兴业证券股份有限公司(以下简称“兴业证券”或“保荐机构”)作为青岛国恩科技股份有限公司(以下简称“国恩股份”或“公司”)非公开发行股票并上市持续督导的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)、《深圳证券交易所股票上市规则(2018年11月修订)》等有关法律、法规和规范性文件的要求,对国恩股份2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况进行了核查,具体情况如下:
一、控股股东及其他关联方资金占用情况
国恩股份2018年度控股股东及其他关联方资金占用情况如下表所示:
单位:元
非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2018年期初占用资金余额 | 2018年度占用累计发生金额(不含利息) | 2018年度占用资金的利息 | 2018年度偿还累计发生金额 | 2018年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
现大股东及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
前大股东及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
总计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他关联资金往来 | 资金占用方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2018年期初往来资金余额 | 2018年度往来累计发生金额(不含利息) | 2018年度往来资金的利息 | 2018年度偿还累计发生金额 | 2018年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
大股东及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
上市公司的子公司及其附属企业 | 青岛国恩复合材料有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 35.97 | 73.06 | - | 10.59 | 98.44 | 销售商品 | 经营性占用 |
青岛国恩复合材料有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | - | 821.93 | - | - | 821.93 | 出售资产 | 经营性占用 | |
青岛国恩复合材料有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,240.00 | 1,128.31 | - | 2,368.31 | - | 往来款 | 经营性占用 |
青岛国恩塑贸有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | - | 10,714.30 | - | 10,714.30 | - | 销售商品 | 经营性占用 | |
青岛国恩塑贸有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 2,615.11 | - | 2,615.11 | - | 往来款 | 经营性占用 | |
青岛国恩塑贸有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款、应收利息 | - | 1,000.00 | 0.72 | - | 1,000.72 | 借款及利息 | 非经营性占用 | |
青岛国恩体育草坪有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 302.18 | 1,838.12 | - | 2,140.30 | - | 销售商品 | 经营性占用 | |
青岛国恩体育草坪有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 700.00 | - | 700.00 | - | 往来款 | 经营性占用 | |
青岛国恩体育草坪有限公司 | 控股子公司 | 预付账款 | 296.32 | - | - | 296.32 | - | 采购商品及劳务 | 经营性占用 | |
广东国恩塑业发展有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | - | 133.79 | - | 133.79 | - | 出售资产 | 经营性占用 | |
广东国恩塑业发展有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 4,000.00 | 21.05 | 1,021.05 | 3,000.00 | 借款及利息 | 非经营性占用 | |
青岛国骐光电科技有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | - | 3,715.87 | - | 1,254.10 | 2,461.77 | 销售商品 | 经营性占用 | |
青岛隆创科技有限公司 | 控股孙公司 | 应收账款 | - | 165.57 | - | - | 165.57 | 销售商品 | 经营性占用 | |
青岛隆创科技有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | - | 337.89 | - | - | 337.89 | 往来款 | 经营性占用 | |
小计 | - | - | - | 1,874.47 | 27,243.95 | 21.77 | 21,253.87 | 7,886.32 | - | - |
关联自然人及其控制的法人 | 纪先尚 | 本公司副总经理 | 其他应收款 | - | 0.43 | - | 0.43 | - | 备用金 | 经营性占用 |
王帅 | 本公司副总经理 | 其他应收款 | - | 11.00 | - | 11.00 | - | 备用金 | 经营性占用 | |
韩博 | 本公司副总经理 | 其他应收款 | - | 2.99 | - | 2.99 | - | 备用金 | 经营性占用 | |
于保国 | 本公司副总经理 | 其他应收款 | - | 0.42 | - | 0.42 | - | 备用金 | 经营性占用 | |
侯殿河 | 本公司副总经理 | 其他应收款 | - | 1.17 | - | 1.17 | - | 备用金 | 经营性占用 | |
张建东 | 本公司监事会主席(原) | 其他应收款 | - | 2.00 | - | 2.00 | - | 备用金 | 经营性占用 | |
李建风 | 本公司监事会主席 | 其他应收款 | - | 38.65 | - | 38.65 | - | 备用金 | 经营性占用 | |
小计 | - | - | - | - | 56.66 | - | 56.66 | - | - | - |
其他关联人及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
总计 | - | - | - | 1,874.47 | 27,300.61 | 21.77 | 21,310.53 | 7,886.32 | - | - |
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)已就上述事项出具了XYZH/2019QDA10421号《关于青岛国恩科技股份有限公司2018年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来的专项说明》。
二、保荐机构核查意见
经核查,保荐机构认为:国恩股份2018年度不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况,亦不存在被控股股东及其他关联方前期非经营性资金占用而形成资金占用余额的情形。
(以下无正文)
保荐代表人(签名):黄文雯、章刚
保荐机构:兴业证券股份有限公司
2019年4月23日