克明面业股份有限公司
2018年年度报告
2019年04月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈克明、主管会计工作负责人李锐及会计机构负责人(会计主管人员)李锐声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
| 未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
| 李庆龙 | 独立董事 | 因出差在外 | 舒畅 |
年度报告中涉及的未来计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请广大投资者注意投资风险。
公司不属于特殊行业。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.50元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 6
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 10
第三节 公司业务概要 ...... 13
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 28
第五节 重要事项 ...... 46
第六节 股份变动及股东情况 ...... 53
第七节 优先股相关情况 ...... 53
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 54
第九节 公司治理 ...... 62
第十节 公司债券相关情况 ...... 68
第十一节 财务报告 ...... 72
第十二节 备查文件目录 ...... 186
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日-2018年12月31日 |
| 本公司/公司/母公司/克明面业/克明股份 | 指 | 克明面业股份有限公司 |
| 克明投资/克明食品/食品集团 | 指 | 南县克明食品集团有限公司（公司控股股东） |
| 遂平克明 | 指 | 遂平克明面业有限公司 |
| 延津克明 | 指 | 延津县克明面业有限公司 |
| 长沙克明 | 指 | 长沙克明面业有限公司 |
| 克明米业 | 指 | 湖南克明米业有限公司 |
| 遂平面粉 | 指 | 遂平克明面粉有限公司 |
| 遂平物流 | 指 | 遂平克明物流有限公司 |
| 延津面粉 | 指 | 延津克明面粉有限公司 |
| 延津物流 | 指 | 延津克明物流有限公司 |
| 武汉克明 | 指 | 武汉克明面业有限公司 |
| 成都克明 | 指 | 成都克明面业有限公司 |
| 成都面粉 | 指 | 成都市陈克明面粉有限公司 |
| 长沙营销 | 指 | 克明食品营销有限公司 |
| 上海营销 | 指 | 克明食品营销（上海）有限公司 |
| 上海味源 | 指 | 上海味源贸易有限公司 |
| 上海香禾 | 指 | 上海香禾食品有限公司 |
| 香港克明 | 指 | 克明國際控股（香港）有限公司 |
| 新疆克明 | 指 | 新疆克明面业有限公司 |
| 新疆面粉 | 指 | 新疆陈克明面粉有限公司 |
| 新疆进出口贸易 | 指 | 新疆克明进出口贸易有限公司 |
| 克明五谷/五谷道场 | 指 | 克明五谷道场食品有限公司（原中粮五谷道场食品有限公司） |
| 延津五谷 | 指 | 延津克明五谷道场食品有限公司 |
| 食品研究院 | 指 | 湖南省振华食品检测研究院 |
| 浙江克明 | 指 | 浙江克明面业有限公司 |
| 长沙米粉 | 指 | 长沙克明米粉有限责任公司 |
| 哈国克明 | 指 | 克明哈萨克斯坦有限责任公司 |
| 律师事务所 | 指 | 湖南启元律师事务所 |
| 会计师、审计机构 | 指 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 克明面业 | 股票代码 | 002661 |
| 变更后的股票简称（如有） | 无变更 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 克明面业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 克明面业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | KEMEN NOODLE MANUFACTURING CO.,LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | KEMEN | ||
| 公司的法定代表人 | 陈克明 | ||
| 注册地址 | 湖南省南县兴盛大道工业园1号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 413200 | ||
| 办公地址 | 湖南省长沙市雨花区环保科技产业园振华路28号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 410116 | ||
| 公司网址 | www.kemen.cn | ||
| 电子信箱 | kemen@kemen.net.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王 勇 | 陈 燕 |
| 联系地址 | 湖南省长沙市雨花区环保科技产业园振华路28号 | 湖南省长沙市雨花区环保科技产业园振华路28号 |
| 电话 | 0731-89935187 | 0731-89935187 |
| 传真 | 0731-89935152 | 0731-89935152 |
| 电子信箱 | kemen@kemen.net.cn | kemen@kemen.net.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券法务部 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 无变更 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 湖南省长沙市芙蓉中路2段198号新世纪大厦19楼 |
| 签字会计师姓名 | 李新葵、周毅 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 2018年 | 2017年 | 本年比上年增减 | 2016年 | |
| 营业收入（元） | 2,856,262,934.15 | 2,269,383,064.64 | 25.86% | 2,163,521,573.06 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 185,909,492.16 | 112,675,192.74 | 65.00% | 137,062,829.18 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 134,086,235.09 | 76,779,530.32 | 74.64% | 113,605,347.55 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 223,198,666.35 | -21,943,972.87 | 1,117.13% | 27,168,564.59 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.563注1 | 0.338 | 66.57% | 0.413 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.563注2 | 0.339 | 66.08% | 0.408 |
| 加权平均净资产收益率 | 8.52% | 5.45% | 3.07% | 6.74% |
| 2018年末 | 2017年末 | 本年末比上年末增减 | 2016年末 | |
| 总资产（元） | 3,959,668,078.32 | 2,993,305,041.94 | 32.28% | 2,473,485,562.38 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,241,082,078.48 | 2,148,363,671.29 | 4.32% | 2,095,025,883.84 |
注：注1 2018年，公司以集合竞价方式累计回购股份1176723股，计算基本每股收益时，已扣减该股份数量。
注2 2018年，公司以集合竞价方式累计回购股份1176723股，计算稀释每股收益时，已扣减该股份数量。截止披露前一交易日的公司总股本：
| 截止披露前一交易日的公司总股本（股） | 331,930,298 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.5601 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 668,391,869.68 | 620,157,632.34 | 710,145,236.67 | 857,568,195.46 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 73,976,914.92 | 40,957,084.72 | 48,753,992.70 | 22,221,499.82 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 55,507,970.34 | 29,033,672.54 | 41,196,003.31 | 8,348,588.90 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 256,901,205.55 | -93,334,750.18 | 57,653,013.36 | 1,979,197.62 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2018年金额 | 2017年金额 | 2016年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -1,169,016.64 | -1,646,254.43 | -2,215,117.12 | 非流动资产处置损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 40,236,208.27 | 20,732,804.13 | 16,378,748.64 | 各项政府补助 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 | 1,886,792.45 |
| 占用费 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 28,064,438.32 | 26,748,094.21 | 18,861,715.92 | 银行理财产品收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,351,936.23 | -3,592,635.82 | -3,718,093.70 | |
| 减：所得税影响额 | 9,956,436.65 | 8,229,683.73 | 5,849,772.11 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 3,454.39 | |||
| 合计 | 51,823,257.07 | 35,895,662.42 | 23,457,481.63 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（一）主要业务公司一直致力于面条的研发、生产与销售。近两年来，陆续增加了面粉、米粉等品类的生产、销售业务。（二）经营模式1、采购模式：公司设立采购部，采用集中采购模式，负责统筹生产性物料、大宗设备及物资、基建工程的采购，以保障生产供应、持续降低成本为宗旨。围绕公司年度经营计划及年度采购预算，建立统一规范的采购流程制度标准，通过与供应商签订采购合同，实施采购作业和供应商管理。
2、生产模式：公司设立生产管理中心，负责生产过程的控制和管理。生产模式由多品种小批量柔性生产转变为集中规模化生产，依据客户订单，通过品项匹配数据模型和订单分析模型安排生产工厂后统筹统配，以实现生产效益最大化。
3、销售模式：公司主要采用经销和直销两种销售模式。由于挂面市场属于“粮油调味品”行业中的细分市场，销售渠道具有“点多、面广”的特点，公司以全国各地粮油、调味经销商为目标客户，维护及开发县、区、市级经销客户，在县、区、市级经销客户覆盖与服务能力不足时，由公司协助经销商开发乡、镇级分销商。同时，公司建立全国KA部，与国际、国内连锁卖场直接合作，直控终端售点，以此建立中高端品牌形象，从而加速传统中小超市、社区超市、粮油店、农贸市场、批发市场产品动销。
（三）主要业绩驱动因素
公司报告期内实现营业总收入 285,626.29 万元，比上年同期增长25.86%；营业利润 23,074.07万元，比上年同期增长57.18%；利润总额 22,491.34万元，比上年同期增长49.81%；归属于上市公司股东的净利润 18,590.95万元，比上年同期增长65.00%。公司报告期内业绩增长的主要原因是（1）公司管理层立足百亿企业的战略目标，制定了积极的销售政策并取得成效，销售收入稳步增长；（2）通过小麦收储实现原材料部分自供,产业链一体化程度越来越高，使得产品成本得到有效控制；（3）报告期内公司收到的政府补助增加。
（四）行业发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位
1、挂面行业主要呈现出以下几点发展特点和趋势：（1）当前挂面行业的市场集中度仍然较低，但加快集中的趋势愈发明显，市场份额进一步向业内头部企业集聚；（2）在居民消费升级及人口老龄化程度快速提升、国家全面放开二胎的社会形势下，对挂面产品品质提出更高要求，更加注重挂面的安全、健康、营养、方便、美味属性，针对特定消费人群的产品（如儿童面等）呈现快速上升；（3）行业技术不断升级、生产效率不断提高，呈现供应链上下游一体化、生产自动化向信息化快速迈进、规范化与差异化并存的立体式发展新格局。
2、作为传统健康主食的挂面，属于日常快速消费品，其消费具有较强的稳定性，没有明显的淡旺季特征。
3、根据中国商业联合会中华全国商业信息中心定期公布的《全国连锁店畅销商品月度监测表》，挂面产品的主要品牌有“陈克明”、“金沙河”、“金龙鱼”、“博大”、“中裕”等。该项监测数据主要统计的是挂面品牌的超市综合权数市场占有率，数据显示，“陈克明”品牌超市综合权数市场占有率稳居第一。
下图为2018年12月份超市综合权数市场占有率
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 固定资产 | 较期初增长36.17%，主要系本期延津克明、延津面粉、延津五谷、新疆克明在建工程项目转固增加所致。 |
| 无形资产 | 较期初增长78.61%，主要系本期遂平克明、遂平面粉、新疆克明购买土地增加所致。 |
| 在建工程 | 较期初增长131.97%，主要系本期克明股份、成都克明、遂平克明在建工程项目投入增加所致。 |
| 货币资金 | 较期初增长31.68%，主要系本期发行的债券募集资金未使用完毕，导致期末货币资金增加。 |
| 存货 | 较期初增长56.25%，主要系本期购买的原材料增加所致。 |
| 可供出售金融资产 | 较期初增长1788.44%，主要系公司本期与宁波梅山保税区国晁投资管理有限公司共同投资设立合伙企业，设立私募股权投资基金所致。 |
| 长期待摊费用 | 较期初增长138.86%，主要系本期房屋装修款及购买的使用期限在一年以上的低耗品增加所致。 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 银行存款 | 收到的投资款及预收货款 | 632,967.22 | 香港 | 独立 | 100,524.85 | 0.03% | 否 | |
| 银行存款 | 日常经营性资金 | 14,537,850.05 | 哈萨克斯坦 | 独立 | 无 | 0.65% | 否 | |
| 其他非流动资产 | 预付的股权收购款 | 32,356,156.39 | 哈萨克斯坦 | 独立 | 收购阶段，暂未取得收益 | 1.44% | 否 | |
| 其他情况说明 | 无 | |||||||
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
公司的核心竞争力主要体现在品质管理、品牌建设、产品研发、营销建设四个方面。
1、食品安全和品质管理
公司视产品品质为生命，精心筛选原料、管控生产全流程、把好检测关，多维度确保产品质量安全，做好品质管理。2、品牌建设2018年在保持传统品牌建设渠道的基础上，积极拓展新媒体，加强和外部机构的合作，先后推出#吃碗面压压惊#微博/微信漫画互动、冠名湖南都市《寻情记》栏目合作、金鹰卡通动漫广告、克明面业高铁专列，《非常勿扰》特约赞助、“外面不如家里面”春节档短视频等品牌营销活动，累计覆盖超10亿人次。
3、产品研发公司始终坚持对研发的投入和新品的开发。公司创办至今，各项专利100多项，其中国家发明专利32项。4、营销建设公司销售网络已覆盖全国30多个省份，2000多个城市，经销商客户数量超过2400个，全国大型连锁KA卖场亦实现全覆盖，目前还在持续深耕渠道，开拓农贸、乡镇市场，继续提高市场覆盖率。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
当前，挂面行业的市场集中度仍不高，但相较前几年，向优质企业聚集的趋势更加明显，为此， 2018年公司提出“小一体化模式，建立供应链优势，实现成本领先”的战略。报告期内实现营业利润 23,074.07万元，比上年同期增长57.18%，营业收入285,626.29 万元，比上年同期增长25.86%，归属于上市公司股东的净利润 18,590.95万元，比上年同期增长65.00%。报告期内业绩增长的主要原因：
1、公司制定了积极的销售政策并取得成效，销量稳步增长。2018年销售量达51.5万吨，较2017年42万吨增加了9.5万吨，增幅22.66%。其中，主业围绕者“新产品上市”、“核心终端建设”、“渠道建设”三大策略开展工作，全国三大策略共计产生销量超10万吨，同比17年增长6万多吨，占比增量超过60%。
2、新成立冷鲜面事业部负责湿面业务，从提升产品品质、降低生产成本、加大市场推广三个方面入手，以“工艺先进、口感领先”的综合优势进入了主流餐饮连锁和便利系统渠道，湿面产品实现营业收入同比增长超50%。
3、销售费用精准投放，销售费用率控制良好。公司通过完善预算管理体系，严格按照销售费用预算流程执行，从申请、核销到拨付、复核全流程管控，对销售费用进行精准投放，在销量和收入均增长20% 以上的情况下，2018年公司销售费用率仍控制良好，较2017年销售费用率11.27%，同比下降0.40%。
4、通过小麦收储实现原材料部分自供，使得产品成本得到有效控制。延津生产基地年产20万吨面粉生产线产能全部释放，为挂面、湿面、方便面工厂提供的面粉量占面粉采购总量超过40% ，有效控制了产品成本。同时，新疆工厂2018年上半年正式投产，标志着公司可以不再依赖进口小麦配额自由采购国外优质小麦，直取海外优质原粮，提升面粉品质的同时也降低了面粉采购成本，将进一步提升产品毛利率。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,856,262,934.15 | 100% | 2,269,383,064.64 | 100% | 25.86% |
| 分行业 | |||||
| 食品加工 | 2,819,263,082.31 | 98.70% | 2,255,746,947.82 | 99.40% | 24.98% |
| 其他业务收入 | 36,999,851.84 | 1.30% | 13,636,116.82 | 0.60% | 171.34% |
| 分产品 | |||||
| 米面制品 | 2,658,521,691.75 | 93.08% | 2,139,972,884.49 | 94.30% | 24.23% |
| 其他 | 197,741,242.40 | 6.92% | 129,410,180.15 | 5.70% | 52.80% |
| 分地区 | |||||
| 华东 | 824,043,422.32 | 28.85% | 720,040,758.81 | 31.73% | 14.44% |
| 华中 | 1,018,849,402.94 | 35.67% | 740,051,436.61 | 32.61% | 37.67% |
| 华南 | 458,487,123.77 | 16.05% | 349,703,099.40 | 15.41% | 31.11% |
| 其他地区 | 554,882,985.12 | 19.43% | 459,587,769.82 | 20.25% | 20.73% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 食品加工 | 2,819,263,082.31 | 2,144,866,406.25 | 23.92% | 24.98% | 23.26% | 1.06% |
| 分产品 | ||||||
| 米面制品 | 2,658,521,691.75 | 2,001,286,354.88 | 24.72% | 24.23% | 22.80% | 0.88% |
| 分地区 | ||||||
| 华东 | 824,043,422.32 | 623,228,964.88 | 24.37% | 14.44% | 10.40% | 2.77% |
| 华中 | 1,018,849,402.94 | 798,921,056.53 | 21.59% | 37.67% | 38.83% | -0.66% |
| 华南 | 458,487,123.77 | 337,028,784.42 | 26.49% | 31.11% | 33.00% | -1.05% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 米面制品 | 销售量 | 吨 | 514,961.79 | 419,830.48 | 22.66% |
| 生产量 | 吨 | 518,749.49 | 417,050.65 | 24.39% | |
| 库存量 | 吨 | 13,584.01 | 9,796.31 | 38.66% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用本期末库存量较2017年同比增加38.66%，主要系公司产能释放，生产能力加强，为后续销售备货量增加所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 米面制品及其他 | 直接材料成本 | 1,884,479,342.22 | 86.40% | 1,532,692,585.08 | 87.47% | -1.07% |
| 米面制品及其他 | 直接人工成本 | 141,315,940.26 | 6.48% | 107,612,886.04 | 6.14% | 0.34% |
| 米面制品及其他 | 燃料动力 | 133,582,420.56 | 6.12% | 93,374,935.86 | 5.33% | 0.79% |
| 米面制品及其他 | 公共材料及其他 | 21,836,627.49 | 1.00% | 18,605,539.39 | 1.06% | -0.06% |
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 注册资本 | 出资比例 |
| 浙江克明面业有限公司 | 新设 | 2018年7月 | 3.5亿元人民币 | 100% |
| 新疆陈克明面粉有限公司 | 新设 | 2018年8月 | 5000万元人民币 | 100% |
| 湖南克明米业有限公司 | 新设 | 2018年9月 | 2000万元人民币 | 100% |
| 克明哈萨克斯坦有限责任公司 | 新设 | 2018年8月 | 3万美元 | 100% |
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 217,144,830.56 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 7.70% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 54,987,390.99 | 1.95% |
| 2 | 客户二 | 52,546,101.48 | 1.86% |
| 3 | 客户三 | 46,521,194.22 | 1.65% |
| 4 | 客户四 | 36,262,423.08 | 1.29% |
| 5 | 客户五 | 26,827,720.79 | 0.95% |
| 合计 | -- | 217,144,830.56 | 7.70% |
主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 788,224,607.19 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 36.09% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 191,372,570.00 | 8.76% |
| 2 | 供应商二 | 164,254,626.73 | 7.52% |
| 3 | 供应商三 | 161,350,148.56 | 7.39% |
| 4 | 供应商四 | 142,666,484.22 | 6.53% |
| 5 | 供应商五 | 128,580,777.68 | 5.89% |
| 合计 | -- | 788,224,607.19 | 36.09% |
主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 310,227,297.09 | 255,666,225.60 | 21.34% | |
| 管理费用 | 105,183,026.15 | 65,408,984.33 | 60.81% | 主要系本期公司职工薪酬、员工辞退福利增加及新增子公司管理费用增加所致。 |
| 财务费用 | 42,564,637.50 | 14,291,540.22 | 197.83% | 主要系本期银行贷款及应付债券利息费用增加所致。 |
| 研发费用 | 27,984,639.96 | 26,776,142.10 | 4.51% |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
本年度所进行的重大研发项目有：挂面品质整体提质项目、长沙干挑面、新疆拉条子特色产品开发项目、大宗面制品适
度加工关键技术装备研发与示范等项目。
1、挂面品质整体提质项目。
研发目的：挂面是我司的主营产品，保证产品质量在同类产品中更胜一筹，是公司的经营宗旨。但随着经济的发展，社会的生活水平，消费水平均在提高，消费者的认知水平也在提升，对挂面的品质要求也提出更高的要求。其次公司布局上游，通过研究小麦品种及品质，提升产品品质，是重要的需求与途径。
项目进程：2018年完成挂面新配方的测试，并于7月开始逐步开始新配方的实施与导入，已经取得良好的成果；关于小麦品种与品质的研究，已经完成部分品种的研究。
2、长沙干挑面、新疆拉条子特色产品开发项目。
研发目的：我国是面食文化最为丰富的国家，如兰州拉面，武汉热干面，四川担担面等家喻户晓，为了让更多的地域美食实现产品化，工业化，我们于2018年8月开始研究长沙干挑面，新疆拉条子两个地域特色面食，期望丰富我司的产品。
项目进程：长沙干挑面已经研发成功，并已上市；新疆拉条子已完成研发阶段工作，目前处于试产阶段。
3、大宗面制品适度加工关键技术装备研发与示范项目。
研发目的：此项目为国家科技部立项项目，与公司的发展方向一致，因此公司作为牵头单位，联合河南工业大学，江南大学，江苏大学，武汉轻工大学，五得利，中粮等单位共同申请此项目。致力于研究适度加工的关键指标，关键工艺，实现在线监控，智能生产，建立适度加工的面粉生产线，半干面生产线，挂面生产线，糊粉食品化生产线等，使小麦的价值最大化，营养最优化。我公司承担了在线控制系统的研究与开发，建立半干面，挂面适度加工示范线，极大提高技术的进步的同时，提升产品的竞争力。
项目进程：2018年6月获得国家科技部的立项，目前在考察与学习在线监控的相关理论与设备，启动建设半干面与挂面的示范生产线。公司研发投入情况
| 2018年 | 2017年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 91 | 105 | -13.33% |
| 研发人员数量占比 | 2.31% | 3.21% | -0.90% |
| 研发投入金额（元） | 33,954,148.74 | 34,423,849.43 | -1.36% |
| 研发投入占营业收入比例 | 1.19% | 1.52% | -0.33% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,213,186,920.38 | 2,631,227,844.93 | 22.12% |
| 经营活动现金流出小计 | 2,989,988,254.03 | 2,653,171,817.80 | 12.69% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 223,198,666.35 | -21,943,972.87 | 1,117.13% |
| 投资活动现金流入小计 | 2,800,968,036.24 | 2,726,591,244.98 | 2.73% |
| 投资活动现金流出小计 | 3,483,754,528.55 | 2,910,196,221.67 | 19.71% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -682,786,492.31 | -183,604,976.69 | 271.88% |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,458,300,000.00 | 669,310,162.13 | 117.88% |
| 筹资活动现金流出小计 | 939,333,265.69 | 244,446,387.92 | 284.27% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 518,966,734.31 | 424,863,774.21 | 22.15% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 59,084,951.34 | 219,287,612.68 | -73.06% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额同比增长1117.13%，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加及本期收回采购保证金所致；投资活动产生的现金流量净额同比降低271.88%，主要系本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加及支付的股权投资款增加所致；筹资活动现金流入同比增长117.88%，主要系本期银行短期借款及发行公司债券收到的现金增加所致；筹资活动现金流出同比增长284.27%，主要系本期偿还银行短期借款本金及利息增加所致；现金及现金等价物净增加额同比降低73.06%，主要系本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 27,315,964.38 | 12.15% | 主要系购买银行理财产品产生的投资收益 | 否 |
| 资产减值 | 7,920,827.57 | 3.52% | 主要系应收款项计提的坏账准备及商誉计提的资产减值 | 坏账准备随应收款项的增减发生变动，商誉每年末进行减值测试 |
| 营业外收入 | 1,238,967.20 | 0.55% | 主要系各项政府补助收入 | 否 |
| 营业外支出 | 7,066,275.62 | 3.14% | 主要系资产处置、报废损失及对外捐赠支出 | 否 |
| 其他收益 | 39,539,451.50 | 17.58% | 主要系与日常经营活动相关的政府补助 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2018年末 | 2017年末 | 比重增减 | 重大变动说明 |
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 419,476,220.55 | 10.59% | 318,547,172.43 | 10.64% | -0.05% | |
| 应收账款 | 235,562,116.05 | 5.95% | 269,680,407.39 | 9.01% | -3.06% | |
| 存货 | 433,382,656.71 | 10.94% | 277,366,825.36 | 9.27% | 1.67% | |
| 投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 长期股权投资 | 37,797,936.32 | 0.95% | 34,826,410.26 | 1.16% | -0.21% | |
| 固定资产 | 1,120,530,473.77 | 28.30% | 822,883,683.19 | 27.49% | 0.81% | |
| 在建工程 | 448,778,803.31 | 11.33% | 193,462,424.40 | 6.46% | 4.87% | 主要系本期克明股份、成都克明、遂平克明在建工程项目投入增加所致。 |
| 短期借款 | 790,000,000.00 | 19.95% | 530,000,000.00 | 17.71% | 2.24% | 主要系本期银行短期贷款增加所致。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 75,423,749.46 | 已计息的定期存款、信用证、票据保证金 |
| 合 计 | 75,423,749.46 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 186,076,156.39 | 39,432,432.69 | 371.89% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 展情况 | ||||||||||||||
| 共青城腾亚投资管理合伙企业 | 投资管理、投资咨询、项目投资、商务信息咨询 | 新设 | 150,000,000.00 | 20.00% | 自有 | 宁波梅山保税港区国晁投资管理有限公司 | 3 | 股权投资 | 已完成工商登记 | 5,000,000.00 | 0.00 | 否 | 2018年04月28日 | 具体内容详见公司于2018年4月28日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于参与设立私募股权投资基金的公告》（公告编号：2018-062） |
| 南县克明小额贷款有限公司 | 发放小额贷款 | 其他 | 3,720,000.00 | 36.78% | 自有 | 建设投资开发有限责任公司、兴盛社区网络服务股份有限公司、罗家顺、冯伯林等 | 长期 | 金融产品 | 已完成工商变更登记 | 45,000.00 | -84,118.52 | 否 | ||
| Kenesary Astyk 有限公司 | 小麦收储 | 收购 | 32,356,156.39 | 100.00% | 自有 | Yeskendirov Kazbek Ssparbekovic | 长期 | 股权投资 | 正在收购中 | 0.00 | 否 |
| h先生 | ||||||||||||||
| 合计 | -- | -- | 186,076,156.39 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 5,045,000.00 | -84,118.52 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2015 | 非公开发行A股股票 | 119,999.99 | 11,090.12 | 55,943.91 | 0 | 0 | 0.00% | 69,143.59 | 继续投入募投项目 | 20,000 |
| 2018 | 面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） | 39,830 | 23,219.52 | 23,219.52 | 0 | 0 | 0.00% | 16,629.21 | 继续补充营运资金 | 0 |
| 合计 | -- | 159,829.99 | 34,309.64 | 79,163.43 | 0 | 0 | 0.00% | 85,772.8 | -- | 20,000 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 1、经中国证券监督管理委员会《关于核准克明面业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2015〕299号）核准，公司向包括中信证券股份有限公司在内的9名认购对象发行股份26,666,666股，发行价格为每股45.00元。本次非公开发行募集资金总额为1,199,999,970.00元，募集资金净额为1,177,505,378.47元。募集资金于2015年12月31日到位。本公司以前年度已使用募集资金44,853.79万元（不含暂时性补充流动资金19,000.00万元），以前年度收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费等的净额为4,408.27万元；2018年度实际使用募集资金11,090.12万元，2018年度收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费等的净额为2,928.70万元。累计已使用募集资金55,943.91万元，累计收到的银行 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
存款利息、含理财收益扣除银行手续费等的净额为7,336.97万元。截至2018年12月31日，募集资金余额为人民币69,143.59万元，其中，募集资金专户余额5,743.59万元（包括累计收到的银行存款利息以及理财收益扣除银行手续费等的净额），公司使用闲置募集资金进行现金管理未到期余额为63,400.00万元。
2、经中国证券监督管理委员会《关于核准克明面业股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可〔2017〕2394号）核准，公司2018年面向合格投资者发行公司债券（第一期）。本次债券募集资金总额为40,000.00万元，扣除发行相关费用后募集资金净额为39,830.00万元，募集资金于2018年10月19日到位。2018年公司实际使用债券募集资金23,219.52万元，其中21,503.43万元用于归还银行贷款，1,716.09万元用于支付货款。2018年累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为18.72万元，债券募集资金专户余额16,629.21万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。承诺投资项目和超募
资金投向
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 延津年产10万吨营养挂面生产线项目 | 否 | 13,500 | 13,500 | 0 | 8,598.61 | 63.69% | 2016年06月30日 | 3,611.25 | 是 | 否 |
| 遂平年产7.5万吨挂面生产线项目 | 否 | 10,000 | 10,000 | 0 | 6,605.13 | 66.05% | 2015年12月31日 | 4,161.55 | 是 | 否 |
| 延津年产10万吨高档挂面生产线项目 | 否 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 | 0.00% | 2019年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 成都年产10万吨挂面生产线项目 | 否 | 22,000 | 22,000 | 1,630.37 | 2,576.41 | 11.71% | 2019年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 延津年产20万吨小麦粉项目 | 否 | 20,000 | 20,000 | 7,088.22 | 20,639.07 | 103.20% | 2018年06月30日 | 5,206.1 | 是 | 否 |
| 面粉自动输送及智能 | 否 | 11,500 | 11,500 | 41.87 | 2,071.85 | 18.02% | 不适用 | 否 | ||
| 营销网络及品牌建设项目 | 否 | 23,000 | 20,750.54 | 2,329.66 | 6,586.14 | 31.74% | 不适用 | 否 | ||
| 补充营运资金 | 否 | 40,000 | 39,830 | 23,219.52 | 23,219.52 | 58.30% | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 160,000 | 157,580.54 | 34,309.64 | 70,296.73 | -- | -- | 12,978.9 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 补充流动资金（如有） | -- | 8,866.7 | 100.00% | -- | -- | -- | -- | |||
| 超募资金投向小计 | -- | 8,866.7 | -- | -- | -- | -- | ||||
| 合计 | -- | 160,000 | 157,580.54 | 34,309.64 | 79,163.43 | -- | -- | 12,978.9 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 2015年非公开发行A股股票募集资金： [注1]：公司2017年8月17日第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于延长部分募投项目实施期限的议案》，同意“延津年产10万吨高档挂面生产线项目”计划完成时间由2017年12月31日调整为2019年12月31日； [注2]：公司2017年12月19日第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于延长部分募投项目实施期限的议案》，同意“成都年产10万吨挂面生产线项目”计划完成时间由2017年12月31日调整为2019年12月31日； [注3]：公司2017年8月17日第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于延长部分募投项目实施期限的议案》，同意“延津年产20万吨小麦粉项目”计划完成时间由2017年6月30日调整为2018年6月30日； [注4]：“延津年产10万吨高档挂面生产线项目”和“成都年产10万吨挂面生产线项目”未达到计划进度原因：随着挂面行业技术水平的提高，挂面生产设备的自动化程度迅速提升，公司结合自身产品特点，对生产工艺进行不断改良，对设备的需求及选型发生变化，新生产设备的选型、定制及采购需要一定的时间周期，为保证募投项目的顺利实施，根据企业的实际经营情况及未来发展计划，对以上两个项目延长实施期限。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||
| 2015年非公开发行A股股票募集资金：公司根据2016年1月24日第三届董事会第二十次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》以及其他相关程序，以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金5,296.39万元。 | ||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 | |||||||||
| 2015年非公开发行A股股票募集资金：公司根据2016 年 3 月 25 日召开第三届董事会第二十一次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超 | ||||||||||
| 过20,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用时间不超过12个月。截止2017年2月15日，公司已将实际累计使用的暂时补充流动资金19,000.00万元全部归还至公司募集资金专户,详情参见2017年2月17日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于归还暂时补充流动资金的闲置募集资金公告》（公告编号：2017-016），截至2017年12月31日，使用暂时补充流动资金金额为0元。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 截至2018年12月31日，2015年非公开发行A股股票募集资金余额为人民币69,143.59万元，其中，募集资金专户余额5,743.59万元（包括累计收到的银行存款利息以及理财收益扣除银行手续费等的净额），未到期银行理财产品63,400.00万元。 出现募集资金结余的原因系部分非公开发行募集资金项目尚未完工。延津年产10万吨营养挂面生产线项目、遂平年产7.5万吨挂面生产线项目已实施完毕，募集资金结余主要原因系公司在建设上述挂面生产线项目时，充分发挥了在原有生产线项目建设中所积累的建设经验，发挥自身技术优势，利用自身生产工艺方面积累的丰富经验，优化各环节的生产工艺，节约了该项目的设备购置及安装的投资。在项目建设过程中，原计划采购的生产工艺及设备因市场变化和新产品的不断推出，设备产能提高但价格下降，同时公司在项目执行采购中又进一步优化，使得设备购置资金投入比预算存在较大幅度的减少。有关延津年产10万吨营养挂面生产线项目、遂平年产7.5万吨挂面生产线项目的结余资金永久补充流动资金事项已经公司第四届董事会第十二次会议及2017年第四次临时股东大会审议通过。审议通过后尚未支付的项目尾款或质保金，由于支付时间周期较长，在节余募集资金永久补充流动资金实施完成前，继续用募集资金账户的余款支付，最终上述两个项目节余募集资金及利息收入最终上述两个项目节余募集资金及利息收入合计8,866.70万元用于永久性补充流动资金。本次永久补充流动资金事项实施完成后，仍未支付的尾款或质保金将全部由自有资金支付。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的股票募集资金将继续用于募投项目建设，尚未使用的债券募集资金将继续用于补充营运资金。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 长沙克明面业有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 30,000,000.00 | 39,001,138.59 | 30,973,093.79 | 85,354,323.24 | 2,475,395.11 | 1,652,742.72 |
| 上海味源贸易有限公司 | 子公司 | 贸易行业 | 10,000,000.00 | 43,967,647.00 | -12,914,713.50 | 29,898,626.12 | -3,845,841.50 | -4,071,978.39 |
| 克明食品营销（上海）有限公司 | 子公司 | 贸易行业 | 1,000,000.00 | 66,525,601.19 | -16,573,414.06 | 685,869,877.41 | 12,831,128.31 | 12,833,201.50 |
| 上海香禾食品有限公司 | 子公司 | 贸易行业 | 1,000,000.00 | 8,300,068.28 | -3,707,007.08 | 15,588,749.82 | -1,152,119.19 | -1,152,119.19 |
| 克明五谷道场食品有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 1,079,434,642.40 | 57,904,985.85 | -52,511,291.10 | 218,448,432.22 | -11,211,615.61 | -8,857,653.36 |
| 克明哈萨克斯坦有限责任公司 | 子公司 | 粮食收储 | 208,131.00 | 82,491,171.97 | 37,972,583.93 | 0.00 | -1,403,557.71 | -1,403,557.71 |
| 湖南省振华食品检测研究院 | 子公司 | 食品研究行业 | 2,000,000.00 | 8,001,170.68 | 5,129,691.22 | 10,480,400.42 | -344,884.49 | -291,842.25 |
| 克明食品营销有限公司 | 子公司 | 贸易行业 | 50,000,000.00 | 278,910,177.85 | 87,147,908.54 | 1,573,994,426.79 | 34,240,845.06 | 25,647,458.52 |
| 克明国际控股（香港）有限公司 | 子公司 | 贸易行业 | 632,967.22 | 317,462.65 | 1,048,032.89 | 100,524.85 | 100,524.85 | |
| 延津克明五谷道场食品有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 50,000,000.00 | 165,850,550.38 | 51,225,721.76 | 9,695,805.19 | -390,182.09 | -893,168.55 |
| 延津县克明面业有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 300,000,000.00 | 710,824,992.44 | 612,549,720.14 | 869,870,905.88 | 59,446,912.22 | 42,363,439.67 |
| 延津克明面粉有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 150,000,000.00 | 482,075,976.28 | 346,474,105.85 | 725,243,861.66 | 55,522,567.62 | 53,314,488.12 |
| 成都克明面业有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 150,000,000.00 | 287,559,572.01 | 233,160,810.99 | 0.00 | 6,211,878.02 | 4,469,828.41 |
| 成都市陈克 | 子公司 | 食品加工业 | 2,000,000.00 | 497,364.98 | 497,364.98 | 0.00 | -171.16 | -183.21 |
| 明面粉有限公司 | ||||||||
| 新疆陈克明面粉有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 50,000,000.00 | 1,047,899.43 | 599,814.30 | 0.00 | -435,552.60 | -435,559.88 |
| 新疆克明进出口贸易有限公司 | 子公司 | 贸易行业 | 5,000,000.00 | 32,481,081.06 | 5,734,615.12 | 84,567,980.11 | 1,177,904.82 | 873,002.97 |
| 武汉克明面业有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 50,000,000.00 | 98,635,961.80 | 55,135,612.27 | 116,388,252.82 | 8,149,764.29 | 6,411,266.37 |
| 浙江克明面业有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 350,000,000.00 | 500,090.39 | 500,090.39 | 0.00 | 90.39 | 90.39 |
| 湖南克明米业有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 20,000,000.00 | 158,510,701.47 | 20,238,316.60 | 9,207,979.36 | 238,316.60 | 238,316.60 |
| 遂平克明物流有限公司 | 子公司 | 道路运输业 | 1,000,000.00 | 720,202.17 | 703,701.13 | 233,100.26 | 93,371.63 | 87,264.30 |
| 遂平克明面业有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 150,000,000.00 | 359,342,641.83 | 292,144,154.80 | 611,418,910.93 | 42,193,066.40 | 31,766,986.20 |
| 遂平克明面粉有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 50,000,000.00 | 187,423,519.38 | 49,182,009.20 | 949,832.50 | -531,573.14 | -531,573.17 |
| 长沙克明米粉有限责任公司 | 子公司 | 食品加工业 | 50,000,000.00 | 127,605,903.28 | 36,658,771.55 | 7,007,259.91 | -9,321,573.64 | -9,272,390.46 |
| 新疆克明面业有限公司 | 子公司 | 食品加工业 | 100,000,000.00 | 338,557,637.17 | 96,030,187.07 | 33,293,239.31 | -3,334,848.24 | -3,489,243.63 |
报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 克明哈萨克斯坦有限责任公司 | 新设子公司 | 报告期内实现营业收入0.00元，实现净利润-1,403,557.71元. |
| 新疆陈克明面粉有限公司 | 新设子公司 | 报告期处于筹建阶段 |
| 浙江克明面业有限公司 | 新设子公司 | 报告期处于筹建阶段 |
| 湖南克明米业有限公司 | 新设子公司 | 报告期内实现营业收入9,207,979.36元，实现净利润238,316.60元。 |
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）公司发展战略公司在“打造百亿企业、传承百年美食”双百愿景的指引下，通过对宏观环境、行业形势、竞争格局、企业自身情况的综合分析，提出“一体化战略”，即：业务向产业链上游面粉生产加工逐步延伸，以集中式小麦收储策略为支持，将陆续在全国打造集小麦采购仓储、面粉生产、面条制造一体化的大型综合类面制品生产基地，提高公司成本管控能力。
根据公司发展战略，2019年度经营计划主要有如下几点：
1、科学设计、合理优化供应链网络布局，提升供应链效率，降低生产成本。2、进一步优化事业部管理制度，延续精细化管理策略，实施阿米巴内部定价模式，加强绩效考核，提高管理效率，持续加强团队建设，提升团队任职资格水平与服务能力。
3、实施多品类、多层次产品策略，稳步提升华夏一面、大宽波浪、儿童面、七成苦荞等高毛利挂面产品的销量，加快乌冬面、生鲜面、方便面等品类的市场推广和渠道导入，打造业绩新增长点。
4、深耕原有渠道，继续渠道下沉，拓宽农贸市场渠道，开拓空白市场，增强营销竞争力。
5、持续投入品牌建设，提高覆盖人群的广度和深度，精准线上线下媒体投入，使“陈克明”品牌的知名度与美誉度深入人心，成为全国乃至全球知名品牌。
（二）可能面对的风险
1、原料波动带来的小麦价格上涨风险。
2、食品安全卫生事故风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2018年03月01日 | 实地调研 | 机构 | 详见2018年3月1日披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表 |
| 2018年03月12日 | 实地调研 | 机构 | 详见2018年3月14日披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表 |
| 2018年03月15日 | 实地调研 | 机构 | 详见2018年3月16日披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表 |
| 2018年03月30日 | 实地调研 | 机构 | 详见2018年4月2日披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表 |
| 2018年08月20日 | 实地调研 | 机构 | 详见2018年8月21日披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表 |
| 2018年08月21日 | 实地调研 | 机构 | 详见2018年8月21日披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表 |
| 2018年10月25日 | 实地调研 | 机构 | 详见2018年8月21日披露在巨潮资讯网上的投资者关系活动记录表 |
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用公司严格按照《公司章程》和《公司未来三年（2017年-2019年）股东回报规划》的相关要求进行利润分配。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2016年4月18日，公司2015年度股东大会审议通过了《关于公司2015年度利润分配的议案》，公司以截止至2016年4月27日的总股本112,191,966股为基数，向全体股东每10股派5元人民币现金（含税），派发现金红利合计人民币56,095,983元，占2015年度归属上市公司净利润的52.91%，占累计可分配利润的24.00%；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增20股。详见2016年4月22日公司刊登在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上的《2015年度权益分派实施公告》。
2、2017年5月18日，公司2016年度股东大会审议通过了《关于公司2016年度利润分配的议案》，公司以截止至2017年5月31日的总股本336,334,048股为基数，向全体股东每10股派2元人民币现金（含税），派发现金红利合计人民币67,266,809.60元，占2016年度归属上市公司净利润的49.08%，占累计可分配利润的25.47%。详见2017年5月23日公司刊登在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上的《2016年度权益分派实施公告》。
3、2018年3月20日，公司2017年度股东大会审议通过了《关于公司2017年度利润分配的议案》，公司以截止至2018年3月29日的总股本333,556,523股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），派发现金红利合计人民币66,711,304.6元，占2017年度归属上市公司净利润的59.21%，占累计可分配利润的25.33%。详见2018年3月22日公司刊登在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上的《2017年度权益分派实施公告》。
4、2019年4月17日，公司第四届董事会第三十一次会议审议通过了《关于公司2018年度利润分配的议案》，公司以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2.5元（含税）。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公 | 以其他方式（如回购股份）现金分红 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报 |
| 股股东的净利润 | 司普通股股东的净利润的比率 | 的金额 | 属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | |||
| 2018年 | 82,592,168.75 | 185,909,492.16 | 44.43% | 14,295,426.43 | 7.69% | 96,887,595.18 | 52.12% |
| 2017年 | 66,711,304.60 | 112,675,192.74 | 59.21% | 0.00 | 0.00% | 66,711,304.60 | 59.21% |
| 2016年 | 67,266,809.60 | 137,062,829.18 | 49.08% | 0.00 | 0.00% | 67,266,809.60 | 49.08% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 2.50 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 330,368,675 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 82,592,168.75 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 14,295,426.43 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 96,887,595.18 |
| 可分配利润（元） | 313,680,551.72 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 公司拟以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2.5元（含税）。根据相关规定，上市公司回购的股份不享受利润分配的权利，上述现金分红金额系按2018年末公司总股本331,930,298股扣减已回购社会公众股1,561,623股计算，鉴于公司正在实施股份回购事宜，若本报告披露后公司可参与利润分配的股本发生变动，则按照每股分配金额不变的原则对分配总额进行调整。 | |
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 食品集团 | 股份限售承诺 | 南县克明食品集团有限公司承诺，除南县克明食品集团有限公司因已发行的克明面业可交换债导致的减持外，未经湖南省资产管理有限公司书面同意，在协议转让标的股份登记至湖南省资产管理有限公司名下之日起 24 个月内，南县克明食品集团有限公司不得通过任何方式减持克明面业的股份。如湖南省资产管理有限公司在 24 个月内已将所受让标的股份全部出售的，自湖南省资产管理有限公司出售完毕所受让标的股份之日起，南县克明食品集团有限公司的减持行为不再受前款限制。 | 2018年12月25日 | 2020年12月25日 | 未有违反 |
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 南县克明食品集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 公司控股股东食品集团关于避免同业竞争的承诺。 | 2012年02月05日 | 食品集团作为公司控股股东期间及转让全部股份之日起一年内均持续有效且不可变更或撤销。 | 未有违反 |
| 陈克明 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 本公司实际控制人陈克明关于避免同业竞争的承诺。 | 2012年02月05日 | 陈克明作为公司实际控制人期间及转让全部股份之日起一年内均持续有效且不可变更或撤销。 | 未有违反 | |
| 股权激励承诺 | 公司 | 其他承诺 | 克明面业股份有限公司不为股票期权与限制性股票激励计划的任何激励对象依照激励计划获取有关权益提供贷款及其他任何形式的财务资助，也不为贷款提供担保。 | 2014年04月21日 | 自承诺日到股权激励计划实施完成止 | 未有违反 |
| 公司 | 其他承诺 | 克明面业股份有限公司不为2018年股票期权激励计划的任何激励对象依照激励计划获取有关权益提供贷款及其他任何形式的财务资助，也不 | 2018年09月12日 | 自承诺日到股权激励计划实施完成止 | 未有违反 |
| 为贷款提供担保。 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 陈克明、陈克忠、段菊香、陈晖、王勇、李庆龙、孟素荷、舒畅、黄劲松、许石栋 | 其他承诺 | 在任职期间每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不超过其所持公司股份总数的 25%；在离任后六个月内，不转让所持公司股份，离任六个月后的十二个月内转让的股份不超过所持公司股份总数的 50%。 | 2016年05月30日 | 在就任时确定的任职期间及任期届满六个月后的十二个月内 | 未有违反 |
| 陈宏、张瑶、张军辉 | 其他承诺 | 在任职期间每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不超过其所持公司股份总数的 25%；在离任后六个月内，不转让所持公司股份，离任六个月后的十二个月内转让的股份不超过所持公司股份总数的 50%。 | 2016年06月14日 | 在就任时确定的任职期间及任期届满六个月后的十二个月内 | 未有违反 | |
| 李锐 | 其他承诺 | 在任职期间每年通过集中竞价、大宗 | 2016年08月24日 | 在就任时确定的任职期间及任期届 | 未有违反 |
| 交易、协议转让等方式转让的股份不超过其所持公司股份总数的 25%；在离任后六个月内，不转让所持公司股份，离任六个月后的十二个月内转让的股份不超过所持公司股份总数的 50%。 | 满六个月后的十二个月内 | ||||
| 刘洋 | 其他承诺 | 在就任时确定的任职期内每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不超过其所持公司股份总数的25%；在就任时确定的任期届满后六个月内，不转让所持公司股份，在就任时确定的任期届满六个月后的十二个月内，转让的股份不超过所持公司股份总数的50%。 | 2017年01月10日 | 在就任时确定的任职期间及任期届满六个月后的十二个月内 | 未有违反 |
| 杨波、张晓 | 其他承诺 | 在就任时确定的任职期内每年通过集中竞价、大宗交易、协议 | 2017年08月03日 | 在就任时确定的任职期间及任期届满六个月后的十二个月 | 未有违反 |
| 转让等方式转让的股份不超过其所持公司股份总数的25%；在就任时确定的任期届满后六个月内，不转让所持公司股份，在就任时确定的任期届满六个月后的十二个月内，转让的股份不超过所持公司股份总数的50%。 | 内 | ||||
| 张木林 | 其他承诺 | 在就任时确定的任职期内每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不超过其所持公司股份总数的25%；在就任时确定的任期届满后六个月内，不转让所持公司股份，在就任时确定的任期届满六个月后的十二个月内，转让的股份不超过所持公司股份总数的50%。 | 2017年09月23日 | 在就任时确定的任职期间及任期届满六个月后的十二个月内 | 未有违反 |
| 杨利娟 | 其他承诺 | 在就任时确定的任职期内每年通过 | 2018年09月28日 | 在就任时确定的任职期间及任期届 | 未有违反 |
| 集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不超过其所持公司股份总数的25%；在就任时确定的任期届满后六个月内，不转让所持公司股份。 | 满六个月后的十二个月内 | ||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无 | ||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号) 和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。
此外，根据财政部对政府补助的解读，无论是与资产相关还是与收益相关的政府补助，均作为经营活动现金流量列示，本公司对此项会计政策变更采用追溯调整法。
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 |
| 应收票据 | 510,000.00 | 应收票据及应收账款 | 270,190,407.39 |
| 应收账款 | 269,680,407.39 | ||
| 应收利息 | 5,209,069.87 | 13,160,651.54 |
| 应收股利 | 其他应收款 | ||
| 其他应收款 | 7,951,581.67 | ||
| 固定资产 | 822,883,683.19 | 固定资产 | 822,883,683.19 |
| 固定资产清理 |
| 在建工程 | 192,922,372.94 | 在建工程 | 193,462,424.40 |
| 工程物资 | 540,051.46 |
| 应付票据 | 应付票据及应付账款 | 100,532,188.19 | |
| 应付账款 | 100,532,188.19 | ||
| 应付利息 | 679,095.33 | 其他应付款 | 50,875,447.97 |
| 应付股利 | 1,843,165.00 | ||
| 其他应付款 | 48,353,187.64 |
| 管理费用 | 92,185,126.43 | 管理费用 | 65,408,984.33 |
| 研发费用 | 26,776,142.10 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金[注] | 19,562,415.23 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 23,992,415.23 |
| 收到其他与投资活动有关的现金[注] | 17,050,054.17 | 收到其他与投资活动有关的现金 | 12,620,054.17 |
[注]：将实际收到的与资产相关的政府补助4,430,000.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 注册资本 | 出资比例 |
| 浙江克明面业有限公司 | 新设 | 2018年7月 | 3.5亿元人民币 | 100% |
| 新疆陈克明面粉有限公司 | 新设 | 2018年8月 | 5000万元人民币 | 100% |
| 湖南克明米业有限公司 | 新设 | 2018年9月 | 2000万元人民币 | 100% |
| 克明哈萨克斯坦有限责任公司 | 新设 | 2018年8月 | 3万美元 | 100% |
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 90 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 10 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 李新葵、周毅 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 0 |
当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
一、股权激励计划进展
（一）股票期权与限制性股票激励计划
1、2018年4月17日，公司披露了《关于调整股权激励计划之限制性股票回购价格及股票期权行权价格的公告》，因2017年度权益分派已于2018年3月30日实施完毕，故对公司本次股票期权与限制性股票激励计划限制性股票回购价格及股票期权行权价格进行调整，公司股权激励计划首次授予部分的尚未解锁的限制性股票回购价格为5.11元/股，尚未行权的股票期权行权价格由9.8167元/份调整为9.6167元/份；预留部分授予的尚未解锁的限制性股票回购价格为7.8967元/股，尚未行权的股票期权行权价格由15元/份调整为14.8元/份。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
2、2018年6月29日，公司披露《关于注销部分已获授但未行权的股票期权和回购注销部分已获授但未解锁的限制性股票的议案》（公告编码：2018-088），因激励对象龙大平、朱伟、胡道齐已离职，不再满足成为激励对象的条件，公司拟注销朱伟、胡道齐已获授未行权的股票期权7.8万份，回购注销龙大平、胡道齐已获授但未解锁的限制性股票6.6万股；另有，因股权激励计划首次授予部分第四个行权/解锁期及预留授予部分第三个行权/解锁期的业绩考核条件未达成，故根据《克明面
业股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的规定，公司拟注销首次授予部分所涉及的15名激励对象第四个行权期已获授的未满足行权条件的70.2万份股票期权，回购注销首次授予部分所涉及的36名激励对象已获授的未满足解锁条件的134.4万股限制性股票；拟注销预留授予部分所涉及的10名激励对象第三个行权期已获授的未满足行权条件的9.75万份股票期权，回购注销预留授予部分所涉及的20名激励对象已获授的未满足解锁条件的21.6225万股限制性股票。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
3、2018年9月13日，公司披露《关于股权激励计划部分已授予股票期权注销完成的公告》（公告编码：2018-120），因激励对象朱伟、胡道齐已离职，不再满足成为激励对象的条件，公司拟注销朱伟、胡道齐已获授未行权的股票期权7.8万份；另有，因2017年公司业绩未达股权激励行权条件，根据《克明面业股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》相关规定，公司决定注销首次授予部分所涉及的15名激励对象第四个行权期已获授的未满足行权条件的70.2万份股票期权；决定注销预留授予部分所涉及的10名激励对象第三个行权期已获授的未满足行权条件的9.75万份股票期权。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
4、2018年11月8日，公司披露《关于股权激励计划部分已授予限制性股票注销完成的公告》（公告编码：2018-142），因原激励对象龙大平、胡道齐已离职，不再满足成为激励对象的条件，公司完成回购注销上述2人已获授但未解锁的限制性股票6.6万股。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
（二）2018年股票期权激励计划
1、2018年7月16日，公司分别召开第四届董事会第二十五次会议和第四届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司2018年股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关于公司2018年股票期权激励计划考核办法的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2018年股票期权激励计划有关事项的议案》 。公司拟实施股票期权激励计划，向92名激励对象定向发行新股1,721万股。公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对股权激励计划激励对象名单发表了核实意见。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
2、2018年8月15日，公司监事会对激励对象名单进行了核实，并披露了监事会关于2018年股票期权激励计划激励对象人员名单的核查意见及公示情况说明。
3、2018年8月20日，公司召开2018年第五次临时股东大会，审议通过了《关于公司2018年股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关于公司2018年股票期权激励计划考核办法的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2018年股票期权激励计划有关事项的议案》。
4、2018年9月12日，公司召开第四届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于向激励对象授予股票期权的议案》，确定股票期权的授予日为2018年9月12日。
二、员工持股计划进展
（一）公司一期员工持股计划进展
公司一期员工持股计划所购买的股票在2018年5月5日已解锁。
（二）公司二期员工持股计划进展
公司二期员工持股计划所购买的股票在2018年11月20日已解锁。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 岳阳市大地印务有 | 参股公司 | 向关联方采购 | 包装材料 | 根据公平、公 | 市场价格 | 1,542.77 | 14.06% | 2,400 | 否 | 依照合同约定 | 市场价格 |
| 限公司 | 商品 | 允原则确定 | 结算 | ||||||||||
| 益阳陈克明食品股份有限公司 | 同一控股股东 | 向关联方采购商品 | 酱料 | 根据公平、公允原则确定 | 市场价格 | 64.15 | 13.11% | 500 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | ||
| 曹红专、阳建辉夫妇 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员 | 向关联方销售商品 | 挂面 | 根据公平、公允原则确定 | 市场价格 | 567.71 | 0.20% | 900 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | ||
| 孟枝 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员 | 向关联方销售商品 | 挂面 | 根据公平、公允原则确定 | 市场价格 | 918.11 | 0.33% | 1,100 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | ||
| 孟绍龙 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员 | 向关联方销售商品 | 挂面 | 根据公平、公允原则确定 | 市场价格 | 85.09 | 0.03% | 75 | 是 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | ||
| 曹红华 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员 | 向关联方销售商品 | 挂面 | 根据公平、公允原则确定 | 市场价格 | 217.15 | 0.08% | 320 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价格 | ||
| 北京淮隆商贸有限公司 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员经营的公司 | 向关联方销售商品 | 挂面 | 根据公平、公允原则确定 | 市场价格 | 737.26 | 0.26% | 1,800 | 否 | 依照合同约定结算 | 市场价格 |
| 合计 | -- | -- | 4,132.24 | -- | 7,095 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | |||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | |||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 无 | ||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 延津县克明面业有限公司 | 2016年03月28日 | 5,000 | 2018年04月04日 | 2,000 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 | 否 |
| 延津县克明面业有限公司 | 2018年06月08日 | 3,000 | 连带责任保证 | 36个月 | 否 | 否 | ||
| 遂平克明面业有限公司 | 2016年03月28日 | 5,000 | ||||||
| 武汉克明面业有限公司 | 2016年03月28日 | 5,000 | ||||||
| 长沙克明面业有限公司 | 2016年03月28日 | 5,000 | ||||||
| 延津克明面粉有限公司 | 2016年03月28日 | 10,000 | 2018年03月21日 | 2,500 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 | 否 |
| 延津克明面粉有限公司 | 2018年03月31日 | 5,000 | 连带责任保证 | 36个月 | 否 | 否 | ||
| 长沙克明米粉有限责任公司 | 2017年02月28日 | 5,000 | 2018年10月09日 | 1,000 | 连带责任保证 | 26个月 | 否 | 否 |
| 新疆克明面业有限公司 | 2017年12月20日 | 10,000 | ||||||
| 延津克明五谷道场食 | 2017年12 | 5,000 | ||||||
| 品有限公司 | 月20日 | |||||||
| 长沙克明米粉有限责任公司 | 2017年12月20日 | 5,000 | ||||||
| 克明食品营销有限公司 | 2018年08月20日 | 10,000 | 2018年09月14日 | 6,500 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 | 否 |
| 克明食品营销有限公司 | 2018年11月06日 | 2,310.94 | 连带责任保证 | 12个月 | ||||
| 延津县克明面业有限公司 | 2018年08月20日 | 5,000 | 2018年09月20日 | 2,000 | 连带责任保证 | 36个月 | ||
| 遂平克明面业有限公司 | 2018年08月20日 | 6,000 | ||||||
| 延津县克明面业有限公司 | 2018年08月20日 | 12,000 | ||||||
| 克明食品营销有限公司 | 2018年10月16日 | 10,000 | 2018年11月14日 | 2,091.56 | 连带责任保证 | 12个月 | 否 | 否 |
| 延津县克明面业有限公司 | 2018年10月16日 | 10,000 | ||||||
| 遂平克明面业有限公司 | 2018年10月16日 | 19,000 | ||||||
| 长沙克明面业有限公司 | 2018年10月16日 | 10,000 | ||||||
| 遂平克明面粉有限公司 | 2018年10月16日 | 30,000 | ||||||
| 浙江克明面业有限公司 | 2018年10月16日 | 40,000 | ||||||
| 延津克明五谷道场食品有限公司 | 2018年10月16日 | 5,000 | ||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 157,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 26,402.5 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 212,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 25,402.5 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 无 | ||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计 | 157,000 | 报告期内担保实际发生额 | 26,402.5 | |||||
| （A1+B1+C1） | 合计（A2+B2+C2） | ||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 212,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 25,402.5 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 11.33% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | ||
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | ||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | ||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 229,400 | 63,400 | 0 |
| 券商理财产品 | 自有资金 | 4,301 | 100 | 0 |
| 合计 | 233,701 | 63,500 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
良好的公司治理是企业实现可持续发展的内在动力。公司严格按照《公司法》和国家相关法律、法规、规章的要求，建立现代企业制度，规范公司运作。报告期内，公司进一步规范系统科学的治理体系，确保公司生产经营等各项业务活动的健康运行，实现了公司的可持续健康发展。
报告期内，公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，通过合法有效的方式，让更多的股东能够参加股东大会，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权；认真履行信息披露义务，秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者。公司充分尊重和维护其他相关利益者的合法权益，积极与各方合作，加强沟通与交流，实现股东、员工、上下游合作者、社会等各方力量的均衡，推动公司持续、稳定、健康发展。公司重视研发及生产营养、健康、美味的优质产品，严格把控产品质量，注重产品安全，保护消费者利益。
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 6,276,540 | 1.88% | 0 | 0 | 0 | -1,361,611 | -1,361,611 | 4,914,929 | 1.48% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 6,276,540 | 1.88% | 0 | 0 | 0 | -1,361,611 | -1,361,611 | 4,914,929 | 1.48% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 6,276,540 | 1.88% | 0 | 0 | 0 | -1,361,611 | -1,361,611 | 4,914,929 | 1.48% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 327,279,983 | 98.12% | 0 | 0 | 0 | -264,614 | -264,614 | 327,015,369 | 98.52% |
| 1、人民币普通股 | 327,279,983 | 98.12% | 0 | 0 | 0 | -264,614 | -264,614 | 327,015,369 | 98.52% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 333,556,523 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | -1,626,225 | -1,626,225 | 331,930,298 | 100.00% |
股份变动的原因√ 适用 □ 不适用
2018年11月8日，公司披露了《关于股权激励计划部分已授予限制性股票注销完成的公告》（公告编号：2018-142）。因公司原激励对象龙大平、胡道齐因个人原因离职，不再满足成为激励对象的条件，公司决定回购注销原激励对象龙大平、胡道齐已获授但未解锁的限制性股票6.6万股；另有，首次授予部分第四个解锁期及预留授予部分第三个解锁期的业绩考核条件未达成，公司决定回购注销首次授予部分36名激励对象第三个解锁期已获授的未满足解锁条件的134.4万股限制性股票
及预留授予部分20名激励对象第三个解锁期已获授的未满足解锁条件的21.6225万股限制性股票。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。股份变动的批准情况√ 适用 □ 不适用
2018年6月28日，公司召开第四届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于注销部分已获授但未行权的股票期权和回购注销部分已获授但未解锁的限制性股票的议案》。因激励对象龙大平、朱伟、胡道齐已离职，不再满足成为激励对象的条件，公司拟注销朱伟已获授未行权的股票期权4.8万份，注销胡道齐已获授未行权的股票期权3万份，回购注销龙大平已获授但未解锁的限制性股票3.6万股，回购注销胡道齐已获授但未解锁的限制性股票3万股；另有，因股权激励计划首次授予部分第四个行权/解锁期及预留授予部分第三个行权/解锁期的业绩考核条件未达成，故根据《克明面业股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的规定，公司拟注销首次授予部分所涉及的15名激励对象第四个行权期已获授的未满足行权条件的70.2万份股票期权，回购注销首次授予部分所涉及的36名激励对象已获授的未满足解锁条件的134.4万股限制性股票；拟注销预留授予部分所涉及的10名激励对象第三个行权期已获授的未满足行权条件的9.75万份股票期权，回购注销预留授予部分所涉及的20名激励对象已获授的未满足解锁条件的21.6225万股限制性股票。具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。股份变动的过户情况√ 适用 □ 不适用
2018年11月6日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，本公司已完成上述限制性股票的回购注销事宜。股份回购的实施进展情况√ 适用 □ 不适用
截止 2018 年 12 月 31 日，公司通过集中竞价方式累计回购股份数量为1,176,723 股，占公司目前总股本 331,930,298股的 0.3545%，成交均价为 12.15元/股，最低价为11.67 元/股，最高价为 12.37 元/股，支付总金额为14,295,426.43 元（不含交易费用）。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√ 适用 □ 不适用
股份变动导致归属于公司普通股股东的每股净资产增加0.03元/股，对最近一年基本每股收益和稀释每股收益无影响。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 陈宏 | 840,675 | 261,000 | 788,248 | 1,367,923 | 2018年5月4日至2018年11月23日累计增持公司股份后增加限售股788,248股 | 2018年1月2日年度解锁、11月6日限制性股票回购注销 |
| 陈克忠 | 1,090,125 | 324,000 | 0 | 766,125 | 股权激励限售、高管锁定股 | 2018年1月2日年度解锁、11月6日限制性股票回购注销 |
| 张瑶 | 602,037 | 324,509 | 0 | 277,528 | 股权激励限售、高管锁定股 | 2018年1月2日年度解锁、11月6日限制性股票回购注销 |
| 陈晖 | 479,143 | 261,000 | 0 | 218,143 | 股权激励限售、高管锁定股 | 2018年1月2日年度解锁、11月6日限制性股票回购注销 |
| 李文斌 | 84,000 | 42,000 | 0 | 42,000 | 股权激励限售42,000 | 2018年11月6日限制性股票回购注销 |
| 竺权波 | 84,000 | 42,000 | 0 | 42,000 | 股权激励限售42,000 | 2018年11月6日限制性股票回购注销 |
| 孟立志 | 72,000 | 36,000 | 0 | 36,000 | 股权激励限售36,000 | 2018年11月6日限制性股票回购注销 |
| 杨利娟 | 72,000 | 36,000 | 0 | 36,000 | 股权激励限售36,000 | 2018年11月6日限制性股票回购注销 |
| 张军辉 | 72,000 | 36,000 | 0 | 36,000 | 股权激励限售36,000 | 2018年11月6日限制性股票回购注销 |
| 其他 | 2,880,560 | 787,350 | 0 | 2,093,210 | 股权激励限售630,225股、高管锁定股1,462,985股 | 2018年1月2日年度解锁、11月6日限制性股票回购注销 |
| 合计 | 6,276,540 | 2,149,859 | 788,248 | 4,914,929 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
因公司原激励对象离职，不再满足成为激励对象的条件，公司回购注销已获授但未解锁的限制性股6.6万股；由于2017年股权激励计划业绩考核条件未达成,注销回购已获授的未满足解锁条件的156.0225万股限制性股票。本期公司股本变动减少162.6225万股，资本公积(股本溢价)减少 7,369,939.96元，公司资产减少8,996,164.96元，回购注销限制性股票减少前期授予时确认的负债和库存股8,996,164.96元。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 15,905 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 13,202 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| 南县克明食品集团有限公司 | 境内非国有法人 | 34.80% | 115,500,000 | -32,910,000 | 0 | 115,500,000 | 质押 | 110,500,000 | |||||||
| 湖南省资产管理有限公司 | 国有法人 | 9.75% | 32,370,000 | 32,370,000 | 0 | 32,370,000 | |||||||||
| 兴业国际信托有限公司－克明面业1号员工持股集合资金信托 | 其他 | 4.87% | 16,177,731 | 0 | 0 | 16,177,731 | |||||||||
| 兴业国际信托有限公司－兴业信托·克明面业2号员工持股集合资金信托计划 | 其他 | 4.55% | 15,092,530 | 0 | 0 | 15,092,530 | |||||||||
| 津杉华融（天津）产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.40% | 4,639,056 | 4,639,056 | 0 | 4,639,056 | |||||||||
| 陈源芝 | 境内自然人 | 1.33% | 4,415,500 | 0 | 0 | 4,415,500 | |||||||||
| 中国工商银行股份有限公司－银华中小盘精选混合型证券投资基金 | 其他 | 1.13% | 3,759,517 | 3,759,517 | 0 | 3,759,517 | ||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 1.09% | 3,618,600 | 0 | 0 | 3,618,600 | ||
| 中国华电集团财务有限公司 | 国有法人 | 1.07% | 3,548,460 | -4,451,538 | 0 | 3,548,460 | ||
| 全国社保基金五零二组合 | 其他 | 1.01% | 3,338,378 | 3,338,378 | 0 | 3,338,378 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 南县克明食品集团有限公司是本公司的控股股东，陈克明为其实际控制人，亦为本公司的实际控制人，陈源芝为陈克明的家族成员。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 南县克明食品集团有限公司 | 115,500,000 | 人民币普通股 | 115,500,000 | |||||
| 湖南省资产管理有限公司 | 32,370,000 | 人民币普通股 | 32,370,000 | |||||
| 兴业国际信托有限公司－克明面业1号员工持股集合资金信托 | 16,177,731 | 人民币普通股 | 16,177,731 | |||||
| 兴业国际信托有限公司－兴业信托·克明面业2号员工持股集合资金信托计划 | 15,092,530 | 人民币普通股 | 15,092,530 | |||||
| 津杉华融（天津）产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 4,639,056 | 人民币普通股 | 4,639,056 | |||||
| 陈源芝 | 4,415,500 | 人民币普通股 | 4,415,500 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－银华中小盘精选混合型证券投资基金 | 3,759,517 | 人民币普通股 | 3,759,517 | |||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 3,618,600 | 人民币普通股 | 3,618,600 | |||||
| 中国华电集团财务有限公司 | 3,548,460 | 人民币普通股 | 3,548,460 | |||||
| 全国社保基金五零二组合 | 3,338,378 | 人民币普通股 | 3,338,378 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 南县克明食品集团有限公司是本公司的控股股东，陈克明为其实际控制人，亦为本公司的实际控制人，陈源芝为陈克明的家族成员。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 南县克明食品集团有限公司 | 陈克明 | 2009年09月17日 | 已三证合一914309216940280668 | 食品业投资及信息咨询服务；食品原料、餐饮研发；食品机械、自动化设备研发与制造；农业产品种植与研发，门面租赁。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 陈克明 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 现任公司董事长，南县克明食品集团有限公司执行董事兼总经理（法定代表人） | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
√ 适用 □ 不适用
南县克明食品集团有限公司承诺，除南县克明食品集团有限公司因已发行的克明面业可交换债导致的减持外，未经湖南省资产管理有限公司书面同意，在协议转让标的股份登记至湖南省资产管理有限公司名下之日起 24 个月内，南县克明食品集团有限公司不得通过任何方式减持克明面业的股份。如湖南省资产管理有限公司在 24 个月内已将所受让标的股份全部出售的，自湖南省资产管理有限公司出售完毕所受让标的股份之日起，南县克明食品集团有限公司的减持行为不再受前款限制。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 陈克明 | 董事、董事长 | 现任 | 男 | 67 | 2007年04月08日 | 2019年05月30日 | 1,944,347 | 1,944,347 | |||
| 段菊香 | 董事 | 现任 | 女 | 63 | 2016年05月30日 | 2019年05月30日 | 0 | 0 | |||
| 陈克忠 | 董事、副董事长 | 现任 | 男 | 61 | 2016年07月04日 | 2019年05月30日 | 1,309,500 | 216,000 | 1,093,500 | ||
| 陈 晖 | 董事 | 现任 | 女 | 42 | 2013年04月25日 | 2019年05月30日 | 522,858 | 174,000 | 348,858 | ||
| 陈 宏 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 40 | 2016年06月14日 | 2019年05月30日 | 1,004,900 | 1,050,998 | 174,000 | 1,881,898 | |
| 王 勇 | 董事、董事会秘书 | 现任 | 男 | 36 | 2015年04月08日 | 2019年05月30日 | 18,000 | 9,000 | 9,000 | ||
| 李庆龙 | 独立董事 | 现任 | 男 | 73 | 2014年12月12日 | 2019年05月30日 | 300 | 300 | |||
| 舒 畅 | 独立董事 | 现任 | 女 | 48 | 2016年05月30日 | 2019年05月30日 | 0 | 0 | |||
| 张木林 | 独立董事 | 现任 | 男 | 64 | 2017年09月22日 | 2019年05月30日 | 0 | 0 | |||
| 黄劲松 | 监事，监事会主席 | 离任 | 男 | 63 | 2016年05月30日 | 2018年09月28日 | 0 | 0 | |||
| 许石栋 | 监事，监 | 现任 | 男 | 39 | 2013年04月 | 2019年 | 0 | 0 |
| 事会主席 | 25日 | 05月30日 | |||||||||
| 杨利娟 | 监事 | 现任 | 女 | 49 | 2018年09月28日 | 2019年05月30日 | 72,000 | 36,000 | 36,000 | ||
| 刘 洋 | 监事 | 现任 | 男 | 35 | 2017年01月09日 | 2019年05月30日 | 0 | 0 | |||
| 张 瑶 | 副总经理 | 现任 | 男 | 47 | 2013年04月25日 | 2019年05月30日 | 602,037 | 174,000 | 428,037 | ||
| 张军辉 | 副总经理 | 现任 | 男 | 38 | 2016年06月14日 | 2019年05月30日 | 72,000 | 36,000 | 36,000 | ||
| 杨 波 | 副总经理 | 现任 | 男 | 39 | 2017年08月02日 | 2019年05月30日 | 0 | 0 | |||
| 张 晓 | 副总经理 | 现任 | 男 | 36 | 2017年08月02日 | 2019年05月30日 | 68,300 | 24,000 | 44,300 | ||
| 张博栋 | 副总经理 | 现任 | 男 | 50 | 2018年03月06日 | 2019年05月30日 | 0 | 0 | |||
| 李 锐 | 财务总监 | 现任 | 女 | 36 | 2016年08月22日 | 2019年05月30日 | 2,000 | 2,000 | |||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 5,616,242 | 1,050,998 | 843,000 | 0 | 5,824,240 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 张博栋 | 副总经理 | 任免 | 2018年03月06日 | 因公司实际工作需要，经总经理提名，公司聘任张博栋先生担任公司副总经理，全面负责公司人力资源管理、信息化管理、行政管理相关工作。公司于2018年2月5日，召开第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于修订公司章程的议案》及《关于聘任公司副总经理的议案》，公司董事会同意待股东大会审议通过《关于修改公司章程的议案》后，聘任张博栋先生担任公司副总经理，公司于2018年3月7日召开2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于修订公司章 |
| 程的议案》，同意修改《公司章程》关于副总经理人数的相关规定。 | ||||
| 黄劲松 | 监事、监事会主席 | 离任 | 2018年09月28日 | 黄劲松先生因个人原因申请辞去公司第四届监事会监事及监事会主席职务。辞职后，黄劲松先生不在公司担任任何职务。 |
| 杨利娟 | 监事 | 任免 | 2018年09月28日 | 黄劲松先生因个人原因申请辞去公司第四届监事会监事及监事会主席职务。辞职后，黄劲松先生不在公司担任任何职务。鉴于其辞职导致公司监事会中监事人数少于《公司章程》规定之人数，公司股东南县克明食品集团有限公司向监事会提名杨利娟女士为公司第四届监事会非职工监事候选人,公司2018年第六次临时股东大会同意选举杨利娟女士为第四届监事会非职工监事候选人。 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事1、陈克明先生陈克明，男，中国国籍，无境外居留权，1952年2月出生。1984年开始从事挂面生产和技术研究；1997年创建南县克明面业制造有限责任公司（克明面业股份有限公司前身）；现任公司董事长。陈克明先生为湖南省第十一届人民代表大会代表，中国食品工业协会常务理事，中国粮食行业协会小麦分会理事，湖南省粮食行业协会副会长，湖南省食品工业协会副会长。曾获“湖南省优秀民营企业家”、“湖南省新农村建设‘十大’新闻人物”、“2015年度中国食品科学技术学会科技创新奖——突出贡献奖”。
2、陈克忠先生陈克忠，男，中国国籍，无境外居留权，1958年11月出生。1981年4月至1997年6月曾任湖南省华容县北景港供销社会计，商店经理，华容县梅田湖供销社副主任、主任。1997年7月至2001年3月任华容县供销联社副主任。2001年4月至2003年12月任公司副总经理兼营销总监，2004年-2016年任公司总经理。现任公司董事、副董事长。
3、段菊香女士段菊香，女，中国国籍，无境外居留权，1956年9月18日出生。2007年3月至2013年4月，任公司董事；现任公司董事。4、陈晖女士陈晖，女，中国国籍，无境外居留权，1977年12月出生，硕士研究生。曾任公司财务经理、采购经理、人力资源部经理、总经理助理，2010年至2016年任公司副总经理，现任公司董事。
5、陈宏先生陈宏，男，中国国籍，无境外居留权，1979年7月出生,本科学历。曾任公司采购部、设备部负责人、总经理助理，2010年至2016年4月,任公司副总经理，现任公司董事、总经理。
6、王勇先生王勇，男，中国国籍，无境外居留权，1983 年 6 月生，湖南省醴陵人，中共党员。2009年10月至2012年4月，任公司法务部部长；2012年7月至2013年3月，任湖南盈成油脂工业有限公司证券办副主任；2013年3月至2013年6月，任湖南华宽通科技股份有限公司总经理助理；2013年6月2015年4月，任公司董事长助理；现任公司董事、董事会秘书。
7、李庆龙先生李庆龙，男，中国国籍，无境外居留权，1945年1月31日生。1968年毕业于郑州粮食学院粮食加工专业。1968年7月至1978
年6月，就职内蒙古乌兰察布盟粮食局，1978年7月至2014年10月，就职武汉轻工大学，历任武汉轻工大学讲师、副教授、教授，系副主任、主任、科技处长等职，1998年辞去系主任（正处）职务，2014年6月退休，2014年12月起，任公司独立董事。现任中国粮食行业协会小麦分会副理事长、中国粮油学会营销技术分会副会长、中国粮油学会粮油营养分会副会长。
8、舒畅女士舒畅，女，中国国籍，无境外居留权，1971年10月出生，注册会计师资格，1991年8月-1993年1月，任湖南省资江机器厂财务部任会计，1993年2月-1997年3月，任海南新世界房地产开发有限公司任财务部经理，1997年4月-2011年1月，任职湖南利安达会计师事务所、利安达会计师事务所湖南分所，历任审计助理、审计员、项目经理、副所长，2011年2月-至今，任职中审亚太会计师事务所合伙人，湖南分所副所长。舒畅女士从事注册会计师行业19年，曾主持多家公司的改制、上市审计和大中型企业的年度报表审计，辅导多家公司的新三板挂牌审计，辅导多家企业的债券发行审计，系国家创新基金项目财务评审专家，精通财务会计业务，熟悉上市公司运作、财务审计流程，具有丰富的企业改制上市审计经验及大型企业审计经验。
9、张木林先生张木林，男，中国国籍，无境外居留权，1955年12月出生，大专文化。1972年至1974年任南县八方村团支部书记。1974年至1987年任南县八方村党支部代书记、书记。1988年至1992年任南县九都山乡法律服务所主任。1993年至1994年任南县第一律师事务所律师。1995年至2012年任湖南德昌律师事务所主任。2013年至今任湖南跃海律师事务所律师。（二）监事
1、许石栋先生许石栋，男，中国国籍，无永久境外居留权，1980年出生，大学专科，助理会计师。2004年12月至今任职于克明面业股份有限公司，先后任会计、主管会计、行政部副部长、企管部副部长，现任公司财务副总监。
2、杨利娟女士杨利娟，女，中国国籍，无境外居留权，1970年出生，大专学历。1987年-1990年就职于南县织布厂，任职检验员；1991年-1997年就职于海南海润酒店，任职大堂经理；1998年-2004年，私营业主，移动通信代办服务；2005年至今，就职于克明面业股份有限公司，历任南县厂生产负责人、品质部负责人、采购部负责人，现任米粉生产负责人。
3、刘洋先生刘洋，男，中国国籍，无境外居留权，1984年1月出生，大专学历，中级会计师。2009年3月至2011年12月任职湖南华良集团有限公司财务部、审计部，历任会计、成本主管、审计主管等职务；2011年12月至今，在公司审计部工作；现任公司职工代表监事。（三）高级管理人员
1、陈宏先生公司总经理（个人简况参见本节“（一）董事”）。2、王勇先生公司董事会秘书（个人简况参见本节“（一）董事”）。3、张瑶先生张瑶，男，中国国籍，无境外居留权，1972年8月出生，本科学历。曾任岳阳市城陵矶粮库面粉厂品质管理工程师；湖南省克明面业有限公司（克明面业股份有限公司前身）质量科技部经理、副总经理；现任公司副总经理。
4、张军辉先生张军辉，男,中国国籍,无境外居留权,1981年7月出生。曾任东莞长安镇长维塑胶电子有限公司装配组长,乔日电业（东莞）制品有限公司制造课长；2008入职公司,曾任延津克明面粉有限公司总经理；现任公司副总经理、遂平克明物流有限公司执行董事兼总经理、延津克明物流有限公司执行董事兼总经理。
5、杨波先生杨波，男，中国国籍，无境外居留权，1980年出生，本科学历。2002年8月至2004年8月，在广州海昌通信科技有限公司任区域经理、大客户经理；2005年3月至2008年9月，供职于远大空调有限公司，任客户经理、外联专员；2008年12月至今在公司任职，曾任公司物流部经理、长沙基建项目部经理、市场副总监；现任公司副总经理。
6、张晓先生张晓，男，中国国籍，无境外居留权，1983年9月出生。曾任新乡长远实业绿色食品发展有限公司上海办事处主任；2004-2013年任公司广州事处、北京办事处主任；2014-2017年6月任克明食品营销（上海）有限公司渠道副总监、KA副总监；现任公司副总经理。
7、张博栋先生张博栋，男，台湾人，1969年2月出生，中国人民大学管理哲学博士，美国西密歇根大学政治科学硕士。曾任康师傅控股方便面事业HR总监，联新国际医疗集团总执行长室副主任，德翔航运(国际运输服务业)人力资源部兼管理部经理，Career就业情报信息股份有限公司行政总监；现任公司副总经理。
8、李锐女士李锐，女,中国国籍,无境外居留权,1983年11月出生,硕士研究生。2009年8月至2011年7月任青海西部资源有限公司集团会计；2011年8月至2014年8月任湖南金诺矿业有限公司财务经理；2014年8月至2016年8月任职于克明食品营销有限公司；现任公司财务总监。在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 陈克明 | 南县克明食品集团有限公司 | 执行董事兼总经理 | 否 | ||
| 陈克忠 | 南县克明食品集团有限公司 | 监事 | 否 | ||
| 在股东单位任职情况的说明 | 陈克明为我公司实际控制人、董事长；陈克忠为我公司董事、副董事长。 | ||||
在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 陈克明 | 益阳陈克明食品股份有限公司 | 董事长兼总经理 | 否 | ||
| 陈克明 | 湖南洞庭牧歌食品有限公司 | 执行董事兼总经理 | 否 | ||
| 陈克明 | 南县克明小额贷款股份有限公司 | 董事长 | 否 | ||
| 陈克明 | 南县克明食品集团有限公司 | 执行董事兼总经理 | 否 | ||
| 陈克明 | 阿克苏兴疆牧歌食品股份有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 陈克忠 | 阿克苏兴疆牧歌食品股份有限公司 | 董事长兼总经理 | 否 | ||
| 陈克忠 | 益阳陈克明食品股份有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 陈克忠 | 珠海克明梧桐投资管理有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 陈晖 | 湖南克明可味食品有限公司 | 执行董事兼总经理 | 否 |
| 段菊香 | 湖南赤松亭农牧有限公司 | 执行董事兼总经理 | 否 | ||
| 段菊香 | 岳阳思民牧业有限公司 | 执行董事兼总经理 | 否 | ||
| 王勇 | 珠海克明梧桐投资管理有限公司 | 董事长 | 否 | ||
| 舒畅 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所 | 副所长 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事会薪酬与考核委员会是对董事、高管人员进行考核并确定薪酬的管理机构。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：按董事、监事、高级管理人员在公司任职的职务，根据公司现行的薪酬制度、公司实际经营业绩、个人绩效、履职情况和责任目标完成情况等综合进行绩效考核，将考核结果作为确定报酬的依据。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：公司已按期发放董事、监事及高级管理人员薪酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 陈克明 | 董事、董事长 | 男 | 67 | 现任 | 37.16 | 否 |
| 段菊香 | 董事 | 女 | 63 | 现任 | 32.66 | 是 |
| 陈克忠 | 董事、副董事长 | 男 | 61 | 现任 | 37.21 | 否 |
| 陈晖 | 董事 | 女 | 42 | 现任 | 36.11 | 否 |
| 陈 宏 | 董事、总经理 | 男 | 40 | 现任 | 37.02 | 否 |
| 王 勇 | 董事、董事会秘书 | 男 | 36 | 现任 | 21 | 否 |
| 李庆龙 | 独立董事 | 男 | 73 | 现任 | 6 | 否 |
| 舒 畅 | 独立董事 | 女 | 48 | 现任 | 6 | 否 |
| 张木林 | 独立董事 | 男 | 64 | 现任 | 6 | 否 |
| 黄劲松 | 监事、监事会主席 | 男 | 63 | 离任 | 4.98 | 否 |
| 许石栋 | 监事、监事会主席 | 男 | 39 | 现任 | 16.6 | 否 |
| 刘 洋 | 监事 | 男 | 35 | 现任 | 9.6 | 否 |
| 杨利娟 | 监事 | 女 | 49 | 现任 | 4.71 | 否 |
| 张 瑶 | 副总经理 | 男 | 47 | 现任 | 34.24 | 否 |
| 张军辉 | 副总经理 | 男 | 38 | 现任 | 34.02 | 否 |
| 杨 波 | 副总经理 | 男 | 39 | 现任 | 43.76 | 否 |
| 张 晓 | 副总经理 | 男 | 36 | 现任 | 39.56 | 否 |
| 张博栋 | 副总经理 | 男 | 50 | 现任 | 28.37 | 否 |
| 李 锐 | 财务总监 | 女 | 36 | 现任 | 39.48 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 474.48 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 陈克忠 | 董事、副董事长 | 0 | 0 | 0 | 12.34 | 432,000 | 0 | 0 | 5.11 | 216,000 |
| 陈 宏 | 董事、总经理 | 0 | 0 | 0 | 12.34 | 348,000 | 0 | 0 | 5.11 | 174,000 |
| 陈 晖 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 12.34 | 348,000 | 0 | 0 | 5.11 | 174,000 |
| 王 勇 | 董事、董事会秘书 | 0 | 0 | 0 | 12.34 | 18,000 | 0 | 0 | 5.11 | 9,000 |
| 张 瑶 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 12.34 | 348,000 | 0 | 0 | 5.11 | 174,000 |
| 张军辉 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 12.34 | 72,000 | 0 | 0 | 5.11 | 36,000 |
| 张 晓 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 12.34 | 48,000 | 0 | 0 | 5.11 | 24,000 |
| 合计 | -- | 0 | 0 | -- | -- | 1,614,000 | 0 | 0 | -- | 807,000 |
| 备注（如有） | 因股权激励计划首次授予部分第四个行权/解锁期及预留授予部分第三个行权/解锁期的业绩考核条件未达成，公司于2018 年6月28日，公司召开第四届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于注销部分已获授但未行权的股票期权和回购注销部分已获授但未解锁的限制性股票的议案》，公司决定回购注销首次授予部分所涉及的36名激励对象已获授的未满足解锁条件的134.4万股限制性股票。其中，陈克忠先生被回购注销限制性股票21.6万股、陈宏先生被回购注销限制性股票17.4万股、陈晖女士被回购注销限制性股票17.4万股、王勇先生被回购注销限制性股票0.9万股、张瑶先生被回购注销限制性股票17.4万股、张军辉先生被回购注销限制性股票3.6万股、张晓先生被回购注销限制性股票2.4万股。 | |||||||||
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 531 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 3,413 |
| 在职员工的数量合计（人） | 3,944 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 3,944 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 2,688 |
| 销售人员 | 804 |
| 技术人员 | 212 |
| 财务人员 | 97 |
| 行政人员 | 143 |
| 合计 | 3,944 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及以上 | 507 |
| 大专 | 713 |
| 大专以下 | 2,724 |
| 合计 | 3,944 |
2、薪酬政策
公司制定了符合国家相关部门规定的薪酬福利制度，严格执行国家各项劳动法规，为员工搭建完善的福利及保障体系，按照规定为员工缴纳医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、公积金。通过不断完善绩效考核制度、薪酬福利制度、晋升制度和激励制度，以绩效为导向，激励员工持续发展。薪酬以员工岗位职责和绩效贡献为基础，员工自身的贡献越大，分享到的公司经营成果就越多。
3、培训计划
克明面业培训中心根据公司三年战略规划及年度目标，围绕通用力、专业力、领导力三大板块，覆盖职能、销售、市场三大系统，基中高三个层级，从专业能力和管理能力两个维度提供培训服务。其中在营销专业能力提升上，结合各销售、市场系统年度营销策略，通过实施“省区经理培训”“农批客户开发”“产品经理培训”“渠道新员工”四大项目，对营销团队开展培训，帮助提升任职资格水平，促进绩效提升。在管理能力提升上，根据领导梯队能力模型，结合领导力发展第一、第二阶段能力要求，开展培训需求调研、了解管理现状，针对公司两个阶梯的管理人员开展管理能力的培训。通过实施“基层管理人员培训”及“中高层管理人员培训”两大项目，为培养符合公司发展目标的的核心管理人才奠定了基础。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的要求建立了健全的法人治理结构，坚持依法运作，《公司章程》明确规定了股东大会、董事会、监事会和管理层的权限、职责和义务。公司严格执行各项内控制度，同时根据监管部门的最新要求，及时对制度进行修订，不断提升公司治理水平，做好各项治理工作；积极完善投资者关系管理，加强与投资的信息交流，充分维护广大投资者的利益。报告期内，公司实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件要求基本符合。
(一)股东与股东大会
报告期内，公司共召开八次股东大会。公司股东大会的召集、召开、表决等程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司股东大会规则》及《公司章程》等法律、法规、规范性文件的规定。充分保障所有股东，特别是中小股东的知情权和平等参与权。
（二）关于公司与控股股东
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，依法行使股东权利，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，不存在控股股东占用公司资金的现象。公司也不存在为控股股东提供担保的情形。
（三）关于董事与董事会
报告期内，公司共召开十二次董事会。公司董事严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等相关制度行使职权，认真出席董事会和股东大会，全体董事能够切实履行职责，勤勉尽责。董事会的召集、召开、表决及信息披露程序符合相关规定。公司董事会下设的战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会尽职尽责，为董事会科学决
策、提高决策效益和质量起到了重要作用。
（四）关于监事与监事会
报告期内，公司共召开八次监事会。公司监事严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》等相关制度行使职权。全体监事在日常工作中本着对股东负责的态度，勤勉尽责的履行监督职责，对公司的重大事项、关联交易、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责情况进行监督，切实维护公司及全体股东的合法权益。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
报告期内，公司在业务、人员、资产、机构和财务五方面保持独立，具有完整的业务体系和独立经营的能力。业务方面：公司在业务上完全独立于控股股东，有独立完整的业务和自主生产能力。人员方面：本公司在劳动、人事及薪酬管理等方面实行独立。公司的高级管理人员专职在本公司工作，并在本公司领取薪酬，且不在大股东处兼任何除董事、监事以外的任何职务。
资产方面：公司与大股东产权关系明晰，拥有的土地、专利技术和商标等无形资产均由本公司拥有。机构方面：公司组织机构体系健全，内部机构独立，与控股股东完全分开，无从属关系并能保证正常经营业务工作开展。本公司设有股东大会、董事会、监事会等决策和监督机构。
财务方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司拥有独立银行账户并独自申报纳税。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 45.71% | 2018年01月16日 | 2018年01月17日 | 巨潮资讯网上的《2018年第一次临时股东大会决议的公告》（公告编号：2018-006） |
| 2018年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 45.35% | 2018年03月06日 | 2018年03月07日 | 巨潮资讯网上的《2018年第二次临时股东大会决议的公告》（公告编号：2018-031） |
| 2017年度股东大会 | 年度股东大会 | 46.35% | 2018年03月20日 | 2018年03月21日 | 巨潮资讯网上的《2017年度股东大会决议的公告》（公告编号：2018-036） |
| 2018年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 45.85% | 2018年04月27日 | 2018年04月28日 | 巨潮资讯网上的《2018年第三次临时股东大会决议的公告》（公告编号：2018-065） |
| 2018年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 45.54% | 2018年05月15日 | 2018年05月16日 | 巨潮资讯网上的《2018年第四次临时股东大会决议的公告》（公告编号：2018-074） |
| 2018年第五次临时股东大会 | 临时股东大会 | 45.36% | 2018年08月20日 | 2018年08月21日 | 巨潮资讯网上的《2018年第五次临时股东大会决议的公告》（公告编号：2018-108） |
| 2018年第六次临时股东大会 | 临时股东大会 | 45.73% | 2018年09月28日 | 2018年09月29日 | 巨潮资讯网上的《2018年第六次临时股东大会决议的公告》（公告编号： |
| 2018-123） | |||||
| 2018年第七次临时股东大会 | 临时股东大会 | 45.81% | 2018年11月05日 | 2018年11月06日 | 巨潮资讯网上的《2018年第七次临时股东大会决议的公告》（公告编号：2018-139） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 李庆龙 | 12 | 0 | 11 | 1 | 0 | 否 | 0 |
| 张木林 | 12 | 0 | 12 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 舒 畅 | 12 | 2 | 10 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明报告期内独立董事不存在连续两次未亲自出席董事会的情形。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》和公司《独立董事工作制度》等有关法律、法规及规范性文件的规定和要求，诚信、勤勉、尽责、忠实地履行职责，积极出席相关会议，认真审议各项议案，客观的发表自己的看法及观点。同时，独立董事利用参加董事会和股东大会的机会，结合各自在食品、审计、投资等方面的专长，就公司产能布局、行业发展、人员选聘、内部风险控制及财务管理等事项提出了建议或意见，公司结合自身实际情况予以采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设四个专门委员会，分别是战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会。各专门委员会职责明确，依据公司董事会制定的各专门委员会工作制度履行职责，就专业性事项进行研究，提出意见及建议，为董事会决策提供参考。
（一）董事会战略委员会履职情况
报告期内，战略委员会对《2017年度董事会工作报告》进行审议，审核公司2018年度经营计划，对公司长期发展战略决策和重大投资决策进行研究并提出建议。
（二）董事会审计委员会履职情况
报告期内，公司董事会审计委员会共召开4次会议。审计委员会根据《审计委员会工作细则》的规定，本着勤勉尽责的原则，充分发挥监督作用，维护审计的独立性。定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导内审部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估。审计委员会报告期内重点完成以下工作：
1、与会计师事务所就年度审计报告编制进行沟通与交流；
2、与公司审计部就募集资金存放与使用、公司的内部控制制度的完善与执行保持沟通；
3、审议公司审计部提交的季度工作报告，年度工作计划；
4、对会计师事务所的工作进行评价，并向董事会提出续聘议案。
（三）薪酬与考核委员会履职情况
报告期内，公司薪酬与考核委员会共召开2次会议。薪酬与考核委员会对2018年股票期权激励计划（草案）进行了审核，认为2018年股票期权激励计划草案符合《公司法》、《证券法》、《上市公司股权激励管理办法》等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定，符合公司的薪酬政策，同意将2018年股票期权激励计划提交到公司董事会审议；同时，薪酬与考核委员会对公司经营业绩和激励对象个人绩效考核结果进行审核，经审核确认2017年度公司业绩未达股权激励行权/解锁条件，同意公司回购注销/注销股权激励对象所持已授予但尚未解锁/行权的限制性股票及股票期权。
（四）提名委员会履职情况
报告期内，公司董事会提名委员会共召开1次会议。审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》，对公司拟新增的高管及提名人选进行了资格审查，并将审查结果提交董事会审议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司董事会设立了薪酬与考核委员会，公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核。
根据公司现行的薪酬制度、公司实际经营业绩、个人绩效、履职情况和责任目标完成情况等综合进行绩效考核，将考核结果作为确定报酬的依据。
公司不断研究改进高级管理人员的绩效评价标准、程序和相关激励与约束机制，高级管理人员的聘任严格按照有关法律法规、《公司章程》和公司董事会专门委员会工作细则的规定进行，使公司高级管理人员的聘任、考评和激励标准化、程序化、制度化。目前公司高级管理人员的激励主要为薪酬激励、股权激励和创造充分施展才华的平台相结合方法，公司未来还将构建多层次的综合激励体系，以有效调动管理人员的积极性，吸引和稳定优秀管理、技术人才。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2019年04月19日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《克明面业股份有限公司2018年年度内部控制评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 可认定重大缺陷的迹象：对财务基础数据的真实性造成严重的负面影响，并导致财务报告完全无法反映业务的实际情况；提交到监管机构及政府部门的财务报告完全达不到要求，并遭到较为严厉处罚；公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；公司更正已公布的出现重大差错的财务报告；注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；审计与监督委员会和内部审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。 可认定重要缺陷的迹象：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补充性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷，可认定为一般缺陷。 | 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。 |
| 定量标准 | 财务报告内部控制缺陷的定量标准以上年度经审计财务报告营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的错报项目与利润表相关的，以营业收 | 2018年度公司对于非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准进行了具体细分，定量标准以可能导致的直接和间接经济损失金额作为衡量指标。如果该缺 |
| 入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的0.5%但小于1%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的1%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。 | 陷单独或连同其他缺陷可能导致的直接和间接经济损失达到1000万元及以上，则认定为重大缺陷；如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的直接和间接经济损失为1000万元—500万（含500万元）之间，则认定为重要缺陷；可能导致直接和间接经济损失在500万元以下的则认定为一般缺陷。 | |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
| 内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
| 克明面业公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》规定于2018年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 | |
| 内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2019年04月19日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于克明面业股份有限公司内部控制的鉴证报告》 |
| 内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是
一、公司债券基本信息
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额（万元） | 利率 | 还本付息方式 |
| 克明面业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期） | 18克明01 | 112774 | 2018年10月18日 | 2020年10月17日 | 40,000 | 6.50% | 单利按年计息，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金兑付一起支付 |
| 公司债券上市或转让的交易场所 | 深圳证券交易所 | ||||||
| 投资者适当性安排 | 符合深圳证券交易所条件的合格投资者参与交易 | ||||||
| 报告期内公司债券的付息兑付情况 | 尚未至付息日，未发生兑息兑付事宜 | ||||||
| 公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）。 | 不适用 | ||||||
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
| 债券受托管理人： | ||||||||
| 名称 | 国信证券股份有限公司 | 办公地址 | 深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦十六层至二十六层 | 联系人 | 陈增烁 | 联系人电话 | 15625113917 | |
| 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： | ||||||||
| 名称 | 鹏元资信评估有限公司 | 办公地址 | 深圳市深南大道7008号阳光高尔夫大厦三楼 | |||||
| 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如 | 不适用 | |||||||
三、公司债券募集资金使用情况
适用）公司债券募集资金使用情况及履行的程序
| 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 | 公司债券按承诺募集资金投向使用，2018年公司实际使用债券募集资金23,219.52万元，其中21,503.43万元用于归还银行贷款，1,716.09万元用于支付货款。本次债券的发行经第四届董事会第九次会议及2016年度股东大会审批通过，公司资金支出严格按照公司财务制度履行资金使用审批手续。 |
| 年末余额（万元） | 16,629.21 |
| 募集资金专项账户运作情况 | 公司与存放募集资金的长沙银行股份有限公司湘银支行、受托管理人国信证券股份有限公司三方签署了《募集资金专项账户监管协议》，公司与存放募集资金的中国建设银行股份有限公司南县支行、受托管理人国信证券股份有限公司三方签署了《募集资金与偿债保障金专项账户监管协议》，在监管银行设立专项账户，严格规范募集资金的存放、使用，监督募集资金专项账户的运作。 |
| 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 | 一致 |
四、公司债券信息评级情况
鹏元资信评估有限公司出具了《克明面业股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）信用评级报告》，公司主体长期信用等级为AA，本期债券信用等级为AAA。该评级报告已于2018年10月12日批露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。鹏元资信评估有限公司预计在我公司披露年报后两个月内出具最新评级报告，届时将披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)。
五、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。本期债券由深圳市高新投集团有限公司提供全额不可撤销的连带责任保证担保，债券持有人及债券受托管理人对担保事项予以持续监督。 本期公司债券的利息自起息日起每年支付一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付，如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；每次付息款项不另计利息，本期债券起息日为2018年10月18日，本期债券的偿债资金来源将主要源于公司日常经营所实现的营业收入及净利润，报告期内未到付息日和兑付日。
截至2018年12月31日，深圳市高新投集团有限公司主要财务指标（合并口径）如下：
| 项目 | 2018年12月31日 |
| 资产总额（万元) | 2,056,178.42 |
| 总负债（万元) | 876,388.58 |
| 净资产（万元) | 1,179,789.84 |
| 项目 | 2018年度 |
| 营业收入（万元) | 208,124.75 |
| 利润总额（万元) | 152,079.39 |
| 净利润（万元) | 114,357.56 |
| 资产负债率（%） | 42.62% |
| 流动比率（倍） | 6.13 |
| 速动比率（倍） | 5.21 |
| 净资产收益率（%） | 9.69% |
注：以上财务数据为合并口径，未经审计。截至2018年12月31日，高新投集团对外提供担保本金余额为1,092.39亿元，累计对外担保余额占净资产的比重为925.92%。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内未召开债券持有人会议
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
债券受托管理人为国信证券股份有限公司。报告期内，国信证券股份有限公司严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责。公司已于2018年11月20日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)批露了《克明面业：国信证券股份有限公司关于公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）2018年第一次临时受托管理事务报告》。
八、截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 同期变动率 |
| 息税折旧摊销前利润 | 35,569.21 | 24,495.68 | 45.21% |
| 流动比率 | 148.19% | 218.71% | -70.52% |
| 资产负债率 | 43.40% | 27.94% | 15.46% |
| 速动比率 | 114.44% | 183.85% | -69.41% |
| EBITDA全部债务比 | 20.70% | 29.29% | -8.59% |
| 利息保障倍数 | 6.11 | 9.89 | -38.22% |
| 现金利息保障倍数 | 6.98 | 1.94 | 259.79% |
| EBITDA利息保障倍数 | 8.08 | 14.51 | -44.31% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因√ 适用 □ 不适用
息税折旧摊销前利润同比上升45.21%，主要系本报告期收入大幅上升所致；流动比率同比下降70.52%，主要系本报告期短期借款、应付票据较上年增加所致；速动比率同比下降69.41%，主要系本报告期短期借款、应付票据较上年增加所致；利息保障倍数同比下降38.22%，主要系本报告期财务费用中利息支出较上年增加所致；现金利息保障倍数同比上升259.79%，主要系本报告期销售商品、提供劳务收到的现金与收到其他与经营活动有关的现金较上年大幅增长；EBITDA利息保障倍数同比下降44.31%，主要系本报告期财务费用较上年增加所致。
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
不适用
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内获得银行授信额度20.85亿元，已使用授信额度9.4亿元，未使用授信额度11.45亿元。报告期内银行贷款均已按时偿还。
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格按照公司债券募集说明书的约定使用募集资金。
十二、报告期内发生的重大事项
截止2018年10月31日，公司累计新增借款超过上年末净资产的百分之四十，详见公司于2018年11月8日批露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于2018年累计新增借款超过上年末净资产的百分之四十的公告》。
十三、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否公司债券的保证人是否为法人或其他组织√ 是 □ 否是否在每个会计年度结束之日起4个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（股东权益）变动表和财务报表附注√ 是 □ 否
第十一节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2019年04月17日 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 天健审【2019】2-371号 |
| 注册会计师姓名 | 李新葵、周毅 |
审计报告正文
审 计 报 告
天健审〔2019〕2-371号
克明面业股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了克明面业股份有限公司（以下简称克明面业公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了克明面业公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于克明面业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注(三)二十三及五(二)1。
克明面业公司的营业收入主要来自于挂面。2018年度，克明面业公司财务报表所示营业收入项目金额为人民币285,626.29万元。
克明面业公司在与交易相关的经济利益很可能流入企业，相关收入能够可靠计量且满足各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关收入。
由于营业收入是克明面业公司关键业绩指标之一，可能存在克明面业公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 检查主要的销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；
(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
(4) 以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单、运输单及客户签收单等；
(5) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；
(6) 以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至出库单、发货单、客户签收单、货运提单等支持性文件，评价营业收入是否在恰当期间确认；
(7) 获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况；
(8) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
(二) 应收账款减值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十)及五(一)2。
截至2018年12月31日，克明面业公司财务报表所示应收账款项目账面余额为人民币26,853.17万元，坏账准备为人民币3,296.96万元，账面价值为人民币23,556.21万元。
对于单独进行减值测试的应收账款，当存在客观证据表明其发生减值时，管理层综合考虑债务人的经营情况、财务状况、涉诉情况、还款记录等因素，估计未来现金流量现值，并确定应计提的坏账准备；对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，管理层根据账龄等依据划分组合，以与该等组合具有类似信用风险特征组合的历史损失率为基础，结合现实情况进行调整，估计未来现金流量现值，并确定应计提的坏账准备。
由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性；
(3) 复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑和客观证据，评价管理层是否充分识别已发生减值的应收账款；
(4) 对于单独进行减值测试的应收账款，获取并检查管理层对未来现金流量现值的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对；
(5) 对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史损失率及反映当前情况的相关可观察数据等，评价管理层减值测试方法的合理性（包括各组合坏账准备的计提比例）；测试管理层使用数据的准确性和完整性（包括对于以账龄为信用风险特征的应收账款组合，以抽样方式检查应收账款账龄的准确性）以及对应计提坏账准备的计算是否准确；
(6) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；
(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估克明面业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
克明面业公司治理层（以下简称治理层）负责监督克明面业公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对克明面业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致克明面业公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就克明面业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李新葵
（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：周 毅
二〇一九年四月十七日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：克明面业股份有限公司
2018年12月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 419,476,220.55 | 318,547,172.43 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 235,562,116.05 | 270,190,407.39 |
| 其中：应收票据 | 510,000.00 | |
| 应收账款 | 235,562,116.05 | 269,680,407.39 |
| 预付款项 | 123,282,438.01 | 154,743,944.02 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 14,834,256.22 | 13,160,651.54 |
| 其中：应收利息 | 5,427,416.65 | 5,209,069.87 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 433,382,656.71 | 277,366,825.36 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 694,939,072.08 | 721,402,866.03 |
| 流动资产合计 | 1,921,476,759.62 | 1,755,411,866.77 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 158,387,200.00 | 8,387,200.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 37,797,936.32 | 34,826,410.26 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,120,530,473.77 | 822,883,683.19 |
| 在建工程 | 448,778,803.31 | 193,462,424.40 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 199,770,228.41 | 111,848,327.82 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 22,511,795.39 | 24,378,475.16 |
| 长期待摊费用 | 5,707,235.44 | 2,389,378.97 |
| 递延所得税资产 | 9,450,626.56 | 10,138,950.37 |
| 其他非流动资产 | 35,257,019.50 | 29,578,325.00 |
| 非流动资产合计 | 2,038,191,318.70 | 1,237,893,175.17 |
| 资产总计 | 3,959,668,078.32 | 2,993,305,041.94 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 790,000,000.00 | 530,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 290,523,352.52 | 100,532,188.19 |
| 预收款项 | 112,295,209.97 | 68,263,762.73 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 47,414,488.44 | 39,040,362.24 |
| 应交税费 | 14,146,424.46 | 13,895,095.30 |
| 其他应付款 | 42,208,987.50 | 50,875,447.97 |
| 其中：应付利息 | 6,441,328.53 | 679,095.33 |
| 应付股利 | 1,328,927.50 | 1,843,165.00 |
| 应付分保账款 |
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,296,588,462.89 | 802,606,856.43 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 391,183,525.79 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 28,493,125.17 | 29,494,391.74 |
| 递延所得税负债 | 2,320,885.99 | 4,225,963.65 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 421,997,536.95 | 33,720,355.39 |
| 负债合计 | 1,718,585,999.84 | 836,327,211.82 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 331,930,298.00 | 333,556,523.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,350,934,197.05 | 1,368,034,594.47 |
| 减：库存股 | 17,172,164.76 | 10,721,375.79 |
| 其他综合收益 | -2,456,245.32 | -2,348.84 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 75,633,819.87 | 62,760,063.42 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 502,212,173.64 | 394,736,215.03 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,241,082,078.48 | 2,148,363,671.29 |
| 少数股东权益 | 8,614,158.83 |
| 所有者权益合计 | 2,241,082,078.48 | 2,156,977,830.12 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,959,668,078.32 | 2,993,305,041.94 |
法定代表人：陈克明 主管会计工作负责人：李锐 会计机构负责人：李锐
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 275,684,757.12 | 194,066,131.68 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 237,929,144.15 | 137,307,728.92 |
| 其中：应收票据 | ||
| 应收账款 | 237,929,144.15 | 137,307,728.92 |
| 预付款项 | 119,533,560.14 | 127,311,752.84 |
| 其他应收款 | 689,049,476.30 | 286,331,658.76 |
| 其中：应收利息 | 7,147,515.17 | 3,123,467.54 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 18,210,705.01 | 16,576,238.56 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 261,215,186.79 | 213,225,433.32 |
| 流动资产合计 | 1,601,622,829.51 | 974,818,944.08 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | 158,387,200.00 | 8,387,200.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,734,157,498.57 | 1,589,707,259.81 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 172,271,915.36 | 177,566,471.22 |
| 在建工程 | 50,379,726.20 | 11,002,953.77 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 |
| 无形资产 | 38,266,904.48 | 32,123,774.50 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 852,261.44 | 1,309,945.51 |
| 递延所得税资产 | 3,994,506.93 | 3,730,687.84 |
| 其他非流动资产 | 680,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 2,158,990,012.98 | 1,823,828,292.65 |
| 资产总计 | 3,760,612,842.49 | 2,798,647,236.73 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 645,000,000.00 | 480,000,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 340,346,278.09 | 101,723,542.40 |
| 预收款项 | 219,000,701.04 | 34,843,086.77 |
| 应付职工薪酬 | 10,159,985.13 | 6,414,795.57 |
| 应交税费 | 352,418.38 | 2,589,537.44 |
| 其他应付款 | 85,516,702.51 | 141,270,296.62 |
| 其中：应付利息 | 6,252,611.02 | 612,637.00 |
| 应付股利 | 1,328,927.50 | 1,843,165.00 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,300,376,085.15 | 766,841,258.80 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 391,183,525.79 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 13,554,458.34 | 14,760,958.34 |
| 递延所得税负债 | 727,481.57 | 307,191.19 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 405,465,465.70 | 15,068,149.53 |
| 负债合计 | 1,705,841,550.85 | 781,909,408.33 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 331,930,298.00 | 333,556,523.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,350,698,786.81 | 1,367,766,096.98 |
| 减：库存股 | 17,172,164.76 | 10,721,375.79 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 75,633,819.87 | 62,760,063.42 |
| 未分配利润 | 313,680,551.72 | 263,376,520.79 |
| 所有者权益合计 | 2,054,771,291.64 | 2,016,737,828.40 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,760,612,842.49 | 2,798,647,236.73 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 2,856,262,934.15 | 2,269,383,064.64 |
| 其中：营业收入 | 2,856,262,934.15 | 2,269,383,064.64 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,692,380,758.77 | 2,156,567,884.30 |
| 其中：营业成本 | 2,181,214,330.53 | 1,752,285,946.37 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 |
| 税金及附加 | 17,285,999.97 | 13,629,926.58 |
| 销售费用 | 310,227,297.09 | 255,666,225.60 |
| 管理费用 | 105,183,026.15 | 65,408,984.33 |
| 研发费用 | 27,984,639.96 | 26,776,142.10 |
| 财务费用 | 42,564,637.50 | 14,291,540.22 |
| 其中：利息费用 | 44,000,688.43 | 16,880,755.55 |
| 利息收入 | 2,102,966.24 | 2,991,780.57 |
| 资产减值损失 | 7,920,827.57 | 28,509,119.10 |
| 加：其他收益 | 39,539,451.50 | 12,028,075.95 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 27,315,964.38 | 21,821,766.40 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -748,473.94 | -4,926,327.81 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 3,112.32 | 138,697.71 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 230,740,703.58 | 146,803,720.40 |
| 加：营业外收入 | 1,238,967.20 | 9,024,433.02 |
| 减：营业外支出 | 7,066,275.62 | 5,697,292.80 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 224,913,395.16 | 150,130,860.62 |
| 减：所得税费用 | 39,951,149.08 | 37,895,500.97 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 184,962,246.08 | 112,235,359.65 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 184,962,246.08 | 112,235,359.65 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 185,909,492.16 | 112,675,192.74 |
| 少数股东损益 | -947,246.08 | -439,833.09 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -2,453,896.48 | -2,348.84 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -2,453,896.48 | -2,348.84 |
| （一）不能重分类进损益的其他 |
| 综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -2,453,896.48 | -2,348.84 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | -2,453,896.48 | -2,348.84 |
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 182,508,349.60 | 112,233,010.81 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 183,455,595.68 | 112,672,843.90 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -947,246.08 | -439,833.09 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.563 | 0.338 |
| （二）稀释每股收益 | 0.563 | 0.339 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：陈克明 主管会计工作负责人：李锐 会计机构负责人：李锐
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 924,707,202.18 | 876,965,228.56 |
| 减：营业成本 | 708,864,237.02 | 657,727,723.26 |
| 税金及附加 | 3,777,965.36 | 3,606,008.28 |
| 销售费用 | 84,708,767.80 | 85,726,656.98 |
| 管理费用 | 50,246,070.56 | 32,535,594.21 |
| 研发费用 | 29,513,580.38 | 27,310,430.03 |
| 财务费用 | 29,720,547.55 | 11,333,847.38 |
| 其中：利息费用 | 36,281,514.16 | 14,661,654.44 |
| 利息收入 | 6,737,830.95 | 3,440,693.13 |
| 资产减值损失 | -7,346,737.03 | 61,182,940.77 |
| 加：其他收益 | 19,948,900.00 | 10,639,600.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 87,745,041.98 | 74,785,125.05 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -748,473.94 | -4,926,327.81 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 132,916,712.52 | 82,966,752.70 |
| 加：营业外收入 | 607,194.84 | 5,696,004.28 |
| 减：营业外支出 | 1,014,572.20 | 3,481,785.20 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 132,509,335.16 | 85,180,971.78 |
| 减：所得税费用 | 3,771,770.68 | 12,488,832.95 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 128,737,564.48 | 72,692,138.83 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 128,737,564.48 | 72,692,138.83 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 128,737,564.48 | 72,692,138.83 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,129,804,786.53 | 2,607,026,972.00 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 7,922,508.78 | 208,457.70 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 75,459,625.07 | 23,992,415.23 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,213,186,920.38 | 2,631,227,844.93 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,322,336,744.43 | 2,055,460,635.81 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 302,493,572.71 | 226,012,700.38 |
| 支付的各项税费 | 134,508,613.07 | 109,797,924.42 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 230,649,323.82 | 261,900,557.19 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,989,988,254.03 | 2,653,171,817.80 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 223,198,666.35 | -21,943,972.87 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,790,827,391.54 | 2,713,610,761.72 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 140,644.70 | 360,429.09 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | 12,620,054.17 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,800,968,036.24 | 2,726,591,244.98 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 528,252,678.22 | 272,661,351.86 |
| 投资支付的现金 | 2,912,057,456.39 | 2,589,870,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 8,313,506.65 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 43,444,393.94 | 39,351,363.16 |
| 投资活动现金流出小计 | 3,483,754,528.55 | 2,910,196,221.67 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -682,786,492.31 | -183,604,976.69 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 7,874,197.01 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 5,200,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 1,060,000,000.00 | 620,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | 398,300,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 41,435,965.12 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,458,300,000.00 | 669,310,162.13 |
| 偿还债务支付的现金 | 800,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 105,043,483.94 | 82,342,274.02 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 34,289,781.75 | 22,104,113.90 |
| 筹资活动现金流出小计 | 939,333,265.69 | 244,446,387.92 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 518,966,734.31 | 424,863,774.21 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -293,957.01 | -27,211.97 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 59,084,951.34 | 219,287,612.68 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 284,967,519.75 | 65,679,907.07 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 344,052,471.09 | 284,967,519.75 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,062,594,508.81 | 1,020,511,191.72 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 20,639,267.97 | 19,295,347.69 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,083,233,776.78 | 1,039,806,539.41 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 538,807,507.53 | 772,390,633.83 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 68,781,050.09 | 48,866,526.37 |
| 支付的各项税费 | 32,804,144.26 | 27,382,368.59 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 187,076,453.02 | 88,439,482.40 |
| 经营活动现金流出小计 | 827,469,154.90 | 937,079,011.19 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 255,764,621.88 | 102,727,528.22 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 821,151,973.28 | 786,076,738.65 |
| 取得投资收益收到的现金 | 78,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他 | 1,884,402.37 | 25,806.83 |
| 长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 33,439,000.00 | 12,620,054.17 |
| 投资活动现金流入小计 | 934,475,375.65 | 868,722,599.65 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 62,127,648.08 | 21,248,933.18 |
| 投资支付的现金 | 1,183,360,000.00 | 1,106,549,144.53 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 356,676,541.00 | 39,351,363.16 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,602,164,189.08 | 1,167,149,440.87 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -667,688,813.43 | -298,426,841.22 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 2,674,197.01 | |
| 取得借款收到的现金 | 915,000,000.00 | 570,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | 398,300,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 41,435,965.12 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,313,300,000.00 | 614,110,162.13 |
| 偿还债务支付的现金 | 750,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 96,194,293.10 | 80,189,631.24 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 26,589,781.75 | 22,104,113.90 |
| 筹资活动现金流出小计 | 872,784,074.85 | 242,293,745.14 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 440,515,925.15 | 371,816,416.99 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 28,591,733.60 | 176,117,103.99 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 194,066,131.68 | 17,949,027.69 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 222,657,865.28 | 194,066,131.68 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 333,556,523.00 | 1,368,034,594.47 | 10,721,375.79 | -2,348.84 | 62,760,063.42 | 394,736,215.03 | 8,614,158.83 | 2,156,977,830.12 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 333,556,523.00 | 1,368,034,594.47 | 10,721,375.79 | -2,348.84 | 62,760,063.42 | 394,736,215.03 | 8,614,158.83 | 2,156,977,830.12 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,626,225.00 | -17,100,397.42 | 6,450,788.97 | -2,453,896.48 | 12,873,756.45 | 107,475,958.61 | -8,614,158.83 | 84,104,248.36 | |||||
| （一）综合收益总额 | -2,453,896.48 | 185,909,492.16 | -947,246.08 | 182,508,349.60 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,626,225.00 | -17,067,310.17 | 6,450,788.97 | -7,666,912.75 | -32,811,236.89 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -1,626,225.00 | -7,372,535.98 | 14,295,616.79 | -23,294,377.77 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -9,694,774.19 | -7,844,827.82 | -1,849,946.37 | ||||||||||
| 4．其他 | -7,666,912.75 | -7,666,912.75 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 12,873,756.45 | -78,433,533.55 | -65,559,777.10 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 12,873,756.45 | -12,873,756.45 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -65,559,777.10 | -65,559,777.10 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | -33,087.25 | -33,087.25 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 331,930,298.00 | 1,350,934,197.05 | 17,172,164.76 | -2,456,245.32 | 75,633,819.87 | 502,212,173.64 | 2,241,082,078.48 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 336,779,098.00 | 1,375,494,910.78 | 28,213,777.75 | 55,490,849.54 | 355,474,803.27 | 3,928,869.82 | 2,098,954,753.66 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差 | |||||||||||||
| 错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 336,779,098.00 | 1,375,494,910.78 | 28,213,777.75 | 55,490,849.54 | 355,474,803.27 | 3,928,869.82 | 2,098,954,753.66 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,222,575.00 | -7,460,316.31 | -17,492,401.96 | -2,348.84 | 7,269,213.88 | 39,261,411.76 | 4,685,289.01 | 58,023,076.46 | |||||
| （一）综合收益总额 | -2,348.84 | 112,675,192.74 | -439,833.09 | 112,233,010.81 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -3,222,575.00 | -7,535,194.21 | -17,492,401.96 | 5,200,000.00 | 11,934,632.75 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -3,222,575.00 | -13,615,053.45 | 5,200,000.00 | -11,637,628.45 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -4,356,105.88 | -17,492,401.96 | 13,136,296.08 | ||||||||||
| 4．其他 | 10,435,965.12 | 10,435,965.12 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 7,269,213.88 | -73,413,780.98 | -66,144,567.10 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,269,213.88 | -7,269,213.88 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -66,144,567.10 | -66,144,567.10 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增 |
| 资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 74,877.90 | -74,877.90 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 333,556,523.00 | 1,368,034,594.47 | 10,721,375.79 | -2,348.84 | 62,760,063.42 | 394,736,215.03 | 8,614,158.83 | 2,156,977,830.12 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 333,556,523.00 | 1,367,766,096.98 | 10,721,375.79 | 62,760,063.42 | 263,376,520.79 | 2,016,737,828.40 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 333,556,523.00 | 1,367,766,096.98 | 10,721,375.79 | 62,760,063.42 | 263,376,520.79 | 2,016,737,828.40 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,626,225.00 | -17,067,310.17 | 6,450,788.97 | 12,873,756.45 | 50,304,030.93 | 38,033,463.24 | |||||
| （一）综合收益总额 | 128,737,564.48 | 128,737,564.48 | |||||||||
| （二）所有者投入 | -1,626,2 | -17,067,3 | 6,450,788 | -25,144,3 | |||||||
| 和减少资本 | 25.00 | 10.17 | .97 | 24.14 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -1,626,225.00 | -7,372,535.98 | 14,295,616.79 | -23,294,377.77 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -9,694,774.19 | -7,844,827.82 | -1,849,946.37 | ||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 12,873,756.45 | -78,433,533.55 | -65,559,777.10 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 12,873,756.45 | -12,873,756.45 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -65,559,777.10 | -65,559,777.10 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 331,930,298.00 | 1,350,698,786.81 | 17,172,164.76 | 75,633,819.87 | 313,680,551.72 | 2,054,771,291.64 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存 | 其他综合 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配 | 所有者权 | |
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 股 | 收益 | 利润 | 益合计 | |||||
| 一、上年期末余额 | 336,779,098.00 | 1,375,301,291.19 | 28,213,777.75 | 55,490,849.54 | 264,098,162.94 | 2,003,455,623.92 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 336,779,098.00 | 1,375,301,291.19 | 28,213,777.75 | 55,490,849.54 | 264,098,162.94 | 2,003,455,623.92 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,222,575.00 | -7,535,194.21 | -17,492,401.96 | 7,269,213.88 | -721,642.15 | 13,282,204.48 | |||||
| （一）综合收益总额 | 72,692,138.83 | 72,692,138.83 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -3,222,575.00 | -7,535,194.21 | -17,492,401.96 | 6,734,632.75 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -3,222,575.00 | -13,615,053.45 | -16,837,628.45 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -4,356,105.88 | -17,492,401.96 | 13,136,296.08 | ||||||||
| 4．其他 | 10,435,965.12 | 10,435,965.12 | |||||||||
| （三）利润分配 | 7,269,213.88 | -73,413,780.98 | -66,144,567.10 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,269,213.88 | -7,269,213.88 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -66,144,567.10 | -66,144,567.10 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增 |
| 资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 333,556,523.00 | 1,367,766,096.98 | 10,721,375.79 | 62,760,063.42 | 263,376,520.79 | 2,016,737,828.40 |
三、公司基本情况
克明面业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由原湖南省克明面业有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2007年4月在益阳市工商行政管理局登记注册，成立时注册资本人民币6,000.00万元，股份总数6,000.00万股（每股面值1元）。公司现持有统一社会信用代码为91430900617162624T的营业执照，截至2018年12月31 日，公司有注册资本331,930,298.00元，股份总数331,930,298股（每股面值1元），其中，有限售条件的流通股份A股4,914,929股；无限售条件的流通股份A股327,015,369股。公司股票已于2012年3月16日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属食品加工行业。主要经营活动为挂面的生产与销售。
本财务报表业经公司2019年4月17日第四届三十一次董事会批准对外报出。
本公司将遂平克明面业有限公司、延津县克明面业有限公司、克明食品营销（上海）有限公司、克明食品营销有限公司等24家子公司纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定
了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单项金额超过50万元的应收款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 其他组合（合并范围内的往来款） | 其他方法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 2.00% | 2.00% |
| 1－2年 | 15.00% | 15.00% |
| 2－3年 | 50.00% | 50.00% |
| 3年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额未达到重大标准但应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。3. 存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。(2) 包装物按照一次转销法进行摊销。
13、持有待售资产
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
16、固定资产（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 家具用具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4 | 5 | 23.75 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3 | 5 | 31.67 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产20、油气资产21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 30-50 |
| 软件 | 3 |
| 非专利技术、商标权 | 10 |
（2）内部研究开发支出会计政策
3.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26、股份支付
1. 股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售挂面等产品，产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
(1) 企业合并；
(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
32、其他重要的会计政策和会计估计
与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号) 和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。此外，根据财政部对政府补助的解读，无论是与资产 | 公司于 2019 年 4 月 17 日召开第四届董事会第三十一次会议和第四届监事会第二十七次会议审议通过。 |
2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额见下表：
相关还是与收益相关的政府补助，均作为经营活动现金流量列示，本公司对此项会计政策变更采用追溯调整法。
原列报报表项目及金额
| 原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | |
| 应收票据 | 510,000.00 | |
| 应收票据及应收账款 | 270,190,407.39 |
| 应收账款 | 269,680,407.39 | ||
| 应收利息 | 5,209,069.87 | 其他应收款 | 13,160,651.54 |
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 7,951,581.67 | ||
| 固定资产 | 822,883,683.19 | 固定资产 | 822,883,683.19 |
| 固定资产清理 |
| 在建工程 | 192,922,372.94 | 在建工程 | 193,462,424.40 |
| 工程物资 | 540,051.46 | ||
| 应付票据 | 应付票据及应付账款 | 100,532,188.19 | |
| 应付账款 | 100,532,188.19 | ||
| 应付利息 | 679,095.33 | 其他应付款 | 50,875,447.97 |
| 应付股利 | 1,843,165.00 | ||
| 其他应付款 | 48,353,187.64 | ||
| 管理费用 | 92,185,126.43 | 管理费用 | 65,408,984.33 |
| 研发费用 | 26,776,142.10 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金[注] | 19,562,415.23 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 23,992,415.23 |
| 收到其他与投资活动有关的现金[注] | 17,050,054.17 | 收到其他与投资活动有关的现金 | 12,620,054.17 |
[注]：将实际收到的与资产相关的政府补助4,430,000.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 0%、6%、10%、11%、12%、13%、16%、17% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5%、7% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除20%或30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、20%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 延津克明面粉有限公司 | 免税 |
| 克明面业哈萨克斯坦有限责任公司（以下简称哈国克明） | 20% |
| 克明国际控股（香港）有限公司 | 16.5% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1.本公司于2018年10月17日被湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局和湖南省地方税务局继续认定为高新技术企业，并获得编号为GR201843000094的高新技术企业证书。本公司2018年减按15%的税率计缴企业所得税。
2.根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令第63号）第二十七条第（一）项规定，从事农、林、牧、渔业项目的所得减免征收企业所得税。延津克明面粉有限公司根据以上规定从2016年1月1日起减免缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 18,161.33 | 34,120.76 |
| 银行存款 | 365,517,521.29 | 284,933,398.99 |
| 其他货币资金 | 53,940,537.93 | 33,579,652.68 |
| 合计 | 419,476,220.55 | 318,547,172.43 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 15,170,817.27 | 341,592.54 |
其他说明期末余额中其他货币资金系信用证保证金和票据保证金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 510,000.00 | |
| 应收账款 | 235,562,116.05 | 269,680,407.39 |
| 合计 | 235,562,116.05 | 270,190,407.39 |
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 510,000.00 | |
| 合计 | 510,000.00 |
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 4,219,152.32 | 1.57% | 4,219,152.32 | 100.00% | 1,958,909.06 | 0.66% | 1,958,909.06 | 100.00% | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 263,330,468.94 | 98.06% | 27,768,352.89 | 10.55% | 235,562,116.05 | 294,093,811.90 | 99.01% | 24,413,404.51 | 8.30% | 269,680,407.39 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 982,046.26 | 0.37% | 982,046.26 | 100.00% | 982,046.26 | 0.33% | 982,046.26 | 100.00% | ||
| 合计 | 268,531,667.52 | 100.00% | 32,969,551.47 | 12.28% | 235,562,116.05 | 297,034,767.22 | 100.00% | 27,354,359.83 | 9.21% | 269,680,407.39 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 新一佳超市有限公司 | 1,958,909.06 | 1,958,909.06 | 100.00% | 已起诉，预计无法收回 |
| 辽宁兴隆超市连锁有限公司 | 1,355,850.92 | 1,355,850.92 | 100.00% | 已起诉，预计无法收回 |
| 江苏乐天玛特商业有限公司 | 904,392.34 | 904,392.34 | 100.00% | 已起诉，预计无法收回 |
| 合计 | 4,219,152.32 | 4,219,152.32 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 216,616,213.77 | 4,332,324.27 | 2.00% |
| 1至2年 | 21,377,687.75 | 3,206,653.17 | 15.00% |
| 2至3年 | 10,214,383.98 | 5,107,192.01 | 50.00% |
| 3年以上 | 15,122,183.44 | 15,122,183.44 | 100.00% |
| 合计 | 263,330,468.94 | 27,768,352.89 | 10.55% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额5,615,191.64元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| A客户 | 17,725,100.42 | 6.60 | 778,143.18 |
| B客户 | 16,086,367.57 | 5.99 | 321,727.35 |
| C客户 | 15,885,850.96 | 5.92 | 1,029,094.42 |
| D客户 | 11,298,188.15 | 4.21 | 1,519,878.43 |
| E客户 | 10,929,360.23 | 4.07 | 218,587.20 |
| 小 计 | 71,924,867.33 | 26.79 | 3,867,430.59 |
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 112,872,484.44 | 91.56% | 152,943,995.73 | 98.84% |
| 1至2年 | 8,877,049.62 | 7.20% | 718,461.57 | 0.46% |
| 2至3年 | 586,957.23 | 0.48% | 550,543.33 | 0.36% |
| 3年以上 | 945,946.72 | 0.76% | 530,943.39 | 0.34% |
| 合计 | 123,282,438.01 | -- | 154,743,944.02 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
| A供应商 | 31,110,761.81 | 25.24 |
| B供应商 | 26,481,388.48 | 21.48 |
| C供应商 | 9,892,485.03 | 8.02 |
| D供应商 | 8,511,377.50 | 6.90 |
| E供应商 | 7,892,980.20 | 6.40 |
| 小 计 | 83,888,993.02 | 68.04 |
其他说明：
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 5,427,416.65 | 5,209,069.87 |
| 其他应收款 | 9,406,839.57 | 7,951,581.67 |
| 合计 | 14,834,256.22 | 13,160,651.54 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行理财产品 | 5,427,416.65 | 5,209,069.87 |
| 合计 | 5,427,416.65 | 5,209,069.87 |
2)重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 95,839,344.41 | 85.86% | 95,839,344.41 | 100.00% | 95,839,344.41 | 87.34% | 95,839,344.41 | 100.00% | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 15,776,031.73 | 14.14% | 6,369,192.16 | 40.37% | 9,406,839.57 | 13,881,817.67 | 12.65% | 5,930,236.00 | 42.72% | 7,951,581.67 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00% | 5,000.00 | 0.01% | 5,000.00 | 100.00% | |||
| 合计 | 111,620,376.14 | 100.00% | 102,213,536.57 | 91.57% | 9,406,839.57 | 109,726,162.08 | 100.00% | 101,774,580.41 | 92.75% | 7,951,581.67 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 中粮江西天然五谷食品有限公司 | 93,853,642.20 | 93,853,642.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 常德市欣悦食品股份有限公司 | 1,985,702.21 | 1,985,702.21 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 95,839,344.41 | 95,839,344.41 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 9,083,582.27 | 181,671.64 | 2.00% |
| 1至2年 | 291,603.93 | 43,740.60 | 15.00% |
| 2至3年 | 514,131.22 | 257,065.61 | 50.00% |
| 3年以上 | 5,886,714.31 | 5,886,714.31 | 100.00% |
| 合计 | 15,776,031.73 | 6,369,192.16 | 40.37% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额438,956.16元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 3,330,327.20 | 540,660.66 |
| 应收暂付款 | 105,306,851.57 | 104,185,485.75 |
| 备用金 | 1,049,328.25 | 655,624.85 |
| 股权转让款 | 362,689.53 | 362,689.53 |
| 应收退税款 | 1,025,470.66 | 3,586,173.03 |
| 其他 | 545,708.93 | 395,528.26 |
| 合计 | 111,620,376.14 | 109,726,162.08 |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中粮江西天然五谷食品有限公司 | 应收暂付款 | 93,853,642.20 | 1-2年、2-3年 | 84.08% | 93,853,642.20 |
| 常德市欣悦食品股份有限公司 | 往来款 | 1,985,702.21 | 3年以上 | 1.78% | 1,985,702.21 |
| 国家粮食局粮食交易中心 | 押金保证金 | 1,366,000.00 | 1年以内 | 1.22% | 27,320.00 |
| KenesaryAstyk有限责任公司 | 往来款 | 1,078,835.72 | 1年以内 | 0.97% | 21,576.71 |
| 新疆经济技术开发区国税局 | 应收退税款 | 1,025,470.66 | 1年以内 | 0.92% | 20,509.41 |
| 合计 | -- | 99,309,650.79 | -- | 88.97% | 95,908,750.53 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 218,049,765.06 | 218,049,765.06 | 183,175,971.05 | 183,175,971.05 | ||
| 库存商品 | 68,892,058.22 | 38,566.29 | 68,853,491.93 | 57,866,584.17 | 38,566.29 | 57,828,017.88 |
| 周转材料 | 5,253,124.43 | 5,253,124.43 | 15,323,735.27 | 15,323,735.27 | ||
| 消耗性生物资产 | 16,787.39 | 16,787.39 | ||||
| 发出商品 | 7,358,829.95 | 7,358,829.95 | 21,039,101.16 | 21,039,101.16 | ||
| 委托加工物资 | 133,850,657.95 | 133,850,657.95 | ||||
| 合计 | 433,421,223.00 | 38,566.29 | 433,382,656.71 | 277,405,391.65 | 38,566.29 | 277,366,825.36 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 38,566.29 | 38,566.29 | ||||
| 合计 | 38,566.29 | 38,566.29 | ||||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
8、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
10、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 税款 | 65,619,773.65 | 26,623,534.17 |
| 预交社保 | 340,000.00 | |
| 银行理财产品 | 625,000,000.00 | 692,000,000.00 |
| 待摊费用 | 4,319,298.43 | 2,439,331.86 |
| 合计 | 694,939,072.08 | 721,402,866.03 |
其他说明：
期末税款中包含：预交企业所得税8,394,784.43元，待抵扣增值税进项税额53,141,447.92元，个人所得税2,548.13元，待认证增值税进项税额1,069,883.17元，预缴土地增值税3,011,110.00元。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具： | 158,387,200.00 | 158,387,200.00 | 8,387,200.00 | 8,387,200.00 | ||
| 按成本计量的 | 158,387,200.00 | 158,387,200.00 | 8,387,200.00 | 8,387,200.00 | ||
| 合计 | 158,387,200.00 | 158,387,200.00 | 8,387,200.00 | 8,387,200.00 | ||
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 湖南桃江 | 8,387,200. | 8,387,200. | 9.71% | |||||||
| 中银富登村镇银行股份有限公司 | 00 | 00 | ||||||||
| 共青城腾亚投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称腾亚基金） | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | 20.00% | |||||||
| 合计 | 8,387,200.00 | 150,000,000.00 | 158,387,200.00 | -- |
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
| 可供出售权益工具项目 | 投资成本 | 期末公允价值 | 公允价值相对于成本的下跌幅度 | 持续下跌时间（个月） | 已计提减值金额 | 未计提减值原因 |
其他说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
| 债券项目 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
14、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 南县克明小额贷款有限公司 | 34,826,410.26 | 3,720,000.00 | -748,473.94 | 37,797,936.32 | |||||||
| 小计 | 34,826,410.26 | 3,720,000.00 | -748,473.94 | 37,797,936.32 | |||||||
| 合计 | 34,826,410.26 | 3,720,000.00 | -748,473.94 | 37,797,936.32 | |||||||
其他说明
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
16、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,120,530,473.77 | 822,883,683.19 |
| 合计 | 1,120,530,473.77 | 822,883,683.19 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 家具用具 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 582,466,072.84 | 457,294,527.54 | 30,354,878.53 | 13,557,890.36 | 8,188,351.32 | 1,091,861,720.59 |
| 2.本期增加金额 | 216,372,874.32 | 155,903,596.54 | 2,400,262.62 | 2,298,796.75 | 2,698,494.04 | 379,674,024.27 |
| （1）购置 | 15,954,144.96 | 15,526,851.01 | 1,485,221.71 | 2,298,796.75 | 2,698,494.04 | 37,963,508.47 |
| （2）在建工程转入 | 200,418,729.36 | 140,376,745.53 | 915,040.91 | 341,710,515.80 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 362,737.95 | 3,100,390.53 | 1,551,120.06 | 221,300.00 | 298,430.75 | 5,533,979.29 |
| （1）处置或报废 | 2,889,645.23 | 1,551,001.06 | 221,300.00 | 298,430.75 | 4,960,377.04 | |
| （2）其他减少 | 362,737.95 | 210,745.30 | 119.00 | 573,602.25 | ||
| 4.期末余额 | 798,476,209.21 | 610,097,733.55 | 31,204,021.09 | 15,635,387.11 | 10,588,414.61 | 1,466,001,765.57 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 91,640,783.05 | 131,963,175.32 | 26,043,986.49 | 7,526,764.40 | 5,689,292.21 | 262,864,001.47 |
| 2.本期增加金额 | 25,727,947.40 | 49,902,657.24 | 419,734.02 | 1,913,505.62 | 2,271,143.12 | 80,234,987.40 |
| （1）计提 | 25,727,947.40 | 49,902,657.24 | 419,734.02 | 1,913,505.62 | 2,271,143.12 | 80,234,987.40 |
| 3.本期减少金额 | 61,738.83 | 1,975,093.80 | 1,303,704.89 | 210,075.00 | 190,922.73 | 3,741,535.25 |
| （1）处置或报废 | 1,945,815.33 | 1,303,704.89 | 210,075.00 | 190,922.73 | 3,650,517.95 | |
| （2）其他减少 | 61,738.83 | 29,278.47 | 91,017.30 | |||
| 4.期末余额 | 117,306,991.62 | 179,890,738.76 | 25,160,015.62 | 9,230,195.02 | 7,769,512.60 | 339,357,453.62 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 6,108,084.83 | 5,951.10 | 6,114,035.93 | |||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 54.82 | 142.93 | 197.75 | |||
| （1）处置或报废 | 54.82 | 142.93 | 197.75 | |||
| 4.期末余额 | 6,108,030.01 | 5,808.17 | 6,113,838.18 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 681,169,217.59 | 424,098,964.78 | 6,038,197.30 | 6,405,192.09 | 2,818,902.01 | 1,120,530,473.77 |
| 2.期初账面价值 | 490,825,289.79 | 319,223,267.39 | 4,304,940.94 | 6,031,125.96 | 2,499,059.11 | 822,883,683.19 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 长沙米粉一号厂房 | 32,991,900.62 | 正在办理中 |
| 长沙米粉二号厂房 | 32,810,026.47 | 正在办理中 |
| 长沙米粉门卫室 | 73,093.73 | 正在办理中 |
| 新疆克明车间厂房 | 36,437,236.15 | 正在办理中 |
| 延津五谷厂房 | 37,977,282.66 | 正在办理中 |
| 延津五谷仓库 | 30,712,347.00 | 正在办理中 |
| 小计 | 171,001,886.63 |
其他说明固定资产的其他减少系调整原暂估入账的固定资产。
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
17、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 448,768,513.31 | 192,922,372.94 |
| 工程物资 | 10,290.00 | 540,051.46 |
| 合计 | 448,778,803.31 | 193,462,424.40 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 南县新厂项目（含河沙吹填） | 45,821,910.58 | 45,821,910.58 | 5,252,739.81 | 5,252,739.81 | ||
| 延津生产基地年产1.2万吨保鲜面生产线项目 | 2,405,383.38 | 2,405,383.38 | 26,219,356.16 | 26,219,356.16 | ||
| 延津生产基地乌冬面三线 | 15,379,905.24 | 15,379,905.24 | ||||
| 成都克明工程项目 | 53,114,308.40 | 53,114,308.40 | 11,710,086.91 | 11,710,086.91 | ||
| 延津生产基地日处理小麦500吨面粉生产线项目 | 352,347.97 | 352,347.97 | ||||
| 延津面粉B线日处理600吨生产线 | 21,547,957.02 | 21,547,957.02 | ||||
| 遂平克明年产42.45万吨面条类产品加工项目 | 137,378,398.62 | 137,378,398.62 | 22,816,634.02 | 22,816,634.02 | ||
| 武汉生产基地年产10万吨面条生产线项目二期 | 30,000.00 | 30,000.00 | 30,000.00 | 30,000.00 | ||
| 长沙鲜湿米粉（面）项目 | 14,486,622.63 | 14,486,622.63 | 33,978,732.65 | 33,978,732.65 | ||
| 长沙湿面项目 | 51,196.65 | 51,196.65 | ||||
| 形象店装修费用 | 55,496.20 | 55,496.20 | ||||
| 遂平面粉日处理小麦3000吨面粉生产线 | 145,315,481.64 | 145,315,481.64 | 569,000.00 | 569,000.00 | ||
| 延津五谷生产项目 | 23,870,268.95 | 23,870,268.95 | 274,435.42 | 274,435.42 | ||
| 乌鲁木齐生产基地年产6.3万吨挂面生产线项目 | 3,970.05 | 3,970.05 | 63,274,228.80 | 63,274,228.80 | ||
| 设备安装 | 10,307,087.64 | 10,307,087.64 | 6,841,357.98 | 6,841,357.98 | ||
| 新疆克明面粉日处理进口小麦1500吨建设工程 | 603,979.53 | 603,979.53 | ||||
| 合计 | 448,768,513.31 | 448,768,513.31 | 192,922,372.94 | 192,922,372.94 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 南县新厂项目（含河沙吹填） | 5,252,739.81 | 43,016,290.33 | 1,612,953.15 | 834,166.41 | 45,821,910.58 | 其他 | ||||||
| 延津生产基地年产1.2万吨保鲜面生产线项目 | 64,000,000.00 | 26,219,356.16 | 397,128.04 | 24,211,100.82 | 2,405,383.38 | 97.02% | 98 | 其他 | ||||
| 延津生产基地乌冬面三线 | 22,000,000.00 | 15,379,905.24 | 15,379,905.24 | 69.91% | 70 | 其他 | ||||||
| 成都克明工程项目 | 403,127,300.00 | 11,710,086.91 | 41,404,221.49 | 53,114,308.40 | 募股资金 | |||||||
| 延津生产基地日处理小麦500吨面粉生产线项目 | 120,000,000.00 | 352,347.97 | 352,347.97 | 99.47% | 100 | 募股资金 | ||||||
| 延津面粉B线日处理600吨生产线 | 35,000,000.00 | 21,547,957.02 | 2,111,210.44 | 23,527,555.57 | 131,611.89 | 67.23% | 100 | 募股资金 | ||||
| 延津面粉仓储项目 | 0.00 | 13,331,233.08 | 13,331,233.08 | 其他 | ||||||||
| 遂平面粉日处理小麦3000吨面粉生 | 570,000,000.00 | 569,000.00 | 144,746,481.64 | 145,315,481.64 | 25.49% | 50 | 其他 |
| 产线 | ||||||||||||
| 遂平克明年产42.45万吨面条类产品加工项目 | 510,000,000.00 | 22,816,634.02 | 114,561,764.60 | 137,378,398.62 | 26.94% | 35 | 其他 | |||||
| 武汉生产基地年产10万吨面条生产线项目二期 | 0.00 | 30,000.00 | 30,000.00 | 其他 | ||||||||
| 长沙鲜湿米粉（面）项目 | 150,000,000.00 | 33,978,732.65 | 12,506,168.06 | 31,463,936.48 | 534,341.60 | 14,486,622.63 | 65.79% | 95 | 其他 | |||
| 形象店装修费用 | 0.00 | 55,496.20 | 55,496.20 | 其他 | ||||||||
| 长沙湿面项目 | 0.00 | 4,895,453.50 | 4,830,704.97 | 13,551.88 | 51,196.65 | 其他 | ||||||
| 延津五谷生产项目 | 130,000,000.00 | 274,435.42 | 123,660,265.64 | 100,064,432.11 | 23,870,268.95 | 95.44% | 90 | 其他 | ||||
| 乌鲁木齐生产基地年产6.3万吨挂面生产线项目 | 150,000,000.00 | 63,274,228.80 | 79,045,992.90 | 142,316,251.65 | 3,970.05 | 94.95% | 100 | 其他 | ||||
| 设备安装 | 0.00 | 6,841,357.98 | 3,465,729.66 | 10,307,087.64 | 其他 | |||||||
| 新疆克明面粉日处理进口小麦1500吨建设 | 0.00 | 603,979.53 | 603,979.53 | 其他 |
| 工程 | ||||||||||||
| 合计 | 2,154,127,300.00 | 192,922,372.94 | 599,125,824.15 | 341,710,515.80 | 1,569,167.98 | 448,768,513.31 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 乌鲁木齐生产基地年产6.3万吨挂面生产线项目 | 10,290.00 | 10,290.00 | 540,051.46 | 540,051.46 | ||
| 合计 | 10,290.00 | 10,290.00 | 540,051.46 | 540,051.46 | ||
其他说明：
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 |
| 1.期初余额 | 110,408,039.68 | 5,890,000.00 | 8,360,000.00 | 6,237,313.25 | 130,895,352.93 | |
| 2.本期增加金额 | 92,124,729.48 | 543,560.99 | 92,668,290.47 | |||
| （1）购置 | 92,124,729.48 | 543,560.99 | 92,668,290.47 | |||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 202,532,769.16 | 5,890,000.00 | 8,360,000.00 | 6,780,874.24 | 223,563,643.40 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 11,559,306.19 | 901,083.27 | 1,184,333.33 | 5,402,302.32 | 19,047,025.11 | |
| 2.本期增加金额 | 2,945,407.22 | 587,165.04 | 827,883.48 | 385,934.14 | 4,746,389.88 | |
| （1）计提 | 2,945,407.22 | 587,165.04 | 827,883.48 | 385,934.14 | 4,746,389.88 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 14,504,713.41 | 1,488,248.31 | 2,012,216.81 | 5,788,236.46 | 23,793,414.99 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 188,028,055.75 | 4,401,751.69 | 6,347,783.19 | 992,637.78 | 199,770,228.41 | |
| 2.期初账面价值 | 98,848,733.49 | 4,988,916.73 | 7,175,666.67 | 835,010.93 | 111,848,327.82 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
21、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
其他说明
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 克明五谷道场食品有限公司 | 46,054,207.43 | 46,054,207.43 | ||||
| 合计 | 46,054,207.43 | 46,054,207.43 | ||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 克明五谷道场食品有限公司 | 21,675,732.27 | 1,866,679.77 | 23,542,412.04 | |||
| 合计 | 21,675,732.27 | 1,866,679.77 | 23,542,412.04 | |||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 资产组或资产组组合的构成 | 金额 |
| 固定资产 | 110,732,787.83 |
| 在建工程 | 24,583,556.53 |
| 无形资产 | 11,100,866.88 |
| 长期待摊费用 | 680,993.37 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 147,098,204.61 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 | 商誉账面价值为24,378,475.16元； 分摊方法是将与方便面业务有关的长期资产计入。 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 171,476,679.77 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
| 2017年度商誉减值测试时资产组或资产组组合构成 |
| 固定资产 | 15,924,606.04 |
| 在建工程 | 274,435.42 |
| 无形资产 | 12,199,738.57 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 28,398,780.03 |
| 分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值 | 46,054,207.43 |
| 包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 74,452,987.46 |
| 导致资产组或资产组组合构成发生变化的原因 | [注] |
注：2017年6月底，本公司收购克明五谷100%股权，主要收购其机器设备和商标权。2017年10月，本公司设立延津克明五谷道场食品有限公司（以下简称延津五谷），并开始新建厂房，购入新设备等。截至2017年12月31日，与上述股权收购形成的商誉有关的资产组组合为方便面业务相关的机器设备、在建工程、无形资产。
2018年，延津五谷购入克明五谷的设备及另行购入新设备，并在2018年10月底基本完成建设。自此，本公司方便面业务形成了克明五谷专注于销售，延津五谷专注于生产的格局。截至2018年12月31日，与前述股权收购形成的商誉有关的资产组组合变更为方便面业务相关的房屋建筑物、机器设备、在建工程和无形资产。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率13.74%（2017年：11.65%），预测期以后的现金流量根据增长率0%（2017年：0%）推断得出，该增长率和方便面行业总体长期平均增长率相当。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
上述对可收回金额的预计表明商誉出现了减值损失。根据公司聘请的开元资产评估有限公司出具的《评估报告》（开元评报字〔2019〕126号），包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为169,610,000.00元，低于账面价值1,866,679.77元，本期应确认商誉减值损失1,866,679.77元，其中归属于本公司应确认的商誉减值损失1,866,679.77元。
商誉减值测试的影响
其他说明
23、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 宁津项目 | 298,699.07 | 223,623.98 | 75,075.09 | ||
| 租赁费 | 686,041.77 | 44,500.00 | 641,541.77 | ||
| 装修费 | 746,884.13 | 1,569,167.98 | 625,188.78 | 1,690,863.33 | |
| 托盘摊销 | 3,545,375.36 | 611,038.98 | 2,934,336.38 | ||
| 升级改造费用 | 657,754.00 | 292,335.13 | 365,418.87 | ||
| 合计 | 2,389,378.97 | 5,114,543.34 | 1,796,686.87 | 5,707,235.44 |
其他说明
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 16,656,951.48 | 2,856,679.10 | 16,041,610.53 | 2,999,373.24 |
| 应付职工薪酬 | 6,675,179.84 | 1,668,794.96 | 5,130,159.48 | 1,282,539.87 |
| 与资产相关的政府补助 | 24,913,541.84 | 4,872,939.61 | 25,295,291.73 | 4,847,727.10 |
| 股权激励费用 | 2,833,171.77 | 708,292.94 | ||
| 其他 | 208,851.56 | 52,212.89 | 1,204,068.88 | 301,017.22 |
| 合计 | 48,454,524.72 | 9,450,626.56 | 50,504,302.39 | 10,138,950.37 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 1,435,084.92 | 358,771.23 | 10,359,719.08 | 2,589,929.77 |
| 固定资产账面价值与计税基础的差额 | 9,788,409.89 | 1,962,114.76 | 7,363,312.03 | 1,636,033.88 |
| 合计 | 11,223,494.81 | 2,320,885.99 | 17,723,031.11 | 4,225,963.65 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 9,450,626.56 | 10,138,950.37 | ||
| 递延所得税负债 | 2,320,885.99 | 4,225,963.65 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 157,277,176.62 | 56,834,781.84 |
| 可抵扣亏损 | 216,890,816.80 | 323,608,799.49 |
| 合计 | 374,167,993.42 | 380,443,581.33 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2018年 | 121,453,123.17 | ||
| 2019年 | 40,467,548.48 | 50,546,747.43 | |
| 2020年 | 45,164,411.41 | 48,576,741.73 | |
| 2021年 | 63,971,267.32 | 65,129,762.58 | |
| 2022年 | 37,895,279.04 | 37,902,424.58 | |
| 2023年 | 29,392,310.55 | ||
| 合计 | 216,890,816.80 | 323,608,799.49 | -- |
其他说明：
25、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付股权收购款 | 32,356,156.39 | |
| 土地款定金 | 1,671,200.00 | 991,200.00 |
| 预付长期资产款 | 1,229,663.11 | |
| 预付土地出让金 | 28,570,000.00 | |
| 排污权 | 17,125.00 |
| 合计 | 35,257,019.50 | 29,578,325.00 |
其他说明：
本期公司孙公司哈国克明与Yeskendirov Kazbek Saparbekovich 先生签订了《购买KenesaryAstyk公司100%股份买卖协议》，双方约定以不超过573万美元的价格向Yeskendirov Kazbek Saparbekovich 先生收购KenesaryAstyk有限责任公司100%股权。截至2018年12月31日，哈国克明已出资折合人民币32,356,156.39元。由于上述股权收购事项尚未完成，故将其计入其他非流动资产核算。
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 660,000,000.00 | 310,000,000.00 |
| 信用借款 | 130,000,000.00 | 220,000,000.00 |
| 合计 | 790,000,000.00 | 530,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据及应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | 191,599,873.25 |
| 应付账款 | 98,923,479.27 | 100,532,188.19 |
| 合计 | 290,523,352.52 | 100,532,188.19 |
（1）应付票据分类列示
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 191,599,873.25 | |
| 合计 | 191,599,873.25 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
（2）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 87,068,809.43 | 83,436,811.82 |
| 1－2年 | 5,699,936.26 | 12,977,157.88 |
| 2－3年 | 4,761,440.21 | 3,611,174.69 |
| 3年以上 | 1,393,293.37 | 507,043.80 |
| 合计 | 98,923,479.27 | 100,532,188.19 |
（3）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 青岛海飞思特电子机械设备有限公司 | 4,101,937.80 | 未来票结算 |
| 合计 | 4,101,937.80 | -- |
其他说明：
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 93,559,050.32 | 59,813,951.61 |
| 1－2年 | 17,635,211.26 | 6,203,067.51 |
| 2－3年 | 439,925.68 | 568,899.37 |
| 3年以上 | 661,022.71 | 1,677,844.24 |
| 合计 | 112,295,209.97 | 68,263,762.73 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 南县城镇建设投资开发有限责任公司 | 15,000,000.00 | |
| 合计 | 15,000,000.00 | -- |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 38,495,545.48 | 284,173,450.34 | 275,873,238.50 | 46,795,757.32 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 544,816.76 | 19,738,735.56 | 19,664,821.20 | 618,731.12 |
| 三、辞退福利 | 6,955,513.01 | 6,955,513.01 | ||
| 合计 | 39,040,362.24 | 310,867,698.91 | 302,493,572.71 | 47,414,488.44 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 30,898,071.41 | 244,132,986.20 | 237,342,153.97 | 37,688,903.64 |
| 2、职工福利费 | 18,586,611.08 | 18,477,152.89 | 109,458.19 | |
| 3、社会保险费 | 238,591.35 | 10,136,057.90 | 10,029,527.90 | 345,121.35 |
| 其中：医疗保险费 | 206,240.52 | 8,012,284.06 | 7,925,884.99 | 292,639.59 |
| 工伤保险费 | 31,750.11 | 1,206,759.10 | 1,213,792.58 | 24,716.63 |
| 生育保险费 | 11,488.88 | 768,791.36 | 754,025.19 | 26,255.05 |
| 其他 | -10,888.16 | 148,223.38 | 135,825.14 | 1,510.08 |
| 4、住房公积金 | 111,372.50 | 4,589,045.47 | 4,586,917.69 | 113,500.28 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 7,247,510.22 | 6,728,749.69 | 5,437,486.05 | 8,538,773.86 |
| 合计 | 38,495,545.48 | 284,173,450.34 | 275,873,238.50 | 46,795,757.32 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 514,439.60 | 18,759,434.26 | 18,747,824.10 | 526,049.76 |
| 2、失业保险费 | 30,377.16 | 979,301.30 | 916,997.10 | 92,681.36 |
| 合计 | 544,816.76 | 19,738,735.56 | 19,664,821.20 | 618,731.12 |
其他说明：
32、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,546,730.36 | 3,668,826.35 |
| 企业所得税 | 8,876,269.30 | 7,181,898.18 |
| 个人所得税 | 371,466.91 | 300,753.09 |
| 城市维护建设税 | 70,802.90 | 147,837.21 |
| 房产税 | 768,179.68 | 727,717.25 |
| 土地使用税 | 591,204.29 | 273,973.97 |
| 教育费附加 | 57,757.76 | 160,190.13 |
| 印花税 | 539,520.47 | 529,224.36 |
| 其他税费 | 324,492.79 | 904,674.76 |
| 合计 | 14,146,424.46 | 13,895,095.30 |
其他说明：
33、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 6,441,328.53 | 679,095.33 |
| 应付股利 | 1,328,927.50 | 1,843,165.00 |
| 其他应付款 | 34,438,731.47 | 48,353,187.64 |
| 合计 | 42,208,987.50 | 50,875,447.97 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业债券利息 | 5,271,232.88 | |
| 短期借款应付利息 | 1,170,095.65 | 679,095.33 |
| 合计 | 6,441,328.53 | 679,095.33 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,328,927.50 | 1,843,165.00 |
| 合计 | 1,328,927.50 | 1,843,165.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 11,390,247.15 | 18,052,162.89 |
| 应付暂收款 | 6,235,482.26 | 5,753,461.73 |
| 往来款 | 4,210,927.29 | 5,134,672.14 |
| 限制性股票回购义务 | 2,876,738.33 | 10,721,375.79 |
| 其他 | 9,725,336.44 | 8,691,515.09 |
| 合计 | 34,438,731.47 | 48,353,187.64 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 限制性股票回购义务 | 2,876,738.33 | 未到结算期 |
| 合计 | 2,876,738.33 | -- |
其他说明
34、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
36、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
37、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
38、应付债券（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 公司债 | 391,183,525.79 | |
| 合计 | 391,183,525.79 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 18克明01 | 400,000,000.00 | 2018.10.18 | 2年 | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | -8,816,474.21 | 391,183,525.79 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | 400,000,000.00 | 400,000,000.00 | -8,816,474.21 | 391,183,525.79 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
经中国证券监督管理委员会核准（证监许可〔2017〕2394号），公司于2018年10月18日完成了面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）。本期债券实际募集资金人民币4亿元，票面利率6.5%。本期债券网上发行代码“112774.SZ”，简称“18克明01”。
39、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：人民币元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
41、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
42、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 29,494,391.74 | 2,430,000.00 | 3,431,266.57 | 28,493,125.17 | 各项政府补助 |
| 合计 | 29,494,391.74 | 2,430,000.00 | 3,431,266.57 | 28,493,125.17 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 产业振兴和技术改造项目资金 | 8,178,791.67 | 571,500.00 | 7,607,291.67 | 与资产相关 | ||||
| 面粉自动输送及智能烤房研发改造项目 | 7,375,833.38 | 834,999.96 | 6,540,833.42 | 与资产相关 | ||||
| 定向公共租赁住房建设补助资金 | 3,501,666.67 | 220,000.00 | 3,281,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 克明2万吨粮食收纳仓项目建设 | 2,975,000.00 | 150,000.00 | 2,825,000.00 | 与资产相关 | ||||
| “粮食千亿产业”专项资金 | 1,408,166.67 | 238,000.00 | 1,170,166.67 | 与资产相关 | ||||
| 技术改造项目资金 | 1,200,000.00 | 2,210,000.00 | 307,250.03 | 3,102,749.97 | 与资产相关 | |||
| 其他 | 4,854,933.35 | 220,000.00 | 1,109,516.58 | 3,965,416.77 | 与资产相关 | |||
| 小计 | 29,494,391.74 | 2,430,000.00 | 3,431,266.57 | 28,493,125.17 |
其他说明：
43、其他非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
44、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、—） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 333,556,523.00 | -1,626,225.00 | -1,626,225.00 | 331,930,298.00 | |||
其他说明：
本期股本其他主要系本期回购限制性股票所致。
45、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
46、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,345,246,185.32 | 7,405,623.23 | 1,337,840,562.09 | |
| 其他资本公积 | 22,788,409.15 | 2,389,172.35 | 12,083,946.54 | 13,093,634.96 |
| 合计 | 1,368,034,594.47 | 2,389,172.35 | 19,489,569.77 | 1,350,934,197.05 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1) 本期股本溢价减少中的33,087.25元系本公司本期收购少数股权所致；2) 本期股本溢价减少中的7,372,535.98元系本期公司回购未达到行权、解锁条件的股票所致；3) 本期其他资本公积的增加全部系本期新授予员工的期权在2018年应确认的股权激励费用所致；4) 本期其他资本公积的减少全部系公司2018年业绩未达到承诺条件，2014和2015年授予的期权和限制性股票全部不能行权冲减以前年度确认的股权激励费用所致。
47、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 尚未解锁的限制性股票 | 10,721,375.79 | 7,844,827.82 | 2,876,547.97 | |
| 回购股票 | 14,295,616.79 | 14,295,616.79 | ||
| 合计 | 10,721,375.79 | 14,295,616.79 | 7,844,827.82 | 17,172,164.76 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1) 本期库存股的增加全部系本期公司回购股票所致；2) 本期库存股的减少全部系本期公司回购未达到解锁条件的限制性股票所致。
48、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -2,348.84 | -2,453,896.48 | -2,453,896.48 | -2,456,245.32 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -2,348.84 | -2,453,896.48 | -2,453,896.48 | -2,456,245.32 | |||
| 其他综合收益合计 | -2,348.84 | -2,453,896.48 | -2,453,896.48 | -2,456,245.32 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
49、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
50、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 62,760,063.42 | 12,873,756.45 | 75,633,819.87 | |
| 合计 | 62,760,063.42 | 12,873,756.45 | 75,633,819.87 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
盈余公积本期增加数系按母公司2018年度实现的净利润提取10%的法定盈余公积。
51、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 394,736,215.03 | 355,474,803.27 |
| 调整后期初未分配利润 | 394,736,215.03 | 355,474,803.27 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 185,909,492.16 | 112,675,192.74 |
| 减：提取法定盈余公积 | 12,873,756.45 | 7,269,213.88 |
| 应付普通股股利 | 65,559,777.10 | 66,144,567.10 |
| 期末未分配利润 | 502,212,173.64 | 394,736,215.03 |
调整期初未分配利润明细：
1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元；2)由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元；3)由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元；4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元；5)其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
52、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,819,263,082.31 | 2,144,866,406.25 | 2,255,746,947.82 | 1,740,087,604.99 |
| 其他业务 | 36,999,851.84 | 36,347,924.28 | 13,636,116.82 | 12,198,341.38 |
| 合计 | 2,856,262,934.15 | 2,181,214,330.53 | 2,269,383,064.64 | 1,752,285,946.37 |
53、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,165,747.14 | 2,293,215.29 |
| 教育费附加 | 3,823,246.31 | 2,311,785.95 |
| 资源税 | 1,072,144.60 | |
| 房产税 | 4,898,847.42 | 4,488,670.49 |
| 土地使用税 | 2,701,823.29 | 2,299,638.19 |
| 车船使用税 | 10,311.51 | 6,393.72 |
| 印花税 | 2,525,205.59 | 2,230,222.94 |
| 其他税费 | 88,674.11 | |
| 合计 | 17,285,999.97 | 13,629,926.58 |
其他说明：
54、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输费 | 40,944,732.41 | 38,627,941.98 |
| 差旅费 | 34,461,506.36 | 28,137,072.97 |
| 市场服务费 | 99,506,272.77 | 77,128,284.23 |
| 广告宣传费 | 32,781,208.09 | 27,045,460.42 |
| 销售人员薪酬 | 87,047,943.86 | 70,142,250.05 |
| 股权激励费用 | -2,850,881.02 | |
| 其他 | 18,336,514.62 | 14,585,215.95 |
| 合计 | 310,227,297.09 | 255,666,225.60 |
其他说明：
55、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理人员薪酬 | 60,398,467.70 | 32,883,915.90 |
| 摊销与折旧费 | 13,453,589.74 | 11,869,757.08 |
| 差旅费 | 6,169,221.04 | 3,833,266.94 |
| 中介机构费用 | 6,562,340.15 | 7,545,740.86 |
| 各项税费 | 1,502,220.20 | 1,752,977.32 |
| 行政管理费 | 7,284,149.52 | 6,623,740.63 |
| 业务招待费 | 3,555,368.58 | 2,005,151.39 |
| 股权激励费用 | -6,843,893.17 | -4,356,105.88 |
| 其他 | 13,101,562.39 | 3,250,540.09 |
| 合计 | 105,183,026.15 | 65,408,984.33 |
其他说明：
56、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 9,885,516.51 | 8,541,444.23 |
| 差旅办公费 | 1,484,857.98 | 1,311,754.39 |
| 直接投入费用 | 10,227,318.96 | 9,687,952.70 |
| 折旧及摊销 | 4,655,006.03 | 4,810,136.42 |
| 其他 | 1,731,940.48 | 2,424,854.36 |
| 合计 | 27,984,639.96 | 26,776,142.10 |
其他说明：
57、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 44,000,688.43 | 16,880,755.55 |
| 利息收入 | -2,102,966.24 | -2,991,780.57 |
| 汇兑损益 | -213,348.39 | 24,863.13 |
| 金融机构手续费 | 880,263.70 | 377,702.11 |
| 合计 | 42,564,637.50 | 14,291,540.22 |
其他说明：
58、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 6,054,147.80 | 6,794,820.54 |
| 二、存货跌价损失 | 38,566.29 | |
| 十三、商誉减值损失 | 1,866,679.77 | 21,675,732.27 |
| 合计 | 7,920,827.57 | 28,509,119.10 |
其他说明：
59、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 39,539,451.50 | 12,028,075.95 |
| 合 计 | 39,539,451.50 | 12,028,075.95 |
60、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -748,473.94 | -4,926,327.81 |
| 理财产品收益 | 28,064,438.32 | 26,748,094.21 |
| 合计 | 27,315,964.38 | 21,821,766.40 |
其他说明：
61、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
62、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 3,112.32 | 138,697.71 |
| 合 计 | 3,112.32 | 138,697.71 |
63、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 696,756.77 | 8,704,728.18 | 696,756.77 |
| 其他 | 542,064.45 | 319,598.93 | 542,064.45 |
| 固定资产报废利得 | 145.98 | 105.91 | 145.98 |
| 合计 | 1,238,967.20 | 9,024,433.02 | 1,238,967.20 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2015年粮油千亿产业专项资金 | 湖南省粮食局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 是 | 2,490,000.00 | 与收益相关 | |
| 新型工业政府奖励资金 | 长沙市财政局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 80,000.00 | 与收益相关 | |
| 南县工业和信息局创新奖励款 | 南县工业和信息局 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 21,200.00 | 与收益相关 |
| 薯类主食化加工关键新技术装备研发及示范 | 中国农村技术开发中心 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 是 | 276,100.00 | 与收益相关 | |
| 失业中心稳岗补贴 | 社保局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 是 | 否 | 2,803.43 | 132,600.00 | 与收益相关 |
| 落户财力扶持 | 财政局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 445,000.00 | 与收益相关 | |
| 拆除锅炉补贴 | 北京市发改委 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 是 | 否 | 163,878.00 | 与收益相关 | |
| 2016年度燃煤锅炉改造拆除补贴资金 | 武汉市发改委 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 是 | 否 | 160,000.00 | 与收益相关 | |
| 2016年星级工业企业奖励资金 | 奖励 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 是 | 是 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||
| 湘菜制作标 | 长沙市财政 | 补助 | 因研究开发、 | 是 | 是 | 100,000.00 | 与收益相关 |
| 准项目经费 | 局 | 技术更新及改造等获得的补助 | ||||||
| 创新创业技术投资项目补助经费 | 南县财政局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 30,000.00 | 2,800,000.00 | 与收益相关 |
| 产业助贫贷款贴息项目 | 延津县政府 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 是 | 否 | 65,183.34 | 717,016.66 | 与收益相关 |
| 市长质量奖 | 新乡市政府 | 奖励 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 是 | 否 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 粮油精深加工补贴资金 | 南县粮食局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 是 | 否 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 其他 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 570.00 | 218,933.52 | 与收益相关 | |
| 南县经济工作会议奖励款 | 南县人民政府 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 541,000.00 | 与收益相关 | |
| 市本级豆制 | 雨花区财政 | 奖励 | 因符合地方 | 是 | 否 | 32,000.00 | 与收益相关 |
| 品、米粉、湿面冷链集中销售示范门店建设奖励经费 | 国库管理局 | 政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | ||||||
| 2017年度推进新型工业化工作先进单位 | 南县工信局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 形象店补助 | 岳麓区食药局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 9,000.00 | 与收益相关 | |
| 鼓励和支持工业经济发展的奖励 | 南县人民政府 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 4,200.00 | 与收益相关 | |
| 雨花区经济开发区管委会奖励资金 | 雨花区管委会 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 2,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
64、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 3,520,437.66 | 222,500.00 | 3,520,437.66 |
| 非流动资产报废损失 | 1,172,274.94 | 1,785,058.05 | 1,172,274.94 |
| 其他 | 2,373,563.02 | 3,689,734.75 | 2,373,563.02 |
| 合计 | 7,066,275.62 | 5,697,292.80 | 7,066,275.62 |
其他说明：
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 41,167,902.93 | 38,976,117.50 |
| 递延所得税费用 | -1,216,753.85 | -1,080,616.53 |
| 合计 | 39,951,149.08 | 37,895,500.97 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 224,913,395.16 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 33,737,009.28 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 5,218,761.77 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 528,750.68 |
| 非应税收入的影响 | -280,825.30 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,421,488.85 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -2,515,468.82 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 4,899,201.60 |
| 研发费用加计扣除 | -3,057,768.98 |
| 所得税费用 | 39,951,149.08 |
其他说明
66、其他综合收益
详见附注合并财务报表附注资产负债表项目注释之其他综合收益。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 2,102,966.24 | 1,104,988.12 |
| 政府补贴收入 | 39,234,941.70 | 22,567,828.18 |
| 经营性受限货币资金减少 | 33,579,652.68 | |
| 其他 | 542,064.45 | 319,598.93 |
| 合计 | 75,459,625.07 | 23,992,415.23 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 213,324,385.34 | 199,496,393.02 |
| 经营性受限货币资金增加 | 1,979,355.52 | 33,579,652.68 |
| 保证金押金 | 9,451,582.28 | 2,905,672.87 |
| 往来款 | 3,425,799.88 | |
| 其他 | 5,894,000.68 | 22,493,038.74 |
| 合计 | 230,649,323.82 | 261,900,557.19 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 预收资产处置款 | 10,000,000.00 | |
| 收回收购克明五谷道场食品有限公司代付的债务 | 12,620,054.17 | |
| 合计 | 10,000,000.00 | 12,620,054.17 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收购克明五谷道场食品有限公司代付的债务 | 39,351,363.16 | |
| 投资性受限货币资金增加 | 43,444,393.94 | |
| 合计 | 43,444,393.94 | 39,351,363.16 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 质押的定期存款 | 31,000,000.00 | |
| 收到激励员工出售限制性股票和期权获取的收益 | 10,435,965.12 | |
| 合计 | 41,435,965.12 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股票回购 | 23,291,781.75 | 22,104,113.90 |
| 债券发行费用 | 3,298,000.00 | |
| 收购少数股东股权 | 7,700,000.00 | |
| 合计 | 34,289,781.75 | 22,104,113.90 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 184,962,246.08 | 112,235,359.65 |
| 加：资产减值准备 | 7,920,827.57 | 28,509,119.10 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 80,234,987.40 | 72,340,263.09 |
| 无形资产摊销 | 4,746,389.88 | 3,795,765.79 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,796,686.87 | 1,809,195.34 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -3,112.32 | -138,697.71 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,172,128.96 | 1,784,952.14 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 43,787,340.04 | 16,905,618.68 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -27,315,964.38 | -21,821,766.40 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 688,323.81 | -585,552.47 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,905,077.66 | -495,064.06 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -156,015,831.35 | -93,751,333.84 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 18,059,496.16 | -71,714,825.85 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 56,376,717.67 | -70,890,900.45 |
| 其他 | 8,693,507.62 | 73,894.12 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 223,198,666.35 | -21,943,972.87 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 344,052,471.09 | 284,967,519.75 |
| 减：现金的期初余额 | 284,967,519.75 | 65,679,907.07 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 59,084,951.34 | 219,287,612.68 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 344,052,471.09 | 284,967,519.75 |
| 其中：库存现金 | 18,161.33 | 34,120.76 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 334,447,521.29 | 284,933,398.99 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 9,586,788.47 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 344,052,471.09 | 284,967,519.75 |
其他说明：
期末其他货币资金余额中包括14,116,857.62元信用证保证金及30,236,891.84元票据保证金，期末银行存款余额中包括30,000,000.00元已计息的定期存款、1,070,000.00冻结存款，不属于现金及现金等价物。
期初其他货币资金余额为33,579,652.68元信用证保证金，不属于现金及现金等价物。
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 75,423,749.46 | 已计息的定期存款、信用证、票据保证金 |
| 合计 | 75,423,749.46 | -- |
其他说明：
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 20,071,239.53 |
| 其中：美元 | 2,438,519.09 | 6.8632 | 16,736,044.22 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 233,310.24 | 0.8762 | 204,426.43 |
| 坚戈 | 167,599,047.34 | 0.01789 | 2,998,346.96 |
| 加拿大元 | 26,284.10 | 5.0381 | 132,421.92 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 |
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 1,078,835.72 | ||
| 坚戈 | 60,303,841.25 | 0.01789 | 1,078,835.72 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付票据及应付账款 | 118,618.99 | ||
| 其中：加拿大元 | 23,544.39 | 5.0381 | 118,618.99 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 子公司名称 | 主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币是否发生变化 |
| 克明哈萨克斯坦有限责任公司 | 哈萨克斯坦 | 坚戈 | 否 |
| 克明国际控股（香港）有限公司 | 中国香港 | 港币 | 否 |
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 2,430,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 与资产相关的政府补助 | 3,431,266.57 | 其他收益 | 3,431,266.57 |
| 与收益相关的政府补助 | 36,108,184.93 | 其他收益 | 36,108,184.93 |
| 与收益相关的政府补助 | 696,756.77 | 营业外收入 | 696,756.77 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用其他说明：
74、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 注册资本 | 出资比例 |
| 浙江克明面业有限公司 | 新设 | 2018年7月 | 3.5亿元人民币 | 100% |
| 新疆陈克明面粉有限公司 | 新设 | 2018年8月 | 5000万元人民币 | 100% |
| 湖南克明米业有限公司 | 新设 | 2018年9月 | 2000万元人民币 | 100% |
| 克明哈萨克斯坦有限责任公司 | 新设 | 2018年8月 | 3万美元 | 100% |
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 克明食品营销有限公司 | 湖南省长沙市 | 湖南省南县 | 贸易行业 | 100.00% | 设立 | |
| 遂平克明面业有限公司 | 河南省遂平县 | 河南省遂平县 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 延津县克明面业有限公司 | 河南省延津县 | 河南省延津县 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 武汉克明面业有限公司 | 湖北省武汉市 | 湖北省武汉市 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海味源贸易有限公司 | 上海市闵行区 | 上海市闵行区 | 贸易行业 | 100.00% | 设立 | |
| 成都克明面业有限公司 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 克明食品营销（上海）有限公司 | 上海市青浦区 | 上海市青浦区 | 贸易行业 | 100.00% | 设立 | |
| 湖南省振华食品检测研究院 | 湖南省长沙市 | 湖南省长沙市 | 食品研究行业 | 100.00% | 设立 | |
| 延津克明面粉有限公司 | 河南省延津县 | 河南省延津县 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 长沙克明面业有 | 湖南省长沙市 | 湖南省长沙市 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 限公司 | ||||||
| 上海香禾食品有限公司 | 上海市青浦区 | 上海市青浦区 | 贸易行业 | 100.00% | 设立 | |
| 长沙克明米粉有限责任公司 | 湖南省长沙市 | 湖南省长沙市 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 克明国际控股（香港）有限公司 | 中国香港 | 中国香港 | 贸易行业 | 100.00% | 设立 | |
| 成都市陈克明面粉有限公司 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 遂平克明面粉有限公司 | 河南省遂平县 | 河南省遂平县 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 遂平克明物流有限公司 | 河南省遂平县 | 河南省遂平县 | 道路运输业 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆克明进出口贸易有限公司 | 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市 | 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市 | 贸易行业 | 100.00% | 设立 | |
| 延津克明五谷道场食品有限公司 | 河南省延津县 | 河南省延津县 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆克明面业有限公司 | 新疆维吾尔族自治区乌鲁木齐市 | 新疆维吾尔族自治区乌鲁木齐市 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 克明五谷道场食品有限公司 | 北京市房山区 | 北京市房山区 | 食品加工业 | 100.00% | 购买 | |
| 浙江克明面业有限公司 | 浙江省嘉兴市 | 浙江省嘉兴市 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆陈克明面粉有限公司 | 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市 | 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 湖南克明米业有限公司 | 湖南省南县 | 湖南省南县 | 食品加工业 | 100.00% | 设立 | |
| 克明面业哈萨克斯坦有限责任公司 | 哈萨克斯坦共和国阿斯塔纳市 | 哈萨克斯坦共和国阿斯塔纳市 | 粮食购销 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2018年公司新设了延津克明物流有限公司，尚未注入实收资本及开展经营活动。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
| 子公司名称 | 变动时间 | 变动前持股比例 | 变动后持股比例 |
| 长沙克明米粉有限责任公司 | 2018年8月 | 80.91% | 100.00% |
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
| --现金 | 7,700,000.00 |
| 购买成本/处置对价合计 | 7,700,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 7,733,087.25 |
| 差额 | -33,087.25 |
| 其中：调整资本公积 | -33,087.25 |
其他说明
本次变动系收购少数股东股权，公司按股权比例计算的子公司净资产份额与投资成本的差额调减资本公积33,087.25元。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 岳阳市大地印务有限公司 | 湖南省岳阳市 | 湖南省岳阳市 | 印刷业 | 40.00% | 权益法核算 | |
| 南县克明小额贷款有限公司 | 湖南省南县 | 湖南省南县 | 金融业 | 36.78% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 岳阳市大地印务有限公司 | 南县克明小额贷款有限公司 | 岳阳市大地印务有限公司 | 南县克明小额贷款有限公司 | |
| 流动资产 | 59,145,520.88 | 101,370,265.07 | 72,148,857.61 | 103,422,267.32 |
| 非流动资产 | 41,879,626.23 | 1,467,438.17 | 43,116,120.52 | 1,477,104.09 |
| 资产合计 | 101,025,147.11 | 102,837,703.24 | 115,264,978.13 | 104,899,371.41 |
| 流动负债 | 122,667,252.89 | 70,067.78 | 116,567,302.97 | 409,691.68 |
| 负债合计 | 122,667,252.89 | 70,067.78 | 116,567,302.97 | 409,691.68 |
| 归属于母公司股东权益 | -21,642,105.78 | 102,767,635.46 | -1,302,324.84 | 104,489,679.73 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | -8,656,842.31 | 37,797,936.32 | -520,929.94 | 34,826,410.26 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 37,797,936.32 | 34,826,410.26 | ||
| 营业收入 | 60,974,177.62 | 3,109,106.75 | 51,339,217.59 | 4,055,226.85 |
| 净利润 | -20,339,780.94 | -1,722,044.27 | -12,381,156.08 | -1,484,534.39 |
| 综合收益总额 | -20,339,780.94 | -1,722,044.27 | -12,381,156.08 | -1,484,534.39 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 岳阳市大地印务有限公司 | 520,929.94 | 8,135,912.37 | 8,656,842.31 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2018年12月31日，本公司应收账款的26.79% (2017年12月31日：22.92%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 其他应收款 | 5,427,416.65 | 5,427,416.65 | |||
| 小 计 | 5,427,416.65 | 5,427,416.65 | |||
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据及应收账款 | 510,000.00 | 510,000.00 | |||
| 其他应收款 | 5,209,069.87 | 5,209,069.87 | |||
| 小 计 | 5,719,069.87 | 5,719,069.87 | |||
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。其可能源于无法尽
快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 790,000,000.00 | 808,231,037.12 | 808,231,037.12 | ||
| 应付票据及应付账款 | 290,523,352.52 | 290,523,352.52 | 290,523,352.52 | ||
| 其他应付款 | 42,208,987.50 | 42,208,987.50 | 42,208,987.50 | ||
| 应付债券 | 391,183,525.79 | 452,002,404.85 | 28,303,273.78 | 423,699,131.07 |
| 小 计 | 1,513,915,865.81 | 1,592,965,781.99 | 1,169,266,650.92 | 423,699,131.07 |
(续上表)
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 530,000,000.00 | 540,460,788.08 | 540,460,788.08 | ||
| 应付票据及应付账款 | 100,532,188.19 | 100,532,188.19 | 100,532,188.19 | ||
| 其他应付款 | 50,875,447.97 | 50,875,447.97 | 50,875,447.97 | ||
| 小 计 | 681,407,636.16 | 691,868,424.24 | 691,868,424.24 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2018年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币790,000,000.00元(2017年12月31日：人民币530,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的50%基准点的变动时，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司主要在中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 南县克明食品集团有限公司 | 益阳市南县南洲镇 | 投资 | 4,947万元 | 34.80% | 34.80% |
本企业的母公司情况的说明截至2018年12月31日，南县克明食品集团有限公司对本公司直接和间接持股比例为34.80%。本企业最终控制方是陈克明。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 岳阳市大地印务有限公司 | 联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 湖南克明可味食品有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 湖南赤松亭农牧有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 益阳陈克明食品股份有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 珠海克明梧桐投资管理有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 湖南面痴饮食文化产业有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 北京淮隆商贸有限公司 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员经营的公司 |
| 陈克忠 | 本公司副董事长 |
| 段菊香 | 实际控制人配偶 |
| 孟枝 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员 |
| 曹红专、阳建辉夫妇 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员 |
| 曹红华 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员 |
| 孟绍龙 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员 |
| 陈灿 | 与本公司关键管理人员关系密切的家庭成员 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 岳阳市大地印务有限公司 | 购买商品 | 15,427,728.07 | 24,000,000.00 | 否 | 17,483,699.93 |
| 益阳陈克明食品股份有限公司 | 购买商品 | 641,483.54 | 5,000,000.00 | 否 | 1,332,311.35 |
| 湖南赤松亭农牧有限公司 | 购买商品 | 1,051,744.05 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 曹红专、阳建辉夫妇 | 销售货物 | 5,677,131.65 | 4,657,241.61 |
| 孟枝 | 销售货物 | 9,181,056.42 | 8,391,791.30 |
| 孟绍龙 | 销售货物 | 850,943.71 | 500,733.31 |
| 曹红华 | 销售货物 | 2,171,462.31 | 2,155,460.42 |
| 北京淮隆商贸有限公司 | 销售货物 | 7,372,648.96 | 4,623,594.59 |
| 湖南面痴饮食文化产业有限公司 | 销售货物 | 124,962.28 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 南县克明食品集团有限公司 | 房屋 | 114,285.72 | 114,285.72 |
| 湖南克明可味食品有限公司 | 房屋 | 7,142.86 | |
| 珠海克明梧桐投资管理有限公司 | 房屋 | 5,714.29 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 陈克忠、段菊香 | 50,000,000.00 | 2018年05月14日 | 2021年05月01日 | 否 |
| 陈克明、段菊香 | 20,000,000.00 | 2018年09月19日 | 2021年09月19日 | 否 |
| 克明集团 | 50,000,000.00 | 2018年05月04日 | 2021年05月03日 | 否 |
| 克明集团 | 75,000,000.00 | 2018年07月24日 | 2021年07月23日 | 否 |
| 克明集团 | 50,000,000.00 | 2018年06月29日 | 2021年06月26日 | 否 |
| 克明集团 | 20,000,000.00 | 2018年06月01日 | 2021年05月30日 | 否 |
| 克明集团 | 50,000,000.00 | 2018年06月08日 | 2021年06月07日 | 否 |
| 克明集团 | 30,000,000.00 | 2018年07月27日 | 2021年07月24日 | 否 |
| 陈克明 | 70,000,000.00 | 2018年09月21日 | 2021年09月20日 | 否 |
| 陈克明、段菊香、克明集团 | 50,000,000.00 | 2018年06月26日 | 2022年06月25日 | 否 |
| 陈克明、段菊香、克明集团 | 50,000,000.00 | 2018年09月06日 | 2022年09月05日 | 否 |
| 陈克明 | 37,740,560.00 | 2018年11月23日 | 2021年10月26日 | 否 |
| 陈克明、段菊香、克明集团 | 17,738,500.00 | 2018年12月21日 | 2021年12月21日 | 否 |
| 陈克明、段菊香、克明集团 | 7,740,280.00 | 2018年12月26日 | 2021年12月26日 | 否 |
| 陈克明、段菊香、克明集团 | 7,369,552.00 | 2018年12月12日 | 2021年10月12日 | 否 |
| 陈克明、段菊香、克明集团 | 5,661,500.00 | 2018年12月07日 | 2021年10月07日 | 否 |
| 陈克明 | 505,914.12 | 2018年12月12日 | 2021年03月12日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 |
| 拆出 |
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,564,814.77 | 3,379,236.72 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收票据及应收账款 | |||||
| 曹红专、阳建辉夫妇 | 16,079.06 | 321.58 | |||
| 北京淮隆商贸有限公司 | 1,847,533.28 | 36,950.67 | 2,052,468.79 | 41,049.18 | |
| 小 计 | 1,863,612.34 | 37,272.25 | 2,052,468.79 | 41,049.18 | |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付票据及应付账款 | |||
| 岳阳市大地印务有限公司 | 710,066.43 | 702,427.99 | |
| 益阳陈克明食品股份有限公司 | 112,418.96 | 57,356.27 | |
| 小 计 | 822,485.39 | 759,784.26 |
| 预收款项 | |||
| 孟枝 | 722,719.44 | 378,217.37 | |
| 曹红专、阳建辉夫妇 | 138,680.78 | 535,295.99 | |
| 孟绍龙 | 350,004.70 | ||
| 曹红华 | 88,823.98 | 122,238.39 | |
| 湖南面痴饮食文化产业有限公司 | 2,542.25 | ||
| 小 计 | 952,766.45 | 1,385,756.45 | |
| 其他应付款 | |||
| 陈灿 | 18,922.51 | 18,922.51 | |
| 曹红专、阳建辉夫妇 | 10,000.00 | ||
| 小 计 | 28,922.51 | 18,922.51 |
7、关联方承诺8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 15,813,900.30 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 12,083,946.54 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 第一次授予的期权行权价格：31.05元；履行期限:2014年7月11日至2019年7月10日；第二次授予的期权行权价格：46.60元；履行期限:2015年5月4日至2019年5月3日；第三次授予的期权行权价格：13.41元；履行期限:2018年9月12日至2021年9月11日。 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 第一次授予的限制性股票行权价格：15.33元；履行期限:2014年7月11日至2019年7月10日；第二次授予的限制性股票行权价格：23.69元；履行期限:2015年5月4日至2019年5月3日。 |
其他说明
1)2014年7月11日，公司召开第三届董事会第九次会议审议通过了《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》，决定首次股票期权与限制性股票的授予日为2014年7月11日，对激励对象授予股票期权与限制性股票，股票期权的授予数量
为160万份，授予价格为31.05元；限制性股票的授予数量为313.33万份，授予价格为15.33万元。
2)2015年5月4日，公司召开第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于公司向激励对象授予预留股票期权与限制性股票的议案》，决定预留股票期权与限制性股票的授予日为2015年5月4日，对激励对象授予股票期权与限制性股票，股票期权的授予数量为16万份，授予价格为46.60元；限制性股票的授予数量为31.33万份，授予价格为23.69万元。
3)公司对2015年经营情况进行了自查，自查后发现存在错报情况，公司 2015 年度业绩指标不再满足当年股权激励解锁/行权条件，公司根据相关规则对不符合授予权益或行使权益安排的，未行使权益统一回购注销，已经行使权益的，激励对象返还已获授权益，其中:期权行权股票已出售的收益为1,769,494.40元、解锁股票已出售的收益为9,743,584.92元，在此期间激励对象持有的股票所得红利458,583.75元，扣除因激励对象已交纳不能退回个人所得税1,535,697.95元，公司收回激励对象所获收益10,435,965.12元，增加资本公积（其他资本公积）。
4) 由于首期股份支付对应的业绩条件均未达到，故上述授予的股票期权和限制性股票均将注销或回购，累计应确认的股权激励费用为0元。
5）2018年9月12日，公司召开第四届董事会第二十七次会议审议通过了《关于公司向激励对象授予股票期权的议案》，决定股票期权的授予日为2018年9月12日，对激励对象授予股票期权的授予数量为1,721.00万份，授予价格为13.41元。
6)由于本期授予对象李超、艾得中、杨炎辉离职，相应授予的股票期权需注销，上述股票期权的授予数量相应调整为1,688.50万份。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 股票期权：采用布莱克-斯科尔斯定价模型（B-S模型）以估值技术确定；限制性股票：以激励对象获授的限制性股票理论值与根据布莱克-斯科尔斯定价模型估算的激励对象在授予日确定的未来解锁期取得理性预期收益所需要支付的锁定成本之间的差额确定。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 以管理层预期的最佳估计数确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 12,825,137.47 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | -9,694,774.19 |
其他说明
根据权益工具公允价值的确认方法及等待期分摊，公司各期确认的股权激励费用如下：
| 年 份 | 各期股权激励成本 |
| 2018年度 | -9,694,774.19 |
| 2019年度 | 6,985,890.64 |
| 2020年度 | 4,293,729.70 |
| 2021年度 | 2,145,107.61 |
| 合 计 | 3,729,953.76 |
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
| 拟分配的利润或股利 | 82,592,168.75 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 82,592,168.75 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1. 截至本财务报表批准报出日，公司期末银行理财产品83,300.00万元尚未到期收回；截至本财务报表批准报出日，资产负债表日后购买的银行理财产品合计83,300.00万元尚未到期收回。
2. 截至本财务报表批准报出日，本公司控股股东克明集团持有公司股份108,872,375.00股，占公司总股本的32.80%。其所持有上市公司股份累计被质押108,872,375.00股，占其持有公司股份总数的100.00%，占总股本的32.80%。
3. 截至本财务报表批准报出日，公司通过集中竞价方式累计回购股份数量为1,561,623股，占公司总股本的0.47%，支付总金额为19,011,260.22元（不含交易费用）。
4. 2019年2月27日，公司召开第四届董事会第三十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，公司拟使用不超过人民币12亿元（含12亿元）的闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理，使用期限不超过12个月。在决议有效期内，资金可滚动使用。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分部/产品分部为基础确定报告分部。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
有者的终止经营
利润项目
| 项目 | 主营业务收入（2018） | 主营业务成本（2018） | 主营业务收入（2017） | 主营业务成本（2017） | 分部间抵销 | 合计 |
| 地区名称 | ||||||
| 华东 | 822,526,408.30 | 623,228,964.88 | 713,958,027.87 | 564,514,643.52 | ||
| 华中 | 983,366,565.12 | 762,573,132.25 | 732,498,050.73 | 563,250,036.00 | ||
| 华南 | 458,487,123.77 | 337,028,784.42 | 349,703,099.40 | 253,398,228.16 | ||
| 其他 | 554,882,985.12 | 422,035,524.70 | 459,587,769.82 | 358,924,697.31 | ||
| 小计 | 2,819,263,082.31 | 2,144,866,406.25 | 2,255,746,947.82 | 1,740,087,604.99 | ||
| 产品名称 | ||||||
| 米面制品 | 2,658,521,691.75 | 2,001,286,354.88 | 2,139,972,884.49 | 1,629,771,069.68 | ||
| 其他 | 160,741,390.56 | 143,580,051.37 | 115,774,063.33 | 110,316,535.31 | ||
| 小计 | 2,819,263,082.31 | 2,144,866,406.25 | 2,255,746,947.82 | 1,740,087,604.99 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1.2018年2月5日，公司召开第四届董事会第十八次会议，表决通过了《关于拟发行中期票据的议案》，公司拟向中国银行间市场交易商协会申请注册发行中期票据，发行规模为不超过人民币8亿元（含8亿元）。截至本财务报表批准报出日，上述中期票据尚未发行。
2.公司于2013年12月10日与现代投资股份有限公司、湖南唐人神控股投资股份有限公司、湖南科力远高技术控股有限公司、克明集团在长沙市签订了《湖湘银行股份有限公司发起人意向协议书》。根据协议约定，公司拟以自有资金出资1亿元参股筹建湖湘银行股份有限公司。目前筹建公司正处于审批阶段。
3.2016年10月10日，本公司与南县城镇建设投资开发有限责任公司签订《房地产收购（转让）合同》。约定将本公司所有位于小荷堰七组的房、地产及地面附着物转让给南县城镇建设投资开发有限责任公司，资产整体出售价格人民币74,104,191.00元。价款分四期支付，本合同签订之日起至本公司完善新区土地挂牌程序，支付转让价款的20%，即人民币
1,500.00万元；本公司启动新区建设，支付转让价款的40%，即人民币3,000.00万元；本公司老厂停产停业完成腾空后并完成老区产权变更登记后，支付转让价款的30%，即人民币2,220.00万元；本公司完成新厂总体验收合格后，支付剩余价款，即人民币6,904,191.00元。截至资产负债表日，本公司已累计收到转让款2,500.00万元，截至本财务报表批准报出日，累计收到转让款2,500.00万元。
4.截至资产负债表日，公司通过集中竞价方式累计回购股份数量为1,176,723股，占公司总股本的0.35%，支付总金额为14,295,426.43元（不含交易费用）。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收账款 | 237,929,144.15 | 137,307,728.92 |
| 合计 | 237,929,144.15 | 137,307,728.92 |
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 754,122.92 | 0.30% | 754,122.92 | 100.00% | ||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 249,755,274.84 | 99.50% | 11,826,130.69 | 4.74% | 237,929,144.15 | 146,922,688.59 | 99.66% | 9,614,959.67 | 6.54% | 137,307,728.92 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 495,334.24 | 0.20% | 495,334.24 | 100.00% | 495,334.24 | 0.34% | 495,334.24 | 100.00% | ||
| 合计 | 251,004,732.00 | 100.00% | 13,075,587.85 | 5.21% | 237,929,144.15 | 147,418,022.83 | 100.00% | 10,110,293.91 | 6.86% | 137,307,728.92 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 江苏乐天玛特商业有限公司 | 754,122.92 | 754,122.92 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 754,122.92 | 754,122.92 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 71,602,174.19 | 1,432,043.48 | 2.00% |
| 1至2年 | 3,394,673.65 | 509,201.05 | 15.00% |
| 2至3年 | 3,506,098.36 | 1,753,049.18 | 50.00% |
| 3年以上 | 8,131,836.98 | 8,131,836.98 | 100.00% |
| 合计 | 86,634,783.18 | 11,826,130.69 | 13.65% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 合并财务报表范围内的未发生超额亏损单位的应收账款 | 163,120,491.66 | ||
| 小 计 | 163,120,491.66 |
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额2,965,293.94元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
| 湖南克明米业有限公司 | 134,304,405.46 | 53.51 | |
| A客户 | 16,086,367.57 | 6.41 | 321,727.35 |
| B客户 | 12,671,701.49 | 5.05 | 253,434.03 |
| 上海香禾食品有限公司 | 11,694,552.69 | 4.66 | |
| C客户 | 10,926,849.92 | 4.35 | 218,537.00 |
| 小 计 | 185,683,877.13 | 73.98 | 793,698.38 |
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 7,147,515.17 | 3,123,467.54 |
| 其他应收款 | 681,901,961.13 | 283,208,191.22 |
| 合计 | 689,049,476.30 | 286,331,658.76 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 3,293,467.30 | 1,951,924.66 |
| 内部借款利息 | 3,854,047.87 | 1,171,542.88 |
| 合计 | 7,147,515.17 | 3,123,467.54 |
2)重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 1,985,702.21 | 0.28% | 1,985,702.21 | 100.00% | 1,985,702.21 | 0.60% | 1,985,702.21 | 100.00% | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 715,767,308.06 | 99.72% | 33,865,346.93 | 4.72% | 681,901,961.13 | 327,385,569.12 | 99.40% | 44,177,377.90 | 13.49% | 283,208,191.22 |
| 合计 | 717,753,010.27 | 100.00% | 35,851,049.14 | 4.99% | 681,901,961.13 | 329,371,271.33 | 100.00% | 46,163,080.11 | 14.02% | 283,208,191.22 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 常德市欣悦食品股份有限公司 | 1,985,702.21 | 1,985,702.21 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 1,985,702.21 | 1,985,702.21 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 1,306,283.25 | 26,125.67 | 2.00% |
| 1至2年 | 107,544.80 | 16,131.72 | 15.00% |
| 2至3年 | 319,316.54 | 159,658.27 | 50.00% |
| 3年以上 | 437,640.05 | 437,640.05 | 100.00% |
| 合计 | 2,170,784.64 | 639,555.71 | 29.46% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 合并财务报表范围内的未发生超额亏损单位的其他应收款 | 680,370,732.20 | ||
| 合并财务报表范围内的发生超额亏损单位的其他应收款 | 33,225,791.22 | 33,225,791.22 | 100.00 |
| 小 计 | 713,596,523.42 | 33,225,791.22 | 4.66 |
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-10,312,030.97元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收暂付款 | 503,664.66 | 288,148.53 |
| 往来款 | 716,640,057.56 | 328,473,834.75 |
| 股权转让款 | 362,689.53 | 362,689.53 |
| 其他 | 246,598.52 | 246,598.52 |
| 合计 | 717,753,010.27 | 329,371,271.33 |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 新疆克明面业有限公司 | 往来款 | 224,237,424.64 | 1年以内 | 31.24% | |
| 遂平克明面粉有限公司 | 往来款 | 136,905,860.00 | 1年以内 | 19.07% | |
| 延津克明五谷道场食品有限公司 | 往来款 | 91,303,150.62 | 1年以内 | 12.72% | |
| 长沙克明米粉有限责任公司 | 往来款 | 75,503,778.63 | 1年以内 | 10.52% | |
| 成都克明面业有限公司 | 往来款 | 53,433,536.94 | 1年以内 | 7.44% | |
| 合计 | -- | 581,383,750.83 | -- | 80.99% |
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
及依据项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,709,290,631.78 | 12,931,069.53 | 1,696,359,562.25 | 1,567,811,919.08 | 12,931,069.53 | 1,554,880,849.55 |
| 对联营、合营企业投资 | 37,797,936.32 | 37,797,936.32 | 34,826,410.26 | 34,826,410.26 | ||
| 合计 | 1,747,088,568.10 | 12,931,069.53 | 1,734,157,498.57 | 1,602,638,329.34 | 12,931,069.53 | 1,589,707,259.81 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 遂平克明面业有限公司 | 249,334,625.14 | 30,421.80 | 714,351.64 | 248,650,695.30 | ||
| 延津克明面业有限公司 | 549,206,434.35 | 74,285.79 | 947,999.29 | 548,332,720.85 | ||
| 武汉克明面业有限公司 | 50,152,481.48 | 23,346.96 | 113,302.35 | 50,062,526.09 | ||
| 上海味源贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 上海香禾食品有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 长沙克明面业有限公司 | 2,508,612.03 | 28,000,000.00 | 424,455.98 | 30,084,156.05 | ||
| 湖南省克明食品研究院 | 2,203,580.98 | 162,437.34 | 2,041,143.64 | |||
| 成都克明面业有限公司 | 222,000,000.00 | 12,734.71 | 222,012,734.71 | |||
| 延津克明面粉有限公司 | 253,965,390.13 | 66,503.46 | 264,372.16 | 253,767,521.43 | ||
| 克明食品营销（上 | 1,086,614.80 | 123,809.64 | 78,263.41 | 1,132,161.03 |
| 海）有限公司 | ||||||
| 克明食品营销有限公司 | 54,675,035.64 | 825,633.44 | 3,676,514.46 | 51,824,154.62 | ||
| 长沙克明米粉有限责任公司 | 39,000,000.00 | 8,500,000.00 | 47,500,000.00 | |||
| 克明国际控股（香港）有限公司 | 198,075.00 | 198,075.00 | ||||
| 成都陈克明面粉有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 遂平克明面粉有限公司 | 1,000,000.00 | 48,740,000.00 | 49,740,000.00 | |||
| 遂平克明物流有限公司 | 50,000.00 | 600,000.00 | 650,000.00 | |||
| 新疆克明进出口贸易有限公司 | 1,000,000.00 | 4,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||
| 延津克明五谷道场食品有限公司 | 17,000,000.00 | 35,300,000.00 | 52,300,000.00 | |||
| 新疆克明面业有限公司 | 100,000,000.00 | 24,761.93 | 100,024,761.93 | |||
| 克明五谷道场食品有限公司 | 12,931,069.53 | 3,537.42 | 12,934,606.95 | 12,931,069.53 | ||
| 新疆陈克明面粉有限公司 | 1,035,374.18 | 1,035,374.18 | ||||
| 浙江克明面业有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 湖南克明米业有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 合计 | 1,567,811,919.08 | 147,860,409.33 | 6,381,696.63 | 1,709,290,631.78 | 12,931,069.53 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 南县克明小额贷款有限公司 | 34,826,410.26 | 3,720,000.00 | -748,473.94 | 37,797,936.32 | |||||||
| 小计 | 34,826,410.26 | 3,720,000.00 | -748,473.94 | 37,797,936.32 | |||||||
| 合计 | 34,826,410.26 | 3,720,000.00 | -748,473.94 | 37,797,936.32 |
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 740,879,498.32 | 654,976,968.25 | 719,956,846.36 | 631,398,456.95 |
| 其他业务 | 183,827,703.86 | 53,887,268.77 | 157,008,382.20 | 26,329,266.31 |
| 合计 | 924,707,202.18 | 708,864,237.02 | 876,965,228.56 | 657,727,723.26 |
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 78,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -748,473.94 | -4,926,327.81 |
| 理财产品收益 | 10,493,515.92 | 9,711,452.86 |
| 合计 | 87,745,041.98 | 74,785,125.05 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -1,169,016.64 | 非流动资产处置损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 40,236,208.27 | 各项政府补助 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 28,064,438.32 | 银行理财产品收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,351,936.23 | |
| 减：所得税影响额 | 9,956,436.65 | |
| 合计 | 51,823,257.07 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.52% | 0.563 | 0.563 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.14% | 0.406 | 0.406 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称4、其他
第十二节 备查文件目录
一、载有公司董事、监事、高级管理人员签名确认的2018年年度报告正本。二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管签名并盖章的财务报表。三、载有天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。四、报告期内在中国证监会指定报纸、网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
五、其他有关文件。