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雄韬股份:2020年半年度财务报告 下载公告
公告日期:2020-08-27

深圳市雄韬电源科技股份有限公司

2020年半年度财务报告

2020年8月

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:深圳市雄韬电源科技股份有限公司

2020年06月30日

单位:元

项目2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金1,027,346,207.051,101,164,128.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产64,290,355.29
衍生金融资产
应收票据
应收账款1,003,142,739.84878,530,091.18
应收款项融资41,024,493.1451,647,839.06
预付款项224,818,128.82213,397,212.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款73,508,643.2013,993,973.46
其中:应收利息3,132,000.00
应收股利
买入返售金融资产
存货465,317,241.04512,440,734.91
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产45,000,033.6333,407,789.83
其他流动资产39,289,854.2649,104,579.90
流动资产合计2,983,737,696.272,853,686,348.60
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款71,652,866.7779,412,866.77
长期股权投资443,431,021.71360,738,141.70
其他权益工具投资
其他非流动金融资产150,135,377.89120,135,377.89
投资性房地产
固定资产456,677,717.62469,732,109.90
在建工程102,296,318.28163,415,736.84
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产192,705,430.85299,286,208.14
开发支出
商誉4,201,697.404,201,697.40
长期待摊费用31,089,710.8843,347,366.73
递延所得税资产26,982,366.3527,328,060.03
其他非流动资产
非流动资产合计1,479,172,507.751,567,597,565.40
资产总计4,462,910,204.024,421,283,914.00
流动负债:
短期借款836,385,301.39708,179,691.28
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债615,000.00
衍生金融负债
应付票据706,780,918.59580,349,002.65
应付账款295,652,551.18397,225,626.48
预收款项19,798,678.97
合同负债25,037,602.48
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬21,558,534.9532,354,670.28
应交税费21,187,674.2528,022,711.19
其他应付款40,316,363.6281,756,638.59
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债5,814,344.6710,378,232.08
流动负债合计1,952,733,291.131,858,680,251.52
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债13,232,399.8913,300,000.00
递延收益33,256,836.4338,041,016.53
递延所得税负债1,487,253.477,385,319.41
其他非流动负债
非流动负债合计47,976,489.7958,726,335.94
负债合计2,000,709,780.921,917,406,587.46
所有者权益:
股本350,113,207.00350,113,207.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,220,993,011.401,234,906,840.71
减:库存股16,817,097.0033,030,000.00
其他综合收益38,821,345.3525,682,302.71
专项储备
盈余公积39,683,680.7739,683,680.77
一般风险准备
未分配利润705,100,460.80729,162,138.17
归属于母公司所有者权益合计2,337,894,608.322,346,518,169.36
少数股东权益124,305,814.78157,359,157.18
所有者权益合计2,462,200,423.102,503,877,326.54
负债和所有者权益总计4,462,910,204.024,421,283,914.00

法定代表人:王克田 主管会计工作负责人:周剑青 会计机构负责人:周剑青

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金543,796,637.17548,067,903.53
交易性金融资产50,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款539,965,861.93480,205,117.29
应收款项融资11,808,973.002,700,000.00
预付款项130,189,122.15206,410,618.90
其他应收款775,747,378.50703,531,921.55
其中:应收利息3,132,000.00
应收股利
存货57,145,510.4245,129,569.66
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产45,000,033.6333,407,789.83
其他流动资产2,132,777.972,126,534.87
流动资产合计2,155,786,294.772,021,579,455.63
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款73,394,132.8281,154,132.82
长期股权投资996,564,124.05995,302,344.04
其他权益工具投资
其他非流动金融资产150,135,377.89120,135,377.89
投资性房地产
固定资产139,994,616.34142,729,051.50
在建工程32,901,994.7526,538,267.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产22,232,796.1224,480,539.36
开发支出
商誉
长期待摊费用2,534,627.981,391,593.46
递延所得税资产18,269,826.3818,559,482.28
其他非流动资产
非流动资产合计1,436,027,496.331,410,290,789.30
资产总计3,591,813,791.103,431,870,244.93
流动负债:
短期借款603,417,009.84529,500,000.00
交易性金融负债615,000.00
衍生金融负债
应付票据598,500,000.00539,000,000.00
应付账款486,479,990.24412,407,328.55
预收款项2,179,300.27
合同负债4,266,520.29
应付职工薪酬4,750,348.988,834,707.31
应交税费12,238,717.7611,024,031.34
其他应付款213,099,015.46195,047,409.42
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债1,661,946.221,912,767.13
流动负债合计1,924,413,548.791,700,520,544.02
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益30,381,666.4334,401,666.53
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计30,381,666.4334,401,666.53
负债合计1,954,795,215.221,734,922,210.55
所有者权益:
股本350,113,207.00350,113,207.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,220,890,883.241,234,804,712.55
减:库存股16,817,097.0033,030,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积39,683,680.7739,683,680.77
未分配利润43,147,901.87105,376,434.06
所有者权益合计1,637,018,575.881,696,948,034.38
负债和所有者权益总计3,591,813,791.103,431,870,244.93

3、合并利润表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、营业总收入1,055,494,790.211,360,080,434.61
其中:营业收入1,055,494,790.211,360,080,434.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,051,495,175.981,333,839,725.86
其中:营业成本862,280,235.891,141,114,463.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加11,647,127.6613,548,246.81
销售费用45,266,676.3955,474,704.50
管理费用74,818,933.8774,954,986.00
研发费用28,293,222.3918,689,062.03
财务费用29,188,979.7830,058,263.22
其中:利息费用30,659,294.9025,438,273.39
利息收入4,959,672.194,305,334.85
加:其他收益11,568,433.2811,304,879.41
投资收益(损失以“-”号填列)26,495,408.1623,979,478.03
其中:对联营企业和合营企业的投资收益167,846.857,972,012.90
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)26,701,572.23
信用减值损失(损失以“-”-5,277,039.61-5,102,254.23
号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)-2,095,126.89-1,676,232.29
资产处置收益(损失以“-”号填列)-592,611.54226,987.44
三、营业利润(亏损以“-”号填列)34,098,677.6381,675,139.34
加:营业外收入9,135,938.539,032,908.03
减:营业外支出3,282,816.11429,164.44
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)39,951,800.0590,278,882.93
减:所得税费用9,758,608.547,903,524.10
五、净利润(净亏损以“-”号填列)30,193,191.5182,375,358.83
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)30,193,191.5182,375,358.83
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润31,486,371.8883,629,153.83
2.少数股东损益-1,293,180.37-1,253,795.00
六、其他综合收益的税后净额13,346,083.614,201,755.32
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额13,139,042.644,082,012.89
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益13,139,042.644,082,012.89
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额13,139,042.644,082,012.89
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额207,040.97119,742.43
七、综合收益总额43,539,275.1286,577,114.15
归属于母公司所有者的综合收益总额44,625,414.5287,711,166.72
归属于少数股东的综合收益总额-1,086,139.40-1,134,052.57
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.090.24
(二)稀释每股收益0.090.24

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:王克田 主管会计工作负责人:周剑青 会计机构负责人:周剑青

4、母公司利润表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、营业收入271,162,301.40211,572,408.71
减:营业成本251,123,171.20179,854,391.21
税金及附加988,793.82547,955.77
销售费用15,877,309.6313,548,149.40
管理费用21,118,505.0130,710,947.67
研发费用14,783,282.8112,920,923.79
财务费用14,090,874.6721,592,422.01
其中:利息费用15,061,261.9618,689,575.80
利息收入3,410,394.551,115,762.74
加:其他收益8,423,866.227,835,977.81
投资收益(损失以“-”号填列)38,852,648.3123,030,535.93
其中:对联营企业和合营企业的投资收益167,846.8524,177,091.52
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)26,701,572.23
信用减值损失(损失以“-”号填列)-2,088,960.71-6,066,865.88
资产减值损失(损失以“-”号填列)-1,364,844.92
资产处置收益(损失以“-”号填列)-342,641.32226,987.44
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-1,974,723.252,760,981.47
加:营业外收入2,209.771,694,150.72
减:营业外支出200,050.00241,187.49
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-2,172,563.484,213,944.70
减:所得税费用289,655.90-1,498,870.32
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-2,462,219.385,712,815.02
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-2,462,219.385,712,815.02
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-2,462,219.385,712,815.02
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,003,432,553.871,523,710,690.70
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还15,813,350.1829,099,851.81
收到其他与经营活动有关的现金23,134,616.6437,713,447.55
经营活动现金流入小计1,042,380,520.691,590,523,990.06
购买商品、接受劳务支付的现金830,589,269.671,214,263,483.71
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金123,343,718.87137,648,941.63
支付的各项税费32,066,481.9945,145,777.29
支付其他与经营活动有关的现金79,135,356.5882,543,945.53
经营活动现金流出小计1,065,134,827.111,479,602,148.16
经营活动产生的现金流量净额-22,754,306.42110,921,841.90
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金326,617.062,146,768.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额0.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金0.0070,000,000.00
投资活动现金流入小计326,617.0672,146,768.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金49,284,566.7781,962,027.48
投资支付的现金47,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额15,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金113,140,821.212,133,700.00
投资活动现金流出小计209,425,387.9899,095,727.48
投资活动产生的现金流量净额-209,098,770.92-26,948,958.71
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金16,212,903.0010,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金10,000,000.00
取得借款收到的现金498,546,576.52614,451,309.62
收到其他与筹资活动有关的现金126,431,915.94
筹资活动现金流入小计641,191,395.46624,451,309.62
偿还债务支付的现金370,340,966.41482,355,205.12
分配股利、利润或偿付利息支付的现金85,246,775.5457,473,585.17
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金68,428,095.2769,556,725.61
筹资活动现金流出小计524,015,837.22609,385,515.90
筹资活动产生的现金流量净额117,175,558.2415,065,793.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响4,986,629.494,133,476.38
五、现金及现金等价物净增加额-109,690,889.61103,172,153.29
加:期初现金及现金等价物余额767,603,728.27835,228,017.93
六、期末现金及现金等价物余额657,912,838.66938,400,171.22

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金230,808,738.94270,571,375.55
收到的税费返还10,644,551.135,033,493.18
收到其他与经营活动有关的现金4,684,470.4428,023,846.17
经营活动现金流入小计246,137,760.51303,628,714.90
购买商品、接受劳务支付的现金143,307,732.62340,331,140.12
支付给职工以及为职工支付的现金23,397,338.5933,926,390.07
支付的各项税费303,458.431,801,887.38
支付其他与经营活动有关的现金71,486,805.8239,768,133.15
经营活动现金流出小计238,495,335.46415,827,550.72
经营活动产生的现金流量净额7,642,425.05-112,198,835.82
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金14,464,800.002,146,768.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额20,210,000.0030,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金209,349,158.78
投资活动现金流入小计34,674,800.00241,495,927.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金24,981,486.947,460,086.90
投资支付的现金60,849,800.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额15,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金50,615,000.002,133,700.00
投资活动现金流出小计136,446,286.9424,593,786.90
投资活动产生的现金流量净额-101,771,486.94216,902,140.65
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金16,212,903.00
取得借款收到的现金328,919,025.45413,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金74,586,162.56
筹资活动现金流入小计419,718,091.01413,000,000.00
偿还债务支付的现金255,002,015.61400,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金76,785,960.6050,709,259.45
支付其他与筹资活动有关的现金36,864,225.8482,934,593.45
筹资活动现金流出小计368,652,202.05533,643,852.90
筹资活动产生的现金流量净额51,065,888.96-120,643,852.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,927,680.73-43,638.35
五、现金及现金等价物净增加额-41,135,492.20-15,984,186.42
加:期初现金及现金等价物余额380,479,520.22409,366,292.19
六、期末现金及现金等价物余额339,344,028.02393,382,105.77

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额350,113,207.001,234,906,840.7133,030,000.0025,682,302.7139,683,680.77729,162,138.172,346,518,169.36157,359,157.182,503,877,326.54
加:会计政策变更0.00
前期差错更正0.00
同一控制下企业合并0.00
其他0.00
二、本年期初余额350,113,207.001,234,906,840.7133,030,000.0025,682,302.7139,683,680.77729,162,138.172,346,518,169.36157,359,157.182,503,877,326.54
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-13,913,829.31-16,212,903.0013,139,042.64-24,061,677.37-8,623,561.04-33,053,342.40-41,676,903.44
(一)综合收益总额13,139,042.6431,486,371.8844,625,414.52-1,086,139.4043,539,275.12
(二)所有者投入和减少资本-13,913,829.31-16,212,903.002,299,073.69-31,967,203.00-29,668,129.31
1.所有者投入的普通股0.00
2.其他权益工具持有者投入资本0.00
3.股份支付计入所有者权益2,299,073.692,299,073.692,299,073.69
的金额
4.其他-16,212,903.00-16,212,903.000.00-31,967,203.00-31,967,203.00
(三)利润分配-55,548,049.25-55,548,049.25-55,548,049.25
1.提取盈余公积0.00
2.提取一般风险准备0.00
3.对所有者(或股东)的分配-55,548,049.25-55,548,049.25-55,548,049.25
4.其他0.00
(四)所有者权益内部结转0.00
1.资本公积转增资本(或股本)0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)0.00
3.盈余公积弥补亏损0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益0.00
5.其他综合收益结转留存收益0.00
6.其他0.00
(五)专项储备0.00
1.本期提取0.00
2.本期使用0.00
(六)其他0.00
四、本期期末余额350,113,207.001,220,993,011.4016,817,097.0038,821,345.3539,683,680.77705,100,460.802,337,894,608.32124,305,814.782,462,200,423.10

上期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额350,113,207.001,364,645,290.397,815,230.2039,456,634.46622,913,182.242,384,943,544.2974,785,233.002,459,728,777.29
加:会计政策变更-907,858.24-11,371,541.58-12,279,399.82-351,041.60-12,630,441.42
前期差错更正0.00
同一控制下企业合并0.00
其他0.00
二、本年期初余额350,113,207.001,364,645,290.397,815,230.2038,548,776.22611,541,640.662,372,664,144.4774,434,191.402,447,098,335.87
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-129,738,449.6833,030,000.0017,867,072.511,134,904.55117,620,497.51-26,145,975.1182,924,965.7856,778,990.67
(一)综合收益总额17,867,072.51171,268,584.15189,135,656.66-5,878,562.91183,257,093.75
(二)所有者投入和减少资本-129,738,449.6833,030,000.00-162,768,449.6888,803,528.69-73,964,920.99
1.所有者投入的普通股0.00
2.其他权益工具持有者投入资本0.00
3.股份支付计入所有者权益872,062.44872,062.44872,062.44
的金额
4.其他-130,610,512.1233,030,000.00-163,640,512.1288,803,528.69-74,836,983.43
(三)利润分配1,134,904.55-53,648,086.64-52,513,182.09-52,513,182.09
1.提取盈余公积1,134,904.55-1,134,904.550.00
2.提取一般风险准备0.00
3.对所有者(或股东)的分配-52,513,182.09-52,513,182.09-52,513,182.09
4.其他0.00
(四)所有者权益内部结转0.00
1.资本公积转增资本(或股本)0.00
2.盈余公积转增资本(或股本)0.00
3.盈余公积弥补亏损0.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益0.00
5.其他综合收益结转留存收益0.00
6.其他0.00
(五)专项储备0.00
1.本期提取0.00
2.本期使用0.00
(六)其他0.00
四、本期期末余额350,113,201,234,906,8433,030,000.025,682,302.739,683,680.7729,162,138.2,346,518,16157,359,157.182,503,877,326.
7.000.71017179.3654

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额350,113,207.001,234,804,712.5533,030,000.0039,683,680.77105,376,434.061,696,948,034.38
加:会计政策变更
前期差错更正
其他-4,218,263.56-4,218,263.56
二、本年期初余额350,113,207.001,234,804,712.5533,030,000.0039,683,680.77101,158,170.501,692,729,770.82
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-13,913,829.31-16,212,903.00-58,010,268.63-55,711,194.94
(一)综合收益总额-2,462,219.38-2,462,219.38
(二)所有者投入和减少资本-13,913,829.31-16,212,903.002,299,073.69
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额2,299,073.692,299,073.69
4.其他-16,212,903.00-16,212,903.00
(三)利润分配-55,548-55,548,04
,049.259.25
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他-55,548,049.25-55,548,049.25
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额350,113,207.001,220,890,883.2416,817,097.0039,683,680.7743,147,901.871,637,018,575.88

上期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余350,111,233,939,456,155,846,11,779,348,6
3,207.0032,650.11634.4699.3590.92
加:会计政策变更-907,858.24-8,170,724.16-9,078,582.40
前期差错更正
其他
二、本年期初余额350,113,207.001,233,932,650.1138,548,776.22147,675,475.191,770,270,108.52
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)872,062.4433,030,000.001,134,904.55-42,299,041.13-73,322,074.14
(一)综合收益总额11,349,045.5111,349,045.51
(二)所有者投入和减少资本872,062.4433,030,000.00-32,157,937.56
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额872,062.44872,062.44
4.其他33,030,000.00-33,030,000.00
(三)利润分配1,134,904.55-53,648,086.64-52,513,182.09
1.提取盈余公积1,134,904.55-1,134,904.55
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他-52,513,182.09-52,513,182.09
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额350,113,207.001,234,804,712.5533,030,000.0039,683,680.77105,376,434.061,696,948,034.38

三、公司基本情况

1、企业注册地和总部地址

本公司于2016年1月21日在深圳市市场监督管理局取得统一社会信用代码为91440300192290291B。注册资本350,113,207.00元,股份总数350,113,207股(每股面值1元);其中,有限售条件的流通股份:A股22,874,384股,无限售条件的流通股份A股327,238,823股。公司股票已于2014年12月3日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司法定代表人为王克田。本公司注册地址及总部地址在深圳市大鹏新区大鹏街道同富工业区雄韬科技园。

2、企业的业务性质

本公司行业性质:电气机械制造业

3、主要经营活动

本公司经营范围:研制、开发、销售、改进电源开关及检测设备及零配件,各种电源零配件,新型充电电池,锌离子电池,动力电池系统、电池管理系统,风力发电机组,太阳能、风能、生物质能、海洋能、风光互补供电系统及其系列产品(以上不含专营、专控、专卖商品及限制项目);新能源节能技术开发、节能技术服务、节能技术咨询、方案设计;合同能源管理;风电场、新能源用户侧并网及并网电站的投资、设计、技术咨询与企业管理;施工总承包、专业承包;经营进出口业务。^开发、生产、销售、维修、租赁阀控式密封铅酸蓄电池及相关系统和零部件、锂离子电池及系统和零部件、燃料电池及系统和零部件、UPS(不间断电源)及零部件、储能电池及系统和零部件、风力发电机组及电动车、充电桩、盒及配套系统(不含易燃易爆有毒危险品及其他限制项目);锂离子电池、锂聚合物电池、燃料电池等新能源电池的梯次利用、处置的技术研发、生产和销售;充电站投资建设、经营及维护;普通货运。

4、财务报告的批准报出日

截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司共计32家,详见本附注六、附注七。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

1、会计政策变更

根据财政部 2017年7月5日发布的《企业会计准则第 14 号—收入》(财会[2017]22 号)要求,本公司自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则。

2、会计估计变更

本期未发生重要会计估计变更。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的,自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下企业合并的会计处理方法

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表的账面价值的份额计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

合并财务报表的会计处理。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

2、非同一控制下企业合并的会计处理方法

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准,判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及《长期股权投资》准则进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会

计处理。

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

6、合并财务报表的编制方法

1、合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断,通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

2、合并财务报表编制的方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,

其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注三、(十四)2、(2) “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

1、确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

2、确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

3、确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

4、按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

5、确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、(十五)长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交

易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2、外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益中列示。

10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

1、金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

(1)以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

2、金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

(2)其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

4、金融负债的终止确认

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融

负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

6、金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。

7、权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。

8、金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11、应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目确定组合的依据
银行承兑汇票本组合为应收的银行承兑汇票
商业承兑汇票本组合为应收的商业承兑汇票

12、应收账款

本公司对应收款项按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目确定组合的依据
纳入合并报表范围内关联组合合并范围内关联方
账龄组合以应收款项的账龄作为信用风险特征

13、应收款项融资

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自取得起期限在一年内(含一年)的部分,列示为应收款项融资;自取得起期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注三、(十)“金融工具”及附注三、(十一)“金融资产减值”。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目确定组合的依据
应收利息本组合为应收的利息
应收股利本组合为应收的股利
应收其他款项本组合为应收的各类日常款项

15、存货

1、存货的类别

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2、发出存货的计价方法

存货按照成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货采用月末一次加权平均法。

3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提

存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4、存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物

按照一次转销法进行摊销。

16、合同资产

本公司将客户尚未支付合同对价,但本公司已经依据合同履行了履约义务,且不属于无条件(即仅取决于时间流逝)向客户收款的权利,在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注三、十一、金融资产减值。

17、合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

1、合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的, 作为合同履约成本确认为一项资产::

(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。

(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

(3)该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

2、合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。

3、合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。

4、合同成本减值

上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。

计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

1、根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;2、出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

19、债权投资

债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

20、其他债权投资其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

21、长期应收款

本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。

22、长期股权投资

1、初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注三(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2、后续计量及损益确认

(1)成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

(2)权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分, 相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失, 冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。

3、长期股权投资核算方法的转换

(1)公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。

(2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

(3)权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

(4)成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

(5)成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4、长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额, 确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5、共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。本公司的固定资产分为:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他等。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20.005.004.75
机器设备年限平均法5.00-10.005.009.50-19.00
运输设备年限平均法5.005.0019.00
其他设备年限平均法5.005.0019.00

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25、在建工程

1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2、在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

3、资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按本附注二之资产减值所述方法计提在建工程减值准备。

26、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2、借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3、借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

(1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

(2)本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的,估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量;无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

(3)无形资产使用寿命的估计方法

1)本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;④现在或潜在的竞争者预期采取的行动;

⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

2)使用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(4)无形资产价值摊销方法

使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项目摊销年限(年)
土地使用权40.00、50.00
专利权10.00
管理软件5.00

使用寿命不确定的无形资产不摊销,公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

(5)使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

32、长期待摊费用

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。

长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权,本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本;其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划按照承担的风险和义务情况,可以分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)设定提存计划

公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金,确认为负债,并按照受益对象计人当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。会计处理包括下列步骤:

1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间;公司对所有设定受益计划义务予以折现,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。折现时所采用的折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定;

2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值;

3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额;

4)在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。

(3)辞退福利的会计处理方法

公司向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划进行会计处理,但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

36、预计负债

1、预计负债的确认标准

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,确认为负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务。

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

2、预计负债的计量方法

预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数按如下方法确定:

(1)或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定。

(2)或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生金额及其发生概率计算确定。

公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。

公司资产负债表日对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

37、股份支付

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

1、收入确认一般原则

于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。

如果满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制本公司履约过程

中在建的商品;(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定,当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于某一时间点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司考虑下列迹象:(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5)客户已接受该商品;(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2、收入计量原则

(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例, 将交易价格分摊至各单项履约义务。

3、收入确认的具体方法

(1)境内销售产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。需要安装调试的商品,在合同规定的交货期内,公司将货物运至客户指定地点,安装调试完成后确认收入。

(2)境外销售产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助

1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入

资产处置当期的损益。

2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

3、与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

4、政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

1、暂时性差异

暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认,但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。

2、递延所得税资产的确认依据

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产。

同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

公司对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:(1)暂时性差异在可预见的未来很可能转回;(2)未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

3、递延所得税负债的确认依据

对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债。

但公司对在以下交易中产生的应纳税暂时性差异不确认递延所得税负债:(1)商誉的初始确认;(2)同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并;并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,应当确认相应的递延所得税负债。但同时满足下列条件的除外:(1)投资企业能够控制暂时性差异转回的时间;(2)该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

4、递延所得税资产的减值

在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分,其减记金额也应计入所有者权益外,其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时,减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。

5、所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

43、其他重要的会计政策和会计估计

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
根据财政部 2017年7月5日发布的《企业会计准则第 14 号—收入》(财会[2017]22 号)要求,本公司自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金1,101,164,128.241,101,164,128.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款878,530,091.18878,530,091.18
应收款项融资51,647,839.0651,647,839.06
预付款项213,397,212.02213,397,212.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款13,993,973.4613,993,973.46
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货512,440,734.91512,440,734.91
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产33,407,789.8333,407,789.83
其他流动资产49,104,579.9049,104,579.90
流动资产合计2,853,686,348.602,853,686,348.60
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款79,412,866.7779,412,866.77
长期股权投资360,738,141.70360,738,141.70
其他权益工具投资
其他非流动金融资产120,135,377.89120,135,377.89
投资性房地产
固定资产469,732,109.90469,732,109.90
在建工程163,415,736.84163,415,736.84
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产299,286,208.14299,286,208.14
开发支出
商誉4,201,697.404,201,697.40
长期待摊费用43,347,366.7343,347,366.73
递延所得税资产27,328,060.0327,328,060.03
其他非流动资产
非流动资产合计1,567,597,565.401,567,597,565.40
资产总计4,421,283,914.004,421,283,914.00
流动负债:
短期借款708,179,691.28708,179,691.28
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债615,000.00615,000.00
衍生金融负债
应付票据580,349,002.65580,349,002.65
应付账款397,225,626.48397,225,626.48
预收款项19,798,678.9719,798,678.97
合同负债19,798,678.97-19,798,678.97
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬32,354,670.2832,354,670.28
应交税费28,022,711.1928,022,711.19
其他应付款81,756,638.5981,756,638.59
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债10,378,232.0810,378,232.08
流动负债合计1,858,680,251.521,858,680,251.52
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债13,300,000.0013,300,000.00
递延收益38,041,016.5338,041,016.53
递延所得税负债7,385,319.417,385,319.41
其他非流动负债
非流动负债合计58,726,335.9458,726,335.94
负债合计1,917,406,587.461,917,406,587.46
所有者权益:
股本350,113,207.00350,113,207.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,234,906,840.711,234,906,840.71
减:库存股33,030,000.0033,030,000.00
其他综合收益25,682,302.7125,682,302.71
专项储备
盈余公积39,683,680.7739,683,680.77
一般风险准备
未分配利润729,162,138.17729,162,138.17
归属于母公司所有者权益合计2,346,518,169.362,346,518,169.36
少数股东权益157,359,157.18157,359,157.18
所有者权益合计2,503,877,326.542,503,877,326.54
负债和所有者权益总计4,421,283,914.004,421,283,914.00

调整情况说明母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金548,067,903.53548,067,903.53
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款480,205,117.29480,205,117.29
应收款项融资2,700,000.002,700,000.00
预付款项206,410,618.90206,410,618.90
其他应收款703,531,921.55703,531,921.55
其中:应收利息
应收股利
存货45,129,569.6645,129,569.66
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产33,407,789.8333,407,789.83
其他流动资产2,126,534.872,126,534.87
流动资产合计2,021,579,455.632,021,579,455.63
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款81,154,132.8281,154,132.82
长期股权投资995,302,344.04995,302,344.04
其他权益工具投资
其他非流动金融资产120,135,377.89120,135,377.89
投资性房地产
固定资产142,729,051.50142,729,051.50
在建工程26,538,267.9526,538,267.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产24,480,539.3624,480,539.36
开发支出
商誉
长期待摊费用1,391,593.461,391,593.46
递延所得税资产18,559,482.2818,559,482.28
其他非流动资产
非流动资产合计1,410,290,789.301,410,290,789.30
资产总计3,431,870,244.933,431,870,244.93
流动负债:
短期借款529,500,000.00529,500,000.00
交易性金融负债615,000.00615,000.00
衍生金融负债
应付票据539,000,000.00539,000,000.00
应付账款412,407,328.55412,407,328.55
预收款项2,179,300.272,179,300.27
合同负债2,179,300.27-2,179,300.27
应付职工薪酬8,834,707.318,834,707.31
应交税费11,024,031.3411,024,031.34
其他应付款195,047,409.42195,047,409.42
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债1,912,767.131,912,767.13
流动负债合计1,700,520,544.021,700,520,544.02
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益34,401,666.5334,401,666.53
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计34,401,666.5334,401,666.53
负债合计1,734,922,210.551,734,922,210.55
所有者权益:
股本350,113,207.00350,113,207.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,234,804,712.551,234,804,712.55
减:库存股33,030,000.0033,030,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积39,683,680.7739,683,680.77
未分配利润105,376,434.06105,376,434.06
所有者权益合计1,696,948,034.381,696,948,034.38
负债和所有者权益总计3,431,870,244.933,431,870,244.93

调整情况说明

(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务6、10、13、16、21
消费税应纳税销售额4
城市维护建设税应缴流转税税额7
企业所得税应纳税所得额15、16.5、17、20、22、25、30、33、33.33
商品和服务税销售货物或提供应税劳务6
城镇土地使用税实际占用的土地面积3/㎡
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2
教育费附加应缴流转税税额3
地方教育费附加应缴流转税税额1.5、2

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
深圳市雄韬电源科技股份有限公司15
深圳市雄韬锂电有限公司25
深圳雄韬实业有限公司25
雄韬电源科技(越南)有限公司20
香港雄韬电源有限公司16.5
深圳市雄瑞贸易有限公司25
欧洲雄韬电源有限公司33
上海尤诺电源系统有限公司25
美国雄韬电源有限公司31.70
澳大利亚雄韬电源有限公司30
新加坡雄韬电源有限公司17
湖北雄韬电源科技有限公司15
厦门华盈动力新科技有限公司25
深圳雄韬供应链有限公司25
Celetric France SAS33.33
Vision Battery Oy20
Europe Vision SAS33.33
Vision Technology Joint Stock Company20
深圳市氢雄燃料电池有限公司25
深圳市雄韬股权投资管理有限公司25
武汉雄韬氢雄燃料电池科技有限公司15
武汉雄韬氢雄电堆科技有限公司25
大同氢雄云鼎氢能科技有限公司15
武汉市氢雄发动机科技有限公司25
湖北雄韬环保有限责任公司25
深圳云雄能源管理有限公司25
New Energy Center Viet Nam20
长沙蓝锂科技有限公司25
湖北雄韬锂电有限公司25
山西雄韬氢雄双阳燃料电池科技有限公司25

2、税收优惠

1、关于增值税、商品和服务税

(1)境内企业:本公司发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%/10%税率。根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号)规定,自2019年4月1日起,适用税率调整为13%/9%。

(2)境外企业:雄韬电源科技(越南)有限公司增值税基本税率为10.00%;欧洲雄韬电源有限公司增值税基本税率为21.00%,澳大利亚雄韬电源有限公司增值税基本税率为10.00%,新加坡雄韬电源有限公司商品和服务税基本税率为7.00%,在新加坡国内采购和消费才需要缴纳商品和服务税。

2、关于企业所得税

(1)本公司

2017年10月31日,本公司取得深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书(证书编号:GF201744204174),该高新技术企业资格有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定,本公司2017年、2018年和2019年按照15.00%的税率缴纳企业所得税。

(2)湖北雄韬电源科技有限公司

2018年11月30日,湖北雄韬电源科技有限公司取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁发的高新技术企业证书(证书编号:GR201842002453),该高新技术企业资格有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定,湖北雄韬电源科技有限公司2018年、2019年和2020年按照15.00%的税率缴纳企业所得税。

(3)雄韬电源科技(越南)有限公司

雄韬电源科技(越南)有限公司注册地在越南,根据越南税收法规,雄韬电源科技(越南)有限公司对截止2008年12月31日前投资项目产生营利事业所得自获利年度开始,实施“三免七减半”的税收优惠政策,2010年度是该公司第一个获利年度。自2009年1月1日后投建新设的生产线、扩大规模、工艺革新等所形成的所得部分不享受税收优惠,2011年度、2012年度及2013年度按25.00%缴纳企业所得税,从2014年开始按22%

缴纳企业所得税,从2016年开始按20%缴纳企业所得税。

(4)香港雄韬电源有限公司

香港雄韬电源有限公司注册地在香港地区,根据香港税收法规,所得税税率以16.50%计算。

(5)欧洲雄韬电源有限公司

欧洲雄韬电源有限公司注册地在比利时,根据比利时税收法规,该公司企业所得税率为30.00%。

(6)美国雄韬电源有限公司

美国雄韬电源有限公司注册地在美国德克萨斯州,具体经营地点在密苏里州,根据美国联邦和州税收法规分别规定,该公司应按密苏里州的税收规定缴纳所得税。该公司联邦企业所得税为累进税率(应纳税额<=50,000.00美元为15.00%;应纳税额在50,001.00-75,000.00美元之间为25.00%;应纳税额在75,001.00-10,000,000.00美元之间为34.00%;应纳税额>10,000,000.00美元为35.00%)。密苏里州企业所得税率为6.25%,于每个财务年度终了,根据应纳税所得额计提缴纳。而在德克萨斯州仅需要缴纳特许经营税,税率为0.575%。

(7)澳大利亚雄韬电源有限公司

澳大利亚雄韬电源有限公司注册地在悉尼,根据悉尼税收法规,该公司企业所得税率为30.00%。

(8)新加坡雄韬电源有限公司

新加坡雄韬电源有限公司注册地在新加坡,根据新加坡税收法规,该公司企业所得税税率为17.00%,新加坡采用阶梯税率征收企业所得税。

(9)Celetric France SAS

Celetric France SAS注册地在法国,根据法国税收法规,该国标准企业所得税税率为33.33%;企业所得税超过73.30万欧元或公司营业额超过2.50亿欧元,公司需在企业所得税的基础上另增加3.3%社会贡献税(即34.43%的总税率)。

(10)Vision Battery Oy

Vision Battery Oy注册地在芬兰,根据芬兰税收法规,该公司企业所得税税率为20.00%。

(11) Europe Vision SAS

Europe Vision SAS注册地在法国,根据法国税收法规,该国标准企业所得税税率为33.33%;企业所得税超过73.30万欧元或公司营业额超过2.50亿欧元,公司需在企业所得税的基础上另增加3.3%社会贡献税(即34.43%的总税率)。

(12)Vision Technology Joint Stock Company

Vision Technology Joint Stock Company注册地在越南,根据越南税收法规,该公司企业所得税税率为

20.00%。

(13) New Energy Center Viet Nam

New Energy Center Viet Nam注册地在越南,根据越南税收法规,该公司企业所得税税率为20.00%。

(14)武汉雄韬氢雄燃料电池科技有限公司

2019年11月28日, 武汉雄韬氢雄燃料电池科技有限公司取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁发的高新技术企业证书(证书编号:GR201942002407),该高新技术企业资格有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定,武汉雄韬氢雄燃料电池科技有限公司2019年、2020年和2021年按照15.00%的税率缴纳企业所得税。

(15)大同氢雄云鼎氢能科技有限公司

2019年11月29日,大同氢雄云鼎氢能科技有限公司取得山西省科学技术厅、山西省财政厅、国家税务总局山西省税务局联合颁发的高新技术企业证书(证书编号:GR201914001138),该高新技术企业资格有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定,大同氢雄云鼎氢能科技有限公司2019年、2020年和2021年按照15.00%的税率缴纳企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金1,034,587.84914,745.57
银行存款656,878,250.82766,688,982.70
其他货币资金369,433,368.39333,560,399.97
合计1,027,346,207.051,101,164,128.24
其中:存放在境外的款项总额330,181,284.03312,330,262.01

其他说明

(1)存放在境外的款项汇回不受限制。

(2)期末其他货币资金中保函保证金84,925,052.89元;银行贷款保证金74,584,418.58元;银行承兑汇票保证金196,550,000.00元;信用证保证金9,885,907.93元。

2、交易性金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产64,290,355.29
其中:
理财产品64,290,355.29
其中:
合计64,290,355.29

其他说明:

3、衍生金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
其中:

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目期末转应收账款金额

其他说明

(6)本期实际核销的应收票据情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位: 元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款15,984,449.001.46%15,984,449.00100.00%15,984,449.001.65%15,984,449.00100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款1,081,188,990.4698.54%78,046,250.627.22%1,003,142,739.84954,025,566.4798.35%75,495,475.297.91%878,530,091.18
其中:
合计1,097,173,439.46100.00%94,030,699.628.57%1,003,142,739.84970,010,015.47100.00%91,479,924.299.43%878,530,091.18

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
宁波风神风电集团有限公司4,463,739.004,463,739.00100.00%收回可能性极小
大连路明发光科技股份有限公司365,710.00365,710.00100.00%收回可能性极小
荷娜威斯(厦门)投资有限公司11,155,000.0011,155,000.00100.00%收回可能性极小
合计15,984,449.0015,984,449.00----

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内989,828,043.0529,684,849.133.00%
1至2年36,728,153.407,940,626.7721.62%
2至3年26,725,254.9914,372,842.1453.78%
3至4年5,820,872.384,297,550.0873.83%
4至5年4,017,731.663,681,447.5291.63%
5年以上18,068,934.9818,068,934.98100.00%
合计1,081,188,990.4678,046,250.62--

确定该组合依据的说明:

采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)995,405,543.05
1至2年36,728,153.40
2至3年32,302,754.99
3年以上32,736,988.02
3至4年5,820,872.38
4至5年8,847,180.66
5年以上18,068,934.98
合计1,097,173,439.46

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提的坏账准备15,984,449.0015,984,449.00
按组合计提的坏账准备75,495,475.293,265,095.80-714,320.4778,046,250.62
合计91,479,924.293,265,095.80-714,320.4794,030,699.62

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

本期无核销应收账款。

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名117,721,422.7710.73%6,023,378.33
第二名87,300,000.007.96%2,619,000.00
第三名86,102,027.927.85%2,583,060.84
第四名59,437,011.865.42%1,783,110.36
第五名55,496,742.625.06%1,664,902.28
合计406,057,205.1737.02%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、应收款项融资

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票41,024,493.1451,647,839.06
合计41,024,493.1451,647,839.06

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

1、期末公司已经背书或贴现且在资产负债日尚未到期的应收票据

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票212,511,204.23
合计212,511,204.23

银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。

2、期末公司无已质押的应收票据。

3、截止2020年6月30日,本公司的应收款项融资均为银行承兑汇票,因不存在重大信用风险,未计提

资产减值准备。

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内109,665,623.8948.78%213,045,451.8699.84%
1至2年115,152,504.9351.22%351,760.160.16%
合计224,818,128.82--213,397,212.02--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

预付款项余额中账龄超过1年的大额预付款项。

债权单位期末余额账龄未结算的原因
江山永泰投资控股有限公司105,000,000.001-2年股权交割未完成
武汉理工大学9,873,786.441-2年委托研发未完成
合计114,873,786.44

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称金额占预付款项余额比例(%)
第一名105,000,000.0046.70
第二名54,560,923.9024.27
第三名13,041,332.405.80
第四名11,444,041.745.09
第五名9,873,786.444.39
合计193,920,084.4886.26

其他说明:

8、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息3,132,000.00
其他应收款70,376,643.2013,993,973.46
合计73,508,643.2013,993,973.46

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
关联方借款利息3,132,000.00
合计3,132,000.00

2)重要逾期利息

单位: 元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金966,135.48868,104.47
保证金及押金8,359,570.348,756,162.23
应收暂付及其他12,937,675.013,889,424.81
股权转让款49,000,000.00
出口退税4,351,215.973,846,217.44
合计75,614,596.8017,359,908.95

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额749,334.742,616,600.753,365,935.49
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提1,879,834.341,879,834.34
其他变动-7,816.23-7,816.23
2020年6月30日余额2,621,352.852,616,600.755,237,953.60

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)71,599,460.78
1至2年363,028.46
2至3年257,319.19
3年以上3,394,788.37
3至4年778,187.62
5年以上2,616,600.75
合计75,614,596.80

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名股权转让款49,000,000.001年以内64.80%1,470,000.00
第二名应收暂付款11,047,500.001年以内14.61%331,425.00
第三名出口退税4,351,215.971年以内5.75%130,536.48
第四名押金1,276,061.851年以内1.69%38,281.86
第五名保证金1,000,000.001年以上1.32%30,000.00
合计--66,674,777.82--88.17%2,000,243.34

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料158,941,193.173,948,546.81154,992,646.36191,357,289.313,412,091.77187,945,197.54
在产品117,003,236.08117,003,236.08123,745,159.45123,745,159.45
库存商品200,454,243.837,132,885.23193,321,358.60207,288,136.266,537,758.34200,750,377.92
合计476,398,673.0811,081,432.04465,317,241.04522,390,585.029,949,850.11512,440,734.91

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料3,412,091.771,500,000.00963,544.963,948,546.81
库存商品6,537,758.34595,126.897,132,885.23
合计9,949,850.112,095,126.89963,544.9611,081,432.04

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位: 元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位: 元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

其他说明:

11、持有待售资产

单位: 元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款45,000,033.6333,407,789.83
合计45,000,033.6333,407,789.83

重要的债权投资/其他债权投资

单位: 元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

13、其他流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
房屋租金31,207.16
财产保险费2,132,777.972,126,534.87
待抵扣增值税进项32,863,794.2038,623,950.96
企业所得税1,019,297.171,607,121.87
票据贴现费用3,242,777.766,746,972.20
合计39,289,854.2649,104,579.90

其他说明:

14、债权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

重要的债权投资

单位: 元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

15、其他债权投资

单位: 元

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注

重要的其他债权投资

单位: 元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信整个存续期预期信用损失整个存续期预期信用损失
用损失(未发生信用减值)(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
分期收款销售商品77,942,222.326,289,355.5571,652,866.7785,942,222.326,529,355.5579,412,866.776.8
合计77,942,222.326,289,355.5571,652,866.7785,942,222.326,529,355.5579,412,866.77--

坏账准备减值情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额6,529,355.556,529,355.55
2020年1月1日余额在本期————————
本期转回240,000.00240,000.00
2020年6月30日余额6,289,355.556,289,355.55

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
深圳市普禄科智能检测设备有限公司22,335,085.42-1,049,962.8621,285,122.56
深圳蓝锂科技有限公司7,974,247.111,019,627.021,200,000.007,793,874.13
武汉理工氢电科技有限公司72,675,799.9672,675,799.96
小计30,309,332.53-30,335.841,200,000.0072,675,799.96101,754,796.65
二、联营企业
江山宝源国际融资租赁有限公司252,172,639.253,146,800.70255,319,439.95
佛山星网讯云网络有限公司-1,049,233.201,049,233.20
山西阳雄氢能科技有限责任公司10,000,000.0010,000,000.00
浙江氢途科技有限公司35,326,350.10-1,088,793.4134,237,556.69
上海铂鹿物流有限公司13,693,699.2613,693,699.2613,693,699.26
深圳哈工大科技创新产业发展有限公司2,383,604.39-557,911.401,825,692.99
武汉雄众氢能有限公司5,546,215.435,546,215.43
广东国能联盛新能源汽车有限公司35,000,000.00-252,680.0034,747,320.00
小计344,122,508.4310,000,000.00198,182.691,049,233.20355,369,924.3213,693,699.26
合计374,431,840.9610,000,000.00167,846.851,200,000.0073,725,033.16457,124,720.9713,693,699.26

其他说明

18、其他权益工具投资

单位: 元

项目期末余额期初余额

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位: 元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产150,135,377.89120,135,377.89
合计150,135,377.89120,135,377.89

其他说明:

20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产456,677,717.62469,732,109.90
合计456,677,717.62469,732,109.90

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额240,725,556.87460,144,612.5813,606,960.3051,926,261.58766,403,391.33
2.本期增加金额2,544,131.3431,501,356.02564,271.461,770,120.1136,379,878.93
(1)购置1,404,978.3111,409,757.68490,737.521,348,495.8014,653,969.31
(2)在建工程转入13,299,733.6813,299,733.68
(3)企业合并增加
(4)外币报表折算1,139,153.036,791,864.6673,533.94421,624.318,426,175.94
3.本期减少金额
(1)处置或报废3,074.0614,868,432.04503,705.13304,736.1615,679,947.39
(2)合并范围的变化13,870,468.080.00197,445.5114,067,913.59
4.期末余额243,266,614.15462,907,068.4813,667,526.6353,194,200.02773,035,409.28
二、累计折旧
1.期初余额94,091,689.45168,076,952.946,668,519.2427,834,119.80296,671,281.43
2.本期增加金额5,377,892.4324,817,161.07642,044.083,817,662.3934,654,759.97
(1)计提5,173,924.7024,244,072.65599,849.603,610,046.2733,627,893.22
(2)外币报表折算203,967.73573,088.4242,194.48207,616.121,026,866.75
3.本期减少金额2,920.3614,116,125.65478,519.87370,783.8614,968,349.74
(1)处置或报废2,920.369,501,944.78478,519.87162,648.0910,146,033.10
(2)合并范围的变化4,614,180.870.00208,135.774,822,316.64
4.期末余额99,466,661.52178,777,988.366,832,043.4531,280,998.33316,357,691.66
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值143,799,952.63284,129,080.126,835,483.1821,913,201.69456,677,717.62
2.期初账面价值146,633,867.42292,067,659.646,938,441.0624,092,141.78469,732,109.90

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
湖北二期厂房22,461,344.53申报办理中
越南公司组装二厂42,242,485.67申报办理中

其他说明

(6)固定资产清理

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明

22、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程102,296,318.28163,415,736.84
合计102,296,318.28163,415,736.84

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
雄韬科技生产设备配套工程32,901,994.7532,901,994.7526,538,267.9526,538,267.95
湖北雄韬生产设备配套工程17,781,158.5717,781,158.5721,556,120.3621,556,120.36
雄韬锂电生产设备配套工程916,135.23916,135.23925,003.94925,003.94
越南雄韬生产设备配套工程153,116.83153,116.833,377,095.713,377,095.71
雄韬氢雄生产设备配套工程50,543,912.9050,543,912.9032,650,350.3432,650,350.34
惠州雄韬生产设备配套工程78,368,898.5478,368,898.54
合计102,296,318.28102,296,318.28163,415,736.84163,415,736.84

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
雄韬科技生产设备配套工程100,000,000.0026,538,267.959,928,079.793,564,352.9932,901,994.756.36%6.36募股资金
湖北雄韬生产设备配套工程73,686,000.0021,556,120.36340,374.004,115,335.7917,781,158.5750.23%50.23募股资金
雄韬锂电生产设备配套工程27,000,000.00925,003.948,868.71916,135.238.27%8.27其他
越南雄韬生产设备配套工程60,000,000.003,377,095.71594,287.023,818,265.90153,116.8374.65%74.65募股资金
雄韬氢雄生产设备配套工程200,000,000.0032,650,350.3419,686,472.851,792,910.2950,543,912.9052.89%52.89其他
惠州雄韬生产设备配套工程100,000,000.0078,368,898.5478,368,898.54其他
合计560,686,000.00163,415,736.8430,549,213.6613,299,733.6878,368,898.54102,296,318.28------

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

(4)工程物资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位: 元

项目合计

其他说明:

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术特许经营权其他合计
一、账面原值
1.期初余额235,387,713.7273,021,725.4919,467,924.008,227,768.84336,105,132.05
2.本期增加金额199,934.2841,497.96241,432.24
(1)购置199,934.2841,089.35241,023.63
(2)内部研发
(3)企业
合并增加
(4)外币报表折算408.61408.61
3.本期减少金额38,899,559.1666,661,448.000.000.00105,561,007.16
(1)处置
(2)合并范围的变化38,899,559.1666,661,448.00105,561,007.16
4.期末余额196,688,088.846,360,277.4919,467,924.008,269,266.80230,785,557.13
二、累计摊销
1.期初余额16,567,911.149,695,771.794,218,050.206,337,190.7836,818,923.91
2.本期增加金额2,758,833.140.001,946,792.40270,459.444,976,084.98
(1)计提2,731,832.550.001,946,792.40270,235.774,948,860.72
(2)外币报表折算27,000.59223.6727,224.26
3.本期减少金额368,832.753,346,049.863,714,882.61
(1)处置
(2)合并范围的变化368,832.753,346,049.863,714,882.61
4.期末余额18,957,911.536,349,721.936,164,842.606,607,650.2238,080,126.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值177,730,177.3110,555.5613,303,081.401,661,616.58192,705,430.85
2.期初账面价值218,819,802.5863,325,953.7015,249,873.801,890,578.06299,286,208.14

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
越南二期厂房土地7,959,637.65申报办理中
湖北赤壁环保土地35,593,106.40申报办理中

其他说明:

27、开发支出

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
合计

其他说明

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
厦门华盈动力新科技有限公司808,613.11808,613.11
Celetric France SAS7,179,052.027,179,052.02
Vision Battery Oy598,842.03598,842.03
Vision Technology Joint Stock Company2,064,950.212,064,950.21
长沙蓝锂科技有限公司2,136,747.192,136,747.19
合计10,651,457.372,136,747.1912,788,204.56

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
厦门华盈动力新科技有限公司808,613.11808,613.11
Celetric France SAS7,179,052.027,179,052.02
Vision Battery Oy598,842.03598,842.03
Vision Technology Joint Stock Company
长沙蓝锂科技有限公司
合计808,613.117,777,894.058,586,507.16

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

通过比较相关资产组组合的账面价值与可收回金额,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
模具及配件7,429,198.631,819,511.933,567,576.925,681,133.64
装修费35,873,113.682,030,439.633,964,211.418,563,329.6625,376,012.24
租赁费45,054.4212,489.4232,565.00
合计43,347,366.733,849,951.567,544,277.758,563,329.6631,089,710.88

其他说明

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备130,982,055.7119,365,804.67125,346,107.9819,010,706.53
内部交易未实现利润5,406,881.88497,052.346,971,448.91564,802.67
累计折旧暂时性差异114,092.6717,113.90171,139.0025,670.85
待转损益的递延收益33,256,836.434,866,635.4638,041,016.535,481,879.98
预计负债13,232,399.892,235,759.9813,300,000.002,245,000.00
合计182,992,266.5826,982,366.35183,829,712.4227,328,060.03

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值9,915,023.131,487,253.4710,157,348.271,523,602.24
合计9,915,023.131,487,253.4710,157,348.271,523,602.24

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产26,982,366.3527,328,060.03
递延所得税负债1,487,253.477,385,319.41

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异9,042,876.859,969,471.17
可抵扣亏损124,273,353.41100,976,180.64
合计133,316,230.26110,945,651.81

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2020年149,233.77
2021年
2022年67,220,704.8367,460,534.56
2023年25,778,914.2927,115,128.53
2024年4,466,713.416,251,283.78
2025年26,240,933.95
合计123,707,266.48100,976,180.64--

其他说明:

31、其他非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
抵押借款59,430,594.9153,814,197.04
担保借款774,485,199.79652,099,917.53
借款利息2,469,506.692,265,576.71
合计836,385,301.39708,179,691.28

短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

33、交易性金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
交易性金融负债615,000.00
其中:
其中:
合计615,000.00

其他说明:

34、衍生金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票150,000,000.00
银行承兑汇票378,500,000.00459,540,363.92
信用证178,280,918.59120,808,638.73
合计706,780,918.59580,349,002.65

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)251,593,849.98323,313,554.80
1至2年34,127,905.9561,988,335.12
2至3年5,355,272.806,332,012.12
3年以上4,575,522.455,591,724.44
合计295,652,551.18397,225,626.48

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
湖北金泉新材料有限责任公司30,486,064.74尾款未支付
江苏先特能源装备有限公司2,286,870.00尾款未支付
合计32,772,934.74--

其他说明:

37、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

38、合同负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)25,037,602.4819,798,678.97
合计25,037,602.4819,798,678.97

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位: 元

项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬31,805,579.34105,878,732.50118,159,863.9219,524,447.92
二、离职后福利-设定提存计划549,090.946,681,934.445,196,938.352,034,087.03
三、辞退福利101,042.41101,042.41
合计32,354,670.28112,661,709.35123,457,844.6821,558,534.95

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴30,513,733.0096,175,766.29108,859,950.6917,829,548.60
2、职工福利费2,690,841.532,690,841.53
3、社会保险费584,905.482,678,795.762,402,510.34861,190.90
其中:医疗保险费538,088.032,541,664.312,314,660.83765,091.51
工伤保险费20,557.8545,380.0544,112.0921,825.81
生育保险费21,789.6091,751.4039,267.4274,273.58
4、住房公积金103,290.603,199,229.122,953,758.87348,760.85
5、工会经费和职工教育经费603,650.261,134,099.801,252,802.49484,947.57
合计31,805,579.34105,878,732.50118,159,863.9219,524,447.92

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险537,434.116,618,162.945,144,726.422,010,870.63
2、失业保险费11,656.8363,771.5052,211.9323,216.40
合计549,090.946,681,934.445,196,938.352,034,087.03

其他说明:

40、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税11,817,567.6513,579,810.20
消费税188,687.993,133,954.95
企业所得税2,817,036.458,199,065.81
个人所得税404,135.96336,517.57
城市维护建设税3,264,797.001,308,909.41
房产税138,178.83152,982.99
土地使用税1,323,596.2685,681.25
教育费附加534,592.38417,070.45
地方教育附加483,623.67539,632.53
印花税213,054.07262,249.33
其他税费2,403.996,836.70
合计21,187,674.2528,022,711.19

其他说明:

41、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应付款40,316,363.6281,756,638.59
合计40,316,363.6281,756,638.59

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
报销尚未支付款项22,164.23285,391.82
保证金及押金3,463,922.085,955,052.08
应付暂收款及其他19,013,180.3172,066,194.69
关联方拆借款1,000,000.001,000,000.00
限制性股票回购义务16,817,097.002,450,000.00
合计40,316,363.6281,756,638.59

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

期末无账龄超过1年的重要其他应付款。

42、持有待售负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

44、其他流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
水费187,853.741,086,587.91
电费591,350.641,097,206.51
天然气892,936.111,236,409.09
房屋租赁费3,983,612.69
预提运费等销售费用4,142,204.182,974,415.88
合计5,814,344.6710,378,232.08

短期应付债券的增减变动:

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目期末余额期初余额

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计------

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明

48、长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

(2)专项应付款

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目期末余额期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债

单位: 元

项目期末余额期初余额形成原因
产品质量保证13,232,399.8913,300,000.00
合计13,232,399.8913,300,000.00--

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助38,041,016.534,784,180.1033,256,836.43尚未转入损益的政府补助
合计38,041,016.534,784,180.1033,256,836.43--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
企业技术中心建设资助资金600,000.00600,000.00与资产相关
粤港关键领域重点突破项目资金0.00与资产相关
新能源锂离子动力电池4,000,000.01499,999.983,500,000.03与资产相关
深圳市财政委员会-深圳市战略性新兴产业发展专项资金2012年第一批扶持计划-0.00与资产相关
磷酸铁锂-深发改(2012)707号
高性能动力混合电池研发项目680,000.00680,000.00与资产相关
太阳能、风能储能系统专用胶体电池产业化0.00与资产相关
深圳磷酸铁锂动力电池工程实验室3,999,999.733,999,999.73与资产相关
雄韬电源节水改造项目0.00与资产相关
新能源汽车启停系统专用启停电池产业化项目4,000,000.03499,999.983,500,000.05与资产相关
动力电池的层状富锂正极材料提升专项0.00与资产相关
电机改造与工艺系统优化节能项目800,000.00800,000.00与资产相关
2014年新区产业扶持项目450,000.03450,000.03与资产相关
深圳市战略性新兴产业发展专项资金100,000.00100,000.00与资产相关
大鹏新区循环经济与节能减排专项资金52,500.0035,000.0017,500.00与资产相关
深圳市财政库款-其他节能环保1,920,000.00960,000.00960,000.00与资产相关
2015年高风975,000.08975,000.08与资产相关
险污染物削减行动计划奖励项目
深圳市财政委员会-深发改(2016)62{科创委2016年第一批技术攻关基于新型电极催化剂的燃料电池关键技术研发3,799,999.99400,000.023,399,999.97与资产相关
电机系统节能及硫酸雾铅尘治理改造项目562,500.00562,500.00与资产相关
深圳汽车启停电池回收工程实验室5,000,000.005,000,000.00与资产相关
深圳市科技创新委员会2016年度省科技发展专项资金(前沿与关键技术创新方向)项目“高效安全复合三元陶瓷动力锂电池关键技术研究与产业化”0.00与资产相关
节能重点工程、循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程1,120,000.001,120,000.00与资产相关
深圳市科技创新委员会1,425,000.00150,000.001,275,000.00与资产相关
-2017年第一批国家省计划配套资金
大鹏新区产业发展专项资金事前研发项目扶持计划(经服局201802批次)补助50万元0.00与资产相关
高功率长寿命氢燃料电池电堆关键技术研发项目4,916,666.66500,000.044,416,666.62与资产相关
连铸连轧极板生产改造升级项目1,352,500.00635,000.00717,500.00与资产相关
天然气改造项目0.00与资产相关
天然气改造&铅尘治理改造项目142,650.0047,550.0095,100.00与资产相关
技术改造补助(固定资产)544,200.0081,630.00462,570.00与资产相关
2018年大同市工业振兴奖励资金1,600,000.001,600,000.00与资产相关
合计38,041,016.534,784,180.1033,256,836.43

其他说明:

(1)根据深贸工技术发(2004)38号文件,2004年9月本公司收到深圳市财政局下拨的企业技术中心建设资助资金3,000,000.00元;
(2)根据深科信(2005)400号文件,2005年12月本公司收到深圳市财政局下拨的粤港关键领域重点突破项目专项资金2,000,000.00元;
(3)根据深发改[2011]664号,2011年8月本公司收到深圳市财政委员会下拨的新能源锂离子动力电池项目资金5,000,000.00元;
(4)根据深发改[2012]707号,2012年7月本公司收到深圳市财政委员会(深圳市战略性新兴产业发展专项资金2012年第一批扶持计划-磷酸铁锂)项目资金2,000,000.00元;根据深发改(2014)1677号,2015年1月30日收到深圳市财政委员会拨付深圳市战略性新兴产业发展专项资金-结构大容量
管式(环形)动力电池技术开发项目1,500,000.00元;
(5)根据深发改[2012]1065号,2012年11月收到深圳市财政委员(2012年市战略性新兴产业专项资金技术研究开发计划高性能动力混合电池研发)高性能动力混合电池研发项目资金2,000,000.00元;
(6)根据深发改[2013]1061号,2013年12月收到深圳市财政委员会(太阳能、风能储能系统胶体电池产业化)项目资金5,000,000.00元;
(7)根据深发改[2013]1061号,2013年12月收到深圳市财政委员会(深圳磷酸铁锂动力电池工程实验室)项目资金5,000,000.00元;
(8)根据深发改[2014]211号,2014年7月收到深圳市发展和改革委员会(节水改造)项目资金590,000.00元;
(9)根据深发改[2014]555号,2014年7月收到深圳市发展改革委、深圳市经贸信息委、深圳市科技创新委、深圳市财政委联合发文(深圳市战略性新兴产业发展专项资金2014年第一批扶持计划)项目资金5,000,000.00元;

52、其他非流动负债

单位: 元

(11)根据发改办环资[2014]1236号,2014年11月收到国家发展和改革委员会电机改造与工艺系统优化节能项目资金2,000,000.00元;

项目

项目期末余额期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数350,113,207.00350,113,207.00

其他说明:

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,233,754,837.8216,212,903.001,217,541,934.82
其他资本公积1,152,002.892,835,727.50536,653.813,451,076.58
合计1,234,906,840.712,835,727.5016,749,556.811,220,993,011.40

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期资本公积变动均系股票回购用于限制性股票激励所致。

56、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股33,030,000.0016,817,097.0033,030,000.0016,817,097.00
合计33,030,000.0016,817,097.0033,030,000.0016,817,097.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期库存股变动均系股票回购用于限制性股票激励所致。

57、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益25,682,302.7113,357,607.0213,139,042.64218,564.3838,821,345.35
外币财务报表折算差额25,682,302.7113,357,607.0213,139,042.64218,564.3838,821,345.35
其他综合收益合计25,682,302.7113,357,607.0213,139,042.64218,564.3838,821,345.35

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积39,683,680.7739,683,680.77
合计39,683,680.7739,683,680.77

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润729,162,138.17622,913,182.24
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-11,371,541.58
调整后期初未分配利润729,162,138.17611,541,640.66
加:本期归属于母公司所有者的净利润31,486,371.88171,268,584.15
减:提取法定盈余公积1,134,904.55
应付普通股股利55,548,049.2552,513,182.09
期末未分配利润705,100,460.80729,162,138.17

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,051,070,011.45857,693,079.931,347,931,772.781,134,467,163.95
其他业务4,424,778.764,587,155.9612,148,661.836,647,299.35
合计1,055,494,790.21862,280,235.891,360,080,434.611,141,114,463.30

收入相关信息:

单位: 元

合同分类分部1分部2合计
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:

与履约义务相关的信息:

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明

62、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
消费税5,631,792.128,412,676.34
城市维护建设税2,147,399.062,042,095.34
教育费附加920,319.83874,996.28
房产税636,606.66636,524.54
土地使用税1,089,046.02553,247.50
印花税482,508.14332,255.20
地方教育费附加579,846.24502,811.98
环保排污费及其他159,609.59193,639.63
合计11,647,127.6613,548,246.81

其他说明:

63、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬9,990,089.1011,683,774.96
办公费385,031.09623,729.54
车辆使用费291,229.58407,142.26
业务招待费735,990.55869,087.58
差旅费1,105,553.112,366,246.22
广告宣传费410,761.992,972,116.44
运输装卸费21,482,109.8922,047,001.61
产品质量保证69,198.693,639,496.72
中标服务费3,247,371.803,880,785.92
其他7,549,340.596,985,323.25
合计45,266,676.3955,474,704.50

其他说明:

64、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬30,649,839.8636,317,371.19
物料消耗608,506.64264,958.70
折旧摊销10,549,901.218,407,609.06
修理费587,643.60995,021.88
办公费邮电通信费3,331,729.163,473,765.58
房租水电物业管理费10,910,905.665,183,774.12
车辆使用费914,515.82927,575.73
业务招待费1,451,376.223,485,545.87
差旅费1,095,281.632,418,472.29
咨询服务费6,910,454.028,171,449.34
其他7,808,780.055,309,442.24
合计74,818,933.8774,954,986.00

其他说明:

65、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬12,198,628.838,541,472.92
物料消耗3,422,260.453,995,246.75
折旧摊销5,738,881.063,525,173.32
修理费503,655.97102,448.09
办公费邮电通信费71,634.09216,811.36
房租水电费269,786.36143,898.85
车辆使用费119,391.0962,904.53
业务招待差旅费559,209.92731,420.88
专利中介费4,540,438.451,075,105.60
其他869,336.17294,579.73
合计28,293,222.3918,689,062.03

其他说明:

66、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出30,659,294.9025,438,273.39
减:利息收入4,959,672.194,305,334.85
汇兑损失614,315.822,532,306.52
金融机构手续费2,875,041.256,393,018.16
合计29,188,979.7830,058,263.22

其他说明:

67、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助11,567,577.344,428,579.94
个税手续费返还855.946,876,299.47
合计11,568,433.2811,304,879.41

68、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益167,846.857,972,012.90
处置长期股权投资产生的投资收益25,553,791.10
理财收益158,770.212,146,768.77
处置金融工具取得的投资收益615,000.0013,860,696.36
合计26,495,408.1623,979,478.03

其他说明:

69、净敞口套期收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

70、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产26,701,572.23
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益-1,112,067.94
合计26,701,572.23

其他说明:

71、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
坏账损失-5,277,039.61-5,102,254.23
合计-5,277,039.61-5,102,254.23

其他说明:

72、资产减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-2,095,126.89-1,676,232.29
合计-2,095,126.89-1,676,232.29

其他说明:

73、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置固定资产净收益-592,611.54226,987.44
合计-592,611.54226,987.44

74、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助8,978,686.487,210,000.008,978,686.48
非流动资产毁损报废利得115,076.2149,064.25115,076.21
罚款收入20,409.0710,957.9520,409.07
赔偿收入91.361,756,949.6091.36
其他21,675.415,936.2321,675.41
合计9,135,938.539,032,908.039,135,938.53

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
设备搬迁补贴款京山市财政局补助7,210,000.00与收益相关
企业奖励资金湖北省财政厅奖励1,280,000.00与收益相关
企业建档立卡贫困人口补贴京山市财政局补助88,386.48与收益相关
职工爱心消费扶贫资金京山市总工会补助10,000.00与收益相关
一次性吸纳就业补贴京山市财政局补助2,000.00与收益相关
通航产业园扶持企业发展专项资金武汉经济技术开发区通用航空及卫星产业园办公室补助6,960,000.00与收益相关
首次认定或整体迁入高企补贴武汉市科学技术局补助200,000.00与收益相关
2020高新技术培育奖励武汉经济技术开发区先进制造产业去管理办公室补助200,000.00与收益相关
小升规奖励大同经开区财政局奖励238,300.00与收益相关
合计8,978,686.487,210,000.00

其他说明:

75、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠3,143,993.22230,000.003,143,993.22
固定资产报废损失23,119.94187,435.3623,119.94
罚款或滞纳金支出115,697.21115,697.21
其他支出5.7411,729.085.74
合计3,282,816.11429,164.44

其他说明:

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用9,465,777.728,026,742.35
递延所得税费用292,830.82-123,218.25
合计9,758,608.547,903,524.10

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额39,951,800.05
按法定/适用税率计算的所得税费用7,648,571.02
子公司适用不同税率的影响-5,964,182.28
调整以前期间所得税的影响3,505,588.08
非应税收入的影响-1,218,494.34
不可抵扣的成本、费用和损失的影响-434,480.02
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-171,663.58
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响7,185,607.09
研发费用加计扣除-1,092,534.78
其他300,197.35
所得税费用9,758,608.54

其他说明

77、其他综合收益

详见附注。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息收入1,827,672.192,945,085.65
政府补贴等营业外收入15,919,535.7712,336,286.23
收现往来款净额5,387,408.6822,432,075.67
合计23,134,616.6437,713,447.55

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
付现销售费用33,056,480.9543,868,047.45
付现管理费用33,010,686.1629,413,981.80
付现研发费用6,933,452.052,627,169.04
金融机构手续费2,875,041.256,393,018.16
滞纳金、捐赠等营业外支出3,259,696.17241,729.08
合计79,135,356.5882,543,945.53

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
理财产品到期收回40,000,000.00
处置参股公司收到现金30,000,000.00
合计0.0070,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
理财产品64,290,355.29
远期结售汇损失615,000.002,133,700.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金负数净额48,235,465.92
合计113,140,821.212,133,700.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
票据融资126,431,915.94
合计126,431,915.94

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
受限的其他货币资金36,833,537.0369,556,725.61
因处置子公司减少少数股东权益31,594,558.24
合计68,428,095.2769,556,725.61

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润30,193,191.5182,375,358.83
加:资产减值准备7,372,166.506,778,486.52
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧33,627,893.2231,192,220.32
无形资产摊销4,948,860.724,478,955.25
长期待摊费用摊销16,107,607.413,638,145.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)592,611.54-226,987.44
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)138,371.11
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-26,701,572.23
财务费用(收益以“-”号填列)31,273,610.7225,524,360.87
投资损失(收益以“-”号填列)-26,495,408.16-23,979,478.03
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)345,693.68-86,869.48
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-5,898,065.94-36,348.77
存货的减少(增加以“-”号填列)45,028,366.982,228,253.78
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-27,147,039.42-25,565,301.82
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-130,623,615.0837,592,827.32
其他-2,080,180.10-6,428,579.94
经营活动产生的现金流量净额-22,754,306.42110,921,841.90
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额657,912,838.66938,400,171.22
减:现金的期初余额767,603,728.27835,228,017.93
现金及现金等价物净增加额-109,690,889.61103,172,153.29

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金657,912,838.66767,603,728.27
其中:库存现金1,034,587.841,156,391.48
可随时用于支付的银行存款656,878,250.82937,243,779.74
三、期末现金及现金等价物余额657,912,838.66767,603,728.27

其他说明:

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金365,945,379.40保证金
固定资产30,426,042.83抵押借款
应收账款56,817,400.00抵押借款
合计453,188,822.23--

其他说明:

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元32,046,832.737.0795226,875,552.31
欧元3,171,525.477.961025,248,514.27
港币47,826.110.9134443,686.28
新加坡4,974.644.549522,632.12
越南盾319,875,493,496.730.0003060000097,881,901.01
日元20,000.000.0658081,316.16
合计350,073,602.15
应收账款----
其中:美元80,610,253.237.0795570,680,287.74
欧元3,922,107.257.961031,223,895.82
港币
越南盾72,488,965,915.030.0003060000022,181,623.57
合计624,085,807.13
短期借款
其中:美元7,235,781.937.079551,225,718.17
合计51,225,718.17
应付账款
其中:美元266,957.857.07951,889,928.10
欧元235,427.567.96101,874,238.81
越南盾199,592,906,470.590.0003060000061,075,429.38
合计64,839,596.29
长期借款----
其中:美元
欧元
港币

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

雄韬电源科技(越南)有限公司,主要经营地在越南,记账本位币为越南政府统一发行的货币越南盾。香港雄韬电源有限公司,主要经营地在香港,记账本位币为企业根据公司业务主要结算货币确定的美元,当地政府规定记账本位币由企业自行选择,选定后不得随意变更。欧洲雄韬电源有限公司,主要经营地在比利时,记账本位币为欧洲联盟统一货币欧元。美国雄韬电源有限公司,主要经营地在美国,记账本位币为美国联邦储备银行统一发行的货币美元。澳大利亚雄韬电源有限公司,主要经营地在澳大利亚,记账本位币为澳大利亚政府统一发行的货币澳元。

新加坡雄韬电源有限公司,主要经营地在新加坡,记账本位币为新加坡政府统一发行的货币新加坡元。Celetric France SAS,主要经营地在法国,记账本位币为欧盟统一发行的货币欧元。Vision Battery Oy,主要经营地在芬兰,记账本位币为欧盟统一发行的货币欧元。Europe Vision SAS,主要经营地在法国,记账本位币为欧盟统一发行的货币欧元。Vision Technology Joint Stock Company,主要经营地在越南,记账本位币为越南政府统一发行的货币越南盾。

New Energy Center Viet Nam,主要经营地在越南,记账本位币为越南政府统一发行的货币越南盾。

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
新能源锂离子动力电池499,999.98其他收益499,999.98
新能源汽车启停系统专用启499,999.98其他收益499,999.98
停电池产业化项目
出口信用保险保费279,882.00其他收益279,882.00
社保局待转户生育津贴67,040.08其他收益67,040.08
大鹏新区循环经济与节能减排专项资金35,000.00其他收益35,000.00
收到深圳市财政库款-其他节能环保960,000.00其他收益960,000.00
2015年高风险污染物削减行动计划奖励项目975,000.08其他收益975,000.08
连铸连轧极板生产改造升级项目635,000.00其他收益635,000.00
天然气改造&铅尘治理改造项目47,550.00其他收益47,550.00
岗前培训补贴10,800.00其他收益10,800.00
电费补贴484,789.20其他收益484,789.20
财政稳定岗位补贴费用113,823.00其他收益113,823.00
技术改造补助资金81,630.00其他收益81,630.00
个税返还855.94其他收益855.94
专利申请资助34,000.00其他收益34,000.00
高效安全复合三元陶瓷动力锂电池关键技术研究与产业化150,000.00其他收益150,000.00
基于新型电极催化剂的燃料电池关键技术研发400,000.02其他收益400,000.02
高功率长寿命氢燃料电池电堆关键技术研发500,000.04其他收益500,000.04
2018年外贸稳增长结构扶持专项资金704,400.00其他收益704,400.00
污水、垃圾处理补贴款12,926.55其他收益12,926.55
大鹏新区发展和财政局工业稳增长奖2,220,000.00其他收益2,220,000.00
深圳市科技创新委员会高新处2019年企业研发资助金755,000.00其他收益755,000.00
失业保险金842,323.56其他收益842,323.56
工伤补贴1,412.85其他收益1,412.85
知识产权专项引导专项款300,000.00其他收益300,000.00
2020年科技配套奖励560,000.00其他收益560,000.00
2018年省研发后补贴280,000.00其他收益280,000.00
高新技术企业奖励补贴100,000.00其他收益100,000.00
2020年知识产权奖励17,000.00其他收益17,000.00
企业奖励资金1,280,000.00营业外收入1,280,000.00
企业建档立卡贫困人口补贴88,386.48营业外收入88,386.48
职工爱心消费扶贫资金10,000.00营业外收入10,000.00
一次性吸纳就业补贴2,000.00营业外收入2,000.00
通航产业园扶持企业发展专项资金6,960,000.00营业外收入6,960,000.00
首次认定或整体迁入高企补贴200,000.00营业外收入200,000.00
2020高新技术培育奖励200,000.00营业外收入200,000.00
小升规奖励238,300.00营业外收入238,300.00
合计20,547,119.7620,547,119.76

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

购买日公允价值购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位: 元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位: 元

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
惠州市雄韬新能源科技有限公司55,000,000.00100.00%股权转让2020年03月31日已完成股权交割18,982,574.68
武汉理工氢电科技有限公司0.006.93%被动稀释股权2020年06月30日已完成股权交割6,571,216.4250.07%72,675,799.9672,675,799.96按增资后净资产享有的份额确认

其他说明:

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

公司名称股权取得方式股权取得时点认缴出资额出资比例(%)
湖北雄韬锂电有限公司新设子公司2020/05/2050,000,000.00100.00
山西雄韬氢雄双阳燃料电池科技有限公司新设子公司2020/03/2650,000,000.0080.00

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
深圳市雄韬锂电有限公司深圳深圳制造业100.00%设立
深圳雄韬实业有限公司深圳深圳制造业67.00%设立
雄韬电源科技(越南)有限公司越南越南制造业100.00%设立
香港雄韬电源有限公司香港香港商贸业100.00%设立
深圳市雄瑞贸易有限公司深圳深圳商贸业100.00%设立
欧洲雄韬电源有限公司欧洲比利时商贸业100.00%设立
上海尤诺电源系统有限公司上海上海商贸业100.00%设立
美国雄韬电源有限公司美国美国商贸业100.00%设立
新加坡雄韬电源有限公司新加坡新加坡商贸业100.00%设立
湖北雄韬电源科技有限公司湖北湖北制造业100.00%非同一控制下的企业合并
深圳市雄韬供应链有限公司深圳深圳商贸业100.00%设立
厦门华盈动力新科技有限公司厦门厦门制造业60.00%非同一控制下的企业合并
Celetric France SAS法国法国贸易业95.00%非同一控制下的企业合并
Vision Battery Oy芬兰芬兰贸易业90.00%非同一控制下的企业合并
Europe Vision SAS法国法国制造业100.00%设立
Vision Technology Joint Stock Company越南越南贸易业51.00%非同一控制下的企业合并
深圳市氢雄燃料电池有限公司深圳深圳制造业100.00%设立
深圳市雄韬股权投资管理有限公司深圳深圳金融业100.00%设立
武汉雄韬氢雄燃料电池科技有限公司武汉武汉制造业100.00%设立
武汉雄韬氢雄电堆科技有限公司武汉武汉制造业95.00%设立
武汉市氢雄发动机科技有限公司武汉武汉制造业100.00%设立
湖北雄韬环保有限责任公司武汉武汉制造业100.00%设立
大同氢雄云鼎氢能科技有限公司大同大同制造业76.00%设立
深圳市云雄能源管理有限公司深圳深圳制造业80.00%设立
上海氢雄信息科技有限公司上海上海制造业100.00%非同一控制下的企业合并
NewEnergy CenterVietNam越南越南制造业100.00%设立
广州雄韬氢恒科技有限公司广州广州制造业72.50%设立
长沙蓝锂科技有限公司长沙长沙制造业55.51%非同一控制下的企业合并
深圳市氢雄重驱动力科技有限公深圳深圳制造业100.00%设立
武汉理工新能源科技有限公司武汉武汉制造业80.00%非同一控制下的企业合并
湖北雄韬锂电有限公司荆门荆门制造业100.00%设立
山西雄韬氢雄双阳燃料电池科技有限公司阳泉阳泉制造业80.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
大同氢雄云鼎氢能科技有限公司24.00%289,940.36104,429,852.31

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
大同氢雄云鼎氢能科技有限公司145,111,167.33125,871,212.06270,982,379.3991,986,261.5410,538,399.89102,524,661.43155,662,194.86122,640,788.93278,302,983.79100,453,350.6810,600,000.00111,053,350.68

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
大同氢雄云鼎氢能科技有限公司16,385,077.531,208,084.851,208,084.853,944,316.5917,761,602.10707,697.21707,697.2135,068,635.87

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
合营企业
深圳市普禄科智能检测设备有限公司深圳深圳电池检测设备35.04%权益法
深圳蓝锂科技有限公司深圳深圳电子及电源产品40.00%权益法
武汉理工氢电科技有限公司武汉武汉膜电极50.07%权益法
联营企业
江山宝源国际融资租赁有限公司深圳深圳融资租赁45.00%权益法
武汉雄众氢能有限公司武汉武汉氢能源30.00%权益法
佛山星网讯云网络有限公司佛山佛山IDC及增值业务15.00%权益法
山西阳雄氢能科技有限责任公司阳泉阳泉氢能源20.00%权益法
浙江氢途科技有限公司湖州湖州燃料电池及新能源45.92%权益法
上海铂鹿物流有限公司上海上海物流17.64%权益法
深圳哈工大科技创新产业发展有限公司深圳深圳投资15.00%权益法
广东国能联盛新能源汽车有限公司广东广东氢能源20.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
江山宝源国际融资租赁有限公司江山宝源国际融资租赁有限公司
流动资产252,691,155.48222,585,376.93
非流动资产330,233,977.70371,894,103.69
资产合计582,925,133.18594,479,480.62
流动负债15,548,599.9634,095,837.84
负债合计15,548,599.9634,095,837.84
归属于母公司股东权益567,376,533.22560,383,642.78
按持股比例计算的净资产份额255,319,439.95252,172,639.25
对联营企业权益投资的账面价值255,319,439.95252,172,639.25
营业收入16,529,334.2630,854,830.11
净利润6,992,890.4417,815,140.12
综合收益总额6,992,890.4417,815,140.12

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
投资账面价值合计29,078,996.6930,309,332.53
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-30,335.84647,271.68
--综合收益总额-30,335.84647,271.68
联营企业:----
投资账面价值合计76,356,785.1178,256,169.92
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-2,948,618.01-1,174,452.43
--综合收益总额-2,948,618.01-1,174,452.43

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

公司的主要金融工具包括银行存款、应收及应付款项、投资、借款等,详细情况已在相关附注内披露。与这些金融工具相关的的风险主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控,确保将上述风险控制在限定的范围之内。

(一)信用风险

公司信用风险主要来自于银行存款和应收款项。其中银行存款主要存放于实力雄厚、信誉度高的大中型商业银行,不存在重大信用风险。对于应收款项,公司制定了相关政策以控制信用风险敞口,公司基于对债务人的财务状况、信用记录、外部评级、从第三方获取担保的可能性等评估债务人的资信状况,并设置相应的欠款额度与信用期限。另外,公司定期对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,公司采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,确保整体信用风险在可控的范围之内。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2020年6月30日,本公司应收账款的37.02%(2019年12月31日:35.73%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。

(二)市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。

于2020年6月30日,本公司以浮动利率计算的借款人民币88,000,000.00元,在其他变量保持不变的情况下,假定借款利率变动50个基点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。管理层认为50个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。

(2)汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司面临的外汇风险主要来源于以美元、越南盾、欧元汇率变动导致应收款项的实际减少和汇兑损益增加的风险。公司积极采取增加结算货币种类、美元贷款、缩短销售回款期、销售价格与汇率联动机制等措施,以减少汇率波动给公司带来的不利影响。整个集团公司外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

项目期末余额
美元欧元港币新加坡越南盾日元合计
金融资产:
货币资金226,875,552.3125,248,514.2743,686.2822,632.1297,881,901.011,316.16350,073,602.15
应收账款570,680,287.7431,223,895.820.0022,181,623.57624,085,807.13
小计797,555,840.0556,472,410.0943,686.2822,632.12120,063,524.581,316.16974,159,409.28
金融负债:
短期借款51,225,718.170.0051,225,718.17
应付账款1,889,928.101,874,238.8161,075,429.3864,839,596.29
小计53,115,646.271,874,238.8161,075,429.38116,065,314.46
净额744,440,193.7854,598,171.2843,686.2822,632.1258,988,095.201,316.16858,094,094.82

(续上表)

项目期初余额
美元欧元港币新加坡越南盾日元合计
金融资产:
货币资金230,839,674.8523,397,131.528,121.9323,044.55108,747,371.251,281.72363,016,625.82
应收账款415,080,974.7431,511,654.662,455,264.1520,498,743.47469,546,637.02
小计645,920,649.5954,908,786.182,463,386.0823,044.55129,246,114.721,281.72832,563,262.84
金融负债:
短期借款58,675,208.2326,323,706.3384,998,914.56
应付账款66,976,626.373,566,155.7526,595,782.6497,138,564.76
小计125,651,834.603,566,155.7552,919,488.97182,137,479.32
净额520,268,814.9951,342,630.432,463,386.0823,044.5576,326,625.751,281.72650,425,783.52

于2020年6月30日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元、越南盾、欧元等外币金融资产及外币金融负债升值或贬值2%,则公司将增加或减少综合收益17,161,881.90元。管理层认为2%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。

(3)其他价格风险:本公司未持有其他上市公司的权益投资。

(三)流动性风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

项目年末余额
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上合计
短期借款836,385,301.39851,145,108.79851,145,108.79851,145,108.79
应付票据706,780,918.59706,780,918.59706,780,918.59706,780,918.59
应付账款295,652,551.18295,652,551.18295,652,551.18295,652,551.18
其他应付款40,316,363.6240,316,363.6240,316,363.6240,316,363.62
合计1,879,135,134.781,893,894,942.181,893,894,942.181,893,894,942.18

(续上表)

项目年初余额
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上合计
短期借款705,914,114.57726,226,843.45726,226,843.45726,226,843.45
应付票据580,349,002.65580,349,002.65580,349,002.65580,349,002.65
应付账款397,225,626.48397,225,626.48397,225,626.48397,225,626.48
其他应付款84,022,215.3084,022,215.3084,022,215.3084,022,215.30
合计1,767,510,959.001,787,823,687.881,787,823,687.881,787,823,687.88

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产64,290,355.2964,290,355.29
应收款项融资41,024,493.1441,024,493.14
其他非流动金融资产150,135,377.89150,135,377.89
持续以公允价值计量的资产总额255,450,226.32255,450,226.32
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生金融负债为公司持有的远期结售汇,以期末银行远期结售汇合约报价为基础计算公允价值。

2、应收款项融资为银行承兑汇票,票面期限较短且发生损失的可能性很小,票面价值与公允价值相近,采用票面金额作为公允价值进行计量。

3、公司投资的上海华熵能源科技有限公司、深圳市深商创投股份有限公司、深圳电易投资有限公司、上海西井信息科技有限公司和上海氢枫能源技术有限公司,根据企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年3月修订)第44条规定,公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息,判断2020年6月30日其他非流动金融资产的投资成本能代表其公价值;公司投资的深圳易信科技股份有限公司、北京氢璞创能科技有限公司、苏州擎动动力科技有限公司和深圳市鹏远自动化设备有限公司,根据企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年3月修订)第44条规定,公司利用初始确认日后可获得的股权变动交易信息,参考近期的股权转让交易对价作为公允价值计量的依据。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生金融负债为公司持有的远期结售汇,以期末银行远期结售汇合约报价为基础计算公允价值。

2、应收款项融资为银行承兑汇票,票面期限较短且发生损失的可能性很小,票面价值与公允价值相近,采用票面金额作为公允价值进行计量。

3、公司投资的上海华熵能源科技有限公司、深圳市深商创投股份有限公司、深圳电易投资有限公司、上海西井信息科技有限公司和上海氢枫能源技术有限公司,根据企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年3月修订)第44条规定,公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息,判断2020年6月30日其他非流动金融资产的投资成本能代表其公价值;公司投资的深圳易信科技股份有限公司、北京氢璞创能科技有限公司、苏州擎动动力科技有限公司和深圳市鹏远自动化设备有限公司,根据企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年3月修订)第44条规定,公司利用初始确认日后可获得的股权变动交易信息,参考近期的股权转让交易对价作为公允价值计量的依据。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
深圳市三瑞科技发展有限公司深圳投资、贸易5,200,000.0035.45%35.45%

本企业的母公司情况的说明

本企业控股股东情况的说明:深圳市三瑞科技发展有限公司系由张华农、徐可蓉共同出资设立,并于2015年06月10日领有深圳市工商行政管理局核发的注册号为440307105209651号企业法人营业执照。

本企业最终控制方是张华农。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注七、(一)。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
深圳市恒润禾实业有限公司本公司股东的亲属控制的公司
深圳蓝锂科技有限公司参股公司
江山宝源国际融资租赁有限公司参股公司
浙江氢途科技有限公司参股公司
佛山星网讯云网络有限公司参股公司
大同华熵氢能科技有限公司参股公司
株洲华熵电子科技有限公司参股公司
上海华熵能源科技有限公司参股公司
惠州绿保科技有限公司子公司董事参股公司
深圳市鹏远自动化设备有限公司参股公司
深圳市普禄科智能检测设备有限公司参股公司

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
深圳市恒润禾实业有限公司纸箱、端子、连接板3,646,523.615,547,774.03
深圳蓝锂科技有限公司保护板管理系统12,024,923.4024,676,197.02
浙江氢途科技有限公司燃料电池材料6,034,482.7825,526,239.36
惠州绿保科技有限公司燃料发动机生产设备19,789,017.43
深圳市鹏远自动化设备有限公司隔板、测试柜4,003,034.50
株洲华熵电子科技有限公司燃料电池材料353,982.30

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
佛山星网讯云网络有限公司工程服务5,000,000.008,317,920.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬2,166,613.322,358,345.30

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
预付账款深圳市恒润禾实业有限公司7,737,620.599,854,990.85
预付账款惠州绿保科技有限公司6,684,755.53
长期应收款佛山星网讯云网络有限公司150,082,340.24146,131,573.44

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
预收账款上海华熵能源科技有限公司256,000.00
应付账款大同华熵氢能科技有限公司11,912,414.9024,030,208.00
应付账款深圳蓝锂科技有限公司8,700,284.157,217,581.15
应付账款深圳市鹏远自动化设备有限公司11,619,772.704,410,757.71
应付账款深圳市普禄科智能检测设备有限公司84,428.7284,428.72
应付账款株洲华熵电子科技有限公司1,886,946.901,175,000.00
应付账款浙江氢途科技有限公司2,471,303.45
应付账款惠州绿保科技有限公司2,074,130.23
其他应付款江山宝源国际融资租赁有限公司1,000,000.001,000,000.00
其他应付款深圳蓝锂科技有限公司630,000.00

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截止资产负债表日,本公司不存在需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

1、根据生产经营的需要,本公司子公司湖北雄韬电源科技有限公司向京山中行、浦发银行武汉洪山支行、华侨银行(深圳)支行、大华银行(深圳)支行申请办理贷款。本公司子公司越南VST向Ng?n HàngQu?n D?i申请办理贷款。本公司子公司香港雄韬电源有限公司向汇丰银行、花旗银行、信托银行申请办理国际信用证,本公司约定开立保函银行开立以上述银行为受益人的融资性保函作为在银行贷款和开立国际信用证的担保。根据生产经营的需要,本公司子公司雄韬电源科技(越南)有限公司向VIETINBANK、TECHCOMBANK、EXIMBANK申请办理贷款,向汇丰银行申请办理国际信用证,本公司约定开立保函银行开立以上述银行为受益人的融资性保函作为贷款和开立国际信用证的担保。

单位:万元

开立银行受益银行担保对象
花旗银行(中国)有限公司深圳分行花旗银行(中国)有限公司香港分行香港雄韬电源有限公司
花旗银行(中国)有限公司深圳分行花旗银行(中国)有限公司香港分行香港雄韬电源有限公司
花旗银行(中国)有限公司深圳分行花旗银行(中国)有限公司香港分行香港雄韬电源有限公司
花旗银行(中国)有限公司深圳分行花旗银行(中国)有限公司香港分行香港雄韬电源有限公司
花旗银行(中国)有限公司深圳分行花旗银行(中国)有限公司香港分行香港雄韬电源有限公司

(续上表)

币别

币别担保额度担保期限担保责任担保形式
美元150.002017年11月09日至2020年11月07日连带责任信用
美元100.002016年08月18日至2021年07月26日连带责任信用
美元100.002013年11月13日至2020年11月21日连带责任信用
美元100.002014年06月13日至2021年06月09日连带责任信用
美元100.002014年01月28日至2021年01月17日连带责任信用
美元小计550.00

2、本公司为属于合同开具了履约保函。截至2020年06月30日,未到期履约保函38份,金额为85,516,646.51 元,存入保函保证金存款84,925,052.89 元。未到期明细如下:

单位:万元

受益人币别金额保函保证金到期日开具银行
佛山卓翼智慧数据有限公司人民币2.032.032018年12月27日至2020年12月10日中国银行深圳大鹏支行
中国铁塔股份有限公司人民币10.002020年3月19日至2020年7月21日中国建设银行深圳大鹏支行
中国电信股份有限公司广东分公司人民币307.57307.572020年4月29日至中国建设银行深
2025年4月3日圳大鹏支行
中国电信股份有限公司海南分公司人民币57.3257.322020年4月29日至2022年4月3日中国建设银行深圳大鹏支行
中国电信股份有限公司江苏分公司人民币152.53152.532020年4月29日至2024年10月10日中国建设银行深圳大鹏支行
中国电信集团有限公司山东分公司人民币26.7926.792020年4月29日至2024年7月1日中国建设银行深圳大鹏支行
国网四川省电力有限公司人民币2.002020年5月15日至2020年8月16日中国建设银行深圳大鹏支行
上海互江松联科技有限公司人民币15.852020年5月15日至2021年5月18日中国建设银行深圳大鹏支行
中国电信股份有限公司湖南分公司人民币20.0120.012020年6月1日至2025年5月20日中国建设银行深圳大鹏支行
中国电信集团公司湖南分公司人民币1.531.532020年6月1日至2025年5月20日中国建设银行深圳大鹏支行
北京香互云联科技有限公司人民币17.492020年6月22日至2021年6月18日中国建设银行深圳大鹏支行
中国移动通信集团北京有限公司人民币150.002020年7月6日至2021年6月28日中国建设银行深圳大鹏支行
RELIANCE JIO INFOCOMM LIMITED人民币789.52789.522018年7月10日至2021年12月27日汇丰银行深圳分行
RELIANCE JIO INFOCOMM LIMITED人民币2,814.492,814.492018年8月28至2022年2月1日汇丰银行深圳分行
RELIANCE JIO INFOCOMM LIMITED人民币716.33716.332019年5月8日至2022年12月1日汇丰银行深圳分行
RELIANCE JIO INFOCOMM LIMITED人民币920.77920.772019年7月17日至2023年02月1日汇丰银行深圳分行
RELIANCE JIO INFOCOMM LIMITED人民币15.3015.302020年1月14日至2022年6月30日汇丰银行深圳分行
RELIANCE JIO INFOCOMM LIMITED人民币14.9014.902020年4月8日至2022年8月31日汇丰银行深圳分行
人民币合计6,034.425,839.08
Edotco Bangladesh Co., Ltd美元4.004.002019年3月25日至2022年3月25日中国银行深圳大鹏支行
Sarbs Communications Ltd.美元1.511.512019年3月25日至中国银行深圳大
2022年3月25日鹏支行
Telenor Pakistan (Pvt.) Limited美元13.4213.422019年11月12日至2021年11月12日花旗银行深圳分行
Edotco Bangladesh Co., Ltd美元4.354.352019年12月20日至2023年12月25日中国银行深圳大鹏支行
Sarbs Communications Ltd.美元3.423.422020年1月6日至2025年12月5日中国银行深圳大鹏支行
EDOTCO BANGLADESH CO., LTD.美元4.734.732019年6月29日至2023年5月28日中国银行深圳大鹏支行
Edotco Bangladesh Co .,LTD美元1.051.052017年11月13日至2020年11月25日中国建设银行深圳大鹏支行
Edotco Bangladesh Co .,LTD美元9.439.432017年12月28日至2020年12月26日中国建设银行深圳大鹏支行
Edotco Bangladesh Co .,LTD美元5.005.002017年7月20日至2020年7月30日中国建设银行深圳大鹏支行
Robi axiata limited美元1.501.502018年4月3日至2022年4月3日中国银行深圳香蜜支行
Robi axiata limited美元3.953.952018年4月3日至2022年4月3日中国银行深圳香蜜支行
EDOTCO BANGLADESH CO LTD美元4.694.692018年4月3日至2022年4月3日中国银行深圳香蜜支行
EDOTCO BANGLADESH CO LTD美元5.205.202018年4月3日至2022年4月3日中国银行深圳香蜜支行
Edotco Bangladesh Co .,LTD美元3.503.502018年5月28日至2022年5月8日中国银行深圳香蜜支行
Edotco Bangladesh Co .,LTD美元0.600.602018年5月28日至2022年5月8日中国银行深圳香蜜支行
Edotco Bangladesh Co .,LTD美元1.271.272018年7月24日至2022年7月4日中国银行深圳香蜜支行
Reliance Jio Infocomm Limited美元135.16135.162019月8月5日至2023月03月01日汇丰银行深圳分行
Reliance Jio Infocomm Limited美元98.8498.842019年09月11日至2023年04月01日汇丰银行深圳分行
Reliance Jio Infocomm Limited美元28.0928.092020年03月09日至2022年08月03日汇丰银行深圳分行
Reliance Jio Infocomm Limited美元25.8825.882020年06月08日至2022年11月01日汇丰银行深圳分行
美元小计355.58355.58

若公司未按合同履约,将在有效期内向受益人支付不超过保函金额的赔偿额。

3、本公司作为担保方

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
深圳市雄韬锂电有限公司¥30,000,000.002020.4.22021.4.2
湖北雄韬电源有限公司¥420,000,000.002020.4.22021.4.2
深圳市雄韬锂电有限公司
¥800,000,000.002020.4.22021.4.2
湖北雄韬电源有限公司2020.4.22021.4.2
香港雄韬电源有限公司¥276,500,000.002020.4.22021.4.2
雄韬电源科技(越南)有限公司¥35,000,000.002020.4.22021.4.2
武汉氢雄燃料电池科技有限公司¥50,000,000.002020.4.22021.4.2

4、子公司作为担保方

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
本公司¥5,630,000,000.002020.4.22021.4.2

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位: 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位: 元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2)未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位: 元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目分部间抵销合计

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

(一)主营业务(分行业)

行业名称本期数上期数
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
电池制造业1,051,070,011.45857,693,079.931,347,931,772.781,134,467,163.95
合计1,051,070,011.45857,693,079.931,347,931,772.781,134,467,163.95

(2)主营业务(分地区)

区域分类本期数上期数
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
境内339,345,138.81289,395,899.63384,820,612.11352,794,952.14
境外711,724,872.64568,297,180.30963,111,160.67781,672,211.81
合计1,051,070,011.45857,693,079.931,347,931,772.781,134,467,163.95

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款10,406,949.001.76%10,406,949.00100.00%10,406,949.001.96%10,406,949.00100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款580,333,516.5998.24%40,367,654.666.96%539,965,861.93520,234,240.5298.04%40,029,123.237.69%480,205,117.29
其中:
账龄组合337,384,509.2257.11%40,367,654.6611.96%297,016,854.56298,104,827.1256.18%40,029,123.2313.43%258,075,703.89
合并范围内242,949,007.3741.13%242,949,007.37222,129,413.4041.86%222,129,413.40
合计590,740,465.59100.00%50,774,603.668.60%539,965,861.93530,641,189.52100.00%50,436,072.239.50%480,205,117.29

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
宁波风神风电集团有限公司4,463,739.004,463,739.00100.00%超出信用期较长,收回可能性极小
大连路明发光科技股份有限公司365,710.00365,710.00100.00%超出信用期较长,收回可能性极小
荷娜威斯(厦门)投资有限公司5,577,500.005,577,500.00100.00%超出信用期较长,收回可能性极小
合计10,406,949.0010,406,949.00----

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内278,444,616.088,353,338.483.00%
1至2年19,427,951.244,200,323.0621.62%
2至3年22,619,188.4412,164,599.5453.78%
3至4年4,616,274.493,408,195.4673.83%
4至5年421,515.52386,234.6791.63%
5年以上11,854,963.4511,854,963.45100.00%
合计337,384,509.2240,367,654.66--

确定该组合依据的说明:

采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)521,393,623.45
1至2年19,427,951.24
2至3年28,196,688.44
3年以上21,722,202.46
3至4年4,616,274.49
4至5年5,250,964.52
5年以上11,854,963.45
合计590,740,465.59

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提的坏账准备10,406,949.000.0010,406,949.00
按组合计提的坏账准备40,029,123.23338,531.4340,367,654.66
合计50,436,072.23338,531.4350,774,603.66

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

本期无核销应收账款。

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名190,350,125.0732.22%
第二名117,538,762.7719.90%4,975,568.08
第三名19,176,359.523.25%1,055,812.31
第四名15,333,199.912.60%459,996.00
第五名13,698,209.342.32%506,548.38
合计356,096,656.6160.29%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息3,132,000.00
其他应收款772,615,378.50703,531,921.55
合计775,747,378.50703,531,921.55

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息3,132,000.00
合计3,132,000.00

2)重要逾期利息

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
应收股利

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金及押金4,561,990.094,587,785.53
备用金164,070.971,309,003.74
应收暂付及其他863,064.5127,158,978.00
股权转让款49,000,000.00
内部往来722,608,660.64528,398,120.60
合计777,197,786.21561,453,887.87

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额333,900.682,616,600.752,950,501.43
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提1,631,906.281,631,906.28
2020年6月30日余额1,965,806.962,616,600.754,582,407.71

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)773,473,620.89
1至2年151,110.49
2至3年178,266.46
3年以上3,394,788.37
3至4年778,187.62
5年以上2,616,600.75
合计777,197,786.21

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名内部往来284,241,705.791年以内32.83%
第二名内部往来192,658,854.721年以内20.07%
第三名内部往来168,812,514.441年以内17.39%
第四名内部往来52,200,000.001年以内10.19%
第五名内部往来49,000,000.001年以内6.44%
合计--746,913,074.95--86.92%

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资567,315,553.331,500,000.00565,815,553.33645,255,753.331,500,000.00643,755,753.33
对联营、合营企业投资444,442,269.9813,693,699.26430,748,570.72365,240,289.9713,693,699.26351,546,590.71
合计1,011,757,823.3115,193,699.26996,564,124.051,010,496,043.3015,193,699.26995,302,344.04

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
深圳市雄韬锂电有限公司46,952,814.9246,952,814.92
深圳雄韬实业有限公司18,802,336.2618,802,336.26
香港雄韬电源有限公司377,900.00377,900.00
雄韬电源科技(越南)有限公司237,422,321.41237,422,321.41
湖北雄韬电源科技有限公司44,488,737.5944,488,737.59
深圳市雄瑞贸易有限公司1,000,000.001,000,000.00
越南新能源有限公司13,849,800.0013,849,800.00
上海尤诺电源系统有限公司2,520,000.002,520,000.00
欧洲雄韬电源有限公司11,643.1511,643.15
厦门华盈动力新科技有限公司1,500,000.001,500,000.00
惠州市雄韬新能源科技有限公司34,790,000.0034,790,000.000.00
深圳市雄韬股权投资管理有限公司10,000,000.0010,000,000.00
深圳市氢雄燃料电池有限公150,000,000.00150,000,000.00
武汉理工氢电科技有限公司57,000,000.0017,000,000.0074,000,000.000.00
湖北雄韬环保有限责任公司35,390,000.0035,390,000.00
长沙蓝锂科技有限公司5,000,000.005,000,000.00
合计643,755,753.3330,849,800.00108,790,000.001,500,000.00565,815,553.331,500,000.00

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
深圳市普禄科智能检测设备有限公司21,886,897.73-1,049,962.8620,836,934.87
深圳蓝锂科技有限公司4,777,099.241,019,627.021,200,000.004,596,726.26
武汉理工氢电科技有限公司79,184,899.9679,184,899.96
小计26,663,996.97-30,335.841,200,000.0079,184,899.96104,618,561.09
二、联营企业
江山宝源国际融资租赁有限公司252,172,639.253,146,800.70255,319,439.95
佛山星网讯云网络有限公司-1,049,233.201,049,233.20
苏州擎动动力科技0.000.00
有限公司
浙江氢途科技有限公司35,326,350.10-1,088,793.4134,237,556.69
上海铂鹿物流有限公司13,693,699.26
深圳哈工大科技创新产业发展有限公司2,383,604.39-557,911.401,825,692.99
佛山市美集汽车租赁服务有限公司35,000,000.00-252,680.0034,747,320.00
小计324,882,593.74198,182.691,049,233.20326,130,009.6313,693,699.26
合计351,546,590.71167,846.851,200,000.0080,234,133.16430,748,570.7213,693,699.26

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务266,737,522.65246,536,015.26199,423,746.88173,207,091.86
其他业务4,424,778.764,587,155.9612,148,661.836,647,299.35
合计271,162,301.41251,123,171.22211,572,408.71179,854,391.21

收入相关信息:

单位: 元

合同分类分部1分部2合计
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:

与履约义务相关的信息:

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益13,849,800.00
权益法核算的长期股权投资收益167,846.857,023,070.80
处置长期股权投资产生的投资收益24,220,001.46
理财收益2,146,768.77
处置金融工具取得的投资收益615,000.0013,860,696.36
合计38,852,648.3123,030,535.93

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益18,481,919.41
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)23,597,119.76
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益7,344,986.63
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,267,520.33
减:所得税影响额1,974,602.20
少数股东权益影响额131,905.63
合计41,049,997.64--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润1.33%0.090.09
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-0.40%-0.03-0.03

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

深圳市雄韬电源科技股份有限公司

2020年8月26日


  附件:公告原文
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