百洋水产集团股份有限公司 2013 年度报告全文
百洋水产集团股份有限公司
2013 年度报告
2014 年 04 月
百洋水产集团股份有限公司 2013 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公
司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），送红股 0
股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。
公司负责人孙忠义、主管会计工作负责人欧顺明及会计机构负责人(会计主
管人员)莫素军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
百洋水产集团股份有限公司 2013 年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介................................................................................................................................ 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................. 10
第四节 董事会报告.......................................................................................................................... 12
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 34
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 42
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 46
第八节 公司治理.............................................................................................................................. 52
第九节 内部控制.............................................................................................................................. 56
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 58
第十一节 备查文件目录................................................................................................................ 152
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、股份公司、百洋股份、集团 指 百洋水产集团股份有限公司
广西南宁百洋水产饲料集团有限公司（百洋水产集团股份有限公司前
百洋有限 指
身）
饲料科技 指 南宁百洋饲料科技有限公司（百洋有限前身）
饲料分公司 指 百洋水产集团股份有限公司饲料分公司
百丰饲料 指 广西百丰饲料科技有限公司
百洋食品 指 广西南宁百洋食品有限公司
百洋养殖 指 广西南宁百洋养殖有限公司
百洋技术 指 广西南宁百洋水产技术有限公司
百洋制品 指 广西南宁百洋水产制品有限公司（广西百跃农牧发展有限公司前身）
百跃农牧 指 广西百跃农牧发展有限公司
防城港渔业 指 防城港市百洋渔业有限公司
横县渔业 指 横县百洋渔业有限公司
北海钦国 指 北海钦国冷冻食品有限公司
桂平渔业 指 桂平市百洋渔业有限公司
平果渔业 指 平果百洋渔业有限公司
乐业渔业 指 乐业县南盘江渔业有限公司
湛江佳洋 指 湛江佳洋食品有限公司
雨嘉食品 指 广东雨嘉水产食品有限公司
百维生物 指 广东百维生物科技有限公司
嘉盈生物 指 广西嘉盈生物科技有限公司
百洋食代 指 广西百洋食代食品有限公司
百渔食品 指 广东百渔食品有限公司（佛山百洋饲料有限公司前身）
佛山百洋 指 佛山百洋饲料有限公司
百嘉食品 指 广西百嘉食品有限公司
大连百洋食代 指 大连百洋食代食品有限公司
文昌百跃 指 文昌百跃食品有限公司
佳德信 指 海南佳德信食品有限公司
海南百洋 指 海南百洋饲料有限公司
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明洋明胶 指 广东明洋明胶有限责任公司
CIQ 指 中国出入境检验检疫局
国内出口水产品的养殖场所实行登记备案制度，出境养殖水产品的加工
备案养殖场 指 原料必须来自经检验检疫机构（CIQ）备案的养殖场，否则检验检疫机
构不予受理报检。
备案养殖户 指 备案养殖场的养殖农户、合作组织或企业。
合作备案养殖户 指 指与公司签订合作协议、关系较为稳固的备案养殖户。
Hazard Analysis and Critical Control Point（危害分析与关键控制点）是识
别、评估并且控制对食品安全产生重要危害的系统方法，该体系建立在
HACCP 指 良好操作规范的基础上以确保食品安全，它确定了在食品生产过程中需
要不间断地进行关键点的监控，以确保工艺过程保持在确定的可控范围
内。
Aquaculture Certification Council (水产养殖认证委员会)系为落实 GAA
ACC 指 （全球水产养殖联盟）的负责任渔业计划而成立的。ACC 的服务对象
主要是大型水产采购商，致力于为生产者和大型采购商架起一座桥梁。
Best Aquaculture Practices（最严谨的水产养殖规范）是 GAA（全球水产
养殖联盟）制定的最新的水产养殖方面的规范标准。其主要是在全球范
围内检验水产品繁育和养殖过程以及养殖场和加工厂的各项生产标准，
ACC 之 BAP 认证 指
从整个产业链条的角度全面审核种苗场、养殖场、饲料厂和加工厂所涉
及的食品安全健康、环境保护、社会责任和员工福利，以及产品的全程
可追溯性，并提供最高水准的可操作规范
British Retail Consortium（英国零售商协会）是一个重要的国际性贸易
协会，其成员包括大型的跨国连锁零售企业、百货商场、城镇店铺、网
络卖场等各类零售商，产品涉及种类非常广泛。1998 年，英国零售商协
BRC 认证 指 会应行业需要，制定了 BRC 食品技术标准(BRC Food Technical
Standard)，用以评估零售商自有品牌食品的安全性。目前，它已经成为
国际公认的食品规范，用以评估零售商的供应商。英国大多数大型零售
商只选择通过 BRC 全球标准认证的企业作为供货商。
Food and Agriculture Organization（联合国粮食及农业组织），联合国专
门机构之一，是各成员国间讨论粮食和农业问题的国际组织。其宗旨是
FAO 指
提高人民的营养水平和生活标准，改进农产品的生产和分配，改善农村
和农民的经济状况，促进世界经济的发展并保证人类免于饥饿。
FDA 指 Food and Drug Administration，美国食品及药物管理局。
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重大风险提示
一、食品质量安全控制的风险
公司主要从事冷冻罗非鱼食品和水产饲料的生产和销售，近年来消费者对
食品安全意识加深以及权益保护意识增强，食品安全控制已成为公司生产经营
活动的重中之重。公司已建立较为完善的食品安全及质量控制体系，先后通过
了 ISO9001、HACCP、BRC、BAP（ACC）等多层次的质量控制认证。尽管公
司自设立以来未发生任何食品安全事故，也未出现产品被进口国的检验机构检
测出不符合标准而拒绝入关的情形，但如公司具体质量管理工作出现纰漏或因
为其他不可预计原因发生产品质量问题，不但会产生赔偿风险，还可能对公司
的信誉和公司产品的销售产生重大不利影响。因此，公司存在由于产品质量管
理出现失误而带来的潜在经营风险。
二、主要原材料供应波动风险
由于罗非鱼养殖受到市场预期、饲料价格、养殖季节性、周期性等因素的
影响，原料鱼具有供给不均、价格波动较大的特点。尽管公司主要的生产经营
场所均在罗非鱼主产区，产业链配套基础较好，但是如果出现原料供应不足或
原料价格大幅上升，会对公司的成本和产能利用带来不利影响，从而影响公司
的经营业绩。为此，公司将市场分析和原料采购作为工作的重点，统筹规划，
扩大原料供应来源，并努力做好成本费用控制工作。
三、自然灾害及疫情的风险
罗非鱼加工行业的上游属于养殖业，易受自然灾害及养殖疫情的影响。寒
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冻、暴雨、洪涝等自然灾害可能引发鱼类生长迟缓、逃逸、死亡，而罗非鱼养
殖疫情的爆发则可能导致鱼类的大面积死亡并威胁消费者的身体健康。为应对
上述风险，公司非常注重养殖基地和加工企业布局，具有区域布局合理、分散
的优势，即使发生灾害性天气或疫情，公司整体损失的风险仍然较小。此外，
公司一直致力于灾害疫病防治体系和产品质量控制体系的建设，在水产养殖灾
害疫病的预防、监测及治理方面积累了丰富的经验。但自然灾害及疫情的风险
仍然存在，一旦发生会在不同程度上给公司的经营带来损失。
四、人民币汇率波动的风险
公司的罗非鱼加工产品大部分出口海外市场，主要采用美元结算。公司采
用原则上只接受短期订单、加快发货周期、适时采用外币贸易融资等应对措施，
多年来汇率波动对公司经营业绩的影响基本可控，但若人民币对美元汇率短期
内大幅升值仍可能对公司的经营业绩造成影响。
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 百洋股份 股票代码
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 百洋水产集团股份有限公司
公司的中文简称 百洋股份
公司的外文名称（如有） BAIYANG AQUATIC GROUP, INC.
公司的外文名称缩写（如有）BAIYANG
公司的法定代表人 孙忠义
注册地址 广西南宁市高新技术开发区创新西路 16 号
注册地址的邮政编码 530004
办公地址 广西南宁市高新技术开发区创新西路 16 号
办公地址的邮政编码 530004
公司网址 http://www.baiyang.com
电子信箱 baiyang@baiyang.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 欧顺明 李逢青
广西南宁市高新技术开发区创新西路 16 广西南宁市高新技术开发区创新西路 16
联系地址
号 号
电话 0771-3210585 0771-3210585
传真 0771-3212021 0771-3212021
电子信箱 osm@baiyang.com lfq@baiyang.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮咨询网 http:// www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 广西南宁市高新技术开发区创新西路 16 号
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四、注册变更情况
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
南宁邕宁沿海经济
首次注册 2000 年 04 月 19 日 走廊开发区私营企 4501212500323 450100718863358 71886335-8
业工业园
广西南宁市高新技
报告期末注册 2012 年 10 月 22 日 术开发区创新西路 450100718863358 71886335-8
（1-2）
16 号
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层
签字会计师姓名 陆明峰、宁光美
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
2012 年 9 月 5 日至 2014 年 12
国信证券股份有限公司 深圳市红岭中路国信证券大厦 蒋猛、杜青
月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年
营业收入（元） 1,349,625,914.90 1,170,783,846.74 15.28% 1,012,897,705.39
归属于上市公司股东的净利润
56,876,819.33 84,644,688.06 -32.81% 64,816,285.72
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
47,603,899.77 73,347,201.70 -35.1% 58,131,349.66
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
100,308,137.51 52,609,576.23 90.67% 99,335,531.65
（元）
基本每股收益（元/股） 0.65 1.15 -43.48% 0.98
稀释每股收益（元/股） 0.65 1.15 -43.48% 0.98
加权平均净资产收益率（%） 6.22% 16.31% -10.09% 22.48%
本年末比上年末增减
2013 年末 2012 年末 2011 年末
(%)
总资产（元） 1,342,450,043.92 1,258,651,767.75 6.66% 648,474,757.90
归属于上市公司股东的净资产
911,861,866.56 886,285,901.07 2.89% 314,316,438.01
（元）
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-87,281.50 62,178.37 -90,201.73
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 10,478,207.74 14,094,504.56 9,941,342.50
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,442,988.77 211,042.71 -465,835.29
专项补助项目经费 -362,654.00 -913,288.64
减：所得税影响额 2,503,611.50 2,703,836.78 1,725,348.48
少数股东权益影响额（税后） 57,383.95 3,748.50 61,732.30
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合计 9,272,919.56 11,297,486.36 6,684,936.06 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
据农业部渔业渔政管理局发布的海关统计数据，2013年我国水产品进出口总量812.9万吨，进出口总
额289亿美元，同比分别增长2.58％和7.12％。我国水产品出口额首次突破200亿美元，再创历史新高，连
续12年位居全球首位。其中，对虾、罗非鱼、贝类、鳗鱼、淡水小龙虾等养殖水产品，仍然是我国出口贸
易的主要出口品种，出口额占我国水产品一般出口贸易总额的51.2%。冻罗非鱼食品作为我国出口数量最
大的水产品单个品种， 2013年的出口量达40.36万吨，继续在全球罗非鱼食品贸易中保持主导地位。
在过去的一年里，在国内外宏观经济仍未摆脱低迷局面的大环境下，公司面临原料价格大幅上升、人
工成本不断增加、行业竞争加剧、人民币汇率波动等诸多不利因素，特别是自2013年一季度以来，水产饲
料的原料和食品加工的原料鱼价格均出现了大幅上升并在全年持续维持在高位，给公司的产品成本带来了
很大压力。在非常困难的条件下，从总体上来看公司经受住了考验，凭借多年来在水产食品加工板块和水
产饲料板块市场开拓、品质管理、客户资源、商业模式以及其他各项软硬件方面打下的较好基础，公司较
好地发挥了自身规模优势和产业链优势，报告期公司实现营业收入134,962.59万元，同比增长17,884.21
万元，增幅为15.28%；而净利润指标则受到了影响，归属上市公司股东的净利润5,687.68万元，同比降幅
为32.81%。此外，公司经营活动产生的现金流量净额为10,030.81万元，同比增幅为90.67%。
二、主营业务分析
1、概述
2013年度公司主营业务如下：
（1）报告期公司实现营业收入134,962.59万元，同比增长17,884.21万元，增幅为15.28%。其中：实现
主营业务收入134,882.31万元，同比增长17,807.16万元，增幅为15.21%。主营业务收入增长的主要原因是
基于原材料价格上涨所导致的国际罗非鱼食品价格及国内水产饲料价格上涨所致，公司主要产品的市
场需求持续增长也在一定程度上促使了公司主营业务收入规模的提高。报告期内公司罗非鱼食品出口
总量同比增长1,071.86吨，增幅为3.45%，水产饲料销售总量（不含内部交易）同比增长1,816.06吨，增幅
为1.66%，基本完成了年初制订的产品销售计划；
（2）报告期内公司营业成本达119160.82万元，同比增长18,392.44万元，增幅为18.25%。在公司主要
产品产、销量保持小幅增长的情况下，主要原材料采购价格的提高构成了营业成本增长的主要因素。另外，
由于公司产品价格的提高一般滞后于原材料价格的增长，本报告期营业成本的增幅明显高于营业收入的增
幅；
（3）报告期内营业税金及附加为192.16万元，同比减少196.57万元，降幅50.57%。报告期内公司出口
业务免抵额的大幅下降构成了城建税、教育附加等税费支出减少的主要原因；
（4）报告期内营业费用为2,616.38万元，同比增长408.77万元，增幅18.52%。随着本公司下属企业数
量的增加，销售人员数量的增长和公司营销力度的加大，报告期营业费用出现了一定幅度的增长；
（5）报告期内管理费用为6,591.72万元，同比增长1,873.03万元，增幅39.69%。随着企业经营规模的
扩大及拟建项目的陆续动工，报告期内公司加强了管理人员的储备，同时提高了管理人员的平均薪酬水平，
在一定程度上增加了报告期内的办公费及管理人员薪酬支出，从而导致了管理费用的增长；
（6）报告期内财务费用为1,713.16万元，同比增长405.31万元，增幅30.99%。报告期人民币的持续升
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值构成了财务费用大幅增长的主要原因。除此外，募集资金所产生的存款利息收入在一定程度平缓了财务
费用的增长；
（7）报告期内资产减值损失为-108.70万元，同比减少458.50万元，降幅131.08%。主要是本期转销了
新合并企业计提的存货跌价准备所致；
（8）报告期内投资损益净额为152.10万元，同比增长147.65万元，增幅3315.02%。报告期内投资收益
的大幅增加主要是由于本年度使用募股资金购买了金融机构保本型理财产品所致；
（9）报告期内经营活动产生的现金流量净额为10,030.81万元，同比净流入增长4,769.86万元，增幅
90.67%。主要原因是销售收入增加形成现金回款增加以及本报告期末经营性应付款和预收款余额较期初有
较大幅度增加所致；
（10）报告期内投资活动产生的现金流量净额为-46,422.26万元，同比净流出增长39,194.96万元，增幅
542.32%。主要由于本年度募投项目及新并购项目大规模开展工程建设及设备改造所致，公司使用暂时闲
置的募股资金购买银行理财产品也在一定程度上增加了投资活动的现金流出；
（11）报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-5,054.37万元，同比净流入减少54,957.30万元，降幅
110.13%。主要为本年度进行了现金股利分配所致；
（12）报告期内现金及现金等价物净增加额为-41,451.32万元，同比减少89,391.67万元，降幅186.46%
主要系上年度公司IPO募集资金而本报告期使用募集资金和自有资金进行投资支出两方面的原因所致。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
2013年，公司贯彻―横向规模扩张、纵向夯实产业链，积极调整产品结构和市场结构‖的发展战略，以
海南区域的业务拓展作为全年的重点工作，进一步完善公司业务布局。从目前来看，海南的业务布局已初
步完成，为未来公司主营业务的发展打下较好的基础。公司2013年年初制订的主要经营目标为全年实现营
业总收入13.5亿元以上，比上年增长15%，至报告期末公司上述收入目标已经实现；报告期的利润指标受
到原料成本大幅上升的影响同比下降了32.81%，在业绩预告同比下降20%-40%的范围内。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
说明
（1）营业收入构成：
项目 2013年度 2012年度 同比增减
金额 占营业收入比重（%） 金额 占营业收入比重（%） （%）
主营业务收入 1,348,823,118.08 99.94% 1,170,751,492.97 100.00% 15.21%
其他业务收入 802,796.82 0.06% 32,353.77 0.00% 2381.31%
营业收入合计 1,349,625,914.90 100.00% 1,170,783,846.74 100.00% 15.28%
（2）分产品的主营业务收入构成
产品名称 2013年度 2012年度 同比增减
主营业务收入 占主营业务收入比重（%） 主营业务收入 占主营业务收入比重（%） （%）
冻罗非鱼食品 824,470,585.20 61.13% 696,886,700.54 59.52% 18.31%
其他水产食品 7,574,390.52 0.56% 8,033,317.93 0.69% -5.71%
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鱼饲料 423,576,648.00 31.40% 378,404,131.73 32.32% 11.94%
虾饲料 33,840,091.04 2.51% 40,761,103.90 3.48% -16.98%
鲜活水产品 18,740,392.40 1.39% 13,161,998.28 1.12% 42.38%
鱼粉鱼油 18,333,386.03 1.36% 20,334,130.95 1.74% -9.84%
脱钙干鱼鳞 21,681,514.89 1.61% 13,160,109.64 1.12% 64.75%
其他 606,110.00 0.04% 10,000.00 0.00% 5961.10%
合计 1,348,823,118.08 100.00% 1,170,751,492.97 100.00% 15.21%
注：报告期内公司罗非鱼食品出口总量同比增长1,071.86吨，增幅为3.45%，水产饲料销售总量（不含
内部交易）同比增长1,816.06吨，增幅为1.66%，基本完成了全年制订的产品销售计划；冻罗非鱼食品及鱼
饲料销售收入的增长，除上述销售量增长因素外，收入增长主要是由于报告期构成上述产品的主要原材料
价格大幅提高所推动的销售价格提高所致。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）
销售量 3.33 3.25 2.46%
水产食品（万吨） 生产量 3.16 3.22 -1.86%
库存量 0.12 0.29 -58.62%
销售量 11.91 11.31 5.31%
饲料（万吨，含内部交
生产量 11.89 11.34 4.85%
易）
库存量 0.03 0.05 -40%
销售量 6,215 6,915 -10.12%
鱼粉鱼油（吨，含内部
生产量 7,573 6,522 16.11%
交易）
库存量 1,681 323 420.43%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
（1）报告期末水产食品和饲料产品库存量下降的原因：因原料价格大幅上升导致库存产品单价上升，而公司又严格地控制
成品存货资金占用总量，形成了库存数量下降的结果。（2）报告期末鱼粉、鱼油库存量增加的原因：报告期末为鱼粉、鱼
油的销售淡季，公司为今年饲料项目增加而储备部分原料所致。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 290,383,816.54
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 21.53%
公司前 5 大客户资料
百洋水产集团股份有限公司 2013 年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
序号
