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新宝股份:2019年半年度财务报告 下载公告
公告日期:2019-08-28

广东新宝电器股份有限公司2019年半年度财务报告

(未经审计)

2019年08月

财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:广东新宝电器股份有限公司

2019年06月30日

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金2,177,458,357.801,850,452,782.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据72,514,064.7963,764,458.01
应收账款969,612,671.591,097,453,836.11
应收款项融资
预付款项28,504,811.3923,124,909.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款30,180,149.9870,016,969.62
其中:应收利息7,181,401.336,941,910.53
应收股利
买入返售金融资产
存货1,196,237,483.511,184,188,532.86
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产105,190,378.15126,680,541.40
流动资产合计4,579,697,917.214,415,682,030.79
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资74,056,449.3367,423,977.81
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产16,742,236.6417,165,421.56
固定资产1,935,784,828.411,828,308,994.17
在建工程144,625,638.56167,907,648.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产467,508,649.02473,501,120.21
开发支出
商誉
长期待摊费用57,874,302.9267,532,652.23
递延所得税资产30,871,826.1726,513,951.60
其他非流动资产96,287,513.7166,895,866.01
非流动资产合计2,823,751,444.762,715,249,632.36
资产总计7,403,449,361.977,130,931,663.15
流动负债:
短期借款618,762,045.82334,379,033.49
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债14,245,504.83
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债33,237,530.00
衍生金融负债
应付票据1,398,512,736.041,459,963,566.61
应付账款780,274,688.98790,606,099.81
预收款项166,248,014.14102,336,678.71
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬223,777,137.27244,991,345.76
应交税费42,161,196.1469,880,987.60
其他应付款289,755,762.30178,182,707.67
其中:应付利息3,329,437.752,897,123.64
应付股利100,798,957.65
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计3,533,737,085.523,213,577,949.65
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债61,109.0261,330.70
其他非流动负债
非流动负债合计61,109.0261,330.70
负债合计3,533,798,194.543,213,639,280.35
所有者权益:
股本801,472,885.00813,437,768.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,139,193,839.101,227,221,634.86
减:库存股89,852,122.66
其他综合收益4,724,105.294,839,037.38
专项储备
盈余公积293,889,713.28293,889,713.28
一般风险准备
未分配利润1,613,230,880.801,653,320,698.31
归属于母公司所有者权益合计3,852,511,423.473,902,856,729.17
少数股东权益17,139,743.9614,435,653.63
所有者权益合计3,869,651,167.433,917,292,382.80
负债和所有者权益总计7,403,449,361.977,130,931,663.15

法定代表人:郭建刚 主管会计工作负责人:蒋演彪 会计机构负责人:黄秋香

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金1,726,629,964.251,569,466,305.08
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据9,995,329.3412,105,385.47
应收账款982,271,507.25998,210,476.00
应收款项融资
预付款项37,209,090.4827,495,533.90
其他应收款384,176,501.31540,439,724.08
其中:应收利息7,059,354.826,941,910.53
应收股利
存货963,307,675.34947,863,109.08
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产60,517,593.7057,664,417.35
流动资产合计4,164,107,661.674,153,244,950.96
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资588,983,779.89387,351,308.37
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产29,573,673.51760,344.71
固定资产1,569,624,383.131,451,252,092.90
在建工程96,113,100.73156,846,435.84
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产219,163,798.97222,963,061.28
开发支出
商誉
长期待摊费用36,932,983.6943,188,672.89
递延所得税资产7,260,473.1810,288,644.33
其他非流动资产36,912,359.5043,112,186.43
非流动资产合计2,584,564,552.602,315,762,746.75
资产总计6,748,672,214.276,469,007,697.71
流动负债:
短期借款584,388,451.66334,379,033.49
交易性金融负债14,245,504.83
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债33,237,530.00
衍生金融负债
应付票据1,151,298,166.961,189,260,350.25
应付账款837,086,120.39811,210,558.96
预收款项122,375,793.9683,587,590.29
合同负债
应付职工薪酬203,821,579.81209,028,366.16
应交税费33,119,477.6958,339,504.20
其他应付款262,981,706.61148,890,922.59
其中:应付利息3,288,111.722,897,123.64
应付股利100,798,957.65
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计3,209,316,801.912,867,933,855.94
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债61,109.0261,330.70
其他非流动负债
非流动负债合计61,109.0261,330.70
负债合计3,209,377,910.932,867,995,186.64
所有者权益:
股本801,472,885.00813,437,768.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,090,995,783.941,179,023,579.70
减:库存股89,852,122.66
其他综合收益
专项储备
盈余公积296,480,546.35296,480,546.35
未分配利润1,350,345,088.051,401,922,739.68
所有者权益合计3,539,294,303.343,601,012,511.07
负债和所有者权益总计6,748,672,214.276,469,007,697.71

3、合并利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入4,043,301,366.113,763,414,229.46
其中:营业收入4,043,301,366.113,763,414,229.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本3,786,171,443.983,582,502,868.42
其中:营业成本3,179,215,328.303,065,653,979.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加32,424,182.2634,283,548.67
销售费用197,100,000.92144,636,790.32
管理费用218,118,004.42201,752,265.46
研发费用149,990,795.80116,373,705.50
财务费用9,323,132.2819,802,578.83
其中:利息费用6,031,959.988,996,579.29
利息收入21,405,592.3116,703,466.78
加:其他收益19,906,378.3613,351,470.00
投资收益(损失以“-”号填列)-20,110,155.884,814,029.27
其中:对联营企业和合营企业的投资收益6,632,471.521,687,972.42
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)373,972.60
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)21,046,970.00-35,971,015.56
信用减值损失(损失以“-”号填列)2,588,261.28
资产减值损失(损失以“-”号填列)-4,810,324.56-3,505,082.07
资产处置收益(损失以“-”号填列)52,450.16215,859.55
三、营业利润(亏损以“-”号填列)275,803,501.49159,816,622.23
加:营业外收入6,115,091.327,529,097.85
减:营业外支出2,249,763.212,876,218.57
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)279,668,829.60164,469,501.51
减:所得税费用38,539,047.0325,579,518.99
五、净利润(净亏损以“-”号填列)241,129,782.57138,889,982.52
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)241,129,782.57138,889,982.52
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润240,425,692.24138,225,997.41
2.少数股东损益704,090.33663,985.11
六、其他综合收益的税后净额-114,932.09594,358.21
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-114,932.09594,358.21
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-114,932.09594,358.21
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额-114,932.09594,358.21
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额241,014,850.48139,484,340.73
归属于母公司所有者的综合收益总额240,310,760.15138,820,355.62
归属于少数股东的综合收益总额704,090.33663,985.11
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.29990.1699
(二)稀释每股收益0.29990.1699

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:郭建刚 主管会计工作负责人:蒋演彪 会计机构负责人:黄秋香

4、母公司利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业收入3,594,205,943.473,333,498,367.85
减:营业成本2,856,050,287.492,773,240,715.99
税金及附加25,628,667.5829,071,513.63
销售费用141,232,253.64104,712,723.80
管理费用178,898,932.64160,511,311.69
研发费用133,691,962.1197,081,070.43
财务费用7,830,686.6018,684,944.27
其中:利息费用5,990,763.148,996,579.29
利息收入20,698,631.6916,192,005.44
加:其他收益14,989,830.9612,401,989.00
投资收益(损失以“-”号填列)-20,484,128.484,179,508.72
其中:对联营企业和合营企业的投资收益6,632,471.521,687,972.42
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)21,046,970.00-35,971,015.56
信用减值损失(损失以“-”号填列)3,112,364.23
资产减值损失(损失以“-”号填列)-4,197,584.88-1,986,686.62
资产处置收益(损失以“-”号填列)-305,113.25215,859.55
二、营业利润(亏损以“-”号填列)265,035,491.99129,035,743.13
加:营业外收入4,633,272.545,329,974.21
减:营业外支出1,919,011.122,566,089.74
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)267,749,753.41131,799,627.60
减:所得税费用38,811,895.2920,457,936.74
四、净利润(净亏损以“-”号填列)228,937,858.12111,341,690.86
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额228,937,858.12111,341,690.86
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金4,213,367,659.443,671,722,969.18
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还307,919,243.78342,811,780.14
收到其他与经营活动有关的现金59,854,498.9438,732,367.81
经营活动现金流入小计4,581,141,402.164,053,267,117.13
购买商品、接受劳务支付的现金2,825,319,908.242,994,090,564.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金845,997,864.70767,014,689.88
支付的各项税费159,476,318.53161,642,413.86
支付其他与经营活动有关的现金244,854,785.69234,824,188.84
经营活动现金流出小计4,075,648,877.164,157,571,857.17
经营活动产生的现金流量净额505,492,525.00-104,304,740.04
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金20,000,000.00120,000,000.00
取得投资收益收到的现金2,162,192.603,621,756.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额921,038.302,036,584.61
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计23,083,230.90125,658,341.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金267,969,294.19445,911,579.33
投资支付的现金60,009,696.50
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金29,159,220.00
投资活动现金流出小计297,128,514.19505,921,275.83
投资活动产生的现金流量净额-274,045,283.29-380,262,934.37
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金2,000,000.002,902,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金2,000,000.002,902,000.00
取得借款收到的现金578,274,932.00825,126,251.76
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计580,274,932.00828,028,251.76
偿还债务支付的现金302,033,000.00348,981,004.73
分配股利、利润或偿付利息支付的现金185,034,565.8076,685,961.57
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金10,142,077.18
筹资活动现金流出小计497,209,642.98425,666,966.30
筹资活动产生的现金流量净额83,065,289.02402,361,285.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-668,115.37-8,210,572.32
五、现金及现金等价物净增加额313,844,415.36-90,416,961.27
加:期初现金及现金等价物余额1,659,863,621.691,916,788,345.49
六、期末现金及现金等价物余额1,973,708,037.051,826,371,384.22

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3,602,574,956.793,296,384,266.10
收到的税费返还276,051,580.17312,986,220.30
收到其他与经营活动有关的现金226,330,611.1845,688,429.16
经营活动现金流入小计4,104,957,148.143,655,058,915.56
购买商品、接受劳务支付的现金2,580,071,135.662,741,810,492.33
支付给职工以及为职工支付的现金718,766,231.78639,447,378.46
支付的各项税费110,479,468.31125,484,407.03
支付其他与经营活动有关的现金248,428,713.15389,761,846.01
经营活动现金流出小计3,657,745,548.903,896,504,123.83
经营活动产生的现金流量净额447,211,599.24-241,445,208.27
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金80,000,000.00
取得投资收益收到的现金1,788,220.002,987,236.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额466,038.301,507,117.01
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计2,254,258.3084,494,353.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金158,411,921.75228,840,851.46
投资支付的现金195,000,000.0019,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金29,159,220.00
投资活动现金流出小计382,571,141.75247,940,851.46
投资活动产生的现金流量净额-380,316,883.45-163,446,498.15
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金543,900,060.00824,998,911.76
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计543,900,060.00824,998,911.76
偿还债务支付的现金302,033,000.00343,710,112.10
分配股利、利润或偿付利息支付的现金185,034,565.8076,685,111.50
支付其他与筹资活动有关的现金10,142,077.18
筹资活动现金流出小计497,209,642.98420,395,223.60
筹资活动产生的现金流量净额46,690,417.02404,603,688.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响671,897.88-7,278,819.12
五、现金及现金等价物净增加额114,257,030.69-7,566,837.38
加:期初现金及现金等价物余额1,431,131,529.251,606,889,449.33
六、期末现金及现金等价物余额1,545,388,559.941,599,322,611.95

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额813,437,768.001,227,221,634.8689,852,122.664,839,037.38293,889,713.281,653,320,698.313,902,856,729.1714,435,653.633,917,292,382.80
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额813,437,768.001,227,221,634.8689,852,122.664,839,037.38293,889,713.281,653,320,698.313,902,856,729.1714,435,653.633,917,292,382.80
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-11,964,883.00-88,027,795.76-89,852,122.66-114,932.09-40,089,817.51-50,345,305.702,704,090.33-47,641,215.37
(一)综合收益总额-114,932.09240,425,692.24240,310,760.15704,090.33241,014,850.48
(二)所有者投入和减少资本-11,964,883.00-88,027,795.76-89,852,122.66-10,140,556.102,000,000.00-8,140,556.10
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-11,964,883.00-88,027,795.76-89,852,122.66-10,140,556.10-10,140,556.10
(三)利润分配-280,515,509.75-280,515,509.75-280,515,509.75
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-280,515,509.75-280,515,509.75-280,515,509.75
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存
收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额801,472,885.001,139,193,839.104,724,105.29293,889,713.281,613,230,880.803,852,511,423.4717,139,743.963,869,651,167.43

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额813,437,768.001,227,221,634.861,195,606.28250,106,134.481,438,426,668.043,730,387,811.6610,265,322.523,740,653,134.18
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额813,437,768.001,227,221,634.861,195,606.28250,106,134.481,438,426,668.043,730,387,811.6610,265,322.523,740,653,134.18
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,000.00594,358.21-105,805,332.99-105,208,974.783,563,985.11-101,644,989.67
(一)综合收益总额594,358.21138,225,997.41138,820,355.62663,985.11139,484,340.73
(二)所有者投入和减少资本2,000.002,000.002,900,000.002,902,000.00
1.所有者投入的普通股2,000.002,000.002,900,000.002,902,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-244,031,330.40-244,031,330.40-244,031,330.40
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-244,031,330.40-244,031,330.40-244,031,330.40
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额813,437,768.001,227,223,634.861,789,964.49250,106,134.481,332,621,335.053,625,178,836.8813,829,307.633,639,008,144.51

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额813,437,768.001,179,023,579.7089,852,122.66296,480,546.351,401,922,739.683,601,012,511.07
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额813,437,768.001,179,023,579.7089,852,122.66296,480,546.351,401,922,739.683,601,012,511.07
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-11,964,883.00-88,027,795.76-89,852,122.66-51,577,651.63-61,718,207.73
(一)综合收益总额228,937,858.12228,937,858.12
(二)所有者投入和减少资本-11,964,883.00-88,027,795.76-89,852,122.66-10,140,556.10
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-11,964,883.00-88,027,795.76-89,852,122.66-10,140,556.10
(三)利润分配-280,515,509.75-280,515,509.75
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-280,515,509.75-280,515,509.75
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额801,472,885.001,090,995,783.94296,480,546.351,350,345,088.053,539,294,303.34

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额813,437,768.001,179,023,579.70252,696,967.551,251,901,860.903,497,060,176.15
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额813,437,768.001,179,023,579.70252,696,967.551,251,901,860.903,497,060,176.15
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-132,689,639.54-132,689,639.54
(一)综合收益总额111,341,690.86111,341,690.86
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-244,031,330.40-244,031,330.40
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-244,031,330.40-244,031,330.40
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额813,437,768.001,179,023,579.70252,696,967.551,119,212,221.363,364,370,536.61

三、公司基本情况

广东新宝电器股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”、“新宝股份”)前身为佛山市顺德区新宝电器有限公司,是经广东省人民政府外经贸顺合资证字【1995】0128号文批准,于1995年12月5日成立的。2005年12月30日经商务部商资批【2005】3299号文批准,于2006年1月17日改组为广东新宝电器股份有限公司。本公司领取了企股粤总字第003538号企业法人营业执照,注册资本为人民币332,600,000.00元。注册地为广东省佛山市顺德区勒流镇政和南路,本公司总部地址在广东省佛山市顺德区勒流镇龙洲路。本公司的母公司是广东东菱凯琴集团有限公司,本公司的实际控制人为郭建刚。

本公司以截止2005年7月31日的净资产332,600,000.00元按1:1的比例折为332,600,000股普通股,每股面值为1元,整体改制变更为广东新宝电器股份有限公司。改制后,本公司的股本总额为332,600,000.00元。股本业经深圳大华天诚会计师事务所出具的深华(2006)验字001号验资报告验证。

经广东省对外贸易经济合作厅粤外经贸资字[2009]624号文《关于外商投资股份制企业广东新宝电器股份有限公司吸收合并佛山市顺德区凯琴电器有限公司的批复》批准,2009年9月30日本公司吸收合并佛山市顺德区凯琴电器有限公司。吸收合并后,公司股本变更为人民币338,890,000.00元。新增股本业经佛山市康诚会计师事务所有限公司出具的佛康会验字(2009)第1240号验资报告验证。

经第二届董事会第四次会议决议,以2009年11月27日总股本338,890,000股为基数,每10股送红股0.8股,即以未分配利润转增股本27,111,200股。此决议经2009年度第四次临时股东大会通过,并经广东省对外贸易经济合作厅粤外经贸资字[2009]731号文同意。转增股本后,公司股本变更为人民币366,001,200.00元。新增股本业经佛山市康诚会计师事务所有限公司出具的佛康会验字(2009)第1292号验资报告验证。

根据新宝股份2013年12月5日召开的第三届董事会第十二次会议、2013年12月21日召开的2013年第二次临时股东大会的决议和修改后章程的规定,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1652号文《关于核准广东新宝电器股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准,同意新宝股份向社会公众公开发行人民币普通股(A股)7600万股。公司于2014年1月21日在深圳证券交易所上市交易,股票简称:新宝股份,股票代码:002705,本次股票发行后,新宝股份的股份总数变更为442,001,200股,每股面值人民币1.00元,股本总额为人民币442,001,200.00元。其中发起人股本为人民币366,001,200.00元,占变更后股本总额的82.81%;社会公众股股本为人民币76,000,000.00元,占变更后股本总额的17.19%。新增股本业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2014]第410005号验资报告验证。

根据新宝股份2016年5月18日召开的2015年年度股东大会审议通过的2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案的规定,新宝股份申请增加注册资本人民币132,600,360.00元,由资本公积转增股本,以2015年12月31日总股本442,001,200股为基数,向全体股东每10股转增3股,转增股份总额为人民币132,600,360.00元,每股面值人民币1.00元,变更后的注册资本为人民币574,601,560.00元。资本公积转增股本业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)于2016年5月30日出具信会师报字[2016]第410532号验资报告验证。

根据新宝股份2016年3月28日召开的第四届董事会第七次临时会议决议、2016年4月25日召开的2016年第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定,并经中国证券监督管理委员会(证监许可[2017]54号)《关于核准广东新宝电器股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准,核准新宝股份非公开发行不超过7,958万股新股,新宝股份于2017年3月3日非公开发行人民币普通股(A股) 51,119,800 股,每股面值人民币1.00元,每股发行认购价格为人民币17.86元,共计募集人民币912,999,628.00元。经此发行,注册资本变更为人民币625,721,360.00元。新增股本业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2017]第ZC10115号验资报告验证。

根据新宝股份2017年5月18日召开的2016年年度股东大会审议通过的2016年度利润分配及资本公积金转增股本方案和修改后的章程规定,新宝股份申请增加注册资本人民币187,716,408.00元,由资本公积转增股本,转增基准日期为2017年6月8日,以公司现有总股本625,721,360.00股为基数,向全体股东每10股转增3股,转增股份总额187,716,408.00股,每股面值人民币1.00元,变更后的注册资本为人民币813,437,768.00元。资本公积转增股本业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)于2017年8月14日出具信会师报字[2017]第ZC10633号验资报告验证。

公司于2018年8月20日召开的第五届董事会第五次临时会议及2018年9月7日召开的2018年第四次临时股东大会审议通过了《关于回购公司部分社会公众股份的预案》,同意公司以集中竞价交易方式使用自有资金回购公司部分股份予以注销,回购股份价格不超过人民币10元/股,回购股份的资金总额不超过人民币1亿元;公司于2018年9月21日披露了《关于回购部分社会公众股份的报告书》。公司于2018年9月27日至2019年1月11日期间共计回购11,964,883股公司股份,完成了本次回购股份计划,并于2019年1月17日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述11,964,883股回购股份注销手续。本次回购股份注销完成后,公司总股本由813,437,768股减少至801,472,885股,注册资本由813,437,768.00元减少至801,472,885.00元。

截止2019年6月30日,公司注册资本为人民币801,472,885.00元。

本公司属于小家电生产销售行业,主要的经营业务包括:生产经营电蒸汽熨斗、搅拌机、咖啡壶、开水器、面包机、电动牙刷、冲牙器、牙齿美白器、消毒器、充电器、口腔护理类产品、按摩器、家用美容美体类仪器、家用理疗护理类仪器、家用美发造型类仪器等家用电器产品,水处理设备,机械设备,锂离子电池、镍氢电池、镍镉电池、动力电池(用于家电产品、数码产品,移动电源),模具、电机、电路板等电器产品散件、零配件,塑料制品(国家限制、禁止类除外)、工程塑料、精密压铸件,从事产品设计、模具设计、嵌入式软件设计、认证测试等服务,为企业提供管理服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

公司的主要产品(或提供的劳务)为电热水壶、电热咖啡机、面包机、打蛋机、多士炉、搅拌机、果汁机、吸尘器、电烤箱、食物处理器、电熨斗、空气清新机、电动牙刷、净水器、加湿器、煮茶器等家用电器产品。

截至2019年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

序号子公司名称
1龙图企业有限公司(DRAGON WILL ENTERPRISE LIMITED)
2广东威林工程塑料股份有限公司
3广东东菱电器有限公司
4滁州东菱电器有限公司
5广东摩飞科技有限公司
6佛山市顺德区庆菱压铸制品有限公司
7佛山市顺德区东菱智慧电器科技有限公司
8广东力升电器有限公司
9佛山市顺德区凯恒电机有限公司
10广东百胜图科技有限公司
11伟创亚洲有限公司(GREAT CONCEPT ASIA LIMITED)
12广州市友创喷涂电化有限公司
13佳展企业有限公司(GOOD CHEER ENTERPRISE LIMITED)
14BARSETTO S.R.L.
15GOOD CHEER LLC
16广东歌岚电器有限公司
17广东鸣盏电器有限公司
18佛山东菱名创电子科技有限公司
19佛山市怡莱生活电器有限公司
20广东极众电器有限公司
21LAICA BRAND HOUSE LIMITED
22广东东感科技有限公司
23佛山市顺德区东菱新荟科技有限公司
24广东凯琴电器有限公司

本期合并报表范围及其变化情况详见本节财务报告“八、合并报表范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

截至报告日,未发现影响公司自报告期末起12个月的持续经营能力的迹象。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

具体会计政策和会计估计提示:

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

(1) 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。

(2) 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

①增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其

他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②处置子公司或业务

(a)一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。(b)分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

③购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

8、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率(或:采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示:若采用此种方法,应明示何种方法何种口径)折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

9、金融工具

(1)金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:

1) 以摊余成本计量的金融资产;

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;

3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类:

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;

4) 以摊余成本计量的金融负债。

(2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

2) 金融资产的后续计量方法

① 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系

的一部分。

3) 金融负债的后续计量方法

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

③不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:(a)按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;(b)初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

④以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

4) 金融资产和金融负债的终止确认

①当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

(a)收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

(b) 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

② 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:

1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;

2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;

2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:① 终止确认部分的账面价值;② 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

(5)金融工具减值

金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

1)信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。

2)若现有金融工具在资产负债表日作为新金融工具源生或发行,该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化(如更严格的合同条款、增加抵押品或担保物或者更高的收益率等)。

3)同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化。这些指标包括:

信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息(如借款人的债务工具或权益工具的价格变动)。

4)金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。

5)对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。

6)预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不利变化。

7)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。

8)同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。

9)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。

10)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率。

11)预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。

12)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

13)本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

(6)金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。10、应收款项

应收款项包括应收票据、应收账款、其他应收款等。本公司2019 年1月1日起应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节财务报告“七、2、应收票据、3、应收账款和5、其他应收款”。

11、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(1) 存货的分类

存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、自制半成品等。

(2) 发出存货的计价方法

按全月加权平均价计价。

(3) 不同类别存货可变现净值的确定依据

期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。如无法确定该类存货的变现价值与成本价的差异,统一按该类存货账面余额的50%计提跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

资产负债表日市场价格异常的判断依据为:

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

(4)存货的盘存制度

采用永续盘存制

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

1)低值易耗品采用一次转销法;

2)包装物采用一次转销法。

12、长期股权投资

(1)共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

(2)初始投资成本的确定

1)企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(3)后续计量及损益确认方法

1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

13、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

14、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法2010.00%4.50%
机器设备年限平均法1010.00%9.00%
运输设备年限平均法8-1010.00%9%-11.25%
电子设备年限平均法510.00%18.00%
输变电设备年限平均法2010.00%4.50%
办公设备年限平均法510.00%18.00%
其他设备年限平均法510.00%18.00%
模具年限平均法30.00%33.33%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:

1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;

2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;

3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;

4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

15、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

16、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

2)借款费用已经发生;

3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

17、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1)无形资产的计价方法

①公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

②后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项目预计使用寿命依据
土地使用权50年合同规定与法律规定孰低的原则
软件5年行业情况及企业历史经验
专有技术5-10年合同规定与法律规定孰低的原则

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

(2)内部研究开发支出会计政策

1)划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2)开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

18、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

19、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

20、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

1)设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。2)设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

21、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)销售商品收入确认的一般原则

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

(2)具体原则

公司产品主要出口欧美等国家,是小家电行业出口龙头企业,主要采取直接销售给国外客户的直销模式。公司国内销售

采取经销和直销模式进行销售。公司不同销售模式下的收入确认具体政策如下:

1)销售模式:直销应用市场:国外、国内

收入确认政策:国外直销:采用FOB国内港口结算方式,产品出库并办理报关出口手续后确认销售收入的实现,根据出口货物报关单(出口退税专用)上注明的出口日期作为主要风险和报酬转移给购买方的时点。国内直销:发行人根据订单发货,客户确认收货,与商品所有权相关的主要风险和报酬完全转移给购货方,以此作为销售收入确认的时点。

2) 销售模式:经销应用市场:国内 收入确认政策:国内经销:客户向公司下达采购订单,公司根据订单发货,待客户接受货物后,根据客户的结算清单公司开具发票确认收入。

22、政府补助

(1) 类型和确认时点

1) 类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政府补助;

对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:是否用于购建或已其他方式形成长期资产。

2) 确认时点

实际收到政府补助款时,区分为与资产相关或与收益相关。

(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。

(3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

23、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

24、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

25、 回购本公司股份

本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的,按注销股票面值总额减少股本,购回股票支付的价款(不含交易费用)与股票面值的差额调整所有者权益,超过面值总额的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润;低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。

本公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出(不含交易费用)转作库存股成本。

库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。

26、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
2017 年,财政部陆续发布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会[2017]8号)和《企业会计准则第24号——套期会计》(财会[2017]9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会[2017]14号)四项准则(以下统称“新金融工具相关会计准则”),并要求在境内外同时上市的企业自2018年1月1 日起执行新金融工具相关会计准则,其他境内上市企业自2019 年1月1日起执行。第五届董事会第九次会议本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。具体内容详见公司于 2019 年 4月27日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于会计政策变更的公告》(公告编号:2019-023号)
1、财政部于2019年5月9日发布了《关于印发修订<企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换>的通知》(财会[2019]8号),于 2019年5月16日发布了《关于印发修订<企业会计准则第 12 号-债务重组>的通知》(财会[2019]9号),要求在所有执行企业会计准则的企业范围内实施。 2、 财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号),在原财会[2018]15号文件的基础上对财务报表格式进行了部分调整。通知适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。 3、按照财会[2019]8号、财会[2019]9号、财会[2019]6号文件规定,《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》于2019 年6月10日实施,《企业会计准则第12号-债务重组》于2019年 6月17日实施, 财务报表部分格式变更于2019 年6 月30日半年度财务报告开始实施。第五届董事会第十次会议本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。具体内容详见公司于 2019 年8月28日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于会计政策变更的公告》(公告编号:2019-044号)

本次会计政策变更对公司2019年半年度合并财务报表项目列报主要影响如下:

1、合并资产负债表中“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”及“应收账款”两个项目。本期末应收票据金额72,514,064.79元,应收账款金额969,612,671.59元;期初应收票据金额63,764,458.01元,应收账款金额1,097,453,836.11元。

2、合并资产负债表中“应付票据及应付账款” 项目拆分列示为“应付票据”及“应付账款”两个项目。本期末应付票据金额1,398,512,736.04元,应付账款金额780,274,688.98元;期初应付票据金额1,459,963,566.61元,应付账款金额790,606,099.81元。

3、在合并利润表中新增“信用减值损失”项目,反映企业按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7 号)的要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失。本期信用减值损失金额2,588,261.28元,比较数据不需调整。

母公司财务报表项目列报同上作相应的调整。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金1,850,452,782.921,850,452,782.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据63,764,458.0163,764,458.01
应收账款1,097,453,836.111,097,453,836.11
应收款项融资
预付款项23,124,909.8723,124,909.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款70,016,969.6270,016,969.62
其中:应收利息6,941,910.536,941,910.53
应收股利
买入返售金融资产
存货1,184,188,532.861,184,188,532.86
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产126,680,541.40126,680,541.40
流动资产合计4,415,682,030.794,415,682,030.79
非流动资产:
项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资67,423,977.8167,423,977.81
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产17,165,421.5617,165,421.56
固定资产1,828,308,994.171,828,308,994.17
在建工程167,907,648.77167,907,648.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产473,501,120.21473,501,120.21
开发支出
商誉
长期待摊费用67,532,652.2367,532,652.23
递延所得税资产26,513,951.6026,513,951.60
其他非流动资产66,895,866.0166,895,866.01
非流动资产合计2,715,249,632.362,715,249,632.36
资产总计7,130,931,663.157,130,931,663.15
流动负债:
短期借款334,379,033.49334,379,033.49
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债33,237,530.0033,237,530.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债33,237,530.00-33,237,530.00
衍生金融负债
应付票据1,459,963,566.611,459,963,566.61
应付账款790,606,099.81790,606,099.81
项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
预收款项102,336,678.71102,336,678.71
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬244,991,345.76244,991,345.76
应交税费69,880,987.6069,880,987.60
其他应付款178,182,707.67178,182,707.67
其中:应付利息2,897,123.642,897,123.64
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计3,213,577,949.653,213,577,949.65
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债61,330.7061,330.70
其他非流动负债
非流动负债合计61,330.7061,330.70
负债合计3,213,639,280.353,213,639,280.35
所有者权益:
项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
股本813,437,768.00813,437,768.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,227,221,634.861,227,221,634.86
减:库存股89,852,122.6689,852,122.66
其他综合收益4,839,037.384,839,037.38
专项储备
盈余公积293,889,713.28293,889,713.28
一般风险准备
未分配利润1,653,320,698.311,653,320,698.31
归属于母公司所有者权益合计3,902,856,729.173,902,856,729.17
少数股东权益14,435,653.6314,435,653.63
所有者权益合计3,917,292,382.803,917,292,382.80
负债和所有者权益总计7,130,931,663.157,130,931,663.15

调整情况说明

财政部于2017年颁布了新金融工具相关会计准则,并要求在境内外同时上市的企业自2018年1月1 日起执行,其他境内上市企业自2019 年1月1日起执行。公司自2019年1月 1日起执行,原2018年12月31日计入“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”金额33,237,530.00元,2019年1月 1日调整为“交易性金融负债”。

母公司资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金1,569,466,305.081,569,466,305.08
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据12,105,385.4712,105,385.47
应收账款998,210,476.00998,210,476.00
应收款项融资
预付款项27,495,533.9027,495,533.90
其他应收款540,439,724.08540,439,724.08
项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
其中:应收利息6,941,910.536,941,910.53
应收股利
存货947,863,109.08947,863,109.08
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产57,664,417.3557,664,417.35
流动资产合计4,153,244,950.964,153,244,950.96
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资387,351,308.37387,351,308.37
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产760,344.71760,344.71
固定资产1,451,252,092.901,451,252,092.90
在建工程156,846,435.84156,846,435.84
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产222,963,061.28222,963,061.28
开发支出
商誉
长期待摊费用43,188,672.8943,188,672.89
递延所得税资产10,288,644.3310,288,644.33
其他非流动资产43,112,186.4343,112,186.43
非流动资产合计2,315,762,746.752,315,762,746.75
资产总计6,469,007,697.716,469,007,697.71
流动负债:
短期借款334,379,033.49334,379,033.49
项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
交易性金融负债33,237,530.0033,237,530.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债33,237,530.00-33,237,530.00
衍生金融负债
应付票据1,189,260,350.251,189,260,350.25
应付账款811,210,558.96811,210,558.96
预收款项83,587,590.2983,587,590.29
合同负债
应付职工薪酬209,028,366.16209,028,366.16
应交税费58,339,504.2058,339,504.20
其他应付款148,890,922.59148,890,922.59
其中:应付利息2,897,123.642,897,123.64
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计2,867,933,855.942,867,933,855.94
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债61,330.7061,330.70
其他非流动负债
非流动负债合计61,330.7061,330.70
负债合计2,867,995,186.642,867,995,186.64
所有者权益:
股本813,437,768.00813,437,768.00
项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,179,023,579.701,179,023,579.70
减:库存股89,852,122.6689,852,122.66
其他综合收益
专项储备
盈余公积296,480,546.35296,480,546.35
未分配利润1,401,922,739.681,401,922,739.68
所有者权益合计3,601,012,511.073,601,012,511.07
负债和所有者权益总计6,469,007,697.716,469,007,697.71

(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税6%、13%、16%
消费税按应税销售收入计缴4%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴7%
教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴3%
地方教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴2%
企业所得税按应纳税所得额计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
其中:本公司*415%
佛山市顺德区庆菱压铸制品有限公司25%
龙图企业有限公司(DRAGON WILL ENTERPRISE LIMITED)*116.5%
广东东菱电器有限公司25%
佛山市顺德区凯恒电机有限公司*315%
滁州东菱电器有限公司25%
佛山市顺德区东菱智慧电器科技有限公司25%
广东威林工程塑料股份有限公司*215%
广东百胜图科技有限公司25%
广东力升电器有限公司*520%
广东摩飞科技有限公司25%
伟创亚洲有限公司(GREAT CONCEPT ASIA LIMITED)*116.5%
广州市友创喷涂电化有限公司25%
佳展企业有限公司(GOOD CHEER ENTERPRISE LIMITED)*116.5%
广东歌岚电器有限公司*520%
广东鸣盏电器有限公司*520%
佛山东菱名创电子科技有限公司*520%
佛山市怡莱生活电器有限公司*520%
LAICA BRAND HOUSE LIMITED*116.5%
广东极众电器有限公司*520%
广东东感科技有限公司*520%
佛山市顺德区东菱新荟科技有限公司25%
广东凯琴电器有限公司*520%

2、税收优惠

*1:根据中华人民共和国香港特别行政区《税务条例》及中华人民共和国香港特别行政区政府规定,龙图企业有限公司(DRAGON WILL ENTERPRISE LIMITED)和伟创亚洲有限公司(GREAT CONCEPT ASIA LIMITED)、佳展企业有限公司(GOOD CHEER ENTERPRISE LIMITED) 、LAICA BRAND HOUSE LIMITED 2019年执行16.50%的利得税税率。*2:根据广东威林工程塑料股份有限公司(以下简称“威林股份”)取得的《高新技术企业证书》(证书编号:

GR201844008289),威林股份享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2018年11月28日至2021年11月28日,威林股份2019年按15%的税率缴纳企业所得税。

*3:根据佛山市顺德区凯恒电机有限公司(以下简称“凯恒电机”)取得的《高新技术企业证书》(证书编号:

GR201844004732),凯恒电机享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2018年11月28日至2021年11月28日,凯恒电机2019年按15%的税率缴纳企业所得税。

*4:根据公司取得的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201744010140),公司享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2017年12月11日至2020年12月11日,公司2019年按15%的税率缴纳企业所得税。

*5:根据(财税〔2018〕77号)关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知,自2018年1月1日至2020年12月31日,将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元,对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

3、其他

公司销售产品增值税税率为13%/16%。出口销售业务适用“免、抵、退”税收政策,公司报告期内出口产品的退税率为13%/16%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金233,017.26204,976.13
银行存款1,973,475,019.791,649,516,439.49
其他货币资金203,750,320.75200,731,367.30
合计2,177,458,357.801,850,452,782.92
其中:存放在境外的款项总额58,586,573.5743,831,468.67

其中受限制的货币资金明细如下:

单位:元

项目期末余额年初余额
银行承兑汇票保证金67,473,367.1670,548,075.80
信用证保证金85,806,936.6850,859,318.77
临时监管户50,470,016.9169,181,766.66
定期存款质押33,090,000.00
合计236,840,320.75190,589,161.23

截至2019年6月30日,其他货币资金中人民币85,806,936.68元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。

临时监管户是外汇管理局对企业所有外汇申报收汇之前的临时核查户,企业申报收汇性质之后即可转入结算账户。

2、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据70,303,367.6160,924,155.37
商业承兑票据2,210,697.182,840,302.64
合计72,514,064.7963,764,458.01

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)期末公司已质押的应收票据

期末公司无已质押的应收票据。

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据57,470,214.78
合计57,470,214.78

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。

3、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款5,667,783.900.57%5,667,783.90100.00%5,667,783.900.50%5,667,783.90100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款992,840,189.9599.43%23,227,518.362.34%969,612,671.591,123,987,347.7199.50%26,533,511.602.36%1,097,453,836.11
其中:
按预期账龄分析法计提坏账准备的应收账款992,840,189.9599.43%23,227,518.362.34%969,612,671.591,123,987,347.7199.50%26,533,511.602.36%1,097,453,836.11
合计998,507,973.85100.00%28,895,302.26969,612,671.591,129,655,131.61100.00%32,201,295.501,097,453,836.11

按单项计提坏账准备:5,667,783.90元。

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
中山市智富塑胶电子有限公司1,631,700.801,631,700.80100.00%诉讼客户
佛山市顺德区意隆宝电器制造有限公司3,732,482.703,732,482.70100.00%诉讼客户
上海百川连接器有限公司25,600.0025,600.00100.00%预计回款较难
佛山市顺德区福瑞生活电器制造有限公司205,880.40205,880.40100.00%预计回款较难
中山佳桦经贸有限公司72,120.0072,120.00100.00%预计回款较难
合计5,667,783.905,667,783.90----

按组合计提坏账准备:23,227,518.36元。

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
未逾期988,256,125.3520,884,950.512.11%
逾期2年以内2,063,139.57388,133.1918.81%
逾期2至3年269,246.8671,363.7326.50%
逾期3年以上2,251,678.171,883,070.9383.63%
合计992,840,189.9523,227,518.36--

确定该组合依据的说明:

参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

√ 适用 □ 不适用

坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额26,533,511.605,667,783.9032,201,295.50
2019年1月1日余额在本期————————
本期转回3,081,017.723,081,017.72
本期核销224,975.52224,975.52
2019年6月30日余额23,227,518.365,667,783.9028,895,302.26

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)988,256,125.35
1至2年2,063,139.57
2至3年294,846.86
3年以上7,893,862.07
3至4年809,334.50
4至5年
5年以上7,084,527.57
合计998,507,973.85

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
按单项计提坏账准备5,667,783.905,667,783.90
按组合计提坏账准备26,533,511.603,081,017.72224,975.5223,227,518.36
合计32,201,295.503,081,017.72224,975.5228,895,302.26

本期计提坏账准备金额0.00元;本期收回或转回坏账准备金额3,081,017.72元。

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额
实际核销的应收账款224,975.52

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
第一名129,636,187.5112.982,592,723.75
第二名117,527,179.0511.772,350,543.58
第三名47,662,761.554.77953,407.89
第四名35,521,940.573.56710,438.81
第五名34,838,070.553.49701,260.09
合计365,186,139.2336.577,308,374.12

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

本报告期不存在转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。

4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内27,032,456.5094.83%21,836,396.3494.43%
1至2年811,838.712.85%610,781.032.64%
2至3年641,382.522.25%669,410.742.89%
3年以上19,133.660.07%8,321.760.04%
合计28,504,811.39--23,124,909.87--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

期末无账龄超过一年且金额重大的预付款项。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位:元

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名3,255,000.0011.42
第二名2,351,848.618.25
第三名2,275,549.077.98
第四名1,347,120.004.73
第五名1,080,000.003.79
合计10,309,517.6836.17

5、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息7,181,401.336,941,910.53
其他应收款22,998,748.6563,075,059.09
合计30,180,149.9870,016,969.62

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
定期存款621,167.551,119,011.56
结构性存款6,560,233.785,822,898.97
合计7,181,401.336,941,910.53

2)重要逾期利息期末无逾期利息。

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金8,509,481.617,243,971.43
员工借款6,157,919.985,226,877.83
备用金5,414,892.495,752,921.99
出口退税2,276,081.5544,520,880.63
支付宝余额1,479,263.12391,222.36
其他2,428,786.082,714,104.59
合计26,266,424.8365,849,978.83

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额2,774,919.742,774,919.74
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提492,756.44492,756.44
2019年6月30日余额3,267,676.183,267,676.18

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)16,792,040.89
1至2年4,291,576.59
2至3年2,702,457.59
3年以上2,480,349.76
3至4年606,567.00
4至5年837,658.20
5年以上1,036,124.56
合计26,266,424.83

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
按组合计提坏账准备2,774,919.74492,756.443,267,676.18
合计2,774,919.74492,756.443,267,676.18

4)本期实际核销的其他应收款情况本期无实际核销的其他应收款情况。

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
应收出口退税出口退税2,276,081.551年以内8.67%
代扣职员餐费代扣款1,903,340.001年以内7.25%38,066.80
刘梅芬采购借款1,026,668.291年以内3.91%20,533.37
广州市同烜人力资代付补偿金950,000.001年以内3.62%19,000.00
源有限公司
广东南粤星光珠宝产业园有限公司厂房押金691,684.501-2年2.63%69,168.45
合计--6,847,774.34--26.07%146,768.62

6)涉及政府补助的应收款项本期无涉及政府补助的其他应收款项。

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。

6、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料306,421,300.894,399,862.48302,021,438.41319,979,801.173,377,702.74316,602,098.43
自制半成品20,217,895.98322,996.7919,894,899.1915,862,948.65275,453.6915,587,494.96
发出商品313,403,971.58313,403,971.58165,789,884.96165,789,884.96
委托加工物资24,812,577.5775,757.0624,736,820.5122,250,873.0870.1022,250,802.98
在产品116,287,039.512,366,215.93113,920,823.58120,043,225.061,991,530.05118,051,695.01
库存商品435,372,363.6013,112,833.36422,259,530.24555,729,141.009,822,584.48545,906,556.52
合计1,216,515,149.1320,277,665.621,196,237,483.511,199,655,873.9215,467,341.061,184,188,532.86

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料3,377,702.741,022,159.744,399,862.48
自制半成品275,453.6947,543.10322,996.79
委托加工物资70.1075,686.9675,757.06
在产品1,991,530.05374,685.882,366,215.93
库存商品9,822,584.483,290,248.8813,112,833.36
合计15,467,341.064,810,324.5620,277,665.62

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

存货期末余额未含有借款费用资本化的金额。

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

期末无建造合同形成的已完工未结算资产情况。

7、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行理财产品20,000,000.00
待抵扣税金、待认证抵扣税金、留抵税金105,190,378.15106,680,541.40
合计105,190,378.15126,680,541.40

8、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额 (账面价值)本期增减变动期末余额 (账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
广东凯华电器股份有限公司46,865,738.146,204,124.4853,069,862.62
佛山市顺德区凯15,558,239.67428,347.0415,986,586.71
宝纸品有限公司
佛山顺德锦和股权投资合伙企业(有限合伙)5,000,000.005,000,000.00
小计67,423,977.816,632,471.5274,056,449.33
合计67,423,977.816,632,471.5274,056,449.33

9、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额18,318,836.37980,000.0019,298,836.37
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额18,318,836.37980,000.0019,298,836.37
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额1,913,759.52219,655.292,133,414.81
2.本期增加金额410,512.5012,672.42423,184.92
(1)计提或摊销
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额2,324,272.02232,327.712,556,599.73
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
项目房屋、建筑物土地使用权合计
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值15,994,564.35747,672.2916,742,236.64
2.期初账面价值16,405,076.85760,344.7117,165,421.56

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书原因
大良恒实置业房产3号楼15,994,564.35正在办理中
合计15,994,564.35

10、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产1,935,784,828.411,828,308,994.17
固定资产清理
合计1,935,784,828.411,828,308,994.17

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额1,078,318,936.841,018,195,765.8197,288,109.9026,408,733.68750,047,466.712,970,259,012.94
2.本期增加金额152,151,537.0935,069,208.203,901,569.52732,257.2281,328,523.31273,183,095.34
(1)购置34,688,109.713,901,569.52732,257.2281,328,523.31120,650,459.76
(2)在建工程转入152,151,537.09381,098.49152,532,635.58
(3)企业合并增加
3.本期减少金额7,898,638.74951,460.18900,687.7561,992,900.0971,743,686.76
(1)处置或报废7,898,638.74951,460.18900,687.7561,992,900.0971,743,686.76
4.期末余额1,230,470,473.931,045,366,335.27100,238,219.2426,240,303.15769,383,089.933,171,698,421.52
二、累计折旧
1.期初余额325,137,432.41367,633,803.0850,350,768.4815,333,786.63382,699,077.231,141,154,867.83
2.本期增加金额26,029,761.6443,168,066.145,601,411.751,050,770.3182,746,870.24158,596,880.08
(1)计提26,029,761.6443,168,066.145,601,411.751,050,770.3182,746,870.24158,596,880.08
3.本期减少金额5,411,997.04765,709.16502,283.8757,942,198.1764,622,188.24
(1)处置或报废5,411,997.04765,709.16502,283.8757,942,198.1764,622,188.24
4.期末余额351,167,194.05405,389,872.1855,186,471.0715,882,273.07407,503,749.301,235,129,559.67
三、减值准备
1.期初余额367,659.33103,373.02381.88323,736.71795,150.94
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额10,546.75455.00115.7511,117.50
(1)处置或报废10,546.75455.00115.7511,117.50
4.期末余额357,112.58102,918.02381.88323,620.96784,033.44
四、账面价值
1.期末账面价值879,303,279.88639,619,350.5144,948,830.1510,357,648.20361,555,719.671,935,784,828.41
2.期初账面价值753,181,504.43650,194,303.4046,833,968.4011,074,565.17367,024,652.771,828,308,994.17

(2)暂时闲置的固定资产情况

本期无暂时闲置的固定资产。

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

期末无通过融资租赁租入的固定资产情况。

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目期末账面价值
房屋及建筑物435,709.33
合计435,709.33

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
佛山市顺德区勒流镇勒流居委会龙升工业区(饭堂及宿舍)221,773.96该房产属于顺德区"三旧改造"项目,产权正在办理中;建筑面积为22,670.00平方米。
佛山市顺德区勒流镇龙洲工业区7-2号、勒流镇龙洲路大晚路段工业区(稻田房屋建筑物)2,740,981.93(1)此房产拍卖前未办理报建手续,未领取建设工程规划许可证;(2)公司通过拍卖方式依法取得该房产,建筑面积为18,851.10平方米,用作仓库,对公司资产和生产情况影响小;(3)公司正在积极争取办理产权证书,如无法办理将自行拆除重建。
佛山市顺德区勒流镇大晚村龙洲路南侧新城工业区(8-9号车间、6-7号建筑、10-12号车间)118,660,302.36此厂房正在验收,产权证书正在办理中,且报建手续齐全,建筑面积为194,412.00平方米。
勒流镇龙洲路大晚路段工业区(新厂区宿舍C、餐厅、公寓A、公寓B)22,979,135.07本地块手续齐全,不存在障碍,产权证书正在办理中,建筑面积18,636.21平方米。
新宝4号地块工业大楼80,886,643.37本地块手续齐全,不存在障碍,产权证书正在办理中,建筑面积为19,642.52平方米。
滁州市扬子东路1777#滁州东菱 7#食堂6,376,249.14本地块手续齐全,不存在障碍,产权证书正在办理中;建筑面积为5,403.00平方米。
滁州市经济技术开发区上海路天乐小区301幢楼1,296,878.28(1)公司通过购买方式依法取得该房产用作管理人员宿舍,对公司资产和生产情况影响小;(2)产权证书正在办理中。
合计233,161,964.11

其他说明

期末固定资产抵押情况说明:详见本节财务报告“十五、7、1、抵押担保事项”。

11、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程144,625,638.56167,907,648.77
合计144,625,638.56167,907,648.77

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
智能家居电器项目工程72,371,405.2872,371,405.2890,440,678.4990,440,678.49
威林股份新建厂房15,313,847.7115,313,847.7110,543,509.8010,543,509.80
健康美容电器项目工程45,808,505.4945,808,505.49
ESB企业服务总线系统工程21,912,602.2021,912,602.2018,933,896.4918,933,896.49
喷涂厂污水处理设施改造工程1,785,989.801,785,989.801,620,251.921,620,251.92
GEVILAN网站建设38,349.5238,349.52
滁州二期环评项目145,631.07145,631.0782,524.2782,524.27
滁州东菱公共区域监控设备383,620.68383,620.68191,810.34191,810.34
发电机工程43,103.4543,103.4543,103.4543,103.45
杏坛330亩综合工程32,365,802.0132,365,802.01205,019.00205,019.00
滁州东菱火灾自动报警系统整改工程303,636.36303,636.36
合计144,625,638.56144,625,638.56167,907,648.77167,907,648.77

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
杏坛330亩综合工程1,000,000,000.00205,019.0032,160,783.0132,365,802.013.24%3.24%其他
智能家居电器项目工程156,000,000.0090,440,678.4974,083,775.5992,153,048.8072,371,405.28105.46%105.46%募股资金
健康美容电器项目工程92,000,000.0045,808,505.4914,189,982.8059,998,488.2965.22%65.22%募股资金
ESB企业服务总线系统工程26,000,000.0018,933,896.492,978,705.7121,912,602.2084.28%84.28%募股资金
威林股份新建厂房15,000,000.0010,543,509.804,770,337.9115,313,847.71102.09%102.09%其他
其他1,976,039.501,112,185.99381,098.4945,145.642,661,981.36其他
合计1,289,000,000.00167,907,648.77129,295,771.01152,532,635.5845,145.64144,625,638.56------

(3)本期计提在建工程减值准备情况

本期不存在在建工程减值准备情况。

12、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权软件专有技术合计
一、账面原值
1.期初余额511,492,908.4053,780,037.132,031,514.20567,304,459.73
2.本期增加金额2,544,899.042,544,899.04
(1)购置2,544,899.042,544,899.04
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额45,145.6445,145.64
(1)处置45,145.6445,145.64
(2)其他减少
4.期末余额511,492,908.4056,279,790.532,031,514.20569,804,213.13
二、累计摊销
1.期初余额60,421,824.7531,775,872.751,505,662.6593,703,360.15
2.本期增加金额5,316,393.303,148,996.7526,834.548,492,224.59
(1)计提5,316,393.303,148,996.7526,834.548,492,224.59
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额65,738,218.0534,924,869.501,532,497.19102,195,584.74
三、减值准备
1.期初余额99,979.3799,979.37
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额99,979.3799,979.37
四、账面价值
1.期末账面价值445,654,710.9821,354,921.03499,017.01467,508,649.02
2.期初账面价值450,971,104.2822,004,164.38525,851.55473,501,120.21

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

期末无未办妥产权证书的土地使用权情况。

其他说明期末无形资产抵押情况说明:详见本节财务报告“十五、7、1、抵押担保事项”。

13、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
改建及维修费46,087,756.774,902,428.7011,419,983.7739,570,201.70
宿舍器具费384,396.0012,500.00136,018.28260,877.72
器具工具501,158.4821,551.73188,061.46334,648.75
三合一工程169,415.1834,482.7648,014.1528,000.00127,883.79
北水厂区建设工程17,710,193.342,596,234.9215,113,958.42
其他2,679,732.46358,490.56571,490.482,466,732.54
合计67,532,652.235,329,453.7514,959,803.0628,000.0057,874,302.92

14、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
坏账准备32,179,134.455,090,507.3134,976,215.235,522,069.24
存货跌价准备20,277,665.623,304,426.6115,467,341.062,559,367.19
无形资产减值准备69,841.1410,476.1770,924.0210,638.60
利润亏损72,695,866.3017,574,716.7746,966,937.1111,741,734.28
内部交易未实现销售利润20,420,768.733,063,115.3111,296,751.911,694,512.79
交易性金融负债(公允价值与账面差异)12,190,560.001,828,584.0033,237,530.004,985,629.50
合计157,833,836.2430,871,826.17142,015,699.3326,513,951.60

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
土地使用权摊销407,393.4861,109.02408,871.4861,330.70
合计407,393.4861,109.02408,871.4861,330.70

15、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
预付无形资产43,676,560.152,976,401.11
预付设备款32,601,948.8353,921,310.10
预付工程款20,009,004.739,998,154.80
合计96,287,513.7166,895,866.01

16、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款32,853,991.6632,799,033.49
抵押借款34,373,594.16
质押/保证184,241,960.0034,316,000.00
抵押/保证40,000,000.00
抵押/保证/质押367,292,500.00137,264,000.00
保证借款90,000,000.00
合计618,762,045.82334,379,033.49

短期借款分类的说明:

(1)外币借款—美元:

借款单位外币金额(美元)本币金(元)年利率合同借款期限备注
浙商银行股份有限公司佛山分行*14,778,970.9632,853,991.663.60%2018.7.12-2019.7.11质押借款
中国工商银行股份有限公司佛山顺德勒流支行*210,000,000.0068,747,000.003.56975%2019.1.14-2019.7.15质押/保证借款
中国工商银行股份有限公司佛山顺德勒流支行*314,800,000.00101,745,560.003.17925%2019.3.12-2019.9.12质押/保证借款
借款单位外币金额(美元)本币金(元)年利率合同借款期限备注
中国农业银行顺德勒流支行*42,000,000.0013,749,400.002.59975%2019.6.27-2019.12.24质押/保证借款
中国农业银行顺德勒流支行*57,000,000.0048,122,900.002.59975%2019.6.27-2019.12.24抵押/质押/保证借款
中国农业银行顺德勒流支行*618,000,000.00123,744,600.002.59975%2019.6.27-2019.12.24抵押/质押/保证借款
花旗银行(中国)有限公司香港分行*75,000,000.0034,373,594.163.08175%2019.6.17-2019.7.17抵押借款
合计61,578,970.96423,337,045.82

*1:以公司存入浙商银行股份有限公司佛山分行的定期存款33,090,000.00元提供质押担保。*2:以应收账款(1,250万美元)提供质押担保,并由广东东菱凯琴集团有限公司提供保证担保。*3:以应收账款(2,000万美元)提供质押担保,并由广东东菱凯琴集团有限公司提供保证担保。*4:以应收账款(222.81万美元)提供质押担保,并由广东东菱凯琴集团有限公司提供保证担保。*5:以公司位于佛山市顺德区勒流街道办事处新城居委会龙洲路南侧房产(粤房地权证佛字第0314024803号)、佛山市顺德区勒流街道办事处勒流居委会政和南路1号房产(粤房地证字第C6791888号)为抵押担保及应收账款(739.30万美元)提供质押担保,并由广东东菱凯琴集团有限公司提供保证担保。

*6:以公司位于佛山市顺德区勒流街道办事处新城居委会龙洲路南侧房产(粤房地权证佛字第0314024803号)、佛山市顺德区勒流街道办事处勒流居委会政和南路1号房产(粤房地证字第C6791888号)为抵押担保及应收账款(2,052万美元)提供质押担保,并由广东东菱凯琴集团有限公司提供保证担保。

*7:借款人为龙图企业有限公司(DRAGON WILL ENTERPRISE LIMITED),以其位于香港Offices 01,02,03,05,06,07(andthe Air-Conditioning Plant Room appurtenant thereto)and 08,11th Floor Empress Plaza Nos.17-19 Chatham roadsouth ,kowloon,hongkong (产权证号 2-14-153466-0-0-6)房产提供抵押担保。

(2)外币借款—欧元:

借款单位外币金额(欧元)本币金(元)年利率合同借款期限备注
中国农业银行顺德勒流支行*84,500,000.0035,176,500.00/2019.3.20-2019.12.10抵押/质押/保证借款
中国农业银行顺德勒流支行*920,500,000.00160,248,500.00/2019.3.8-2019.12.10抵押/质押/保证借款
合计25,000,000.00195,425,000.00

*8:以公司位于佛山市顺德区勒流街道办事处新城居委会龙洲路南侧房产(粤房地权证佛字第0314024803号)、佛山市顺德区勒流街道办事处勒流居委会政和南路1号房产(粤房地证字第C6791888号)为抵押担保及应收账款(576.96万美元)提供质押担保,并由广东东菱凯琴集团有限公司提供保证担保。

*9:以公司位于佛山市顺德区勒流街道办事处新城居委会龙洲路南侧房产(粤房地权证佛字第0314024803号)、佛山市顺德区勒流街道办事处勒流居委会政和南路1号房产(粤房地证字第C6791888号)为抵押担保及应收账款(2,433.26万美元)提供质押担保,并由广东东菱凯琴集团有限公司提供保证担保。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期无已逾期未偿还的短期借款。

17、交易性金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
交易性金融负债14,245,504.8333,237,530.00
合计14,245,504.8333,237,530.00

18、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票1,130,896,869.051,150,411,553.40
银行承兑汇票267,615,866.99309,552,013.21
合计1,398,512,736.041,459,963,566.61

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

19、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)763,518,431.35769,106,547.05
1-2年(含2年)12,397,996.4413,799,804.75
2-3年(含3年)2,127,206.835,619,403.50
3年以上2,231,054.362,080,344.51
合计780,274,688.98790,606,099.81

(2)账龄超过1年的重要应付账款

本期不存在账龄超过一年的重要应付账款。20、预收款项是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)161,058,667.7194,081,149.21
1-2年(含2年)4,329,191.314,481,780.25
2-3年(含3年)319,463.732,069,690.81
3年以上540,691.391,704,058.44
合计166,248,014.14102,336,678.71

(2)账龄超过1年的重要预收款项

本期不存在账龄超过一年的重要预收款项。

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

期末无建造合同形成的已结算未完工项目情况。

21、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬244,823,839.40835,455,414.34856,502,116.47223,777,137.27
二、离职后福利-设定提存计划7,506.3627,459,849.9927,467,356.35
三、辞退福利160,000.003,717,494.223,877,494.22
合计244,991,345.76866,632,758.55887,846,967.04223,777,137.27

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴243,700,070.69789,790,858.36810,905,488.18222,585,440.87
2、职工福利费4,220.6324,913,481.8724,917,702.50
3、社会保险费11,458.8817,274,663.9117,286,122.79
其中:医疗保险费10,761.7513,765,641.7413,776,403.49
工伤保险费291.83717,017.72717,309.55
生育保险费405.302,792,004.452,792,409.75
4、住房公积金16,500.0063,225.0253,225.0226,500.00
5、工会经费和职工教育经费342,039.202,214,120.472,212,813.27343,346.40
6、短期带薪缺勤749,550.001,111,314.931,039,014.93821,850.00
7、短期利润分享计划
8、非货币性福利87,749.7887,749.78
合计244,823,839.40835,455,414.34856,502,116.47223,777,137.27

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险7,276.5326,674,226.8326,681,503.36
2、失业保险费229.83785,623.16785,852.99
合计7,506.3627,459,849.9927,467,356.35

22、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税2,376,370.865,008,186.92
消费税129.29
企业所得税28,817,835.4858,358,860.84
个人所得税1,248,263.511,274,027.74
城市维护建设税2,174,429.472,636,994.93
堤围费27,480.9622,901.83
印花税71,953.6239,171.34
房产税4,248,677.92191,758.79
教育费附加1,553,201.741,883,476.93
土地使用税1,632,035.01451,001.25
环保税10,947.5714,477.74
合计42,161,196.1469,880,987.60

23、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息3,329,437.752,897,123.64
应付股利100,798,957.65
其他应付款185,627,366.90175,285,584.03
合计289,755,762.30178,182,707.67

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
短期借款应付利息3,329,437.752,897,123.64
合计3,329,437.752,897,123.64

重要的已逾期未支付的利息情况:

无已逾期未支付的利息情况。

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
普通股股利100,798,957.65
合计100,798,957.65

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
保证金179,757,039.81168,325,165.10
饭堂经费4,626,802.404,346,575.06
其他1,243,524.692,613,843.87
合计185,627,366.90175,285,584.03

2)账龄超过1年的重要其他应付款期末不存在需要披露账龄超过一年的重要其他应付款情况。

24、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数813,437,768.00-11,964,883.00-11,964,883.00801,472,885.00

其他说明:

公司于2018年8月20日召开的第五届董事会第五次临时会议及2018年9月7日召开的2018年第四次临时股东大会审议通过了《关于回购公司部分社会公众股份的预案》,同意公司以集中竞价交易方式使用自有资金回购公司部分股份予以注销,回购股份价格不超过人民币10元/股,回购股份的资金总额不超过人民币1亿元。公司于2018年9月27日至2019年1月11日期间共计回购11,964,883股公司股份,完成了本次回购股份计划,并于2019年1月17日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述11,964,883股回购股份注销手续。本次回购股份注销完成后,公司总股本由813,437,768.00元减少至801,472,885.00元。公司股本演变过程详见本节财务报告“三、公司基本情况”。

25、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,175,743,571.5188,027,795.761,087,715,775.75
其他资本公积51,478,063.3551,478,063.35
合计1,227,221,634.8688,027,795.761,139,193,839.10

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

公司于2018年8月20日召开的第五届董事会第五次临时会议及2018年9月7日召开的2018年第四次临时股东大会审议通过了《关于回购公司部分社会公众股份的预案》,同意公司以集中竞价交易方式使用自有资金回购公司部分股份予以注销,回购股份价格不超过人民币10元/股,回购股份的资金总额不超过人民币1亿元。公司于2018年9月27日至2019年1月11日期间共计回购11,964,883股公司股份,支付的总金额为99,992,678.76元(不含交易费用),完成了本次回购股份计划,并于2019年1月17日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述11,964,883股回购股份注销手续。本次回购股份注销完成后,公司总股本减少11,964,883.00元,资本公积减少88,027,795.76元。

26、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
回购股份89,852,122.6610,140,556.1099,992,678.76
合计89,852,122.6610,140,556.1099,992,678.76

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

公司于2018年8月20日召开的第五届董事会第五次临时会议及2018年9月7日召开的2018年第四次临时股东大会审议通过了《关于回购公司部分社会公众股份的预案》,同意公司以集中竞价交易方式使用自有资金回购公司部分股份予以注销,回购股份价格不超过人民币10元/股,回购股份的资金总额不超过人民币1亿元。

截至2018年12月31日,公司以集中竞价交易方式累计回购股份10,868,383股,支付的总金额为89,852,122.66元(不含交易费用)。

截至2019年1月11日,公司以集中竞价交易方式累计回购11,964,883股公司股份,支付的总金额为99,992,678.76元

(不含交易费用),完成了本次回购股份计划,并于2019年1月17日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述11,964,883股回购股份注销手续。

27、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
将重分类进损益的其他综合收益4,839,037.38-114,932.09-114,932.094,724,105.29
外币财务报表折算差额4,839,037.38-114,932.09-114,932.094,724,105.29
其他综合收益合计4,839,037.38-114,932.09-114,932.094,724,105.29

28、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积288,796,382.61288,796,382.61
任意盈余公积5,093,330.675,093,330.67
合计293,889,713.28293,889,713.28

29、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,653,320,698.311,438,426,668.04
调整后期初未分配利润1,653,320,698.311,438,426,668.04
加:本期归属于母公司所有者的净利润240,425,692.24502,708,939.47
减:提取法定盈余公积43,783,578.80
应付普通股股利280,515,509.75244,031,330.40
期末未分配利润1,613,230,880.801,653,320,698.31

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

30、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,944,510,976.753,115,303,199.533,685,155,448.343,014,456,258.13
其他业务98,790,389.3663,912,128.7778,258,781.1251,197,721.51
合计4,043,301,366.113,179,215,328.303,763,414,229.463,065,653,979.64

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

31、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
消费税2,747.511,418.92
城市维护建设税13,750,763.0514,581,976.01
教育费附加5,892,342.096,439,284.87
地方教育费附加3,929,461.784,953,561.35
房产税4,556,310.145,056,440.61
土地使用税2,090,728.511,354,686.64
车船使用税2,386.72116,974.57
印花税2,182,658.451,758,958.02
环保税16,784.0120,247.68
合计32,424,182.2634,283,548.67

32、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
运费/报关58,703,478.1354,525,254.19
工资及奖金61,165,510.8537,481,126.19
广告费/宣传20,832,253.219,695,282.58
业务费8,008,843.328,175,166.35
产品售后维护费10,616,960.908,836,458.94
展览展销费2,666,529.582,955,514.82
保险费6,565,018.146,935,649.82
其他28,541,406.7916,032,337.43
合计197,100,000.92144,636,790.32

33、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
工资、保险137,476,761.08126,160,648.98
折旧、摊销费18,014,925.3412,872,649.13
工会经费2,070,935.371,698,838.67
差旅、招待费8,733,311.327,379,638.53
水电费4,440,421.934,498,486.10
其他47,381,649.3849,142,004.05
合计218,118,004.42201,752,265.46

34、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
直接投入费用25,523,022.6020,343,228.15
人员人工费用93,922,845.5174,185,422.79
折旧费用4,587,253.704,266,497.63
装备调试费用与试验费用18,066,200.9812,473,058.23
其他费用7,891,473.015,105,498.70
合计149,990,795.80116,373,705.50

35、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息费用6,031,959.988,996,579.29
减:利息收入21,405,592.3116,703,466.78
汇兑损益13,629,590.1020,102,860.73
其他11,067,174.527,406,605.60
合计9,323,132.2819,802,578.83

36、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
2018年省级促进经济发展新一轮技术改造专项资金2,756,429.00
2016、2017年佛山市企业研究开发经费投入后补助资金546,900.00
佛山市电机能效提升项目(第十批)市级资金61,095.00
2017年佛山市专利资助562,000.00
2017年度建设广州国际航运中心集装箱运输扶持资金1,076,200.00
2018年工业企业技术改造项目事后奖补资金7,424,570.00
2018年佛山市标杆高新技术企业50强补助经费1,000,000.00
顺德区财税局政府补贴96,000.00
佛山市电机能效提升项目(第十批)区级资金244,380.00
2018年度顺德区企业提升国际化经营能力专项资金10,000.00
2017年下半年降低企业用电用气成本补贴资金877,020.00
2019年佛山市工业产品质量提升扶持资金(质量发展)300,000.00
2018年佛山市顺德区培育高新技术企业专项补助200,000.00
广东省降低制造业企业成本支持实体经济发展若干政策措施项目(上市补贴)500,000.00
2017年度税收奖励937,600.00
滁州市2017年城镇土地使用税奖励992,200.00
2017年度出口增量补贴367,500.00
2017年度出口物流补贴1,795,200.00
2017年佛山市顺德区勒流高新技术企业培育入库补贴10,000.00
2018年度佛山市支持放心消费体系建设专项资金扶持29,000.00
代扣个人所得税手续费返还120,284.36
2017年佛山市发展电子商务专项资金177,600.00
2017年佛山市机器人及智能装备应用专项资金360,000.00
2017年广东省工业企业技术改造事后奖补省级扶持资金605,320.00
广州国际航运中心集装箱运输扶持资金532,400.00
内外经贸发展与口岸建设专项资金促进投保出口信用保险事项资金398,000.00
2017年顺德区工业企业技术改造项目事后奖补资金1,937,010.00
2016年度佛山市促进企业专利工作资助300,000.00
2016年度佛山市发明专利资助363,800.00
2017年市经济科技发展专项资金(经济和信息化局部分)项目195,000.00
2017年佛山市“中国制造2025”试点示范企业扶持资金350,000.00
产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
2017年广东省工业企业技术改造事后奖补省级扶持资金3,631,900.00
2017年佛山市技术改造专项资金-技术改造390,000.00
2017年佛山市技术改造专项资金-更新设备793,900.00
佛山2017年高新技术企业补助项目资金2,000.00
佛山市顺德区2017年鼓励采购本地装备产品拟补贴项目67,500.00
佛山市顺德区2017年高新技术企业补助项目资金100,000.00
2017年广东省省级工业和信息化专项资金(支持企业技术改造)项目2,620,600.00
2017年上半年降低企业用电用气成本补贴资金14,559.00
2017年度顺德区商标品牌战略扶持资金100,000.00
2017年佛山市机器人及智能装备应用项目扶持资金370,000.00
2017年上半年降低企业用电用气成本补贴14,352.00
2017年高新技术企业补助项目/高新技术产品补助4,000.00
2017年上半年降低企业用电用气成本补贴23,529.00
合计19,906,378.3613,351,470.00

37、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益6,632,471.521,687,972.42
处置交易性金融资产/负债取得的投资收益-27,116,600.001,057,050.00
赎回理财产品取得的投资收益2,069,006.85
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益373,972.60
合计-20,110,155.884,814,029.27

38、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产3,644,894.44
交易性金融负债21,046,970.00-39,615,910.00
合计21,046,970.00-35,971,015.56

39、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失(损失"-")3,081,017.72
其他应收款坏账损失(损失"-")-492,756.44
合计2,588,261.28

40、资产减值损失是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
存货跌价损失(损失"-")-4,810,324.56-3,505,082.07
合计-4,810,324.56-3,505,082.07

41、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置固定资产的利得(损失"-")52,450.16215,859.55
合计52,450.16215,859.55

42、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
接受捐赠377,805.74728,758.64377,805.74
政府补助197,749.58263,959.00197,749.58
其他5,539,536.006,536,380.215,539,536.00
合计6,115,091.327,529,097.856,115,091.32

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放 原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
顺德区残疾人就业保障金佛山市顺德区民政和人力资源社会保障局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助100,000.006,709.50与收益相关
顺德区用人单位招用残疾人社会保险补贴佛山市顺德区民政和人力资源社会保障局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助95,574.5850,949.50与收益相关
安徽滁州经济技术开发区2018年下半年党费返还滁州市经济技术开发区综合办公室补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助2,175.00与收益相关
佛山市顺德区技能晋升培训补贴佛山市顺德区民政和人力资源社会保障局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助46,400.00与收益相关
出口信用保险专项资金广东省商务厅、广东省财政厅补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助14,900.00与收益相关
2017年顺德区促进小微企业上规模扶持专项资金佛山市顺德区经济和科技促进局补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助140,000.00与收益相关
2017年度安全生产目标管理先进单位奖励滁州经济技术开发区管委会奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助5,000.00与收益相关
合计197,749.58263,959.00

43、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠368,000.00912,369.72368,000.00
非流动资产毁损报废损失600,120.651,000,878.62600,120.65
其他1,281,642.56962,970.231,281,642.56
合计2,249,763.212,876,218.572,249,763.21

44、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用42,718,736.2635,042,787.29
递延所得税费用-4,179,689.23-9,463,268.30
合计38,539,047.0325,579,518.99

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额279,668,829.60
按法定/适用税率计算的所得税费用41,950,324.44
子公司适用不同税率的影响-2,053,079.81
归属于合营企业和联营企业的损益-994,870.73
调整以前期间所得税的影响-410,047.30
不可抵扣的成本、费用和损失的影响46,720.43
所得税费用38,539,047.03

45、其他综合收益

详见附注七、27其他综合收益。

46、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
政府补助20,104,127.9413,615,429.00
利息收入21,178,948.0216,703,466.78
往来款17,897,271.281,756,661.16
其他674,151.706,656,810.87
合计59,854,498.9438,732,367.81

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
销售费用130,704,470.4389,407,675.00
管理费用90,778,364.3677,211,385.97
财务费用6,376,580.297,406,605.60
往来款15,345,728.0658,923,084.82
其他1,649,642.551,875,437.45
合计244,854,785.69234,824,188.84

(3)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
远期外汇合约到期交割支付的款项29,159,220.00
合计29,159,220.00

(4)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
支付回购股份款10,142,077.18
合计10,142,077.18

47、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润241,129,782.57138,889,982.52
加:资产减值准备-2,222,063.283,505,082.07
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧159,020,065.00153,294,674.75
无形资产摊销8,492,224.595,535,512.05
长期待摊费用摊销14,959,803.0611,116,404.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-52,450.16-389,357.56
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)460,232.03
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-21,046,970.0035,971,015.56
财务费用(收益以“-”号填列)6,031,959.988,996,579.29
投资损失(收益以“-”号填列)20,110,155.88-4,814,029.27
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-4,357,874.57-10,004,081.52
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-221.68546,512.48
存货的减少(增加以“-”号填列)-12,048,950.65-43,614,330.04
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)153,548,475.86-97,966,248.09
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-76,836,856.08-325,475,317.72
其他18,305,212.4520,102,860.73
经营活动产生的现金流量净额505,492,525.00-104,304,740.04
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额1,973,708,037.051,826,371,384.22
减:现金的期初余额1,659,863,621.691,916,788,345.49
现金及现金等价物净增加额313,844,415.36-90,416,961.27

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金1,973,708,037.051,659,863,621.69
其中:库存现金233,017.26204,976.13
可随时用于支付的银行存款1,973,475,019.791,649,516,439.49
可随时用于支付的其他货币资金10,142,206.07
三、期末现金及现金等价物余额1,973,708,037.051,659,863,621.69

48、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金-其他货币资金153,280,303.84保证金
货币资金-其他货币资金50,470,016.91临时监管户
货币资金-银行存款33,090,000.00定期存款质押
应收账款-应收美元637,583,166.44质押
固定资产-房屋及建筑物264,059,917.92抵押
无形资产-土地使用权118,324,892.75抵押
合计1,256,808,297.86--

49、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----661,696,857.00
其中:美元93,189,201.396.87470640,647,802.80
欧元857,912.657.817006,706,303.19
港币9,126,038.460.879668,027,810.99
英镑724,913.628.711306,314,940.02
应收账款----708,760,516.43
其中:美元101,498,345.996.87470697,770,679.18
欧元686.507.817005,366.37
英镑1,260,945.088.7113010,984,470.88
应付账款----113,244,931.12
其中:美元13,184,917.876.8747090,642,354.88
欧元217,298.867.817001,698,625.19
港币19,662,739.480.8796617,296,525.41
英镑414,108.768.711303,607,425.64
短期借款----618,762,045.82
其中:美元61,578,970.966.87470423,337,045.82
欧元25,000,000.007.81700195,425,000.00

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

50、政府补助

(1)政府补助基本情况

详见附注本节财务报告“七、36其他收益”及“七、42营业外收入—政府补助”。

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

本报告期未发生非同一控制下企业合并。

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

本报告期未发生同一控制下企业合并。

3、反向购买

本报告期未发生反向购买。

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

(1) 广东东感科技有限公司于2019年1月3日成立,注册资本500万人民币。广东新宝股份有限公司持股比例为60%,北京弘诺投资管理有限公司持股比例为40%。自成立日起纳入公司合并范围;

(2) 佛山市顺德区东菱新荟科技有限公司于2019年5月23日成立,注册资本1,500万美元。广东新宝股份有限公司子公司龙图企业有限公司(DRAGON WILL ENTERPRISE LIMITED)持股比例为100%,自成立日起纳入公司合并范围;

(3) 广东凯琴电器有限公司于2019年6月12日成立,注册资本1,000万人民币。广东新宝股份有限公司持股比例为100%,自成立日起纳入公司合并范围。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要 经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
佛山市顺德区庆菱压铸制品有限公司广东佛山广东佛山五金配件压铸;经营和代理各类商品及技术进出口业务。100.00%购买
广东东菱电器有限公司广东佛山广东佛山生产、经营:电器产品、五金制品、塑料制品、陶瓷制品、竹木制品、纸巾等日用品;销售:预包装食品(不含冷藏冷冻食品)、凝胶制品、润滑剂、偶合剂、化妆品;电器产品的租赁、维修及以上产品的相关服务;以上各类商品和技术的进出口业务。100.00%设立
佛山市顺德区凯恒电机有限公司广东佛山广东佛山生产经营各种类型电机、电机配件、电器、电器零配件,经营和代理各类商品及技术的进出口业务。100.00%设立
滁州东菱电器有限公司安徽滁州安徽滁州
100.00%设立
佛山市顺德区东菱智慧电器科技有限公司广东佛山广东佛山生产经营家用电器产品及电子产品,水处理设备,机械设备,锂离子电池、镍氢电池、镍镉电池、动力电池(用于家电产品、数码产品,移动电源),模具、电机、电路板零配件、塑料制品(国家限制、禁止类除外)、工程塑料、精密压铸件;从事家用电器产品及电子产品的产品设计、模具设计、嵌入式软件设计、认证测试服务(涉及专项规定管理的,按国家有关规定办理);软件和信息技术服务业;经营和代理上述商品和技术的进出口业务。100.00%设立
广东威林工程塑料股份有限公司广东佛山广东佛山研究、生产、销售高性能改性塑料;经营和代理货物及技术的进出口业务。92.00%购买
广东百胜图科技有限公司广东佛山广东佛山研发、生产、销售:电器产品、办公设备、五金制品、塑料制品、陶瓷制品、竹木制品、日用品;食品销售、餐饮服务(凭有效许可证经营);电器产品、办公设备的租赁、维修及以上产品的相关服务;销售咖啡用具及相关的纪念品;设计、制作、代理、发布广告;货物和技术进出口业务(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外);除以上项目外的国内商业物资供销业。100.00%购买
广东力升电器有限公司广东佛山广东佛山产销:净水设备及配件、家用电器及配件;经营各类商品和技术的进出口业务。100.00%购买
广东摩飞科技有限公司*1广东佛山广东佛山信息传输、软件和信息技术服务业;租赁和商业服务业;批发和零售业;科学研究和技术服务业;经营和代理各类商品和技术的进出口业务。100.00%设立
广州市友创喷涂电化有限公司广东广州广东广州金属表面处理及热处理加工;锻件及粉末冶金制品制造。90.00%购买
龙图企业有限公司(DRAGON WILL ENTERPRISE LIMITED)中国香港中国香港进出口贸易。100.00%设立
伟创亚洲有限公司(GREAT CONCEPT ASIA LIMITED)中国香港中国香港进出口贸易。100.00%设立
佳展企业有限公司(GOOD CHEER ENTERPRISE LIMITED)中国香港中国香港进出口贸易。100.00%设立
BARSETTO S.R.L.意大利意大利进出口贸易。100.00%设立
GOOD CHEER LLC美国美国进出口贸易。100.00%设立
广东歌岚电器有限公司广东佛山广东佛山研发、设计、生产、销售:家用电器、智能家居电器、电子产品、水处理设备、模具、美容仪器、个人护理产品、美容医疗器械(凭有效许可证经营)、化妆品、锂离子电池、镍氢电池、镍镉电池、动力电池(用于家电产品、数码产品、移动电源);生产、销售:塑料制品(不含废旧塑料)、电器零配件;并提供上述产品和技术的进出口业务;美容服务。100.00%设立
广东鸣盏电器有限公司广东佛山广东佛山研发、设计、生产、销售:家用电器、智能家居电器、电子产品、水处理设备、模具、化妆品、锂离子电池、镍氢电池、镍镉电池、动力电池(用于家电产品、数码产品、移动电源);生产、销售:塑料制品(不含废旧塑料)、电器件、玻璃器皿、瓷器类制品;医疗器械的研发、设计、生产、销售(凭有效许可证经营);食品零售(凭有效许可证经营);并提供上述产品和技术的进出口业务;美容服务。100.00%设立
佛山东菱名创电子科技有限公司广东佛山广东佛山研发、制造、销售、设计:电子产品、家用电器、电子设备、自动化机械设备、通信设备、模具;集成系统软件及其配套产品的研发、销售;工业产品创新设计服务;技术成果转移、交易服务;经营和代理各类商品及技术的进出口业务。80.00%设立
佛山市怡莱生活电器有限公司广东佛山广东佛山从事家用电器及配件、饮用水过滤产品及配件、净水设备及配件的生产、销售及提供上述产品的进出口业务。55.00%设立
广东极众电器有限公司广东佛山广东佛山研发、设计、生产、销售:电器产品、电器零配件、五金制品、塑料制品(不含废旧塑料)、电子产品、水处理设备、模具、美容仪器、美容医疗器械(凭有效许可证经营)、个人护理产品、化妆品、锂离子电池、镍氢电池、镍镉电池、动力电池(用于家电产品、数码产品、移动电源);销售:预包装食品(不含冷藏冷冻食品)、凝胶制品、润滑剂、偶合剂、陶瓷制品、玻璃器皿、竹木制品、纸巾等日用品;电器产品的租赁、维修;并提供上述产品和技术的进出口业务;美容服务。100.00%设立
LAICA BRAND HOUSE LIMITED中国香港中国香港进出口贸易。55.00%设立
广东东感科技有限公司广东佛山广东佛山研发、设计、生产、销售:家用电器、智能家居电器及其零配件、家居用品、水容器(水具)产品;并提供上述产品和技术的进出口业务、佣金代理(拍卖除外)及相关配套服务;商品信息咨询服务;企业运营管理服务。60.00%设立
佛山市顺德区东菱新荟科技有限公司广东佛山广东佛山生产、研发、销售:家用电器产品及电子产品,水处理设备,机械设备,锂离子电池、镍氢电池、镍镉电池、动力电池(用于家电产品、数码产品,移动电源),模具、电机、电路板零配件、塑料制品(国家限制、禁止类除外)、工程塑料、精密压铸件;从事家用电器产品及电子产品的产品设计、模具设计、嵌入式软件设计、认证测试服务(涉及专项规定管理的,按国家有关规定办理);经营和代理上述商品和技术的进出口业务。100.00%设立
广东凯琴电器有限公司广东佛山广东佛山研发、设计、生产、销售:家用电器、智能家居产品、电子产品、水处理设备、模具、化妆品、电池;生产、销售:塑料制品(不含废旧塑料)、电器件、玻璃器皿、瓷器类制品;医疗器械的研发、设计、生产、销售(凭有效许可证经营);食品零售(凭有效许可证经营);提供上述产品和技术的进出口业务;美容服务。100.00%设立

*1:佛山市新宝网络科技有限公司于2019年5月13日更名为广东摩飞科技有限公司 。

(2)重要的非全资子公司

本报告期无重要的非全资子公司 。

(3)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

本公司不存在使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制的情形。

(4)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

纳入合并财务报表范围不存在结构化主体。

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

本报告期无在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)联营企业

联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对联营企业投资的会计处理方法
直接间接
广东凯华电器股份有限公司广东佛山广东佛山制造:新型橡胶功能材料及制品(不含法律法规规定的专营、专控38.45%权益法
项目),电线插头,电缆,开关电器及配件;经营和代理各类商品及技术的进出口业务。
佛山市顺德区凯宝纸品有限公司广东佛山广东佛山纸制品;包装装潢印刷品,其他印刷品印刷。48.98%权益法
佛山顺德锦和股权投资合伙企业(有限合伙)广东佛山广东佛山股权投资、创业投资、实业投资、股权投资管理、受托管理股权投资基金(不含公开募集基金)83.33%权益法

(2)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
投资账面价值合计74,056,449.3367,423,977.81
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润6,632,471.524,897,716.48
--综合收益总额6,632,471.524,897,716.48

(3)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。

(4)合营企业或联营企业发生的超额亏损

联营企业不存在超额亏损。

4、重要的共同经营

本报告期无重要的共同经营。

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

本报告期无未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风

险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

(一)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。公司为降低信用风险,在业务发生前执行风险把控及信用审批制度,对于新客户,对其信用状况进行评估,在管理层认为必要时,聘请专业机构对其进行评估分析;同时对一些财务状况和信用资质比较弱的客户进行第三方保险公司投保,以确保整体信用风险在可控的范围内。

(二)市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类融资需求,合理降低利率波动风险。

截止2019年6月30日,公司无浮动利率计算的借款。

(2)汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元结算的进出口业务,因此受人民币汇率波动的影响较为明显。外币计价的金融资产和金融负债产生的汇兑损益将会造成公司业绩波动。公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----661,696,857.00
其中:美元93,189,201.396.87470640,647,802.80
欧元857,912.657.817006,706,303.19
港币9,126,038.460.879668,027,810.99
英镑724,913.628.711306,314,940.02
应收账款----708,760,516.43
其中:美元101,498,345.996.87470697,770,679.18
欧元686.507.817005,366.37
英镑1,260,945.088.7113010,984,470.88
应付账款----113,244,931.12
其中:美元13,184,917.876.8747090,642,354.88
欧元217,298.867.817001,698,625.19
港币19,662,739.480.8796617,296,525.41
英镑414,108.768.711303,607,425.64
短期借款----618,762,045.82
其中:美元61,578,970.966.87470423,337,045.82
欧元25,000,000.007.81700195,425,000.00

单位:元

项目期初外币余额折算汇率期初折算人民币余额
货币资金----552,494,816.53
其中:美元78,551,472.676.8632539,114,467.27
欧元339,759.737.84732,666,196.54
港币8,839,750.630.87627,745,389.50
英镑342,173.218.67622,968,763.22
应收账款----842,290,865.29
其中:美元120,821,404.276.8632829,221,461.79
欧元73,590.607.8473577,487.52
英镑1,439,791.158.676212,491,915.98
应付账款----153,864,614.79
其中:美元18,877,501.406.8632129,560,067.61
欧元228,391.717.84731,792,258.27
港币25,320,051.000.876222,185,428.69
英镑37,673.208.6762326,860.22
短期借款204,379,033.49
其中:美元29,778,970.966.8632204,379,033.49

公司的外币金融资产规模比较大,汇率波动产生汇兑损益的风险比较大。针对因汇率波动可能带来的汇兑损失,公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险,同时加大收款力度,加快应收账款的回笼速度,收汇后立即结汇,尽量减少汇兑损失。此外,公司也加强对汇率变动的分析,及时掌握外汇行情,在符合国家外汇管理政策的前提下,公司一方面运用远期外汇合约等金融工具保值避险,另一方面通过增加外币贷款以应对汇率波动带来的汇兑损失。

公司开展所有远期结售汇业务和远期外汇买卖业务均有正常的贸易背景,且公司的《远期外汇交易业务管理制度》已建立严格有效的风险报告制度和风险处理程序,以有效防范投资风险,确保资金安全。

(三)流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

单位:元

项目期末余额
1年以内1-2年2-3年3年以上合计
短期借款618,762,045.82618,762,045.82
交易性金融负债14,245,504.8314,245,504.83
应付票据1,398,512,736.041,398,512,736.04
应付账款780,274,688.98780,274,688.98
应付利息3,329,437.753,329,437.75
其他应付款185,627,366.90185,627,366.90
合计3,000,751,780.323,000,751,780.32

单位:元

项目期初余额
1年以内1-2年2-3年3年以上合计
短期借款334,379,033.49334,379,033.49
交易性金融负债33,237,530.0033,237,530.00
应付票据1,459,963,566.611,459,963,566.61
应付账款790,606,099.81790,606,099.81
应付利息2,897,123.642,897,123.64
其他应付款175,285,584.03175,285,584.03
合计2,796,368,937.582,796,368,937.58

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
交易性金融负债14,245,504.8314,245,504.83
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

交易性金融负债:公司与金融机构签定的远期外汇合约、期权合约及掉期外汇合约在资产负债表日外汇汇率的公允价值变动。

截止2019年6月30日尚未交割的远期外汇合约22,400.00万美元,以2019年6月30日的美元外汇牌价与远期外汇合约的交割汇率差额计算,公允价值变动损益人民币-12,190,560.00元计入交易性金融负债。

截止2019年6月30日尚未交割的掉期外汇合约3,180.00万美元及2,500.00万欧元,以2019年6月30日按协议约定的买入、卖出价格的差额计提损益金额人民币-2,054,944.83元计入交易性金融负债。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
广东东菱凯琴集团有限公司广东佛山对外股权投资及管理8,064.40万元43.06%43.06%

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是郭建刚,对本公司的间接持股比例是41.09%。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注本节财务报告“九、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注本节财务报告“九、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
广东凯华电器股份有限公司联营企业
佛山市顺德区凯宝纸品有限公司联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
郭建强实际控制人的兄弟,间接持股比例合计为20.55%
郭志钊实际控制人的父亲,间接持股比例合计为6.85%
罗燕芬实际控制人郭建刚之妻
(香港)东菱电器集团有限公司(Dong Ling Electrical Group Co. Limited)持有公司股份25.43%
永华实业有限公司(Ever Sino Industrial Limited)同一控股股东控制的企业
佛山市顺德区东凯投资有限公司同一实际控制人控制的企业
安徽东菱置业有限公司同一实际控制人控制的企业
佛山市顺德区银利达小额贷款有限公司实际控制人具有重大影响的企业
梧州市澳金房地产开发有限公司实际控制人具有重大影响的企业
梧州市东菱投资有限公司实际控制人具有重大影响的企业
滁州凯图园林绿化有限公司实际控制人具有重大影响的企业
广东明和智能设备有限公司同一实际控制人控制的企业
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
广东明和智能投资有限公司同一实际控制人控制的企业
湖北明和智能设备运营管理有限公司同一实际控制人控制的企业
广州市璟和智能停车设备有限公司实际控制人具有重大影响的企业
佛山市顺德区金晖顺电热材料有限公司实际控制人配偶的亲属控制的企业
佛山市顺德区东菱投资有限公司同一实际控制人控制的企业
佛山市顺德区泰明地产发展有限公司同一实际控制人控制的企业
广东东恒创融资租赁有限公司同一实际控制人控制的企业
中山东菱威力电器有限公司实际控制人具有重大影响的企业
佛山市顺德区虹峰电器实业有限公司实际控制人姐姐的亲属控制的企业
佛山市顺德区赛莱彩印有限公司董事郭建强配偶的亲属控制的企业
佛山市顺德区威之达投资有限公司董事郭建强控制的企业
佛山市顺德区凯仁信息技术服务有限公司董事郭建强控制的企业
佛山市顺德区凯美康管理咨询有限公司公司部分管理层持股公司
广东健凯医疗有限公司同一实际控制人控制的企业
大连岚海教育咨询有限公司控股股东具有重大影响的企业
广东华创隆塑料科技有限公司联营企业的全资子公司
广东华创盈五金科技有限公司联营企业的控股子公司
广东华创力新材料科技有限公司联营企业的控股子公司
佛山市顺德区凯智企业管理咨询合伙企业(有限合伙)同一控股股东控制的企业
东莞市鼎通精密五金股份有限公司控股股东参股公司
广东壹点成金网络科技有限公司同一实际控制人控制的企业
佛山市顺德区凯轩企业管理咨询有限公司同一实际控制人控制的企业
佛山市顺德区凯宇智能设备有限公司同一实际控制人控制的企业
广东思维智安安防科技有限公司董事曾展晖配偶控制的企业
广东自再供应链管理有限公司同一实际控制人控制的企业
佛山市明臻科技有限公司同一实际控制人控制的企业(2019年4月变更后不再是公司关联方)
广东乐美智家环境科技股份有限公司董事曾展晖配偶控制的企业
广东顺德元睿股权投资管理中心(有限合伙)同一实际控制人控制的企业
佛山顺德区银贺科技信息有限公司同一实际控制人控制的企业
佛山市顺德区乐骏投资有限公司控股股东参股公司
梧州市东菱物业管理有限公司同一实际控制人控制的企业
广东东菱智泊停车科技有限公司控股股东参股公司

说明:存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
佛山市顺德区金晖顺电热器材有限公司配件/材料21,206,489.5458,000,000.0022,938,185.14
广东凯华电器股份有限公司配件/材料15,305,595.3752,000,000.0015,177,042.12
佛山市顺德区虹峰电器实业有限公司配件/材料(含开模费)6,710,648.1919,000,000.007,573,572.54
佛山市顺德区虹峰电器实业有限公司水电费1,432,126.204,000,000.001,387,942.28
佛山市顺德区赛莱彩印有限公司配件/材料6,099,420.1914,000,000.003,526,026.08
佛山市顺德区凯宝纸品有限公司配件/材料3,521,309.4311,000,000.005,326,032.82
广东健凯医疗有限公司体检费1,318,428.504,500,000.002,100.00
广东明和智能设备有限公司工程款603,000.002,010,000.00

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中山东菱威力电器有限公司材料682,422.31373,161.35
广东凯华电器股份有限公司配件/材料26,835.9521,147.66
安徽东菱置业有限公司电器成品、配件/材料13,784.00
佛山市顺德区泰明地产发展有限公司电器成品23,592.00
广东东菱凯琴集团有限公司电器成品22,303.52
广东健凯医疗有限公司电器成品13,980.00
广东东恒创融资租赁有限公司电器成品10,744.00
广东壹点成金网络科技有限公司电器成品2,750.00
广东明和智能设备有限公司电器成品22,303.5212,969.00
佛山市顺德区银利达小额贷款有限公司水电费12,670.877,211.28

(2)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
广东东菱凯琴集团有限公司办公室4,800.004,800.00
佛山市顺德区银利达小额贷款有限公司办公室72,150.0072,150.00
佛山市顺德区东菱投资有限公司办公室3,000.003,000.00
广东东恒创融资租赁有限公司办公室18,000.0018,000.00
广东健凯医疗有限公司办公室420,000.00391,196.75
广东壹点成金网络科技有限公司办公室18,000.0018,000.00
佛山市顺德区威之达投资有限公司办公室3,000.003,000.00

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
广东凯华电器股份有限公司厂房270,000.00270,000.00
佛山市顺德区虹峰电器实业有限公司厂房及宿舍1,672,188.001,642,188.00

(3)关联担保情况

本公司作为担保方

无。本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
广东东菱凯琴集团有限公司660,000,000.002017年10月25日2020年10月25日
广东东菱凯琴集团有限公司40,000,000.002017年10月25日2020年10月25日
广东东菱凯琴集团有限公司30,000,000.002017年10月25日2020年10月25日
广东东菱凯琴集团有限公司30,000,000.002017年07月20日2020年07月20日
广东东菱凯琴集团有限公司500,000,000.002017年09月21日2020年12月31日
广东东菱凯琴集团有限公司200,000,000.002017年06月26日2020年06月25日
广东东菱凯琴集团有限公司100,000,000.002015年01月01日2020年12月31日
广东东菱凯琴集团有限公司540,000,000.002017年06月06日2020年06月05日
广东东菱凯琴集团有限公司300,000,000.002016年08月03日2019年08月03日
广东东菱凯琴集团有限公司80,000,000.002019年01月04日2020年01月04日
广东东菱凯琴集团有限公司210,000,000.002017年03月18日2020年03月18日
广东东菱凯琴集团有限公司50,000,000.002018年11月05日2020年11月04日
广东东菱凯琴集团有限公司*1206,241,000.002018年01月24日
广东东菱凯琴集团有限公司150,000,000.002018年05月22日2019年05月21日
广东东菱凯琴集团有限公司150,000,000.002018年12月03日

关联担保情况说明*1实际担保金额为3,000万美元。

(4)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬2,660,676.602,315,774.26

(5)其他关联交易

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
广东东菱凯琴集团有限公司资金拆借利息支出29,056.00

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款广东健凯医疗有限公司76,200.001,524.00
应收账款安徽东菱置业有限公司11,000.00220.00
其他应收款佛山市顺德区虹峰电器实业有限公司547,396.00107,470.60547,396.00107,470.60
其他应收款中山东菱威力电器有限公司80,000.0080,000.0080,000.0080,000.00
应收票据中山东菱威力电器有限公司682,422.31465,585.24
预付账款佛山市顺德区虹峰电器实业有限公司18,000.00

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款佛山市顺德区金晖顺电热器材有限公司3,404,462.123,601,667.96
应付账款佛山市顺德区虹峰电器实业有限公司1,215,830.291,412,911.69
应付账款佛山市顺德区凯宝纸品有限公司536,994.64747,054.60
应付账款广东凯华电器股份有限公司5,348,531.914,415,775.42
应付账款佛山市顺德区赛莱彩印有限公司764,289.11897,428.86
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付票据佛山市顺德区金晖顺电热器材有限公司8,436,415.748,081,565.52
应付票据广东凯华电器股份有限公司1,504,389.704,061,948.10
应付票据佛山市顺德区凯宝纸品有限公司2,658,967.113,150,644.67
应付票据佛山市顺德区虹峰电器实业有限公司2,534,137.33
应付票据佛山市顺德区赛莱彩印有限公司2,339,410.012,656,448.12
其他应付款佛山市顺德区金晖顺电热器材有限公司100,000.00100,000.00
其他应付款广东凯华电器股份有限公司278,007.00189,907.00
其他应付款佛山市顺德区虹峰电器实业有限公司200,000.00200,000.00
其他应付款佛山市顺德区凯宝纸品有限公司120,058.00120,058.00
其他应付款佛山市顺德区赛莱彩印有限公司57,800.0057,800.00
预收账款佛山市顺德区泰明房地产发展有限公司9,802.00
预收账款广东明和智能设备有限公司6,750.00

7、关联方承诺

无。

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

本公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

(1)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

(2) 其他

公司期末有金额为57,470,214.78元的应收票据已背书转让或贴现但未到期,详见附注本节财务报告“七、2、(3)期末公司已背书或贴现在资产负债表日尚未到期的应收票据”。截止2019年6月30日,本公司无需要披露的其他或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

无重要的非调整事项。

2、销售退回

无销售退回情况。

3、其他资产负债表日后事项说明

无划分为持有待售的资产和处置组的情况。

十五、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。

(2)未来适用法

本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。

2、债务重组

本报告期未发生债务重组。

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

本报告期未发生资产置换。

4、年金计划

本报告期未发生年金计划。

5、终止经营

本报告期无终止经营事项。

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;2)企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;3)企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(2)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

本公司的主营业务较单一,主要为从事小家电的生产与销售。管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此,公司不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。

(3)其他说明

主营业务(分行业)

单位:元

项 目本期金额上期金额
营业收入营业成本营业收入营业成本
小家电行业3,944,510,976.753,115,303,199.533,685,155,448.343,014,456,258.13
合计3,944,510,976.753,115,303,199.533,685,155,448.343,014,456,258.13

主营业务(分产品)

单位:元

项 目本期金额上期金额
营业收入营业成本营业收入营业成本
电热类厨房电器2,038,091,500.001,612,128,958.461,904,412,934.881,556,636,880.03
电动类厨房电器982,378,048.27735,845,920.17956,544,489.31739,773,700.00
家居电器564,491,614.91476,785,891.06534,241,213.10463,718,018.56
其他产品359,549,813.57290,542,429.84289,956,811.05254,327,659.54
合计3,944,510,976.753,115,303,199.533,685,155,448.343,014,456,258.13

主营业务(分地区)

单位:元

项 目本期金额上期金额
营业收入营业成本营业收入营业成本
国内销售704,753,877.71489,803,953.66554,956,389.52390,646,700.83
国外销售3,239,757,099.042,625,499,245.873,130,199,058.822,623,809,557.30
合计3,944,510,976.753,115,303,199.533,685,155,448.343,014,456,258.13

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1、抵押担保事项

(1) 截止2019年6月30日,公司用于授信抵押的固定资产账面价值为264,059,917.92元,明细如下:

资产名称账面价值(元)抵押权人合同号借款余额
佛山市顺德区勒流街道办事处勒流居委会政和南路1号(粤房地证字第C6791888号)15,399,026.08中国农业银行股份有限公司顺德勒流支行最高额抵押合同44100620170003149美元25,000,000.00; 欧元 25,000,000.00
佛山市顺德区勒流镇街道办事处新城居委会龙洲路南侧(粤房地权证佛字第0314024803号)35,636,648.43中国农业银行股份有限公司顺德勒流支行最高额抵押合同44100620170003148
佛山市顺德区勒流街道办事处勒流居委会工业五路(粤房地证字C5758550号)296,000.00广发银行股份有限公司顺德分行(2013)佛银最抵字第350027D2号
佛山市顺德区勒流镇大晚居委会龙洲路南侧(粤房地证字第C4546438号)34,475,080.78广东顺德农村商业银行股份有限公司勒流支行抵押担保合同SD106039201900002
佛山市顺德区勒流街道办龙洲工业区(粤2016顺德区不动产权第1116068121号)44,174,444.51广东顺德农村商业银行股份有限公司勒流支行抵押合同SD106039201900002
佛山市顺德区勒流镇勒流居委会龙升工业区(粤房地证字第C4562519号)5,787,436.70中国工商银行股份有限公司佛山顺德勒流支行2014年勒抵字第028号
佛山市顺德区勒流街道办事勒流社区居民委员会海港城工业区(粤2018顺德区不动产权第1118047327号)13,556,246.17广东顺德农村商业银行股份有限公司勒流支行抵押担保合同SD106039201800001
扬子东路1777号(滁字第2014005252号)11,783,474.55
中国银行股份有限公司滁州分行2017年滁中银额度抵字003号
扬子东路1777号(滁字第2014005258号)5,170,121.54
扬子东路1777号(滁字第2014005255号)6,041,649.80
扬子东路1777号(滁字第2014005259号)10,430,539.50
扬子东路1777号(滁字第2014005254号)15,691,386.00
扬子东路1777号(滁字第2014005257号)16,425,056.75
扬子东路1777号(滁字第2014005280号)4,441,752.03
扬子东路1777号(滁字第2014005256号)4,469,649.83
扬子东路1777号(滁字第2014005253号)4,565,496.92
Offices 01,02,03,05,06,07(and the Air-Conditioning Plant Room appurtenant thereto)and 08,11th Floor Empress Plaza Nos.17-19 Chatham road35,715,908.35香港花旗银行203931/041515/mc
资产名称账面价值(元)抵押权人合同号借款余额
south ,kowloon,hongkong (产权证号 2-14-153466-0-0-6)
合 计264,059,917.92

(2) 截止2019年6月30日,公司用于授信抵押的无形资产的账面价值为118,324,892.75元,明细如下:

资产名称账面价值(元)抵押权人合同号借款余额
佛山市顺德区勒流街道办事处勒流居委会政和南路1号(粤房地证字第C6791888号)22,406,437.50中国农业银行股份有限公司顺德勒流支行最高额抵押合同44100620170003149美元25,000,000.00; 欧元 25,000,000.00
佛山市顺德区勒流镇街道办事处新城居委会龙洲路南侧(粤房地权证佛字第0314024803号)23,664,326.65中国农业银行股份有限公司顺德勒流支行最高额抵押合同44100620170003148
佛山市顺德区勒流街道办龙洲工业区(佛府(顺)国(2007)第0601864号)6,386,954.46广发银行股份有限公司顺德分行(2013)佛银最抵字第350027D1号
佛山市顺德区勒流街道办龙洲工业区(粤2016顺德区不动产权第1116068121号)8,893,727.78广东顺德农村商业银行股份有限公司勒流支行抵押合同SD106039201900002
佛山市顺德区勒流街道办龙洲工业区(佛府(顺)国(2007)第0601866号)6,812,749.81广东顺德农村商业银行股份有限公司勒流支行抵押合同SD106039201500019
佛山市顺德区勒流镇大晚居委会龙洲路南侧(粤房地证字第C 4546438号)7,568,600.36广东顺德农村商业银行股份有限公司勒流支行抵押担保合同SD106039201500017
佛山市顺德区勒流镇勒流居委会龙升工业区(粤房地证字第C 4562519号)14,564,929.74中国工商银行股份有限公司佛山顺德勒流支行2014年勒抵字第028号
滁州市扬子东路1777号(滁国用(2011)第01092号)28,027,166.45中国银行股份有限公司滁州分行2017年滁中银额度抵字003号
合 计118,324,892.75

2、已签订尚未到期履行的合同

(1)截止2019年6月30日,公司与中国工商银行佛山顺德勒流支行签订的尚未到期履行的远期外汇买卖合约金额为13,200.00万美元,用于人民币兑美元的远期结售汇交易,合约明细如下:

签定日期类别合约号码买卖币种未履行之合约买卖金额(万美元)执行汇率交易 类型交割日期
2018-10-18外汇远期13618101800007美元1006.9325卖出2019-8-22 至 2019-9-26
2018-10-18外汇远期136181018000008美元1006.9320卖出2019-9-23 至 2019-9-26
2018-10-18外汇远期13618101800009美元1006.9318卖出2019-10-22至2019-12-26
2018-10-23外汇远期13618102300003美元1006.9390卖出2019-7-25 至 2019-9-26
2018-10-23外汇远期13618102300002美元1006.9387卖出2019-8-26 至 2019-9-26
2018-10-23外汇远期13618102300004美元1006.9381卖出2019-9-20 至 2019-9-26
2018-10-23外汇远期13618102300001美元1006.9382卖出2019-10-25至2019-12-26
签定日期类别合约号码买卖币种未履行之合约买卖金额(万美元)执行汇率交易 类型交割日期
2018-10-25外汇远期13618102500002美元1006.9370卖出2019-8-29 至 2019-9-26
2018-10-25外汇远期13618102500003美元1006.9364卖出2019-9-20 至 2019-9-26
2018-10-25外汇远期13618102500001美元1006.9364卖出2019-10-29至2019-12-26
2019-1-21外汇远期13619012100002美元1006.7755卖出2019-7-1 至 2019-7-23
2019-1-21外汇远期13619012100001美元1006.7732卖出2019-7-1 至 2019-8-23
2019-1-21外汇远期13619012100005美元1006.7710卖出2019-7-1 至 2019-9-23
2019-1-21外汇远期13619012100004美元1006.7688卖出2019-10-8至2019-10-23
2019-1-21外汇远期13619012100003美元1006.7666卖出2019-10-8至2019-11-25
2019-1-22外汇远期13619012200004美元1006.7854卖出2019-7-1 至 2019-8-26
2019-1-22外汇远期13619012200005美元1006.7834卖出2019-7-1 至 2019-9-24
2019-1-22外汇远期13619012200002美元1006.7813卖出2019-10-8至2019-10-24
2019-1-22外汇远期13619012200001美元1006.7793卖出2019-10-8至2019-11-25
2019-1-22外汇远期13619012200003美元1006.7776卖出2019-10-8至2019-12-24
2019-1-22外汇远期13619012200006美元1006.7758卖出2020-1-2至2020-1-23
2019-1-23外汇远期13619012300003美元1006.7855卖出2019-7-1 至 2019-8-26
2019-1-23外汇远期13619012300001美元1006.7835卖出2019-7-1 至 2019-9-25
2019-1-23外汇远期13619012300002美元1006.7815卖出2019-10-8至2019-10-25
2019-1-23外汇远期13619012300005美元1006.7800卖出2019-10-8至2019-11-25
2019-1-23外汇远期13619012300004美元1006.7787卖出2019-10-8至2019-12-25
2019-1-23外汇远期13619012300006美元1006.7767卖出2020-1-2至2020-1-31
2019-1-24外汇远期13619012400005美元1006.7848卖出2019-7-1 至 2019-7-29
2019-1-24外汇远期13619012400004美元1006.7833卖出2019-7-1 至 2019-8-28
2019-1-24外汇远期13619012400001美元1006.7817卖出2019-7-1 至 2019-9-30
2019-1-24外汇远期13619012400002美元1006.7803卖出2019-10-8至2019-10-28
2019-1-24外汇远期13619012400003美元1006.7793卖出2019-10-8至2019-11-28
2019-2-12外汇远期13619021200006美元1006.7799卖出2019-7-1 至 2019-9-16
2019-2-12外汇远期13619021200003美元1006.7793卖出2019-10-8至2019-10-14
2019-2-12外汇远期13619021200004美元1006.7787卖出2019-10-8至2019-11-14
2019-2-12外汇远期13619021200001美元1006.7784卖出2019-10-8至2019-12-16
2019-2-12外汇远期13619021200002美元1006.7782卖出2020-1-2至2020-1-14
签定日期类别合约号码买卖币种未履行之合约买卖金额(万美元)执行汇率交易 类型交割日期
2019-2-12外汇远期13619021200003美元1006.7779卖出2020-1-2至2020-2-14
2019-2-15外汇远期13619021500002美元1006.7737卖出2019-7-1 至 2019-8-19
2019-2-15外汇远期13619021500003美元1006.7732卖出2019-7-1 至 2019-9-19
2019-2-15外汇远期13619021500007美元1006.7729卖出2019-10-8至2019-10-21
2019-2-15外汇远期13619021500001美元1006.7728卖出2019-10-8至2019-11-19
2019-2-15外汇远期13619021500004美元1006.7719卖出2019-10-8至2019-12-19
2019-2-15外汇远期13619021500005美元1006.7716卖出2020-1-2 至 2020-1-20
2019-2-15外汇远期13619021500006美元1006.7713卖出2020-1-2 至 2020-2-19
2019-3-6外汇远期13619030600002美元1006.7096卖出2019-7-1 至 2019-7-8
2019-3-6外汇远期13619030600003美元1006.7091卖出2019-7-1 至 2019-8-8
2019-3-6外汇远期13619030600004美元1006.7080卖出2019-7-1 至 2019-9-9
2019-3-6外汇远期13619030600005美元1006.7077卖出2019-10-8
2019-3-6外汇远期13619030600006美元1006.7073卖出2019-10-8 至2019-11-8
2019-3-7外汇远期13619030700005美元1006.7071卖出2019-7-1 至 2019-7-11
2019-3-7外汇远期13619030700004美元1006.7066卖出2019-7-1 至 2019-8-12
2019-3-7外汇远期13619030700003美元1006.7057卖出2019-7-1 至 2019-9-11
2019-3-7外汇远期13619030700002美元1006.7051卖出2019-10-8至2019-10-15
2019-3-7外汇远期13619030700001美元1006.7046卖出2019-10-8至2019-11-11
2019-3-8外汇远期13619030800005美元1006.7173卖出2019-7-1 至 2019-7-11
2019-3-8外汇远期13619030800004美元1006.7167卖出2019-7-1 至 2019-8-12
2019-3-8外汇远期13619030800006美元1006.7157卖出2019-7-1 至 2019-9-11
2019-3-8外汇远期13619030800002美元1006.7148卖出2019-10-8至2019-10-15
2019-3-8外汇远期13619030800003美元1006.7143卖出2019-10-8至2019-11-11
2019-4-10外汇远期13619041000001美元1006.7276卖出2020-1-13 至2020-3-25
2019-4-10外汇远期13619041000002美元1006.7299卖出2020-2-12 至2020-3-25
2019-4-10外汇远期13619041000003美元1006.7324卖出2020-3-12 至2020-3-25
2019-4-10外汇远期13619041000004美元1006.7337卖出2020-4-13 至2020-4-24
2019-4-22外汇远期13619042200001美元1006.7135卖出2019-7-24 至2019-9-25
2019-4-22外汇远期13619042200002美元1006.7149卖出2019-8-26 至2019-9-25
2019-4-22外汇远期13619042200003美元1006.7247卖出2020-2-24 至2020-3-25
签定日期类别合约号码买卖币种未履行之合约买卖金额(万美元)执行汇率交易 类型交割日期
2019-4-23外汇远期13619042300002美元1006.7271卖出2020-3-18 至2020-3-25
2019-4-23外汇远期13619042300003美元1006.7296卖出2020-4-20 至2020-4-27
2019-4-25外汇远期13619042500005美元1006.7308卖出2019-7-29 至2019-9-25
2019-4-25外汇远期13619042500004美元1006.7321卖出2019-8-29 至2019-9-25
2019-4-25外汇远期13619042500002美元1006.7424卖出2020-3-2 至 2020-3-25
2019-4-25外汇远期13619042500003美元1006.7437卖出2020-3-18 至2020-3-25
2019-4-25外汇远期13619042500001美元1006.7466卖出2020-4-20 至2020-4-27
2019-4-26外汇远期13619042600004美元1006.7490卖出2020-3-2 至 2020-3-25
2019-4-26外汇远期13619042600002美元1006.7502卖出2020-3-18 至2020-3-25
2019-4-26外汇远期13619042600003美元1006.7527卖出2020-4-20 至2020-4-30
2019-4-30外汇远期13619043000004美元1006.7401卖出2019-7-3 至 2019-9-25
2019-4-30外汇远期13619043000005美元1006.7404卖出2019-8-5 至 2019-9-25
2019-4-30外汇远期13619043000006美元1006.7424卖出2019-9-3 至 2019-9-25
2019-4-30外汇远期13619043000002美元1006.7499卖出2020-3-3 至 2020-3-25
2019-4-30外汇远期13619043000001美元1006.7522卖出2020-4-3 至 2020-4-24
2019-4-30外汇远期13619043000003美元1006.7547卖出2020-5-4 至 2020-5-10
2019-5-9外汇远期13619050900003美元1006.8042卖出2020-2-13至 2020-3-25
2019-5-9外汇远期13619050900004美元1006.8064卖出2020-3-13至 2020-3-25
2019-5-9外汇远期13619050900002美元1006.8090卖出2020-4-13至 2020-4-24
2019-5-9外汇远期13619050900001美元1006.8101卖出2020-5-13至 2020-5-22
2019-5-10外汇远期13619051000002美元1006.8117卖出2020-2-14至 2020-3-25
2019-5-10外汇远期13619051000003美元1006.8141卖出2020-3-16至 2020-3-25
2019-5-10外汇远期13619051000004美元1006.8167卖出2020-4-14至 2020-4-24
2019-5-10外汇远期13619051000001美元1006.8182卖出2020-5-14至 2020-5-22
2019-5-13外汇远期13619051300005美元1006.8617卖出2019-10-15至 2019-12-24
2019-5-13外汇远期13619051300006美元1006.8618卖出2019-11-15至 2019-12-24
2019-5-13外汇远期13619051300003美元1006.8639卖出2019-12-16至 2019-12-24
2019-5-13外汇远期13619051300007美元1006.8655卖出2020-1-15 至 2020-3-25
2019-5-13外汇远期13619051300001美元1006.8665卖出2020-2-18 至 2020-3-25
2019-5-13外汇远期13619051300002美元1006.8695卖出2020-3-16 至 2020-3-25
签定日期类别合约号码买卖币种未履行之合约买卖金额(万美元)执行汇率交易 类型交割日期
2019-5-13外汇远期13619051300004美元1006.8718卖出2020-4-15 至 2020-4-24
2019-5-13外汇远期13619051300008美元1006.8720卖出2020-5-15 至 2020-5-22
2019-5-14外汇远期13619051400003美元1006.8771卖出2019-10-16至 2019-12-24
2019-5-14外汇远期13619051400001美元1006.8780卖出2019-11-18至 2019-12-24
2019-5-14外汇远期13619051400006美元1006.8796卖出2019-12-16至 2019-12-24
2019-5-14外汇远期13619051400005美元1006.8812卖出2020-1-16 至 2020-3-25
2019-5-14外汇远期13619051400002美元1006.8830卖出2020-2-18 至 2020-3-25
2019-5-14外汇远期13619051400004美元1006.8855卖出2020-3-16 至 2020-3-25
2019-5-14外汇远期13619051400007美元1006.8924卖出2020-4-16 至 2020-5-22
2019-5-14外汇远期13619051400008美元1006.8945卖出2020-5-18 至 2020-5-22
2019-5-17外汇远期13619051700005美元1006.9070卖出2019-10-21至 2019-12-24
2019-5-17外汇远期13619051700003美元1006.9075卖出2019-11-21至 2019-12-24
2019-5-17外汇远期13619051700001美元1006.9088卖出2019-12-17至 2019-12-24
2019-5-17外汇远期13619051700007美元1006.9109卖出2020-1-21 至 2020-3-25
2019-5-17外汇远期13619051700006美元1006.9125卖出2020-2-21 至 2020-3-25
2019-5-17外汇远期13619051700002美元1006.9144卖出2020-3-18 至 2020-3-25
2019-5-17外汇远期13619051700004美元1006.9174卖出2020-4-21 至 2020-5-22
2019-5-17外汇远期13619051700008美元1006.9198卖出2020-5-15 至 2020-5-22
2019-5-20外汇远期13619052000006美元1006.9133卖出2019-10-22至 2019-12-24
2019-5-20外汇远期13619052000005美元1006.9140卖出2019-11-22至 2019-12-24
2019-5-20外汇远期13619052000004美元1006.9156卖出2019-12-18至 2019-12-24
2019-5-20外汇远期13619052000003美元1006.9176卖出2020-1-22 至 2020-3-25
2019-5-20外汇远期13619052000002美元1006.9193卖出2020-2-24 至 2020-3-25
2019-5-20外汇远期13619052000001美元1006.9210卖出2020-3-18 至 2020-3-25
2019-5-20外汇远期13619052000007美元1006.9241卖出2020-4-22 至 2020-5-22
2019-5-20外汇远期13619052000008美元1006.9260卖出2020-5-15 至 2020-5-22
2019-6-4外汇远期13619060400002美元1006.9306卖出2020-4-7 至 2020-5-29
2019-6-4外汇远期13619060400001美元1006.9350卖出2020-5-6 至 2020-5-29
2019-6-4外汇远期13619060400003美元1006.9397卖出2020-6-8 至 2020-6-19
2019-6-6外汇远期13619060600001美元1006.9357卖出2020-4-13至 2020-5-29
签定日期类别合约号码买卖币种未履行之合约买卖金额(万美元)执行汇率交易 类型交割日期
2019-6-6外汇远期13619060600002美元1006.9399卖出2020-5-11至 2020-5-29
2019-6-6外汇远期13619060600003美元1006.9446卖出2020-6-11至 2020-6-19
2019-6-10外汇远期13619061000001美元1006.9606卖出2020-4-13至 2020-5-29
2019-6-10外汇远期13619061000002美元1006.9663卖出2020-5-12至 2020-5-29
2019-6-10外汇远期13619061000003美元1006.9724卖出2020-6-12至 2020-6-19
合 计13,200

(2)截止2019年6月30日,公司与中国农业银行顺德分行支行签订的尚未到期履行的远期外汇买卖合约金额为3,700.00万美元,用于人民币兑美元的远期结售汇交易,合约明细如下:

签定日期类别合约号码买卖 币种未履行之合约买卖金额(万美元)执行 汇率交易类型交割日期
2018-9-5外汇远期44ZJ460018000191-001美元1006.8201卖出2019-7-5 至 2019-8-5
2018-9-6外汇远期44ZJ460018000194-001美元1006.8257卖出2019-7-5 至 2019-8-6
2018-9-6外汇远期44ZJ460018000195-001美元1006.82419卖出2019-8-6 至 2019-9-6
2018-9-6外汇远期44ZJ460018000196-001美元1006.82229卖出2019-9-6 至 2019-9-30
2018-9-10外汇远期44ZJ460018000199-001美元1006.86414卖出2019-7-10 至 2019-8-9
2018-9-10外汇远期44ZJ460018000200-001美元1006.86431卖出2019-8-9 至 2019-9-10
2018-9-10外汇远期44ZJ460018000406-001美元1006.86448卖出2019-9-10
2018-9-12外汇远期44ZJ460018000205-001美元1006.88578卖出2019-7-12 至 2019-8-12
2018-9-12外汇远期44ZJ460018000206-001美元1006.88611卖出2019-8-12 至 2019-9-12
2018-9-12外汇远期44ZJ460018000207-001美元1006.88643卖出2019-9-12至 2019-10-11
2018-9-25外汇远期44ZJ460018000214-001美元1006.8633卖出2019-7-25 至 2019-8-26
2018-9-25外汇远期44ZJ460018000215-001美元1006.8632卖出2019-8-26 至 2019-9-25
2018-9-25外汇远期44ZJ460018000216-001美元1006.8632卖出2019-9-25至 2019-10-25
2019-5-9外汇远期44ZJ460018000104-001美元1006.81933卖出2020-2-10至 2020-3-9
2019-5-9外汇远期44ZJ460018000105-001美元1006.8213卖出2020-3-9 至 2020-4-9
2019-5-9外汇远期44ZJ460018000106-001美元1006.82354卖出2020-4-8 至 2020-5-8
2019-5-9外汇远期44ZJ460018000107-001美元1006.82563卖出2020-5-8 至 2020-6-9
2019-5-16外汇远期44ZJ460019000111-001美元1006.88147卖出2019-10-16至 2019-11-15
2019-5-16外汇远期44ZJ460019000112-001美元1006.88235卖出2019-11-15 至 2019-12-16
2019-5-16外汇远期44ZJ460019000113-001美元1006.88377卖出2019-12-16 至 2020-1-16
签定日期类别合约号码买卖 币种未履行之合约买卖金额(万美元)执行 汇率交易类型交割日期
2019-5-16外汇远期44ZJ460019000114-001美元1006.88528卖出2020-1-16 至 2020-2-17
2019-5-16外汇远期44ZJ460019000115-001美元1006.88685卖出2020-2-17 至 2020-3-16
2019-5-16外汇远期44ZJ460019000116-001美元1006.88908卖出2020-3-16 至 2020-4-16
2019-5-16外汇远期44ZJ460019000117-001美元1006.89166卖出2020-4-16 至 2020-5-15
2019-5-16外汇远期44ZJ460019000118-001美元1006.89408卖出2020-5-15 至 2020-6-16
2019-5-23外汇远期44ZJ460019000119-001美元1006.92636卖出2020-3-23 至 2020-4-23
2019-5-23外汇远期44ZJ460019000120-001美元1006.92877卖出2020-4-23 至 2020-5-22
2019-5-23外汇远期44ZJ460019000121-001美元1006.93103卖出2020-5-22 至 2020-6-23
2019-5-28外汇远期44ZJ460019000124-001美元1006.92265卖出2020-3-27 至 2020-4-28
2019-5-28外汇远期44ZJ460019000125-001美元1006.92511卖出2020-4-28 至 2020-5-28
2019-5-28外汇远期44ZJ460019000126-001美元1006.92742卖出2020-5-28 至 2020-6-29
2019-6-6外汇远期44ZJ460019000134-001美元1006.93295卖出2020-4-6 至 2020-5-6
2019-6-6外汇远期44ZJ460019000135-001美元1006.93752卖出2020-5-6 至 2020-6-5
2019-6-6外汇远期44ZJ460019000136-001美元1006.94208卖出2020-6-5 至 2020-7-6
2019-6-13外汇远期44ZJ460019000138-001美元1006.94293卖出2020-4-13至 2020-5-13
2019-6-13外汇远期44ZJ460019000139-001美元1006.94896卖出2020-5-13至 2020-6-12
2019-6-13外汇远期44ZJ460019000140-001美元1006.95499卖出2020-6-12至 2020-7-13
合 计3,700

(3)截止2019年6月30日,公司与华侨永亨银行(中国)有限公司佛山支行签订的尚未到期履行的远期外汇买卖合约金额为2,000.00万美元,用于人民币兑美元的远期结售汇交易,合约明细如下:

签定日期类别合约号码买卖 币种未履行之合约买卖金额(万美元)执行汇率交易 类型交割日期
2018-9-18外汇远期MX35337677美元1006.8777卖出2019-7-22 至 2019-8-19
2018-9-18外汇远期MX35337681美元1006.8778卖出2019-8-20 至 2019-9-19
2018-9-18外汇远期MX35340821美元1006.8780卖出2019-9-20
2018-9-28外汇远期MX35492510美元1006.8811卖出2019-7-9 至 2019-8-8
2018-9-28外汇远期MX35492531美元1006.8810卖出2019-8-9 至 2019-9-6
2018-9-28外汇远期MX35492553美元1006.8809卖出2019-9-9 至 2019-9-30
2018-9-28外汇远期MX35493068美元1006.8808卖出2019-9-30
2019-3-28外汇远期MX37939318美元1006.7399卖出2019-12-2 至 2020-1-2
签定日期类别合约号码买卖 币种未履行之合约买卖金额(万美元)执行汇率交易 类型交割日期
2019-3-28外汇远期MX37939484美元1006.7414卖出2020-1-2 至 2020-2-3
2019-3-28外汇远期MX37939535美元1006.7434卖出2020-2-3 至 2020-3-2
2019-3-28外汇远期MX37939558美元1006.7451卖出2020-3-2 至 2020-3-31
2019-3-28外汇远期MX37939586美元1006.7470卖出2020-4-1
2019-4-12外汇远期MX38158030美元1006.7289卖出2020-1-15 至2020-2-18
2019-4-12外汇远期MX38158061美元1006.7310卖出2020-2-18 至2020-3-16
2019-4-12外汇远期MX38158095美元1006.7326卖出2020-3-16 至 2020-4-9
2019-4-12外汇远期MX38158178美元1006.7345卖出2020-4-9 至 2020-4-16
2019-4-16外汇远期MX38197743美元1006.7194卖出2020-1-21 至2020-2-18
2019-4-16外汇远期MX38197804美元1006.7216卖出2020-2-18 至2020-3-18
2019-4-16外汇远期MX38201378美元1006.7240卖出2020-3-18 至2020-4-13
2019-4-16外汇远期MX38201388美元1006.7260卖出2020-4-13 至2020-4-20
合 计2,000

(4)截止2019年6月30日,公司与中国银行股份有限公司顺德分行签订的尚未到期履行的远期外汇买卖合约金额为2,700.00万美元,用于人民币兑美元的远期结售汇交易,合约明细如下:

签定日期类别合约号码买卖 币种未履行之合约买卖金额(万美元)执行汇率交易 类型交割日期
2018-7-19外汇远期16714546美元1006.7529卖出2019-7-23
2018-9-28外汇远期16834552美元1006.8843卖出2019-7-9 至 2019-8-9
2018-9-28外汇远期16834612美元1006.8841卖出2019-8-9 至 2019-9-9
2018-9-28外汇远期16834643美元1006.8839卖出2019-9-9 至 2019-10-9
2018-9-28外汇远期16834676美元1006.8838卖出2019-10-9
2019-4-24外汇远期17190488美元1006.7212卖出2019-7-26 至2019-8-26
2019-4-24外汇远期17190515美元1006.7222卖出2019-8-26 至2019-9-26
2019-4-24外汇远期17190552美元1006.7318卖出2020-2-26 至2020-3-26
2019-4-24外汇远期17190572美元1006.7337卖出2020-3-26 至2020-4-17
2019-4-24外汇远期17190604美元1006.7360卖出2020-4-17 至2020-4-27
2019-4-25外汇远期17193445美元1006.7343卖出2019-7-29 至2019-8-29
2019-4-25外汇远期17193461美元1006.7352卖出2019-8-29 至2019-9-30
2019-4-25外汇远期17193792美元1006.7453卖出2020-2-28 至2020-3-30
签定日期类别合约号码买卖 币种未履行之合约买卖金额(万美元)执行汇率交易 类型交割日期
2019-4-25外汇远期17193800美元1006.7473卖出2020-3-30 至2020-4-29
2019-4-25外汇远期17194100美元1006.7495卖出2020-4-20 至2020-4-29
2019-5-6外汇远期17211224美元1006.7918卖出2019-12-9 至 2020-1-8
2019-5-6外汇远期17211725美元1006.7937卖出2020-1-8 至 2020-2-10
2019-5-6外汇远期17211743美元1006.7949卖出2020-2-10 至 2020-3-9
2019-5-6外汇远期17211758美元1006.7971卖出2020-3-9 至 2020-4-8
2019-5-6外汇远期17211779美元1006.7991卖出2020-4-8 至 2020-5-7
2019-5-6外汇远期17211802美元1006.8013卖出2020-4-27 至 2020-5-8
2019-5-7外汇远期17214438美元1006.7764卖出2020-3-9 至 2020-4-9
2019-5-7外汇远期17214486美元1006.7781卖出2020-4-9 至 2020-5-8
2019-5-7外汇远期17214515美元1006.7801卖出2020-4-27至 2020-5-11
2019-5-29外汇远期17259383美元1006.9292卖出2020-3-31 至 2020-4-30
2019-5-29外汇远期17259392美元1006.9316卖出2020-4-30至 2020-5-26
2019-5-29外汇远期17259417美元1006.9334卖出2020-5-20至 2020-5-29
合 计2,700

(5)截止2019年6月30日,公司与上海浦东发展银行广州分行签订的尚未到期履行的远期外汇买卖合约金额为800.00万美元,用于人民币兑美元的远期结售汇交易,合约明细如下:

签定日期类别合约号码买卖 币种未履行之合约买卖金额(万美元)执行汇率交易 类型交割日期
2019-3-29外汇远期YJQS820119000003美元1006.7224卖出2019-12-30至2020-1-24
2019-3-29外汇远期YJQS820119000004美元1006.7224卖出2020-1-31 至2020-2-28
2019-3-29外汇远期YJQS820119000005美元1006.7230卖出2020-3-2 至 2020-4-1
2019-3-29外汇远期YJQS820119000006美元1006.7242卖出2020-3-30 至2020-4-29
2019-4-9外汇远期YJQS820119000007美元1006.7228卖出2020-1-13 至2020-2-10
2019-4-9外汇远期YJQS820119000008美元1006.7250卖出2020-2-11 至2020-3-10
2019-4-9外汇远期YJQS820119000009美元1006.7273卖出2020-3-11 至2020-4-10
2019-4-9外汇远期YJQS820119000010美元1006.7305卖出2020-4-13 至 2020-5-8
合 计800

(6)截止2019年6月30日,公司与中国工商银行佛山顺德勒流支行签订的尚未到期履行的掉期外汇买卖合约金额为1,4

80.00万美元,用于人民币兑美元的掉期结售汇交易,合约明细如下:

签定日期类别合约号码币种近端 方向近端汇率近端交割日期远端方向远端汇率交易 金额 (万美元)远端交割日期
2019-3-13外汇掉期20130136130000002美元/人民币卖出6.70962019-3-13买入6.71961,4802019-9-12
合 计1,480

(7)截止2019年6月30日,公司与中国农业银行顺德分行支行签订的尚未到期履行的掉期外汇买卖合约金额为1,700.00万美元,用于人民币兑美元的掉期结售汇交易,合约明细如下:

签定日期类别合约号码币种近端 方向近端汇率近端交割日期远端方向远端汇率交易 金额 (万美元)远端交割日期
2019-6-27外汇掉期44BS460019000003-001美元/人民币卖出6.87442019-6-28买入6.88641,7002019-12-24
合 计1,700

(8)截止2019年6月30日,公司与中国农业银行顺德分行支行签订的尚未到期履行的掉期外汇买卖合约金额为2,500.00万欧元,用于美元/人民币兑欧元的掉期结售汇交易,合约明细如下:

签定日期类别合约号码币种近端 方向近端汇率近端交割日期远端方向远端汇率交易金额 (万欧元)远端交割日期
2019-3-19外汇掉期44YW460019000003欧元/美元卖出1.13392019-3-20买入1.1621450.002019-12-9
2019-3-7外汇掉期44BW460019000001欧元/美元卖出1.12642019-3-8买入1.1532332.312019-12-9
2019-3-7外汇掉期44BS460019000001欧元/人民币卖出7.56832019-3-8买入7.76301,717.692019-12-9
合 计2,500.00

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款999,875,422.18100.00%17,603,914.931.76%982,271,507.251,019,482,548.08100.00%21,272,072.082.09%998,210,476.00
其中:
按预期账龄分析法计提坏账准备的应收账款790,393,889.4179.05%17,603,914.932.23%772,789,974.48943,470,758.7792.54%21,272,072.082.25%922,198,686.69
内部关联往来209,481,532.7720.95%209,481,532.7776,011,789.317.46%76,011,789.31
合计999,875,422.18100.00%17,603,914.931.76%982,271,507.251,019,482,548.08100.00%21,272,072.082.09%998,210,476.00

按组合计提坏账准备:17,603,914.93元。

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
未逾期788,509,044.7016,882,086.832.14%
逾期2年以内1,024,301.69194,143.3018.95%
逾期2至3年16,117.823,737.9223.19%
逾期3年以上844,425.20523,946.8862.05%
合计790,393,889.4117,603,914.93--

确定该组合依据的说明:

参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

按组合计提坏账准备:0元。

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
内部关联往来209,481,532.770.000.00%
合计209,481,532.770.00--

确定该组合依据的说明:

对合并范围内单位之间的应收款项不计提坏账准备。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

√适用 □ 不适用

坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额21,272,072.0821,272,072.08
2019年1月1日余额在本期————————
本期转回3,443,181.633,443,181.63
本期核销224,975.52224,975.52
2019年6月30日余额17,603,914.9317,603,914.93

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)997,990,577.47
1至2年1,024,301.69
2至3年16,117.82
3年以上844,425.20
3至4年640,956.65
4至5年
5年以上203,468.55
合计999,875,422.18

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
按组合计提坏账准备21,272,072.083,443,181.63224,975.5217,603,914.93
合计21,272,072.083,443,181.63224,975.5217,603,914.93

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额
实际核销的应收账款224,975.52

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例坏账准备
第一名129,636,187.5112.97%2,592,723.75
第二名116,716,134.4611.67%2,016,756.91
第三名102,243,373.9210.23%
第四名47,662,761.554.77%953,407.89
第五名35,521,940.573.55%2,016,756.91
合计431,780,398.0143.18%7,579,645.46

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

本报告期不存在因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

本报告期不存在转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额情况。

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息7,059,354.826,941,910.53
其他应收款377,117,146.49533,497,813.55
合计384,176,501.31540,439,724.08

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
定期存款608,321.045,822,898.97
结构性存款6,451,033.781,119,011.56
合计7,059,354.826,941,910.53

2)重要逾期利息期末无逾期利息。

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金4,359,922.743,445,179.00
员工借款3,755,590.004,092,960.00
备用金4,641,997.834,494,395.81
内部往来364,712,390.68478,320,255.14
出口退税43,094,081.86
代扣职员社保、餐费1,903,340.001,976,219.10
合计379,373,241.25535,423,090.91

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额1,925,277.361,925,277.36
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提330,817.40330,817.40
2019年6月30日余额2,256,094.762,256,094.76

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)373,406,481.31
1至2年1,899,259.44
2至3年2,157,477.50
3年以上1,910,023.00
3至4年586,567.00
4至5年779,740.00
5年以上543,716.00
合计379,373,241.25

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
按组合计提坏账准备1,925,277.36330,817.402,256,094.76
合计1,925,277.36330,817.402,256,094.76

4)本期实际核销的其他应收款情况本期无实际核销的其他应收款情况。

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
滁州东菱电器有限公司内部往来145,811,907.171年以内38.43%
佛山市顺德区东菱智慧电器科技有限公司内部往来105,799,921.421年以内27.89%
广东百胜图科技有限公司内部往来85,079,905.171年以内22.43%
广东歌岚电器有限公司内部往来10,800,387.401年以内2.85%
龙图企业有限公司(DRAGON WILL ENTERPRISE LIMITED)内部往来9,376,514.821年以内2.47%
合计--356,868,635.98--94.07%

6)涉及政府补助的应收款项本期无涉及政府补助的应收款项。

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

本报告期不存在因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

本报告期不存在转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额情况。

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资514,927,330.56514,927,330.56319,927,330.56319,927,330.56
对联营、合营企业投资74,056,449.3374,056,449.3367,423,977.8167,423,977.81
合计588,983,779.89588,983,779.89387,351,308.37387,351,308.37

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额 (账面价值)本期增加本期减少期末余额 (账面价值)本期计提减值准备减值准备期末余额
佛山市顺德区庆菱压铸制品有限公司3,478,914.543,478,914.54
龙图企业有限公司(DRAGON WILL ENTERPRISE LIMITED)8,816.008,816.00
广东东菱电器有限公司50,000,000.0050,000,000.00
佛山市顺德区凯恒电机有限公司10,000,000.0010,000,000.00
滁州东菱电器有限公司150,000,000.00150,000,000.00
广东威林工程塑料股份有限公司34,591,926.7234,591,926.72
广东摩飞科技有限公司*12,550,000.002,550,000.00
广州市友创喷涂电化有限公司10,197,673.3010,197,673.30
佛山市顺德区东菱智慧电器科技有限公司30,000,000.00190,000,000.00220,000,000.00
广东歌岚电器有限公司10,000,000.0010,000,000.00
广东鸣盏电器有限公司10,000,000.0010,000,000.00
佛山东菱名创电子科技有限公司8,000,000.008,000,000.00
佛山市怡莱生活电器有限公司1,100,000.001,100,000.00
被投资单位期初余额 (账面价值)本期增加本期减少期末余额 (账面价值)本期计提减值准备减值准备期末余额
广东极众电器有限公司2,000,000.002,000,000.00
广东东感科技有限公司3,000,000.003,000,000.00
合计319,927,330.56195,000,000.00514,927,330.56

*1:佛山市新宝网络科技有限公司于2019年5月13日更名为广东摩飞科技有限公司 。

2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额 (账面价值)本期增减变动期末余额 (账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
广东凯华电器股份有限公司46,865,738.146,204,124.4853,069,862.62
佛山市顺德区凯宝纸品有限公司15,558,239.67428,347.0415,986,586.71
佛山顺德锦和股权投资合伙企业(有限合伙)5,000,000.005,000,000.00
小计67,423,977.816,632,471.5274,056,449.33
合计67,423,977.816,632,471.5274,056,449.33

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,461,367,240.582,755,035,833.253,213,823,250.102,678,043,383.63
其他业务132,838,702.89101,014,454.24119,675,117.7595,197,332.36
合计3,594,205,943.472,856,050,287.493,333,498,367.852,773,240,715.99

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益6,632,471.521,687,972.42
处置交易性金融资产/负债取得的投资收益-27,116,600.001,057,050.00
赎回理财产品取得的投资收益1,434,486.30
合计-20,484,128.484,179,508.72

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益-492,172.60
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)197,749.58
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-5,695,657.40
除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,159,751.13
减:所得税影响额-196,597.28
少数股东权益影响额3,413.27
合计-1,637,145.28--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润5.99%0.29990.2999
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润6.03%0.30200.3020

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

□ 适用 √ 不适用


  附件:公告原文
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