金一文化：2016年第三季度报告全文

北京金一文化发展股份有限公司
                     2016 年第三季度报告全文
                            2016 年 10 月
                                                   北京金一文化发展股份有限公司
                                                        2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人钟葱先生、主管会计工作负责人薛洪岩及会计机构负责人(会计
主管人员)薛洪岩声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                                               北京金一文化发展股份有限公司
                                                                                                     2016 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                          上年度末               本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 10,842,603,815.50                7,338,867,151.49                         47.74%
归属于上市公司股东的净资产
                                              2,116,724,924.84                2,061,151,889.43                          2.70%
（元）
                                                         本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                   本报告期                                         年初至报告期末
                                                                 增减                                         年同期增减
营业收入（元）                    2,285,766,958.94                      19.55%        8,490,399,945.27                 82.00%
归属于上市公司股东的净利润
                                       30,476,185.49                    237.52%         81,589,573.55                 -11.00%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       32,956,401.72                    186.48%        178,370,456.37                 119.91%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                        --                   -224,077,387.53               -170.23%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.047                  235.71%                   0.126               -12.50%
稀释每股收益（元/股）                            0.047                  235.71%                   0.126               -12.50%
加权平均净资产收益率                            1.45%                    1.00%                   3.90%                 -1.50%
截止披露前一交易日的公司总股本
截止披露前一交易日的公司总股本（股）                                                                               648,036,000
                                                                         本报告期                     年初至报告期末
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）                                              0.047                             0.126
非经常性损益项目和金额
 √ 是 □ 否
                                                                                                                      单位：元
                         项目                                    年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                              3,307.72
                                                                                               主要包括本期子公司江苏金一、
                                                                                               金一艺术品、上海金一珠宝、上
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                              12,589,379.83 海金一财富、深圳金一、越王珠
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
                                                                                               宝、广东乐源等收到财政奖励款
                                                                                               1,235.24 万元；以前收到与资产
                                                                                          北京金一文化发展股份有限公司
                                                                                                2016 年第三季度报告全文
                                                                                          相关的政府补助本期摊销
                                                                                          23.70 万元。
                                                                                          主要为子公司深圳金一、北京金
委托他人投资或管理资产的损益                                                 76,147.87
                                                                                          一购买理财产品投资收益。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
                                                                                          公司黄金租赁业务由于黄金价
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                        -214,166,354.32 格波动引起的公允价值变动损
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
                                                                                          益及投资损益。
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         -32,269.38
减：所得税影响额                                                         -50,559,236.07
    少数股东权益影响额（税后）                                           -54,189,669.39
合计                                                                     -96,780,882.82                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                                 单位：股
                                                            报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                             39,890
                                                            股股东总数（如有）
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                     持有有限售条件            质押或冻结情况
   股东名称            股东性质      持股比例        持股数量
                                                                       的股份数量         股份状态            数量
上海碧空龙翔投
                    境内非国有法人        23.72%       153,705,105       153,705,105 质押                     139,500,000
资管理有限公司
钟葱                境内自然人            15.64%       101,362,578        99,846,828 质押                      90,366,578
陈宝芳              境内自然人             6.44%        41,758,638        41,758,638 质押                      33,400,000
陈宝康              境内自然人             5.26%        34,068,931        33,627,681 质押                      33,400,000
深圳市道宁投资
                    境内自然人             3.42%        22,158,693        15,616,335 质押                      21,580,000
有限公司
陈宝祥              境内自然人             1.88%        12,203,028        12,203,028 质押                      11,425,600
国金证券－平安
                    其他                   1.69%        10,929,133
银行－国金金一
                                                                                    北京金一文化发展股份有限公司
                                                                                          2016 年第三季度报告全文
增持 1 号集合资
产管理计划
孙戈              境内自然人                1.64%       10,600,353      5,300,177 质押                  5,300,177
绍兴合赢投资合
伙企业（有限合 境内非国有法人               1.34%        8,714,625      6,971,700
伙）
绍兴越王投资发
                  境内非国有法人            1.20%        7,808,802      7,808,802 质押                  7,800,000
展有限公司
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                            股份种类
             股东名称                         持有无限售条件股份数量
                                                                                     股份种类          数量
国金证券－平安银行－国金金一
                                                                       10,929,133 人民币普通股         10,929,133
增持 1 号集合资产管理计划
赵智杰                                                                  6,959,046 人民币普通股          6,959,046
深圳市道宁投资有限公司                                                  6,542,358 人民币普通股          6,542,358
东莞市美钻廊珠宝有限公司                                                5,701,917 人民币普通股          5,701,917
孙戈                                                                    5,300,176 人民币普通股          5,300,176
深圳市福田创新资本创业投资有
                                                                        4,151,701 人民币普通股          4,151,701
限公司
深圳市创新投资集团有限公司                                              3,943,549 人民币普通股          3,943,549
刘娜                                                                    3,817,452 人民币普通股          3,817,452
黄晋晋                                                                  3,500,175 人民币普通股          3,500,175
无锡红土创业投资有限公司                                                3,000,049 人民币普通股          3,000,049
                                   1、上海碧空龙翔投资管理有限公司为公司控股股东，钟葱持有上海碧空龙翔投资管理
                                   有限公司 69.12%的股权，钟葱为公司实际控制人，钟葱及上海碧空龙翔投资管理有限
                                   公司为一致行动人。
                                   2、钟葱为国金证券－平安银行－国金金一增持 1 号集合资产管理计划唯一委托人，并
                                   为该计划进取级份额持有人。
                                   3、陈宝康、陈宝祥、陈宝芳系兄弟关系，陈宝祥系绍兴合赢投资合伙企业（有限合伙）
                                   的执行事务合伙人且陈宝芳、陈宝康、陈宝祥合计拥有绍兴合赢投资合伙企业（有限合
上述股东关联关系或一致行动的       伙）88.57%的出资，陈宝芳系绍兴越王投资发展有限公司的执行董事、经理及法定代表
说明                               人，且陈宝芳、陈宝康合计拥有绍兴越王投资发展有限公司 100%的股权，因此陈宝芳、
                                   陈宝康、陈宝祥、绍兴合赢投资合伙企业（有限合伙）、绍兴越王投资发展有限公司构
                                   成一致行动关系。
                                   4、根据深圳市创新投资集团有限公司、无锡红土创业投资有限公司、南通红土创新资
                                   本创业投资有限公司、深圳市福田创新资本创业投资有限公司四方签署的《一致行动协
                                   议书》，深圳市创新投资集团有限公司、无锡红土创业投资有限公司、南通红土创新资
                                   本创业投资有限公司、深圳市福田创新资本创业投资有限公司四方股东为一致行动人。
                                   除此之外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系、是否属于一致行动人。公
                                                                                 北京金一文化发展股份有限公司
                                                                                      2016 年第三季度报告全文
                               司未知上述前十名无限售流通股股东之间，以及前十名无限售流通股股东和前十名股东
                               之间是否存在关联关系、一致行动人的情况。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                                        北京金一文化发展股份有限公司
                                                                                             2016 年第三季度报告全文
                                            第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位：元
1、主要财务指标同比变动说明
    报表指标         本年累计          上年同期累计数         增长额           变动率               变动原因
归属于上市公司股                                                                           主要由于一方面本期合并范围
东的扣除非经常性                                                                           同比增加卡尼小贷、广东乐源等
                     178,370,456.37        81,109,115.77      97,261,340.60      119.91%
损益的净利润                                                                               子公司，另一方面加盟、经销渠
                                                                                           道盈利水平上升。
2、主要会计报表项目同比变动说明
1)资产负债表项目
    报表项目         本期期末             年初余额            增长额           变动率               变动原因
                                                                                           主要由于一方面公司本期合并
                                                                                           范围同比增加子公司卡尼小贷
货币资金            1,445,568,776.43      819,087,629.45     626,481,146.98       76.49% 和广东乐源，另一方面由于公司
                                                                                           本期销售回款增加及融资规模
                                                                                           扩大。
                                                                                           主要由于公司本期合并范围同
                                                                                           比增加广东乐源，同时公司进一
应收账款            2,614,041,405.27     1,941,764,763.34    672,276,641.93       34.62% 步扩大经销商和加盟商销售渠
                                                                                           道，由此导致应收账款规模扩
                                                                                           大。
                                                                                           主要由于本期新增合并子公司
其他流动资产        1,032,680,388.51                        1,032,680,388.51     100.00% 卡尼小贷，其内容为对外发放的
                                                                                           贷款。
                                                                                           主要由于公司本期投资合营企
                                                                                           业深圳可戴设备文化发展有限
                                                                                           公司和瑞金市西部金一文化创
长期股权投资          33,784,266.22        25,000,000.00        8,784,266.22      35.14%
                                                                                           意产业基金（有限合伙），以及
                                                                                           按照权益法对该两家公司确认
                                                                                           的损益变动。
                                                                                           主要由于本期合并范围新增子
在建工程                2,249,090.00          206,400.00        2,042,690.00     989.68%
                                                                                           公司广东乐源。
                                                                                           主要由于本期合并范围新增子
无形资产             132,062,101.66        93,748,544.19      38,313,557.47       40.87%
                                                                                           公司广东乐源。
                                                                             北京金一文化发展股份有限公司
                                                                                     2016 年第三季度报告全文
                                                                                   主要系本期收购卡尼小贷及收
商誉             1,513,030,040.02    536,997,091.77    976,032,948.25    181.76%
                                                                                   购广东乐源产生的商誉。
                                                                                   主要受本期因黄金价格波动使
                                                                                   黄金租赁业务产生公允价值变
递延所得税资产    103,671,965.20      45,931,134.68     57,740,830.52    125.71%
                                                                                   动损失及可抵扣亏损增加影响，
                                                                                   可抵扣暂时性差异增加。
                                                                                   主要为本期收购卡尼小贷满足
                                                                                   企业会计准则规定的合并条件，
其他非流动资产       1,500,000.00    185,000,000.00    -183,500,000.00   -99.19%
                                                                                   将母公司上年预付的股权款转
                                                                                   入长期股权投资核算。
短期借款         2,487,660,000.00   1,788,114,858.32   699,545,141.68     39.12% 主要由于本期银行借款增加。
                                                                                   主要由于一方面公司本期合并
应付账款          298,024,798.51     123,207,728.65    174,817,069.86    141.89% 范围同比增加广东乐源，另一方
                                                                                   面公司本期采购增加。
                                                                                   主要由于本期新增合并子公司
拆入资金          220,000,000.00                       220,000,000.00    100.00% 卡尼小贷，其内容为向外部拆借
                                                                                   资金。
                                                                                   主要由于公司新增合并子公司
应交税费           84,562,863.66      61,459,216.93     23,103,646.73     37.59%
                                                                                   卡尼小贷和广东乐源。
                                                                                   主要由于本期新增合并子公司
应付利息           73,313,782.20      33,836,342.95     39,477,439.25    116.67% 卡尼小贷及本期计提应付债券
                                                                                   等融资工具利息。
                                                                                   主要由于本期子公司应付少数
应付股利             8,330,000.00       4,512,933.24      3,817,066.76    84.58%
                                                                                   股东股利。
                                                                                   主要由于本期收购卡尼小贷应
                                                                                   付其原股东剩余的股权款以及
其他应付款        556,398,356.05     161,794,801.68    394,603,554.37    243.89%
                                                                                   收购广东乐源应付其原股东剩
                                                                                   余的股权款。
                                                                                   主要由于本期非公开发行定向
其他流动负债      300,000,000.00                       300,000,000.00    100.00%
                                                                                   融资工具。
                                                                                   主要由于本期非公开发行6亿元
应付债券          888,249,635.75     289,114,096.24    599,135,539.51    207.23%
                                                                                   公司债券。
                                                                                   主要由于本期新增合并子公司
其他非流动负债    400,000,000.00                       400,000,000.00    100.00% 卡尼小贷，其内容为向外部拆借
                                                                                   两年期资金。
                                                                                   主要由于一方面本期新增合并
                                                                                   子公司卡尼小贷和广东乐源产
少数股东权益      695,971,416.72     310,418,956.72    385,552,460.00    124.20%
                                                                                   生的少数股东权益，另一方面子
                                                                                   公司少数股东对所在公司追加
                                                                                       北京金一文化发展股份有限公司
                                                                                             2016 年第三季度报告全文
                                                                                           投资。
2)利润表项目
     报表项目       本年累计数         上年同期累计数        增长额           变动率                  变动原因
                                                                                           主要由于一方面公司本期合并
                                                                                           范围同比增加广东乐源等子公
营业收入            8,490,399,945.27    4,665,040,422.60   3,825,359,522.67      82.00% 司，同时公司本期经销、加盟渠
                                                                                           道销售收入同比增加，另一方面
                                                                                           本期原材料销售收入同比增加。
                                                                                           主要由于本期收购卡尼小贷开
利息收入             122,401,615.27                         122,401,615.27      100.00%
                                                                                           展的小额贷款业务所致。