爱迪尔：2017年第三季度报告全文

深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司
     2017 年第三季度报告
    2017 年 10 月
                                    深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人苏日明、主管会计工作负责人李城峰及会计机构负责人(会计主
管人员)鲍俊芳声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                              深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                       上年度末                   本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                               2,524,757,294.38                1,919,126,325.62                            31.56%
归属于上市公司股东的净资产
                                           1,445,858,969.40                1,395,544,170.31                             3.61%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                 年初至报告期末比上
                                     本报告期                                     年初至报告期末
                                                              增减                                             年同期增减
营业收入（元）                       606,268,878.66                  86.96%         1,495,871,763.51                   94.19%
归属于上市公司股东的净利润
                                       29,664,262.53                 39.98%            60,882,711.65                   54.84%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       14,253,969.97                 -33.48%           44,577,129.65                   13.77%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                     -205,055,256.79              -124.81%           -425,340,939.72                   89.65%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.09                28.57%                         0.18               38.46%
稀释每股收益（元/股）                            0.09                28.57%                         0.18               38.46%
加权平均净资产收益率                            0.91%                -58.06%                       3.14%              -22.85%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                           说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               1,869,762.24
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           -128,986.23
                                                                                              山东世纪缘终止收购协议赔偿
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                         20,000,000.00
                                                                                              款
减：所得税影响额                                                               5,435,194.01
合计                                                                       16,305,582.00                       --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
                                                                深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                                单位：股
                                                              报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                               25,548
                                                              股股东总数（如有）
                                                 前 10 名股东持股情况
                                                                      持有有限售条件           质押或冻结情况
   股东名称            股东性质      持股比例          持股数量
                                                                        的股份数量         股份状态          数量
苏日明              境内自然人            23.58%         77,958,000        77,955,000 质押                   67,500,000
苏永明              境内自然人            10.21%         33,757,800        33,751,800 质押                   33,751,800
狄爱玲              境内自然人             9.19%         30,366,908        30,348,908 质押                   29,300,000
深圳市创新投资
                    境内非国有法人         4.99%         16,529,300
集团有限公司
朱新武              境内自然人             3.22%         10,638,000        10,635,000 质押                    8,500,000
苏清香              境内自然人             2.12%          6,997,742         6,997,742 质押                    6,400,000
苏啟皓              境内自然人             1.77%          5,840,100         5,840,100 质押                    5,840,000
苏衍茂              境内自然人             1.43%          4,723,201                     质押                  4,700,000
苗志国              境内自然人             1.12%          3,706,500         2,806,500
孙力                境内自然人             1.10%          3,650,000
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                  股份种类
            股东名称                            持有无限售条件股份数量
                                                                                           股份种类          数量
深圳市创新投资集团有限公司                                                 16,529,300 人民币普通股           16,529,300
苏衍茂                                                                      4,723,201 人民币普通股            4,723,201
孙力                                                                        3,650,000 人民币普通股            3,650,000
萍乡爱航投资管理有限公司                                                    2,313,346 人民币普通股            2,313,346
孙林                                                                        2,200,000 人民币普通股            2,200,000
赵紫明                                                                      1,018,424 人民币普通股            1,018,424
张建芳                                                                       959,800 人民币普通股               959,800
郭世界                                                                       915,709 人民币普通股               915,709
苗志国                                                                       900,000 人民币普通股               900,000
                                                          深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
赖雄杰                                                                  893,900 人民币普通股             893,900
                               苏日明、狄爱玲夫妇为一致行动人，合计持有 108,324,908 股，占公司总股份数的 32.77%。
                               苏永明为苏日明弟弟，苏永明、苏清香夫妇为一致行动人，合计持有 40,755,542 股，占
上述股东关联关系或一致行动的
                               公司总 股份 数的 12.33%。苏 日明、 狄爱 玲夫 妇和 苏永 明 、苏清 香 夫 妇合 计持有
说明
                               149,080,450 股，占公司总股份数的 45.10%。公司未知前 10 名无限售条件股东是否存
                               在关联关系或是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券 自然人股东孙力通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票
业务情况说明（如有）           210,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                              深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                              第三节 重要事项
 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
 √ 适用 □ 不适用
资产负债项目           期末余额         期初余额       增减变动比率                      变动原因分析
                                                                      主要为非公开发行募集资金补充流动资金 2 亿元；支付大
 货币资金            422,549,881.83   774,421,159.44     -45.44%      盘珠宝、深钻所股权转让款；随着公司业务规模扩大相应
                                                                      增加存货采购支付货款。
                                                                      应收账款规模的增加主要为公司收入增长、调整销售策略
 应收账款            540,131,939.05   365,089,417.59     47.95%
                                                                      所致。
 其他应收款          3,600,410.33     1,670,142.75       115.58%      公司新增加办公场所，支付房租押金所致。
                                                                      报告期内公司收购大盘珠宝 51%股权，合并增加存货 2.27
 存货             1,107,299,305.54    544,563,200.11     103.34%
                                                                      亿元；随着公司业务规模扩大相应增加存货。
可供出售金融资                                                        参与设立西藏爱鼎并购基金、追加苏州爱迪尔金鼎基金的
                      34,996,000.00    25,008,000.00     39.94%
产                                                                    投资。
                                                                      报告期内公司收购大盘珠宝 51%股权，因大盘珠宝资产
 无形资产             35,285,466.11    2,445,575.99     1342.83%
                                                                      评估增值所致。
                                                                      本期加大原材料的采购量并实现收入同比大幅增长，故增
 短期借款            483,259,733.57   272,000,000.00     77.67%
                                                                      加融资金额。
以公允价值计量
且其变动计入当
                     61,039,000.00     35,899,920.00     70.03%       报告期内新增黄金租赁所致。
期损益的金融负
债
 应付账款            85,627,355.37     40,023,939.22     -38.85%      支付香港子公司到期货款所致。
 应交税费             30,204,053.34    15,547,477.56     94.27%       业务规模在扩大，利润同期上涨，故应交税费相应增加。
 应付利息             164,849.43        643,579.24       -74.39%      计提应付未付利息所致。
 其他综合收益         -93,137.29       90,667.26         -202.72%     美元兑换人民币汇率波动所致。
     损益表项目       本期发生额       上期发生额      增减变动比率                      变动原因分析
                                                                      公司品牌推广逐见成效、加盟网点的增加带动销售增长;
 营业收入         1,495,871,763.51    770,319,450.75     94.19%       香港、上海两个子公司正式运营后，成品钻业务销售量增
                                                                      大。
 营业成本         1,375,739,424.45    651,292,226.34     111.23%      由于营业收入增长，营业成本随之增长。
 税金及附加           4,492,929.63     2,108,928.85      113.04%      收入规模增加，对应的税金及附加也增加。
 销售费用             66,824,015.04    39,016,479.12     71.27%       广告宣传、推广费用增加，调整员工薪酬制度所致。
                                                                深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
 管理费用             40,731,162.28     19,446,614.72      109.45%      主要为调整员工薪酬制度所致。
                                                                        短期借款同比增长、利息支出增加以及上海子公司汇总损
 财务费用              8,497,721.81     3,722,124.35       128.30%
                                                                        益所致。
 资产减值损失          4,869,270.81      1,157,296.62      320.75%      主要为应收账款计提坏帐所致。
 投资收益             -692,400.68       234,433.32         -395.35%     2016 年黄金租赁业务，黄金价格波动所致。
 营业外收入      22,016,456.24          864,207.19        2447.59%      主要为山东世纪缘终止收购协议赔偿款所致。
 所得税费用           22,272,683.07     15,080,923.56      47.69%       利润总额增加，计提的企业所得税相应增加。
  现金流项目          本期发生额        上期发生额       增减变动比率                     变动原因分析
经营活动产生的
                     -425,340,939.72   -224,282,401.55     -89.645%     主要为购买商品支付的现金增加。
现金流量净额
投资活动产生的
                      -78,598,833.39    25,799,779.14     -204.649%     主要为现金收购大盘珠宝、深钻所股权所致。
现金流量净额
筹资活动产生的                                                          短期借款同比增长、非全资子公司大盘珠宝发行债券所
                      148,650,792.82   172,296,787.31      -13.724%
现金流量净额                                                            致。
 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
 √ 适用 □ 不适用
 1、关于终止发行股份购买资产事项
    2017年6月公司陆续收到山东世纪缘珠宝首饰有限公司全体股东发出的决定单方终止本次交易并解除其与公司签署的与
 本次交易相关《发行股份购买资产协议》和《利润补偿协议》等交易文件的函件，经公司努力与交易对方沟通，其仍决定终
 止本次交易。鉴于前述，公司董事会认为继续推进本次交易存在重大障碍，为保护上市公司及广大股东尤其是中小股东的利
 益，经公司董事会慎重考虑，决定终止本次交易并申请向中国证监会撤回本次交易相关申请文件，并与6月召开第三届董事
 会第三十五次会议、2017年第二次临时股东大会审议通过了相关事项。
    2017年7月12日公司收到《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》（[2017]534号），根据《中国证券监督管理委员会
 行政许可实施程序规定》（证监会令[2009]第66号）第二十条的有关规定，中国证监会决定终止对该行政许可申请的审查；
 公司于2017年7月26日召开第三届董事会第三十七次会议，审议通过了相关议案，同意公司与世纪缘全体股东签署赔偿协议
 书，根据赔偿协议相关约定，公司于2017年7月31日、8月30日收到世纪缘全体股东代表韩文波支付的共计2,000万元的赔偿
 款，暨本次交易事项终止，相关文件正式解除。
 2、关于在杭州设立全资子公司事项
    公司于2017年7月13日召开了总经理工作会议，同意公司在杭州新设立杭州全资子公司，注册资本100万元，并于2017年8
 月3日完成了公司全资子公司杭州爱杭珠宝首饰有限公司的注册登记手续。
 3、关于重大资产重组事项
    公司因筹划同行业资产收购重大事项，为避免股票价格异常波动，经公司申请，公司股票自2017年9月4日开市起停牌；
 根据事项进展情况，公司确定筹划的重大事项构成重大资产重组，公司股票自2017年9月18日开市起转入重大资产重组事项
 继续停牌；目前，中介机构正在进行相关审计、评估等工作，公司本次重大资产重组方案尚需提交公司董事会及股东大会审
 议通过，并报中国证券监督管理委员会核准。本次交易能否取得上述批准或核准及最终取得批准或核准的时间均存在不确定
 性。
                                                 深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
           重要事项概述                   披露日期                   临时报告披露网站查询索引
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                                                                于 2017 年 06 月 06 日披露的公司《关于
                           2017 年 06 月 06 日
                                                                收到山东世纪缘珠宝首饰有限公司关于
                                                                协议终止本次交易的函》的公告》。
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                                                                于 2017 年 06 月 09 日披露的公司《关于
                           2017 年 06 月 09 日                  收到山东世纪缘珠宝首饰有限公司全体
                                                                股东《关于终止爱迪尔收购世纪缘 100%
                                                                股权交易的函》的公告 》。
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                                                                于 2017 年 06 月 15 日披露的公司《关于
                                                                终止发行股份购买资产暨关联交易事项
                                                                并撤回申请文件的公告》、《独立董事关
                                                                于终止发行股份购买资产暨关联交易事
                           2017 年 06 月 15 日                  项并撤回申请文件的事前认可意见》、
                                                                《独立董事关于第三届董事会第三十五
                                                                次会议相关事项的独立意见》、《海通证
                                                                券股份有限公司关于深圳市爱迪尔珠宝
                                                                股份有限公司终止发行股份购买资产暨
终止发行股份购买资产事项
                                                                关联交易事项之专项核查意见》。
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                                                                于 2017 年 07 月 01 日披露的公司《关于
                           2017 年 07 月 01 日                  2017 年第二次临时股东大会决议的公
                                                                告》、《2017 年第二次临时股东大会的法
                                                                律意见书 》。
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                                                                于 2017 年 07 月 27 日披露的公司《关于
                           2017 年 07 月 27 日
                                                                与山东世纪缘珠宝首饰有限公司全体股
                                                                东签署赔偿协议的公告》。
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                                                                于 2017 年 08 月 02 日披露的公司《关于
                           2017 年 08 月 02 日
                                                                与山东世纪缘珠宝首饰有限公司全体股
                                                                东签署赔偿协议的进展公告》。
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                                                                于 2017 年 08 月 31 日披露的公司《关于
                           2017 年 08 月 31 日
                                                                与山东世纪缘珠宝首饰有限公司全体股
                                                                东签署赔偿协议的进展公告》。
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重大资产重组事项           2017 年 09 月 04 日                  于 2017 年 09 月 04 日披露的公司《关于
                                                                重大事项停牌的公告》。
                                                          深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                                                             巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
                                    2017 年 09 月 11 日                      于 2017 年 09 月 11 日披露的公司《关于
                                                                             重大事项停牌进展公告》。
                                                                             巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
                                    2017 年 09 月 18 日                      于 2017 年 09 月 18 日披露的公司《关于
                                                                             筹划重大资产重组的停牌公告》。
                                                                             巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
                                    2017 年 09 月 25 日                      于 2017 年 09 月 25 日披露的公司《关于
                                                                             重大资产重组的停牌进展公告》。
                                                                             巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
                                    2017 年 09 月 29 日                      于 2017 年 09 月 29 日披露的公司《关于
                                                                             重大资产重组进展暨延期复牌的公告》。
                                                                             巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
                                    2017 年 10 月 13 日                      于 2017 年 10 月 13 日披露的公司《关于
                                                                             重大资产重组事项的停牌进展公告》。
                                                                             巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
                                    2017 年 10 月 20 日                      于 2017 年 10 月 20 日披露的公司《关于
                                                                             重大资产重组事项的停牌进展公告》。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                     0.00%      至                          50.00%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                  5,779.58      至                         8,669.37
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                5,779.58
                                            公司品牌推广逐见成效，加盟网点扩张; 香港、上海子公司正式运营后，
业绩变动的原因说明
                                            成品钻业务销售量增大。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
                                                        深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                 接待方式              接待对象类型              调研的基本情况索引
                                                                         详见巨潮资讯网，2017 年 8 月 18 日《投
2017 年 08 月 18 日     其他                    其他
                                                                         资者关系活动记录表》
                                                   深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市爱迪尔珠宝股份有限公司
                                                                                                 单位：元
                 项目                         期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                              422,549,881.83                 774,421,159.44
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据