*ST美盛(002699)_公司公告_美盛文化：2016年年度报告（更新后）新浪财经

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美盛文化：2016年年度报告（更新后）（下载公告）
公告日期:2017-04-11
美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 04 月美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人赵小强、主管会计工作负责人竺林芳及会计机构负责人(会计主管人员)石军龙声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。可能存在文化产业政策变化，文创产业发展不及预期，资源整合及内控管理不够完善，国际需求下降，市场需求变化，行业竞争加剧，出口退税政策变化，汇率波动等风险，敬请广大投资者注意投资风险。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司总股本 505,318,181 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 28 股。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10 第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 13 第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 31 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 40 第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 46 第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 46 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 47 第九节公司治理 .............................................................................................................................. 53 第十节公司债券相关情况 .............................................................................................................. 58 第十一节财务报告 .......................................................................................................................... 59 第十二节备查文件目录 ................................................................................................................ 146 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文释义释义项指释义内容美盛文化、本公司、公司指美盛文化创意股份有限公司美盛控股指美盛控股集团有限公司，公司控股股东美源饰品指嵊州市美源饰品有限公司，公司全资子公司美盛动漫指杭州美盛动漫有限公司，公司全资子公司香港美盛指香港美盛文化有限公司，公司全资子公司美盛游戏指杭州美盛游戏技术开发有限公司，公司全资子公司星梦工坊指杭州星梦工坊文化创意有限公司，公司控股子公司天津酷米指天津酷米网络科技有限责任公司，公司控股子公司美盛电商指杭州美盛电子商务有限公司，公司全资子公司美盛爱彼指杭州美盛爱彼文化发展有限公司，公司全资子公司美盛二次元指杭州美盛二次元文化发展有限公司，公司全资子公司 Agenturen en Handelsmij Scheepers B.V.，公司全资子公司香港美盛的荷兰公司指控股子公司杰克仕太平洋贸易有限公司，英文名称 JAKKS PACIFIC TRADING 杰克仕贸易指 LIMITED，公司全资子公司香港美盛的参股公司瑛麒动漫指上海瑛麒动漫科技有限公司，公司参股子公司广州创幻指广州创幻数码科技有限公司，公司参股子公司微媒互动指北京微媒互动科技有限公司，公司参股子公司创新工场指北京创新工场创业投资中心（有限合伙） 1001 夜指杭州业盛实业有限公司，公司全资子公司美盛爱彼控股子公司深圳市同道大叔文化传播有限公司，公司控股股东美盛控股集团有限同道大叔指公司控股子公司，公司参股子公司触手 TV 指杭州开迅科技有限公司，公司参股子公司白熊阅读指上海豆萌科技有限公司，公司参股子公司漫联贸易指广州漫联贸易有限公司，公司全资子公司美盛二次元的控股子公司杭州珈禾指杭州珈禾医疗美容医院有限公司真趣网络指杭州真趣网络科技有限公司万盛有限指新昌县万盛进出口有限公司公司章程指美盛文化创意股份有限公司章程美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文股东大会指美盛文化创意股份有限公司股东大会董事会指美盛文化创意股份有限公司董事会监事会指美盛文化创意股份有限公司监事会证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所、交易所指深圳证券交易所保荐人、华林证券指华林证券股份有限公司会计师、天健指天健会计师事务所（特殊普通合伙）《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》本报告期指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称美盛文化股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称美盛文化创意股份有限公司公司的中文简称美盛文化公司的外文名称（如有） Meisheng Cultural & Creative Corp., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有）Meisheng Cultural 公司的法定代表人赵小强注册地址浙江省新昌省级高新技术园区内（南岩）注册地址的邮政编码 312500 办公地址浙江省新昌省级高新技术园区内（南岩）办公地址的邮政编码 312500 公司网址 www.chinarising.com.cn 电子信箱 office@chinarising.com.cn 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张丹峰联系地址浙江省新昌省级高新技术园区内（南岩）电话 0575-86226885 传真 0575-86288588 电子信箱 office@chinarising.com.cn 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会秘书办公室美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文四、注册变更情况组织机构代码 73842849-2 公司上市以来主营业务的变化情况（如无变更有）历次控股股东的变更情况（如有）无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 4-10 楼签字会计师姓名赵海荣、卜刚军公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间广东省深圳市福田区民田路华林证券股份有限公司肖献伟、倪代荣 2016 年 9 月到 2017 年 12 月 178 号华融大厦 6 楼公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用六、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年本年比上年增减 2014 年营业收入（元） 633,157,304.38 408,101,150.30 55.15% 455,996,687.08 归属于上市公司股东的净利润 189,958,553.69 126,408,340.12 50.27% 97,125,358.48 （元）归属于上市公司股东的扣除非经 73,761,484.04 57,403,717.43 28.50% 70,011,576.46 常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 38,327,489.71 51,647,399.14 -25.79% -22,495,807.03 （元）基本每股收益（元/股） 0.41 0.29 41.38% 0.24 稀释每股收益（元/股） 0.41 0.29 41.38% 0.24 加权平均净资产收益率 11.07% 13.69% -2.62% 14.56% 2016 年末 2015 年末本年末比上年末增减 2014 年末总资产（元） 3,648,625,526.81 1,382,909,179.04 163.84% 965,558,170.69 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文归属于上市公司股东的净资产 3,428,850,163.04 1,157,636,702.82 196.19% 699,621,397.14 （元）七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 88,814,535.66 103,088,232.34 249,900,659.10 191,353,877.28 归属于上市公司股东的净利润 13,813,194.12 31,560,719.70 104,640,584.68 39,944,055.19 归属于上市公司股东的扣除非经 12,102,481.03 15,122,301.75 39,059,795.31 7,476,905.95 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 -47,799,279.75 -28,718,512.92 52,449,978.54 62,395,303.84 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额说明包括长期股权投资处非流动资产处置损益（包括已计提资产减 107,228,608.92 24,884,365.06 -11,285.47 置损益及固定资产处值准备的冲销部分）置损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 10,927,859.58 27,939,538.74 20,635,394.14 受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 4,535,128.26 1,832,762.88 8,935,365.87 除同公司正常经营业务相关的有效套期保主要包括 2016 年度 8,192,259.05 35,714,435.43 16,195,351.38 值业务外，持有交易性金融资产、交易性业绩承诺补偿及远期美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文金融负债产生的公允价值变动损益，以及结汇产生的收益。处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -42,366.09 -550,730.68 -688,236.52 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -6,667,731.86 无需支付浮动投资款产生的收益 17,191,146.67 减：所得税影响额 32,211,053.43 20,800,986.26 10,833,444.44 少数股东权益影响额（税后） -375,486.69 14,762.48 451,631.08 合计 116,197,069.65 69,004,622.69 27,113,782.02 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否一、公司的主营业务（一）公司的主营业务公司紧密围绕文化产业发展，致力于文化产业相关业务。自公司上市以来，在原有动漫衍生品的基础上，公司重点开拓上下游业务，完善产业链，在文化产业链包括动漫、游戏、影视、衍生品等上下游进行战略布局，实现转型升级，初步完成了“自有IP+内容制作+内容发行和运营+新媒体运营+衍生品开发设计+线上线下零售渠道”的文化生态圈的构建。（二）公司的主要产品及其用途公司产品主要包括IP衍生品、动漫、游戏、影视等文化类产品。公司及子公司的IP衍生产品，主要作为文化消费品使用。公司的动漫和影视作品主要通过电视台和网络渠道面向观众播放；公司的游戏产品主要在国内大型游戏运营平台运营，满足玩家的娱乐消费需求。（三）公司经营模式公司的业务发展，是基于文化创意行业产业链和泛娱乐经营模式进行的业务布局。一方面，基于自身优势的IP衍生品和新媒体业务，向泛娱乐其他业务版块延伸；另一方面，基于完整的泛娱乐生态圈，向产业链源头——IP延伸。从而构建起“自有IP+内容制作（动漫、游戏、电影、儿童剧）+内容发行和运营+新媒体运营+衍生品开发设计+线上线下零售渠道”的文化生态圈。（四）主要的业绩驱动因素泛娱乐化时代开启，衍生品经济乘东风。基于互联网与移动互联网的多领域共生，以IP为核心，进行跨领域、跨平台衍生的粉丝经济，即泛娱乐化时代到来。目前，包括动漫、游戏、影视、网红、明星等泛娱乐领域多点开花，IP内容产业表现出井喷态势，未来也有望保持高速发展态势。以迪士尼为代表的美国市场，是由全产业链运作的大型娱乐集团主导，基于高质量IP的开发运作及成熟的衍生品授权体系。国内市场，IP内容市场火爆的同时，变现端渠道相对有限，衍生品、游戏、影视、动漫等作为IP变现中非常重要的环节，在我国具备较大提升空间。二、公司所属行业发展阶段、周期性特点及公司所处行业地位近年来，国内外文化产业发展迅速，市场规模不断扩大，对经济增长和增加就业的贡献不断增强，已成为许多经济体的支柱产业之一。随着居民消费结构升级，发达国家文化消费支出不断增加，这是发达国家发展进程中的共同规律。目前，世界主要经济体文化产业发展速度普遍高于经济发展速度，文化产业发展动力极为强劲。我国拥有巨大的、快速扩张的国内市场等优势，且政府正逐步将文化产业由政府主导转向市场主导，我国的文化产业发展拥有巨大的可挖掘潜力。目前公司正处于一个产业整合的阶段，向泛娱乐其他业务板块延伸，构建“自有IP+内容制作+内容发行和运营+新媒体运营+衍生品开发设计+线上线下零售渠道”的泛娱乐文化生态圈。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、原创内容的核心价值优势原创内容作为产业发展和衍生的基础，正在文化传播领域和动漫产业链中占据越来越重要的地位。原创内容的具体表现形式即是IP，其来源主要包括动画漫画、游戏、影视、文学等原创性资源，通常具有独特的指向性和较高的识别度，易于被喜爱的人群所接受。目前，公司着力耕耘、精细布局，美盛游戏和美盛动漫的原创游戏业务和原创动漫业务发展良好，提升了公司原创IP的丰富度。美盛游戏拥有《小小勇者村》、《纸牌三国》等优秀网页游戏和手机游戏，美盛动漫拥有《莫麟传奇》、《爵士兔》、《坦坦小动员》等优秀原创动漫作品。其中《星学院》是公司重点打造的原创精品IP。2015年8月至9月，《星学院第一季魔法礼服》在北京卡酷少儿频道播出，据央视索福瑞统计，在8:00至17:30档的动漫收视排行中，《星学院第一季魔法礼服》名列前茅，在9月播放的18天中，平均收视率为0.57%、平均排名3.06名，其中有4天收视率排名第一。在优酷、土豆网、爱奇艺、腾讯视频、搜狐视频、芒果TV、酷米网、乐视视频、PPTV等各大视频网站总播放量约6.5亿次。《星学院》是国内首部原创美少女三维动画，被国家新闻出版广电总局推荐为优秀国产动画片，获精品动画二等奖。《星学院第二季月灵手环》于2016年暑期推出，上线一周凭借亮眼的成绩持续占据优酷土豆动漫中心首页位置，并位居优酷少儿动画榜TOP10榜单。公司在推出《星学院》动画片的同时，也在同步进行《星学院》大电影的制作。公司将围绕动漫作品、手机游戏、儿童剧和衍生品四个方面打造“星学院生态”，将成为公司原创内容环节未来几年发展的核心战略之一。 2016年12月8日，公司控股股东美盛控股拟出资2.175亿元，收购同道文化75%的股权。收购完成后，美盛控股及美盛文化将分别持有同道大叔72.5%及15%的股权。同道文化以同道大叔个人IP为载体,以媒体运营、IP内容开发与运营等形式构建泛娱乐消费场景。目前已有包括网剧《星座啪啪啪》和《超星星学院》、12星座咖啡厅、同道文化衍生品等周边。依托于公司的泛娱乐平台优势,同道星座文化将持续进行全方位推广，涉及包括星座、动漫、趣味、娱乐、创意等各个领域,有利于不断拓展公司业务范围。相比于传统媒体,新媒体平台主观情感色彩更浓烈,与公司的衍生品受众群特征更为契合,更适合作为公司的IP衍生品宣发渠道同道文化作为全网领先的顶级IP，选择与公司强强合作，彰显出公司构建的IP文化生态圈体系的核心价值，公司有望凭借其在IP领域的竞争优势，加速同道的品牌化转变及变现。同道大叔与公司的合作，是国内第一个顶级IP 商业化、品牌化的探索，价值巨大，同时也标志着公司IP长效价值变现战略的正式启动。基于公司泛娱乐平台优势，进一步对星座文化进行推广。《星座啪啪啪》是公司参与出品的一部青春网络剧，于2016年播出，凭借新颖的星座题材、搞笑的人设、脑洞大开的剧情反转赢得了观众的口碑，成为2016年暑假档网剧的“黑马”。上线第二天全网点击量排名第三，播放量达到1.2亿次，乐视视频评分9.8分。另外公司参与出品同道大叔监制的青春校园超能力网络剧《超星星学园》也于2016年9月29 日在腾讯视频独家上线，其热度一度飙升，上线首日微博实时热门话题排行第一，上线仅3天播放量破亿，同时还入驻炫舞时代游戏，吸引了一大批观剧粉丝和游戏玩家。公司还参与出品青春音乐网剧《薛定谔的猫》等作品。优秀原创IP形象的推美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文出将建立对最终消费者的情感代入，增强消费者对IP的认同度及粘性，同时也有助于提升广大消费者对美盛品牌的认知，对公司蕴含价值和文化的认同，不断为公司带来市场人气和用户沉淀，也将为文化生态圈下游产业输送创作源泉。丰富的原创内容已形成公司的核心优势。 2、丰富的平台部署优势平台是内容的展示场所，是粉丝群体的聚集家园，是衍生产品转化收益的通道。公司目前已经部署了丰富的平台资源，为公司各条产业链打造了立体化的出口：公司设立了垂直电子商务平台悠窝窝（http://www.uwowo.com），收购漫联贸易打造全方位覆盖的动漫服饰和Cosplay服饰等IP衍生品销售通道；公司通过收购酷米网（http://www.kumi.cn），搭建了以儿童及家长为主要对象的动漫视听节目播出平台和互联网动漫娱乐服务平台；公司通过美盛游戏打造了美盛游戏平台和游戏港口等游戏类门户网站，为自身优秀游戏作品提供了稳定的运营平台；公司通过星梦工坊完善了演艺平台的建立，为公司自身核心IP提供了舞台剧等新的展示平台；公司与合作伙伴Jakks Pacific共同设立的杰克仕美盛营销平台将为国内的消费者带来国外最新潮的玩具、动漫服饰流行体验，有利于国内市场的快速发展，将为公司来带新的利润增长点。公司牢牢把握近几年新媒体引起的传媒产业革命新浪潮，致力于打造新媒体平台，目前公司拥有微媒互动为代表的自媒体运营平台、同道大叔多渠道IP开发及媒体运营，形成一个多层级多维度的新媒体运营平台。与传统媒体相比而言，新媒体具有个性化突出、受众选择性增多、表现形式多样、信息发布实时等新特点，具有交互性、全息化、数字化、网络化等优势。未来新媒体产业发展的主要趋势是：新媒体产业将引领媒体产业潮流，适应市场需求的媒体行业将继续保持活力，文化内容将成为媒体产业的核心竞争力。丰富的平台资源充分发挥了公司全产业链布局的综合优势，实现了产业上下游资源的整合。丰富的平台资源也为消费者提供了多元化的泛娱乐体验，体现了公司平台资源的优势。 3、泛文化生态圈优势公司的业务发展，是基于文化创意行业产业链和泛娱乐经营模式进行的业务布局。一方面，基于自身优势的IP衍生品和新媒体业务，向泛娱乐其他业务版块延伸；另一方面，基于完整的泛娱乐生态圈，向产业链源头——IP延伸。从而构建起“自有IP+内容制作+内容发行和运营+新媒体运营+衍生品开发设计+线上线下零售渠道”的文化生态圈。公司于2013年7月收购美盛游戏股权，具备了自有动漫IP创作及游戏开发的能力；于2014年4月投资并购星梦工坊，将业务版图延伸至儿童舞台剧；于2013年7月收购美盛游戏，拥有了游戏运营平台“美盛游戏”和游戏资讯平台“游戏港口”；于2013 年10月收购荷兰渠道商ScheepersB.V.，拥有了境外线上线下销售平台；传统动漫服饰渠道布局趋于完善之后重点发力二次元 IP衍生品线上渠道，于2013年12月投资搭建了悠窝窝线上IP衍生品销售平台；于2015年收购漫联贸易，二者相加有望成为我国最大的二次元IP衍生品平台；于2016年投资1001夜,对原有的线上+线下衍生品运营平台进行完善和补充，在全国覆盖800 余家线下门店，持续提高公司产业链变现能力；于2014年11月参与投资设立杰克仕美盛，构建授权产品推广营销平台；于2014 年12月投资天津酷米，获得了动漫播放平台；于2015年7月投资瑛麒动漫，建立漫画分发平台；于2016年投资1001夜，进一步完善公司衍生品线下销售平台此外，公司精准切入AR、VR领域，与国内领先的AR、VR内容创造和发行商创幻科技和VR 线下体验互动平台超级队长展开合作，进行虚拟现实领域的前瞻性产业布局。公司又从当前火热的直播平台这一新兴产业领域入手，投资触手TV，目前已成为国内最大的手游直播平台；公司投资白熊阅读,布局二次元文学创作与阅读平台，并且通过签约优秀的漫画作家、文学作家，进一步提高对优秀IP的捕捉能力及前瞻性布局。近年公司在新媒体领域业务发展尤其迅速，公司投资WeMedia新媒体集团发起成立的WeMedia自媒体联盟，已签约各行业精英自媒体近500人，覆盖逾5000万用户，是当前中国最大的自媒体联盟；公司收购同道大叔，以同道大叔个人IP为载体,以媒体运营、IP内容开发与运营等形式构建泛娱乐消费平台。未来公司将对各类渠道进行持续整合，更好的与整个泛娱乐生态圈对接。一体化经营有助于公司实现IP资源的全产业链开发和运营，实现不同文化产品的交叉销售，从而提高用户黏性和付费水平，实现公司文化生态圈的闭环。 4、人才优势公司始终坚持以人为本，多年来持续加强人力资源建设，注重人才引进和人才培养，目前已聚集了对公司文化和发展战略高度认同的优秀管理人才及由国内一流的动漫、游戏、影视、儿童剧、衍生品等文化产业各领域的高级专业人才组成的具有高度凝聚力的人才队伍。公司的人才优势为全产业链布局的协同效应的发挥提供了有力的保障。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述一、报告期内公司主要财务数据变动的原因： 2016年营业收入为63,315.73万元，比去年增加55.15%，主要是IP衍生品收入增加；营业成本比去年增加45.32%，主要是营业收入增加；销售费用为4,671.41万元，比去年增加194.58%，主要是推广费和职工薪酬增加；管理费用为10,645.17万元，比去年增加75.5%，主要是研发费用和职工薪酬增加；财务费用为-1,314.08万元，比去年下降77.01%，主要是利息收入增加；投资收益为13,242.20万元，比去年增加87.5%，主要是处置长期股权投资收益增加；归属于母公司所有者的净利润为18,995.86 万元，比去年增长50.27%，主要是泛娱乐生态圈产业收益增加。经营活动产生的现金流量净额为3,832.77万元，比去年减少 25.79%，主要是购买商品支付的现金增加；投资活动产生的现金流量净额为-208,315.12万元,比去年减少202,837.46万元，主要是购买理财产品增加；筹资活动产生的现金流量净额为198,978.10万元，比去年增加166,021.06万元，主要是非公开发行股票募集资金增加。二、公司未来发展计划 1、巩固业务基础，全面提升各环节业务公司及各控股子公司将在巩固现有业务的基础上，不断加强产品开发和市场拓展力度，努力提升在各自领域的市场地位和影响力；同时公司将统筹各方面资源，根据各业务发展需要提供必要支持，力争旗下产业链各环节均能实现持续健康发展，从而带动公司整体效益的进一步提升。 2、加强整合，促进一体化优势发挥在初步实现了全产业链布局后，公司未来将着力加强整合工作。由于并购纳入公司旗下的各子公司整合时间较短，与公司在企业文化、管理方式、发展规划等方面都需要加强融合。公司一方面将在内部管理方面全面提升以适应未来集团化运作的要求，另一方面加强对各控股子公司的规范化管理和一体化方向指导，提升对公司及各子公司资源的利用效率，为充分发挥协同效应创造良好条件。 3、加速推进文化产业转型升级、打造综合性文化产业平台公司通过投资和并购初步形成了泛娱乐业务体系，公司未来将在现有产业链版图基础上，根据产业发展动态和公司业务发展情况，继续实施转型升级和产业一体化战略，充分整合上下游资源，进一步完善产业布局，全面提升盈利模式和盈利水平。并且对各并购标的公司的业务进行整合，加强业务协同，减少重复投资，降低运营成本，将公司前期业务整合成有机整体，实现协同效应。增强公司文化生态圈中对IP资源的筛选、培育以及全产业链开发和运营能力，为公司未来的发展建立内容、用户和品牌基础。 4、增强对优质IP的发现和获取近年来，以IP为核心，横跨动漫、游戏、文学、影视、周边产品的泛娱乐产品逐渐增多，优质IP成为泛娱乐产业中维持用户黏性的纽带，以IP为核心的泛娱乐布局成为中国文化产业的发展趋势。IP成为了文化产业的热词，影视、游戏、视频网站等对热门IP的抢夺达到了白热化程度。面对IP市场的火热，公司提前布局，综合性文化产业平台已初具雏形，必须加快向产业上游延伸，增强对优质IP的发现能力和获取能力，提高获取优质IP的稳定性和连续性，从而在未来的市场竞争中建立先发优势。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成单位：元 2016 年 2015 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 633,157,304.38 100% 408,101,150.30 100% 55.15% 分行业文化产业 626,518,452.89 98.95% 405,603,828.72 99.39% 54.47% 其他 6,638,851.49 1.05% 2,497,321.58 0.61% 165.84% 分产品 IP 衍生品 327,230,732.57 51.68% 233,864,943.91 57.31% 39.92% 传统衍生品 214,233,749.55 33.84% 120,219,600.61 29.46% 78.20% 动漫、游戏等 83,128,391.15 13.13% 43,681,312.10 10.70% 92.60% 舞台剧 1,925,579.62 0.30% 6,129,214.80 1.50% -68.58% 影视剧 1,708,757.30 0.42% -100.00% 其他 6,638,851.49 1.05% 2,497,321.58 0.61% 165.84% 分地区境内 592,691,592.61 93.61% 363,110,237.71 88.98% 63.23% 境外 40,465,711.77 6.39% 44,990,912.59 11.02% -10.06% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业文化产业 626,518,452.89 364,469,870.08 41.83% 54.47% 44.19% 4.15% 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文分产品 IP 衍生品 327,230,732.57 188,822,240.12 42.30% 39.92% 27.20% 5.78% 传统衍生品 214,233,749.55 163,639,226.10 23.62% 78.20% 79.32% -0.47% 动漫、游戏等 83,128,391.15 9,864,258.11 88.13% 92.60% 21.87% 6.66% 分地区公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否行业分类项目单位 2016 年 2015 年同比增减销售量 7,874,171 5,867,754 34.20% 文化产业生产量 8,050,142 6,110,818 31.74% 库存量 642,592 430,199 49.37% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成行业分类行业分类单位：元 2016 年 2015 年行业分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重文化行业 364,469,870.08 98.67% 252,774,320.99 99.44% -0.77% 其他 4,919,835.06 1.33% 1,424,514.69 0.56% 0.77% 说明（6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1. 本期发生的非同一控制下企业合并被购买方名称股权取得股权取得股权取得股权取得美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文时点成本比例(%) 方式天津酷米 2016年1月25日 42,000,000.00 40.10 现金出资杭州业盛 2016年1月31日 50,000,000.00 51.00 现金出资广州漫联 2016年1月31日 20,000,000.00 51.00 现金出资日本爱华 2016年8月31日 10,176,123.47 51.00 现金出资 Costume Craze 2016年5月5日 9,769,200.00 60.00 现金出资 2、其他原因的合并范围变动合并范围增加公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例美国美盛设立 2016年4月 67,578,840.00 100.00% （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 293,173,112.88 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 46.30% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户 1 114,999,293.65 18.16% 2 客户 2 89,895,542.51 14.20% 3 客户 3 49,069,132.11 7.75% 4 客户 4 20,827,565.93 3.29% 5 客户 5 18,381,578.68 2.90% 合计 -- 293,173,112.88 46.30% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 74,835,705.73 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 21.10% 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商 1 23,415,160.10 6.60% 2 供应商 2 19,463,532.30 5.49% 3 供应商 3 13,414,685.62 3.78% 4 供应商 4 9,861,535.61 2.78% 5 供应商 5 8,680,792.10 2.45% 合计 -- 74,835,705.73 21.10% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2016 年 2015 年同比增减重大变动说明销售费用 46,714,141.04 15,857,948.52 194.58% 管理费用 106,451,678.18 60,657,610.38 75.50% 财务费用 -13,140,833.45 -7,423,654.18 77.01% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用本报告期研发费用主要用于IP衍生品的开发和设计。公司研发投入情况 2016 年 2015 年变动比例研发人员数量（人） 396 317 24.92% 研发人员数量占比 28.32% 27.73% 0.59% 研发投入金额（元） 18,294,626.29 4,718,441.16 287.73% 研发投入占营业收入比例 2.89% 1.16% 1.73% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 资本化研发投入占研发投入 0.00% 0.00% 的比例研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用 5、现金流单位：元项目 2016 年 2015 年同比增减经营活动现金流入小计 674,752,561.11 469,372,698.22 43.76% 经营活动现金流出小计 636,425,071.40 417,725,299.08 52.35% 经营活动产生的现金流量净 38,327,489.71 51,647,399.14 -25.79% 额投资活动现金流入小计 182,878,740.76 199,871,994.07 -8.50% 投资活动现金流出小计 2,266,030,755.23 254,648,573.27 789.87% 投资活动产生的现金流量净 -2,083,152,014.47 -54,776,579.20 3,703.00% 额筹资活动现金流入小计 2,076,735,971.20 369,893,915.80 461.44% 筹资活动现金流出小计 86,954,930.39 40,323,491.49 115.64% 筹资活动产生的现金流量净 1,989,781,040.81 329,570,424.31 503.75% 额现金及现金等价物净增加额 -51,098,048.77 326,650,057.33 -115.64% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用经营活动产生的现金流量净额主要是购买商品支付的现金增加所致；投资活动产生的现金流量净额主要是购买理财产品增加所致；筹资活动产生的现金流量净额主要是非公开发行股票募集资金增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况单位：元 2016 年末 2015 年末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例货币资金 525,179,556.6 14.39% 576,277,605.46 41.67% -27.28% 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 122,241,341.2 应收账款 3.35% 71,175,185.98 5.15% -1.80% 141,974,497.1 存货 3.89% 91,201,350.93 6.59% -2.70% 投资性房地产 33,354,220.60 0.91% 34,486,457.32 2.49% -1.58% 112,210,094.3 长期股权投资 3.08% 111,787,684.82 8.08% -5.00% 294,044,710.6 固定资产 8.06% 294,647,245.32 21.31% -13.25% 在建工程 33,724,198.65 0.92% 32,265,637.60 2.33% -1.41% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用单位：元计入权益的累本期公允价值本期计提的减项目期初数计公允价值变本期购买金额本期出售金额期末数变动损益值动金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益 308,139,809. 7,723,488.68 416,320.37 300,000,000.00 的金融资产（不含衍生金融资产） 308,139,809. 上述合计 7,723,488.68 416,320.37 300,000,000.00 金融负债 52,450.00 769,200.68 821,650.68 821,650.68 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况截至报告期末公司不存在资产权利受限的情况。五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 220,995,823.47 445,000,000.00 -50.34% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用单位：元计入权益的累初始投资本期公允价报告期内购入报告期内售累计投资收资产类别计公允价值变期末金额资金来源成本值变动损益金额出金额益动 300,000,00 300,591,232 其他 591,232.88 募集资金 0.00 .88 7,548,576.1 业绩承诺补其他 7,548,576.17 7 偿款 300,000,00 308,139,809 合计 8,139,809.05 0.00 0.00 0.00 0.00 -- 0.00 .05 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期内累计变更累计变更尚未使用本期已使已累计使尚未使用闲置两年募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集总额的募集资集资金总集资金总用途及去金总额金总额总额资金金额金总额额额比例向截至 2016 首次公开年 12 月 31 2012 年发行股票 42,628.13 485.66 40,311.24 5,300 12.43% 4,240.22 日，公司募募集集资金余额美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 4,240.22 万元，其中以闲置募集资金购买银行保本型理财产品余额为 546 万元，其余募集资金存放于公司募集资金专户。截至 2016 年 12 月 31 日，募集资非公开发金均已使 2015 年行股票募 35,889.39 21,015.42 35,889.39 用，募集资集资金金专户已于年内销户。截至 2016 年 12 月 31 日，公司募集资金余额 207,959.65 万元，其中包含收到的银行存款利息扣非公开发除银行手 2016 年行股票募 207,423.2 207,959.65 续费等的集资金净额 385.11 万元和尚未支付的发行费用 151.34 万元。公司于 2016 年 11 月 11 日召开第三届董事美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，同意公司使用最高额度不超过 20.74 亿元的闲置募集资金择机购买安全性高、流动性好、有保本承诺的银行理财产品，在该额度内，资金可以滚动使用，授权期限自本次董事会通过之日起 12 个月内有效。截至 2016 年 12 月 31 日，公司闲置募集资金购买银行保本型理财产品余额为 200,015.90 万元。剩余募集资金存放于公司募集资金专户。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 -- 285,940.72 21,501.08 76,200.63 0 5,300 12.43% 212,199.87 -- 募集资金总体使用情况说明 (一) 首次公开发行股票募集资金：本公司以前年度已使用募集资金 39,825.58 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,841.85 万元；2016 年度实际使用募集资金 485.66 万元，2016 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 81.48 万元；累计已使用募集资金 40,311.24 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,923.33 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 4,240.22 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。截至 2016 年 12 月 31 日，公司闲置募集资金购买银行保本型理财产品余额为 546 万元。其余募集资金存放于募集资金专户。(二) 2015 年度非公开发行股票募集资金：本公司以前年度已使用募集资金 14,873.97 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 112.02 万元；2016 年度实际使用募集资金 21,267.69 万元，2016 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 140.25 万元；累计已使用募集资金 36,141.66 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 252.27 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币零元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），募集资金专户已于年内销户。(三) 2016 年度非公开发行股票募集资金：2016 年度实际使用募集资金零元，2016 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 385.11 万元；累计已使用募集资金零元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 385.11 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 207,959.65 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额及未付的发行费用 151.34 万元）。公司于 2016 年 11 月 11 日召开第三届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，同意公司使用最高额度不超过 20.74 亿元的闲置募集资金择机购买安全性高、流动性好、有保本承诺的银行理财产品，在该额度内，资金可以滚动使用，授权期限自本次董事会通过之日起 12 个月内有效。截至 2016 年 12 月 31 日，公司闲置募集资金购买银行保本型理财产品余额为 200,015.90 万元。其余募集资金存放于募集资金专户。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是否已变截至期末项目达到项目可行募集资金调整后投截至期末本报告期承诺投资项目和超募更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发承诺投资资总额累计投入实现的效资金投向 (含部分投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变总额 (1) 金额(2) 益变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目 2012 年动漫服饰扩产建设项否 21,350 21,350 485.66 18,912.12 86.31% 09 月 30 是否目日 2014 年研发设计中心项目是 2,200 7,500 0 7,499.12 99.99% 09 月 30 是否日 IP 文化生态圈项目否 207,423.2 207,423.2 0 是否补充流动资金否 35,889.39 35,889.39 21,015.42 35,889.39 100.00% 是否 266,862.5 272,162.5 承诺投资项目小计 -- 21,501.08 62,300.63 -- -- -- -- 9 9 超募资金投向收购上海纯真年代影 9,800 9,800 100.00% 否是美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文视投资有限公司 70% 股权归还银行贷款（如有） -- 4,100 4,100 100.00% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 13,900 13,900 -- -- -- -- 266,862.5 286,062.5 合计 -- 21,501.08 76,200.63 -- -- 0 -- -- 9 9 上海纯真年代影视投资有限公司 2014 年度实现净利润-30.65 万元，未达到 2014 年度承诺业绩 1500 万。未达部分于 2015 年 2 月 2 日由原股东以现金补足。上海纯真年代影视投资有限公司 2015 年度未达到计划进度或预实现净利润-282.91 万元，未达到 2015 年度承诺业绩 2,500 万。纯真年代公司原股东朱质冰、朱质计收益的情况和原因颖已于 2015 年 9 月 30 日以现金 2,500 万元向公司补偿，并于 2016 年 4 月 21 日以现金 282.91 万元（分具体项目）向公司进行补偿。2015 年 12 月，经公司第二届董事会第二十二次会议决议和 2015 年第一次临时股东大会审议，公司向控股股东美盛控股集团有限公司转让纯真年代 70.00%的股权，转让价款 12,000 万元，此次股权转让完成后公司不再持有纯真年代的股权。项目可行性发生重大报告期无变化的情况说明超募资金的金额、用途适用及使用进展情况报告期无适用以前年度发生研发设计中心项目：公司研发设计中心项目原实施地点是上海黄浦区，公司将此项目的实施地点变募集资金投资项目实更为浙江省杭州市滨江区。杭州市滨江区为国家级高新技术产业开发区，交通便利，文化创意产业施地点变更情况发达，有利于公司引进研发设计相关人才；同时，杭州市滨江区与公司地理位置较近，便于管理，与上海相比整体运营和管理的综合成本优势更为突出。基于公司长远发展的考虑，杭州市滨江区更合适作为本次公司研发设计中心项目的实施地点；上述募集资金投资项目实施地点变更已经公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过。适用以前年度发生募集资金投资项目实研发设计中心项目：公司原在上海黄浦区计划购买的研发设计中心办公楼面积约为 500 平方米，此施方式调整情况次公司在杭州市滨江区购买总面积约 3,000 平方米的办公场所，房屋含税总价款约 7,000 万元。办公场所面积增加主要是公司近两年发展速度较快，原规划面积已不能满足公司战略发展需要。为保证研发设计中心项目的实施资金需求，公司使用部分超募资金 5,300 万元补充用于此次募投项目的实施；上述募集资金投资项目实施方式调整已经公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过。适用募集资金投资项目先截至 2012 年 9 月 14 日，本公司以自筹资金预先投入募投项目 6,468.68 万元；经公司第一届董事会期投入及置换情况第十次会议审议通过，以募集资金置换上述先期投入，本公司已于 2012 年 9 月完成置换。用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文尚未使用的募集资金截至 2016 年 12 月 31 日，公司募集资金余额 212,199.87 万元，尚未使用的募集资金存放于公司募集用途及去向资金专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他报告期无。情况（3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元变更后项目变更后的项截至期末实截至期末投项目达到预变更后的项对应的原承拟投入募集本报告期实本报告期实是否达到预目可行性是际累计投入资进度定可使用状目诺项目资金总额际投入金额现的效益计效益否发生重大金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 (1) 变化研发设计中研发设计中 2014 年 09 7,500 0 7,499.12 99.99% 是否心项目心项目月 30 日合计 -- 7,500 0 7,499.12 -- -- 0 -- -- 公司研发设计中心项目原实施地点是上海黄浦区，公司将此项目的实施地点变更为浙江省杭州市滨江区。杭州市滨江区为国家级高新技术产业开发区，交通便利，文化创意产业发达，有利于公司引进研发设计相关人才；同时，杭州市滨江区与公司地理位置较近，便于管理，与上海相比整体运营和管理的综合成本优势更为突出。基于公司长远发展的考虑，杭州市滨江区更合适作为本次公司研发设计中心项目的实施地点。公司原在上海黄浦区计划购买的研发设计中心办公楼面积约为 500 平方米，此次公司变更原因、决策程序及信息披露情况在杭州市滨江区购买总面积约 3000 平方米的办公场所，房屋含税总价款与装修费合说明(分具体项目) 约 7500 万元。办公场所面积增加主要是公司近两年发展速度较快，原规划面积已不能满足公司战略发展需要。为保证研发设计中心项目的实施资金需求，公司拟使用部分超募资金 5300 万元补充用于此次募投项目的实施。此次变更后，研发设计中心项目实施地从上海黄浦区变更为杭州市滨江区，计划投资总额从 2200 万元变更为 7500 万元。上述募集资金投资项目实施地点及投资总额变更已经公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过。未达到计划进度或预计收益的情况报告期内无。和原因(分具体项目) 变更后的项目可行性发生重大变化报告期内无。的情况说明六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用是否按计划如本期初股权出期实起至出售为上施，如售日该所涉及市公司与交易未按计交易价股权为出售对股权出是否为的股权交易对被出售贡献的对方的划实披露日披露索出售日格（万上市公公司的售定价关联交是否已方股权净利润关联关施，应期引元）司贡献影响原则易全部过占净利系当说明的净利户润总额原因及润（万的比例公司已元）采取的措施杭州顺 2016 年殷投资瑛麒动无重大协议定无关联按计划 09 月 20 1,119.36 -80.55 5.96% 否是管理有漫影响价关系进行日限公司宁波梅山保税港区环 2016 年鹏投资瑛麒动无重大协议定无关联按计划 09 月 22 1,119.36 -80.55 5.96% 否是管理合漫影响价关系进行日伙企业（有限合伙）宁波梅山保税港区济 2016 年鹏投资瑛麒动无重大协议定无关联按计划 09 月 22 1,119.36 -80.55 5.96% 否是管理合漫影响价关系进行日伙企业（有限合伙）杭州安 2016 年戟文化瑛麒动 1,231.2 无重大协议定无关联按计划 09 月 29 -88.61 6.55% 否是创意有漫 9 影响价关系进行日限公司杭州方 2016 年瑛麒动 1,231.2 无重大协议定无关联按计划界投资 11 月 10 -88.61 6.55% 否是漫 9 影响价关系进行管理有日美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文限公司乐羽天奇（北 2016 年京）文广州创无重大协议定无关联按计划 09 月 12 954.36 -97.96 3.48% 否是化传播幻影响价关系进行日有限责任公司 2016 年广州创无重大协议定无关联按计划陈坚 09 月 12 954.36 -97.96 3.48% 否是幻影响价关系进行日 2016 年超级队无重大协议定无关联按计划王磊 12 月 26 601.45 -16.45 3.20% 否是长影响价关系进行日七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润主要从事动漫、游戏设 2000 万人民 116,867,996. 105,931,390. 73,216,478.1 50,089,847.2 51,160,822.3 美盛游戏子公司计及开发业币 77 07 6 0 务从事与母公 292,957,636. 230,504,137. 40,465,711.7 17,762,061.5 16,597,648.6 香港美盛子公司司产品相关 1000 万港币 02 70 7 8 的投资主要从事二 5000 万人民 103,067,497. 69,917,042.6 37,696,478.7 17,615,709.1 11,839,076.5 美盛二次元子公司次元相关产币 41 9 9 1 业主要从事 IP 10000 万人 170,935,815. 136,751,394. 150,781,494. 18,454,594.0 13,933,873.6 美盛爱彼子公司开发、投资民币 29 02 28 5 业务报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响天津酷米现金出资股权取得 40.1% 杭州业盛现金出资股权取得 51% 广州漫联现金出资股权取得 51% 日本爱华现金出资股权取得 51% 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 Costume Craze 现金出资股权取得 60% 主要控股参股公司情况说明八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望一、行业格局和趋势改革开放以来，我国社会经济多年来持续稳定发展，人民生活水平显著提高，在物质生活条件大幅改善的同时，人民的文化消费需求也日益旺盛。我国文化产业也呈现出消费快速增长和需求转型升级的态势。在国家政策综合扶持、市场需求旺盛、内容技术创新、产业融合整合等综合因素的推动下，我国文化产业近年来发展迅速。文化产业在国民经济中的地位越来越重要，在支撑我国经济结构调整和转型升级等方面发挥了积极作用，正在成为新的支柱产业。作为文化产业的重要组成部分，公司业务涉及的动漫、游戏、影视、新媒体等产业近年来也取得了快速发展，市场规模迅速扩张，且未来发展空间巨大。 1、动漫产业（1）产业规模近年来持续增长，产值已达千亿我国动漫产业近年来继续保持快速增长的态势，据《动漫蓝皮书：中国动漫产业发展报告（2015）》，我国动漫产业产值从2005年的不足100亿元，增长到2014年的1,000亿元左右，2020年中国动漫产业有望在现有规模的基础上翻一番，产值规模突破2,000亿元，真正跻身世界动漫强国行列。（2）产业结构和产业布局不断优化在规模不断扩张的同时，动漫产业的产业结构和产业布局也得到了不断优化，文化产业化和产业文化化共同促进了动漫产业的发展。我国优秀动漫企业一方面抓住动漫文化需求快速增长的机会，保持了为世界级优秀动漫品牌提供动漫服饰等衍生产品配套的传统优势地位，取得相关业务的稳定增长；另一方面也立足我国国情，吸收学习西方动漫产业建设的先进经验，加强核心动漫IP开发并通过资源整合以及产业链延伸构建融合发展的生态体系。未来动漫产业大型企业将进一步加强战略布局，围绕优质品牌资源实施整合，提升核心竞争力，从而推动产业发展走向深化。（3）IP衍生品行业方兴未艾根据美国、日本、韩国等动漫产业发达国家的发展经验以及全球动漫市场的现状，IP服饰等衍生产品的市场规模远大于动漫创意设计及动漫制品等数字内容的市场规模。近年来，我国受到民众喜爱的动漫作品大量涌现，且围绕相关形象的衍生品市场也在快速发展。但总体来看，我国优秀动漫IP数量及影响力仍有待提高，且整体的动漫产业链仍不完善，产业链各环节的融合有待深化，围绕核心动漫形象的服饰、玩具等衍生品开发、销售及市场推广还有待加强。随着优质IP的开发和产业发展深化进程的加快，国内IP衍生品行业方兴未艾，未来发展空间巨大。随着动漫产业结构不断优化、技术和内容不断创新、优秀企业和人才不断聚集以及与相关产业融合日趋加速，动漫产业在未来几年仍将保持较快增长。尽管动漫产业近年来发展速度很快，也取得了相当成就，但从全球动漫产业发展路径和市场格局来看，我国动漫产业化进程刚刚开启，仍处于初级发展阶段。未来，随着我国动漫产业从幼稚期向发展期过渡，预计市场规模将进一步扩大，产业集中度有望提升，拥有优质IP的企业、具有较强综合实力的上市公司将获得更好的发展机遇。 2、游戏行业国内游戏市场规模呈现持续快速增长的态势。国内网络游戏行业产生于20世纪末，经过数年的培育期，2005年前后进入美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文快速成长期，网络游戏市场规模快速增长。 3、影视影视市场近年来发展如火如荼，精品内容不断涌现、政策扶持力度较大，而且市场需求出现井喷式增长，在经历高速发展之后，影视市场将进入稳健发展状态。2015年我国影视市场规模约为1650亿元，到2020年市场规模将超过5000亿元。影视市场未来的发展，IP将作出较大贡献。优质IP，再加上精良的制作，以及到位的营销手段，公司将为影视市场发展提供一份力量。 4、媒体随着经济社会发展，新兴产业被市场寄予了深切的期望。消费的扩容和技术的升级成为支撑文化传媒产业持续健康发展的底层动力，媒体行业持续进入中长期景气阶段。与此同时，媒介技术的进步使得新旧媒体之间的分化也持续加速，产业变局进一步白热化。以报业、期刊、广播等为代表的“旧媒介”整体继续表现出快速下滑态势。另一方面，电影、互联网、移动互联网、自媒体相关的新兴领域则展现出了旺盛的生命力，市场容量增幅普遍在30%以上。媒介技术的进化将加速新旧媒体之间的分化，传统媒体面临较为严峻的挑战，而新媒体将保持繁荣发展的趋势。综上，动漫及IP衍生品产业、游戏产业等、影视产业和媒体产业均面临市场规模快速发展的重要战略机遇期，公司文化生态圈各业务均拥有良好的市场前景。二、公司发展战略公司在大文化的时代背景下，提出了向产业上下游延伸的发展战略。经过近年来资源整合，公司一体化全产业链格局初步形成，已布局动漫原创、游戏制作、网络平台、国内外终端销售、儿童剧演艺等多个环节。公司先后投资并购了多个标的，由点到面，多方布局，已初步搭建起“自有IP+内容制作（动漫、游戏、电影、儿童剧）+内容发行和运营+衍生品开发设计+ 新媒体运营+线上线下零售渠道”的文化生态圈。未来公司将在进一步完善布局的同时，加强推进整合工作，具体包括管理整合、资源整合及国内外市场整合，促进各环节的协调发展和协同效应的发挥，以充分发挥产业链布局一体化优势。公司秉持“文化传承，创意美盛”的企业宗旨，坚持以人为本，为客户谋价值，为员工谋利益，为社会谋发展，注重挖掘文化内涵与引领潮流，坚持以创意领先，进一步优化产品规划和改善产品结构，从品牌、产品、市场、质量和企业管理等方面不断提升公司的核心竞争力。三、公司经营计划 1、巩固业务基础，全面提升各环节业务公司及各控股子公司将在巩固现有业务的基础上，不断加强产品开发和市场拓展力度，努力提升在各自领域的市场地位和影响力；同时公司将统筹各方面资源，根据各业务发展需要提供必要支持，力争旗下产业链各环节均能实现持续健康发展，从而带动公司整体效益的进一步提升。 2、加强整合，促进一体化优势发挥在初步实现了全产业链布局后，公司未来将着力加强整合工作。由于并购纳入公司旗下的各子公司整合时间较短，与公司在企业文化、管理方式、发展规划等方面都需要加强融合。公司一方面将在内部管理方面全面提升以适应未来集团化运作的要求，另一方面加强对各控股子公司的规范化管理和一体化方向指导，提升对公司及各子公司资源的利用效率，为充分发挥协同效应创造良好条件。 3、加速推进文化产业转型升级、打造综合性文化产业平台公司通过投资和并购初步形成了泛娱乐业务体系，公司未来将在现有产业链版图基础上，根据产业发展动态和公司业务发展情况，继续实施转型升级和产业一体化战略，充分整合上下游资源，进一步完善产业布局，全面提升盈利模式和盈利水平。并且对各并购标的公司的业务进行整合，加强业务协同，减少重复投资，降低运营成本，将公司前期业务整合成有机整体，实现协同效应。增强公司文化生态圈中对IP资源的筛选、培育以及全产业链开发和运营能力，为公司未来的发展建立内容、用户和品牌基础。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、增强对优质IP的发现和获取近年来，以IP为核心，横跨动漫、游戏、文学、影视、周边产品的泛娱乐产品逐渐增多，优质IP成为泛娱乐产业中维持用户黏性的纽带，以IP为核心的泛娱乐布局成为中国文化产业的发展趋势。IP成为了文化产业的热词，影视、游戏、视频网站等对热门IP的抢夺达到了白热化程度。面对IP市场的火热，公司提前布局，综合性文化产业平台已初具雏形，必须加快向产业上游延伸，增强对优质IP的发现能力和获取能力，提高获取优质IP的稳定性和连续性，从而在未来的市场竞争中建立先发优势。四、可能面对的风险可能存在文化产业政策变化，文创产业发展不及预期，资源整合及内控管理不够完善，国际需求下降，市场需求变化，行业竞争加剧，出口退税政策变化，汇率波动等风险。十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2016年度利润分配及资本公积金转增股本预案：2016年截至2016年12月31日公司总股本505,318,181股为基数，向全体股东每10股派送现金红利1.50元（含税），合计派发现金红利人民币75,797,727.15元；同时以资本公积金转增股本，每10股转增28股，转增后公司总股本将增至1,920,209,088股。上述分配预案，需提交股东大会审议通过后方可实施。 2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案：2014年度母公司实现净利润96,942,315.71元，根据公司章程及公司法规定，提取法定盈余公积9,694,231.57元，加年初未分配利润126,921,501.46元，扣除2013年度利润分配4,675,000.00元，2014年度可供股东分配的利润为209,494,585.60元。本年度董事会提议利润分配预案为：以报告期末总股本205,700,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1元（含税），共计20,570,000元，向全体股东以资本公积每10股转增10股，共计转增205,700,000 股，转增后公司总股本为411,400,000股。 2014年度利润分配及资本公积金转增股本方案：2013年公司以报告期末总股本93,500,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.5元（含税），共计4,675,000.00元，向全体股东以资本公积每10股转增12股，共计转增112,200,000股，转增后公司总股本为205,700,000股。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报表占合并报表中归属现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例润率 2016 年 75,797,727.15 189,958,553.69 39.90% 2015 年 0.00 126,408,340.12 0.00% 2014 年 20,570,000.00 97,125,358.48 21.18% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 1.50 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 505,318,181 现金分红总额（元）（含税） 75,797,727.15 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文可分配利润（元） 376,890,563.90 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明公司拟以期末总股本 505,318,181 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.5 元（含税），共计人民币 75,797,727.15 元，向全体股东以资本公积每 10 股转增 28 股，转增后公司总股本为 1,920,209,088 股。三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺上述锁定期满后，若本人仍担任公司董事或监事或高级管理人员，在任职期间本人每年转让股份不超过直接或间接所持董监高股份赵小强、石炜公司股票总 2012 年 09 月首次公开发行或再融资时所作承诺 36 个月承诺继续履萍数的百分之 11 日行二十五。本人离任后六个月内，不转让直接或间接所持公司的任何股份。本人在申报离任六个月后的十二个月内通过证券美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所直接或间接持有公司股票总数的比例不得超过百分之五十。美盛文化非公开发行股票自 2015 年 7 月 9 日上市。限售期为自本次发行新 2015 年 07 月赵小强 36 个月履行增股份上市 09 日首日起三十六个月，可上市流通时间为 2018 年 7 月 9 日。美盛文化非公开发行股票自 2015 年 7 月 9 日上市。限售期为自本次发行新 2015 年 07 月郭瑞 36 个月履行增股份上市 09 日首日起三十六个月，可上市流通时间为 2018 年 7 月 9 日。上述锁定期满后，若本人仍担任公司董事或监事董监高股份或高级管理 2015 年 11 月郭瑞 36 个月承诺继续履人员，在任职 06 日行期间本人每年转让股份不超过直接或间接所持美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文公司股票总数的百分之二十五。本人离任后六个月内，不转让直接或间接所持公司的任何股份。本人在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所直接或间接持有公司股票总数的比例不得超过百分之五十。美盛文化非公开发行股票自 2016 年 10 月 24 日上市。限售期为自本次发行 2016 年 10 月赵小强履行新增股份上 24 日市首日起三十六个月，可上市流通时间为 2019 年 10 月 24 日。股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1. 本期发生的非同一控制下企业合并被购买方名称股权取得股权取得股权取得股权取得时点成本比例(%) 方式天津酷米 2016年1月25日 42,000,000.00 40.10 现金出资杭州业盛 2016年1月31日 50,000,000.00 51.00 现金出资广州漫联 2016年1月31日 20,000,000.00 51.00 现金出资日本爱华 2016年8月31日 10,176,123.47 51.00 现金出资 Costume Craze 2016年5月5日 9,769,200.00 60.00 现金出资 2、其他原因的合并范围变动合并范围增加公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例美国美盛设立 2016年4月 67,578,840.00 100.00% 九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限境内会计师事务所注册会计师姓名赵海荣、卜刚军当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 2、履行其他社会责任的情况一、持续完善的公司管理机制公司始终坚持规范的管理模式，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中国证监会关于公司治理的有关要求，建立健全规章制度体系，有效落实各项规范管理，切实完善公司治理结构，目前已建立《公司股东大会议事规则》《公司董事会议事规则》《公司监事会议事规则》《公司募集资金管理制度》《公司财务制度》《公司投资者关系管理制度》《公司子公司管理办法》《公司总经理工作细则》等一系列公司制度，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。公司明确了股东大会、董事会、监事会和经营层的分级决策、规范运作，针对经营计划、对外投资、股权激励等重要方面有完善的运行机制。二、持续加强与投资者关系管理公司始终保持与广大投资者顺畅的沟通关系，通过举办定期业绩说明会、接受投资者来现场调研、接听回复投资者来电、来函及电子邮件、提供股东大会网络投票等多种形式，加强与投资者的沟通，不断提高投资者关系管理工作水平。三、员工利益保障 1、员工合法权益的保障与每位符合聘用条件的员工签订劳动合同；为员工办理医疗、养老、失业、工伤、生育等社会保险；实行年休假制度，保障员工正常作息时间；按时发薪，按照行业标准及员工个人能力定期调薪；公司按规定建立了职工代表大会，在监事会中至少安排一名职工监事，监督企业规范运作，保障员工权益。 2、提供优秀的晋升机制和平台公司以提升员工综合素质为目标，为员工量身定做人才培养计划，建立员工职业发展规划，通过培训、讲座、组织员工活动等多种方式提升员工的专业知识、工作技能和管理能力，开拓员工视野，激发员工工作积极性和创造力。2016年，公司在内部组织了辩论大赛，为员工举行了多场培训和讲座，邀请了行业内的专业和集团领导为员工授课，丰富了员工的知识储备，也为员工的职业发展创造了有利条件。四、对业务的精益求精美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文公司一直将客户的体验和感受摆在首位，通过提升产品质量和服务质量来满足每一位客户的需求，给客户创造温馨的感受。公司通过加强供应商管理，从源头上确保产品质量符合要求。并根据市场分析及调研结果不断改进产品，丰富产品内容提高产品品质，以此满足不同客户的需求，提升客户满意度。五、倡导环保节能理念公司积极提倡绿色环保的办公方式，建立了oa办公系统、财务管理系统，充分发挥无纸化办公的优势，减少对纸张的浪费；公司提倡纸张二次利用，非重要文件尽量使用废旧纸张；电脑、复印机每日下班要及时切断电源，并安排专人检查；公司倡导大家坐班车或者步行上班，尽量减缓交通拥堵，减少环境污染物排放。 2017年，公司将继续以高度的社会责任感做好日常经营，规范运作，持续完善内控制度，加强与投资者的沟通，为股东创造价值，也为员工提供更为健全的学习平台和更大的发展空间。在追求经济效益的同时，积极参与社会公益，反馈社会，将经营活动建立在环境保护的基础上，重视节能减排与技术创新，推动企业与环境的和谐发展。上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股 86,522,40 59,318,18 -17,909,3 41,408,85 127,931,2 一、有限售条件股份 19.40% 0 1 28 3 86,522,40 59,318,18 -17,909,3 41,408,85 127,931,2 3、其他内资持股 0 1 28 3 30,909,09 30,909,09 39,909,09 其中：境内法人持股 9,000,000 1 1 77,522,40 28,409,09 -17,909,3 10,499,76 88,022,16 境内自然人持股 0 0 28 2 359,477,6 17,909,32 17,909,32 377,386,9 二、无限售条件股份 80.60% 00 8 8 359,477,6 17,909,32 17,909,32 377,386,9 1、人民币普通股 80.60% 00 8 8 446,000,0 59,318,18 59,318,18 505,318,1 三、股份总数 00 1 1 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用公司于2016年10月24日非公开发行股票59,318,181股。股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2016年9月6日，公司收到中国证券监督管理委员会证监许可【2016】953号对公司本次非公开发行股票申请的核准批文。股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用公司非公开发行股票59,318,181股已于2016年10月24日上市。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 2016年10月24日非公开发行股票59,318,181股，募集资金总额2,074,232,046.66元,导致每股净资产增加。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期数数首发后限售股于 2018 年 7 月 9 日、首发后个人类限 2019 年 10 月 24 赵小强 75,184,000 18,329,500 28,409,090 85,263,590 售股、高管锁定日解除限售，高股管锁定股于 2018 年 9 月 11 日解除限售首发后限售股于 2018 年 7 月 9 日首发后个人类限解除限售，高管郭瑞 2,338,400 25,957 446,129 2,758,572 售股、高管锁定锁定股于 2018 年股 11 月 6 日解除限售金元顺安基金－宁波银行－万向首发限售股于信托－西溪 716 首发后机构类限 3,740,072 3,740,072 2017 年 10 月 24 号事务管理类结售股日解除限售构化集合资金信托计划首发限售股于浙江开元股权投首发后机构类限 3,752,840 3,752,840 2017 年 10 月 24 资有限公司售股日解除限售杭州比因美特卡首发后机构类限 2018 年 7 月 9 日 9,000,000 9,000,000 通影视有限公司售股解除限售新余乐活投资管首发限售股于首发后机构类限理中心（普通合 2,428,977 2,428,977 2019 年 10 月 24 售股伙）日解除限售新余天游投资管首发限售股于首发后机构类限理中心（普通合 2,223,000 2,223,000 2019 年 10 月 24 售股伙）日解除限售深圳红塔资管－首发后机构类限首发限售股于 3,752,840 3,752,840 杭州银行－温丽售股 2017 年 10 月 24 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文娟日解除限售长安基金－工商银行－重庆国际首发限售股于信托－重庆信首发后机构类限 3,752,840 3,752,840 2017 年 10 月 24 托涌泉共赢 9 号售股日解除限售集合资金信托计划华安未来资产－工商银行－长安首发限售股于信托－长安信首发后机构类限 7,505,682 7,505,682 2017 年 10 月 24 托美盛文化（载售股日解除限售初）投资集合资金信托计划华安未来资产－工商银行－长安首发限售股于信托－长安信首发后机构类限 3,752,840 3,752,840 2017 年 10 月 24 托美盛文化（端售股日解除限售拱）投资集合资金信托计划合计 86,522,400 18,355,457 59,764,310 127,931,253 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露报告期末表决年度报告披露报告期末普通 28,127 日前上一月末 31,329 权恢复的优先 0 日前上一月末股股东总数普通股股东总股股东总数表决权恢复的美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文数（如有）（参见优先股股东总注 8）数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量股份状态数量情况股份数量股份数量美盛控股集团有 190,806,0 190,806,0 境内非国有法人 37.76% 质押 168,094,616 限公司 00 104,215,0 85,263,59 18,951,50 赵小强境内自然人 20.62% 28409090 质押 15,550,000 90 0 新昌县宏盛投资 29,568,00 29,568,00 境内非国有法人 5.85% 有限公司 0 全国社保基金一 12,334,10 12,334,10 其他 2.44% 零九组合 0 杭州比因美特卡境内非国有法人 1.78% 9,000,000 9,000,000 通影视有限公司华安未来资产－工商银行－长安信托－长安信其他 1.49% 7,505,682 7505682 7,505,682 托美盛文化（载初）投资集合资金信托计划中国工商银行－易方达价值成长其他 0.99% 5,000,000 2605171 5,000,000 混合型证券投资基金浙江开元股权投境内非国有法人 0.74% 3,752,840 3752840 3,752,840 资有限公司深圳红塔资管－杭州银行－温丽其他 0.74% 3,752,840 3752840 3,752,840 娟长安基金－工商银行－重庆国际信托－重庆信其他 0.74% 3,752,840 3752840 3,752,840 托涌泉共赢 9 号集合资金信托计划华安未来资产－其他 0.74% 3,752,840 3752840 3,752,840 工商银行－长安美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文信托－长安信托美盛文化（端拱）投资集合资金信托计划上述股东关联关系或一致行动的说赵小强担任公司法定代表人及董事长职务，为美盛控股集团有限公司和新昌县宏盛投明资有限公司的实际控制人，未知其他股东是否有关联关系。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量美盛控股集团有限公司 190,806,000 人民币普通股 190,806,000 新昌县宏盛投资有限公司 29,568,000 人民币普通股 29,568,000 赵小强 18,951,500 人民币普通股 18,951,500 全国社保基金一零九组合 12,334,100 人民币普通股 12,334,100 中国工商银行－易方达价值成长混 5,000,000 人民币普通股 5,000,000 合型证券投资基金中国农业银行股份有限公司－中邮 3,000,000 人民币普通股 3,000,000 核心成长混合型证券投资基金刘光号 1,705,402 人民币普通股 1,705,402 孙秀芳 1,683,417 人民币普通股 1,683,417 中国人寿保险股份有限公司－传统 1,641,285 人民币普通股 1,641,285 －普通保险产品-005L-CT001 深苏伟强 1,374,000 人民币普通股 1,374,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 赵小强为美盛控股集团有限公司和新昌县宏盛投资有限公司的实际控制人，未知其他名股东之间关联关系或一致行动的股东是否有关联关系。说明公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人法定代表人/单位负责控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务人美盛控股集团有限公司赵小强控股股东报告期内变更美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权赵小强中国否主要职业及职务详见第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况之任职情况。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增持本期减持任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量日期日期数（股）变动（股）数（股）（股）（股） 2016 年 2019 年 75,806,00 28,409,09 104,215,0 赵小强董事现任男 50 05 月 16 05 月 16 0 0 0 日日 2016 年 2019 年董事、总郭瑞现任男 38 05 月 16 05 月 16 2,451,200 1,011,429 0 0 3,462,629 经理日日 78,257,20 29,420,51 107,677,7 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 9 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因 2016 年 05 月 16 袁贤苗董事任期满离任任期满离任日 2016 年 05 月 16 胡小平独立董事任期满离任任期满离任日 2016 年 05 月 16 舒敏独立董事任期满离任任期满离任日 2016 年 05 月 16 傅争光独立董事任期满离任任期满离任日 2016 年 05 月 16 熊旭峰高级管理人员任期满离任任期满离任日三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责（一）现任董事的专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责赵小强先生，1967年出生，中国国籍，无永久境外居留权。浙江大学EMBA，绍兴市第七届人大代表。赵小强先生1988 年开始个人创业；先后创办新昌县通利针织制衣厂、新昌泰盛织造有限公司、新昌美盛饰品有限公司、新昌县万盛进出口有限公司、新昌美源工艺有限公司、美盛控股集团有限公司。赵小强先生曾被评为浙江省中小企业优秀企业家，是本公司的主要创立者之一、实际控制人。现任公司董事长。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文石炜萍女士， 1973年出生，中国国籍，无永久境外居留权。为本公司主要创立者之一。现任公司董事，与实际控制人赵小强先生系夫妻关系。郭瑞先生，1979年出生，中国国籍，无永久境外居留权。本科学历，毕业于上海交通大学国际金融专业。曾任职于上海微创软件有限公司、明基逐鹿软件（苏州）有限公司、浙江新和成股份有限公司。现任公司董事、公司总经理。张丹峰先生， 1989年出生，中国国籍，无永久境外居留权。本科学历。2011年进入公司证券部工作。现任公司董事、董事会秘书。李茂生先生，1943年出生，中国国籍，无永久境外居留权。经济学家、中国社会科学院博士生导师。曾任中国社会科学院研究生院党委副书记、副院长；中国社会科学出版社党委书记、总编辑。现任公司独立董事。高闯先生，1953年出生，中国国籍，无永久境外居留权。经济学博士，教授,博士生导师，享受国务院特殊津贴的专家（1998）现任首都经贸大学学术委员会主任。现任公司独立董事。雷新途先生，1972年出生，中国国籍，无永久境外居留权。会计学博士、博士后，会计学教授，博士生导师。现担任浙江工业大学会计学研究所所长，会计学科负责人、会计系主任。现任公司独立董事。（二）现任监事的专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责赵风云女士，监事候选人，1980年出生，中国国籍，无永久镜外居留权，本科学历，毕业于青岛科技大学英语专业。先后任职于东莞晨光印刷有限公司、迪华商贸有限公司。现任公司监事、公司验厂部经理。丁秀萍女士，监事候选人，1979年出生，中国国籍，无永久镜外居留权，大专学历。曾任职于浙江莎美针织有限公司。现任公司监事、公司生产部经理。李学文先生，监事候选人，1961年出生，中国国籍，无永久镜外居留权，高中学历。曾任控股子公司内蒙古荣盛文化传媒股份有限公司董事长。（三）现任高级管理人员的专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责全浩华女士，1970年出生，中国国籍，无永久境外居留权。本科学历，毕业于浙江广播电视大学。先后任职于嘉兴阳湖制衣有限公司、浙江依爱夫纺织有限公司。2011年进入公司，现任公司副总经理。陈文女士，1952年出生，中国国籍，无永久境外居留权。复旦大学工商管理硕士，国家艺术系列一级编辑，全国三八红旗手。原上海文广新闻传媒集团影视剧中心主任，上海炫动卡通卫视娱乐有限公司董事、常务副总裁，上海录像影视公司总经理。现任中国动画学会常务理事，中国电视剧制片人协会常务理事，上海市数字内容产业促进中心理事，苏河当代艺术中心执行董事。曾任公司独立董事。现任公司副总经理。马洪堂先生，1981年出生，中国国籍，无永久境外居留权。硕士学历，毕业于浙江工业大学计算机科学与技术专业。曾供职于杭州洲信信息技术有限公司、信雅达系统工程股份有限公司。2008年起担任浙江缔顺科技有限公司总经理。现任公司副总经理。潘晶先生，1982年出生，中国国籍，无永久境外居留权。本科学历，毕业于江南大学工业设计专业。曾供职于上海龙旗科技股份有限公司，上海展英通科技有限公司，后担任杭州斯凯网络科技有限公司担任产品总监。2011年10月起任杭州真趣网络科技有限公司董事长兼总经理。现任公司副总经理。竺林芳女士，1979年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，毕业于中南大学会计学专业，中级会计师。先后任职于浙江万丰奥威汽轮股份有限公司、浙江华发茶业有限公司。2013年进入公司工作。现任公司财务总监。在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在股东单位在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务领取报酬津贴赵小强美盛控股集团有限公司执行董事否赵小强新昌县宏盛投资有限公司董事长否石炜萍美盛控股集团有限公司监事否美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文石炜萍新昌县宏盛投资有限公司总经理否在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单位在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务领取报酬津贴赵小强香港美盛董事否赵小强美盛游戏董事长否赵小强美盛动漫执行董事否赵小强万盛有限经理否赵小强真趣网络董事长赵小强杭州珈禾董事赵小强天津酷米董事赵小强美源饰品执行董事否石炜萍杭州珈禾董事石炜萍万盛有限监事否郭瑞美盛动漫总经理否郭瑞美盛游戏董事否郭瑞纯真年代董事长否郭瑞星梦工坊董事否郭瑞真趣网络董事否郭瑞天津酷米董事长否郭瑞杭州珈禾董事郭瑞微媒互动董事否张丹峰真趣网络董事学术委员会主任、国际比高闯首都经贸大学是较管理研究院院长会计学研究雷新途浙江工业大学是所所长董事长、总经李学文莱盛演艺是理陈文中国动画学会常务理事否陈文中国电视剧制片人协会常务理事否陈文上海市数字内容产业促进中心理事否陈文苏河当代艺术中心执行理事否美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文陈文星梦工坊董事长否竺林芳纯真年代董事否竺林芳浦发村镇银行监事否董事兼总经潘晶真趣网络理马洪堂美盛游戏总经理马洪堂天津酷米监事公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事、监事的报酬是根据公司章程规定和经营情况，由董事会、监事会提出议案，股东大会批准决定，公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出议案，报董事会批准决定。报告期，实际发放额的确定依据是根据公司总体发展战略和年度的经营目标、其在公司担任的职务以及行业平均标准，结合公司的工资制度、考核办法而确定的。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬赵小强董事长男 50 现任 50.2 石炜萍董事女 44 现任郭瑞董事男 38 现任董事、董事会秘张丹峰男 28 现任 10.8 书高闯独立董事男 64 现任雷新途独立董事男 45 现任李茂生独立董事男 74 现任袁贤苗董事、副总经理男 52 离任 5.04 胡小平独立董事男 55 离任傅争光独立董事男 51 离任舒敏独立董事男 55 离任赵风云监事女 37 现任丁秀萍监事女 38 现任李学文监事男 57 现任全浩华副总裁女 47 现任美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文陈文副总裁女 65 现任 28.99 马洪堂副总裁男 36 现任 17.6 潘晶副总裁男 35 现任竺林芳财务总监女 38 现任熊旭锋副总裁男 38 离任 7.56 合计 -- -- -- -- 314.19 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）主要子公司在职员工的数量（人）在职员工的数量合计（人） 1,398 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,398 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员合计 1,398 教育程度教育程度类别数量（人）小学初中高中大专本科硕士及以上学历合计 1,398 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、薪酬政策公司董事、监事的报酬是根据公司章程规定和经营情况，由董事会、监事会提出议案，股东大会批准决定，公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出议案，报董事会批准决定。报告期，实际发放额的确定依据是根据公司总体发展战略和年度的经营目标、其在公司担任的职务以及行业平均标准，结合公司的工资制度、考核办法而确定的。高级管理人员实行年薪制，根据行业薪酬水平，结合经营效益、岗位情况等因素确定。年终对高级管理人员履行职责情况和年度实际业绩进行考评。2015年度公司未实行股权激励等事项。mT 3、培训计划公司管理层高度重视特定工作岗位所需的用途能力水平的设定，以及对达到该水平所必需的知识和能力的要求。根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后期培训教育，使员工都能胜任目前所处的工作岗位。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小板企业上市公司规范运作指引》及其他相关法律、法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部控制制度，不断加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理，不断提高公司治理水平。截止报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。公司已建立的各项制度名称和公开信息披露情况：公司已建立的制度公开信息披露情况董事、监事、高级管理人员及有关人员所持本公司股份 2012年9月19日，刊登于公司指定信息披露媒体巨潮资及其变动管理制度（2012年9月）讯网（www.cninfo.com.cn）。内幕知情人管理制度（2012年9月）接待特定对象直接沟通相关活动管理制度（2012年9月）公司章程 2014年11月6日，刊登于公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。董事会各专门委员会工作细则 2010年2月6日，经公司第一届董事会第一次会议审议通过。总经理工作细则董事会秘书工作细则内部审计制度募集资金专项存储及使用管理制度 2011年3月5日，经公司第一届董事会第六次会议审议通过。信息披露管理制度远期外汇交易业务内控管理制度 2011年4月30日，经公司第一届董事会第七次会议审议通过。股东大会议事规则 2010年2月6日，经公司创立大会审议通过。2014年11 月5日，经公司2014年第二次临时股东大会审议通过修监事会议事规则改股东大会议事规则。董事会议事规则对外投资管理制度独立董事工作制度对外担保管理制度 1、关于股东与股东大会公司严格遵守法律法规，按程序召集、召开股东大会。股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》及其他法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。报告期内召开的股东大会均由公司董事会召集召开，并邀请律师进行现场见证。 2、关于公司与控股股东美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司董事会、监事会和内部机构独立运作，公司的重大决策由股东大会依法做出，控股股东依法行使股东权利，没有超越公司股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活动行为。本报告期内，不存在控股股东占用公司资金的现象，也不存在公司为控股股东及其子公司提供担保的行为。 3、关于董事与董事会公司严格按照法律法规和《公司章程》规定选举董事：董事会目前人数7人，其中独立董事3人，人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司董事会设立了审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和发展战略委员会，为董事会的决策提供专业意见。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》等制度开展工作。公司三名独立董事在工作中保持充分的独立性，认真审议各项议案，对有关事项发表了独立意见，切实维护了公司和中小股东的利益。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司自设立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和公司章程的要求规范运作，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的自主经营能力。（一）业务独立情况，公司拥有完整的供应、研发、生产和销售体系，具有独立面向市场自主经营的能力，独立开展业务，独立核算和决策，独立承担责任与风险。（二）资产完整情况，公司与控股股东产权关系明晰，公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。（三）人员独立情况，公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，不存在在股东公司或下属企业兼任除董事、监事以外的执行职务的情况。（四）机构独立情况，公司拥有独立完整的组织机构，建立健全了股东大会、董事会、监事会和总经理等相互约束的法人治理结构。不存在股东公司及其它关联公司干预公司机构设置的情况。（五）财务独立情况，公司设有独立的财务会计部门和内部审计部门，建立了独立的会计核算体系和规范的财务管理制度，独立进行财务决策。不存在与股东共用银行账户或者混合纳税现象。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 2016-016 2016 年第一届临时股东大会 2016 年第一次临时决议公告。巨潮资临时股东大会 0.99% 2016 年 02 月 19 日 2016 年 02 月 20 日股东大会讯（www.cninfo.com. cn） 2016-037 2015 年度股东大会决议公告。 2015 年度股东大会年度股东大会 3.39% 2016 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 17 日巨潮资讯（www.cninfo.com. 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 cn） 2016-069 2016 年第二次临时股东大会 2016 年第二次临时决议公告。巨潮资临时股东大会 4.34% 2016 年 11 月 28 日 2016 年 11 月 29 日股东大会讯（www.cninfo.com. cn） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数董事会次数次数亲自参加会议胡小平 3 1 2 0 0否舒敏 3 1 2 0 0否傅争光 3 1 2 0 0否李茂生 6 1 5 0 0否高闯 6 2 4 0 0否雷新途 6 2 4 0 0否独立董事列席股东大会次数连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2015年度，独立董事对公司进行了多次现场考察，了解公司的生产经营情况、内部控制和财务状况；与公司其他董事、高管人员及相关工作人员保持密切联系，及时获悉公司各重大事项的进展情况，时刻关注外部环境及市场变化对公司的美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文影响，积极对公司经营管理提出建议。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况报告期内，董事会下设专门委员会，各委员在报告期内恪尽职守、诚实守信地履行职责，积极参加董事会和股东大会，召开相关会议，发挥各自的专业特长、技能和经验，积极地履行职责，切实维护公司及股东特别是社会公众股股东的权益。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况高级管理人员实行年薪制，根据行业薪酬水平，结合经营效益、岗位情况等因素确定。年终对高级管理人员履行职责情况和年度实际业绩进行考评。2016年度公司未实行股权激励等事项。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 01 日内部控制评价报告全文披露索引详见公司于 2017 年 3 月 1 日在巨潮资讯网披露的相关公告纳入评价范围单位资产总额占公司合并 97.46% 财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并 47.28% 财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告财务报告内部控制重大缺陷的迹象包括：公司确定的非财务报告内部控制缺陷 ①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊评价的定性标准以缺陷对业务流程有行为；②公司更正已公布的财务报告；③ 效性的影响程度、发生的可能性作判注册会计师发现的却未被公司内部控制识定，认定标准如下：①非财务报告内部定性标准别的当期财务报告中的重大错报；④审计控制的重大缺陷包括：缺陷发生的可能委员会和审计部门对公司的对外财务报告性高，会严重降低工作效率或效果、或和财务报告内部控制监督无效。财务报告严重加大效果的不确定性、或使之严重内部控制重要缺陷的迹象包括：①未依照偏离预期目标。②非财务报告内部控制美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文公认会计准则选择和应用会计政策；②未的重要缺陷包括：缺陷发生的可能性较建立反舞弊程序和控制措施；③对于非常高，会显著降低工作效率或效果、或显规或特殊交易的账务处理没有建立相应的著加大效果的不确定性、或使之显著偏控制机制或没有实施且没有相应的补偿性离预期目标。③非财务报告内部控制的控制；④对于期末财务报告过程的控制存一般缺陷包括：缺陷发生的可能性较在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的小，会降低工作效率或效果、或加大效财务报表达到真实、完整的目标。财务报果的不确定性、或使之偏离预期目标。告内部控制一般缺陷的迹象包括：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 1、重大缺陷：（1）错报金额≥资产总额的 1、重大缺陷：非财务报告内部控制缺 1%；（2）错报金额≥营业收入总额的 2%；陷导致的直接经济损失金额≥200 万。 2、重要缺陷：（1）资产总额的 0.5%≤错报 2、重要缺陷：100 万元≤非财务报告内定量标准金额<资产总额的 1%；（2）营业收入总额部控制缺陷导致的直接经济损失<200 的 1%≤错报金额<营业收入总额的 2%；万元。3、一般缺陷：非财务报告内部 3、一般缺陷：（1）错报金额<资产总额的控制缺陷导致的直接经济损失金额 0.5%； 2）错报金额<营业收入总额的 1%。<100 万元。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告不适用美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2017 年 03 月 01 日审计机构名称天健会计师事务所（特色普通合伙）审计报告文号天健审〔2017〕568 号注册会计师姓名赵海荣、卜刚军审计报告正文审计报告天健审〔2017〕568号美盛文化创意股份有限公司全体股东：我们审计了后附的美盛文化创意股份有限公司（以下简称美盛文化公司）财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是美盛文化公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，美盛文化公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了美盛文化公司2016年12 月31日的合并及母公司财务状况，以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：赵海荣中国杭州中国注册会计师：卜刚军二〇一七年三月一日二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：美盛文化创意股份有限公司 2016 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 525,179,556.69 576,277,605.46 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当 308,139,809.05 7,723,488.68 期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 122,241,341.29 71,175,185.98 预付款项 9,499,378.17 8,348,920.67 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 3,499,755.65 应收股利其他应收款 11,641,324.86 1,491,028.78 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文买入返售金融资产存货 141,974,497.17 91,201,350.93 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产 176,174.21 其他流动资产 1,709,515,199.32 917,512.39 流动资产合计 2,831,867,036.41 757,135,092.89 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 157,582,000.00 20,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 112,210,094.34 111,787,684.82 投资性房地产 33,354,220.60 34,486,457.32 固定资产 294,044,710.60 294,647,245.32 在建工程 33,724,198.65 32,265,637.60 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 33,730,475.02 24,095,271.92 开发支出 4,641,124.10 921,423.56 商誉 136,835,933.82 62,893,767.88 长期待摊费用 7,787,055.36 5,725,941.47 递延所得税资产 1,948,677.91 950,656.26 其他非流动资产 900,000.00 38,000,000.00 非流动资产合计 816,758,490.40 625,774,086.15 资产总计 3,648,625,526.81 1,382,909,179.04 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当 821,650.68 52,450.00 期损益的金融负债美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文衍生金融负债应付票据应付账款 53,835,288.33 60,661,529.50 预收款项 19,780,816.41 1,762,584.37 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 7,777,247.15 7,204,707.73 应交税费 39,587,485.92 22,216,950.95 应付利息 445,261.48 应付股利其他应付款 14,174,445.02 629,702.80 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 89,816,256.70 其他流动负债流动负债合计 135,976,933.51 182,789,443.53 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 22,445,569.27 23,349,413.07 递延所得税负债 7,313,519.91 6,133,652.40 其他非流动负债非流动负债合计 29,759,089.18 29,483,065.47 负债合计 165,736,022.69 212,272,509.00 所有者权益：美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文股本 505,318,181.00 446,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 2,405,057,028.88 384,783,788.30 减：库存股其他综合收益 -9,065,597.26 -10,729,082.21 专项储备盈余公积 49,876,173.78 38,660,143.75 一般风险准备未分配利润 477,664,376.64 298,921,852.98 归属于母公司所有者权益合计 3,428,850,163.04 1,157,636,702.82 少数股东权益 54,039,341.08 12,999,967.22 所有者权益合计 3,482,889,504.12 1,170,636,670.04 负债和所有者权益总计 3,648,625,526.81 1,382,909,179.04 法定代表人：赵小强主管会计工作负责人：竺林芳会计机构负责人：石军龙 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 304,911,960.87 478,011,320.21 以公允价值计量且其变动计入当 308,139,809.05 7,723,488.68 期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 51,625,248.75 67,971,219.55 预付款项 2,181,977.56 3,595,091.06 应收利息 3,499,755.65 应收股利其他应收款 4,336,874.14 1,733,643.62 存货 59,747,317.91 41,888,691.08 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文其他流动资产 1,706,411,113.20 流动资产合计 2,440,854,057.13 600,923,454.20 非流动资产：可供出售金融资产 100,000,000.00 20,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 644,438,443.93 269,830,711.42 投资性房地产 33,354,220.60 34,486,457.32 固定资产 283,798,547.28 290,898,706.09 在建工程 33,724,198.65 32,221,000.00 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 11,573,058.28 11,879,467.13 开发支出商誉长期待摊费用 6,063,113.21 3,772,583.01 递延所得税资产 1,335,425.54 1,174,045.22 其他非流动资产 900,000.00 38,000,000.00 非流动资产合计 1,115,187,007.49 702,262,970.19 资产总计 3,556,041,064.62 1,303,186,424.39 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当 52,450.00 期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 28,953,469.67 57,993,056.75 预收款项 335,233.01 1,055,797.30 应付职工薪酬 4,001,099.00 6,079,810.10 应交税费 27,440,748.17 20,105,002.90 应付利息应付股利美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文其他应付款 94,987,358.92 10,037,346.99 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 155,717,908.77 95,323,464.04 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 22,115,944.27 22,587,338.11 递延所得税负债 7,313,519.91 6,133,652.40 其他非流动负债非流动负债合计 29,429,464.18 28,720,990.51 负债合计 185,147,372.95 124,044,454.55 所有者权益：股本 505,318,181.00 446,000,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 2,438,808,772.99 418,535,532.41 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 49,876,173.78 38,660,143.75 未分配利润 376,890,563.90 275,946,293.68 所有者权益合计 3,370,893,691.67 1,179,141,969.84 负债和所有者权益总计 3,556,041,064.62 1,303,186,424.39 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 633,157,304.38 408,101,150.30 其中：营业收入 633,157,304.38 408,101,150.30 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 534,225,816.00 332,952,953.64 其中：营业成本 369,389,705.14 254,198,835.68 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 4,831,269.64 2,804,792.40 销售费用 46,714,141.04 15,857,948.52 管理费用 106,451,678.18 60,657,610.38 财务费用 -13,140,833.45 -7,423,654.18 资产减值损失 19,979,855.45 6,857,420.84 加：公允价值变动收益（损失以 -319,224.25 -9,432,757.80 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 132,422,034.39 70,623,885.46 列）其中：对联营企业和合营企业 -8,530,194.03 -2,000,595.96 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 231,034,298.52 136,339,324.32 加：营业外收入 10,944,502.95 27,967,009.23 其中：非流动资产处置利得 5,133.62 3,913.30 减：营业外支出 2,298,774.29 967,250.44 其中：非流动资产处置损失 1,873,973.81 13,543.55 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 239,680,027.18 163,339,083.11 减：所得税费用 51,831,437.76 36,185,901.55 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 187,848,589.42 127,153,181.56 归属于母公司所有者的净利润 189,958,553.69 126,408,340.12 少数股东损益 -2,109,964.27 744,841.44 六、其他综合收益的税后净额 1,756,817.49 -6,999,584.31 归属母公司所有者的其他综合收益 1,663,484.95 -6,716,950.24 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 1,663,484.95 -6,716,950.24 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中 -464,423.04 -142,440.14 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 2,127,907.99 -6,574,510.10 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的 93,332.54 -282,634.07 税后净额七、综合收益总额 189,605,406.91 120,153,597.25 归属于母公司所有者的综合收益 191,622,038.64 119,691,389.88 总额归属于少数股东的综合收益总额 -2,016,631.73 462,207.37 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.41 0.29 （二）稀释每股收益 0.41 0.29 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：赵小强主管会计工作负责人：竺林芳会计机构负责人：石军龙 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 299,361,952.15 307,199,604.92 减：营业成本 186,899,481.85 213,162,347.93 税金及附加 3,055,412.01 2,416,068.13 销售费用 7,992,235.88 7,696,086.11 管理费用 50,615,048.69 35,407,006.14 财务费用 -14,077,264.80 -7,916,311.48 资产减值损失 6,560,037.45 7,366,999.83 加：公允价值变动收益（损失以 468,770.37 -9,432,757.80 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 84,794,769.85 66,454,198.68 列）其中：对联营企业和合营企 -5,106,650.25 -1,434,958.90 业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 143,580,541.29 106,088,849.14 加：营业外收入 9,029,983.59 25,438,943.12 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 190,986.36 861,211.74 其中：非流动资产处置损失 239.32 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 152,419,538.52 130,666,580.52 列）减：所得税费用 40,259,238.27 33,975,793.76 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 112,160,300.25 96,690,786.76 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 112,160,300.25 96,690,786.76 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 638,233,262.91 418,659,896.48 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文收到的税费返还 17,046,036.27 21,293,412.90 收到其他与经营活动有关的现金 19,473,261.93 29,419,388.84 经营活动现金流入小计 674,752,561.11 469,372,698.22 购买商品、接受劳务支付的现金 402,230,666.02 254,467,205.39 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 107,620,483.90 93,330,772.82 金支付的各项税费 50,491,850.27 32,670,262.31 支付其他与经营活动有关的现金 76,082,071.21 37,257,058.56 经营活动现金流出小计 636,425,071.40 417,725,299.08 经营活动产生的现金流量净额 38,327,489.71 51,647,399.14 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 149,500,000.00 3,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,535,372.61 2,612,354.85 处置固定资产、无形资产和其他 42,679.81 252,700.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到 1.00 118,889,337.96 的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 31,800,687.34 75,117,601.26 投资活动现金流入小计 182,878,740.76 199,871,994.07 购建固定资产、无形资产和其他 62,089,797.62 90,398,573.27 长期资产支付的现金投资支付的现金 184,627,199.51 126,250,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付 1,534,758.10 38,000,000.00 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 2,017,779,000.00 投资活动现金流出小计 2,266,030,755.23 254,648,573.27 投资活动产生的现金流量净额 -2,083,152,014.47 -54,776,579.20 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 2,076,735,971.20 358,893,915.80 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 11,000,000.00 筹资活动现金流入小计 2,076,735,971.20 369,893,915.80 偿还债务支付的现金 84,170,273.94 分配股利、利润或偿付利息支付 1,948,618.72 22,055,120.85 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 836,037.73 18,268,370.64 筹资活动现金流出小计 86,954,930.39 40,323,491.49 筹资活动产生的现金流量净额 1,989,781,040.81 329,570,424.31 四、汇率变动对现金及现金等价物的 3,945,435.18 208,813.08 影响五、现金及现金等价物净增加额 -51,098,048.77 326,650,057.33 加：期初现金及现金等价物余额 576,277,605.46 249,627,548.13 六、期末现金及现金等价物余额 525,179,556.69 576,277,605.46 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 318,026,454.01 306,565,260.12 收到的税费返还 17,046,036.27 21,291,251.17 收到其他与经营活动有关的现金 99,836,427.53 28,895,085.13 经营活动现金流入小计 434,908,917.81 356,751,596.42 购买商品、接受劳务支付的现金 193,332,919.66 193,489,212.01 支付给职工以及为职工支付的现 68,620,057.09 59,147,311.39 金支付的各项税费 36,115,723.11 28,644,849.80 支付其他与经营活动有关的现金 14,663,027.39 21,717,482.00 经营活动现金流出小计 312,731,727.25 302,998,855.20 经营活动产生的现金流量净额 122,177,190.56 53,752,741.22 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 104,000,000.00 取得投资收益收到的现金 577,200.00 2,553,176.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到 122,468,379.55 的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 19,883,488.68 75,117,601.26 投资活动现金流入小计 124,460,688.68 200,139,157.58 购建固定资产、无形资产和其他 34,059,447.87 82,807,989.62 长期资产支付的现金投资支付的现金 80,000,000.00 120,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 367,400,559.64 97,980,300.00 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 2,017,779,000.00 投资活动现金流出小计 2,499,239,007.51 300,788,289.62 投资活动产生的现金流量净额 -2,374,778,318.83 -100,649,132.04 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 2,076,735,971.20 358,893,915.80 取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 9,500,000.00 筹资活动现金流入小计 2,076,735,971.20 368,393,915.80 偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付 20,570,000.00 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 836,037.73 筹资活动现金流出小计 836,037.73 20,570,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 2,075,899,933.47 347,823,915.80 四、汇率变动对现金及现金等价物的 3,601,835.46 889,740.63 影响五、现金及现金等价物净增加额 -173,099,359.34 301,817,265.61 加：期初现金及现金等价物余额 478,011,320.21 176,194,054.60 六、期末现金及现金等价物余额 304,911,960.87 478,011,320.21 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 446,00 1,170,6 384,783 -10,729, 38,660, 298,921 12,999, 一、上年期末余额 0,000. 36,670. ,788.30 082.21 143.75 ,852.98 967.22 00 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 446,00 1,170,6 384,783 -10,729, 38,660, 298,921 12,999, 二、本年期初余额 0,000. 36,670. ,788.30 082.21 143.75 ,852.98 967.22 00 三、本期增减变动 59,318 2,020,2 2,312,2 1,663,4 11,216, 178,742 41,039, 金额（减少以“－” ,181.0 73,240. 52,834. 84.95 030.03 ,523.66 373.86 号填列） 0 58 （一）综合收益总 1,663,4 189,958 -2,016,6 189,605 额 84.95 ,553.69 31.73 ,406.91 59,318 2,020,2 2,122,6 （二）所有者投入 43,056, ,181.0 73,240. 47,427. 和减少资本 005.59 0 58 59,318 2,014,9 2,117,2 1．股东投入的普 43,056, ,181.0 13,865. 88,052. 通股 005.59 0 66 2．其他权益工具 5,359,3 5,359,3 持有者投入资本 74.92 74.92 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 11,216, -11,216, （三）利润分配 030.03 030.03 11,216, -11,216, 1．提取盈余公积 030.03 030.03 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 505,31 2,405,0 3,482,8 -9,065,5 49,876, 477,664 54,039, 四、本期期末余额 8,181. 57,028. 89,504. 97.26 173.78 ,376.64 341.08 00 88 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 205,70 266,189 -4,012,1 28,991, 202,752 44,520, 744,141 一、上年期末余额 0,000. ,872.50 31.97 065.07 ,591.54 373.91 ,771.05 加：会计政策变更美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文前期差错更正同一控制下企业合并其他 205,70 266,189 -4,012,1 28,991, 202,752 44,520, 744,141 二、本年期初余额 0,000. ,872.50 31.97 065.07 ,591.54 373.91 ,771.05 三、本期增减变动 240,30 118,593 -6,716,9 9,669,0 96,169, -31,520 426,494 金额（减少以“－” 0,000. ,915.80 50.24 78.68 261.44 ,406.69 ,898.99 号填列）（一）综合收益总 -6,716,9 126,408 462,207 120,153 额 50.24 ,340.12 .37 ,597.25 34,600 （二）所有者投入 324,293 -822,79 358,071 ,000.0 和减少资本 ,915.80 3.18 ,122.62 34,600 1．股东投入的普 324,293 -822,79 358,071 ,000.0 通股 ,915.80 3.18 ,122.62 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 9,669,0 -30,239, -20,570, （三）利润分配 78.68 078.68 000.00 9,669,0 -9,669,0 1．提取盈余公积 78.68 78.68 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -20,570, -20,570, 股东）的分配 000.00 000.00 4．其他 205,70 -205,70 （四）所有者权益 0,000. 0,000.0 内部结转 00 0 1．资本公积转增 205,70 -205,70 资本（或股本） 0,000. 0,000.0 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 -31,159 -31,159, （六）其他 ,820.88 820.88 446,00 1,170,6 384,783 -10,729, 38,660, 298,921 12,999, 四、本期期末余额 0,000. 36,670. ,788.30 082.21 143.75 ,852.98 967.22 00 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 446,000, 418,535,5 38,660,14 275,946 1,179,141 一、上年期末余额 000.00 32.41 3.75 ,293.68 ,969.84 加：会计政策变更前期差错更正其他 446,000, 418,535,5 38,660,14 275,946 1,179,141 二、本年期初余额 000.00 32.41 3.75 ,293.68 ,969.84 三、本期增减变动 59,318,1 2,020,273 11,216,03 100,944 2,191,751 金额（减少以“－” 81.00 ,240.58 0.03 ,270.22 ,721.83 号填列）（一）综合收益总 112,160 112,160,3 额 ,300.25 00.25 （二）所有者投入 59,318,1 2,020,273 2,079,591 和减少资本 81.00 ,240.58 ,421.58 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 1．股东投入的普 59,318,1 2,014,913 2,074,232 通股 81.00 ,865.66 ,046.66 2．其他权益工具 5,359,374 5,359,374 持有者投入资本 .92 .92 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 11,216,03 -11,216, （三）利润分配 0.03 030.03 11,216,03 -11,216, 1．提取盈余公积 0.03 030.03 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 505,318, 2,438,808 49,876,17 376,890 3,370,893 四、本期期末余额 181.00 ,772.99 3.78 ,563.90 ,691.67 上期金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 205,700, 299,941,6 28,991,06 209,494 744,127,2 一、上年期末余额 000.00 16.61 5.07 ,585.60 67.28 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文加：会计政策变更前期差错更正其他 205,700, 299,941,6 28,991,06 209,494 744,127,2 二、本年期初余额 000.00 16.61 5.07 ,585.60 67.28 三、本期增减变动 240,300, 118,593,9 9,669,078 66,451, 435,014,7 金额（减少以“－” 000.00 15.80 .68 708.08 02.56 号填列）（一）综合收益总 96,690, 96,690,78 额 786.76 6.76 （二）所有者投入 34,600,0 324,293,9 358,893,9 和减少资本 00.00 15.80 15.80 1．股东投入的普 34,600,0 324,293,9 358,893,9 通股 00.00 15.80 15.80 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 9,669,078 -30,239, -20,570,0 （三）利润分配 .68 078.68 00.00 9,669,078 -9,669,0 1．提取盈余公积 .68 78.68 2．对所有者（或 -20,570, -20,570,0 股东）的分配 000.00 00.00 3．其他（四）所有者权益 205,700, -205,700, 内部结转 000.00 000.00 1．资本公积转增 205,700, -205,700, 资本（或股本） 000.00 000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 446,000, 418,535,5 38,660,14 275,946 1,179,141 四、本期期末余额 000.00 32.41 3.75 ,293.68 ,969.84 三、公司基本情况美盛文化创意股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由原新昌美盛饰品有限公司以2009年12月31日为基准日整体变更设立的股份有限公司，于2012年9月24日在浙江省工商行政管理局重新登记注册，总部位于浙江省绍兴市新昌县。公司现持有统一社会信用代码为913300007384284925的营业执照，注册资本505,318,181.00元，股份总数505,318,181股（每股面值1 元）。其中，有限售条件的流通股份：A股127,931,253股；无限售条件的流通股份A股377,386,928股。公司股票已于2012年9 月11日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属文化行业。涉足动漫原创、影视制作、动画制作、动漫衍生品研发生产和销售、媒体广告、网络游戏、手机游戏、演艺等领域。本财务报表业经公司2017年3月1日三届九次董事会批准对外报出。本公司将杭州美盛游戏技术开发有限公司、香港美盛文化有限公司、杭州美盛电子商务有限公司等15家子公司纳入合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。部分子公司、孙公司、联营企业全称及简称如下表所示：子公司公司简称杭州美盛游戏技术有限公司美盛游戏杭州美盛动漫有限公司美盛动漫杭州美盛电子商务有限公司美盛电商杭州美盛二次元文化发展有限公司美盛二次元杭州美盛爱彼文化发展有限公司美盛爱彼杭州星梦工坊文化创意有限公司星梦工坊嵊州市美源饰品有限公司美源饰品天津酷米网络科技有限公司天津酷米香港美盛文化有限公司香港美盛 Meisheng.USA.INC 美国美盛广州漫联贸易有限公司广州漫联杭州业盛实业有限公司杭州业盛日本爱华株式会社日本爱华 COSTUME CRAZE, L.C. COSTUME CRAZE Agenturen en Handelsmij Scheepers B. V. 荷兰公司联营企业上海瑛麒动漫科技有限公司瑛麒动漫北京微媒互动科技有限公司微媒互动广州创幻数码科技有限公司广州创幻美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文广东超级队长教育咨询有限公司超级队长上海瑾馨商贸有限公司上海瑾馨四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币采用人民币为记账本位币。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 9、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： (1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； (2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含 6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 10、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项金额 100.00 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上单项金额重大的判断依据或金额标准的款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法值的差额计提坏账准备（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 50.00% 50.00% 3 年以上 80.00% 80.00% 3－4 年 80.00% 80.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项其未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组单项计提坏账准备的理由合的未来现金流量现值存在显著差异。单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价坏账准备的计提方法值的差额计提坏账准备。 11、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文按照一次转销法进行摊销。 6. 动漫、影视作品 (1) 公司动漫、影视作品按照实际成本进行初始计量。公司从事与境内外其他单位合作摄制影片业务的，按以下方法执行： 1) 公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收款项－预收制片款”科目进行核算；当动漫、影视作品完成摄制结转入库时，再将该款项转作动漫、影视作品库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。 2) 其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的制片款，先通过“预付款项－预付制片款”科目进行核算，当动漫、影视作品完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作动漫、影视作品库存成本。当动漫、影视作品完成摄制并取得《国产动画片播放许可证》、《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》时，结转至“存货—库存商品”。 (2) 发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本： 1) 一次性卖断国内全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成本。 2) 采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影视剧，一般在符合收入确认条件之日起，在一定期限内（提供给电视台播映电视剧片可在不超过五年的期间内、动漫作品可在不超过三年的期间内、电影作品在不超过两年的期间内），采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。计划收入比例法具体的计算原则和方法：从符合收入确认条件之日起，在各收入确认的期间内，以本期确认收入占预计总收入的比例为权数，计算确定本期应结转的销售成本。即当期应结转的销售成本＝总成本×（当期收入÷预计总收入）。 12、长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易” 的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 13、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 14、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 30 10 机器设备年限平均法 10 10 运输工具年限平均法 5 10 办公设备年限平均法 3-5 0-10 18.00-33.33 15、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 16、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 17、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：项目摊销年限(年) 土地使用权美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文办公软件商标专利游戏版权（2）内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 18、长期资产减值对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 19、长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 20、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。（3）辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。（4）其他长期职工福利的会计处理方法向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 21、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1. 收入确认原则 (1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务提供劳务收入采用交付并验收合格后确认提供劳务的收入（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3. 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4. 动漫、影视作品收入的确认方法在动漫、影视作品取得《国产动画片播放许可证》、《电视剧发行许可证》，母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认。动漫、影视作品授权形象收入在取得《国产动画片播放许可证》、《电视剧发行许可证》且交易相关的经济利益很可能流入本公司，根据合同或者协议规定的时间、金额或收费方法确认收入。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 5. 游戏收入 (1) 移动终端单机游戏在收到电信运营商或服务商提供的计费账单并经公司相关部门核对结算金额后，确认为收入。 (2) 移动终端联网游戏、互联网页面游戏公司官方网站上运营的自有网络游戏：道具收费模式下，在游戏玩家实际使用虚拟货币购买虚拟道具时确认收入。公司官方网站上运营的合作网络游戏、公司与网络游戏平台合作运营的网络游戏：在取得合作方提供的按协议约定计算并经双方核对无误的计费账单后，确认为收入。 22、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 23、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并； (2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 24、租赁（1）经营租赁的会计处理方法公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）融资租赁的会计处理方法 25、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 26、其他公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务 17%、3%、21% 消费税销售货物或提供应税劳务 8% 城市维护建设税应缴流转税税额 7%、5% 企业所得税应纳税所得额 25%、20%、16.50% 营业税应纳税营业额 5% 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 房产税后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12% 金收入的 12%计缴教育费附加应缴流转税税额 3% 地方教育附加应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率荷兰公司 20.00% 香港美盛 16.50% 除上述以外的其他纳税主体 25% 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、税收优惠子公司美盛游戏被认定为动漫企业，于2016年4月11日在杭州市拱墅区国家税务局备案企业所得税优惠事项，享受国家现行鼓励软件产业发展的所得税优惠政策，即在2017年12月31日（含2017年度）前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，2016年度处于第二个免税年度。 3、其他七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 99,213.97 156,822.58 银行存款 476,737,519.49 570,388,745.60 其他货币资金 48,342,823.23 5,732,037.28 合计 525,179,556.69 576,277,605.46 其中：存放在境外的款项总额 128,682,908.86 23,315,101.04 其他说明 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额指定以公允价值计量且其变动计入当期 308,139,809.05 7,723,488.68 损益的金融资产合计 308,139,809.05 7,723,488.68 其他说明：本期，公司购买保本型浮动收益银行理财产品300,000,000.00元。期末确认浮动收益591,232.88元，计入公允价值变动收益；本期，子公司星梦工坊未完成业绩承诺，将应收该公司原股东的业绩承诺补偿款7,548,576.17元确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 3、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元类别期末余额期初余额美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 130,986, 8,744,99 122,241,3 75,853, 4,678,479 71,175,185. 合计提坏账准备的 100.00% 6.68% 100.00% 6.17% 340.26 8.97 41.29 665.28 .30 应收账款 130,986, 8,744,99 122,241,3 75,853, 4,678,479 71,175,185. 合计 100.00% 6.68% 100.00% 6.17% 340.26 8.97 41.29 665.28 .30 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 119,557,836.63 5,977,891.83 5.00% 1至2年 8,902,359.37 890,235.94 10.00% 2至3年 959,671.84 479,835.92 50.00% 3 年以上 847,185.71 677,748.57 80.00% 5 年以上 719,286.71 719,286.71 100.00% 合计 130,986,340.26 8,744,998.97 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 3,546,132.77 元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况期末余额前5名的应收账款合计数为 57,154,266.96元，占应收账款期末余额合计数的比例为43.63%，相应计提的坏账准备合计数为2,857,713.35元。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 9,499,378.17 100.00% 8,348,920.67 100.00% 合计 9,499,378.17 -- 8,348,920.67 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况期末余额前5名的预付款项合计数为5,040,975.94元，占预付款项期末余额合计数的比例为53.07%。其他说明： 5、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额银行理财产品收益 3,499,755.65 合计 3,499,755.65 6、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 12,901,3 1,260,07 11,641,32 1,860,4 369,464.6 1,491,028.7 合计提坏账准备的 100.00% 9.77% 100.00% 19.86% 98.02 3.16 4.86 93.45 7 其他应收款 12,901,3 1,260,07 11,641,32 1,860,4 369,464.6 1,491,028.7 合计 100.00% 9.77% 100.00% 19.86% 98.02 3.16 4.86 93.45 7 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 11,415,168.26 570,758.42 5.00% 1至2年 511,413.10 51,141.31 10.00% 2至3年 485,599.66 242,799.83 50.00% 3 年以上 469,217.00 375,373.60 80.00% 5 年以上 20,000.00 20,000.00 100.00% 合计 12,901,398.02 1,260,073.16 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 757,072.24 元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：本期实际核销其他应收款85,000.00元。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额股权转让款 6,300,000.00 押金保证金 3,308,954.63 1,021,600.00 备用金 182,650.70 738,893.45 应收暂付款 138,240.76 100,000.00 退税款 2,957,545.87 其他 14,006.06 合计 12,901,398.02 1,860,493.45 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例王磊股权转让款 6,300,000.00 1 年以内 48.83% 315,000.00 出口退税退税款 2,885,476.16 1 年以内 22.37% 144,273.81 新昌县建筑业管理押金保证金 387,000.00 2-3 年 3.00% 193,500.00 局新昌县建筑业管理押金保证金 439,500.00 3-4 年 3.41% 351,600.00 局杭州北部软件园发押金保证金 367,763.10 1-2 年 2.85% 36,776.31 展有限公司浙江生命制药有限押金保证金 277,992.00 1 年以内 2.15% 13,899.60 公司合计 -- 10,657,731.26 -- 82.61% 1,055,049.72 7、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文原材料 8,546,003.47 8,546,003.47 9,302,596.05 9,302,596.05 在产品 19,856,103.00 19,856,103.00 24,073,524.00 24,073,524.00 库存商品 80,843,131.48 6,498,426.80 74,344,704.68 52,075,308.93 7,841,989.06 44,233,319.87 开发产品 34,041,591.06 34,041,591.06 11,342,395.79 11,342,395.79 发出商品 824,398.62 824,398.62 202,929.06 202,929.06 委托加工物资 4,361,696.34 4,361,696.34 2,046,586.16 2,046,586.16 合计 148,472,923.97 6,498,426.80 141,974,497.17 99,043,339.99 7,841,989.06 91,201,350.93 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他库存商品 7,841,989.06 1,235,915.99 107,646.27 6,498,426.80 合计 7,841,989.06 1,235,915.99 107,646.27 6,498,426.80 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额其他说明： 8、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额授权费 142,016.64 装修费 34,157.57 合计 176,174.21 其他说明： 9、其他流动资产单位：元美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文项目期末余额期初余额银行理财产品 1,705,619,000.00 待抵扣增值税进项税额 3,256,316.88 917,512.39 预缴企业所得税 639,882.44 合计 1,709,515,199.32 917,512.39 其他说明： 10、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 157,582,000.00 157,582,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 按成本计量的 157,582,000.00 157,582,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 157,582,000.00 157,582,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例北京创新工场创业 15,000,000 15,000,000 30,000,000 投资中心 .00 .00 .00 （有限合伙）浙江成长文化产业股权投资 30,000,000 30,000,000 基金合伙 .00 .00 企业（有限合伙）深圳市同道大叔文 30,000,000 30,000,000 15.00% 化传播有 .00 .00 限公司上海豆萌 6,000,000. 6,000,000. 10.00% 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文网络科技 00 有限公司灿烂星光（北京） 5,000,000. 5,000,000. 影视文化 1.00% 00 传媒有限公司浙江新昌浦发村镇 5,000,000. 5,000,000. 5.00% 500,000.00 银行股份 00 有限公司杭州若鸿 9,600,000. 9,600,000. 文化创意 12.00% 00 有限公司杭州踏雪动漫设计 360,000.00 360,000.00 12.00% 有限公司 Kascend 41,622,000 41,622,000 Holding 6.17% .00 .00 Inc. 20,000,000 137,582,00 157,582,00 合计 -- 500,000.00 .00 0.00 0.00 （3）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位：元可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因具项目成本的下跌幅度（个月）其他说明 2015年12月25日，公司与北京创新工场创业投资中心（有限合伙）达成协议，公司作为有限合伙人以5,000万元人民币认购其发行的基金5,000万份，该基金规模不大于25亿元，截至2016年12月31日，公司已出资3,000万元，剩余款项将于2017 年出资完毕。 2016年6月，公司与浙江成长文创资产管理有限公司、思美传媒股份有限公司、浙江华策影视股份有限公司、宁波安赛文化产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）、浙江东阳阿里巴巴影业有限公司、嘉兴市联众实业投资有限公司及柳海彬签订合伙协议，承诺公司作为有限合伙人将以人民币3,000万元认购合伙企业的份额和权益。截至2016年12月31日，公司已出资3,000万元。 2016年1月6日，公司与深圳市同道大叔文化传播有限公司（以下简称同道大叔）及其股东蔡跃栋、北京红杉信德股权投资中心、深圳市创东方富程股权投资基金合伙企业（有限合伙）、江西省创东方科技创业投资中心（有限合伙）签订投资协议，约定以人民币3,000万元认购深圳同道大叔文化传播有限公司新增注册资本201,982.13元，已实际出资3,000万元。增资后，公司持有同道大叔15%的股权。 2016年5月25日，公司与上海豆萌网络科技有限公司（以下简称豆萌科技）及其股东签订投资协议，约定以人民币600 万元认购豆萌科技15.38万元新增注册资本，已实际出资600万元。增资后，公司持有豆萌科技10%的股权。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 2016年12月21日，公司与灿烂星光（北京）影视文化传媒有限公司(以下简称灿烂星光)原股东刘执武、宋坤明、上海沃卡文化传播有限公司、深圳市凡星盛创投资合伙企业（有限合伙）签订增资协议，约定公司以人民币500万元认购灿烂星光 3.41万元的新增注册资本，已实际出资500万元。增资后，公司拥有灿烂星光1%的股权。 2016年6月28日，公司与杭州若鸿文化创意有限公司（以下简称若鸿文化）及其股东王泰签订增资协议，约定以人民币 960万元认购若鸿文化32.73万元新增注册资本，已实际出资960万元。增资后，公司拥有若鸿文化12%的股权。 2016年6月27日，公司与杭州踏雪动漫设计有限公司（以下简称踏雪动漫）股东王泰签订股权转让协议，约定公司以人民币36万元收购其所持有踏雪动漫12%的股权，已支付股权转让款36万元。 2016年4月25日，公司与Kascend Holding Inc.签订投资协议，约定公司以600万美元向其增资，已实际出资600万美元，折合人民币4,162.20万元，取得Kascend Holding Inc.7.855%的股权。公司投资完成后，Kascend Holding Inc.经过多轮融资，截至2016年12月31日，公司持有股权比例为6.17%。 11、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业 JAKKS PACIFIC 1,972,643 410,573.6 -464,423. 151,381.5 2,070,175 TRADIN .72 1 04 4 .83 G LTD 43,565,04 27,804,03 -5,799,83 9,961,163 瑛麒动漫 1.10 9.93 8.01 .16 6,250,000 13,750,00 12,609,22 -2,742,80 4,647,965 广州创幻 .00 0.00 5.13 9.06 .81 60,000,00 2,598,203 5,359,374 67,957,57 微媒互动 0.00 .46 .92 8.38 15,000,00 -585,094. 14,414,90 上海瑾馨 0.00 51 5.49 20,000,00 6,335,480 -506,213. 13,158,30 超级队长 0.00 .51 82 5.67 111,787,6 48,750,00 46,748,74 -6,625,17 -464,423. 5,359,374 151,381.5 112,210,0 小计 84.82 0.00 5.57 8.33 04 .92 4 94.34 111,787,6 48,750,00 46,748,74 -6,625,17 -464,423. 5,359,374 151,381.5 112,210,0 合计 84.82 0.00 5.57 8.33 04 .92 4 94.34 其他说明本公司原持有联营企业瑛麒动漫36%股权，分别于2016年9月与11月，与杭州方界投资管理有限公司、杭州安戟文化创意有限公司、杭州顺殷投资管理有限公司、宁波梅山保税港区环鹏投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区济鹏美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文投资管理合伙企业（有限合伙）签订股权转让协议，约定共计以人民币1.04亿元转让本公司持有的26%的股权，协议自签署之日起生效，自生效之日起，受让方实际行使作为公司股东的权利，并履行相应的股东义务，同时，按其所持股权比例依法分享利润和分担风险及亏损。本次交易公司取得投资收益76,195,960.07元。截至2016年12月31日，已收到全部股权转让款。转让后，公司持有瑛麒动漫股权比例为10%，但仍向瑛麒动漫派驻董事，故对其具有重大影响，继续以权益法核算该投资。本公司原持有联营企业广州创幻35%股权，2016年9月12日，公司分别与乐羽天奇（北京）文化传播有限责任公司及陈坚签订股权转让协议，分别约定以人民币1,875万元转让本公司持有的12.50%的股权，协议自签署之日起生效，自生效之日起，受让方实际行使作为公司股东的权利，并履行相应的股东义务，同时，按其所持股权比例依法分享利润和分担风险及亏损。本次交易公司取得投资收益24,890,774.87元。截至2016年12月31日，已收到全部股权转让款。转让后，公司持有广州创幻股权比例为10%，但仍向广州创幻派驻董事，故对其具有重大影响，继续以权益法核算该投资。 2016年1月11日，公司与浙江顺泰实业有限公司作为投资人，与上海瑾馨及其股东杨啸峰、王义瑾等7人签订投资协议，公司以人民币1,500万元认购上海瑾馨新增注册资本36.99万元。本次投资完成后，公司持有上海瑾馨17%的股权。同时，协议约定公司向上海瑾馨派遣董事一名，且相关经营决策需经公司派遣的董事同意，故公司对上海瑾馨具有重大影响，按权益法进行后续计量。 2016年3月12日，公司与超级队长及其股东王磊、贾向军、赵琪伟签订投资协议，以人民币2,000万元认购超级队长新增注册资本。本次投资完成后，公司取得超级队长40%的股权。2016年12月26日，公司与王磊签订股权转让协议，约定公司以人民币1,430万元转让持有的13%的股权，协议自签署之日起生效，自生效之日起，受让方实际行使作为公司股东的权利，并履行相应的股东义务，同时，按其所持股权比例依法分享利润和分担风险及亏损。本次交易公司取得投资收益7,964,519.49 元。截至2016年12月31日，已收到股权转让款800万元，剩余款项已于期后收到。 12、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 37,741,223.80 37,741,223.80 2.本期增加金额（1）外购（2）存货\固定资产 \在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 37,741,223.80 37,741,223.80 二、累计折旧和累计摊美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文销 1.期初余额 3,254,766.48 3,254,766.48 2.本期增加金额 1,132,236.72 1,132,236.72 （1）计提或摊销 1,132,236.72 1,132,236.72 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 4,387,003.20 4,387,003.20 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 33,354,220.60 33,354,220.60 2.期初账面价值 34,486,457.32 34,486,457.32 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 13、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备合计一、账面原值： 1.期初余额 299,792,499.42 13,837,911.91 11,863,285.07 15,835,270.00 341,328,966.40 2.本期增加金额 2,646,065.63 1,725,849.58 3,422,024.48 14,686,333.22 22,480,272.91 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文（1）购置 2,436,190.00 1,619,470.10 2,826,212.82 5,647,914.46 12,529,787.38 （2）在建工程 209,875.63 209,875.63 转入（3）企业合并 106,379.48 595,811.66 8,505,697.51 9,207,888.65 增加 ( 4 )汇率 532,721.25 532,721.25 变动 3.本期减少金额 49,200.00 253,738.04 2,058,433.76 2,361,371.80 （1）处置或报 49,200.00 230,725.52 2,036,032.26 2,315,957.78 废 ( 4 ) 汇率 23,012.52 22,401.50 45,414.02 变动 4.期末余额 302,438,565.05 15,514,561.49 15,031,571.51 28,463,169.46 361,447,867.51 二、累计折旧 1.期初余额 22,985,993.29 7,504,595.11 6,072,822.22 10,118,310.46 46,681,721.08 2.本期增加金额 8,984,560.13 1,029,940.21 1,878,614.51 10,614,860.88 22,507,975.73 （1）计提 8,984,560.13 972,879.82 1,808,744.35 2,989,401.70 14,755,586.00 ( 2 ) 企业 57,060.39 69,870.16 7,140,954.70 7,267,885.25 合并增加 ( 3 )汇率 484,504.48 484,504.48 变动 3.本期减少金额 36,955.23 220,639.11 1,528,945.55 1,786,539.90 （1）处置或报 36,955.23 219,189.24 1,507,664.12 1,763,808.59 废 ( 2 )汇率 1,449.87 21,281.43 22,731.31 变动 4.期末余额 31,970,553.42 8,497,580.09 7,730,797.62 19,204,225.79 67,403,156.91 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 270,468,011.63 7,016,981.40 7,300,773.89 9,258,943.67 294,044,710.60 2.期初账面价值 276,806,506.13 6,333,316.80 5,790,462.85 5,716,959.54 294,647,245.32 （2）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值房屋及建筑物 32,897,998.20 小计 32,897,998.20 （3）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因动漫基地房产 162,559,962.05 正在办理小计 162,559,962.05 其他说明 14、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值研发车间室内装 23,531,229.53 23,531,229.53 22,646,000.00 22,646,000.00 修工程创意产业体验厅 10,002,369.12 10,002,369.12 9,575,000.00 9,575,000.00 零星工程 190,600.00 190,600.00 44,637.60 44,637.60 合计 33,724,198.65 33,724,198.65 32,265,637.60 32,265,637.60 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转本期其工程累利息资其中：本本期利项目名期初余本期增期末余工程进资金来预算数入固定他减少计投入本化累期利息息资本称额加金额额度源资产金金额占预算计金额资本化化率美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文额比例金额研发车间室内 25,000,0 22,646,0 885,229. 23,531,2 募股资 94.12% 60.33 装修工 00.00 00.00 53 29.53 金程创意产 14,000,0 9,575,00 427,369. 10,002,3 募股资业体验 71.45% 25.64 00.00 0.00 12 69.12 金厅零星工 44,637.6 355,838. 209,875. 190,600. 其他程 0 03 63 39,000,0 32,265,6 1,668,43 209,875. 33,724,1 合计 -- -- -- 00.00 37.60 6.68 63 98.65 15、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术游戏版权合计一、账面原值 1.期初余额 23,326,496.70 265,069.81 3,217,836.94 13,329,558.83 40,138,962.28 2.本期增加金 147,840.00 4,770,537.13 10,427,124.14 15,345,501.27 额（1）购置 147,840.00 507,542.42 6,575,471.45 7,230,853.87 （2）内部研 3,851,652.69 3,851,652.69 发（3）企业合 3,967,018.12 3,967,018.12 并增加 ( 4 )汇 295,976.59 295,976.59 率变动 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 23,326,496.70 412,909.81 7,988,374.07 23,756,682.97 55,484,463.55 二、累计摊销 1.期初余额 3,508,442.10 98,366.43 1,449,940.73 7,277,518.43 12,334,267.69 2.本期增加金 616,488.08 105,868.84 3,570,708.27 1,417,232.98 5,710,298.17 额美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文（1）计提 616,488.08 105,868.84 718,294.27 1,417,232.98 2,857,884.17 （2 )企 2,666,353.35 2,666,353.35 业合并增加（3）汇 186,060.65 186,060.65 率变动 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 4,124,930.18 204,235.27 5,020,649.00 8,694,751.41 18,044,565.86 三、减值准备 1.期初余额 3,709,422.67 3,709,422.67 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 3,709,422.67 3,709,422.67 四、账面价值 1.期末账面价 19,201,566.52 208,674.54 2,967,725.07 11,352,508.89 33,730,475.02 值 2.期初账面价 19,818,054.60 166,703.38 1,767,896.21 2,342,617.73 24,095,271.92 值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因原证书作废，待动漫基地和研发车间建嵊州市三江工业功能区土地 7,035,737.19 成后办理新证小计 7,035,737.19 其他说明：美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 16、开发支出单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额游戏 921,423.56 6,467,452.39 3,851,652.69 3,537,223.26 版权网购 1,103,900.84 1,103,900.84 平台合计 921,423.56 7,571,353.23 3,851,652.69 4,641,124.10 其他说明 17、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项荷兰 55,568,037.71 55,568,037.71 公司美盛 9,551,471.73 9,551,471.73 游戏星梦 9,876,030.45 9,876,030.45 工坊广州 11,594,204.49 11,594,204.49 漫联杭州业 26,251,152.21 26,251,152.21 盛天津酷 35,726,610.21 35,726,610.21 米 Costume 6,524,791.63 6,524,791.63 Craze 日本爱 9,522,057.84 9,522,057.84 华合计 74,995,539.89 89,618,816.38 164,614,356.27 （2）商誉减值准备单位：元美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项荷兰 7,372,269.13 10,530,122.87 17,902,392.00 公司星梦 4,729,502.88 5,146,527.57 9,876,030.45 工坊合计 12,101,772.01 15,676,650.44 27,778,422.45 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 1) 荷兰公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算。预计现金流量系根据荷兰公司未来10年的现金流量预测为基础测算，采用一年期贷款利率4.35%（2015年：4.35%）为折现率。对可收回金额的预计表明商誉存在减值，公司本期增加确认商誉减值损失10,530,122.87元。 2) 美盛游戏商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算。预计现金流量系根据美盛游戏未来5年的现金流量预测为基础测算，采用一年期贷款利率4.35%（2015年：4.35%）为折现率。对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。 3) 星梦工坊商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算。预计现金流量系根据星梦工坊5年期的现金流量预测为基础测算，采用一年期贷款利率4.35%（2015年：4.35%）为折现率。对可收回金额的预计表明商誉存在减值，本期确认商誉减值损失 5,146,527.57元。 4) 其他公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算。预计现金流量系根据未来5年的现金流量预测为基础测算，采用一年期贷款利率4.35%为折现率。对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。其他说明 18、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费 3,914,109.66 7,692,311.94 3,819,366.24 7,787,055.36 剧目制作费 1,811,831.81 289,000.00 489,957.94 1,610,873.87 合计 5,725,941.47 7,981,311.94 4,309,324.18 1,610,873.87 7,787,055.36 其他说明 2016年12月22日，星梦工坊与黄勤签订转让协议，以1元的价格转让全部剧目、道具，转销相应的长期待摊费用 1,610,873.87元。 19、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元项目期末余额期初余额美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 7,794,711.65 1,948,677.91 3,750,175.04 937,543.76 衍生金融负债公允价值 52,450.00 13,112.50 变动合计 7,794,711.65 1,948,677.91 3,802,625.04 950,656.26 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债 2014 年业绩承诺补偿 4,811,120.90 1,202,780.23 4,811,120.90 1,202,780.23 2015 年业绩承诺补偿 4,894,382.56 1,223,595.64 7,723,488.68 1,930,872.17 2016 年业绩承诺补偿 7,548,576.17 1,887,144.04 政府补助 12,000,000.00 3,000,000.00 12,000,000.00 3,000,000.00 合计 29,254,079.63 7,313,519.91 24,534,609.58 6,133,652.40 （3）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额坏账准备 2,210,360.48 928,304.26 存货跌价准备 6,498,426.80 1,045,986.55 无形资产减值准备 3,709,422.67 3,709,422.67 可抵扣亏损 36,022,768.15 9,610,948.71 合计 48,440,978.10 15,294,662.19 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2017 年 1,885,558.01 2018 年 7,170,489.06 2,395,295.26 2019 年 1,370,083.15 2,353,578.06 2020 年 10,655,888.42 4,862,075.39 2021 年 14,940,749.51 合计 36,022,768.15 9,610,948.71 -- 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文其他说明： 20、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额网剧投资 900,000.00 正在履行的对外投资 38,000,000.00 合计 900,000.00 38,000,000.00 其他说明： 21、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额指定为以公允价值计量且其变动计入当 821,650.68 52,450.00 期损益的金融负债合计 821,650.68 52,450.00 其他说明：本期，子公司美国美盛收购Costume Craze,收购后持有该公司60%股权。收购协议中约定，除约定的收购价款外，若 Costume Craze 2016财务年度经审计的收入达600万美元或者净利润为正，则美国美盛应在审计报告日后 60日内支付 125,600.00美元；若2017财务年度Costume Craze经审计的收入达670万美元或者净利润为正，则美国美盛应在审计报告日后 60日内支付125,600.00美元。Costume Craze 2016年度未达到上述业绩指标，但预计2017年很可能达到，本公司将可能于2018 年支付的或有对价确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 22、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额货款 48,798,795.51 51,041,970.85 加工费 3,508,854.82 3,574,693.95 工程设备款 1,527,638.00 6,044,864.70 合计 53,835,288.33 60,661,529.50 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 23、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额预收货款 7,250,965.47 1,055,797.30 预收制作费 12,424,094.94 512,943.39 游戏充值款 105,756.00 193,843.68 合计 19,780,816.41 1,762,584.37 24、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 7,204,707.73 87,164,437.66 86,682,418.55 7,686,726.84 二、离职后福利-设定提 7,239,341.54 7,148,821.23 90,520.31 存计划合计 7,204,707.73 94,403,779.20 93,831,239.78 7,777,247.15 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 7,204,707.73 78,081,203.78 77,724,725.10 7,561,186.41 补贴 2、职工福利费 1,494,252.47 1,494,252.47 3、社会保险费 4,749,768.17 4,630,131.74 119,636.43 其中：医疗保险费 4,076,583.08 3,964,366.95 112,216.13 工伤保险费 325,449.97 321,875.63 3,574.34 生育保险费 347,735.12 343,889.16 3,845.96 4、住房公积金 2,656,684.29 2,650,780.29 5,904.00 5、工会经费和职工教育 182,528.95 182,528.95 经费合计 7,204,707.73 87,164,437.66 86,682,418.55 7,686,726.84 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 6,700,090.00 6,614,843.76 85,246.24 2、失业保险费 539,251.54 533,977.47 5,274.07 合计 7,239,341.54 7,148,821.23 90,520.31 其他说明： 25、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 1,432,894.94 3,529,772.42 消费税 9,448.19 企业所得税 37,063,461.83 17,697,113.81 个人所得税 142,496.10 149,944.07 城市维护建设税 447,796.90 349,971.80 营业税 13,530.50 房产税 68,038.81 土地使用税 85,553.00 教育费附加 247,583.08 197,475.00 地方教育附加 146,030.90 131,650.00 印花税 73.90 16,969.95 地方水利建设基金 12,147.08 62,484.59 合计 39,587,485.92 22,216,950.95 其他说明： 26、应付利息单位：元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 445,261.48 合计 445,261.48 重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文其他说明： 27、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额拆借款 7,931,387.97 押金保证金 306,684.00 191,986.00 应付暂收款 325,929.04 其他 5,610,444.01 437,716.80 合计 14,174,445.02 629,702.80 28、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 73,819,244.80 一年内到期的长期应付款 15,997,011.90 合计 89,816,256.70 其他说明： 29、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因与资产相关的政府政府补助 23,349,413.07 605,000.00 1,508,843.80 22,445,569.27 补助合计 23,349,413.07 605,000.00 1,508,843.80 22,445,569.27 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额益相关动漫文化创意基地（一期）建设 1,783,333.19 66,666.72 1,716,666.47 与资产相关项目动漫文化创意服 4,648,093.92 175,953.00 4,472,140.92 与资产相关务平台建设项目美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文动漫服饰扩产项 619,403.99 23,083.44 596,320.55 与资产相关目动漫产业生产出口基地及走出去 5,536,507.01 205,690.68 5,330,816.33 与资产相关项目建设动漫文化产品创意设计中心建设 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关项目动画片制作补助 762,074.96 605,000.00 1,037,449.96 329,625.00 与资产相关合计 23,349,413.07 605,000.00 1,508,843.80 22,445,569.27 -- 其他说明： 30、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 446,000,000.00 59,318,181.00 59,318,181.00 505,318,181.00 其他说明： 2016年9月，经中国证券监督管理委员会《关于核准美盛文化创意股份有限公司非公开发行股票的批复》证监许可〔2016〕 953号）核准，公司获准向赵小强等八名发行对象非公开发行人民币普通股（A股）股票59,318,181股，每股面值1元，每股发行价格为人民币35.20元，募集资金总额为人民币2,087,999,971.20元，减除发行费用人民币13,767,924.54元后，募集资金净额为人民币2,074,232,046.66元，其中计入股本人民币59,318,181.00元，计入资本公积（股本溢价）人民币2,014,913,865.66元。本次变更业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2016〕399号）。 31、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 380,481,145.27 2,014,913,865.66 2,395,395,010.93 其他资本公积 4,302,643.03 5,359,374.92 9,662,017.95 合计 384,783,788.30 2,020,273,240.58 2,405,057,028.88 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：资本公积-股本溢价变动详见本财务报表附注股本之说明。本期，因联营企业微媒互动吸收新的投资者等，导致资本公积-其他资本公积增加5,359,374.92元。 32、其他综合收益单位：元项目期初余额本期发生额期末余额美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文本期所得减：前期计入税后归属减：所得税税后归属税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东二、以后将重分类进损益的其他综 -10,729,082.2 1,756,817.4 1,663,484.9 -9,065,59 93,332.54 合收益 1 9 5 7.26 其中：权益法下在被投资单位以后 -606,863. 将重分类进损益的其他综合收益中 -142,440.14 -464,423.04 -464,423.04 享有的份额 -10,586,642.0 2,221,240.5 2,127,907.9 -8,458,73 外币财务报表折算差额 93,332.54 7 3 9 4.08 -10,729,082.2 1,756,817.4 1,663,484.9 -9,065,59 其他综合收益合计 93,332.54 1 9 5 7.26 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 33、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 38,660,143.75 11,216,030.03 49,876,173.78 合计 38,660,143.75 11,216,030.03 49,876,173.78 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 34、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 298,921,852.98 202,752,591.54 调整后期初未分配利润 298,921,852.98 加：本期归属于母公司所有者的净利润 189,958,553.69 126,408,340.12 减：提取法定盈余公积 11,216,030.03 9,669,078.68 应付普通股股利 20,570,000.00 期末未分配利润 477,664,376.64 298,921,852.98 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 35、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 626,518,452.89 364,469,870.08 405,603,828.72 252,774,320.99 其他业务 6,638,851.49 4,919,835.06 2,497,321.58 1,424,514.69 合计 633,157,304.38 369,389,705.14 408,101,150.30 254,198,835.68 36、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 1,883,897.62 1,395,063.97 教育费附加 1,051,820.32 804,855.56 房产税 542,804.93 土地使用税 147,100.00 车船使用税 9,198.30 印花税 578,076.60 营业税 19,865.00 67,995.83 地方教育费附加 598,506.87 536,877.04 合计 4,831,269.64 2,804,792.40 其他说明：注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕年22号）以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将2016年5-12月车船使用税和印花税的发生额列示于“税金及附加项目”项目，2016年5月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 37、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额运费 6,734,765.38 4,048,220.09 职工薪酬 11,658,617.93 3,183,946.93 播映费 2,726,774.76 差旅费 2,417,498.80 1,804,005.01 检验费 1,466,402.37 1,197,764.83 电商费用 1,490,482.66 826,482.24 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文推广费 15,738,835.54 736,748.72 展览费 1,203,385.72 640,373.95 直营商场费用 4,962,121.90 其他 1,042,030.74 693,631.99 合计 46,714,141.04 15,857,948.52 其他说明： 38、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 38,931,360.92 24,841,946.33 研发费用 25,800,947.61 8,836,774.03 办公费 17,160,331.12 6,652,847.02 固定资产折旧 5,520,101.39 3,851,858.77 差旅费 2,802,629.69 3,249,760.00 咨询费 7,092,942.01 3,033,736.14 税金 [注] 1,100,609.94 2,724,820.56 业务招待费 2,279,392.92 2,594,009.48 无形资产摊销 1,155,959.49 774,905.67 其他 4,607,403.09 4,096,952.38 合计 106,451,678.18 60,657,610.38 其他说明：注：详见本附注五（二）2税金及附加之说明。 39、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 1,694,263.38 2,253,477.03 减：利息收入 9,108,230.88 4,203,779.21 汇兑损益 -6,820,075.15 -7,005,884.06 手续费 1,093,209.20 1,532,532.06 合计 -13,140,833.45 -7,423,654.18 其他说明：美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 40、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 4,303,205.01 873,633.79 十三、商誉减值损失 15,676,650.44 5,983,787.05 合计 19,979,855.45 6,857,420.84 其他说明： 41、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量且其变动计入当期损益 -7,723,488.68 7,723,488.68 的金融资产—2015 年度业绩承诺补偿以公允价值计量且其变动计入当期损益 7,548,576.17 的金融资产—2016 年度业绩承诺补偿以公允价值计量且其变动计入当期损益 -787,994.62 的金融负债—股权收购或有对价以公允价值计量且其变动计入当期损益 591,232.88 的金融资产—理财产品收益衍生金融负债 52,450.00 2,961,354.78 以公允价值计量且其变动计入当期损益 -20,117,601.26 的金融资产—2014 年度业绩承诺补偿合计 -319,224.25 -9,432,757.80 其他说明：公司将应收的业绩承诺补偿款7,548,576.17元调整增加或有对价公允价值，该补偿款已于期后收回，详见本财务报告附注十三之说明。本期已收到2015年度业绩承诺补偿款7,723,488.68元，并自公允价值变动收益转至投资收益。 42、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -6,625,178.33 -2,000,595.96 处置长期股权投资产生的投资收益 109,097,449.11 24,894,525.31 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 500,000.00 750,000.00 无需支付收购股权或有对价产生的投资收 17,191,146.67 益[注 2] 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文收到 2015 年度业绩承诺补偿 7,723,488.68 25,000,000.00 理财产品收益 4,535,128.26 59,178.08 珠江电影频道项目投资收益 1,773,584.80 收到 2014 年度业绩承诺补偿自公允价值变 20,117,601.26 动收益转入处置衍生金融工具取得的投资收益 29,591.97 合计 132,422,034.39 70,623,885.46 其他说明：注1：本期处置联营企业广州创幻股权取得投资收益24,890,774.87元，处置联营企业瑛麒动漫股权取得投资收益 76,195,960.07元，处置联营企业超级队长股权取得投资收益7,964,519.49元，处置孙公司北京星梦工坊艺术团有限公司取得投资收益46,194.68元。注2：公司于2013年收购荷兰公司时与原股东约定， 2013年4月1日至2016年3月31日合计经调整的EBITDA年平均值高于200万欧元时，公司将支付不少于212.5万欧元作为浮动股权收购款,且需按照3%的年利息率以浮动支付部分为基数向卖方支付交割日至浮动部分实际支付日的利息。截至2016年3月31日，业绩对赌期限已到，2013年4月1日至2016年3月31日荷兰公司合计经调整的EBITDA年平均值为149.12万欧元，未达到浮动股权款支付条件。本公司将该笔无需支付的款项17,191,146.67 元计入投资收益。 43、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置利得合计 5,133.62 3,913.30 5,133.62 其中：固定资产处置利得 5,133.62 3,913.30 5,133.62 政府补助 10,927,859.58 27,939,538.74 10,927,859.58 无需支付的款项 11,356.70 11,356.70 其他 153.05 23,557.19 153.05 合计 10,944,502.95 27,967,009.23 10,944,502.95 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关递延收益转 1,508,843.80 2,971,989.69 与资产相关入文化产业发 4,950,000.00 6,534,000.00 与收益相关展专项补助中央外经贸发展专项进 2,052,000.00 800,000.00 与收益相关口贴息、服务美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文外包和技术出口补助加快文化产业发展补贴 1,445,600.00 600,000.00 与收益相关收入动漫舞台剧和公益演出 295,000.00 与收益相关扶持补助当地财政奖 243,300.00 136,900.00 与收益相关励及补助展位费补贴 218,900.00 与收益相关浙江省电视 “牡丹奖”获 200,000.00 与收益相关奖作品稳岗补贴 14,215.78 25,700.00 与收益相关 2015 年度文化服务出口 7,600,000.00 与收益相关配套补助出口奖励 5,000,000.00 与收益相关贷款贴息补 3,200,000.00 与收益相关助国家动漫品牌建设和保 235,849.05 与收益相关护扶持资金融资奖励 100,000.00 与收益相关收购荷兰公 735,100.00 与收益相关司股权补助 10,927,859.5 27,939,538.7 合计 -- -- -- -- -- -- 8 其他说明： 44、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置损失合计 1,873,973.81 13,543.55 1,873,973.81 其中：固定资产处置损失 263,100.94 13,543.55 263,100.94 对外捐赠 20,843.71 560,000.00 20,843.71 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文长期待摊费用处置损失 1,610,872.87 1,610,872.87 罚款和赔偿金支出 32,930.65 32,930.65 地方水利建设基金 370,924.64 379,419.02 合计 2,298,774.29 967,250.44 1,927,849.65 其他说明： 45、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 51,601,342.61 37,483,795.11 递延所得税费用 230,095.15 -1,297,893.56 合计 51,831,437.76 36,185,901.55 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 239,680,027.18 按法定/适用税率计算的所得税费用 59,920,006.80 子公司适用不同税率的影响 -12,040,768.06 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 594,684.69 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -985,038.06 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 8,640,339.06 损的影响无需缴纳所得税的收益的影响 -4,297,786.67 所得税费用 51,831,437.76 其他说明 46、其他综合收益详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 47、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额存款利息收入 9,108,230.88 4,203,776.13 往来款 941,646.44 149,744.90 与收益相关的政府补助 9,419,015.78 24,967,549.05 其他 4,368.83 98,318.76 合计 19,473,261.93 29,419,388.84 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额往来款 9,657,002.93 1,378,429.82 期间费用 66,411,941.86 35,318,628.74 其他 13,126.42 560,000.00 合计 76,082,071.21 37,257,058.56 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收购的子公司于购买日账面留存现金 11,312,198.66 收到业绩承诺补偿款 7,723,488.68 45,117,601.26 与资产相关的政府补助 605,000.00 10,000,000.00 理财产品到期赎回 12,160,000.00 收回投资款 20,000,000.00 合计 31,800,687.34 75,117,601.26 收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文项目本期发生额上期发生额购买理财产品 2,017,779,000.00 合计 2,017,779,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到美盛控股集团有限公司财务资助 8,000,000.00 其他 3,000,000.00 合计 11,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付非公开发行筹资费用 836,037.73 收购美盛游戏少数股东股权 17,475,000.00 少数股东收回投资款 793,370.64 合计 836,037.73 18,268,370.64 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 48、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 187,848,589.42 127,153,181.56 加：资产减值准备 19,979,855.45 6,857,420.84 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 15,887,822.72 11,675,117.96 物资产折旧无形资产摊销 2,857,884.17 2,141,101.05 长期待摊费用摊销 4,309,324.18 527,282.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,868,840.19 9,630.25 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文的损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 319,224.25 9,432,757.80 财务费用（收益以“－”号填列） -5,125,811.77 -232,170.67 投资损失（收益以“－”号填列） -132,422,034.39 -70,623,885.46 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -949,772.36 597,854.36 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,179,867.51 -1,895,747.92 存货的减少（增加以“－”号填列） -31,944,567.52 -42,747,396.14 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -14,498,178.92 -1,394,683.08 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -10,983,553.22 10,146,936.47 列）经营活动产生的现金流量净额 38,327,489.71 51,647,399.14 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 525,179,556.69 576,277,605.46 减：现金的期初余额 576,277,605.46 249,627,548.13 现金及现金等价物净增加额 -51,098,048.77 326,650,057.33 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 27,176,123.47 其中： -- 广州漫联 5,000,000.00 天津酷米 2,000,000.00 杭州业盛 10,000,000.00 日本爱华 10,176,123.47 Costume Craze 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 36,953,564.03 其中： -- 广州漫联[注] 5,067,846.01 天津酷米[注] 13,195,539.21 杭州业盛 8,690,281.00 日本爱华 9,951,084.37 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 Costume Craze[注] 48,813.44 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 -9,777,440.56 其他说明：注：将收到广州漫联、天津酷米、Costume Craze于购买日的留存货币资金共计11,312,198.66元计入收到其他与投资活动有关的现金，剩余支付款项1,534,758.10元计入取得子公司及其他营业单位支付的现金净额。（3）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 525,179,556.69 576,277,605.46 其中：库存现金 99,213.97 156,822.58 可随时用于支付的银行存款 476,737,519.49 570,388,745.60 可随时用于支付的其他货币资金 48,342,823.23 5,732,037.28 三、期末现金及现金等价物余额 525,179,556.69 576,277,605.46 其他说明： 49、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其中：美元 20,022,963.84 6.937 138,899,300.16 欧元 3,840,374.99 7.3068 28,060,851.98 港币 3,700.14 0.8945 3,309.78 日元 18,044,380.00 0.0596 1,075,445.05 其中：美元 4,574,274.25 6.937 31,731,726.59 欧元 1,053,627.00 7.3068 7,698,641.76 其他应收款其中：美元 27,000.00 6.937 187,299.00 日元 2,995,021.00 0.0596 178,503.25 应付账款其中：美元 54,160.00 6.937 375,707.92 欧元 159,268.00 7.3068 1,163,739.42 港币 8,000.00 0.8945 7,156.00 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文其他应付款其中：美元 128,738.74 6.937 893,060.64 日元 137,958,340.89 0.0596 8,222,317.12 其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用本公司全资子公司香港美盛以港币作为记账本位币。本公司控股孙公司荷兰公司以荷兰为主要经营地，以欧元为记账本位币。本公司全资子公司美国美盛以美国为主要经营地，以美元为记账本位币。本公司控股孙公司日本爱华以日本为主要经营地，以日元为记账本位币。八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润天津酷米完成收购北京 2016 年 01 月 42,000,000.0 2016 年 01 月天津酷米 40.10% 现金出资天天宽广网 1,015,907.67 -4,896,991.00 25 日 0 25 日络科技有限公司公司实际接手控制杭州 2016 年 01 月 50,000,000.0 2016 年 01 月 150,781,494. 杭州业盛 51.00% 现金出资业盛并开始 9,936,257.00 31 日 0 31 日享受杭州业盛收益权公司实际接手控制广州 2016 年 01 月 20,000,000.0 2016 年 01 月 11,253,022.9 广州漫联 51.00% 现金出资漫联并开始 -2,433,106.31 31 日 0 31 日享受广州漫联收益权公司实际接 2016 年 08 月 10,176,123.4 2016 年 08 月手控制日本日本爱华 51.00% 现金出资 111,604.81 -27,516.18 31 日 7 31 日爱华并开始享受日本爱美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文华收益权公司实际接手控制 Costume Costume 2016 年 05 月 2016 年 05 月 12,945,834.0 9,769,200.00 60.00% 现金出资 Craze 并开始 -3,861,733.60 Craze 05 日 05 日享受 Costume Craze 收益权其他说明： 2014年12月，公司与天津酷米及其股东孔中、王虹宇、李竹、张海军、天津英诺创业投资合伙企业（有限合伙）、北京酷米网络科技有限公司签订一揽子协议，以2,000万元向原股东北京酷米网络科技有限公司收购其持有酷米网络24.17%的股权，并以2,200万元价格认购酷米网络新增21%的股权，投资总额为4,400万元。本次投资完成后，公司持有酷米网络40.10% 的股权，为第一大股东，作为收购条件，部分原股东承诺放弃表决权，因此本公司享有50.17%的股东表决权。天津酷米运营所需资质依赖于股东李竹等控制的北京天天宽广网络科技有限公司（以下简称天天宽广）所拥有的《信息网络传播视听节目许可证》等，因此，投资一揽子协议约定：天津酷米应在规定时间内完成对天天宽广的收购并办妥股东变更的工商变更登记，同时完成《信息网络传播视听节目许可证》的变更，否则本公司有权解除协议，要求退还已经支付的全部股权转让款和增资款。天津酷米收购天天宽广的工商变更登记手续于2016年1月25日办理完毕，故确定本次收购购买日为2016年1月25日。 2016年1月26日，子公司美盛爱彼与杭州业盛及其股东签订《增资协议》，约定美盛爱彼以人民币5,000万元认购杭州业盛新增注册资本2,081,633.00元。本次增资完成后，取得杭州业盛51%的股权。美盛爱彼实际已出资5,000万元，并于2016年1 月31日办理相应的财产权交接手续，故确定本次收购购买日为2016年1月31日。 2015年12月28日，子公司美盛二次元与广州漫联及其股东签订《增资协议》，约定美盛二次元以人民币2,000万元认购广州漫联新增注册资本52.0408万元。本次增资完成后，取得广州漫联51%的股权。美盛二次元实际已出资2,000万元，并于 2016年1月办理了相应的财产权交接手续，故确定本次收购购买日为2016年1月31日。 2016年8月，子公司香港美盛与日本爱华及其股东签订《投资协议》，计划香港美盛以人民币1,020万元向日本爱华增资，交易完成后，取得日本爱华51%的股权。香港美盛实际出资10,176,123.47元，并于2016年8月办理了相应的财产权交接手续，故确定本次收购购买日为2016年8月31日。 2016年5月5日，子公司美国美盛与Costume Craze及其股东签订投资协议，约定美国美盛以150万美元向Costume Craze 增资。本次增资完成后，取得Costume Craze 51%的股权。美国美盛实际已出资150万美元，并自协议签订日起享受相应的权利与义务，故确定本次收购购买日为2016年5月5日。（2）合并成本及商誉单位：元合并成本天津酷米杭州业盛广州漫联日本爱华 Costume Craze --现金 42,000,000.00 50,000,000.00 20,000,000.00 10,176,123.47 9,769,200.00 合并成本合计 42,000,000.00 50,000,000.00 20,000,000.00 10,176,123.47 9,769,200.00 减：取得的可辨认净 6,273,389.79 23,748,847.79 8,405,795.51 654,065.63 3,244,408.37 资产公允价值份额商誉/合并成本小于取得的可辨认净资 35,726,610.21 26,251,152.21 11,594,204.49 9,522,057.84 6,524,791.63 产公允价值份额的美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文金额合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：大额商誉形成的主要原因：天津酷米于购买日的可辨认净资产公允价值为15,644,363.57元，本公司于购买日取得的可辨认净资产公允价值份额为 6,273,389.79元，在此基础上，确认购买天津酷米形成的商誉为35,726,610.21元。杭州业盛于购买日的可辨认净资产公允价值为46,566,368.22元，本公司于购买日取得的可辨认净资产公允价值份额为 23,748,847.79元，在此基础上，确认购买杭州业盛形成的商誉为26,251,152.21元。广州漫联于购买日的可辨认净资产公允价值为16,481,951.98元，本公司于购买日取得的可辨认净资产公允价值份额为 8,405,795.51元，在此基础上，确认购买广州漫联形成的商誉为11,594,204.49元。日本爱华于购买日的可辨认净资产公允价值为1,282,481.63元，本公司于购买日取得的可辨认净资产公允价值份额为 654,065.63元，在此基础上，确认购买日本爱华形成的商誉为9,522,057.84元。 Costume Craze于购买日的可辨认净资产公允价值为5,407,347.28元，本公司于购买日取得的可辨认净资产公允价值份额为3,244,408.37元，在此基础上，确认购买Costume Craze形成的商誉为6,524,791.63元。其他说明：（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元天津酷米杭州业盛广州漫联日本爱华 Costume Craze 购买日公购买日账购买日公购买日账购买日公购买日账购买日公购买日账购买日公购买日账允价值面价值允价值面价值允价值面价值允价值面价值允价值面价值 13,195,539 13,195,539 8,690,281. 8,690,281. 5,067,846. 5,067,846. 9,951,084. 9,951,084. 货币资金 48,813.44 48,813.44 .21 .21 00 00 01 01 37 37 4,604,274. 4,604,274. 45,209,177 45,209,177 15,000,000 15,000,000 15,515,792 15,515,792 应收款项 162,007.71 162,007.71 03 03 .31 .31 .00 .00 .52 .52 9,186,362. 9,186,362. 2,466,555. 2,466,555. 6,128,017. 6,128,017. 存货 93 93 63 63 26 固定资产 196,052.05 196,052.05 458,779.70 458,779.70 334,763.83 334,763.83 284,474.02 284,474.02 665,933.80 665,933.80 1,300,664. 1,300,664. 无形资产 78 1,110,000. 1,110,000. 应收票据 00 00 其他流动 19,906.25 19,906.25 90,804.76 90,804.76 25,216.48 25,216.48 3,888.14 3,888.14 资产递延所得 48,249.29 48,249.29 税资产 5,700,000. 5,700,000. 借款 00 00 2,371,407. 2,371,407. 12,527,286 12,527,286 6,387,213. 6,387,213. 9,140,300. 9,140,300. 18,255,762 18,255,762 应付款项 97 97 .78 .78 49 49 95 95 .65 .65 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 6,273,389. 6,273,389. 23,748,847 23,748,847 8,405,795. 8,405,795. 1,282,481. 1,282,481. 5,407,347. 5,407,347. 净资产 79 79 .79 .79 51 51 63 63 29 减：少数股 9,370,973. 9,370,973. 22,817,520 22,817,520 8,076,156. 8,076,156. 2,162,938. 2,162,938. 628,416.00 628,416.00 东权益 78 78 .42 .42 47 47 92 取得的净 6,273,389. 6,273,389. 23,748,847 23,748,847 8,405,795. 8,405,795. 3,244,408. 3,244,408. 654,065.63 654,065.63 资产 79 79 .79 .79 51 51 37 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：本期新购买的公司于合并日主要为货币资金等流动资产，以账面价值作为可辨认资产及负债的公允价值。企业合并中承担的被购买方的或有负债：其他说明：（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 2、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：合并范围增加公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例美国美盛设立 2016年4月 67,578,840.00 100.00% 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接非同一控制下企美盛游戏杭州杭州游戏 100.00% 业合并美盛电商杭州杭州电子商务 100.00% 设立美盛动漫杭州杭州动漫 100.00% 设立香港美盛香港香港贸易 100.00% 设立美盛二次元杭州杭州电子商务 100.00% 设立美盛爱彼杭州杭州文化、贸易 100.00% 设立美国美盛美国纽卡索尔服装、投资 100.00% 设立美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文非同一控制下企天津酷米北京天津网站运营 40.10% 业合并在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利天津酷米 59.90% -2,933,297.61 6,437,676.17 杭州业盛 51.00% 4,868,765.93 27,686,286.35 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计天津酷 10,940,9 105,280. 11,046,2 298,907. 298,907. 米 99.32 43 79.75 18 杭州业 84,877,8 3,842,69 88,720,5 32,217,9 32,217,9 盛 44.37 4.56 38.93 13.72 13.72 单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量天津酷米 1,015,907.67 -4,896,991.00 -4,896,991.00 -4,668,356.53 150,781,494. -39,106,829.0 杭州业盛 9,936,257.00 9,936,257.00 28 其他说明：美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法超级队长广州广州虚拟现实设备 27.00% 权益法核算微媒互动北京北京互联网媒体 14.25% 权益法核算在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额超级队长微媒互动流动资产 17,734,774.65 148,350,231.98 非流动资产 6,640,449.48 6,762,068.32 资产合计 24,375,224.13 155,112,300.30 流动负债 2,915,555.05 17,387,590.24 非流动负债 1,250.00 负债合计 2,915,555.05 17,388,840.24 归属于母公司股东权益 21,459,669.08 137,723,460.06 按持股比例计算的净资产份额 5,794,110.65 19,625,593.06 --商誉 7,364,195.02 48,331,985.32 对联营企业权益投资的账面价值 13,158,305.67 67,957,578.38 营业收入 17,314,075.27 87,597,225.35 净利润 -1,510,761.36 17,429,786.73 其他说明（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文投资账面价值合计 31,094,210.29 1,972,643.72 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -8,717,167.97 -565,637.06 --其他综合收益 -464,423.04 -142,440.14 --综合收益总额 -9,181,591.01 -578,822.40 其他说明十、与金融工具相关的风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2016 年12月31日，本公司应收账款的43.63%(2015年12月31日：72.00%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。公司于本期进行非公开发行，募集资金净额为2,074,232,046.66元，现金储备充足，流动性风险较低。金融负债按剩余到期日分类项目期末数账面价值未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上以公允价值计量且其 821,650.68 871,287.20 871,287.20 变动计入当期损益的金融负债应付账款 53,835,288.33 53,835,288.33 53,835,288.33 应付利息其他应付款 14,174,445.02 14,174,445.02 14,174,445.02 一年内到期的非流动负债小计 68,831,384.03 68,881,020.55 68,009,733.35 871,287.20 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 (续上表) 项目期初数账面价值未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上以公允价值计量且其 52,450.00 52,450.00 52,450.00 变动计入当期损益的金融负债应付账款 60,661,529.50 60,661,529.50 60,661,529.50 应付利息 445,261.48 445,261.48 445,261.48 其他应付款 629,702.80 629,702.80 629,702.80 一年内到期的非流动 89,816,256.70 91,143,000.93 91,143,000.93 负债小计 151,605,200.48 152,931,944.71 152,931,944.71 (三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括系外汇风险。外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金 300,591,232.88 300,591,232.88 融资产（1）债务工具投资 7,548,576.17 7,548,576.17 持续以公允价值计量的 300,591,232.88 7,548,576.17 308,139,809.05 资产总额（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损 821,650.68 821,650.68 益的金融负债二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息持续和第二层次公允价值计量项目为本公司向银行购买的理财产品。采用的估值技术方法：本公司分别与中国工商银行、中国农业银行、杭州银行及招商银行签订保本非保证收益理财协议。本公司将该部分理财产品共计300,000,000.00元确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，期末，按黄金价格及欧元兑美元汇率情况确认公允价值变动591,232.88元。重要参数为伦敦金银市场黄金价格及欧元兑美元汇率。 3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息公司根据星梦工坊2016年实现的净利润与承诺业绩的差额确定第三层次公允价值。美国公司根据与Costume Craze签订的投资协议中约定的股权或有对价款项确定第三层次公允价值。十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例美盛控股集团有限公司（以下简称美盛浙江省绍兴市实业投资 5,000.00 万元 37.76% 37.76% 控股）本企业的母公司情况的说明美盛控股主要从事实业投资、资产管理咨询、项目投资咨询、房地产开发等业务，其股权结构如下：股东名称认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例赵小强 4,000.00 1,600.00 80.00% 石炜萍[注] 1,000.00 400.00 20.00% 合计 5,000.00 2,000.00 100.00% 注：石炜萍女士系赵小强先生之配偶。本企业最终控制方是赵小强先生。其他说明： 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系 JAKKS PACIFIC TRADING LTD 联营企业美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文其他说明 4、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额 JAKKS PACIFIC TRADING 动漫衍生品 304,906.55 432,472.89 LTD 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 3,141,900.00 3,056,900.00 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺本公司承诺以募集资金投资建设“动漫服饰扩产建设项目”，项目投资总额为21,350.00万元，截至2016年12月31日，已累计投入18,912.12万元。 2015年12月25日，公司与北京创新工场创业投资中心（有限合伙）达成协议，公司作为有限合伙人以5,000万元人民币认购其发行的基金5,000万份，该基金规模不大于25亿元，截至2016年12月31日，公司已出资3,000万元。 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文十四、资产负债表日后事项 1、其他资产负债表日后事项说明 (一) 2017年1月3日，公司与子公司星梦工坊少数股东黄勤、周中耘签订股权转让协议，约定公司以人民币88万元购买其所持有的48.94%的股权。 (二) 2017年3月1日，公司召开三届九次董事会，决议通过2016年度利润分配方案，即以公司总股本505,318,181股为基数，向全体股东每10股派送现金红利1.50元（含税），合计派发现金红利人民币75,797,727.15元；同时以资本公积金转增股本，每 10股转增28股，转增后公司总股本将增至1,920,209,088股。 (三) 2017年3月1日，公司与控股股东美盛控股集团有限公司签订股权转让意向协议，约定以人民币11.11亿元购买其持有公司杭州真趣网络科技有限公司100%的股权，本收购事宜尚需提交股东大会审议通过后方可实施。本次交易价格以评估价为准，根据坤元资产评估有限公司2017年3月1日出具的《资产评估报告》（坤元评报〔2017〕77号），杭州真趣网络科技有限公司截至2016年12月31日企业整体评估价值为11.11亿元。十五、其他重要事项 1、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。（2）报告分部的财务信息单位：元项目主营业务收入主营业务成本资产总额负债总额分部间抵销合计 IP 衍生品 327,230,732.57 188,822,240.12 1,905,677,954.91 86,563,962.91 传统衍生品 214,233,749.55 163,639,226.10 1,247,622,833.30 56,672,312.54 动漫、游戏等 82,112,483.48 8,075,638.52 478,194,539.86 21,721,621.07 舞台剧 1,925,579.62 2,144,145.75 11,213,905.87 509,383.09 媒体 1,015,907.67 1,788,619.59 5,916,292.87 268,743.08 合计 626,518,452.89 364,469,870.08 3,648,625,526.81 165,736,022.69 2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 3、其他 (一) 星梦工坊业绩承诺补偿 1. 业绩承诺补偿情况 2014年4月，公司向星梦工坊增资1,530万元，增资完成后公司持有星梦工坊51.06%的股权。星梦工坊原股东向本公司承美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文诺，星梦工坊经审计的2014、2015年度归属于母公司所有者的净利润若达不到承诺的业绩，不足部分在每年度审计报告出具后10日内，由星梦工坊股东黄勤、周雷、周中耘按照股权比例以现金向公司补足；星梦工坊经审计的2016年度归属于母公司所有者的净利润若达不到承诺的业绩，不足部分在审计报告出具后10日内，由黄勤以现金向公司补足。2014年9月23日，周雷将其持有星梦工坊公司7.34%的股权转让给黄勤，黄勤承诺原周雷所作的业绩承诺由黄勤承担并履行。星梦工坊原股东所作的业绩承诺如下：单位：万元年份 2014年度 2015年度 2016年度归属于母公司所有者的净利润 200.00 300.00 400.00 2. 星梦工坊2016年度实现业绩及应补偿情况如下：单位：万元公司承诺业绩实现业绩应补偿金额星梦工坊 400.00 -354.86 754.86 小计 400.00 -354.86 754.86 公司将期末应收未收的业绩承诺补偿款754.86万元计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，同时确认为公允价值变动收益。该款项已于期后收到。 (二) 荷兰公司业绩承诺事项公司于2013年收购荷兰公司时与原股东约定， 2013年4月1日至2016年3月31日合计经调整的EBITDA年平均值高于200 万欧元时，公司将支付不少于212.5万欧元作为浮动股权收购款。截至2016年3月31日，业绩对赌期限已到，2013年4月1日至 2016年3月31日荷兰公司合计经调整的EBITDA年平均值为149.12万欧元，未达到浮动股权款支付条件。十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 56,966,9 5,341,70 51,625,24 72,614, 4,643,730 67,971,219. 合计提坏账准备的 100.00% 9.38% 100.00% 6.40% 50.91 2.16 8.75 950.44 .89 应收账款 56,966,9 5,341,70 51,625,24 72,614, 4,643,730 67,971,219. 合计 100.00% 9.38% 100.00% 6.40% 50.91 2.16 8.75 950.44 .89 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 45,492,417.32 2,274,620.87 5.00% 1至2年 8,209,961.43 820,996.14 10.00% 2至3年 1,698,099.74 849,049.87 50.00% 3至4年 802,411.95 641,929.56 80.00% 4至5年 44,773.76 35,819.01 80.00% 5 年以上 719,286.71 719,286.71 100.00% 合计 56,966,950.91 5,341,702.16 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 697,971.27 元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称账面余额占应收账款余额坏账准备的比例(%) JAKKS PACIFIC (H.K.) LIMITED 16,064,625.17 28.20 803,231.26 杭州美盛电子商务有限公司 12,563,414.38 22.05 785,462.06 杭州美盛二次元文化发展有限公司 6,595,001.56 11.58 329,750.08 REGAL CROWN INTERNATIONAL LIMITED 3,988,358.78 7.00 398,835.88 CHRISTY BY DESIGN LIMITED 2,746,996.78 4.82 137,349.84 小计 41,958,396.67 73.65 2,454,629.12 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 5,779,05 1,442,18 4,336,874 2,460,2 726,646.5 1,733,643.6 合计提坏账准备的 100.00% 24.96% 100.00% 29.53% 9.26 5.12 .14 90.13 1 其他应收款 5,779,05 1,442,18 4,336,874 2,460,2 726,646.5 1,733,643.6 合计 100.00% 24.96% 100.00% 29.53% 9.26 5.12 .14 90.13 1 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 3,321,476.16 166,073.81 5.00% 1至2年 687,763.10 68,776.31 10.00% 2至3年 804,890.00 402,445.00 50.00% 3至4年 660,200.00 528,160.00 80.00% 4至5年 140,000.00 112,000.00 80.00% 5 年以上 164,730.00 164,730.00 100.00% 合计 5,779,059.26 1,442,185.12 24.96% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 715,538.61 元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额退税款 2,885,476.16 押金保证金 1,204,963.10 943,600.00 往来款 1,512,620.00 1,312,620.00 应收暂付款 126,000.00 备用金 50,000.00 204,070.13 合计 5,779,059.26 2,460,290.13 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例出口退税退税款 2,885,476.16 1 年以内 49.93% 144,273.81 嵊州市美源饰品有限往来款 310,000.00 1 年以内 5.36% 15,500.00 公司嵊州市美源饰品有限往来款 300,000.00 1-2 年 5.19% 30,000.00 公司嵊州市美源饰品有限往来款 397,890.00 2-3 年 6.89% 198,945.00 公司嵊州市美源饰品有限往来款 220,000.00 3-4 年 3.81% 176,000.00 公司嵊州市美源饰品有限往来款 140,000.00 4-5 年 2.42% 112,000.00 公司嵊州市美源饰品有限往来款 144,730.00 5 年以上 2.50% 144,730.00 公司新昌县建筑业管理局工资保证金 387,000.00 2-3 年 6.70% 193,500.00 新昌县建筑业管理局工资保证金 439,500.00 3-4 年 7.61% 351,600.00 杭州北部软件园房租押金 367,763.10 1-2 年 6.36% 36,776.31 徐秋玲应收暂付款 90,000.00 1 年以内 1.56% 4,500.00 合计 -- 5,682,359.26 -- 98.33% 1,407,825.12 3、长期股权投资单位：元美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 576,395,732.84 9,876,030.45 566,519,702.39 170,995,173.20 4,729,502.88 166,265,670.32 对联营、合营企 77,918,741.54 77,918,741.54 103,565,041.10 103,565,041.10 业投资合计 654,314,474.38 9,876,030.45 644,438,443.93 274,560,214.30 4,729,502.88 269,830,711.42 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额美源饰品 9,860,000.00 9,860,000.00 美盛游戏 63,668,000.00 63,668,000.00 美盛动漫 30,000,000.00 30,000,000.00 香港美盛 12,167,173.20 165,821,719.64 177,988,892.84 星梦工坊 15,300,000.00 15,300,000.00 5,146,527.57 9,876,030.45 美盛电商 20,000,000.00 20,000,000.00 美盛二次元 20,000,000.00 30,000,000.00 50,000,000.00 美国美盛 67,578,840.00 67,578,840.00 天津酷米 42,000,000.00 42,000,000.00 美盛爱彼 100,000,000.00 100,000,000.00 合计 170,995,173.20 405,400,559.64 576,395,732.84 5,146,527.57 9,876,030.45 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业 43,565,04 27,804,03 -5,799,83 9,961,163 瑛麒动漫 1.10 9.93 8.01 .16 60,000,00 2,598,203 5,359,374 67,957,57 微媒互动 0.00 .46 .92 8.38 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文 103,565,0 27,804,03 -3,201,63 5,359,374 77,918,74 小计 41.10 9.93 4.55 .92 1.54 103,565,0 27,804,03 -3,201,63 5,359,374 77,918,74 合计 41.10 9.93 4.55 .92 1.54 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 295,325,892.71 183,961,299.21 303,826,637.64 211,773,374.49 其他业务 4,036,059.44 2,938,182.64 3,372,967.28 1,388,973.44 合计 299,361,952.15 186,899,481.85 307,199,604.92 213,162,347.93 其他说明：管理费用项目本期数上年同期数职工薪酬 10,270,051.16 12,113,949.62 研发费用 18,294,626.29 4,718,441.16 办公费 7,325,176.74 3,825,316.20 固定资产折旧 4,441,358.49 3,146,231.01 差旅费 1,169,963.36 2,059,955.33 咨询费 3,533,530.42 2,370,815.66 税金 783,819.82 2,342,896.21 业务招待费 1,478,415.64 2,091,049.79 无形资产摊销 602,966.80 545,992.95 其他 2,715,139.97 2,192,358.21 合计 50,615,048.69 35,407,006.14 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -3,201,634.55 -1,434,958.90 处置长期股权投资产生的投资收益 76,195,960.07 20,218,379.55 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 500,000.00 750,000.00 本期收到 2015 年度业绩承诺补偿 7,723,488.68 25,000,000.00 理财收益 3,576,955.65 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文收到 2014 年度业绩承诺补偿自公允价值 20,117,601.26 变动收益转入珠江电影频道项目投资收益 1,773,584.80 处置衍生金融工具取得的投资收益 29,591.97 合计 84,794,769.85 66,454,198.68 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明包括长期股权投资处置损益及固定资产非流动资产处置损益 107,228,608.92 处置损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 10,927,859.58 受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 4,535,128.26 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性主要包括 2016 年度业绩承诺补偿及远期金融负债产生的公允价值变动损益，以及 8,192,259.05 结汇产生的收益。处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -42,366.09 无需支付浮动投资款产生的收益 17,191,146.67 减：所得税影响额 32,211,053.43 少数股东权益影响额 -375,486.69 合计 116,197,069.65 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 11.07% 0.41 0.41 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文扣除非经常性损益后归属于公司 4.30% 0.16 0.16 普通股股东的净利润 3、其他 1. 明细情况报告期利润加权平均净资产每股收益(元/股) 收益率(%) 基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 11.07 0.41 0.41 扣除非经常性损益后归属于公司普 4.30 0.16 0.16 通股股东的净利润 2. 加权平均净资产收益率的计算过程项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润 A 189,958,553.69 非经常性损益 B 116,197,069.65 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 73,761,484.04 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,157,636,702.82 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 2,074,232,046.66 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他外币报表折算差异 I 2,127,907.99 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J 权益法核算长期股权投资增资引起的权益变动 K 5,359,374.92 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 L 权益法核算长期股权投资其他综合收益变化 M -464,423.04 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 N 报告期月份数 O 加权平均净资产 P= D+A/2+ 1,715,693,657.28 E×F/K-G×H/K±I×J/P±K ×L/P±M×N/P 加权平均净资产收益率 Q=A/P 11.07% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 R=C/P 4.30% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程项目序号本期数归属于公司普通股股东的净利润 A 189,958,553.69 非经常性损益 B 116,197,069.65 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 73,761,484.04 期初股份总数 D 446,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文发行新股或债转股等增加股份数 F 59,318,181.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K- 460,829,545.25 H×I/K-J 基本每股收益 M=A/L 0.41 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.16 (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益计算过程相同美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文第十二节备查文件目录一、载有公司法定代表人签名的2016年度报告及摘要原件；二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告；三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；四、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿；五、以上备查文件备置地点：公司董事会办公室。美盛文化创意股份有限公司 2017年4月10日
附件：公告原文

美盛文化：2016年年度报告（更新后）（下载公告）

公告日期:2017-04-11

美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
美盛文化创意股份有限公司
     2016 年年度报告
      2017 年 04 月
                                           美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人赵小强、主管会计工作负责人竺林芳及会计机构负责人(会计主
管人员)石军龙声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    可能存在文化产业政策变化，文创产业发展不及预期，资源整合及内控管
理不够完善，国际需求下降，市场需求变化，行业竞争加剧，出口退税政策变
化，汇率波动等风险，敬请广大投资者注意投资风险。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司总股本 505,318,181
股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），送红股 0 股（含
税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 28 股。
                                                                                      美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 13
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 31
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 40
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 46
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 46
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 47
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 53
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 58
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 59
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 146
                                                 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 释义
                释义项   指                              释义内容
美盛文化、本公司、公司   指   美盛文化创意股份有限公司
美盛控股                 指   美盛控股集团有限公司，公司控股股东
美源饰品                 指   嵊州市美源饰品有限公司，公司全资子公司
美盛动漫                 指   杭州美盛动漫有限公司，公司全资子公司
香港美盛                 指   香港美盛文化有限公司，公司全资子公司
美盛游戏                 指   杭州美盛游戏技术开发有限公司，公司全资子公司
星梦工坊                 指   杭州星梦工坊文化创意有限公司，公司控股子公司
天津酷米                 指   天津酷米网络科技有限责任公司，公司控股子公司
美盛电商                 指   杭州美盛电子商务有限公司，公司全资子公司
美盛爱彼                 指   杭州美盛爱彼文化发展有限公司，公司全资子公司
美盛二次元               指   杭州美盛二次元文化发展有限公司，公司全资子公司
                              Agenturen en Handelsmij Scheepers B.V.，公司全资子公司香港美盛的
荷兰公司                 指
                              控股子公司
                              杰克仕太平洋贸易有限公司，英文名称 JAKKS PACIFIC TRADING
杰克仕贸易               指
                              LIMITED，公司全资子公司香港美盛的参股公司
瑛麒动漫                 指   上海瑛麒动漫科技有限公司，公司参股子公司
广州创幻                 指   广州创幻数码科技有限公司，公司参股子公司
微媒互动                 指   北京微媒互动科技有限公司，公司参股子公司
创新工场                 指   北京创新工场创业投资中心（有限合伙）
1001 夜                  指   杭州业盛实业有限公司，公司全资子公司美盛爱彼控股子公司
                              深圳市同道大叔文化传播有限公司，公司控股股东美盛控股集团有限
同道大叔                 指
                              公司控股子公司，公司参股子公司
触手 TV                  指   杭州开迅科技有限公司，公司参股子公司
白熊阅读                 指   上海豆萌科技有限公司，公司参股子公司
漫联贸易                 指   广州漫联贸易有限公司，公司全资子公司美盛二次元的控股子公司
杭州珈禾                 指   杭州珈禾医疗美容医院有限公司
真趣网络                 指   杭州真趣网络科技有限公司
万盛有限                 指   新昌县万盛进出口有限公司
公司章程                 指   美盛文化创意股份有限公司章程
                                              美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
股东大会             指   美盛文化创意股份有限公司股东大会
董事会               指   美盛文化创意股份有限公司董事会
监事会               指   美盛文化创意股份有限公司监事会
证监会、中国证监会   指   中国证券监督管理委员会
深交所、交易所       指   深圳证券交易所
保荐人、华林证券     指   华林证券股份有限公司
会计师、天健         指   天健会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司法》           指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》           指   《中华人民共和国证券法》
本报告期             指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
                                                                         美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                   美盛文化                                 股票代码
股票上市证券交易所         深圳证券交易所
公司的中文名称             美盛文化创意股份有限公司
公司的中文简称             美盛文化
公司的外文名称（如有）     Meisheng Cultural & Creative Corp., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Meisheng Cultural
公司的法定代表人           赵小强
注册地址                   浙江省新昌省级高新技术园区内（南岩）
注册地址的邮政编码         312500
办公地址                   浙江省新昌省级高新技术园区内（南岩）
办公地址的邮政编码         312500
公司网址                   www.chinarising.com.cn
电子信箱                   office@chinarising.com.cn
二、联系人和联系方式
                                                       董事会秘书                          证券事务代表
姓名                                  张丹峰
联系地址                              浙江省新昌省级高新技术园区内（南岩）
电话                                  0575-86226885
传真                                  0575-86288588
电子信箱                              office@chinarising.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                     《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址           www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                             公司董事会秘书办公室
                                                                      美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码                          73842849-2
公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                      无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有）        无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称                天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址            浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 4-10 楼
签字会计师姓名                  赵海荣、卜刚军
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
         保荐机构名称             保荐机构办公地址              保荐代表人姓名                    持续督导期间
                             广东省深圳市福田区民田路
华林证券股份有限公司                                      肖献伟、倪代荣                2016 年 9 月到 2017 年 12 月
                             178 号华融大厦 6 楼
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2016 年              2015 年             本年比上年增减           2014 年
营业收入（元）                        633,157,304.38       408,101,150.30                55.15%         455,996,687.08
归属于上市公司股东的净利润
                                      189,958,553.69       126,408,340.12                50.27%          97,125,358.48
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       73,761,484.04        57,403,717.43                28.50%          70,011,576.46
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                       38,327,489.71        51,647,399.14               -25.79%         -22,495,807.03
（元）
基本每股收益（元/股）                              0.41               0.29               41.38%                    0.24
稀释每股收益（元/股）                              0.41               0.29               41.38%                    0.24
加权平均净资产收益率                            11.07%            13.69%                 -2.62%                  14.56%
                                     2016 年末            2015 年末          本年末比上年末增减        2014 年末
总资产（元）                        3,648,625,526.81      1,382,909,179.04              163.84%         965,558,170.69
                                                                        美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
归属于上市公司股东的净资产
                                  3,428,850,163.04          1,157,636,702.82            196.19%           699,621,397.14
（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                                    单位：元
                                  第一季度                  第二季度              第三季度               第四季度
营业收入                               88,814,535.66         103,088,232.34       249,900,659.10          191,353,877.28
归属于上市公司股东的净利润             13,813,194.12          31,560,719.70       104,640,584.68             39,944,055.19
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       12,102,481.03          15,122,301.75        39,059,795.31              7,476,905.95
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额          -47,799,279.75            -28,718,512.92       52,449,978.54             62,395,303.84
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                    项目                  2016 年金额          2015 年金额        2014 年金额                说明
                                                                                                    包括长期股权投资处
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                           107,228,608.92        24,884,365.06         -11,285.47 置损益及固定资产处
值准备的冲销部分）
                                                                                                    置损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享        10,927,859.58        27,939,538.74      20,635,394.14
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                 4,535,128.26          1,832,762.88      8,935,365.87
除同公司正常经营业务相关的有效套期保                                                                主要包括 2016 年度
                                             8,192,259.05        35,714,435.43      16,195,351.38
值业务外，持有交易性金融资产、交易性                                                                业绩承诺补偿及远期
                                                                  美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                                                          结汇产生的收益。
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出          -42,366.09      -550,730.68       -688,236.52
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                            -6,667,731.86
无需支付浮动投资款产生的收益               17,191,146.67
减：所得税影响额                           32,211,053.43    20,800,986.26     10,833,444.44
    少数股东权益影响额（税后）               -375,486.69        14,762.48       451,631.08
合计                                      116,197,069.65    69,004,622.69     27,113,782.02           --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                     第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
一、公司的主营业务
     （一）公司的主营业务
     公司紧密围绕文化产业发展，致力于文化产业相关业务。自公司上市以来，在原有动漫衍生品的基础上，公司重点开拓
上下游业务，完善产业链，在文化产业链包括动漫、游戏、影视、衍生品等上下游进行战略布局，实现转型升级，初步完成
了“自有IP+内容制作+内容发行和运营+新媒体运营+衍生品开发设计+线上线下零售渠道”的文化生态圈的构建。
     （二）公司的主要产品及其用途
     公司产品主要包括IP衍生品、动漫、游戏、影视等文化类产品。
     公司及子公司的IP衍生产品，主要作为文化消费品使用。公司的动漫和影视作品主要通过电视台和网络渠道面向观众播
放；公司的游戏产品主要在国内大型游戏运营平台运营，满足玩家的娱乐消费需求。
     （三）公司经营模式
     公司的业务发展，是基于文化创意行业产业链和泛娱乐经营模式进行的业务布局。一方面，基于自身优势的IP衍生品和
新媒体业务，向泛娱乐其他业务版块延伸；另一方面，基于完整的泛娱乐生态圈，向产业链源头——IP延伸。从而构建起“自
有IP+内容制作（动漫、游戏、电影、儿童剧）+内容发行和运营+新媒体运营+衍生品开发设计+线上线下零售渠道”的文化
生态圈。
     （四）主要的业绩驱动因素
     泛娱乐化时代开启，衍生品经济乘东风。基于互联网与移动互联网的多领域共生，以IP为核心，进行跨领域、跨平台衍
生的粉丝经济，即泛娱乐化时代到来。目前，包括动漫、游戏、影视、网红、明星等泛娱乐领域多点开花，IP内容产业表现
出井喷态势，未来也有望保持高速发展态势。以迪士尼为代表的美国市场，是由全产业链运作的大型娱乐集团主导，基于高
质量IP的开发运作及成熟的衍生品授权体系。国内市场，IP内容市场火爆的同时，变现端渠道相对有限，衍生品、游戏、影
视、动漫等作为IP变现中非常重要的环节，在我国具备较大提升空间。
二、公司所属行业发展阶段、周期性特点及公司所处行业地位
     近年来，国内外文化产业发展迅速，市场规模不断扩大，对经济增长和增加就业的贡献不断增强，已成为许多经济体的
支柱产业之一。随着居民消费结构升级，发达国家文化消费支出不断增加，这是发达国家发展进程中的共同规律。目前，世
界主要经济体文化产业发展速度普遍高于经济发展速度，文化产业发展动力极为强劲。我国拥有巨大的、快速扩张的国内市
场等优势，且政府正逐步将文化产业由政府主导转向市场主导，我国的文化产业发展拥有巨大的可挖掘潜力。目前公司正处
于一个产业整合的阶段，向泛娱乐其他业务板块延伸，构建“自有IP+内容制作+内容发行和运营+新媒体运营+衍生品开发设
计+线上线下零售渠道”的泛娱乐文化生态圈。
                                                                 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                           重大变化说明
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1、原创内容的核心价值优势
     原创内容作为产业发展和衍生的基础，正在文化传播领域和动漫产业链中占据越来越重要的地位。原创内容的具体表现
形式即是IP，其来源主要包括动画漫画、游戏、影视、文学等原创性资源，通常具有独特的指向性和较高的识别度，易于被
喜爱的人群所接受。目前，公司着力耕耘、精细布局，美盛游戏和美盛动漫的原创游戏业务和原创动漫业务发展良好，提升
了公司原创IP的丰富度。
     美盛游戏拥有《小小勇者村》、《纸牌三国》等优秀网页游戏和手机游戏，美盛动漫拥有《莫麟传奇》、《爵士兔》、
《坦坦小动员》等优秀原创动漫作品。其中《星学院》是公司重点打造的原创精品IP。2015年8月至9月，《星学院第一季魔
法礼服》在北京卡酷少儿频道播出，据央视索福瑞统计，在8:00至17:30档的动漫收视排行中，《星学院第一季魔法礼服》
名列前茅，在9月播放的18天中，平均收视率为0.57%、平均排名3.06名，其中有4天收视率排名第一。在优酷、土豆网、爱
奇艺、腾讯视频、搜狐视频、芒果TV、酷米网、乐视视频、PPTV等各大视频网站总播放量约6.5亿次。《星学院》是国内首
部原创美少女三维动画，被国家新闻出版广电总局推荐为优秀国产动画片，获精品动画二等奖。《星学院第二季月灵手环》
于2016年暑期推出，上线一周凭借亮眼的成绩持续占据优酷土豆动漫中心首页位置，并位居优酷少儿动画榜TOP10榜单。公
司在推出《星学院》动画片的同时，也在同步进行《星学院》大电影的制作。公司将围绕动漫作品、手机游戏、儿童剧和衍
生品四个方面打造“星学院生态”，将成为公司原创内容环节未来几年发展的核心战略之一。
     2016年12月8日，公司控股股东美盛控股拟出资2.175亿元，收购同道文化75%的股权。收购完成后，美盛控股及美盛文
化将分别持有同道大叔72.5%及15%的股权。同道文化以同道大叔个人IP为载体,以媒体运营、IP内容开发与运营等形式构建
泛娱乐消费场景。目前已有包括网剧《星座啪啪啪》和《超星星学院》、12星座咖啡厅、同道文化衍生品等周边。依托于公
司的泛娱乐平台优势,同道星座文化将持续进行全方位推广，涉及包括星座、动漫、趣味、娱乐、创意等各个领域,有利于不
断拓展公司业务范围。相比于传统媒体,新媒体平台主观情感色彩更浓烈,与公司的衍生品受众群特征更为契合,更适合作为公
司的IP衍生品宣发渠道同道文化作为全网领先的顶级IP，选择与公司强强合作，彰显出公司构建的IP文化生态圈体系的核心
价值，公司有望凭借其在IP领域的竞争优势，加速同道的品牌化转变及变现。同道大叔与公司的合作，是国内第一个顶级IP
商业化、品牌化的探索，价值巨大，同时也标志着公司IP长效价值变现战略的正式启动。基于公司泛娱乐平台优势，进一步
对星座文化进行推广。《星座啪啪啪》是公司参与出品的一部青春网络剧，于2016年播出，凭借新颖的星座题材、搞笑的人
设、脑洞大开的剧情反转赢得了观众的口碑，成为2016年暑假档网剧的“黑马”。上线第二天全网点击量排名第三，播放量达
到1.2亿次，乐视视频评分9.8分。另外公司参与出品同道大叔监制的青春校园超能力网络剧《超星星学园》也于2016年9月29
日在腾讯视频独家上线，其热度一度飙升，上线首日微博实时热门话题排行第一，上线仅3天播放量破亿 ，同时还入驻炫舞
时代游戏，吸引了一大批观剧粉丝和游戏玩家。公司还参与出品青春音乐网剧《薛定谔的猫》等作品。优秀原创IP形象的推
                                                                   美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
出将建立对最终消费者的情感代入，增强消费者对IP的认同度及粘性，同时也有助于提升广大消费者对美盛品牌的认知，对
公司蕴含价值和文化的认同，不断为公司带来市场人气和用户沉淀，也将为文化生态圈下游产业输送创作源泉。丰富的原创
内容已形成公司的核心优势。
    2、丰富的平台部署优势
    平台是内容的展示场所，是粉丝群体的聚集家园，是衍生产品转化收益的通道。公司目前已经部署了丰富的平台资源，
为公司各条产业链打造了立体化的出口：公司设立了垂直电子商务平台悠窝窝（http://www.uwowo.com），收购漫联贸易打
造全方位覆盖的动漫服饰和Cosplay服饰等IP衍生品销售通道；公司通过收购酷米网（http://www.kumi.cn），搭建了以儿童
及家长为主要对象的动漫视听节目播出平台和互联网动漫娱乐服务平台；公司通过美盛游戏打造了美盛游戏平台和游戏港口
等游戏类门户网站，为自身优秀游戏作品提供了稳定的运营平台；公司通过星梦工坊完善了演艺平台的建立，为公司自身核
心IP提供了舞台剧等新的展示平台；公司与合作伙伴Jakks Pacific共同设立的杰克仕美盛营销平台将为国内的消费者带来国
外最新潮的玩具、动漫服饰流行体验，有利于国内市场的快速发展，将为公司来带新的利润增长点。
    公司牢牢把握近几年新媒体引起的传媒产业革命新浪潮，致力于打造新媒体平台，目前公司拥有微媒互动为代表的自媒
体运营平台、同道大叔多渠道IP开发及媒体运营，形成一个多层级多维度的新媒体运营平台。与传统媒体相比而言，新媒体
具有个性化突出、受众选择性增多、表现形式多样、信息发布实时等新特点，具有交互性、全息化、数字化、网络化等优势。
未来新媒体产业发展的主要趋势是：新媒体产业将引领媒体产业潮流，适应市场需求的媒体行业将继续保持活力，文化内容
将成为媒体产业的核心竞争力。
    丰富的平台资源充分发挥了公司全产业链布局的综合优势，实现了产业上下游资源的整合。丰富的平台资源也为消费者
提供了多元化的泛娱乐体验，体现了公司平台资源的优势。
    3、泛文化生态圈优势
    公司的业务发展，是基于文化创意行业产业链和泛娱乐经营模式进行的业务布局。一方面，基于自身优势的IP衍生品和
新媒体业务，向泛娱乐其他业务版块延伸；另一方面，基于完整的泛娱乐生态圈，向产业链源头——IP延伸。从而构建起“自
有IP+内容制作+内容发行和运营+新媒体运营+衍生品开发设计+线上线下零售渠道”的文化生态圈。
    公司于2013年7月收购美盛游戏股权，具备了自有动漫IP创作及游戏开发的能力；于2014年4月投资并购星梦工坊，将业
务版图延伸至儿童舞台剧；于2013年7月收购美盛游戏，拥有了游戏运营平台“美盛游戏”和游戏资讯平台“游戏港口”；于2013
年10月收购荷兰渠道商ScheepersB.V.，拥有了境外线上线下销售平台；传统动漫服饰渠道布局趋于完善之后重点发力二次元
IP衍生品线上渠道，于2013年12月投资搭建了悠窝窝线上IP衍生品销售平台；于2015年收购漫联贸易，二者相加有望成为我
国最大的二次元IP衍生品平台；于2016年投资1001夜,对原有的线上+线下衍生品运营平台进行完善和补充，在全国覆盖800
余家线下门店，持续提高公司产业链变现能力；于2014年11月参与投资设立杰克仕美盛，构建授权产品推广营销平台；于2014
年12月投资天津酷米，获得了动漫播放平台；于2015年7月投资瑛麒动漫，建立漫画分发平台；于2016年投资1001夜，进一
步完善公司衍生品线下销售平台此外，公司精准切入AR、VR领域，与国内领先的AR、VR内容创造和发行商创幻科技和VR
线下体验互动平台超级队长展开合作，进行虚拟现实领域的前瞻性产业布局。公司又从当前火热的直播平台这一新兴产业领
域入手，投资触手TV，目前已成为国内最大的手游直播平台；公司投资白熊阅读,布局二次元文学创作与阅读平台，并且通
过签约优秀的漫画作家、文学作家，进一步提高对优秀IP的捕捉能力及前瞻性布局。近年公司在新媒体领域业务发展尤其迅
速，公司投资WeMedia新媒体集团发起成立的WeMedia自媒体联盟，已签约各行业精英自媒体近500人，覆盖逾5000万用户，
是当前中国最大的自媒体联盟；公司收购同道大叔，以同道大叔个人IP为载体,以媒体运营、IP内容开发与运营等形式构建泛
娱乐消费平台。未来公司将对各类渠道进行持续整合，更好的与整个泛娱乐生态圈对接。一体化经营有助于公司实现IP资源
的全产业链开发和运营，实现不同文化产品的交叉销售，从而提高用户黏性和付费水平，实现公司文化生态圈的闭环。
    4、人才优势
公司始终坚持以人为本，多年来持续加强人力资源建设，注重人才引进和人才培养，目前已聚集了对公司文化和发展战略高
度认同的优秀管理人才及由国内一流的动漫、游戏、影视、儿童剧、衍生品等文化产业各领域的高级专业人才组成的具有高
度凝聚力的人才队伍。公司的人才优势为全产业链布局的协同效应的发挥提供了有力的保障。
                                                                  美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
一、报告期内公司主要财务数据变动的原因：
   2016年营业收入为63,315.73万元，比去年增加55.15%，主要是IP衍生品收入增加；营业成本比去年增加45.32%，主要是
营业收入增加；销售费用为4,671.41万元，比去年增加194.58%，主要是推广费和职工薪酬增加；管理费用为10,645.17万元，
比去年增加75.5%，主要是研发费用和职工薪酬增加；财务费用为-1,314.08万元，比去年下降77.01%，主要是利息收入增加；
投资收益为13,242.20万元，比去年增加87.5%，主要是处置长期股权投资收益增加；归属于母公司所有者的净利润为18,995.86
万元，比去年增长50.27%，主要是泛娱乐生态圈产业收益增加。经营活动产生的现金流量净额为3,832.77万元，比去年减少
25.79%，主要是购买商品支付的现金增加；投资活动产生的现金流量净额为-208,315.12万元,比去年减少202,837.46万元，主
要是购买理财产品增加；筹资活动产生的现金流量净额为198,978.10万元，比去年增加166,021.06万元，主要是非公开发行股
票募集资金增加。
二、公司未来发展计划
   1、巩固业务基础，全面提升各环节业务
   公司及各控股子公司将在巩固现有业务的基础上，不断加强产品开发和市场拓展力度，努力提升在各自领域的市场地位
和影响力；同时公司将统筹各方面资源，根据各业务发展需要提供必要支持，力争旗下产业链各环节均能实现持续健康发展，
从而带动公司整体效益的进一步提升。
   2、加强整合，促进一体化优势发挥
   在初步实现了全产业链布局后，公司未来将着力加强整合工作。由于并购纳入公司旗下的各子公司整合时间较短，与公
司在企业文化、管理方式、发展规划等方面都需要加强融合。
   公司一方面将在内部管理方面全面提升以适应未来集团化运作的要求，另一方面加强对各控股子公司的规范化管理和一
体化方向指导，提升对公司及各子公司资源的利用效率，为充分发挥协同效应创造良好条件。
   3、加速推进文化产业转型升级、打造综合性文化产业平台
   公司通过投资和并购初步形成了泛娱乐业务体系，公司未来将在现有产业链版图基础上，根据产业发展动态和公司业务
发展情况，继续实施转型升级和产业一体化战略，充分整合上下游资源，进一步完善产业布局，全面提升盈利模式和盈利水
平。并且对各并购标的公司的业务进行整合，加强业务协同，减少重复投资，降低运营成本，将公司前期业务整合成有机整
体，实现协同效应。增强公司文化生态圈中对IP资源的筛选、培育以及全产业链开发和运营能力，为公司未来的发展建立内
容、用户和品牌基础。
   4、增强对优质IP的发现和获取
   近年来，以IP为核心，横跨动漫、游戏、文学、影视、周边产品的泛娱乐产品逐渐增多，优质IP成为泛娱乐产业中维持
用户黏性的纽带，以IP为核心的泛娱乐布局成为中国文化产业的发展趋势。IP成为了文化产业的热词，影视、游戏、视频网
站等对热门IP的抢夺达到了白热化程度。
面对IP市场的火热，公司提前布局，综合性文化产业平台已初具雏形，必须加快向产业上游延伸，增强对优质IP的发现能力
和获取能力，提高获取优质IP的稳定性和连续性，从而在未来的市场竞争中建立先发优势。
                                                                           美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                               单位：元
                                     2016 年                                  2015 年
                                                                                                          同比增减
                           金额           占营业收入比重            金额              占营业收入比重
营业收入合计             633,157,304.38                100%       408,101,150.30                100%            55.15%
分行业
文化产业                 626,518,452.89               98.95%      405,603,828.72               99.39%           54.47%
其他                       6,638,851.49                1.05%        2,497,321.58                0.61%          165.84%
分产品
IP 衍生品                327,230,732.57               51.68%      233,864,943.91               57.31%           39.92%
传统衍生品               214,233,749.55               33.84%      120,219,600.61               29.46%           78.20%
动漫、游戏等              83,128,391.15               13.13%       43,681,312.10               10.70%           92.60%
舞台剧                     1,925,579.62                0.30%        6,129,214.80                1.50%          -68.58%
影视剧                                                              1,708,757.30                0.42%         -100.00%
其他                       6,638,851.49                1.05%        2,497,321.58                0.61%          165.84%
分地区
境内                     592,691,592.61               93.61%      363,110,237.71               88.98%           63.23%
境外                      40,465,711.77                6.39%       44,990,912.59               11.02%          -10.06%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                               单位：元
                                                                        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本           毛利率
                                                                           同期增减         同期增减        期增减
分行业
文化产业            626,518,452.89   364,469,870.08            41.83%           54.47%           44.19%          4.15%
                                                                             美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
分产品
IP 衍生品           327,230,732.57   188,822,240.12                42.30%           39.92%             27.20%            5.78%
传统衍生品          214,233,749.55   163,639,226.10                23.62%           78.20%             79.32%           -0.47%
动漫、游戏等         83,128,391.15       9,864,258.11              88.13%           92.60%             21.87%            6.66%
分地区
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类              项目                单位                  2016 年               2015 年              同比增减
                    销售量                                                  7,874,171             5,867,754             34.20%
文化产业            生产量                                                  8,050,142             6,110,818             31.74%
                    库存量                                                   642,592               430,199              49.37%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
                                                                                                                       单位：元
                                                 2016 年                                2015 年
    行业分类           项目                                                                                        同比增减
                                          金额          占营业成本比重           金额        占营业成本比重
文化行业                             364,469,870.08                98.67%   252,774,320.99             99.44%           -0.77%
其他                                     4,919,835.06               1.33%     1,424,514.69              0.56%            0.77%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1. 本期发生的非同一控制下企业合并
  被购买方名称                股权取得                  股权取得              股权取得                 股权取得
                                                                         美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 时点               成本                  比例(%)                 方式
天津酷米              2016年1月25日                 42,000,000.00                   40.10       现金出资
杭州业盛              2016年1月31日                 50,000,000.00                   51.00       现金出资
广州漫联              2016年1月31日                 20,000,000.00                   51.00       现金出资
日本爱华              2016年8月31日                 10,176,123.47                   51.00       现金出资
Costume Craze         2016年5月5日                   9,769,200.00                   60.00       现金出资
2、其他原因的合并范围变动
合并范围增加
公司名称              股权取得方式      股权取得时点           出资额                 出资比例
美国美盛              设立              2016年4月              67,578,840.00          100.00%
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                               293,173,112.88
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                          46.30%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                                   0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                    客户名称                      销售额（元）                     占年度销售总额比例
1           客户 1                                               114,999,293.65                                   18.16%
2           客户 2                                                  89,895,542.51                                 14.20%
3           客户 3                                                  49,069,132.11                                  7.75%
4           客户 4                                                  20,827,565.93                                  3.29%
5           客户 5                                                  18,381,578.68                                  2.90%
合计                            --                               293,173,112.88                                   46.30%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                              74,835,705.73
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                        21.10%
                                                                        美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                                   0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
    序号                 供应商名称                         采购额（元）                     占年度采购总额比例
1          供应商 1                                                23,415,160.10                                   6.60%
2          供应商 2                                                19,463,532.30                                   5.49%
3          供应商 3                                                13,414,685.62                                   3.78%
4          供应商 4                                                 9,861,535.61                                   2.78%
5          供应商 5                                                 8,680,792.10                                   2.45%
合计                         --                                    74,835,705.73                                  21.10%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                                  单位：元
                             2016 年              2015 年            同比增减                    重大变动说明
销售费用                      46,714,141.04        15,857,948.52           194.58%
管理费用                     106,451,678.18        60,657,610.38           75.50%
财务费用                     -13,140,833.45        -7,423,654.18           77.01%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
本报告期研发费用主要用于IP衍生品的开发和设计。
公司研发投入情况
                                        2016 年                        2015 年                        变动比例
研发人员数量（人）                                     396                             317                        24.92%
研发人员数量占比                                    28.32%                         27.73%                          0.59%
研发投入金额（元）                            18,294,626.29                  4,718,441.16                         287.73%
研发投入占营业收入比例                               2.89%                           1.16%                         1.73%
研发投入资本化的金额（元）                             0.00                           0.00
资本化研发投入占研发投入
                                                     0.00%                           0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
                                                                           美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                                单位：元
            项目                             2016 年                       2015 年                  同比增减
经营活动现金流入小计                             674,752,561.11                469,372,698.22                    43.76%
经营活动现金流出小计                             636,425,071.40                417,725,299.08                    52.35%
经营活动产生的现金流量净
                                                  38,327,489.71                 51,647,399.14                   -25.79%
额
投资活动现金流入小计                             182,878,740.76                199,871,994.07                    -8.50%
投资活动现金流出小计                           2,266,030,755.23                254,648,573.27                   789.87%
投资活动产生的现金流量净
                                              -2,083,152,014.47                -54,776,579.20                  3,703.00%
额
筹资活动现金流入小计                           2,076,735,971.20                369,893,915.80                   461.44%
筹资活动现金流出小计                              86,954,930.39                 40,323,491.49                   115.64%
筹资活动产生的现金流量净
                                               1,989,781,040.81                329,570,424.31                   503.75%
额
现金及现金等价物净增加额                         -51,098,048.77                326,650,057.33                  -115.64%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额主要是购买商品支付的现金增加所致；投资活动产生的现金流量净额主要是购买理财产品增加
所致；筹资活动产生的现金流量净额主要是非公开发行股票募集资金增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                单位：元
                           2016 年末                      2015 年末
                                    占总资产比                    占总资产比 比重增减           重大变动说明
                       金额                            金额
                                        例                            例
货币资金            525,179,556.6       14.39% 576,277,605.46         41.67%   -27.28%
                                                                              美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    122,241,341.2
应收账款                                   3.35% 71,175,185.98          5.15%       -1.80%
                    141,974,497.1
存货                                       3.89% 91,201,350.93          6.59%       -2.70%
投资性房地产        33,354,220.60          0.91% 34,486,457.32          2.49%       -1.58%
                    112,210,094.3
长期股权投资                               3.08% 111,787,684.82         8.08%       -5.00%
                    294,044,710.6
固定资产                                   8.06% 294,647,245.32        21.31%      -13.25%
在建工程            33,724,198.65          0.92% 32,265,637.60          2.33%       -1.41%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                                                     计入权益的累
                                   本期公允价值                     本期计提的减
       项目          期初数                          计公允价值变                   本期购买金额 本期出售金额     期末数
                                       变动损益                          值
                                                          动
金融资产
1.以公允价值
计量且其变动
计入当期损益                                                                                                    308,139,809.
                    7,723,488.68        416,320.37                                  300,000,000.00
的金融资产
（不含衍生金
融资产）
                                                                                                                308,139,809.
上述合计            7,723,488.68        416,320.37                                  300,000,000.00
金融负债              52,450.00         769,200.68                                     821,650.68                821,650.68
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末公司不存在资产权利受限的情况。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                    美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
          报告期投资额（元）                         上年同期投资额（元）                                   变动幅度
                             220,995,823.47                             445,000,000.00                                              -50.34%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                    单位：元
                                                计入权益的累
                    初始投资     本期公允价                       报告期内购入 报告期内售 累计投资收
    资产类别                                    计公允价值变                                                    期末金额          资金来源
                      成本       值变动损益                           金额            出金额       益
                                                     动
                    300,000,00                                                                                 300,591,232
其他                               591,232.88                                                                                    募集资金
                          0.00                                                                                             .88
                                                                                                               7,548,576.1 业绩承诺补
其他                             7,548,576.17
                                                                                                                            7 偿款
                    300,000,00                                                                                 308,139,809
合计                             8,139,809.05              0.00              0.00         0.00          0.00                         --
                          0.00                                                                                             .05
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位：万元
                                                             报告期内 累计变更 累计变更                          尚未使用
                                     本期已使 已累计使                                             尚未使用                       闲置两年
                        募集资金                             变更用途 用途的募 用途的募                          募集资金
募集年份 募集方式                    用募集资 用募集资                                             募集资金                       以上募集
                          总额                               的募集资 集资金总 集资金总                          用途及去
                                      金总额      金总额                                             总额                         资金金额
                                                               金总额          额        额比例                       向
                                                                                                                 截至 2016
           首次公开                                                                                              年 12 月 31
2012 年    发行股票      42,628.13      485.66 40,311.24                        5,300     12.43%    4,240.22 日，公司募
           募集                                                                                                  集资金余
                                                                                                                 额
                                                     美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                            4,240.22
                                                                            万元，其中
                                                                            以闲置募
                                                                            集资金购
                                                                            买银行保
                                                                            本型理财
                                                                            产品余额
                                                                            为 546 万
                                                                            元，其余募
                                                                            集资金存
                                                                            放于公司
                                                                            募集资金
                                                                            专户。
                                                                            截至 2016
                                                                            年 12 月 31
                                                                            日，募集资
          非公开发
                                                                            金均已使
2015 年   行股票募   35,889.39 21,015.42 35,889.39
                                                                            用，募集资
          集资金
                                                                            金专户已
                                                                            于年内销
                                                                            户。
                                                                            截至 2016
                                                                            年 12 月 31
                                                                            日，公司募
                                                                            集资金余
                                                                            额
                                                                            207,959.65
                                                                            万元，其中
                                                                            包含收到
                                                                            的银行存
                                                                            款利息扣
          非公开发                                                          除银行手
2016 年   行股票募   207,423.2                                    207,959.65 续费等的
          集资金                                                            净额
                                                                            385.11 万
                                                                            元和尚未
                                                                            支付的发
                                                                            行费用
                                                                            151.34 万
                                                                            元。公司于
                                                                            2016 年
                                                                            11 月 11
                                                                            日召开第
                                                                            三届董事
美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                       会第六次
                       会议，审议
                       通过了《关
                       于使用部
                       分闲置募
                       集资金购
                       买银行理
                       财产品的
                       议案》，同
                       意公司使
                       用最高额
                       度不超过
                       20.74 亿
                       元的闲置
                       募集资金
                       择机购买
                       安全性高、
                       流动性好、
                       有保本承
                       诺的银行
                       理财产品，
                       在该额度
                       内，资金可
                       以滚动使
                       用，授权期
                       限自本次
                       董事会通
                       过之日起
                       12 个月内
                       有效。截至
                       2016 年 12
                       月 31 日，
                       公司闲置
                       募集资金
                       购买银行
                       保本型理
                       财产品余
                       额为
                       200,015.90
                       万元。剩余
                       募集资金
                       存放于公
                       司募集资
                       金专户。
                                                                              美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计           --    285,940.72 21,501.08 76,200.63                0         5,300       12.43% 212,199.87       --
                                              募集资金总体使用情况说明
(一) 首次公开发行股票募集资金：本公司以前年度已使用募集资金 39,825.58 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银
行手续费等的净额为 1,841.85 万元；2016 年度实际使用募集资金 485.66 万元，2016 年度收到的银行存款利息扣除银行手
续费等的净额为 81.48 万元；累计已使用募集资金 40,311.24 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为
1,923.33 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 4,240.22 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手
续费等的净额）。截至 2016 年 12 月 31 日，公司闲置募集资金购买银行保本型理财产品余额为 546 万元。其余募集资金存
放于募集资金专户。(二) 2015 年度非公开发行股票募集资金：本公司以前年度已使用募集资金 14,873.97 万元，以前年度
收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 112.02 万元；2016 年度实际使用募集资金 21,267.69 万元，2016 年度收到
的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 140.25 万元；累计已使用募集资金 36,141.66 万元，累计收到的银行存款利息
扣除银行手续费等的净额为 252.27 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币零元（包括累计收到的银行存
款利息扣除银行手续费等的净额），募集资金专户已于年内销户。(三) 2016 年度非公开发行股票募集资金：2016 年度实际
使用募集资金零元，2016 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 385.11 万元；累计已使用募集资金零元，
累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 385.11 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币
207,959.65 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额及未付的发行费用 151.34 万元）。公司于 2016 年
11 月 11 日召开第三届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，同意公
司使用最高额度不超过 20.74 亿元的闲置募集资金择机购买安全性高、流动性好、有保本承诺的银行理财产品，在该额度
内，资金可以滚动使用，授权期限自本次董事会通过之日起 12 个月内有效。截至 2016 年 12 月 31 日，公司闲置募集资
金购买银行保本型理财产品余额为 200,015.90 万元。其余募集资金存放于募集资金专户。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位：万元
                     是否已变                                                截至期末 项目达到                             项目可行
                                募集资金 调整后投                 截至期末                           本报告期
承诺投资项目和超募    更项目                           本报告期              投资进度 预定可使                  是否达到 性是否发
                                承诺投资 资总额                   累计投入                           实现的效
       资金投向       (含部分                          投入金额                (3)＝      用状态日              预计效益 生重大变
                                  总额       (1)                  金额(2)                               益
                       变更)                                                   (2)/(1)         期                               化
承诺投资项目
                                                                                          2012 年
动漫服饰扩产建设项
                     否           21,350     21,350      485.66 18,912.12      86.31% 09 月 30                  是         否
目
                                                                                          日
                                                                                          2014 年
研发设计中心项目     是            2,200      7,500           0 7,499.12       99.99% 09 月 30                  是         否
                                                                                          日
IP 文化生态圈项目    否         207,423.2 207,423.2           0                                                 是         否
补充流动资金         否         35,889.39 35,889.39 21,015.42 35,889.39 100.00%                                 是         否
                                266,862.5 272,162.5
承诺投资项目小计          --                           21,501.08 62,300.63       --            --                     --        --
                                         9         9
超募资金投向
收购上海纯真年代影                            9,800                    9,800 100.00%                            否         是
                                                                            美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
视投资有限公司 70%
股权
归还银行贷款（如有）    --                   4,100                 4,100 100.00%       --       --       --       --
超募资金投向小计        --                  13,900                13,900      --       --                --       --
                                266,862.5 286,062.5
合计                    --                            21,501.08 76,200.63     --       --            0   --       --
                                       9         9
                     上海纯真年代影视投资有限公司 2014 年度实现净利润-30.65 万元，未达到 2014 年度承诺业绩 1500
                     万。未达部分于 2015 年 2 月 2 日由原股东以现金补足。上海纯真年代影视投资有限公司 2015 年度
未达到计划进度或预 实现净利润-282.91 万元，未达到 2015 年度承诺业绩 2,500 万。纯真年代公司原股东朱质冰、朱质
计收益的情况和原因 颖已于 2015 年 9 月 30 日以现金 2,500 万元向公司补偿，并于 2016 年 4 月 21 日以现金 282.91 万元
（分具体项目）       向公司进行补偿。2015 年 12 月，经公司第二届董事会第二十二次会议决议和 2015 年第一次临时股
                     东大会审议，公司向控股股东美盛控股集团有限公司转让纯真年代 70.00%的股权，转让价款 12,000
                     万元，此次股权转让完成后公司不再持有纯真年代的股权。
项目可行性发生重大
                     报告期无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 适用
及使用进展情况       报告期无
                     适用
                     以前年度发生
                   研发设计中心项目：公司研发设计中心项目原实施地点是上海黄浦区，公司将此项目的实施地点变
募集资金投资项目实 更为浙江省杭州市滨江区。杭州市滨江区为国家级高新技术产业开发区，交通便利，文化创意产业
施地点变更情况     发达，有利于公司引进研发设计相关人才；同时，杭州市滨江区与公司地理位置较近，便于管理，
                     与上海相比整体运营和管理的综合成本优势更为突出。基于公司长远发展的考虑，杭州市滨江区更
                     合适作为本次公司研发设计中心项目的实施地点；上述募集资金投资项目实施地点变更已经公司
                     2012 年第二次临时股东大会审议通过。
                     适用
                     以前年度发生
募集资金投资项目实 研发设计中心项目：公司原在上海黄浦区计划购买的研发设计中心办公楼面积约为 500 平方米，此
施方式调整情况     次公司在杭州市滨江区购买总面积约 3,000 平方米的办公场所，房屋含税总价款约 7,000 万元。办公
                     场所面积增加主要是公司近两年发展速度较快，原规划面积已不能满足公司战略发展需要。为保证
                     研发设计中心项目的实施资金需求，公司使用部分超募资金 5,300 万元补充用于此次募投项目的实
                     施；上述募集资金投资项目实施方式调整已经公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过。
                     适用
募集资金投资项目先
                     截至 2012 年 9 月 14 日，本公司以自筹资金预先投入募投项目 6,468.68 万元；经公司第一届董事会
期投入及置换情况
                     第十次会议审议通过，以募集资金置换上述先期投入，本公司已于 2012 年 9 月完成置换。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
                                                                                美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
尚未使用的募集资金 截至 2016 年 12 月 31 日，公司募集资金余额 212,199.87 万元，尚未使用的募集资金存放于公司募集
用途及去向              资金专户。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 报告期无。
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位：万元
                         变更后项目                                                                                     变更后的项
                                                    截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                  本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                    际累计投入     资进度       定可使用状
    目         诺项目     资金总额 际投入金额                                                 现的效益         计效益   否发生重大
                                                      金额(2)     (3)=(2)/(1)     态日期
                             (1)                                                                                             变化
研发设计中 研发设计中                                                           2014 年 09
                               7,500            0      7,499.12       99.99%                                 是         否
心项目       心项目                                                             月 30 日
合计             --            7,500            0      7,499.12       --            --                   0        --          --
                                       公司研发设计中心项目原实施地点是上海黄浦区，公司将此项目的实施地点变更为浙
                                       江省杭州市滨江区。杭州市滨江区为国家级高新技术产业开发区，交通便利，文化创
                                       意产业发达，有利于公司引进研发设计相关人才；同时，杭州市滨江区与公司地理位
                                       置较近，便于管理，与上海相比整体运营和管理的综合成本优势更为突出。基于公司
                                       长远发展的考虑，杭州市滨江区更合适作为本次公司研发设计中心项目的实施地点。
                                       公司原在上海黄浦区计划购买的研发设计中心办公楼面积约为 500 平方米，此次公司
变更原因、决策程序及信息披露情况
                                       在杭州市滨江区购买总面积约 3000 平方米的办公场所，房屋含税总价款与装修费合
说明(分具体项目)
                                       约 7500 万元。办公场所面积增加主要是公司近两年发展速度较快，原规划面积已不
                                       能满足公司战略发展需要。为保证研发设计中心项目的实施资金需求，公司拟使用部
                                       分超募资金 5300 万元补充用于此次募投项目的实施。此次变更后，研发设计中心项
                                       目实施地从上海黄浦区变更为杭州市滨江区，计划投资总额从 2200 万元变更为 7500
                                       万元。上述募集资金投资项目实施地点及投资总额变更已经公司 2012 年第二次临时
                                       股东大会审议通过。
未达到计划进度或预计收益的情况
                                       报告期内无。
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
                                       报告期内无。
的情况说明
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
                                                                                    美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            是否按
                                                                                                            计划如
                                          本期初
                                                             股权出                                          期实
                                          起至出
                                                             售为上                                         施，如
                                          售日该                                                  所涉及
                                                             市公司                      与交易             未按计
                               交易价 股权为 出售对                   股权出 是否为               的股权
交易对 被出售                                                贡献的                      对方的              划实    披露日 披露索
                    出售日 格（万 上市公 公司的                       售定价 关联交               是否已
   方     股权                                               净利润                      关联关             施，应    期      引
                               元）       司贡献     影响              原则         易            全部过
                                                             占净利                        系               当说明
                                          的净利                                                       户
                                                             润总额                                         原因及
                                          润（万
                                                             的比例                                         公司已
                                           元）
                                                                                                            采取的
                                                                                                             措施
杭州顺
                    2016 年
殷投资 瑛麒动                                       无重大            协议定             无关联             按计划
                    09 月 20 1,119.36      -80.55             5.96%            否                 是
管理有 漫                                           影响              价                 关系               进行
                    日
限公司
宁波梅
山保税
港区环
                    2016 年
鹏投资 瑛麒动                                       无重大            协议定             无关联             按计划
                    09 月 22 1,119.36      -80.55             5.96%            否                 是
管理合 漫                                           影响              价                 关系               进行
                    日
伙企业
（有限
合伙）
宁波梅
山保税
港区济
                    2016 年
鹏投资 瑛麒动                                       无重大            协议定             无关联             按计划
                    09 月 22 1,119.36      -80.55             5.96%            否                 是
管理合 漫                                           影响              价                 关系               进行
                    日
伙企业
（有限
合伙）
杭州安
                    2016 年
戟文化 瑛麒动                  1,231.2              无重大            协议定             无关联             按计划
                    09 月 29               -88.61             6.55%            否                 是
创意有 漫                             9             影响              价                 关系               进行
                    日
限公司
杭州方              2016 年
         瑛麒动                1,231.2              无重大            协议定             无关联             按计划
界投资              11 月 10               -88.61             6.55%            否                 是
         漫                           9             影响              价                 关系               进行
管理有              日
                                                                                   美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
限公司
乐羽天
奇（北
                    2016 年
京）文 广州创                                    无重大             协议定             无关联                按计划
                    09 月 12   954.36   -97.96              3.48%             否                是
化传播 幻                                        影响               价                 关系                  进行
                    日
有限责
任公司
                    2016 年
         广州创                                  无重大             协议定             无关联                按计划
陈坚                09 月 12   954.36   -97.96              3.48%             否                是
         幻                                      影响               价                 关系                  进行
                    日
                    2016 年
         超级队                                  无重大             协议定             无关联                按计划
王磊                12 月 26   601.45   -16.45              3.20%             否                是
         长                                      影响               价                 关系                  进行
                    日
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                              单位：元
  公司名称        公司类型       主要业务        注册资本      总资产          净资产         营业收入        营业利润       净利润
                               主要从事动
                               漫、游戏设 2000 万人民 116,867,996. 105,931,390. 73,216,478.1 50,089,847.2 51,160,822.3
美盛游戏      子公司
                               计及开发业 币                             77             07               6               0
                               务
                               从事与母公
                                                             292,957,636. 230,504,137. 40,465,711.7 17,762,061.5 16,597,648.6
香港美盛      子公司           司产品相关 1000 万港币
                                                                         02             70               7               8
                               的投资
                               主要从事二
                                              5000 万人民 103,067,497. 69,917,042.6 37,696,478.7 17,615,709.1 11,839,076.5
美盛二次元 子公司              次元相关产
                                              币                         41              9               9               1
                               业
                               主要从事 IP
                                              10000 万人     170,935,815. 136,751,394. 150,781,494. 18,454,594.0 13,933,873.6
美盛爱彼      子公司           开发、投资
                                              民币                       29             02           28                  5
                               业务
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                            报告期内取得和处置子公司方式                 对整体生产经营和业绩的影响
天津酷米                                     现金出资股权取得 40.1%
杭州业盛                                     现金出资股权取得 51%
广州漫联                                     现金出资股权取得 51%
日本爱华                                     现金出资股权取得 51%
                                                                   美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
Costume Craze                         现金出资股权取得 60%
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
一、行业格局和趋势
    改革开放以来，我国社会经济多年来持续稳定发展，人民生活水平显著提高，在物质生活条件大幅改善的同时，人民的
文化消费需求也日益旺盛。我国文化产业也呈现出消费快速增长和需求转型升级的态势。在国家政策综合扶持、市场需求旺
盛、内容技术创新、产业融合整合等综合因素的推动下，我国文化产业近年来发展迅速。文化产业在国民经济中的地位越来
越重要，在支撑我国经济结构调整和转型升级等方面发挥了积极作用，正在成为新的支柱产业。
    作为文化产业的重要组成部分，公司业务涉及的动漫、游戏、影视、新媒体等产业近年来也取得了快速发展，市场规模
迅速扩张，且未来发展空间巨大。
     1、动漫产业
    （1）产业规模近年来持续增长，产值已达千亿
    我国动漫产业近年来继续保持快速增长的态势，据《动漫蓝皮书：中国动漫产业发展报告（2015）》，我国动漫产业产
值从2005年的不足100亿元，增长到2014年的1,000亿元左右，2020年中国动漫产业有望在现有规模的基础上翻一番，产值规
模突破2,000亿元，真正跻身世界动漫强国行列。
    （2）产业结构和产业布局不断优化
    在规模不断扩张的同时，动漫产业的产业结构和产业布局也得到了不断优化，文化产业化和产业文化化共同促进了动漫
产业的发展。我国优秀动漫企业一方面抓住动漫文化需求快速增长的机会，保持了为世界级优秀动漫品牌提供动漫服饰等衍
生产品配套的传统优势地位，取得相关业务的稳定增长；另一方面也立足我国国情，吸收学习西方动漫产业建设的先进经验，
加强核心动漫IP开发并通过资源整合以及产业链延伸构建融合发展的生态体系。未来动漫产业大型企业将进一步加强战略布
局，围绕优质品牌资源实施整合，提升核心竞争力，从而推动产业发展走向深化。
    （3）IP衍生品行业方兴未艾
    根据美国、日本、韩国等动漫产业发达国家的发展经验以及全球动漫市场的现状，IP服饰等衍生产品的市场规模远大于
动漫创意设计及动漫制品等数字内容的市场规模。近年来，我国受到民众喜爱的动漫作品大量涌现，且围绕相关形象的衍生
品市场也在快速发展。但总体来看，我国优秀动漫IP数量及影响力仍有待提高，且整体的动漫产业链仍不完善，产业链各环
节的融合有待深化，围绕核心动漫形象的服饰、玩具等衍生品开发、销售及市场推广还有待加强。随着优质IP的开发和产业
发展深化进程的加快，国内IP衍生品行业方兴未艾，未来发展空间巨大。
    随着动漫产业结构不断优化、技术和内容不断创新、优秀企业和人才不断聚集以及与相关产业融合日趋加速，动漫产业
在未来几年仍将保持较快增长。尽管动漫产业近年来发展速度很快，也取得了相当成就，但从全球动漫产业发展路径和市场
格局来看，我国动漫产业化进程刚刚开启，仍处于初级发展阶段。未来，随着我国动漫产业从幼稚期向发展期过渡，预计市
场规模将进一步扩大，产业集中度有望提升，拥有优质IP的企业、具有较强综合实力的上市公司将获得更好的发展机遇。
    2、游戏行业
    国内游戏市场规模呈现持续快速增长的态势。国内网络游戏行业产生于20世纪末，经过数年的培育期，2005年前后进入
                                                                 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
快速成长期，网络游戏市场规模快速增长。
    3、影视
    影视市场近年来发展如火如荼，精品内容不断涌现、政策扶持力度较大，而且市场需求出现井喷式增长，在经历高速发
展之后，影视市场将进入稳健发展状态。2015年我国影视市场规模约为1650亿元，到2020年市场规模将超过5000亿元。影视
市场未来的发展，IP将作出较大贡献。优质IP，再加上精良的制作，以及到位的营销手段，公司将为影视市场发展提供一份
力量。
    4、媒体
    随着经济社会发展，新兴产业被市场寄予了深切的期望。消费的扩容和技术的升级成为支撑文化传媒产业持续健康发展
的底层动力，媒体行业持续进入中长期景气阶段。与此同时，媒介技术的进步使得新旧媒体之间的分化也持续加速，产业变
局进一步白热化。以报业、期刊、广播等为代表的“旧媒介”整体继续表现出快速下滑态势。另一方面，电影、互联网、移动
互联网、自媒体相关的新兴领域则展现出了旺盛的生命力，市场容量增幅普遍在30%以上。媒介技术的进化将加速新旧媒体
之间的分化，传统媒体面临较为严峻的挑战，而新媒体将保持繁荣发展的趋势。
    综上，动漫及IP衍生品产业、游戏产业等、影视产业和媒体产业均面临市场规模快速发展的重要战略机遇期，公司文化
生态圈各业务均拥有良好的市场前景。
二、公司发展战略
    公司在大文化的时代背景下，提出了向产业上下游延伸的发展战略。经过近年来资源整合，公司一体化全产业链格局初
步形成，已布局动漫原创、游戏制作、网络平台、国内外终端销售、儿童剧演艺等多个环节。公司先后投资并购了多个标的，
由点到面，多方布局，已初步搭建起“自有IP+内容制作（动漫、游戏、电影、儿童剧）+内容发行和运营+衍生品开发设计+
新媒体运营+线上线下零售渠道”的文化生态圈。
    未来公司将在进一步完善布局的同时，加强推进整合工作，具体包括管理整合、资源整合及国内外市场整合，促进各环
节的协调发展和协同效应的发挥，以充分发挥产业链布局一体化优势。
   公司秉持“文化传承，创意美盛”的企业宗旨，坚持以人为本，为客户谋价值，为员工谋利益，为社会谋发展，注重挖掘
文化内涵与引领潮流，坚持以创意领先，进一步优化产品规划和改善产品结构，从品牌、产品、市场、质量和企业管理等方
面不断提升公司的核心竞争力。
三、公司经营计划
   1、巩固业务基础，全面提升各环节业务
   公司及各控股子公司将在巩固现有业务的基础上，不断加强产品开发和市场拓展力度，努力提升在各自领域的市场地位
和影响力；同时公司将统筹各方面资源，根据各业务发展需要提供必要支持，力争旗下产业链各环节均能实现持续健康发展，
从而带动公司整体效益的进一步提升。
   2、加强整合，促进一体化优势发挥
   在初步实现了全产业链布局后，公司未来将着力加强整合工作。由于并购纳入公司旗下的各子公司整合时间较短，与公
司在企业文化、管理方式、发展规划等方面都需要加强融合。
   公司一方面将在内部管理方面全面提升以适应未来集团化运作的要求，另一方面加强对各控股子公司的规范化管理和一
体化方向指导，提升对公司及各子公司资源的利用效率，为充分发挥协同效应创造良好条件。
   3、加速推进文化产业转型升级、打造综合性文化产业平台
   公司通过投资和并购初步形成了泛娱乐业务体系，公司未来将在现有产业链版图基础上，根据产业发展动态和公司业务
发展情况，继续实施转型升级和产业一体化战略，充分整合上下游资源，进一步完善产业布局，全面提升盈利模式和盈利水
平。并且对各并购标的公司的业务进行整合，加强业务协同，减少重复投资，降低运营成本，将公司前期业务整合成有机整
体，实现协同效应。增强公司文化生态圈中对IP资源的筛选、培育以及全产业链开发和运营能力，为公司未来的发展建立内
容、用户和品牌基础。
                                                                美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
   4、增强对优质IP的发现和获取
   近年来，以IP为核心，横跨动漫、游戏、文学、影视、周边产品的泛娱乐产品逐渐增多，优质IP成为泛娱乐产业中维持
用户黏性的纽带，以IP为核心的泛娱乐布局成为中国文化产业的发展趋势。IP成为了文化产业的热词，影视、游戏、视频网
站等对热门IP的抢夺达到了白热化程度。
   面对IP市场的火热，公司提前布局，综合性文化产业平台已初具雏形，必须加快向产业上游延伸，增强对优质IP的发现
能力和获取能力，提高获取优质IP的稳定性和连续性，从而在未来的市场竞争中建立先发优势。
四、可能面对的风险
   可能存在文化产业政策变化，文创产业发展不及预期，资源整合及内控管理不够完善，国际需求下降，市场需求变化，
行业竞争加剧，出口退税政策变化，汇率波动等风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                                      美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                            第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
    2016年度利润分配及资本公积金转增股本预案：2016年截至2016年12月31日公司总股本505,318,181股为基数，向全体股
东每10股派送现金红利1.50元（含税），合计派发现金红利人民币75,797,727.15元；同时以资本公积金转增股本，每10股转
增28股，转增后公司总股本将增至1,920,209,088股。上述分配预案，需提交股东大会审议通过后方可实施。
    2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案：2014年度母公司实现净利润96,942,315.71元，根据公司章程及公司法规
定，提取法定盈余公积9,694,231.57元，加年初未分配利润126,921,501.46元，扣除2013年度利润分配4,675,000.00元，2014年
度可供股东分配的利润为209,494,585.60元。本年度董事会提议利润分配预案为：以报告期末总股本205,700,000股为基数，
向全体股东每10股派发现金股利1元（含税），共计20,570,000元，向全体股东以资本公积每10股转增10股，共计转增205,700,000
股，转增后公司总股本为411,400,000股。
    2014年度利润分配及资本公积金转增股本方案：2013年公司以报告期末总股本93,500,000股为基数，向全体股东每10股
派发现金股利0.5元（含税），共计4,675,000.00元，向全体股东以资本公积每10股转增12股，共计转增112,200,000股，转增
后公司总股本为205,700,000股。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                          单位：元
                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                    现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                           税）          普通股股东的净利 股东的净利润的比       红的金额           红的比例
                                               润                率
2016 年                  75,797,727.15      189,958,553.69            39.90%
2015 年                           0.00      126,408,340.12             0.00%
2014 年                  20,570,000.00       97,125,358.48            21.18%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                   1.50
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                                              505,318,181
现金分红总额（元）（含税）                                                                           75,797,727.15
                                                                      美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
可分配利润（元）                                                                                           376,890,563.90
现金分红占利润分配总额的比例                                                                                    100.00%
                                                   本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                                    利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
         公司拟以期末总股本 505,318,181 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.5 元（含税），共计人民币
75,797,727.15 元，向全体股东以资本公积每 10 股转增 28 股，转增后公司总股本为 1,920,209,088 股。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
              承诺事由                   承诺方     承诺类型    承诺内容        承诺时间        承诺期限     履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
                                                               上述锁定期
                                                               满后，若本人
                                                               仍担任公司
                                                               董事或监事
                                                               或高级管理
                                                               人员，在任职
                                                               期间本人每
                                                               年转让股份
                                                               不超过直接
                                                               或间接所持
                                                                                                           董监高股份
                                    赵小强、石炜               公司股票总     2012 年 09 月
首次公开发行或再融资时所作承诺                                                                36 个月      承诺继续履
                                    萍                         数的百分之     11 日
                                                                                                           行
                                                               二十五。本人
                                                               离任后六个
                                                               月内，不转让
                                                               直接或间接
                                                               所持公司的
                                                               任何股份。本
                                                               人在申报离
                                                               任六个月后
                                                               的十二个月
                                                               内通过证券
                 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
         交易所挂牌
         交易出售公
         司股票数量
         占其所直接
         或间接持有
         公司股票总
         数的比例不
         得超过百分
         之五十。
         美盛文化非
         公开发行股
         票自 2015 年 7
         月 9 日上市。
         限售期为自
         本次发行新       2015 年 07 月
赵小强                                    36 个月   履行
         增股份上市       09 日
         首日起三十
         六个月，可上
         市流通时间
         为 2018 年 7
         月 9 日。
         美盛文化非
         公开发行股
         票自 2015 年 7
         月 9 日上市。
         限售期为自
         本次发行新       2015 年 07 月
郭瑞                                      36 个月   履行
         增股份上市       09 日
         首日起三十
         六个月，可上
         市流通时间
         为 2018 年 7
         月 9 日。
         上述锁定期
         满后，若本人
         仍担任公司
         董事或监事
                                                    董监高股份
         或高级管理       2015 年 11 月
郭瑞                                      36 个月   承诺继续履
         人员，在任职 06 日
                                                    行
         期间本人每
         年转让股份
         不超过直接
         或间接所持
                                                        美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                公司股票总
                                                数的百分之
                                                二十五。本人
                                                离任后六个
                                                月内，不转让
                                                直接或间接
                                                所持公司的
                                                任何股份。本
                                                人在申报离
                                                任六个月后
                                                的十二个月
                                                内通过证券
                                                交易所挂牌
                                                交易出售公
                                                司股票数量
                                                占其所直接
                                                或间接持有
                                                公司股票总
                                                数的比例不
                                                得超过百分
                                                之五十。
                                                美盛文化非
                                                公开发行股
                                                票自 2016 年
                                                10 月 24 日上
                                                市。限售期为
                                                自本次发行      2016 年 10 月
                             赵小强                                                   履行
                                                新增股份上      24 日
                                                市首日起三
                                                十六个月，可
                                                上市流通时
                                                间为 2019 年
                                                10 月 24 日。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行             是
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                      美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1. 本期发生的非同一控制下企业合并
  被购买方名称              股权取得          股权取得                股权取得               股权取得
                              时点                 成本                比例(%)                 方式
天津酷米            2016年1月25日                  42,000,000.00                 40.10       现金出资
杭州业盛            2016年1月31日                  50,000,000.00                 51.00       现金出资
广州漫联            2016年1月31日                  20,000,000.00                 51.00       现金出资
日本爱华            2016年8月31日                  10,176,123.47                 51.00       现金出资
Costume Craze       2016年5月5日                    9,769,200.00                 60.00       现金出资
2、其他原因的合并范围变动
合并范围增加
公司名称            股权取得方式       股权取得时点          出资额                出资比例
美国美盛            设立               2016年4月             67,578,840.00         100.00%
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
                                                                 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
境内会计师事务所名称                         天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名               赵海荣、卜刚军
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
                                                   美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
                                                                 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
2、履行其他社会责任的情况
一、持续完善的公司管理机制
     公司始终坚持规范的管理模式，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中国证监会
关于公司治理的有关要求，建立健全规章制度体系，有效落实各项规范管理，切实完善公司治理结构，目前已建立《公司股
东大会议事规则》《公司董事会议事规则》《公司监事会议事规则》《公司募集资金管理制度》《公司财务制度》《公司投
资者关系管理制度》《公司子公司管理办法》《公司总经理工作细则》等一系列公司制度，形成了科学有效的职责分工和制
衡机制。公司明确了股东大会、董事会、监事会和经营层的分级决策、规范运作，针对经营计划、对外投资、股权激励等重
要方面有完善的运行机制。
二、持续加强与投资者关系管理
    公司始终保持与广大投资者顺畅的沟通关系，通过举办定期业绩说明会、接受投资者来现场调研、接听回复投资者来电、
来函及电子邮件、提供股东大会网络投票等多种形式，加强与投资者的沟通，不断提高投资者关系管理工作水平。
三、员工利益保障
   1、员工合法权益的保障
    与每位符合聘用条件的员工签订劳动合同；为员工办理医疗、养老、失业、工伤、生育等社会保险；实行年休假制度，
保障员工正常作息时间；按时发薪，按照行业标准及员工个人能力定期调薪；公司按规定建立了职工代表大会，在监事会中
至少安排一名职工监事，监督企业规范运作，保障员工权益。
    2、提供优秀的晋升机制和平台
   公司以提升员工综合素质为目标，为员工量身定做人才培养计划，建立员工职业发展规划，通过培训、讲座、组织员工
活动等多种方式提升员工的专业知识、工作技能和管理能力，开拓员工视野，激发员工工作积极性和创造力。2016年，公司
在内部组织了辩论大赛，为员工举行了多场培训和讲座，邀请了行业内的专业和集团领导为员工授课，丰富了员工的知识储
备，也为员工的职业发展创造了有利条件。
四、对业务的精益求精
                                                                 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
     公司一直将客户的体验和感受摆在首位，通过提升产品质量和服务质量来满足每一位客户的需求，给客户创造温馨的
感受。公司通过加强供应商管理，从源头上确保产品质量符合要求。并根据市场分析及调研结果不断改进产品，丰富产品内
容提高产品品质，以此满足不同客户的需求，提升客户满意度。
五、倡导环保节能理念
     公司积极提倡绿色环保的办公方式，建立了oa办公系统、财务管理系统，充分发挥无纸化办公的优势，减少对纸张的浪
费；公司提倡纸张二次利用，非重要文件尽量使用废旧纸张；电脑、复印机每日下班要及时切断电源，并安排专人检查；公
司倡导大家坐班车或者步行上班，尽量减缓交通拥堵，减少环境污染物排放。
     2017年，公司将继续以高度的社会责任感做好日常经营，规范运作，持续完善内控制度，加强与投资者的沟通，为股东
创造价值，也为员工提供更为健全的学习平台和更大的发展空间。在追求经济效益的同时，积极参与社会公益，反馈社会，
将经营活动建立在环境保护的基础上，重视节能减排与技术创新，推动企业与环境的和谐发展。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                      美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                    单位：股
                              本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                      本次变动后
                                                                    公积金转
                            数量        比例     发行新股    送股               其他         小计       数量        比例
                                                                       股
                          86,522,40              59,318,18                     -17,909,3 41,408,85 127,931,2
一、有限售条件股份                      19.40%
                                    0                   1                              28           3
                          86,522,40              59,318,18                     -17,909,3 41,408,85 127,931,2
3、其他内资持股
                                    0                   1                              28           3
                                                 30,909,09                                  30,909,09 39,909,09
其中：境内法人持股        9,000,000
                                                        1                                           1
                          77,522,40              28,409,09                     -17,909,3 10,499,76 88,022,16
       境内自然人持股
                                    0                   0                              28           2
                          359,477,6                                            17,909,32 17,909,32 377,386,9
二、无限售条件股份                      80.60%
                                   00                                                   8           8
                          359,477,6                                            17,909,32 17,909,32 377,386,9
1、人民币普通股                         80.60%
                                   00                                                   8           8
                          446,000,0              59,318,18                                  59,318,18 505,318,1
三、股份总数
                                   00                   1                                           1
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年10月24日非公开发行股票59,318,181股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2016年9月6日，公司收到中国证券监督管理委员会证监许可【2016】953号对公司本次非公开发行股票申请的核准批文。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司非公开发行股票59,318,181股已于2016年10月24日上市。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2016年10月24日非公开发行股票59,318,181股，募集资金总额2,074,232,046.66元,导致每股净资产增加。
                                                                       美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：股
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                      期末限售股数          限售原因     解除限售日期
                                          数              数
                                                                                                        首发后限售股于
                                                                                                        2018 年 7 月 9 日、
                                                                                       首发后个人类限 2019 年 10 月 24
赵小强                  75,184,000        18,329,500     28,409,090       85,263,590 售股、高管锁定 日解除限售，高
                                                                                       股               管锁定股于 2018
                                                                                                        年 9 月 11 日解除
                                                                                                        限售
                                                                                                        首发后限售股于
                                                                                                        2018 年 7 月 9 日
                                                                                       首发后个人类限
                                                                                                        解除限售，高管
郭瑞                     2,338,400             25,957      446,129         2,758,572 售股、高管锁定
                                                                                                        锁定股于 2018 年
                                                                                       股
                                                                                                        11 月 6 日解除限
                                                                                                        售
金元顺安基金－
宁波银行－万向
                                                                                                        首发限售股于
信托－西溪 716                                                                         首发后机构类限
                                                          3,740,072        3,740,072                    2017 年 10 月 24
号事务管理类结                                                                         售股
                                                                                                        日解除限售
构化集合资金信
托计划
                                                                                                        首发限售股于
浙江开元股权投                                                                         首发后机构类限
                                                          3,752,840        3,752,840                    2017 年 10 月 24
资有限公司                                                                             售股
                                                                                                        日解除限售
杭州比因美特卡                                                                         首发后机构类限 2018 年 7 月 9 日
                         9,000,000                                         9,000,000
通影视有限公司                                                                         售股             解除限售
新余乐活投资管                                                                                          首发限售股于
                                                                                       首发后机构类限
理中心（普通合                                            2,428,977        2,428,977                    2019 年 10 月 24
                                                                                       售股
伙）                                                                                                    日解除限售
新余天游投资管                                                                                          首发限售股于
                                                                                       首发后机构类限
理中心（普通合                                            2,223,000        2,223,000                    2019 年 10 月 24
                                                                                       售股
伙）                                                                                                    日解除限售
深圳红塔资管－                                                                         首发后机构类限 首发限售股于
                                                          3,752,840        3,752,840
杭州银行－温丽                                                                         售股             2017 年 10 月 24
                                                                    美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
娟                                                                                                    日解除限售
长安基金－工商
银行－重庆国际
                                                                                                      首发限售股于
信托－重庆信                                                                         首发后机构类限
                                                      3,752,840          3,752,840                    2017 年 10 月 24
托涌泉共赢 9 号                                                                      售股
                                                                                                      日解除限售
集合资金信托计
划
华安未来资产－
工商银行－长安
                                                                                                      首发限售股于
信托－长安信                                                                         首发后机构类限
                                                      7,505,682          7,505,682                    2017 年 10 月 24
托美盛文化（载                                                                       售股
                                                                                                      日解除限售
初）投资集合资
金信托计划
华安未来资产－
工商银行－长安
                                                                                                      首发限售股于
信托－长安信                                                                         首发后机构类限
                                                      3,752,840          3,752,840                    2017 年 10 月 24
托美盛文化（端                                                                       售股
                                                                                                      日解除限售
拱）投资集合资
金信托计划
合计                86,522,400      18,355,457       59,764,310        127,931,253          --               --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                              单位：股
                          年度报告披露                 报告期末表决                     年度报告披露
报告期末普通
                    28,127 日前上一月末          31,329 权恢复的优先                   0 日前上一月末
股股东总数
                          普通股股东总                 股股东总数                       表决权恢复的
                                                                             美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                数                             （如有）（参见                     优先股股东总
                                                               注 8）                             数（如有）（参
                                                                                                  见注 8）
                                      持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                            报告期内 持有有限 持有无限                质押或冻结情况
                                                报告期末
     股东名称         股东性质       持股比例               增减变动 售条件的 售条件的
                                                持股数量                                          股份状态         数量
                                                              情况     股份数量 股份数量
美盛控股集团有                                  190,806,0                          190,806,0
                   境内非国有法人     37.76%                                                   质押                168,094,616
限公司                                                00
                                                104,215,0              85,263,59 18,951,50
赵小强             境内自然人         20.62%                28409090                           质押                 15,550,000
                                                      90                      0
新昌县宏盛投资                                  29,568,00                          29,568,00
                   境内非国有法人      5.85%
有限公司                                               0
全国社保基金一                                  12,334,10                          12,334,10
                   其他                2.44%
零九组合                                               0
杭州比因美特卡
                   境内非国有法人      1.78% 9,000,000                 9,000,000
通影视有限公司
华安未来资产－
工商银行－长安
信托－长安信
                   其他                1.49% 7,505,682 7505682 7,505,682
托美盛文化（载
初）投资集合资金
信托计划
中国工商银行－
易方达价值成长
                   其他                0.99% 5,000,000 2605171                     5,000,000
混合型证券投资
基金
浙江开元股权投
                   境内非国有法人      0.74% 3,752,840 3752840 3,752,840
资有限公司
深圳红塔资管－
杭州银行－温丽     其他                0.74% 3,752,840 3752840 3,752,840
娟
长安基金－工商
银行－重庆国际
信托－重庆信
                   其他                0.74% 3,752,840 3752840 3,752,840
托涌泉共赢 9 号
集合资金信托计
划
华安未来资产－
                   其他                0.74% 3,752,840 3752840 3,752,840
工商银行－长安
                                                                   美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
信托－长安信
托美盛文化（端
拱）投资集合资金
信托计划
上述股东关联关系或一致行动的说     赵小强担任公司法定代表人及董事长职务，为美盛控股集团有限公司和新昌县宏盛投
明                                 资有限公司的实际控制人，未知其他股东是否有关联关系。
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                              股份种类
              股东名称                   报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                      股份种类            数量
美盛控股集团有限公司                                                 190,806,000 人民币普通股            190,806,000
新昌县宏盛投资有限公司                                                29,568,000 人民币普通股             29,568,000
赵小强                                                                18,951,500 人民币普通股             18,951,500
全国社保基金一零九组合                                                12,334,100 人民币普通股             12,334,100
中国工商银行－易方达价值成长混
                                                                          5,000,000 人民币普通股           5,000,000
合型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－中邮
                                                                          3,000,000 人民币普通股           3,000,000
核心成长混合型证券投资基金
刘光号                                                                    1,705,402 人民币普通股           1,705,402
孙秀芳                                                                    1,683,417 人民币普通股           1,683,417
中国人寿保险股份有限公司－传统
                                                                          1,641,285 人民币普通股           1,641,285
－普通保险产品-005L-CT001 深
苏伟强                                                                    1,374,000 人民币普通股           1,374,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 赵小强为美盛控股集团有限公司和新昌县宏盛投资有限公司的实际控制人，未知其他
名股东之间关联关系或一致行动的     股东是否有关联关系。
说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
                         法定代表人/单位负责
       控股股东名称                                成立日期               组织机构代码             主要经营业务
                                   人
美盛控股集团有限公司     赵小强
控股股东报告期内变更
                                                                美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
             实际控制人姓名                      国籍                  是否取得其他国家或地区居留权
赵小强                                 中国                     否
主要职业及职务                         详见第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况之任职情况。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                           美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                                         美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                                      本期增持 本期减持
                                                            任期起始 任期终止 期初持股                                           其他增减 期末持股
  姓名        职务     任职状态        性别     年龄                                                  股份数量 股份数量
                                                                 日期          日期     数（股）                                 变动（股）数（股）
                                                                                                       （股）       （股）
                                                            2016 年       2019 年
                                                                                        75,806,00 28,409,09                                 104,215,0
赵小强    董事        现任        男                      50 05 月 16 05 月 16                                               0
                                                                                                  0             0
                                                            日            日
                                                            2016 年       2019 年
          董事、总
郭瑞                  现任        男                      38 05 月 16 05 月 16          2,451,200 1,011,429                  0          0 3,462,629
          经理
                                                            日            日
                                                                                        78,257,20 29,420,51                                 107,677,7
合计           --          --           --           --           --            --                                           0
                                                                                                  0             9
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名           担任的职务              类型                     日期                                         原因
                                                            2016 年 05 月 16
袁贤苗              董事               任期满离任                                    任期满离任
                                                            日
                                                            2016 年 05 月 16
胡小平              独立董事           任期满离任                                    任期满离任
                                                            日
                                                            2016 年 05 月 16
舒敏                独立董事           任期满离任                                    任期满离任
                                                            日
                                                            2016 年 05 月 16
傅争光              独立董事           任期满离任                                    任期满离任
                                                            日
                                                            2016 年 05 月 16
熊旭峰              高级管理人员       任期满离任                                    任期满离任
                                                            日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
   （一）现任董事的专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
   赵小强先生，1967年出生，中国国籍，无永久境外居留权。浙江大学EMBA，绍兴市第七届人大代表。赵小强先生1988
年开始个人创业；先后创办新昌县通利针织制衣厂、新昌泰盛织造有限公司、新昌美盛饰品有限公司、新昌县万盛进出口有
限公司、新昌美源工艺有限公司、美盛控股集团有限公司。赵小强先生曾被评为浙江省中小企业优秀企业家，是本公司的主
要创立者之一、实际控制人。现任公司董事长。
                                                                    美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
   石炜萍女士， 1973年出生，中国国籍，无永久境外居留权。为本公司主要创立者之一。现任公司董事，与实际控制人赵
小强先生系夫妻关系。
   郭瑞先生，1979年出生，中国国籍，无永久境外居留权。本科学历，毕业于上海交通大学国际金融专业。曾任职于上海
微创软件有限公司、明基逐鹿软件（苏州）有限公司、浙江新和成股份有限公司。现任公司董事、公司总经理。
   张丹峰先生， 1989年出生，中国国籍，无永久境外居留权。本科学历。2011年进入公司证券部工作。现任公司董事、董
事会秘书。
   李茂生先生，1943年出生，中国国籍，无永久境外居留权。经济学家、中国社会科学院博士生导师。曾任中国社会科学
院研究生院党委副书记、副院长；中国社会科学出版社党委书记、总编辑。现任公司独立董事。
   高闯先生，1953年出生，中国国籍，无永久境外居留权。经济学博士，教授,博士生导师，享受国务院特殊津贴的专家（1998）
现任首都经贸大学学术委员会主任。现任公司独立董事。
   雷新途先生，1972年出生，中国国籍，无永久境外居留权。会计学博士、博士后，会计学教授，博士生导师。现担任浙
江工业大学会计学研究所所长，会计学科负责人、会计系主任。现任公司独立董事。
  （二）现任监事的专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
   赵风云女士，监事候选人，1980年出生，中国国籍，无永久镜外居留权，本科学历，毕业于青岛科技大学英语专业。先
后任职于东莞晨光印刷有限公司、 迪华商贸有限公司。现任公司监事、公司验厂部经理。
   丁秀萍女士，监事候选人，1979年出生，中国国籍，无永久镜外居留权，大专学历。曾任职于浙江莎美针织有限公司。
现任公司监事、公司生产部经理。
   李学文先生，监事候选人，1961年出生，中国国籍，无永久镜外居留权，高中学历。曾任控股子公司内蒙古荣盛文化传
媒股份有限公司董事长。
  （三）现任高级管理人员的专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
   全浩华女士，1970年出生，中国国籍，无永久境外居留权。本科学历，毕业于浙江广播电视大学。先后任职于嘉兴阳湖
制衣有限公司、浙江依爱夫纺织有限公司。2011年进入公司，现任公司副总经理。
   陈文女士，1952年出生，中国国籍，无永久境外居留权。复旦大学工商管理硕士，国家艺术系列一级编辑，全国三八红
旗手。原上海文广新闻传媒集团影视剧中心主任，上海炫动卡通卫视娱乐有限公司董事、常务副总裁，上海录像影视公司总
经理。现任中国动画学会常务理事，中国电视剧制片人协会常务理事，上海市数字内容产业促进中心理事，苏河当代艺术中
心执行董事。曾任公司独立董事。现任公司副总经理。
   马洪堂先生，1981年出生，中国国籍，无永久境外居留权。硕士学历，毕业于浙江工业大学计算机科学与技术专业。曾
供职于杭州洲信信息技术有限公司、信雅达系统工程股份有限公司。2008年起担任浙江缔顺科技有限公司总经理。现任公司
副总经理。
   潘晶先生，1982年出生，中国国籍，无永久境外居留权。本科学历，毕业于江南大学工业设计专业。曾供职于上海龙旗
科技股份有限公司，上海展英通科技有限公司，后担任杭州斯凯网络科技有限公司担任产品总监。2011年10月起任杭州真趣
网络科技有限公司董事长兼总经理。现任公司副总经理。
   竺林芳女士，1979年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，毕业于中南大学会计学专业，中级会计师。先后
任职于浙江万丰奥威汽轮股份有限公司、浙江华发茶业有限公司。2013年进入公司工作。现任公司财务总监。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                     在股东单位                                 在股东单位是否
任职人员姓名              股东单位名称                            任期起始日期   任期终止日期
                                                     担任的职务                                  领取报酬津贴
赵小强         美盛控股集团有限公司                 执行董事                                    否
赵小强         新昌县宏盛投资有限公司               董事长                                      否
石炜萍         美盛控股集团有限公司                 监事                                        否
                                                            美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
石炜萍         新昌县宏盛投资有限公司       总经理                                       否
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                             在其他单位                                   在其他单位是否
任职人员姓名               其他单位名称                    任期起始日期   任期终止日期
                                             担任的职务                                       领取报酬津贴
赵小强         香港美盛                     董事                                          否
赵小强         美盛游戏                     董事长                                        否
赵小强         美盛动漫                     执行董事                                      否
赵小强         万盛有限                     经理                                          否
赵小强         真趣网络                     董事长
赵小强         杭州珈禾                     董事
赵小强         天津酷米                     董事
赵小强         美源饰品                     执行董事                                      否
石炜萍         杭州珈禾                     董事
石炜萍         万盛有限                     监事                                          否
郭瑞           美盛动漫                     总经理                                        否
郭瑞           美盛游戏                     董事                                          否
郭瑞           纯真年代                     董事长                                        否
郭瑞           星梦工坊                     董事                                          否
郭瑞           真趣网络                     董事                                          否
郭瑞           天津酷米                     董事长                                        否
郭瑞           杭州珈禾                     董事
郭瑞           微媒互动                     董事                                          否
张丹峰         真趣网络                     董事
                                            学术委员会
                                            主任、国际比
高闯           首都经贸大学                                                               是
                                            较管理研究
                                            院院长
                                            会计学研究
雷新途         浙江工业大学                                                               是
                                            所所长
                                            董事长、总经
李学文         莱盛演艺                                                                   是
                                            理
陈文           中国动画学会                 常务理事                                      否
陈文           中国电视剧制片人协会         常务理事                                      否
陈文           上海市数字内容产业促进中心   理事                                          否
陈文           苏河当代艺术中心             执行理事                                      否
                                                                 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
陈文           星梦工坊                           董事长                                         否
竺林芳         纯真年代                           董事                                           否
竺林芳         浦发村镇银行                       监事                                           否
                                                  董事兼总经
潘晶           真趣网络
                                                  理
马洪堂         美盛游戏                           总经理
马洪堂         天津酷米                           监事
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
   公司董事、监事的报酬是根据公司章程规定和经营情况，由董事会、监事会提出议案，股东大会批准决定，公司总经理、
副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出议案，报董事会批准决定。报
告期，实际发放额的确定依据是根据公司总体发展战略和年度的经营目标、其在公司担任的职务以及行业平均标准，结合公
司的工资制度、考核办法而确定的。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                         单位：万元
                                                                             从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务           性别     年龄          任职状态
                                                                               前报酬总额             方获取报酬
赵小强              董事长           男                    50 现任                      50.2
石炜萍              董事             女                    44 现任
郭瑞                董事             男                    38 现任
                    董事、董事会秘
张丹峰                               男                    28 现任                      10.8
                    书
高闯                独立董事         男                    64 现任
雷新途              独立董事         男                    45 现任
李茂生              独立董事         男                    74 现任
袁贤苗              董事、副总经理 男                      52 离任                      5.04
胡小平              独立董事         男                    55 离任
傅争光              独立董事         男                    51 离任
舒敏                独立董事         男                    55 离任
赵风云              监事             女                    37 现任
丁秀萍              监事             女                    38 现任
李学文              监事             男                    57 现任
全浩华              副总裁           女                    47 现任
                                                                   美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
陈文                副总裁         女                       65 现任                       28.99
马洪堂              副总裁         男                       36 现任                        17.6
潘晶                副总裁         男                       35 现任
竺林芳              财务总监       女                       38 现任
熊旭锋              副总裁         男                       38 离任                        7.56
合计                         --         --           --               --                 314.19      --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）                                                                                  1,398
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                              1,398
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                 专业构成
                         专业构成类别                                      专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计                                                                                                      1,398
                                                 教育程度
教育程度类别                                          数量（人）
小学
初中
高中
大专
本科
硕士及以上学历
合计                                                                                                      1,398
                                                                 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、薪酬政策
   公司董事、监事的报酬是根据公司章程规定和经营情况，由董事会、监事会提出议案，股东大会批准决定，公司总经理、
副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出议案，报董事会批准决定。报
告期，实际发放额的确定依据是根据公司总体发展战略和年度的经营目标、其在公司担任的职务以及行业平均标准，结合公
司的工资制度、考核办法而确定的。
   高级管理人员实行年薪制，根据行业薪酬水平，结合经营效益、岗位情况等因素确定。年终对高级管理人员履行职责情
况和年度实际业绩进行考评。2015年度公司未实行股权激励等事项。mT
3、培训计划
   公司管理层高度重视特定工作岗位所需的用途能力水平的设定，以及对达到该水平所必需的知识和能力的要求。根据实
际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后期培训教育，使员工都能胜任目前所处的工作岗位。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                   美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中
小板企业上市公司规范运作指引》及其他相关法律、法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部控制制度，不断加
强信息披露工作，积极开展投资者关系管理，不断提高公司治理水平。
截止报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
    公司已建立的各项制度名称和公开信息披露情况：
公司已建立的制度                                公开信息披露情况
董事、监事、高级管理人员及有关人员所持本公司股份 2012年9月19日，刊登于公司指定信息披露媒体巨潮资
及其变动管理制度（2012年9月）                   讯网（www.cninfo.com.cn）。
内幕知情人管理制度（2012年9月）
接待特定对象直接沟通相关活动管理制度（2012年9月）
公司章程                                        2014年11月6日，刊登于公司指定信息披露媒体巨潮资
                                                讯网（www.cninfo.com.cn）。
董事会各专门委员会工作细则                      2010年2月6日，经公司第一届董事会第一次会议审议通
                                                过。
总经理工作细则
董事会秘书工作细则
内部审计制度
募集资金专项存储及使用管理制度                  2011年3月5日，经公司第一届董事会第六次会议审议通
                                                过。
信息披露管理制度
远期外汇交易业务内控管理制度                    2011年4月30日，经公司第一届董事会第七次会议审议
                                                通过。
股东大会议事规则                                2010年2月6日，经公司创立大会审议通过。2014年11
                                                月5日，经公司2014年第二次临时股东大会审议通过修
监事会议事规则
                                                改股东大会议事规则。
董事会议事规则
对外投资管理制度
独立董事工作制度
对外担保管理制度
    1、关于股东与股东大会
公司严格遵守法律法规，按程序召集、召开股东大会。股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的
表决程序均符合《公司法》、《公司章程》及其他法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分
行使自己的权利。报告期内召开的股东大会均由公司董事会召集召开，并邀请律师进行现场见证。
    2、关于公司与控股股东
                                                                  美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司董事会、监事会和内部机构独立运作，公司的重大
决策由股东大会依法做出，控股股东依法行使股东权利，没有超越公司股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活动行
为。本报告期内，不存在控股股东占用公司资金的现象，也不存在公司为控股股东及其子公司提供担保的行为。
    3、关于董事与董事会
公司严格按照法律法规和《公司章程》规定选举董事：董事会目前人数7人，其中独立董事3人，人数和人员构成符合法律法
规和《公司章程》的要求。公司董事会设立了审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和发展战略委员会，为董事会的
决策提供专业意见。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》等制度开展工作。公司三名独立董事在
工作中保持充分的独立性，认真审议各项议案，对有关事项发表了独立意见，切实维护了公司和中小股东的利益。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
   公司自设立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和公司章程的要求规范运作，公司与控股股东在
业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的自主经营能力。（一）业务独立情况，公司拥有完整的供
应、研发、生产和销售体系，具有独立面向市场自主经营的能力，独立开展业务，独立核算和决策，独立承担责任与风险。
（二）资产完整情况，公司与控股股东产权关系明晰，公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东
占用而损害公司利益的情况。（三）人员独立情况，公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》
的有关规定产生，不存在在股东公司或下属企业兼任除董事、监事以外的执行职务的情况。（四）机构独立情况，公司拥有
独立完整的组织机构，建立健全了股东大会、董事会、监事会和总经理等相互约束的法人治理结构。不存在股东公司及其它
关联公司干预公司机构设置的情况。（五）财务独立情况，公司设有独立的财务会计部门和内部审计部门，建立了独立的会
计核算体系和规范的财务管理制度，独立进行财务决策。不存在与股东共用银行账户或者混合纳税现象。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次           会议类型     投资者参与比例        召开日期            披露日期                披露索引
                                                                                                2016-016 2016 年第
                                                                                                一届临时股东大会
2016 年第一次临时                                                                               决议公告。 巨潮资
                    临时股东大会                0.99% 2016 年 02 月 19 日 2016 年 02 月 20 日
股东大会                                                                                        讯
                                                                                                （www.cninfo.com.
                                                                                                cn）
                                                                                                2016-037 2015 年度
                                                                                                股东大会决议公告。
2015 年度股东大会 年度股东大会                  3.39% 2016 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 17 日
                                                                                                巨潮资讯
                                                                                                （www.cninfo.com.
                                                                            美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                          cn）
                                                                                                          2016-069 2016 年第
                                                                                                          二次临时股东大会
2016 年第二次临时                                                                                         决议公告。 巨潮资
                    临时股东大会                          4.34% 2016 年 11 月 28 日 2016 年 11 月 29 日
股东大会                                                                                                  讯
                                                                                                          （www.cninfo.com.
                                                                                                          cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                               独立董事出席董事会情况
                    本报告期应参加                        以通讯方式参加                                       是否连续两次未
   独立董事姓名                        现场出席次数                         委托出席次数       缺席次数
                      董事会次数                               次数                                              亲自参加会议
胡小平                             3                  1                 2                  0               0否
舒敏                               3                  1                 2                  0               0否
傅争光                             3                  1                 2                  0               0否
李茂生                             6                  1                 5                  0               0否
高闯                               6                  2                 4                  0               0否
雷新途                             6                  2                 4                  0               0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
         2015年度，独立董事对公司进行了多次现场考察，了解公司的生产经营情况、内部控制和财务状况；与公司其他董
事、高管人员及相关工作人员保持密切联系，及时获悉公司各重大事项的进展情况，时刻关注外部环境及市场变化对公司的
                                                                  美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
影响，积极对公司经营管理提出建议。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
   报告期内，董事会下设专门委员会，各委员在报告期内恪尽职守、诚实守信地履行职责，积极参加董事会和股东大会，
召开相关会议，发挥各自的专业特长、技能和经验，积极地履行职责，切实维护公司及股东特别是社会公众股股东的权益。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
   高级管理人员实行年薪制，根据行业薪酬水平，结合经营效益、岗位情况等因素确定。年终对高级管理人员履行职责情
况和年度实际业绩进行考评。2016年度公司未实行股权激励等事项。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2017 年 03 月 01 日
内部控制评价报告全文披露索引         详见公司于 2017 年 3 月 1 日在巨潮资讯网披露的相关公告
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                      97.46%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                      47.28%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
               类别                                  财务报告                           非财务报告
                                     财务报告内部控制重大缺陷的迹象包括： 公司确定的非财务报告内部控制缺陷
                                     ①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊 评价的定性标准以缺陷对业务流程有
                                     行为；②公司更正已公布的财务报告；③ 效性的影响程度、发生的可能性作判
                                     注册会计师发现的却未被公司内部控制识 定，认定标准如下：①非财务报告内部
定性标准
                                     别的当期财务报告中的重大错报；④审计 控制的重大缺陷包括：缺陷发生的可能
                                     委员会和审计部门对公司的对外财务报告 性高，会严重降低工作效率或效果、或
                                     和财务报告内部控制监督无效。财务报告 严重加大效果的不确定性、或使之严重
                                     内部控制重要缺陷的迹象包括：①未依照 偏离预期目标。②非财务报告内部控制
                                                             美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               公认会计准则选择和应用会计政策；②未 的重要缺陷包括：缺陷发生的可能性较
                               建立反舞弊程序和控制措施；③对于非常 高，会显著降低工作效率或效果、或显
                               规或特殊交易的账务处理没有建立相应的 著加大效果的不确定性、或使之显著偏
                               控制机制或没有实施且没有相应的补偿性 离预期目标。③非财务报告内部控制的
                               控制；④对于期末财务报告过程的控制存 一般缺陷包括：缺陷发生的可能性较
                               在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的 小，会降低工作效率或效果、或加大效
                               财务报表达到真实、完整的目标。财务报 果的不确定性、或使之偏离预期目标。
                               告内部控制一般缺陷的迹象包括：除上述
                               重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
                               1、重大缺陷：（1）错报金额≥资产总额的 1、重大缺陷：非财务报告内部控制缺
                               1%；（2）错报金额≥营业收入总额的 2%；陷导致的直接经济损失金额≥200 万。
                               2、重要缺陷：（1）资产总额的 0.5%≤错报 2、重要缺陷：100 万元≤非财务报告内
定量标准                       金额<资产总额的 1%；（2）营业收入总额 部控制缺陷导致的直接经济损失<200
                               的 1%≤错报金额<营业收入总额的 2%； 万元。3、一般缺陷：非财务报告内部
                               3、一般缺陷：（1）错报金额<资产总额的 控制缺陷导致的直接经济损失金额
                               0.5%； 2）错报金额<营业收入总额的 1%。<100 万元。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
                                                                美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                   美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                      第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                         标准的无保留意见
审计报告签署日期                                     2017 年 03 月 01 日
审计机构名称                                         天健会计师事务所（特色普通合伙）
审计报告文号                                         天健审〔2017〕568 号
注册会计师姓名                                       赵海荣、卜刚军
                                               审计报告正文
                                               审 计 报 告
                                            天健审〔2017〕568号
美盛文化创意股份有限公司全体股东：
     我们审计了后附的美盛文化创意股份有限公司（以下简称美盛文化公司）财务报表，包括2016年12月31日的合并及母
公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务
报表附注。
     一、管理层对财务报表的责任
     编制和公允列报财务报表是美盛文化公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报
表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
     二、注册会计师的责任
     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审
计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存
在重大错报获取合理保证。
     审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见审计工作还包括评价管理层选用会计
政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
     我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、审计意见
     我们认为，美盛文化公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了美盛文化公司2016年12
月31日的合并及母公司财务状况，以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
                                                                     美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：赵海荣
    中国杭州             中国注册会计师：卜刚军
                               二〇一七年三月一日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：美盛文化创意股份有限公司
                                             2016 年 12 月 31 日
                                                                                                          单位：元
                 项目                             期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                                 525,179,556.69                         576,277,605.46
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                             308,139,809.05                           7,723,488.68
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                 122,241,341.29                          71,175,185.98
    预付款项                                                   9,499,378.17                           8,348,920.67
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                   3,499,755.65
    应收股利
    其他应收款                                                11,641,324.86                           1,491,028.78
                                             美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
    买入返售金融资产
    存货                            141,974,497.17                          91,201,350.93
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产              176,174.21
    其他流动资产                   1,709,515,199.32                           917,512.39
流动资产合计                       2,831,867,036.41                        757,135,092.89
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                157,582,000.00                          20,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    112,210,094.34                         111,787,684.82
    投资性房地产                     33,354,220.60                          34,486,457.32
    固定资产                        294,044,710.60                         294,647,245.32
    在建工程                         33,724,198.65                          32,265,637.60
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         33,730,475.02                          24,095,271.92
    开发支出                           4,641,124.10                           921,423.56
    商誉                            136,835,933.82                          62,893,767.88
    长期待摊费用                       7,787,055.36                          5,725,941.47
    递延所得税资产                     1,948,677.91                           950,656.26
    其他非流动资产                      900,000.00                          38,000,000.00
非流动资产合计                      816,758,490.40                         625,774,086.15
资产总计                           3,648,625,526.81                      1,382,909,179.04
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                        821,650.68                              52,450.00
期损益的金融负债
                                     美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                  53,835,288.33                         60,661,529.50
    预收款项                  19,780,816.41                          1,762,584.37
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬               7,777,247.15                          7,204,707.73
    应交税费                  39,587,485.92                         22,216,950.95
    应付利息                                                          445,261.48
    应付股利
    其他应付款                14,174,445.02                           629,702.80
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                                          89,816,256.70
    其他流动负债
流动负债合计                 135,976,933.51                        182,789,443.53
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                  22,445,569.27                         23,349,413.07
    递延所得税负债             7,313,519.91                          6,133,652.40
    其他非流动负债
非流动负债合计                29,759,089.18                         29,483,065.47
负债合计                     165,736,022.69                        212,272,509.00
所有者权益：
                                                                 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
    股本                                                505,318,181.00                           446,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                           2,405,057,028.88                          384,783,788.30
    减：库存股
    其他综合收益                                          -9,065,597.26                           -10,729,082.21
    专项储备
    盈余公积                                             49,876,173.78                            38,660,143.75
    一般风险准备
    未分配利润                                          477,664,376.64                           298,921,852.98
归属于母公司所有者权益合计                             3,428,850,163.04                         1,157,636,702.82
    少数股东权益                                         54,039,341.08                            12,999,967.22
所有者权益合计                                         3,482,889,504.12                         1,170,636,670.04
负债和所有者权益总计                                   3,648,625,526.81                         1,382,909,179.04
法定代表人：赵小强                 主管会计工作负责人：竺林芳                        会计机构负责人：石军龙
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                 项目                       期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                            304,911,960.87                           478,011,320.21
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                        308,139,809.05                              7,723,488.68
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                             51,625,248.75                            67,971,219.55
    预付款项                                               2,181,977.56                             3,595,091.06
    应收利息                                               3,499,755.65
    应收股利
    其他应收款                                             4,336,874.14                             1,733,643.62
    存货                                                 59,747,317.91                            41,888,691.08
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
                                             美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
    其他流动资产                   1,706,411,113.20
流动资产合计                       2,440,854,057.13                        600,923,454.20
非流动资产：
    可供出售金融资产                100,000,000.00                          20,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    644,438,443.93                         269,830,711.42
    投资性房地产                     33,354,220.60                          34,486,457.32
    固定资产                        283,798,547.28                         290,898,706.09
    在建工程                         33,724,198.65                          32,221,000.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         11,573,058.28                          11,879,467.13
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                       6,063,113.21                          3,772,583.01
    递延所得税资产                     1,335,425.54                          1,174,045.22
    其他非流动资产                      900,000.00                          38,000,000.00
非流动资产合计                     1,115,187,007.49                        702,262,970.19
资产总计                           3,556,041,064.62                      1,303,186,424.39
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                52,450.00
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                         28,953,469.67                          57,993,056.75
    预收款项                            335,233.01                           1,055,797.30
    应付职工薪酬                       4,001,099.00                          6,079,810.10
    应交税费                         27,440,748.17                          20,105,002.90
    应付利息
    应付股利
                                       美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
    其他应付款                 94,987,358.92                          10,037,346.99
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                  155,717,908.77                          95,323,464.04
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   22,115,944.27                          22,587,338.11
    递延所得税负债               7,313,519.91                          6,133,652.40
    其他非流动负债
非流动负债合计                 29,429,464.18                          28,720,990.51
负债合计                      185,147,372.95                         124,044,454.55
所有者权益：
    股本                      505,318,181.00                         446,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 2,438,808,772.99                        418,535,532.41
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                   49,876,173.78                          38,660,143.75
    未分配利润                376,890,563.90                         275,946,293.68
所有者权益合计               3,370,893,691.67                      1,179,141,969.84
负债和所有者权益总计         3,556,041,064.62                      1,303,186,424.39
                                                             美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、合并利润表
                                                                                                   单位：元
                 项目                    本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                                        633,157,304.38                         408,101,150.30
    其中：营业收入                                    633,157,304.38                         408,101,150.30
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        534,225,816.00                         332,952,953.64
    其中：营业成本                                    369,389,705.14                         254,198,835.68
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                                 4,831,269.64                           2,804,792.40
             销售费用                                  46,714,141.04                          15,857,948.52
             管理费用                                 106,451,678.18                          60,657,610.38
             财务费用                                 -13,140,833.45                          -7,423,654.18
             资产减值损失                              19,979,855.45                           6,857,420.84
    加：公允价值变动收益（损失以
                                                         -319,224.25                          -9,432,757.80
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                      132,422,034.39                          70,623,885.46
列）
         其中：对联营企业和合营企业
                                                       -8,530,194.03                          -2,000,595.96
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                    231,034,298.52                         136,339,324.32
    加：营业外收入                                     10,944,502.95                          27,967,009.23
         其中：非流动资产处置利得                           5,133.62                               3,913.30
    减：营业外支出                                      2,298,774.29                            967,250.44
         其中：非流动资产处置损失                       1,873,973.81                              13,543.55
                                                美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）   239,680,027.18                       163,339,083.11
    减：所得税费用                        51,831,437.76                        36,185,901.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列）       187,848,589.42                       127,153,181.56
    归属于母公司所有者的净利润           189,958,553.69                       126,408,340.12
    少数股东损益                          -2,109,964.27                          744,841.44
六、其他综合收益的税后净额                 1,756,817.49                        -6,999,584.31
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                           1,663,484.95                        -6,716,950.24
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                           1,663,484.95                        -6,716,950.24
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中            -464,423.04                          -142,440.14
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额        2,127,907.99                        -6,574,510.10
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
                                              93,332.54                          -282,634.07
税后净额
七、综合收益总额                         189,605,406.91                       120,153,597.25
    归属于母公司所有者的综合收益
                                         191,622,038.64                       119,691,389.88
总额
    归属于少数股东的综合收益总额          -2,016,631.73                          462,207.37
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                             0.41                                 0.29
    （二）稀释每股收益                             0.41                                 0.29
                                                                   美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：赵小强                    主管会计工作负责人：竺林芳                       会计机构负责人：石军龙
4、母公司利润表
                                                                                                         单位：元
                 项目                         本期发生额                              上期发生额
一、营业收入                                               299,361,952.15                          307,199,604.92
    减：营业成本                                           186,899,481.85                          213,162,347.93
         税金及附加                                          3,055,412.01                            2,416,068.13
         销售费用                                            7,992,235.88                            7,696,086.11
         管理费用                                           50,615,048.69                           35,407,006.14
         财务费用                                          -14,077,264.80                           -7,916,311.48
         资产减值损失                                        6,560,037.45                            7,366,999.83
    加：公允价值变动收益（损失以
                                                              468,770.37                            -9,432,757.80
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                            84,794,769.85                           66,454,198.68
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                                            -5,106,650.25                           -1,434,958.90
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                         143,580,541.29                          106,088,849.14
    加：营业外收入                                           9,029,983.59                           25,438,943.12
         其中：非流动资产处置利得
    减：营业外支出                                            190,986.36                               861,211.74
         其中：非流动资产处置损失                                                                         239.32
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                           152,419,538.52                          130,666,580.52
列）
    减：所得税费用                                          40,259,238.27                           33,975,793.76
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                         112,160,300.25                           96,690,786.76
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
                                                           美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
     （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                                   112,160,300.25                           96,690,786.76
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                                 单位：元
                 项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                  638,233,262.91                          418,659,896.48
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
                                              美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
     收到的税费返还                    17,046,036.27                         21,293,412.90
     收到其他与经营活动有关的现金      19,473,261.93                         29,419,388.84
经营活动现金流入小计                  674,752,561.11                        469,372,698.22
     购买商品、接受劳务支付的现金     402,230,666.02                        254,467,205.39
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                      107,620,483.90                         93,330,772.82
金
     支付的各项税费                    50,491,850.27                         32,670,262.31
     支付其他与经营活动有关的现金      76,082,071.21                         37,257,058.56
经营活动现金流出小计                  636,425,071.40                        417,725,299.08
经营活动产生的现金流量净额             38,327,489.71                         51,647,399.14
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金               149,500,000.00                          3,000,000.00
     取得投资收益收到的现金             1,535,372.61                          2,612,354.85
     处置固定资产、无形资产和其他
                                           42,679.81                           252,700.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
                                                1.00                        118,889,337.96
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金      31,800,687.34                         75,117,601.26
投资活动现金流入小计                  182,878,740.76                        199,871,994.07
     购建固定资产、无形资产和其他
                                       62,089,797.62                         90,398,573.27
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                   184,627,199.51                        126,250,000.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
                                        1,534,758.10                         38,000,000.00
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金   2,017,779,000.00
投资活动现金流出小计                2,266,030,755.23                        254,648,573.27
投资活动产生的现金流量净额          -2,083,152,014.47                       -54,776,579.20
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金             2,076,735,971.20                        358,893,915.80
                                                         美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
     其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
     取得借款收到的现金
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金                                                         11,000,000.00
筹资活动现金流入小计                         2,076,735,971.20                            369,893,915.80
     偿还债务支付的现金                           84,170,273.94
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                   1,948,618.72                           22,055,120.85
的现金
     其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                   836,037.73                            18,268,370.64
筹资活动现金流出小计                              86,954,930.39                           40,323,491.49
筹资活动产生的现金流量净额                   1,989,781,040.81                            329,570,424.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                   3,945,435.18                             208,813.08
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     -51,098,048.77                          326,650,057.33
     加：期初现金及现金等价物余额                576,277,605.46                          249,627,548.13
六、期末现金及现金等价物余额                     525,179,556.69                          576,277,605.46
6、母公司现金流量表
                                                                                               单位：元
               项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                318,026,454.01                          306,565,260.12
     收到的税费返还                               17,046,036.27                           21,291,251.17
     收到其他与经营活动有关的现金                 99,836,427.53                           28,895,085.13
经营活动现金流入小计                             434,908,917.81                          356,751,596.42
     购买商品、接受劳务支付的现金                193,332,919.66                          193,489,212.01
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  68,620,057.09                           59,147,311.39
金
     支付的各项税费                               36,115,723.11                           28,644,849.80
     支付其他与经营活动有关的现金                 14,663,027.39                           21,717,482.00
经营活动现金流出小计                             312,731,727.25                          302,998,855.20
经营活动产生的现金流量净额                       122,177,190.56                           53,752,741.22
                                             美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金               104,000,000.00
    取得投资收益收到的现金               577,200.00                          2,553,176.77
    处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
                                                                           122,468,379.55
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金      19,883,488.68                         75,117,601.26
投资活动现金流入小计                 124,460,688.68                        200,139,157.58
    购建固定资产、无形资产和其他
                                      34,059,447.87                         82,807,989.62
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                    80,000,000.00                        120,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付
                                     367,400,559.64                         97,980,300.00
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金   2,017,779,000.00
投资活动现金流出小计               2,499,239,007.51                        300,788,289.62
投资活动产生的现金流量净额         -2,374,778,318.83                      -100,649,132.04
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金             2,076,735,971.20                        358,893,915.80
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                             9,500,000.00
筹资活动现金流入小计               2,076,735,971.20                        368,393,915.80
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                            20,570,000.00
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金         836,037.73
筹资活动现金流出小计                     836,037.73                         20,570,000.00
筹资活动产生的现金流量净额         2,075,899,933.47                        347,823,915.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                       3,601,835.46                           889,740.63
影响
五、现金及现金等价物净增加额        -173,099,359.34                        301,817,265.61
    加：期初现金及现金等价物余额     478,011,320.21                        176,194,054.60
六、期末现金及现金等价物余额         304,911,960.87                        478,011,320.21
                                                                              美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                           单位：元
                                                                       本期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                           所有者
       项目                   其他权益工具                                                                       少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                    股本                                                                                         东权益
                             优先 永续                                                                                       计
                                         其他     积        存股   合收益     备      积      险准备    利润
                             股    债
                    446,00                                                                                                 1,170,6
                                                384,783            -10,729,         38,660,            298,921 12,999,
一、上年期末余额 0,000.                                                                                                    36,670.
                                                ,788.30             082.21           143.75            ,852.98 967.22
                       00
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    446,00                                                                                                 1,170,6
                                                384,783            -10,729,         38,660,            298,921 12,999,
二、本年期初余额 0,000.                                                                                                    36,670.
                                                ,788.30             082.21           143.75            ,852.98 967.22
                       00
三、本期增减变动 59,318                         2,020,2                                                                    2,312,2
                                                                   1,663,4          11,216,            178,742 41,039,
金额（减少以“－” ,181.0                       73,240.                                                                    52,834.
                                                                     84.95           030.03            ,523.66 373.86
号填列）                0                              58
（一）综合收益总                                                   1,663,4                             189,958 -2,016,6 189,605
额                                                                   84.95                             ,553.69    31.73 ,406.91
                    59,318                      2,020,2                                                                    2,122,6
（二）所有者投入                                                                                                 43,056,
                    ,181.0                      73,240.                                                                    47,427.
和减少资本                                                                                                       005.59
                        0                              58
                    59,318                      2,014,9                                                                    2,117,2
1．股东投入的普                                                                                                  43,056,
                    ,181.0                      13,865.                                                                    88,052.
通股                                                                                                             005.59
                        0                              66
2．其他权益工具                                 5,359,3                                                                    5,359,3
持有者投入资本                                    74.92                                                                      74.92
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                             美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                   11,216,            -11,216,
（三）利润分配
                                                                                    030.03             030.03
                                                                                   11,216,            -11,216,
1．提取盈余公积
                                                                                    030.03             030.03
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   505,31                      2,405,0                                                                    3,482,8
                                                                  -9,065,5         49,876,            477,664 54,039,
四、本期期末余额 8,181.                        57,028.                                                                    89,504.
                                                                    97.26           173.78            ,376.64 341.08
                      00                              88
上期金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                      上期
                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                  其他权益工具                                                                        少数股
                                               资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                   股本                                                                                          东权益
                            优先 永续                                                                                       计
                                        其他     积        存股   合收益     备      积      险准备    利润
                            股    债
                   205,70
                                               266,189            -4,012,1         28,991,            202,752 44,520, 744,141
一、上年期末余额 0,000.
                                               ,872.50              31.97           065.07            ,591.54 373.91 ,771.05
    加：会计政策
变更
                                                  美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    205,70
                             266,189   -4,012,1         28,991,        202,752 44,520, 744,141
二、本年期初余额 0,000.
                             ,872.50     31.97           065.07        ,591.54 373.91 ,771.05
三、本期增减变动 240,30
                             118,593   -6,716,9         9,669,0        96,169, -31,520 426,494
金额（减少以“－” 0,000.
                             ,915.80     50.24            78.68         261.44 ,406.69 ,898.99
号填列）
（一）综合收益总                       -6,716,9                        126,408 462,207 120,153
额                                       50.24                         ,340.12        .37 ,597.25
                    34,600
（二）所有者投入             324,293                                              -822,79 358,071
                    ,000.0
和减少资本                   ,915.80                                                3.18 ,122.62
                    34,600
1．股东投入的普              324,293                                              -822,79 358,071
                    ,000.0
通股                         ,915.80                                                3.18 ,122.62
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                        9,669,0        -30,239,          -20,570,
（三）利润分配
                                                          78.68         078.68            000.00
                                                        9,669,0        -9,669,0
1．提取盈余公积
                                                          78.68          78.68
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                        -20,570,          -20,570,
股东）的分配                                                            000.00            000.00
4．其他
                    205,70   -205,70
（四）所有者权益
                    0,000.   0,000.0
内部结转
                       00         0
1．资本公积转增 205,70       -205,70
资本（或股本）      0,000.   0,000.0
                                                                                  美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                         00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                                                                                 -31,159 -31,159,
（六）其他
                                                                                                                 ,820.88 820.88
                     446,00                                                                                                 1,170,6
                                                384,783                -10,729,           38,660,       298,921 12,999,
四、本期期末余额 0,000.                                                                                                     36,670.
                                                   ,788.30              082.21            143.75         ,852.98 967.22
                         00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                           单位：元
                                                                           本期
       项目                         其他权益工具                       减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                           专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                      股       收益                          利润      益合计
                     446,000,                            418,535,5                                   38,660,14 275,946 1,179,141
一、上年期末余额
                      000.00                                  32.41                                       3.75 ,293.68      ,969.84
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     446,000,                            418,535,5                                   38,660,14 275,946 1,179,141
二、本年期初余额
                      000.00                                  32.41                                       3.75 ,293.68      ,969.84
三、本期增减变动
                     59,318,1                            2,020,273                                   11,216,03 100,944 2,191,751
金额（减少以“－”
                       81.00                                 ,240.58                                      0.03 ,270.22      ,721.83
号填列）
（一）综合收益总                                                                                                112,160 112,160,3
额                                                                                                              ,300.25      00.25
（二）所有者投入 59,318,1                                2,020,273                                                        2,079,591
和减少资本             81.00                                 ,240.58                                                        ,421.58
                                                                            美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
1．股东投入的普 59,318,1                             2,014,913                                                     2,074,232
通股                 81.00                             ,865.66                                                       ,046.66
2．其他权益工具                                      5,359,374                                                     5,359,374
持有者投入资本                                             .92                                                           .92
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                              11,216,03 -11,216,
（三）利润分配
                                                                                                   0.03   030.03
                                                                                              11,216,03 -11,216,
1．提取盈余公积
                                                                                                   0.03   030.03
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   505,318,                          2,438,808                                49,876,17 376,890 3,370,893
四、本期期末余额
                    181.00                             ,772.99                                     3.78 ,563.90      ,691.67
上期金额
                                                                                                                    单位：元
                                                                     上期
       项目                       其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                    股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                              优先股 永续债   其他                  股       收益                         利润      益合计
                   205,700,                          299,941,6                                28,991,06 209,494 744,127,2
一、上年期末余额
                    000.00                              16.61                                      5.07 ,585.60       67.28
                                            美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     205,700,   299,941,6                     28,991,06 209,494 744,127,2
二、本年期初余额
                      000.00       16.61                           5.07 ,585.60        67.28
三、本期增减变动
                     240,300,   118,593,9                     9,669,078 66,451, 435,014,7
金额（减少以“－”
                      000.00       15.80                            .68    708.08      02.56
号填列）
（一）综合收益总                                                          96,690, 96,690,78
额                                                                         786.76        6.76
（二）所有者投入 34,600,0       324,293,9                                           358,893,9
和减少资本             00.00       15.80                                               15.80
1．股东投入的普 34,600,0        324,293,9                                           358,893,9
通股                   00.00       15.80                                               15.80
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                              9,669,078 -30,239, -20,570,0
（三）利润分配
                                                                    .68    078.68      00.00
                                                              9,669,078 -9,669,0
1．提取盈余公积
                                                                    .68     78.68
2．对所有者（或                                                           -20,570, -20,570,0
股东）的分配                                                               000.00      00.00
3．其他
（四）所有者权益 205,700,       -205,700,
内部结转              000.00      000.00
1．资本公积转增 205,700,        -205,700,
资本（或股本）        000.00      000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                  美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   446,000,                    418,535,5                            38,660,14 275,946 1,179,141
四、本期期末余额
                    000.00                         32.41                                 3.75 ,293.68   ,969.84
三、公司基本情况
   美盛文化创意股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由原新昌美盛饰品有限公司以2009年12月31日为基准日整体变
更设立的股份有限公司，于2012年9月24日在浙江省工商行政管理局重新登记注册，总部位于浙江省绍兴市新昌县。公司现
持有统一社会信用代码为913300007384284925的营业执照，注册资本505,318,181.00元，股份总数505,318,181股（每股面值1
元）。其中，有限售条件的流通股份：A股127,931,253股；无限售条件的流通股份A股377,386,928股。公司股票已于2012年9
月11日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属文化行业。涉足动漫原创、影视制作、动画制作、动漫衍生品研发生产和销售、
媒体广告、网络游戏、手机游戏、演艺等领域。
    本财务报表业经公司2017年3月1日三届九次董事会批准对外报出。
    本公司将杭州美盛游戏技术开发有限公司、香港美盛文化有限公司、杭州美盛电子商务有限公司等15家子公司纳入合并
财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。部分子公司、孙公司、联营企业全称及
简称如下表所示：
    子公司                                                          公司简称
杭州美盛游戏技术有限公司                                            美盛游戏
杭州美盛动漫有限公司                                                美盛动漫
杭州美盛电子商务有限公司                                            美盛电商
杭州美盛二次元文化发展有限公司                                     美盛二次元
杭州美盛爱彼文化发展有限公司                                        美盛爱彼
杭州星梦工坊文化创意有限公司                                        星梦工坊
嵊州市美源饰品有限公司                                              美源饰品
天津酷米网络科技有限公司                                            天津酷米
香港美盛文化有限公司                                                香港美盛
Meisheng.USA.INC                                                    美国美盛
广州漫联贸易有限公司                                                广州漫联
杭州业盛实业有限公司                                                杭州业盛
日本爱华株式会社                                                    日本爱华
COSTUME CRAZE, L.C.                                              COSTUME CRAZE
Agenturen en Handelsmij Scheepers B. V.                             荷兰公司
    联营企业
上海瑛麒动漫科技有限公司                                            瑛麒动漫
北京微媒互动科技有限公司                                            微媒互动
广州创幻数码科技有限公司                                            广州创幻
                                                                 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
广东超级队长教育咨询有限公司                                        超级队长
上海瑾馨商贸有限公司                                                上海瑾馨
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
     本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
     重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易
或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
     公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
     采用人民币为记账本位币。
                                                                 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
   1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
   公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
   2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
   公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
   母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根
据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
   列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
   1. 外币业务折算
   外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
   2. 外币财务报表折算
   资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折
算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
9、金融工具
   1. 金融资产和金融负债的分类
   金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融
资产。
   金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
                                                                 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
   2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
   公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
   公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
   公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
   金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入
投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
   当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金
融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
   3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
   公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
   金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
   4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
   公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
    (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
    (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
    (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
    5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
                                                                    美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
     (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不
重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发
生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
     (3) 可供出售金融资产
     1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
     ① 债务人发生严重财务困难；
     ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
     ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
     ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
     ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
     ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
    2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
     本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减
值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含
6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对
于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，
判断该权益工具是否发生减值。
     以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升
直接计入其他综合收益。
     以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对
未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                       金额 100.00 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                       的款项
                                                       单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                       值的差额计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                         组合名称                                          坏账准备计提方法
账龄组合                                               账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                                                                  美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     账龄                      应收账款计提比例                  其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                5.00%                               5.00%
1－2 年                                                           10.00%                              10.00%
2－3 年                                                           50.00%                              50.00%
3 年以上                                                          80.00%                              80.00%
3－4 年                                                           80.00%                              80.00%
4－5 年                                                           80.00%                              80.00%
5 年以上                                                          100.00%                             100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                       其未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组
单项计提坏账准备的理由
                                                       合的未来现金流量现值存在显著差异。
                                                       单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
                                                       值的差额计提坏账准备。
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1. 存货的分类
     存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
     2. 发出存货的计价方法
     发出存货采用月末一次加权平均法。
     3. 存货可变现净值的确定依据
     资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
     4. 存货的盘存制度
     存货的盘存制度为永续盘存制。
     5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
     (1) 低值易耗品
     按照一次转销法进行摊销。
     (2) 包装物
                                                                      美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
   按照一次转销法进行摊销。
   6. 动漫、影视作品
   (1) 公司动漫、影视作品按照实际成本进行初始计量。公司从事与境内外其他单位合作摄制影片业务的，按以下方法执
行：
   1) 公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收款项－预收制片款”科目进行核
算；当动漫、影视作品完成摄制结转入库时，再将该款项转作动漫、影视作品库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲
抵。
   2) 其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的制片款，先通过“预付款项－预付制片款”科目进行核
算，当动漫、影视作品完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结
算金额将该款项转作动漫、影视作品库存成本。当动漫、影视作品完成摄制并取得《国产动画片播放许可证》、《电影片公
映许可证》或《电视剧发行许可证》时，结转至“存货—库存商品”。
   (2) 发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
   1) 一次性卖断国内全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成本。
   2) 采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映权
转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影视剧，一般在符合收入确认条件之日
起，在一定期限内（提供给电视台播映电视剧片可在不超过五年的期间内、动漫作品可在不超过三年的期间内、电影作品在
不超过两年的期间内），采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。计划收入比例法具体的计算原则
和方法：从符合收入确认条件之日起，在各收入确认的期间内，以本期确认收入占预计总收入的比例为权数，计算确定本期
应结转的销售成本。即当期应结转的销售成本＝总成本×（当期收入÷预计总收入）。
12、长期股权投资
       1. 共同控制、重要影响的判断
       按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
       2. 投资成本的确定
       (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
       公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方
净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
       (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
       公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理：
       1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
       2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，
                                                                  美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等
的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
    3. 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
    4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
    (1) 个别财务报表
    对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响
或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融
资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
    (2) 合并财务报表
    1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
    在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
    丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
    2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
   1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
   2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折
旧或进行摊销。
14、固定资产
（1）确认条件
         固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资
产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
                                                                   美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）折旧方法
           类别              折旧方法                   折旧年限          残值率               年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法              30                  10
机器设备               年限平均法              10                  10
运输工具               年限平均法              5                   10
办公设备               年限平均法              3-5                 0-10                 18.00-33.33
15、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状
态前所发生的实际成本计量。
     2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先
按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
16、借款费用
     1. 借款费用资本化的确认原则
     公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
     2. 借款费用资本化期间
     (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
     (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
     (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
     3. 借款费用资本化率以及资本化金额
     为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
     1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
     2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
         项 目                           摊销年限(年)
         土地使用权
                                                                 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
         办公软件
         商标专利
         游戏版权
（2）内部研究开发支出会计政策
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期资产减值
    对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油
气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并
所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或
者资产组组合进行减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
19、长期待摊费用
   长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期
或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
    2. 短期薪酬的会计处理方法
    在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
    (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
    1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
                                                                   美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
       2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
       3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
       向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其
他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
21、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       1. 收入确认原则
       (1) 销售商品
     销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济
利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
     (2) 提供劳务
     提供劳务收入采用交付并验收合格后确认提供劳务的收入（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能
流入、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发
生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生
的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
     3. 让渡资产使用权
     让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
       4. 动漫、影视作品收入的确认方法
       在动漫、影视作品取得《国产动画片播放许可证》、《电视剧发行许可证》，母带已经交付，且交易相关的经济利益很
可能流入本公司时确认。
       动漫、影视作品授权形象收入在取得《国产动画片播放许可证》、《电视剧发行许可证》且交易相关的经济利益很可能
流入本公司，根据合同或者协议规定的时间、金额或收费方法确认收入。
                                                                 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
    5. 游戏收入
    (1) 移动终端单机游戏
    在收到电信运营商或服务商提供的计费账单并经公司相关部门核对结算金额后，确认为
    收入。
    (2) 移动终端联网游戏、互联网页面游戏
    公司官方网站上运营的自有网络游戏：道具收费模式下，在游戏玩家实际使用虚拟货币
    购买虚拟道具时确认收入。
    公司官方网站上运营的合作网络游戏、公司与网络游戏平台合作运营的网络游戏：在取得合作方提供的按协议约定计算
并经双方核对无误的计费账单后，确认为收入。
22、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
   公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
   除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的
相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接
计入当期损益。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
    1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
    2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；
(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
24、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
                                                                      美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）融资租赁的会计处理方法
25、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
26、其他
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成
部分：
    1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
    2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
    3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                                 计税依据                                税率
增值税                                    销售货物或提供应税劳务               17%、3%、21%
消费税                                    销售货物或提供应税劳务               8%
城市维护建设税                            应缴流转税税额                       7%、5%
企业所得税                                应纳税所得额                         25%、20%、16.50%
营业税                                    应纳税营业额                         5%
                                          从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税                                    后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
                                          金收入的 12%计缴
教育费附加                                应缴流转税税额                       3%
地方教育附加                              应缴流转税税额                       2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                             所得税税率
荷兰公司                                                     20.00%
香港美盛                                                     16.50%
除上述以外的其他纳税主体                                     25%
                                                                      美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、税收优惠
       子公司美盛游戏被认定为动漫企业，于2016年4月11日在杭州市拱墅区国家税务局备案企业所得税优惠事项，享受国家
现行鼓励软件产业发展的所得税优惠政策，即在2017年12月31日（含2017年度）前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二
年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，2016年度处于第二个免税年度。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                          单位： 元
                   项目                              期末余额                             期初余额
库存现金                                                             99,213.97                          156,822.58
银行存款                                                        476,737,519.49                       570,388,745.60
其他货币资金                                                     48,342,823.23                         5,732,037.28
合计                                                            525,179,556.69                       576,277,605.46
  其中：存放在境外的款项总额                                    128,682,908.86                        23,315,101.04
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                          单位： 元
                   项目                              期末余额                             期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当期
                                                                308,139,809.05                         7,723,488.68
损益的金融资产
合计                                                            308,139,809.05                         7,723,488.68
其他说明：
       本期，公司购买保本型浮动收益银行理财产品300,000,000.00元。期末确认浮动收益591,232.88元，计入公允价值变动收
益；
   本期，子公司星梦工坊未完成业绩承诺，将应收该公司原股东的业绩承诺补偿款7,548,576.17元确认为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                          单位： 元
          类别                         期末余额                                      期初余额
                                                                           美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                          账面余额          坏账准备                        账面余额              坏账准备
                                                     计提比 账面价值                                                  账面价值
                     金额       比例      金额                            金额      比例       金额      计提比例
                                                       例
按信用风险特征组
                    130,986,             8,744,99              122,241,3 75,853,             4,678,479               71,175,185.
合计提坏账准备的               100.00%                 6.68%                       100.00%                   6.17%
                      340.26                 8.97                 41.29 665.28                     .30
应收账款
                    130,986,             8,744,99              122,241,3 75,853,             4,678,479               71,175,185.
合计                           100.00%                 6.68%                       100.00%                   6.17%
                      340.26                 8.97                 41.29 665.28                     .30
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位： 元
                                                                          期末余额
            账龄
                                         应收账款                         坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                 119,557,836.63                        5,977,891.83                           5.00%
1至2年                                           8,902,359.37                       890,235.94                          10.00%
2至3年                                              959,671.84                      479,835.92                          50.00%
3 年以上                                            847,185.71                      677,748.57                          80.00%
5 年以上                                            719,286.71                      719,286.71                         100.00%
合计                                         130,986,340.26                        8,744,998.97
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,546,132.77 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                      单位： 元
               单位名称                               收回或转回金额                                  收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    期末余额前5名的应收账款合计数为 57,154,266.96元，占应收账款期末余额合计数的比例为43.63%，相应计提的坏账准
备合计数为2,857,713.35元。
                                                                                 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                              单位： 元
                                               期末余额                                             期初余额
           账龄
                                    金额                        比例                     金额                       比例
1 年以内                              9,499,378.17                     100.00%              8,348,920.67                       100.00%
合计                                  9,499,378.17                --                        8,348,920.67                --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
   期末余额前5名的预付款项合计数为5,040,975.94元，占预付款项期末余额合计数的比例为53.07%。
其他说明：
5、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                              单位： 元
                  项目                                         期末余额                                  期初余额
银行理财产品收益                                                          3,499,755.65
合计                                                                      3,499,755.65
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                              单位： 元
                                            期末余额                                              期初余额
                           账面余额             坏账准备                         账面余额            坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                       账面价值
                         金额      比例      金额                             金额     比例       金额       计提比例
                                                          例
按信用风险特征组
                     12,901,3               1,260,07              11,641,32 1,860,4             369,464.6                    1,491,028.7
合计提坏账准备的                  100.00%                 9.77%                       100.00%                  19.86%
                          98.02                 3.16                   4.86   93.45                      7
其他应收款
                     12,901,3               1,260,07              11,641,32 1,860,4             369,464.6                    1,491,028.7
合计                              100.00%                 9.77%                       100.00%                  19.86%
                          98.02                 3.16                   4.86   93.45                      7
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
                                                                       美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位： 元
                                                                      期末余额
             账龄
                                        其他应收款                    坏账准备                      计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                  11,415,168.26                  570,758.42                             5.00%
1至2年                                           511,413.10                      51,141.31                      10.00%
2至3年                                          485,599.66                   242,799.83                         50.00%
3 年以上                                        469,217.00                   375,373.60                         80.00%
5 年以上                                          20,000.00                      20,000.00                     100.00%
合计                                          12,901,398.02                 1,260,073.16
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 757,072.24 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                               单位： 元
                  单位名称                           转回或收回金额                             收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                             项目                                                    核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                    款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质        核销金额           核销原因          履行的核销程序
                                                                                                           易产生
其他应收款核销说明：
   本期实际核销其他应收款85,000.00元。
                                                                              美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                  单位： 元
                  款项性质                            期末账面余额                              期初账面余额
股权转让款                                                             6,300,000.00
押金保证金                                                             3,308,954.63                            1,021,600.00
备用金                                                                   182,650.70                              738,893.45
应收暂付款                                                               138,240.76                              100,000.00
退税款                                                                 2,957,545.87
其他                                                                      14,006.06
合计                                                                  12,901,398.02                            1,860,493.45
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                      占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质         期末余额                   账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例
王磊                  股权转让款                 6,300,000.00 1 年以内                          48.83%           315,000.00
出口退税              退税款                     2,885,476.16 1 年以内                          22.37%           144,273.81
新昌县建筑业管理
                      押金保证金                  387,000.00 2-3 年                              3.00%           193,500.00
局
新昌县建筑业管理
                      押金保证金                  439,500.00 3-4 年                              3.41%           351,600.00
局
杭州北部软件园发
                      押金保证金                  367,763.10 1-2 年                              2.85%            36,776.31
展有限公司
浙江生命制药有限
                      押金保证金                  277,992.00 1 年以内                            2.15%            13,899.60
公司
合计                           --            10,657,731.26               --                     82.61%         1,055,049.72
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                  单位： 元
                                      期末余额                                               期初余额
       项目
                       账面余额       跌价准备          账面价值              账面余额       跌价准备          账面价值
                                                                     美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
原材料              8,546,003.47                    8,546,003.47       9,302,596.05                         9,302,596.05
在产品             19,856,103.00                   19,856,103.00     24,073,524.00                         24,073,524.00
库存商品           80,843,131.48   6,498,426.80    74,344,704.68     52,075,308.93      7,841,989.06       44,233,319.87
开发产品           34,041,591.06                   34,041,591.06     11,342,395.79                         11,342,395.79
发出商品              824,398.62                     824,398.62         202,929.06                           202,929.06
委托加工物资        4,361,696.34                    4,361,696.34       2,046,586.16                         2,046,586.16
合计              148,472,923.97   6,498,426.80   141,974,497.17     99,043,339.99      7,841,989.06       91,201,350.93
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                               单位： 元
                                        本期增加金额                        本期减少金额
       项目        期初余额                                                                                期末余额
                                    计提             其他            转回或转销          其他
库存商品            7,841,989.06                                       1,235,915.99          107,646.27     6,498,426.80
合计                7,841,989.06                                       1,235,915.99          107,646.27     6,498,426.80
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                               单位： 元
                         项目                                                         金额
其他说明：
8、一年内到期的非流动资产
                                                                                                               单位： 元
               项目                                期末余额                                     期初余额
授权费                                                             142,016.64
装修费                                                              34,157.57
合计                                                               176,174.21
其他说明：
9、其他流动资产
                                                                                                               单位： 元
                                                                                 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                  项目                                          期末余额                                期初余额
银行理财产品                                                             1,705,619,000.00
待抵扣增值税进项税额                                                         3,256,316.88                              917,512.39
预缴企业所得税                                                                639,882.44
合计                                                                     1,709,515,199.32                              917,512.39
其他说明：
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                         单位： 元
                                                期末余额                                         期初余额
           项目
                                 账面余额       减值准备          账面价值        账面余额       减值准备            账面价值
可供出售权益工具：             157,582,000.00                   157,582,000.00   20,000,000.00                       20,000,000.00
    按成本计量的               157,582,000.00                   157,582,000.00   20,000,000.00                       20,000,000.00
合计                           157,582,000.00                   157,582,000.00   20,000,000.00                       20,000,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                         单位： 元
                                 账面余额                                        减值准备                   在被投资
被投资单                                                                                                                本期现金
                                                                                                            单位持股
   位          期初         本期增加 本期减少      期末           期初     本期增加 本期减少     期末                     红利
                                                                                                              比例
北京创新
工场创业
           15,000,000 15,000,000                30,000,000
投资中心
                      .00          .00                    .00
（有限合
伙）
浙江成长
文化产业
股权投资                    30,000,000          30,000,000
基金合伙                           .00                    .00
企业（有
限合伙）
深圳市同
道大叔文                    30,000,000          30,000,000
                                                                                                              15.00%
化传播有                           .00                    .00
限公司
上海豆萌                    6,000,000.           6,000,000.                                                   10.00%
                                                                         美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
网络科技                         00
有限公司
灿烂星光
（北京）
                          5,000,000.          5,000,000.
影视文化                                                                                             1.00%
                                 00
传媒有限
公司
浙江新昌
浦发村镇     5,000,000.                       5,000,000.
                                                                                                     5.00% 500,000.00
银行股份            00
有限公司
杭州若鸿
                          9,600,000.          9,600,000.
文化创意                                                                                            12.00%
                                 00
有限公司
杭州踏雪
动漫设计                  360,000.00         360,000.00                                             12.00%
有限公司
Kascend
                          41,622,000         41,622,000
Holding                                                                                              6.17%
                                 .00                   .00
Inc.
            20,000,000 137,582,00            157,582,00
合计                                                                                                 --      500,000.00
                    .00         0.00                  0.00
（3）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                              单位： 元
可供出售权益工                                         公允价值相对于   持续下跌时间
                      投资成本         期末公允价值                                    已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                          成本的下跌幅度     （个月）
其他说明
       2015年12月25日，公司与北京创新工场创业投资中心（有限合伙）达成协议，公司作为有限合伙人以5,000万元人民币
认购其发行的基金5,000万份，该基金规模不大于25亿元，截至2016年12月31日，公司已出资3,000万元，剩余款项将于2017
年出资完毕。
       2016年6月，公司与浙江成长文创资产管理有限公司、思美传媒股份有限公司、浙江华策影视股份有限公司、宁波安赛
文化产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）、浙江东阳阿里巴巴影业有限公司、嘉兴市联众实业投资有限公司及柳海彬签
订合伙协议，承诺公司作为有限合伙人将以人民币3,000万元认购合伙企业的份额和权益。截至2016年12月31日，公司已出
资3,000万元。
       2016年1月6日，公司与深圳市同道大叔文化传播有限公司（以下简称同道大叔）及其股东蔡跃栋、北京红杉信德股权投
资中心、深圳市创东方富程股权投资基金合伙企业（有限合伙）、江西省创东方科技创业投资中心（有限合伙）签订投资协
议，约定以人民币3,000万元认购深圳同道大叔文化传播有限公司新增注册资本201,982.13元，已实际出资3,000万元。增资后，
公司持有同道大叔15%的股权。
       2016年5月25日，公司与上海豆萌网络科技有限公司（以下简称豆萌科技）及其股东签订投资协议，约定以人民币600
万元认购豆萌科技15.38万元新增注册资本，已实际出资600万元。增资后，公司持有豆萌科技10%的股权。
                                                                                     美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
    2016年12月21日，公司与灿烂星光（北京）影视文化传媒有限公司(以下简称灿烂星光)原股东刘执武、宋坤明、上海沃
卡文化传播有限公司、深圳市凡星盛创投资合伙企业（有限合伙）签订增资协议，约定公司以人民币500万元认购灿烂星光
3.41万元的新增注册资本，已实际出资500万元。增资后，公司拥有灿烂星光1%的股权。
    2016年6月28日，公司与杭州若鸿文化创意有限公司（以下简称若鸿文化）及其股东王泰签订增资协议，约定以人民币
960万元认购若鸿文化32.73万元新增注册资本，已实际出资960万元。增资后，公司拥有若鸿文化12%的股权。
    2016年6月27日，公司与杭州踏雪动漫设计有限公司（以下简称踏雪动漫）股东王泰签订股权转让协议，约定公司以人
民币36万元收购其所持有踏雪动漫12%的股权，已支付股权转让款36万元。
    2016年4月25日，公司与Kascend Holding Inc.签订投资协议，约定公司以600万美元向其增资，已实际出资600万美元，
折合人民币4,162.20万元，取得Kascend Holding Inc.7.855%的股权。公司投资完成后，Kascend Holding Inc.经过多轮融资，
截至2016年12月31日，公司持有股权比例为6.17%。
11、长期股权投资
                                                                                                                                   单位： 元
                                                               本期增减变动
被投资单                                       权益法下                             宣告发放                                       减值准备
           期初余额                                          其他综合 其他权益                 计提减值                期末余额
   位                  追加投资 减少投资 确认的投                                   现金股利                其他                   期末余额
                                                             收益调整     变动                   准备
                                                资损益                               或利润
一、合营企业
二、联营企业
JAKKS
PACIFIC 1,972,643                              410,573.6 -464,423.                                        151,381.5 2,070,175
TRADIN           .72                                     1         04                                              4         .83
G LTD
           43,565,04               27,804,03 -5,799,83                                                                 9,961,163
瑛麒动漫
                1.10                    9.93        8.01                                                                     .16
           6,250,000 13,750,00 12,609,22 -2,742,80                                                                     4,647,965
广州创幻
                 .00        0.00        5.13        9.06                                                                     .81
           60,000,00                           2,598,203                5,359,374                                      67,957,57
微媒互动
                0.00                                 .46                      .92                                           8.38
                       15,000,00               -585,094.                                                               14,414,90
上海瑾馨
                            0.00                     51                                                                     5.49
                       20,000,00 6,335,480 -506,213.                                                                   13,158,30
超级队长
                            0.00         .51         82                                                                     5.67
           111,787,6 48,750,00 46,748,74 -6,625,17 -464,423. 5,359,374                                    151,381.5 112,210,0
小计
               84.82        0.00        5.57        8.33           04         .92                                  4      94.34
           111,787,6 48,750,00 46,748,74 -6,625,17 -464,423. 5,359,374                                    151,381.5 112,210,0
合计
               84.82        0.00        5.57        8.33           04         .92                                  4      94.34
其他说明
    本公司原持有联营企业瑛麒动漫36%股权，分别于2016年9月与11月，与杭州方界投资管理有限公司、杭州安戟文化创
意有限公司、杭州顺殷投资管理有限公司、宁波梅山保税港区环鹏投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区济鹏
                                                                 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
投资管理合伙企业（有限合伙）签订股权转让协议，约定共计以人民币1.04亿元转让本公司持有的26%的股权，协议自签署
之日起生效，自生效之日起，受让方实际行使作为公司股东的权利，并履行相应的股东义务，同时，按其所持股权比例依法
分享利润和分担风险及亏损。本次交易公司取得投资收益76,195,960.07元。截至2016年12月31日，已收到全部股权转让款。
转让后，公司持有瑛麒动漫股权比例为10%，但仍向瑛麒动漫派驻董事，故对其具有重大影响，继续以权益法核算该投资。
    本公司原持有联营企业广州创幻35%股权，2016年9月12日，公司分别与乐羽天奇（北京）文化传播有限责任公司及陈
坚签订股权转让协议，分别约定以人民币1,875万元转让本公司持有的12.50%的股权，协议自签署之日起生效，自生效之日
起，受让方实际行使作为公司股东的权利，并履行相应的股东义务，同时，按其所持股权比例依法分享利润和分担风险及亏
损。本次交易公司取得投资收益24,890,774.87元。截至2016年12月31日，已收到全部股权转让款。转让后，公司持有广州创
幻股权比例为10%，但仍向广州创幻派驻董事，故对其具有重大影响，继续以权益法核算该投资。
    2016年1月11日，公司与浙江顺泰实业有限公司作为投资人，与上海瑾馨及其股东杨啸峰、王义瑾等7人签订投资协议，
公司以人民币1,500万元认购上海瑾馨新增注册资本36.99万元。本次投资完成后，公司持有上海瑾馨17%的股权。同时，协
议约定公司向上海瑾馨派遣董事一名，且相关经营决策需经公司派遣的董事同意，故公司对上海瑾馨具有重大影响，按权益
法进行后续计量。
    2016年3月12日，公司与超级队长及其股东王磊、贾向军、赵琪伟签订投资协议，以人民币2,000万元认购超级队长新增
注册资本。本次投资完成后，公司取得超级队长40%的股权。2016年12月26日，公司与王磊签订股权转让协议，约定公司以
人民币1,430万元转让持有的13%的股权，协议自签署之日起生效，自生效之日起，受让方实际行使作为公司股东的权利，
并履行相应的股东义务，同时，按其所持股权比例依法分享利润和分担风险及亏损。本次交易公司取得投资收益7,964,519.49
元。截至2016年12月31日，已收到股权转让款800万元，剩余款项已于期后收到。
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位： 元
         项目             房屋、建筑物           土地使用权             在建工程                合计
一、账面原值
    1.期初余额                 37,741,223.80                                                     37,741,223.80
    2.本期增加金额
    （1）外购
    （2）存货\固定资产
\在建工程转入
    （3）企业合并增加
    3.本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额                 37,741,223.80                                                     37,741,223.80
二、累计折旧和累计摊
                                                                       美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
销
     1.期初余额                    3,254,766.48                                                        3,254,766.48
     2.本期增加金额                1,132,236.72                                                        1,132,236.72
     （1）计提或摊销               1,132,236.72                                                        1,132,236.72
     3.本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额                    4,387,003.20                                                        4,387,003.20
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
     （1）计提
     3、本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值               33,354,220.60                                                       33,354,220.60
     2.期初账面价值               34,486,457.32                                                       34,486,457.32
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
13、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                          单位： 元
       项目            房屋及建筑物         机器设备             运输工具         办公设备             合计
一、账面原值：
  1.期初余额             299,792,499.42       13,837,911.91       11,863,285.07    15,835,270.00     341,328,966.40
  2.本期增加金额           2,646,065.63           1,725,849.58     3,422,024.48    14,686,333.22      22,480,272.91
                                                              美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
     （1）购置            2,436,190.00    1,619,470.10    2,826,212.82      5,647,914.46     12,529,787.38
     （2）在建工程
                           209,875.63                                                          209,875.63
转入
     （3）企业合并
                                           106,379.48      595,811.66       8,505,697.51      9,207,888.65
增加
           ( 4 )汇率
                                                                             532,721.25        532,721.25
变动
  3.本期减少金额                            49,200.00      253,738.04       2,058,433.76      2,361,371.80
     （1）处置或报
                                            49,200.00      230,725.52       2,036,032.26      2,315,957.78
废
           ( 4 ) 汇率
                                                            23,012.52         22,401.50          45,414.02
变动
  4.期末余额            302,438,565.05   15,514,561.49   15,031,571.51    28,463,169.46     361,447,867.51
二、累计折旧
  1.期初余额             22,985,993.29    7,504,595.11    6,072,822.22     10,118,310.46     46,681,721.08
  2.本期增加金额          8,984,560.13    1,029,940.21    1,878,614.51    10,614,860.88      22,507,975.73
     （1）计提            8,984,560.13     972,879.82     1,808,744.35      2,989,401.70     14,755,586.00
           ( 2 ) 企业
                                            57,060.39       69,870.16       7,140,954.70      7,267,885.25
合并增加
           ( 3 )汇率
                                                                             484,504.48        484,504.48
变动
  3.本期减少金额                            36,955.23      220,639.11       1,528,945.55      1,786,539.90
     （1）处置或报
                                            36,955.23      219,189.24       1,507,664.12      1,763,808.59
废
           ( 2 )汇率
                                                              1,449.87        21,281.43          22,731.31
变动
  4.期末余额             31,970,553.42    8,497,580.09    7,730,797.62    19,204,225.79      67,403,156.91
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
     （1）计提
  3.本期减少金额
     （1）处置或报
废
                                                                             美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值              270,468,011.63         7,016,981.40        7,300,773.89          9,258,943.67     294,044,710.60
  2.期初账面价值              276,806,506.13         6,333,316.80        5,790,462.85          5,716,959.54     294,647,245.32
（2）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                       单位： 元
                                项目                                                       期末账面价值
房屋及建筑物                                                                                                     32,897,998.20
小    计                                                                                                         32,897,998.20
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                       单位： 元
                      项目                                  账面价值                           未办妥产权证书的原因
动漫基地房产                                                           162,559,962.05 正在办理
小    计                                                               162,559,962.05
其他说明
14、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                       单位： 元
                                          期末余额                                               期初余额
          项目
                         账面余额         减值准备          账面价值            账面余额         减值准备        账面价值
研发车间室内装
                        23,531,229.53                       23,531,229.53    22,646,000.00                       22,646,000.00
修工程
创意产业体验厅          10,002,369.12                       10,002,369.12       9,575,000.00                      9,575,000.00
零星工程                     190,600.00                        190,600.00          44,637.60                           44,637.60
合计                    33,724,198.65                       33,724,198.65    32,265,637.60                       32,265,637.60
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                       单位： 元
                                          本期转   本期其              工程累              利息资 其中：本 本期利
 项目名                期初余    本期增                      期末余               工程进                                资金来
             预算数                       入固定   他减少              计投入              本化累   期利息    息资本
     称                  额      加金额                         额                  度                                    源
                                          资产金     金额              占预算              计金额   资本化     化率
                                                                                          美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                   额                              比例                         金额
研发车
间室内     25,000,0 22,646,0 885,229.                                 23,531,2                                               募股资
                                                                                  94.12% 60.33
装修工          00.00       00.00         53                            29.53                                                金
程
创意产
           14,000,0 9,575,00 427,369.                                 10,002,3                                               募股资
业体验                                                                            71.45% 25.64
                00.00        0.00         12                            69.12                                                金
厅
零星工                    44,637.6 355,838. 209,875.                  190,600.
                                                                                                                             其他
程                              0         03            63
           39,000,0 32,265,6 1,668,43 209,875.                        33,724,1
合计                                                                                --        --                                  --
                00.00       37.60       6.68            63              98.65
15、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                             单位： 元
         项目                 土地使用权                     专利权              非专利技术          游戏版权             合计
一、账面原值
     1.期初余额                  23,326,496.70                 265,069.81           3,217,836.94      13,329,558.83      40,138,962.28
     2.本期增加金
                                                               147,840.00           4,770,537.13      10,427,124.14      15,345,501.27
额
         （1）购置                                             147,840.00            507,542.42        6,575,471.45       7,230,853.87
         （2）内部研
                                                                                                       3,851,652.69       3,851,652.69
发
         （3）企业合
                                                                                    3,967,018.12                          3,967,018.12
并增加
                ( 4 )汇
                                                                                     295,976.59                            295,976.59
率变动
  3.本期减少金额
         （1）处置
     4.期末余额                  23,326,496.70                 412,909.81           7,988,374.07      23,756,682.97      55,484,463.55
二、累计摊销
     1.期初余额                     3,508,442.10                98,366.43           1,449,940.73       7,277,518.43      12,334,267.69
     2.本期增加金
                                     616,488.08                105,868.84           3,570,708.27       1,417,232.98       5,710,298.17
额
                                                                 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
          （1）计提            616,488.08    105,868.84       718,294.27          1,417,232.98      2,857,884.17
              （2 )企
                                                             2,666,353.35                           2,666,353.35
业合并增加
              （3）汇
                                                              186,060.65                             186,060.65
率变动
     3.本期减少金
额
          （1）处置
     4.期末余额               4,124,930.18   204,235.27      5,020,649.00         8,694,751.41     18,044,565.86
三、减值准备
     1.期初余额                                                                   3,709,422.67      3,709,422.67
     2.本期增加金
额
          （1）计提
     3.本期减少金
额
     （1）处置
     4.期末余额                                                                   3,709,422.67      3,709,422.67
四、账面价值
     1.期末账面价
                             19,201,566.52   208,674.54      2,967,725.07        11,352,508.89     33,730,475.02
值
     2.期初账面价
                             19,818,054.60   166,703.38      1,767,896.21         2,342,617.73     24,095,271.92
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                       单位： 元
                      项目                        账面价值                         未办妥产权证书的原因
                                                                            原证书作废，待动漫基地和研发车间建
嵊州市三江工业功能区土地                                     7,035,737.19
                                                                            成后办理新证
小   计                                                      7,035,737.19
其他说明：
                                                                    美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
16、开发支出
                                                                                                       单位： 元
     项目            期初余额                  本期增加金额                    本期减少金额          期末余额
    游戏
                     921,423.56 6,467,452.39                    3,851,652.69                        3,537,223.26
版权
    网购
                                1,103,900.84                                                        1,103,900.84
平台
     合计            921,423.56 7,571,353.23                    3,851,652.69                        4,641,124.10
其他说明
17、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                       单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事            期初余额                   本期增加                   本期减少           期末余额
         项
              荷兰
                         55,568,037.71                                                             55,568,037.71
公司
              美盛
                          9,551,471.73                                                              9,551,471.73
游戏
              星梦
                          9,876,030.45                                                              9,876,030.45
工坊
              广州
                                          11,594,204.49                                            11,594,204.49
漫联
            杭州业
                                          26,251,152.21                                            26,251,152.21
盛
            天津酷
                                          35,726,610.21                                            35,726,610.21
米
     Costume
                                           6,524,791.63                                             6,524,791.63
Craze
            日本爱
                                           9,522,057.84                                             9,522,057.84
华
    合计             74,995,539.89    89,618,816.38                                           164,614,356.27
（2）商誉减值准备
                                                                                                       单位： 元
                                                                     美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                本期增加                           本期减少               期末余额
         项
              荷兰
                      7,372,269.13   10,530,122.87                                                     17,902,392.00
公司
              星梦
                      4,729,502.88    5,146,527.57                                                      9,876,030.45
工坊
       合计          12,101,772.01   15,676,650.44                                                     27,778,422.45
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
    1) 荷兰公司
    商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算。预计现金流量系根据荷兰公司未来10年的现金流量预测为基础测
算，采用一年期贷款利率4.35%（2015年：4.35%）为折现率。对可收回金额的预计表明商誉存在减值，公司本期增加确认
商誉减值损失10,530,122.87元。
    2) 美盛游戏
    商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算。预计现金流量系根据美盛游戏未来5年的现金流量预测为基础测
算，采用一年期贷款利率4.35%（2015年：4.35%）为折现率。对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
    3) 星梦工坊
    商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算。预计现金流量系根据星梦工坊5年期的现金流量预测为基础测算，
采用一年期贷款利率4.35%（2015年：4.35%）为折现率。对可收回金额的预计表明商誉存在减值，本期确认商誉减值损失
5,146,527.57元。
    4) 其他公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算。预计现金流量系根据未来5年的现金流量预测为基础
测算，采用一年期贷款利率4.35%为折现率。对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
其他说明
18、长期待摊费用
                                                                                                           单位： 元
         项目            期初余额         本期增加金额       本期摊销金额        其他减少金额         期末余额
装修费                     3,914,109.66       7,692,311.94       3,819,366.24                           7,787,055.36
剧目制作费                 1,811,831.81         289,000.00        489,957.94         1,610,873.87
合计                       5,725,941.47       7,981,311.94       4,309,324.18        1,610,873.87       7,787,055.36
其他说明
    2016年12月22日，星梦工坊与黄勤签订转让协议，以1元的价格转让全部剧目、道具，转销相应的长期待摊费用
1,610,873.87元。
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                           单位： 元
              项目                        期末余额                                         期初余额
                                                                               美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           可抵扣暂时性差异          递延所得税资产              可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
资产减值准备                      7,794,711.65                  1,948,677.91             3,750,175.04                937,543.76
衍生金融负债公允价值
                                                                                           52,450.00                   13,112.50
变动
合计                              7,794,711.65                  1,948,677.91             3,802,625.04                950,656.26
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                       单位： 元
                                         期末余额                                                 期初余额
           项目
                           应纳税暂时性差异          递延所得税负债              应纳税暂时性差异        递延所得税负债
2014 年业绩承诺补偿               4,811,120.90                  1,202,780.23             4,811,120.90               1,202,780.23
2015 年业绩承诺补偿               4,894,382.56                  1,223,595.64             7,723,488.68               1,930,872.17
2016 年业绩承诺补偿               7,548,576.17                  1,887,144.04
政府补助                         12,000,000.00                  3,000,000.00            12,000,000.00               3,000,000.00
合计                             29,254,079.63                  7,313,519.91            24,534,609.58               6,133,652.40
（3）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                       单位： 元
                    项目                                期末余额                                     期初余额
坏账准备                                                                2,210,360.48                                 928,304.26
存货跌价准备                                                            6,498,426.80                                1,045,986.55
无形资产减值准备                                                        3,709,422.67                                3,709,422.67
可抵扣亏损                                                            36,022,768.15                                 9,610,948.71
合计                                                                  48,440,978.10                                15,294,662.19
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                       单位： 元
             年份                     期末金额                            期初金额                           备注
2017 年                                          1,885,558.01
2018 年                                          7,170,489.06                      2,395,295.26
2019 年                                          1,370,083.15                      2,353,578.06
2020 年                                       10,655,888.42                        4,862,075.39
2021 年                                       14,940,749.51
合计                                          36,022,768.15                        9,610,948.71               --
                                                                  美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
20、其他非流动资产
                                                                                                     单位： 元
                项目                              期末余额                            期初余额
网剧投资                                                       900,000.00
正在履行的对外投资                                                                               38,000,000.00
合计                                                           900,000.00                        38,000,000.00
其他说明：
21、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                     单位： 元
                项目                              期末余额                            期初余额
指定为以公允价值计量且其变动计入当
                                                               821,650.68                           52,450.00
期损益的金融负债
合计                                                           821,650.68                           52,450.00
其他说明：
    本期，子公司美国美盛收购Costume Craze,收购后持有该公司60%股权。收购协议中约定，除约定的收购价款外，若
Costume Craze 2016财务年度经审计的收入达600万美元或者净利润为正，则美国美盛应在审计报告日后 60日内支付
125,600.00美元；若2017财务年度Costume Craze经审计的收入达670万美元或者净利润为正，则美国美盛应在审计报告日后
60日内支付125,600.00美元。Costume Craze 2016年度未达到上述业绩指标，但预计2017年很可能达到，本公司将可能于2018
年支付的或有对价确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
22、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                     单位： 元
                项目                              期末余额                            期初余额
货款                                                         48,798,795.51                       51,041,970.85
加工费                                                        3,508,854.82                        3,574,693.95
工程设备款                                                    1,527,638.00                        6,044,864.70
合计                                                         53,835,288.33                       60,661,529.50
                                                              美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
23、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                单位： 元
                  项目                      期末余额                               期初余额
预收货款                                                7,250,965.47                          1,055,797.30
预收制作费                                             12,424,094.94                           512,943.39
游戏充值款                                               105,756.00                            193,843.68
合计                                                   19,780,816.41                          1,762,584.37
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                单位： 元
           项目           期初余额          本期增加                本期减少              期末余额
一、短期薪酬                 7,204,707.73     87,164,437.66            86,682,418.55          7,686,726.84
二、离职后福利-设定提
                                               7,239,341.54             7,148,821.23            90,520.31
存计划
合计                         7,204,707.73     94,403,779.20            93,831,239.78          7,777,247.15
（2）短期薪酬列示
                                                                                                单位： 元
           项目           期初余额          本期增加                本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                             7,204,707.73     78,081,203.78            77,724,725.10          7,561,186.41
补贴
2、职工福利费                                  1,494,252.47             1,494,252.47
3、社会保险费                                  4,749,768.17             4,630,131.74           119,636.43
    其中：医疗保险费                           4,076,583.08             3,964,366.95           112,216.13
             工伤保险费                          325,449.97              321,875.63              3,574.34
             生育保险费                          347,735.12              343,889.16              3,845.96
4、住房公积金                                  2,656,684.29             2,650,780.29             5,904.00
5、工会经费和职工教育
                                                 182,528.95              182,528.95
经费
合计                         7,204,707.73     87,164,437.66            86,682,418.55          7,686,726.84
                                                        美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）设定提存计划列示
                                                                                             单位： 元
         项目              期初余额   本期增加                 本期减少              期末余额
1、基本养老保险                          6,700,090.00              6,614,843.76             85,246.24
2、失业保险费                              539,251.54               533,977.47                5,274.07
合计                                     7,239,341.54              7,148,821.23             90,520.31
其他说明：
25、应交税费
                                                                                             单位： 元
                  项目                期末余额                                期初余额
增值税                                            1,432,894.94                            3,529,772.42
消费税                                                  9,448.19
企业所得税                                       37,063,461.83                           17,697,113.81
个人所得税                                         142,496.10                              149,944.07
城市维护建设税                                     447,796.90                              349,971.80
营业税                                                                                      13,530.50
房产税                                                                                      68,038.81
土地使用税                                          85,553.00
教育费附加                                         247,583.08                              197,475.00
地方教育附加                                       146,030.90                              131,650.00
印花税                                                    73.90                             16,969.95
地方水利建设基金                                    12,147.08                               62,484.59
合计                                             39,587,485.92                           22,216,950.95
其他说明：
26、应付利息
                                                                                             单位： 元
                  项目                期末余额                                期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                                             445,261.48
合计                                                                                       445,261.48
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                             单位： 元
                借款单位              逾期金额                                逾期原因
                                                                           美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                                    单位： 元
                 项目                                     期末余额                                期初余额
拆借款                                                                 7,931,387.97
押金保证金                                                               306,684.00                               191,986.00
应付暂收款                                                               325,929.04
其他                                                                   5,610,444.01                               437,716.80
合计                                                                  14,174,445.02                               629,702.80
28、一年内到期的非流动负债
                                                                                                                    单位： 元
                 项目                                     期末余额                                期初余额
一年内到期的长期借款                                                                                            73,819,244.80
一年内到期的长期应付款                                                                                          15,997,011.90
合计                                                                                                            89,816,256.70
其他说明：
29、递延收益
                                                                                                                    单位： 元
         项目            期初余额              本期增加              本期减少          期末余额                形成原因
                                                                                                        与资产相关的政府
政府补助                  23,349,413.07           605,000.00           1,508,843.80     22,445,569.27
                                                                                                        补助
合计                      23,349,413.07           605,000.00           1,508,843.80     22,445,569.27             --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                    单位： 元
                                    本期新增补助金 本期计入营业外                                         与资产相关/与收
   负债项目         期初余额                                                其他变动       期末余额
                                          额              收入金额                                               益相关
动漫文化创意基
地（一期）建设      1,783,333.19                             66,666.72                      1,716,666.47 与资产相关
项目
动漫文化创意服
                    4,648,093.92                            175,953.00                      4,472,140.92 与资产相关
务平台建设项目
                                                                                  美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
动漫服饰扩产项
                           619,403.99                             23,083.44                          596,320.55 与资产相关
目
动漫产业生产出
口基地及走出去            5,536,507.01                           205,690.68                         5,330,816.33 与资产相关
项目建设
动漫文化产品创
意设计中心建设           10,000,000.00                                                             10,000,000.00 与资产相关
项目
动画片制作补助             762,074.96         605,000.00       1,037,449.96                          329,625.00 与资产相关
合计                     23,349,413.07        605,000.00       1,508,843.80                        22,445,569.27         --
其他说明：
30、股本
                                                                                                                           单位：元
                                                               本次变动增减（+、—）
                    期初余额                                                                                           期末余额
                                     发行新股           送股         公积金转股          其他           小计
股份总数          446,000,000.00 59,318,181.00                                                       59,318,181.00 505,318,181.00
其他说明：
     2016年9月，经中国证券监督管理委员会《关于核准美盛文化创意股份有限公司非公开发行股票的批复》证监许可〔2016〕
953号）核准，公司获准向赵小强等八名发行对象非公开发行人民币普通股（A股）股票59,318,181股，每股面值1元，每股
发行价格为人民币35.20元，募集资金总额为人民币2,087,999,971.20元，减除发行费用人民币13,767,924.54元后，募集资金净
额为人民币2,074,232,046.66元，其中计入股本人民币59,318,181.00元，计入资本公积（股本溢价）人民币2,014,913,865.66元。
本次变更业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2016〕399号）。
31、资本公积
                                                                                                                         单位： 元
           项目                    期初余额                    本期增加                 本期减少                   期末余额
资本溢价（股本溢价）                 380,481,145.27            2,014,913,865.66                                    2,395,395,010.93
其他资本公积                             4,302,643.03              5,359,374.92                                        9,662,017.95
合计                                 384,783,788.30            2,020,273,240.58                                    2,405,057,028.88
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
     资本公积-股本溢价变动详见本财务报表附注股本之说明。
     本期，因联营企业微媒互动吸收新的投资者等，导致资本公积-其他资本公积增加5,359,374.92元。
32、其他综合收益
                                                                                                                         单位： 元
                  项目                    期初余额                                 本期发生额                            期末余额
                                                                          美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                  本期所得 减：前期计入                               税后归属
                                                                              减：所得税 税后归属
                                                  税前发生 其他综合收益                               于少数股
                                                                                费用     于母公司
                                                     额        当期转入损益                              东
二、以后将重分类进损益的其他综 -10,729,082.2 1,756,817.4                                1,663,484.9                -9,065,59
                                                                                                       93,332.54
合收益                                        1           9                                      5                      7.26
其中：权益法下在被投资单位以后
                                                                                                                   -606,863.
将重分类进损益的其他综合收益中       -142,440.14 -464,423.04                            -464,423.04
享有的份额
                                   -10,586,642.0 2,221,240.5                            2,127,907.9                -8,458,73
         外币财务报表折算差额                                                                          93,332.54
                                              7           3                                      9                      4.08
                                   -10,729,082.2 1,756,817.4                            1,663,484.9                -9,065,59
其他综合收益合计                                                                                       93,332.54
                                              1           9                                      5                      7.26
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
33、盈余公积
                                                                                                                   单位： 元
           项目                 期初余额               本期增加                  本期减少                期末余额
法定盈余公积                      38,660,143.75           11,216,030.03                                        49,876,173.78
合计                              38,660,143.75           11,216,030.03                                        49,876,173.78
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
34、未分配利润
                                                                                                                   单位： 元
                     项目                                       本期                                  上期
调整前上期末未分配利润                                                 298,921,852.98                         202,752,591.54
调整后期初未分配利润                                                   298,921,852.98
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                     189,958,553.69                         126,408,340.12
减：提取法定盈余公积                                                    11,216,030.03                           9,669,078.68
    应付普通股股利                                                                                             20,570,000.00
期末未分配利润                                                         477,664,376.64                         298,921,852.98
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
                                                                      美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
35、营业收入和营业成本
                                                                                                                 单位： 元
                                      本期发生额                                         上期发生额
           项目
                              收入                    成本                       收入                     成本
主营业务                      626,518,452.89         364,469,870.08              405,603,828.72       252,774,320.99
其他业务                        6,638,851.49           4,919,835.06                2,497,321.58            1,424,514.69
合计                          633,157,304.38         369,389,705.14              408,101,150.30       254,198,835.68
36、税金及附加
                                                                                                                 单位： 元
                  项目                             本期发生额                                上期发生额
城市维护建设税                                                   1,883,897.62                              1,395,063.97
教育费附加                                                       1,051,820.32                                804,855.56
房产税                                                            542,804.93
土地使用税                                                        147,100.00
车船使用税                                                            9,198.30
印花税                                                            578,076.60
营业税                                                             19,865.00                                     67,995.83
地方教育费附加                                                    598,506.87                                 536,877.04
合计                                                             4,831,269.64                              2,804,792.40
其他说明：
    注：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕年22号）以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，
本公司将2016年5-12月车船使用税和印花税的发生额列示于“税金及附加项目”项目，2016年5月之前的发生额仍列报于“管理
费用”项目。
37、销售费用
                                                                                                                 单位： 元
                  项目                             本期发生额                                上期发生额
运费                                                             6,734,765.38                              4,048,220.09
职工薪酬                                                        11,658,617.93                              3,183,946.93
播映费                                                                                                     2,726,774.76
差旅费                                                           2,417,498.80                              1,804,005.01
检验费                                                           1,466,402.37                              1,197,764.83
电商费用                                                         1,490,482.66                                826,482.24
                                                                  美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
推广费                                                      15,738,835.54                           736,748.72
展览费                                                       1,203,385.72                           640,373.95
直营商场费用                                                 4,962,121.90
其他                                                         1,042,030.74                           693,631.99
合计                                                        46,714,141.04                         15,857,948.52
其他说明：
38、管理费用
                                                                                                      单位： 元
               项目                            本期发生额                            上期发生额
职工薪酬                                                    38,931,360.92                         24,841,946.33
研发费用                                                    25,800,947.61                          8,836,774.03
办公费                                                      17,160,331.12                          6,652,847.02
固定资产折旧                                                 5,520,101.39                          3,851,858.77
差旅费                                                       2,802,629.69                          3,249,760.00
咨询费                                                       7,092,942.01                          3,033,736.14
税金 [注]                                                    1,100,609.94                          2,724,820.56
业务招待费                                                   2,279,392.92                          2,594,009.48
无形资产摊销                                                 1,155,959.49                           774,905.67
其他                                                         4,607,403.09                          4,096,952.38
合计                                                    106,451,678.18                            60,657,610.38
其他说明：
   注：详见本附注五（二）2税金及附加之说明。
39、财务费用
                                                                                                      单位： 元
               项目                            本期发生额                            上期发生额
利息支出                                                     1,694,263.38                          2,253,477.03
减：利息收入                                                 9,108,230.88                          4,203,779.21
汇兑损益                                                     -6,820,075.15                        -7,005,884.06
手续费                                                       1,093,209.20                          1,532,532.06
合计                                                        -13,140,833.45                        -7,423,654.18
其他说明：
                                                                   美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
40、资产减值损失
                                                                                                        单位： 元
                  项目                          本期发生额                            上期发生额
一、坏账损失                                                  4,303,205.01                             873,633.79
十三、商誉减值损失                                           15,676,650.44                            5,983,787.05
合计                                                         19,979,855.45                            6,857,420.84
其他说明：
41、公允价值变动收益
                                                                                                        单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源               本期发生额                            上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                                             -7,723,488.68                            7,723,488.68
的金融资产—2015 年度业绩承诺补偿
以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                                              7,548,576.17
的金融资产—2016 年度业绩承诺补偿
以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                                               -787,994.62
的金融负债—股权收购或有对价
以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                                                 591,232.88
的金融资产—理财产品收益
衍生金融负债                                                      52,450.00                           2,961,354.78
以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                                                                                   -20,117,601.26
的金融资产—2014 年度业绩承诺补偿
合计                                                           -319,224.25                          -9,432,757.80
其他说明：
    公司将应收的业绩承诺补偿款7,548,576.17元调整增加或有对价公允价值，该补偿款已于期后收回，详见本财务报告附
注十三之说明。
    本期已收到2015年度业绩承诺补偿款7,723,488.68元，并自公允价值变动收益转至投资收益。
42、投资收益
                                                                                                        单位： 元
                   项目                             本期发生额                           上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                     -6,625,178.33                      -2,000,595.96
处置长期股权投资产生的投资收益                                 109,097,449.11                      24,894,525.31
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                500,000.00                         750,000.00
无需支付收购股权或有对价产生的投资收
                                                                 17,191,146.67
益[注 2]
                                                                        美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
收到 2015 年度业绩承诺补偿                                             7,723,488.68                          25,000,000.00
理财产品收益                                                           4,535,128.26                             59,178.08
珠江电影频道项目投资收益                                                                                      1,773,584.80
收到 2014 年度业绩承诺补偿自公允价值变
                                                                                                             20,117,601.26
动收益转入
处置衍生金融工具取得的投资收益                                                                                  29,591.97
合计                                                                 132,422,034.39                          70,623,885.46
其他说明：
     注1：本期处置联营企业广州创幻股权取得投资收益24,890,774.87元，处置联营企业瑛麒动漫股权取得投资收益
76,195,960.07元，处置联营企业超级队长股权取得投资收益7,964,519.49元，处置孙公司北京星梦工坊艺术团有限公司取得投
资收益46,194.68元。
     注2：公司于2013年收购荷兰公司时与原股东约定， 2013年4月1日至2016年3月31日合计经调整的EBITDA年平均值高
于200万欧元时，公司将支付不少于212.5万欧元作为浮动股权收购款,且需按照3%的年利息率以浮动支付部分为基数向卖方
支付交割日至浮动部分实际支付日的利息。截至2016年3月31日，业绩对赌期限已到，2013年4月1日至2016年3月31日荷兰公
司合计经调整的EBITDA年平均值为149.12万欧元，未达到浮动股权款支付条件。本公司将该笔无需支付的款项17,191,146.67
元计入投资收益。
43、营业外收入
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                             计入当期非经常性损益的金
             项目                       本期发生额                   上期发生额
                                                                                                        额
非流动资产处置利得合计                                5,133.62                    3,913.30                        5,133.62
其中：固定资产处置利得                                5,133.62                    3,913.30                        5,133.62
政府补助                                      10,927,859.58                  27,939,538.74                   10,927,859.58
无需支付的款项                                       11,356.70                                                   11,356.70
其他                                                   153.05                   23,557.19                          153.05
合计                                          10,944,502.95                  27,967,009.23                   10,944,502.95
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                 单位： 元
                                                        补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
  补助项目     发放主体      发放原因     性质类型
                                                        响当年盈亏      贴            额           额         与收益相关
递延收益转
                                                                                  1,508,843.80 2,971,989.69 与资产相关
入
文化产业发
                                                                                  4,950,000.00 6,534,000.00 与收益相关
展专项补助
中央外经贸
发展专项进                                                                        2,052,000.00   800,000.00 与收益相关
口贴息、服务
                                                            美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
外包和技术
出口补助
加快文化产
业发展补贴                                                             1,445,600.00    600,000.00 与收益相关
收入
动漫舞台剧
和公益演出                                                              295,000.00                  与收益相关
扶持补助
当地财政奖
                                                                        243,300.00     136,900.00 与收益相关
励及补助
展位费补贴                                                              218,900.00                  与收益相关
浙江省电视
“牡丹奖”获                                                            200,000.00                  与收益相关
奖作品
稳岗补贴                                                                 14,215.78      25,700.00 与收益相关
2015 年度文
化服务出口                                                                            7,600,000.00 与收益相关
配套补助
出口奖励                                                                              5,000,000.00 与收益相关
贷款贴息补
                                                                                      3,200,000.00 与收益相关
助
国家动漫品
牌建设和保                                                                             235,849.05 与收益相关
护扶持资金
融资奖励                                                                               100,000.00 与收益相关
收购荷兰公
                                                                                       735,100.00 与收益相关
司股权补助
                                                                       10,927,859.5 27,939,538.7
合计                  --   --        --              --     --                                           --
                                                                                 8
其他说明：
44、营业外支出
                                                                                                       单位： 元
                                                                                 计入当期非经常性损益的金
               项目             本期发生额                上期发生额
                                                                                               额
非流动资产处置损失合计                    1,873,973.81             13,543.55                        1,873,973.81
其中：固定资产处置损失                     263,100.94              13,543.55                          263,100.94
对外捐赠                                     20,843.71            560,000.00                           20,843.71
                                                                   美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
长期待摊费用处置损失                      1,610,872.87                                               1,610,872.87
罚款和赔偿金支出                            32,930.65                                                   32,930.65
地方水利建设基金                           370,924.64                     379,419.02
合计                                      2,298,774.29                    967,250.44                 1,927,849.65
其他说明：
45、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                        单位： 元
                 项目                            本期发生额                            上期发生额
当期所得税费用                                                51,601,342.61                         37,483,795.11
递延所得税费用                                                  230,095.15                           -1,297,893.56
合计                                                          51,831,437.76                         36,185,901.55
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                        单位： 元
                           项目                                               本期发生额
利润总额                                                                                         239,680,027.18
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                     59,920,006.80
子公司适用不同税率的影响                                                                            -12,040,768.06
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                       594,684.69
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                        -985,038.06
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                     8,640,339.06
损的影响
无需缴纳所得税的收益的影响                                                                           -4,297,786.67
所得税费用                                                                                          51,831,437.76
其他说明
46、其他综合收益
详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
                                                         美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
存款利息收入                                         9,108,230.88                         4,203,776.13
往来款                                                941,646.44                           149,744.90
与收益相关的政府补助                                 9,419,015.78                        24,967,549.05
其他                                                     4,368.83                           98,318.76
合计                                                19,473,261.93                        29,419,388.84
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
往来款                                               9,657,002.93                         1,378,429.82
期间费用                                            66,411,941.86                        35,318,628.74
其他                                                   13,126.42                           560,000.00
合计                                                76,082,071.21                        37,257,058.56
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
收购的子公司于购买日账面留存现金                    11,312,198.66
收到业绩承诺补偿款                                   7,723,488.68                        45,117,601.26
与资产相关的政府补助                                  605,000.00                         10,000,000.00
理财产品到期赎回                                    12,160,000.00
收回投资款                                                                               20,000,000.00
合计                                                31,800,687.34                        75,117,601.26
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                                                         美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                项目                   本期发生额                           上期发生额
购买理财产品                                     2,017,779,000.00
合计                                             2,017,779,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                项目                   本期发生额                           上期发生额
收到美盛控股集团有限公司财务资助                                                          8,000,000.00
其他                                                                                      3,000,000.00
合计                                                                                     11,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                项目                   本期发生额                           上期发生额
支付非公开发行筹资费用                                836,037.73
收购美盛游戏少数股东股权                                                                 17,475,000.00
少数股东收回投资款                                                                         793,370.64
合计                                                  836,037.73                         18,268,370.64
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                             单位： 元
               补充资料                 本期金额                             上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：         --                                   --
净利润                                             187,848,589.42                       127,153,181.56
加：资产减值准备                                    19,979,855.45                         6,857,420.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                    15,887,822.72                        11,675,117.96
物资产折旧
无形资产摊销                                         2,857,884.17                         2,141,101.05
长期待摊费用摊销                                     4,309,324.18                          527,282.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产                 1,868,840.19                             9,630.25
                                                             美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                    319,224.25                         9,432,757.80
财务费用（收益以“－”号填列）                          -5,125,811.77                         -232,170.67
投资损失（收益以“－”号填列）                        -132,422,034.39                      -70,623,885.46
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                 -949,772.36                          597,854.36
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                 1,179,867.51                       -1,895,747.92
存货的减少（增加以“－”号填列）                       -31,944,567.52                      -42,747,396.14
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                       -14,498,178.92                       -1,394,683.08
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                       -10,983,553.22                       10,146,936.47
列）
经营活动产生的现金流量净额                             38,327,489.71                        51,647,399.14
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                 --                                  --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                  --                                  --
现金的期末余额                                        525,179,556.69                       576,277,605.46
减：现金的期初余额                                    576,277,605.46                       249,627,548.13
现金及现金等价物净增加额                               -51,098,048.77                      326,650,057.33
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                单位： 元
                                                                            金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                              27,176,123.47
其中：                                                                       --
广州漫联                                                                                     5,000,000.00
天津酷米                                                                                     2,000,000.00
杭州业盛                                                                                    10,000,000.00
日本爱华                                                                                    10,176,123.47
Costume Craze
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                      36,953,564.03
其中：                                                                       --
广州漫联[注]                                                                                 5,067,846.01
天津酷米[注]                                                                                13,195,539.21
杭州业盛                                                                                     8,690,281.00
日本爱华                                                                                     9,951,084.37
                                                                          美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
Costume Craze[注]                                                                                              48,813.44
其中：                                                                                    --
取得子公司支付的现金净额                                                                                   -9,777,440.56
其他说明：
    注：将收到广州漫联、天津酷米、Costume Craze于购买日的留存货币资金共计11,312,198.66元计入收到其他与投资活动
有关的现金，剩余支付款项1,534,758.10元计入取得子公司及其他营业单位支付的现金净额。
（3）现金和现金等价物的构成
                                                                                                               单位： 元
                       项目                            期末余额                                期初余额
一、现金                                                            525,179,556.69                        576,277,605.46
其中：库存现金                                                           99,213.97                           156,822.58
         可随时用于支付的银行存款                                   476,737,519.49                        570,388,745.60
         可随时用于支付的其他货币资金                                48,342,823.23                          5,732,037.28
三、期末现金及现金等价物余额                                        525,179,556.69                        576,277,605.46
其他说明：
49、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                               单位： 元
                项目                    期末外币余额                    折算汇率               期末折算人民币余额
其中：美元                                    20,022,963.84 6.937                                         138,899,300.16
         欧元                                  3,840,374.99 7.3068                                         28,060,851.98
         港币                                      3,700.14 0.8945                                              3,309.78
             日元                             18,044,380.00 0.0596                                          1,075,445.05
其中：美元                                     4,574,274.25 6.937                                          31,731,726.59
         欧元                                  1,053,627.00 7.3068                                          7,698,641.76
其他应收款
其中：美元                                        27,000.00 6.937                                            187,299.00
             日元                              2,995,021.00 0.0596                                           178,503.25
应付账款
其中：美元                                        54,160.00 6.937                                            375,707.92
             欧元                                159,268.00 7.3068                                          1,163,739.42
             港币                                  8,000.00 0.8945                                              7,156.00
                                                                           美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他应付款
其中：美元                                      128,738.74 6.937                                                  893,060.64
             日元                          137,958,340.89 0.0596                                                8,222,317.12
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
    本公司全资子公司香港美盛以港币作为记账本位币。本公司控股孙公司荷兰公司以荷兰为主要经营地，以欧元为记账本
位币。本公司全资子公司美国美盛以美国为主要经营地，以美元为记账本位币。本公司控股孙公司日本爱华以日本为主要经
营地，以日元为记账本位币。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                             购买日的确
                                                                      购买日                    末被购买方 末被购买方
     称               点        本         例            式                          定依据
                                                                                                  的收入         的净利润
                                                                                   天津酷米完
                                                                                   成收购北京
              2016 年 01 月 42,000,000.0                           2016 年 01 月
天津酷米                                   40.10% 现金出资                         天天宽广网   1,015,907.67 -4,896,991.00
              25 日                   0                            25 日
                                                                                   络科技有限
                                                                                   公司
                                                                                   公司实际接
                                                                                   手控制杭州
              2016 年 01 月 50,000,000.0                           2016 年 01 月                150,781,494.
杭州业盛                                   51.00% 现金出资                         业盛并开始                   9,936,257.00
              31 日                   0                            31 日
                                                                                   享受杭州业
                                                                                   盛收益权
                                                                                   公司实际接
                                                                                   手控制广州
              2016 年 01 月 20,000,000.0                           2016 年 01 月                11,253,022.9
广州漫联                                   51.00% 现金出资                         漫联并开始                   -2,433,106.31
              31 日                   0                            31 日
                                                                                   享受广州漫
                                                                                   联收益权
                                                                                   公司实际接
              2016 年 08 月 10,176,123.4                           2016 年 08 月 手控制日本
日本爱华                                   51.00% 现金出资                                       111,604.81       -27,516.18
              31 日                   7                            31 日           爱华并开始
                                                                                   享受日本爱
                                                                        美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                华收益权
                                                                                公司实际接
                                                                                手控制
                                                                                Costume
Costume      2016 年 05 月                                      2016 年 05 月                     12,945,834.0
                              9,769,200.00   60.00% 现金出资                    Craze 并开始                     -3,861,733.60
Craze        05 日                                              05 日
                                                                                享受
                                                                                Costume
                                                                                Craze 收益权
其他说明：
    2014年12月，公司与天津酷米及其股东孔中、王虹宇、李竹、张海军、天津英诺创业投资合伙企业（有限合伙）、北京
酷米网络科技有限公司签订一揽子协议，以2,000万元向原股东北京酷米网络科技有限公司收购其持有酷米网络24.17%的股
权，并以2,200万元价格认购酷米网络新增21%的股权，投资总额为4,400万元。本次投资完成后，公司持有酷米网络40.10%
的股权，为第一大股东，作为收购条件，部分原股东承诺放弃表决权，因此本公司享有50.17%的股东表决权。
    天津酷米运营所需资质依赖于股东李竹等控制的北京天天宽广网络科技有限公司（以下简称天天宽广）所拥有的《信息
网络传播视听节目许可证》等，因此，投资一揽子协议约定：天津酷米应在规定时间内完成对天天宽广的收购并办妥股东变
更的工商变更登记，同时完成《信息网络传播视听节目许可证》的变更，否则本公司有权解除协议，要求退还已经支付的全
部股权转让款和增资款。
    天津酷米收购天天宽广的工商变更登记手续于2016年1月25日办理完毕，故确定本次收购购买日为2016年1月25日。
    2016年1月26日，子公司美盛爱彼与杭州业盛及其股东签订《增资协议》，约定美盛爱彼以人民币5,000万元认购杭州业
盛新增注册资本2,081,633.00元。本次增资完成后，取得杭州业盛51%的股权。美盛爱彼实际已出资5,000万元，并于2016年1
月31日办理相应的财产权交接手续，故确定本次收购购买日为2016年1月31日。
    2015年12月28日，子公司美盛二次元与广州漫联及其股东签订《增资协议》，约定美盛二次元以人民币2,000万元认购
广州漫联新增注册资本52.0408万元。本次增资完成后，取得广州漫联51%的股权。美盛二次元实际已出资2,000万元，并于
2016年1月办理了相应的财产权交接手续，故确定本次收购购买日为2016年1月31日。
    2016年8月，子公司香港美盛与日本爱华及其股东签订《投资协议》，计划香港美盛以人民币1,020万元向日本爱华增资，
交易完成后，取得日本爱华51%的股权。香港美盛实际出资10,176,123.47元，并于2016年8月办理了相应的财产权交接手续，
故确定本次收购购买日为2016年8月31日。
    2016年5月5日，子公司美国美盛与Costume Craze及其股东签订投资协议，约定美国美盛以150万美元向Costume Craze
增资。本次增资完成后，取得Costume Craze 51%的股权。美国美盛实际已出资150万美元，并自协议签订日起享受相应的权
利与义务，故确定本次收购购买日为2016年5月5日。
（2）合并成本及商誉
                                                                                                                    单位： 元
     合并成本            天津酷米            杭州业盛          广州漫联                日本爱华           Costume Craze
--现金                       42,000,000.00    50,000,000.00     20,000,000.00           10,176,123.47            9,769,200.00
合并成本合计                 42,000,000.00    50,000,000.00     20,000,000.00           10,176,123.47            9,769,200.00
减：取得的可辨认净
                              6,273,389.79    23,748,847.79      8,405,795.51              654,065.63            3,244,408.37
资产公允价值份额
商誉/合并成本小于
取得的可辨认净资             35,726,610.21    26,251,152.21     11,594,204.49            9,522,057.84            6,524,791.63
产公允价值份额的
                                                                           美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
    天津酷米于购买日的可辨认净资产公允价值为15,644,363.57元，本公司于购买日取得的可辨认净资产公允价值份额为
6,273,389.79元，在此基础上，确认购买天津酷米形成的商誉为35,726,610.21元。
    杭州业盛于购买日的可辨认净资产公允价值为46,566,368.22元，本公司于购买日取得的可辨认净资产公允价值份额为
23,748,847.79元，在此基础上，确认购买杭州业盛形成的商誉为26,251,152.21元。
    广州漫联于购买日的可辨认净资产公允价值为16,481,951.98元，本公司于购买日取得的可辨认净资产公允价值份额为
8,405,795.51元，在此基础上，确认购买广州漫联形成的商誉为11,594,204.49元。
    日本爱华于购买日的可辨认净资产公允价值为1,282,481.63元，本公司于购买日取得的可辨认净资产公允价值份额为
654,065.63元，在此基础上，确认购买日本爱华形成的商誉为9,522,057.84元。
    Costume Craze于购买日的可辨认净资产公允价值为5,407,347.28元，本公司于购买日取得的可辨认净资产公允价值份额
为3,244,408.37元，在此基础上，确认购买Costume Craze形成的商誉为6,524,791.63元。
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                                       单位： 元
                  天津酷米               杭州业盛              广州漫联                日本爱华              Costume Craze
             购买日公 购买日账 购买日公 购买日账 购买日公 购买日账 购买日公 购买日账 购买日公 购买日账
              允价值     面价值      允价值     面价值      允价值     面价值      允价值     面价值       允价值      面价值
           13,195,539 13,195,539 8,690,281. 8,690,281. 5,067,846. 5,067,846. 9,951,084. 9,951,084.
货币资金                                                                                                   48,813.44 48,813.44
                   .21        .21          00         00         01         01           37         37
             4,604,274. 4,604,274. 45,209,177 45,209,177 15,000,000 15,000,000                            15,515,792 15,515,792
应收款项                                                                          162,007.71 162,007.71
                    03         03         .31         .31        .00        .00                                  .52         .52
                                    9,186,362. 9,186,362. 2,466,555. 2,466,555.                           6,128,017. 6,128,017.
存货
                                           93         93         63         63                                   26
固定资产 196,052.05 196,052.05 458,779.70 458,779.70 334,763.83 334,763.83 284,474.02 284,474.02 665,933.80 665,933.80
                                                                                                          1,300,664. 1,300,664.
无形资产
                                                                                                                 78
                                    1,110,000. 1,110,000.
应收票据
                                           00         00
其他流动
             19,906.25 19,906.25 90,804.76 90,804.76                               25,216.48 25,216.48      3,888.14   3,888.14
资产
递延所得
                                    48,249.29 48,249.29
税资产
                                    5,700,000. 5,700,000.
借款
                                           00         00
             2,371,407. 2,371,407. 12,527,286 12,527,286 6,387,213. 6,387,213. 9,140,300. 9,140,300. 18,255,762 18,255,762
应付款项
                    97         97         .78         .78        49         49           95         95           .65         .65
                                                                           美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
              6,273,389. 6,273,389. 23,748,847 23,748,847 8,405,795. 8,405,795. 1,282,481. 1,282,481. 5,407,347. 5,407,347.
净资产
                     79         79          .79        .79          51      51           63         63           29
减：少数股 9,370,973. 9,370,973. 22,817,520 22,817,520 8,076,156. 8,076,156.                              2,162,938. 2,162,938.
                                                                                  628,416.00 628,416.00
东权益               78         78          .42        .42          47      47                                   92
取得的净      6,273,389. 6,273,389. 23,748,847 23,748,847 8,405,795. 8,405,795.                           3,244,408. 3,244,408.
                                                                                  654,065.63 654,065.63
资产                 79         79          .79        .79          51      51                                   37
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
    本期新购买的公司于合并日主要为货币资金等流动资产，以账面价值作为可辨认资产及负债的公允价值。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
   合并范围增加
    公司名称                 股权取得方式            股权取得时点           出资额                 出资比例
    美国美盛                       设立               2016年4月            67,578,840.00           100.00%
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                      持股比例
   子公司名称         主要经营地            注册地           业务性质                                             取得方式
                                                                             直接                间接
                                                                                                              非同一控制下企
美盛游戏           杭州              杭州              游戏                       100.00%
                                                                                                              业合并
美盛电商           杭州              杭州              电子商务                   100.00%                     设立
美盛动漫           杭州              杭州              动漫                       100.00%                     设立
香港美盛           香港              香港              贸易                       100.00%                     设立
美盛二次元         杭州              杭州              电子商务                   100.00%                     设立
美盛爱彼           杭州              杭州              文化、贸易                 100.00%                     设立
美国美盛           美国              纽卡索尔          服装、投资                 100.00%                     设立
                                                                                           美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                            非同一控制下企
天津酷米            北京                  天津                网站运营                           40.10%
                                                                                                                            业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                                     单位： 元
                                                            本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
     子公司名称                 少数股东持股比例                                                                   期末少数股东权益余额
                                                                       损益                      派的股利
天津酷米                                         59.90%                 -2,933,297.61                                           6,437,676.17
杭州业盛                                         51.00%                  4,868,765.93                                          27,686,286.35
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                     单位： 元
                                      期末余额                                                             期初余额
 子公司
           流动资    非流动        资产合    流动负        非流动    负债合       流动资     非流动   资产合    流动负      非流动    负债合
  名称
             产       资产           计          债         负债        计            产      资产        计      债         负债       计
天津酷     10,940,9 105,280. 11,046,2 298,907.                       298,907.
米           99.32           43      79.75            18
杭州业     84,877,8 3,842,69 88,720,5 32,217,9                       32,217,9
盛           44.37         4.56      38.93       13.72                  13.72
                                                                                                                                     单位： 元
                                          本期发生额                                                       上期发生额
子公司名称                                       综合收益总 经营活动现                                          综合收益总 经营活动现
                  营业收入          净利润                                            营业收入        净利润
                                                       额            金流量                                            额            金流量
天津酷米       1,015,907.67 -4,896,991.00 -4,896,991.00 -4,668,356.53
               150,781,494.                                        -39,106,829.0
杭州业盛                          9,936,257.00 9,936,257.00
                           28
其他说明：
                                                                       美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                  持股比例               对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地           注册地        业务性质                                           营企业投资的会
   企业名称                                                               直接               间接
                                                                                                           计处理方法
超级队长         广州            广州              虚拟现实设备              27.00%                      权益法核算
微媒互动         北京            北京              互联网媒体                14.25%                      权益法核算
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                                单位： 元
                                                 期末余额/本期发生额                     期初余额/上期发生额
                                                      超级队长                                  微媒互动
流动资产                                                          17,734,774.65                            148,350,231.98
非流动资产                                                         6,640,449.48                              6,762,068.32
资产合计                                                          24,375,224.13                            155,112,300.30
流动负债                                                           2,915,555.05                             17,387,590.24
非流动负债                                                                                                       1,250.00
负债合计                                                           2,915,555.05                             17,388,840.24
归属于母公司股东权益                                              21,459,669.08                            137,723,460.06
按持股比例计算的净资产份额                                         5,794,110.65                             19,625,593.06
--商誉                                                             7,364,195.02                             48,331,985.32
对联营企业权益投资的账面价值                                      13,158,305.67                             67,957,578.38
营业收入                                                          17,314,075.27                             87,597,225.35
净利润                                                            -1,510,761.36                             17,429,786.73
其他说明
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                                单位： 元
                                                 期末余额/本期发生额                     期初余额/上期发生额
合营企业：                                                --                                        --
下列各项按持股比例计算的合计数                            --                                        --
联营企业：                                                --                                        --
                                                                    美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
投资账面价值合计                                              31,094,210.29                         1,972,643.72
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                   --
--净利润                                                      -8,717,167.97                             -565,637.06
--其他综合收益                                                  -464,423.04                             -142,440.14
--综合收益总额                                                -9,181,591.01                             -578,822.40
其他说明
十、与金融工具相关的风险
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东
和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
    本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准
管理这些风险的政策，概括如下。
    (一) 信用风险
    信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
    本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
    1. 银行存款
           本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
    2. 应收款项
    本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进
行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
    由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2016
年12月31日，本公司应收账款的43.63%(2015年12月31日：72.00%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何
担保物或其他信用增级。
    (二) 流动风险
    流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于
无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期
的现金流量。
    公司于本期进行非公开发行，募集资金净额为2,074,232,046.66元，现金储备充足，流动性风险较低。
    金融负债按剩余到期日分类
    项 目                                                           期末数
                                 账面价值        未折现合同金额          1年以内           1-3年            3年以上
    以公允价值计量且其             821,650.68         871,287.20                           871,287.20
变动计入当期损益的金融
负债
    应付账款                     53,835,288.33      53,835,288.33       53,835,288.33
    应付利息
    其他应付款                   14,174,445.02      14,174,445.02       14,174,445.02
    一年内到期的非流动
负债
    小 计                        68,831,384.03      68,881,020.55       68,009,733.35      871,287.20
                                                                            美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
     (续上表)
     项 目                                                                  期初数
                                 账面价值             未折现合同金额            1年以内                  1-3年             3年以上
     以公允价值计量且其                52,450.00             52,450.00               52,450.00
变动计入当期损益的金融
负债
     应付账款                   60,661,529.50            60,661,529.50         60,661,529.50
     应付利息                      445,261.48              445,261.48             445,261.48
     其他应付款                    629,702.80              629,702.80             629,702.80
     一年内到期的非流动         89,816,256.70            91,143,000.93         91,143,000.93
负债
     小 计                     151,605,200.48           152,931,944.71        152,931,944.71
     (三) 市场风险
     市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括系外汇风险。
     外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险
主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率
买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
     本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                                        单位： 元
                                                                   期末公允价值
           项目           第一层次公允价值计
                                                   第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量                     合计
                                  量
一、持续的公允价值计量            --                        --                         --                         --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金                                       300,591,232.88                                        300,591,232.88
融资产
（1）债务工具投资                                                                       7,548,576.17               7,548,576.17
持续以公允价值计量的
                                                           300,591,232.88               7,548,576.17             308,139,809.05
资产总额
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损                                                                        821,650.68                 821,650.68
益的金融负债
二、非持续的公允价值计
                                  --                        --                         --                         --
量
                                                                    美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    持续和第二层次公允价值计量项目为本公司向银行购买的理财产品。
    采用的估值技术方法：本公司分别与中国工商银行、中国农业银行、杭州银行及招商银行签订保本非保证收益理财协议。
本公司将该部分理财产品共计300,000,000.00元确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，期末，按黄金价
格及欧元兑美元汇率情况确认公允价值变动591,232.88元。
    重要参数为伦敦金银市场黄金价格及欧元兑美元汇率。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
    公司根据星梦工坊2016年实现的净利润与承诺业绩的差额确定第三层次公允价值。
    美国公司根据与Costume Craze签订的投资协议中约定的股权或有对价款项确定第三层次公允价值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                 母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称            注册地             业务性质         注册资本
                                                                                    持股比例           表决权比例
美盛控股集团有限
公司（以下简称美盛 浙江省绍兴市         实业投资        5,000.00 万元                      37.76%             37.76%
控股）
本企业的母公司情况的说明
    美盛控股主要从事实业投资、资产管理咨询、项目投资咨询、房地产开发等业务，其股权结构如下：
    股东名称                 认缴出资额（万元）        实缴出资额（万元）                出资比例
    赵小强                                  4,000.00               1,600.00                         80.00%
    石炜萍[注]                              1,000.00                    400.00                      20.00%
    合 计                                   5,000.00               2,000.00                      100.00%
    注：石炜萍女士系赵小强先生之配偶。
本企业最终控制方是赵小强先生。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                   合营或联营企业名称                                             与本企业关系
JAKKS PACIFIC TRADING LTD                               联营企业
                                                                    美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                              单位： 元
      关联方        关联交易内容      本期发生额      获批的交易额度         是否超过交易额度        上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                              单位： 元
           关联方                  关联交易内容                 本期发生额                      上期发生额
JAKKS PACIFIC TRADING
                             动漫衍生品                                 304,906.55                           432,472.89
LTD
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关键管理人员报酬
                                                                                                              单位： 元
                项目                               本期发生额                             上期发生额
关键管理人员报酬                                                3,141,900.00                            3,056,900.00
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
    本公司承诺以募集资金投资建设“动漫服饰扩产建设项目”，项目投资总额为21,350.00万元，截至2016年12月31日，已累
计投入18,912.12万元。
    2015年12月25日，公司与北京创新工场创业投资中心（有限合伙）达成协议，公司作为有限合伙人以5,000万元人民币
认购其发行的基金5,000万份，该基金规模不大于25亿元，截至2016年12月31日，公司已出资3,000万元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
    截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
                                                                        美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
(一) 2017年1月3日，公司与子公司星梦工坊少数股东黄勤、周中耘签订股权转让协议，约定公司以人民币88万元购买其所持
有的48.94%的股权。
(二) 2017年3月1日，公司召开三届九次董事会，决议通过2016年度利润分配方案，即以公司总股本505,318,181股为基数，向
全体股东每10股派送现金红利1.50元（含税），合计派发现金红利人民币75,797,727.15元；同时以资本公积金转增股本，每
10股转增28股，转增后公司总股本将增至1,920,209,088股。
(三) 2017年3月1日，公司与控股股东美盛控股集团有限公司签订股权转让意向协议，约定以人民币11.11亿元购买其持有公
司杭州真趣网络科技有限公司100%的股权，本收购事宜尚需提交股东大会审议通过后方可实施。本次交易价格以评估价为
准，根据坤元资产评估有限公司2017年3月1日出具的《资产评估报告》（坤元评报〔2017〕77号），杭州真趣网络科技有限
公司截至2016年12月31日企业整体评估价值为11.11亿元。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。与各分部
共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                          单位： 元
       项目      主营业务收入        主营业务成本      资产总额         负债总额        分部间抵销       合计
IP 衍生品         327,230,732.57     188,822,240.12 1,905,677,954.91    86,563,962.91
传统衍生品        214,233,749.55     163,639,226.10 1,247,622,833.30    56,672,312.54
动漫、游戏等         82,112,483.48     8,075,638.52   478,194,539.86    21,721,621.07
舞台剧                1,925,579.62     2,144,145.75    11,213,905.87      509,383.09
媒体                  1,015,907.67     1,788,619.59     5,916,292.87      268,743.08
合计              626,518,452.89     364,469,870.08 3,648,625,526.81   165,736,022.69
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
3、其他
    (一) 星梦工坊业绩承诺补偿
    1. 业绩承诺补偿情况
    2014年4月，公司向星梦工坊增资1,530万元，增资完成后公司持有星梦工坊51.06%的股权。星梦工坊原股东向本公司承
                                                                            美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
诺，星梦工坊经审计的2014、2015年度归属于母公司所有者的净利润若达不到承诺的业绩，不足部分在每年度审计报告出具
后10日内，由星梦工坊股东黄勤、周雷、周中耘按照股权比例以现金向公司补足；星梦工坊经审计的2016年度归属于母公司
所有者的净利润若达不到承诺的业绩，不足部分在审计报告出具后10日内，由黄勤以现金向公司补足。2014年9月23日，周
雷将其持有星梦工坊公司7.34%的股权转让给黄勤，黄勤承诺原周雷所作的业绩承诺由黄勤承担并履行。星梦工坊原股东所
作的业绩承诺如下：
                                                                                                                      单位：万元
    年 份                                            2014年度               2015年度                2016年度
    归属于母公司所有者的净利润                              200.00                  300.00                 400.00
    2. 星梦工坊2016年度实现业绩及应补偿情况如下：
                                                                                                                      单位：万元
    公 司                                   承诺业绩                     实现业绩                 应补偿金额
    星梦工坊                                           400.00                     -354.86                  754.86
       小 计                                           400.00                     -354.86                  754.86
    公司将期末应收未收的业绩承诺补偿款754.86万元计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，同时确认为
公允价值变动收益。该款项已于期后收到。
    (二) 荷兰公司业绩承诺事项
    公司于2013年收购荷兰公司时与原股东约定， 2013年4月1日至2016年3月31日合计经调整的EBITDA年平均值高于200
万欧元时，公司将支付不少于212.5万欧元作为浮动股权收购款。截至2016年3月31日，业绩对赌期限已到，2013年4月1日至
2016年3月31日荷兰公司合计经调整的EBITDA年平均值为149.12万欧元，未达到浮动股权款支付条件。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                       单位： 元
                                          期末余额                                              期初余额
                        账面余额              坏账准备                       账面余额              坏账准备
    类别
                                                     计提比 账面价值                                                  账面价值
                      金额       比例      金额                            金额      比例       金额      计提比例
                                                       例
按信用风险特征组
                     56,966,9             5,341,70              51,625,24 72,614,             4,643,730               67,971,219.
合计提坏账准备的                100.00%                9.38%                        100.00%                   6.40%
                       50.91                  2.16                   8.75 950.44                    .89
应收账款
                     56,966,9             5,341,70              51,625,24 72,614,             4,643,730               67,971,219.
合计                            100.00%                9.38%                        100.00%                   6.40%
                       50.91                  2.16                   8.75 950.44                    .89
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位： 元
                                                                     美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                    期末余额
               账龄
                                     应收账款                       坏账准备                      计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                              45,492,417.32                   2,274,620.87                         5.00%
1至2年                                     8,209,961.43                     820,996.14                        10.00%
2至3年                                     1,698,099.74                     849,049.87                        50.00%
3至4年                                       802,411.95                     641,929.56                        80.00%
4至5年                                          44,773.76                      35,819.01                      80.00%
5 年以上                                     719,286.71                     719,286.71                       100.00%
合计                                      56,966,950.91                   5,341,702.16
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 697,971.27 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                             单位： 元
                 单位名称                          收回或转回金额                             收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称                                         账面余额          占应收账款余额          坏账准备
                                                                     的比例(%)
JAKKS PACIFIC (H.K.) LIMITED                       16,064,625.17                28.20         803,231.26
杭州美盛电子商务有限公司                           12,563,414.38                22.05         785,462.06
杭州美盛二次元文化发展有限公司                      6,595,001.56                11.58         329,750.08
REGAL CROWN INTERNATIONAL LIMITED                   3,988,358.78                 7.00         398,835.88
CHRISTY BY DESIGN LIMITED                           2,746,996.78                 4.82         137,349.84
小 计                                              41,958,396.67                73.65        2,454,629.12
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                             单位： 元
                                                                                美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                             期末余额                                                  期初余额
                         账面余额                坏账准备                        账面余额                坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                     账面价值
                       金额         比例      金额                             金额     比例       金额        计提比例
                                                           例
按信用风险特征组
                      5,779,05               1,442,18              4,336,874 2,460,2             726,646.5                 1,733,643.6
合计提坏账准备的                   100.00%                24.96%                       100.00%                    29.53%
                            9.26                 5.12                    .14   90.13                       1
其他应收款
                      5,779,05               1,442,18              4,336,874 2,460,2             726,646.5                 1,733,643.6
合计                               100.00%                24.96%                       100.00%                    29.53%
                            9.26                 5.12                    .14   90.13                       1
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元
                                                                               期末余额
               账龄
                                             其他应收款                        坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                         3,321,476.16                       166,073.81                              5.00%
1至2年                                                  687,763.10                         68,776.31                           10.00%
2至3年                                                  804,890.00                      402,445.00                             50.00%
3至4年                                                  660,200.00                      528,160.00                             80.00%
4至5年                                                  140,000.00                        112,000.00                           80.00%
5 年以上                                                164,730.00                      164,730.00                            100.00%
合计                                                 5,779,059.26                      1,442,185.12                            24.96%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 715,538.61 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                             单位： 元
                 单位名称                                   转回或收回金额                                  收回方式
                                                                      美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                          单位： 元
                  款项性质                       期末账面余额                            期初账面余额
退税款                                                          2,885,476.16
押金保证金                                                      1,204,963.10                             943,600.00
往来款                                                          1,512,620.00                            1,312,620.00
应收暂付款                                                           126,000.00
备用金                                                                50,000.00                          204,070.13
合计                                                            5,779,059.26                            2,460,290.13
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                          单位： 元
                                                                              占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质   期末余额               账龄                                坏账准备期末余额
                                                                              余额合计数的比例
出口退税              退税款           2,885,476.16 1 年以内                            49.93%           144,273.81
嵊州市美源饰品有限
                      往来款             310,000.00 1 年以内                             5.36%            15,500.00
公司
嵊州市美源饰品有限
                      往来款             300,000.00 1-2 年                               5.19%            30,000.00
公司
嵊州市美源饰品有限
                      往来款             397,890.00 2-3 年                               6.89%           198,945.00
公司
嵊州市美源饰品有限
                      往来款             220,000.00 3-4 年                               3.81%           176,000.00
公司
嵊州市美源饰品有限
                      往来款             140,000.00 4-5 年                               2.42%           112,000.00
公司
嵊州市美源饰品有限
                      往来款             144,730.00 5 年以上                             2.50%           144,730.00
公司
新昌县建筑业管理局 工资保证金            387,000.00 2-3 年                               6.70%           193,500.00
新昌县建筑业管理局 工资保证金            439,500.00 3-4 年                               7.61%           351,600.00
杭州北部软件园        房租押金           367,763.10 1-2 年                               6.36%            36,776.31
徐秋玲                应收暂付款          90,000.00 1 年以内                             1.56%              4,500.00
合计                           --      5,682,359.26             --                      98.33%          1,407,825.12
3、长期股权投资
                                                                                                          单位： 元
                                                                                美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                          期末余额                                                   期初余额
       项目
                        账面余额          减值准备             账面价值         账面余额             减值准备           账面价值
对子公司投资           576,395,732.84      9,876,030.45       566,519,702.39   170,995,173.20        4,729,502.88     166,265,670.32
对联营、合营企
                        77,918,741.54                          77,918,741.54   103,565,041.10                         103,565,041.10
业投资
合计                   654,314,474.38      9,876,030.45       644,438,443.93   274,560,214.30        4,729,502.88     269,830,711.42
（1）对子公司投资
                                                                                                                              单位： 元
                                                                                                本期计提减值准 减值准备期末余
  被投资单位             期初余额          本期增加            本期减少         期末余额
                                                                                                       备                     额
美源饰品                 9,860,000.00                                            9,860,000.00
美盛游戏                63,668,000.00                                           63,668,000.00
美盛动漫                30,000,000.00                                           30,000,000.00
香港美盛                12,167,173.20    165,821,719.64                        177,988,892.84
星梦工坊                15,300,000.00                                           15,300,000.00        5,146,527.57        9,876,030.45
美盛电商                20,000,000.00                                           20,000,000.00
美盛二次元              20,000,000.00     30,000,000.00                         50,000,000.00
美国美盛                                  67,578,840.00                         67,578,840.00
天津酷米                                  42,000,000.00                         42,000,000.00
美盛爱彼                                 100,000,000.00                        100,000,000.00
合计                   170,995,173.20    405,400,559.64                        576,395,732.84        5,146,527.57        9,876,030.45
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                              单位： 元
                                                             本期增减变动
                                               权益法下                        宣告发放                                       减值准备
投资单位 期初余额                                          其他综合 其他权益              计提减值                期末余额
                       追加投资 减少投资 确认的投                              现金股利                其他                   期末余额
                                                           收益调整   变动                  准备
                                                资损益                          或利润
一、合营企业
二、联营企业
           43,565,04               27,804,03 -5,799,83                                                            9,961,163
瑛麒动漫
                1.10                    9.93        8.01                                                                .16
           60,000,00                           2,598,203                                             5,359,374 67,957,57
微媒互动
                0.00                                 .46                                                    .92        8.38
                                                                          美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
           103,565,0       27,804,03 -3,201,63                                               5,359,374 77,918,74
小计
               41.10               9.93      4.55                                                     .92     1.54
           103,565,0       27,804,03 -3,201,63                                               5,359,374 77,918,74
合计
               41.10               9.93      4.55                                                     .92     1.54
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                      单位： 元
                                          本期发生额                                         上期发生额
           项目
                                 收入                    成本                       收入                       成本
主营业务                         295,325,892.71          183,961,299.21             303,826,637.64            211,773,374.49
其他业务                           4,036,059.44            2,938,182.64                3,372,967.28                1,388,973.44
合计                             299,361,952.15          186,899,481.85             307,199,604.92            213,162,347.93
其他说明：
    管理费用
    项 目                                                             本期数                  上年同期数
    职工薪酬                                                           10,270,051.16             12,113,949.62
    研发费用                                                           18,294,626.29              4,718,441.16
    办公费                                                              7,325,176.74              3,825,316.20
    固定资产折旧                                                        4,441,358.49              3,146,231.01
    差旅费                                                              1,169,963.36              2,059,955.33
    咨询费                                                              3,533,530.42              2,370,815.66
    税金                                                                  783,819.82              2,342,896.21
    业务招待费                                                          1,478,415.64              2,091,049.79
    无形资产摊销                                                          602,966.80                  545,992.95
    其他                                                                2,715,139.97              2,192,358.21
    合 计                                                              50,615,048.69             35,407,006.14
5、投资收益
                                                                                                                      单位： 元
                   项目                                本期发生额                                上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                        -3,201,634.55                                  -1,434,958.90
处置长期股权投资产生的投资收益                                      76,195,960.07                              20,218,379.55
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                  500,000.00                                     750,000.00
本期收到 2015 年度业绩承诺补偿                                       7,723,488.68                              25,000,000.00
理财收益                                                             3,576,955.65
                                                                       美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
收到 2014 年度业绩承诺补偿自公允价值
                                                                                                        20,117,601.26
变动收益转入
珠江电影频道项目投资收益                                                                                 1,773,584.80
处置衍生金融工具取得的投资收益                                                                             29,591.97
合计                                                           84,794,769.85                            66,454,198.68
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位： 元
                    项目                              金额                                       说明
                                                                               包括长期股权投资处置损益及固定资产
非流动资产处置损益                                            107,228,608.92
                                                                               处置损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                           10,927,859.58
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                    4,535,128.26
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
                                                                               主要包括 2016 年度业绩承诺补偿及远期
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                            8,192,259.05
                                                                               结汇产生的收益。
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                              -42,366.09
无需支付浮动投资款产生的收益                                   17,191,146.67
减：所得税影响额                                               32,211,053.43
    少数股东权益影响额                                           -375,486.69
合计                                                          116,197,069.65                      --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                          每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                       基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  11.07%                      0.41                   0.41
                                                                       美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                               4.30%                       0.16                       0.16
普通股股东的净利润
3、其他
       1. 明细情况
 报告期利润                            加权平均净资产                        每股收益(元/股)
                                           收益率(%)           基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                 11.07                  0.41                        0.41
扣除非经常性损益后归属于公司普               4.30                   0.16                        0.16
通股股东的净利润
       2. 加权平均净资产收益率的计算过程
 项 目                                                                 序号                      本期数
归属于公司普通股股东的净利润                                            A                        189,958,553.69
非经常性损益                                                            B                        116,197,069.65
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润                     C=A-B                         73,761,484.04
归属于公司普通股股东的期初净资产                                        D                       1,157,636,702.82
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产                  E                       2,074,232,046.66
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数                                  F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产                    G
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数                                  H
其他           外币报表折算差异                                          I                             2,127,907.99
               增减净资产次月起至报告期期末的累计月数                   J
               权益法核算长期股权投资增资引起的权益变动                 K                              5,359,374.92
               增减净资产次月起至报告期期末的累计月数                   L
               权益法核算长期股权投资其他综合收益变化                   M                              -464,423.04
               增减净资产次月起至报告期期末的累计月数                   N
报告期月份数                                                            O
加权平均净资产                                                     P= D+A/2+                    1,715,693,657.28
                                                           E×F/K-G×H/K±I×J/P±K
                                                                  ×L/P±M×N/P
加权平均净资产收益率                                                 Q=A/P                                 11.07%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率                                     R=C/P                                 4.30%
       3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
       (1) 基本每股收益的计算过程
 项 目                                                    序号                        本期数
归属于公司普通股股东的净利润                               A                                   189,958,553.69
非经常性损益                                               B                                   116,197,069.65
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润          C=A-B                                 73,761,484.04
期初股份总数                                               D                                   446,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数                 E
                                                                 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
发行新股或债转股等增加股份数                              F                         59,318,181.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数                      G
因回购等减少股份数                                        H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数                      I
报告期缩股数                                              J
报告期月份数                                              K
发行在外的普通股加权平均数                        L=D+E+F×G/K-                    460,829,545.25
                                                      H×I/K-J
基本每股收益                                          M=A/L                                  0.41
扣除非经常损益基本每股收益                            N=C/L                                  0.16
   (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益计算过程相同
                                                                 美盛文化创意股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                  第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2016年度报告及摘要原件；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
四、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿；
五、以上备查文件备置地点：公司董事会办公室。
                                                                            美盛文化创意股份有限公司
                                                                                        2017年4月10日

附件：公告原文

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