北京凯文德信教育科技股份有限公司
2018年第三季度报告
2018年10月
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司负责人徐广宇、主管会计工作负责人董琪及会计机构负责人(会计主管人员)董琪声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||||
| 总资产（元） | 3,786,163,555.36 | 3,145,033,562.10 | 20.39% | |||
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,133,192,954.84 | 2,203,626,501.33 | -3.20% | |||
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |||
| 营业收入（元） | 67,902,028.58 | -68.82% | 157,284,070.77 | -64.98% | ||
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -19,725,912.80 | 46.13% | -71,405,057.74 | -15.29% | ||
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -19,773,196.70 | 46.00% | -71,814,895.57 | -8.91% | ||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 11,476,127.64 | -77.25% | 60,705,019.62 | -10.95% | ||
| 基本每股收益（元/股） | -0.0396 | 43.48% | -0.14 | -19.35% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0396 | 43.48% | -0.14 | -19.35% | ||
| 加权平均净资产收益率 | -0.91% | 45.53% | -3.22% | -16.67% | ||
非经常性损益项目和金额√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 595,900.00 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 227,395.54 | 银行理财产品收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -201,046.58 | |
| 减：所得税影响额 | 155,562.24 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 56,848.89 | |
| 合计 | 409,837.83 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 11,963 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | ||||||
| 前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 八大处控股集团有限公司 | 国有法人 | 32.60% | 162,547,954 | 150,053,590 | 质押 | 53,000,000 | |||
| 华轩（上海）股权投资基金有限公司 | 境内非国有法人 | 5.37% | 26,795,284 | 26,795,284 | 质押 | 26,795,196 | |||
| 浙江慧科资产管理有限公司 | 境内非国有法人 | 4.03% | 20,110,000 | ||||||
| 上海锦文国际贸易有限公司 | 境内非国有法人 | 2.23% | 11,133,887 | ||||||
| 江苏恒元房地产发展有限公司 | 境内非国有法人 | 2.21% | 11,028,334 | ||||||
| 郑亚平 | 境内自然人 | 2.15% | 10,718,113 | 10,718,113 | |||||
| 江苏环宇投资发展有限公司 | 境内非国有法人 | 2.09% | 10,417,620 | ||||||
| 德清智荣投资管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.99% | 9,940,000 | ||||||
| 北京京鲁兴业投资有限公司 | 境内非国有法人 | 1.81% | 9,030,350 | ||||||
| 中国建设银行股份有限公司－华商盛世成长混合型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 1.19% | 5,950,000 | ||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||
| 浙江慧科资产管理有限公司 | 20,110,000 | 人民币普通股 | 20,110,000 |
| 八大处控股集团有限公司 | 12,494,364 | 人民币普通股 | 12,494,364 |
| 上海锦文国际贸易有限公司 | 11,133,887 | 人民币普通股 | 11,133,887 |
| 江苏恒元房地产发展有限公司 | 11,028,334 | 人民币普通股 | 11,028,334 |
| 江苏环宇投资发展有限公司 | 10,417,620 | 人民币普通股 | 10,417,620 |
| 德清智荣投资管理合伙企业（有限合伙） | 9,940,000 | 人民币普通股 | 9,940,000 |
| 北京京鲁兴业投资有限公司 | 9,030,350 | 人民币普通股 | 9,030,350 |
| 中国建设银行股份有限公司－华商盛世成长混合型证券投资基金 | 5,950,000 | 人民币普通股 | 5,950,000 |
| 中银基金公司－中行－中国银行股份有限公司 | 5,925,472 | 人民币普通股 | 5,925,472 |
| 施晓燕 | 5,280,000 | 人民币普通股 | 5,280,000 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 不适用 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用（一）资产负债表项目
1、报告期末，公司货币资金较年初增加547,297,906.12元,增长331.56%,主要系报告期内收到银行贷款10亿元所致。
2、报告期末，公司应收票据及应收账款较年初增加13,002,518.78元, 增长10,070.46%,主要系报告期末应收房屋租金增加所致。
3、报告期末，公司预付款项较年初增加8,946,597.27元,增长17,769.82%,主要系本期系支付教学教具采购预付款所致。
4、报告期末，公司其他应收款较年初增加2,098,909.31元,增长133.62%,主要系主要系本期日常经营性租房押金及教师公寓租房押金增加所致。
5、报告期末，公司存货较年初减少38,780.89元,下降65.65%,主要系本期餐饮业务原材料库存减少所致。
6、报告期末，公司长期股权投资较年初减少200,861.58元,下降100%,主要系本期处置联营公司股权所致。
7、报告期末，公司递延所得税资产较年初增加20,797,612.17元,增长60.6%,主要系报告期内亏损所致。
8、报告期末，公司应付票据及应付账款较年初减少376,028,823.59元,下降77.72%,主要系本期支付工程结算款所致。
9、报告期末，公司预收款项较年初增加133,532,236.74元,增长140.06%,主要系本报告期预收2018-2019学年学费，此部分预收款项将按权责发生制在服务期内确认收入。
10、报告期末，公司应交税费较年初减少25,484,040.43元,下降82.15%,主要系报告期初应缴企业所得税余额已缴纳完毕。
11、报告期末，公司其他应付款较年初增加14,343,767.4元,增长47.58%,主要系本期收到房租押金增加所致。
12、报告期末，公司长期借款较年初增加1,000,000,000元,增长100%,主要系本报告期取得长期贷款10亿元所致。
（二）利润表项目1、报告期内，公司营业收入较上年同期减少291,790,003.76元,下降64.98%,主要系去年同期为桥梁钢构和教育双主业并行，相关发生额中桥梁钢构业务占比较大，本期桥梁钢构业务已经剥离，导致相关收入发生较大下降。2、报告期内，公司营业成本较上年同期减少239,187,082.2元,下降58.83%,主要系去年同期为桥梁钢构和教育双主业并行，相关发生额中桥梁钢构业务占比较大，本期桥梁钢构业务已经剥离，导致相关成本发生较大下降。
3、报告期内，公司税金及附加较上年同期增加962,921.4元,增长30.24%,主要系本期房产税、土地使用费增加所致。
4、报告期内，公司销售费用较上年同期增加4,138,679.73元,增长132.33%,主要系本期为学校招生加大了市场宣传力度，导致相关支出增加。
5、报告期内，公司管理费用较上年同期减少45,770,199.01元,下降49.25%,主要系去年同期为桥梁钢构和教育双主业并行，相关发生额中桥梁钢构业务占比较大，本期桥梁钢构业务已经剥离，导致相关费用发生较大下降。
6、报告期内，公司资产减值损失较上年同期减少4,158,116.35元,下降102.35%,主要系去年同期为桥梁钢构和教育双主业并行，相关发生额中桥梁钢构业务占比较大，本期桥梁钢构业务已经剥离，导致相关减值损失发生较大下降。
7、报告期内，公司其他收益较上年同期增加595,900元,增长100%,主要系本期收到教委教材补贴款所致。
8、报告期内，公司投资收益较上年同期减少4,901,683.1元,下降95.57%,主要系去年同期发生闲置募集资金理财产生较高收益，导致本期发生额较去年同期下降。
9、报告期内，公司营业外收入较上年同期减少458,536.93元,下降99.44%,主要系去年同期为桥梁业务收到违约补偿金所致。
（三）现金流量表1、报告期内，公司销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少272,482,658.3元,下降46.17%,主要系去年同期为桥梁钢构和教育双主业并行，相关发生额中桥梁钢构业务占比较大，本期桥梁钢构业务已经剥离，导致相关发生额发生较大下降。
2、报告期内，公司收到的税费返还较上年同期增加903,577.76元,增长3,394.5%,主要系本期收到增值税进项税返还所致。
3、报告期内，公司购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少304,974,284.87元,下降82.51%,主要系去年同期为桥梁钢构和教育双主业并行，相关发生额中桥梁钢构业务占比较大，本期桥梁钢构业务已经剥离，导致相关发生额发生较大下降。
4、报告期内，公司支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加37,139,970.63元,增长58.48%,主要系本期员工人数增加所致。
5、报告期内，公司支付的各项税费较上年同期增加24,493,944.25元,增长354.17%,主要系由于上年度实现盈利，本报告期期缴纳上一年度企业所得税所致。
6、报告期内，公司收回投资收到的现金较上年同期减少441,382,431.64元,下降99.77%,主要系由于去年同期发生闲置募集资金理财业务所致。
7、报告期内，公司取得投资收益收到的现金较上年同期减少1,834,451.02元,下降75.38%,主要系由于去年同期发生闲置募集资金理财业务所致。
8、报告期内，公司处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增加124,888.25元,增长164.54%,主要系本期收到处置联营公司股权出让款所致。
9、报告期内，公司收到其他与投资活动有关的现金较上年同期减少9,113,489.62元,下降89.83%,主要系由于去年同期发生闲置募集资金理财业务所致。
10、报告期内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少338,205,737.62元,下降45.54%,主要系由于去年同期工程结算量较为集中所致。
11、报告期内，公司投资支付的现金较上年同期减少187,000,000元,下降98.42%,主要系由于去年同期发生闲置募集资金理财业务所致。
12、报告期内，公司取得子公司及其他营业单位支付的现金净额较上年同期减少129,930,836.96元,下降92.87%,主要系由于去年同期支付凯文智信、凯文学信、凯文睿信股权收购款所致。
13、报告期内，公司收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加44,137,061.9元,增长603.57%,主要系本期收回保函、票据保证金增加所致。
14、报告期内，公司偿还债务支付的现金较上年同期减少512,799,820.8元,下降92.76%,主要系本期到期债务较去年同期减低所致。
15、报告期内，公司分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加16,356,385.14元,增长224.21%,主要系本期子公司进行利润分配，同时本期贷款规模较上年同期增加导致支付利息增加所致。
16、报告期内，公司支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加51,378,457.93元,增长100%,主要系本期支付的票据保证金增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用（一）非公开发行股票事项经公司第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十一次会议及2018年第五次临时股东大会审议通过，公司拟进行非公开发行股票，发行数量不超过发行前总股本的20%，即不超过99,713,397股（含本数），且募集资金总额不超过人民币10.00亿元（含本数），扣除发行费用后将用于“青少年高品质素质教育平台项目”。截至本报告披露日，本次非公开事项已经中国证监会受理并于2018年10月8日收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对2018年度经营业绩的预计
2018年度预计的经营业绩情况：业绩亏损业绩亏损
| 2018年度净利润（万元） | -9,800 | 至 | -8,500 |
| 2017年度归属于上市公司股东的净利润（万元） | 2,325.91 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 报告期内亏损的主要原因为自建学校项目竣工折旧摊销金额增加，融资规模增加导致利息成本增加，以上原因导致亏损。 | ||
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 700 | 700 | 0 |
| 合计 | 700 | 700 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2018年08月24日 | 电话沟通 | 机构 | 《投资者关系活动记录表》（2018-005） |
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京凯文德信教育科技股份有限公司
2018年09月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 712,364,178.68 | 165,066,272.56 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 13,131,634.19 | 129,115.44 |
| 其中：应收票据 | ||
| 应收账款 | 13,131,634.19 | 129,115.44 |
| 预付款项 | 8,996,944.43 | 50,347.16 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 3,669,656.91 | 1,570,747.60 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 20,293.23 | 59,074.12 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 169,723,202.93 | 143,758,366.95 |
| 流动资产合计 | 907,905,910.37 | 310,633,923.83 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 200,861.58 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,362,808,005.22 | 1,387,302,286.83 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 941,509,209.84 | 956,246,003.32 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 214,678,524.17 | 214,678,524.17 |
| 长期待摊费用 | 295,360,497.31 | 241,433,794.20 |
| 递延所得税资产 | 55,116,426.16 | 34,318,813.99 |
| 其他非流动资产 | 8,784,982.29 | 219,354.18 |
| 非流动资产合计 | 2,878,257,644.99 | 2,834,399,638.27 |
| 资产总计 | 3,786,163,555.36 | 3,145,033,562.10 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 249,000,000.00 | 280,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 107,810,052.89 | 483,838,876.48 |
| 预收款项 | 228,872,534.03 | 95,340,297.29 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 9,941,757.63 | 12,898,519.42 |
| 应交税费 | 5,536,395.41 | 31,020,435.84 |
| 其他应付款 | 44,489,200.35 | 30,145,432.95 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 |
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 735,770.47 | 735,770.47 |
| 流动负债合计 | 646,385,710.78 | 933,979,332.45 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 1,000,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,000,000,000.00 | |
| 负债合计 | 1,646,385,710.78 | 933,979,332.45 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 498,566,987.00 | 498,566,987.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,669,248,455.30 | 1,668,631,594.92 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -60,040.08 | -414,690.95 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 27,579,031.87 | 27,579,031.87 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -62,141,479.25 | 9,263,578.49 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,133,192,954.84 | 2,203,626,501.33 |
| 少数股东权益 | 6,584,889.74 | 7,427,728.32 |
| 所有者权益合计 | 2,139,777,844.58 | 2,211,054,229.65 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,786,163,555.36 | 3,145,033,562.10 |
法定代表人：徐广宇 主管会计工作负责人：董琪 会计机构负责人：董琪
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 663,928,383.69 | 111,827,438.31 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | ||
| 其中：应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 预付款项 | 1,524,019.99 | |
| 其他应收款 | 1,692,594,706.88 | 2,566,097,696.88 |
| 存货 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 13,916,758.57 | 22,785,178.34 |
| 流动资产合计 | 2,371,963,869.13 | 2,700,710,313.53 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 216,182,200.00 | 9,000,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | ||
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 |
| 递延所得税资产 | 8,556,822.85 | 5,814,120.49 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 224,739,022.85 | 14,814,120.49 |
| 资产总计 | 2,596,702,891.98 | 2,715,524,434.02 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 249,000,000.00 | 279,500,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 74,831,255.00 | |
| 预收款项 | ||
| 应付职工薪酬 | ||
| 应交税费 | 120,905.00 | 27,783,572.58 |
| 其他应付款 | 23,454,918.94 | 1,054,454.74 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 272,575,823.94 | 383,169,282.32 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 272,575,823.94 | 383,169,282.32 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 498,566,987.00 | 498,566,987.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,722,179,000.80 | 1,722,179,000.80 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 27,579,031.87 | 27,579,031.87 |
| 未分配利润 | 75,802,048.37 | 84,030,132.03 |
| 所有者权益合计 | 2,324,127,068.04 | 2,332,355,151.70 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,596,702,891.98 | 2,715,524,434.02 |
3、合并本报告期利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 67,902,028.58 | 217,807,165.26 |
| 其中：营业收入 | 67,902,028.58 | 217,807,165.26 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 92,632,773.17 | 264,344,649.56 |
| 其中：营业成本 | 57,526,518.81 | 192,418,030.25 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,838,168.33 | 1,185,387.17 |
| 销售费用 | 991,160.26 | 268,660.63 |
| 管理费用 | 17,813,421.42 | 56,079,155.11 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 12,446,223.72 | 10,924,646.87 |
| 其中：利息费用 |
| 利息收入 | ||
| 资产减值损失 | 17,280.63 | 3,468,769.53 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 74,200.42 | -256,944.83 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -24,656,544.17 | -46,794,429.13 |
| 加：营业外收入 | 2,565.22 | 256,893.62 |
| 减：营业外支出 | 3,611.99 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -24,657,590.94 | -46,537,535.51 |
| 减：所得税费用 | -5,884,884.15 | -8,133,303.66 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -18,772,706.79 | -38,404,231.85 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | -19,725,912.80 | -36,618,633.63 |
| 少数股东损益 | 953,206.01 | -1,785,598.22 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 335,411.58 | -460,922.67 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 335,411.58 | -460,922.67 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 335,411.58 | -460,922.67 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | 335,411.58 | -460,922.67 |
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -18,437,295.21 | -38,865,154.52 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -19,390,501.22 | -37,079,556.30 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 953,206.01 | -1,785,598.22 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0396 | -0.07 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0396 | -0.07 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：徐广宇 主管会计工作负责人：董琪 会计机构负责人：董琪
4、母公司本报告期利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 0.00 | 0.00 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 12,639.47 | 534,765.18 |
| 销售费用 | 62,035.92 | |
| 管理费用 | 297,740.70 | 4,466,747.78 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 2,570,565.90 | 4,761,110.22 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | ||
| 资产减值损失 | 450.00 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -376,267.76 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -2,881,396.07 | -10,200,926.86 |
| 加：营业外收入 | 2,565.22 | |
| 减：营业外支出 | 500.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -2,879,330.85 | -10,200,926.86 |
| 减：所得税费用 | -1,097,754.79 | -2,562,397.19 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,781,576.06 | -7,638,529.67 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 |
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -1,781,576.06 | -7,638,529.67 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.02 | |
| （二）稀释每股收益 | -0.02 |
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 157,284,070.77 | 449,074,074.53 |
| 其中：营业收入 | 157,284,070.77 | 449,074,074.53 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 247,647,061.20 | 529,332,113.59 |
| 其中：营业成本 | 167,372,660.07 | 406,559,742.27 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,147,371.56 | 3,184,450.16 |
| 销售费用 | 7,266,207.81 | 3,127,528.08 |
| 管理费用 | 47,165,207.97 | 92,935,406.98 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 21,600,248.33 | 27,587,736.99 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | ||
| 资产减值损失 | 95,365.46 | -4,062,750.89 |
| 加：其他收益 | 595,900.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 227,395.54 | 5,129,078.64 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -89,539,694.89 | -75,128,960.42 |
| 加：营业外收入 | 2,565.42 | 461,102.35 |
| 减：营业外支出 | 203,612.00 | 185,442.01 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -89,740,741.47 | -74,853,300.08 |
| 减：所得税费用 | -19,679,984.52 | -10,134,173.07 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -70,060,756.95 | -64,719,127.01 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -70,060,756.95 | -64,719,127.01 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | -71,405,057.74 | -61,932,634.97 |
| 少数股东损益 | 1,344,300.79 | -2,786,492.04 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 354,650.87 | -905,384.19 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 354,650.87 | -905,384.19 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 354,650.87 | -905,384.19 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | 354,650.87 | -905,384.19 |
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -69,706,106.08 | -65,624,511.20 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -71,050,406.87 | -62,838,019.16 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,344,300.79 | -2,786,492.04 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.14 | -0.12 |
| （二）稀释每股收益 | -0.14 | -0.12 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 0.00 | 277,487,196.10 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 262,471,249.15 |
| 税金及附加 | 54,072.80 | 2,116,768.89 |
| 销售费用 | 991,989.45 | |
| 管理费用 | 2,217,390.63 | 14,490,890.33 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 8,700,937.81 | 9,790,074.96 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | ||
| 资产减值损失 | 450.00 | -7,624,452.39 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,196,024.82 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -10,972,851.24 | -2,553,299.47 |
| 加：营业外收入 | 2,565.22 | 200,097.61 |
| 减：营业外支出 | 500.00 | 174,866.94 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -10,970,786.02 | -2,528,068.80 |
| 减：所得税费用 | -2,742,702.36 | 5,834,151.32 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -8,228,083.66 | -8,362,220.12 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -8,228,083.66 | -8,362,220.12 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 317,682,734.20 | 590,165,392.50 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 930,196.62 | 26,618.86 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 19,052,709.69 | 19,154,905.54 |
| 经营活动现金流入小计 | 337,665,640.51 | 609,346,916.90 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 64,634,811.09 | 369,609,095.96 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 100,649,413.17 | 63,509,442.54 |
| 支付的各项税费 | 31,409,892.76 | 6,915,948.51 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 80,266,503.87 | 101,145,598.01 |
| 经营活动现金流出小计 | 276,960,620.89 | 541,180,085.02 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 60,705,019.62 | 68,166,831.88 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 1,000,000.00 | 442,382,431.64 |
| 取得投资收益收到的现金 | 599,094.52 | 2,433,545.54 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 200,788.25 | 75,900.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,031,382.14 | 10,144,871.76 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,831,264.91 | 455,036,748.94 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 404,472,460.95 | 742,678,198.57 |
| 投资支付的现金 | 3,000,000.00 | 190,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 9,973,335.60 | 139,904,172.56 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 417,445,796.55 | 1,072,582,371.13 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -414,614,531.64 | -617,545,622.19 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,000,000,000.00 | 1,243,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 51,449,700.22 | 7,312,638.32 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,051,449,700.22 | 1,250,312,638.32 |
| 偿还债务支付的现金 | 40,000,000.00 | 552,799,820.80 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 23,651,600.80 | 7,295,215.66 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 51,378,457.93 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 115,030,058.73 | 560,095,036.46 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 936,419,641.49 | 690,217,601.86 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 467,116.22 | -1,341,797.68 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 582,977,245.69 | 139,497,013.87 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 77,274,652.40 | 115,083,829.61 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 660,251,898.09 | 254,580,843.48 |
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 374,732,088.88 | |
| 收到的税费返还 | 930,163.00 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 689,242,565.22 | 112,748,025.50 |
| 经营活动现金流入小计 | 690,172,728.22 | 487,480,114.38 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,550,281.36 | 323,836,393.31 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 6,254,529.75 | |
| 支付的各项税费 | 27,142,582.07 | 4,422,362.59 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 44,193,453.66 | 92,414,647.67 |
| 经营活动现金流出小计 | 72,886,317.09 | 426,927,933.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 617,286,411.13 | 60,552,181.06 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 987,438.00 | 9,969,179.26 |
| 投资活动现金流入小计 | 987,438.00 | 9,969,179.26 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,113,583.42 | |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 119,886,586.79 | |
| 投资活动现金流出小计 | 125,000,170.21 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 987,438.00 | -115,030,990.95 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 9,500,000.00 | 378,500,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,091,339.57 | 7,812,638.32 |
| 筹资活动现金流入小计 | 19,591,339.57 | 386,312,638.32 |
| 偿还债务支付的现金 | 40,000,000.00 | 202,799,820.80 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,064,806.47 | 7,160,643.49 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 20,097.28 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 50,084,903.75 | 209,960,464.29 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -30,493,564.18 | 176,352,174.03 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -247,674.98 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 587,780,284.95 | 121,625,689.16 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 24,035,818.15 | 12,451,380.48 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 611,816,103.10 | 134,077,069.64 |
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司第三季度报告未经审计。
北京凯文德信教育科技股份有限公司法定代表人：徐广宇2018年10月25日