财经首页 | 新浪首页 | 新浪导航
上证指数: 0000.00　0.00　00.00亿元　|　深圳成指: 0000.00　0.00　00.00亿元　|　沪深300: 0000.00　0.00　00.00亿元

读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)		昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
亿利达：2019年年度审计报告 （下载公告）
公告日期:2020-04-22

浙江亿利达风机股份有限公司

审计报告

天职业字[2020]13430号

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2020年04月21日
审计机构名称天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号天职业字[2020]13430号
注册会计师姓名钟炽兵、王璟

审计报告

天职业字[2020]13430号浙江亿利达风机股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了浙江亿利达风机股份有限公司（以下简称“贵公司”或“亿利达”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
应收账款坏账准备
如财务报表附注“六、（四）应收账款”所示，截至2019 年12 月31日，合并财务报表中应收账款原值601,117,859.92元，坏账准备119,088,055.52元。亿利达应收账款余额重大，坏账准备的评估涉及复杂且重大的管理层判断及估计，且贵公司管理层（以下简称“管理层”）于本年对与预期信用损失相关的会计估计进行了变更。因此，我们将应收账款坏账准备识别为本年度的关键审计事项。我们实施的与应收账款坏账准备相关的重大错报风险的审计程序包括但不限于： 1、评价和测试与应收账款预期信用损失相关的内部控制设计和执行的有效性； 2、评价应收账款相关会计估计的合理性，包括应收账款的组合划分、评估预期损失率所采用的关键假设等； 3、通过执行函证程序和检查客户的期后回款情况、参考客户历史信用损失、客户的经营情况及业绩表现，结合行业走势及市场发展的考虑，评估管理层作出的预期信用损失的合理性。
商誉减值测试
如财务报表附注“六、（十四）商誉”所示，截至2019 年12 月31日，合并财务报表中商誉账面原值636,794,648.24元，商誉减值准备351,994,531.65元，其中合并杭州铁城信息科技有限公司形成商誉账面价值为450,685,001.50元，本期计提减值准备342,164,725.47元。我们实施的与商誉减值测试相关的重大错报风险审计程序包括但不限于： 1、评价和测试与商誉减值测试相关的关键内部控制设计和执行的有效性； 2、根据商誉所属资产组或资产组组合可收回金额的可获得性评价管理层用于确定相关资产所属资产组或资产组组合可收回金额方法的
每年年末，商誉无论是否出现减值迹象亿利达均对其进行减值测试。 在进行减值测试时，亿利达结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中收益的资产或资产组进行商誉减值测试，由于较难直接获得包含商誉的资产或资产组的市场公允价值，因此采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额并与调整后的资产组账面价值进行比较，如果该资产组的可收回金额低于调整后资产组的账面价值，则确认商誉减值损失。 在预计该资产组未来现金流现值时涉及管理层关键假设、重大判断、预计和估计，因此我们将商誉减值测试列为关键审计事项。适当性； 3、结合所获取的有支持性的资料，结合资产组及资产组组合的实际经营情况，与管理层沟通市场因素、政策因素、经营环境未来发展趋势，评价商誉减值的合理性，包括每个组成部分的收入增长率、现金流折现率、毛利率等假设条件的合理性； 4、结合资产组及资产组组合的实际经营情况，以及对市场的分析复核，审核亿利达的商誉减值测试过程，以确保商誉减值测试的准确性； 5、获取管理层聘请的独立第三方专家出具的商誉减值测试报告，评估报告中所涉及的评估减值测试模型是否符合现行的企业会计准则； 6、评估第三方专家的胜任能力、专业素质和客观性； 7、复核财务报表中对于商誉减值测试相关信息的披露。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用了职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注

的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江亿利达风机股份有限公司

2019年12月31日

单位：元

项目2019年12月31日2018年12月31日
流动资产：
货币资金299,219,222.00359,636,482.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产23,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据5,900,156.23217,306,809.42
应收账款482,029,804.40535,296,840.28
应收款项融资94,179,109.27
预付款项55,154,466.2574,210,138.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款10,837,243.8465,703,000.40
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货343,022,563.51392,559,132.05
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产105,553,351.6090,205,809.24
流动资产合计1,418,895,917.101,734,918,212.04
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产684,069,695.08708,205,570.25
在建工程111,241,870.5561,165,264.10
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产411,355,552.89484,119,065.93
开发支出53,401,459.5639,892,821.83
商誉284,800,116.59606,907,471.86
长期待摊费用4,415,232.115,626,229.03
递延所得税资产48,442,648.9132,814,155.81
其他非流动资产65,208,859.5048,442,915.76
非流动资产合计1,662,935,435.191,987,173,494.57
资产总计3,081,831,352.293,722,091,706.61
流动负债：
短期借款859,492,132.17828,287,094.61
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据121,215,029.57150,253,267.78
应付账款295,453,001.79262,716,438.54
预收款项20,233,841.6714,222,109.10
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬36,621,433.1839,761,656.91
应交税费14,849,912.0620,155,396.59
其他应付款21,649,927.1068,489,659.48
其中：应付利息8,184,683.08
应付股利4,425,703.78248,850.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债177,405,921.3076,863,051.91
其他流动负债270,000.0043,116,000.00
流动负债合计1,547,191,198.841,503,864,674.92
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款139,210,538.66232,050,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款24,060,988.1153,760,182.23
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益38,986,345.2032,300,112.71
递延所得税负债48,466,770.8660,004,976.93
其他非流动负债
非流动负债合计250,724,642.83378,115,271.87
负债合计1,797,915,841.671,881,979,946.79
所有者权益：
股本435,568,564.00442,961,771.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积461,585,437.22504,991,489.52
减：库存股8,568,105.00
其他综合收益2,280,655.481,713,065.59
专项储备
盈余公积45,754,727.5645,754,727.56
一般风险准备
未分配利润62,884,507.52515,861,242.08
归属于母公司所有者权益合计1,008,073,891.781,502,714,190.75
少数股东权益275,841,618.84337,397,569.07
所有者权益合计1,283,915,510.621,840,111,759.82
负债和所有者权益总计3,081,831,352.293,722,091,706.61

法定代表人：吴晓明 主管会计工作负责人：张俊 会计机构负责人：阮丹荷

2、母公司资产负债表

单位：元

项目2019年12月31日2018年12月31日
流动资产：
货币资金57,480,649.26147,579,623.36
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据28,064,542.99
应收账款172,461,738.27203,220,886.69
应收款项融资9,260,306.79
预付款项57,127,198.6745,434,339.07
其他应收款125,798,932.3397,618,280.62
其中：应收利息5,878,522.35860,768.34
应收股利
存货43,689,413.5456,839,920.44
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产21,527,738.6224,434,415.74
流动资产合计487,345,977.48603,192,008.91
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,122,425,954.731,458,888,103.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产72,850,851.5276,067,729.26
在建工程3,680,687.054,605,028.52
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产10,407,757.1211,440,015.64
开发支出
商誉
长期待摊费用2,610,119.723,262,649.72
递延所得税资产5,695,107.534,589,518.20
其他非流动资产62,087,749.94926,203.94
非流动资产合计1,279,758,227.611,559,779,248.28
资产总计1,767,104,205.092,162,971,257.19
流动负债：
短期借款365,621,517.08452,949,706.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据91,041,897.181,385,370.06
应付账款66,030,925.11161,908,762.60
预收款项106,914,462.1911,365,590.36
合同负债
应付职工薪酬15,743,255.7821,437,057.88
应交税费4,590,898.152,245,454.41
其他应付款2,919,184.7225,577,916.53
其中：应付利息5,151,082.27
应付股利2,378,200.38248,850.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债73,848,317.4139,100,000.00
其他流动负债
流动负债合计726,710,457.62715,969,857.84
非流动负债：
长期借款139,210,538.66232,050,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计139,210,538.66232,050,000.00
负债合计865,920,996.28948,019,857.84
所有者权益：
股本435,568,564.00442,961,771.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积462,305,328.55505,711,380.85
减：库存股8,568,105.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积45,754,727.5645,754,727.56
未分配利润-42,445,411.30229,091,624.94
所有者权益合计901,183,208.811,214,951,399.35
负债和所有者权益总计1,767,104,205.092,162,971,257.19

3、合并利润表

单位：元

项目2019年度2018年度
一、营业总收入1,481,215,064.871,511,439,970.45
其中：营业收入1,481,215,064.871,511,439,970.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,588,107,482.461,496,860,267.27
其中：营业成本1,104,616,144.801,097,823,558.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加13,616,398.2513,494,495.39
销售费用142,086,828.43105,976,403.26
管理费用171,276,714.72139,505,277.92
研发费用94,648,488.1180,269,066.53
财务费用61,862,908.1559,791,465.34
其中：利息费用63,095,611.0655,778,356.13
利息收入2,261,329.121,584,549.90
加：其他收益15,815,760.741,056,175.81
投资收益（损失以“－”号填列）1,099,174.441,181,135.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）43,088,017.28
信用减值损失（损失以“-”号填列）-57,165,947.40
资产减值损失（损失以“-”号填列）-422,946,315.92-20,441,074.74
资产处置收益（损失以“-”号填列）-3,881,757.35-959,826.71
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-530,883,485.80-4,583,886.87
加：营业外收入28,407,736.169,010,190.54
减：营业外支出6,987,646.032,067,652.79
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-509,463,395.672,358,650.88
减：所得税费用-13,415,862.00-1,552,917.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-496,047,533.673,911,568.37
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-496,047,533.673,911,568.37
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-444,514,213.2825,734,386.34
2.少数股东损益-51,533,320.39-21,822,817.97
六、其他综合收益的税后净额843,302.052,751,355.42
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额567,589.891,605,291.71
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益567,589.891,605,291.71
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额567,589.891,605,291.71
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额275,712.161,146,063.71
七、综合收益总额-495,204,231.626,662,923.79
归属于母公司所有者的综合收益总额-443,946,623.3927,339,678.05
归属于少数股东的综合收益总额-51,257,608.23-20,676,754.26
八、每股收益：
（一）基本每股收益-1.01290.0581
（二）稀释每股收益-1.01290.0581

法定代表人：吴晓明 主管会计工作负责人：张俊 会计机构负责人：阮丹荷

4、母公司利润表

单位：元

项目2019年度2018年度
一、营业收入766,897,357.88761,014,926.21
减：营业成本604,451,326.68602,305,051.13
税金及附加3,170,077.893,579,357.67
销售费用66,113,484.9546,615,802.39
管理费用34,130,084.2233,250,006.75
研发费用23,218,724.3626,612,150.01
财务费用22,513,259.8924,712,075.62
其中：利息费用27,226,663.8127,669,108.92
利息收入5,624,233.661,436,619.59
加：其他收益4,683,690.53
投资收益（损失以“－”号填列）8,660,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）43,088,017.28
信用减值损失（损失以“-”号填列）-7,386,731.40
资产减值损失（损失以“-”号填列）-336,462,148.27-6,628,373.49
资产处置收益（损失以“-”号填列）721,069.59343,817.35
二、营业利润（亏损以“－”号填列）-273,395,702.3817,655,926.50
加：营业外收入20,261,680.872,986,155.45
减：营业外支出187,411.19653,458.37
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-253,321,432.7019,988,623.58
减：所得税费用9,753,082.261,458,887.19
四、净利润（净亏损以“－”号填列）-263,074,514.9618,529,736.39
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-263,074,514.9618,529,736.39
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额-263,074,514.9618,529,736.39
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1,508,683,765.581,304,457,172.03
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还9,678,793.404,700,764.41
收到其他与经营活动有关的现金36,119,083.5120,020,216.54
经营活动现金流入小计1,554,481,642.491,329,178,152.98
购买商品、接受劳务支付的现金839,614,901.74874,786,450.71
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金291,370,857.08237,605,036.49
支付的各项税费78,517,833.3796,011,930.42
支付其他与经营活动有关的现金151,477,305.09106,148,316.96
经营活动现金流出小计1,360,980,897.281,314,551,734.58
经营活动产生的现金流量净额193,500,745.2114,626,418.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金72,261,200.00
取得投资收益收到的现金1,129,672.43132,793.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,528,157.461,003,371.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金7,307.5085,369,355.77
投资活动现金流入小计74,926,337.3986,505,520.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金111,635,346.21115,711,050.36
投资支付的现金77,260,000.0066,999,999.96
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额22,228,276.8874,943,117.88
支付其他与投资活动有关的现金12,800,000.0070,692,200.00
投资活动现金流出小计223,923,623.09328,346,368.20
投资活动产生的现金流量净额-148,997,285.70-241,840,847.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金1,792,388.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金1,792,388.00
取得借款收到的现金809,160,626.001,111,476,712.52
收到其他与筹资活动有关的现金480,884,064.6670,207,577.00
筹资活动现金流入小计1,291,837,078.661,181,684,289.52
偿还债务支付的现金1,064,152,914.93587,875,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金63,245,950.7089,700,088.96
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金374,022,740.60117,909,470.42
筹资活动现金流出小计1,501,421,606.23795,484,559.38
筹资活动产生的现金流量净额-209,584,527.57386,199,730.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响356,467.602,632,637.87
五、现金及现金等价物净增加额-164,724,600.46161,617,938.47
加：期初现金及现金等价物余额303,858,789.71142,240,851.24
六、期末现金及现金等价物余额139,134,189.25303,858,789.71

6、母公司现金流量表

单位：元

项目2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金740,518,498.32625,177,572.74
收到的税费返还434,690.39
收到其他与经营活动有关的现金7,202,911.515,112,988.84
经营活动现金流入小计747,721,409.83630,725,251.97
购买商品、接受劳务支付的现金428,854,076.57379,326,377.90
支付给职工以及为职工支付的现金76,396,287.9655,654,971.83
支付的各项税费20,264,147.2024,890,463.19
支付其他与经营活动有关的现金48,382,675.1446,400,359.77
经营活动现金流出小计573,897,186.87506,272,172.69
经营活动产生的现金流量净额173,824,222.96124,453,079.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金8,660,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额987,635.00633,440.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金95,400,000.00
投资活动现金流入小计105,047,635.00633,440.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,333,383.023,734,981.12
投资支付的现金61,500,000.00321,999,999.96
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金120,400,000.00
投资活动现金流出小计186,233,383.02325,734,981.08
投资活动产生的现金流量净额-81,185,748.02-325,101,541.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金483,917,496.00726,942,772.00
收到其他与筹资活动有关的现金856,862.9816,000,000.00
筹资活动现金流入小计484,774,358.98742,942,772.00
偿还债务支付的现金630,880,300.00284,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金36,345,366.6053,641,475.31
支付其他与筹资活动有关的现金25,576,910.87116,265,604.46
筹资活动现金流出小计692,802,577.47454,407,079.77
筹资活动产生的现金流量净额-208,028,218.49288,535,692.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-286,141.42273,190.85
五、现金及现金等价物净增加额-115,675,884.9788,160,421.28
加：期初现金及现金等价物余额143,116,637.4054,956,216.12
六、期末现金及现金等价物余额27,440,752.43143,116,637.40

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额442,961,771.00504,991,489.528,568,105.001,713,065.5945,754,727.56515,861,242.081,502,714,190.75337,397,569.071,840,111,759.82
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余442,9504,998,568,1,713,45,754515,861,502,337,391,840,
额61,771.001,489.52105.00065.59,727.561,242.08714,190.757,569.07111,759.82
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-7,393,207.00-43,406,052.30-8,568,105.00567,589.89-452,976,734.56-494,640,298.97-61,555,950.23-556,196,249.20
（一）综合收益总额567,589.89-444,514,213.28-443,946,623.39-51,257,608.23-495,204,231.62
（二）所有者投入和减少资本-7,393,207.00-43,406,052.30-8,568,105.00-42,231,154.301,792,388.00-40,438,766.30
1．所有者投入的普通股1,792,388.001,792,388.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额-1,272,750.00-7,295,355.00-8,568,105.00
4．其他-6,120,457.00-36,110,697.30-42,231,154.30-42,231,154.30
（三）利润分配-8,462,521.28-8,462,521.28-12,090,730.00-20,553,251.28
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-8,462,521.28-8,462,521.28-12,090,730.00-20,553,251.28
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额435,568,564.00461,585,437.222,280,655.4845,754,727.5662,884,507.521,008,073,891.78275,841,618.841,283,915,510.62

上期金额

单位：元

项目2018年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额443,082,021.00506,191,693.439,510,410.00107,773.8843,901,753.92522,982,008.351,506,754,840.58174,884,323.601,681,639,164.18
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额443,082,021.00506,191,693.439,510,410.00107,773.8843,901,753.92522,982,008.351,506,754,840.58174,884,323.601,681,639,164.18
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-120,250.00-1,200,203.91-942,305.001,605,291.711,852,973.64-7,120,766.27-4,040,649.83162,513,245.47158,472,595.64
（一）综合收益总额1,605,291.7125,734,386.3427,339,678.05-20,676,754.266,662,923.79
（二）所有者投入和减少资本-120,250.00-1,200,203.91-942,305.00-378,148.91192,917,577.73192,539,428.82
1．所有者投入的普通股-799,811.41-799,811.41192,917,577.73192,117,766.32
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额-120,250.00-400,392.50-942,305.00421,662.50421,662.50
4．其他
（三）利润分配1,852,973.64-32,855,152.61-31,002,178.97-9,727,578.00-40,729,756.97
1．提取盈余公积1,852,973.64-1,852,973.64
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-31,002,178.97-31,002,178.97-9,727,578.00-40,729,756.97
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额442,961,771.00504,991,489.528,568,105.001,713,065.5945,754,727.56515,861,242.081,502,714,190.75337,397,569.071,840,111,759.82

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2019年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额442,961,771.00505,711,380.858,568,105.0045,754,727.56229,091,624.941,214,951,399.35
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额442,961,771.00505,711,380.858,568,105.0045,754,727.56229,091,624.941,214,951,399.35
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-7,393,207.00-43,406,052.30-8,568,105.00-271,537,036.24-313,768,190.54
（一）综合收益总额-263,074,514.9-263,074,514.96
6
（二）所有者投入和减少资本-7,393,207.00-43,406,052.30-8,568,105.00-42,231,154.30
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额-1,272,750.00-7,295,355.00-8,568,105.00
4．其他-6,120,457.00-36,110,697.30-42,231,154.30
（三）利润分配-8,462,521.28-8,462,521.28
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-8,462,521.28-8,462,521.28
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额435,568,564.00462,305,328.5545,754,727.56-42,445,411.30901,183,208.81

上期金额

单位：元

项目2018年年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额443,082,021.00506,111,773.359,510,410.0043,901,753.92243,417,041.161,227,002,179.43
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额443,082,021.00506,111,773.359,510,410.0043,901,753.92243,417,041.161,227,002,179.43
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-120,250.00-400,392.50-942,305.001,852,973.64-14,325,416.22-12,050,780.08
（一）综合收益总额18,529,736.3918,529,736.39
（二）所有者投入和减少资本-120,250.00-400,392.50-942,305.00421,662.50
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额-120,250.00-400,392.50-942,305.00421,662.50
4．其他
（三）利润分配1,852,973.64-32,855,152.61-31,002,178.97
1．提取盈余公积1,852,973.64-1,852,973.64
2．对所有者（或股东）的分配-31,002,178.97-31,002,178.97
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额442,961,771.00505,711,380.858,568,105.0045,754,727.56229,091,624.941,214,951,399.35

三、公司基本情况

浙江亿利达风机股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身为黄岩市中兴工贸有限公司，成立于1994年3月7日，注册资本58.00万元。由章启忠、陈金飞、章明法三人出资设立。1995年7月3日，公司根据国务院《关于原有有限责任公司和股份有限公司依照《中华人民共和国公司法》进行规范的通知》（国发[1995]17号文件）要求，重新登记成立，更名为台州市亿利达冷气工程有限公司，注册资本108.00万元。1997年3月25日，公司更名为台州市亿利达空调风机有限公司。经数次增资，1999年1月28日，公司注册资本增至1,008.00万元，同时更名为浙江亿利达风机有限公司。2004年4月12日，公司注册资本增至3,900.00万元。

2005年1月25日，经浙江省对外贸易经济合作厅以浙外经贸资发（2005）78号文件批准，公司变更为中外合资经营企业，并于2005年1月31日将注册资本增至5,200.00万元，由章启忠、陈心泉、陈金飞、AUTO SOURCE GLOBAL HOLDING CO.,LTD分别出资1,300.00万元，各占注册资本的25.00%。2006年1月24日，经台州市路桥区对外贸易经济合作局以路外经贸[2006]5号文件批准，各股东以货币增资，公司注册资本增至6,800.00万元，由章启忠、陈心泉、陈金飞、AUTO SOURCE GLOBAL HOLDINGCO.,LTD分别出资1,700.00万元，各占注册资本的25.00%。2010年5月27日，根据股权转让协议及公司董事会决议，AUTO SOURCE GLOBAL HOLDING CO.,LTD将其持有的25.00%公司股权（1,700.00万股）转让给MWZ澳大利亚私人有限公司（MWZ AUSTRALIA PTY LTD）；陈金飞将其持有的公司17.35%的股权（1,180.00万股）转让给台州乾源投资有限公司。2010年9月6日，根据原浙江亿利达风机有限公司2010年7月23日董事会决议及公司发起人协议和章程规定，经浙江省商务厅于2010年8月16日以浙商务资函[2010]293号文件批准，浙江亿利达风机有限公司整体变更为外商投资股份有限公司，同时更名为浙江亿利达风机股份有限公司，变更后公司注册资本6,800.00万元，其中：章启忠出资1,700.00万元，占注册资本的25.00%；陈心泉出资1,700.00万元，占注册资本的25.00%；MWZ澳大利亚私人有限公司（MWZ AUSTRALIA PTY LTD）出资1,700.00万元，占注册资本的25.00%；台州乾源投资有限公司出资1,180.00万元，占注册资本的17.35%；陈金飞出资520.00万元，占注册资本的7.65%。经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]695号《关于核准浙江亿利达风机股份有限公司首次公开发行股票的批复》文件核准，公司于2012年6月27日在深圳证券交易所首次向社会公开发行人民币普通股（A股）2,267.00万股。本次发行后，公司股本总额增至9,067.00万股。上述增资，业经中喜会计师事务所以中喜验字[2012]第0042号验资报告予以验证。

公司于2013年5月27日实施了2012年度股东大会审议通过的分红派息和资本公积转增股本方案，公司以2012年12月31日股本90,670,000.00股为基数，按每10股转增5股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额4,533.50万股。转增后公司总股本增加至13,600.50万股。本次转增股本业经中喜会计师事务所以中喜验字[2013]第09004号验资报告予以验证。

公司于2014年6月19日实施了2013年度股东大会审议通过的分红派息和资本公积转增股本方案，公司以2013年12月31日股本13,600.50万股为基数，按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额13,600.50万股。转增后公司总股本增加至27,201.00万股。本次转增股本业经中喜会计师事务所以中喜验字[2014]第0117号验资报告予以验证。

2015年7月15日公司股东台州乾源投资有限公司（以下简称“台州乾源”）与江澜等十人分别签署了《股份转让协议》，台州乾源将其持有的公司3,540.00万股股票，占公司总股本13.01%，以协议转让的方式转让给上述十人；股东陈金飞与吴晓宇、吴警卫两人分别签署了《股份转让协议》，陈金飞将其持有的公司1,560.00万股股票，占公司总股本5.74%，以协议转让的方式转让给上述两人。2015年7月28日上述转让已经完成过户登记手续。本次证券过户登记完成后台州乾源不再持有本公司股份，陈金飞不再直接持有本公司股份。

公司于2015年8月14日实施了2014年度股东大会审议通过的分红派息和资本公积转增股本方案，公司以2014年12月31日股本27,201.00万股为基数，按每10股转增5股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额13,600.50万股。转增后公司总股本增加至40,801.50万股。本次转增股本业经中喜会计师事务所以中喜验字[2015]第0385号验资报告予以验证。

公司于2015年10月16日第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于对公司<限制性股票激励计划>进行调整的议案》，确定以2015年10月16日作为公司限制性股票的授予日，向符合条件的92名激励对象授予399.00万股限制性股票。本次授予后，公司股本增加至41,200.50万股，本次新增股本业经中喜会计师事务所以中喜验字[2015]第0488号验资报告予以验证。

公司于2016年7月12日召开的第二届董事会第二十六次会议决议及审议通过的《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意对原激励对象谭亮、陆远、徐慧君、李仕照已获授但尚未解锁的255,000.00股限制性股票按6.62元/股予以回购注销。公司减少股本255,000.00元，变更后的股本为41,175.00万股。本次减少股本业经中喜会计师事务所以中喜验字[2016]第0339号验资报告予以验证。

公司于2016年9月8日召开的第二届董事会第二十九次会议决议并审议通过的《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》的规定，公司向员工定向发行人民币普通股385,000.00股（每股面值人民币1元，发行价格8.12元/股），增加股本人民币385,000.00元，由刘勇等9位自然人缴足，变更后的股本为人民币41,213.50万元。本次增加股本业经中喜会计师事务所以中喜验字[2016]第0405号验资报告予以验证。截至2016年12月31日，公司股本为41,213.50万元。

根据公司第二届董事会第二十八次会议及2016年第二次临时股东大会决议通过的《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的议案》，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2号文《关于核准浙江亿利达风机股份有限公

司向姜铁城等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准，同意公司向姜铁城发行11,339,416.00股股份、向张金路发行4,536,496.00股股份购买相关资产。公司申请增加注册资本15,875,912.00元，由姜铁城以其拥有的杭州铁城信息科技有限公司（以下简称“杭州铁城”）股权出资认购11,339,416.00股股份；由张金路以其拥有的杭州铁城股权出资认购4,536,496.00股股份。变更后的股本为人民币428,010,912.00元。本次增加股本业经中喜会计师事务所以中喜验字[2017]第0032号验资报告予以验证。根据公司第二届董事会第二十八次会议及2016年第二次临时股东大会决议通过的《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的议案》和中国证券监督管理委员会出具《关于核准浙江亿利达风机股份有限公司向姜铁城等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]2号）核准，同意公司非公开发行股份15,284,609.00股，每股面值人民币1.00元，增发变更后的股本为人民币443,295,521.00元。本次增加股本业经中喜会计师事务所以中喜验字[2017]第0034号验资报告予以验证。公司于2017年8月1日召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。同意对原激励对象蔡云富、焦富兴、郭同柱、徐一军、张唯已获授但尚未解锁的213,500.00股限制性股票按6.62元/股予以回购注销。减少股本213,500.00元，变更后的股本为443,082,021.00元，本次减少股本业经中喜会计师事务所以中喜验字[2017]第0173号验资报告予以验证。公司于2018年10月23日召开第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。同意对原激励对象陈华辉、蔡武杰已获授但尚未解锁的22,750.00股限制性股票按6.62元/股予以回购注销，对原激励对象刘勇、雷俊锋、赵少华已获授但尚未解锁的97,500.00股限制性股票按8.12元/股予以回购注销。减少股本120,250.00元，变更后的注册资本为442,961,771.00元，本次减少股本业经中喜会计师事务所以中喜验字[2018]第0138号验资报告予以验证。

2018年11月23日，公司股东章启忠先生、陈心泉先生及MWZ AUSTRALIA PTY LTD 与浙江省浙商资产管理有限公司（以下简称“浙商资产”）签署了《股份转让协议》，同时章启忠先生与浙商资产签署了《表决权委托协议》，根据转让协议及委托协议，章启忠先生、陈心泉先生及MWZ AUSTRALIA PTY LTD 向浙商资产转让其所合计持有的上市公司67,446,600.00股股份（约占上市公司总股本的15.23%）；同时，章启忠先生将其另行持有的上市公司35,446,560.00股股份（约占上市公司总股本的8.00%）对应的表决权委托给浙商资产行使。该转让已于2018年12月25日完成过户登记手续。

2018年12月17日章启忠先生、浙商资产分别出具的《声明与确认函》，双方声明并确认在《表决权委托协议》中规定的表决权委托期限内为一致行动人,并将严格遵守《表决权委托协议》各项约定。

公司于2018年10月29日召开第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于终止实施限制性股票激励计划暨回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。公司董事会决定终止实施限制性股票激励计划，并回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票1,272,750.00股，减少股本1,272,750.00元，变更后的股本为441,689,021.00元。2019年2月1日，公司完成回购注销手续。

公司于2019年4月24日召开第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于回购公司重大资产重组标的资产未完成业绩承诺对应股份的议案》。公司以壹元总价回购并注销姜铁城、张金路持有的6,120,457.00股补偿股份，减少股本6,120,457.00元，变更后的股本为435,568,564.00元。

截至2019年12月31日，公司股本总额为435,568,564.00元。

（一）本公司住所：台州市路桥区横街镇亿利达路；公司类型：其他股份有限公司（上市）；公司法定代表人：吴晓明。

（二）本公司经营范围：生产销售风机、风扇、电机、电主轴、空调暖通设备及配件、通风净化设备、自动化控制设备、电子工业专用设备、塑料制品、金属制品，从事进出口业务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)

（三）本公司实际控制人为浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。

（四）本财务报表业经本公司董事会于2020年4月21日决议批准报出。

（五）本公司营业期限：1995年7月3日至长期。

本公司纳入合并财务报表范围的子公司情况：

单位名称注册资本直接持股比例间接持股比例
台州华德通风机有限公司200万美元70%
广东亿利达风机有限公司3,660万元100%
浙江亿利达科技有限公司26,600万元100%
天津亿利达风机有限公司100万元100%
江苏富丽华通用设备股份有限公司1,000万元51%
浙江马尔风机有限公司6,000万元51%
上海长天国际贸易有限公司220万元51%
亿利达国际控股有限公司3,000万港元100%
爱绅科技有限公司1万港元51%
上海朗炫贸易有限公司2,000万元100%
杭州马尔微电机有限公司500万元51%
青岛海洋新材料科技有限公司626万元51%
青岛海洋先进材料工程技术中心有限公司1000万元51%
YILIDA INDUSTRIES SDN.BHD400万林吉特70%
杭州铁城信息科技有限公司173万元100%
台州伟隆新型金属材料有限公司1,694.06万元60%
浙江三进科技有限公司3,750万元60%
深圳盛世新能源科技有限公司2,226万元100%

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表以企业持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

本公司评价了自报告期末起12个月的持续经营能力。本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法、固定资产的折旧方法、收入的确认时点等。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。

2、会计期间

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。10、金融工具

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

（1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转

入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

（1）预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。第三阶段：初始确认后发生信用减值对于处于该阶段的金融工具，公司应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，公司应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，公司应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果公司确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

（3）应收款项及租赁应收款

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

（4）适用于本项政策有关金融工具信用损失的确定方法

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收款项单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收款项或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

1）按组合计量预期信用损失的应收款项

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收票据票据承兑人考虑所有合理且有依据的信息，包括历史信用损失经验，并考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率，对预期信用损失进行估计。
应收账款账龄组合考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，对应收账款预期信用损失进行估计。

2）按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的其他应收款

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款账龄组合考虑所有合理且有依据的信息，包括历史信用损失经验，并考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，对预期信用损失进行估计。

公司账龄组合与整个存续期间预期信用损失率对照表如下：

账龄应收账款预期信用损失率(%)其他应收款预期信用损失率(%)
1年以内（含1年）5.005.00
1-2年（含2年）10.0010.00
2-3年（含3年）30.0030.00
3-4年（含4年）50.0050.00
4-5年（含5年）80.0080.00
5年以上100.00100.00

本公司对照表以各类应收款项预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。

6.金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

11、应收票据

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型【详见五、重要会计政策及会计估计10.金融工具】，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

12、应收账款

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型【详见五、重要会计政策及会计估计10.金融工具】，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

13、应收款项融资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型【详见五、重要会计政策及会计估计10.金融工具】进行处理。

15、存货

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的库存商品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的原材料和周转材料、在产品、自制半成品、发出商品等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

（2）包装物

按照一次转销法进行摊销。

16、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后公司是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

17、债权投资

本公司对债权投资采用预期信用损失的一般模型【详见五、重要会计政策及会计估计10.金融工具】进行处理。

18、其他债权投资

本公司对其他债权投资采用预期信用损失的一般模型【详见五、重要会计政策及会计估计10.金融工具】进行处理。

19、长期股权投资

1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，调整留存收益。分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当

期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。20、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-4052.38-4.75
机器设备年限平均法5-1556.33-19.00
运输设备年限平均法7-1257.92-13.57
电子及其他设备年限平均法3-1257.92-31.67

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

22、在建工程

1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，

先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

23、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

24、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产包括土地使用权、商标权、软件使用权、专利权及专有技术和客户关系等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限（年）
土地使用权50
商标权10
软件使用权2-10
专利权及专有技术10
非专利技术10
客户关系10
排污权3

3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存

在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

25、长期资产减值

公司应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

26、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

27、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：

（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。

（2）离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关

资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利主要包括：

（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。

（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。

公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

28、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益结算的股份支付及权益工具

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

（2）以现金结算的股份支付及权益工具

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件，才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

（3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

29、收入

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

1.销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

公司确认收入的具体方法及时点：一般在产品到达客户指定地点，经客户现场验收合格，取得其确认文件，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移，此时公司确认商品的销售收入。

2.提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

3.让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。30、政府补助

1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3.政府补助采用总额法：

（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计

入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

31、递延所得税资产/递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

32、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

33、其他重要的会计政策和会计估计

34、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
本公司自2019年1月1日采用财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）相关规定将资产负债表“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示。公司2019年11月8日召开的第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十七次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。
本公司自2019年1月1日采用财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）相关规定将资产负债表“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示。公司2019年11月8日召开的第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十七次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。
本公司自2019年1月1日采用财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）相关规定将“资产减值损失”项目位置下移，作为加项，损失以“-”填列。公司2019年11月8日召开的第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十七次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。
本公司自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）相关规定，资产负债表增加“应收款项融资”、“交易性金融资产”、“债权投资”、“其他债权投资”、“其他权益工具投资”、“其他非流动金融资产”、“交易性金融负债”科目。公司2019年11月8日召开的第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十七次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。
本公司自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）相关规定，利润表增加“信用减值损失（损失以“－”号填列）”科目。公司2019年11月8日召开的第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十七次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。
本公司自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）相关规定，将基于实际利率法计提的金融工具的利息计入相应金融工具的账面余额中。公司2019年11月8日召开的第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十七次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

1.本公司自2019年1月1日采用财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额
将资产负债表“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示合并资产负债表：应收票据2019年12月31日列示金额5,900,156.23元，2018年12月31日列示金额217,306,809.42元；应收账款2019年12月31日列示金额482,029,804.40元，
2018年12月31日列示金额535,296,840.28元。 母公司资产负债表：应收票据2019年12月31日列示金额0.00元，2018年12月31日列示金额28,064,542.99元；应收账款2019年12月31日列示金额172,461,738.27元，2018年12月31日列示金额203,220,886.69元。
将资产负债表“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示合并资产负债表：应付票据2019年12月31日列示金额121,215,029.57元，2018年12月31日列示金额150,253,267.78元；应付账款2019年12月31日列示金额295,453,001.79元，2018年12月31日列示金额262,716,438.54元。 母公司资产负债表：应付票据2019年12月31日列示金额91,041,897.18元，2018年12月31日列示金额1,385,370.06元；应付账款2019年12月31日列示金额66,030,925.11元，2018年12月31日列示金额161,908,762.60元。
将“资产减值损失”项目位置下移，作为加项，损失以“-”填列合并利润表：资产减值损失2019年度列式金额-422,946,315.92元，2018年度列式金额-20,441,074.74元。 母公司利润表：资产减值损失2019年度列式金额-336,462,148.27元，2018年度列式金额-6,628,373.49 元。

2.本公司自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）相关规定，根据累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额
资产负债表增加“应收款项融资”科目合并资产负债表：资产负债表应收款项融资2019年12月31日列示金额94,179,109.27元，2019年1月1日列示金额164,148,904.42元。 母公司资产负债表：资产负债表应收款项融资2019年12月31日列示金额9,260,306.79元，2019年1月1日列示金额28,064,542.99元。
资产负债表增加“交易性金融资产”、“债权投资”、“其他债权投资”、“其他权益工具投资”、“其他非流动金融资产”、“交易性金融负债”、科目合并资产负债表：资产负债表交易性金融资产2019年12月31日列示金额23,000,000.00元，2019年1月1日列示金额15,000,000.00元。 母公司资产负债表：资产负债表交易性金融资产2019年12月31日列示金额0.00元，2019年1月1日列示金额0.00元。
利润表增加“信用减值损失（损失以“－”号填列）”科目合并资产负债表：利润表信用减值损失（损失以“－”号填列）2019年度列示金额-57,165,947.40元。 母公司资产负债表：利润表信用减值损失（损失以“－”号填列）2019年度列示金额-7,386,731.40元。
将基于实际利率法计提的金融工具的利息计入相应金融工具的账面余额中合并资产负债表：其他应付款2019年1月1日列示金额62,763,726.40元，2019年12月31日列示金额21,649,927.10元；短期借款2019年1月1日列示金额832,084,127.64元，2019年12月31日列示金额859,492,132.17元；一年内到期的非流动负债2019年1月1日列示金额77,141,200.51元，2019年12月31日列示金额177,405,921.30元。

3.本公司自2019年6月10日采用《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号）相关规定，公司对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据准则规定进行调整。公司对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。该项会计政策变更对报告期财务报表无影响。

4.本公司自2019年6月17日采用《企业会计准则第12号——债务重组》（财会〔2019〕9号）相关规定，公司对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据准则规定进行调整。公司对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。该项会计政策变更对报告期财务报表无影响。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位：元

母公司资产负债表：其他应付款2019年1月1日列示金额20,426,834.26元，2019年12月31日列示金额2,919,184.72元；短期借款2019年1月1日列示金额456,171,888.22元，2019年12月31日列示金额365,621,517.08元；一年内到期的非流动负债2019年1月1日列示金额39,378,148.60元，2019年12月31日列示金额73,848,317.41元。

项目

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产：
货币资金359,636,482.38359,636,482.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产15,000,000.0015,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据217,306,809.4253,157,905.00-164,148,904.42
应收账款535,296,840.28535,296,840.28
应收款项融资164,148,904.42164,148,904.42
预付款项74,210,138.2774,210,138.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款65,703,000.4065,703,000.40
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货392,559,132.05392,559,132.05
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产90,205,809.2475,205,809.24-15,000,000.00
流动资产合计1,734,918,212.041,734,918,212.04
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产708,205,570.25708,205,570.25
在建工程61,165,264.1061,165,264.10
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产484,119,065.93484,119,065.93
开发支出39,892,821.8339,892,821.83
商誉606,907,471.86606,907,471.86
长期待摊费用5,626,229.035,626,229.03
递延所得税资产32,814,155.8132,814,155.81
其他非流动资产48,442,915.7648,442,915.76
非流动资产合计1,987,173,494.571,987,173,494.57
资产总计3,722,091,706.613,722,091,706.61
流动负债：
短期借款828,287,094.61832,084,127.643,797,033.03
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据150,253,267.78150,253,267.78
应付账款262,716,438.54262,716,438.54
预收款项14,222,109.1014,222,109.10
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬39,761,656.9139,761,656.91
应交税费20,155,396.5920,155,396.59
其他应付款68,489,659.4862,763,726.40-5,725,933.08
其中：应付利息8,184,683.08-8,184,683.08
应付股利248,850.00248,850.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债76,863,051.9177,141,200.51278,148.60
其他流动负债43,116,000.0043,116,000.00
流动负债合计1,503,864,674.921,502,213,923.47-1,650,751.45
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款232,050,000.00233,700,751.451,650,751.45
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款53,760,182.2353,760,182.23
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益32,300,112.7132,300,112.71
递延所得税负债60,004,976.9360,004,976.93
其他非流动负债
非流动负债合计378,115,271.87379,766,023.321,650,751.45
负债合计1,881,979,946.791,881,979,946.79
所有者权益：
股本442,961,771.00442,961,771.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积504,991,489.52504,991,489.52
减：库存股8,568,105.008,568,105.00
其他综合收益1,713,065.591,713,065.59
专项储备
盈余公积45,754,727.5645,754,727.56
一般风险准备
未分配利润515,861,242.08515,861,242.08
归属于母公司所有者权益合计1,502,714,190.751,502,714,190.75
少数股东权益337,397,569.07337,397,569.07
所有者权益合计1,840,111,759.821,840,111,759.82
负债和所有者权益总计3,722,091,706.613,722,091,706.61

调整情况说明母公司资产负债表

单位：元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产：
货币资金147,579,623.36147,579,623.36
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据28,064,542.993,205,959.65-28,064,542.99
应收账款203,220,886.69203,220,886.69
应收款项融资28,064,542.9928,064,542.99
预付款项45,434,339.0745,434,339.07
其他应收款97,618,280.6297,618,280.62
其中：应收利息860,768.34860,768.34
应收股利
存货56,839,920.4456,839,920.44
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产24,434,415.7424,434,415.74
流动资产合计603,192,008.91603,192,008.91
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,458,888,103.001,458,888,103.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产76,067,729.2676,067,729.26
在建工程4,605,028.524,605,028.52
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产11,440,015.6411,440,015.64
开发支出
商誉
长期待摊费用3,262,649.723,262,649.72
递延所得税资产4,589,518.204,589,518.20
其他非流动资产926,203.94926,203.94
非流动资产合计1,559,779,248.281,559,779,248.28
资产总计2,162,971,257.192,162,971,257.19
流动负债：
短期借款452,949,706.00456,171,888.223,222,182.22
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据1,385,370.061,385,370.06
应付账款161,908,762.60161,908,762.60
预收款项11,365,590.3611,365,590.36
合同负债
应付职工薪酬21,437,057.8821,437,057.88
应交税费2,245,454.412,245,454.41
其他应付款25,577,916.5320,426,834.26-5,151,082.27
其中：应付利息5,151,082.27-5,151,082.27
应付股利248,850.00248,850.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债39,100,000.0039,378,148.60278,148.60
其他流动负债
流动负债合计715,969,857.84714,319,106.39-1,650,751.45
非流动负债：
长期借款232,050,000.00233,700,751.451,650,751.45
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计232,050,000.00233,700,751.451,650,751.45
负债合计948,019,857.84948,019,857.84
所有者权益：
股本442,961,771.00442,961,771.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积505,711,380.85505,711,380.85
减：库存股8,568,105.008,568,105.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积45,754,727.5645,754,727.56
未分配利润229,091,624.94229,091,624.94
所有者权益合计1,214,951,399.351,214,951,399.35
负债和所有者权益总计2,162,971,257.192,162,971,257.19

调整情况说明

（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

√ 适用 □ 不适用

（1）于2019年1月1日，执行新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表

1）合并财务报表

2018年12月31日（原金融工具准则）2019年1月1日（新金融工具准则）
项目计量类别账面价值项目计量类别账面价值
货币资金以摊余成本计量的金融资产359,636,482.38货币资金以摊余成本计量的金融资产359,636,482.38
交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产15,000,000.00
应收票据以摊余成本计量的金融资产217,306,809.42应收款项融资以公允价值计量且变动计入其他综合收益164,148,904.42
应收票据以摊余成本计量的金融资产53,157,905.00
应收账款以摊余成本计量的金融资产535,296,840.28应收款项融资以公允价值计量且变动计入其他综合收益
应收账款以摊余成本计量的金融资产535,296,840.28
其他应收款以摊余成本计量的金融资产65,703,000.40其他应收款以摊余成本计量的金融资产65,703,000.40
其他流动资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产15,000,000.00其他流动资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以摊余成本计量的金融资产16,001,200.00以摊余成本计量的金融资产16,001,200.00
短期借款其他金融负债828,287,094.61短期借款以摊余成本计量的金融负债832,084,127.64
应付票据其他金融负债150,253,267.78应付票据以摊余成本计量的金融负债150,253,267.78
应付账款其他金融负债262,716,438.54应付账款以摊余成本计量的金融负债262,716,438.54
其他应付款其他金融负债68,489,659.48其他应付款以摊余成本计量的金融负债62,763,726.40
一年内到期的非流动负债其他金融负债76,863,051.91一年内到期的非流动负债以摊余成本计量的金融负债77,141,200.51
其他流动负债其他金融负债43,116,000.00其他流动负债以摊余成本计量的金融负债43,116,000.00
长期借款其他金融负债232,050,000.00长期借款以摊余成本计量的金融负债233,700,751.45
长期应付款其他金融负债53,760,182.23长期应付款以摊余成本计量的金融负债53,760,182.23

2）母公司财务报表

2018年12月31日（原金融工具准则）2019年1月1日（新金融工具准则）
项目计量类别账面价值项目计量类别账面价值
货币资金以摊余成本计量的金融资产147,579,623.36货币资金以摊余成本计量的金融资产147,579,623.36
应收票据以摊余成本计量的金融资产28,064,542.99应收款项融资以公允价值计量且变动计入其他综合收益28,064,542.99
应收票据以摊余成本计量的金融资产
应收账款以摊余成本计量的金融资产203,220,886.69应收款项融资以公允价值计量且变动计入其他综合收益
应收账款以摊余成本计量的金融资产203,220,886.69
其他应收款以摊余成本计量的金融资产97,618,280.62其他应收款以摊余成本计量的金融资产97,618,280.62
短期借款其他金融负债452,949,706.00短期借款以摊余成本计量的金融负债456,171,888.22
应付票据其他金融负债1,385,370.06应付票据以摊余成本计量的金融负债1,385,370.06
应付账款其他金融负债161,908,762.60应付账款以摊余成本计量的金融负债161,908,762.60
其他应付款其他金融负债25,577,916.53其他应付款以摊余成本计量的金融负债20,426,834.26
一年内到期的非流动负债其他金融负债39,100,000.00一年内到期的非流动负债以摊余成本计量的金融负债39,378,148.60
长期借款其他金融负债232,050,000.00长期借款以摊余成本计量的金融负债233,700,751.45

（2）于2019年1月1日，按新金融工具准则将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则账面价值的调节表1）合并财务报表

项目2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则）重分类重新计量2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则）
A.金融资产
a.摊余成本
货币资金
按原金融工具准则列示余额和按新金融工具准则列示余额359,636,482.38359,636,482.38
应收票据
按原金融工具准则列示余额217,306,809.42
减：转出至应收款项融资-164,148,904.42
按新金融工具准则列示余额53,157,905.00
应收账款
按原金融工具准则列示余额535,296,840.28
减：转出至应收款项融资
按新金融工具准则列示余额535,296,840.28
其他应收款
按原金融工具准则列示余额65,703,000.40
减：转出至应收款项融资
按新金融工具准则列示余额65,703,000.40
其他流动资产
按原金融工具准则列示余额16,001,200.00
减：转出至公允价值计量且其变动计入当期损益
按新金融工具准则列示余额16,001,200.00
其他流动资产-理财产品
以摊余成本计量的总金融资产1,193,944,332.48-164,148,904.421,029,795,428.06
b.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
应收款项融资
按原金融工具准则列示余额
加：自应收票据（原金融工具准则）转入164,148,904.42
加：自应收账款（原金融工具准则）转入
按新金融工具准则列示余额164,148,904.42
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产164,148,904.42164,148,904.42
c.以公允价值计量且其变动入当期损益
其他流动资产
按原金融工具准则列示余额15,000,000.00
减：转出至交易性金融资产-15,000,000.00
按新金融工具准则列示余额
交易性金融资产
按原金融工具准则列示余额
加：自其他流动资产（原金融工具准则）转入15,000,000.00
按新金融工具准则列示余额15,000,000.00
以公允价值计量且其变动15,000,000.0015,000,000.00

入当期损益的总金融资产B.金融负债

B.金融负债
a.摊余成本
短期借款
按原金融工具准则列示余额828,287,094.61
加：自应付利息（原金融工具准则）转入3,797,033.03
按新金融工具准则列示余额832,084,127.64
应付票据
按原金融工具准则列示余额和按新金融工具准则列示余额150,253,267.78150,253,267.78
应付账款
按原金融工具准则列示余额和按新金融工具准则列示余额262,716,438.54262,716,438.54
其他应付款
按原金融工具准则列示余额68,489,659.48
减：转出至短期借款-3,797,033.03
减：转出至一年内到期的非流动负债-278,148.60
减：转出至长期借款-1,650,751.45
按新金融工具准则列示余额62,763,726.40
其他流动负债
按原金融工具准则列示余额和按新金融工具准则列示余额43,116,000.0043,116,000.00
一年内到期的非流动负债
按原金融工具准则列示余额76,863,051.91
加：自应付利息（原金融工具准则）转入278,148.60
按新金融工具准则列示余额77,141,200.51
长期借款
按原金融工具准则列示余额232,050,000.00
加：自应付利息（原金融工具准则）转入1,650,751.45
按新金融工具准则列示余额233,700,751.45
长期应付款
按原金融工具准则列示余额和按新金融工具准则列示余额53,760,182.2353,760,182.23
以摊余成本计量的总金融负债1,715,535,694.551,715,535,694.55

2）母公司财务报表

项目2018年12月31日的账面价值（按原金融工具准则）重分类重新计量2019年1月1日的账面价值（按新金融工具准则）
A.金融资产
a.摊余成本
货币资金
按原金融工具准则列示余额和按新金融工具准则列示余额147,579,623.36147,579,623.36
应收票据
按原金融工具准则列示余额28,064,542.99
减：转出至应收款项融资-28,064,542.99
按新金融工具准则列示余额
应收账款
按原金融工具准则列示余额203,220,886.69
减：转出至应收款项融资
按新金融工具准则列示余额203,220,886.69
其他应收款
按原金融工具准则列示余额97,618,280.62
减：转出至应收款项融资
按新金融工具准则列示余额97,618,280.62
以摊余成本计量的总金融资产476,483,333.66-28,064,542.99448,418,790.67
应收款项融资
按原金融工具准则列示余额
加：自应收票据（原金融工具准则）转入28,064,542.99
加：自应收账款（原金融工具准则）转入
按新金融工具准则列示余额28,064,542.99
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产28,064,542.9928,064,542.99
B.金融负债
a.摊余成本
短期借款
按原金融工具准则列示余额452,949,706.00
加：自应付利息（原金融工具准则）转入3,222,182.22
按新金融工具准则列示余额456,171,888.22
应付票据
按原金融工具准则列示余额和按新金融工具准则列示余额1,385,370.061,385,370.06
应付账款
按原金融工具准则列示余额和按新金融工具准则列示余额161,908,762.60161,908,762.60
其他应付款
按原金融工具准则列示余额25,577,916.53
减：转出至短期借款-3,222,182.22
减：转出至一年内到期的非流动负债-278,148.60
减：转出至长期借款-1,650,751.45
按新金融工具准则列示余额20,426,834.26
一年内到期的非流动负债
按原金融工具准则列示余额39,100,000.00
加：自应付利息（原金融工具准则）转入278,148.60
按新金融工具准则列示余额39,378,148.60
长期借款
按原金融工具准则列示余额232,050,000.00
加：自应付利息（原金融工具准则）转入1,650,751.45
按新金融工具准则列示余额233,700,751.45
以摊余成本计量的总金融负债912,971,755.19912,971,755.19

（3）于2019年1月1日，执行新金融工具准则将原金融资产减值准备调整到新金融工具准则金融资产减值准备的调节表1）合并财务报表

项目2018年12月31日计提的减值准备（按原金融工具准则）重分类重新计量2019年1月1日的计提的减值准备（按新金融工具准则）
以摊余成本计量的金融资产
应收账款坏账准备57,821,441.5757,821,441.57
其他应收款坏账准备20,256,810.8920,256,810.89

2）母公司财务报表

项目2018年12月31日计提的减值准备（按原金融工具准则）重分类重新计量2019年1月1日的计提的减值准备（按新金融工具准则）
以摊余成本计量的金融资产
应收账款坏账准备24,862,503.9824,862,503.98
其他应收款坏账准备5,734,284.125,734,284.12

35、其他

无。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务16%、13%、6%、5%、3%
城市维护建设税应缴流转税税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%
房产税从价计征的，按房产原值一次减除30%1.2%、12%
后余值的1.2%计缴；
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额2%
车船使用税车船属性（辆、净吨位或载重吨位）定额税率
印花税购销合同、财产租赁、财产保险和营业账簿等0.03%、0.1%、0.05%、5元
环境保护税应税大气污染物、水污染物按污染物排放量折合的污染当量数确定；超过国家规定标准的分贝数1.8元/污染当量、2.8元/污染当量；1.2元/污染当量、超标1-3分贝：350元/超标噪声综合系数、超标4-6分贝：700元/超标噪声综合系数、超标7-9分贝：1400元/超标噪声综合系数

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
浙江亿利达风机股份有限公司15%
台州华德通风机有限公司20%
广东亿利达风机有限公司25%
浙江亿利达科技有限公司25%
天津亿利达风机有限公司20%
江苏富丽华通用设备股份有限公司15%
浙江马尔风机有限公司15%
杭州马尔微电机有限公司25%
上海朗炫贸易有限公司20%
上海长天国际贸易有限公司25%
青岛海洋新材料科技有限公司15%
青岛海洋先进材料工程技术中心有限公司25%
杭州铁城信息科技有限公司15%
台州伟隆新型金属材料有限公司25%
浙江三进科技有限公司15%

2、税收优惠

根据2017年11月13日浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合下发的高新技术企业证书（编号：GR201733003115），认定本公司为高新技术企业，资格有效期三年，企业所得税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日。在此期间，公司所得税享受15%的优惠税率。

本公司符合国务院关于修改《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》的决定中华人民共和国国务院483号令第七条，纳税人缴纳土地使用税确有困难需要定期减免的，由省、自治区、直辖市税务机关审核后，报国家税务局批准。减免期限为2019年1月1日至2019年12月31日。

根据2018年11月28日江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合

下发的高新技术企业证书（编号：GR201832004366），本公司之子公司江苏富丽华通用设备股份有限公司（以下简称“江苏富丽华”）认定为高新技术企业，资格有效期为三年，企业所得税优惠期为2018年1月1日至2020年12月31日。在此期间，江苏富丽华所得税享受15%的优惠税率。根据2018年11月30日浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局联合下发的高新技术企业证书(编号GR201833001396)，本公司之子公司浙江三进科技有限公司（以下简称“三进科技”）被认定为高新技术企业，资格有效期为三年，企业所得税优惠期为2018年1月1日至2020年12月31日。在此期间，三进科技所得税享受15%的优惠税率。

根据2018年11月30日浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合下发的高新技术企业证书（编号GR201833003244），本公司之子公司浙江马尔风机有限公司（以下简称“浙江马尔”）被认定为高新技术企业，资格有效期为三年，企业所得税优惠期为2018年1月1日至2020年12月31日。在此期间，浙江马尔所得税享受15%的优惠税率。

经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局批准，公司取得高新技术企业证书（编号为GR201833003726）,本公司之子公司杭州铁城信息科技有限公司（以下简称“杭州铁城”）认定为高新技术企业，资格有效期三年，企业所得税优惠期为2018年1月1日至2020年12月31日。在此期间，杭州铁城所得税享受15%的优惠税率。

本公司之子公司台州华德通风机有限公司符合《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）规定的对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

根据2018年11月30日青岛市科学技术局、青岛市财政局、青岛市国家税务局联合下发的高新技术企业证书（编号：GR201837101077），本公司之子公司青岛海洋新材料科技有限公司（以下简称“青岛海洋”）认定为高新技术企业，资格有效期三年，企业所得税优惠期为2018年1月1日至2020年12 月31日。在此期间，青岛海洋所得税享受15%的优惠税率。

根据国家税务总局公告2015年第43号文件的规定，本公司之子公司青岛海洋新材料科技有限公司签订的技术开发合同在经科技主管部门认定及主管税务机关审核后，免征增值税。

根据财政部和国家税务总局出台2014年第28号文件的规定，军品增值税施行免税合同清单制，本公司之子公司青岛海洋新材料科技有限公司通过向国防科工局、总装备部、武警总部及公安部申报免税合同，形成清单经财政部和国家税务总局批复后下发至主管税务机关，办理退税或免征增值税。

根据《中华人民共和国环境保护税法》第三章税收减免第十三条：纳税人排放应税大气污染物或者水污染物的浓度值低于国家和地方规定的污染物排放标准百分之三十的，减按百分之七十五征收环境保护税。纳税人排放应税大气污染物或者水污染物的浓度值低于国家和地方规定的污染物排放标准百分之五十的，减按百分之五十征收环境保护税。本公司之子公司广东亿利达风机有限公司本期根据每季度具体排放量适用环境保护税优惠政策，于申报时自动计算减免。

本公司之子公司上海朗炫贸易有限公司根据财税2018（77号），自2018年1月1日至2020年12月31日，对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目期末余额期初余额
库存现金680,828.821,233,791.87
银行存款138,453,360.43302,624,997.84
其他货币资金160,085,032.7555,777,692.67
合计299,219,222.00359,636,482.38
其中：存放在境外的款项总额10,857,263.8212,736,496.90
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额160,085,032.7555,777,692.67

其他说明期末受到限制的货币资金为160,085,032.75元，其中银行承兑汇票保证金为89,962,179.46元，定期存单质押为50,302,700.00元，信用证保证金为18,000,000.00元，保函保证金为1,820,153.29元。

2、交易性金融资产

单位： 元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产23,000,000.0015,000,000.00
其中：
债务工具投资23,000,000.0015,000,000.00
其中：
合计23,000,000.0015,000,000.00

其他说明：

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目期末余额期初余额
商业承兑票据5,900,156.2353,157,905.00
合计5,900,156.2353,157,905.00

单位： 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中：
其中：

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目期末已质押金额

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
商业承兑票据5,397,743.00270,000.00
合计5,397,743.00270,000.00

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目期末转应收账款金额

其他说明

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位： 元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位： 元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明：

4、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款88,467,153.4014.72%68,662,618.5577.61%19,804,534.85
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款512,650,706.5285.28%50,425,436.979.84%462,225,269.55593,118,281.85100.00%57,821,441.579.75%535,296,840.28
其中：
合计601,117,859.92100.00%119,088,055.5219.81%482,029,804.40593,118,281.85100.00%57,821,441.579.75%535,296,840.28

按单项计提坏账准备：68,662,618.55元

单位： 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
知豆电动汽车有限公司30,721,638.0030,721,638.00100.00%轮候查封相关股权，保全国补，预计无法收回
陕西通家汽车股份有限公司12,108,383.686,054,191.8450.00%预计无法全额收回
浙江泓源汽车集团有限公司11,054,109.007,406,253.0367.00%轮候查封财产，预计无法全额收回
新海宜科技集团股份有限公司9,211,018.004,605,509.0050.00%起诉中，预计无法全额收回
众泰新能源汽车有限公司永康分公司7,356,527.497,356,527.49100.00%预计无法收回
东营俊通汽车有限公司4,270,200.004,270,200.00100.00%预计无法收回
湖南江南汽车制造有限公司2,520,188.17756,056.4530.00%全额查封被告银行账户，预计无法全额收回
重庆力帆乘用车有限公司2,467,599.991,233,800.0050.00%查封国补，预计无法全额收回
上海麦格茂置业有限公司1,335,617.001,335,617.00100.00%预计无法收回
山东吉海新能源汽车有限公司1,299,350.00389,805.0030.00%预计无法全额收回
杭州普拉格新能源汽车有限公司794,338.00794,338.00100.00%对方无偿债能力，预计无法收回
江苏蔚翔新能源汽车有限公司736,450.00期后回款30万元，坏账风险很低
聊城巨龙新能源车业有限公司564,240.00564,240.00100.00%破产申报中，预计无法收回
江苏汇中戈特尔空调有限公司530,545.81530,545.81100.00%破产无法收回
重庆长帆新能源汽车有限公司525,840.00262,920.0050.00%对方重组中，预计无法全额收回
江苏卡威汽车工业集团股份有限公司448,491.49448,491.49100.00%起诉中，预计无法收回
东莞市埃尔压缩机制造有限公司442,646.41442,646.41100.00%破产无法收回
北京华清佰利环保工程有限公司439,301.20131,790.3630.00%预计无法全额收回
深圳市长龙专用车制造有限公司360,480.00108,144.0030.00%预计无法全额收回
浙江广马汽车有限公司204,480.00188,121.6092.00%预计无法全额收回
南京环绿新能源车辆有限公司189,930.00189,930.00100.00%预计无法收回
北汽银翔汽车有限公司174,076.16160,150.0792.00%预计无法全额收回
济南兰基新能源车业有限公司142,800.00142,800.00100.00%预计无法收回
成都中凯浩诚科技有限公司116,200.00116,200.00100.00%预计无法收回
洛阳北方大河有限公司98,000.0098,000.00100.00%预计无法收回
江苏威能汽车工业发展有限公司81,703.0081,703.00100.00%预计无法收回
河南沃隆车业有限公司80,100.0080,100.00100.00%预计无法收回
河南天功车业有限公司80,000.0080,000.00100.00%预计无法收回
上海中科力帆电动汽车有限公司62,900.0062,900.00100.00%预计无法收回
江苏聚杰电动科技有限公司35,000.0035,000.00100.00%预计无法收回
长沙众泰汽车工业有限公司15,000.0015,000.00100.00%预计无法收回
合计88,467,153.4068,662,618.55----

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备：50,425,436.97元

单位： 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄组合512,650,706.5250,425,436.979.84%
合计512,650,706.5250,425,436.97--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄账面余额
1年以内（含1年）470,901,992.33
1至2年68,477,506.69
2至3年36,879,390.28
3年以上24,858,970.62
3至4年7,296,474.44
4至5年4,603,976.42
5年以上12,958,519.76
合计601,117,859.92

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备68,662,618.5568,662,618.55
按组合计提坏账准备57,821,441.577,325,539.6070,465.0050,425,436.97
合计57,821,441.5768,662,618.557,325,539.6070,465.00119,088,055.52

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目核销金额
实际核销的应收账款130,602.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
约克广州空调冷冻设备有限公司46,631,202.877.76%2,331,560.14
柳州上汽汽车变速器有限公司柳东分公司37,620,921.646.26%1,881,046.08
知豆电动汽车有限公司30,721,638.005.11%30,721,638.00
特灵空调系统（中国）有限公司中山分公司17,535,288.562.92%876,764.43
东风汽车股份有限公司14,113,367.432.35%704,404.68
合计146,622,418.5024.40%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。其他说明：

5、应收款项融资

单位： 元

项目期末余额期初余额
应收票据94,179,109.27164,148,904.42
合计94,179,109.27164,148,904.42

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（1）按坏账计提方法分类披露

项目期末余额
账面余额坏账准备计提比例（%）
银行承兑汇票组合94,179,109.27
合计94,179,109.27

注：银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

（2）期末已质押的应收票据

项目期末已质押金额备注
银行承兑汇票58,437,887.89
合计58,437,887.89

（3）期末已背书且在资产负债表日但尚未到期的应收票据

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额备注
银行承兑汇票173,345,986.53
合计173,345,986.53

（4）期末已贴现且在资产负债表日但尚未到期的应收票据

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额备注
银行承兑汇票358,764,127.37
合计358,764,127.37

（5）期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据

出票单位出票日期到期日期末转应收账款金额备注
知豆电动汽车有限公司2018-12-292019-03-3116,000,000.00
陕西通家汽车股份有限公司2018-12-282019-12-2810,000,000.00
浙江泓源汽车集团有限公司2018-12-282019-06-289,500,000.00
知豆电动汽车有限公司2018-12-302019-03-318,000,000.00
江苏蔚翔新能源汽车有限公司2019-01-042019-04-041,000,000.00
山东吉海新能源汽车有限公司2018-12-292019-11-29500,000.00
新海宜科技集团股份有限公司2018-12-292019-12-29500,000.00
新海宜科技集团股份有限公司2018-12-292019-12-29500,000.00
重庆力帆乘用车有限公司2019-01-312019-07-31500,000.00
合计46,500,000.00

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内43,780,758.1579.38%63,907,076.3386.12%
1至2年6,579,194.1111.93%6,422,484.428.65%
2至3年2,890,066.735.24%1,455,314.651.96%
3年以上1,904,447.263.45%2,425,262.873.27%
合计55,154,466.25--74,210,138.27--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称与本公司关系金额账龄未结算原因
SIXTH.AUENUE.GROUP.PTY.LTD非关联方4,886,320.021-2年（含2年）合同尚未完成
供应商1非关联方2,200,000.002-3年（含3年）合同尚未完成
合计7,086,320.02

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称与本公司关系金额占预付款项总额的比例（%）
马鞍山钢铁股份有限公司销售公司非关联方16,645,305.5730.18
上海宝钢钢材贸易有限公司非关联方8,615,638.2915.62
SIXTH.AUENUE.GROUP.PTY.LTD非关联方4,886,320.028.86
供应商1非关联方2,200,000.003.99
广东美的制冷设备有限公司非关联方1,797,945.593.26
合计34,145,209.4761.91

其他说明：

7、其他应收款

单位： 元

项目期末余额期初余额
其他应收款10,837,243.8465,703,000.40
合计10,837,243.8465,703,000.40

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位： 元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款17,451,167.2577,186,659.35
押金及保证金5,899,367.924,632,584.18
应收出口退税款926,536.261,108,855.79
代垫款845,504.78400,038.53
备用金641,803.711,011,866.24
代扣代缴款项418,941.25
其他681,933.671,619,807.20
合计26,865,254.8485,959,811.29

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额20,256,810.8920,256,810.89
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提376,510.00376,510.00
本期转回4,547,641.554,547,641.55
本期核销72,820.3472,820.34
其他变动15,152.0015,152.00
2019年12月31日余额16,028,011.0016,028,011.00

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄账面余额
1年以内（含1年）4,739,716.97
1至2年5,998,629.33
2至3年1,008,329.61
3年以上15,118,578.93
3至4年1,044,693.51
4至5年232,138.87
5年以上13,841,746.55
合计26,865,254.84

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备376,510.00376,510.00
按组合计提坏账准备20,256,810.894,547,641.5572,820.3415,152.0015,651,501.00
合计20,256,810.89376,510.004,547,641.5572,820.3415,152.0016,028,011.00

注：本期其他变动为合并增加。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目核销金额
实际核销的其他应收款91,025.38

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
戴明旦往来款13,000,000.005年以上48.39%13,000,000.00
朱来生往来款3,390,934.331-2年（含2年）12.62%339,093.43
平安国际融资租赁有限公司押金及保证金1,500,000.001年以内（含1年）5.58%75,000.00
平安国际融资租赁（天津）有限公司押金及保证金1,086,000.001-2年（含2年）4.04%108,600.00
国家税务总局上海市浦东新区税务局第三十税务所应收出口退税款926,536.261年以内（含1年）3.45%46,326.81
合计--19,903,470.59--74.08%13,569,020.24

6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

期末无涉及政府补助的应收款项。

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。其他说明：

8、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）存货分类

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号——上市公司从事房地产业务》的披露要求按性质分类：

单位： 元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值

按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：

单位： 元

项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期初余额本期转入开发产品本期其他减少金额本期（开发成本）增加期末余额利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额资金来源

按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：

单位： 元

项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额

按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：

单位： 元

项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：

按性质分类：

单位： 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额备注
计提其他转回或转销其他

按主要项目分类：

单位： 元

项目名称期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额备注
计提其他转回或转销其他

（3）存货期末余额中利息资本化率的情况

（4）存货受限情况

按项目披露受限存货情况：

单位： 元

项目名称期初余额期末余额受限原因

（5）存货分类

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号——上市公司从事房地产业务》的披露要求按性质分类：

单位： 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：

单位： 元

项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期初余额本期转入开发产品本期其他减少金额本期（开发成本）增加期末余额利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额资金来源

按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：

单位： 元

项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额

按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：

单位： 元

项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额

（6）存货跌价准备

按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：

按性质分类：

单位： 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额备注
计提其他转回或转销其他

按主要项目分类：

单位： 元

项目名称期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额备注
计提其他转回或转销其他

（7）存货期末余额中利息资本化率的情况

（8）存货受限情况

按项目披露受限存货情况：

单位： 元

项目名称期初余额期末余额受限原因

（9）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位：

项目金额

其他说明：

（10）存货分类

单位： 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料161,824,425.67161,824,425.67199,897,406.74199,897,406.74
在产品57,085,766.6312,677,782.6344,407,984.0060,656,576.791,270,318.3559,386,258.44
库存商品71,502,824.6217,172,151.9354,330,672.6992,570,778.422,717,459.9589,853,318.47
周转材料7,585,860.927,585,860.925,649,733.855,649,733.85
发出商品80,531,820.305,658,200.0774,873,620.2337,772,414.5537,772,414.55
合计378,530,698.1435,508,134.63343,022,563.51396,546,910.353,987,778.30392,559,132.05

（11）存货跌价准备

单位： 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
在产品1,270,318.3512,677,782.631,270,318.3512,677,782.63
库存商品2,717,459.9516,029,867.291,575,175.3117,172,151.93
发出商品5,658,200.075,658,200.07
合计3,987,778.3034,365,849.992,845,493.6635,508,134.63
项目计提存货跌价准备的依据本期转回或转销存货跌价准备的原因
在产品可变现净值低于账面价值存货已计提跌价准备后销售
库存商品可变现净值低于账面价值存货已计提跌价准备后销售
发出商品可变现净值低于账面价值

（12）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（13）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目金额

其他说明：

9、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目期末余额期初余额
待抵扣增值税2,605,705.3528,476,799.72
预缴企业所得税2,621,015.743,077,511.14
预缴个人所得税2,313,084.292,317,603.63
待认证进项税61,013,546.2225,332,694.75
短期理财产品13,000,000.0016,001,200.00
待抵扣融资租赁款24,000,000.00
合计105,553,351.6075,205,809.24

其他说明：

10、固定资产

单位： 元

项目期末余额期初余额
固定资产684,052,668.49708,116,531.29
固定资产清理17,026.5989,038.96
合计684,069,695.08708,205,570.25

（1）固定资产情况

单位： 元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子及其他设备合计
一、账面原值：
1.期初余额429,635,450.37515,925,787.4121,086,090.5537,217,787.701,003,865,116.03
2.本期增加金额1,002,080.3279,994,822.202,881,081.895,512,297.0089,390,281.41
（1）购置1,040,799.2460,389,871.192,879,552.874,538,005.0668,848,228.36
（2）在建工程转入14,012,064.2638,032.1314,050,096.39
（3）企业合并增加5,581,790.20893,027.746,474,817.94
（4）汇率影响-38,718.9211,096.551,529.0243,232.0717,138.72
3.本期减少金额4,802,997.4310,826,021.58674,446.34218,113.5816,521,578.93
（1）处置或报废4,802,997.4310,819,394.41674,446.34218,113.5816,514,951.76
（2）转为在建工程6,627.176,627.17
4.期末余额425,834,533.26585,094,588.0323,292,726.1042,511,971.121,076,733,818.51
二、累计折旧
1.期初余额66,575,090.59192,904,162.5113,003,545.5823,265,786.06295,748,584.74
2.本期增加金额14,382,862.7981,381,374.343,922,780.655,692,450.71105,379,468.49
（1）计提14,388,599.5480,780,348.203,922,197.225,474,186.38104,565,331.34
（2）合并增加599,233.85210,956.09810,189.94
（3）汇率影响-5,736.751,792.29583.437,308.243,947.21
3.本期减少金额1,512,011.216,056,176.74671,507.36207,207.908,446,903.21
（1）处置或报废1,512,011.216,050,667.90671,507.36207,207.908,441,394.37
（2）转为在建工程5,508.845,508.84
4.期末余额79,445,942.17268,229,360.1116,254,818.8728,751,028.87392,681,150.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值346,388,591.09316,865,227.927,037,907.2313,760,942.25684,052,668.49
2.期初账面价值363,060,359.78323,021,624.908,082,544.9713,952,001.64708,116,531.29

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
机器设备195,080,748.0259,311,298.31135,769,449.71

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
亿利达科技1#厂房61,446,102.49尚未办理竣工结算
亿利达科技2#厂房43,636,788.57尚未办理竣工结算
亿利达科技宿舍29,742,268.28尚未办理竣工结算
三进科技宿舍楼27,049,518.68正在办理中
亿利达科技食堂3,582,334.85尚未办理竣工结算
三进科技钢构厂房2,815,997.52正在办理中
富丽华食堂--2层802,565.18未受理登记申请
三进科技新建机加车间厂房567,708.94正在办理中
富丽华仓库-新厂2层514,272.63未受理登记申请
富丽华宿舍--食堂边3层451,260.32未受理登记申请
三进科技新机加仓库发货区厂棚131,781.43正在办理中
三进科技职工宿舍27,374.10正在办理中
三进科技新厕所10,812.71正在办理中

其他说明

（6）固定资产清理

单位： 元

项目期末余额期初余额
固定资产清理17,026.5989,038.96
合计17,026.5989,038.96

其他说明

11、在建工程

单位： 元

项目期末余额期初余额
在建工程111,241,870.5561,165,264.10
合计111,241,870.5561,165,264.10

（1）在建工程情况

单位： 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
科技公司东区基建64,764,630.1264,764,630.1215,503,762.9115,503,762.91
三号车间厂房10,832,488.4210,832,488.428,369,891.968,369,891.96
三进基建工程6,236,365.726,236,365.725,318,708.635,318,708.63
一号车间厂房5,247,984.825,247,984.822,081,421.842,081,421.84
柳洲上汽五菱生产线3,491,870.063,491,870.061,669,439.321,669,439.32
装修工程2,831,547.212,831,547.212,741,994.922,741,994.92
九号厂房（成品库）1,713,734.131,713,734.131,422,236.871,422,236.87
广东发泡车间1,095,380.85384,811.96710,568.891,095,380.851,095,380.85
5#东区简易仓库1,018,080.62856,080.62162,000.001,018,080.621,018,080.62
3500T压铸机9,637,640.479,637,640.47
铝厂除尘车间1,102,323.531,102,323.53
其他在建项目15,250,681.1815,250,681.1811,204,382.1811,204,382.18
合计112,482,763.131,240,892.58111,241,870.5561,165,264.1061,165,264.10

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
科技公司东区基建82,178,238.2715,503,762.9149,260,867.2164,764,630.1278.81%78.81%其他
三号车间厂房11,000,000.008,369,891.962,462,596.4610,832,488.4298.48%98.48%其他
三进基建工程6,800,000.005,318,708.63917,657.096,236,365.7291.71%91.71%其他
一号车间厂房5,500,000.002,081,421.843,166,562.985,247,984.8295.42%95.42%其他
3500T压铸机10,700,000.009,637,640.47146,488.879,784,129.3491.44%100.00%其他
合计116,178,238.2740,911,425.8155,954,172.619,784,129.3487,081,469.08------

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目本期计提金额计提原因
广东发泡车间384,811.96预计可变现净值低于账面价值
5#东区简易仓库856,080.62预计可变现净值低于账面价值
合计1,240,892.58--

其他说明

（4）工程物资

单位： 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

12、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目土地使用权专利权非专利技术商标权软件使用权客户关系排污权合计
一、账面原值
1.期初余额363,263,974.54110,352,394.161,133,695.047,900,105.1772,000,000.00554,650,168.91
2.本期增加金额982,060.144,000,000.001,312,961.78783,018.887,078,040.80
（1）购置982,060.141,312,961.78783,018.883,078,040.80
（2）内部研发
（3）企业合并增加4,000,000.004,000,000.00
3.本期减少金额11,537,591.054,530.6111,542,121.66
（1）处置11,537,591.054,530.6111,542,121.66
4.期末余额364,246,034.6898,814,803.114,000,000.001,129,164.439,213,066.9572,000,000.00783,018.88550,186,088.05
二、累计摊销
1.期初余额26,036,355.8732,452,060.38994,769.724,447,917.016,600,000.0070,531,102.98
2.本期增加金额10,454,682.8411,128,929.5246,613.971,379,060.677,200,000.00130,503.1230,339,790.12
（1）计提10,454,682.8411,128,929.5246,613.971,379,060.677,200,000.00130,503.1230,339,790.12
3.本期减少金额7,035,827.444,530.507,040,357.94
（1）处置7,035,827.444,530.507,040,357.94
4.期末余额36,491,038.7136,545,162.461,036,853.195,914,061.2013,800,000.0043,419.6093,830,535.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额45,000,000.0045,000,000.00
（1）计提45,000,000.0045,000,000.00
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额45,000,000.0045,000,000.00
四、账面价值
1.期末账面价值327,754,995.9762,269,640.654,000,000.0092,311.243,386,089.2713,200,000.00652,515.76411,355,552.89
2.期初账面价值337,227,618.6777,900,333.78138,925.323,452,188.1665,400,000.00484,119,065.93

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权34,246,650.12正在办理中

其他说明：

13、开发支出

单位： 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
政府科研项目39,892,821.8313,508,637.7353,401,459.56
合计39,892,821.8313,508,637.7353,401,459.56

其他说明

14、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
江苏富丽华通用设备股份有限公司8,883,638.998,883,638.99
浙江马尔风机有限公司35,689,703.6735,689,703.67
上海长天国际贸易有限公司1,857,624.841,857,624.84
爱绅科技有限公司52,281,637.3552,281,637.35
青岛海洋新材料科技有限公司66,432,506.3766,432,506.37
杭州铁城信息科技有限公司450,685,001.50450,685,001.50
YILIDA INDUSTRIES SDN.BHD732,317.44732,317.44
深圳盛世新能源科技有限公司20,232,218.0820,232,218.08
合计616,562,430.1620,232,218.08636,794,648.24

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
江苏富丽华通用设备股份有限公司54,772.2254,772.22
浙江马尔风机有限公司61,762.4261,762.42
青岛海洋新材料科技有限公司8,922,640.8658,313.248,980,954.10
杭州铁城信息科技有限公司342,164,725.47342,164,725.47
YILIDA INDUSTRIES SDN.BHD732,317.44732,317.44
合计9,654,958.30342,339,573.35351,994,531.65

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

商誉账面价值资产组或资产组组合
主要构成账面价值确定方法本期是否发生
变动
8,828,866.77江苏富丽华通用设备股份有限公司非流动资产28,428,408.95商誉所在的资产组销售的产品存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。否
35,627,941.25浙江马尔风机有限公司非流动资产75,013,423.09商誉所在的资产组销售的产品存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。否
1,857,624.84上海长天国际贸易有限公司非流动资产0.00商誉所在的资产组销售的产品存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。否
52,281,637.35爱绅科技有限公司非流动资产
57,451,552.27青岛海洋新材料科技有限公司非流动资产11,705,080.84商誉所在的资产组销售的产品存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。否
108,520,276.03杭州铁城信息科技有限公司非流动资产27,831,360.81商誉所在的资产组销售的产品存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。否
0.00YILIDA INDUSTRIES SDN.BHD非流动资产0.00商誉所在的资产组销售的产品存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。否
20,232,218.08深圳盛世新能源科技有限公司非流动资产9,664,628.00商誉所在的资产组销售的产品存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。否

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。依据中联资产评估集团有限公司出具的中联评报字[2020]第548号和中联评报字[2020]第556号评估报告，本期部分资产组或者资产组组合的可回收金额低于其账面价值，考虑递延所得税负债后，对杭州铁城信息科技有限公司计提商誉减值准备342,164,725.47元。

被投资单位名称或形成商誉的事项商誉账面价值可收回金额的确定方法预测期收入增长率(%)稳定年份增长率(%)毛利率(%)
江苏富丽华通用设备股份有限公司8,828,866.77收益法预测现金流量现值未来5年1.48—38.290.0028.37
浙江马尔风机有限公司35,627,941.25收益法预测现金流量现值未来5年9.02—20.750.0028.04
上海长天国际贸易有限公司1,857,624.84收益法预测现金流量现值未来5年6.06—51.390.0014.12
爱绅科技有限公司52,281,637.35收益法预测现金流量现值未来5年
青岛海洋新材料科技有限公司57,451,552.27收益法预测现金流量现值未来5年-32.75-255.320.0039.36-45.63
杭州铁城信息科技有限公司108,520,276.03收益法预测现金流量现值未来5年10.00-82.750.0025.17-25.54
YILIDAINDUSTRIESSDN.BHD0.00收益法预测现金流量现值未来5年0.000.000.00
深圳盛世新能源科技有限公司20,232,218.08收益法预测现金流量现值未来5年10.00—1,067.000.0015.34-28.34

续上表：

折现率100%股权商誉账面价值（万元）资产产组账面价值 （万元）可收回金额 （万元）商誉减值准备 （万元）
10.591,741.892,842.846,229.325.48
10.116,997.987,501.3415,412.626.18
8.50364.240.0011,257.900.00
10,251.30
14.6611,276.441,170.5112,892.00898.10
13.1045,068.502,783.1413,753.0034,216.47
12.09104.620.000.0073.23
12.272,023.22966.463,858.670.00

商誉减值测试的影响其他说明

15、长期待摊费用

单位： 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
外墙防水工程65,020.0025,992.0039,028.00
装修工程3,952,698.63136,846.81831,689.163,257,856.28
咨询服务费600,000.00300,000.00300,000.00
车间改造659,356.9064,765.55181,422.12542,700.33
排污工程349,153.5073,506.00275,647.50
合计5,626,229.03201,612.361,412,609.284,415,232.11

其他说明

16、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备155,273,834.8923,736,929.3979,396,798.8013,098,117.32
内部交易未实现利润1,751,685.85321,296.24898,364.23167,180.69
可抵扣亏损145,774,382.6324,384,423.28125,348,768.2319,548,857.80
合计302,799,903.3748,442,648.91205,643,931.2632,814,155.81

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值320,266,920.6648,466,770.86400,414,033.2960,004,976.93
合计320,266,920.6648,466,770.86400,414,033.2960,004,976.93

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产48,442,648.9132,814,155.81
递延所得税负债48,466,770.8660,004,976.93

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异368,585,790.491,958,208.63
可抵扣亏损153,666,405.288,233,393.43
合计522,252,195.7710,191,602.06

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份期末金额期初金额备注
20201,231,968.33940,317.15
2021704,678.72968,700.49
20221,234,330.343,600,222.47
202314,110,587.202,724,153.32
202446,729,395.61
202512,548,402.58
20272,297,520.83
202874,809,521.67
合计153,666,405.288,233,393.43--

其他说明：

17、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目期末余额期初余额
预付工程款905,633.703,001,713.38
预付设备款14,717,021.1845,441,202.38
股权转让款49,586,204.62
合计65,208,859.5048,442,915.76

其他说明：

18、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目期末余额期初余额
抵押借款94,540,623.45118,440,477.08
保证借款69,001,849.9343,988,118.72
信用借款345,284,063.25504,250,743.44
质押兼保证借款20,042,777.77
抵押兼保证借款106,975,806.22165,404,788.40
票据融资223,647,011.55
合计859,492,132.17832,084,127.64

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

19、应付票据

单位： 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票121,215,029.57150,253,267.78
合计121,215,029.57150,253,267.78

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。20、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目期末余额期初余额
货款250,049,304.86248,217,708.61
费用款27,631,953.816,666,962.77
工程款2,167,162.533,988,433.87
设备款15,604,580.593,843,333.29
合计295,453,001.79262,716,438.54

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

期末无账龄超过1年的重要应付账款。

21、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）预收款项列示

单位： 元

项目期末余额期初余额
预收产品销售款20,233,841.6714,222,109.10
合计20,233,841.6714,222,109.10

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目金额

其他说明：

22、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬38,782,542.69275,118,114.19278,541,194.0635,359,462.82
二、离职后福利-设定提存计划979,114.2214,496,675.1614,213,819.021,261,970.36
三、辞退福利3,109,358.543,109,358.54
合计39,761,656.91292,724,147.89295,864,371.6236,621,433.18

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴36,956,782.32242,001,487.23244,868,269.1334,090,000.42
2、职工福利费100,389.1010,685,803.2210,584,019.32202,173.00
3、社会保险费575,391.888,840,791.768,726,531.67689,651.97
其中：医疗保险费469,627.777,517,800.967,380,198.57607,230.16
工伤保险费66,419.08651,335.80680,318.7137,436.17
生育保险费39,345.03671,655.00666,014.3944,985.64
4、住房公积金237.003,647,317.123,557,213.0090,341.12
5、工会经费和职工教育经费1,149,742.393,082,633.853,945,079.93287,296.31
8、其他短期薪酬6,860,081.016,860,081.01
合计38,782,542.69275,118,114.19278,541,194.0635,359,462.82

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险945,903.1714,023,889.8613,747,261.731,222,531.30
2、失业保险费33,211.05472,785.30466,557.2939,439.06
合计979,114.2214,496,675.1614,213,819.021,261,970.36

其他说明：

23、应交税费

单位： 元

项目期末余额期初余额
增值税5,638,993.9010,242,177.89
企业所得税3,706,960.175,935,197.94
个人所得税1,214,505.99537,784.03
城市维护建设税427,457.02653,238.47
土地使用税1,452,269.19740,542.70
房产税1,961,393.761,460,520.04
印花税59,904.1751,792.03
教育费附加365,498.47512,112.86
水利建设基金6,563.00264.80
防洪费1,194.68
残疾人就业保障金9,396.007,776.00
环保税6,970.3912,795.15
合计14,849,912.0620,155,396.59

其他说明：

24、其他应付款

单位： 元

项目期末余额期初余额
应付股利4,425,703.78248,850.00
其他应付款17,224,223.3262,514,876.40
合计21,649,927.1062,763,726.40

（1）应付利息

单位： 元

项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位： 元

项目期末余额期初余额
普通股股利4,425,703.78248,850.00
合计4,425,703.78248,850.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目期末余额期初余额
个人往来款12,824,357.00
押金及保证金663,633.00337,145.00
单位往来款515,312.4437,890,183.10
代扣代缴款项272,298.23
代垫款项118,066.7489,813.88
质保金5,570.00300,000.00
其他2,824,985.913,897,728.16
股权转让款20,000,006.26
合计17,224,223.3262,514,876.40

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

期末无账龄超过1年的重要其他应付款。

25、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款73,848,317.4141,865,489.92
一年内到期的长期应付款103,557,603.8935,275,710.59
合计177,405,921.3077,141,200.51

其他说明：

26、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目期末余额期初余额
国内信用证贴现43,116,000.00
已背书未到期商业承兑汇票270,000.00
合计270,000.0043,116,000.00

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明：

27、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目期末余额期初余额
质押借款60,096,284.34116,724,486.50
保证借款79,114,254.32116,976,264.95
合计139,210,538.66233,700,751.45

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

28、长期应付款

单位： 元

项目期末余额期初余额
长期应付款24,060,988.1153,760,182.23
合计24,060,988.1153,760,182.23

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目期末余额期初余额
融资租赁款24,060,988.1153,760,182.23

其他说明：

（2）专项应付款

单位： 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

29、递延收益

单位： 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助189,000.00182,666.656,333.35创新基（资）金配套经费
政府科研专项补助32,111,112.7113,960,900.007,092,000.8638,980,011.85承担国家科研项目
合计32,300,112.7113,960,900.007,274,667.5138,986,345.20--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
科研项目125,330,000.006,320,000.0031,650,000.00与资产相关
科研项目21,144,000.00775,900.001,919,900.00与资产相关
科研项目31,572,530.33232,967.401,339,562.93与资产相关
科研项目41,030,000.00120,000.00910,000.00与资产相关
科研项目5482,428.041,420,000.0039,925.141,672,600.00189,902.90与资产相关
科研项目62,552,154.34303,226.202,248,928.14与资产相关
科研项目72,000,000.001,280,000.00720,000.00与收益相关
纯电动汽车车载充电装置189,000.00182,666.656,333.35与资产相关
YZCFF1,500,000.00863,740.57636,259.43与收益相关
SHFF450,000.00364,541.5585,458.45与收益相关
ZNJZ675,000.00675,000.00与收益相关
JHW820,000.00210,000.00610,000.00与收益相关

其他说明：

30、股本

单位：元

期初余额本次变动增减（+、-）期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数442,961,771.00-7,393,207.00-7,393,207.00435,568,564.00

其他说明：

注1：2018年10月29日，根据公司第三届董事会第十四次会议，审议通过《关于终止实施限制性股票激励计划暨回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》的相关规定，公司董事会决定终止实施限制性股票激励计划，并向唐勇、徐洪良、杨保柱等87人回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票1,272,750股，减少股本1,272,750.00元。2019年2月1日，公司完成回购注销手续。

注2：2019年4月24日，根据公司第三届董事会第十九次会议，审议通过《关于回购公司重大资产重组标的资产未完成业绩承诺对应股份补偿的议案》的相关规定，公司以壹元总价回购并注销姜铁城、张金路持有的6,120,457股补偿股份。2019年6月18日，公司完成回购注销手续。

31、资本公积

单位： 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）504,271,069.4444,262,916.28460,008,153.16
其他资本公积720,420.08856,863.981,577,284.06
合计504,991,489.52856,863.9844,262,916.28461,585,437.22

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注1：2018年10月29日，根据公司第三届董事会第十四次会议，审议通过《关于终止实施限制性股票激励计划暨回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》的相关规定，公司董事会决定终止实施限制性股票激励计划，并向唐勇、徐洪良、杨保柱等87人回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票1,272,750股，减少股本1,272,750.00元。2019年2月1日，公司完成回购注销手续，减少股本溢价7,295,355.00元。

注2：2019年4月24日，根据公司第三届董事会第十九次会议，审议通过《关于回购公司重大资产重组标的资产未完成

业绩承诺对应股份补偿的议案》的相关规定，公司以壹元总价回购并注销姜铁城、张金路持有的6,120,457股补偿股份，减少股本6,120,457.00元，减少股本溢价36,967,561.28元。同时，姜铁城、张金路退回分红款，增加其他股本公积856,863.98元。

32、库存股

单位： 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票回购义务8,568,105.008,568,105.00
合计8,568,105.008,568,105.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：2018年10月29日，根据公司第三届董事会第十四次会议，审议通过《关于终止实施限制性股票激励计划暨回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》的相关规定，公司董事会决定终止实施限制性股票激励计划，并回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票，向唐勇、徐洪良、杨保柱等87人回购1,272,750股，回购价格为6.31元/股，全部回购股份的价值为人民币8,568,105.00元，其中减少股本1,272,750.00元，减少资本公积7,295,355.00元。

33、其他综合收益

单位： 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益1,713,065.59843,302.05567,589.89275,712.162,280,655.48
外币财务报表折算差额1,713,065.59843,302.05567,589.89275,712.162,280,655.48
其他综合收益合计1,713,065.59843,302.05567,589.89275,712.162,280,655.48

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

34、盈余公积

单位： 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积45,754,727.5645,754,727.56
合计45,754,727.5645,754,727.56

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公司按照本期母公司净利润的10%提取法定盈余公积。

35、未分配利润

单位： 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润515,861,242.08522,982,008.35
调整后期初未分配利润515,861,242.08522,982,008.35
加：本期归属于母公司所有者的净利润-444,514,213.2825,734,386.34
减：提取法定盈余公积1,852,973.64
应付普通股股利8,462,521.2831,002,178.97
期末未分配利润62,884,507.52515,861,242.08

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

36、营业收入和营业成本

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,436,290,671.681,069,061,158.141,489,107,000.121,081,665,656.80
其他业务44,924,393.1935,554,986.6622,332,970.3316,157,902.03
合计1,481,215,064.871,104,616,144.801,511,439,970.451,097,823,558.83

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

37、税金及附加

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税3,510,896.434,050,814.05
教育费附加3,113,946.793,610,210.09
房产税4,663,629.553,394,875.04
土地使用税1,638,080.381,597,170.80
车船使用税7,150.4410,490.32
印花税615,845.30755,031.06
水利建设基金14,151.163,906.11
其他52,698.2071,997.92
合计13,616,398.2513,494,495.39

其他说明：

38、销售费用

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
产品运费60,161,861.7745,871,423.80
职工薪酬34,744,965.4729,971,522.59
业务费用14,504,571.0210,757,386.08
售后费用13,488,697.686,844,438.69
广告费6,719,247.972,461,841.65
房租6,055,357.143,746,995.23
差旅费5,043,960.285,217,364.03
展览费869,998.891,105,431.19
其他498,168.21
合计142,086,828.43105,976,403.26

其他说明：

39、管理费用

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬76,299,234.1367,904,738.85
折旧费31,632,605.069,330,409.91
无形资产摊销30,239,168.0028,001,180.52
维修费4,865,618.782,738,649.25
中介费4,182,821.925,926,994.35
绿化环保费4,114,283.243,027,571.71
办公费用3,301,957.563,175,659.18
差旅费2,381,451.682,474,963.04
车辆费用1,914,253.172,224,854.16
业务招待费1,420,701.362,835,991.27
税金974,091.03819,690.81
策划/咨询费926,564.901,584,930.35
水电费826,416.56732,749.03
电话费408,187.77719,891.81
存货盘亏343,200.00
招聘费271,038.08357,611.67
检测费45,309.4297,510.06
股权激励421,662.50
其他7,129,812.067,130,219.45
合计171,276,714.72139,505,277.92

其他说明：

40、研发费用

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬40,429,065.6549,295,773.99
直接投入费用34,816,626.4326,281,326.79
折旧费9,921,148.762,727,841.39
委托外部机构研发费用4,679,214.1590,000.00
其他费用3,219,434.281,709,075.81
产品设计费1,582,998.84165,048.55
合计94,648,488.1180,269,066.53

其他说明：

41、财务费用

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出63,095,611.0655,778,356.13
减：利息收入2,261,329.121,584,549.90
汇兑损益-54,130.92-2,625,634.35
其他1,082,757.138,223,293.46
合计61,862,908.1559,791,465.34

其他说明：

42、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
递延收益的转入4,272,067.511,056,175.81
研发、技改基金4,271,490.40
其他奖励841,395.00
个税返还949.10
其他税费返还98,981.98
专利补贴60,600.00
稳岗补贴5,217,676.75
其他1,052,600.00
合计15,815,760.741,056,175.81

43、投资收益

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益644,652.87
理财产品的投资收益455,191.431,507,586.82
其他-669.86-326,451.23
合计1,099,174.441,181,135.59

其他说明：

44、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
其他43,088,017.28
合计43,088,017.28

其他说明：

主要系本公司根据盈利补偿协议确认的补偿额的公允价值变动收益。

45、信用减值损失

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失4,171,131.55
应收账款坏账损失-61,337,078.95
合计-57,165,947.40

其他说明：

46、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-6,798,338.14
二、存货跌价损失-34,365,849.99-3,987,778.30
九、在建工程减值损失-1,240,892.58
十二、无形资产减值损失-45,000,000.00
十三、商誉减值损失-342,339,573.35-9,654,958.30
合计-422,946,315.92-20,441,074.74

其他说明：

47、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置损失-881,757.35-959,826.71
无形资产处置损失-3,000,000.00

48、营业外收入

单位： 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助6,242,390.005,866,632.226,242,390.00
非流动资产处置利得合计147,652.07
业绩承诺补偿款20,000,006.2620,000,006.26
非同一控制下企业合并产生的营业外收入2,231,347.20
罚没收入589,996.23438,939.70589,996.23
经批准无需支付的应付款项162,503.86162,503.86
其他1,412,839.81325,619.351,412,839.81
合计28,407,736.169,010,190.5428,407,736.16

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
青岛市黄岛区国库集中支付中心区工信局产业发展扶持奖励青岛市黄岛区工信局奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）否否4,500,000.00与收益相关
2018年度拱墅区小巨人政策奖励杭州拱墅财政局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否920,000.00与收益相关
青岛市崂山区国库集中支付中心工业和信息化局2019年先进班制造业发展专项资金（青岛品牌奖）青岛崂山区工业和信息化局奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）否否100,000.00与收益相关
青岛市黄岛区国库集中支付中心2018年度“专精特新”示范企业奖励资金青岛市黄岛区工商联合会奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）否否100,000.00与收益相关
青岛市黄岛区国库集中支付中心区工信局2018年青蓝汇创新创业大赛奖金青岛市黄岛区工信局奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）否否100,000.00与收益相关
省名牌企业海宁市财政局奖励因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助否否100,000.00与收益相关
研发技改基金路桥区科学技术局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否82,700.00与收益相关
突出贡献企业路桥区横街镇人民政府奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助否否80,000.00与收益相关
党建示范点补助路桥区横街镇人民政府补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助否否50,000.00与收益相关
青岛市黄岛区国库集中支付中心2018年度新认定“专精特新”企业奖励资金青岛市黄岛区工商联合会奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）否否50,000.00与收益相关
财政补助资金杭州市拱墅区科技工业功能区管理委员会补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否50,000.00与收益相关
青岛市黄岛区工业和信息化局小微企业创业创新城市示范资金（2017年研发投入奖励）青岛市黄岛区工业和信息化局奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否32,000.00与收益相关
经济工作（科技）考核奖励海宁市财政局奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否27,000.00与收益相关
经济发展贡献奖张家港市乐余镇资产经营公司奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助否否20,000.00与收益相关
省科技型中小企业台州高新技术产业园区管理委员会补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）否否10,000.00与收益相关
5月31青岛市黄岛区国库集中支付中心2016-2018西海岸新区知识产权补助+授权维持青岛市黄岛区工商局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否6,600.00与收益相关
海宁市对口工作服务中心-2019年7月份赴黑水扶贫招聘补贴海宁市财政局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助否否4,000.00与收益相关
台州市省级科技型中小企业发展补助台州高新技术产业园区管理委员会补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）否否3,490.00与收益相关
专利资助款杭州拱墅财政局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否3,000.00与收益相关
智慧用电安装补助海宁市财政局补助因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助否否2,000.00与收益相关
青岛市知识产权局2018年1-8月份专利创造资助青岛市知识产权局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否1,600.00与收益相关
稳岗补贴海宁市就业管理处补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）否否50,000.00与收益相关
科技工作奖励资金海宁市长安镇人民政府奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）否否50,000.00与收益相关
财政奖励资金海宁市财政局奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）否否29,000.00与收益相关
年度企业科技创新积分资助张家港市财政局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否21,200.00与收益相关
税收奖励杭州运河广告产业园区管理委员会奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）否否50,000.00与收益相关
稳岗补贴路桥区人力资源和社会保障局补助因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助否否111,818.72与收益相关
全区工业经济转型发展先进单位路桥区人民政府奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）否否300,000.00与收益相关
双重预防机制系统平台建设费张家港市安全补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而否否10,000.00与收益相关
生产监督管理局获得的补助
新三板挂牌奖励张家港市乐余镇财政集中收付中心奖励奖励上市而给予的政府补助否否250,000.00与收益相关
扶持企业上市专项资金张家港市财政国库收付中心奖励奖励上市而给予的政府补助否否1,500,000.00与收益相关
经济发展贡献奖张家港市乐余镇资产经营公司奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）否否20,000.00与收益相关
新三板挂牌企业奖励张家港市财政国库收付中心奖励奖励上市而给予的政府补助否否300,000.00与收益相关
就业援助岗位补贴张家港市人力资源管理服务中心补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）否否5,000.00与收益相关
2018年商务发展专项资金补贴张家港市财政国库收付中心补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助否否70,000.00与收益相关
就业援助社保社贴张家港市人力资源管理服务中心补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）否否19,102.50与收益相关
发明专利申请补助张家港市科技局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否1,800.00与收益相关
2017年度加快经济转型升级的补助资金台州经济开发区管理补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否4,000.00与收益相关
委员会
2017年中央外经贸发展专项资金补助路桥区商务局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）否否15,000.00与收益相关
高新技术企业认定奖励路桥区科学技术局奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否150,000.00与收益相关
人才工作经费补贴路桥区人力资源和社会保障局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否50,000.00与收益相关
R＆D经费补助资金台州市路桥区科学技术局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否189,900.00与收益相关
杰出路桥工匠培养资助费路桥区人力资源和社会保障局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）否否30,000.00与收益相关
主导修订《前向多翼离心通风机（JB/T9068-2017)>台州市路桥区质量技术监督局奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否300,000.00与收益相关
市级高新技术产业文化项目补助首拨款路桥区科学技术局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否175,000.00与收益相关
路桥区科技计划项目第二次补助路桥区科学技术局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否120,000.00与收益相关
市级外贸经济促进资金项目补助路桥区商务局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）否否106,200.00与收益相关
技术改造项目财政专项资金补助路桥区经济和信息化局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否548,200.00与收益相关
区级外经贸资金补助路桥区商务局补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）否否424,900.00与收益相关
2018年度省级工程研究中心（工程实验室）市资助金路桥区发展和改革区奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否160,000.00与收益相关
企业自主评价补助（装备钳工三级）路桥区人力资源和社会保障局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否114,660.00与收益相关
市级示范企业研究院奖励剩余资金路桥区科学技术局奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否150,000.00与收益相关
发明专利申请补助青岛市知识产权局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否6,400.00与收益相关
发明专利申请补助青岛市知识产权局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否5,000.00与收益相关
开拓项目资金奖励青岛市外商投资服务中心奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否13,641.00与收益相关
研发投入奖励青岛市黄岛区国库集中支付中心奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否27,940.00与收益相关
2016年度杭州市国内首台（套）重大技术装备和关键部件产品奖励资金杭州市拱墅区财政局奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否150,000.00与收益相关
项目补贴杭州市拱墅区财政局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否21,000.00与收益相关
技改项目杭州市拱墅区财政局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否136,300.00与收益相关
企业项目杭州市补助因研究开发、技术更新及否否78,000.00与收益相关
拱墅区发展改革和经济局改造等获得的补助
专利资助款杭州市拱墅区财政局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否10,800.00与收益相关
专利资助款杭州市拱墅区科学技术局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否6,970.00与收益相关
2017年度路桥区企业R&D经费支出财政补助台州市路桥区科学技术局补助因研究开发、技术更新及改造等获得的补助否否84,800.00与收益相关

其他说明：

49、营业外支出

单位： 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠200,000.00288,500.00200,000.00
非流动资产报废损失合计3,559,611.52166,453.493,559,611.52
行政罚款支出8,767.187,889.808,767.18
税收滞纳金2,055,435.620.002,055,435.62
无法收回的应收款项56,000.0356,000.03
其他1,107,831.681,604,809.501,107,831.68
合计6,987,646.032,067,652.796,987,646.03

其他说明：

50、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用14,760,943.3115,007,449.48
递延所得税费用-28,176,805.31-16,560,366.97
合计-13,415,862.00-1,552,917.49

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目本期发生额
利润总额-509,463,395.67
按法定/适用税率计算的所得税费用-76,419,509.35
子公司适用不同税率的影响97,281.77
调整以前期间所得税的影响-916,017.40
非应税收入的影响-12,922.60
不可抵扣的成本、费用和损失的影响371,257.27
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,151,619.88
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响71,909,283.16
研发费用加计扣除的影响-10,630,805.94
其他3,326,690.97
所得税费用-13,415,862.00

其他说明

51、其他综合收益

详见附注33。

52、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
收到政府补助28,645,401.2513,960,632.22
收到其他业务收入1,114,521.50660,136.10
收到银行存款利息收入2,254,021.621,408,315.46
收到其他营业外收入1,703,595.52680,446.68
收到其他往来款2,401,543.623,310,686.08
合计36,119,083.5120,020,216.54

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
付现销售费用85,152,764.7653,117,208.43
付现研发费用30,586,342.33
付现管理费用25,698,224.4944,600,814.05
支付的其他往来款7,762,673.31708,475.80
付现财务费用1,592,899.961,880,120.97
支付的赔偿金、违约金及罚款支出484,400.24
支付的捐赠支出200,000.00
支付的押金保证金466,204.00
其他5,375,493.71
合计151,477,305.09106,148,316.96

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
第三方借款利息收入7,307.50
理财产品收回72,484,619.31
其他12,884,736.46
合计7,307.5085,369,355.77

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
退还股权转让款12,800,000.00
短期理财70,661,000.00
其他31,200.00
合计12,800,000.0070,692,200.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
票据贴息、保证金、信用证贴现426,027,201.6854,397,577.00
收到的融资租赁款54,000,000.00
往来款15,810,000.00
其他856,862.98
合计480,884,064.6670,207,577.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
票据、保函款项305,422,283.4020,882,867.92
支付售后回租款54,467,780.67
个人投资款利息7,630,000.004,661,456.80
支付资金拆借款6,500,000.00
股份回购支付的现金9,510,410.00
往来款81,898,481.92
其他2,676.53956,253.78
合计374,022,740.60117,909,470.42

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

53、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：----
净利润-496,047,533.673,911,568.37
加：资产减值准备480,112,263.3220,441,074.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧103,616,261.9159,024,567.41
无形资产摊销30,339,790.1228,152,244.63
长期待摊费用摊销1,412,609.28553,550.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）3,881,757.35959,826.71
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）3,559,611.5218,801.42
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-43,088,017.28
财务费用（收益以“－”号填列）57,486,806.5256,341,913.44
投资损失（收益以“－”号填列）-1,099,174.44-1,181,135.59
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-15,624,705.10-11,709,059.10
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-12,552,100.21-4,470,609.19
存货的减少（增加以“－”号填列）15,170,718.55-66,940,367.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）181,436,938.57-96,237,902.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-115,104,481.2325,761,945.05
经营活动产生的现金流量净额193,500,745.2114,626,418.40
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：----
3．现金及现金等价物净变动情况：----
现金的期末余额139,134,189.25303,858,789.71
减：现金的期初余额303,858,789.71142,240,851.24
现金及现金等价物净增加额-164,724,600.46161,617,938.47

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物22,430,000.00
其中：--
深圳盛世新能源科技有限公司22,430,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物201,723.12
其中：--
深圳盛世新能源科技有限公司201,723.12
其中：--
取得子公司支付的现金净额22,228,276.88

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额
其中：--
其中：--
其中：--

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目期末余额期初余额
一、现金139,134,189.25303,858,789.71
其中：库存现金680,828.821,233,791.87
可随时用于支付的银行存款138,453,360.43302,624,997.84
三、期末现金及现金等价物余额139,134,189.25303,858,789.71

其他说明：

54、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

不适应。

55、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金160,085,032.75银行承兑汇票保证金、定期存单质押、信用证保证金、保函保证金
固定资产226,302,634.97银行借款最高额抵押、应付票据抵押
无形资产24,523,579.25银行借款最高额抵押、应付票据抵押
应收账款22,375,653.97应收账款质押
应收款项融资58,437,887.89应付票据质押
合计491,724,788.83--

其他说明：

56、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中：美元6,611,575.016.976246,123,669.58
欧元3.017.815523.52
港币2.600.89582.33
英镑53.089.1502485.69
澳大利亚元749,574.814.88433,661,148.24
林吉特110,565.001.6986187,805.71
沙特币8,815.001.859716,393.26
应收账款----
其中：美元5,662,717.976.976239,504,253.10
欧元40,138.607.8155313,703.23
港币
林吉特1,167,657.001.69861,983,382.18
长期借款----
其中：美元
欧元
港币
应付账款
其中：美元178,558.726.97621,245,661.34
欧元34,836.007.8155272,260.76
短期借款
其中：欧元8,450,000.007.815566,040,975.00

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

57、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
科研项目16,320,000.00递延收益、其他收益
科研项目2775,900.00递延收益、其他收益
科研项目3递延收益、其他收益232,967.40
科研项目4递延收益、其他收益120,000.00
科研项目51,420,000.00递延收益、其他收益39,925.14
科研项目6递延收益、其他收益303,226.20
科研项目72,000,000.00递延收益、其他收益1,280,000.00
YZCFF1,500,000.00递延收益、其他收益863,740.57
SHFF450,000.00递延收益、其他收益364,541.55
ZNJZ675,000.00递延收益、其他收益675,000.00
JHW820,000.00递延收益、其他收益210,000.00
纯电动汽车车载充电装置递延收益、其他收益182,666.65
青岛市知识产权局2018年1-8月份专利创造资助1,600.00营业外收入1,600.00
5月31青岛市黄岛区国库集中支付中心2016-2018西海岸新区知识产权补助+授权维持6,600.00营业外收入6,600.00
青岛市黄岛区工业和信息化局小微企业创业创新城市示范资金（2017年研发投入奖励）32,000.00营业外收入32,000.00
青岛市黄岛区国库集中支付中心2018年度新认定"专精特新"企业奖励资金50,000.00营业外收入50,000.00
青岛市崂山区国库集中支付中心工业和信息化局2019年先进班制造业发展专项资金（青岛品牌奖）100,000.00营业外收入100,000.00
青岛市黄岛区国库集中支付中心2018年度"专精特新"示范企业奖励资金100,000.00营业外收入100,000.00
青岛市黄岛区国库集中支付中心区工信局2018年青蓝汇创新创业大赛奖金100,000.00营业外收入100,000.00
青岛市黄岛区国库集中支付中心区工信局产业发展扶持奖励4,500,000.00营业外收入4,500,000.00
研发技改基金82,700.00营业外收入82,700.00
党建示范点补助50,000.00营业外收入50,000.00
突出贡献企业80,000.00营业外收入80,000.00
省科技型中小企业10,000.00营业外收入10,000.00
台州市省级科技型中小企业发展补助3,490.00营业外收入3,490.00
经济发展贡献奖20,000.00营业外收入20,000.00
省名牌企业100,000.00营业外收入100,000.00
智慧用电安装补助2,000.00营业外收入2,000.00
海宁市对口工作服务中心-2019年7月份赴黑水扶贫招聘补贴4,000.00营业外收入4,000.00
经济工作（科技）考核奖励27,000.00营业外收入27,000.00
财政补助资金50,000.00营业外收入50,000.00
2018年度拱墅区小巨人政策奖励920,000.00营业外收入920,000.00
专利资助款3,000.00营业外收入3,000.00
研发、技改基金4,271,490.40其他收益4,271,490.40
其他奖励841,395.00其他收益841,395.00
个税返还949.10其他收益949.10
其他税费返还98,981.98其他收益98,981.98
专利补贴60,600.00其他收益60,600.00
稳岗补贴5,217,676.75其他收益5,217,676.75
其他1,052,600.00其他收益1,052,600.00
合计31,746,983.2322,058,150.74

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

本期无政府补助退回情况。

58、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
深圳盛世新能源科技有2019年12月19日22,430,000.00100.00%购买2019年12月19日取得控制，工商变更完成

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

限公司合并成本

合并成本深圳盛世新能源科技有限公司
--现金22,430,000.00
合并成本合计22,430,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额2,197,781.92
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额20,232,218.08

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

注：深圳盛世新能源科技有限公司使用购买日可辨认资产、负债账面价值作为公允价值。不存在或有对价。大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

深圳盛世新能源科技有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
货币资金201,723.12201,723.12
固定资产5,664,628.005,609,051.47
无形资产4,000,000.00
预付款项266,403.32266,403.32
其他应收款147,488.00147,488.00
其他流动资产1,163,554.131,163,554.13
长期待摊费用201,612.36201,612.34
递延所得税资产3,788.003,788.00
应付款项235,120.27235,120.27
递延所得税负债1,013,894.14
预收款项3,160,000.003,160,000.00
应付职工薪酬2,145,451.192,145,451.19
应交税费129,261.41129,261.41
其他应付款2,767,688.002,767,688.00
净资产2,197,781.92-843,900.49
取得的净资产2,197,781.92-843,900.49

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
台州华德通风机有限公司台州市台州市生产销售56.88%设立
广东亿利达风机有限公司广州市广州市制造、加工、销售100.00%设立
浙江亿利达科技有限公司台州市台州市研究、开发、制造、销售100.00%设立
天津亿利达风机有限公司天津市天津市制造、加工、销售100.00%设立
江苏富丽华通用设备股份有限公司张家港市张家港市制造、销售；51.00%非同一控制下企业合并
浙江马尔风机有限公司海宁市海宁市生产销售51.00%非同一控制下企业合并
杭州马尔微电机有限公司杭州市杭州市生产销售51.00%非同一控制下企业合并
亿利达国际控股有限公司香港香港技术合作及投资并购100.00%设立
上海朗炫贸易有限公司上海上海销售100.00%设立
上海长天国际贸易有限公司上海上海销售51.00%非同一控制下企业合并
爱绅科技有限公司上海香港销售51.00%非同一控制下企业合并
青岛海洋新材料科技有限公司青岛青岛生产、研发、销售51.00%非同一控制下企业合并
青岛海洋先进材料工程技术中心有限公司青岛青岛生产、研发、销售51.00%非同一控制下企业合并
杭州铁城信息科技有限公司杭州杭州生产、研发、销售100.00%非同一控制下企业合并
YILIDA INDUSTRIES SDN.BHD马来西亚马来西亚生产、销售70.00%非同一控制下企业合并
台州伟隆新型金属材料有限公司台州市台州市生产、销售60.00%非同一控制下企业合并
浙江三进科技有限公司台州市台州市生产、销售60.00%非同一控制下企业合并
深圳盛世新能源科技有限公司深圳市深圳市研究和试验发展100.00%非同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

注：截至2019年12月31日，公司尚未完成对台州华德通风机有限公司的增资，少数股东出资导致公司持股比例降低至

56.88%，表决权仍为70.00%。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
江苏富丽华通用设备股份有限公司49.00%3,809,212.102,940,000.0050,594,318.15
台州华德通风机有限公司43.12%900,331.672,400,000.005,956,919.61
浙江马尔风机有限公司49.00%5,023,614.9464,635,942.27
青岛海洋新材料科技有限公司49.00%1,998,491.7744,937,987.46
浙江三进科技有限公司40.00%-61,056,063.5296,633,424.52

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
江苏富丽华通89,227,010.1317,000,425.96106,227,436.0915,126,423.6115,126,423.6184,009,226.8331,492,206.24115,501,433.0714,021,624.8114,021,624.81
用设备股份有限公司
台州华德通风机有限公司18,652,352.04960,010.7819,612,362.823,873,549.623,873,549.6223,653,543.551,373,750.9025,027,294.456,081,974.836,081,974.83
浙江马尔风机有限公司150,865,649.2877,827,846.55228,693,495.8395,663,661.661,119,747.9096,783,409.56132,955,684.5077,161,837.91210,117,522.4187,218,860.841,240,850.6988,459,711.53
青岛海洋新材料科技有限公司60,410,990.0177,673,393.73138,084,383.745,791,449.8940,582,755.3646,374,205.2554,410,576.5869,248,931.21123,659,507.792,199,688.0333,828,195.9036,027,883.93
浙江三进科技有限公司319,082,673.25648,178,633.78967,261,307.03661,645,314.4864,032,431.25725,677,745.73241,231,371.91703,639,898.12944,871,270.03446,340,982.61104,306,567.32550,647,549.93

单位： 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
江苏富丽华通用设备股份有限公司86,075,586.238,489,878.898,489,878.899,138,703.3883,540,707.098,394,536.368,394,536.36-4,830,222.17
台州华德通风机有限公司18,647,242.013,001,105.583,001,105.586,595,565.1422,707,520.031,076,984.101,076,984.104,002,732.48
浙江马尔风机有限公司168,781,376.3410,252,275.3910,252,275.3919,892,119.82161,852,612.1711,674,348.4011,674,348.4015,655,261.68
青岛海洋新材料科技有限公司42,264,699.454,078,554.634,078,554.638,007,638.6136,595,270.10-1,816,248.23-1,816,248.23158,194.12
浙江三进科技有限公司204,364,018.30-152,640,158.80-152,640,158.80-9,610,310.12115,957,113.20-85,146,568.53-85,146,568.53-83,781,023.36

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业：----
下列各项按持股比例计算的合计数----

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失（或本期分享的净利润）本期末累积未确认的损失

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。

（一）金融工具分类

1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值

（1）2019年12月31日

金融资产项目以摊余成本计量的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计
货币资金299,219,222.00299,219,222.00
交易性金融资产23,000,000.0023,000,000.00
应收票据5,900,156.235,900,156.23
应收账款482,029,804.40482,029,804.40
应收款项融资94,179,109.2794,179,109.27
其他应收款10,837,243.8410,837,243.84
其他流动资产13,000,000.0013,000,000.00

（2）2018年12月31日

金融资产项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至到期投资贷款和应收款项可供出售金融资产合计
货币资金359,636,482.38359,636,482.38
应收票据217,306,809.42217,306,809.42
应收账款535,296,840.28535,296,840.28
其他应收款65,703,000.4065,703,000.40
其他流动资产31,001,200.0031,001,200.00

2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值

（1）2019年12月31日

金融负债项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计
短期借款859,492,132.17859,492,132.17
应付票据121,215,029.57121,215,029.57
应付账款295,453,001.79295,453,001.79
应付股利4,425,703.784,425,703.78
其他应付款17,224,223.3217,224,223.32
一年内到期的非流动负债177,405,921.30177,405,921.30
其他流动负债270,000.00270,000.00
长期借款139,210,538.66139,210,538.66
长期应付款24,060,988.1124,060,988.11

（2）2018年12月31日

金融负债项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计
短期借款828,287,094.61828,287,094.61
应付票据150,253,267.78150,253,267.78
应付账款262,716,438.54262,716,438.54
应付利息8,184,683.088,184,683.08
应付股利248,850.00248,850.00
其他应付款60,056,126.4060,056,126.40
一年内到期的非流动负债76,863,051.9176,863,051.91
其他流动负债43,116,000.0043,116,000.00
长期借款232,050,000.00232,050,000.00
长期应付款53,760,182.2353,760,182.23

（二）信用风险

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、其他流动资产等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

1.信用风险显著增加判断标准

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

（1）定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例

（2）定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等

2.已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

（1）发行方或债务人发生重大财务困难；

（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；

（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

3.预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：

违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；

违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为

基准进行计算；

违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。

4.前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注“六、（四）应收账款”和附注“六、（七）其他应收款”中。

本公司的货币资金为银行存款，主要存放于在国内A股上市的部分商业银行。本公司管理层认为上述金融资产不存在重大的信用风险。

本公司认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下：

项目2019年12月31日
合计未逾期且未减值逾期
1个月以内1至3个月或其他适当时间段
交易性金融资产23,000,000.0023,000,000.00
应收票据5,900,156.235,900,156.23
应收款项融资94,179,109.2794,179,109.27
其他流动资产13,000,000.0013,000,000.00

接上表：

项目2018年12月31日
合计未逾期且未减值逾期
1个月以内1至3个月或其他适当时间段
应收票据217,306,809.42217,306,809.42
其他流动资产31,001,200.0031,001,200.00

截至2019年12月31日，尚未逾期但发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的分散化的客户有关，经认定，预计无法收回，本公司认为需要对其计提减值准备。

（三）流动风险

本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。本公司的目标是运用银行借款、可转换债券、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。

金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

项目2019年12月31日
1年以内1年以上合计
短期借款859,492,132.17859,492,132.17
应付票据121,215,029.57121,215,029.57
应付账款284,644,157.0710,808,844.72295,453,001.79
应付股利4,425,703.784,425,703.78
其他应付款7,323,365.339,900,857.9917,224,223.32
一年内到期的非流动负债177,405,921.30177,405,921.30
其他流动负债270,000.00270,000.00
长期借款139,210,538.66139,210,538.66
长期应付款24,060,988.1124,060,988.11

续上表：

项目2018年12月31日
1年以内1年以上合计
短期借款828,287,094.61828,287,094.61
应付票据150,253,267.78150,253,267.78
应付账款253,819,077.038,897,361.51262,716,438.54
应付利息8,184,683.088,184,683.08
应付股利248,850.00248,850.00
其他应付款39,389,175.0820,666,951.3260,056,126.40
一年内到期的非流动负债76,863,051.9176,863,051.91
其他流动负债43,116,000.0043,116,000.00
长期借款232,050,000.00232,050,000.00
长期应付款53,760,182.2353,760,182.23

（四）市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。

1.利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。

下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净利润(通过对浮动利率借款的影响)和股东权益产生的影响。

项目本期
基准点增加/（减少）利润总额/净利润增加/(减少)股东权益增加/（减少）
人民币10-197,501.11-197,501.11
人民币-10197,501.11197,501.11

接上表：

项目上期
基准点增加/(减少)利润总额/净利润增加/(减少)股东权益增加/（减少）
人民币10-259,058.75-259,058.75
人民币-10259,058.75259,058.75

2.汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的外汇风险主要与美元、欧元、澳元及林吉特有关，除本公司部分业务以美元、欧元、澳元及林吉特进行销售及采购外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、欧元、澳元及林吉特计价的金融资产和金融负债，本公司本期外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目2019年12月31日
美元欧元港币英镑沙特币澳元林吉特
货币资金46,123,669.5823.522.33485.6916,393.263,661,148.24187,805.71
应收账款39,504,253.10313,703.231,983,382.18
短期借款66,040,975.00
应付账款1,245,661.34272,260.76

接上表：

项目2018年12月31日
美元欧元港币英镑沙特币澳元迪拉姆林吉特
货币资金43,856,994.2916,321,930.582.28582.004,298.733,875,492.9837.49841,879.15
应收账款704,214.63
短期借款210,307,016.14
应付账款1,130,253.88273,368.54

下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元、欧元、澳元及林吉特等汇率发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。

项目本期
汇率增加/(减少)利润总额/净利润增加/(减少)股东权益增加/（减少）
人民币对美元贬值5%-3,692,127.32-3,692,127.32
人民币对美元升值-5%3,692,127.323,692,127.32
人民币对欧元贬值5%-2,831,645.91-2,831,645.91
人民币对欧元升值-5%2,831,645.912,831,645.91
人民币对港币贬值5%-0.10-0.10
人民币对港币升值-5%0.100.10
人民币对英镑贬值5%-20.64-20.64
人民币对英镑升值-5%20.6420.64
人民币对沙特币贬值5%-696.71-696.71
人民币对沙特币升值-5%696.71696.71
人民币对澳元贬值5%-155,598.80-155,598.80
人民币对澳元升值-5%155,598.80155,598.80
人民币对林吉特贬值5%-92,275.49-92,275.49
人民币对林吉特升值-5%92,275.4992,275.49

接上表：

项目上期
汇率增加/(减少)利润总额/净利润增加/(减少)股东权益增加/（减少）
人民币对美元贬值5%-1,941,887.17-1,941,887.17
人民币对美元升值-5%1,941,887.171,941,887.17
人民币对欧元贬值5%-9,643,348.40-9,643,348.40
人民币对欧元升值-5%9,643,348.409,643,348.40
人民币对港币贬值5%-0.10-0.10
人民币对港币升值-5%0.100.10
人民币对英镑贬值5%-24.73-24.73
人民币对英镑升值-5%24.7324.73
人民币对沙特币贬值5%-182.70-182.70
人民币对沙特币升值-5%182.70182.70
人民币对迪拉姆贬值5%-1.59-1.59
人民币对迪拉姆升值-5%1.591.59
人民币对澳元贬值5%-164,708.45-164,708.45
人民币对澳元升值-5%164,708.45164,708.45
人民币对林吉特贬值5%-35,779.86-35,779.86
人民币对林吉特升值-5%35,779.8635,779.86

3.权益工具投资价格风险

权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。截至2019年12月31日，本公司无权益工具投资，不存在权益工具投资价格风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
（一）交易性金融资产23,000,000.0023,000,000.00
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产23,000,000.0023,000,000.00
（1）债务工具投资23,000,000.0023,000,000.00
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司无第一层次公允价值计量项目。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司第二层次公允价值计量项目系应收款项融资和私募基金投资，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司无第三层次公允价值计量项目。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析不适用。

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策不适用。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

不适用。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不适用。

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
浙江省浙商资产管理有限公司杭州资产管理6,018,000,000.0018.24%26.38%

本企业的母公司情况的说明

2018年11月23日章启忠先生将其持有的上市公司35,446,560股股份对应的表决权委托给浙江省浙商资产管理有限公司行使。2018年12月17日章启忠先生、浙江省浙商资产管理有限公司分别出具的《声明与确认函》，双方声明并确认在《表决权委托协议》中规定的表决权委托期限内为一致行动人,并将严格遵守《表决权委托协议》各项约定。截至2019年12月31日，35,446,560股股份对应的表决权约占总股本的8.14%。

本企业最终控制方是浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

本公司无合营或联营企业。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
广州天加空调设备有限公司母公司独立董事关联
广州天加环境控制设备有限公司母公司独立董事关联
天津天加环境设备有限公司母公司独立董事关联
南京天加环境科技有限公司母公司独立董事关联
成都天加环境设备有限公司母公司独立董事关联
上海乾利合实业有限公司母公司前实际控制人控制
浙江省浙商商业保理有限公司同一最终控制方控制
浙江科思达新材料有限公司子公司高管关联

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
浙江科思达新材料有限公司采购商品否6,478.80

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
南京天加环境科技有限公司销售商品27,522,395.7535,299,461.91
天津天加环境设备有限公司销售商品16,232,487.0119,328,301.57
广州天加环境控制设备有限公司销售商品7,606,520.391,743,913.92
广州天加空调设备有限公司销售商品6,933,174.98
成都天加环境设备有限公司销售商品2,923,491.374,911,270.03

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
上海乾利合实业有限公司房屋建筑物3,076,421.89

关联租赁情况说明母公司亿利达与上海乾利合实业有限公司（以下简称“上海乾利合”）于2018年10月1日签订《办公用房租赁协议》，上海乾利合将其所有的1,646.57平方米办公用房出租给亿利达使用，租赁期自2019年1月1日到2022年12月31日，前两年租金为1,802,996.00元，后两年租金为1,983,292.00元。之后双方签订补充协议，上海乾利合将上述办公用房中422.72平方米出租给亿利达使用，租赁期自2019年10月1日到2022年12月31日，年租金为300,000.00元。

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
浙江省浙商商业保理有限公司20,000,000.002019年10月30日2020年10月29日子公司浙江三进科技有限公司与浙江省浙商商业保理有限公司于2019年10月28日签订保理协议（协议号：J201910003），约定保理借款20,000,000.00元，借款起始日2019年10月30日，期限一年，年利率7.00%，并以22,375,653.97元应收账款用于抵
押担保。且由浙江亿利达风机股份有限公司提供最高额担保，与浙江省浙商商业保理有限公司于2019年10月28日签订最高额保证合同，约定担保金额最高不超过30,000,000.00元。
拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬7,418,100.005,969,200.00

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款南京天加环境科技有限公司4,205,586.95210,279.3511,550,276.69577,513.83
应收账款天津天加环境设备有限公司4,009,845.17200,492.264,480,641.70224,032.09
应收账款广州天加环境控制设备有限公司2,836,655.09141,832.752,022,940.00101,147.00
应收账款成都天加环境设备有限公司399,429.8119,971.491,685,194.6784,259.73
应收账款广州天加空调设备有限公司2,295.60229.562,295.60114.78
预付款项上海乾利合实业有限公司323,036.00

（2）应付项目

单位： 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款浙江科思达新材料有限公司479,793.66479,793.66
短期借款浙江省浙商商业保理有限公司20,042,777.77
应付账款上海乾利合实业有限公司177,677.33

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

公司本期授予的各项权益工具总额0.00
公司本期行权的各项权益工具总额0.00
公司本期失效的各项权益工具总额0.00

其他说明

公司2015年9月29日召开的2015年第一次临时股东大会决议并通过的《公司限制性股票激励计划（草案）》以及2015年10月16日董事会审议并通过《对公司限制性股票激励计划进行调整的议案》，同意向92名激励对象授予399万股限制性股票，预留38.5万股，授予价格为6.62元，授予日为2015年10月16日。自首次授予之日起12个月为禁售期，禁售期后36个月为解锁期，在解锁期内，在满足本计划规定的解锁条件下，激励对象可以分别自授予日起12个月后至24个月内、24个月后至36个月内、36个月后至48个月内分别申请解锁所获授限制性票总额的30%、35%、35%。该部分股票已于2015年11月6日上市。

公司2016年9月8日召开第二届董事会第二十九次会议并通过的《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，同意向9名激励对象授予预留的38.5万股限制性股票，授予价格为8.12元，授予日为2016年9月8日。自首次授予之日起12个月为禁售期，禁售期后24个月为解锁期，在解锁期内，在满足本计划规定的解锁条件下，激励对象可以分别自授予日起12个月后至24个月内、24个月后至36个月内分别申请解锁所获授限制性票总额的50%、50%。该部分股票已于2016年10月31日上市。

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

公司于2018年10月29日召开的第三届董事会第十四次会议及于2018年11月15日召开的2018年第一次临时股东大会，审议通过了《关于终止实施限制性股票激励计划暨回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。同意公司终止实施限制性股票激励计划并回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票1,272,750.00股。2019年2月1日，公司完成上述1,272,750.00股限制性股票的回购注销手续。

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺本公司没有需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（一）公司为子公司及子公司之间互相担保情况

担保方被担保方最高担保金额担保起始日担保到期日实际借款担保金额实际银行承兑汇票担保额担保是否已经履行完毕
浙江亿利达风机股份有限公司浙江三进科技有限公司100,000,000.002019-6-172024-6-17100,000,000.00否
浙江亿利达风机股份有限公司浙江三进科技有限公司54,000,000.002018-11-272020-11-2754,000,000.00否
浙江亿利达风机股份有限公司浙江三进科技有限公司29,400,000.002018-12-272020-12-247,500,000.00否
浙江亿利达风机股份有限公司浙江三进科技有限公司30,000,000.002019-10-282020-10-2820,000,000.00否
台州伟隆新型金属材料有限公司、台州伟隆金属有限公司、戴明西、戴灵芝浙江三进科技有限公司2017-8-162020-7-162,086,532.00否
台州伟隆新型金属材料有限公司、台州益基金属有限公司、戴明西、戴灵芝浙江三进科技有限公司2017-12-12020-11-308,102,920.00否
浙江亿利达风机股份有限公司浙江三进科技有限公司2018-6-182021-5-1830,000,000.00否
浙江亿利达风机股份有限公司浙江三进科技有限公司2018-9-182021-8-1813,000,000.00否
浙江亿利达风机股份有限公司浙江三进科技有限公司2018-10-182021-9-1812,000,000.00否
浙江亿利达风机股浙江三进科技2018-12-182021-11-189,500,000.00否
份有限公司有限公司
浙江亿利达风机股份有限公司浙江三进科技有限公司2018-12-182021-11-1814,500,000.00否
浙江亿利达风机股份有限公司浙江三进科技有限公司2018-12-182021-11-188,000,000.00否
浙江亿利达风机股份有限公司浙江三进科技有限公司2018-11-52021-11-510,860,000.00否
浙江亿利达风机股份有限公司浙江三进科技有限公司2019-6-282020-5-2836,000,000.00否
浙江亿利达风机股份有限公司浙江三进科技有限公司2019-12-102020-11-1019,000,000.00否
浙江三进科技有限公司、戴明西台州伟隆新型金属材料有限公司47,730,000.002018-11-192021-11-1823,690,000.00否
浙江亿利达风机股份有限公司浙江亿利达科技有限公司125,000,000.002019-11-262020-11-2536,600,000.004,036,794.82否
浙江亿利达风机股份有限公司杭州铁城信息科技有限公司50,000,000.002018-7-62023-7-621,805,245.00否
浙江亿利达风机股份有限公司浙江三进科技有限公司30,000,000.002019-10-282020-10-2820,000,000.00否

（二）未决诉讼

1、杭州铁城信息科技有限公司（以下简称“杭州铁城”）于2019年9月向浙江省宁海县人民法院提起诉讼，请求知豆电动汽车有限公司支付货款和逾期付款利息。浙江省宁海县人民法院于2019年11月下达（2019）浙0226民初5808号判决书，判决被告知豆电动汽车有限公司支付杭州铁城货款以及逾期付款利息。截至2019年12月31日，该客户剩余应收债权金额为30,721,638.00元，公司累计计提坏账准备30,721,638.00元。

2、杭州铁城于2019年8月向陕西省岐山县人民法院提起诉讼，请求陕西通家汽车股份有限公司立即支付杭州铁城货款并赔偿逾期付款利息。陕西省岐山县人民法院于2019年11月下达（2019）陕0323民初1722号民事调解书。截至2019年12月31日，该客户剩余应收债权金额为12,108,383.68元，公司累计计提坏账准备6,054,191.84元。

3、杭州铁城于2019年12月向浙江省诸暨市人民法院提起诉讼，请求浙江泓源汽车集团有限公司支付货款并赔偿逾期付款利息损失。截至财务报表报出日，法院尚未对此案作出判决。截至2019年12月31日，该客户剩余应收债权金额为11,054,109.00元，公司累计计提坏账准备7,406,253.03元。

4、杭州铁城于2019年8月向浙江省永康市人民法院提起诉讼，请求由众泰新能源汽车有限公司永康分公司、众泰新能源汽车有限公司共同支付货款并赔偿逾期利息；由两被告承担本案的诉讼费用。浙江省永康市人民法院于2019年8月下达（2019）浙0784民初6419号民事调解书。截至2019年12月31日，该客户剩余应收债权金额为7,356,527.49元，公司累计计提坏账准备7,356,527.49元。

5、杭州铁城于2019年2月向山东省东营经济技术开发区人民法院提起诉讼，请求被告东营俊通汽车有限公司立即支付货款并赔偿逾期利息；被告山东东方曼商用车有限公司、东营迈迪汽车有限公司对被告东营俊通汽车有限公司上述债务承担连带清偿责任。山东省东营经济技术开发区人民法院于2019年9月下达（2019）鲁0591民初2095号民事判决书，判决被告东营俊通汽车有限公司支付原告杭州铁城信息科技有限公司货款和逾期利息。截至2019年12月31日，该客户剩余应收债权金额为4,270,200.00元，公司累计计提坏账准备4,270,200.00元。

6、杭州铁城于2019年1月向江苏省如皋市人民法院提起诉讼，请求判决江苏陆地方舟新能源车辆股份有限公司立即支付货款并赔偿利息损失。江苏省如皋市人民法院于2019年7月下达（2019）苏0682民初568号民事判决书，判决被告江苏陆地方舟新能源车辆股份有限公司支付原告杭州铁城信息科技有限公司货款以及逾期付款利息。截至2019年12月31日，该客户剩

余应收债权金额为4,177,300.00元，公司累计计提坏账准备1,253,190.00元。

7、杭州铁城于2019年7月向北京市大兴区人民法院提起诉讼，请求安弗森（北京）新能源汽车技术有限公司立即支付货款并赔偿利息损失。北京市大兴区人民法院于2020年2月下达（2019）京0115民初24316号民事判决书，判决安弗森（北京）新能源汽车技术有限公司支付货款以及利息损失。截至2019年12月31日，该客户剩余应收债权金额为660,000.00元，公司累计计提坏账准备66,000.00元。

8、杭州铁城于2019年8月向江苏省如皋市人民法院提起诉讼，请求康迪电动汽车江苏有限公司立即支付货款并支付违约金。江苏省如皋市人民法院于2019年11月下达（2019）苏0682民初8016号民事判决书，判决被告康迪电动车江苏有限公司支付货款以及逾期付款违约金。截至2019年12月31日，该客户剩余应收债权金额为1,828,596.51元，公司累计计提坏账准备182,859.65元。

9、杭州铁城于2019年7月向重庆市第一中级人民法院提起诉讼，请求被告重庆力帆乘用车有限公司立即支付货款并赔偿逾期付款利息损失；被告力帆实业（集团）股份有限公司承担连带清偿责任。重庆市第一中级人民法院于2019年10月下达（2019）渝01民初716号民事判决书，判决被告重庆力帆乘用车有限公司支付货款以及资金占用利息；被告力帆实业（集团）股份有限公司对被告重庆力帆乘用车有限公司承担连带清偿责任。截至2019年12月31日，该客户剩余应收债权金额为2,467,599.99元，公司累计计提坏账准备1,233,800.00元。

10、杭州铁城于2018年10月向重庆市忠县人民法院提起诉讼，请求被告重庆长帆新能源汽车有限公司立即支付货款并赔偿利息损失。重庆市忠县人民法院于2018年12月下达（2018）渝0233民初5532号民事调解书；本案诉讼费、保全费由被告重庆长帆新能源汽车有限公司负担。截至2019年12月31日，该客户剩余应收债权金额为525,840.00元，公司累计计提坏账准备262,920.00元。

11、杭州铁城于2019年8月向广东省深圳市宝安区人民法院提起诉讼，请求被告深圳市长龙专用车制造有限公司支付货款及违约金；被告陆地方舟新能源公司承担连带责任。广东省深圳市宝安区人民法院于2019年8月下达（2018）粤0306民初21462号民事判决书，判决被告深圳市长龙专用车制造有限公司支付货款及违约金。截至2019年12月31日，该客户剩余应收债权金额为360,480.00元，公司累计计提坏账准备108,144.00元。

12、杭州铁城于2019年7月向江苏省南京市六合区人民法院提起诉讼，请求南京环绿新能源车辆有限公司立即支付货款并赔偿利息损失。江苏省南京市六合区人民法院于2019年11月下达（2019）苏0116民初6364号民事判决书，判决被告南京环绿新能源车辆有限公司支付货款及逾期付款违约金。截至2019年12月31日，该客户剩余应收债权金额为189,930.00元，公司累计计提坏账准备189,930.00元。

13、杭州铁城于2019年9月向浙江省杭州市拱墅区人民法院提起诉讼，请求被告山东蓝速隆华新能源科技有限公司立即支付货款及利息。浙江省杭州市拱墅区人民法院于2019年12月下达（2019）浙0105民初8486号民事判决书，判决被告山东蓝速隆华新能源科技有限公司支付货款及利息。截至2019年12月31日，该客户剩余应收债权金额为99,000.00元，公司累计计提坏账准备9,900.00元。

14、杭州铁城于2019年3月向山东省荣成市人民法院提起诉讼，请求判令被告荣成华泰汽车有限公司立即支付货款并赔偿利息损失。山东省荣成市人民法院于2019年10月下达（2019）鲁1082民初2248号民事调解书。截至2019年12月31日，该客户剩余应收债权金额为7,954,900.00元，公司累计计提坏账准备2,386,470.00元。

15、浙江马尔风机有限公司（以下简称“浙江马尔”）于2019年7月向浙江省海宁市人民法院提起诉讼，请求被告江西浩金欧博空调制造有限公司支付货款及利息。浙江省海宁市人民法院于2019年11月下达（2019)浙0481民初5620号判决书，判决被告江西浩金欧博空调制造有限公司支付原告浙江马尔风机有限公司货款，并支付逾期付款利息。截至2019年12月31日，该客户剩余应收债权金额为589,549.00元，公司累计计提坏账准备47,014.90元。

16、浙江马尔于2019年7月向浙江省海宁市人民法院提起诉讼，请求被告深圳浩金欧博空调制造有限公司给付货款及逾期付款利息。浙江省海宁市人民法院于2019年10月下达（2019)浙0481民初5623号判决书，判决被告深圳浩金欧博空调制造有限公司支付货款及其逾期付款利息。截至2019年12月31日，该客户剩余应收债权金额为230,552.00元，公司累计计提坏账准备23,055.20元。

17、乐能国际能源技术有限公司于2019年向浙江省海宁市人民法院提起诉讼，请求浙江马尔退还货款并支付违约金及赔款，涉及金额约264.87万元。浙江省海宁市人民法院立案号为（2019）浙0481民初8697号，由于新冠肺炎疫情原因，截至财务报表报出日，法院尚未判决。截至2019年12月31日，该客户剩余应收债权金额为168,000.00元，浙江马尔已计提坏账准

备16,800.00元。

18、本公司于2017年9月向台州市路桥区人民法院提起诉讼，请求被告江苏汇中戈特尔空调有限公司给付货款并支付逾期付款利息。台州市路桥区人民法院于2017年12月判决江苏汇中戈特尔空调有限公司立即给付货款人民币并支付逾期付款利息。截至2019年12月31日，本公司尚未收到江苏汇中戈特尔空调有限公司货款470,709.81元，账面已全额计提坏账准备。

19、本公司于2016年4月向上海市浦东新区人民法院提起诉讼，请求被告上海麦格茂置业有限公司支付货款，并偿付逾期付款利息损失。上海市浦东新区人民法院于2016年6月判决上海麦格茂置业有限公司支付货款，并偿付逾期付款利息损失。截至2019年12月31日，本公司尚未收到上海麦格茂置业有限公司货款1,335,617.00元，账面已全额计提坏账准备。

20、本公司于2019年11月向北京市丰台区人民法院提起诉讼，请求被告北京华清佰利环保工程有限公司支付货款并偿付逾期付款利息损失。经北京市丰台区人民法院调解，双方于2019年12月达成协议。截至2019年12月31日，本公司尚未收到华清佰利公司货款439,301.20元，账面已按预计信用损失率计提坏账准备131,790.36元。

（三）承诺事项

保函所属公司开立保函银行保函余额保函编号有效期
广东亿利达风机有限公司中国建设银行股份有限公司清远市分行400,000.0019440760000001522020年8月22日
杭州铁城信息科技有限公司宁波银行股份有限公司杭州分行�2,800,000.0007100BH199HMHIF2020年10月7日
台州华德通风机有限公司中国银行股份有限公司台州市路桥区支行323,000.002019年路函字001号直至合同履行完毕，但最晚不迟于2020年12月30日
台州华德通风机有限公司中国银行股份有限公司台州市路桥区支行200,000.002016年路函字005号直至合同履行完毕
台州华德通风机有限公司中国银行股份有限公司台州市路桥区支行40,475.302019年路函字026号2021年8月15日
浙江亿利达风机股份有限公司宁波银行股份有限公司台州分行� 5,680,000.0008800BH199H9AHC2020年9月11日
浙江亿利达风机股份有限公司中国建设银行股份有限公司台州路桥支行278,919.0066510091302016053直至合同履行完毕
浙江亿利达风机股份有限公司中国建设银行股份有限公司台州路桥支行418,378.5066510091302016058直至合同履行完毕
浙江亿利达风机股份有限公司中国建设银行股份有限公司台州路桥支行706,581.0066510091302016052直至合同履行完毕
浙江亿利达风机股份有限公司中国银行股份有限公司台州市路桥区支行391,873.752018年路函字001号2020年1月31日
浙江亿利达风机股份有限公司中国银行股份有限公司台州市路桥区支行19,505.702018年路函字021号2020年8月31日
浙江亿利达风机股份有限公司中国银行股份有限公司台州市路桥区支行14,831.552018年路函字035号2020年11月15日
浙江亿利达风机股份有限公司中国银行股份有限公司台州市路桥区支行108,021.502018年路函字032号2020年6月30日
浙江亿利达风机股份有限公司中国银行股份有限公司台州市路桥区支行217,000.002018年路函字038号2020年9月30日
浙江亿利达风机股份有限公司中国银行股份有限公司台州市路桥区支行142,000.002018年路函字039号2020年5月15日
浙江亿利达风机股份有限公司中国银行股份有限公司台州市路桥区支行179,950.602019年路函字014号2020年5月15日
浙江亿利达风机股份有限公司中国银行股份有限公司台州市路桥区支行113,530.402019年路函字047号2020年1月15日

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因
重要的对外投资本公司于2018年12月28日召开第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于收购控股子公司少数股东股权的议案》，同意收购三进科技15.00%的股权。2020年3月24日，本公司完成股权变更等工商登记手续并公告。
诉讼事项本公司于2020年3月向浙江省台州市中级人民法院提起诉讼，请求三进科技之少数股东戴明西支付2019年度的业绩补偿款114,022,804.41元及逾期利息。浙江省台州市中级人民法院已立案受理并完成资产保全手续。

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本公司经营分部的大部分收入是对外交易收入，且满足下列条件之一的，本公司将其确定为报告分部：该分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上；该分部的分部资产占所有分部资产合计额的10%或者以上。未满足上述条件而性质特殊的，直接指定为报告分部。本公司分为四个经营分部，分别为空调风机经营分部、车载电源经营分部、汽车零部件压铸件经营分部及新材料经营分部。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目风机分部车载电源分部汽车零部件分部新材料分部分部间抵销合计
一、对外交易收入1,085,384,017.98149,680,096.39204,364,018.3041,786,932.201,481,215,064.87
二、分部间交易收入571,206,199.28477,767.25-571,683,966.53
三、对联营和合营企业的投资收益
四、资产减值损失-340,597,725.29-30,455,438.49-48,629,131.50-3,264,020.64-422,946,315.92
五、信用减值损失-3,825,223.44-61,956,676.414,008,744.82-1,606,807.816,214,015.44-57,165,947.40
六、折旧费和摊销费9,910,338.748,094,946.6941,474,738.102,721,563.1862,201,586.71
七、利润总额（亏损总额）-234,104,467.66-107,630,678.23-157,472,099.463,723,313.77-13,979,464.09-509,463,395.67
八、所得税费用8,686,037.98-18,708,010.01-2,248,189.32-355,240.86-790,459.79-13,415,862.00
九、净利润（净亏损）-242,790,505.64-88,922,668.22-155,223,910.144,078,554.63-13,189,004.30-496,047,533.67
十、资产总额3,067,792,001.55339,599,247.69964,221,599.56138,084,383.74-1,427,865,880.253,081,831,352.29
十一、负债总额1,278,731,672.83158,562,253.23725,221,789.6046,374,205.25-410,974,079.241,797,915,841.67

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

1.经营租赁承租人最低租赁付款额情况

剩余租赁期最低租赁付款额
1年以内（含1年）6,537,602.23
1年以上2年以内（含2年）4,320,863.62
2年以上3年以内（含3年）3,826,363.28
3年以上1,481,760.00
合计16,166,589.13

2.经营租赁出租人最低租赁收款额情况

剩余租赁期最低租赁付款额
1年以内（含1年）2,093,942.00
1年以上2年以内（含2年）1,813,942.00
2年以上3年以内（含3年）1,683,694.00
3年以上2,569,386.00
合计8,160,964.00

3.融资租赁承租人最低租赁付款额情况

（1）租入固定资产情况

资产类别期末余额期初余额
原价累计折旧累计减值准备原价累计折旧累计减值准备
机器设备195,080,748.0259,311,298.31130,683,470.0112,705,351.19
合计195,080,748.0259,311,298.31130,683,470.0112,705,351.19

注：期末未确认融资费用的余额4,458,025.28元。

（2）以后年度最低租赁付款额情况

剩余租赁期最低租赁付款额
1年以内（含1年）107,426,785.31
1年以上2年以内（含2年）24,649,831.97
合计132,076,617.28

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款11,297,617.775.59%9,445,288.8783.60%1,852,328.90
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款190,797,037.2194.41%20,187,627.8410.58%170,609,409.37228,083,390.67100.00%24,862,503.9810.90%203,220,886.69
其中：
合计202,094,654.98100.00%29,632,916.71172,461,738.27228,083,390.67100.00%24,862,503.98203,220,886.69

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
YILIDA INDUSTRIES SDN.BHD.9,051,989.767,507,171.7082.93%预计无法全额收回
上海麦格茂置业有限公司1,335,617.001,335,617.00100.00%预计无法全额收回
江苏汇中戈特尔空调有限公司470,709.81470,709.81100.00%破产无法收回
北京华清佰利环保工程有限公司439,301.20131,790.3630.00%预计无法全额收回
合计11,297,617.779,445,288.87----

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄组合190,797,037.2120,187,627.8410.58%
合计190,797,037.2120,187,627.84--

确定该组合依据的说明：

组合中，采用账龄损失率对照表计提坏准备的应收账款

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例（%）
1年以内（含1年）171,289,011.078,564,450.565.00
1-2年（含2年）3,686,224.93368,622.4910.00
2-3年（含3年）3,969,392.771,190,817.8330.00
3-4年（含4年）2,700,864.601,350,432.3050.00
4-5年（含5年）2,191,195.891,752,956.7180.00
5年以上6,960,347.956,960,347.95100.00
合计190,797,037.2120,187,627.84

按组合计提坏账的确认标准及说明：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄账面余额
1年以内（含1年）174,561,390.53
1至2年9,107,900.01
2至3年4,766,629.19
3年以上13,658,735.25
3至4年2,749,380.90
4至5年2,613,389.40
5年以上8,295,964.95
合计202,094,654.98

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备9,445,288.879,445,288.87
按组合计提坏账准备24,862,503.984,658,740.1416,136.0020,187,627.84
合计24,862,503.989,445,288.874,658,740.1416,136.0029,632,916.71

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目核销金额
实际核销的应收账款16,136.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
约克广州空调冷冻设备有限公司46,631,202.8723.07%2,331,560.14
特灵空调系统（中国）有限公司中山分公司17,535,288.568.68%876,764.43
北京金熙伟业机电设备有限公司9,083,391.004.49%454,169.55
YILIDA INDUSTRIES SDN.BHD.9,051,989.764.48%7,507,171.70
开利空调冷冻系统（上海）有限公司8,251,960.004.08%412,598.00
合计90,553,832.1944.80%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

单位： 元

项目期末余额期初余额
应收利息5,878,522.35860,768.34
其他应收款119,920,409.9896,757,512.28
合计125,798,932.3397,618,280.62

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目期末余额期初余额
应收关联方利息5,878,522.35860,768.34
合计5,878,522.35860,768.34

2）重要逾期利息

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明：

无重要的逾期利息。3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款126,930,830.00100,800,510.00
押金及保证金947,707.701,144,707.70
代垫款302,330.45300,697.72
备用金60,143.40245,880.98
其他13,865.22
合计128,254,876.77102,491,796.40

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额5,734,284.125,734,284.12
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提2,600,182.672,600,182.67
2019年12月31日余额8,334,466.798,334,466.79

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄账面余额
1年以内（含1年）100,952,794.07
1至2年26,462,101.90
2至3年220,000.00
3年以上619,980.80
3至4年70,727.80
4至5年50,000.00
5年以上499,253.00
合计128,254,876.77

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提坏账准备5,734,284.122,600,182.678,334,466.79
合计5,734,284.122,600,182.678,334,466.79

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
浙江三进科技有限公司资金拆借本金、往来款100,982,740.002年以内（含2年）78.74%6,369,029.00
杭州铁城信息科技有限公司资金拆借本金25,000,000.001年以内（含1年）19.49%1,250,000.00
代扣代缴五险一金代扣代缴款项302,330.451年以内（含1年）0.24%15,116.52
四川海底捞餐饮股份有限公司押金保证金200,000.002-3年（含3年）0.16%60,000.00
温州中城建设集团有限公司押金保证金188,000.005年以上0.15%188,000.00
合计--126,673,070.45--98.78%7,882,145.52

6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

期末无涉及政府补助的应收款项。7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,458,888,103.00336,462,148.271,122,425,954.731,458,888,103.001,458,888,103.00
合计1,458,888,103.00336,462,148.271,122,425,954.731,458,888,103.001,458,888,103.00

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
广东亿利达风机有限公司41,325,000.0041,325,000.00
浙江亿利达科技有限公司340,210,000.00340,210,000.00
天津亿利达风机有限公司1,000,000.001,000,000.00
亿利达国际控股有限公司58,567,200.0058,567,200.00
上海朗炫贸易有限公司4,000,000.004,000,000.00
杭州铁城信息科技有限公司625,000,000.00336,462,148.27288,537,851.73336,462,148.27
台州华德通风机有限公司5,355,903.005,355,903.00
江苏富丽华通用设备股份有限公司34,680,000.0034,680,000.00
浙江马尔风机有限公司61,200,000.0061,200,000.00
上海长天国际贸易有限公司2,550,000.002,550,000.00
浙江三进科技有限公司285,000,000.00285,000,000.00
合计1,458,888,103.00336,462,148.271,122,425,954.73336,462,148.27

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务739,630,620.49588,770,663.65750,015,169.85594,211,321.21
其他业务27,266,737.3915,680,663.0310,999,756.368,093,729.92
合计766,897,357.88604,451,326.68761,014,926.21602,305,051.13

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益8,660,000.00
合计8,660,000.00

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目金额说明
非流动资产处置损益-7,441,368.87
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）22,058,150.74
委托他人投资或管理资产的损益1,099,174.44
除上述各项之外的其他营业外收入和支出18,737,311.65
其他符合非经常性损益定义的损益项目43,088,017.28
减：所得税影响额10,479,220.67
少数股东权益影响额1,852,934.71
合计65,209,129.86--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润-34.81%-1.0129-1.0129
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-39.91%-1.1615-1.1615

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

（此页无正文，为《浙江亿利达风机股份有限公司审计报告》签字盖章页）

浙江亿利达风机股份有限公司

公司法定代表人：

公司主管会计工作负责人：

公司会计机构负责人：

二Ｏ二Ｏ年四月二十一日
  附件：公告原文
↑返回页顶↑
客户服务热线：4000520066　　 欢迎批评指正
常见问题解答 互联网违法和不良信息举报　 新浪财经意见反馈留言板

新浪简介 | About Sina | 广告服务 | 联系我们 | 招聘信息 | 网站律师 | SINA English | 通行证注册 | 产品答疑

新浪公司　版权所有

新浪财经免费提供股票、基金、债券、外汇等行情数据以及其他资料均来自相关合作方，仅作为用户获取信息之目的，并不构成投资建议。
新浪财经以及其合作机构不为本页面提供信息的错误、残缺、延迟或因依靠此信息所采取的任何行动负责。市场有风险，投资需谨慎。