 11 | 陈菲 | 400,000.00 | 0.764 |
| 12 | 刘平 | 300,000.00 | 0.573 |
| 13 | 罗广东 | 250,000.00 | 0.477 |
| 14 | 周明益 | 84,000.00 | 0.160 |
| 合计 | 52,380,000.00 | 100.00 |
（4）注册资本增至人民币6,600万元
2010年11月8日公司股东会决议，公司注册资本总额由人民币5,238万元增至人民币6,600万元，新增注册资本人民币1,362万元由嘉铭投资有限公司、国信弘盛投资有限公司及深圳市齐心控股有限公司于2010年11月12日之前一次缴足，其中：
嘉铭投资有限公司认缴人民币5,920,000.00元，占注册资本的8.970%；国信弘盛投资有限公司认缴人民币4,600,000.00元，占注册资本的6.970%；深圳市齐心控股有限公司认缴人民币3,100,000.00元，占注册资本的4.697%。出资方式均为货币。股东出资业经中审国际会计师事务所有限公司中审国际验字[2010]01030010验资报告验证。
公司于2010年11月11日在深圳市市场监督管理局完成变更登记。
本次股权转让及增资完成后，公司股权结构如下：
| 序号 | 股东名称 | 出资金额（元） | 出资比例(%) |
| 1 | 罗小艳 | 15,000,000.00 | 22.727 |
| 2 | 李志江 | 12,820,000.00 | 19.424 |
| 3 | 李驰 | 8,000,000.00 | 12.121 |
| 4 | 嘉铭投资有限公司 | 5,920,000.00 | 8.970 |
| 5 | 罗明 | 5,026,000.00 | 7.615 |
| 6 | 国信弘盛投资有限公司 | 4,600,000.00 | 6.970 |
| 7 | 深圳市齐心控股有限公司 | 3,100,000.00 | 4.697 |
| 8 | 深圳市江明投资发展有限公司 | 2,500,000.00 | 3.788 |
| 9 | 罗平 | 2,200,000.00 | 3.333 |
| 10 | 张中汉 | 2,100,000.00 | 3.182 |
| 11 | 孙蓉 | 1,500,000.00 | 2.273 |
| 12 | 黄海霞 | 1,200,000.00 | 1.818 |
| 13 | 郝军 | 1,000,000.00 | 1.515 |
| 14 | 陈菲 | 400,000.00 | 0.606 |
| 15 | 刘平 | 300,000.00 | 0.455 |
| 16 | 罗广东 | 250,000.00 | 0.379 |
| 17 | 周明益 | 84,000.00 | 0.127 |
| 合计 | 66,000,000.00 | 100.00 |
（5）公开发行人民币普通股，注册资本增至人民币8,800万元
根据公司2010年第四次临时股东大会和修改后的公司章程（草案）规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]73号文核准，公司增加注册资本人民币2,200万元，变更后的注册资本为人民币8,800万元。股东出资业经中审国际会计师事务所有限公司中审国际验字[2012]01020015验资报告验证。
公司于2012年3月27日在深圳市市场监督管理局完成变更登记。
（6）资本公积金转增股本，注册资本增至人民币17,600万元
根据公司2012年度股东大会决议和修改后章程的规定，以2012年12月31日总股本8,800万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本增至17,600万股，注册资本增至17,600万元。本次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2013]第310323号验资报告验证。公司于2013年4月26日在深圳市市场监督管理局完成变更登记，增资完成后公司注册资本17,600万元，股本17,600万元。
（7）非公开发行股票，注册资本增至人民币24,206万元
根据公司2014年8月13日的第三届董事会第二次会议、2014年9月1日的2014年第二次临时股东大会审议通过的《关于本次非公开发行A股股票方案的议案》，及中国证券监督管理委员会《关于核准深圳万润科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]599号），公司非公开发行66,060,000股人民币普通股股票。股本变更为人民币242,060,000.00元。本次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2015]第310487号验资报告验证。公司于2015年6月19日在深圳市市场监督管理局完成变更登记，增资完成后公司注册资本24,206.00万元，股本24,206.00万元。
（8）资本公积金转增股本，注册资本增至人民币72,618.00万元
根据公司2015年度股东大会决议和修改后章程的规定，以2016年1月25日总股本24,206.00万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增20股，转增后公司总股本增至72,618.00万股，注册资本增至72,618.00万元。本次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2016]第310173号验资报告验证。公司于2016年4月21日在深圳市市场监督管理局完成变更登记，增资完成后公司注册资本72,618.00万元，股本72,618.00万元。
（9）非公开发行人民币普通股，注册资本增至人民币80,284.269万元
根据公司2015年11月2日、2015年11月24日的第三届董事会第十五次会议、第三届董事会第十六次会议、2015年12月11日的2015年第三次临时股东大会审议通过的《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案的议案》，及中国证券监督管理委员会《关于核准深圳万润科技股份有限公司向苏军等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]436号），公司非公开发行76,662,690.00股人民币普通股股票，股本变更为人民币802,842,690.00元。本次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2016]第310336号、[2016]第310520号验资报告验证。公司于2016年8月3日在深圳市市场监督管理局完成变更登记，增资完成后公司注册资本80,284.269万元，股本80,284.269万元。
（10）发行股份购买资产，注册资本增至人民币82,778.701万元
根据公司2016年9月2日的第三届董事会第二十五次会议、2016年9月22日的2016年第三次临时股东大会审议通过的《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案的议案》，及中国证券监督管理委员会《关于核准深圳万润科技股份有限公司向易平川等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]1号），公司非公开发行24,944,320股人民币普通股股票，股本变更为人民币827,787,010.00元。本次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2017]第ZI10021号验资报告验证。公司已在深圳市市场监督管理局完成变更登记，增资完成后公司注册资本82,778.701万元，股本82,778.701万元。
（11）发行股份购买资产，注册资本增至人民币88,124.5378万元
根据公司2017年8月28日第四届董事会第三次会议、2017年9月19日2017年第四次临时股东大会审议通过的《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案的议案》，及中国证券监督管理委员会《关于核准深圳万润科技股份有限公司向杭州橙思众想股权投资合伙企业（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2017】2458号），公司已向杭州橙思众想股权投资合伙企业（有限合伙）发行 25,960,519股股份、向杭州信立传视股权投资合伙企业（有限合伙）发行 15,176,920 股股份、向杭州信传股权投资合伙企业（有限合伙）发行 8,558,413 股股份、向杭州金投智汇创业投资合伙企业（有限合伙）发行 1,881,258 股股份、向杭州永滈投资合伙企业（有限合伙）发行 1,881,258 股股份，前述合计发行 53,458,368 股股份，该等股份已于 2018 年 1 月 12 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理新增股份登记手续，并于 2018 年 1 月 29 日在深圳证券交易所上市，公司新增53,458,368.00股人民币普通股股票，股本变更为人民币881,245,378.00股。此次增资业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2018]第ZI10003号验资报告验证。
（12）向激励对象授予限制性股票，注册资本增至人民币90,260.5378万元
2018年3月5日，公司召开第四届董事会第七次会议及第四届监事会第五次会议，审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。根据公司《2018年股权激励计划》的规定和2018年第二次临时股东大会的授权，公司向124名首次授予
激励对象授予限制性股票，限制性股票的授予日为2018年3月5日。截止2018年3月28日，公司以限制性股票激励募集资金方式增发21,360,000.00股，本次实际收到124名员工募集资金为人民币69,206,400.00元，其中，新增股本人民币21,360,000.00元，新增资本公积-股本溢价人民币47,846,400.00元，变更后的注册资本为人民币902,605,378.00元。此次增资业经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）亚会A验字[2018]0002号验资报告验证。
(13)回购注销业绩对赌方补偿股份, 注册资本缩减至89,955.3980万元
2019年6月20日，公司召开第四届董事会第二十四次会议及第四届监事会第十五次会议，审议通过《关于回购注销重大资产重组标的公司业绩对赌方对公司补偿股份的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理股份回购注销相关事宜的议案》。2019年7月9日，公司召开2019年第四次临时股东大会审议通过上述议案，并于7月10日在指定信息披露网站发布了《关于回购注销公司部分股份暨通知债权人的减资公告》（公告编号：2019-092号）。自该公告日起45天内，公司未收到债权人要求提供担保或提前清偿债务的请求。公司以1元总价回购注销重大资产重组标的公司鼎盛意轩业绩对赌方苏军对公司补偿股份3,051,398股。2019年9月11日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成上述应补偿股份的回购注销手续。完成后公司注册资本89,955.3980万元，股本89,955.3980万元。
(14)回购注销股权激励对象股份, 注册资本缩减至89,025.7980万元
2019年6月20日，公司召开第四届董事会第二十四次会议及第四届监事会第十五次会议，审议通过《关于回购注销2018年股权激励计划部分限制性股票的议案》。根据《2018年股权激励计划》和2019年第四次临时股东大会审议，公司对不符合解锁条件的107名激励对象的929.6万股限制性股票回购注销。公司已于2019年11月18日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成上述限制性股票的回购注销手续。此次减资业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华验字[2019]000407号验资报告验证。
(15) 回购注销业绩对赌方补偿股份, 注册资本缩减至88,114.1619万元
2019年6月20日，公司召开第四届董事会第二十四次会议及第四届监事会第十五次会议，审议通过《关于回购注销2018年股权激励计划部分限制性股票的议案》《关于提请股东大会授权董事会全权办理股份回购注销相关事宜的议案》。2019年7月9日，公司召开2019年第四次临时股东大会审议通过上述议案，并于7月10日在指定信息披露网站发布了《关于回购注销公司部分股份暨通知债权人的减资公告》（公告编号：2019-092号）。自该公告日起45天内，公司未收到债权人要求提供担保或提前清偿债务的请求。公司分别以1元总价回购注销重大资产重组标的公司亿万无线业绩对赌方廖锦添、方敏、马瑞锋合计对公司补偿股份8,917,197股，万象新动业绩对赌方易平川、余江县万象新动投资管理中心（有限合伙）合计对公司补偿股份199,164股。公司已于2019年12月12日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成上述应补偿股份的回购注销手续。本次回购注销完成后，公司总股本由890,257,980股缩减至 881,141,619股。
4、合并范围
截至2020年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 序号 | 子公司名称 |
| 1 | 万润光电股份有限公司 |
| 2 | 广东恒润光电有限公司 |
| 3 | 深圳万润综合能源有限公司 |
| 4 | 重庆万润翠璟节能科技有限公司 |
| 5 | 深圳万润汇通资产管理有限公司 |
| 6 | 北京万润阳光能源管理有限公司 |
| 7 | 金万润（北京）科技有限公司 |
| 8 | 万润科技湖北有限公司 |
| 9 | 深圳日上光电有限公司 |
| 10 | 日上LED（德国）股份有限公司 |
| 11 | 北京日盛节能科技有限公司 |
| 12 | 上海道亮节能照明有限公司 |
| 13 | 长春万润光电有限公司 |
| 14 | 重庆万润光电有限公司 |
| 15 | 北京鼎盛意轩网络营销策划有限公司 |
| 16 | 北京亿万无线信息技术有限公司 |
| 17 | 深圳天游网络科技有限公司 |
| 18 | 深圳星通网讯科技有限公司 |
| 19 | 宿州市天游网络科技有限公司 |
| 20 | 北京万象新动移动科技有限公司 |
| 21 | 霍尔果斯万象新动网络科技有限公司 |
| 22 | 昆明万润阳光能源科技有限公司 |
| 23 | 云南万润新能源有限公司 |
| 24 | 杭州信立传媒广告有限公司 |
| 25 | 新疆信立传视传媒广告有限公司 |
| 26 | 杭州橙思众想文化创意有限公司 |
| 27 | 杭州传视广告有限公司 |
| 28 | 中筑天佑科技有限公司 |
| 29 | 广东中照网传媒有限公司 |
| 30 | 万润智慧（广东）科技有限公司 |
| 31 | 青岛中照睿光科技有限公司 |
| 32 | 上海源恒节能设备有限公司 |
| 33 | 宁波纵凯能源管理有限公司 |
| 34 | 湖北宏泰万润科技有限公司 |
5．合并财务报表范围及变化
（1）本报告期末无未纳入合并范围的子公司
（2）本报告期内合并财务报表范围变化
本报告期内无新增子公司。本报告期内减少子公司：
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 报告期间 | 未纳入合并范围原因 |
| 1 | 珠海市中筑天佑美学灯光有限公司 | 珠海市中筑天佑 | 2020年半年度 | 本期注销 |
| 2 | 深圳万润互动信息技术有限公司 | 万润互动 | 2020年半年度 | 本期注销 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外（分）子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注五、6（6）”。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注五、6（6）”。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较
报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方
最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。B.多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已
显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。A 应收款项对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
| 应收票据组合1 | 银行承兑汇票 |
| 应收票据组合2 | 商业承兑汇票 |
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。组合1 银行承兑汇票不计提坏账。应收账款确定组合的依据如下：
| 应收账款组合1 | 应收外部客户 |
| 应收账款组合2 | 应收关联方客户 |
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款确定组合的依据如下：
| 其他应收款组合1 | 应收利息 |
| 其他应收款组合2 | 应收股利 |
| 其他应收款组合3 | 应收关联方及认定为无风险的押金和保证金 |
| 其他应收款组合4 | 应收其他款项 |
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。应收款项融资确定组合的依据如下：
| 应收款项融资组合 | 银行承兑汇票 |
对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
合同资产确定组合的依据如下：
| 合同资产组合1 | 工程服务相关的合同资产 |
| 合同资产组合2 | 其他合同资产 |
组合1：本公司提供的工程承包类服务通常整体构成单项履约义务，并属于在某一时段内履行的履约义务。本公司采用投入法，按照累计实际发生的成本占预计总成本的比例确定履约进度。工程承包服务定期与客户进行结算，相关合同对价于结算完成后构成本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利，于应收款项列示。一般情况下，工程承包服务合同的履约进度与结算进度存在时间上的差异，在资产负债表日，部分工程承包服务合同的履约进度大于结算进度，从而形成相关合同资产，相关合同资产将于合同对价结算时转入应收款项。本公司提供的工程承包类服务与客户结算后形成的工程质保金，本公司于质保期结束且未发生重大质量问题后拥有无条件向客户收取对价的权利。因此，该部分工程质保金形成合同资产，并于质保期结束且未发生重大质量问题后转入应收款项。组合2：本组合下的合同资产与已转让但尚未获得无条件收款权的商品对价有关。对于以上划分为组合的合同资产，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备，参考历史信用损失经验，其风险特征实质上与同类合同的应收账款相近，因此，本公司的合同资产的预期信用损失参照应收账款的预期信用损失率测算。
长期应收款确定组合的依据如下：
| 长期应收款组合1 | 应收质保金、应收工程款、应收租赁款 |
| 长期应收款组合2 | 应收其他款项 |
对于划分为组合1的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合2的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。B 债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30日。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10（5）。
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10（5）。
13、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10（5）。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10（5）。
15、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料、发出商品、摊销期限不超过一年的合同履约成本等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分在存货中列示为“合同履约成本”。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
（6）合同履约成本
“合同履约成本”科目的明细科目初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在“存货”项目中列示。
16、合同资产
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10（5）。对于以上划分为组合的合同资产，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备，参考历史信用损失经验，其风险特征实质上与同类合同的应收账款相近，因此，本公司的合同资产的预期信用损失参照应收账款的预期信用损失率测算。
17、合同成本
公司与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性，分别列报在存货、其他流动资产和其他非流动资产中。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产，除非该资产摊销期限不超过一年。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1） 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2） 该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
（3） 该成本预期能够收回。
本公司对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得（1）减（2）的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、长期应收款
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10（5）。
19、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。D. 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、25。
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
（1）投资性房地产的分类
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
（2）投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见附注五、25。本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
| 类 别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋、建筑物 | 30 | 5.00 | 3.17 |
| 土地使用权 | 40 |
21、固定资产
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 5.00% | 3.17% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00% | 9.50% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00% | 19.00% |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 5.00% | 19.00% |
本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如上表所示。对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司按照会计准则规定，判断售后租回交易所涉及的资产转让不属于销售，不终止确认所转让的资产，按照该资产原有的折旧政策计提折旧。
22、在建工程
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决
算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
23、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
24、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产按取得时的实际成本入账。
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 30年、40年、50年、70年 | 土地使用权证及合同使用期限 |
| 办公软件 | 5-10年 | 预计给企业带来经济利益的期限 |
| 合同能源管理项目 | 合同规定年限 | 合同规定 |
| 专利权 | 10年 | 预计给企业带来经济利益的期限 |
| 非专利技术 | 合同规定年限及评估预计年限 | 合同规定及评估报告 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
25、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
26、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
27、合同负债
合同负债，是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的的合同资产和合同负债以净额列示。
28、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。C.确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。D.确定应计入其他综合收益的金额重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
29、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
30、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
以现金结算的股份支付
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
31、收入
收入确认和计量所采用的会计政策一般原则本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
（2）具体方法 本公司收入确认的具体方法如下： 产品销售主要分国内销售和国外销售，其中:
国内销售收入确认的具体方法：产品已经发出并取得买方签收的送货单或托运单时视为客户已经取得产品控制权，凭相关单据确认收入；国外销售收入确认的具体方法：国外销售主要采用FOB结算，本公司在办理完毕报关和商检手续时确认收入。
本公司收入确认的具体原则
（1）公司通常情况下销售商品收入，根据国内国外销售单据不同，收入确认的具体方法如下：
①国内销售：公司按照与客户签订的合同、订单发货，由客户验收后，公司根据与客户的约定，在取得验收确认凭据或对账后确认收入。
②国外销售：公司按照与客户签订的合同、订单等的要求，办妥报关手续后，公司凭报关单确认收入。
（2）公司特殊销售商品收入，主要包括合同能源管理业务项目的收入（简称EMC项目收入）、分期收款发出商品收入等。根据业务类型的不同，收入确认的具体方法如下：
①EMC项目：按照合同约定的收款方法和时间分期确认为收入。
②分期收款发出商品：按照合同约定，由客户验收后，根据约定的收款方法计算未来现金流量现值确认为当期收入。
（3）互联网广告服务收入
①搜索排名广告服务：按照与客户签订合同，并向媒体平台加款充值时点确认收入。
②品牌专区、华表、鸿媒体类广告服务：按照实际执行排期对应的合同金额确认收入。
（4）智能手机广告服务收入
①智能手机的第三方应用程序的分发：本公司按照合同约定的时间定期与客户对账，双方核对数据无误后确认营业收入。
②智能手机的第三方应用程序的广告投放：
DSP平台：以DSP平台的消耗金额确认收入。非DSP平台：以后台统计数据、媒体渠道平台后台数据或第三方数据作为依据，按照合同约定的时间定期与客户对账，双方核对数据无误后确认营业收入。按时长计费广告业务：本公司与客户签订合作协议，由本公司提供广告位给客户使用。本公司在投放期限内定期跟客户对账，双方核对数据无误后确认营业收入。
（5）传媒广告收入
a.电视传媒广告业务收入按照广告排期计划投放，在广告投放后按照投放时间及约定的价格确认收入。b.其他传媒广告业务收入
①公关活动业务：承接业务后，按照客户的新品发布会活动要求，向客户提供活动策划、报价、活动会场布置等，发布活动结束后，按约定的价格确认收入。
②其他广告业务：按照广告排期计划投放，在广告投放后按照投放时间及约定的价格确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无。
32、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为
递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
33、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A. 该项交易不是企业合并；B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
34、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。发生的初始直接费用，计入租入资产价值。在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。
35、其他重要的会计政策和会计估计
回购公司股份
（1）本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。
（2）公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。
（3）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。限制性股票股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。注：说明其他重要的会计政策和会计估计，包括但不限于：终止经营的确认标准、会计处理方法，采用套期会计的依据、会计处理方法，与回购公司股份相关的会计处理方法，资产证券化业务的会计处理方法等。
金融工具公允价值的确定方法公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
36、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2017 年 7 月 5 日，财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第 14 号——收入>的通知》（财会〔2017〕22 号，以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2020 年 1月 1 日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自 2021 年 1 月 1 日起施行。 | 2020年4月29日召开的第四届董事会第三十六次会议决议 | 公司自 2020 年 1月 1 日起施行新收入准则 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 619,534,977.99 | 619,534,977.99 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 113,919,795.54 | 113,919,795.54 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 166,294,005.72 | 166,294,005.72 | |
| 应收账款 | 1,383,683,286.91 | 999,905,424.79 | -383,777,862.12 |
| 应收款项融资 | 21,132,373.04 | 21,132,373.04 | |
| 预付款项 | 211,068,664.14 | 211,068,664.14 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 100,284,638.03 | 100,284,638.03 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 216,257,628.57 | 153,228,525.01 | -63,029,103.56 |
| 合同资产 | 446,806,965.68 | 446,806,965.68 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 36,003,827.41 | 36,003,827.41 | |
| 其他流动资产 | 28,404,048.52 | 28,404,048.52 | |
| 流动资产合计 | 2,896,583,245.87 | 2,896,583,245.87 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | 43,297,605.77 | 43,297,605.77 | |
| 长期股权投资 | 2,000,047.50 | 2,000,047.50 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 132,762,856.68 | 132,762,856.68 | |
| 固定资产 | 482,503,656.12 | 482,503,656.12 | |
| 在建工程 | 67,260,331.95 | 67,260,331.95 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 188,795,104.12 | 188,795,104.12 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 725,218,895.26 | 725,218,895.26 | |
| 长期待摊费用 | 4,415,617.44 | 4,415,617.44 | |
| 递延所得税资产 | 48,843,461.22 | 48,843,461.22 | |
| 其他非流动资产 | 6,419,169.33 | 6,419,169.33 | |
| 非流动资产合计 | 1,701,516,745.39 | 1,701,516,745.39 | |
| 资产总计 | 4,598,099,991.26 | 4,598,099,991.26 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 151,686,752.65 | 151,686,752.65 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 317,817,397.58 | 317,817,397.58 | |
| 应付账款 | 636,178,691.43 | 636,178,691.43 | |
| 预收款项 | 51,445,207.41 | 3,149,519.12 | -48,295,688.29 |
| 合同负债 | 48,295,688.29 | 48,295,688.29 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 68,834,446.82 | 68,834,446.82 | |
| 应交税费 | 37,134,518.43 | 37,134,518.43 |
| 其他应付款 | 666,955,639.12 | 666,955,639.12 | |
| 其中：应付利息 | 495,728.51 | 495,728.51 | |
| 应付股利 | 569,894.25 | 569,894.25 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 52,129,042.43 | 52,129,042.43 | |
| 其他流动负债 | 116,901,979.57 | 116,901,979.57 | |
| 流动负债合计 | 2,099,083,675.44 | 2,099,083,675.44 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 149,195,207.11 | 149,195,207.11 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 135,349,098.84 | 135,349,098.84 | |
| 递延收益 | 69,164,518.90 | 69,164,518.90 | |
| 递延所得税负债 | 24,067,697.30 | 24,067,697.30 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 377,776,522.15 | 377,776,522.15 | |
| 负债合计 | 2,476,860,197.59 | 2,476,860,197.59 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 881,141,619.00 | 881,141,619.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,777,555,333.66 | 1,777,555,333.66 | |
| 减：库存股 | 35,458,560.00 | 35,458,560.00 | |
| 其他综合收益 | -64,658.74 | -64,658.74 | |
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 31,885,487.09 | 31,885,487.09 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -642,117,887.60 | -642,117,887.60 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,012,941,333.41 | 2,012,941,333.41 | |
| 少数股东权益 | 108,298,460.26 | 108,298,460.26 | |
| 所有者权益合计 | 2,121,239,793.67 | 2,121,239,793.67 | |
| 负债和所有者权益总计 | 4,598,099,991.26 | 4,598,099,991.26 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 176,930,306.24 | 176,930,306.24 | |
| 交易性金融资产 | 113,919,795.54 | 113,919,795.54 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 12,567,582.00 | 12,567,582.00 | |
| 应收账款 | 252,050,014.52 | 252,050,014.52 | |
| 应收款项融资 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 预付款项 | 43,463,565.32 | 43,463,565.32 | |
| 其他应收款 | 340,561,306.63 | 340,561,306.63 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 4,019,743.13 | 4,019,743.13 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 30,803,069.87 | 30,803,069.87 | |
| 其他流动资产 | 340,014.58 | 340,014.58 | |
| 流动资产合计 | 975,655,397.83 | 975,655,397.83 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 42,474,235.11 | 42,474,235.11 | |
| 长期股权投资 | 1,873,152,746.04 | 1,873,152,746.04 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 132,762,856.68 | 132,762,856.68 | |
| 固定资产 | 55,563,548.77 | 55,563,548.77 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 11,586,542.07 | 11,586,542.07 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 27,951.88 | 27,951.88 | |
| 递延所得税资产 | 6,801,643.10 | 6,801,643.10 | |
| 其他非流动资产 | 207,042.03 | 207,042.03 | |
| 非流动资产合计 | 2,122,576,565.68 | 2,122,576,565.68 | |
| 资产总计 | 3,098,231,963.51 | 3,098,231,963.51 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 51,818,870.23 | 51,818,870.23 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 181,786,632.35 | 181,786,632.35 | |
| 应付账款 | 135,495,513.84 | 135,495,513.84 | |
| 预收款项 | 3,383,393.25 | 122,406.73 | -3,260,986.52 |
| 合同负债 | 3,260,986.52 | 3,260,986.52 | |
| 应付职工薪酬 | 11,009,088.69 | 11,009,088.69 | |
| 应交税费 | 11,785,337.47 | 11,785,337.47 | |
| 其他应付款 | 682,339,782.96 | 682,339,782.96 | |
| 其中：应付利息 | 372,923.85 | 372,923.85 | |
| 应付股利 | 569,894.25 | 569,894.25 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 39,736,000.00 | 39,736,000.00 | |
| 其他流动负债 | 17,621,013.33 | 17,621,013.33 | |
| 流动负债合计 | 1,134,975,632.12 | 1,134,975,632.12 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 128,889,000.00 | 128,889,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 1,751,441.22 | 1,751,441.22 | |
| 递延收益 | 10,203,654.73 | 10,203,654.73 | |
| 递延所得税负债 | 21,062,639.26 | 21,062,639.26 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 161,906,735.21 | 161,906,735.21 | |
| 负债合计 | 1,296,882,367.33 | 1,296,882,367.33 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 881,141,619.00 | 881,141,619.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,777,555,333.66 | 1,777,555,333.66 | |
| 减：库存股 | 35,458,560.00 | 35,458,560.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 31,885,487.09 | 31,885,487.09 | |
| 未分配利润 | -853,774,283.57 | -853,774,283.57 | |
| 所有者权益合计 | 1,801,349,596.18 | 1,801,349,596.18 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,098,231,963.51 | 3,098,231,963.51 |
调整情况说明
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
37、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、3%、0% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税、营业税以及经审批的当期免抵的增值税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 0%、15%、15.83%、16.50%、25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税、营业税以及经审批的当期免抵的增值税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税、营业税以及经审批的当期免抵的增值税税额 | 2%、1.5% |
| 文化事业建设费 | 按实际提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用，减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额 | 3% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 深圳万润科技股份有限公司 | 25% |
| 万润光电股份有限公司 | 16.5%，注册地在香港特别行政区的公司 |
| 广东恒润光电有限公司 | 15% |
| 深圳万润综合能源有限公司 | 15% |
| 重庆万润翠璟节能科技有限公司 | 25% |
| 北京万润阳光能源管理有限公司 | 25% |
| 昆明万润阳光能源科技有限公司 | 25% |
| 深圳万润汇通资产管理有限公司 | 25% |
| 金万润（北京）科技有限公司 | 25% |
| 万润科技湖北有限公司 | 25% |
| 深圳日上光电有限公司 | 15% |
| 日上LED（德国）股份有限公司 | 15.83% |
| 北京日盛节能科技有限公司 | 25% |
| 上海道亮节能照明有限公司 | 25% |
| 长春万润光电有限公司 | 25% |
| 北京鼎盛意轩网络营销策划有限公司 | 25% |
| 北京亿万无线信息技术有限公司 | 15% |
| 深圳天游网络科技有限公司 | 25% |
| 深圳星通网讯科技有限公司 | 25% |
| 宿州市天游网络科技有限公司 | 25% |
| 重庆万润光电有限公司 | 15% |
| 北京万象新动移动科技有限公司 | 15% |
| 霍尔果斯万象新动网络科技有限公司 | 0% |
| 云南万润新能源有限公司 | 25% |
| 杭州信立传媒广告有限公司 | 25% |
| 新疆信立传视传媒广告有限公司 | 0% |
| 杭州橙思众想文化创意有限公司 | 25% |
| 杭州传视广告有限公司 | 25% |
| 中筑天佑科技有限公司 | 15% |
| 广东中照网传媒有限公司 | 25% |
| 万润智慧（广东）科技有限公司 | 25% |
| 青岛中照睿光科技有限公司 | 25% |
| 上海源恒节能设备有限公司 | 25% |
| 宁波纵凯能源管理有限公司 | 25% |
| 湖北宏泰万润科技有限公司 | 25% |
2、税收优惠
（1）增值税
根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）的规定，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。
（2）文化事业建设费
根据《财政部 税务总局关于电影等行业税费支持政策的公告》（财政部 税务总局公告2020年第25号）第三条规定，自2020年1月1日至2020年12月31日，免征文化事业建设费。
（3）企业所得税
（3.1）广东恒润光电有限公司于2019年12月2日获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务局广东省税务局联合核发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201944000678，有效期：三年。据此，恒润光电作为国家需要重点扶持的高新技术企业，享受减按15％的税率征收企业所得税的税收优惠，享受优惠期限：2019年1月1日-2021年12月31日。恒润光电2020年度实际执行的企业所得税税率为15%。（3.2）深圳日上光电有限公司于2017年10月31日获得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局联合批准颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201744204884，有效期：三年。据此，日上光电作为国
家需要重点扶持的高新技术企业，享受减按15％的税率征收企业所得税的税收优惠，享受优惠期限：2017年1月1日-2019年12月31日。按照国家税务总局公告2017年第24号，企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴，因此，日上光电2020年1-6月实际执行的企业所得税税率为15%。（3.3）重庆万润光电有限公司根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税〔2011〕58号第二条的规定，重庆万润属于设在西部地区的鼓励类产业企业，享受减按15％的税率征收企业所得税的税收优惠，享受优惠期限：2016年1月1日-2020年12月31日。重庆万润于2016年10月26日获重庆市涪陵区国家税务局李渡税务分局涪国税李通[2016]20023号《税务事项通知书》，该局已受理此企业所得税减免备案事项。重庆万润2020年度实际执行的企业所得税税率为15%。（3.4）北京亿万无线信息技术有限公司于2018年10月31日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合批准颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201811006360，有效期：三年。据此，亿万无线作为国家需要重点扶持的高新技术企业，享受减按15％的税率征收企业所得税的税收优惠，享受优惠期限：2018年1月1日-2020年12月31日。亿万无线2020年度实际执行的企业所得税税率为15%。（3.5）霍尔果斯万象新动网络科技有限公司于2017年4月1日在新疆霍尔果斯市设立，根据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2011〕112号），对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。霍尔果斯万象已于2017年5月22日向当地税务机关做出企业所得税优惠事项备案。2020年度实际执行的企业所得税税率为0%。（3.6）北京万象新动移动科技有限公司于2017年8月10日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201711000789，有效期：三年。据此，万象新动作为国家需要重点扶持的高新技术企业，享受减按15％的税率征收企业所得税的税收优惠，享受优惠期限：2017年1月1日-2019年12月31日。按照国家税务总局公告2017年第24号，企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴，因此，万象新动2020年1-6月实际执行的企业所得税税率为15%。（3.7）深圳万润综合能源有限公司于2017年8月17日获得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局联合批准颁发的高新技术企业证书，证书编号GR201744201271，有效期：三年。据此，万润能源作为国家需要重点扶持的高新技术企业，享受减按15％的税率征收企业所得税的税收优惠，享受优惠期限：2017年1月1日-2019年12月31日。按照国家税务总局公告2017年第24号，企业的高新技术企业资格期满当年，在通过重新认定前，其企业所得税暂按15%的税率预缴，因此，万润能源2020年1-6月实际执行的企业所得税税率为15%。（3.8）新疆信立传视传媒广告有限公司于2015年9月21日在新疆霍尔果斯市设立， 根据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2011〕112号），对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业， 自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。新疆信立已于2016年5月11日向当地税务机关做出企业所得税优惠事项备案，享受优惠期限：2016年1月1日-2020年12月31日。。2020年度实际执行的企业所得税税率为0%。（3.9）中筑天佑科技有限公司于2018年11月28日获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合核发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201844001677，有效期：三年。据此，中筑天佑作为国家需要重点扶持的高新技术企业，享受减按15％的税率征收企业所得税的税收优惠，享受优惠期限：2018年1月1日-2020年12月31日。2020年度实际执行的企业所得税税率为15%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 114,376.02 | 167,298.23 |
| 银行存款 | 377,037,012.49 | 493,531,834.16 |
| 其他货币资金 | 95,246,090.50 | 125,835,845.60 |
| 合计 | 472,397,479.01 | 619,534,977.99 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 3,167,311.08 | 823,079.88 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 95,150,980.83 | 125,741,638.88 |
其他说明
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 90,383,823.09 | 113,919,795.54 |
| 其中： | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 90,383,823.09 | 113,919,795.54 |
其他说明：
A、根据《深圳万润科技股份有限公司与易平川、余江县万象新动投资管理中心（有限合伙）之购买资产协议之盈利预测补偿协议》（以下简称“《盈利预测补偿协议》”），万润科技与易平川和余江县万象新动投资管理中心（有限合伙）（以下简称“业绩补偿义务人”）就标的资产业绩承诺和补偿进行约定。截止2019年12月31日，根据相关协议，对万象新动未完成业绩承诺金额及股权减值金额，业绩补偿义务人以股票方式赔偿，该部分股票在2020年6月30日的公允价值为65,561,703.60元。根据《深圳万润科技股份有限公司与易平川、余江县万象新动投资管理中心（有限合伙）之购买资产协议之盈利预测补偿协议》，若万润科技在业绩补偿期限内实施现金分配的，补偿股份数在补偿实施时累计获得的分红收益，应随之由业绩补偿义务人无偿赠予上市公司，故由于万象新动未完成业绩及股权减值导致业绩补偿义务人赔偿股票对应所得的现金股利分红金额1,356,449.04元无偿赠予上市公司。B、根据本公司与苏军签署的《补充协议》，在《购买资产协议》、《盈利预测补偿协议》及其补充协议基础上，增设2019年度为苏军对鼎盛意轩的业绩承诺期。鼎盛意轩原股东苏军作为业绩补偿义务人承诺，鼎盛意轩2019年度经万润科技聘请的具有证券业务资格的会计师事务所审计归属于母公司股东所有的净利润不低于4,100.00万元。2019年度鼎盛意轩未完成业绩金额为42,346,095.22 元，根据补偿协议，苏军以股票方式赔偿，该部分股票在2020年6月30日的公允价值为23,465,670.45元。综上，因业绩补偿及减值补偿等事项计提的交易性金融资产金额为90,383,823.09元。
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 59,708,197.06 | 147,140,664.35 |
| 商业承兑票据 | 30,120,407.36 | 19,153,341.37 |
| 合计 | 89,828,604.42 | 166,294,005.72 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 91,413,889.01 | 100.00% | 1,585,284.59 | 1.73% | 89,828,604.42 | 167,302,076.32 | 100.00% | 1,008,070.60 | 0.60% | 166,294,005.72 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：银行承兑汇票 | 59,708,197.06 | 65.32% | 59,708,197.06 | 147,140,664.35 | 87.95% | 147,140,664.35 | ||||
| 组合2：商业承兑汇票 | 31,705,691.95 | 34.68% | 1,585,284.59 | 5.00% | 30,120,407.36 | 20,161,411.97 | 12.05% | 1,008,070.60 | 5.00% | 19,153,341.37 |
| 合计 | 91,413,889.01 | 100.00% | 1,585,284.59 | 1.73% | 89,828,604.42 | 167,302,076.32 | 100.00% | 1,008,070.60 | 0.60% | 166,294,005.72 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1 | 59,708,197.06 | ||
| 组合2 | 31,705,691.95 | 1,585,284.59 | 5.00% |
| 合计 | 91,413,889.01 | 1,585,284.59 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 组合2 | 1,008,070.60 | 577,213.99 | 1,585,284.59 | |||
| 合计 | 1,008,070.60 | 577,213.99 | 1,585,284.59 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 11,560,504.28 |
| 合计 | 11,560,504.28 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 13,959,311.66 | |
| 商业承兑票据 | 3,396,256.63 | |
| 合计 | 17,355,568.29 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 商业承兑票据 | 2,000,000.00 |
| 合计 | 2,000,000.00 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 85,611,639.55 | 6.62% | 83,563,840.41 | 97.61% | 2,047,799.14 | 85,926,004.69 | 7.32% | 83,984,407.56 | 97.74% | 1,941,597.13 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,208,001,074.73 | 93.38% | 96,707,546.66 | 8.01% | 1,111,293,528.07 | 1,088,644,353.82 | 92.68% | 90,680,526.16 | 8.33% | 997,963,827.66 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 1,208,001,074.73 | 93.38% | 96,707,546.66 | 8.01% | 1,111,293,528.07 | 1,088,644,353.82 | 92.68% | 90,680,526.16 | 8.33% | 997,963,827.66 |
| 合计 | 1,293,612,714.28 | 100.00% | 180,271,387.07 | 13.94% | 1,113,341,327.21 | 1,174,570,358.51 | 100.00% | 174,664,933.72 | 14.87% | 999,905,424.79 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 第1名 | 8,232,808.10 | 8,232,808.10 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第2名 | 7,983,781.39 | 7,983,781.39 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第3名 | 7,700,448.47 | 7,700,448.47 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第4名 | 6,853,844.38 | 6,853,844.38 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第5名 | 4,729,311.70 | 4,729,311.70 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第6名 | 4,350,000.00 | 4,350,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第7名 | 4,047,566.58 | 2,428,539.94 | 60.00% | 预计无法全额收回 |
| 第8名 | 3,530,000.00 | 3,530,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第9名 | 3,024,722.96 | 3,024,722.96 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第10名 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第11名 | 2,143,862.50 | 1,715,090.00 | 80.00% | 预计无法全额收回 |
| 第12名 | 1,520,528.25 | 1,520,528.25 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第13名 | 1,411,600.78 | 1,411,600.78 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第14名 | 1,244,693.18 | 1,244,693.18 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第15名 | 1,199,544.90 | 1,199,544.90 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第16名 | 1,051,964.00 | 1,051,964.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第17名 | 1,045,500.00 | 1,045,500.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第18名 | 1,000,051.05 | 1,000,051.05 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 其他单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 21,541,411.31 | 21,541,411.31 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 85,611,639.55 | 83,563,840.41 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 925,178,401.38 | 46,258,927.49 | 5.00% |
| 1-2年 | 195,783,491.96 | 19,578,349.18 | 10.00% |
| 2-3年 | 76,550,172.61 | 22,965,051.80 | 30.00% |
| 3-4年 | 3,429,741.91 | 1,714,870.97 | 50.00% |
| 4-5年 | 4,344,598.27 | 3,475,678.62 | 80.00% |
| 5年以上 | 2,714,668.60 | 2,714,668.60 | 100.00% |
| 合计 | 1,208,001,074.73 | 96,707,546.66 | -- |
确定该组合依据的说明：
组合1为外部客户的应收账款。按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 930,967,205.38 |
| 1至2年 | 201,472,568.89 |
| 2至3年 | 106,472,575.34 |
| 3年以上 | 54,700,364.67 |
| 3至4年 | 23,627,892.66 |
| 4至5年 | 5,912,511.16 |
| 5年以上 | 25,159,960.85 |
| 合计 | 1,293,612,714.28 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 83,984,407.56 | 255,224.73 | 675,791.88 | 83,563,840.41 | ||
| 组合1 | 90,680,526.16 | 21,911,354.20 | 15,884,333.70 | 96,707,546.66 | ||
| 合计 | 174,664,933.72 | 22,166,578.93 | 16,560,125.58 | 180,271,387.07 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 16,560,125.58 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 客户1 | 工程款 | 15,715,960.80 | 债权转让损失 | 董事会审批 | 否 |
| 客户2 | 货款 | 675,791.88 | 无法收回 | 子公司管理层审批 | 否 |
| 合计 | -- | 16,391,752.68 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第1名 | 115,402,424.48 | 8.92% | 5,772,719.47 |
| 第2名 | 67,093,424.86 | 5.19% | 6,184,083.29 |
| 第3名 | 47,897,801.50 | 3.70% | 2,394,890.08 |
| 第4名 | 44,940,000.00 | 3.47% | 4,494,000.00 |
| 第5名 | 44,895,774.50 | 3.47% | 2,244,788.73 |
| 合计 | 320,229,425.34 | 24.75% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
5、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 12,905,835.39 | 21,132,373.04 |
| 合计 | 12,905,835.39 | 21,132,373.04 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
期末应收票据均为银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重
大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失，故未计提减值准备。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 180,068,330.72 | 85.09% | 208,729,479.56 | 98.90% |
| 1至2年 | 29,742,061.19 | 14.05% | 2,286,519.62 | 1.08% |
| 2至3年 | 1,794,778.07 | 0.85% | 52,664.96 | 0.02% |
| 3年以上 | 27,829.96 | 0.01% | ||
| 合计 | 211,632,999.94 | -- | 211,068,664.14 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 2020年6月30日余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 第1名 | 23,239,692.71 | 10.98% |
| 第2名 | 23,113,283.75 | 10.92% |
| 第3名 | 19,371,742.92 | 9.15% |
| 第4名 | 18,906,130.69 | 8.93% |
| 第5名 | 18,128,027.76 | 8.57% |
| 合计 | 102,758,877.83 | 48.56% |
其他说明：
7、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 108,724,930.75 | 100,284,638.03 |
| 合计 | 108,724,930.75 | 100,284,638.03 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 73,610,666.19 | 90,344,515.41 |
| 单位往来 | 47,767,609.40 | 21,223,964.07 |
| 出口退税 | 48,581.29 | 286,358.00 |
| 员工借款 | 2,365,506.51 | 1,709,706.68 |
| 其他 | 5,064,421.15 | 4,259,238.10 |
| 合计 | 128,856,784.54 | 117,823,782.26 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 17,539,144.23 | 17,539,144.23 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 2,592,709.56 | 2,592,709.56 | ||
| 2020年6月30日余额 | 20,131,853.79 | 20,131,853.79 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,158,680.63 |
| 1至2年 | 3,987,479.31 |
| 2至3年 | 9,933,073.61 |
| 3年以上 | 4,052,620.24 |
| 3至4年 | 1,739,372.29 |
| 4至5年 | 671,956.19 |
| 5年以上 | 1,641,291.76 |
| 合计 | 20,131,853.79 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 7,290,561.60 | 7,415.00 | 7,297,976.60 | |||
| 组合4 | 10,248,582.63 | 2,585,294.56 | 12,833,877.19 | |||
| 合计 | 17,539,144.23 | 2,592,709.56 | 20,131,853.79 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第1名 | 单位往来 | 21,000,000.00 | 1年以内 | 16.30% | 1,050,000.00 |
| 第2名 | 保证金及押金 | 20,000,000.00 | 3年以内 | 15.52% | 6,000,000.00 |
| 第3名 | 保证金及押金 | 17,056,400.00 | 2年以内 | 13.24% | 1,187,890.00 |
| 第4名 | 保证金及押金 | 14,504,000.00 | 1年以内 | 11.26% | |
| 第5名 | 单位往来 | 7,553,053.34 | 1年以内 | 5.86% | 377,652.67 |
| 合计 | -- | 80,113,453.34 | -- | 62.17% | 8,615,542.67 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 佛山市南海区金融业发展办公室 | 佛山市南海区促进优质企业上市和发展扶 | 1,330,000.00 | 1年以内 | 根据《佛山市南海区促进优质企业上市和 |
| 持办法 | 发展扶持办法》第15条，预计2021年收取67万、2022年收取66万 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 39,103,552.57 | 7,135,577.98 | 31,967,974.59 | 31,087,955.12 | 6,357,078.44 | 24,730,876.68 |
| 在产品 | 25,941,631.13 | 8,855,448.37 | 17,086,182.76 | 28,645,092.02 | 9,044,161.48 | 19,600,930.54 |
| 库存商品 | 77,937,372.61 | 19,822,768.16 | 58,114,604.45 | 85,702,645.38 | 15,956,493.17 | 69,746,152.21 |
| 合同履约成本 | 13,557,118.73 | 13,557,118.73 | 4,204,904.79 | 4,204,904.79 | ||
| 发出商品 | 34,597,954.34 | 34,597,954.34 | 34,283,071.13 | 34,283,071.13 | ||
| 低值易耗品 | 828,981.41 | 263,720.38 | 565,261.03 | 755,089.44 | 92,499.78 | 662,589.66 |
| 合计 | 191,966,610.79 | 36,077,514.89 | 155,889,095.90 | 184,678,757.88 | 31,450,232.87 | 153,228,525.01 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 6,357,078.44 | 2,011,541.96 | 1,233,042.42 | 7,135,577.98 | ||
| 在产品 | 9,044,161.48 | 369,066.79 | 557,779.90 | 8,855,448.37 | ||
| 库存商品 | 15,956,493.17 | 6,658,536.01 | 2,792,261.02 | 19,822,768.16 | ||
| 低值易耗品 | 92,499.78 | 214,494.26 | 43,273.66 | 263,720.38 | ||
| 合计 | 31,450,232.87 | 9,253,639.02 | 4,626,357.00 | 36,077,514.89 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
9、合同资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 353,260,817.19 | 29,546,583.22 | 323,714,233.97 | 486,246,211.13 | 39,439,245.45 | 446,806,965.68 |
| 合计 | 353,260,817.19 | 29,546,583.22 | 323,714,233.97 | 486,246,211.13 | 39,439,245.45 | 446,806,965.68 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| "呼和浩特市赛罕区重点道路、河道景观亮化提升工程设计施工总承包"项目 | -88,113,040.18 | 控股子公司中筑天佑转让该项目应收账款给内蒙古日信担保投资（集团）有限公司，详见公司公告2020-050号 |
| 合计 | -88,113,040.18 | —— |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合同资产减值准备 | -9,892,662.23 | |||
| 合计 | -9,892,662.23 | -- |
其他说明：
10、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
11、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 31,319,766.56 | 36,003,827.41 |
| 合计 | 31,319,766.56 | 36,003,827.41 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
12、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税借方余额重分类 | 23,152,558.31 | 26,725,589.79 |
| 预缴企业所得税 | 3,600,858.93 | 1,678,458.73 |
| 合计 | 26,753,417.24 | 28,404,048.52 |
其他说明：
13、其他债权投资
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位： 元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
14、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 65,720,667.57 | 65,720,667.57 | 54,813,709.56 | 54,813,709.56 | 5.72%-8% | ||
| 其中：未实现融资收益 | -11,442,870.66 | -11,442,870.66 | -11,516,103.79 | -11,516,103.79 | |||
| 合计 | 54,277,796.91 | 54,277,796.91 | 43,297,605.77 | 43,297,605.77 | -- | ||
坏账准备减值情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
15、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳昱凯投资企业（有限合伙） | 2,000,047.50 | -54.93 | 1,999,992.57 | ||||||||
| 小计 | 2,000,047.50 | -54.93 | 1,999,992.57 | ||||||||
| 合计 | 2,000,047.50 | -54.93 | 1,999,992.57 |
其他说明
16、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 136,722,350.96 | 136,722,350.96 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 136,722,350.96 | 136,722,350.96 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 3,959,494.28 | 3,959,494.28 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,164,929.60 | 2,164,929.60 | ||
| （1）计提或摊销 | 2,164,929.60 | 2,164,929.60 | ||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 6,124,423.88 | 6,124,423.88 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 130,597,927.08 | 130,597,927.08 | ||
| 2.期初账面价值 | 132,762,856.68 | 132,762,856.68 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
17、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 460,838,395.65 | 482,503,656.12 |
| 合计 | 460,838,395.65 | 482,503,656.12 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 365,008,041.57 | 397,043,112.96 | 21,193,720.82 | 62,493,794.09 | 845,738,669.44 |
| 2.本期增加金额 | 1,516,506.11 | 2,968,791.60 | 4,485,297.71 |
| （1）购置 | 1,516,506.11 | 2,968,791.60 | 4,485,297.71 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 2,930,017.40 | 30,399.41 | 734,442.76 | 3,694,859.57 | |
| （1）处置或报废 | 2,930,017.40 | 30,399.41 | 734,442.76 | 3,694,859.57 | |
| 4.期末余额 | 365,008,041.57 | 395,629,601.67 | 21,163,321.41 | 64,728,142.93 | 846,529,107.58 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 47,586,041.74 | 246,707,567.36 | 16,058,623.91 | 44,819,173.20 | 355,171,406.21 |
| 2.本期增加金额 | 5,787,876.09 | 15,989,511.29 | 879,196.18 | 3,022,593.05 | 25,679,176.61 |
| （1）计提 | 5,787,876.09 | 15,989,511.29 | 879,196.18 | 3,022,593.05 | 25,679,176.61 |
| 3.本期减少金额 | 2,122,771.98 | 29,354.17 | 652,938.78 | 2,805,064.93 | |
| （1）处置或报废 | 2,122,771.98 | 29,354.17 | 652,938.78 | 2,805,064.93 | |
| 4.期末余额 | 53,373,917.83 | 260,574,306.67 | 16,908,465.92 | 47,188,827.47 | 378,045,517.89 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 8,042,804.42 | 3,876.98 | 16,925.71 | 8,063,607.11 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 414,536.09 | 3,876.98 | 418,413.07 | ||
| （1）处置或报废 | 414,536.09 | 3,876.98 | 418,413.07 | ||
| 4.期末余额 | 7,628,268.33 | 16,925.71 | 7,645,194.04 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 311,634,123.74 | 127,427,026.67 | 4,254,855.49 | 17,522,389.75 | 460,838,395.65 |
| 2.期初账面价值 | 317,421,999.83 | 142,292,741.18 | 5,131,219.93 | 17,657,695.18 | 482,503,656.12 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 27,033,277.41 | 18,534,543.11 | 6,983,458.76 | 1,515,275.54 | |
| 办公及电子设备 | 355,361.56 | 337,593.48 | 17,768.08 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 远东租赁售后租回 | 74,705,786.21 | 42,932,646.06 | 31,858,373.34 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物（子公司长春万润光电有限公司） | 26,362,932.10 | 正在办理中 |
| 房屋及建筑物（子公司广东恒润光电有限公司） | 20,958,460.87 | 正在办理中 |
| 房屋及建筑物（子公司万润科技湖北有限公司） | 40,490,853.70 | 正在办理中 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
18、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 91,203,517.41 | 67,260,331.95 |
| 合计 | 91,203,517.41 | 67,260,331.95 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同能源管理项目 | 17,465,511.10 | 17,465,511.10 | 9,142,420.98 | 9,142,420.98 | ||
| 湖北万润厂房建设项目 | 64,656,598.68 | 64,656,598.68 | 53,405,809.13 | 53,405,809.13 | ||
| 重庆万润厂房建设项目 | 2,485,844.37 | 2,485,844.37 | 2,485,844.37 | 2,485,844.37 | ||
| 宁波纵凯蒸汽利用项目 | 6,330,068.76 | 6,330,068.76 | 2,226,257.47 | 2,226,257.47 | ||
| 零星项目 | 265,494.50 | 265,494.50 | ||||
| 合计 | 91,203,517.41 | 91,203,517.41 | 67,260,331.95 | 67,260,331.95 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 合同能源管理项目 | 9,142,420.98 | 10,024,319.21 | 1,701,229.09 | 17,465,511.10 | ||||||||
| 湖北万润 | 230,000,000. | 53,405,809.1 | 11,250,789.5 | 64,656,598.6 | 46.70% |
| 厂房建设项目 | 00 | 3 | 5 | 8 | ||||||||
| 合计 | 230,000,000.00 | 62,548,230.11 | 21,275,108.76 | 1,701,229.09 | 82,122,109.78 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
19、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合同能源管理项目 | 办公软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 121,928,131.00 | 24,527,723.96 | 36,122,316.85 | 114,919,052.04 | 5,315,374.54 | 302,812,598.39 |
| 2.本期增加金额 | 1,701,229.09 | 455,500.85 | 2,156,729.94 | |||
| （1）购置 | 455,500.85 | 455,500.85 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）在建工程转入 | 1,701,229.09 | 1,701,229.09 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 121,928,131.00 | 24,527,723.96 | 36,122,316.85 | 116,620,281.13 | 5,770,875.39 | 304,969,328.33 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 14,807,926.42 | 12,408,142.78 | 22,935,599.35 | 48,227,113.73 | 3,514,539.65 | 101,893,321.93 |
| 2.本期增加金额 | 1,345,623.90 | 2,023,820.41 | 9,735,283.13 | 212,758.73 | 13,317,486.17 | |
| （1）计提 | 1,345,623.90 | 2,023,820.41 | 9,735,283.13 | 212,758.73 | 13,317,486.17 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 16,153,550.32 | 12,408,142.78 | 24,959,419.76 | 57,962,396.86 | 3,727,298.38 | 115,210,808.10 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 12,119,581.18 | 4,591.16 | 12,124,172.34 | |||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 12,119,581.18 | 4,591.16 | 12,124,172.34 | |||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 105,774,580.68 | 11,162,897.09 | 58,657,884.27 | 2,038,985.85 | 177,634,347.89 | |
| 2.期初账面价值 | 107,120,204.58 | 13,186,717.50 | 66,691,938.31 | 1,796,243.73 | 188,795,104.12 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 长春万润光电有限公司 | 6,071,690.64 | 正在办理中 |
其他说明：
20、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 深圳日上光电有限公司 | 175,483,313.53 | 175,483,313.53 | ||||
| 北京鼎盛意轩网络营销策划有限公司 | 359,060,789.59 | 359,060,789.59 | ||||
| 北京亿万无线信息技术有限公司 | 265,397,905.89 | 265,397,905.89 | ||||
| 北京万象新动移动科技有限公司 | 497,124,840.85 | 497,124,840.85 | ||||
| 杭州信立传媒广告有限公司 | 580,274,562.43 | 580,274,562.43 | ||||
| 中筑天佑科技有限公司 | 178,984,109.87 | 178,984,109.87 | ||||
| 合计 | 2,056,325,522.16 | 2,056,325,522.16 | ||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 深圳日上光电有限公司 | 175,483,313.53 | 175,483,313.53 | ||||
| 北京鼎盛意轩网络营销策划有限公司 | 332,129,748.84 | 332,129,748.84 | ||||
| 北京亿万无线信息技术有限公司 | 265,397,905.89 | 265,397,905.89 | ||||
| 北京万象新动移动科技有限公司 | 339,356,251.36 | 339,356,251.36 | ||||
| 杭州信立传媒广告有限公司 | 200,030,857.00 | 200,030,857.00 | ||||
| 中筑天佑科技有限公司 | 18,708,550.28 | 18,708,550.28 | ||||
| 合计 | 1,331,106,626.90 | 1,331,106,626.90 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
21、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 2,796,825.10 | 21,200.00 | 511,920.30 | 2,306,104.80 | |
| 厂区改造 | 1,357,060.50 | 37,964.82 | 1,319,095.68 | ||
| 其他 | 261,731.84 | 280,259.06 | 91,085.85 | 450,905.05 | |
| 合计 | 4,415,617.44 | 301,459.06 | 640,970.97 | 4,076,105.53 |
其他说明
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 161,853,036.21 | 27,174,920.20 | 166,615,270.73 | 26,910,324.02 |
| 内部交易未实现利润 | 3,128,892.99 | 782,223.25 | 3,080,201.76 | 770,050.44 |
| 可抵扣亏损 | 90,763,882.66 | 20,403,166.43 | 64,670,416.15 | 13,546,813.98 |
| 预计负债 | 1,804,881.82 | 438,706.55 | 2,386,580.32 | 533,131.18 |
| 递延收益 | 15,328,481.59 | 3,186,772.89 | 16,045,598.77 | 3,493,637.70 |
| 管理层业绩奖金 | 15,024,403.33 | 2,606,703.90 | 15,024,403.32 | 2,606,703.90 |
| 股权激励费用 | 3,931,200.00 | 982,800.00 | ||
| 合计 | 287,903,578.60 | 54,592,493.22 | 271,753,671.05 | 48,843,461.22 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 11,194,365.36 | 1,708,064.98 | 12,708,575.52 | 1,909,525.90 |
| 交易性金融资产 | 60,714,584.12 | 15,178,646.03 | 84,250,557.04 | 21,062,639.26 |
| 固定资产加速折旧 | 6,624,801.42 | 993,720.21 | 7,303,547.67 | 1,095,532.14 |
| 合计 | 78,533,750.90 | 17,880,431.22 | 104,262,680.23 | 24,067,697.30 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 54,592,493.22 | 48,843,461.22 | ||
| 递延所得税负债 | 17,880,431.22 | 24,067,697.30 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 124,867,218.45 | 254,746,998.75 |
| 可抵扣亏损 | 60,690,185.19 | 57,394,744.23 |
| 商誉减值准备 | 1,331,106,626.90 | 1,343,584,971.56 |
| 合计 | 1,516,664,030.54 | 1,655,726,714.54 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 968,824.30 | 968,824.30 | |
| 2021年 | 1,961,204.27 | 1,961,204.27 | |
| 2022年 | 5,200,267.83 | 5,200,267.83 | |
| 2023年 | 26,430,932.90 | 32,216,424.22 | |
| 2024年 | 16,330,335.60 | 17,048,023.61 | |
| 合计 | 50,891,564.90 | 57,394,744.23 | -- |
其他说明：
23、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付与长期资产有关的款项 | 7,636,717.24 | 7,636,717.24 | 6,419,169.33 | 6,419,169.33 | ||
| 合计 | 7,636,717.24 | 7,636,717.24 | 6,419,169.33 | 6,419,169.33 | ||
其他说明：
24、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 3,850,942.49 | 31,686,752.65 |
| 保证借款 | 168,350,000.00 | 30,000,000.00 |
| 信用借款 | 50,000,000.00 | 90,000,000.00 |
| 合计 | 222,200,942.49 | 151,686,752.65 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
25、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 298,163,628.51 | 317,817,397.58 |
| 合计 | 298,163,628.51 | 317,817,397.58 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
26、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料及劳务款 | 359,064,044.53 | 442,540,268.84 |
| 媒体采购款 | 118,217,838.50 | 156,812,429.53 |
| 工程设备款 | 29,915,934.95 | 32,520,135.54 |
| 其他 | 4,909,387.86 | 4,305,857.52 |
| 合计 | 512,107,205.84 | 636,178,691.43 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第1名 | 17,774,825.34 | 未结算余款 |
| 第2名 | 14,938,492.57 | 未结算余款 |
| 第3名 | 11,592,026.31 | 未结算余款 |
| 第4名 | 6,300,000.00 | 未结算余款 |
| 第5名 | 4,435,984.36 | 未结算余款 |
| 第6名 | 4,149,089.80 | 未结算余款 |
| 第7名 | 4,137,931.03 | 未结算余款 |
| 第8名 | 4,908,742.41 | 未结算余款 |
| 第9名 | 3,180,162.35 | 未结算余款 |
| 第10名 | 2,267,063.78 | 未结算余款 |
| 第11名 | 2,163,605.81 | 未结算余款 |
| 第12名 | 1,932,764.90 | 未结算余款 |
| 第13名 | 1,526,126.12 | 未结算余款 |
| 第14名 | 1,502,726.02 | 未结算余款 |
| 第15名 | 1,239,346.16 | 未结算余款 |
| 第16名 | 1,224,213.14 | 未结算余款 |
| 第17名 | 1,171,143.98 | 未结算余款 |
| 合计 | 84,444,244.08 | -- |
其他说明：
27、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 109,562.71 | 3,149,519.12 |
| 预收工程款 | ||
| 合计 | 109,562.71 | 3,149,519.12 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
28、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 56,171,745.42 | 39,899,227.38 |
| 预收工程款 | 19,610,111.80 | 8,396,460.91 |
| 合计 | 75,781,857.22 | 48,295,688.29 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
29、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 53,567,565.86 | 114,101,336.61 | 144,686,124.02 | 22,982,778.45 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 210,497.64 | 2,472,200.14 | 2,671,994.45 | 10,703.33 |
| 三、辞退福利 | 31,980.00 | 55,862.50 | 69,342.50 | 18,500.00 |
| 四、管理层业绩奖金 | 15,024,403.32 | 15,024,403.32 | ||
| 合计 | 68,834,446.82 | 116,629,399.25 | 147,427,460.97 | 38,036,385.10 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 53,199,370.92 | 107,617,134.93 | 138,102,588.67 | 22,713,917.18 |
| 2、职工福利费 | 14,999.60 | 2,401,936.23 | 2,388,039.46 | 28,896.37 |
| 3、社会保险费 | 209,909.09 | 1,959,404.59 | 2,095,490.29 | 73,823.39 |
| 其中：医疗保险费 | 185,516.06 | 1,680,389.34 | 1,796,371.85 | 69,533.55 |
| 工伤保险费 | 6,302.53 | 29,913.70 | 36,163.91 | 52.32 |
| 生育保险费 | 18,090.50 | 249,101.55 | 262,954.53 | 4,237.52 |
| 4、住房公积金 | 43,299.70 | 1,996,078.15 | 1,992,170.35 | 47,207.50 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 99,986.55 | 126,782.71 | 107,835.25 | 118,934.01 |
| 合计 | 53,567,565.86 | 114,101,336.61 | 144,686,124.02 | 22,982,778.45 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 198,529.95 | 2,399,161.28 | 2,586,995.58 | 10,695.65 |
| 2、失业保险费 | 11,967.69 | 64,063.34 | 76,023.35 | 7.68 |
| 3、企业年金缴费 | 8,975.52 | 8,975.52 | ||
| 合计 | 210,497.64 | 2,472,200.14 | 2,671,994.45 | 10,703.33 |
其他说明：
30、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 9,091,792.53 | 6,855,732.91 |
| 企业所得税 | 6,897,737.22 | 26,019,865.76 |
| 城市维护建设税 | 312,573.51 | 399,148.48 |
| 房产税 | 1,329,563.12 | 1,262,591.21 |
| 教育费附加 | 223,219.38 | 285,072.75 |
| 土地使用税 | 1,864,003.97 | 592,777.88 |
| 其他 | 2,469,918.58 | 1,719,329.44 |
| 合计 | 22,188,808.31 | 37,134,518.43 |
其他说明：
31、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 368,088.36 | 495,728.51 |
| 应付股利 | 569,894.25 | 569,894.25 |
| 其他应付款 | 481,313,423.73 | 665,890,016.36 |
| 合计 | 482,251,406.34 | 666,955,639.12 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 213,599.48 | 296,534.96 |
| 短期借款应付利息 | 154,488.88 | 199,193.55 |
| 合计 | 368,088.36 | 495,728.51 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
本公司期末无已逾期未支付的利息。
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 569,894.25 | 569,894.25 |
| 合计 | 569,894.25 | 569,894.25 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 限制性股票回购义务 | 35,458,560.00 | 35,458,560.00 |
| 单位往来款 | 415,371,939.59 | 600,275,173.13 |
| 员工往来款 | 1,406,947.99 | 3,068,098.37 |
| 押金、保证金、备用金 | 23,401,344.90 | 21,256,732.85 |
| 其他 | 5,674,631.25 | 5,831,452.01 |
| 合计 | 481,313,423.73 | 665,890,016.36 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第1名 | 35,458,560.00 | 尚未结算 |
| 第2名 | 27,629,799.77 | 尚未结算 |
| 第3名 | 2,000,000.00 | 尚未结算 |
| 第4名 | 1,646,549.00 | 尚未结算 |
| 第5名 | 1,400,000.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 68,134,908.77 | -- |
其他说明
32、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 51,017,785.71 | 52,129,042.43 |
| 一年内到期的长期应付款 | 19,393,124.52 | |
| 合计 | 70,410,910.23 | 52,129,042.43 |
其他说明：
33、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待结转销项税额 | 59,322,021.41 | 61,716,338.42 |
| 已背书未到期票据 | 15,504,625.80 | 55,185,641.15 |
| 合计 | 74,826,647.21 | 116,901,979.57 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
34、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 161,824,499.99 | 179,644,642.85 |
| 抵押借款 | 20,172,136.83 | 21,679,606.69 |
| 一年内到期的长期借款 | -51,017,785.71 | -52,129,042.43 |
| 合计 | 130,978,851.11 | 149,195,207.11 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
35、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
36、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 34,534,467.27 | |
| 合计 | 34,534,467.27 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 37,136,000.00 | |
| 未确认融资费用 | -2,601,532.73 | |
| 合计 | 34,534,467.27 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
37、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
38、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 510,000.00 | ||
| 产品质量保证 | 1,804,881.81 | 1,876,580.32 |
| 其他 | 132,962,518.52 | 132,962,518.52 | |
| 合计 | 134,767,400.33 | 135,349,098.84 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
39、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 69,164,518.90 | 2,000,000.00 | 2,963,575.98 | 68,200,942.92 | 收到政府补助 |
| 合计 | 69,164,518.90 | 2,000,000.00 | 2,963,575.98 | 68,200,942.92 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 仙桃土地购置补贴 | 46,587,461.38 | 546,263.04 | 46,041,198.34 | 与资产相关 | ||||
| 土地返还款 | 6,300,000.00 | 6,300,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 基于空气射流散热与无线寻址控制的LED模组化灯具研制及产业化 | 3,055,797.23 | 280,098.24 | 2,775,698.99 | 与资产相关 | ||||
| 广告创意标识光效模拟测试平台 | 3,063,666.44 | 353,500.02 | 2,710,166.42 | 与资产相关 | ||||
| 高效节能、智能化控制LED灯具的产业化项目 | 2,419,530.37 | 315,000.00 | 2,104,530.37 | 与资产相关 | ||||
| 购买写字楼办公室补贴 | 2,000,000.00 | 11,299.44 | 1,988,700.56 | 与资产相关 | ||||
| 中大尺寸 | 1,878,431. | 250,000.02 | 1,628,431. | 与资产相 |
| LED-TV背光模组产业化 | 66 | 64 | 关 | |||||
| 大功率、高亮度LED光源器件产业化项目 | 1,063,616.43 | 250,000.02 | 813,616.41 | 与资产相关 | ||||
| 新一代信息技术产业化项目 | 878,266.60 | 107,499.12 | 770,767.48 | 与资产相关 | ||||
| 室内半导体照明应用技术研究及示范项目(专项) | 591,958.96 | 18,300.00 | 573,658.96 | 与资产相关 | ||||
| 贷款贴息 | 677,589.55 | 137,044.62 | 540,544.93 | 与资产相关 | ||||
| 节能改造示范项目专项补助资金 | 895,782.86 | 364,519.86 | 531,263.00 | 与资产相关 | ||||
| 室内半导体照明器件、电光源产品与检测技术研发与应用(专项) | 372,045.12 | 45,289.98 | 326,755.14 | 与资产相关 | ||||
| 新型大功率LED支架与封装技术 | 264,979.87 | 25,000.02 | 239,979.85 | 与资产相关 | ||||
| 深圳功率型LED封装及照明工程技术研究开发中心 | 321,307.24 | 82,660.02 | 238,647.22 | 与资产相关 | ||||
| 光机电声智能集成化技术实 | 289,352.77 | 80,760.18 | 208,592.59 | 与资产相关 |
| 验室建设项目 | ||||||||
| 战略性新兴产业专项资金（基础研究项目补助） | 160,000.00 | 15,000.00 | 145,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 贴片LEDTV背光项目改造补贴 | 175,000.32 | 49,999.98 | 125,000.34 | 与资产相关 | ||||
| 50万宝安区产学研科技合作项目 | 103,555.34 | 16,748.16 | 86,807.18 | 与资产相关 | ||||
| 场地照明用超大功率、高光通量LED照明灯具开发及示范 | 60,987.53 | 12,299.94 | 48,687.59 | 与资产相关 | ||||
| 深圳市产业技术进步资金 | 5,189.23 | 2,293.32 | 2,895.91 | 与资产相关 |
其他说明：
40、其他非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
41、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 881,141,619.00 | 881,141,619.00 | |||||
其他说明：
42、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,773,624,133.66 | 1,773,624,133.66 | ||
| 其他资本公积 | 3,931,200.00 | 3,931,200.00 | ||
| 合计 | 1,777,555,333.66 | 1,777,555,333.66 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
43、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购义务 | 35,458,560.00 | 35,458,560.00 | ||
| 合计 | 35,458,560.00 | 35,458,560.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
44、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -64,658.74 | 34,884.86 | 34,884.86 | -29,773.88 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -64,658.74 | 34,884.86 | 34,884.86 | -29,773.88 | ||||
| 其他综合收益合计 | -64,658.74 | 34,884.86 | 34,884.86 | -29,773.88 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
45、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 31,885,487.09 | 31,885,487.09 | ||
| 合计 | 31,885,487.09 | 31,885,487.09 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
46、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -642,117,887.60 | -708,818,204.63 |
| 调整后期初未分配利润 | -642,117,887.60 | -708,818,204.63 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 39,252,486.51 | 65,651,557.18 |
| 应付普通股股利 | 1,048,759.85 | |
| 期末未分配利润 | -602,865,401.09 | -642,117,887.60 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
47、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,901,214,114.99 | 1,644,903,574.45 | 1,933,564,573.71 | 1,643,292,935.72 |
| 其他业务 | 13,484,996.99 | 3,328,463.05 | 4,380,294.99 | 2,822,714.76 |
| 合计 | 1,914,699,111.98 | 1,648,232,037.50 | 1,937,944,868.70 | 1,646,115,650.48 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
48、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,624,473.76 | 2,213,504.42 |
| 教育费附加 | 1,161,273.76 | 1,587,332.96 |
| 房产税 | 1,615,997.17 | 1,728,207.01 |
| 土地使用税 | 809,999.44 | 915,182.44 |
| 车船使用税 | 16,426.96 | 17,716.96 |
| 印花税 | 723,475.69 | 649,198.36 |
| 文化事业建设税 | 2,951,304.60 | |
| 其他 | 945,586.98 | 646,029.46 |
| 合计 | 6,897,233.76 | 10,708,476.21 |
其他说明：
49、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬费 | 25,124,569.79 | 27,145,580.33 |
| 广告展会费 | 193,248.20 | 1,175,852.20 |
| 运输费 | 3,234,960.75 | 4,434,866.60 |
| 差旅招待费 | 2,088,658.19 | 5,215,404.29 |
| 车辆费 | 153,500.42 | 697,856.31 |
| 办公费 | 1,183,223.23 | 840,943.56 |
| 租赁折旧摊销费 | 1,744,472.44 | 2,606,448.54 |
| 聘请中介机构费用 | 1,587,713.89 | 3,003,620.51 |
| 物料消耗 | 661,160.85 | 1,364,278.94 |
| 售后服务费 | 1,682,336.29 | 2,672,707.95 |
| 其他 | 1,022,511.48 | 1,508,344.99 |
| 合计 | 38,676,355.53 | 50,665,904.22 |
其他说明：
50、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬费 | 43,216,189.07 | 40,777,506.68 |
| 管理层业绩奖励 | -12,499,677.16 | |
| 股份支付 | 1,131,130.85 | |
| 水电房租物业费 | 7,005,478.99 | 3,798,655.43 |
| 办公费 | 2,649,103.94 | 2,421,278.46 |
| 折旧及摊销 | 11,268,469.01 | 12,042,449.73 |
| 差旅招待费 | 4,337,566.35 | 7,575,570.28 |
| 聘请中介机构费 | 2,283,668.03 | 6,444,961.05 |
| 其他 | 2,795,766.04 | 2,236,953.18 |
| 合计 | 73,556,241.43 | 63,928,828.50 |
其他说明：
51、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬费 | 18,683,373.65 | 20,244,824.05 |
| 股份支付 | 324,580.61 | |
| 水电房租物业费 | 1,249,165.04 | 1,828,847.86 |
| 办公费 | 673,134.12 | 644,233.61 |
| 折旧及摊销 | 2,290,693.38 | 2,458,333.40 |
| 差旅费 | 36,745.58 | 132,352.38 |
| 研发材料费 | 3,577,320.86 | 3,350,916.90 |
| 技术服务费 | 19,587,372.01 | 26,019,109.25 |
| 其他 | 836,211.92 | 1,509,629.86 |
| 合计 | 46,934,016.56 | 56,512,827.92 |
其他说明：
52、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 24,586,103.21 | 24,716,580.34 |
| 利息收入 | -1,424,080.38 | -1,207,383.96 |
| 汇兑收益 | -902,675.73 | -311,826.30 |
| 其他 | 3,280,860.63 | 1,750,588.43 |
| 合计 | 25,540,207.73 | 24,947,958.51 |
其他说明：
53、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、计入其他收益的政府补助 | 7,658,483.58 | 6,657,467.49 |
| 其中：与递延收益相关的政府补助（与资产相关） | 2,963,575.98 | 3,037,587.54 |
| 直接计入当期损益的政府补助（与收益相关） | 4,694,907.60 | 3,619,879.95 |
| 二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | 8,775,861.51 | 3,931,894.46 |
| 其中：个税扣缴税款手续费 | 340,438.89 | |
| 增值税进项税额加计抵减 | 7,126,934.63 | 3,727,439.50 |
| 稳岗补贴及生育津贴等 | 1,308,487.99 | 204,454.96 |
| 合计 | 16,434,345.09 | 10,589,361.95 |
54、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -54.93 | 33.96 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 24,508,966.98 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 22,800,000.00 | |
| 票据贴现利息 | -4,866,296.28 | |
| 合计 | -4,866,351.21 | 47,309,000.94 |
其他说明：
55、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 标的公司原股东业绩补偿 | -23,535,972.45 | -19,844,118.52 |
| 合计 | -23,535,972.45 | -19,844,118.52 |
其他说明：
56、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -2,592,709.56 | -891,563.11 |
| 合同资产减值损失 | 9,892,662.23 | |
| 应收账款坏账损失 | -22,166,578.93 | -4,478,142.29 |
| 应收票据坏账损失 | -577,213.99 | |
| 合计 | -15,443,840.25 | -5,369,705.40 |
其他说明：
57、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -9,253,639.02 | -7,585,376.33 |
| 合计 | -9,253,639.02 | -7,585,376.33 |
其他说明：
58、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置非流动资产收益 | -155,770.50 | -61,612.35 |
59、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 赔款收入 | 3,000,000.00 | ||
| 其他 | 554,085.07 | 95,062.91 | 554,085.07 |
| 合计 | 554,085.07 | 3,095,062.91 | 554,085.07 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
60、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,007,110.00 | 1,007,110.00 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | 9,591.40 | 831.00 | 9,591.40 |
| 罚款支出 | 100,503.03 | ||
| 其他 | 463,999.64 | 357,036.89 | 463,999.64 |
| 合计 | 1,480,701.04 | 458,370.92 | 1,480,701.04 |
其他说明：
61、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 7,887,896.34 | 8,109,033.68 |
| 递延所得税费用 | -11,936,298.08 | -4,041,972.73 |
| 合计 | -4,048,401.74 | 4,067,060.95 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 37,115,175.16 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 9,278,793.79 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -18,863,103.42 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,235,373.07 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 405,573.18 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -852,057.95 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 5,171,521.50 |
| 视同销售的影响 | 2,372.63 |
| 内部交易影响 | -51,863.78 |
| 免税收入影响 | -1,007,267.42 |
| 其他 | 634,629.30 |
| 所得税费用 | -4,048,401.74 |
其他说明
62、其他综合收益
详见附注七、44其他综合收益。
63、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到与存款利息有关现金 | 1,424,080.38 | 1,207,383.96 |
| 收到与财政拨款有关的现金 | 6,343,554.48 | 3,710,385.62 |
| 收到的押金、保证金 | 4,650,398.41 | 25,283,728.70 |
| 收到与其他经营有关的现金 | 37,294,449.44 | 9,521,939.62 |
| 合计 | 49,712,482.71 | 39,723,437.90 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付其他与销售费用有关的现金 | 9,463,816.16 | 16,876,888.46 |
| 支付其他与管理费用有关的现金 | 19,071,583.35 | 22,477,418.40 |
| 支付其他与研发费用有关的现金 | 25,959,949.53 | 33,485,089.86 |
| 支付与手续费等有关的现金 | 1,197,347.57 | 1,712,865.23 |
| 支付押金、保证金等 | 19,532,667.36 | 57,423,005.06 |
| 支付与其他经营有关的现金 | 3,065,915.53 | 9,764,924.43 |
| 合计 | 78,291,279.50 | 141,740,191.44 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回银行承兑汇票等保证金 | 121,238,454.97 | 34,191,113.97 |
| 收到借款 | 61,812,136.67 | 130,105,000.00 |
| 收到票据融资款 | 106,979,789.74 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 6,609,611.00 | |
| 收到与资产相关的政府补助 | 670,000.00 | |
| 合计 | 290,700,381.38 | 170,905,724.97 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还借款 | 209,407,891.22 | 132,251,110.71 |
| 支付银行承兑汇票等保证金 | 93,219,864.09 | 99,422,418.88 |
| 支付票据融资款 | 124,435,078.50 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,120,000.00 | |
| 合计 | 427,062,833.81 | 232,793,529.59 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
64、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 41,163,576.90 | 108,672,404.19 |
| 加：资产减值准备 | 24,697,479.27 | 12,955,081.73 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 27,844,106.21 | 29,530,358.09 |
| 无形资产摊销 | 13,317,486.17 | 11,867,316.81 |
| 长期待摊费用摊销 | 640,970.97 | 778,897.98 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 155,770.50 | 61,612.35 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 9,591.40 | 831.00 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 23,535,972.45 | 19,844,118.52 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 24,586,103.21 | 24,716,580.34 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 4,866,351.21 | -47,309,000.94 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -5,749,032.00 | 1,490,547.18 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -6,187,266.08 | -5,532,519.91 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -11,733,777.27 | -13,619,114.08 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 13,158,207.09 | -93,374,652.22 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -175,695,691.07 | -153,796,410.69 |
| 其他 | 7,916,677.89 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -25,390,151.04 | -95,797,271.76 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 377,246,498.18 | 210,318,575.33 |
| 减：现金的期初余额 | 493,793,339.11 | 305,228,097.62 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -116,546,840.93 | -94,909,522.29 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 377,246,498.18 | 493,793,339.11 |
| 其中：库存现金 | 114,376.02 | 167,298.23 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 377,037,012.49 | 493,531,834.16 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 95,109.67 | 94,206.72 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 377,246,498.18 | 493,793,339.11 |
其他说明：
65、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
66、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 95,150,980.83 | 受限资金 |
| 应收票据 | 28,746,259.75 | 已质押未到期、已背书或贴现但尚未到期的应收票据 |
| 固定资产 | 92,309,715.13 | 以深圳国际交易广场写字楼1812-1816抵押取得中国建设银行股份有限公司深圳市分行长期借款；以奔驰FA6542车抵押取得奔驰汽车金融有限公司长期借款；以智富大厦办公室1702、1703、1706室抵押取得广东南海农村商业银行股份有限公司营业部长期借款；固定资产售后租回抵押 |
| 无形资产 | 5,373,149.37 | 以重庆房地产职业学院热水改造工程项目收费权、以成都艺术职业学院热水能源管理服务合作项目的热水服务收费权质押取得北京银行股份有限公司深圳分行长期借款 |
| 应收账款 | 1,038,604.01 | 以昆明公交集团新能源汽车充电基础设施对应的应收账款质押取得北京银行深圳分行长期借款 |
| 在建工程 | 7,157,729.43 | 以合同能源管理项目收款权质押取得银行借款 |
| 长期股权投资-万象新动股权 | 194,600,000.00 | 以北京万象新动移动科技有限公司100%股权质押取得浦发银行专项用于深圳万润科技股份有限公司向北京万象新动移动科技有限公司支付股权对价款 |
| 合计 | 424,376,438.52 | -- |
其他说明：
67、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 13,745,107.23 |
| 其中：美元 | 1,442,386.38 | 7.07950 | 10,211,374.38 |
| 欧元 | 384,200.81 | 7.96100 | 3,058,622.65 |
| 港币 | 515,228.44 | 0.91340 | 470,609.66 |
| 新西兰元 | 923.30 | 4.54950 | 4,200.55 |
| 澳元 | 33.65 | 4.86570 | 163.73 |
| 卢布 | 1,350.00 | 0.10093 | 136.26 |
| 应收账款 | -- | -- | 58,016,096.05 |
| 其中：美元 | 7,156,323.73 | 7.07950 | 50,663,193.85 |
| 欧元 | 60,649.02 | 7.96100 | 482,826.85 |
| 港币 | 7,521,431.30 | 0.91340 | 6,870,075.35 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 29,442.96 | ||
| 其中：欧元 | 3,698.40 | 7.96100 | 29,442.96 |
| 应付账款 | 533,396.54 | ||
| 其中：美元 | 28,858.97 | 7.07950 | 204,307.08 |
| 港币 | 360,290.63 | 0.91340 | 329,089.46 |
| 其他应付款 | 19,468.62 | ||
| 其中：美元 | 2,750.00 | 7.07950 | 19,468.62 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
68、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 仙桃土地购置补贴 | 其他收益 | 546,263.04 | |
| 节能改造示范项目专项补助资金 | 其他收益 | 364,519.86 | |
| 广告创意标识光效模拟测试平台 | 其他收益 | 353,500.02 | |
| 高效节能、智能化控制LED灯具的产业化项目 | 其他收益 | 315,000.00 | |
| 基于空气射流散热与无线寻址控制的LED模组化灯具研制及产业化 | 其他收益 | 280,098.24 | |
| 大功率、高亮度LED光源器件产业化项目 | 其他收益 | 250,000.02 | |
| 中大尺寸LED—TV背光模组产业化 | 其他收益 | 250,000.02 | |
| 新一代信息技术产业化项目 | 其他收益 | 107,499.12 | |
| 深圳功率型LED封装及照明工程技术研究开发中心 | 其他收益 | 82,660.02 | |
| 光机电声智能集成化技术实验室建设项目 | 其他收益 | 80,760.18 | |
| 贷款贴息 | 其他收益 | 137,044.62 | |
| 贴片LEDTV背光项目改造补贴 | 其他收益 | 49,999.98 | |
| 室内半导体照明器件、电光源产品与检测技术研发与应用(专项) | 其他收益 | 45,289.98 | |
| 新型大功率LED支架与封装技术 | 其他收益 | 25,000.02 | |
| 室内半导体照明应用技术研究及示范项目(专项) | 其他收益 | 18,300.00 | |
| 50万宝安区产学研科技合作项目 | 其他收益 | 16,748.16 | |
| 战略性新兴产业专项资金（基础研究项目补助） | 其他收益 | 15,000.00 | |
| 场地照明用超大功率、高光通量LED照明灯具开发及示范 | 其他收益 | 12,299.94 | |
| 购买写字楼办公室补贴 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 11,299.44 |
| 深圳市产业技术进步资金 | 其他收益 | 2,293.32 |
| 土地返还款 | 其他收益 | ||
| 2019年佛山市标杆高新技术企业50强市级资助经费 | 其他收益 | 1,000,000.00 | |
| 深圳市宝安区工业和信息化局中大型及以上企业出口信用保险保费资助 | 其他收益 | 719,493.00 | |
| 深圳市科技创委委员会2019年企业研究开发资助计划第一批资助 | 其他收益 | 653,000.00 | |
| 深圳市商务局温桃润2019年1-5月出口信用保险费资助 | 其他收益 | 565,305.00 | |
| 深圳市商务局出口信用保险保费资助 | 其他收益 | 451,976.00 | |
| 深圳市宝安区工业和信息化局企业贷款利息补贴 | 其他收益 | 302,425.00 | |
| 政府返税补贴 | 其他收益 | 202,066.01 | |
| 广东省工程技术研究中心研发补助 | 其他收益 | 200,000.00 | |
| 深圳市工业和信息化局2020年质量品牌提升资助计划资助 | 其他收益 | 170,000.00 | |
| 2018年高新技术企业认定区级奖励 | 其他收益 | 150,000.00 | |
| 地方政府补助 | 其他收益 | 115,500.00 | |
| 清洁生产补贴 | 其他收益 | 100,000.00 | |
| 企业新招用员工一次性吸纳就业补助款 | 其他收益 | 64,000.00 | |
| 给企事业单位其他退库 | 其他收益 | 582.59 | |
| 减免税款-税盘 | 其他收益 | 560.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内因注销子公司导致合并范围变动情形
| 名称 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
| 珠海市中筑天佑美学灯光有限公司 | 0.00 | 0.00 |
| 深圳万润互动信息技术有限公司 | 0.00 | 0.00 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 万润光电股份有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 广东恒润光电有限公司 | 广东省东莞市 | 广东省东莞市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳万润综合能源有限公司 | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 综合 | 60.00% | 设立 | |
| 重庆万润翠璟节能科技有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 综合 | 42.00% | 设立 | |
| 北京万润阳光能源管理有限公司 | 北京市 | 北京市 | 综合 | 42.00% | 设立 | |
| 深圳万润汇通资产管理有限公司 | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 综合 | 60.00% | 设立 | |
| 昆明万润阳光能源科技有限公司 | 云南省昆明市 | 云南省昆明市 | 综合 | 42.00% | 设立 | |
| 上海源恒节能设备有限公司 | 上海市 | 上海市 | 综合 | 42.00% | 设立 | |
| 金万润（北京） | 北京市 | 北京市 | 综合 | 65.00% | 设立 | |
| 科技有限公司 | ||||||
| 万润科技湖北有限公司 | 湖北省仙桃市 | 湖北省仙桃市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳日上光电有限公司 | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 日上LED（德国）股份有限公司 | 德国 | 德国哈根市 | 贸易 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 北京日盛节能科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 贸易 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 上海道亮节能照明有限公司 | 上海市 | 上海市 | 贸易 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 长春万润光电有限公司 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 制造业 | 72.00% | 设立 | |
| 重庆万润光电有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京鼎盛意轩网络营销策划有限公司 | 北京市 | 北京市 | 互联网广告 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 北京亿万无线信息技术有限公司 | 北京市 | 北京市 | 互联网广告 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 深圳天游网络科技有限公司 | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 互联网广告 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 深圳星通网讯科技有限公司 | 广东省深圳市 | 广东省深圳市 | 互联网广告 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 宿州市天游网络科技有限公司 | 安徽宿州市 | 安徽宿州市 | 互联网广告 | 100.00% | 设立 | |
| 北京万象新动移动科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 互联网广告 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 霍尔果斯万象新动网络科技有限公司 | 新疆霍尔果斯 | 新疆霍尔果斯 | 互联网广告 | 100.00% | 设立 | |
| 云南万润新能源有限公司 | 云南省昆明市 | 云南省昆明市 | 综合 | 62.00% | 设立 | |
| 杭州信立传媒广告有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 广告传媒 | 100.00% | 非同一控制企业合并 |
| 新疆信立传视传媒广告有限公司 | 新疆霍尔果斯 | 新疆霍尔果斯 | 广告传媒 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 杭州橙思众想文化创意有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 广告传媒 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 杭州传视广告有限公司 | 浙江省杭州市 | 浙江省杭州市 | 广告传媒 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 中筑天佑科技有限公司 | 广东省佛山市 | 广东省佛山市 | LED照明工程、智慧城市照明 | 51.0248% | 非同一控制企业合并 | |
| 广东中照网传媒有限公司 | 广东省佛山市 | 广东省佛山市 | 软件和信息技术服务业 | 38.2686% | 非同一控制企业合并 | |
| 万润智慧（广东）科技有限公司 | 广东省佛山市 | 广东省佛山市 | 专业技术服务业 | 51.0248% | 非同一控制企业合并 | |
| 青岛中照睿光科技有限公司 | 山东省青岛市 | 山东省青岛市 | 研究和试验发展 | 51.0248% | 非同一控制企业合并 | |
| 宁波纵凯能源管理有限公司 | 浙江省宁波市 | 浙江省宁波市 | 综合 | 35.40% | 设立 | |
| 湖北宏泰万润科技有限公司 | 湖北省武汉市 | 湖北省武汉市 | 综合 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不涉及。确定公司是代理人还是委托人的依据：
不涉及。其他说明：
无。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 金万润（北京）科技有限公司 | 35.00% | -291,329.92 | -671,075.11 |
| 深圳万润综合能源有限公司 | 40.00% | 1,203,450.17 | 33,025,186.51 | |
| 长春万润光电有限公司 | 28.00% | 151,371.48 | 8,930,685.58 | |
| 云南万润新能源有限公司 | 38.00% | -8,592.18 | 24,793.32 | |
| 中筑天佑科技有限公司 | 48.98% | 856,190.84 | 68,989,960.35 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 金万润（北京）科技有限公司 | 4,556,119.28 | 2,024,374.34 | 6,580,493.62 | 8,497,851.07 | 0.00 | 8,497,851.07 | 4,518,455.97 | 2,163,317.16 | 6,681,773.13 | 7,766,759.39 | 0.00 | 7,766,759.39 |
| 深圳万润综合能源有限公司 | 36,712,733.37 | 79,053,267.86 | 115,766,001.23 | 28,026,487.46 | 18,396,977.28 | 46,423,464.74 | 35,126,823.25 | 72,905,262.39 | 108,032,085.64 | 23,899,619.71 | 16,938,640.00 | 40,838,259.71 |
| 长春万润光电有限公司 | 47,993,596.08 | 55,583,319.27 | 103,576,915.35 | 71,681,609.71 | 0.00 | 71,681,609.71 | 54,714,228.01 | 57,474,979.16 | 112,189,207.17 | 80,834,513.97 | 0.00 | 80,834,513.97 |
| 云南万润新能源有限公司 | 748,552.85 | 14,411.79 | 762,964.64 | 218,034.86 | 0.00 | 218,034.86 | 842,247.53 | 17,085.51 | 859,333.04 | 381,792.25 | 0.00 | 381,792.25 |
| 中筑天佑科技有限公司 | 551,809,507.92 | 41,084,470.01 | 592,893,977.93 | 444,685,713.89 | 7,716,626.93 | 452,402,340.82 | 600,993,701.84 | 35,147,152.13 | 636,140,853.97 | 501,192,399.39 | 4,263,349.97 | 505,455,749.36 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 金万润（北京）科技有限公司 | 466,523.15 | -832,371.19 | -832,371.19 | 0.00 | 960,424.48 | -1,719,176.40 | -1,719,176.40 | 325,206.16 |
| 深圳万润综合能源有限公司 | 17,924,526.88 | 2,148,710.56 | 2,148,710.56 | -328,623.48 | 17,907,424.61 | 3,811,096.52 | 3,811,096.52 | 14,503,786.00 |
| 长春万润光电有限公司 | 8,905,055.90 | 540,612.44 | 540,612.44 | 16,804,318.34 | 4,558,523.80 | -1,594,823.64 | -1,594,823.64 | 5,354,447.02 |
| 云南万润新能源有限公司 | 0.00 | -22,611.01 | -22,611.01 | 34,940.05 | 4,598,253.61 | -339,375.72 | -339,375.72 | -246,037.67 |
| 中筑天佑科技有限公司 | 152,969,834.28 | 2,020,725.95 | 2,020,725.95 | 84,536,148.48 | 93,125,333.00 | -731,622.40 | -731,622.40 | -29,617,650.27 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳昱凯投资企业（有限合伙 | 深圳市 | 深圳市 | 服务业 | 25.00% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。对于应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公
司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(1)信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
(2)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
3.市场风险
（1）外汇风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险主要与以港币、美元、欧元、新西兰元、澳元、卢布计价的货币资金及往来款项有关，除本公司设立在境外的下属子公司使用美元、欧元计价结算外，本公司的其他主要业务以人民币计价结算。
①截止2020年6月30日，本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口详见附注七、67外币货币性项目。本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风
险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
②敏感性分析
于2020年6月30日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值或贬值10%，那么本公司当年的净利润将减少或增加600.08万元。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。截止2020年6月30日为止期间，在其他风险变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，本公司当年的净利润就会下降或增加319.80万元。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 应收标的公司原股东业绩补偿款 | 90,383,823.09 | 90,383,823.09 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 湖北省宏泰国有资本投资运营集团有限公司 | 武汉市洪山路 64 号 | 资本运营、资产管理、投资;化工建材五金矿产、机械设备、电子产品的国内贸易;企业及资产(债权、债务)托管、收购、处置;投资咨询(不含证券期货咨询)、财务顾问、企业重组兼并顾问及代理 | 800000.00万元人民币 | 22.92% | 25.92% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是湖北省人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 深圳昱凯投资企业（有限合伙） | 持股 25.00%的联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 湖北省宏泰资产经营有限公司 | 本公司母公司之控股孙公司 |
| 湖北省宏泰金融投资控股有限公司 | 本公司母公司之控股孙公司 |
| 湖北省宏泰城市发展有限公司 | 本公司母公司之控股子公司 |
| 湖北省宏利物业管理有限公司 | 本公司母公司之控股孙公司 |
| 湖北省宏泰广微科技有限公司 | 本公司母公司之控股孙公司 |
| 易平川 | 本公司之董事（离任）、股东 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 湖北省宏利物业管理有限公司 | 物业管理费 | 87,989.85 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 湖北省宏泰城市发展有限公司 | 房屋及建筑物 | 153,485.48 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 湖北省宏泰国有资本投资运营集团有限公司 | 95,000,000.00 | 2019年08月02日 | 2020年01月19日 | 补充流动资金，报告期末已归还 |
| 湖北省宏泰国有资本投资运营集团有限公 | 40,000,000.00 | 2019年08月14日 | 2020年04月13日 | 补充流动资金，展期还款，报告期末已归 |
| 司 | 还 | |||
| 湖北省宏泰国有资本投资运营集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2019年08月20日 | 2020年08月20日 | 补充流动资金，展期还款 |
| 湖北省宏泰国有资本投资运营集团有限公司 | 30,000,000.00 | 2019年08月21日 | 2020年08月20日 | 补充流动资金，展期还款 |
| 湖北省宏泰国有资本投资运营集团有限公司 | 55,000,000.00 | 2019年08月26日 | 2020年08月20日 | 补充流动资金，展期还款 |
| 湖北省宏泰国有资本投资运营集团有限公司 | 130,000,000.00 | 2019年11月26日 | 2020年10月30日 | 补充流动资金，展期还款 |
| 湖北省宏泰国有资本投资运营集团有限公司 | 100,000,000.00 | 2019年11月27日 | 2020年06月30日 | 补充流动资金，展期还款，报告期末已归还50,000,000.00元 |
| 湖北省宏泰国有资本投资运营集团有限公司 | 70,000,000.00 | 2019年11月28日 | 2020年10月30日 | 补充流动资金，展期还款 |
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 湖北省宏泰广微科技有限公司 | 购买固定资产 | 150,442.47 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,218,760.96 | 4,455,423.33 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | |||||
| 湖北省宏泰城市发展有限公司 | 其他关联方 | 100,342.00 | 5,017.10 | ||
| 湖北省宏利物业管理有限公司 | 其他关联方 | 38,415.68 | 1,920.78 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | |||
| 易平川（利息支出） | 其他关联方 | 59,402.96 | |
| 湖北省宏泰国有资本投资运营集团有限公司（关联方资金拆入） | 母公司 | 365,000,000.00 | 550,000,000.00 |
| 湖北省宏泰国有资本投资运营集团有限公司（利息支出） | 母公司 | 5,998,500.00 | 7,767,222.22 |
| 湖北省宏泰国有资本投资运营集团有限公司（其他） | 母公司 | 89,597.36 | 259,166.00 |
| 湖北省宏泰资产经营有限公司 | 其他关联方 | 41,315.94 | 156,902.56 |
| 湖北省宏泰金融投资控股有限公司 | 其他关联方 | 84,285.26 | |
| 湖北省宏泰城市发展有限公司 | 其他关联方 | 50,171.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 21,500,640.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
其他说明2020年5月22日、2020年6月10日召开第四届董事会第三十七次会议及 2020 年第二次临时股东大会，审议通过《关于回购注销 2018 年股权激励计划第二期限制性股票的议案》。 根据公司《2018年股权激励计划》、《2018年股权激励计划实施考核管理办法》及相关规定，鉴于公司层面业绩考核目标不满足限制性股票的第二期解锁条件，且有11名激励对象已离职，公司对其已获授但尚未解除限售的合计663.6万股限制性股票进行回购注销，公司已向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请注销该部分限制性股票。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 不适用 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 各考核期业绩条件估计，并根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计数，修正预计可行权的权益工具数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 3,931,200.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00 |
其他说明
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺股利分配：根据公司章程的规定，公司以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之二十，且任意三个连续会计年度内，以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之四十。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1.1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响2018年7月10日，北京市人民检察院第一分院以在与分享一下（北京）科技有限公司（以下简称“分享一下”）合作过程中涉嫌合同诈骗罪对亿万无线之全资子公司深圳天游网络科技有限公司（以下简称“天游网络”）、天游网络商务部主管廖彩虹及媒介部廖颖欣提起公诉，并对天游网络尾号为3517的银行账户及全资子公司深圳星通网讯科技有限公司（以下简称“星通网讯”）尾号为5436的银行账户被公安机关冻结（只收不付）。2018年12月25日法院作出一审判决，2019年4月29日北京市高级
人民法院做出维持一审判决的终审裁定，现案件已终结（具体情况见“2018年年度报告第十四节 承诺及或有事项”）。2019年5月6日，分享一下以广告合同纠纷为由，经北京市朝阳区人民法院对天游网络及星通网讯提起民事诉讼，请求法院判令解除双方签订的信息服务合同及要求天游网络返还分享一下部分推广费24,912,445.96元并赔偿分享一下损失10,000,000元，要求星通网讯返还分享一下部分推广费1,188,014.7元并赔偿分享一下损失800,000元。立案后天游网络尾号为3517的银行账户及全资子公司深圳星通网讯科技有限公司尾号为5436的银行账户于2019年10月17日被司法二次冻结。截止2020年6月30日，尾号为3517的银行账户资金余额为11,902,162.60元，冻结资金为11,902,162.60元；尾号为5436的银行账户资金余额为1,222,652.63元，冻结资金为1,188,014.70元。目前该广告合同纠纷民事案件正在诉讼过程中，另外由于廖锦添所持万润科技的股票均已质押给万润科技，天游网络及星通网讯在该诉讼中假如产生了损失，该损失可以由廖锦添及其他亿万无线原股东来赔偿，该案件预计不会对上市公司的净利润产生不利影响。（1.2）其他或有负债及其财务影响因子公司核心员工被司法机关采取强制措施，若该事项涉及与客户签署的相关协议，子公司可能会被要求支付违约金。本公司于2018年度基于谨慎性原则，对该事项可能导致的违约损失预计或有负债，具体金额详见本附注七、38，截止报告日该事项尚未解决。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
| 拟分配的利润或股利 | 0.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
报告分部的确定是根据本公司的业务进行划分，包括LED行业、广告传媒两个分部，本公司的会计政策根据企业会计准则制定。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | LED行业 | 广告传媒 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 452,141,040.35 | 1,449,073,074.64 | 1,901,214,114.99 | |
| 主营业务成本 | 331,735,227.30 | 1,313,168,347.15 | 1,644,903,574.45 | |
| 资产总额 | 3,753,054,387.93 | 1,315,659,113.75 | 723,745,799.44 | 4,344,967,702.24 |
| 负债总额 | 1,801,955,026.54 | 578,953,033.97 | 198,468,613.70 | 2,182,439,446.81 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 14,192,706.94 | 8.03% | 14,192,706.94 | 100.00% | 14,185,168.57 | 5.25% | 14,185,168.57 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 162,540,713.80 | 91.97% | 5,251,503.15 | 3.23% | 157,289,210.65 | 256,133,651.60 | 94.75% | 4,083,637.08 | 1.59% | 252,050,014.52 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1-外部客户 | 30,830,102.47 | 17.44% | 5,251,503.15 | 17.03% | 25,578,599.32 | 21,542,548.74 | 7.98% | 4,083,637.08 | 18.96% | 17,458,911.66 |
| 组合2-合并范围内的关联方 | 131,710,611.33 | 74.53% | 131,710,611.33 | 234,591,102.86 | 86.78% | 234,591,102.86 | ||||
| 合计 | 176,733,420.74 | 100.00% | 19,444,210.09 | 11.00% | 157,289,210.65 | 270,318,820.17 | 100.00% | 18,268,805.65 | 6.76% | 252,050,014.52 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户A | 1,000,051.05 | 1,000,051.05 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 其他单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 13,192,655.89 | 13,192,655.89 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 14,192,706.94 | 14,192,706.94 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1-外部客户 | 30,830,102.47 | 5,251,503.15 | 17.03% |
| 组合2-合并范围内的关联方 | 131,710,611.33 | ||
| 合计 | 176,733,420.74 | 5,251,503.15 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 132,219,661.45 |
| 1至2年 | 23,796,276.66 |
| 2至3年 | 2,715,538.06 |
| 3年以上 | 18,001,944.57 |
| 3至4年 | 1,411,835.48 |
| 4至5年 | 1,256,200.75 |
| 5年以上 | 15,333,908.34 |
| 合计 | 176,733,420.74 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 14,185,168.57 | 7,538.37 | 14,192,706.94 | |||
| 组合1-外部客户 | 4,083,637.08 | 1,167,866.07 | 5,251,503.15 | |||
| 合计 | 18,268,805.65 | 1,175,404.44 | 19,444,210.09 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第1名 | 60,432,580.16 | 34.19% | |
| 第2名 | 47,131,043.00 | 26.67% | |
| 第3名 | 22,043,877.37 | 12.47% | |
| 第4名 | 12,393,711.07 | 7.01% | 621,569.90 |
| 第5名 | 5,200,263.00 | 2.94% | 260,013.15 |
| 合计 | 147,201,474.60 | 83.28% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 338,917,995.05 | 340,561,306.63 |
| 合计 | 338,917,995.05 | 340,561,306.63 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来 | 321,773,011.58 | 322,524,282.56 |
| 保证金及押金 | 22,977,840.06 | 23,473,028.26 |
| 单位往来 | 457,811.80 | |
| 其他 | 803,971.49 | 778,396.90 |
| 合计 | 345,554,823.13 | 347,233,519.52 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 6,672,212.89 | |||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -35,384.81 | |||
| 2020年6月30日余额 | 6,636,828.08 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 96,434.41 |
| 1至2年 | 49,897.08 |
| 2至3年 | 6,034,820.79 |
| 3年以上 | 455,675.80 |
| 3至4年 | 37,045.00 |
| 4至5年 | 418,630.80 |
| 合计 | 6,636,828.08 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 421,931.80 | 421,931.80 | ||||
| 组合4 | 6,250,281.09 | -35,384.81 | 6,214,896.28 | |||
| 合计 | 6,672,212.89 | -35,384.81 | 6,636,828.08 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第1名 | 关联方往来款 | 143,374,684.93 | 1年以内 | 41.49% | |
| 第2名 | 关联方往来款 | 85,011,653.97 | 1年以内 | 24.60% | |
| 第3名 | 关联方往来款 | 83,257,655.07 | 1年以内 | 24.09% | |
| 第4名 | 保证金及押金 | 20,000,000.00 | 3年以内 | 5.79% | 6,000,000.00 |
| 第5名 | 关联方往来款 | 6,484,709.17 | 1年以内 | 1.88% | |
| 合计 | -- | 338,128,703.14 | -- | 97.85% | 6,000,000.00 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,055,345,199.18 | 1,177,692,500.64 | 1,877,652,698.54 | 3,048,845,199.18 | 1,177,692,500.64 | 1,871,152,698.54 |
| 对联营、合营企业投资 | 1,999,992.57 | 1,999,992.57 | 2,000,047.50 | 2,000,047.50 | ||
| 合计 | 3,057,345,191.75 | 1,177,692,500.64 | 1,879,652,691.11 | 3,050,845,246.68 | 1,177,692,500.64 | 1,873,152,746.04 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 万润光电股份有限公司 | 458,466.22 | 458,466.22 | |||||
| 广东恒润光电有限公司 | 229,195,052.96 | 229,195,052.96 | |||||
| 深圳万润综合能源有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 金万润（北京）科技有限公司 | 6,500,000.00 | 6,500,000.00 | |||||
| 万润科技湖北有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 深圳日上光电有限公司 | 204,188,336.85 | 204,188,336.85 | 185,811,663.15 | ||||
| 北京鼎盛意轩网络营销策划有限公司 | 181,998,951.99 | 181,998,951.99 | 242,131,048.01 | ||||
| 北京亿万无线信息技术有限公司 | 84,720,210.52 | 84,720,210.52 | 239,249,789.48 | ||||
| 北京万象新动移动科技有限公司 | 194,600,000.00 | 194,600,000.00 | 374,400,000.00 | ||||
| 云南万润新能源有限公司 | 2,790,000.00 | 2,790,000.00 | |||||
| 杭州信立传媒广告有限公司 | 628,900,000.00 | 628,900,000.00 | 136,100,000.00 | ||||
| 中筑天佑科技有限公司 | 209,201,680.00 | 209,201,680.00 | |||||
| 长春万润光电有限公司 | 21,600,000.00 | 21,600,000.00 | |||||
| 重庆万润光电有限公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | |||||
| 湖北宏泰万润科技有限公司 | 2,000,000.00 | 6,500,000.00 | 8,500,000.00 | ||||
| 合计 | 1,871,152,698.54 | 6,500,000.00 | 1,877,652,698.54 | 1,177,692,500.64 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账 | 本期增减变动 | 期末余额(账 | 减值准备期末 | |||||||
| 追加投 | 减少投 | 权益法 | 其他综 | 其他权 | 宣告发 | 计提减 | 其他 | ||||
| 面价值) | 资 | 资 | 下确认的投资损益 | 合收益调整 | 益变动 | 放现金股利或利润 | 值准备 | 面价值) | 余额 | ||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳昱凯投资企业（有限合伙） | 2,000,047.50 | -54.93 | 1,999,992.57 | ||||||||
| 小计 | 2,000,047.50 | -54.93 | 1,999,992.57 | ||||||||
| 合计 | 2,000,047.50 | -54.93 | 1,999,992.57 | ||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 136,966,793.28 | 129,881,255.13 | 46,699,377.22 | 45,339,794.32 |
| 其他业务 | 10,301,640.30 | 2,164,929.60 | 43,285,590.36 | 41,396,598.15 |
| 合计 | 147,268,433.58 | 132,046,184.73 | 89,984,967.58 | 86,736,392.47 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -54.93 | 33.96 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 22,800,000.00 | |
| 贴现终止确认贴现息 | -1,427,415.70 | |
| 合计 | -1,427,470.63 | 22,800,033.96 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -165,361.90 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 9,307,410.46 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -23,535,972.45 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 100,662.70 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -917,024.57 | |
| 减：所得税影响额 | -4,872,115.00 | |
| 少数股东权益影响额 | 131,896.78 | |
| 合计 | -10,470,067.54 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.93% | 0.04 | 0.04 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.45% | 0.06 | 0.06 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十二节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。