广东奥马电器股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
2012 年第三季度报告全文
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人蔡拾贰、主管会计工作负责人王济云及会计机构负责人(会计主管人员) 刘小波声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
本报告期末比上年度期末增减
2012.9.30 2011.12.31
(%)
总资产（元） 2,326,012,823.63 1,912,908,920.79 21.6%
归属于上市公司股东的所有
1,136,474,571.86 593,032,302.32 91.64%
者权益（元）
股本（股） 165,350,000.00 124,000,000.00 33.35%
归属于上市公司股东的每股
6.87 4.78 43.72%
净资产（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 915,298,161.68 4.66% 2,739,675,082.28 8.12%
归属于上市公司股东的净利
45,393,924.59 29.43% 128,129,619.54 27.74%
润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- -51,754,414.22 -127.51%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
-- -- -0.31 -120.63%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.27 -3.57% 0.87 7.41%
稀释每股收益（元/股） 0.27 -3.57% 0.87 7.41%
加权平均净资产收益率（%） 4.08% -1.66% 14.08% -6.08%
扣除非经常性损益后的加权
3.94% 1.28% 13.75% -6.35%
平均净资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
非流动资产处置损益 8,704.50
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
3,678,838.48
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
-1,827,392.53
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,164,524.41
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额
合计 3,024,674.86 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 11,933
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
中国银行－诺德优选 30 股票
915,880 人民币普通股 915,880
型证券投资基金
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谢虎刚 400,600 人民币普通股 400,600
刘嘉玲 339,500 人民币普通股 339,500
殷松兴 308,240 人民币普通股 308,240
殷松年 300,761 人民币普通股 300,761
中国工商银行－南方多利增强
300,000 人民币普通股 300,000
债券型证券投资基金
康健 257,592 人民币普通股 257,592
吴楷文 233,133 人民币普通股 233,133
梁杏生 209,298 人民币普通股 209,298
苏州市渔牧工商有限责任公司 200,036 人民币普通股 200,036
股东情况的说明
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目
1、交易性金融资产期末余额较年初减少437.15万元，下降幅度81.08%，主要原因是期末尚未交割的远期结
售汇合约减少所致。
2、应收票据期末余额较年初增长3,969.79万元，增长幅度88.10%，主要原因是内销中心销售以票据结算方
式结算量增加所致。
3、应收账款期末余额较年初增长24,644.07万元，增长幅度78.24%，主要原因是公司对大客户延长账期所
致。
4、其他应收款期末余额较年初增长87.01万元，增长幅度35.40%，主要原因是公司业务人员借用备用金增
加所致。
5、固定资产期末余额较年初增长13,860.87万元，增长幅度50.71%，主要原因是公司筹建的五厂基建完工
转入固定资产以及新增生产设备所致。
6、在建工程期末余额较年初减少6,732.62万元，下降幅度60.37%，主要原因是公司筹建的五厂基建完工由
在建工程转入固定资产所致。
7、递延所得税资产期末余额较年初增长521.08万元，增长幅度102.13%，主要原因是预提三包维修费增加
所致。
8、短期借款期末余额较年初减少11,242.07万元，下降幅度59.08%，主要原因是公司归还银行短期借款所
致。
9、应缴税费期末余额较年初增长2,570.98万元，增长幅度137.42%，主要原因是公司报告期应交所得税和
递延资产增加影响的所得税费用增加所致。
10、其他应付款期末余额较年初增长2,898.00万元，增长幅度99.20%，主要原因是本期应付的设备及基建
款项以及废旧回收基金、运费、水电费增加所致。
11、长期借款期末余额较年初减少8,000.00万元，下降幅度100%，主要原因是公司归还银行长期借款所致。
12、预计负债期末余额较年初增长1,063.17万元，增长幅度63.39%，主要原因是预提三包维修费增加所致。
13、递延所得税负债期末余额较年初减少87.70万元，下降幅度108.44%，主要原因是期末尚未交割远期结
售汇合约变动及公允价值变动亏损所致。
14、实收资本期末余额较年初增长4,135.00万元，增长幅度33.35%，主要原因是公司本期发行4,135万股社
会公众股所致。
15、资本公积期末余额较年初增长37,396.27万元，增长幅度485.34%，主要原因是公司本期发行4,135万股
社会公众股所致。
16、未分配利润期末余额较年初增长12,812.96万元，增长幅度36.34%，主要原因是公司本期实现盈利所致。
二、利润表项目
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1、营业税金及附加较上年同期增长168.85万元，增长幅度32.03%，主要原因是公司出口退税免抵额增加所
致。
2、销售费用较上年同期增长6,585.68万元，增长幅度43.93%，主要原因是公司本期公司加大自主品牌销售
力度所致。
3、资产减值损失较上年同期增长1,937.54万元，增长幅度400.48%，主要原因是本期计提资产减值损失增
加所致。
4、公允价值变动收益较上年同期增长1,904.37万元，增长幅度81.33%，主要原因是本期尚未交割远期结售
汇合约量变动及远期汇率变动所致。
5、投资收益较上年同期减少1,807.57万元，下降幅度87.66%，主要原因是本期远期结售汇合约交割收益减
少所致。
三、现金流量表项目
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少23,987.08万元，下降幅度127.51%，主要原因是应收账款
增加及支付各项税费、员工薪酬增加所致。
2、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长16,239.83万元，增长幅度201.69%，主要原因是本期发行
社会公众股，收到募集资金所致。
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
□ 适用 √ 不适用
（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产置换时所作承诺
发行时所作承诺
中山施诺工 本公司控股股东中山施 2012 年 03 月 报告期内，上述
业投资有限 诺工业投资有限公司承 27 日 承诺在严格履
公司 诺：自公司股票上市之日 行中。
起三十六个月内，不转让
或者委托他人管理其持
有的公司公开发行股票
前已发行的股份，也不由
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公司回购其持有的公司
公开发行股票前已发行
的股份。
公司股东东盛投资有限
公司承诺：自公司股票上
市之日起十二个月内，不
转让或者委托他人管理 报告期内，上述
东盛投资有 2012 年 03 月
其持有的公司公开发行 承诺在严格履
限公司 27 日
股票前已发行的股份，也 行中。
不由公司回购其持有的
公司公开发行股票前已
发行的股份。
本公司控股股东中山施
诺工业投资有限公司承
诺：“本公司目前未投资
于从事与股份公司主营
业务存在竞争的业务活
动的公司或企业。本公司
及本公司参股、控股的公
司或企业将来不会以任
中山施诺工 报告期内，上述
何方式（包括但不限于自 2012 年 03 月
业投资有限 承诺在严格履
营、合资或联营）参与或 27 日
公司 行中。
进行与股份公司主营业
务存在竞争或可能构成
竞争的业务活动。如果本
公司违反上述声明、保证
与承诺，并造成股份公司
经济损失的，本公司同意
无条件退出竞争，并赔偿
股份公司相应损失。“
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划 无
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
√ 是 □ 否 □ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限 无
解决方式 无
承诺的履行情况 无
（四）对 2012 年度经营业绩的预计
2012 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
0% 至 30%
度
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
14,569 至 18,940
间（万元）
2011 年度归属于上市公司股东的净利润（元） 145,691,123.41
业绩变动的原因说明 主要变动来源于销售的增长
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（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
本公司采取签订远期结汇合约等方式规避汇率波动风险，实现外
汇资产的保值，减少汇兑损失及进行成本锁定。公司已审议制定
了《远期结售汇套期保值业务内部控制制度》，对衍生品投资与
持仓风险进行充分的评估与控制，具体说明如下：
1、法律法规风险公司开展套期保值与外汇资金业务需要遵循法
律法规，明确约定与代理机构之间的权利义务关系。控制措施：
公司指定相关责任部门加强法律法规和市场规则的学习，严格合
同审查，明确权利义务，加强合规检查，保证公衍生品投资与持
仓操作符合法律、法规及公司内部管理制度的要求。
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不 2、操作风险不完善的内部流程、员工、系统以及外部事件均可
限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律 能导致公司在套保业务及外汇资金业务的过程中承担损失。控制
风险等） 措施：公司的相关管理制度已明确了远期结售汇业务的职责分工
与审批流程，建立了比较完善的监督机制，通过加强业务流程、
决策流程和交易流程的风险控制，有效降低操作风险。
3、市场风险外汇市场汇率波动的不确定性导致远期结售汇业务
存在较大的市场风险，同时在远期结售汇业务中用于履约的外汇
资金不能按时到账，均可能导致套保损失与违约风险。控制措施：
公司进行远期结售汇交易必须基于公司的外币收款预测，远期结
售汇合约的外币金额不得超过外币收款预测金额的 85%，且不
得超过前 12 个月实际收汇金额，远期结售汇业务的交割期间需
与公司预测的外币回款时间相匹配。
1、远期结售汇合约报告期内产生的损益为 254.41 万元；
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情
2、远期结售汇合约报告期公允价值变动收益为-437.15 万元；
况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相
关假设与参数的设定 3、对远期结售汇合约公允价值的分析使用的是中国银行的远期
外汇报价。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一
无变化
报告期相比是否发生重大变化的说明
公司独立董事认为：公司通过远期结售汇业务的开展进一步提升
公司外汇风险管理能力，为外汇资产进行保值。公司远期结售汇
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见
业务的开展有利于充分发挥公司竞争优势，公司开展远期结售汇
业务是可行的，风险是可以控制的。
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
√ 适用 □ 不适用
期末合约金额占公司报
合约种类 期初合约金额（元） 期末合约金额（元） 报告期损益情况
告期末净资产比例（%）
远期结售汇合约 436,623,700.00 400,586,800.00 2,544,080.00 38.42%
合计 436,623,700.00 400,586,800.00 2,544,080.00 38.42%
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及
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提供的资料
公司基本情况、经营
东兴证券股份有限
2012 年 07 月 13 日 公司会议室 实地调研 机构 现状及未来发展规
公司
划
金鹰基金管理有限
公司基本情况、经营
公司、国信证券股份
2012 年 09 月 14 日 公司会议室 实地调研 机构 现状及未来发展规
有限公司、兴业全球
划
基金管理有限公司
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
四、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 广东奥马电器股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 583,682,468.95 512,424,512.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,020,104.41 5,391,576.94
应收票据 84,755,566.97 45,057,709.67
应收账款 561,422,786.05 314,982,113.32
预付款项 185,290,308.65 157,540,197.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,328,240.65 2,458,145.10
买入返售金融资产
存货 357,220,084.59 408,970,681.49
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,776,719,560.27 1,446,824,935.79
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非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 411,949,253.42 273,340,516.12
在建工程 44,193,467.74 111,519,734.13
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 75,039,977.22 68,964,195.56
开发支出
商誉 39,500.71 39,500.71
长期待摊费用 7,758,263.32 7,118,001.60
递延所得税资产 10,312,800.95 5,102,036.88
其他非流动资产
非流动资产合计 549,293,263.36 466,083,985.00
资产总计 2,326,012,823.63 1,912,908,920.79
流动负债：
短期借款 77,849,767.43 190,270,461.70
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 638,004,794.87 660,073,917.74
应付账款 330,438,854.97 322,363,979.23
预收款项 50,715,451.03 39,083,385.89
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 0.00
应交税费 7,001,316.01 -18,708,450.99
应付利息
应付股利
其他应付款 58,192,195.41 29,212,229.06
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
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流动负债合计 1,162,202,379.72 1,222,295,522.63
非流动负债：
长期借款 80,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 27,404,100.00 16,772,359.30
递延所得税负债 -68,227.95 808,736.54
其他非流动负债
非流动负债合计 27,335,872.05 97,581,095.84
负债合计 1,189,538,251.77 1,319,876,618.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 165,350,000.00 124,000,000.00
资本公积 451,013,626.37 77,050,976.37
减：库存股
专项储备
盈余公积 39,359,572.25 | 广东奥马电器股份有限公司2012年第三季度报告全文 （下载公告） |
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| 公告日期:2012-10-27 |
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| 附件：公告原文 |
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