电光科技：2018年半年度报告

电光防爆科技股份有限公司

2018年半年度报告

2018年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人石碎标、主管会计工作负责人陈爱微及会计机构负责人(会计主管人员)刘娜声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中所涉及的发展战略及计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性的承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。

公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析 ”中“公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

2018年半年度报告 ...... 2

第一节 重要提示、释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 20

第五节 重要事项 ...... 20

第六节 股份变动及股东情况 ...... 26

第七节 优先股相关情况 ...... 29

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 30

第九节 公司债相关情况 ...... 31

第十节 财务报告 ...... 32

第十一节 备查文件目录 ...... 127

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、电光科技	指	电光防爆科技股份有限公司
上海电光	指	电光防爆科技（上海）有限公司，公司全资子公司
宿州电光	指	电光防爆电气（宿州）有限公司，公司全资子公司
达得利	指	达得利电力设备有限公司，公司控股子公司
泰亿达	指	泰亿达电气有限公司，公司控股孙公司
雅力科技	指	上海雅力信息科技有限公司，公司控股子公司
佳芃文化	指	上海佳芃文化传播有限公司，公司控股子公司
启育教育	指	义乌市启育教育信息咨询有限公司，公司全资子公司
上海电光教育	指	上海电光教育科技有限公司，公司全资子公司
矿用防爆电器	指	用于煤矿瓦斯爆炸性气体环境等工矿场所的特殊类电器设备
防爆电器协会	指	中国电器工业协会防爆电器分会
教育产业基金	指	乐清丰裕教育产业基金管理合伙企业（有限合伙）
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《电光防爆科技股份有限公司章程》
元、万元	指	人民币元、万元
报告期内	指	2018年1月1日到2018年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	电光科技	股票代码	002730
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	电光防爆科技股份有限公司
公司的中文简称（如有）	电光科技
公司的外文名称（如有）	Dianguang Explosion-proof Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	Dianguang Tech
公司的法定代表人	石碎标

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	曹汉君	杨涛
联系地址	浙江省乐清经济开发区纬五路180号	浙江省乐清经济开发区纬五路180号
电话	0577-61666333	0577-61666333
传真	0577-62666111	0577-62666111
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	366,316,274.44	316,178,372.31	15.86%
归属于上市公司股东的净利润（元）	28,466,433.55	23,669,485.42	20.27%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	26,434,152.56	18,261,618.88	44.75%
经营活动产生的现金流量净额（元）	-19,449,173.41	26,781,675.83	-172.62%
基本每股收益（元/股）	0.09	0.07	28.57%
稀释每股收益（元/股）	0.09	0.07	28.57%
加权平均净资产收益率	3.13%	2.75%	0.38%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	1,628,187,159.17	1,571,101,564.73	3.63%
归属于上市公司股东的净资产（元）	913,254,061.54	896,081,217.99	1.92%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	130.52
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	1,056,900.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	779,838.63

委托他人投资或管理资产的损益	250,820.82
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	602,596.75
减：所得税影响额	444,624.30
少数股东权益影响额（税后）	213,381.43
合计	2,032,280.99	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司坚持“夯实主业、双轮驱动”的发展战略，公司主要从事专用设备制造和教育培训两大板块。其中专用设备制造板块主要开展矿用防爆电器设备，矿用防爆监测监控设备，矿用应急救援产品的研发、设计、生产和销售。公司子公司达得利和泰亿达两家公司，主要从事国家电网、电力、通讯科技、机场铁路交通及国家市政大型工程等领域的智能计量设备、各大系列单、三相电表箱、多组合电表箱，电力专用低压配电柜、高低压电缆分接箱、SMC电器设备箱及户外高压熔断器等产品的研发、生产和销售。公司经营的教育产业，主要从事国际化教育培训和中高端早幼教业务。

2018年上半年，公司主营矿用防爆电气业务保持良好的增长，公司矿用防爆电器的产品种类齐全，技术领先，产品质量可靠，售后服务保障体系完善，在矿用防爆电器领域具有良好的口碑和品牌效益。2018年上半年，国家宏观经济稳中向好发展，特别是随着煤炭行业供给侧结构性改革的深入推进，煤炭行业产业结构调整和布局优化取得积极进展，煤炭价格保持相对稳定，煤炭企业开采量保持稳定，带来煤炭生产配套产品采购需求的旺盛。报告期内，公司防爆电器营收和利润相比去年同期都有明显的增长。

2018年上半年，公司教育板块整体业务稳定，各教育子公司业务逐步发展扩大，公司整体在教育的布局以稳步发展为前提。公司主要从事国际化教育培训、教学咨询管理服务、留学服务、中高端早教以及中高端幼儿园服务等，其中国际化教育培训为学生提供A-level等英语课程培训，为学生实现海外留学、生活提供全面的培训服务，教学咨询管理服务主要为学校提供教学管理、教学支持、教学评估等服务，留学服务业务主要为学生提供留学咨询建议和规划，协助学生办理留学相关业务。中高端早幼教服务业务主要通过早教中心和直营中高端幼儿园来开展，为幼儿园教育培训、教学管理、教师培养提供服务。报告期内，公司教育培训业务营收同比去年增长66.84%，净利润同比增长98.34%。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	无重大变化
固定资产	无重大变化
无形资产	无重大变化
在建工程	无重大变化
货币资金	主要系母公司银行存款增加所致
应收票据	主要系收到银行承兑汇票减少所致
预付款项	主要系预付货款增加所致
存货	主要系子公司达得利存货增加所致
其他流动资产	主要系理财产品赎回所致

其他非流动资产

主要系支付其他长期资产增加所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1、在专用设备制造领域（1）技术水平先进优势

公司始终视技术创新为进一步发展的重要动力，注重以客户需求及技术发展趋势为导向开展前瞻性的研发工作，不断加大产品研发投入，建立了高效的新产品新技术研发体系和完善的产品验证体系。近年来，公司通过自主研发、产品升级等方式，获得多项专利权，2018年上半年公司新增1项发明专利，9项实用新型专利。公司智能化防爆开关装置等产品荣获国内外各项荣誉。

（2）稳定的客户资源优势

防爆电器是保障特殊高危场合生产安全的重要设备，属于国家安全生产强制使用产品，下游企业十分重视设备供应商的产品技术水平、质量稳定程度以及品牌、规模、产品过往使用记录等。下游企业为了加强安全生产，降低产品采购风险，积极推行“设备供应链”、“重点供应商”、“优秀供应商”等制度，通过评测确定产品质量可靠的防爆电器供应商，优先从已筛选出的供应商处采购设备，与防爆电器供应商形成稳定的战略合作关系，公司客户忠诚度较高。公司电力专用设备的主要客户是国家电网、南方电网等，达得利和泰亿达两家公司已经在电力设备供应领域经营十多年，积累了相对成熟的客户渠道和销售体系。

（3）规模优势

本公司是国内领先的防爆电器制造商，具有明显的规模优势。根据中国电器工业协会防爆电器分会说明，本公司在矿用防爆电器领域占有主导地位，所生产的矿用防爆电器在技术工艺、产品销售上一直处于行业领先，是行业内的龙头企业。公司在矿用高压真空配电装置、馈电开关、启动器、组合开关、软启动器等产品销量，在国内矿用防爆电器领域处于领先地位。公司生产的电力单相、三相玻璃钢电表箱系列、SMC 玻璃钢电表箱系列、单相、三相 PC 塑料电表箱系列、PC 塑料透明组合式电表箱系列等具有规模化优势。

（4）产品系列完整优势

公司是国内矿用防爆电器产品种类较为齐全的企业之一。公司产品门类齐全，主要涉及矿用自动化系统类、防爆开关、控制及保护产品等8大类13大系列，形成较为完善的产品线，能满足主流市场对矿用防爆电器的需求，本公司产品线全面完整，基本覆盖煤矿企业对矿用防爆电器的需求。随着近几年来，国家供给侧改革实施后，煤矿的生产经营更加集中化，客户对产品提出更高的要求，矿用产品需要智能化、节能化、环保化。公司每年投入大量研发，新产品不断更新，保障了产品系列完整。

（5）产业集群优势

浙江省乐清市是著名的中国电器之乡，发展防爆电器产业具有得天独厚的优势。历经二十多年的发展，乐清市形成了中国规模最大的防爆电器生产基地，云集了众多生产各式防爆电器的企业，具有明显的集聚效应。同时，乐清市形成了完整的产业链，社会化分工程度高，配套能力强，供应成本相对较低。公司从成立以来，通过紧密的技术、质量协同管理机制，与供应商建立了长期稳固的战略合作伙伴关系，使公司生产资源集中于制造核心部件，并充分利用乐清市高效完整的产业集群

优势，有效地提高了生产效率，降低生产成本。

（6）品牌优势公司是国内较早生产矿用防爆电器的企业之一，坚持“以专业、科技品质引领行业”的发展思路，经过多年的持续发展，

获得了较高的市场认可度，品牌价值、品牌影响力和顾客忠诚度不断提高。客户对公司产品的性能、质量和售后服务等方面具有较高评价。子公司达得利和泰亿达也有多年经营的历史，电表箱各系列的生产销售在国家电网和南方电网也有一定的品牌影响力。

（7）优秀稳定的管理团队和管理优势公司拥有稳定的管理团队，管理人员大多为防爆电器行业资深人士，积累了丰富的研发、生产、管理和销售经验，造就

了一支素质过硬的员工队伍，培养了一批学有专长、务实进取、具有现代企业经营理念的管理人才。董事长石碎标先生从事防爆电器行业30多年，总裁石向才先生从业20多年，其余管理人员大多数在防爆电器行业工作多年，对行业有深刻理解。公司主要领导敬业、专业、年富力强、配合默契，对公司有很高的忠诚度。公司自创立之初就十分注重人才的内部培养，并不断引入优秀的管理人才和研发人员，用合理的待遇、良好的机制、优秀的企业文化吸引优秀人才加盟，建立了长效的留人机制。

在优秀而稳定的管理团队领导下，公司建立了完善的企业管理制度，严格规范企业的经营活动，在产品设计、原材料采购、产品生产、销售和售后服务等方面实行全方位的质量控制。公司是行业内较早获得ISO9001体系认证的企业，并通过了ISO14001环境管理体系认证、OHSAS18001职业健康安全管理体系认证，为公司高效率、可持续发展奠定了坚实的基础。此外，公司以先进的信息技术为手段，通过对公司资源、供应链、客户关系等进行信息化管理，优化公司的人力、物力、财力和信息资源，全流程降低经营成本。公司充分利用管理优势，及时把握市场变化，及时调整计划，抓住市场机会，以高度的责任心和企业家精神推动公司逐步发展壮大。

（8）单项冠军争做行业龙头

2017年，国家工信部、中国工业经济联合会共同发布了“第二批中国制造业单项冠军示范（培育）企业公示名单，我公司荣获制造业单项冠军培育企业。得此荣誉证明公司在防爆电器领域处于龙头地位，公司将以此为契机，做好企业管理，新产品的研发，产品服务，提高企业的全面竞争力。2、在教育领域（1）初步打造电光国际化教育产业链公司对转型发展教育产业的决心坚定，充满信心。公司在确定教育产业的发展时候，以中高端早幼教和国际教育培训业务为切入点，对教育产业链分支行业上进行布局发展。如出国留学培训，留学后产业的发展，与国外学校合作等方面进行了布局，初步打造了电光国际化教育产业链。在未来发展中，我们会紧紧围绕电光的教育产业链进行布局和发展，以目前早幼教和国际高中培训为业务的发展中心，适时对艺术教育，素质教育，职业教育等方面进行投资。最终我们将打造形成教育资产的联动性，互通性，我们以提供优质的教育产品为前提，为更多的受教育者提供服务。电光教育在稳步发展的同时，一定会坚持现有中高端早幼教和国际高中培训业务为发展核心，围绕打造电光国际教育产业链为最终目标，国内外教育产业互动，积极布局。（2）多品牌管控，运行经验日趋成熟公司目前布局的教育产业以线下实体教育为主，线上教育为辅的发展战略，公司并购的教育标的目前在标的当地拥有不错的口碑和品牌效应。公司在保持原有团队稳定的同时，加大提升教育标的的管理水平和拓展能力，经过这几年发展，公司逐渐建立起一支拥有丰富教育运行管理经验的团队。经过3年教育资源的整合，公司教育业务积累了一定的人才，为打造教育产业链奠定一定的基础。（3）做有影响力的教育公司目前在教育布局中并未进行大量的投资并购和盲目扩张，而是做了精准定位和内生不断完善。根据未来早幼教产业的发展趋势，公司较早的以中高端的早幼教做为定位，以国际化教育培训服务为发展重点。公司追求的教育产业将以品质为核心，打造有影响力的教育服务。

（4)人才队伍的建设，为教育后续发展提供保障公司已收购的教育标的在各自领域经营稳定，处于发展上升期，公司在投资并购后，保持原有团队的稳定下植入了上市公司成熟的管理体系，在做好管理工作的同时，更做好了服务支持工作。经过这几年的发展，公司初步打造了国际化早幼教和国际化培训教育的专业团队，无论从现有的市场招生渠道，办学规模，教材的研发，教师的培养，外教的培养聘用，都已经逐步成熟，这些人才队伍的培养和储备为公司未来在教育自营发展中和并购投资后管理打下基础。公司认为只有拥有了优秀的管理人才和优秀的教师才能为公司教育的发展提供保障，才能更好的做好公司教育产业的转型。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2018年上半年公司坚持“夯实主业、双轮驱动”的发展战略，在稳步经营专用设备制造板块的同时，稳步经营发展国际教育培训和中高端早幼教板块。在公司董事会和管理层的领导下，主营业务板块继续保持较好的增长势头，特别是主营矿用防爆电器板块，受经济环境整体向好，煤炭价格稳定，需求保持旺盛，带动下游煤炭生产配套行业的快速回暖，加上公司在此行业中的龙头地位，2018年上半年的防爆电器业务继续保持增长，2018年上半年，主营防爆电器营业收入同比去年增长16%，净利润同比增长49.23%。教育板块中，报告期内公司主要依托现有教育公司进行发展扩张，整体教育板块由于受到政策等其他因素的影响，公司采取以稳中求进的发展战略，逐步围绕打造电光教育产业链的思想为发展中心，通过已有的教育子公司进行团队的建设和培养，逐步开始向外拓宽业务。2018年上半年，在国际教育板块，公司依托雅力科技拟收购英国阿德科特学校以及米德尔顿公学两所学校的部分股权，目前正在交易进展中。雅力科技筹建了上海阿德科特学校，该校点建立后雅力科技在上海拥有属于自己的旗舰校点，未来可以更好的开展国际教育培训业务以及自己教育品牌的建设。此外早幼教也在按照原有的计划逐步的对外开展布局。

报告期内，公司实现营业收入36,631.63万元，较上年同期增长15.86%，归属于上市公司股东净利润2,846.64万元，较上年同期增长20.27%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2,643.42万元，同比增长44.75%。公司矿用防爆电气业务和教育培训业务和盈利能力同比去年都有明显的增长。1、矿用防爆设备业务持续增长，夯实主业制造板块按照2018年制定的目标，我们在主营专用特别在制造板块继续保持着良好的增长势头。受煤炭行业回暖，项目投资加速，煤炭价格保持相对稳定使得煤矿生产企业对防爆电器设备需求继续保持着旺盛的采购。上半年，公司防爆电器生产经营一直处于饱和经营状态，生产订单充足，营业收入和利润同比都有明显增长。公司在稳定生产经营的同时，对现有的部分产品进行改造升级，上半年完成了高压变频器，组合开关模块，永磁馈电开关、大功率启动器等18项产品的升级改造。销售上，公司进行了升级完善，对重点区域和重点客户设办事处进行对接，把售前方案制定、供货服务、售后服务走进终端客户，最终为煤矿客户提供全方位定制化服务。公司预计下半年，防爆电器板块继续会保持增长的行势。公司专用设备制造另一块电力专用设备制造板块今年经营情况稳中向好，上半年发货量同比超去年，电力设备需求保持旺盛，目前公司生产订单充裕。预计下半年电力专用设备的需求量同比去年有所增加。公司在保证生产供应的同时，对产品继续升级改造，主动向附加值高的产品去重点发展销售，继续对现有的产品提升优化，控制产品成本，保持企业的竞争优势。2、稳步发展教育产业，特别是发展好已有的教育资源2018年公司整体教育板块的发展布局稳步进行，上市公司体系内的教育子公司运营稳定，营业收入和利润同比都有所增长。报告期内，在国际教育板块，公司依托雅力科技拟对英国阿德科特学校和米德尔公学进行了股权投资，这两所学校在英国都有百年以上建校历史，拥有纯正的英式教育，在全英A-level考试中曾经取得不错成绩。雅力科技之所以投资这两所英国百年学校是为响应“一带一路”中国全球战略和深化中英教育文化合作，输出中方优秀传统文化，引进英方先进的教育管理理念。雅力科技与这两所学校就拟全球化战略合作，国际学生、教师交换以及海外分校设立事宜上达成共识，在各自领域尽可能寻找合作契机，依托彼此资源开拓市场，在双赢的基础上，发挥各自优势，沟通探讨以联盟或合作方式协同发展。雅力科技与这两所学校达成合作之后，未来在业务上可以展开全方面的合作，形成国内国际教育培训与海外K12学校联动，同时也打通了电光国际教育产业链的一环，未来业务拓展可期，发展空间很大，目前交易正在进展中。报告期内，雅力科技筹建了上海阿德科特校区，上海阿德科特校区坐落于上海佘山，经过半年的筹备，目前上海阿德科特校区已经初步完工，预计今年下半年正式开始运行。上海阿德科特校区的建立标志着雅力科技与英国阿德科特学校在中国的合作正式落地，标志着雅力科技第一所自有学校在上海的落地。未来雅力科技将以上海阿德科特学校为中心，开展国际教育业务，未来数年内计划通过直接投资，品牌加盟授权或者合作办学等方式开设十余所阿德科特国际学校。

报告期内，公司早幼教板块发展平稳，公司对现有早幼教整合内部资源，提升教学水平，培养储备优秀教师园长，同时对接国际教育板块为早幼教提供外籍教师和优秀课程。2018上半年启育教育在义乌当地筹备了义乌欧景早教中心的建设，目前正在筹建中，预计2018年下半年投入运营。3、不忘初心，稳步发展制造业的同时做好企业的转型发展公司在稳步发展主营业务的同时，积极布局企业的转型发展。公司原有矿用防爆电气主营业务发展稳定，且具有一定的行业门槛，公司在矿用防爆电器领域扎根经营数十年，已成为国内矿用防爆电器的龙头企业之一。防爆电气板块具有明显的行业周期性，波动性，对上市公司业绩的稳定性带来不确定因素，面对这一问题，公司管理层布局了电力专用设备制造板块，与防爆电气板块进行了很好的补充。公司在制造板块目前的布局相对稳定，在保障正常生产经营下，会逐步加强提升企业的盈利能力。公司在教育产业转型道路上稳步发展，逐步布局打造教育产业链。公司会继续在稳步发展好目前已有的教育产业同时，继续稳健加大对教育产业的投资，公司管理层认为企业未来发展的重点核心将会在教育产业上，教育产业贡献的利润将会逐年释放。未来电光教育产业链将会释放更大的力量。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	366,316,274.44	316,178,372.31	15.86%
营业成本	239,278,490.41	203,358,518.47	17.66%
销售费用	29,700,624.55	29,034,337.33	2.29%
管理费用	41,799,741.95	44,404,898.91	-5.87%
财务费用	8,700,227.89	6,783,966.02	28.25%	主要系贷款增加，利息同比增加所致
所得税费用	6,499,684.10	7,863,025.49	-17.34%
研发投入	15,588,446.51	12,995,000.93	19.96%	主要系新产品研发投入增加所致
经营活动产生的现金流量净额	-19,449,173.41	26,781,675.83	-172.62%	主要系公司支付筹建费增加所致
投资活动产生的现金流量净额	-20,745,427.63	-64,594,604.36	-67.88%	主要系投资理财产品赎回所致
筹资活动产生的现金流量净额	65,538,983.12	79,844,875.18	-17.92%	主要系银行贷款增加所致
现金及现金等价物净增加额	25,344,382.08	42,031,946.65	-39.70%	主要系控股子公司筹建费增加所致
税金及附加	5,236,979.47	4,067,497.26	28.75%	主要系应交税金增加所致

投资收益	250,820.82	284,141.09	-11.73%	主要系投资理财产品减少随之收益减少所致
资产减值损失	8,898,054.71	4,593,163.64	93.72%	主要系应收款项计提坏账准备增加所致
资产处置收益	130.52	7,659,082.12	-100.00%	主要系上年同期出售子公司泰亿达厂房所致
其他收益	1,836,668.62	720,657.62	154.86%	主要系政府补助增加所致
营业外收入	1,259,105.37	156,098.42	706.61%	主要系控股子公司退税增加所致
营业外支出	656,438.61	58,133.98	1,029.18%	主要系非正常性支出增加所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元

	本报告期		上年同期		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	366,316,274.44	100%	316,178,372.31	100%	15.86%
分行业
制造业	322,649,704.53	88.08%	289,924,950.86	91.70%	-3.62%
信息服务业	263,594.45	0.07%	238,360.96	0.08%	0.00%
教育培训与留学服务	43,402,975.46	11.85%	26,015,060.49	8.23%	3.62%
分产品
自动化系统类	20,207,644.17	5.52%	8,393,669.93	2.65%	2.86%
电磁起动器类	69,269,745.03	18.91%	44,955,111.86	14.22%	4.69%
高低压馈电开关类	49,627,887.66	13.55%	36,394,183.45	11.51%	2.04%
变电站类	36,635,259.97	10.00%	37,793,348.10	11.95%	-1.95%
其他产品	78,003,259.04	21.29%	92,130,074.21	29.14%	-7.84%
电力设备	67,134,549.85	18.33%	69,661,385.21	22.03%	-3.71%
信息服务	263,594.45	0.07%	238,360.96	0.08%	0.00%
教育培训与留学服务	43,402,975.46	11.85%	26,014,715.83	8.23%	3.62%
其他业务	1,771,358.81	0.48%	597,522.76	0.19%	0.29%

分地区
内销	366,316,274.44	100.00%	316,178,372.31	100.00%	0.00%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
制造业	322,649,704.53	217,186,109.61	32.69%	11.29%	12.58%	-0.77%
教育培训与留学服务	43,402,975.46	21,983,406.20	49.35%	40.06%	52.90%	-10.85%
信息服务业	263,594.45	108,974.60	58.66%	10.59%	16.69%	-3.25%
分产品
自动化系统类	20,207,644.17	12,468,051.57	38.30%	140.75%	181.92%	-9.01%
电磁起动器类	69,269,745.03	47,203,700.39	31.86%	54.09%	57.15%	-1.33%
高低压馈电开关类	49,627,887.66	34,302,643.60	30.88%	36.36%	40.51%	-2.04%
变电站类	36,635,259.97	22,595,882.88	38.32%	-3.06%	-3.64%	0.37%
电力设备	67,134,549.85	48,187,358.05	28.22%	-3.63%	-3.29%	-0.25%
其他产品	78,003,259.04	51,768,842.79	33.63%	-15.33%	-13.80%	-1.18%
信息服务	263,594.45	108,974.60	58.66%	10.59%	20.03%	-3.25%
教育培训与留学服务	43,402,975.46	21,983,406.20	49.35%	66.84%	112.30%	-10.84%
其他业务	1,771,358.81	659,630.33	62.76%	196.45%	-6.26%	80.53%
分地区
内销	366,316,274.44	239,278,490.41	34.68%	15.86%	17.66%	-1.00%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用由于2018年受煤炭行业市场持续复苏，主营矿用防爆电器业务收入较上年同期呈上升趋势。其中自动化系统类同比增长140.75%，电磁起动器类同比增长54.09%，高低压馈电开关类同比增长36.36%，另人工成本与材料成本较上年小幅增长，其相应营业成本也比上年同期增长181.92%、57.15%、40.51%；教育培训与留学服务行业营业收入同比增长66.84%，主要系启育教育全年可以纳入合并报表，以及本身教育营收的增长。本期根据上年度审计口径将管理费用与营业成本收集归类，导致其营业成本较上年同期增长112.30%；其他业务收入同比196.45%，主要系出租厂房所得增加，其他业务成本影响较小。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	250,820.82	0.71%	主要系银行理财利息收入	否
资产减值	8,898,054.71	25.14%	主要系应收款项计提坏账准备	否
营业外收入	1,259,105.37	3.56%	主要系退税和罚没收入	否
营业外支出	656,438.61	1.85%	主要系非正常性支出所致	否
其他收益	1,836,668.62	5.19%	主要系政府补助所得	否

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	本报告期末		上年同期末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	127,245,210.46	7.82%	136,646,376.85	8.85%	-1.03%
应收账款	513,629,934.52	31.55%	479,302,495.35	31.05%	0.50%
存货	181,722,608.17	11.16%	165,446,224.56	10.72%	0.44%
投资性房地产	5,748,532.58	0.35%	6,053,180.59	0.39%	-0.04%
固定资产	243,631,527.66	14.96%	268,867,997.79	17.42%	-2.46%
短期借款	448,000,000.00	27.52%	389,000,000.00	25.20%	2.32%
其他应付款	25,769,583.89	1.58%	72,282,384.71	4.68%	-3.10%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

所有权或使用权受到限制的资产

项 目	期末账面价值	受限原因
货币资金	3,603,479.13	保函保证金
	210,789.02	银行承兑汇票保证金

应收票据

6,020,000.00

开立银行承兑汇票质押保证

固定资产

53,040,104.70

银行融资抵押

无形资产	25,463,592.39	银行融资抵押
合 计	88,337,965.24

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
100,000.00	64,280,000.00	-99.84%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。

6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

7、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
电光防爆电气（宿州）有限公司	子公司	制造业	92,000,000.00	129,474,300.90	120,959,180.36	28,859,676.30	3,287,232.11	2,499,035.01
电光防爆科技（上海）有限公司	子公司	制造业	110,000,000.00	154,852,796.19	76,644,541.19	31,432,096.81	-64,150.73	991,255.62
上海雅力信息科技有限公司	参股公司	教育业	5,555,556.00	49,598,933.25	34,715,686.94	17,881,311.60	-4,628,467.58	-5,005,727.68
上海佳芃文化传播有限公司	参股公司	教育业	11,000,000.00	29,747,837.83	27,471,750.27	9,798,685.33	6,620,681.78	4,960,829.26
义乌市启育教育信息咨询有限公司	子公司	教育业	4,010,000.00	21,869,002.62	16,543,165.51	15,722,978.53	5,279,184.54	3,984,200.25

报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明

1、电光上海公司因煤矿产业复苏，本报告期主营业务收入比上年同期增长40.09%，净利润实现扭亏为盈;2、雅力科技公司上半年出现亏损，主要是对新增校点进行了投资，招生费用、新增校点教师储备费用增加，雅力科技收入主要来源于下半年学生收费，预计第三季度开始逐步盈利;

3、佳芃文化公司与义乌启育公司经营良好,营业利润稳步增长。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2018年1-9月经营业绩的预计

2018年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度	10.00%	至	40.00%
2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）	4,204.09	至	5,350.66
2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元）	3,821.9
业绩变动的原因说明	制造板块和教育板块营业收入和利润都有所提升。

十、公司面临的风险和应对措施

1、政策风险教育产业受政策影响较大，特别是民办教育促进法细则的出台，后续民办教育受政策影响会有一定的不确定性，可能会对公司教育产业发展有一定影响。公司将密切关注政策法规变化情况，提升教育服务的质量，布局的教育产业避开政策制约，减少因行业政策带来的风险。

2、经济波动周期风险公司主营专用设备制造板块受经济波动周期影响较大，国内经济结构处于调整期，能源结构处于调整期，去产能供给侧改革对外来煤炭的需求将持续调整。将会影响到煤炭开采配套设备生产企业。公司在行业周期上升期间继续调整自己的产品结构和新产品的开发，产品种类齐全、智能化、节能化、环保化产品的推出有利于公司抵御市场带来的风险，同时公司在非煤领域、石油化工、军工领域的拓展也有利于公司抵御周期风险。

3、教育行业竞争加剧风险

教育产业市场广阔、门槛低、资产证券化低的抗周期行业，近几年来随着教育资本化的兴起，越来越多的投资方加入教育行业，行业竞争加剧。公司定位精准，明确，做中高端早幼教市场和国际化教育培训市场，在教育转型初期将立足于长三角地区进行。公司收购的标的在当地属于最优质的，具有强大的品牌效应，未来公司投资并购的教育标的会继续选择当地龙头，降低行业竞争带来的风险。4、商誉减值风险公司前期对早幼教以及国际教育培训进行了投资，形成了一定的商誉。如果未来经济形势发生变化，并购标的出现管理经营变动，对未来经营业绩产生不利影响，存在潜在商誉减值风险。公司充分考虑到这一问题，在资产收购中，给原团队保留部分股权，充分下放经营管理权。并购后，公司管理层做了多方面资源对接，支持子公司发展，采取激励机制，最大范围降低商誉减值风险。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2017年年度股东大会	年度股东大会	1.37%	2018年05月16日	2018年05月17日	巨潮资讯网公告2018-020

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

本公司及子公司作为被担保方

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
石碎标[注1]	30,000,000.00	2017年11月13日	2018年8月24日	否
石碎标[注1]	10,000,000.00	2017年11月17日	2018年8月24日	否
石碎标[注1]	20,000,000.00	2018年4月4日	2019年4月4日	否
电光科技有限公司[注2]	60,000,000.00	2017年10月17日	2018年10月17日	否
电光科技有限公司[注2]	50,000,000.00	2018年6月22日	2019年6月22日	否
电光科技有限公司[注2]	5,000,000.00	2018年6月21日	2019年6月21日	否
电光科技有限公司[注2]	5,000,000.00	2018年6月20日	2019年6月20日	否
电光科技有限公司	30,000,000.00	2018年1月12日	2018年7月12日	否
电光科技有限公司	30,000,000.00	2018年6月1日	2019年5月29日	否

[注1]：系由本公司以房地产抵押和石碎标共同提供担保。[注2]：系由石碎标以房地产抵押和电光科技有限公司共同提供担保。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
电光防爆科技股份有限公司关于 2018 年度预计关联交易的公告	2018年04月25日	巨潮资讯网

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
达得利电力设备有限公司	2018年06月12日	3,000	2018年06月11日	3,000	连带责任保证	2年	否	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		3,000		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		3,000
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		3,000		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		3,000
其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划（2）半年度精准扶贫概要

报告期内，无精准扶贫情况

（3）精准扶贫成效

指标	计量单位	数量/开展情况
一、总体情况	——	——
二、分项投入	——	——
1.产业发展脱贫	——	——
2.转移就业脱贫	——	——
3.易地搬迁脱贫	——	——
4.教育扶贫	——	——
5.健康扶贫	——	——
6.生态保护扶贫	——	——
7.兜底保障	——	——
8.社会扶贫	——	——
9.其他项目	——	——

三、所获奖项（内容、级别）

——

——

（4）后续精准扶贫计划

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用公司于2018年6月25日召开的第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于上海雅力信息科技有限公司对外股权收购的议案》。公司控股子公司上海雅力信息科技有限公司拟以661万英镑现金方式（包括认购增发新股及增资）对YING LIU持有的ADCOTE SCHOOL LIMITED（“阿德科特学校”）和MYDDELTON COLLEGE LIMITED（“米德尔顿公学”）进行投资，最终雅力科技以240万英镑取得阿德科特学校 44.93%股份，以421万英镑取得米德尔顿公学32.09%股份。董事会授权管理层签署此次投资相关文件，并办理相应的后续事宜。目前交易正在进展中，公司会根据教育进展披露相关信息。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例

股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

3、证券发行与上市情况

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数		23,205				报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）			0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例	报告期末持有的普通股数量	报告期内增减变动情况		持有有限售条件的普通股数量	持有无限售条件的普通股数量	质押或冻结情况
									股份状态	数量
电光科技有限公司	境内非国有法人		51.14%	165,000,000			0	165,000,000

石向才	境内自然人	5.62%	18,150,000		13,612,500	4,537,500
石碎标	境内自然人	4.77%	15,400,000		11,550,000	3,850,000		质押		10,200,000
石志微	境内自然人	2.56%	8,250,000		0	8,250,000		质押		8,249,900
石晓霞	境内自然人	1.01%	3,250,000		2,887,500	362,500
高利民	境内自然人	0.72%	2,315,100		0	2,315,100		质押		2,140,100
朱丹	境内自然人	0.64%	2,062,500		2,062,500	0
施隆	境内自然人	0.64%	2,062,500		2,062,500	0
胡燕炯	境内自然人	0.58%	1,872,500		0	1,872,500
彭威翔	境内自然人	0.56%	1,807,750		0	1,807,750
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）		无
上述股东关联关系或一致行动的说明		公司控股股东为电光科技有限公司，实际控制人为石碎标、石向才、石志微、石晓霞、朱丹和施隆，是公司一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件普通股股份数量					股份种类
							股份种类			数量
电光科技有限公司		165,000,000					人民币普通股			165,000,000
石志微		8,250,000					人民币普通股			8,250,000
石向才		4,537,500					人民币普通股			4,537,500
石碎标		3,850,000					人民币普通股			3,850,000
高利民		2,315,100					人民币普通股			2,315,100
胡燕炯		1,872,500					人民币普通股			1,872,500
彭威翔		1,807,750					人民币普通股			1,807,750
许乐		1,620,000					人民币普通股			1,620,000
谢文		1,420,000					人民币普通股			1,420,000
胡靖		1,165,567					人民币普通股			1,165,567
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明		电光科技有限公司、石志微、石向才、石碎标是公司一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）		不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名	职务	任职状态	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	期末持股数（股）	期初被授予的限制性股票数量（股）	本期被授予的限制性股票数量（股）	期末被授予的限制性股票数量（股）
石晓霞	董事	现任	3,850,000		600,000	3,250,000
施隆	董事	现任	2,750,000		687,500	2,062,500
朱丹	监事	现任	2,750,000		687,500	2,062,500
合计	--	--	9,350,000	0	1,975,000	7,375,000	0	0	0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2017年年报。

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：电光防爆科技股份有限公司

2018年06月30日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	127,245,210.46	106,386,791.60
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	110,881,553.94	126,746,651.81
应收账款	513,629,934.52	497,809,845.22
预付款项	41,258,209.81	28,762,741.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	23,771,881.78	27,121,311.71
买入返售金融资产
存货	181,722,608.17	154,006,180.36

持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,694,516.53	12,304,063.46
流动资产合计	1,001,203,915.21	953,137,585.46
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	48,400,000.00	46,580,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产	5,748,532.58	5,925,937.70
固定资产	243,631,527.66	253,681,235.59
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	76,543,165.91	78,018,769.98
开发支出
商誉	195,589,846.09	195,589,846.09
长期待摊费用	19,080,314.60	19,074,812.84
递延所得税资产	10,927,977.12	9,829,377.07
其他非流动资产	27,061,880.00	9,264,000.00
非流动资产合计	626,983,243.96	617,963,979.27
资产总计	1,628,187,159.17	1,571,101,564.73
流动负债：
短期借款	448,000,000.00	363,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	2,973,181.89	14,050,025.96

应付账款	125,093,925.36	105,734,954.97
预收款项	26,013,224.87	26,934,552.66
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	9,543,978.95	16,118,424.74
应交税费	9,092,956.08	20,660,968.41
应付利息	568,354.86	460,840.98
应付股利
其他应付款	25,769,583.89	60,555,838.55
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	647,055,205.90	607,515,606.27
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债	1,542,121.63	1,458,526.28
递延收益	6,415,548.73	6,552,317.35
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	7,957,670.36	8,010,843.63
负债合计	655,012,876.26	615,526,449.90
所有者权益：
股本	322,674,000.00	322,674,000.00
其他权益工具

其中：优先股
永续债
资本公积	178,545,979.14	178,545,979.14
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	44,393,370.09	44,393,370.09
一般风险准备
未分配利润	367,640,712.31	350,467,868.76
归属于母公司所有者权益合计	913,254,061.54	896,081,217.99
少数股东权益	59,920,221.37	59,493,896.84
所有者权益合计	973,174,282.91	955,575,114.83
负债和所有者权益总计	1,628,187,159.17	1,571,101,564.73

法定代表人：石碎标 主管会计工作负责人：陈爱微 会计机构负责人：刘娜

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	73,709,795.65	44,769,724.11
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	106,143,600.94	123,212,851.81
应收账款	336,748,272.92	329,710,049.62
预付款项	7,966,307.70	6,308,199.97
应收利息
应收股利
其他应收款	105,614,079.81	11,137,861.14
存货	50,986,255.28	61,362,241.29
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	681,168,312.30	576,500,927.94

非流动资产：
可供出售金融资产	48,400,000.00	46,580,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	476,895,709.15	476,795,709.15
投资性房地产	5,748,532.58	5,925,937.70
固定资产	159,089,393.52	163,959,199.08
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	49,420,747.89	50,097,702.81
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	5,925,020.36	5,036,353.71
其他非流动资产	3,250,000.00
非流动资产合计	748,729,403.50	748,394,902.45
资产总计	1,429,897,715.80	1,324,895,830.39
流动负债：
短期借款	398,000,000.00	274,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	2,973,181.89	14,050,025.96
应付账款	68,813,044.73	60,590,678.64
预收款项	11,367,632.45	8,634,551.36
应付职工薪酬	3,977,670.07	5,976,302.45
应交税费	4,708,550.88	10,338,941.17
应付利息	512,273.61	358,011.81
应付股利
其他应付款	75,453,168.49	97,668,761.35
持有待售的负债

一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	565,805,522.12	471,617,272.74
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债	1,049,287.58	982,971.10
递延收益	2,700,000.00	2,700,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	3,749,287.58	3,682,971.10
负债合计	569,554,809.70	475,300,243.84
所有者权益：
股本	322,674,000.00	322,674,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	164,891,688.29	164,891,688.29
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	44,393,370.09	44,393,370.09
未分配利润	328,383,847.72	317,636,528.17
所有者权益合计	860,342,906.10	849,595,586.55
负债和所有者权益总计	1,429,897,715.80	1,324,895,830.39

3、合并利润表

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

一、营业总收入	366,316,274.44	316,178,372.31
其中：营业收入	366,316,274.44	316,178,372.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	333,614,118.98	292,242,381.63
其中：营业成本	239,278,490.41	203,358,518.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	5,236,979.47	4,067,497.26
销售费用	29,700,624.55	29,034,337.33
管理费用	41,799,741.95	44,404,898.91
财务费用	8,700,227.89	6,783,966.02
资产减值损失	8,898,054.71	4,593,163.64
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	250,820.82	284,141.09
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	130.52	7,659,082.12
其他收益	1,836,668.62	720,657.62
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	34,789,775.42	32,599,871.51
加：营业外收入	1,259,105.37	156,098.42
减：营业外支出	656,438.61	58,133.98
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	35,392,442.18	32,697,835.95
减：所得税费用	6,499,684.10	7,863,025.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	28,892,758.08	24,834,810.46

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润	28,466,433.55	23,669,485.42
少数股东损益	426,324.53	1,165,325.04
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	28,892,758.08	24,834,810.46
归属于母公司所有者的综合收益总额	28,466,433.55	23,669,485.42
归属于少数股东的综合收益总额	426,324.53	1,165,325.04
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.09	0.07
（二）稀释每股收益	0.09	0.07

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：石碎标 主管会计工作负责人：陈爱微 会计机构负责人：刘娜

4、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	243,121,881.26	207,199,917.76
减：营业成本	173,437,205.41	144,775,251.58
税金及附加	3,295,044.45	2,141,269.69
销售费用	12,392,089.33	9,927,157.05
管理费用	16,153,790.99	16,171,426.04
财务费用	6,837,495.88	5,541,123.78
资产减值损失	6,292,695.88	6,619,901.55
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	44,683.82
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益	5,000.00	175,269.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	24,763,243.14	22,199,057.07
加：营业外收入	25,604.44	70,583.25
减：营业外支出	645,291.25	15,700.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	24,143,556.33	22,253,940.32
减：所得税费用	2,102,646.78	1,949,307.72
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	22,040,909.55	20,304,632.60
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	22,040,909.55	20,304,632.60
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	22,040,909.55	20,304,632.60
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	311,760,483.33	367,447,965.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	1,056,970.01	92,819.34
收到其他与经营活动有关的现金	52,536,322.39	46,006,395.97
经营活动现金流入小计	365,353,775.73	413,547,181.29
购买商品、接受劳务支付的现金	170,929,760.16	238,239,565.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	62,886,653.49	45,392,537.42
支付的各项税费	43,265,470.79	25,357,029.51
支付其他与经营活动有关的现金	107,721,064.70	77,776,372.81
经营活动现金流出小计	384,802,949.14	386,765,505.46
经营活动产生的现金流量净额	-19,449,173.41	26,781,675.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		284,141.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	1,700.00	38,883,210.82
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	201,750,820.82	21,500,000.00
投资活动现金流入小计	201,752,520.82	60,667,351.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	20,442,568.45	4,037,456.27
投资支付的现金	11,820,000.00	46,294,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		58,280,000.00

支付其他与投资活动有关的现金	190,235,380.00	16,650,000.00
投资活动现金流出小计	222,497,948.45	125,261,956.27
投资活动产生的现金流量净额	-20,745,427.63	-64,594,604.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	308,000,000.00	314,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	308,000,000.00	314,000,000.00
偿还债务支付的现金	223,000,000.00	219,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	19,461,016.88	15,155,124.82
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	242,461,016.88	234,155,124.82
筹资活动产生的现金流量净额	65,538,983.12	79,844,875.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	25,344,382.08	42,031,946.65
加：期初现金及现金等价物余额	98,086,560.23	88,210,647.63
六、期末现金及现金等价物余额	123,430,942.31	130,242,594.28

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	228,476,902.29	189,422,901.56
收到的税费返还		56,170.88
收到其他与经营活动有关的现金	496,380,361.69	498,418,776.14
经营活动现金流入小计	724,857,263.98	687,897,848.58
购买商品、接受劳务支付的现金	126,674,084.99	156,539,233.34
支付给职工以及为职工支付的现	21,568,758.36	15,530,315.27

金
支付的各项税费	25,450,215.62	11,517,543.93
支付其他与经营活动有关的现金	609,827,778.05	466,415,803.33
经营活动现金流出小计	783,520,837.02	650,002,895.87
经营活动产生的现金流量净额	-58,663,573.04	37,894,952.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	158,044,683.82
投资活动现金流入小计	158,044,683.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	3,880,255.48	689,374.84
投资支付的现金	11,820,000.00	46,294,500.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	100,000.00	58,280,000.00
支付其他与投资活动有关的现金	158,000,000.00
投资活动现金流出小计	173,800,255.48	105,263,874.84
投资活动产生的现金流量净额	-15,755,571.66	-105,263,874.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	308,000,000.00	284,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	308,000,000.00	284,000,000.00
偿还债务支付的现金	184,000,000.00	160,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	17,535,122.28	13,835,438.76
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	201,535,122.28	173,835,438.76
筹资活动产生的现金流量净额	106,464,877.72	110,164,561.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额	32,045,733.02	42,795,639.11
加：期初现金及现金等价物余额	41,010,610.11	47,767,029.88
六、期末现金及现金等价物余额	73,056,343.13	90,562,668.99

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

本期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

322,674,000.00

178,545,979.14

44,393,370.09

350,467,868.76

59,493,896.84

955,575,114.83

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

322,674,000.00

178,545,979.14

44,393,370.09

350,467,868.76

59,493,896.84

955,575,114.83

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

17,172,843.55

426,324.53

17,599,168.08

（一）综合收益总额

28,466,433.55

426,324.53

28,892,758.08

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额
4．其他
（三）利润分配											-11,293,590.00		-11,293,590.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-11,293,590.00		-11,293,590.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取								1,763,925.41					1,763,925.41
2．本期使用								-1,763,925.41					-1,763,925.41
（六）其他
四、本期期末余额	322,674,000.00				178,545,979.14				44,393,370.09		367,640,712.31	59,920,221.37	973,174,282.91

上年金额

单位：元

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

322,674,000.00

178,545,979.14

37,858,348.29

308,977,747.14

53,984,141.64

902,040,216.21

加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	322,674,000.00				178,545,979.14				37,858,348.29		308,977,747.14	53,984,141.64	902,040,216.21
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）											15,602,635.42	1,175,710.15	16,778,345.57
（一）综合收益总额											23,669,485.42	1,175,710.15	24,845,195.57
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-8,066,850.00		-8,066,850.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-8,066,850.00		-8,066,850.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增

资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取								1,424,749.94					1,424,749.94
2．本期使用								-1,424,749.94					-1,424,749.94
（六）其他
四、本期期末余额	322,674,000.00				178,545,979.14				37,858,348.29		324,580,382.56	55,159,851.79	918,818,561.78

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	322,674,000.00				164,891,688.29				44,393,370.09	317,636,528.17	849,595,586.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	322,674,000.00				164,891,688.29				44,393,370.09	317,636,528.17	849,595,586.55
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										10,747,319.55	10,747,319.55
（一）综合收益总额										22,040,909.55	22,040,909.55
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普

通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-11,293,590.00	-11,293,590.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-11,293,590.00	-11,293,590.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取								947,008.10			947,008.10
2．本期使用								-947,008.10			-947,008.10
（六）其他
四、本期期末余额	322,674,000.00				164,891,688.29				44,393,370.09	328,383,847.72	860,342,906.10

上年金额

单位：元

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	322,674,000.00				164,891,688.29				37,858,348.29	266,888,181.95	792,312,218.53

加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	322,674,000.00				164,891,688.29				37,858,348.29	266,888,181.95	792,312,218.53
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										12,237,782.60	12,237,782.60
（一）综合收益总额										20,304,632.60	20,304,632.60
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-8,066,850.00	-8,066,850.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-8,066,850.00	-8,066,850.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备

1．本期提取								1,424,749.94			1,424,749.90
2．本期使用								-1,424,749.94			1,424,749.94
（六）其他
四、本期期末余额	322,674,000.00				164,891,688.29				37,858,348.29	279,125,964.55	804,550,001.13

三、公司基本情况

电光防爆科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经温州市工商行政管理局批准，由电光科技有限公司和石碎标等10位自然人股东发起设立，于2010年12月22日在温州市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省温州市。公司现持有统一社会信用代码为9133000014553840X5的营业执照，注册资本322,674,000.00元，股份总数322,674,000股（每股面值1元）。公司股票已于2014年10月9日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属防爆电器行业。主要经营活动为防爆电器和电力设备的研发、生产和销售以及提供教育培训服务。产品主要有高低压馈电开关、自动化系统、电磁起动器、移动变电站、电表箱以及相关配件、以及提供教育培训服务。

本财务报表业经2018年8月28日公司董事会三届十六次会议批准对外报出。本公司将电光防爆电气(宿州)有限公司(以下简称电光宿州公司)、达得利电力设备有限公司(以下简称达得利公司) 、电光防爆科技(上海)有限公司(以下简称电光上海公司)、泰亿达电气有限公司(以下简称泰亿达公司)、温州中灵网络科技有限公司(以下简称中灵网络公司)、上海雅力信息科技有限公司(以下简称雅力科技公司)、上海佳芃文化传播有限公司(以下简称佳芃文化公司)、义乌市启育教育信息咨询有限公司（以下简称义乌启育公司）、上海电光教育科技有限公司（以下简称上海电光教育公司）等16家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报告其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1). 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2). 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：

(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	占应收款项账面余额10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
账龄分析法组合	账龄分析法
其他组合

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5.00%	5.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	30.00%	30.00%
3年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
其他组合	0.00%	0.00%

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项
坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。（2）.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。（3）. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

（4）. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）. 低值易耗品和包装物的摊销方法

①低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。②包装物按照一次转销法进行摊销。

13、持有待售资产14、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号—— 非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法(1). 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。(2). 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

16、固定资产（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	5、10、20、30	5	19.00、9.5、4.75、3.17
通用设备	年限平均法	5	5	19.00
专用设备	年限平均法	10	5	9.50
运输工具	年限平均法	5	5	19.00
其他设备	年限平均法	5	5	19.00

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法17、在建工程

(1). 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。(2). 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

18、借款费用

(1).借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

(2). 借款费用资本化期间①当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。(3).借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、生物资产20、油气资产21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试①. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

②.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限(年)
土地使用权	50
管理软件	5

商标权	10
著作权	10

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

23、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。具体年限如下：

项 目

摊销年限(年)

模 具	10
经营租入固定资产改良支出	3
经营租赁权	5

24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益

计划净资产；3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

(1). 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

(2). 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

26、股份支付

1. 股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理(1) 以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1. 收入确认原则(1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法公司主要销售防爆电器以及电力设备等产品及从事国际化教育培训、教学咨询管理服务、留学服务等教育服务。公司收入确认的具体方法：

本公司商品销售收入确认的具体方法：1) 一般产品：公司根据合同约定，将产品运抵客户指定地点，客户对所交付的产品数量规格和外观质量进行验收后确认收入。未约定验收的，则将产品运抵客户指定地点交付后确认收入。2) 矿用救生舱和避难硐室：公司根据合同约定，将产品运抵客户指定地点，并安装验收合格后确认收入。本公司教育行业收入确认的具体方法：1) 教学培训服务、教学管理咨询服务：采用完工百分比法确认收入，在相应教学期间分摊确认收入。2) 留学及其他服务业务：公司根据合同约定，在完成合同约定服务内容时确认收入。

29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

(2).确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

(3).资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

(4).公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入

账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

32、其他重要的会计政策和会计估计33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

2018 年 4月 25日，公司召开第三届董事会第十三次会议，审议通过了《关于公司会计准则发生变更的议案》。鉴于国家财政部于 2017 年 12 月发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30 号）,对一般企业财务报表格式进行了修订，要求企业按照企业会计准则和通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表，公司需按照相关文件要求进行会计政策变更。本次会计政策变更后，公司将执行财政部颁布的修订后的企业财务报表格式进行列报，同时相应调整比较期数据。本次会计政策变更涉及对以前年度的追溯调整，追溯调整仅影响损益间的科目列报，不影响公司的损益、总资产、净资产。

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17%、16%、6%、5%、3%
城市维护建设税	应缴流转税税额	5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	1%、2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
电光防爆科技股份有限公司	15%

达得利电力设备有限公司	15%
电光防爆科技(上海)有限公司	15%
除上述以外的其他纳税主体	25%

2、税收优惠

根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组下发的国科火字〔2015〕256号文，公司已通过高新技术企业复审，自2015年起减按15%的税率计缴企业所得税，认定有效期3年。根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组下发的国科火字〔2015〕188号文，全资子公司电光上海公司已通过高新技术企业复审，自2015年起减按15%的税率计缴企业所得税，认定有效期3年。根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组下发的国科火字〔2017〕201号文，控股子公司达得利公司已通过高新技术企业认定，自2017年起减按15%的税率计缴企业所得税，认定有效期3年。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	896,164.85	1,970,927.15
银行存款	122,669,473.84	96,091,551.55
其他货币资金	3,679,571.77	8,324,312.90
合计	127,245,210.46	106,386,791.60

其他说明其他货币资金期末数包括保函保证金3,603,479.13元，支付宝金额76,092.64元。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	94,984,598.43	109,639,093.59
商业承兑票据	15,896,955.51	17,107,558.22
合计	110,881,553.94	126,746,651.81

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	6,020,000.00
合计	6,020,000.00

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	99,313,835.79
合计	99,313,835.79

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目

期末转应收账款金额

其他说明

5、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	571,023,522.05	100.00%	57,393,587.53	10.05%	513,629,934.52	546,991,210.45	100.00%	49,181,365.23	8.99%	497,809,845.22
合计	571,023,522.05	100.00%	57,393,587.53	10.05%	513,629,934.52	546,991,210.45	100.00%	49,181,365.23	8.99%	497,809,845.22

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	442,875,252.72	22,144,973.28	5.00%
1至2年	77,311,774.43	7,731,177.44	10.00%
2至3年	33,312,940.14	9,993,882.04	30.00%
3年以上	17,523,554.76	17,523,554.77	100.00%
合计	571,023,522.05	57,393,587.53	10.05%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额8,212,222.30元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	账面余额	占应收账款余额	坏账准备
		的比例(%)
神华宁夏煤业集团有限责任公司	14,814,928.02	2.59%	787,991.40
陕西中昊电气集团有限公司	10,533,225.90	1.84%	529,027.30
铁法煤业（集团）有限责任公司	8,523,727.29	1.49%	426,186.36
黑龙江龙煤物流有限责任公司	8,106,706.65	1.42%	423,729.80
鄂尔多斯市国源矿业开发有限责任公司	7,147,207.00	1.25%	357,360.35
小 计	49,125,794.86	8.60%	2,524,295.21

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、预付款项（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	34,952,440.68	84.72%	27,983,121.47	97.29%
1至2年	5,607,277.45	13.59%	779,619.83	2.71%
2至3年	698,491.68	1.69%
合计	41,258,209.81	--	28,762,741.30	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	账面余额	占预付款项余额的比例(%)
宁波恒泉板材有限公司	7,800,000.00	18.91%

乐清泰涞贸易商行（有限合伙）	7,026,762.98	17.03%
柳南电气有限公司	1,420,901.00	3.44%
苏州新区华盛工程塑胶有限公司	1,381,000.00	3.35%

万厦房地产

1,252,296.00

3.04%

小 计

18,880,959.98

45.77%

其他说明：

7、应收利息（1）应收利息分类

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（2）重要逾期利息

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

8、应收股利（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

（2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

9、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组	29,771,2	100.00%	5,999,33	20.15%	23,771,88	31,948,	100.00%	4,826,859	15.11%	27,121,311.

合计提坏账准备的其他应收款	20.01		8.23		1.78	171.42		.71		71
合计	29,771,220.01	100.00%	5,999,338.23	20.15%	23,771,881.78	31,948,171.42	100.00%	4,826,859.71	15.11%	27,121,311.71

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	18,321,141.79	916,057.09	5.00%
1至2年	5,316,742.21	531,674.22	10.00%
2至3年	2,259,612.98	677,883.89	30.00%
3年以上	3,873,723.03	3,873,723.03	100.00%
合计	29,771,220.01	5,999,338.24	20.15%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额1,172,478.52元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	23,838,460.13	22,769,645.99
应收暂付款	3,930,365.70	8,949,652.43
其他	2,002,394.18	228,873.00
合计	29,771,220.01	31,948,171.42

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
湖北正信电力工程咨询有限公司	保证金	1,635,300.00	1年以内730,900.00，1-2年904,400.00	5.49%	126,985.00
中国神华国际工程有限公司	保证金	967,342.92	1年以内	3.25%	48,367.15
陕西省地方电力招标有限公司	保证金	870,000.00	1年以内	2.92%	43,500.00
河南电力物资公司	保证金	791,900.00	1年以内518,050.00，1-2年273,850.00	2.66%	53,287.50
中煤招标有限责任公司	保证金	779,224.78	1年以内773,234.78，1-2年5,990.00	2.62%	39,260.74
合计	--	5,043,767.70	--	16.94%	311,400.39

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10、存货（1）存货分类

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	99,531,924.83	136,769.28	99,395,155.55	79,893,679.08	136,769.28	79,756,909.80
在产品	42,375,224.22	2,118,011.45	40,257,212.77	36,945,138.13	2,259,578.77	34,685,559.36
库存商品	43,350,683.93	1,280,444.08	42,070,239.85	41,189,234.07	1,625,522.87	39,563,711.20
合计	185,257,832.98	3,535,224.81	181,722,608.17	158,028,051.28	4,021,870.92	154,006,180.36

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元

项目	期初余额		本期增加金额			本期减少金额			期末余额
			计提	其他		转回或转销		其他
原材料	136,769.28								136,769.28
在产品	2,259,578.77					141,567.32			2,118,011.45
库存商品	1,625,522.87					345,078.79			1,280,444.08
合计	4,021,870.92					486,646.11			3,535,224.81
项 目		计提存货跌价准备的依据			本期转回存货跌价准备的原因		本期转回金额占该项存货期末余额的比例
原材料

年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备

在产品
库存商品		均系销售转出相应的存货跌价准备

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目

金额

其他说明：

11、持有待售的资产

单位： 元

项目

期末账面价值

公允价值

预计处置费用

预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

13、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣增值税进项税额	2,694,516.53	304,063.46
银行理财产品		12,000,000.00
合计	2,694,516.53	12,304,063.46

其他说明：

14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具：	48,400,000.00		48,400,000.00	46,580,000.00		46,580,000.00
按成本计量的	48,400,000.00		48,400,000.00	46,580,000.00		46,580,000.00
合计	48,400,000.00		48,400,000.00	46,580,000.00		46,580,000.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类

可供出售权益工具

可供出售债务工具

合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

被投资单位	账面余额				减值准备				在被投资单位持股比例	本期现金红利
	期初	本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少	期末
乐清丰裕教育产业基金管理合伙企业（有限合伙）	44,980,000.00	1,530,000.00		46,510,000.00					30.00%
乐清丰裕投资管理合伙企业（有限合伙）	1,600,000.00	290,000.00		1,890,000.00					20.00%
合计	46,580,000.00	1,820,000.00		48,400,000.00					--

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类

可供出售权益工具

可供出售债务工具

合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工具项目

投资成本

期末公允价值

公允价值相对于成本的下跌幅度

持续下跌时间（个月）

已计提减值金额

未计提减值原因

其他说明本公司在乐清丰裕教育产业基金管理合伙企业（有限合伙）、乐清丰裕投资管理合伙企业（有限合伙）中担任有限合伙人。根据合伙协议相关约定，有限合伙人不执行合伙事务，且公司未在投资决策委员会中委派委员，对合伙企业无重大影响。

15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目

面值

票面利率

实际利率

到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款（1）长期应收款情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位： 元

被投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业

其他说明

18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	8,472,932.72			8,472,932.72
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	8,472,932.72			8,472,932.72
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	2,546,995.02			2,546,995.02
2.本期增加金额	177,405.12			177,405.12
（1）计提或摊销	177,405.12			177,405.12
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	2,724,400.14			2,724,400.14
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提

3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	5,748,532.58			5,748,532.58
2.期初账面价值	5,925,937.70			5,925,937.70

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书原因

其他说明

19、固定资产（1）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	通用设备	专用设备	运输工具	其它设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	291,830,531.42	17,746,421.42	109,516,020.43	28,627,196.66	8,639,879.71	456,360,049.64
2.本期增加金额		37,711.54	372,636.52	91,034.48	436,546.07	937,928.61
（1）购置		37,711.54	372,636.52	91,034.48	436,546.07	937,928.61
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额			2,468.48		141.32	2,609.80
（1）处置或报废			2,468.48		141.32	2,609.80

4.期末余额	291,830,531.42	17,784,132.96	109,886,188.47	28,718,231.14	9,076,284.46	457,295,368.45
二、累计折旧
1.期初余额	87,196,729.26	13,520,376.53	72,244,484.91	23,892,738.14	5,824,485.21	202,678,814.05
2.本期增加金额	5,720,581.60	767,221.82	3,393,593.70	570,317.19	534,352.75	10,986,067.06
（1）计提	5,720,581.60	767,221.82	3,393,593.70	570,317.19	534,352.75	10,986,067.06
3.本期减少金额			899.00		141.32	1,040.32
（1）处置或报废			899.00		141.32	1,040.32
4.期末余额	92,917,310.86	14,287,598.35	75,637,179.61	24,463,055.33	6,358,696.64	213,663,840.79
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	198,913,220.56	3,496,534.61	34,249,008.86	4,255,175.81	2,717,587.82	243,631,527.66
2.期初账面价值	204,633,802.16	4,226,044.89	37,271,535.52	4,734,458.52	2,815,394.50	253,681,235.59

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
专用设备	7,590,315.83	6,331,096.74		1,259,219.09

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目

期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
达得利公司厂房	1,861,031.29	审批资料不齐全

其他说明

20、在建工程（1）在建工程情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名称

预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比例

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来源

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目

本期计提金额

计提原因

其他说明

21、工程物资

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

22、固定资产清理

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	商标权	著作权	管理软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	81,359,038.06			2,700,000.00	7,600,000.00	792,614.37	92,451,652.43
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发

（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	81,359,038.06			2,700,000.00	7,600,000.00	792,614.37	92,451,652.43
二、累计摊销
1.期初余额	12,725,994.17			337,500.00	950,000.00	419,388.28	14,432,882.45
2.本期增加金额	890,971.85			135,000.00	380,000.00	69,632.22	1,475,604.07
（1）计提	890,971.85			135,000.00	380,000.00	69,632.22	1,475,604.07
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	13,616,966.02			472,500.00	1,330,000.00	489,020.50	15,908,486.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	67,742,072.04			2,227,500.00	6,270,000.00	303,593.87	76,543,165.91
2.期初账面价值	68,633,043.89			2,362,500.00	6,650,000.00	373,226.09	78,018,769.98

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

其他说明：

26、开发支出

单位： 元

项目

期初余额

本期增加金额

本期减少金额

期末余额

其他说明

27、商誉（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
达得利公司	4,636,215.51					4,636,215.51
泰亿达公司	544,403.25					544,403.25
中灵网络公司	9,494,642.42					9,494,642.42
雅力科技公司	68,843,350.71					68,843,350.71
佳芃文化公司	39,305,757.09					39,305,757.09
幽兰网络公司	3,354,404.01					3,354,404.01
启育教育公司	82,260,119.53					82,260,119.53
合计	208,438,892.52					208,438,892.52

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
幽兰网络公司	3,354,404.01					3,354,404.01
中灵网络公司	9,494,642.42					9,494,642.42
合计	12,849,046.43					12,849,046.43

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，达得利公司、泰亿达公司、雅力科技公司、佳芃文化公司、启育教育公司现金流量预测使用的折现率分别为12.83%、12.83%、13.81%、13.81%和13.81%。

减值测试中采用的其他关键数据包括：产品或服务预计价格、销量或服务对象数量、生产成本、人工成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税后利率。

中灵网络公司、幽兰网络公司本期亏损且预计未来难以实现盈利，已全额计提商誉减值准备。其他说明

28、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
模具	11,348,874.47	625,555.55	843,843.71		11,130,586.31
经营租入固定资产改良支出	4,998,271.70		222,268.08		4,776,003.62
经营租赁权	2,727,666.67	1,533,975.72	1,087,917.72		3,173,724.67
合计	19,074,812.84	2,159,531.27	2,154,029.51		19,080,314.60

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	60,569,453.43	9,646,582.22	53,150,331.52	8,614,908.88
预计负债	1,849,903.73	319,062.59	1,458,526.28	231,620.59

递延收益	6,415,548.73	962,332.31	6,552,317.35	982,847.60
合计	68,834,905.89	10,927,977.12	61,161,175.15	9,829,377.07

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		10,927,977.12		9,829,377.07

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	6,050,915.06	4,879,764.34
可抵扣亏损	68,890,677.93	64,143,160.13
合计	74,941,592.99	69,022,924.47

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2018年		178,409.07
2019年	8,743,345.68	8,743,345.68
2020年	18,487,463.80	18,487,463.80
2021年	26,126,867.19	26,126,867.19
2022年	10,607,074.39	10,607,074.39
2023年	4,925,926.87
合计	68,890,677.93	64,143,160.13	--

其他说明：

30、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付的长期资产款	18,461,880.00	664,000.00
投资的民办非企业单位	8,600,000.00	8,600,000.00
合计	27,061,880.00	9,264,000.00

其他说明：

投资的民办非企业单位明细情况

被投资单位	账面余额
	期初数	本期增加	本期减少	期末数

上海闸北区民办大学学佳幼儿园	3,000,000.00			3,000,000.00
上海静安区爱宝儿童益智服务中心	500,000.00			500,000.00
上海闵行区嘟嘟幼儿园	2,200,000.00			2,200,000.00

上海闵行区嘟嘟雅歌幼儿园	1,000,000.00			1,000,000.00
上海吉的堡永盛双语幼儿园	1,900,000.00			1,900,000.00
小 计	8,600,000.00			8,600,000.00

(续上表)

被投资单位	减值准备				在被投资单位持股比例(%)	本期 现金红利
	期初数	本期增加	本期减少	期末数

上海闸北区民办大学学佳幼儿园					100.00
上海静安区爱宝儿童益智服务中心					100.00
上海闵行区嘟嘟幼儿园					100.00

上海闵行区嘟嘟雅歌幼儿园					100.00
上海吉的堡永盛双语幼儿园					100.00
小 计

31、短期借款（1）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	128,000,000.00	74,000,000.00
保证借款	240,000,000.00	180,000,000.00
信用借款	80,000,000.00	80,000,000.00
抵押及保证借款		29,000,000.00
合计	448,000,000.00	363,000,000.00

短期借款分类的说明：

保证借款：期末数详见重要事项其他重大关联交易之说明。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位

期末余额

借款利率

逾期时间

逾期利率

其他说明：

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	2,973,181.89	14,050,025.96
合计	2,973,181.89	14,050,025.96

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35、应付账款（1）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
货 款	122,436,776.04	103,944,698.40
设备及工程款	455,766.67	963,589.43
其 他	2,201,382.65	826,667.14
合计	125,093,925.36	105,734,954.97

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明：

36、预收款项（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
货 款	14,652,276.58	12,235,326.33
教育培训及留学服务款	11,360,948.29	14,699,226.33
合计	26,013,224.87	26,934,552.66

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目

金额

其他说明：

37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	15,755,459.35	52,444,439.07	59,064,804.01	9,135,094.41
二、离职后福利-设定提存计划	337,536.75	2,789,202.61	2,743,283.46	383,455.90
三、辞退福利	25,428.64			25,428.64
合计	16,118,424.74	55,233,641.68	61,808,087.47	9,543,978.95

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	15,285,445.05	48,242,360.62	54,829,496.49	8,698,309.18
2、职工福利费	0.00	1,588,981.53	1,567,531.53	21,450.00
3、社会保险费	271,194.43	1,576,457.92	1,603,841.99	243,810.36
其中：医疗保险费	230,323.47	1,343,564.20	1,366,364.47	207,523.20
工伤保险费	22,995.78	102,833.28	111,683.80	14,145.26
生育保险费	17,875.18	130,060.44	125,793.72	22,141.90
4、住房公积金	94,504.00	1,001,239.00	1,035,534.00	60,209.00
5、工会经费和职工教育经费	104,315.87	35,400.00	28,400.00	111,315.87
合计	15,755,459.35	52,444,439.07	59,064,804.01	9,135,094.41

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	320,761.08	2,723,623.30	2,672,434.68	371,949.70
2、失业保险费	16,775.67	65,579.31	70,848.78	11,506.20
合计	337,536.75	2,789,202.61	2,743,283.46	383,455.90

其他说明：

38、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	2,904,976.23	7,735,434.22
企业所得税	5,268,231.05	11,175,787.17
个人所得税	193,337.81	172,997.09
城市维护建设税	173,629.03	473,657.69
房产税	62,197.60	321,381.70
土地使用税	300,327.66	300,327.66
教育费附加	102,719.65	270,787.60
地方教育附加	63,243.38	180,241.16

地方水利建设基金	5,314.56	1,623.17
印花税	17,005.24	28,730.95
残疾人保障金	1,973.87
合计	9,092,956.08	20,660,968.41

其他说明：

39、应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	568,354.86	460,840.98
合计	568,354.86	460,840.98

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位

逾期金额

逾期原因

其他说明：

40、应付股利

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
股权投资款	15,720,000.00	25,720,000.00
已结算未支付的经营费用	4,905,235.72	22,128,758.89
应付暂收款	4,150,081.99	12,486,001.95
其 他	994,266.18	221,077.71
合计	25,769,583.89	60,555,838.55

（2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明

42、持有待售的负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

44、其他流动负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

债券名称

面值

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

其他说明：

45、长期借款（1）长期借款分类

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券（1）应付债券

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

计划资产：

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、专项应付款

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

其他说明：

50、预计负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
产品质量保证	1,542,121.63	1,458,526.28	销售质保期保修义务
合计	1,542,121.63	1,458,526.28	--

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	6,552,317.35		136,768.62	6,415,548.73	与资产相关
合计	6,552,317.35		136,768.62	6,415,548.73	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
本公司重点产业振兴和技术改造项目专项补助	2,700,000.00						2,700,000.00	与资产相关
电光上海公司技改项目专项补助	3,852,317.35			136,768.62			3,715,548.73	与资产相关
合计	6,552,317.35			136,768.62			6,415,548.73	--

其他说明：

52、其他非流动负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	322,674,000.00						322,674,000.00

其他说明：

54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	178,545,979.14			178,545,979.14
合计	178,545,979.14			178,545,979.14

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位： 元

项目	期初余额	本期发生额					期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费		1,763,925.41	1,763,925.41
合计		1,763,925.41	1,763,925.41

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据财政部、国家安监总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号)要求，公司作为冶金矿山机械制造企业以2017年度营业收入为计提依据,提取并实际使用安全生产费用1,763,925.41元。

59、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	44,393,370.09			44,393,370.09
合计	44,393,370.09			44,393,370.09

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	350,467,868.76	308,977,747.14
调整后期初未分配利润	350,467,868.76	308,977,747.14
加：本期归属于母公司所有者的净利润	28,466,433.55	56,091,993.42
减：提取法定盈余公积		6,535,021.80
应付普通股股利	11,293,590.00	8,066,850.00
期末未分配利润	367,640,712.31	350,467,868.76

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	364,544,915.63	238,618,860.08	315,580,849.55	202,654,805.19
其他业务	1,771,358.81	659,630.33	597,522.76	703,713.28
合计	366,316,274.44	239,278,490.41	316,178,372.31	203,358,518.47

62、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	938,027.48	807,075.14
教育费附加	911,297.52	683,149.85
资源税		4,081.45
房产税	1,935,663.26	1,262,063.78
土地使用税	1,087,807.98	1,154,563.98
车船使用税	13,860.00	11,520.00
印花税	99,105.09	95,931.09
残疾人就业保障金	12,586.15	49,111.97
文化事业建设费	66.77
地方水利建设基金	238,565.22
合计	5,236,979.47	4,067,497.26

其他说明：

63、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
业务费	17,323,248.73	18,473,120.96
运杂费	4,071,982.11	2,787,747.31

职工薪酬	4,226,664.13	3,289,768.21
差旅费	1,212,009.46	1,778,241.60
广告宣传费	2,190,826.39	2,227,274.58
办公费	153,589.01	40,376.85
售后服务费	522,304.72	437,807.82
合计	29,700,624.55	29,034,337.33

其他说明：

64、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
研究开发费用	15,588,446.51	12,995,000.93
职工薪酬	10,862,169.37	11,732,906.90
公司经费	3,474,148.85	6,146,150.48
折旧摊销	6,129,541.52	9,949,087.21
业务招待费	568,936.10	698,177.57
差旅费	618,945.04	926,990.82
中介及咨询服务费	673,740.96	725,764.64
税 金	715.30	536,801.51
劳动保护费	134,310.01	182,398.37
其 他	3,748,788.29	511,620.48
合计	41,799,741.95	44,404,898.91

其他说明：

65、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	8,274,940.76	7,096,649.09
利息收入	-269,829.14	-412,849.85
汇兑净损益	-0.14
手续费	440,539.03	100,166.78
贴息	254,577.38
合计	8,700,227.89	6,783,966.02

其他说明：

66、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	8,898,054.71	4,593,163.64
合计	8,898,054.71	4,593,163.64

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源

本期发生额

上期发生额

其他说明：

68、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
银行理财产品投资收益	250,820.82	284,141.09
合计	250,820.82	284,141.09

其他说明：

69、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得	130.52	7,659,082.12
合计	130.52	7,659,082.12

70、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助-与收益相关	1,699,900.00	583,889.00
政府补助-递延收益转入	136,768.62	136,768.62
合计	1,836,668.62	720,657.62

71、营业外收

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	188,000.00		188,000.00
罚款收入	41,166.20	26,309.77	41,166.20
其他	1,029,939.17	129,788.65	1,029,939.17
合计	1,259,105.37	156,098.42	1,259,105.37

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
税费返还						188,000.00		与收益相关
合计	--	--	--	--	--	188,000.00		--

其他说明：

72、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	20,000.00		20,000.00
河道维护费		4,548.47
毁损损失		5,000.00
其他	636,438.61	48,585.51	636,438.61
合计	656,438.61	58,133.98	656,438.61

其他说明：

73、所得税费用（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	7,402,356.80	8,348,770.57
递延所得税费用	-902,672.70	-485,745.08
合计	6,499,684.10	7,863,025.49

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	35,392,442.18
按法定/适用税率计算的所得税费用	8,259,736.21
调整以前期间所得税的影响	1,488.41
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	-902,672.70
高新技术企业技术研发费加计扣除	-858,867.83
所得税费用	6,499,684.10

其他说明

74、其他综合收益详见附注。

75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收回保函保证金	5,341,684.98	559,474.67
收回投标保证金	18,508,232.01	19,580,892.81
收到利息收入	269,829.14	391,041.13
收到与收益相关的政府补助	1,887,900.00	587,972.64
收回资产处置款		17,375.00
其 他	3,592,803.08	4,565,239.72
收到嘉兴林得丰食品有限公司		942,000.00
收到吴彬归还款		4,010,000.00
收到义乌欧景国际幼儿园		12,000,000.00
收到上海佘北酒业有限公司		2,000,000.00
收到上海财务管理进修学院		200,000.00
收到上海瑞丽广告有限公司		1,000,000.00
收到雅力英美国际学校武汉校区		152,400.00
收到阿德科特往来款	14,720,322.00

收到上海吉的堡永盛双语幼儿园	200,000.00
收到上海闵行区嘟嘟幼儿园	100,000.00
收到上海闵行区嘟嘟雅歌幼儿园	600,000.00
收到上外立泰往来款	942,789.00
上海静安区民办大宁学佳幼儿园往来款	84,665.00
收到香草山往来款	480,748.90
备用金	2,525,744.88
代收代付款项	283,208.19
收到胡燕炯往来款	481,950.30
收到出租收入及水电费往来	2,516,444.91
合计	52,536,322.39	46,006,395.97

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付保函保证金	855,721.76	1,127,965.49
支付投标保证金	19,909,804.53	18,692,950.84
支付各项销售费用	18,034,440.84	16,181,909.89
支付各项管理费用	11,605,146.54	5,859,125.22
支付的佣金	25,319,704.23	20,673,798.79
其 他	459,310.49	240,622.58
支付阿德科特	10,483,973.77
支付英国学校并购费用	895,677.24
支付义乌欧景国际幼儿园		12,000,000.00
支付上海佘北酒业有限公司		2,000,000.00
支付上海瑞丽广告有限公司		1,000,000.00
支付胡燕炯往来款	481,950.30
支付上海静安区民办大宁学佳幼儿园往来款	84,665.00
支付上海世语教育科技有限公司往来款	300,000.00
支付上海闵行区嘟嘟幼儿园	100,000.00
支付上海闵行区嘟嘟雅歌幼儿园	600,000.00
支付乐清丰裕教育产业基金管理合伙（有限合伙）	8,780,000.00

支付手续费	695,116.27
支付备用金	1,143,515.96
代收代付款项	592,776.04
付现费用	7,379,261.73
合计	107,721,064.70	77,776,372.81

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
银行理财产品收益	250,820.82
银行理财产品到期收回	201,500,000.00	21,500,000.00
合计	201,750,820.82	21,500,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
购买银行理财产品	189,500,000.00	16,650,000.00
支付义乌市星萌早教培训部有限公司投资预付款	735,380.00
合计	190,235,380.00	16,650,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

76、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	28,892,758.08	24,834,810.46
加：资产减值准备	8,898,054.71	4,593,163.64
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	11,163,472.18	18,057,832.50
无形资产摊销	1,475,604.07	1,694,299.36
长期待摊费用摊销	2,154,029.51	1,018,908.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-130.52	-7,659,082.12
财务费用（收益以“－”号填列）	8,274,940.76	7,096,649.09
投资损失（收益以“－”号填列）	-250,820.82	-284,141.09
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,098,600.05	-485,745.08
存货的减少（增加以“－”号填列）	-27,229,781.70	-29,238,771.60
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-10,142,859.57	16,626,021.30
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-41,585,840.06	-9,472,269.49
经营活动产生的现金流量净额	-19,449,173.41	26,781,675.83
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	123,430,942.31	130,242,594.28
减：现金的期初余额	98,086,560.23	88,210,647.63
现金及现金等价物净增加额	25,344,382.08	42,031,946.65

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--

其中：

--

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	123,430,942.31	98,086,560.23
其中：库存现金	896,164.85	1,970,927.15
可随时用于支付的银行存款	122,458,684.82	96,091,551.55
可随时用于支付的其他货币资金	76,092.64	24,081.53
三、期末现金及现金等价物余额	123,430,942.31	98,086,560.23

其他说明：

2018年6月30日现金流量表中现金及现金等价物期末数为123,430,942.31元，2018年6月30日资产负债表中货币资金期末数为127,245,210.46元，差额3,814,268.15元，系现金流量表现金及现金等价物期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的保函保证金3,603,479.13元、银行承兑汇票保证金210,789.02元。

期初数现金流量表中现金及现金等价物期末数为98,086,560.23元，2017年12月31日资产负债表中货币资金期末数为106,386,791.60元，差额8,300,231.37元，系现金流量表现金及现金等价物期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的保函保证金4,000,231.37元、银行承兑汇票保证金2,800,000.00元和教育保证金1,500,000.00元。

77、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

78、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	3,814,268.15	保函保证金、票据保证金

应收票据	6,020,000.00	银行承兑汇票质押保证
固定资产	53,040,104.70	银行融资抵押
无形资产	25,463,592.39	银行融资抵押
合计	88,337,965.24	--

其他说明：

79、外币货币性项目（1）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--
其中：美元	1.18	6.6166	7.84
欧元
港币
应收账款	--	--
其中：美元
欧元
港币
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

80、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

81、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被购买方名称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

	购买日公允价值	购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

	合并日	上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
电光宿州公司	安徽宿州	安徽宿州	制造业	100.00%		出资设立
泰亿达公司	温州乐清	温州乐清	制造业		80.00%	非同一控制下企业合并
达得利公司	温州乐清	温州乐清	制造业	80.00%		非同一控制下企业合并
电光上海公司	上海	上海	制造业	100.00%		同一控制下企业合并
雅力科技公司	上海	上海	教育业	65.00%		非同一控制下企业合并
佳芃文化公司	上海	上海	教育业	51.00%		非同一控制下企业合并
启育教育公司	义乌	义乌	教育业	100.00%		非同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
泰亿达公司	20.00%	69,169.99		9,925,863.05
达得利公司	20.00%	72,557.10		20,659,133.26

雅力科技公司	35.00%	-1,752,004.69		12,150,490.43
佳芃文化公司	49.00%	2,430,806.34		13,461,157.63

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
泰亿达公司	53,159,476.06	10,234,779.30	63,394,255.36	13,662,346.09	102,594.04	13,764,940.13	52,772,479.88	11,284,492.47	64,056,972.35	14,664,975.21	108,531.86	14,773,507.07
达得利公司	209,130,923.05	35,584,607.18	244,715,530.23	141,102,044.73	317,819.21	141,419,863.94	159,422,342.07	36,968,383.29	196,390,725.36	93,168,717.21	289,127.37	93,457,844.58
雅力科技公司	20,599,809.97	28,999,123.28	49,598,933.25	14,883,246.31		14,883,246.31	44,424,162.82	12,144,265.45	56,568,428.27	16,847,013.65		16,847,013.65
佳芃文化公司	16,866,665.07	12,881,172.76	29,747,837.83	2,276,087.56		2,276,087.56	11,066,065.76	12,666,249.80	23,722,315.56	1,221,394.55		1,221,394.55

单位： 元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
泰亿达公司	12,622,037.91	345,849.95	345,849.95	240,579.46	29,494,792.72	7,233,433.14	7,233,433.14	-35,218,127.50
达得利公司	59,353,400.13	362,785.51	362,785.51	39,728,957.21	46,894,566.33	718,144.42	718,144.42	31,502,256.72
雅力科技公司	17,881,311.60	-5,005,727.68	-5,005,727.68	380,480.83	16,517,251.99	-4,792,954.46	-4,792,954.46	-12,498,166.18
佳芃文化公司	9,798,685.33	4,960,829.26	4,960,829.26	6,828,104.98	6,862,815.13	4,525,056.06	4,525,056.06	4,990,774.38

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

联营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损失

本期未确认的损失（或本期分享的净利润）

本期末累积未确认的损失

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营

共同经营名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例/享有的份额
				直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。2. 应收款项本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2018年6月30日，本公司应收账款的8.60% (2017年12月31日：13.36%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

项 目	期末数
	未逾期未减值	已逾期未减值[注]			合 计
		1年以内	1-2年	2年以上
应收票据	102,493,893.81	8,387,660.13			110,881,553.94
小 计	102,493,893.81	8,387,660.13			110,881,553.94

(续上表)

项 目	期初数
	未逾期未减值	已逾期未减值[注]			合 计
		1年以内	1-2年	2年以上
应收票据	125,326,651.81	1,420,000.00			126,746,651.81
小 计	125,326,651.81	1,420,000.00			126,746,651.81

[注]：已逾期未减值系期末已到期托收尚未收回的银行承兑汇票。(二) 流动风险流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上

金融负债
银行借款	448,000,000.00	460,263,858.02	460,263,858.02
应付账款	125,093,925.36	125,093,925.36	125,093,925.36
应付利息	568,354.86	568,354.86	568,354.86
其他应付款	25,769,583.89	25,769,583.89	25,769,583.89

小 计

599,431,864.11

611,695,722.1

611,695,722.13

(续上表)

项 目	期初数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
金融负债
银行借款	363,000,000.00	370,740,045.97	370,740,045.97
应付账款	105,734,954.97	105,734,954.97	105,734,954.97
应付利息	460,840.98	460,840.98	460,840.98
其他应付款	60,555,838.55	60,555,838.55	60,555,838.55
小 计	529,751,634.50	537,491,680.47	537,491,680.47

(三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2018年6月30日，本公司的银行借款均为固定利率计息。在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
电光科技有限公司	浙江乐清	实业投资	12,000万元	51.14%	51.14%

本企业的母公司情况的说明电光科技有限公司(原名乐清电光实业有限公司)系由石碎标等12位自然人出资设立的有限公司，于2010年5月27日在乐清市工商行政管理局登记注册，取得统一社会信用代码为91330382556170275F的企业法人营业执照。

本企业最终控制方是石碎标、石向才、石晓霞、石志微、朱丹、施隆等六位自然人。其他说明：

石向才、石晓霞、石志微系石碎标子女，朱丹系石向才妻子，施隆系石志微儿子，上述五位自然人合计通过电光科技有限公司持有本公司44.36%的股份，石碎标、石向才、石晓霞、石志微、朱丹、施隆等六位自然人直接持有本公司15.24%的股份，系本公司实际控制人。

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注其他主体中的权益之说明。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称

与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
上海建桥学院	实际控制人之亲属参股的民办非企业单位
王晓	实际控制人之亲属
蔡佳佳	实际控制人之亲属
何成锋	实际控制人之亲属
上海吉的堡永盛双语幼儿园	控股子公司管理的民办非企业单位[注1] [注2]
上海静安区民办大宁学佳幼儿园	控股子公司设立的民办非企业单位[注2]
上海静安区爱宝儿童益智服务中心	控股子公司设立的民办非企业单位[注2]
上海闵行区嘟嘟幼儿园	控股子公司设立的民办非企业单位[注2]
上海闵行区嘟嘟雅歌幼儿园	控股子公司设立的民办非企业单位[注2]
乐清丰裕教育产业基金管理合伙企业（有限合伙）	参股公司
乐清丰裕投资管理合伙企业（有限合伙）	参股公司

其他说明[注1]：佳芃文化公司通过管理协议负责日常经营管理。[注2]：上述民办非企业单位受当地教育局管理控制，包括对幼儿园学生来源及人数、收费标准的设定，日常经营的监督与管理，成本费用支出的检查与限制。因此公司对上述民办非企业单位不满足控制的三项基本要素的规定，故未纳入本公司合并财务报表范围。

5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

获批的交易额度

是否超过交易额度

上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

受托/承包资产类型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

委托/出包资产类型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁收入

上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁费

上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
石碎标[注1]	30,000,000.00	2017年11月13日	2018年08月24日	否
石碎标[注1]	10,000,000.00	2017年11月17日	2018年08月24日	否
石碎标[注1]	20,000,000.00	2018年04月04日	2019年04月04日	否
电光科技有限公司[注2]	60,000,000.00	2017年10月17日	2018年10月17日	否
电光科技有限公司[注2]	50,000,000.00	2018年06月22日	2019年06月22日	否
电光科技有限公司[注2]	5,000,000.00	2018年06月21日	2019年06月21日	否
电光科技有限公司[注2]	5,000,000.00	2018年06月20日	2019年06月20日	否
电光科技有限公司	30,000,000.00	2018年01月12日	2018年07月12日	否
电光科技有限公司	30,000,000.00	2018年06月01日	2019年05月29日	否

关联担保情况说明[注1]：系由本公司以房地产抵押和石碎标共同提供担保。[注2]：系由石碎标以房地产抵押和电光科技有限公司共同提供担保。

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
乐清丰裕教育产业基金管理合伙企业（有限合伙）	2,230,000.00	2017年11月06日	2018年11月05日
拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	1,009,886.48	678,282.44

（8）其他关联交易(1) 公司向控股子公司佳芃公司设立的民办非企业单位收取的管理费用如下：

关联方	管理费
上海吉的堡永盛双语幼儿园	151,068.88

上海静安区民办大宁学佳幼儿园	55,406.79
上海闵行区嘟嘟雅歌幼儿园	85,245.29
上海闵行区嘟嘟幼儿园	160,965.10

(2) 佳芃文化公司通过幼儿园向学生收取幼儿培训费用9,345,699.27元

6、关联方应收应付款项（1）应收项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备

应收账款	上海吉的堡永盛双语幼儿园			17,300.00	865.00
应收账款	上海静安区民办大宁学佳幼儿园			31,700.00	1,585.00
小计				49,000.00	2,450.00
其他应收款	上海吉的堡永盛双语幼儿园			200,000.00	10,000.00
小 计				200,000.00	10,000.00

（2）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
其他应付款	乐清丰裕教育产业基金管理合伙企业（有限合伙）	2,230,000.00	11,010,000.00
小计		2,230,000.00	11,010,000.00

7、关联方承诺8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至2018年6月30日，本公司已开立尚未履行完毕的保函金额为3,603,479.13元。

2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

项目

内容

对财务状况和经营成果的影响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正（1）追溯重述法

单位： 元

会计差错更正的内容

处理程序

受影响的各个比较期间报表项目名称

累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容

批准程序

采用未来适用法的原因

2、债务重组3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换4、年金计划5、终止经营

单位： 元

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

①. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；②. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；③. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目	防爆电器	电力设备	教育培训及留学服务	其他	分部间抵销	合计
主营业务收入	253,743,795.87	67,134,549.85	43,402,975.46	263,594.45		364,544,915.63
主营业务成本	168,339,121.24	48,187,358.05	21,983,406.20	108,974.60		238,618,860.08
资产总额	1,714,224,812.89	293,399,398.27	92,748,499.67	7,672,008.10	-479,857,559.76	1,628,187,159.17

负债总额

656,278,185.24

155,184,804.07

23,236,599.61

72,871.36

-179,759,584.02

655,012,876.26

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

(一) 截至2018年6月30日，本公司财产抵押情况(单位：万元)
被担保单位	抵押物	抵押权人	抵押物		担保借款	借款到期日	备注
			账面原值	账面价值	金额
本公司	房屋及建筑物、土地使用权	中国工商银行乐清柳市支行	3,792.23	3,328.80	2,800.00	2019年4月18日
					5,000.00	2019年5月28日
本公司	房屋及建筑物、土地使用权	交通银行温州分行	9,607.32	4,335.46	2,000.00	2019年4月4日
上海电光					5,000.00	2019年4月9日
小 计			13,399.55	7,664.26	14,800.00

(二) 公司部分客户采购原材料销售给公司，结算时与应付公司账款抵销。主要情况如下：

客户名称	采购金额(不含税,单位:元)		采购货物
	2018年1-6月	2017年1-6月
济宁矿业集团有限公司安居煤矿		427,341.03	煤炭
合 计		427,341.03

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	371,255,959.13	100.00%	34,507,686.21	9.29%	336,748,272.92	358,359,607.97	100.00%	28,649,558.35	7.99%	329,710,049.62
合计	371,255,	100.00%	34,507,6	9.29%	336,748,2	358,359	100.00%	28,649,55	7.99%	329,710,04

959.13

86.21

72.92

,607.97

8.35

9.62

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	282,662,538.22	14,133,126.91	5.00%
1至2年	55,347,563.99	5,534,756.40	10.00%
2至3年	26,294,362.89	7,888,308.87	30.00%
3年以上	6,951,494.03	6,951,494.03	100.00%
合计	371,255,959.13	34,507,686.21	9.29%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额5,858,127.86元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	账面余额	占应收账款余额 的比例(%)	坏账准备
神华宁夏煤业集团有限责任公司	10,844,238.02	2.92%	542,211.90
铁法煤业（集团）有限责任公司	8,523,727.29	2.30%	426,186.36

鄂尔多斯市国源矿业开发有限责任公司	7,147,207.00	1.93%	357,360.35
郑州煤电物资供销有限公司	6,597,733.12	1.78%	424,057.72
黑龙江龙煤物流有限责任公司	5,953,116.38	1.60%	297,655.82

小 计

39,066,021.81

10.52%

2,047,472.15

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	108,719,120.05	100.00%	3,105,040.24	2.86%	105,614,079.81	13,808,333.36	100.00%	2,670,472.22	19.34%	11,137,861.14
合计	108,719,120.05	100.00%	3,105,040.24	2.86%	105,614,079.81	13,808,333.36	100.00%	2,670,472.22	19.34%	11,137,861.14

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	5,762,353.00	288,117.65	5.00%

1至2年	1,036,556.00	103,655.60	10.00%
2至3年	204,310.98	61,293.29	30.00%
3年以上	2,651,973.70	2,651,973.70	100.00%
合计	9,655,193.68	3,105,040.24	32.16%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

组合	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
其他组合	99,063,926.37			对本公司合并财务报表范围内各公司之间的应收款项不计提坏账准备
小 计	99,063,926.37

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额434,568.02元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	8,763,828.64	8,298,953.56
拆借款	99,063,926.37	4,824,489.79
应收暂付款	57,000.00	545,310.01

其他	834,365.04	139,580.00
合计	108,719,120.05	13,808,333.36

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
中国神华国际工程有限公司	保证金	831,427.11	1年以内	0.79%	41,571.36
郑州煤炭工业（集团）有限责任公司	保证金	778,900.00	1年以内520,700元，1-2年258,200元	0.74%	51,855.00
中煤招标有限责任公司	保证金	773,234.78	1年以内	0.73%	38,661.74
山东能源国际贸易有限公司	保证金	511,605.00	1年以内2,000元,1-2年2,000元，2-3年2,000元，3年以上505,605元	0.48%	506,505.00
陕西秦源招标有限公司	保证金	425,469.00	1年以内	0.40%	21,273.45
合计	--	3,320,635.89	--	3.14%	659,866.55

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

对子公司投资	476,895,709.15		476,895,709.15	476,795,709.15		476,795,709.15
合计	476,895,709.15		476,895,709.15	476,795,709.15		476,795,709.15

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
电光防爆电气(宿州)有限公司	92,000,000.00			92,000,000.00
电光防爆科技(上海)有限公司	96,345,709.15			96,345,709.15
温州中灵网络科技有限公司	20,200,000.00			20,200,000.00
达得利电力设备有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
上海雅力信息科技有限公司	83,200,000.00			83,200,000.00
上海佳芃文化传播有限公司	45,050,000.00			45,050,000.00
义乌启育教育咨询有限公司	90,000,000.00			90,000,000.00
上海电光教育科技有限公司		100,000.00		100,000.00
合计	476,795,709.15	100,000.00		476,895,709.15

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业

（3）其他说明4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	238,212,150.64	170,963,110.54	201,222,251.49	140,254,338.25
其他业务	4,909,730.62	2,474,094.87	5,977,666.27	4,520,913.33
合计	243,121,881.26	173,437,205.41	207,199,917.76	144,775,251.58

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
处置可供出售金融资产取得的投资收益	44,683.82
合计	44,683.82

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	130.52
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	1,056,900.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	779,838.63
委托他人投资或管理资产的损益	250,820.82
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	602,596.75
减：所得税影响额	444,624.30
少数股东权益影响额	213,381.43
合计	2,032,280.99	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	3.13%	0.09	0.09
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	2.90%	0.08	0.08

3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

第十一节 备查文件目录

一、载有董事长石碎标先生签名的2018年半年度报告文件原件；二、载有法定代表人石碎标先生、主管会计工作负责人陈爱微女士、会计机构负责人刘娜女士签名并盖章的财务报告文本；三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；四、其他相关资料；五、以上备查文件的备置地点：公司证券部办公室。