广州卡奴迪路服饰股份有限公司2014年第三季度报告全文

    广州卡奴迪路服饰股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
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                                      广州卡奴迪路服饰股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人林永飞、主管会计工作负责人林峰国及会计机构负责人(会计主
管人员)陈阿妮声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
    本季度报告中涉及业绩预计等前瞻性陈述属于计划性事项，不构成公司对
投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
                                                                广州卡奴迪路服饰股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 1,977,672,056.27               2,129,674,059.10                         -7.14%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,219,308,171.04               1,242,545,379.31                         -1.87%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                  本报告期                                        年初至报告期末
                                                                增减                                       年同期增减
营业收入（元）                     126,705,824.55                      -18.03%        491,656,034.21                 -7.04%
归属于上市公司股东的净利润
                                    -7,823,327.25                     -167.24%         12,366,729.00                -87.41%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       -7,796,411.31                  -186.12%          8,902,009.46                -90.59%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                    -20,113,518.20               75.45%
（元）
基本每股收益（元/股）                           -0.04                 -166.67%                  0.06                -87.76%
稀释每股收益（元/股）                           -0.04                 -166.67%                  0.06                -87.76%
加权平均净资产收益率                           -0.64%                   -1.62%                 1.00%                 -7.43%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                       说明
                                                                                             政府补助如下：山南地区现代综
                                                                                             合产业园管理有限公司税收奖
                                                                                             励、广州市天河区财政局 2013
                                                                                             年省中小企业发展资金、广州市
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                 4,110,064.58 天河区财政局 2013 年天河区
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
                                                                                             \"1+6\"人才政策扶持奖励资金、
                                                                                             广州市财政局国库支付分局
                                                                                             2014 年市民营企业奖励资金
                                                                                             等。
                                                           广州卡奴迪路服饰股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                       -35,186.30
减：所得税影响额                                                           611,711.93
       少数股东权益影响额（税后）                                           -1,553.19
合计                                                                     3,464,719.54              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                             单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                        13,203
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                    持有有限售条件          质押或冻结情况
    股东名称           股东性质      持股比例      持股数量
                                                                      的股份数量        股份状态        数量
广州瑞丰集团股
                    境内非国有法人        39.75%     79,500,000          79,500,000       质押          51,440,000
份有限公司
林永飞              境内自然人            15.75%     31,500,000          31,500,000
翁武强              境内自然人             3.75%      7,500,000           7,500,000
严炎象              境内自然人             3.75%      7,500,000           7,500,000       质押           7,100,000
翁武游              境内自然人             3.75%      7,500,000           7,500,000       质押           6,000,000
杨厚威              境内自然人             3.38%      6,750,000           6,750,000
乌鲁木齐星海正
邦股权投资管理
                    其他                   0.56%      1,128,950
合伙企业（有限合
伙）
华安基金－民生
银行－天首投资
                    其他                   0.51%      1,025,301
结构组合 1 号资产
管理计划
蒋荣平              境内自然人             0.45%          908,265
                                                             广州卡奴迪路服饰股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
新时代信托股份
有限公司－象泰
                    其他                    0.38%           758,050
一号证券投资集
合资金信托计划
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                              股份种类
              股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类           数量
乌鲁木齐星海正邦股权投资管理合
                                                                          1,128,950 人民币普通股          1,128,950
伙企业（有限合伙）
华安基金－民生银行－天首投资结
                                                                          1,025,301 人民币普通股          1,025,301
构组合 1 号资产管理计划
蒋荣平                                                                     908,265 人民币普通股            908,265
新时代信托股份有限公司－象泰一
                                                                           758,050 人民币普通股            758,050
号证券投资集合资金信托计划
李键                                                                       454,100 人民币普通股            454,100
袁方晓                                                                     350,731 人民币普通股            350,731
宗万方                                                                     332,050 人民币普通股            332,050
汤开忠                                                                     320,480 人民币普通股            320,480
钟桂莲                                                                     313,669 人民币普通股            313,669
王威                                                                       304,500 人民币普通股            304,500
                                   林永飞持有瑞丰股份 70%的股权，林永飞、翁武强、翁武游、严炎象为一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动的说
                                   未知公司前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件普通股股东和
明
                                   前 10 名普通股股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                无
融资融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
       公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                 广州卡奴迪路服饰股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
     1、货币资金
     报告期末，公司货币资金较上年度期末下降44.61%，主要是随着公司经营规模扩大，募集资金项目
投入增加，以及偿还到期借款、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致。
     2、预付账款
     报告期末，公司预付账款较上年度期末增长69.17%，主要是预付代理品牌秋冬货品订金及货款增加
所致。
     3、应收利息
     报告期末，公司应收利息较上年度期末下降59.32%，主要是应收利息到期银行给付，以及随着募集
资金的投入使用，闲置募集资金存款减少，利息减少。
     4、其他应收款
     报告期末，公司其他应收款较上年度期末增长62.38%，主要是随着公司经营规模扩大，直营店押金
增加以及装修保证金增加。
     5、其他流动资产
     报告期末，公司其他流动资产较上年度期末增长49.79%，主要是待抵扣增值税进项税增加。
     6、在建工程
     报告期末，公司在建工程较上年度期末增长46.11%，主要为报告期衡阳高端精品买手店在建工程增
加和广州国际时尚中心项目在建工程增加所致。
     7、长期待摊费用
     报告期末，公司长期待摊费用较上年度期末下降35.62%，主要为报告期新开门店速度放缓，老店的
装修费用摊销所致。
     8、短期借款
     报告期末，公司短期借款较上年度期末下降42.92%，主要为报告期短期借款到期归还所致。
     9、应付票据
                                                 广州卡奴迪路服饰股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    报告期末，公司应付票据较上年度期末下降39.98%，主要是报告期银行承兑汇票到期承兑所致。
       10、预收账款
    报告期末，公司预收账款较上年度期末增长38.75%，主要是报告期末收到加盟商订货款增加所致。
       11、应交税费
    报告期末，公司应交税费较上年度期末下降61.34%，主要是报告期末应交增值税和企业所得税较上
年度期末减少。
       12、其他应付款
    报告期末，公司其他应付款较上年度期末增长40.29%，主要是报告期末收到加盟商的保证金增加所
致。
       13、一年内到期的非流动负债
    报告期末，公司一年内到期的非流动负债较上年度期末增长85.15%，主要是报告期末一年内到期的
长期借款重分类所致。
       14、递延所得税负债
    报告期末，公司递延所得税负债较上年度期末增长34.06%，主要为报告期末境外子公司未分配利润
因为企业所得税税率差异，所产生的应纳税暂时性差异所计提的递延所得税负债。
       15、营业税金及附加
    报告期，公司营业税金及附加较上年同期下降32.94%，主要是报告期应交增值税减少，因此相应计
提的营业税及附加相应减少。
       16、财务费用
    报告期，公司财务费用较上年同期增长4,588.57%，要随着募集资金的投入使用，闲置募集资金存款
减少，利息收入减少；以及银行借款增加，利息支出增加。
       17、资产减值损失
    报告期，公司资产减值损失较上年同期下降105.52%，主要是报告期末应收账款余额减少，随之计提
的坏账准备相应减少。
       18、营业外支出
    报告期，公司营业外支出较上年同期下降96.57%，主要是报告期捐赠支出减少。
       19、经营活动产生的现金流量净额
                                                             广州卡奴迪路服饰股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     报告期，公司经营活动的现金流量净额比上年同期增长75.45%，主要本期销售商品收到的现金较上
年同期增加，以及支付的各项税费较上年同期减少。
     20、投资活动产生的现金流量净额
     报告期，公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长65.93%，主要是本期公司购置经营用的
房产支出较上年同期减少。
     21、筹资活动产生的现金流量净额
     报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降156.99%，主要是本期公司偿还银行借款
支付的现金增加，以及吸收投资收到的现金减少。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
如下。
                     重要事项概述                                披露日期             临时报告披露网站查询索引
公司第二届董事会第十七次会议和 2014 年第一次临时股东大
会审议批准了《关于调整营销网络建设项目相关事项的议
案》。本次调整后尚待新建的营销网络网点主要类型为品牌集
合店，主要地点为广州太古汇（约 3,000 平方米）及澳门金沙                            详见公司在巨潮资讯网披露的《关
城（约 1,000 平方米），合计网点建设面积约为 4,000 平方米，   2014 年 01 月 30 日   于调整营销网络建设项目相关事项
大致相当于原定的 50 个标准店规模，主要经营国际代理品牌、                           的公告》，公告编号 2014-003。
自有品牌 CANUDILO(卡奴迪路商旅)和 CANUDILO H
HOLIDAY(卡奴迪路假日)。上述品牌集合店完成建设后营销
网络建设项目即实施完毕。
公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于募投项目
                                                                                   详见公司在巨潮资讯网披露的《关
延期的议案》，同意根据募投项目的实际情况对募投项目的建
                                                             2014 年 03 月 01 日   于募投项目延期的公告》，公告编号
设周期进行延期调整，将项目建设完成时间延至 2015 年 2 月
                                                                                   2014-011。
28 日。
                                                                                   详见公司在巨潮资讯网披露的《关
经公司第二届董事会第十九次会议审议通过，鉴于衡阳高端
                                                                                   于同意控股孙公司衡阳连卡福名品
精品买手店项目总建筑面积增加、装修及铺货需要，本公司
                                                             2014 年 04 月 02 日   管理有限公司对衡阳高端精品买手
同意衡阳连卡福对该项目追加投资 2.4 亿元，即前次已审批投
                                                                                   店项目追加投资的公告》，公告编号
资额 2.6 亿元加上本次追加投资额累计不超过 5 亿元。
                                                                                   2014-023。
                                                           广州卡奴迪路服饰股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
         承诺事由             承诺方                承诺内容                 承诺时间       承诺期限       履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                       广州瑞丰集团股 自上市之日起 36 个月内，不转让或者                   2012 年 2 月
                       份有限公司、林永 委托他人管理其已直接或间接持有的 2012 年 01 月 28 日至
                                                                                                          严格履行中
                       飞、翁武强、翁武 发行人公开发行股票前已持有的股     10 日           2015 年 2 月
                       游、严炎象      份，也不由发行人回购该部分股份。                    27 日
                                       在其任职期间每年转让的股份不超过
                                                                                           任职期间、
                                       其所持有发行人股份总数的 25%；离
                                                                                           离职后六个
                       林永飞、严炎象、职后六个月内，不转让其所持有的公
                                                                           2012 年 01 月 月内，申报
                       翁武强、翁武游、司股份；在申报离任六个月后的十二                                   严格履行中
                                                                           10 日           离任六个月
                       杨厚威          月内通过证券交易所挂牌交易出售发
                                                                                           后十二个月
                                       行人股票数量占其所持有发行人股票
                                                                                           内
首次公开发行或再融资                   总数的比例不超过 50%。
时所作承诺                             发行上市后的前三个会计年度，公司
                                       每年以现金形式分配的利润不少于当
                                       年实现的可供分配利润的百分之三
                                       十；发行上市三年后，公司可根据生
                                       产经营情况、投资规划和长期发展的
                                                                           2012 年 02 月
                       公司            需要确定现金分红比例，但各年度以                    上市期间       严格履行中
                                                                           16 日
                                       现金形式分配的利润不少于当年实现
                                       的可供分配利润的百分之十；同时，
                                       公司可以根据各年度的盈利及现金流
                                       状况，在保证最低现金分红比例的前
                                       提下，实施股票股利利润分配办法。
                                       本次使用部分超募资金偿还银行借款
                                       后十二个月内不进行证券投资等高风
                                                                                           偿还银行借
其他对公司中小股东所                   险投资及为他人提供财务资助；公司 2014 年 04 月
                       公司                                                                款后十二个 严格履行中
作承诺                                 将按照实际需求偿还银行借款，每十 01 日
                                                                                           月内
                                       二个月内累计使用超募资金金额不得
                                       超过超募资金总额的 30%。
承诺是否及时履行       是
未完成履行的具体原因
                       不适用
及下一步计划（如有）
                                                           广州卡奴迪路服饰股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                  -90.00%    至                       -70.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                  1,493.22   至                       4,479.67
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                          14,932.23
                                            终端零售市场持续低迷；新老业务费用增加摊销压力，新的业绩增长点尚
业绩变动的原因说明
                                            待释放。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
     公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
     公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                                        广州卡奴迪路服饰股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州卡奴迪路服饰股份有限公司
                                                                                                       单位：元
                 项目                        期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                             420,129,495.40                         758,557,128.19
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                              21,139,800.23                          28,069,584.34
    应收账款                                             153,309,180.31                         194,806,069.87
    预付款项                                              83,314,558.31                          49,250,283.58
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                               2,328,408.07                           5,723,487.64
    应收股利
    其他应收款                                            66,855,498.06                          41,172,553.89
    买入返售金融资产
    存货                                                 453,875,440.73                         420,462,760.94
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                           7,927,593.73                           5,292,494.43
流动资产合计                                            1,208,879,974.84                       1,503,334,362.88
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
                                        广州卡奴迪路服饰股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                              85,295,447.50                        85,287,167.81
    在建工程                             501,949,121.30                       343,533,685.88
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                              58,439,272.82                        52,048,257.30
    开发支出
    商誉                                   5,731,467.23                         5,731,467.23
    长期待摊费用                          55,908,695.99                        86,843,479.15
    递延所得税资产                         5,828,869.44                         6,280,264.73
    其他非流动资产                        55,639,207.15                        46,615,374.12
非流动资产合计                           768,792,081.43                       626,339,696.22
资产总计                                1,977,672,056.27                    2,129,674,059.10
流动负债：
    短期借款                             158,686,701.37                       278,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据                              71,291,104.55                       118,771,788.76
    应付账款                              74,946,939.17                        80,156,588.80
    预收款项                              39,891,465.54                        28,749,664.42
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                            5,111,250.70                        6,385,551.75
    应交税费                               7,476,647.87                        19,339,288.20
    应付利息                                 803,238.67                         1,079,528.11
    应付股利
    其他应付款                            13,785,798.86                         9,826,406.36
                                                      广州卡奴迪路服饰股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债                             30,550,000.00                        16,500,000.00
     其他流动负债
流动负债合计                                           402,543,146.73                       558,808,816.40
非流动负债：
     长期借款                                          265,700,000.00                       238,000,000.00
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债                                      8,523,946.45                         6,358,131.62
     其他非流动负债
非流动负债合计                                         274,223,946.45                       244,358,131.62
负债合计