国信证券：2016年第三季度报告全文

国信证券股份有限公司
2016 年第三季度报告
     2016 年 10 月
                                                   国信证券股份有限公司 2016 年第三季度报告
                          第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人何如、主管会计工作负责人岳克胜及会计机构负责人周中国声明：保证季度
报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                  国信证券股份有限公司 2016 年第三季度报告
                                    目录
第一节 重要提示 ............................................................. 1
第二节 主要财务数据及股东变化 ................................................ 3
第三节 重要事项 ............................................................. 6
第四节 财务报表 ............................................................ 15
                                                                                  国信证券股份有限公司 2016 年第三季度报告
                    第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标（合并报表）
                                                                                                               单位：人民币元
                                            本报告期末                             上年度末                本报告期末比上年度
            项目
                                       （2016 年 9 月 30 日）             （2015 年 12 月 31 日）                末增减
总资产                                       188,947,227,450.84                    244,352,914,320.84                 -22.67%
归属于上市公司股东的净资产                     47,537,774,500.77                    49,872,717,153.05                  -4.68%
                                                                                                               单位：人民币元
                                        本报告期           本报告期比上年同期        年初至报告期末        年初至报告期末比上
            项目
                                 （2016 年 7-9 月）              增减              （2016 年 1-9 月）          年同期增减
营业收入                              3,527,341,866.94                  -22.83%      9,677,865,275.57                 -56.10%
归属于上市公司股东的净利润            1,508,534,793.26                  -26.80%      3,704,908,519.46                 -66.57%
归属于上市公司股东的扣除非经
                                      1,506,293,317.81                  -26.55%      3,658,593,823.78                 -66.92%
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额                            -                       - -15,448,717,997.99                   -258.01%
基本每股收益（元/股）                               0.18                -28.00%                     0.45              -66.67%
稀释每股收益（元/股）                               0.18                -28.00%                     0.45              -66.67%
加权平均净资产收益率                               3.13%    下降 1.10 个百分点                  7.56% 下降 20.94 个百分点
                                                                                                               单位：人民币元
                                                                   年初至报告期末
                   非经营性损益项目                                                                          说明
                                                                  （2016 年 1-9 月）
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销
                                                                            -1,431,482.60
部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
                                                                            61,920,372.21 主要是收到各项政府补助。
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                                      672,024.50
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          -187,052.69
减：所得税影响额                                                            14,659,165.74
                         合计                                               46,314,695.68
    证券投资业务为公司的正常经营业务，故公司持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工
具、衍生金融工具产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具、
衍生金融工具和可供出售金融资产取得的投资收益不作为非经常性损益项目。
                                                                         国信证券股份有限公司 2016 年第三季度报告
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
    （一）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
                                                         报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数               126,258 户                                                     不适用
                                                         股股东总数
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                                        持有有限售条件 质押或冻结
              股东名称                      股东性质         持股比例    持股数量
                                                                                          的股份数量     情况
深圳市投资控股有限公司                      国有法人           33.53%   2,749,526,814    2,749,526,814          无
华润深国投信托有限公司                      国有法人           25.15%   2,062,145,110    1,652,145,110          无
云南红塔集团有限公司（注）                  国有法人           16.77%   1,374,763,407    1,237,287,067          无
中国第一汽车集团公司                        国有法人            4.28%     350,564,669      315,508,203          无
北京城建投资发展股份有限公司            境内非国有法人          4.18%     343,000,000                  -        无
全国社会保障基金理事会                      国有法人            1.46%     120,000,000       50,473,186          无
中央汇金资产管理有限责任公司                国有法人            0.60%      49,477,100                  -        无
中国银行股份有限公司－招商中证全指证
                                              其他              0.52%      42,622,486                  -        无
券公司指数分级证券投资基金
前海人寿保险股份有限公司－海利年年            其他              0.47%      38,545,709                  -        无
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证
                                              其他              0.34%      27,792,800                  -        无
金融资产管理计划
南方基金－农业银行－南方中证金融资产
                                              其他              0.34%      27,792,800                  -        无
管理计划
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产
                                              其他              0.34%      27,792,800                  -        无
管理计划
博时基金－农业银行－博时中证金融资产
                                              其他              0.34%      27,792,800                  -        无
管理计划
大成基金－农业银行－大成中证金融资产
                                              其他              0.34%      27,792,800                  -        无
管理计划
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产
                                              其他              0.34%      27,792,800                  -        无
管理计划
广发基金－农业银行－广发中证金融资产
                                              其他              0.34%      27,792,800                  -        无
管理计划
华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产
                                              其他              0.34%      27,792,800                  -        无
管理计划
银华基金－农业银行－银华中证金融资产
                                              其他              0.34%      27,792,800                  -        无
管理计划
易方达基金－农业银行－易方达中证金融
                                              其他              0.34%      27,792,800                  -        无
资产管理计划
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                         股份种类
              股东名称                    持有无限售条件股份数量
                                                                            股份种类                    数量
华润深国投信托有限公司                                 410,000,000        人民币普通股                     410,000,000
北京城建投资发展股份有限公司                           343,000,000        人民币普通股                     343,000,000
云南红塔集团有限公司（注）                             137,476,340        人民币普通股                     137,476,340
                                                                     国信证券股份有限公司 2016 年第三季度报告
全国社会保障基金理事会                                69,526,814      人民币普通股                69,526,814
中央汇金资产管理有限责任公司                          49,477,100      人民币普通股                49,477,100
中国银行股份有限公司－招商中证全指证
                                                      42,622,486      人民币普通股                42,622,486
券公司指数分级证券投资基金
前海人寿保险股份有限公司－海利年年                    38,545,709      人民币普通股                38,545,709
中国第一汽车集团公司                                  35,056,466      人民币普通股                35,056,466
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证
                                                      27,792,800      人民币普通股                27,792,800
金融资产管理计划
南方基金－农业银行－南方中证金融资产
                                                      27,792,800      人民币普通股                27,792,800
管理计划
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产
                                                      27,792,800      人民币普通股                27,792,800
管理计划
博时基金－农业银行－博时中证金融资产
                                                      27,792,800      人民币普通股                27,792,800
管理计划
大成基金－农业银行－大成中证金融资产
                                                      27,792,800      人民币普通股                27,792,800
管理计划
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产
                                                      27,792,800      人民币普通股                27,792,800
管理计划
广发基金－农业银行－广发中证金融资产
                                                      27,792,800      人民币普通股                27,792,800
管理计划
华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产
                                                      27,792,800      人民币普通股                27,792,800
管理计划
银华基金－农业银行－银华中证金融资产
                                                      27,792,800      人民币普通股                27,792,800
管理计划
易方达基金－农业银行－易方达中证金融
                                                      27,792,800      人民币普通股                27,792,800
资产管理计划
中国工商银行股份有限公司－申万菱信中
                                                      25,329,596      人民币普通股                25,329,596
证申万证券行业指数分级证券投资基金
                                       深圳市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“深圳市国资委”）持有公
                                       司控股股东深圳市投资控股有限公司（以下简称“深投控”）100%股权，同时深
上述股东关联关系或一致行动的说明       圳市国资委还持有公司第二大股东华润深国投信托有限公司（以下简称“华润
                                       信托”）49%的股权。因此，深投控与华润信托具有关联关系。除上述内容以外，
                                       公司未获知其余股东是否存在关联关系或一致行动。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况
                                       不适用。截至报告期末，公司股票未作为融资融券标的证券。
说明
    注：截至本报告披露日，公司股东云南红塔集团有限公司（以下简称“云南红塔”）已注销，云南合和（集团）股份
有限公司（以下简称“云南合和”）承继云南红塔持有的公司股份事项正在中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监
会”）审核中。具体请见第三节“二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明”。
    公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
    （二）公司报告期末不存在优先股股东
                                                                            国信证券股份有限公司 2016 年第三季度报告
                                     第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因（合并报表）
                                                                                                        单位：人民币元
             项目            2016 年 9 月 30 日       2015 年 12 月 31 日   增减               主要变动原因
货币资金                     54,915,304,150.46         79,147,115,688.62    -30.62% 主要是客户存款减少。
结算备付金                    6,794,547,939.62         12,694,952,205.83    -46.48% 主要是客户结算备付金减少。
以公允价值计量且其变动计入                                                            主要是报告期末公司自营债券投资
                             32,895,041,509.30         47,035,832,324.84    -30.06%
当期损益的金融资产                                                                    减少。
衍生金融资产                       1,126,935.71             2,069,239.63    -45.54% 主要是利率互换公允价值变动减少。
                                                                                      主要是公司将收到的抵债房产用于
投资性房地产                     102,608,536.85            77,384,943.20     32.59%
                                                                                      出租。
短期借款                         518,899,731.24           790,484,239.64    -34.36% 公司偿还到期借款。
                                                                                      主要是偿还到期证券公司短期公司
应付短期融资款                    72,753,000.00         5,524,937,000.00    -98.68%
                                                                                      债及短期收益凭证规模减少。
拆入资金                                          -       100,000,000.00 -100.00% 报告期末银行间拆入资金规模减少。
衍生金融负债                     357,794,048.10           879,986,324.76    -59.34% 主要是收益互换公允价值变动减少。
卖出回购金融资产款           13,685,002,579.47         20,810,176,700.22    -34.24% 主要是质押式回购业务规模减少。
代理买卖证券款               49,879,849,145.63         81,320,177,979.85    -38.66% 主要是客户保证金减少。
代理承销证券款                                    -        27,542,800.00 -100.00% 支付证券发行款。
应交税费                         732,998,937.16         2,005,863,321.95    -63.46% 主要是应交企业所得税减少。
应付利息                          24,736,691.08           199,633,179.89    -87.61% 主要是证券公司短期公司债到期。
                                                                                      主要是金融资产公允价值变动产生
递延所得税负债                   131,992,647.70           511,789,769.53    -74.21%
                                                                                      的递延所得税负债减少。
                                                                                      主要是可供出售金融资产公允价值
其他综合收益                     266,324,555.64         1,096,204,343.94    -75.70%
                                                                                      变动损益减少。
                                                                                    主要是子公司国信弘盛创业投资有
少数股东权益                      41,922,647.62            14,789,443.69    183.46% 限公司（以下简称“国信弘盛”）合并
                                                                                    资产负债表的少数股东权益增加。
             项目             2016 年 1-9 月            2015 年 1-9 月      增减               主要变动原因
                                                                                      主要是市场行情低迷，交投萎缩，经
手续费及佣金净收入            6,512,742,028.51         14,896,931,502.97    -56.28%
                                                                                      纪业务手续费收入减少。
利息净收入                    1,343,530,804.84          2,896,414,941.86    -53.61% 主要是资本中介业务利息收入减少。
                                                                                      主要是受市场影响，公司自营投资收
投资收益                      2,026,796,267.93          5,606,040,868.09    -63.85%
                                                                                      益减少。
                                                                                      证券市场波动导致金融工具公允价
公允价值变动收益               -265,052,504.52         -1,423,828,524.81     81.38%
                                                                                      值变动。
汇兑收益                          15,742,512.85            31,723,519.48    -50.38% 汇率变动。
                                                                                      主要是应税收入减少，以及营改增政
营业税金及附加                   335,987,831.29         1,428,450,050.32    -76.48%
                                                                                      策实施后营业税改为增值税的影响。
资产减值损失                     203,964,534.71           436,035,945.53    -53.22% 主要是质押融资业务计提坏账准备
                                                                     国信证券股份有限公司 2016 年第三季度报告
                                                                               减少。
                                                                               主要是子公司国信期货有限责任公
其他业务成本                     8,122,378.74       11,836,399.28    -31.38%
                                                                               司计提的期货风险准备金减少。
营业外收入                      72,209,393.76       46,262,329.34     56.09% 主要是收到政府补助增加。
所得税费用                   1,258,527,360.63    3,622,922,958.40    -65.26% 主要是利润总额减少。
归属于上市公司股东的净利润   3,704,908,519.46   11,082,582,570.50    -66.57% 本期受市场影响，公司净利润减少。
                                                                               主要是本期国信弘盛合并利润表的
少数股东损益                       258,234.33           -72,403.50   456.66%
                                                                               少数股东损益增加。
综合收益总额                 2,875,286,965.49   10,339,786,290.37    -72.19% 主要是本期净利润减少。
基本每股收益                             0.45                1.35    -66.67% 本期净利润减少。
经营活动产生的现金流量净额 -15,448,717,997.99   -4,315,122,763.38 -258.01% 主要是营业收入减少。
                                                                               主要是收到联营企业的分红增加及
投资活动产生的现金流量净额     -32,321,366.53     -247,605,971.86     86.95%
                                                                               资本性支出减少。
筹资活动产生的现金流量净额 -14,507,421,843.32   52,371,767,096.76 -127.70% 主要是债券发行规模减少。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
    （一）公司 2015 年度配股事项进展情况
    2015年5月19日，公司2014年度股东大会审议通过公司2015年度配股相关议案。
    2015年6月18日，中国证监会决定受理公司2015年度配股申请。
    2015年11月26日，公司收到中国证监会《调查通知书》（稽查总队调查通字[153145]号），因涉嫌违
反《证券公司监督管理条例》相关规定，中国证监会决定对公司立案调查。根据《中国证券监督管理委员
会行政许可实施程序规定》相关规定，公司于2016年1月8日向中国证监会申请中止审核2015年度配股。
    2016年1月22日，中国证监会同意公司中止审查申请。公司后续将依据中国证监会立案调查结果，决
定申请恢复审核或终止审核配股事项。
    2016年5月20日，公司2015年度股东大会审议通过将公司2015年度配股决议有效期延长一年的议案。
    上述事项公告的具体内容详见公司于2015年4月29日、5月16日、5月20日、6月23日及2016年1月23日、
5月21日在深交所网站（http://www.szse.cn）及《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券日报》披露的相关信息。
    （二）关于公司收到中国证监会《调查通知书》相关事项的进展情况
    公司于2015年11月26日收到中国证监会《调查通知书》（稽查总队调查通字[153145]号），公司系在
开展融资融券业务中涉嫌违反《证券公司监督管理条例》第八十四条“未按照规定与客户签订业务合同”
的规定而被立案调查。详细情况请参见公司于2015年11月27日、11月29日发布的《国信证券股份有限公司
公告》。截至本报告披露日，公司尚未收到中国证监会的调查结果。
    （三）关于云南合和承继云南红塔持有的公司股份相关事项的进展情况
    公司股东云南红塔唯一股东云南合和为了进一步理顺其内部管理关系及产权管理，提高公司治理水
                                                                             国信证券股份有限公司 2016 年第三季度报告
平，决定对云南红塔进行吸收合并。该吸收合并完成后，云南红塔全部资产、负债均由云南合和承继。据
云南省工商行政管理局出具的《准予注销登记通知书》（（云）登记内注核字[2016]第9072号），云南红
塔已准予注销登记。云南合和因吸收合并云南红塔而承继云南红塔原持有的公司股份构成持有证券公司5%
以上股权的股东变更，因此本次权益变更尚需取得中国证监会的核准。具体详见公司于2016年6月8日在深
交所网站（http://www.szse.cn）及《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》披
露的《关于股东完成工商登记注销的公告》及《简式权益变动报告书》。
       截至本报告披露日，云南合和承继云南红塔持有的公司股份事项正在中国证监会审核中。
       （四）关于国信证券（香港）经纪有限公司增资事项
       经公司第三届董事会第三十三次会议审议，公司同意国信证券（香港）金融控股有限公司（以下简称
“国信香港”）对国信证券（香港）经纪有限公司增资港币1亿元，增资方式为将国信香港与国信证券（香
港 ） 经 纪 有 限 公 司 间 往 来 款 项 进 行 资 本 化 。 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2016 年 7 月 20 日 在 深 交 所 网 站
（http://www.szse.cn）及《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》披露的《第
三届董事会第三十三次会议决议公告》。
       （五）营业网点的情况
       截至报告期末，公司共设有51家分公司，166家证券营业部，分布于全国119个中心城市地区。报告期
内，公司营业网点的变更情况如下：
       变更类型                            变更后                                          变更前
                                                                     上饶广信大道证券营业部
                     上饶带湖路证券营业部
       迁址并更名                                                    地址：江西省上饶市信州区广信大道与凤凰大道交
                     地址：江西省上饶市信州区带湖路 48 号 1-7、2-7
                                                                     叉口东北角外商国际商务中心大厦第 1 幢五层 02 号
       （六）发行证券公司次级债券的情况
       报告期内，公司共发行了1期证券公司次级债券，具体情况如下：
       债券简称           票面利率             发行规模             起息日              到期日              期限
       16国信01             3.30%             60.00亿元         2016年9月21日       2019年9月21日            3年
       （七）其他
  序号                      重要事项概述                          披露日期             临时报告披露网站查询索引
   1      深圳证监局核准变更公司章程重要条款               2016 年 8 月 6 日 详 细 请 参 见 披 露 于 深 交 所 网 站
   2      关于公司 2014 年第一期次级债券赎回结果及摘牌公告 2016 年 8 月 27 日 （www.szse.cn）的公告。
                                                                         国信证券股份有限公司 2016 年第三季度报告
 三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
 内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
   承诺事由      承诺方    承诺类型                      承诺内容                      承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺         不适用     不适用                           不适用                     不适用      不适用   不适用
收购报告书或权
益变动报告书中   不适用     不适用                           不适用                     不适用      不适用   不适用
所作承诺
资产重组时所作
                 不适用     不适用                           不适用                     不适用      不适用   不适用
承诺
                                     自国信证券 A 股股票在深交所上市交易之日起三十六
                                     个月内，不转让或者委托他人管理深投控已直接或间
                                     接持有的国信证券首次公开发行 A 股股票前已发行股
                          股份限售的 份，也不由国信证券回购该部分股份。国信证券上市 2014 年 12
                                                                                               36 个月 严格履行