北京金一文化发展股份有限公司
2015 年第三季度报告全文
2015 年 10 月
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第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人钟葱、主管会计工作负责人范世锋及会计机构负责人(会计主管
人员)范世锋声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
单位：元
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 6,776,156,738.55 3,053,224,013.49 121.93%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,994,828,055.28 890,209,989.42 124.09%
本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上
增减 年同期增减
营业收入（元） 1,911,901,668.14 4.82% 4,665,040,422.60 20.17%
归属于上市公司股东的净利润（元） 9,029,402.40 -66.67% 91,677,851.38 166.79%
归属于上市公司股东的扣除非经常 11,504,081.14 685.86% 81,109,115.77 125.36%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -82,922,468.64 -331.11%
基本每股收益（元/股） 0.010 -93.75% 0.140 -33.33%
稀释每股收益（元/股） 0.010 -93.75% 0.140 -33.33%
加权平均净资产收益率 0.45% -2.71% 5.40% 0.74%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 19,700.82
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 400.00
主要包括子公司江苏金一文化、
上海金一和金一珠宝收到财政
奖励 1032.35 万元、子公司江苏
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 金一文化收到政府机关拨付的
20,094,715.62
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 创新团队奖 105.00 万元、扶持
奖励款 171.00 万元；子公司越
王珠宝从境外采购收到的增值
税税费返还 555.79 万元。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
-2,617,311.45
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
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处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -530,100.17
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,616,126.77
减：所得税影响额 13,214,382.90
少数股东权益影响额（税后） -3,199,586.92
合计 10,568,735.61 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 14,414
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
上海碧空龙翔投资
境内非国有法人 23.72% 153,705,105 153,705,105 质押 52,800,000
管理有限公司
钟葱 境内自然人 15.33% 99,331,578 99,331,578 质押 86,401,578
陈宝芳 境内自然人 6.44% 41,758,638 41,758,638 质押 37,500,000
陈宝康 境内自然人 5.13% 33,222,906 33,222,906 质押 31,200,000
深圳市道宁投资有
境内非国有法人 3.42% 22,158,693 22,158,693
限公司
陈宝祥 境内自然人 1.88% 12,203,028 12,203,028
孙戈 境内自然人 1.64% 10,600,353 10,600,353 质押 10,600,353
吕永祥 境内自然人 1.50% 9,704,802 9,704,802
绍兴合赢投资合伙
境内非国有法人 1.34% 8,714,625 8,714,625
企业（有限合伙）
无锡红土创业投资
境内非国有法人 1.33% 8,639,949 8,639,949
有限公司
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前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
吕永祥 9,704,802 人民币普通股 9,704,802
赵智杰 6,959,046 人民币普通股 6,959,046
东莞市美钻廊珠宝有限公司 6,811,917 人民币普通股 6,811,917
程伟 6,670,422 人民币普通股 6,670,422
吕兰 6,642,768 人民币普通股 6,642,768
任向敏 6,134,676 人民币普通股 6,134,676
黄晋晋 5,300,175 人民币普通股 5,300,175
全国社保基金一一四组合 4,719,981 人民币普通股 4,719,981
孙明霞 4,614,000 人民币普通股 4,614,000
华宝信托有限责任公司－时节好雨
3,853,200 人民币普通股 3,853,200
38 号集合资金信托
上述股东关联关系或一致行动的说
未知
明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
财务指标 本期累计 上年同期 增长率 说明
归属于上市公司股东的扣除非经常性 主要由于本年新增合并越王珠宝、宝庆尚品两家子公
81,109,115.77 35,990,629.82 125.36%
损益的净利润（元） 司所致。
基本每股收益（元/股） 0.14 0.21 -33.33% 主要由于公司本年发行非公开普通股及资本公积转增
稀释每股收益（元/股） 0.14 0.21 -33.33% 股本导致。
二、主要财务指标同比变动说明
单位：元
1、资产负债表项目
报表项目 本期期末 年初数 增长率 说明
货币资金 748,597,468.55 526,876,287.77 42.08% 主要由于融资规模增大，使货币资金余额增加。
应收票据 25,000,000.00 9,000,000.00 177.78% 主要受本年新增合并了越王珠宝的影响。
一方面销售增长带动应收账款余额上升，另一方面为
应收账款 1,881,248,712.06 1,128,444,887.05 66.71%
本年新增合并了越王珠宝、宝庆尚品两家子公司。
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主要受本年新增合并越王珠宝、宝庆尚品两家公司影
预付账款 483,491,268.43 151,430,769.34 219.28%
响。
主要受本年新增合并越王珠宝、宝庆尚品两家公司影
其他应收款 251,611,534.96 132,016,194.78 90.59%
响。
主要受本年新增合并越王珠宝、宝庆尚品两家公司影
存货 2,290,144,482.96 709,675,282.01 222.70%
响。
其他流动资产 1,749,046.14 - 100.00% 主要为子公司多缴的企业所得税。
在建工程 206,400.00 423,274.00 -51.24% 主要为本期部分在建工程完工转入固定资产。
主要受本年新增合并越王珠宝、宝庆尚品两家公司影
无形资产 74,319,211.10 27,300,970.74 172.22%
响。
主要由于本年新增合并越王珠宝、宝庆尚品两家公司
商誉 526,190,938.60 - 100.00%
产生的商誉。
主要受本年新增合并越王珠宝、宝庆尚品两家公司影
长期待摊费用 40,387,686.32 17,122,517.94 135.87%
响。
一方面子公司可抵扣亏损及坏账准备增加，另一方面
递延所得税资产 38,025,711.96 20,307,098.89 87.25%
为本年新增合并了越王珠宝、宝庆尚品两家子公司。
主要由于银行贷款增加及本年新增合并越王珠宝、宝
短期借款 1,531,500,000.00 964,000,000.00 58.87%
庆尚品两家公司。
以公允价值计量且其变动计入当期损 主要由于公司本年黄金租赁业务增大及本年新增合并
1,702,558,880.01 832,340,510.00 104.55%
益的金融负债 越王珠宝、宝庆尚品两家公司。
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主要由于公司加大银行票据的使用力度及本年新增合
应付票据 159,000,000.00 12,500,000.00 1172.00%
并越王珠宝、宝庆尚品两家公司。
主要受本年新增合并越王珠宝、宝庆尚品两家公司影
应付账款 328,424,971.21 96,952,359.98 238.75%
响。
主要由于公司本年收到经销商预付货款增加及本年新
预收账款 289,526,067.37 175,621,569.26 64.86%
增合并越王珠宝、宝庆尚品两家公司。
主要受本年新增合并越王珠宝、宝庆尚品两家公司影
应付职工薪酬 3,652,211.64 794,376.67 359.76%
响。
主要受本年收购宝庆尚品应付股权尾款及本年新增合
其他应付款 90,545,820.66 12,251,811.02 639.04%
并越王珠宝、宝庆尚品两家公司影响。
应付债券 296,393,857.28 - 100.00% 主要由于公司本期对外发行债券所致。
预计负债 709,366.65 - 100.00% 主要受本年新增合并宝庆尚品影响。
主要受本年新增合并越王珠宝、宝庆尚品两家公司影
递延所得税款负债 38,429,210.38 5,192,325.65 640.12%
响。
本期由于本年发行非公开普通股及资本公积转增股本
实收资本 648,036,000.00 167,250,000.00 287.47%
导致。
资本公积 907,220,635.10 353,433,729.15 156.69% 主要由于本年发行非公开普通股产生的股本溢价。
主要由于控股子公司盈利水平上升及本期收购宝庆尚
少数股东权益 300,147,536.88 18,395,354.88 1531.65%
品产生少数股东权益。
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2、利润表项目
报表项目 本年累计 上年同期累计 增长率 说明
一方面销售收入增加带动税费增长，另一方面本年新
营业税金及附加 25,450,089.77 8,691,516.23 192.82%
增合并越王珠宝、宝庆尚品两家公司。
主要由于本年银行代销方式的收入增长带来的代销手
销售费用 212,352,138.03 106,720,556.44 98.98% 续费及市场费用的增加及本年新增合并越王珠宝、宝
庆尚品两家公司。
主要由于本年公司发生收购兼并、公司债等业务使中
管理费用 90,822,493.43 45,048,431.81 101.61% 介机构费同比增长及本年新增合并越王珠宝、宝庆尚
品两家公司。
主要由于融资规模增大拉动资金成本上升以及本年新
财务费用（收益以“－”号填列） 93,265,079.95 69,119,834.95 34.93%
增合并越王珠宝、宝庆尚品两家公司。
资产减值损失 17,026,412.69 6,225,388.03 173.50% 主要由于本年销售增长，应收账款增多引起。
公允价值变动收益(损失以\"-\"号填列) -8,809,178.08 -41,096,450.68 -78.56% 金价波动对租赁黄金公允价值的影响。
主要由于归还黄金租赁时金价波动导致以及本年新增
投资收益（损失以“－”号填列） 9,807,993.40 17,755,187.47 -44.76%
合并越王珠宝、宝庆尚品两家公司。
减：营业外支出 674,616.24 312,670.79 115.76% 主要由于本年新增合并越王珠宝、宝庆尚品两家公司。
其中：非流动资产处置损失 4,381.73 177,887.61 -97.54% 本年的固定资产资产处置损失同比减少。
所得税费用 36,871,897.49 13,985,984.07 163.63% 主要由于本年新增合并越王珠宝、宝庆尚品两家公司。
少数股东损益 15,216,411.27 8,404,836.08 81.04% 主要由于控股子公司盈利能力同比上升。
归属母公司所有者的其他综合收益
-31,491.47 - 100.00% 主要由于本年收购合并了越王珠宝。
的税后净额
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归属于少数股东的其他综合收益的
-15,722.14 - 100.00%
税后净额
3、现金流量表项目
报表项目 本年累计 上年同期累计 增长率 说明
主要是公司为增强客户粘性，给予优质客户账期使应
经营活动产生的现金流量净额 -82,922,468.64 35,880,405.59 -331.11%
收账款的增加。
主要由于公司收购越王珠宝和宝庆尚品两家公司而支
投资活动产生的现金流量净额 -542,154,961.81 -64,559,228.24 739.78%
付的股权款。
主要由于公司本年发行非公开普通股、发行公司债、
筹资活动产生的现金流量净额 723,888,404.67 124,950,876.36 479.34%
增加银行融资等原因所致。
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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
一、公开发行2015年公司债券
公司于2014年7月7日召开第二届董事会第二十次会议，审议通过了关于公开发行公司债券等相关议
案；2014年7月24日公司召开2014年第五次临时股东大会审议通过该事项。2015年1月9日，经中国证监会
证监许可[2015]70号文核准，公司获准发行不超过3亿元（含3亿元）人民币公司债券； 2015年7月15日，
经深交所深证上[2015]342号文同意本期债券在深圳证券交易所综合协议交易平台挂牌交易。报告期末，
公司共完成发行公司债券30,000万元人民币，每张面值为100元，共计300万张，扣除承销费用、保荐费用
后共计人民币350万元，募集资金净额为人民币29,650万元，期间形成利息3421.38元，截至本报告出具日
均已使用完毕。
二、收购南京宝庆尚品珠宝连锁有限公司 51%股权
公司于2015年4月7日召开了第二届董事会第三十三次会议，审议通过了关于收购《南京宝庆尚品珠宝
连锁有限公司 51%股权的议案》，公司以自有资金人民币 39,780.00 万元收购南京宝庆尚品珠宝连锁有
限公司 51%的股权，2015年4月29日，公司召开2014年度股东大会审议通过该事项。2015年7月，宝庆尚品
51%的股权已过户至金一文化名下，相关工商变更登记手续已办理完毕。根据购买资产协议付款安排，目
前公司已经向创禾华富支付交易对价款38,180 万，占本次交易对价款的95.98%，经交易双方协商，剩余
1,600万款项将根据资金筹备情况进行支付。
三、员工持股计划
公司于2015 年6月3日召开第二届董事会第三十八次会议，审议通过了《<北京金一文化发展股份有限
公司 2015 年度员工持股计划（草案）》及其摘要>的议案》，公司独立董事发表了同意的独立意见，同
意公司实施员工持股计划。公司于2015 年6月23日召开了2015年第一次临时股东大会审议通过该事项。目
前，该计划暂未实施。
四、2015年半年度权益分派
公司董事会于 2015 年 7月 2 | 金一文化：2015年第三季度报告全文 （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2015-10-30 |
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| 附件：公告原文 |
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