证券代码：002656 证券简称：ST摩登 公告编号：2023-024
摩登大道时尚集团股份有限公司关于拟聘任会计师事务所的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。特别提示：
1、公司2021年度财务报告审计意见类型为保留意见；
2、拟聘任会计师事务所名称：中喜会计师事务所（特殊普通合伙）；
3、拟聘任会计师事务所的原因：因定期报告披露需要，双方已经过友好协商和综合评估，公司拟聘任中喜会计师事务所为公司2022年度审计机构。
4、公司审计委员会、董事会对本次聘任会计师事务所事项无异议，独立董事发表了同意的事前认可意见和独立意见。
摩登大道时尚集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月12日召开第五届董事会第十六次会议审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》，拟聘任中喜会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中喜会计师事务所”）为公司2022年度审计机构，本事项尚需提交股东大会审议。现将有关事项公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
事务所名称：中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2013年11月28日
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：北京市东城区崇文门外大街11号11层1101室
首席合伙人：张增刚
截止2022年末，中喜会计师事务所拥有合伙人81名、注册会计师342名、从业人员总数1247名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师225名。
2022年度服务客户7000余家，实现收入总额 31,604.77万元，其中：审计业务收入27,348.82万元；证券业务收入10,321.94万元。
2022年度服务上市公司客户41家，挂牌公司客户172家。
2022年度上市公司客户前五大主要行业：
| 代码 | 行业门类 | 行业大类 |
| C39 | 制造业 | 计算机、通信和其他电子设备制造业 |
| C35 | 制造业 | 专用设备制造业 |
| C26 | 制造业 | 化学原料及化学制品制造业 |
| K70 | 房地产业 | 房地产 |
| C36 | 制造业 | 汽车制造业 |
2022年度挂牌公司客户前五大主要行业：
| 代码 | 行业门类 | 行业大类 |
| I65 | 信息传输、软件和信息技术服务业 | 软件和信息技术服务业 |
| C26 | 制造业 | 化学原料及化学制品制造业 |
| C39 | 制造业 | 计算机、通信和其他电子设备制造业 |
| C34 | 制造业 | 通用设备制造业 |
| C38 | 制造业 | 电气机械和器材制造业 |
2022年度上市公司审计收费：6,854.25万元
2022年度挂牌公司审计收费：2,771.03万元
2、投资者保护能力
2022年中喜会计师事务所购买的职业保险累计赔偿限额8,000万元，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
3、诚信记录
中喜会计师事务所未受到刑事处罚、行政处罚和纪律处分。
中喜会计师事务所近三年执业行为受到监督管理措施 6次，21名从业人员近三
年因执业行为受到监督管理措施共11次。中喜会计师事务所近三年执业行为受到自律监管措施 1次，2名从业人员近三年因执业行为受到自律监管措施共1次。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人：陈昱池，2015年成为注册会计师，2015年开始从事上市公司审计，2015年开始在中喜会计师事务所执业，近三年签署或复核上市公司审计报告超过6家。
签字注册会计师：沈建平，2007 年成为注册会计师，2000 年开始从事上市公司审计工作，2009 年开始在中喜会计师事务所执业，近三年签署和复核的上市公司审计报告超过 12 家。
项目质量控制复核合伙人：史泽利，2019 年 4 月成为注册会计师，2015 年开始从事上市公司审计工作，2012 年 2 月开始在中喜会计师事务所执业，近三年签署或复核的上市公司审计报告超过 12 家。
2、项目组成员独立性和诚信记录情况
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
拟签字注册会计师沈建平，2019年5月6日，因深圳市芭田生态工程股份有限公司 2017 年度年报审计项目，深圳监管局对其采取出具警示函的监督管理措施。
3、独立性。
拟聘任会计师事务所及项目合伙人陈昱池、签字注册会计师沈建平、项目质量控制复核人史泽利不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
2022年度审计费用拟定为210万元，其中年报审计费用150万元，内部控制审计费用60万元。主要基于公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面
因素，并根据会计事务所为年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量来定价。
二、拟聘任会计师事务所的情况说明
（一）上市公司与前任会计师事务所的沟通情况
公司已就本事项与中兴华会计师事务所、中喜会计师事务所进行充分沟通，并允许前、后任会计师事务所直接沟通，前、后任会计师事务所均已明确知悉本事项并对本次变更无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》及相关执业准则的有关规定，适时积极做好沟通及配合工作。
三、拟聘任会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会在认真调查、评议中喜会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等情况的基础上，认为中喜会计师事务所具备证券、期货相关业务审计从业资格，并具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够独立对公司财务状况和经营情况进行审计。据此，公司审计委员会一致同意聘任中喜会计师事务所为公司2022年年度审计机构，并同意将该事项提交董事会审议。
（二）独立董事的事前认可情况和独立意见
1、事前认可意见
公司独立董事对本次变更会计师事务所事项的相关材料进行了充分、认真的审查，认为公司本次拟聘任中喜会计师事务所为公司2022年度财务报表和内部控制审计机构符合相关法律、法规规定，相关审议程序符合法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司利益和股东利益的情形。中喜会计师事务所具备证券、期货相关从业资格，具备足够的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，满足公司2022年度审计工作的需求。本次拟聘任会计师事务所符合公司实际业务需求，不存在损害公司和公司股东、特别是中小股东利益的情形。
综上，公司独立董事一致同意公司聘任中喜会计师事务所为公司2022年度审计机构，并同意将该事项提交公司第五届董事会第十六次会议审议。
2、独立意见
中喜会计师事务所具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，本次聘任会计师事务所的审议程序符合法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司利益和股东利益的情形。公司独立董事一致同意公司聘任中喜会计师事务所为公司2022年度审计机构，同意将该议案提交公司股东大会审议。
（三）董事会对议案审议和表决情况
公司于2022年4月12日召开了第五届董事会第十六次会议，以7票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》，同意聘任中喜会计师事务所为公司2022年度审计机构。
（四）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、第五届董事会第十六次会议决议；
2、第五届董事会审计委员会第十五次会议决议；
3、独立董事关于第五届董事会第十六次会议相关事项的事前认可意见；
4、独立董事关于第五届董事会第十六次会议相关事项的独立意见。
特此公告。
摩登大道时尚集团股份有限公司
董事会2023年4月13日