众兴菌业：2018年半年度报告

天水众兴菌业科技股份有限公司                            2018 年半年度报告全文
                         天水众兴菌业科技股份有限公司
                               2018 年半年度报告
                                 2018 年 07 月
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                               第一节 重要提示、目录和释义
      公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
      公司负责人陶军、主管会计工作负责人刘亮及会计机构负责人（会计主管
人员）董建军声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
      所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
      本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，业绩预测等均不构成公司对广大投资
者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解
计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险，理性投资。
      公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事
种业、种植业务》的披露要求
      公司不存在对生产经营情况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的
风险因素，关于公司经营中可能面临的风险敬请查阅本报告“第四节 经营情况
讨论与分析”之 “十、公司面临的风险和应对措施”的部分内容。
      公司报告期内的半年度利润分配预案或公积金转增股本预案：不派发现金
红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 19
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 40
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 73
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 81
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 82
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 85
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 91
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 206
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                                        释义
                  释义项          指                              释义内容
 公司、本公司、众兴菌业、发行人   指   天水众兴菌业科技股份有限公司
 证监会、中国证监会               指   中国证券监督管理委员会
 交易所、深交所                   指   深圳证券交易所
 保荐机构、保荐人                 指   中国国际金融股份有限公司
                                       中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）、原名众环海华会计师事
 中审众环                         指
                                       务所（特殊普通合伙）
 《公司法》                       指   《中华人民共和国公司法》
 《证券法》                       指   《中华人民共和国证券法》
 《公司章程》                     指   《天水众兴菌业科技股份有限公司章程》
 股东大会                         指   天水众兴菌业科技股份有限公司股东大会
 董事会                           指   天水众兴菌业科技股份有限公司董事会
 监事会                           指   天水众兴菌业科技股份有限公司监事会
 山东众兴                         指   山东众兴菌业科技有限公司
 江苏众友、江苏众兴               指   江苏众友兴和菌业科技有限公司
 众兴高科                         指   陕西众兴高科生物科技有限公司
 陕西众兴                         指   陕西众兴菌业科技有限公司
 新乡星河                         指   新乡市星河生物科技有限公司
 昌宏农业                         指   眉山昌宏农业生物科技有限公司
 安阳众兴                         指   安阳众兴菌业科技有限公司
 武威众兴                         指   武威众兴菌业科技有限公司
 吉林众兴                         指   吉林省众兴菌业科技有限公司
 湖北众兴                         指   湖北众兴菌业科技有限公司
 五河众兴                         指   五河众兴菌业科技有限公司
 安徽众兴                         指   安徽众兴菌业科技有限公司
 丰藏农业                         指   四川丰藏现代农业有限公司
                                       食用菌是指可以食用的大型真菌，具有肉质或胶质的大型子实体，
 食用菌                           指
                                       又常称为蘑菇或食用蕈菌
                                       金针菇属口蘑科小火焰菇属的真菌，又名金菇、构菌、朴蕈、毛柄
 金针菇                           指
                                       金钱菌等
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                                    双孢蘑菇属于真菌门、担子菌亚门、担子菌纲、伞菌目、伞菌科，
 双孢菇、双孢蘑菇              指
                                    蘑菇属
 元、万元                      指   人民币元、人民币万元
 报告期、本报告期              指   2018 年 1-6 月
 上年同期                      指   2017 年 1-6 月
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                              第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
 股票简称                       众兴菌业                        股票代码                      002772
 股票上市证券交易所             深圳证券交易所
 公司的中文名称                 天水众兴菌业科技股份有限公司
 公司的中文简称（如有）         众兴菌业
 公司的外文名称（如有）         Tianshui Zhongxing Bio-technology Co.,Ltd.
 公司的外文名称缩写（如有）     Zhongxing BioTech
 公司的法定代表人               陶军
二、联系人和联系方式
                                               董事会秘书                                   证券事务代表
 姓名                           高博书                                       钱晓利
 联系地址                       甘肃省天水市麦积区国家农业科技园区           甘肃省天水市麦积区国家农业科技园区
 电话                           0938-2851611                                 0938-2851611
 传真                           0938-2855051                                 0938-2855051
 电子信箱                       [e-mail]                             [e-mail]
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                            本报告期              上年同期               本报告期比上年同期增减
 营业收入（元）                               414,653,870.65       319,753,062.98                          29.68%
 归属于上市公司股东的净利润（元）              37,078,885.89        63,843,351.06                          -41.92%
 归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                               15,342,188.50        35,025,742.91                          -56.20%
 损益的净利润（元）
 经营活动产生的现金流量净额（元）              63,225,565.31        74,579,998.77                          -15.22%
 基本每股收益（元/股）                                  0.1014               0.1757                        -42.29%
 稀释每股收益（元/股）                                  0.0993               0.1710                        -41.93%
 加权平均净资产收益率                                   1.42%                 2.78%                         -1.36%
                                           本报告期末             上年度末              本报告期末比上年度末增减
 总资产（元）                               4,045,466,977.03      4,091,547,314.42                          -1.13%
 归属于上市公司股东的净资产（元）           2,655,303,726.98      2,624,735,264.60                          1.16%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位：元
                         项目                                    金额                            说明
 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
                                                                        -27,790.30    非流动资产处置损益
 分）
                                                                                      直接记入当期损益的与收益
 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
                                                                   4,780,909.86       相关的政府补助及递延收益
 统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
                                                                                      摊销
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 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                 -967,681.29   其他营业外收支项目
                                                                                    为提高资金使用效率，利用闲
                                                                                    置资金购买银行短期保本型
 其他符合非经常性损益定义的损益项目                                 17,962,241.06
                                                                                    理财产品、证券公司收益凭证
                                                                                    产生的收益
     减：少数股东权益影响额（税后）                                    10,981.94
 合计                                                               21,736,697.39                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
种业种植业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
     （一）主要业务
     公司是专业从事食用菌研发、生产与销售的工厂化现代农业企业。自成立以来，一直以现代生物技术为依托，以安全生
产为保障，致力于为消费者提供绿色、安全、高品质的食用菌产品；目前已在甘肃、陕西、山东、江苏、河南、吉林、四川、
安徽、湖北等地建立了食用菌生产基地，主要经营范围为食用菌、药用菌及其辅料的生产、销售，微生物技术、生物工程技
术、农业新技术的研发、应用、研究、推广，农副土特产品的生产、加工及销售。
      本报告期内，公司新增湖北众兴菌业科技有限公司及五河众兴菌业科技有限公司两个生产基地。
     （二）主要产品及用途
     本报告期内，公司主要食用菌产品为金针菇和双孢菇，其中金针菇产销量占80%以上。
     金针菇，学名毛柄金钱菌，又名金菇、构菌等，因其菌柄细长，似金针菜而得名，在自然界广为分布，中国、日本、俄
罗斯、欧洲、北美洲和澳大利亚等地均有分布。在中国北起黑龙江，南至云南，东起江苏，西至新疆都适合其生长。其为菌
藻地衣类食用菌，在人工栽培状态下从培养基中吸收有机物质，如蛋白质、碳水化合物、氨基酸、维生素等。因其较高的营
养价值、较好的口感及较高的药用食疗作用，成为人类食用菌种植的主要品种之一。
     双孢菇又称白蘑菇、蘑菇、洋蘑菇，欧美各国生产经营者常称之为普通栽培蘑菇或纽扣蘑菇。双孢蘑菇是世界性栽培和
消费的菇类，有"世界菇"之称，可鲜销、罐藏、盐渍；双孢蘑菇的菌丝还作为制药的原料；双孢蘑菇含有人体必须的6种氨
基酸、维生素B1、维生素B2、维生素C、维生素PP、维生素D原等，其营养价值是蔬菜和水果的4-12倍，享有“保健食品”和
“素中之王”美称；双孢蘑菇所含的酪氨酶有明显降低血压作用，多糖的醌类化合物与巯基结合，可抑制脱氧核糖核酸合成，
在医学上，有抑制肿瘤细胞活性的作用。
      （三）报告期内主要的业绩驱动因素
      1、金针菇产量持续增加，导致供需失衡，使得2018年第二季度金针菇销售价格远远低于往年同期；
      2、包装成本的上升。
      以上原因导致公司2018年1-6月份归属于上市公司股东的净利润同比下降41.92%。
      （四）公司主要经营模式
       1、采购模式
     （1）采购物品
     报告期内，公司产品以金针菇为主，公司采购的物品主要为生产金针菇所需的原材料，包括米糠、玉米芯、麸皮、棉籽
壳、黄豆皮等，以及包装箱、塑料膜等包装材料和固定资产等。采购模式为集团公司统一与各供应商谈判，确定采购价格、
数量、质量标准等，然后各子公司根据其生产需求分别同供应商签订合同。
     （2）采购制度及采购总体原则
     公司设立独立的采购部门，并根据ISO9001：2008质量管理体系认证的要求，结合食用菌工厂化生产模式以及公司自身
情况，制定了原材料采购相关管理制度，对采购各个环节进行严格管理。公司采购的总体原则为质量第一，在保证质量的前
提下，综合考量供应商的供货能力以及价格等因素，以确定最终采购决策。
     （3）采购流程
     在采购过程中，公司严格执行相关管理制度，从合同签订开始，对采购实行全过程监控，坚持从合格供应商采购，坚持
检验合格后方可入库的制度。
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    以公司原材料采购为例，其流程如下：
    2、生产模式
    公司采用工厂化模式生产食用菌产品，以金针菇为例，其生产模式如下:
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     3、销售模式
    公司产品的销售模式为经销商模式。公司成立独立的销售部门，制定相关销售管理制度，对销售环节及经销商进行集中
管理。公司建立了市场信息汇总平台，由市场营销部工作人员对主要市场的信息进行搜集、反馈，配合公司同经销商进行沟
通、联系，了解市场需求及动态，以便更好地根据市场情况做出反应。
    （1）经销商模式概况
    经销商模式是目前公司所采取的主要销售方式，经销商模式为买断式销售，经销商为独立的经营机构，拥有商品的所有
权，并通过产品销售获得经营利润。公司将产品交由经销商或其承运人后，货物风险全部转移，公司不再承担任何责任。该
模式为农产品的主要销售方式，也是食用菌产品的主要销售方式，亦符合公司的实际情况，具有如下优点：
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       ①降低公司销售成本
       公司不用在各销售区域重新铺设销售网络，利用经销商的销售渠道实现最终销售，为公司节省销售成本，并使公司得以
专注于产品的生产与研发，极大提高了销售效率。
       ②促进公司产品销售
    经销商作为农产品流通环节的一个至关重要的利益主体，其本身的盈利动机会带动公司产品市场的开拓与发展。另外，
和经销商合作，公司可以从资金、物流等多方面与经销商形成互补关系，能有效利用外部资源扩大销售规模。目前，公司与
主要经销商建立了长期的、良好的合作关系，经销商队伍稳定，销售渠道通畅，经销商网络对促进公司产品销售起到重要作
用。
       ③满足市场品种多样化需求
       经销商可以同时销售不同品种的农产品，因此二级经销商、菜贩或最终消费者在经销商处可采购到多种品类的产品。而
公司若采用直销方式向市场销售，只能提供公司生产的品种，无法满足市场对于品种多样化的需求，降低了企业的竞争力。
       ④便于汇集市场信息，有利于公司市场信息系统平台的建设
       公司根据各区域经销商所反馈的竞争产品价格、供货情况等市场信息，及时掌握全国的食用菌供给与销售动态，以便第
一时间作出反应，调整销售策略。
       （2）销售渠道
       公司产品为鲜活农产品，主要面向大众消费者，具有客户群体较为分散的特点，该特点决定了公司产品主要通过经销商
模式进行销售。除经销商外，公司也有少部分产品以直销方式进行销售，主要客户为公司生产基地附近的餐饮企业。
       公司的销售渠道如下：
       （3）销售流程
       经销商销售模式下，公司销售流程及具体情况如下：
                 环节                                            具体情况
   1           产量预测     各生产部门根据育菇房食用菌的生长情况，于前一日将预计的产量通知销售部门
   2         经销商下订单 经销商一般于前一日向公司销售部门预定翌日的产品需求量；销售部门统计各经销商的预定数量
   3             定价       主要经销商定期向公司市场营销部汇总公司产品及当地竞争产品的价格、销售量等信息；公司根
                            据汇总信息，制定出厂价格以及经销商的销售价格，并通知经销商
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   4           产量分配      生产部门通知销售部门食用菌实际生产量，销售部门根据实际产量与经销商预定数量进行产量分
                             配
   5             发货        经销商验收提货
   6             结算        经销商按约定的账期进行货款结算
       4、结算模式
       目前，公司实行保证金制度。固定经销商原则上需向公司缴纳保证金，保证金金额一般按对经销商5-10日销售额计算；
非固定经销商原则上没有要求缴纳保证金，对其发货是实行现款现货制度。
       5、研发模式
       公司以自主研发为主，以合作研发为辅。
       公司设立生物工程技术研发中心，是同时拥有“省级企业技术中心”、“甘肃省食用菌工程实验室”资质的食用菌工厂
化企业，研发部门成立于2009年1月，拥有独立的实验室和中试实验车间，配备完整的实验设备，食用菌研发技术处国内领
先。
       目前，公司研发主要集中在对配方和菌种的改良以及新品种种植方面。
       6、生物资产管理模式
       本公司消耗性生物资产主要为自行培养和尚处于生产过程中的食用菌，其成本按照培育生产过程中发生的必要支出确
定，包括直接材料、直接人工、水电折旧及其他应分摊的间接费用。将已经采摘包装成箱，储存在冷库尚未销售出库的食用
菌归集为产成品。公司消耗性生物资产按约当产量法在消耗性生物资产（在产品）和完工产品间分配成本；在出售时采用加
权平均法按账面价值结转成本。通过各流转环节的生产日志进行日常管理，每月底集中进行实物资产的盘点。
       公司上述生产经营模式在本报告期未发生重大变化。
       （五）行业发展趋势及驱动因素
        近年来，食用菌行业的赚钱效应吸引了场外资金的不断涌入，加之原有企业产能的不断扩张，使得行业竞争迅速加剧，
伴随而来的是对行业内企业的洗牌与考验。在行业整体工厂化推进的过程中，我国食用菌工厂化企业间发展表现极不均衡，
行业产能正在从分散走向集中。大型规模企业发展迅速，中小型规模企业则加速退出，市场竞争格局加剧促进产能整合，更
有利于龙头企业迅速占领市场。
       该行业发展驱动因素如下：
        1、城乡居民食品消费支出的增加将支持行业发展
    近年来，我国国内生产总值保持快速增长势头，国内生产总值已经从2000年的99,215亿元增加到2017年的827,122亿元，
增加约8.3倍。与此相对应，城乡居民收入也保持快速增长，2000年我国城镇居民人均可支配收入和农村居民人均纯收入分
别为6,280元和2,253元，2017年已经增加到36,396元和13,432元，分别增加5.80和5.96倍。
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    数据来源：国家统计局
    随着城乡居民收入的稳步提高，其食品类支出也随之增加，近年来城乡居民食品类消费支出情况如下：
    数据来源：国家统计局
    此外，从我国消费情况来看，社会消费品零售总额相对比较平稳，在消费结构升级的新阶段，国家也会继续出台一系列
政策，扩大和鼓励消费。在居民收入和消费稳步增长及国家鼓励消费的宏观背景下，人们对于饮食消费的关注度逐渐提高，
对于食品类消费的支出渐长，食用菌产品因满足健康饮食需求的特点而具备市场增长的潜力。工厂化的生产方式为食用菌的
绿色规模化生产提供了技术支持，在食品安全逐渐受到消费者重视的大环境下，使得该行业具备良好的发展空间。
    2、城乡居民食品消费理念的改善将支持行业发展
    人们在注重食用菌消费的同时，食品安全意识和营养意识亦明显增强，对食品的要求也越来越高。工厂化生产使得食用
菌企业能够周年生产具备“绿色环保”特点的产品，为消费需求的升级、为行业未来的发展提供技术保障。工厂化生产以工
业理念发展现代农业，是集生物工程技术、人工模拟生态环境、智能化控制、自动化作业于一体的新型生产方式。采取该方
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式生产为规模化栽培食用菌过程中的标准化质量控制提供了技术应用平台，所产出的食用菌由于具备安全、优质、绿色、环
保、新鲜、无公害等诸多特点，更符合现代人追求生活品质的要求，产品容易被广大居民认知并接受，其未来的发展空间较
大。此外，工厂化生产有助于企业建立规模化的跨地区生产网点，完善产品溯源制度和质量控制体系，树立产品品牌和信誉，
进而也有助于保护消费者权益。
    3、产业链的整体发展促进行业发展
    （1）丰富的原料资源为食用菌规模化生产提供保障
    食用菌工厂化种植主要以米糠、玉米芯、麸皮、棉籽壳、黄豆皮等农作物下脚料作为原材料。上游农作物生产行业的迅
速发展为食用菌生产行业提供了丰富的原料资源。
    近年来，我国主要农作物产量持续增长，其中稻谷产量由2006年1.82亿吨增长至2017年2.09亿吨，增长14.84%；玉米产
量由2006年1.52亿吨增长至2017年2.16亿吨，增长42.11%。农作物生产行业的快速发展使得农业下脚料供应量增加，大量品
种丰富的农业下脚料为食用菌规模化生产提供了原材料保障。同时，相对充足的农作物下脚料供应使得食用菌生产企业同原
料供应商的议价能力较强，有利于食用菌企业合理控制生产成本。
    数据来源：国家统计局
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    数据来源：国家统计局
    （2）食用菌深加工技术推动行业整体发展
    随着食用菌种植栽培技术的进步，行业整体的供给将逐步企稳，工厂化生产技术实现了食用菌的周年化生产。与此同时，
食用菌加工技术也逐步提升，已进入了机械化阶段，加工形式包括热风干燥、冷藏保鲜、浸渍和制罐等。目前，食用菌深加
工除了已有的脱水烘干制品、罐头制品、腌制品外，已初步形成包括相关速冻制品、真空包装制品、饮料、调味品（如香菇
方便汤料、金针菇精、蘑菇酱油等）、方便食品（蘑菇泡菜、香菇脯、冰花银耳、茯苓糕、平菇什锦菜、食用菌蜜饯等）、
保健品（虫草冲剂、灰树花保健胶囊、灵芝保健酒等）、药品（云芝糖肽、香菇多糖针剂及片剂等）在内的完整产品线。食
用菌深加工技术的发展延伸了食用菌生产的产业链，增加了食用菌生产的附加值，为食用菌生产企业提供了更大的业务发展
空间及潜在市场规模，同时也通过产品多样性的增加优化了食用菌消费需求，改善因工厂化规模生产所创造的行业整体产能
激增问题，并将增长的产量转化为创收的潜在可能性。
    （3）餐饮业快速发展带动食用菌行业发展
    随着城镇居民可支配收入的增加，加上整体生活节奏的加快，消费者在餐馆就餐的机会越来越多，2017年我国餐饮收入
已经达到39,644亿元。随着以食用菌为烹饪主辅料的菜品逐年增加以及餐饮业零售额的增长，餐饮业成为食用菌销售的重要
渠道；此外，由于餐饮业出于满足客户需求的考虑，需要达到饮食安全的标准，对原料在安全环保等方面要求逐渐加强，因
此对工厂化生产的食用菌产品需求量也呈增长趋势，餐饮业也逐渐成为食用菌行业发展的推动力量。
    （六）公司所处行业地位
    公司是“农业产业化国家重点龙头企业”， 截至2018年06月30日，公司食用菌日产能575吨，其中金针菇日产能515吨，
双孢菇日产能60吨，金针菇日产能处于国内同行业领先水平。根据中国食用菌协会工厂化专业委员会2017年07月发布的《2016
年中国食用菌工厂化研究报告》，公司2016年末日产量位居国内同行业第二，西部地区排名第一。
本报告期内，公司从事的主要业务、主要产品及其用途，经营模式及业绩驱动因素的变化情况
    本报告期内，公司从事的主要业务、主要产品及其用途，经营模式未发生重大变化。
    业绩驱动因素的变化情况如下：
    1、受环保理念的影响，产品外观包装成本上升。
    2、产品生产规模的不断扩大与居民消费量的增长不匹配，使得产品价格走低。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                            重大变化说明
                                     长期股权投资期末余额较期初余额减少 32.55 万元，减幅 0.64%，主要原因是公
 股权资产
                                     司确认参股公司权益变动按持股比例享有的部分所致。
                                     固定资产期末余额较期初增加 13,396.35 万元，增幅 10.99%，主要原因为新乡基
 固定资产
                                     地一期、天水基地四期设备转固等所致。
                                     无形资产期末余额较期初增加 1,372.88 万元，增幅 5.87%，主要原因为子公司安
 无形资产
                                     徽众兴土地使用权增加所致。
                                     在建工程期末余额较期初增加 8,407.12 万元，增幅 14.90%，主要原因为子公司
 在建工程
                                     安阳众兴、武威众兴等按进度推进工程项目建设所致。
                                     货币资金期末余额较期初减少 73,044.69 万元，减幅 62.59%，主要原因系期末暂
 货币资金
                                     时闲置资金用于现金管理记入“其他流动资产”科目所致。
                                     应收利息期末余额较期初增加 423.77 万元，增幅 331.08%，主要原因系可转换
 应收利息                            公司债券上市流通后，闲置资金用于现金管理的金额增多，截至期末未到期部分
                                     对应收益增多所致。
                                     其他应收款期末余额较期初增加 103.29 万元，增幅 48.41%，主要原因为政府往
 其他应收款
                                     来款及个人备用金借款增加所致。
                                     其他流动资产期末余额较期初增加 40,000.00 万元，增幅 59.61%，主要原因系可
 其他流动资产
                                     转换公司债券上市流通后，暂时闲置资金用于现金管理的金额增多所致。
                                     工程物资期末余额较期初减少 1,089.68 万元，减幅 79.50%，主要原因系本期工
 工程物资
                                     程项目领用物资较多所致。
                                     其他非流动资产期末余额较期初增加 4,953.95 万元，增幅 83.67%，主要原因系
 其他非流动资产
                                     子公司预付土地招拍挂资金所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
种业种植业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
     本报告期内，公司的核心管理团队以及关键技术人员未发生变化，新增专利1项，放弃1项实用新型专利，新增土地使用
权一项，无允许他人使用公司所有的资源要素情况以及作为被许可方使用他人资源要素的情况。公司的核心技术主要来自公
司的管理团队以及关键技术人员，不存在有关知识产权纠纷或潜在纠纷情况。
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     1、生产基地布局合理，区位优势明显
    目前，公司已建成及在建生产基地分布广泛，主要位于甘肃天水及武威、陕西杨凌、山东德州、河南新乡及安阳、四川
眉山、江苏徐州、吉林省吉林市、安徽滁州及蚌埠、湖北孝感。甘肃天水基地、武威基地和陕西杨凌基地，位于西北地区，
西北地区具有较为丰富的食用菌种植所需的农业下脚料，原材料成本优势明显，更为重要的是，陕西和甘肃市场作为西北地
区最大的食用菌销售市场，吞吐量较大，同时，武威基地地处甘肃省中部、河西走廊东端，是丝绸之路自东而西进入河西走
廊和新疆的东大门，为产品向中亚、西亚国家出口奠定坚实的基础；山东德州基地，位于华北平原，原材料资源丰富，产品
可覆盖京津唐等环渤海经济圈，具有明显的地理优势；河南基地位于中部地区，具有原材料丰富、交通方便、劳动力充足等
优势，为巩固和提高中原市场的占有率奠定了坚实的基础；四川眉州基地将成为公司开拓西南市场的支点；江苏徐州双孢菇
生产基地，位于我国小麦的主产地，用于双孢菇种植的麦秸等原材料资源丰富，交通便利，产品可直接覆盖北京、上海等目
前双孢菇主要消费市场；吉林基地是东北地区重要的旅游城市、工业城市，该地区原材料丰富，人力资源充足，亦填补了公
司在东北市场生产基地的空白；安徽基地和湖北基地将有利于进一步巩固和提高公司产品在华东和华中地区的市场占有率，
从而提升公司的综合竞争实力。
    2、采用工业化生产模式，具有明显的规模优势和较强的行业地位
    公司是“农业产业化国家重点龙头企业", 截至2018年06月30日，公司食用菌日产能575吨，其中金针菇日产能515吨，
双孢菇日产能60吨。根据中国食用菌协会工厂化专业委员会2017年7月发布的《2016年中国食用菌工厂化研究报告》，公司
2016年末日产量位居国内同行业第二，西部地区排名第一。
    3、持续创新的研发及技术优势
    截至2018年06月30日，公司已取得专利110项。在持续创新过程中，公司食用菌育菇阶段环境控制技术、工厂化生产工
艺、菌渣综合利用技术等多项创新成果达到了行业领先水平。目前，公司已通过10项科学技术成果鉴定。
    公司经过多年反复试验及生产实践，结合当地原材料的供应情况及特点，在多种配方中，确定了目前公司金针菇等食用
菌的较优培养基配方，即原材料及用量配比；该培养基配方采用西北产量丰富的米糠、麸皮等作为主要原材料，替代了传统
以木屑为培养基的种植方法，既保护了森林资源，又充分利用了农作物副产品及下脚料。公司的菌菇产出率较高，成本较低，
取得了明显的经济效益。
    公司金针菇目前全部采用液态菌种技术。液体菌种的接种方式是指以液态营养基对食用菌的菌种进行培养，接种时以液
体形态采用喷雾方式将菌种均匀分布于生产瓶的培养基中。液体菌种技术较传统的固体菌种具有较大优势，可节省生产成本，
简化生产程序，出菇整齐，出菇时间较固体菌种平均缩短2-4天，此外菌种培养时间还额外缩短了26-31天，为了减少其在培
养过程中产生的污染，维持较低的杂菌污染率，需要极其成熟的生产技术。
    杂菌污染率是衡量食用菌工厂化生产企业管理及生产水平是否先进的重要指标。以机械化方式对食用菌固体菌种和液体
菌种进行接种都必须以较低的杂菌污染率作为基础。尤其是液体菌种，更易受到杂菌污染，一旦发生扩散，很可能导致整个
生产车间的生产活动都受到影响。公司具有较高的食用菌生产管理水平和技术，对杂菌及污染的防治能力较强，主要产品金
针菇受污染率，即杂菌污染率较低。报告期公司平均杂菌污染率大幅小于2%的行业平均水平。
    生物转化率衡量食用菌工厂化生产企业的生产效率，若生物转化率偏低，通常说明培养基的营养成分未充分转化为食用
菌生长所需的养料。报告期公司，平均生物转化率较行业平均值90%有明显优势，单位产量亦相对较高。
    4、循环经济优势
    在使用现代化生物质燃烧锅炉的生产基地，利用废弃的食用菌菌渣代替煤炭作为燃料，为工厂蒸汽灭菌以及供热供暖提
供动力，燃烧后剩下的灰烬，再被用作有机肥还田；在使用天然气锅炉的生产基地，将采菇后废弃菌渣进行再次利用（用于
制作有机肥或饲料），做到了变废为宝，实现了资源的再生循环利用。
     5、品牌优势
    公司“羲皇”商标已被评为“驰名商标”，并获得全国农产品加工业投资贸易洽谈会组委会评选的“2011年全国农产品
加工投资贸易洽谈会‘优质产品奖’”。同时，“羲皇牌”金针菇也被认定为“绿色食品A级产品”、“无公害农产品”，
并通过了无公害农产品产地认定。
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天水众兴菌业科技股份有限公司                                                             2018 年半年度报告全文
                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
   本报告期，金针菇产品价格呈现较大幅度回升转而又迅速跌入低谷的剧烈波动特点。在2017年第二、三、四季度无明显
淡旺季界限，价格低迷、平稳的基础上于本年第一季度有较大幅度回升，至第二季度四月中旬转而迅速杀跌至历史低点，直
至六月下旬才呈现触底反弹迹象。今年第二季度金针菇价格出现历史新低，且低位价格持续时间较长的走势是公司没有预料
到的。从本年态势来看，由于近年来金针菇市场的赚钱效应吸引了大量资金的进入，使得产品产量持续增加，竞争日趋加剧，
而对消费者的有关金针菇食用文化仍处在培养期，尚未形成显著的“一荤一素一菇”的餐饮习惯，从而导致金针菇产品市场
在短期内出现供需失衡，价格低迷。
   然而，任何行业都有其自身的生命周期和市场规律，利润率的逐步降低必然加速推动行业的进一步规范，对于资金实力
雄厚、抵御风险能力较强的大公司而言，短期内赚钱效应虽有所下降，但同时却增加了行业内的并购机会和长期的寡头竞争
优势。公司管理层认为中国十多年的工厂化食用菌种植历史仅仅是一个开始，仍坚定的看好未来中长期发展。故在经营管理
中始终秉承“优质、稳产、高效、和谐、安全”的十字经营方针不动摇，积极推进并稳步实现“立足西北、面向全国、走向
世界”的生产基地布局战略以及“以金针菇为主，多品种协同发展”的种植品种发展战略。
       项目建设方面，“年产30,000吨金针菇生产线建设项目（河南新乡金针菇一期）”和“年产10,800吨金针菇生产线建设
项目（甘肃天水四期）”稳步投产并逐步达产，“年产32400吨金针菇工厂化循环经济产业链建设项目（武威众兴一期）”
和“年产2万吨双孢蘑菇及11万吨堆肥工厂化生产项目（安阳众兴）”在上半年的快速推进下已接近尾声。 “年产30,000
吨金针菇生产线建设项目（河南新乡金针菇二期）”、“年产32,400吨金针菇生产线建设项目（吉林众兴）”、“年产2万
吨双孢蘑菇及11万吨堆肥工厂化生产项目（定远基地）”等项目正在按进度有序推进。
    股权投资方面，公司根据发展战略于2018年4月在湖北云梦和安徽五河分别设立湖北众兴菌业科技有限公司、五河众兴
菌业科技有限公司，拟实施“食用菌工厂化种植项目”和“年产 40,000 吨食用菌工厂化生产及 5,000吨精深加工项目”，
除继续完善公司在全国布局外，上述公司的设立有利于进一步巩固和提高公司产品在华中地区、华东地区的市场占有率，从
而提升公司的综合竞争实力。
    融资方面，公司可转换公司债券获得中国证监会批准并于2017年12月13日顺利发行，募集资金净额90,290万元，将用于
“年产2万吨双孢蘑菇及11万吨堆肥工厂化生产项目（安阳众兴）”、“年产32,400吨金针菇生产线建设项目（吉林众兴）”
和“年产32,400吨金针菇工厂化循环经济产业链建设项目（武威众兴）”的建设，公司可转换公司债券于2018年01月03日上
市流通。
       随着上述项目的建成投产以及新投资区域的布局，将不断扩大公司食用菌的生产规模，提高公司食用菌的市场占有率，
提升公司的行业地位，增强公司的盈利能力，为公司的持续发展奠定坚实的基础。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
       报告期公司食用菌销量相比上年同期增长超过40%，营业收入增长近30%，市场占有率进一步巩固和提升。
       报告期内，公司产品销售未发生销售退回的情况。
       报告期内，公司新增专利1项，安徽定远基地新增土地使用权1项，剩余商标、品种权等重要无形资产在报告期内的无重
大变化。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
□ 是 √ 否
    公司上半年实现营业收入41,465.39万元，比上年同期增长29.68%，主要原因为子公司河南新乡基地一期、甘肃天水基
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天水众兴菌业科技股份有限公司                                                            2018 年半年度报告全文
地四期金针菇项目于2017年年末投产，以及江苏众兴双孢菇全面量产，使得食用菌产量同比增加；但由于产品价格同比下降，
公司实现归属于上市公司股东的净利润为3,707.89万元，比上年同期下降41.92%。
    2018年上半年公司营业成本为31,684.47万元，同比增长41.09%，主要原因为食用菌产量的增加；经营活动产生的现金
流量净额为6,322.56万元，比上年同期发生额减少15.22%，主要原因为食用菌产量增加、业务规模扩大，但同比包装物成本
上升、金针菇价格下降所致。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                      单位：元
                             本报告期             上年同期             同比增减                变动原因
                                                                                        河南新乡基地金针菇
                                                                                        一期、天水基地四期
                                                                                        金针菇项目于 2017 年
 营业收入                      414,653,870.65      319,753,062.98              29.68%   末投产，以及江苏众
                                                                                        兴双孢菇项目全面量
                                                                                        产，使得食用菌产量
                                                                                        同比增加较多所致。
                                                                                        产品单位成本变化不
                                                                                        大，营业成本上涨主
 营业成本                      316,844,729.01      224,563,521.95              41.09%
                                                                                        要受食用菌产量增加
                                                                                        的影响。
                                                                                        同期比较，原采用大
                                                                                        包装的方式陆续变更
                                                                                        为中包，且由于环保
 销售费用                       60,796,212.14       38,202,512.87              59.14%   因素影响造成造纸行
                                                                                        业成本上升，导致食
                                                                                        用菌单位包装成本上
                                                                                        涨。
 管理费用                       19,870,999.09       20,542,938.90              -3.27%   未发生重大变化
                                                                                        公司货币资金增多，
 财务费用                         -761,877.37       -1,438,280.58             -47.03%
                                                                                        对应存款利息增加。
 研发投入                         4,856,121.88       5,688,420.09             -14.63%   研发项目减少所致。
                                                                                        同比食用菌产量增
                                                                                        加，但包装成本的上
                                                                                        升和单位销售价格下
 经营活动产生的现金
                                63,225,565.31       74,579,998.77             -15.22%   降、而单位成本基本
 流量净额
                                                                                        持平，成本增长幅度
                                                                                        高于收入增长，导致
                                                                                        现金净流入减少。
                                                                                        利用闲置资金进行现
 投资活动产生的现金                                                                     金管理（购买时记入
                               -693,046,648.58     -41,822,064.65           1,557.13%
 流量净额                                                                               “支付其他与投资活
                                                                                        动有关的现金”，到
                                                     20
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                   2018 年半年度报告全文
                                                                                               期赎回时记入“收到
                                                                                               其他与投资活动有关
                                                                                               的现金”）及基建项
                                                                                               目投资款的增加所
                                                                                               致。
                                                                                               上年同期子公司新乡
 筹资活动产生的现金                                                                            星河支付原股东借款
                               -100,625,829.33       -181,825,041.74                 -44.66%
 流量净额                                                                                      等导致现金流出较
                                                                                               多。
                                                                                               经营现金净流入减少
 现金及现金等价物净                                                                            及利用闲置资金现金
                               -730,446,912.60       -149,067,107.62                 390.01%
 增加额                                                                                        管理金额增多导致净
                                                                                               流出增加。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                             单位：元
                                  本报告期                                上年同期
                                                                                                      同比增减
                         金额            占营业收入比重            金额          占营业收入比重
 营业收入合计         414,653,870.65               100%         319,753,062.98            100%               29.68%
 分行业
 农业种植业           414,653,870.65             100.00%        319,753,062.98          100.00%              29.68%
 分产品
 金针菇               341,373,868.00             82.33%         271,214,238.71           84.82%              25.87%
 双孢菇                73,280,002.65             17.67%          14,766,206.15            4.62%             396.27%
 真姬菇                                                          33,772,618.12           10.56%             -100.00%
 分地区
 西北地区             119,731,089.70             28.87%         103,017,187.67           32.23%              16.22%
 华东地区             133,696,924.25             32.24%          86,860,793.67           27.16%              53.92%
 华北地区              56,574,117.00             13.64%          46,725,694.50           14.61%              21.08%
 华中地区              43,042,188.00             10.38%          28,951,932.50            9.05%              48.67%
 西南地区              25,553,246.70              6.16%          23,323,469.14            7.29%               9.56%
 东北地区              34,875,353.00              8.41%          30,212,855.50            9.45%              15.43%
 华南地区               1,180,952.00              0.28%            661,130.00             0.21%              78.63%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：元
                                                           21
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                  2018 年半年度报告全文
                                                                    营业收入比上      营业成本比上   毛利率比上年
                     营业收入         营业成本        毛利率
                                                                     年同期增减        年同期增减      同期增减
 分行业
 农业种植业     414,653,870.65      316,844,729.01        23.59%          29.68%            41.09%         -6.18%
 分产品
 金针菇         341,373,868.00      273,308,078.29        19.94%          25.87%            49.54%        -12.67%
 分地区
 西北地区       119,731,089.70       93,364,306.53        22.02%          16.22%            32.87%         -9.77%
 华东地区       133,696,924.25       91,976,279.24        31.21%          53.92%            56.68%         -1.21%
 华北地区           56,574,117.00    47,364,543.29        16.28%          21.08%            43.68%        -13.17%
 华中地区           43,042,188.00    34,815,836.53        19.11%          48.67%            68.74%         -9.62%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
    公司上半年营业收入比上年同期增长29.68%，营业成本增长41.09%，主要原因为子公司新乡星河一期及天水基地四期于
2017年底陆续投入生产，以及江苏众兴双孢菇全面量产，食用菌产量同比增加所致。由于产品单位销售价格低于上年同期，
而单位成本基本持平，故营业收入的增长幅度低于营业成本变动幅度；双孢菇销售收入同比增长396.27%，主要原因为进入
量产期；真姬菇销售收入下降100.00%，主要原因为报告期未进行生产；从分地区销售情况看，由于江苏基地双孢菇的主要
销售区域为华东、华中以及华南，因此报告期内来自这些区域的销售收入增长较快。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位：元
                            金额             占利润总额比例         形成原因说明              是否具有可持续性
                                                               闲置资金现金管理收益及
 投资收益                   17,636,749.52            48.00%                                          否
                                                               确认联营企业投资收益
                                                               根据坏账政策计提的应收
 资产减值                       263,876.65            0.72%                                          否
                                                               款项坏账准备
                                                               扣款利得及废品变卖收入
 营业外收入                     261,036.90            0.71%                                          否
                                                               等
                                                               对外捐赠及环保罚款等支
 营业外支出                   1,228,718.19            3.34%                                          否
                                                               出
                                                         22
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                           2018 年半年度报告全文
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                      单位：元
                           本报告期末                  上年同期末
                                                                                比重增
                                   占总资产                          占总资产                         重大变动说明
                       金额                         金额                          减
                                      比例                             比例
                                                                                           同期末相比，公司可转换公司债券
                    436,619,094.                 199,634,987.
 货币资金                               10.79%                          6.44%    4.35%     于 2017 年 12 月发行完成，货币资
                              06                           14
                                                                                           金增加
                    16,019,795.1
 应收账款                               0.40%    9,518,148.87           0.31%    0.09%     食用菌产量增加
                               4
                                                                                           新乡星河金针菇一期及天水基地四
                    94,524,729.4                 75,735,343.8
 存货                                   2.34%                           2.44%   -0.10%     期项目投产，对应消耗性生物资产
                               4                            4
                                                                                           增加
                                                                                           同期末相比，投资四川丰藏现代农
                    50,349,651.9                 42,370,147.1
 长期股权投资                           1.24%                           1.37%   -0.13%     业有限公司股权，支付部分股权投
                               8                            0
                                                                                           资款
                                                                                           同期末比较，江苏基地二期、新乡
                    1,353,001,10                 865,311,944.
 固定资产                               33.44%                         27.91%    5.53%     基地一期、天水基地四期基建项目
                            1.38                           84
                                                                                           完工转固所致
                    648,241,081.                 638,987,966.                              同比转固项目对应金额大于新投入
 在建工程                               16.02%                         20.61%   -4.59%
                              90                           51                              基建金额
                    311,140,729.                 403,517,473.
 长期借款                               7.69%                          13.01%   -5.32%     部分长期借款提前偿付
                              70                           47
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
            项 目                  账面价值                受限制的原因                               披露网站
固定资产-房屋建筑物           4,174,457.94       作为公司亚洲银行917,789.54美元
                                                 外币长期贷款的抵押物。
固定资产-机器设备及工器       62,451,406.25      作为为公司全资子公司山东众兴 2016年04月23日巨潮资讯网
具                                               8,000万元长期借款的抵押物。           （http://www.cninfo.com.cn）
无形资产-土地使用权           39,478,276.25      作为公司全资子公司安阳众兴            2016年08月23日、2016年09月09日和2016
                                                 3,800万元长期借款的抵押物。           年11月15日巨潮资讯网
                                                                23
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                          2018 年半年度报告全文
                                                                                    （http://www.cninfo.com.cn）
        合     计              106,104,140.44                 ---                                         ---
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
        报告期投资额（元）                      上年同期投资额（元）                                 变动幅度
                       40,353,221.63                                44,407,564.97                                       -9.13%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：元
                                                                           截至
                                                                           资产
 被投                                                                                                           披露     披露
                                                                           负债             本期
 资公   主要    投资   投资    持股    资金     合作   投资         产品            预计             是否       日期     索引
                                                                           表日             投资
 司名   业务    方式   金额    比例    来源      方    期限         类型            收益             涉诉       （如     （如
                                                                           的进             盈亏
  称                                                                                                            有）     有）
                                                                           展情
                                                                            况
                                                                                                                         《关
                                                                                                                         于对
                                                                                                                         外投
                                                                                                                         资在
                                                                                                                         安徽
                                                                                                                         省五
                                                                                                                         河县
 五河
                                                                                                                         设立
 众兴                                                                                                           2018
        食用           50,00                                    食用                                                     全资
 菌业                          100.0   自有                                设立     -665.   -665.4              年 04
        菌种    新设   0,000                    无     长期     菌产                                 否                  子公
 科技                            0%    资金                                完成       40        0               月 12
        植               .00                                    品                                                       司的
 有限                                                                                                           日
                                                                                                                         公告》
 公司
                                                                                                                         （201
                                                                                                                         8-069
                                                                                                                         ）刊登
                                                                                                                         于《证
                                                                                                                         券时
                                                                                                                         报》、
                                                                                                                         《上
                                                         24
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                              2018 年半年度报告全文
                                                                                                        海证
                                                                                                        券报》
                                                                                                        和巨
                                                                                                        潮资
                                                                                                        讯网
                                                                                                        （htt
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                                                                                                        《关
                                                                                                        于对
                                                                                                        外投
                                                                                                        资设
                                                                                                        立全
                                                                                                        资子
                                                                                                        公司
                                                                                                        的公
                                                                                                        告》
                                                                                                        （201
                                                                                                        8-059
 湖北
                                                                                                        ）刊登
 众兴                                                                                           2018
        食用          50,00                                 食用                                        于《证
 菌业                          100.0   自有                        设立   153.   153.3          年 04
        菌种   新设   0,000                   无     长期   菌产                         否             券时
 科技                            0%    资金                        完成    39       9           月 03
        植              .00                                 品                                          报》、
 有限                                                                                           日
                                                                                                        《上
 公司
                                                                                                        海证
                                                                                                        券报》
                                                                                                        和巨
                                                                                                        潮资
                                                                                                        讯网
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                                                                                                        com.c
                                                                                                        n）
        杏鲍                                  Hee
 Mush
        菇的                                  Joo                  按项
 room                 22,35                                 食用
        种植                   49.00   自有   Park                 目进
 Park          增资   3,221                          长期   菌产                         否
        及生                      %    资金   先生                 度进
 Gmb                    .63                                 品
        产加                                  和                   行
 H
        工销                                  Tae
                                                       25
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                2018 年半年度报告全文
        售                                   Woo
                                             n
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                                             生
                         122,3
                                                                           -512.   -512.0
 合计     --        --   53,22   --   --         --   --    --        --                    --      --         --
                                                                             01        1
                          1.63
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位：万元
 募集资金总额                                                                                            243,639.42
 报告期投入募集资金总额                                                                                   20,707.73
 已累计投入募集资金总额                                                                                  139,300.31
 报告期内变更用途的募集资金总额                                                                             36,512
 累计变更用途的募集资金总额                                                                               59,329.76
 累计变更用途的募集资金总额比例                                                                             24.35%
                                           募集资金总体使用情况说明
                                                       26
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                 2018 年半年度报告全文
     截至 2018 年 06 月 30 日，本公司募集资金共包含三次，分别如下：
      1、首次公开发行 A 股普通股股票
     经中国证券监督管理委员会于 2015 年 06 月 09 日签发的证监许可【2015】1183 号文《关于核准天水众兴菌业科技
 股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司于 2015 年 06 月 23 日完成了人民币普通股 A 股的发行，社会公众
 投资者认缴本公司公开发行的 3,725.00 万股 A 股股票，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为人民币 13.00 元/股，股
 款以人民币现金缴足，募集资金总额计为人民币 484,250,000.00 元。上述募集资金总额扣除券商承销费用、发行手续费、
 律师费等发行费用共计人民币 58,211,946.83 元，实际募集资金净额为人民币 426,038,053.17 元（以下简称：“2015 年 6
 月首发”）。
     截至 2015 年 06 月 23 日，上述人民币普通股 A 股股票发行及募集资金的划转已经全部完成，募集资金业经众环海
 华会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具众环验字(2015)080003 号验资报告。
     截至 2018 年 06 月 30 日，上述 A 股募集资金存放银行产生利息并扣除银行手续费支出共计人民币 43,085.00 万元。
 截至 2018 年 06 月 30 日，本公司本半年度使用募集资金人民币 1,156.78 万元，累计使用募集资金人民币 40,424.53 万元，
 尚未使用募集资金余额人民币 2,660.47 万元（含募集资金银行存款产生的利息并扣除银行手续费支出）。
     2、非公开发行 A 股普通股股票
     经中国证券监督管理委员会于 2016 年 07 月 18 日签发的证监许可【2016】1329 号文《关于核准天水众兴菌业科技
 股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司于 2016 年 08 月 05 向特定投资者非公开发行 A 股普通股股票
 53,683,333.00 股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为人民币 21.00 元，股款以人民币现金缴足。截至 2016 年 08 月 05
 日，非公开发行 A 股股票募集资金总额为人民币 1,127,349,993.00 元。上述募集资金总额扣除券商承销费用、发行手续
 费、律师费等发行费用共计人民币 19,893,838.00 元，实际募集资金净额为人民币 1,107,456,155.00 元（以下简称：“2016
 年 8 月定向增发”）。
     截至 2016 年 08 月 05 日，上述 A 股普通股非公开发行及募集资金的划转已经全部完成，募集资金业经中审众环会
 计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具众环验字（2016）080006 号验资报告。
     截至 2018 年 06 月 30 日，A 股普通股非公开发行募集资金存放银行产生利息并扣除银行手续费支出共计人民币
 115,152.06 万元。截至 2018 年 06 月 30 日，本公司本半年度使用募集资金人民币 9,507.36 万元，累计使用募集资金人民
 币 58,347.57 万元，尚未使用募集资金余额人民币 56,804.49 万元（含募集资金银行存款产生的利息并扣除银行手续费支
 出）。
     3、公开发行可转换公司债券
     经中国证券监督管理委员会于 2017 年 11 月 07 日签发的证监许可【2017】2002 号文《关于核准天水众兴菌业科技
 股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，本公司公开发行面值不超过 92,000 万元的可转换公司债券，按面
 值平价发行，期限为 6 年。本公司于 2017 年 12 月 13 日完成可转换公司债券的公开发行，募集资金总额为人民币
 920,000,000.00 元。上述募集资金总额扣除承销、保荐佣金及债券受托管理费用、审计及验资费用、律师费用、信用评
 级费用等发行费用合计人民币 17,100,000.00 元后，实际募集资金净额为人民币 902,900,000.00 元（以下简称：“2017 年
 12 月可转换公司债券”）。
     截至 2017 年 12 月 19 日，上述可转换公司债券募集资金已全部发行到位，募集资金业经中审众环会计师事务所（特
 殊普通合伙）予以验证并出具众环验字（2017）080011 号验资报告。
     截至 2018 年 06 月 30 日，上述公开发行可转换公司债券募集资金存放银行产生利息并扣除银行手续费支出共计人
 民币 90,796.96 万元。2018 年 01 月 05 日置换募投项目募集资金合计人民币 30,484.61 万元，截至 2018 年 06 月 30 日，
 本公司本半年度使用募集资金人民币 10,043.59 万元，累计使用募集资金人民币 40,528.21 万元，尚未使用募集资金余额
 人民币 50,268.75 万元（含募集资金银行存款产生的利息并扣除银行手续费支出）。
     为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所
 中小企业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》及相关法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司的实际情况，
 修订了《天水众兴菌业科技股份有限公司募集资金管理办法》。本报告期，公司严格按照《募集资金管理办法》及《募
                                                         27
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                          2018 年半年度报告全文
 集资金三/四方监管协议》对募集资金进行专户存储和专项使用，并及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放与使
 用情况，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：万元
                       是否已                                                截至期    项目达                        项目可
                                募集资                             截至期
                       变更项               调整后    本报告                 末投资    到预定    本报告    是否达    行性是
 承诺投资项目和超               金承诺                             末累计
                       目(含                投资总    期投入                  进度     可使用    期实现    到预计    否发生
      募资金投向                投资总                             投入金
                       部分变               额(1)      金额                  (3)＝     状态日    的效益     效益     重大变
                                  额                               额(2)
                        更)                                                  (2)/(1)     期                               化
 承诺投资项目
 年产 12,600 吨金                                                                      2014 年
                                            11,530.                11,530.   100.00
 针菇生产线建设项        否     15,496                                                 01 月     286.56      否      否
                                                24                     24         %
 目                                                                                    01 日
 年产 7,200 吨杏鲍
                         是     11,237                                                                     不适用         是
 菇生产线建设项目
 食（药）用菌研发中
                         是      7,615                                                                     不适用         是
 心建设项目
                                                                                       2015 年
                                8,255.8     8,255.8                8,255.8   100.00
 偿还银行贷款            否                                                            09 月               不适用         否
                                        1        1                      1         %
                                                                                       30 日
                                                                                       2019 年
 年产 30,000 吨金针                                                19,794.
                         否     28,562      28,562    4,509.5                69.30%    12 月      77.96      否           否
 菇生产线建设项目                                                      24
                                                                                       31 日
 年产 10,000 吨食用                                                                    2019 年
                                                      1,915.7      17,955.                       1,677.3
 菌（双孢蘑菇）工厂      否     28,156      28,156                           63.77%    12 月                 是           否
                                                              5         6                             6
 化种植项目                                                                            31 日
 年产 7,500 吨蟹味菇
                         是     18,254                                                                     不适用         是
 生产线建设项目
 年产 7,500 吨白玉菇
                         是     18,258                                                                     不适用         是
 生产线建设项目
                                                                                       2016 年
                                17,515.     17,515.                17,515.   100.00
 偿还银行贷款            否                                                            08 月               不适用         否
                                       62       62                     62         %
                                                                                       31 日
 年产 2 万吨双孢蘑                                                                     2019 年
                                                      4,766.9      27,044.
 菇及 11 万吨堆肥工      否     42,290      42,290                           63.95%    12 月               不适用         否
                                                              7        79
 厂化生产项目                                                                          31 日
 年产 32,400 吨金针      否     24,000      24,000    153.65       1,590.2   6.63%     2020 年             不适用         否
                                                              28
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                     2018 年半年度报告全文
 菇生产线建设项目                                                   8             12 月
                                                                                  31 日
 年产 32,400 吨金针                                                               2020 年
                                                    5,122.9    11,893.
 菇工厂化循环经济       否        24,000   24,000                        49.55%   12 月               不适用    否
                                                         7         13
 产业链建设项目                                                                   31 日
                                  243,63   184,30   16,468.    115,57                       2,041.8
 承诺投资项目小计       --                                                 --       --                  --      --
                                    9.43     9.67       84       9.71                            8
 超募资金投向
 无。
                                  243,63   184,30   16,468.    115,57                       2,041.8
 合计                   --                                                 --       --                  --      --
                                    9.43     9.67       84       9.71                            8
                              2015 年 06 月首发募集资金已投入完毕的项目为“年产 12,600 吨金针菇生产线建设项目”及
                      “偿还银行贷款”，其中“年产 12,600 吨金针菇生产线建设项目”承诺年收益 3,474.00 万元，本
                      年 1-6 月实际收益 286.56 万元。由于金针菇销售单价的大幅下降，使得新增净利润与可研报告预
                      计金额存在差异。
 未达到计划进度或
                             2016 年 08 月定增募投项目“年产 30,000 吨金针菇生产线建设项目（新乡星河）”拟分两期
 预计收益的情况和
                      投资建设，单期项目承诺预计年收益 2,336.45 万元，2017 年下半年一期项目陆续试车生产，2018
 原因（分具体项目）
                      年第二季度价格下降较大，上半年产生效益 77.96 万元；“年产 10,000 吨食用菌（双孢蘑菇）工
                      厂化种植项目”拟分批次投资建设，承诺预计年收益 3,063 万元，2017 年下半年第一批次已陆续
                      试生产，产生效益 1,677.36 万元。2018 年截至 06 月 30 日，按月度估算“年产 10,000 吨食用菌（双
                      孢蘑菇）工厂化种植项目”达到预期收益。
                             1、将“年产 12,600 吨金针菇生产线建设项目”结余募集资金及利息和“食（药）用菌研发
                      中心建设项目”募集资金及利息变更为“年产 15,000 吨食用菌（多糖子实体原料）一期生产线建
                      设项目”的原因为：工厂化食用菌生产从根本上改变了传统农业的生产方式，科技创新驱动产业
                      转型升级在工厂化食用菌产业得到充分体现。同时，研发中心以企业为依托，充分发挥企业在技
                      术创新决策、研发投入、研发组织和成果应用的主体地位和作用。公司通过建立研发中心，对食
                      用菌菌种选育、食用菌精加工、病虫害防治、工厂化生产技术等方面进行进一步研发，将有助于
                      进一步巩固公司在行业内科研和生产技术的领先地位，保持技术创新。可见，要想保持行业的先
                      进地位，就离不开研发的持续投入。食（药）用菌研发中心建设项目，拟通过在陕西杨凌建设研
                      发综合楼工程，购置相应设备并引进技术人才，建设食用菌生产技术研发中心，从而实现为整个
                      公司提供技术支持的目的。随着食用菌行业的发展，行业竞争日趋激烈，并且行业分工越来越细，
 项目可行性发生重
                      未来要想在行业内立于不败之地，就必须具备强大的研发实力。随着公司规模不断扩大，竞争实
 大变化的情况说明
                      力日益增强，公司亦拟从原来单一的金针菇产品逐步向双孢菇、真姬菇、香菇、杏鲍菇以及与食
                      用菌相关的保健品等领域发展，因此原拟实施的“食（药）用菌研发中心建设项目”已不能满足
                      公司快速发展的需要，故目前公司调整了研发机构的布局，拟按食用菌品种的不同分别设立研发
                      机构，比如金针菇的研发机构拟设立在公司的山东德州基地，双孢菇的研发机构拟设立在公司的
                      江苏徐州基地，这些研发机构的设立通过公司自有资金解决。而未来负责整个公司的研发机构，
                      在时机成熟的时候，拟通过独资或合资等方式，在北京、上海等一线大城市建立，这些城市科研
                      条件好，有利于吸引更高端人才，以及有利于引进国外先进技术。
                      将“年产 15,000 吨食用菌（多糖子实体原料）一期生产线建设项目”变更为“年产 21,600 吨食用
                      菌（多糖子实体原料）一期生产线建设项目”的原因为：“年产 15,000 吨食用菌（多糖子实体
                      原料）一期生产线建设项目”的主要产品为真姬菇，公司目前以鲜货方式进行销售，未来将作为
                                                          29
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                              2018 年半年度报告全文
                      提取多糖食用菌原料，实现产业链的延伸。从鲜菇市场上看，公司发展战略之一是“以金针菇为
                      主，多品种协同发展”，围绕该战略，公司在继续巩固并扩大金针菇市场占有率的基础上，不断
                      探索新品种的工厂化生产，而真姬菇品种就是其中之一。作为食用菌的一种，真姬菇具有外形美
                      观、质地脆嫩、味道鲜美以及止咳化痰、提高免疫力等特点及功效而深受消费者欢迎。相对于市
                      场上传统的真姬菇，公司目前生产的真姬菇外形较较长而直，同时包装方式上也改变托盘模式，
                      直接采用类真空塑料膜小包装，这主要考虑到目前真姬菇还是涮火锅、麻辣烫的主要食材，外形
                      更长便于消费者夹取食用，同时包装方式的改变，更便于食堂、餐厅等的大批量消费。该类真姬
                      菇在工厂化种植起步较早的台湾、韩国等食用菌市场很受欢迎，销量远远超过传统的真姬菇。但
                      从目前中国大陆消费市场看，消费者还不习惯这种真姬菇，因此销售价格受到很大影响。2017 年
                      前三季度，公司“年产 15,000 吨食用菌（多糖子实体原料）一期生产线建设项目”亏损 1,060.17
                      万元。为扭转不利局面，公司经审慎考虑，决定调减真姬菇产量，同时新增金针菇品种。这样既
                      有利于继续结合目前试生产情况和市场需求变化情况对真姬菇品种的生产技术进行进一步优化，
                      又有利于实现项目扭亏为盈，从而增加公司净利润。
                          2、将“年产 7,200 吨杏鲍菇生产线建设项目 ”变更为“年产 10,800 吨金针菇生产线建设项
                      目”的原因为：公司首发募投项目“年产 7,200 吨杏鲍菇生产线建设项目”拟采用国际先进的瓶
                      栽技术种植杏鲍菇。公司已掌握杏鲍菇的核心生产技术，包括杏鲍菇菌种的培育与扩繁技术、生
                      产环境中杂菌的控制技术、高温消毒灭菌技术、生产过程的条件控制等，并自 2012 年初开始小
                      规模工厂化试产。然而，目前我国的杏鲍菇种植仍然以“袋料生产”即袋栽为主，虽然采用半工
                      厂化袋栽生产的方式，具有机械化程度不高，劳动效率较低等缺点，但由于采用该种方式生产的
                      杏鲍菇菇型较大，便于饮食行业的加工，所以一直比较受欢迎。而实际上国外已普遍采用瓶栽工
                      厂化生产，与袋栽相比不但生产效率高，劳动成本低，而且产品质量稳定，更鲜嫩。因此，从国
                      际杏鲍菇种植的发展历史来看，未来随着我国消费者消费水平的提高和消费意识的提升，口感更
                      好，效率更高的瓶栽技术必定要替代袋栽技术。任何一种替代都需要一个过程。就目前杏鲍菇种
                      植技术由瓶栽替代袋栽来看，这个替代才刚刚提上日程，未来三年内，预计替代的速度不会很快。
                      同时，杏鲍菇的价格处于下跌过程中，根据《2015 年中国食用菌工厂化产业研究报告》，2015 年
                      1-12 月杏鲍菇平均价格为 5.96 元/公斤，为近三年最低水平。如果继续按原计划投入实施“年产
                      7,200 吨杏鲍菇生产线建设项目”，将无法达到预期目标。而对于金针菇而言，公司积累了丰富
                      的金针菇工厂化生产经验，掌握着金针菇工厂化生产的核心技术，公司的金针菇工厂化生产具有
                      生物转化率高、杂菌污染率低、产品质量好而稳定、单位成本低等特点，在市场上具有很强的竞
                      争实力；并且近年来市场上金针菇的价格稳中有升，以公司为例，2014 年公司平均销售价格约为
                      5.52 元/千克，2015 年公司平均销售价格约为 5.59 元/千克，未来市场前景依然良好。因此，尽
                      管公司掌握了杏鲍菇瓶栽的全部技术，具备了量产能力，但考虑到经济效益最大化问题，公司决
                      定暂不实施“年产 7,200 吨杏鲍菇生产线建设项目”，将该募投项目的募集资金用于“年产 10,800
                      吨金针菇生产线建设项目”，待时机成熟时，再启动实施杏鲍菇瓶栽种植项目。
                          3、“年产 7,500 吨蟹味菇生产线建设项目”与“年产 7,500 吨白玉菇生产线建设项目”可行
                      性发生重大变化，主要原因为相关项目拟生产的蟹味菇及白玉菇品种经公司试生产后市场反应程
                      度不及预期，导致产品售价受到很大影响。公司于 2018 年 03 月 23 日召开第二届董事会第四十三
                      次会议及 2018 年 04 月 13 日召开 2017 年度股东大会审议通过了《关于变更非公开发行部分募集
                      资金用途的议案》，根据发展需要，公司拟将非公开发行募集资金投资项目“年产 7,500 吨蟹味
                      菇生产线建设项目”及“年产 7,500 吨白玉菇生产线建设项目”募集资金及利息全部变更投向至
                      全资子公司安徽众兴菌业科技有限公司“年产 2 万吨双孢蘑菇及 11 万吨堆肥工厂化生产项目”。
 超募资金的金额、用   不适用
 途及使用进展情况
                                                       30
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                             2018 年半年度报告全文
                    适用
                    以前年度发生：
                        “食（药）用菌研发中心建设项目”募集资金变更为“年产 15,000 吨食用菌（多糖子实体原
 募集资金投资项目   料）一期生产线建设项目”募集资金的一部分，实施地点随之由子公司陕西众兴高科生物科技有
 实施地点变更情况   限公司所在地变更为子公司陕西众兴菌业科技有限公司所在地。
                    报告期内发生：
                       “年产 7,500 吨蟹味菇生产线建设项目”与“年产 7,500 吨白玉菇生产线建设项目”募集资金
                    变更投向“年产 2 万吨双孢蘑菇及 11 万吨堆肥工厂化生产项目”，相应实施地点由河南新乡变为
                    安徽定远。
                    不适用
 募集资金投资项目
 实施方式调整情况
                    适用
                        1、2015 年 8 月 27 日，公司第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换
                    已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入“年产 12,600 吨金针
                    菇生产线建设项目”募投项目的自筹资金，置换资金总额为 115,302,430.33 元。
                           2、2016 年 08 月 22 日，公司第二届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用募集资
                    金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入“年产 30,000
 募集资金投资项目   吨金针菇生产线建设项目”募投项目的自筹资金，置换资金为 37,170,795.46 元；同意公司以募集
 先期投入及置换情   资金置换预先投入“年产 10,000 吨食用菌（双孢蘑菇）工厂化种植项目”募投项目的自筹资金，
 况                 置换资金为 77,836,381.84 元。
                        3、2018 年 01 月 12 日，公司第二届董事会第四十次会议，审议通过了《关于使用募集资金
                    置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入“年产 2 万吨双
                    孢蘑菇及 11 万吨堆肥工厂化生产项目”募投项目的自筹资金，置换资金为 222,778,169.60 元；同
                    意公司以募集资金置换预先投入“年产 32,400 吨金针菇生产线建设项目”募投项目的自筹资金，
                    置换资金为 14,366,287.99 元；同意公司以募集资金置换预先投入“年产 32,400 吨金针菇工厂化循
                    环经济产业链建设项目”募投项目的自筹资金，置换资金为 67,701,678.73 元。
 用闲置募集资金暂   不适用
 时补充流动资金情
 况
                    适用
                        公司募投项目“年产 12,600 吨金针菇生产线建设项目”已经建成投产，项目计划投资 15,496.00
 项目实施出现募集
                    万元，实际投资 11,530.24 万元，节约资金 3,965.76 万元，节余资金占计划投资金额的 25.59%。
 资金结余的金额及
                        募集资金节余的主要原因为：钢材等建设材料价格大幅下降；一期项目建设时为二期提供了
 原因
                    公用的锅炉房、员工宿舍、食堂、配电、电缆、发电机等公用设备设施；部分机器设备采购价格
                    下降；以及生产工艺的改进，部分设备数量上的节省等。
 尚未使用的募集资
                    继续实施。
 金用途及去向
 募集资金使用及披   无。
                                                      31
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                      2018 年半年度报告全文
 露中存在的问题或
 其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：万元
                                                                                                             变更后的
                         变更后项                截至期末     截至期末      项目达到
                                     本报告期                                          本报告期              项目可行
 变更后的    对应的原    目拟投入                实际累计     投资进度      预定可使              是否达到
                                     实际投入                                          实现的效              性是否发
   项目      承诺项目    募集资金                投入金额     (3)=(2)/(1    用状态日              预计效益
                                       金额                                               益                 生重大变
                         总额(1)                   (2)              )            期
                                                                                                                化
             "食（药）
             用菌研发
             中心建设
 年产
             项目"本
 15,000
             金及利息
 吨食用菌
             及"年产
 （多糖子
             12,600                                                                                  否         是
 实体原
             吨金针菇
 料）一期
             生产线建
 生产线建
             设项目"                                                        2018 年
 设项目
             结余募集    11,580.76               11,975.97        103.41%   01 月 01
             资金及利                                                       日
             息
 年产        年产
 21,600      15,000
 吨食用菌    吨食用菌
 （多糖子    （多糖子
                                                                                        -124.42      否         否
 实体原      实体原
 料）一期    料）一期
 生产线建    生产线建
 设项目      设项目
 年产        年产
 10,800 吨   7,200 吨                                                       2018 年
 金针菇生    杏鲍菇生      11,237     1,156.78    8,662.51        77.09%    01 月 01     406.82      否         否
 产线建设    产线建设                                                       日
 项目        项目
 年产 2 万   "年产
 吨双孢蘑    7,500 吨                                                       2020 年
 菇及 11     蟹味菇生    38,927.55    3,082.11    3,082.11         7.92%    12 月 31               不适用       否
 万吨堆肥    产线建设                                                       日
 工厂化生    项目"及"
                                                             32
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                 2018 年半年度报告全文
 产项目     年产
            7,500 吨
            白玉菇生
            产线建设
            项目"
 合计          --      61,745.31    4,238.89   23,720.59        --       --          282.4      --         --
                                       1、公司于 2015 年 10 月 25 日召开的第二届董事会第十次会议，于 2015 年
                                   11 月 11 日召开的第六次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目资金变更
                                   暨投入子公司项目建设的议案》，同意变更“食（药）用菌研发中心建设项目”，
                                   使用原计划投资该项目的募投资金 7,615.00 万元及利息以及“年产 12,600 吨金针菇
                                   生产线建设项目”的节余募集资金 3,965.76 万元及利息，共计 11,761.69 万元（其中：
                                   募集资金本金 11,580.76 万元，利息 180.93 万元）向公司子公司陕西众兴菌业科技
                                   有限公司提供借款用于其“年产 15,000 吨食用菌（多糖子实体原料）一期生产线建
                                   设项目”。变更原因本节“7、募集资金使用情况”之“（2）募集资金承诺项目情
                                   况”之“项目可行性发生重大变化的情况说明”。公司《第二届董事会第十次会议
                                   决议公告》（公告编号：2015-048）、《2015 年第六次临时股东大会决议公告》（公
                                   告编号：2015-065）以及《关于部分募投项目资金变更暨投入子公司项目建设的公
                                   告》（公告编号：2015-054）详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证
                                   券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
                                       变更后的“年产 15,000 吨食用菌（多糖子实体原料）一期生产线建设项目”前
                                   期进行真姬菇（蟹味菇、海鲜菇及白玉菇品种）的试生产，但市场反应程度不及预
                                   期，导致项目收益受到很大影响。2018 年 02 月 12 日公司第二届董事会第四十一次
                                   会议及 2018 年 03 月 01 日 2018 年第二次临时股东大会审议通过了《关于首发部分
                                   募投项目变更暨增加募投项目产品种类的议案》，将该项目变更为“年产 21,600 吨
 变更原因、决策程序及信息披露情
                                   食用菌（多糖子实体原料）一期生产线建设项目”，主要是项目原计划只生产真姬
 况说明(分具体项目)
                                   菇，现变更为真姬菇和金针菇，除品种增加外，其他如生产设备、厂房等均无发生
                                   变化，产量的增加主要是因为金针菇的生产周期较真姬菇短，同时公司金针菇品种
                                   生物转化率较高。增加金针菇品种后，该项目计划年产金针菇 19,800 吨，年产真
                                   姬菇 1,800 吨。变更原因本节“7、募集资金使用情况”之“（2）募集资金承诺项
                                   目情况”之“项目可行性发生重大变化的情况说明”。公司《第二届董事会第四十
                                   一次会议决议公告》（公告编号：2018-019）、《2018 年第二次临时股东大会决议
                                   公告》（公告编号：2018-025）以及《关于首发部分募投项目变更暨增加募投项目
                                   产品种类的公告》（公告编号：2018-021）详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、
                                   《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
                                       2、公司于 2016 年 10 月 19 日公司召开的第二届董事会第二十四次会议，于 2016
                                   年 11 月 04 日召开的 2016 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于变更首发部分
                                   募集资金用途的议案》，同意在首发募集资金项目“年产 7,200 吨杏鲍菇生产线建
                                   设项目”建设的基础上进行种植品种的变更，变更为生产“年产 10,800 吨金针菇生
                                   产线建设项目”。变更原因详见本节“7、募集资金使用情况”之“（2）募集资金
                                   承诺项目情况”之“项目可行性发生重大变化的情况说明”。公司《第二届董事会
                                   第二十四次会议决议公告》（公告编号：2016-114）、《2016 年第四次临时股东大
                                   会决议公告》（公告编号：2016-131）以及《关于变更首发部分募集资金用途的公
                                   告》（公告编号：2016-117）详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证
                                                           33
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                 2018 年半年度报告全文
                                   券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
                                        3、公司于 2018 年 03 月 23 日召开第二届董事会第四十三次会议及 2018 年 04
                                   月 13 日召开 2017 年度股东大会审议通过了《关于变更非公开发行部分募集资金用
                                   途的议案》，根据发展需要，公司拟将非公开发行募集资金投资项目“年产 7,500
                                   吨蟹味菇生产线建设项目”及“年产 7,500 吨白玉菇生产线建设项目”募集资金及
                                   利息全部变更投向至全资子公司安徽众兴菌业科技有限公司“年产 2 万吨双孢蘑菇
                                   及 11 万吨堆肥工厂化生产项目”。变更原因详见本节“7、募集资金使用情况”之
                                   “（2）募集资金承诺项目情况”之“项目可行性发生重大变化的情况说明”。具体
                                   内容详见 2018 年 03 月 24 日及 2018 年 04 月 10 日公司指定信息披露媒体《证券时
                                   报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于变更非
                                   公开发行部分募集资金用途的公告》（公告编号：2018-043）及《2017 年度股东大
                                   会决议公告》（公告编号：2018-070）。
                                        1、“年产 21,600 吨食用菌（多糖子实体原料）一期生产线建设项目”承诺年
                                   收益 2,664.00 万元，由于变更品种进行配方调试和改良且产品价格下降幅度较大，
 未达到计划进度或预计收益的情
                                   本年上半年处于亏损状态。
 况和原因(分具体项目)
                                        2、"年产 10,800 吨金针菇生产线建设项目"于 2017 年底试生产装瓶，承诺年收
                                   益 1,567.42 万元，1-6 月实际利润 406.82 万元。
 变更后的项目可行性发生重大变
                                   不适用。
 化的情况说明
（4）募集资金项目情况
          募集资金项目概述                            披露日期                              披露索引
 （1）2015 年 06 月首发募投项目：年产
 12,600 吨金针菇生产线建设项目、年产
 7,200 吨杏鲍菇生产线建设项目、食
 （药）用菌研发中心建设项目及偿还银
 行贷款。（2）2016 年 08 月定增募投项
 目：年产 30,000 吨金针菇生产线建设项
 目、年产 10,000 吨食用菌（双孢蘑菇）
 工厂化种植项目、年产 7,500 吨蟹味菇
 生产线建设项目、年产 7,500 吨白玉菇                                           《关于 2018 年半年度募集资金存放
 生产线建设项目及偿还银行贷款。（3）                                           和实际使用情况的专项报告》详见公
                                        2018 年 07 月 17 日
 2017 年 12 月公开发行可转换公司债券                                           司指定信息披露媒体巨潮资讯网
 募投项目：年产 2 万吨双孢蘑菇及 11                                            （http://www.cninfo.com.cn）。
 万吨堆肥工厂化生产项目、年产 32,400
 吨金针菇生产线建设项目、年产 32,400
 吨金针菇工厂化循环经济产业链建设
 项目。（4）将"年产 12,600 吨金针菇生
 产线建设项目"结余募集资金及利息和
 "食（药）用菌研发中心建设项目"募集
 资金及利息向子公司陕西众兴借款用
 于"年产 15,000 吨食用菌（多糖子实体
                                                         34
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                        2018 年半年度报告全文
 原料）一期生产线建设项目"。（5）将
 "年产 7,200 吨杏鲍菇生产线建设项目
 "变更为"年产 10,800 吨金针菇生产线
 建设项目"。（6）调整"年产 15,000 吨
 食用菌（多糖子实体原料）一期生产线
 建设项目"生产品种，变更为“年产
 21,600 吨食用菌（多糖子实体原料）一
 期生产线建设项目”。7）将“年产 7,500
 吨蟹味菇生产线建设项目”及“年产
 7,500 吨白玉菇生产线建设项目”募集
 资金变更投向“年产 2 万吨双孢蘑菇及
 11 万吨堆肥工厂化生产项目”。
8、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：万元
                                                截至报告期
                                 本报告期                                      项目收益情    披露日期        披露索引
  项目名称     计划投资总额                     末累计实际         项目进度
                                 投入金额                                             况     （如有）        （如有）
                                                 投入金额
 年产 4 万吨
                                                                                                            巨潮资讯网
 食用菌工厂
                                                                               基建期，无   2018 年 04 月   （http://ww
 化种植项目           42,500      1,258.22         1,258.22            2.96%
                                                                               收益         12 日           w.cninfo.com
 (五河众兴一
                                                                                                            .cn）
 期）
 年产 2 万吨
                                                                                                            巨潮资讯网
 双孢菇及 11
                                                                               基建期，无   2018 年 04 月   （http://ww
 万吨堆肥(湖          42,100             1.55          1.55            0.00%
                                                                               收益         03 日           w.cninfo.com
 北众兴一
                                                                                                            .cn）
 期）
 合计                 84,600      1,259.77         1,259.77           --              --            --              --
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
                                                              35
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                     2018 年半年度报告全文
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                单位：元
 公司名称     公司类型      主要业务    注册资本      总资产         净资产       营业收入     营业利润       净利润
 陕西众兴
 高科生物                   农业种植                 365,368,44     322,698,40   65,787,057    5,586,289.    5,128,201.
            子公司                      8,000 万元
 科技有限                   业                               2.13         0.90           .50           73            69
 公司
 山东众兴
                            农业种植                 287,233,53     184,399,44   93,489,039    -1,170,074.   -1,279,016.
 菌业科技   子公司                      5,000 万元
                            业                               9.02         2.84           .60           03            91
 有限公司
 江苏众友
 兴和菌业                   农业种植                 456,219,34     124,653,34   73,280,002    25,315,512    25,124,264
            子公司                      5,000 万元
 科技有限                   业                               9.19         4.50           .65           .81           .90
 公司
 新乡市星
 河生物科                   农业种植    25,160 万    477,226,87     34,487,275   52,784,925
            子公司                                                                             765,633.91    779,552.15
 技有限公                   业          元                   2.55          .35           .00
 司
 安阳众兴
                            农业种植                 486,918,96     45,676,684                 -3,031,877.   -3,030,388.
 菌业科技   子公司                      5,000 万元
                            业                               8.43          .01                         10            07
 有限公司
 武威众兴
                            农业种植                 279,038,84     49,635,677
 菌业科技   子公司                      5,000 万元                                             120,590.10    120,990.10
                            业                               7.40          .07
 有限公司
 吉林省众
 兴菌业科                   农业种植                 258,283,61     45,035,200                 -3,567,511.   -3,567,511.
            子公司                      5,000 万元
 技有限公                   业                               7.64          .11                         29            29
 司
 安徽众兴
                            农业种植                 431,441,92     49,906,473
 菌业科技   子公司                      5,000 万元                                             -91,959.37    -91,959.37
                            业                               2.36          .99
 有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
             公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式                 对整体生产经营和业绩的影响
                                                                                 设立日至半年末实现净利润 -0.06 万
 五河众兴菌业科技有限公司              新设
                                                                                 元
 湖北众兴菌业科技有限公司              新设                                      设立日至半年末实现净利润      0.02 万
                                                        36
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                                 2018 年半年度报告全文
                                                                                            元
主要控股参股公司情况说明
 1、控股公司情况                                                                                                                单位：元
                    公司    持股    主要
  公司名称                                   注册资本        总资产           净资产         营业收入        营业利润           净利润
                    类型    比例    业务
陕西众兴菌业 控股子                农业种    5,000万元      258,753,4 27,547,041. 42,890,549. -1,293,452. -1,244,22
                            95%
科技有限公司 公司                  植业                            61.54               13             70              41           7.02
眉山昌宏农业
               控股子              农业种                                                   17,509,058.
生物科技有限                70%              600万美元 50,096,12 27,604,897.                                               -904,981.
               公司                植业                                                               20 -900,995.25
公司                                                                0.29               30                                                68
2、参股公司情况                                                                                                                 单位：元
       公司         公司    持股     主要      注册
                                                              总资产          净资产         营业收入         营业利润          净利润
       名称         类型    比例     业务      资本
                                   杏鲍菇
                                     的
Mushroom       联营企                        200万欧 132,944,505.9
                            49%    种植及                                  10,304,303.26
Park GmbH      业                              元       8
                                   生 产加
                                    工销
                                   食用菌
四川丰藏现代 联营企                          16,280万 208,950,122.7 146,200,371.3
                           20.40% 种植，销                                                                 -1,596,626.84 -1,595,546.
农业有限公司 业                                元              2                 7
                                     售                                                                                    78
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
 2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
                                                                                -80.00%          至                         -40.00%
 变动幅度
 2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
                                                                                2,098.4          至                         6,295.21
 变动区间（万元）
 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
                                                                                                                           10,492.02
 （万元）
                                                         与去年同期相比，因新增河南新乡基地一期、天水基地四期投产以
                                                    及江苏基地满产，使得食用菌产量增加，但目前公司产品仍以金针菇为
 业绩变动的原因说明                                 主，而 2018 年上半年金针菇价格波动幅度加大，尤其是第二季度，金针
                                                    菇价格出现了有史以来的新低，且持续时间较长，尽管每年第三季度是
                                                    公司金针菇产品销售旺季，但基于金针菇产品目前仍处于“供大于求”
                                                                   37
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                            2018 年半年度报告全文
                                           的市场状况下，预计短期内价格上涨幅度有限。
                                               金针菇市场价格变动的风险是整个食用菌行业面临的系统性风险，
                                           对任何一家食用菌生产者来讲都是客观存在的、不可控制的。金针菇市
                                           场价格的不可控性给公司 2018 年 1-9 月份的经营业绩预计带来较大的
                                           困难，一旦有证据表明实际经营情况与上述业绩预计区间存在差异，公
                                           司将及时公告。
十、公司面临的风险和应对措施
    （一）公司可能面对的风险
    1、行业竞争导致产品价格下降的风险
    近年来，良好的市场前景吸引着风险投资、股权投资基金等新的投资者涉足食用菌行业，新的生产厂商不断出现，原有
生产厂商也不断扩大规模，增加了行业的产品总供给量；在需求增长未被进一步开发的情况下，总供给的增长将可能影响到
产品价格的波动，从而导致行业整体出现产品价格下滑的风险。
    2、收入和利润季节性波动的风险
    从需求方面，每年二季度新鲜蔬菜品类丰富、供应充足，火锅、麻辣烫消费整体需求不高，是食用菌消费的淡季；每年
一季度、三季度、四季度，由于蔬菜等替代产品的减少、节假日较多等因素，是食用菌消费的旺季，食用菌销售价格及生产
厂家利润率也有所提高。公司存在因销售价格波动而导致的各季度收入和利润波动的风险。
    3、新产品风险
    新产品风险主要体现在技术和销售两方面，从技术上看，由于公司此前主要生产金针菇，缺乏大规模生产销售双孢菇、
真姬菇等产品的实际经验，尽管公司此前做了大量的准备工作，并聘请了外部专家，但仍可能存在技术不稳定等方面的风险；
从销售上看，现有营销体系主要负责对金针菇产品的销售，尽管新产品仍然属于食用菌范畴，但仍可能存在因消费者对新产
品缺乏足够的认识，无法打开新产品销售渠道的风险。
    4、食品安全风险
    2007年以来，国务院相继出台的措施加强了对产品质量和食品安全的管理；2009年6月1日开始施行的《食品安全法》进
一步明确了食品生产者的社会责任，确立了相关的赔偿制度，加大了对食品生产者违法行为的处罚力度。尽管公司一直致力
于为消费者提供安全、优质、绿色、环保、新鲜、无公害的食用菌产品，将食品安全作为企业立命之本，高度重视企业产品
质量，在运营生产的各个环节建立完善了产品质量管控制度，但在原材料采购、生产过程控制、库存管理、经销商分销、产
品运输过程中仍存在产品受到污染的可能，进而影响公司的产品质量，带来食品安全风险，给公司的正常经营和品牌形象造
成重大负面影响；此外，公司的食用菌产品价格也可能由于行业突发的食品安全事件而受到影响，进而使得公司产品销售收
入下降，从而对公司盈利造成风险。
    5、杂菌及病虫害污染风险
    食用菌在培育过程中，由于培养基灭菌不彻底、菌种选取不当、接种或培养环境管理不当等原因，其生长易受到杂菌和
病虫害的影响。杂菌通过侵染食用菌生长所必须的培养基，与食用菌竞争营养物质并抑制食用菌生长，使得食用菌抵抗力下
降，易出现病变、早衰、腐坏、枯死、良莠不齐等问题；进而影响生产企业的产量、产出效率等，最终影响企业的经营。在
工厂化生产的模式下，由于食用菌生产规模较大且生产空间相对密闭，若未及时发现并消除相关不利因素，杂菌及病虫害污
染仍有可能构成影响产品产量和质量的重要风险之一，从而对公司的经济收益造成损害。
    6、原材料价格上涨风险
    公司食用菌生产的主要原材料为米糠、玉米芯、麸皮、棉籽壳、黄豆皮等，目前玉米芯、米糠消耗量较大。近年来，公
司主要原材料价格出现了一定程度的波动，并对公司的生产经营产生一定影响。公司生产所用直接材料的供给资源充裕，同
时公司经过多年的运营，已建立了较为稳定的供货渠道和采购管理制度。但是，随着下游需求增长以及极端天气变化的影响，
未来主要原材料价格将有可能持续波动，而公司若不能采取相应的有效措施，将导致公司毛利率发生变化，从而对公司经营
业绩产生不利影响。
    7、公司治理风险
                                                     38
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                            2018 年半年度报告全文
    成功登陆资本市场后，公司步入了快速发展阶段。公司通过自建、收购等方式不断扩大生产规模。随着产能扩张及经营
规模增长，公司的人员不断增加，组织架构也不断完善。尽管公司在企业管理、法人治理结构、质量管理体系、生产经营等
方面逐渐完善以保障公司经营的有序运行，但现有管理体系仍存在进一步提升的空间，未来能否完全适应公司的快速扩张有
待结合公司业务发展的实际情况。若公司面对战略规划、制度建设、组织机构、资金管理和内部控制等方面的挑战而无法及
时改进，将为公司的正常生产经营带来一定风险。
    8、税收优惠政策变化风险
    农业是国家重点扶持的产业，农业企业依法享受国家和地方的多种税收优惠政策。根据《中华人民共和国增值税暂行条
例》和《中华人民共和国企业所得税法》等相关规定，报告期内，公司从事食用菌种植、生产和销售所得免征增值税及企业
所得税。公司目前所享受的税收优惠政策符合相关法律法规的规定，具有稳定性和持续性；但如果前述税收优惠政策发生变
化，将会对公司的净利润产生一定影响。
   （二）公司应对措施
    1、根据“立足西北、面向全国、走向世界”的生产基地布局战略以及“以金针菇为主，多品种协同发展”的种植品种
发展战略，公司将进一步实施生产基地布局战略和种植品种发展战略，进一步优化、完善和丰富产品结构，从而提升市场份
额和市场影响力，并逐步对现有金针菇、双孢菇生产线进行优化和技术升级，通过不断的自主技术创新来进一步提升公司的
核心竞争力、保持公司的持续增长。
    2、加强技术研发，优化生产工艺和培养基配方，降低污染率，提高生物转化率单产。
    3、进一步加强营销管理，巩固现有市场，不断开拓市场，降低对单一市场或经销商的依赖。
    4、公司将充分结合“羲皇”已取得的 “驰名商标”在食用菌市场现有的口碑及其影响力，以产品质量为核心，进一步
加大品牌的建设力度和宣传范围，突出强调绿色、安全、无污染、无农药等深入人心的消费理念，进一步增强品牌的知名度，
拓展品牌对市场的影响力，进一步提升品牌的溢价能力和企业的核心竞争能力。
    5、加强成本控制，保持成本优势。公司不断优化食用菌产品培养基配方，在提高或保持单产的同时降低成本；在原材
料采购方面，实行集团统一筹划，统一采购的策略，努力做到最优库存管理，并结合生产情况，不断拓展采购渠道，以便使
公司获得稳定、低价的原材料。
    6、加强募集资金项目管理，加快项目建设进度，进一步巩固公司金针菇和双孢菇产品的市场地位。
                                                     39
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                           2018 年半年度报告全文
                                    第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
      会议届次        会议类型    投资者参与比例         召开日期           披露日期          披露索引
                                                                                          《2018 年第一次
                                                                                          临时股东大会决
                                                                                          议公告》（公告编
 2018 年第一次临                                    2018 年 01 月 29   2018 年 01 月 30
                   临时股东大会           44.96%                                          号：2018-013）详
 时股东大会                                         日                 日
                                                                                          见巨潮资讯网
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                                                                                          《2018 年第二次
                                                                                          临时股东大会决
 2018 年第二次临                                                                          议公告》（公告编
                                                    2018 年 03 月 01   2018 年 03 月 02
 时股东大会决议    临时股东大会           44.94%                                          号：2018-025）详
                                                    日                 日
 公告                                                                                     见巨潮资讯网
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                                                                                          fo.com.cn）。
                                                                                          《2017 年度股东
                                                                                          大会决议公告》
                                                                                          （公告编号：
 2017 年度股东大                                    2018 年 04 月 13   2018 年 04 月 14
                   年度股东大会           43.29%                                          2018-070）详见巨
 会                                                 日                 日
                                                                                          潮资讯网
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                                                                                          fo.com.cn）。
                                                                                          《2018 年第三次
                                                                                          临时股东大会决
 2018 年第三次临                                                                          议公告》（公告编
                                                    2018 年 04 月 18   2018 年 04 月 19
 时股东大会决议    临时股东大会           43.38%                                          号：2018-071）详
                                                    日                 日
 公告                                                                                     见巨潮资讯网
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                                                                                          fo.com.cn）。
                                                                                          《2018 年第四次
 2018 年第四次临                                                                          临时股东大会决
                                                    2018 年 05 月 24   2018 年 05 月 25
 时股东大会决议    临时股东大会           44.64%                                          议公告》（公告编
                                                    日                 日
 公告                                                                                     号：2018-093）详
                                                                                          见巨潮资讯网
                                                   40
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                               2018 年半年度报告全文
                                                                                              （http://www.cnin
                                                                                              fo.com.cn）。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                                      承诺类                                                   承诺期    履行情
       承诺事由           承诺方                            承诺内容             承诺时间
                                        型                                                         限      况
 股改承诺
 收购报告书或权益变动
 报告书中所作承诺
 资产重组时所作承诺
                                               公司控股股东、实际控制人陶军先
                                               生作出以下承诺：1、不会越权干预
                                               公司经营管理活动，不会侵占公司
                                               利益；2、自本承诺出具日至公司本
                                               次公开发行可转换公司债券实施完    2017 年      2023 年
                                      其他                                                               正常履
                        陶军                   毕前，若中国证监会做出关于填补    05 月 08     12 月 13
                                      承诺                                                               行中
                                               回报措施及其承诺的其他新的监管    日           日
                                               规定的，且上述承诺不能满足中国
                                               证监会该等规定时，本人承诺届时
 首次公开发行或再融资                          将按照中国证监会的最新规定出具
 时所作承诺                                    补充承诺。
                                               公司董事和高级管理人员作出以下
                        高博书;侯一            承诺：1、不得无偿或以不公平条件
                        聪;李安民;             向其他单位或者个人输送利益，也
                        李彦庆;刘              不采用其他方式损害公司利益；2、 2017 年        2023 年
                                      其他                                                               正常履
                        亮;邵立新;             对自身的职务消费行为进行约束；    05 月 08     12 月 13
                                      承诺                                                               行中
                        孙宝文;陶              3、不动用公司资产从事与其履行职   日           日
                        军;田德;袁             责无关的投资、消费活动；4、由董
                        斌;赵新民              事会或薪酬委员会制定的薪酬制度
                                               与公司填补回报措施的执行情况相
                                                     41
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                              2018 年半年度报告全文
                                              挂钩；5、若公司后续推出股权激励
                                              政策，承诺拟公布的公司股权激励
                                              的行权条件与公司填补回报措施的
                                              执行情况相挂钩；6、自本承诺出具
                                              日至公司本次公开发行可转换公司
                                              债券实施完毕前，若中国证监会作
                                              出关于填补回报措施及其承诺的其
                                              他新的监管规定的，且上述承诺不
                                              能满足中国证监会该等规定时，本
                                              人承诺届时将按照中国证监会的最
                                              新规定出具补充承诺。
                                              本人作为天水众兴菌业科技股份有
                                              限公司的董事，在此不可撤销的承
                                              诺，本人将遵守公司首发上市之时
                                                                                2016 年      2026 年
                                     其他承   公司时任董事（连旭）作出的关于                            正常履
                        侯一聪                                                  03 月 31     03 月 30
                                     诺       稳定公司股价的承诺、关于招股说                            行中
                                                                                日           日
                                              明书虚假记载、误导性陈述或者重
                                              大遗漏的承诺，以及关于未履行公
                                              开承诺的约束措施的承诺。
                                              一、股利分配的形式和时间间隔公
                                              司采取现金、股票以及现金与股票
                                              相结合的方式分配利润，并优先考
                                              虑采取现金方式分配利润。如无重
                                              大投资计划或重大现金支出发生，
                                              公司应当采取现金方式分配股利，
                                              以现金方式分配的利润不少于当年
                                              实现的可分配利润的百分之十。在
                                              符合利润分配条件的情形下，公司
                                              原则上每年度进行一次分红。公司
                                              的利润分配不得超过累计可供分配
                        天水众兴菌            的利润范围。公司董事会可以结合    2016 年      2018 年
                                     分红承                                                             正常履
                        业科技股份            公司经营情况，充分考虑公司盈利    01 月 01     12 月 31
                                     诺                                                                 行中
                        有限公司              规模、现金流量状况、发展阶段及    日           日
                                              当期资金需求，并结合股东（特别
                                              是社会公众股东）、独立董事和监
                                              事会的意见，提出公司进行中期现
                                              金分红的方案，并经公司股东大会
                                              表决通过后实施。二、现金分红的
                                              条件、各期现金分红最低比例公司
                                              董事会应综合考虑公司所处行业特
                                              点、发展阶段、经营模式、盈利水
                                              平以及是否有重大投资计划或资金
                                              支出安排等因素，按公司章程规定
                                              的程序，提出差异化的现金分红政
                                                    42
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                               2018 年半年度报告全文
                                              策：（一）公司发展阶段属成熟期
                                              且无重大资金支出安排的，进行利
                                              润分配时，现金分红在本次利润分
                                              配中所占比例最低应达到 80%；
                                              （二）公司发展阶段属成熟期且有
                                              重大资金支出安排的，进行利润分
                                              配时，现金分红在本次利润分配中
                                              所占比例最低应达到 40%；（三）
                                              公司发展阶段属成长期且有重大资
                                              金支出安排的，进行利润分配时，
                                              现金分红在本次利润分配中所占比
                                              例最低应达到 20%；公司发展阶段
                                              不易区分但有重大资金支出安排
                                              的，按照前项规定处理。公司在实
                                              施上述现金分配股利的同时，可以
                                              派发红股。重大投资计划或重大现
                                              金支出指以下情形之一：1、 公司
                                              未来十二个月内拟对外投资、收购
                                              资产或购买设备累计支出达到或超
                                              过公司最近一期经审计净资产的
                                              50%，且超过 5,000 万元； 2、 公
                                              司未来十二个月内拟对外投资、收
                                              购资产或购买设备累计支出达到或
                                              超过公司最近一期经审计总资产的
                                              30%。 三、发放股票股利的条件采
                                              用股票股利进行利润分配的，应当
                                              具有公司成长性、每股净资产的摊
                                              薄等真实合理因素。公司将在以下
                                              两种情形下考虑发放股票股利：1、
                                              公司在面临现金流不足时可考虑采
                                              用发放股票股利的利润分配方式；
                                              2、在满足现金分红的条件下，公司
                                              可结合实际经营情况考虑同时发放
                                              股票股利。四、股利分配方案的实
                                              施时间公司股东大会对利润分配方
                                              案作出决议后，公司董事会须在股
                                              东大会召开后 2 个月内完成股利的
                                              派发事项。出现派发延误的，公司
                                              董事会应当就延误原因作出及时披
                                              露。
                                              作为公司股东的董事、监事、高级
                        高博书;刘                                                2015 年      2026 年
                                     股份限   管理人员的陶军、田德、袁斌、刘                             正常履
                        亮;汪国祥;                                               06 月 26     06 月 25
                                     售承诺   亮、高博书、汪国祥承诺：除前述                             行中
                        袁斌                                                     日           日
                                              承诺外，本人在众兴菌业任职期间，
                                                     43
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                              2018 年半年度报告全文
                                             每年转让的股份不超过本人所持有
                                             该公司股份总数的 25%；离职后六
                                             个月内，不转让本人所持有的该公
                                             司股份；离职后六个月后的十二个
                                             月内通过深交所挂牌交易出售股份
                                             数量不超过本人所持有该公司股份
                                             总数的 50%。作为公司股东的董事、
                                             高级管理人员的袁斌、刘亮、高博
                                             书还承诺：（1）若公司上市后 6 个
                                             月内股票价格连续 20 个交易日的
                                             收盘价均低于发行价（如发生除息、
                                             除权行为，减持公司股份的数量和
                                             减持价格下限将作相应调整，下
                                             同），或者上市后 6 个月期末收盘
                                             价低于发行价，本人直接、间接所
                                             持公司股份的锁定期在前述锁定期
                                             限的基础上自动延长 6 个月；（2）
                                             在锁定期限届满后两年内减持的，
                                             每年减持数量不超过本人持有的公
                                             司股份总数的 25%，减持价格不低
                                             于发行价；在本人发生职务变更、
                                             离职等情形下，本人仍将履行承诺。
                                             公开发行前持股 5%以上的股东陶
                                             军、田德以及直接或间接持有公司
                                             股份的董事、高级管理人员承诺，
                                             如其违反承诺或法律强制性规定减
                                             持公司股份的，将在公司股东大会
                                             及中国证监会指定的信息披露平台
                                             上公开说明未履行的原因并公开道
                                             歉，且其违规减持公司股份的所得
                                             （以下简称“违规减持所得”）归
                                             公司所有。其将在获得违规减持所
                                             得之日起的 5 日内将该所得支付至
                                             公司指定的账户。如其未及时上缴
                                             的，则公司有权扣留应付其现金分
                                             红中与其应上缴的违规减持所得加
                                             自延期之日起至现金红利派发日止
                                             每日万分之三的滞纳金金额相等的
                                             现金分红，该等现金分红作为其应
                                             上缴公司的违规减持所得并归公司
                                             所有。
                                             （1）自天水众兴菌业科技股份有限    2015 年      2018 年
                                    股份限                                                              已履行
                        陶军;田德            公司股票上市之日起三十六个月       06 月 26     06 月 25
                                    售承诺                                                              完毕
                                             内，本人不转让或者委托他人管理     日           日
                                                      44
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                  2018 年半年度报告全文
                                                本人直接或间接持有的天水众兴菌
                                                业科技股份有限公司公开发行股票
                                                前已发行的股份，也不由天水众兴
                                                菌业科技股份有限公司回购本人直
                                                接或间接持有的天水众兴菌业科技
                                                股份有限公司公开发行股票前已发
                                                行的股份（2）若公司上市后 6 个月
                                                内股票价格连续 20 个交易日的收
                                                盘价均低于发行价，或者上市后 6
                                                个月期末收盘价低于发行价，本人
                                                直接、间接所持公司股份的锁定期
                                                在前述锁定期限的基础上自动延长
                                                6 个月；（3）在本人发生职务变更、
                                                离职等情形下，本人仍将履行承诺。
                                                一、承诺内容陶军、田德承诺：在
                                                满足减持条件的情况下，将通过合
                                                法合规的方式减持，并通过公司在
                                                减持前 3 个交易日予以公告；在股
                                                份锁定期限届满后两年内减持不超
                                                过本人持有的公司股份总数的
                                                10%，减持价格不低于发行价（如
                                                发生除息、除权行为，减持公司股
                                                份的数量和减持价格下限将作相应
                                                调整）。二、约束措施公开发行前
                                                持股 5%以上的股东陶军、田德承
                                                诺：如其违反承诺或法律强制性规
                                                                                    2018 年      2020 年
                                       股份减   定减持公司股份的，将在公司股东                              正常履
                        陶军;田德                                                   06 月 26     06 月 25
                                       持承诺   大会及中国证监会指定的信息披露                              行中
                                                                                    日           日
                                                平台上公开说明未履行的原因并公
                                                开道歉，且其违规减持公司股份的
                                                所得归公司所有。其将在获得违规
                                                减持所得之日起的 5 日内将该所得
                                                支付至公司指定的账户。如其未及
                                                时上缴的，则公司有权扣留应付其
                                                现金分红中与其应上缴的违规减持
                                                所得加自延期之日起至现金红利派
                                                发日止每日万分之三的滞纳金金额
                                                相等的现金分红，该等现金分红作
                                                为其应上缴公司的违规减持所得并
                                                归公司所有。
                        嘉兴嘉泽九              一、承诺内容（一）减持公司股份
                                                                                    2016 年      2018 年
                        鼎投资中心     股份减   将符合相关法律、法规和规范性文                              已履行
                                                                                    06 月 26     06 月 25
                        （有限合       持承诺   件的规定，具体减持方式包括但不                              完毕
                                                                                    日           日
                        伙 ）;苏州永            限于交易所集中竞价交易方式、大
                                                      45
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                2018 年半年度报告全文
                        乐九鼎投资             宗交易方式、协议转让方式等，其
                        中心（有限             减持公司股份前，将提前三个交易
                        合伙）;天津            日予以公告，并按照证券交易所的
                        久丰股权投             规则及时准确地履行信息披露义
                        资基金合伙             务，持有公司股份低于 5%以下时除
                        企业（有限             外。（二）在锁定期限届满后两年
                        合伙）;天津            内减持所持发行人股份 100%，减持
                        泰祥投资管             价格不低于发行人首次公开发行股
                        理有限公司             票并上市时每股净资产值的 150%。
                                               二、约束措施公开发行前持股 5%以
                                               上的股东嘉兴九鼎、苏州九鼎、久
                                               丰投资、泰祥投资承诺：如其违反
                                               承诺或法律强制性规定减持公司股
                                               份的，将在公司股东大会及中国证
                                               监会指定的信息披露平台上公开说
                                               明未履行的原因并公开道歉，且其
                                               持有的公司股份自其未履行减持意
                                               向承诺之日起 6 个月内不得减持。
                                               如其违反承诺，违规减持，则其违
                                               规减持公司股份的所得（以下称“违
                                               规减持所得”）归公司所有。其将
                                               在获得违规减持所得之日起的五日
                                               内将该所得支付至公司指定的账
                                               户。如其未及时上缴的，则公司有
                                               权扣留应付其现金分红中与其应上
                                               缴的违规减持所得加自延期之日起
                                               至现金红利派发日止每日万分之三
                                               的滞纳金金额相等的现金分红，该
                                               等现金分红作为其应上缴公司的违
                                               规减持所得并归公司所有。
                                               1、截至本承诺函出具之日，除众兴
                                               菌业及其下属企业外，本人未直接
                                               或间接经营与众兴菌业相同或类似
                                      关于同   的业务。2、自本承诺函出具日始，
                                      业竞     除众兴菌业及其下属企业外，本人
                                      争、关   保证不会开展其他与众兴菌业生
                                                                                  2012 年      2022 年
                                      联交     产、经营有相同或类似的业务，今                             正常履
                        陶军                                                      06 月 18     06 月 17
                                      易、资   后不会新设或收购与众兴菌业从事                             行中
                                                                                  日           日
                                      金占用   相同或类似业务的公司、企业或其
                                      方面的   他经济实体，不在中国境内或境外
                                      承诺     成立、经营、发展或协助成立、经
                                               营、发展任何与众兴菌业业务直接
                                               或可能竞争的业务、企业、项目或
                                               其他任何活动，以避免对众兴菌业
                                                     46
天水众兴菌业科技股份有限公司                                       2018 年半年度报告全文
                               的生产经营构成新的、可能的直接
                               或间接的业务竞争。3、本人不会利
                               用对众兴菌业的控制关系或其他关
                               系进行可能损害众兴菌业及其股东
                               合法权益的经营活动。4、无论由本
                               人自身研究开发的、或从国外引进、
                               或与他人合作开发的与众兴菌业生
                               产、经营有关的新技术、新产品，
                               众兴菌业均有优先受让、使用的权
                               利。5、本人若拟出售与众兴菌业生
                               产、经营相关的任何其他资产、业
                               务或权益，众兴菌业均有优先购买
                               的权利；且本人承诺在出售或转让
                               有关资产或业务时给予众兴菌业的
                               条件不逊于任何独立第三方提供的
                               条件。6、若发生上述第 4、5 项所
                               述情况，本人承诺将尽快将有关新
                               技术、新产品、拟出售或转让的资
                               产或业务的情况以书面形式通知众
                               兴菌业，并尽快提供众兴菌业合理
                               要求的资料。众兴菌业可在接到通
                               知后三十日内决定是否行使有关优
                               先购买或使用权。7、自本承诺函出
                               具日始，众兴菌业若进一步拓展其
                               产品和业务范围，除众兴菌业及其
                               附属公司外，本人保证将不从事或
                               投资与众兴菌业拓展后的产品和业
                               务相竞争的业务；若出现可能与众
                               兴菌业拓展后的产品或业务产生竞
                               争的情形，本人保证将按照包括但
                               不限于以下方式退出与众兴菌业的
                               竞争：（1）停止生产构成竞争或可
                               能构成竞争的产品；（2）停止经营
                               构成竞争或可能构成竞争的业务；
                               （3）将相竞争的业务纳入到众兴菌
                               业来经营；（4）其他对维护众兴菌
                               业权益有利的方式。8、本人确认本
                               承诺将适用于本人在未来控制（包
                               括直接控制和间接控制）的除众兴
                               菌业及附属企业以外的其他公司、
                               企业及其他经济实体。9、本人确认，
                               本承诺旨在保障众兴菌业全体股东
                               之权益而作；本承诺所载的每一项
                               承诺均为可独立执行之承诺；任何
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                                                一项承诺若被视为无效或终止将不
                                                影响其他各项承诺的有效性。如违
                                                反上述任何一项承诺，本人愿意承
                                                担由此给众兴菌业及其他股东造成
                                                的直接或间接经济损失、索赔责任
                                                及与此相关的费用支出。10、本承
                                                诺函自签署之日起生效，本承诺函
                                                所载各项承诺在本人作为众兴菌业
                                                股东期间及自本人不再为众兴菌业
                                                股东之日起三年内持续有效且不可
                                                变更或撤销。
                        高博书;嘉兴
                        嘉泽九鼎投
                        资中心（有
                        限合伙 ）;               2012 年 6 月 18 日，本公司实际控
                        李安民;李               制人陶军先生，全体董事、监事和
                        健;李彦庆;              高级管理人员、持股 5%以上的股东
                        连旭;刘亮;              分别以书面形式向本公司出具了
                                       关于同
                        邵立新;沈天             《关于规范和减少关联交易的承诺
                                       业竞
                        明;苏州永乐             函》，承诺将尽最大的努力减少或
                                       争、关
                        九鼎投资中              避免与众兴菌业的关联交易，对于      2012 年      2022 年
                                       联交                                                                 正常履
                        心（有限合              确属必要的关联交易，则遵循公允      06 月 18     06 月 17
                                       易、资                                                               行中
                        伙）;孙宝文;            定价原则，严格遵守公司关于关联      日           日
                                       金占用
                        陶军;天津久             交易的决策制度，确保不损害公司
                                       方面的
                        丰股权投资              利益。 发行人全体自然人股东及董
                                       承诺
                        基金合伙企              事、监事、高级管理人员均已向公
                        业（有限合              司出具了《关于杜绝资金拆借的承
                        伙）;天津泰             诺函》，承诺其将避免从公司拆出
                        祥投资管理              资金，不损害公司的利益。
                        有限公司;田
                        德;汪国祥;
                        袁斌;赵新民
                                                为稳定公司股价，公司上市后 3 年
                                                内，如公司股票收盘价格（如发生
                        高博书;李安             除息、除权行为，股票收盘价格将
                        民;李彦庆;              做相应调整，下同）连续 20 个交易
                        连旭;刘亮;              日低于最近一期经审计的每股净资
                                       IPO 稳                                       2015 年      2018 年
                        陶军;天水众             产（即“启动条件”），公司、公                              已履行
                                       定股价                                       06 月 26     06 月 25
                        兴菌业科技              司控股股东陶军、公司董事陶军、                              完毕
                                       承诺                                         日           日
                        股份有限公              袁斌、刘亮、李彦庆、李安民、连
                        司;田德;袁              旭以及高级管理人员陶军、田德、
                        斌                      袁斌、刘亮、高博书（前述主体合
                                                称为“各方”）承诺启动股价稳定
                                                措施。具体如下：（一）股价稳定
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                               措施的实施顺序如启动条件被触
                               发，各方将按照如下实施顺序启动
                               股价稳定措施：1、在符合《上市公
                               司回购社会公众股份管理办法（试
                               行）》等相关法律、法规、规范性
                               文件规定，不导致公司股权分布不
                               符合上市条件，且经出席股东大会
                               的股东所持表决权的三分之二及以
                               上同意实施股份回购的前提下，由
                               公司回购公司股份。2、在符合《中
                               华人民共和国证券法》、《上市公
                               司收购管理办法》等相关法律、法
                               规、规范性文件规定，且不会导致
                               公司股权分布不符合上市条件的前
                               提下，发生下述任一情形，由公司
                               控股股东陶军增持公司股份：（1）
                               公司无法实施股份回购；（2）股份
                               回购未获得股东大会批准；（3）已
                               经股东大会批准的股份回购方案未
                               实施；（4）公司股份回购实施完毕
                               后仍未使得公司股票收盘价格连续
                               3 个交易日高于最近一期经审计的
                               每股净资产。3、在符合《中华人民
                               共和国证券法》、《上市公司收购
                               管理办法》等相关法律、法规、规
                               范性文件规定，且不会导致公司股
                               权分布不符合上市条件的前提下，
                               发生下述任一情形，由除陶军外的
                               董事（独立董事除外）和高级管理
                               人员增持公司股份：（1）控股股东
                               无法实施增持；（2）控股股东已承
                               诺的增持计划未实施；（3）控股股
                               东的增持计划实施完毕后仍未使得
                               公司股票收盘价格连续 3 个交易日
                               高于最近一期经审计的每股净资
                               产。4、在每一个自然年度，公司各
                               方需强制启动上述股价稳定措施的
                               义务仅限一次。公司承诺：如公司
                               在上市后三年内新聘任董事和高级
                               管理人员的，公司将确保该等人员
                               按照上述内容出具股价稳定措施的
                               承诺。各方承诺：在持有公司股权
                               和/或担任公司董事期间，如启动条
                               件触发，将通过在董事会和/或股东
                                     49
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                               大会投赞同票的方式促使相关各方
                               履行已作出的承诺。（二）股价稳
                               定措施的具体操作 1、股价稳定措
                               施之公司回购股份的具体操作在符
                               合《上市公司回购社会公众股份管
                               理办法（试行）》等相关法律、法
                               规、规范性文件规定且不导致公司
                               股权分布不符合上市条件的前提
                               下，公司将在启动条件被触发之日
                               起的十日内由公司董事会做出实施
                               回购股份或不实施回购股份的决
                               议，并在决议作出后的 2 个交易日
                               内公告回购股份的预案（应包括拟
                               回购的数量范围、价格区间、完成
                               时间等信息）或不回购股份的合理
                               理由。公司将在董事会决议作出之
                               日起的三十日内将同意或不同意股
                               份回购的预案提交股东大会审议。
                               经出席股东大会股东所持表决权的
                               三分之二及以上同意实施回购的，
                               公司将依法履行公告、备案、通知
                               债权人等法定程序，实施股份回购。
                               本公司承诺：（1）公司用于回购股
                               份的资金总额累计不超过公司首次
                               公开发行新股所募集资金的总额；
                               （2）公司单次用于回购股份的资金
                               不得低于人民币 500 万元；（3）公
                               司单次回购股份不超过公司总股本
                               的 2%；如上述第（2）项与本项冲
                               突的，按照本项执行。上述回购将
                               在履行完毕法律法规规定的程序后
                               6 个月内实施完毕。若公司董事会
                               公告回购股份预案后至回购实施完
                               毕前，公司股票收盘价格连续 3 个
                               交易日超过最近一期经审计的每股
                               净资产，则可终止实施回购计划。2、
                               股价稳定措施之控股股东增持股份
                               的具体操作在符合《中华人民共和
                               国证券法》、《上市公司收购管理
                               办法》等相关法律、法规、规范性
                               文件规定且不会导致公司股权分布
                               不符合上市条件的前提下，控股股
                               东陶军将在需由其增持股份的情形
                               触发之日起 30 日内，就增持公司股
                                     50
天水众兴菌业科技股份有限公司                                      2018 年半年度报告全文
                               票的具体计划（应包括拟增持的数
                               量范围、价格区间、完成时间等信
                               息）书面通知公司并由公司进行公
                               告，并在增持公告作出之日起的下
                               一个交易日启动增持。陶军承诺：
                               （1）将通过自有资金履行增持义
                               务；（2）用于增持公司股份的货币
                               资金不少于其上一年度从公司取得
                               的薪酬和现金分红总和（税后，下
                               同）的 50%；（3）单次及/或连续
                               十二个月增持公司股份数量不超过
                               公司总股本的 2%；如上述第（2）
                               项与本项冲突的，按照本项执行。
                               上述增持将在履行完毕法律法规规
                               定的程序后的 6 个月内实施完毕，
                               但实施完毕前公司股票收盘价连续
                               3 个交易日高于最近一期经审计的
                               每股净资产，则可终止实施增持计
                               划。3、股价稳定措施之除陶军外的
                               董事（独立董事除外）和高级管理
                               人员增持股份的具体操作在符合
                               《中华人民共和国证券法》、《上
                               市公司收购管理办法》等相关法律、
                               法规、规范性文件规定且不会导致
                               公司股权分布不符合上市条件的前
                               提下，除陶军外的董事（独立董事
                               除外）和高级管理人员将在需由其
                               增持股份的情形触发之日起 30 日
                               内，就增持公司股票的具体计划（应
                               包括拟增持的数量范围、价格区间、
                               完成时间等信息）书面通知公司并
                               由公司进行公告，并在增持公告作
                               出之日起的下一个交易日启动增
                               持。除陶军外的董事（独立董事除
                               外）和高级管理人员承诺：（1）将
                               通过自有资金履行增持义务；（2）
                               用于增持公司股份的货币资金不少
                               于其各自上一年度从公司取得的薪
                               酬和现金分红总和的 20%。上述增
                               持将在履行完毕法律法规规定的程
                               序后的 90 日内实施完毕，但实施完
                               毕前公司股票收盘价连续 3 个交易
                               日高于最近一期经审计的每股净资
                               产，则可终止实施增持计划。（三）
                                     51
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                              2018 年半年度报告全文
                                             股价稳定措施的约束措施：1、如公
                                             司出现已经股东大会批准的股份回
                                             购方案未实施的情形的，应在中国
                                             证监会指定的信息披露平台上公开
                                             说明未履行承诺的原因并公开道
                                             歉，同时按照有关法律、法规的规
                                             定及监管部门的要求承担相应的责
                                             任。2、如控股股东陶军未履行《股
                                             价稳定措施》承诺函中约定的增持
                                             义务，应在中国证监会指定的信息
                                             披露平台上公开说明未履行承诺的
                                             原因并公开道歉，同时公司有权责
                                             令陶军在限期内履行增持义务，仍
                                             不履行的，每违反一次，应向公司
                                             按如下公式支付现金补偿：其最低
                                             增持金额减去实际增持股票金额
                                             （如有）；陶军若未支付现金补偿
                                             的，公司有权扣减应向陶军支付的
                                             现金分红、薪酬，以作为前述现金
                                             补偿归公司所有。多次违反规定的，
                                             现金补偿金额累计计算。3、如除陶
                                             军外的董事（独立董事除外）和高
                                             级管理人员未履行《股价稳定措施》
                                             承诺函中约定的增持义务，应在中
                                             国证监会指定的信息披露平台上公
                                             开说明未履行承诺的原因并公开道
                                             歉，同时公司有权责令其在限期内
                                             履行增持义务，仍不履行的，每违
                                             反一次，应向公司按如下公式支付
                                             现金补偿：其各自的最低增持金额
                                             减去实际增持股票金额（如有）；
                                             若未支付现金补偿的，公司有权扣
                                             减应向其支付的现金分红（如有）、
                                             薪酬，以作为前述现金补偿归公司
                                             所有。连续两次以上违反规定的，
                                             除现金补偿金额需累计计算外，公
                                             司有权在履行相应的法定程序后解
                                             聘相关董事、高级管理人员。
                                             本人向深圳证券交易所承诺：一、
                                             本人在履行上市公司监事的职责
                                                                                2015 年      2025 年
                        李健;沈天   其他承   时，将遵守并促使本公司及其董事                             正常履
                                                                                06 月 26     06 月 25
                        明;汪国祥   诺       和高级管理人员遵守国家法律、行                             行中
                                                                                日           日
                                             政法规和部门规章等有关规定，履
                                             行忠实、勤勉义务；二、本人在履
                                                   52
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                               2018 年半年度报告全文
                                             行上市公司监事的职责时，将遵守
                                             并促使本公司及其董事和高级管理
                                             人员遵守中国证监会发布的部门规
                                             章、规范性文件的有关规定；三、
                                             本人在履行上市公司监事的职责
                                             时，将遵守并促使本公司及其董事
                                             和高级管理人员遵守《深圳证券交
                                             易所股票上市规则》和深圳证券交
                                             易所发布的其他业务规则、细则、
                                             指引和通知等；四、本人在履行上
                                             市公司监事的职责时，将遵守并促
                                             使本公司及其董事和高级管理人员
                                             遵守《公司章程》；五、本人在履
                                             行上市公司监事的职责时，将监督
                                             本公司董事和高级管理人员认真履
                                             行职责并严格遵守在《董事（高级
                                             管理人员）声明及承诺书》中作出
                                             的承诺；六、本人接受深圳证券交
                                             易所的监管，包括及时、如实地答
                                             复深圳证券交易所向本人提出的任
                                             何问题，及时提供并促使本公司董
                                             事和高级管理人员及时提供《深圳
                                             证券交易所股票上市规则》等业务
                                             规则、细则、指引和通知规定应当
                                             报送的资料及要求提供的其他文件
                                             的正本或副本，并出席本人被要求
                                             出席的会议；七、本人授权深圳证
                                             券交易所将本人提供的承诺与声明
                                             的资料向中国证监会报告；八、本
                                             人按要求参加中国证监会和深圳证
                                             券交易所组织的专业培训；九、本
                                             人申报离任六个月后的十二个月内
                                             通过证券交易所挂牌交易出售本公
                                             司股票数量占其所持有本公司股票
                                             总数（包括有限售条件和无限售条
                                             件的股份）的比例不超过 50％；十、
                                             本人如违反上述承诺，愿意承担由
                                             此引起的一切法律责任和接受深圳
                                             证券交易所的处分；十一、本人因
                                             履行上市公司监事的职责或者本承
                                             诺而与深圳证券交易所发生争议提
                                             起诉讼时，由深圳证券交易所住所
                                             地法院管辖。
                        高博书;刘   其他承   本人向深圳证券交易所承诺：一、      2015 年      2025 年   正常履
                                                   53
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                         2018 年半年度报告全文
                        亮;田德;袁   诺   本人在履行上市公司高级管理人员      06 月 26   06 月 25   行中
                        斌                的职责时，将遵守并促使本公司遵      日         日
                                          守国家法律、行政法规和部门规章
                                          等有关规定，履行忠实、勤勉尽责
                                          的义务；二、本人在履行上市公司
                                          高级管理人员的职责时，将遵守并
                                          促使本公司遵守中国证监会发布的
                                          部门规章、规范性文件等有关规定；
                                          三、本人在履行上市公司高级管理
                                          人员的职责时，将遵守并促使本公
                                          司遵守《深圳证券交易所股票上市
                                          规则》和深圳证券交易所发布的其
                                          他业务规则、细则、指引和通知等；
                                          四、本人在履行上市公司高级管理
                                          人员的职责时，将遵守并促使本公
                                          司遵守《公司章程》；五、本人在
                                          履行上市公司高级管理人员的职责
                                          时，将及时向董事会和董事会秘书
                                          报告公司经营和财务等方面出现的
                                          可能对公司股票及其衍生品种交易
                                          价格产生较大影响的事项和《深圳
                                          证券交易所股票上市规则》规定的
                                          其他重大事项；六、本人接受深圳
                                          证券交易所的监管，包括及时、如
                                          实地答复深圳证券交易所向本人提
                                          出的任何问题，及时提供《深圳证
                                          券交易所股票上市规则》等业务规
                                          则、细则、指引和通知规定应当报
                                          送的资料及要求提供的其他文件的
                                          正本或副本，并出席本人被要求出
                                          席的会议；七、本人授权深圳证券
                                          交易所将本人提供的承诺与声明的
                                          资料向中国证监会报告；八、本人
                                          将按要求参加中国证监会和深圳证
                                          券交易所组织的业务培训；九、本
                                          人申报离任六个月后的十二个月内
                                          通过证券交易所挂牌交易出售本公
                                          司股票数量占其所持有本公司股票
                                          总数（包括有限售条件和无限售条
                                          件的股份）的比例不超过 50％；十、
                                          本人如违反上述承诺，愿意承担由
                                          此引起的一切法律责任和接受深圳
                                          证券交易所的处分；十一、本人因
                                          履行上市公司高级管理人员职责或
                                                54
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                         2018 年半年度报告全文
                                        者本承诺而与深圳证券交易所发生
                                        争议提起诉讼时，由深圳证券交易
                                        所住所地法院管辖。
                                         一、承诺内容 若有权监管部门作
                                        出行政处罚或有管辖权的人民法院
                                        依照法律程序作出的有效司法裁决
                                        认定公司的招股说明书存在虚假记
                                        载、误导性陈述或者重大遗漏，对
                                        判断公司是否符合法律规定的发行
                                        条件构成重大、实质影响的，本人
                                        将在行政处罚或有效司法裁决作出
                                        之日起 30 日内制定本人首次公开
                                        发行股票时公开发售全部老股的购
                                        回计划（如有）（购回价格为公司
                                        首次公开发行股票时的发行价，如
                                        发生除权、除息行为，须按照中国
                                        证监会、深交所的有关规定作相应
                                        调整），并提请公司予以公告后实
                                        施。若有权监管部门作出行政处罚
                                        或有管辖权的人民法院依照法律程
                                        序作出的有效司法裁决认定公司的
                                        招股说明书有虚假记载、误导性陈
                                        述或者重大遗漏的，本人将依法对     2014 年      2024 年
                               其他承                                                              正常履
                        陶军            投资者在证券交易中遭受的损失与     03 月 18     03 月 17
                               诺                                                                  行中
                                        公司承担连带赔偿责任（该等损失     日           日
                                        的赔偿金额以投资者实际发生的直
                                        接损失为准），但是能够证明本人
                                        没有过错的除外。在本人持有公司
                                        股份和担任公司董事期间，如公司
                                        发生被有权监管部门作出行政处罚
                                        认定公司的招股说明书存在虚假记
                                        载、误导性陈述或者重大遗漏的情
                                        形，本人将通过投赞同票的方式促
                                        使公司履行已作出的承诺。如本人
                                        未履行上述承诺，将在中国证监会
                                        指定的信息披露平台上公开说明未
                                        履行承诺的原因并公开道歉，本人
                                        同意公司自本人违反承诺之日起有
                                        权扣减应向本人发放的现金红利、
                                        工资、奖金和津贴等，以用于执行
                                        未履行的承诺，直至本人履行承诺
                                        或弥补完应由本人承担的公司、投
                                        资者的损失为止。同时，在此期间，
                                        本人所持公司全部股份按照已承诺
                                              55
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                2018 年半年度报告全文
                                               锁定期和至本人履行完本承诺止的
                                               孰长进行锁定。二、约束措施公司
                                               控股股东、实际控制人、董事长兼
                                               总经理陶军承诺：如其未履行该等
                                               承诺，将在中国证监会指定的信息
                                               披露平台上公开说明未履行承诺的
                                               原因并公开道歉，其同意公司自其
                                               违反承诺之日起有权扣减应向其发
                                               放的现金红利、工资、奖金和津贴
                                               等，以用于执行未履行的承诺，直
                                               至其履行承诺或弥补完应由其承担
                                               的公司、投资者的损失为止。同时，
                                               在此期间，其所持公司全部股份按
                                               照已承诺锁定期和至其履行完该承
                                               诺止的孰长进行锁定。
                                               “若有权监管部门作出行政处罚或
                                               有管辖权的人民法院依照法律程序
                                               作出的有效司法裁决认定公司的招
                                               股说明书存在虚假记载、误导性陈
                                               述或者重大遗漏，对判断公司是否
                                               符合法律规定的发行条件构成重
                                               大、实质影响的，公司董事会将在
                                               行政处罚或有效司法裁决作出之日
                                               起 10 日内制定并公告回购公司首
                                               次公开发行全部新股的计划（回购
                                               价格为公司首次公开发行股票时的
                                               发行价，如发生除权、除息行为，
                        天水众兴菌                                                2014 年      2024 年
                                      其他承   须按照中国证监会、深交所的有关                             正常履
                        业科技股份                                                03 月 18     03 月 17
                                      诺       规定作相应调整），并提交公司股                             行中
                        有限公司                                                  日           日
                                               东大会审议通过后实施回购计划。
                                               若有权监管部门作出行政处罚或有
                                               管辖权的人民法院依照法律程序作
                                               出的有效司法裁决认定公司的招股
                                               说明书有虚假记载、误导性陈述或
                                               者重大遗漏的，公司将依法赔偿投
                                               资者的损失。如本公司未履行上述
                                               承诺，应在中国证监会指定的信息
                                               披露平台上公开说明未履行承诺的
                                               原因并公开道歉，同时按照有关法
                                               律、法规的规定及监管部门的要求
                                               承担相应的法律责任。”
                        高博书;李安            本人向深圳证券交易所承诺：一、
                                      其他承                                      2015 年      2025 年    正常履
                        民;李健;李             本人在履行上市公司董事的职责
                                      诺                                          06 月 26     06 月 25   行中
                        彦庆;连旭;             时，将遵守并促使本公司和本人的
                                                     56
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                2018 年半年度报告全文
                        刘亮;邵立              授权人遵守国家法律、行政法规和     日           日
                        新;沈天明;             部门规章等有关规定，履行忠实、
                        孙宝文;陶              勤勉尽责的义务。二、本人在履行
                        军;田德;汪             上市公司董事的职责时，将遵守并
                        国祥;袁斌;             促使本公司和本人的授权人遵守中
                        赵新民                 国证监会发布的部门规章、规范性
                                               文件的有关规定。三、本人在履行
                                               上市公司董事的职责时，将遵守并
                                               促使本公司和本人的授权人遵守
                                               《深圳证劵交易所股票上市规则》
                                               和深圳证劵交易所发布的其他业务
                                               规则、细则、指引和通知等。四、
                                               本人在履行上市公司董事的职责
                                               时，将遵守并促使本公司和本人的
                                               授权人遵守《公司章程》。五、本
                                               人接受深圳证券交易所的监管，包
                                               括及时、如实地答复深圳证券交易
                                               所向本人提出的任何问题，及时提
                                               供《深圳证券交易所股票上市规则》
                                               等业务规则、细则、指引和通知规
                                               定应当报送的资料及要求提供的其
                                               他文件的正本或副本，并出席本人
                                               被要求出席的会议。六、本人授权
                                               深圳证劵交易所将本人提供的承诺
                                               与声明的资料向中国证监会报告。
                                               七、本人将按要求参加中国证监会
                                               和深圳证劵交易所组织的专业培
                                               训。八、本人申报离任六个月后的
                                               十二个月内通过证券交易所挂牌交
                                               易出售本公司股票数量占其所持有
                                               本公司股票总数（包括有限售条件
                                               和无限售条件的股份）的比例不超
                                               过 50%。九、本人如违反上述承诺，
                                               愿意承担由此引起的一切法律责任
                                               和接受深圳证劵交易所的处分。十、
                                               本人因履行上市公司董事的职责或
                                               者本承诺而与深圳证劵交易所发生
                                               争议提起诉讼时，由深圳证劵交易
                                               所住所地法院管辖。
                                               独立董事关于未履行公开承诺的约
                                               束措施：如非因不可抗力原因导致     2015 年      2025 年
                        邵立新;孙宝   其他承                                                              正常履
                                               未能履行公开承诺事项的，需提出     06 月 26     06 月 25
                        文;赵新民     诺                                                                  行中
                                               新的承诺并接受如下约束措施，直     日           日
                                               至新的承诺履行完毕或相应补救措
                                                     57
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                2018 年半年度报告全文
                                              施实施完毕：（1）在股东大会及中
                                              国证监会指定的披露媒体上公开说
                                              明未履行的具体原因并向股东和社
                                              会公众投资者道歉；（2）如果因未
                                              履行相关承诺事项而获得收益的，
                                              所获收益归公司所有，并在获得收
                                              益的五个工作日内将所获收益支付
                                              给公司指定账户；（3）本人未履行
                                              公开募集及上市文件的公开承诺事
                                              项，给投资者造成损失的，依法赔
                                              偿投资者损失；（4）公司未履行公
                                              开募集及上市文件的公开承诺事
                                              项，给投资者造成损失的，本人依
                                              法承担连带赔偿责任。如因不可抗
                                              力原因导致未能履行公开承诺事项
                                              的，需提出新的承诺并接受如下约
                                              束措施，直至新的承诺履行完毕或
                                              相应补救措施实施完毕：（1）在股
                                              东大会及中国证监会指定的披露媒
                                              体上公开说明未履行的具体原因并
                                              向股东和社会公众投资者道歉；（2）
                                              尽快研究将投资者利益损失降低到
                                              最小的处理方案，尽可能地保护公
                                              司投资者利益。
                                              高级管理人员关于未履行承诺的约
                                              束措施：如非因不可抗力原因导致
                                              未能履行公开承诺事项的，需提出
                                              新的承诺并接受如下约束措施，直
                                              至新的承诺履行完毕或相应补救措
                                              施实施完毕：（1）在股东大会及中
                                              国证监会指定的披露媒体上公开说
                                              明未履行的具体原因并向股东和社
                                              会公众投资者道歉；（2）不得转让
                        高博书;刘                                                 2015 年      2025 年
                                     其他承   公司股份（如有）。因继承、被强                              正常履
                        亮;陶军;田                                                06 月 26     06 月 25
                                     诺       制执行、上市公司重组、为履行保                              行中
                        德;袁斌                                                   日           日
                                              护投资者利益承诺等必须转股的情
                                              形除外；（3）暂不领取公司分配利
                                              润中归属本人的部分（如有）；（4）
                                              如果因未履行相关承诺事项而获得
                                              收益的，所获收益归公司所有，并
                                              在获得收益的五个工作日内将所获
                                              收益支付给公司指定账户；（5）本
                                              人未履行公开募集及上市文件的公
                                              开承诺事项，给投资者造成损失的，
                                                    58
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                 2018 年半年度报告全文
                                               依法赔偿投资者损失；（6）公司未
                                               履行公开募集及上市文件的公开承
                                               诺事项，给投资者造成损失的，本
                                               人依法承担连带赔偿责任。如因不
                                               可抗力原因导致未能履行公开承诺
                                               事项的，需提出新的承诺并接受如
                                               下约束措施，直至新的承诺履行完
                                               毕或相应补救措施实施完毕：（1）
                                               在股东大会及中国证监会指定的披
                                               露媒体上公开说明未履行的具体原
                                               因并向股东和社会公众投资者道
                                               歉；（2）尽快研究将投资者利益损
                                               失降低到最小的处理方案，尽可能
                                               地保护公司投资者利益。
                                               董事（独立董事除外）关于未履行
                                               承诺的约束措施：如非因不可抗力
                                               原因导致未能履行公开承诺事项
                                               的，需提出新的承诺并接受如下约
                                               束措施，直至新的承诺履行完毕或
                                               相应补救措施实施完毕：（1）在股
                                               东大会及中国证监会指定的披露媒
                                               体上公开说明未履行的具体原因并
                                               向股东和社会公众投资者道歉；（2）
                                               不转让本人所持公司股份（如有）。
                                               因继承、被强制执行、上市公司重
                                               组、为履行保护投资者利益承诺等
                                               必须转股的情形除外；（3）暂不领
                        李安民;李彦            取公司分配利润中归属本人的部分
                                                                                   2015 年      2025 年
                        庆;连旭;刘    其他承   （如有）；（4）如果因未履行相关                             正常履
                                                                                   06 月 26     06 月 25
                        亮;陶军;袁    诺       承诺事项而获得收益的，所获收益                              行中
                                                                                   日           日
                        斌                     归公司所有，并在获得收益的五个
                                               工作日内将所获收益支付给公司指
                                               定账户；（5）本人未履行公开募集
                                               及上市文件的公开承诺事项，给投
                                               资者造成损失的，依法赔偿投资者
                                               损失；（6）公司未履行公开募集及
                                               上市文件的公开承诺事项，给投资
                                               者造成损失的，本人依法承担连带
                                               赔偿责任。如因不可抗力原因导致
                                               未能履行公开承诺事项的，需提出
                                               新的承诺并接受如下约束措施，直
                                               至新的承诺履行完毕或相应补救措
                                               施实施完毕：（1）在股东大会及中
                                               国证监会指定的披露媒体上公开说
                                                     59
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                         2018 年半年度报告全文
                                        明未履行的具体原因并向股东和社
                                        会公众投资者道歉；（2）尽快研究
                                        将投资者利益损失降低到最小的处
                                        理方案，尽可能地保护公司投资者
                                        利益。
                                        控股股东关于未履行公开承诺的约
                                        束措施：如非因不可抗力原因导致
                                        未能履行公开承诺事项的，需提出
                                        新的承诺并接受如下约束措施，直
                                        至新的承诺履行完毕或相应补救措
                                        施实施完毕：（1）在股东大会及中
                                        国证监会指定的披露媒体上公开说
                                        明未履行的具体原因并向股东和社
                                        会公众投资者道歉；（2）不得转让
                                        公司股份。因继承、被强制执行、
                                        上市公司重组、为履行保护投资者
                                        利益承诺等必须转股的情形除外；
                                        （3）暂不领取公司分配利润中归属
                                        本人的部分；（4）可以变更职务但
                                        不得主动要求离职；（5）如果因未
                                        履行相关承诺事项而获得收益的，     2015 年      2025 年
                               其他承                                                              正常履
                        陶军            所获收益归公司所有，并在获得收     06 月 26     06 月 25
                               诺                                                                  行中
                                        益的五个工作日内将所获收益支付     日           日
                                        给公司指定账户；（6）给投资者造
                                        成损失的，依法赔偿投资者损失；
                                        （7）公司未履行公开募集及上市文
                                        件的公开承诺事项，给投资者造成
                                        损失的，本人依法承担连带赔偿责
                                        任。如因不可抗力原因导致未能履
                                        行公开承诺事项的，需提出新的承
                                        诺并接受如下约束措施，直至新的
                                        承诺履行完毕或相应补救措施实施
                                        完毕：（1）在股东大会及中国证监
                                        会指定的披露媒体上公开说明未履
                                        行的具体原因并向股东和社会公众
                                        投资者道歉；（2）尽快研究将投资
                                        者利益损失降低到最小的处理方
                                        案，尽可能地保护公司投资者利益。
                                        对于众兴菌业或其子公司陕西众兴
                                        高科生物科技有限公司、陕西众兴
                                                                           2014 年      2024 年
                               其他承   菌业科技有限公司、山东众兴菌业                             正常履
                        陶军                                               03 月 18     03 月 17
                               诺       科技有限公司、江苏众友兴和菌业                             行中
                                                                           日           日
                                        科技有限公司在首发上市前未足额
                                        缴纳的任何社会保险或住房公积
                                                 60
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                2018 年半年度报告全文
                                               金，如果在任何时候有权部门要求
                                               上述公司补缴该等社会保险、住房
                                               公积金，或上述公司因未缴纳该等
                                               社会保险、住房公积金而承担任何
                                               罚款或损失，本人承诺将无条件全
                                               额补偿上述公司就此承担的全部支
                                               出、罚款、滞纳金、赔偿及费用，
                                               保证上述公司不因此受到任何损
                                               失。
                                               如本所律师在本次发行工作期间未
                                               勤勉尽责，导致其法律文件对重大
                                               事件作出违背事实真相的虚假记
                                               载、误导性陈述，或在披露信息时
                                               发生重大遗漏，且导致发行人不符
                        国浩律师               合法律规定的发行条件，造成投资     2015 年      2025 年
                                      其他承                                                              正常履
                        （北京）事             者直接经济损失的，在该等事实和     06 月 15     06 月 14
                                      诺                                                                  行中
                        务所                   损失被有管辖权的司法机关终审裁     日           日
                                               定、判决后，其将在相关裁决、判
                                               决生效之日起，启动赔偿投资者损
                                               失的相关工作，主动履行生效裁决、
                                               判决所确定应由其承担的赔偿责任
                                               和义务。
                        北京中同华
                        资产评估有
                        限公司;中国            如因其未能依照适用的法律法规、
                        国际金融股             规范性文件及行业准则的要求勤勉
                        份有限公司;            尽责地履行法定职责而导致其为发
                        众环海华会             行人首次公开发行制作、出具的文
                                                                                  2015 年      2025 年
                        计师事务所    其他承   件有虚假记载、误导性陈述或者重                             正常履
                                                                                  06 月 15     06 月 14
                        （特殊普通    诺       大遗漏，且导致发行人不符合法律                             行中
                                                                                  日           日
                        合伙）（现             规定的发行条件，给投资者造成实
                        已更名为中             际损失的，其将按照有管辖权的人
                        审众环会计             民法院依照法律程序作出的有效司
                        师事务所               法裁决，依法赔偿投资者损失。
                        （特殊普通
                        合伙））
                        高博书;李安            一、承诺内容若有权监管部门作出                             离任董
                        民;李健;李             行政处罚或有管辖权的人民法院依                             事赵新
                        彦庆;连旭;             照法律程序作出的有效司法裁决认     2014 年      2024 年    民、连
                                      其他承
                        刘亮;邵立              定公司的招股说明书有虚假记载、     03 月 18     03 月 17   旭、邵
                                      诺
                        新;沈天明;             误导性陈述或者重大遗漏的，本人     日           日         立新、
                        孙宝文;田              将依法对投资者在证券交易中遭受                             孙宝
                        德;汪国祥;             的损失与公司承担连带赔偿责任                               文、李
                                                      61
天水众兴菌业科技股份有限公司                                             2018 年半年度报告全文
                        袁斌;赵新民   （该等损失的赔偿金额以投资者实                  安民及
                                      际发生的直接损失为准），但是能                  离任监
                                      够证明自己没有过错的除外。在本                  事李
                                      人担任公司董事/监事/高级管理人                  健、汪
                                      员期间，如公司发生被有权监管部                  国祥、
                                      门作出行政处罚认定公司的招股说                  沈天明
                                      明书存在虚假记载、误导性陈述或                  均已履
                                      者重大遗漏的情形，本人将通过投                  行完
                                      赞同票的方式促使公司履行已作出                  毕，其
                                      的承诺。如本人未履行上述承诺，                  他人员
                                      将在中国证监会指定的信息披露平                  正常履
                                      台上公开说明未履行承诺的原因并                  行中。
                                      公开道歉，本人同意公司自本人违
                                      反承诺之日起有权扣减应向本人发
                                      放的现金红利（如有）、工资、奖
                                      金和津贴等，以用于执行未履行的
                                      承诺，直至本人履行承诺或弥补完
                                      应由本人承担的公司、投资者的损
                                      失为止。同时，在此期间，本人所
                                      持公司全部股份按照已承诺锁定期
                                      和至本人履行完本承诺止的孰长进
                                      行锁定。二、约束措施（一）持有
                                      公司股份的董事、监事和高级管理
                                      人员袁斌、刘亮、汪国祥、田德、
                                      高博书承诺：如其未履行该等承诺，
                                      将在中国证监会指定的信息披露平
                                      台上公开说明未履行承诺的原因并
                                      公开道歉，其同意公司自其违反承
                                      诺之日起有权扣减应向其发放的现
                                      金红利、工资、奖金和津贴等，以
                                      用于执行未履行的承诺，直至其履
                                      行承诺或弥补完应由其承担的公
                                      司、投资者的损失为止。同时，在
                                      此期间，其所持公司全部股份按照
                                      已承诺锁定期和至其履行完该承诺
                                      止的孰长进行锁定。（二）未持有
                                      公司股份的董事、监事李彦庆、连
                                      旭、李安民、邵立新、孙宝文、赵
                                      新民、沈天明、李健承诺：若其未
                                      履行该等承诺，将在中国证监会指
                                      定的信息披露平台上公开说明未履
                                      行承诺的原因并公开道歉，其同意
                                      公司自其违反承诺之日起有权扣减
                                      应向其发放工资、奖金和津贴等，
                                            62
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                             2018 年半年度报告全文
                                              以用于执行未履行的承诺，直至其
                                              履行承诺或弥补完应由其承担的公
                                              司、投资者的损失为止。
                                                                               2015 年      2018 年
                                     股份限   自限制性股票授予日起三十六个月                           正常履
 股权激励承诺              陶军                                                10 月 26     10 月 26
                                     售承诺   内不转让获授限售性股票。                                 行中
                                                                               日           日
 其他对公司中小股东所
 作承诺
 承诺是否按时履行          是
 如承诺超期未履行完毕
 的，应当详细说明未完
                           无
 成履行的具体原因及下
 一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
                                                    63
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                           2018 年半年度报告全文
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
   名称/姓名           类型           原因     调查处罚类型   结论（如有）     披露日期        披露索引
                                                              1、责令停产
                                                              整治。2、合
                                                              计行政处罚
                                                                                             《关于全资子
                                                              50.5 万元人
                                                                                             公司收到环保
                                                              民币。3、对
                                                                                             部门停产整
                                                              众兴高科生
                                                                                             治、行政处罚
                                                              产车间部分
                                                                                             及查封决定书
                                                              设备予以查
                                                                                             的公告》（公
                                                              封，查封期限
                                                                                             告编号：
                                                              为 30 天
                               杨凌区环境保                                                  2018-105）以及
                                                              （2018 年
                               护局于 2018                                                   《关于全资子
                                                              06 月 21 日
                               年 04 月 25                                                   公司恢复生产
                                                              至 2018 年
                               日对公司全资                                                  的公告》（公
                                                              07 月 21
                               子公司众兴高                                                  告编号：
                                                              日），查封期
                               科进行了调查                                                  2018-112）刊登
                                                              限不包括检
                               认为：生产废                                                  于《证券时
                                                              测或技术鉴     2017 年 06 月
 众兴高科       其他           水直接排入市   其他                                           报》、《上海
                                                              定的时间。4、 26 日
                               政管网，污水                                                  证券报》和巨
                                                              2018 年 07
                               处理设施长期                                                  潮 资讯网
                                                              月 05 日，众
                               未运行，生活                                                  （http://www.c
                                                              兴高科收到
                               污水未通过污                                                  ninfo.com.cn）。
                                                              杨陵区环境
                               水处理设施直
                                                              保护局出具
                               接排入市政管
                                                              的《关于同意
                               网。
                                                              陕西众兴高
                                                              科生物科技
                                                              有限公司恢
                                                              复生产的通
                                                              知》（杨政环
                                                              发【2018】44
                                                              号），众兴高
                                                              科自 2018
                                                              年 07 月 06
                                                              日起恢复生
                                                     64
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                             2018 年半年度报告全文
                                                                产。
                                生态环境部督
                                查组 2018 年                    生态环境部
                                06 月 17 日                     官网发布了
                                到新乡星河进                    关于《 生态                    《关于全资子
                                行检查发现：                    环境部通报                     公司环保督查
                                （1）厂区已投                   2018-2019 年                   事项说明的公
                                产区和未建设                    蓝天保卫战                     告》（公告编
                                区交界处一容                    重点区域强                     号： 2018-104）
                                                                               2018 年 06 月
 新乡星河       其他            积约 20 立方    其他            化督查工作                     刊登于《证券
                                                                               26 日
                                米闲置废水                      进展》（6 月                   时报》、《上
                                池，未填埋，                    17 日），子                    海证券报》和
                                仅用木板覆                      公司新乡星                     巨潮 资讯网
                                盖；（2）锅炉                   河治污设施                     （http://www.c
                                固废未全面覆                    不正常运行                     ninfo.com.cn）。
                                盖；（3）生产                   问题出现在
                                废料（菌渣）                    通报中。
                                未全部覆盖。
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
    1、众兴高科整改情况
    已对污水处理设施进行了整改，并于2018 年 07 月 05 日收到杨陵区环境保护局出具的《关于同意陕西众兴高科生物
科技有限公司恢复生产的通知》（杨政环发【2018】44 号），众兴高科自 2018 年 07 月 06 日起恢复生产。
    2、新乡星河整改情况
    对生态环境部督查组现场检查提出的问题（闲置废水池未填埋、锅炉固废未全面覆盖、生产废料（菌渣）未全部覆盖），
已于当天组织整改，新乡星河生产经营情况正常。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
    经查询中国证券监督管理委员会证券期货市场失信记录查询平台、国家工商行政管理总局企业信息公示系统、国家税务
总局重大税收违法案件信息公布栏、最高人民法院失信被执行人信息查询平台等主要信用信息系统，公司及其控股股东、实
际控制人陶军先生不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况,不属于“失信被执行人”。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
    （1）2015年09月30日公司召开的第二届董事会第七次会议以及2015年10月19日公司2015年第四次临时股东大会审议通
过了《关于公司限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关于公司<限制性股票激励计划考核管理办法>的议案》
及《关于授权董事会办理公司限制性股票激励计划有关事项的议案》等相关议案。相关详细内容详见2015年10月01日及2015
年10月20日公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
    （2）2015年10月26日，公司第二届董事会第十次会议及第二届监事会第八次会议审议通过了《关于对公司<限制性股票
激励计划>进行调整的议案》和《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确定以2015年10月26日作为公司限制性股票的
                                                       65
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                              2018 年半年度报告全文
授予日，向符合条件的82名激励对象授予6,900,000股限制性股票。相关详细内容详见2015年10月27日公司指定信息披露媒
体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
    （3）2016年03月14日，公司完成了《限制性股票激励计划（草案）》限制性股票授予登记工作，向81名激励对象（一
名员工因个人原因放弃）授予6,899,000股限制性股票，激励对象均为实施本计划时在公司的董事和高级管理人员、中层管
理人员和核心骨干，授予的限制性股票上市日期为2016年03月18日。《关于限制性股票授予登记完成公告》（公告编号：
2016-032）详见2016年03月15日公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
    （4）2016年04月09日，公司公告了《2015年度权益分派实施公告》，以公司总股本155,826,800股为基数，向全体股东
每10股派1.051299元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10.512991股。实施后，上述激励对
象限制性股票数量由6,899,000股增至14,151,912股。
    （5）2017年02月22日，公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于公司限制性股票激励计划第一个解锁期解
锁条件成就的议案》和《关于限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁激励对象名单的议案》，81名激励对象在第一个解锁
期内可解锁股票共4,245,518股。相关详细内容详见2017年02月23日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》及
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
    （6）2017年03月20日，公司限制性股票激励计划第一个解锁期解锁的股份4,245,518股上市流通，相关内容详见2017
年03月15日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
    （7）2018年03月05日，公司第二届董事会第四十二次会议审议通过了《关于公司限制性股票激励计划第二个解锁期解
锁条件成就的议案》、《关于限制性股票激励计划第二个解锁期可解锁激励对象名单的议案》及《关于调整限制性股票回购
价格及回购注销部分限制性股票的议案》，1名激励对象因个人原因离职已不再符合激励条件，公司对其获授的尚未解锁的
14,360股限制性股票进行回购注销，对其余陶军等80名激励对象符合解锁条件的4,239,365股限制性股票办理相关解锁手续。
相 关 详 细 内 容 详 见 2018 年 03 月 06 日 公 司 指 定 信 息 披 露 媒 体 《 证 券 时 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）。
    （8）2018年03月19日，公司限制性股票激励计划第二个解锁期解锁的股份4,239,365股上市流通，《关于限制性股票激
励计划第二个解锁期解锁股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2018-034）详见2018年03月15日公司指定信息披露媒体
《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
    （9）2018年04月23日，公司回购注销的14,360股限制性股票已在中国证券登记结有限责任公司深圳分公司完成回购注
销手续。本次回购注销完成后，公司股份总数由373,330,707股变更为373,316,347股。相关详细内容详见2018年04月24日公
司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
                                                                 66
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                            2018 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                    单位：万元
                                   公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
  担保对象名称      担保额度   担保额度   实际发生日   实际担保金   担保类型   担保期      是否履    是否为
                                                       67
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                    2018 年半年度报告全文
                  相关公告                期（协议签署          额                                 行完毕    关联方
                  披露日期                    日）                                                            担保
 报告期内审批的对外担保额                                  报告期内对外担保实际发
                                                      0                                                              0
 度合计（A1）                                              生额合计（A2）
 报告期末已审批的对外担保                                  报告期末实际对外担保余
                                                      0                                                              0
 额度合计（A3）                                            额合计（A4）
                                             公司对子公司的担保情况
                  担保额度                实际发生日                                                         是否为
                                                           实际担保金                              是否履
  担保对象名称    相关公告     担保额度   期（协议签署                    担保类型    担保期                 关联方
                                                                额                                 行完毕
                  披露日期                    日）                                                            担保
                                                                                     2016 年 11
                  2016 年
                                          2016 年 11 月                   连带责任   月 04 日至
 安阳众兴         08 月 23       20,000                         16,200                             否       否
                                          04 日                           保证       2022 年 10
                  日
                                                                                     月 26 日
                                                                                     2016 年 11
                  2016 年
                                          2016 年 11 月                   连带责任   月 04 日至
 吉林众兴         08 月 23       15,000                         13,700                             否       否
                                          04 日                           保证       2022 年 10
                  日
                                                                                     月 26 日
 报告期内审批对子公司担保                                  报告期内对子公司担保实
                                                      0                                                              0
 额度合计（B1）                                            际发生额合计（B2）
 报告期末已审批的对子公司                                  报告期末对子公司实际担
                                                  50,000                                                     29,900
 担保额度合计（B3）                                        保余额合计（B4）
                                            子公司对子公司的担保情况
                  担保额度                实际发生日                                                         是否为
                                                           实际担保金                              是否履
  担保对象名称    相关公告     担保额度   期（协议签署                    担保类型    担保期                 关联方
                                                                额                                 行完毕
                  披露日期                    日）                                                            担保
 报告期内审批对子公司担保                                  报告期内对子公司担保实
                                                      0                                                              0
 额度合计（C1）                                            际发生额合计（C2）
 报告期末已审批的对子公司                                  报告期末对子公司实际担
                                                      0                                                              0
 担保额度合计（C3）                                        保余额合计（C4）
 公司担保总额（即前三大项的合计）
 报告期末已审批的担保额度                                  报告期末实际担保余额合
                                                  50,000                                                     29,900
 合计（A3+B3+C3）                                          计（A4+B4+C4）
 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                               11.26%
 其中：
 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）                                                                     0
 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的
                                                                                                                     0
 债务担保余额（E）
 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）                                                                               0
                                                           68
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                    2018 年半年度报告全文
 上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                                      0
 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）              无
 违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                  无
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
            主要污染
                                                                        执行的污
 公司或子   物及特征              排放口数    排放口分                                          核定的排   超标排放
                       排放方式                           排放浓度      染物排放    排放总量
 公司名称   污染物的                 量        布情况                                            放总量      情况
                                                                          标准
              名称
                                                                        《污水综
                       经公司污                                         合排放标
                       水处理站               厂区东北                  准》
            CODcr                    1                        73 mg/L                2.6t/a         /         无
                       处理后达               角                        GB8978-
                       标排放                                           1996 一级
 天水众兴                                                               标准
 菌业科技                                                               《污水综
 股份有限              经公司污                                         合排放标
 公司（天              水处理站               厂区东北         17.4     准》
            BOD5                     1                                              0.625 t/a       /         无
 水基地）              处理后达               角               mg/L     GB8978-
                       标排放                                           1996 一级
                                                                        标准
                       经公司污                                         《污水综
                       水处理站               厂区东北         1.45     合排放标
            氨氮                     1                                               0.05 t/a       /         无
                       处理后达               角               mg/L     准》
                       标排放                                           GB8978-
                                                         69
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                                                                         1996 一级
                                                                         标准
                                                                         《污水综
                          经公司污                                       合排放标
                          水处理站             厂区东北                  准》
               悬浮物                   1                      50 mg/L               1.8 t/a       /         无
                          处理后达             角                        GB8978-
                          标排放                                         1996 一级
                                                                         标准
防治污染设施的建设和运行情况
       企业自建污水处理站，目前污水处理设施运行正常，处理后的废水达标排放。公司废水主要包括员工生活污水、胶片（一
种用于包在培养瓶的瓶口，利于金针菇生长更直的塑料胶片，可重复使用多次）清洗水、车间地面清洗水。所有废水通过收
集后全部进入公司污水处理站处理，达到《污水综合排放标准》GB8978-1996一级标准后排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
       公司依法进行建设项目环境影响评价，严格遵守建设项目环境影响评价制度、建设项目竣工环境保护验收规定等相关制
度和规定，严格执行“同时设计、同时施工、同时投用”的制度。
突发环境事件应急预案
       公司建立了突发环境事件应急机制，根据《天水众兴菌业科技股份有限公司突发环境事件应急预案》，按照突发环境类
型、危险源及所造成的环境危害，评估确定公司现有的应急能力，加强企业应对突发环境事件的应急管理能力，做到全面预
防，提高企业突发环境事件应急处置能力，确保事故发生时能够及时、有效的处理事故源，控制事故扩大，减少事故损失，
保障公司财产安全，保护环境，促进经济社会全面、协调、可持续发展。
环境自行监测方案
       依据相关法律、法规和各级环境部门有关自行监测及信息公开工作的要求，公司委托具备资质的第三方监测机构定期开
展了自行监测工作，监测内容主要包括CODcr、BOD5、氨氮和悬浮物等，监测项目和监测频次符合相关文件要求，监测结果
均满足相关排放标准。
其他应当公开的环境信息
       《关于全资子公司收到环保部门 停产整治、行政处罚及查封决定书的公告》（公告编号：2018-105）详见2018年06月
26日的公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
       《关于全资子公司恢复生产的公告》（公告编号:2018-112）详见2018年07月06日的公司指定信息披露媒体《证券时报》、
《上海证券报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
其他环保相关信息
       《关于全资子公司环保督查事项说明的公告》（公告编号：2018-104）详见2018年06月26日的公司指定信息披露媒体《证
券时报》、《上海证券报》以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2、履行精准扶贫社会责任情况
   （1）精准扶贫规划
    ①产业扶贫：通过在贫困地区建设生产基地，招募当地劳动力，使农民变为产业工人，不但解决了农村剩余劳动力就业
问题，还实现了农民收入的稳定性；通过基地建设，不但使农民的农业下脚料变废为宝，增加了收入，同时也带动相关产业
的发展，如农业下脚料深加工产业、包装箱产业、餐饮产业等，起到了“一带多”的作用，为当地农民提供更广阔的就业渠
道。
       ②技术扶贫：通过免费提供技术指导的方式，对种植食用菌的农民进行指导，从而有效的降低杂菌污染率，提高单产，
增加效益。
       ③教育扶贫：对当年考上大学的学生，给予一定的奖励资金，从而助其顺利完成学业，回馈家乡。
   （2）半年度精准扶贫概要
                                                          70
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                              2018 年半年度报告全文
    公司总部位于国家级贫困县天水市麦积区，公司在麦积区建有生产基地，2017年底又新增投产一条生产线。目前该基地
有员工600多人，其中90%以上是当地的农民工，不但解决了当地农民工就业问题，而且增加了农民的收入，2018年上半年公
司天水基地工资支出合计1,586万元。同时公司生产所需的农业下脚料，也大部分在当地采购，这也直接促进了农户增收。
      “授人以鱼，不如授人以渔”。公司也通过产业培训机制，利用公司食用菌产业的技术优势，对当地农民进行食用菌
栽培技术进行指导和培训，鼓励周边农民从事食用菌种植。另外，在自身发展壮大的同时，也帮助当地丰富了产业结构，带
动诸多新行业在当地投资建厂，如纸箱厂、包装厂等，为当地农民提供了更多的就业岗位和经济收入。
    （3）后续精准扶贫计划
    公司将在现有产业扶贫工作的基础上，继续加大对贫困地区的产业投资，以产业拉动实现脱贫致富。公司将继续优先安
排贫困户就业，继续为贫困户就业提供培训和指导，增强其劳动技能，通过产业带动效应，改善当地农民的就业状况和生活
现状。
十六、其他重大事项的说明
    （一）公司股权激励限制性股票第二期解锁
    1、2015年09月30日公司第二届董事会第七次会议，以及2015年10月19日公司2015年第四次临时股东大会审议通过了《关
于公司限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》及《关于授权董事会办理公司限制性股票激励计划有关事项的议案》
等相关议案。2016年03月18日，公司向董事、高级管理人员、中层管理人员和核心骨干在内的81名激励对象授予6,899,000
股限制性股票登记完成并上市。
    2、2018年03月05日，公司第二届董事会第四十二次会议审议通过了《关于公司限制性股票激励计划第二个解锁期解锁
条件成就的议案》、《关于限制性股票激励计划第二个解锁期可解锁激励对象名单的议案》及《关于调整限制性股票回购价
格及回购注销部分限制性股票的议案》，1名激励对象因个人原因离职已不再符合激励条件，公司对其获授的尚未解锁的
14,360股限制性股票进行回购注销，对其余陶军等80名激励对象符合解锁条件的4,239,365股限制性股票办理相关解锁手续。
相 关 详 细 内 容 详 见 2018 年 03 月 06 日 公 司 指 定 信 息 披 露 媒 体 《 证 券 时 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）。
    3、2018年03月19日，公司限制性股票激励计划第二个解锁期解锁的股份4,239,365股上市流通，《关于限制性股票激励
计划第二个解锁期解锁股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2018-034）详见2018年03月15日公司指定信息披露媒体《证
券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
    4、2018年04月23日，公司回购注销的14,360股限制性股票已在中国证券登记结有限责任公司深圳分公司完成回购注销
手续。本次回购注销完成后，公司股份总数由373,330,707股变更为373,316,347股。相关详细内容详见2018年04月24日公司
指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
    （二）实施《2017年度权益分派方案》
    2018年03月23日，公司第二届董事会第四十三次会议审议通过了《关于审议<2017年度利润分配方案>的议案》，2018
年04月13日公司2017年度股东大会审议通过了《关于审议<2017年度利润分配方案>的议案》，公司拟以2017年12月31日的股
本总数373,330,707股为基数，每10股派发现金红利1.00元（含税），送红股0股，资本公积金转增0股。若在分配方案实施
前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，分配比例将按分派总
额不变的原则相应调整。相关详细内容详见2018年03月24日及2018年04月14日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海
证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
     （三）公司公开发行可转换公司债券
    经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]2002号”文核准，公司于2017年12月13日公开发行了920万张可转换公司
债券，每张面值100元，发行总额9.20亿元。经深圳证券交易所“深证上[2017] 848号”文同意，公司9.20亿元可转债于2018
年01月03日起在深交所挂牌交易，债券简称“众兴转债”，债券代码“128026”。2017年12月28日，公司披露了《可转换公
司债券上市公告书》，可转换公司债券将于2018年01月03日上市交易。相关详细内容详见2017年12月28日公司指定信息披露
媒体《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
   （四）对外投资设立全资子公司
                                                                 71
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                           2018 年半年度报告全文
    2018年04月02日，公司召开第二届董事会第四十四次会议审议通过了《关于与湖北省云梦县人民政府签订<招商引资项
目协议书>的议案》及《关于对外投资在湖北省云梦县设立全资子公司的议案》，公司拟以自有资金5,000万元人民币投资设
立全资子公司湖北众兴菌业科技有限公司，并由其实施食用菌工厂化种植项目。2018年04月11日，公司召开第二届董事会第
四十六次会议审议通过了《关于与安徽省五河县人民政府签订<项目投资合同>的议案》及《关于对外投资在安徽省五河县设
立全资子公司的议案》，公司拟以自有资金5,000万元人民币投资设立全资子公司五河众兴菌业科技有限公司。2018年05月
07日，公司2018年第四次临时股东大会审议通过了上述提案。相关详细内容详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上
海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
    （五）公司董事会、监事会的换届选举及高级管理人员的聘任
    公司第二届董事会、第二届监事会任期已届满，公司根据相关法律法规及规范性文件的规定，选举产生了第三届董事会，
第三届监事会，聘任了高级管理人员。相关详细内容详见公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯
网（http://www.cninfo.com.cn）。
    （六）公司子公司收到环保部门的处罚决定书以及公司收到深圳证券交易所《关注函》和《监管函》
     2018年06月26日公司披露了《关于全资子公司收到环保部门停产整治、行政处罚及查封决定书的公告》和《关于全资
子公司环保督查事项说明的公告》。相关详细内容详见2018年06月26日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》
和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
     2018年06月29日收到深圳证券交易所中小板公司管理部下发的《关于对天水众兴菌业科技股份有限公司的关注函》（中
小板关注函【2018】第 228 号）；2018年07月11日，公司公告了《关于对深圳证券交易所中小板公司管理部《关注函》回
复的公告》（公告编号：2018-114），相关详细内容详见2018年07月11日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券
报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）；2018年07月13日，公司公告了《关于深圳证券交易所监管函回复的公告》
（公告编号：2018-115），相关详细内容详见2018年07月13日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》和巨潮
资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
    2018年06月26日公司披露了《关于全资子公司收到环保部门停产整治、行政处罚及查封决定书的公告》和《关于全资子
公司环保督查事项说明的公告》。相关详细内容详见2018年06月26日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》
和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
                                                       72
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                        2018 年半年度报告全文
                                    第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                    单位：股
                           本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                          本次变动后
                                              发行新                公积金
                         数量        比例                送股                    其他        小计        数量       比例
                                                股                   转股
                        157,539                                                 -38,303,    -38,303,    119,236
 一、有限售条件股份                  42.20%          0          0           0                                       31.94%
                           ,859                                                     380         380        ,479
 1、国家持股                    0     0.00%          0          0           0           0           0           0   0.00%
 2、国有法人持股                0     0.00%          0          0           0           0           0           0   0.00%
                        157,539                                                 -38,303,    -38,303,    119,236
 3、其他内资持股                     42.20%          0          0           0                                       31.94%
                           ,859                                                     380         380        ,479
 其中：境内法人持股             0     0.00%          0          0           0           0           0           0
                        157,539                                                 -38,303,    -38,303,    119,236
       境内自然人持股                42.20%          0          0           0                                       31.94%
                           ,859                                                     380         380        ,479
 4、外资持股                    0     0.00%          0          0           0           0           0           0   0.00%
 其中：境外法人持股             0     0.00%          0          0           0           0           0           0   0.00%
       境外自然人持股           0     0.00%          0          0           0           0           0           0   0.00%
                        215,790                                                 38,293,     38,293,     254,084
 二、无限售条件股份                  57.80%          0          0           0                                       68.06%
                           ,848                                                     904         904        ,752
                        215,790                                                 38,293,     38,293,     254,084
 1、人民币普通股                     57.80%          0          0           0                                       68.06%
                           ,848                                                     904         904        ,752
 2、境内上市的外资股            0     0.00%          0          0           0           0           0           0   0.00%
 3、境外上市的外资股            0     0.00%          0          0           0           0           0           0   0.00%
 4、其他                        0     0.00%          0          0           0           0           0           0   0.00%
                        373,330      100.00                                                             373,321     100.00
 三、股份总数                                        0          0           0    -9,476      -9,476
                           ,707          %                                                                 ,231         %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    1、根据《证券法》、《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》
等的规定，每年的第一个交易日，中国结算深圳分公司以上市公司董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交易日登记在
其名下的在深交所上市的A股、 B股为基数，按25%计算其本年度可转让股份法定额度（按照A股、 B股分别计算）；同时，
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对该人员所持的在本年度可转让股份额度内的无限售条件的流通股进行解锁。
    2、公司股权激励限制性股票激励计划第二个解锁期80名符合解锁条件的激励对象获授的4,239,365股上市流通，1名激
励对象因个人原因离职已不再符合激励条件，公司对其获授的尚未解锁的14,360股限制性股票进行回购注销。
    3、公司第二届董事会董事、第二届监事会监事任期已届满，根据相关法律法规的规定，公司换届选举产生了第三届董
事会董事、第三届监事会监事，聘任了新一届高级管理人员。根据相关规定，对新任董事、监事及高级管理人员股份及相关
离任监事的股份锁定。
    4、公司实际控制人陶军先生及其一致行动人田德先生持有的141,537,593股首发前限售股份限售期届满解除限售上市流
通。
    5、“众兴转债”自2018年06月19日期开始转股，部分可转换公司债券持有人已将债券转换为公司股份。
    股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
        1、股权激励限制性股票第二期解锁及部分股份的回购注销
    （1）根据《上市公司股权激励管理办法》、《中小企业板信息披露业务备忘录第4号：股权激励》、《天水众兴菌业科
技股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》以及《天水众兴菌业科技股份有限公司限制性股票激励计划考核管理办法》
等相关规定，董事会薪酬与考核委会组织公司人力资源部对公司业绩及包括公司董事、高级管理人员、中层管理人员、核心
团队成员在内的所有限制性股票第二个解锁期期满的激励对象进行综合考评，提请董事会对符合解锁条件的80名激励对象申
请解锁，对已离职不符合激励条件的激励对象获授的未解锁股票进行回购注销。
    （2）2018年03月05日，公司第二届董事会第四十二次会议审议通过了《关于公司限制性股票激励计划第二个解锁期解
锁条件成就的议案》、《关于限制性股票激励计划第二个解锁期可解锁激励对象名单的议案》及《关于调整限制性股票回购
价格及回购注销部分限制性股票的议案》，1名激励对象因个人原因离职已不再符合激励条件，公司对其获授的尚未解锁的
14,360股限制性股票进行回购注销，对其余陶军等80名激励对象符合解锁条件的4,239,365股限制性股票办理相关解锁手续。
相 关 详 细 内 容 详 见 2018 年 03 月 06 日 公 司 指 定 信 息 披 露 媒 体 《 证 券 时 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）。
    （3）公司监事会对本次可解锁的限制性股票的成就条件、激励对象名单及解锁数量进行了核查，独立董事发表了明确
同意的独立意见，北京安杰律师事务所出具了《关于天水众兴菌业科技股份有限公司调整限制性股票回购价格及回购注销部
分限制性股票事项之法律意见书》及《关于天水众兴菌业科技股份有限公司限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件成就
之法律意见书》。相关详细内容详见2018年03月06日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
    （4）2018年03月19日，公司限制性股票激励计划第二个解锁期解锁的股份4,239,365股上市流通，《关于限制性股票激
励计划第二个解锁期解锁股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2018-034）详见2018年03月15日公司指定信息披露媒体
《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
    （5）2018年04月23日，公司回购注销的14,360股限制性股票已在中国证券登记结有限责任公司深圳分公司完成回购注
销手续。本次回购注销完成后，公司股份总数由373,330,707股变更为373,316,347股。相关详细内容详见2018年04月24日公
司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
       2、董事会、监事会的换届选举及公司高级管理人员的聘任
    （1）2018年04月02日，公司第二届董事会第四十四次会议审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名第三届董事会
非独立董事候选人的议案》及《关于公司董事会换届选举暨提名第三届董事会独立董事候选人的议案》，根据相关规定，经
董事会提名委员会资格审查，公司董事会提名陶军先生、刘亮先生、袁斌先生、田德先生、高博书先生及李彦庆先生六人为
公司第三届董事会非独立董事候选人。《第二届董事会第四十四次会议决议公告》（公告编号：2018-048）及《关于董事会
换届选举的公告》（公告编号：2018-050）详见2018年04月03日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨
潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
    （2）2018年04月02日，公司第二届监事会第三十二次会议审议通过了《关于公司监事会换届选举暨提名第三届监事会
非职工代表监事候选人的议案》，根据相关规定，公司监事会提名李彦军先生、张仲军先生为公司第三届监事会非职工代表
监事候选人，与公司职工代表大会选举产生的职工代表监事张云峰先生一起组成第三届监事会。《第二届监事会第三十二次
                                                                 74
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                             2018 年半年度报告全文
会议决议公告》（公告编号：2018-049）及《关于监事会换届选举的公告》（公告编号：2018-051）详见2018年04月03日公
司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
    （3）2018年04月18日，公司召开2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名第三届董事
会非独立董事候选人的议案》、《关于公司董事会换届选举暨提名第三届董事会独立董事候选人的议案》及《关于公司监事
会换届选举暨提名第三届监事会非职工代表监事候选人的议案》。《2018年第三次临时股东大会决》（公告编号：2018-071）、
《关于董事会换届选举完成的公告》（公告编号：2018-072）及《关于监事会换届选举完成的公告》（公告编号：2018-073）
详见2018年04月19日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
    （4）2018年04月18日，公司第三届董事会第一次会议审议通过了《关于选举公司第三届董事会董事长的议案》、《关
于选举公司第三届董事会副董事长的议案》及《关于聘任公司高级管理人员的议案》等相关议案，公司第三届监事会第一次
会议审议通过了《关于选举公司第三届监事会主席的议案》。《第三届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：2018-074）、
《第三届监事会第一次会议决议公告》（公告编号：2018-075）及《关于聘任高级管理人员的公告》（公告编号：2018-076）
详见2018年04月19日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
    3、首发前限售股解除限售上市流通
    根据相关法律法规及《首次公开发行股票招股说明书》、《首次公开发行股票上市公告书》的相关规定，公司实际控制
人陶军先生及其一致行动人田德先生曾承诺，其持有的首发前限售股份自上市之日起36个月不转让。该股份于2018年06月27
日限售期届满解除限售上市流通。
    4、“众兴转债”开始转股
    根据《深圳证券交易所股票上市规则（2018年修订）》、《深圳证券交易所可转换公司债券业务实施细则》的相关规定
及《天水众兴菌业科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的规定，“众兴转债”自2018年06月19日进入转
股期。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
     1、2018年03月05日，公司第二届董事会第四十二次会议审议通过了《关于调整限制性股票回购价格及回购注销部分限
制性股票的议案》，1名激励对象因个人原因离职已不再符合激励条件，公司对其获授的尚未解锁的14,360股限制性股票进
行回购注销。
    2、截至2018年04月23日，本次回购注销的14,360股限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回
购注销手续。本次回购注销完成后，公司股份总数由 373,330,707 股变更为 373,316,347 股。
    3、2018年05月22日，公司办理了工商变更登记相关事宜，公司注册资本由373,330,707 元变更为 373,316,347 元。
    4、2018年07月02日，公司披露了《2018年第二季度可转换公司债券转股情况公告》，2018年第二季度，“众兴转债”
因转股减少574张，转股数量为4,884股，公司股本增加4,884股，公司股份总数由373,316,347股变更为373,321,231股。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司已依据报告期普通股加权平均数重新计算列示最近一期基本每股收益和稀释每股收益及归属于公司普通股股东的每股
净资产。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位：股
               期初限售   本期解除限售   本期增加限     期末限售股
  股东名称                                                               限售原因           解除限售日期
                股数           股数        售股数           数
                                                      75
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                                                                                              首发限售股解除限售日
                                                                                              期为 2018 年 06 月 26
                                                                                              日；股权激励限售股自
                                                                                              2016 年 03 月 18 日起
                                                                                              满 12 个月后，满足解
                                                                           股权激励限售股： 锁条件的可以在未来
                                                                           820,521 股         36 个月内按 30%、
             110,341,2
 陶军                      109,520,705      82,396,940        83,217,461                      30%、 40%的比例分三
                   26
                                                                           高管锁定股：       期解锁，解锁后的股份
                                                                           82,396,940         再按照高管锁定股的规
                                                                                              定解除限售。但作为公
                                                                                              司实际控制人陶军先生
                                                                                              承诺自限制性股票授予
                                                                                              日起三十六个月内不转
                                                                                              让获授限制性股票。
             32,632,27                                                     高管锁定股：
 田德                          32,632,277   24,474,208        24,474,208                      不适用
                    7                                                      24,474,208 股
                                                                                              股权激励限售股自
                                                                                              2016 年 03 月 18 日起
                                                                                              满 12 个月后，满足解
                                                                           高管锁定股：
                                                                                              锁条件的可以在未来
                                                                           1,779,156 股；
 刘亮        2,846,714           615,389      368,352          2,599,677                      36 个月内按 30%、
                                                                           股权激励限售股：
                                                                                              30%、 40%的比例分三
                                                                           820,521 股"
                                                                                              期解锁，解锁后的股份
                                                                                              再按照高管锁定股的规
                                                                                              定解除限售。
                                                                                              股权激励限售股自
                                                                                              2016 年 03 月 18 日起
                                                                                              满 12 个月后，满足解
                                                                           高管锁定股：
                                                                                              锁条件的可以在未来
                                                                           3,508,154 股；
 袁斌        5,000,247           615,389       -56,183         4,328,675                      36 个月内按 30%、
                                                                           股权激励限售股：
                                                                                              30%、 40%的比例分三
                                                                           820,521 股"
                                                                                              期解锁，解锁后的股份
                                                                                              再按照高管锁定股的规
                                                                                              定解除限售。
                                                                                              股权激励限售股自
                                                                                              2016 年 03 月 18 日起
                                                                           高管锁定股：       满 12 个月后，满足解
                                                                           1,129,559 股；     锁条件的可以在未来
 高博书      2,323,096           615,389      242,373          1,950,080
                                                                           股权激励限售股： 36 个月内按 30%、
                                                                           820,521 股         30%、 40%的比例分三
                                                                                              期解锁，解锁后的股份
                                                                                              再按照高管锁定股的规
                                                         76
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                              2018 年半年度报告全文
                                                                                         定解除限售。
                                                                     因监事任期届满
 汪国祥        230,982                0        0          230,982    离任锁定股份：      2018 年 10 月 19 日
                                                                     230,982 股
                                                                                         股权激励限售股自
                                                                                         2016 年 03 月 18 日起
                                                                                         满 12 个月后，满足解
                                                                     高管锁定股：
                                                                                         锁条件的可以在未来
                                                                     17,947 股；股权激
 李彦庆         38,462           15,384    15,384          38,462                        36 个月内按 30%、
                                                                     励限售股：20,514
                                                                                         30%、 40%的比例分三
                                                                     股
                                                                                         期解锁，解锁后的股份
                                                                                         再按照高管锁定股的规
                                                                                         定解除限售。
                                                                                         股权激励限售股自
                                                                                         2016 年 03 月 18 日起
                                                                                         满 12 个月后，满足解
                                                                     高管锁定股：198     锁条件的可以在未来
 张云峰         14,360            6,153      198            8,405    股；股权激励限售    36 个月内按 30%、
                                                                     股：8,207 股        30%、 40%的比例分三
                                                                                         期解锁，解锁后的股份
                                                                                         再按照高管锁定股的规
                                                                                         定解除限售。
                                                                                         股权激励限售股自
                                                                                         2016 年 03 月 18 日起
                                                                                         满 12 个月后，满足解
                                                                                         锁条件的可以在未来
                                                                     股权激励限售股：
 张仲军         43,078           18,461        0           24,617                        36 个月内按 30%、
                                                                     24,617 股
                                                                                         30%、 40%的比例分三
                                                                                         期解锁，解锁后的股份
                                                                                         再按照高管锁定股的规
                                                                                         定解除限售。
                                                                                         股权激励限售股自
                                                                                         2016 年 03 月 18 日起
                                                                                         满 12 个月后，满足解
                                                                     高管锁定股：
                                                                                         锁条件的可以在未来
                                                                     46,666 股；股权激
 李彦军         93,334           40,000    46,666         100,000                        36 个月内按 30%、
                                                                     励限售股：53,334
                                                                                         30%、 40%的比例分三
                                                                     股
                                                                                         期解锁，解锁后的股份
                                                                                         再按照高管锁定股的规
                                                                                         定解除限售。
 其他限售                                                            股权激励限售股： 股权激励限售股自
             3,976,083         1,712,171       0         2,263,912
 股股东                                                              2,263,913 股        2016 年 03 月 18 日起
                                                    77
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                           2018 年半年度报告全文
                                                                                                      满 12 个月后，满足解
                                                                                                      锁条件的可以在未来
                                                                                                      36 个月内按 30%、
                                                                                                      30%、 40%的比例分三
                                                                                                      期解锁，解锁后的股份
                                                                                                      再按照高管锁定股的规
                                                                                                      定解除限售。
               157,539,8
 合计                         145,791,318    107,487,938        119,236,479           --                       --
                       59
3、证券发行与上市情况
   经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]2002号”文核准，公司于2017年12月13日公开发行了920万张可转换公司
债券，每张面值100元，发行总额9.20亿元。经深圳证券交易所“深证上[2017] 848号”文同意，公司9.20亿元可转换公司
债券于2018年01月03日起在深交所挂牌交易，债券简称“众兴转债”，债券代码“128026”。《可转换公司债券上市公告书》
（公告编号：2017-119）请详见 公司指定信息披露媒体《证券时报》、证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
二、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                       单位：股
                                                            报告期末表决权恢复的优先
 报告期末普通股股东总数                           36,815    股股东总数（如有）（参见                                        0
                                                            注 8）
                               持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                       持有有                          质押或冻结情况
                                              报告期                              持有无限
                                                        报告期内       限售条
                                              末持有                              售条件的
   股东名称        股东性质       持股比例              增减变动       件的普
                                              的普通                              普通股数     股份状态              数量
                                                           情况        通股数
                                              股数量                                 量
                                                                         量
                                             110,956                   83,217,    27,739,15
 陶军           境内自然人          29.72%                                                     质押                 97,500,000
                                                 ,615                     461              4
                                              32,632,                  24,474,
 田德           境内自然人           8.74%                                        8,158,069    质押                 17,300,000
                                                 277                      208
 陕西省国际
 信托股份有
 限公司－陕
                                              7,459,9
 国投沪秦       其他                 2.00%              -100                  0   7,459,900
                                                  00
 54 号证券投
 资集合资金
 信托计划
 长城国融投                                   7,190,4
                国有法人             1.93%                                    0   7,190,476
 资管理有限                                       76
                                                           78
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                     2018 年半年度报告全文
 公司
 金元顺安基
 金－农业银
 行－厦门信
                                             7,028,9   -3,732,91
 托－众兴菌     其他                 1.88%                              0    7,028,986
                                                 86    8
 业 2 号定增
 投资集合资
 金信托计划
 安徽中安资
                境内非国有法                 6,190,4
 本投资基金                          1.66%                              0    6,190,476
                人                               76
 有限公司
 甘肃资产管                                  5,523,8
                国有法人             1.48%                              0    5,523,809
 理有限公司                                      09
 农银汇理（上
 海）资产－农
 业银行－华
                                             5,476,1
 宝信托－投     其他                 1.47%                              0    5,476,190
                                                 90
 资【6】号集
 合资金信托
 计划
                                             4,330,7   -1,440,80   4,328,6
 袁斌           境内自然人           1.16%                                      2,092     质押               2,000,000
                                                 67    0               75
 上海财晟富
                境内非国有法                 3,548,6
 和投资中心                          0.95%             -403,300         0    3,548,600
                人                               00
 （有限合伙）
 战略投资者或一般法人因配售
                                无
 新股成为前 10 名普通股股东的
 情况（如有）（参见注 3）
                                本公司股东田德系本公司控股股东陶军的姑丈，为一致行动人；袁斌、田德为公司高
 上述股东关联关系或一致行动     级管理人员，他们与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》
 的说明                         规定的一致行动人的情形。除上述外，公司无法判断其他股东之间是否存在关联关系
                                或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                 股份种类
            股东名称                 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                         股份种类           数量
 陶军                                                                  27,739,154   人民币普通股            27,739,154
 田德                                                                   8,158,069   人民币普通股             8,158,069
 陕西省国际信托股份有限公司
 －陕国投沪秦 54 号证券投资                                             7,459,900   人民币普通股             7,459,900
 集合资金信托计划
                                                           79
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                               2018 年半年度报告全文
 长城国融投资管理有限公司                                             7,190,476   人民币普通股        7,190,476
 金元顺安基金－农业银行－厦
 门信托－众兴菌业 2 号定增投资                                        7,028,986   人民币普通股        7,028,986
 集合资金信托计划
 安徽中安资本投资基金有限公
                                                                      6,190,476   人民币普通股        6,190,476
 司
 甘肃资产管理有限公司                                                 5,523,809   人民币普通股        5,523,809
 农银汇理（上海）资产－农业银
 行－华宝信托－投资【6】号集                                          5,476,190   人民币普通股        5,476,190
 合资金信托计划
 上海财晟富和投资中心（有限合
                                                                      3,548,600   人民币普通股        3,548,600
 伙）
 金元顺安基金－农业银行－厦
 门信托－众兴菌业 1 号定增投资                                        3,397,143   人民币普通股        3,397,143
 集合资金信托计划
                                  股东田德系本公司控股股东陶军的姑丈，为一致行动人，袁斌、田德为公司高级管理
 前 10 名无限售条件普通股股东
                                  人员。前 10 名无限售条件股东与前 10 名股东中的陶军、田德、袁斌亦不存在关联关
 之间，以及前 10 名无限售条件
                                  系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。除上述外，公司无法
 普通股股东和前 10 名普通股股
                                  判断其他无限售流通股股东之间，以及其他无限售流通股股东和前 10 名股东（除陶军、
 东之间关联关系或一致行动的
                                  田德、袁斌）之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行
 说明
                                  动人的情形。
 前 10 名普通股股东参与融资融
 券业务股东情况说明（如有）（参   无
 见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                                        80
天水众兴菌业科技股份有限公司                           2018 年半年度报告全文
                               第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                        81
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                   2018 年半年度报告全文
                       第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
                                                                               期初被     本期被
                                           本期增      本期减
                               期初持                              期末持      授予的     授予的   期末被授予的限
                      任职状               持股份      持股份
  姓名      职务                股数                                股数       限制性     限制性    制性股票数量
                        态                  数量        数量
                               （股）                              （股）      股票数     股票数       （股）
                                           （股）      （股）
                                                                               量（股） 量（股）
                               110,956,                            110,956,    1,435,91
 陶军      董事长     现任                         0           0                               0           820,521
                                   615                                 615           0
           董事、总
                               3,466,23                            3,466,23    1,435,91
 刘亮      经理、财   现任                         0           0                               0           820,521
                                       6                                   6         0
           务总监
           董事、副            5,771,56                1,440,80    4,330,76    1,435,91
 袁斌                 现任                         0                                           0           820,521
           总经理                      7                       0           7         0
 李彦庆    董事       现任      51,282             0    12,820      38,462      35,898         0            20,514
 李安民    董事       离任             0           0           0                     0         0                   0
 侯一聪    董事       离任             0           0           0                     0         0                   0
           独立董
 邵立新               离任             0           0           0                     0         0                   0
           事
           独立董
 孙宝文               离任             0           0           0                     0         0                   0
           事
           独立董
 赵新民               离任             0           0           0                     0         0                   0
           事
           监事会
 汪国祥               离任     230,982             0           0   230,982           0         0                   0
           主席
           职工代
 沈天明               离任             0           0           0                     0         0                   0
           表监事
           职工代
 李健                 离任             0           0           0                     0         0                   0
           表监事
           董事、副            32,632,2                            32,632,2
 田德                 现任                         0           0                     0         0                   0
           总经理                   77                                  77
           董事、副
                               2,600,10                            2,269,20    1,435,91
 高博书    董事长、 现任                           0   330,900                                 0           820,521
                                       7                                   7         0
           副总经
                                                         82
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                             2018 年半年度报告全文
               理 、董
               事会秘
               书
               独立董
 巨铭                           现任             0    0             0         0          0               0                 0
               事
               独立董
 彭玲                           现任             0    0             0         0          0               0                 0
               事
               独立董
 刘遐                           现任             0    0             0         0          0               0                 0
               事
               监事会
 张仲军                         现任     43,078       0       18,461     24,617     43,078               0            24,617
               主席
 李彦军        监事             现任    133,334       0             0   133,334     93,334               0            46,666
 张云峰        监事             现任     17,360       0        6,153     11,207     14,360               0             8,207
                                        155,902,             1,809,13   154,093,   5,930,31
 合计               --             --                 0                                                  0          3,382,088
                                            838                     4       704          0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
        姓名              担任的职务        类型          日期                                   原因
                                                     2018 年 04 月
 李安民                  董事           任期满离任                                            任期满离任
                                                     18 日
                                                     2018 年 04 月
 侯一聪                  董事           任期满离任                                            任期满离任
                                                     18 日
                                                     2018 年 04 月
 邵立新                  独立董事       任期满离任                                            任期满离任
                                                     18 日
                                                     2018 年 04 月
 赵新民                  独立董事       任期满离任                                            任期满离任
                                                     18 日
                                                     2018 年 04 月
 孙宝文                  独立董事       任期满离任                                            任期满离任
                                                     18 日
                                                     2018 年 04 月
 汪国祥                  监事会主席     任期满离任                                            任期满离任
                                                     18 日
                                                     2018 年 04 月
 李健                    监事           任期满离任                                            任期满离任
                                                     18 日
                                                     2018 年 04 月
 沈天明                  监事           任期满离任                                            任期满离任
                                                     18 日
                                                     2018 年 04 月
 田德                    董事           被选举                                                  被选举
                                                     18 日
 高博书                  董事           被选举       2018 年 04 月                              被选举
                                                               83
天水众兴菌业科技股份有限公司                                     2018 年半年度报告全文
                                        18 日
                                        2018 年 04 月
 彭玲          独立董事        被选举                   被选举
                                        18 日
                                        2018 年 04 月
 巨铭          独立董事        被选举                   被选举
                                        18 日
                                        2018 年 04 月
 刘遐          独立董事        被选举                   被选举
                                        18 日
                                        2018 年 04 月
 张仲军        监事会主席      被选举                   被选举
                                        18 日
                                        2018 年 04 月
 张云峰        监事            被选举                   被选举
                                        18 日
                                        2018 年 04 月
 李彦军        监事            被选举                   被选举
                                        18 日
                                                84
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                2018 年半年度报告全文
                                     第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
                                                                           债券余额                   还本付息方
     债券名称    债券简称      债券代码     发行日             到期日                      利率
                                                                           （万元）                       式
                                                                                                      （1）票面利
                                                                                                      率：第一年
                                                                                                      0.4%、第二
                                                                                                      年 0.6%、第
                                                                                                      三年 1.0%、
                                                                                                      第四年
                                                                                                      1.5%、第五
                                                                                                      年 1.8%、第
                                                                                                      六年 2.0%。
                                                                                                      （2）债券到
                                                                                                      期赎回：在
                                                                                                      本次发行的
                                                                                            第一年    可转债期满
                                                                                        0.4%、第二    后 5 个交易
 天水众兴菌
                                                                                        年 0.6%、第   日内，公司
 业科技股份
                                          2017 年 12 月    2023 年 12 月                三年 1.0%、   将按债券面
 有限公司可     众兴转债    128026                                          91,994.26
                                          13 日            13 日                            第四年    值的 106%
 转换公司债
                                                                                        1.5%、第五    （含最后一
 券
                                                                                          年 1.8%、   期利息）的
                                                                                        第六年 2.0%   价格赎回未
                                                                                                      转股的可转
                                                                                                      债。（3）付
                                                                                                      息方式：本
                                                                                                      次发行的可
                                                                                                      转债采用每
                                                                                                      年付息一次
                                                                                                      的付息方
                                                                                                      式，到期归
                                                                                                      还本金和最
                                                                                                      后一年利
                                                                                                      息。①年利
                                                                                                      息计算:年利
                                                          85
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                                            息指可转债
                                            持有人按持
                                            有的可转债
                                            票面总金额
                                            自本次可转
                                            债发行首日
                                            起每满一年
                                            可享受的当
                                            期利息。②
                                            付息方式:本
                                            次发行的可
                                            转债采用每
                                            年付息一次
                                            的付息方
                                            式，计息起
                                            始日为本次
                                            可转债发行
                                            的发行首日
                                            （2017 年 12
                                            月 13 日，T
                                            日）。付息
                                            日：每年的
                                            付息日为本
                                            次可转债发
                                            行的发行首
                                            日起每满一
                                            年的当日。
                                            如该日为法
                                            定节假日或
                                            休息日，则
                                            顺延至下一
                                            个工作日，
                                            顺延期间不
                                            另付息。每
                                            相邻的两个
                                            付息日之间
                                            为一个计息
                                            年度。付息
                                            债权登记
                                            日：每年的
                                            付息债权登
                                            记日为每年
                                            付息日的前
                                            一交易日，
                               86
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                              2018 年半年度报告全文
                                                                                                  公司将在每
                                                                                                  年付息日之
                                                                                                  后的 5 个交
                                                                                                  易日内支付
                                                                                                  当年利息。
                                                                                                  在付息债权
                                                                                                  登记日前
                                                                                                  （包括付息
                                                                                                  债权登记
                                                                                                  日）已转换
                                                                                                  或已申请转
                                                                                                  换成公司 A
                                                                                                  股股票的可
                                                                                                  转债，公司
                                                                                                  不再向其持
                                                                                                  有人支付本
                                                                                                  计息年度及
                                                                                                  以后计息年
                                                                                                  度的利息。
 公司债券上市或转让的交易
                            深圳证券交易所
 场所
 投资者适当性安排           不适用
 报告期内公司债券的付息兑
                            不适用
 付情况
 公司债券附发行人或投资者
 选择权条款、可交换条款等
                            不适用
 特殊条款的，报告期内相关
 条款的执行情况（如适用）
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
 债券受托管理人：
                                           北京市朝阳
              中国国际金                   区建国门外
                                                                                                  010-6505116
 名称         融股份有限    办公地址       大街 1 号国      联系人     邱晔         联系人电话
                                                                                                  6
              公司                         贸大厦 2 座
                                           27 层及 28 层
 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
                                                                       北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 A 座
 名称         大公国际资信评估有限公司                      办公地址
                                                                       2901
 报告期内公司聘请的债券受托管理人、
                                       不适用
 资信评级机构发生变更的，变更的原
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 因、履行的程序、对投资者利益的影响
 等（如适用）
三、公司债券募集资金使用情况
                                           （1）经公司第二届董事会第三十二次会议、第二届监事会第二十三次会议
                                      及 2017 年第一次临时股东大会审议通过，公司拟公开发行可转换公司债券募集
                                      资金总额不超过 92,000 万元（含 92,000 万元），在扣除发行费后将全部用于“年
                                      产 2 万吨双孢蘑菇及 11 万吨堆肥工厂化生产项目”、“年产 32,400 吨金针菇生
                                      产线建设项目”及“年产 32,400 吨金针菇工厂化循环经济产业链建设项目”。
                                           （2）2017 年 12 月 13 日，公司公开发行 920 万张可转换公司债券，每张
                                      面值为人民币 100 元，按票面价值平价发行，共募集资金 92,000 万元人民币。
                                      扣除发行费用后，实际募集资金净额为 90,290 万元人民币。上述资金到位情况
                                      业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了众环验字（2017）
 公司债券募集资金使用情况及履行的     080011 号《验资报告》。
 程序                                      （3）2017 年 12 月 19 日，公司召开第二届董事会第三十八次会议审议通
                                      过了《关于公司开立公开发行可转换公司债券募集资金专项账户并签署监管协
                                      议的议案》。2018 年 01 月 11 日，公司，募集资金实施子公司，保荐机构及募
                                      集资金存储银行签订了《可转换公司债券募集资金四方监管协议》。
                                           （4）2018 年 01 月 12 日，公司召开第二届董事会第四十次会议，审议通
                                      过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司使
                                      用募集资金 304,846,136.32 元置换预先投入募投项目的自筹资金。中审众环会
                                      计师事务所(特殊普通合伙)对公司截至 2018 年 01 月 05 日以自筹资金预先投入
                                      募投项目的情况进行了专项审核，并出具了众环专字(2018)080001 号《天水众
                                      兴菌业科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。
 期末余额（万元）                                                                                      91,994.26
                                           2017 年 12 月 19 日，公司召开第二届董事会第三十八次会议审议通过了《关
                                      于公司开立公开发行可转换公司债券募集资金专项账户并签署监管协议的议
 募集资金专项账户运作情况
                                      案》。2018 年 01 月 11 日，公司、募集资金实施子公司、保荐机构及募集资金
                                      存储银行签订了《可转换公司债券募集资金四方监管协议》。
 募集资金使用是否与募集说明书承诺
                                      是
 的用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
    报告期内，大公国际资信评估有限公司于2018年05月16日出具了《天水众兴菌业科技股份有限公司主体与相关债项2018
年度跟踪评级报告》大公报SD【2018】083号，报告确定公司主体长期信用等级维持AA-，评级展望维持稳定，“众兴转债”
的信用等级维持AA-。相关内容详见2018年05月18日公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
（1）可转换公司债券：无担保，无其他增信机制；
（2）偿债计划：
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    付息方式：本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。①年利息计算：年利息指
可转债持有人按持有的可转债票面总金额自本次可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。②付息方式：本次发行的可
转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为本次可转债发行的发行首日（2017年12月13日，T日）。付息日：每年的
付息日为本次可转债发行的发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间
不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，
公司将在每年付息日之后的5个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）已转换或已申请转换
成公司A股股票的可转债，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。可转债持有人所获得利息收入的应
付税项由持有人承担。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
 报告期内，公司未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内，中国国际金融股份有限公司作为众兴转债受托管理人，积极履行相关职责：
    1、募集资金到账后，及时与公司、子公司、募集资金专户银行签订《可转换公司债券募集资金四方监管协议》，持续
监督公司的募集资金使用情况；
    2、对公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金出具核查意见；
    3、持续关注公司的资信状况，重点核查是否出现可能影响债券持有人重大权益的事项；
    4、积极督促公司按《募集说明书》的约定履行信息披露义务等。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
              项目                 本报告期末                    上年末              本报告期末比上年末增减
 流动比率                                      674.26%                     633.09%                   41.17%
 资产负债率                                     34.12%                     35.61%                     -1.49%
 速动比率                                      635.27%                     605.23%                   30.04%
                                    本报告期                    上年同期             本报告期比上年同期增减
 EBITDA 利息保障倍数                               3.72                      12.05                   -69.13%
 贷款偿还率                                    100.00%                     100.00%
 利息偿付率                                    100.00%                     100.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
    1、流动比率和速动比例增长主要原因为受期末用于短期现金管理的理财产品和银行存款余额变动影响；
    2、EBITDA利息保障倍数降低主要原因为公司发行的可转换公司债券根据企业会计准则按同类型不具有转换权的债券利
率模拟折算的利息费用金额较多所致。剔除此部分不需要付现的模拟利息，实际EBITDA利息保障倍数为11.55，变动比例为
-4.15%。
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九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
不适用。
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
    报告期内，公司及子公司没有获得银行授信。
    报告期内，公司子公司偿还银行贷款5,570万元。
    2016年08月22日，公司召开第二届董事会第二十三次会议和2016年第三次临时股东大会审议通过了《关于全资子公司申
请银行贷款的议案》，为加快子公司项目建设进程，拟为子公司提供总额不超过5亿元人民币的担保（如有外币，按当时汇
率折合成人民币计算），其中拟为安阳众兴提供担保不超过2亿元，拟为武威众兴提供担保不超过1.5亿元，拟为吉林众兴提
供担保不超过1.5亿元，合计提供的担保总额不超过5亿元。报告期内，安阳众兴偿还贷款3500万元，吉林众兴偿还贷款2070
万元。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
   报告期内，公司、公司董事、监事及高级管理人员、控股股东及实际控制人严格按照可转换公司债券《募集说明书》履
行承诺。
十三、报告期内发生的重大事项
    本报告期内，不存在《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。
十四、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
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                                         第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：天水众兴菌业科技股份有限公司
                                           2018 年 06 月 30 日
                                                                                          单位：元
                项目                         期末余额                    期初余额
 流动资产：
     货币资金                                           436,619,094.06          1,167,066,006.66
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据
     应收账款                                            16,019,795.14              13,396,816.10
     预付款项                                             7,957,188.39              10,219,125.27
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息                                             5,517,652.02               1,279,972.59
     应收股利
     其他应收款                                           3,166,352.27               2,133,489.25
     买入返售金融资产
     存货                                                94,524,729.44              85,870,522.21
                                                   91
天水众兴菌业科技股份有限公司                            2018 年半年度报告全文
     持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                  1,071,000,000.00           671,000,000.00
 流动资产合计                      1,634,804,811.32          1,950,965,932.08
 非流动资产：
     发放贷款及垫款
     可供出售金融资产
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                       50,349,651.98          50,675,143.52
     投资性房地产
     固定资产                      1,353,001,101.38          1,219,037,619.81
     在建工程                          648,241,081.90         564,169,844.64
     工程物资                            2,809,258.55          13,706,073.77
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                          247,514,222.07         233,785,381.40
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用
     递延所得税资产
     其他非流动资产                    108,746,849.83          59,207,319.20
 非流动资产合计                    2,410,662,165.71          2,140,581,382.34
 资产总计                          4,045,466,977.03          4,091,547,314.42
 流动负债：
     短期借款
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据
                                  92
天水众兴菌业科技股份有限公司                         2018 年半年度报告全文
     应付账款                       122,418,324.39         124,332,991.58
     预收款项                         1,644,688.65            1,951,977.65
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬                    18,486,262.76          27,232,999.93
     应交税费                         1,100,776.11            3,864,518.98
     应付利息                         2,006,230.98             181,479.45
     应付股利
     其他应付款                      76,803,306.99         101,899,986.57
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债          26,000,000.00          48,700,000.00
     其他流动负债
 流动负债合计                       248,459,589.88         308,163,954.16
 非流动负债：
     长期借款                       311,140,729.70         344,140,729.70
     应付债券                       727,328,408.58         707,506,963.63
       其中：优先股
                永续债
     长期应付款
     长期应付职工薪酬
     专项应付款
     预计负债
     递延收益                        93,575,700.64          97,007,875.22
     递延所得税负债
     其他非流动负债
 非流动负债合计                 1,132,044,838.92          1,148,655,568.55
 负债合计                       1,380,504,428.80          1,456,819,522.71
 所有者权益：
     股本                           373,321,231.00         373,330,707.00
     其他权益工具                   197,356,428.82         197,368,742.91
                               93
天水众兴菌业科技股份有限公司                                             2018 年半年度报告全文
       其中：优先股
                永续债
     资本公积                                     1,551,638,510.66            1,550,270,854.97
     减：库存股                                        39,169,682.87               68,646,447.05
     其他综合收益                                        638,033.10                  638,033.10
     专项储备
     盈余公积                                          21,966,880.91               21,966,880.91
     一般风险准备
     未分配利润                                       549,552,325.36              549,806,492.76
 归属于母公司所有者权益合计                       2,655,303,726.98            2,624,735,264.60
     少数股东权益                                       9,658,821.25                9,992,527.11
 所有者权益合计                                   2,664,962,548.23            2,634,727,791.71
 负债和所有者权益总计                             4,045,466,977.03            4,091,547,314.42
法定代表人：陶军                  主管会计工作负责人：刘亮             会计机构负责人：董建军
2、母公司资产负债表
                                                                                         单位：元
                 项目                      期末余额                    期初余额
 流动资产：
     货币资金                                          86,947,663.43          1,040,661,800.76
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据
     应收账款                                           3,705,296.87                2,200,458.40
     预付款项                                            695,839.88                 3,569,183.61
     应收利息                                           2,960,465.72                 696,821.91
     应收股利
     其他应收款                                   1,725,100,457.51            1,161,998,717.53
     存货                                              20,167,786.45               16,088,004.83
     持有待售的资产
     一年内到期的非流动资产
     其他流动资产                                     335,000,000.00               30,000,000.00
 流动资产合计                                     2,174,577,509.86            2,255,214,987.04
                                                94
天水众兴菌业科技股份有限公司                            2018 年半年度报告全文
 非流动资产：
     可供出售金融资产
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资                      531,979,166.35         485,063,784.41
     投资性房地产
     固定资产                          211,336,741.20         148,244,597.79
     在建工程                            5,658,877.40          54,618,124.25
     工程物资                             679,987.52             9,180,707.73
     固定资产清理
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                           33,841,835.40          34,232,916.60
     开发支出
     商誉
     长期待摊费用
     递延所得税资产
     其他非流动资产                     81,246,541.58          58,893,319.95
 非流动资产合计                        864,743,149.45         790,233,450.73
 资产总计                          3,039,320,659.31          3,045,448,437.77
 流动负债：
     短期借款
     以公允价值计量且其变动计入
 当期损益的金融负债
     衍生金融负债
     应付票据
     应付账款                           18,869,049.59          14,957,375.30
     预收款项                               72,352.50              28,672.50
     应付职工薪酬                        4,698,707.85          13,379,154.93
     应交税费                             379,070.60             3,116,843.48
     应付利息                            2,006,230.98             181,479.45
     应付股利
     其他应付款                         50,612,588.64          79,134,672.97
     持有待售的负债
                                  95
天水众兴菌业科技股份有限公司                                 2018 年半年度报告全文
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
 流动负债合计                             76,638,000.16             110,798,198.63
 非流动负债：
     长期借款                               5,840,729.70                 5,840,729.70
     应付债券                            727,328,408.58             707,506,963.63
       其中：优先股
                永续债
     长期应付款
     长期应付职工薪酬
     专项应付款
     预计负债
     递延收益                             12,567,302.43                 13,554,752.43
     递延所得税负债
     其他非流动负债
 非流动负债合计                          745,736,440.71             726,902,445.76
 负债合计                                822,374,440.87             837,700,644.39
 所有者权益：
     股本                                373,321,231.00             373,330,707.00
     其他权益工具                        197,356,428.82             197,368,742.91
       其中：优先股
                永续债
     资本公积                         1,551,638,510.66             1,550,270,854.97
     减：库存股                           39,169,682.87                 68,646,447.05
     其他综合收益                            638,033.10                   638,033.10
     专项储备
     盈余公积                             21,966,880.91                 21,966,880.91
     未分配利润                          111,194,816.82             132,819,021.54
 所有者权益合计                       2,216,946,218.44             2,207,747,793.38
 负债和所有者权益总计                 3,039,320,659.31             3,045,448,437.77
3、合并利润表
                                                                              单位：元
                 项目          本期发生额                  上期发生额
                                    96
天水众兴菌业科技股份有限公司                                  2018 年半年度报告全文
 一、营业总收入                              414,653,870.65         319,753,062.98
      其中：营业收入                         414,653,870.65         319,753,062.98
              利息收入
              已赚保费
              手续费及佣金收入
 二、营业总成本                              399,330,878.41         283,962,764.70
      其中：营业成本                         316,844,729.01         224,563,521.95
              利息支出
              手续费及佣金支出
              退保金
              赔付支出净额
              提取保险合同准备金净
 额
              保单红利支出
              分保费用
              税金及附加                       2,316,938.89           1,781,203.06
              销售费用                        60,796,212.14          38,202,512.87
              管理费用                        19,870,999.09          20,542,938.90
              财务费用                          -761,877.37           -1,438,280.58
              资产减值损失                      263,876.65              310,868.50
      加：公允价值变动收益（损失以
 “－”号填列）
            投资收益（损失以“－”号
                                              17,636,749.52          19,105,306.50
 填列）
            其中：对联营企业和合营企
                                                                       -693,972.24
 业的投资收益
            汇兑收益（损失以“-”号填
 列）
            资产处置收益（损失以“-”
                                                 -27,790.30
 号填列）
            其他收益                           4,780,909.86           5,217,323.64
 三、营业利润（亏损以“－”号填列）           37,712,861.32          60,112,928.42
      加：营业外收入                            261,036.90            4,805,179.14
      减：营业外支出                           1,228,718.19           1,001,440.01
 四、利润总额（亏损总额以“－”号
                                              36,745,180.03          63,916,667.55
 填列）
                                        97
天水众兴菌业科技股份有限公司                                2018 年半年度报告全文
      减：所得税费用
 五、净利润（净亏损以“－”号填列）         36,745,180.03          63,916,667.55
      （一）持续经营净利润（净亏损
                                            36,745,180.03          63,916,667.55
 以“－”号填列）
      （二）终止经营净利润（净亏损
 以“－”号填列）
      归属于母公司所有者的净利润            37,078,885.89          63,843,351.06
      少数股东损益                            -333,705.86              73,316.49
 六、其他综合收益的税后净额                                           663,010.60
   归属母公司所有者的其他综合收
                                                                      663,010.60
 益的税后净额
      （一）以后不能重分类进损益的
 其他综合收益
              1.重新计量设定受益计划
 净负债或净资产的变动
              2.权益法下在被投资单位
 不能重分类进损益的其他综合收益
 中享有的份额
      （二）以后将重分类进损益的其
                                                                      663,010.60
 他综合收益
              1.权益法下在被投资单位
 以后将重分类进损益的其他综合收                                       663,010.60
 益中享有的份额
              2.可供出售金融资产公允
 价值变动损益
              3.持有至到期投资重分类
 为可供出售金融资产损益
              4.现金流量套期损益的有
 效部分
              5.外币财务报表折算差额
              6.其他
   归属于少数股东的其他综合收益
 的税后净额
 七、综合收益总额                           36,745,180.03          64,579,678.15
      归属于母公司所有者的综合收
                                            37,078,885.89          64,506,361.66
 益总额
      归属于少数股东的综合收益总
                                              -333,705.86              73,316.49
 额
                                       98
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                          2018 年半年度报告全文
 八、每股收益：
     （一）基本每股收益                                             0.1014                           0.1757
     （二）稀释每股收益                                             0.0993                           0.1710
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陶军                        主管会计工作负责人：刘亮                    会计机构负责人：董建军
4、母公司利润表
                                                                                                     单位：元
                 项目                           本期发生额                        上期发生额
 一、营业收入                                                68,913,238.00                     65,532,470.80
     减：营业成本                                            52,637,958.03                     47,196,966.92
            税金及附加                                          22,982.75                         28,406.14
            销售费用                                         12,571,572.76                      9,275,945.91
            管理费用                                         10,460,777.12                     13,435,124.42
            财务费用                                         -6,520,013.43                     -2,399,611.89
            资产减值损失                                       148,943.09                         73,219.61
     加：公允价值变动收益（损失
 以“－”号填列）
            投资收益（损失以“－”
                                                             14,762,426.24                     16,835,996.91
 号填列）
            其中：对联营企业和合营
 企业的投资收益
            资产处置收益（损失以“-”
                                                                -27,790.30
 号填列）
            其他收益                                          1,653,643.64                       849,250.00
 二、营业利润（亏损以“－”号填
                                                             15,979,297.26                     15,607,666.60
 列）
     加：营业外收入                                             29,551.31                        616,753.94
     减：营业外支出                                            300,000.00                       1,000,000.00
 三、利润总额（亏损总额以“－”
                                                             15,708,848.57                     15,224,420.54
 号填列）
     减：所得税费用
 四、净利润（净亏损以“－”号填
                                                             15,708,848.57                     15,224,420.54
 列）
     （一）持续经营净利润（净亏                              15,708,848.57                     15,224,420.54
                                                      99
天水众兴菌业科技股份有限公司                                       2018 年半年度报告全文
 损以“－”号填列）
      （二）终止经营净利润（净亏
 损以“－”号填列）
 五、其他综合收益的税后净额                                                    663,010.60
      （一）以后不能重分类进损益
 的其他综合收益
            1.重新计量设定受益计
 划净负债或净资产的变动
            2.权益法下在被投资单
 位不能重分类进损益的其他综合收
 益中享有的份额
      （二）以后将重分类进损益的
                                                                               663,010.60
 其他综合收益
            1.权益法下在被投资单
 位以后将重分类进损益的其他综合                                                663,010.60
 收益中享有的份额
            2.可供出售金融资产公
 允价值变动损益
            3.持有至到期投资重分
 类为可供出售金融资产损益
            4.现金流量套期损益的
 有效部分
            5.外币财务报表折算差
 额
            6.其他
 六、综合收益总额                               15,708,848.57                15,887,431.14
 七、每股收益：
      （一）基本每股收益
      （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                   单位：元
                项目               本期发生额                   上期发生额
 一、经营活动产生的现金流量：
      销售商品、提供劳务收到的现
                                              411,325,666.99             314,695,254.58
 金
      客户存款和同业存放款项净增
                                        100
天水众兴菌业科技股份有限公司                              2018 年半年度报告全文
 加额
      向中央银行借款净增加额
      向其他金融机构拆入资金净增
 加额
      收到原保险合同保费取得的现
 金
      收到再保险业务现金净额
      保户储金及投资款净增加额
      处置以公允价值计量且其变动
 计入当期损益的金融资产净增加额
      收取利息、手续费及佣金的现
 金
      拆入资金净增加额
      回购业务资金净增加额
      收到的税费返还
      收到其他与经营活动有关的现
                                          15,626,084.87          16,063,721.73
 金
 经营活动现金流入小计                    426,951,751.86         330,758,976.31
      购买商品、接受劳务支付的现
                                         270,867,437.21         181,576,684.60
 金
      客户贷款及垫款净增加额
      存放中央银行和同业款项净增
 加额
      支付原保险合同赔付款项的现
 金
      支付利息、手续费及佣金的现
 金
      支付保单红利的现金
      支付给职工以及为职工支付的
                                          79,207,224.71          65,921,053.32
 现金
      支付的各项税费                       2,406,348.43           2,362,852.49
      支付其他与经营活动有关的现
                                          11,245,176.20           6,318,387.13
 金
 经营活动现金流出小计                    363,726,186.55         256,178,977.54
 经营活动产生的现金流量净额               63,225,565.31          74,579,998.77
 二、投资活动产生的现金流量：
      收回投资收到的现金
                                   101
天水众兴菌业科技股份有限公司                               2018 年半年度报告全文
      取得投资收益收到的现金              13,221,119.40           19,401,654.46
      处置固定资产、无形资产和其
                                             129,303.00              207,180.00
 他长期资产收回的现金净额
      处置子公司及其他营业单位收
 到的现金净额
      收到其他与投资活动有关的现
                                     2,101,000,000.00           2,247,000,000.00
 金
 投资活动现金流入小计                2,114,350,422.40           2,266,608,834.46
      购建固定资产、无形资产和其
                                         284,043,849.35          173,023,334.14
 他长期资产支付的现金
      投资支付的现金
      质押贷款净增加额
      取得子公司及其他营业单位支
                                                                  10,000,000.00
 付的现金净额
      支付其他与投资活动有关的现
                                     2,523,353,221.63           2,125,407,564.97
 金
 投资活动现金流出小计                2,807,397,070.98           2,308,430,899.11
 投资活动产生的现金流量净额              -693,046,648.58          -41,822,064.65
 三、筹资活动产生的现金流量：
      吸收投资收到的现金
      其中：子公司吸收少数股东投
 资收到的现金
      取得借款收到的现金
      发行债券收到的现金
      收到其他与筹资活动有关的现
 金
 筹资活动现金流入小计
      偿还债务支付的现金                  55,700,000.00           67,000,000.00
      分配股利、利润或偿付利息支
                                          44,925,829.33           46,126,906.65
 付的现金
      其中：子公司支付给少数股东
 的股利、利润
      支付其他与筹资活动有关的现
                                                                  68,698,135.09
 金
 筹资活动现金流出小计                    100,625,829.33          181,825,041.74
 筹资活动产生的现金流量净额              -100,625,829.33         -181,825,041.74
 四、汇率变动对现金及现金等价物
                                   102
天水众兴菌业科技股份有限公司                                       2018 年半年度报告全文
 的影响
 五、现金及现金等价物净增加额                 -730,446,912.60            -149,067,107.62
      加：期初现金及现金等价物余
                                           1,167,066,006.66              348,702,094.76
 额
 六、期末现金及现金等价物余额                 436,619,094.06             199,634,987.14
6、母公司现金流量表
                                                                                   单位：元
                项目               本期发生额                   上期发生额
 一、经营活动产生的现金流量：
      销售商品、提供劳务收到的现
                                                67,334,477.50                64,173,373.00
 金
      收到的税费返还
      收到其他与经营活动有关的现
                                                 7,231,441.70                 6,599,297.53
 金
 经营活动现金流入小计                           74,565,919.20                70,772,670.53
      购买商品、接受劳务支付的现
                                                48,515,527.41                39,481,293.53
 金
      支付给职工以及为职工支付的
                                                27,031,878.88                24,620,764.44
 现金
      支付的各项税费                               22,982.75                   835,217.86
      支付其他与经营活动有关的现
                                                 6,975,292.30                 4,247,072.00
 金
 经营活动现金流出小计                           82,545,681.34                69,184,347.83
 经营活动产生的现金流量净额                     -7,979,762.14                 1,588,322.70
 二、投资活动产生的现金流量：
      收回投资收到的现金
      取得投资收益收到的现金                    12,498,782.43                16,990,317.47
      处置固定资产、无形资产和其
                                                  129,303.00
 他长期资产收回的现金净额
      处置子公司及其他营业单位收
 到的现金净额
      收到其他与投资活动有关的现
                                              420,000,000.00             820,000,000.00
 金
 投资活动现金流入小计                         432,628,085.43             836,990,317.47
      购建固定资产、无形资产和其                10,890,976.43                 1,755,976.25
                                        103
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                              2018 年半年度报告全文
 他长期资产支付的现金
      投资支付的现金
      取得子公司及其他营业单位支
                                                           47,000,000.00                          10,000,000.00
 付的现金净额
      支付其他与投资活动有关的现
                                                        1,283,138,430.90                         946,276,635.58
 金
 投资活动现金流出小计                                   1,341,029,407.33                         958,032,611.83
 投资活动产生的现金流量净额                               -908,401,321.90                        -121,042,294.36
 三、筹资活动产生的现金流量：
      吸收投资收到的现金
      取得借款收到的现金
      发行债券收到的现金
      收到其他与筹资活动有关的现
 金
 筹资活动现金流入小计
      偿还债务支付的现金
      分配股利、利润或偿付利息支
                                                           37,333,053.29                          37,333,070.70
 付的现金
      支付其他与筹资活动有关的现
 金
 筹资活动现金流出小计                                      37,333,053.29                          37,333,070.70
 筹资活动产生的现金流量净额                                -37,333,053.29                         -37,333,070.70
 四、汇率变动对现金及现金等价物
 的影响
 五、现金及现金等价物净增加额                             -953,714,137.33                        -156,787,042.36
      加：期初现金及现金等价物余
                                                        1,040,661,800.76                         308,079,195.10
 额
 六、期末现金及现金等价物余额                              86,947,663.43                         151,292,152.74
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                         单位：元
                                                              本期
                                           归属于母公司所有者权益                                 少数    所有
      项目
                  股       其他权益工具   资本   减：      其他      专项   盈余   一般   未分    股东    者权
                  本                      公积   库存      综合      储备   公积   风险   配利    权益    益合
                           优   永   其
                                                    104
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                          2018 年半年度报告全文
                          先   续   他              股         收益            准备    润                 计
                          股   债
                   373,             197,   1,550                                                         2,634
                                                   68,64               21,96          549,8     9,992
 一、上年期末余    330,             368,   ,270,               638,0                                     ,727,
                                                   6,447               6,880          06,49     ,527.1
 额                707.             742.   854.9               33.10                                     791.7
                                                     .05                 .91           2.76         1
                    00               91       7                                                                1
      加：会计政
 策变更
            前期
 差错更正
            同一
 控制下企业合
 并
            其他
                   373,             197,   1,550                                                         2,634
                                                   68,64               21,96          549,8     9,992
 二、本年期初余    330,             368,   ,270,               638,0                                     ,727,
                                                   6,447               6,880          06,49     ,527.1
 额                707.             742.   854.9               33.10                                     791.7
                                                     .05                 .91           2.76         1
                    00               91       7                                                                1
 三、本期增减变    -9,4             -12,   1,367   -29,4                              -254,     -333,    30,23
 动金额（减少以    76.0             314.   ,655.   76,76                              167.4     705.8    4,756
 “－”号填列）      0               09      69     4.18                                    0       6      .52
                                                                                      37,07     -333,    36,74
 （一）综合收益
                                                                                      8,885     705.8    5,180
 总额
                                                                                        .89         6      .03
                   -9,4             -12,   1,367   -29,4                                                 30,82
 （二）所有者投
                   76.0             314.   ,655.   76,76                                                 2,629
 入和减少资本
                     0               09      69     4.18                                                   .78
 1．股东投入的
 普通股
 2．其他权益工                      -12,
                   4,88                    52,38                                                         44,95
 具持有者投入                       314.
                   4.00                     6.83                                                          6.74
 资本                                09
 3．股份支付计                             1,315   -29,4                                                 30,79
 入所有者权益                              ,268.   76,76                                                 2,033
 的金额                                      86     4.18                                                   .04
                   -14,
                                                                                                         -14,3
 4．其他           360.
                                                                                                         60.00
                    00
                                                                                      -37,3              -37,3
 （三）利润分配
                                                                                      33,05              33,05
                                                         105
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                    2018 年半年度报告全文
                                                                                                 3.29             3.29
 1．提取盈余公
 积
 2．提取一般风
 险准备
                                                                                                -37,3            -37,3
 3．对所有者（或
                                                                                                33,05            33,05
 股东）的分配
                                                                                                 3.29             3.29
 4．其他
 （四）所有者权
 益内部结转
 1．资本公积转
 增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转
 增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥
 补亏损
 4．其他
 （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
                   373,             197,   1,551                                                                 2,664
                                                   39,16                        21,96           549,5   9,658
 四、本期期末余    321,             356,   ,638,               638,0                                              ,962,
                                                   9,682                        6,880           52,32   ,821.
 额                231.             428.   510.6               33.10                                             548.2
                                                     .87                          .91            5.36     25
                    00               82       6                                                                        3
上年金额
                                                                                                                单位：元
                                                                  上期
                                            归属于母公司所有者权益
                                                                                                                 所有
                          其他权益工具                                                                  少数
        项目                                                                                                     者权
                                                   减：        其他                      一般   未分
                   股                      资本                          专项   盈余                    股东
                          优   永                                                                                益合
                                    其             库存        综合                      风险   配利
                   本     先   续          公积                          储备   公积                    权益
                                                    股         收益                      准备    润               计
                                    他
                          股   债
 一、上年期末余    373,                    1,540   97,95       258,8            19,27           447,5   9,487    2,292
 额                330,                    ,514,   4,009       88.67            2,110.          61,28   ,521.     ,471,
                                                         106
天水众兴菌业科技股份有限公司                                            2018 年半年度报告全文
                   707.               721.6     .61               90     1.23      75    221.5
                    00                   4                                                  8
      加：会计政
 策变更
            前期
 差错更正
            同一
 控制下企业合
 并
            其他
                   373,               1,540                                              2,292
                                              97,95            19,27    447,5    9,487
 二、本年期初余    330,               ,514,            258,8                             ,471,
                                              4,009            2,110.   61,28    ,521.
 额                707.               721.6            88.67                             221.5
                                                .61               90     1.23      75
                    00                   4                                                  8
                               197,
 三、本期增减变                       9,756   -29,3            2,694    102,2            342,2
                               368,                    379,1                     505,0
 动金额（减少以                       ,133.   07,56             ,770.   45,21            56,57
                               742.                    44.43                     05.36
 “－”号填列）                         33     2.56               01     1.53             0.13
                                91
                                                                        142,2            143,1
 （一）综合收益                                        379,1                     505,0
                                                                        73,05            57,20
 总额                                                  44.43                     05.36
                                                                         2.24             2.03
                               197,
                                      9,756   -29,3                                      236,4
 （二）所有者投                368,
                                      ,133.   07,56                                      32,43
 入和减少资本                  742.
                                        33     2.56                                       8.80
                                91
 1．股东投入的
 普通股
                               197,
 2．其他权益工                                                                           197,3
                               368,
 具持有者投入                                                                            68,74
                               742.
 资本                                                                                     2.91
                                91
 3．股份支付计                        9,756   -29,3                                      39,06
 入所有者权益                         ,133.   07,56                                      3,695
 的金额                                 33     2.56                                        .89
 4．其他
                                                               2,694     -40,0           -37,3
 （三）利润分配                                                 ,770.   27,84            33,07
                                                                  01     0.71             0.70
 1．提取盈余公                                                 2,694     -2,69
 积                                                             ,770.   4,770.
                                                 107
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                                2018 年半年度报告全文
                                                                                              01                 01
 2．提取一般风
 险准备
                                                                                                             -37,3                  -37,3
 3．对所有者（或
                                                                                                            33,07                  33,07
 股东）的分配
                                                                                                                0.70                0.70
 4．其他
 （四）所有者权
 益内部结转
 1．资本公积转
 增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转
 增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥
 补亏损
 4．其他
 （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
                   373,                197,      1,550                                                                             2,634
                                                             68,64                          21,96           549,8       9,992
 四、本期期末余    330,                368,       ,270,                  638,0                                                      ,727,
                                                             6,447                          6,880           06,49        ,527.
 额                707.                742.      854.9                   33.10                                                     791.7
                                                                .05                           .91               2.76         11
                    00                     91           7                                                                                1
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                  单位：元
                                                                            本期
                                 其他权益工具                                                                          未分       所有者
        项目                                                资本公       减：库    其他综      专项储    盈余公
                   股本    优先      永续                                                                              配利       权益合
                                                其他          积          存股     合收益           备     积
                            股        债                                                                                润          计
                   373,3                        197,3       1,550,2                                                    132,8      2,207,7
 一、上年期末余                                                          68,646,   638,03                21,966,
                   30,70                        68,74       70,854.                                                    19,02      47,793.
 额                                                                      447.05      3.10                880.91
                    7.00                         2.91              97                                                   1.54             38
      加：会计政
                                                                   108
天水众兴菌业科技股份有限公司                                            2018 年半年度报告全文
 策变更
            前期
 差错更正
            其他
                   373,3       197,3   1,550,2                                 132,8    2,207,7
 二、本年期初余                                   68,646,   638,03   21,966,
                   30,70       68,74   70,854.                                 19,02    47,793.
 额                                               447.05      3.10   880.91
                    7.00        2.91       97                                   1.54        38
 三、本期增减变                                                                 -21,6
                   -9,476      -12,3   1,367,6    -29,476                               9,198,4
 动金额（减少以                                                                24,20
                      .00      14.09    55.69     ,764.18                                25.06
 “－”号填列）                                                                 4.72
                                                                               15,70
 （一）综合收益                                                                         15,708,
                                                                               8,848.
 总额                                                                                   848.57
                                                                                  57
 （二）所有者投    -9,476      -12,3   1,367,6    -29,476                               30,822,
 入和减少资本         .00      14.09    55.69     ,764.18                               629.78
 1．股东投入的
 普通股
 2．其他权益工
                   4,884.      -12,3   52,386.                                          44,956.
 具持有者投入
                      00       14.09       83                                               74
 资本
 3．股份支付计
                                       1,315,2    -29,476                               30,792,
 入所有者权益
                                        68.86     ,764.18                               033.04
 的金额
                   -14,36                                                               -14,360
 4．其他
                    0.00                                                                    .00
                                                                                -37,3
                                                                                        -37,333
 （三）利润分配                                                                33,05
                                                                                        ,053.29
                                                                                3.29
 1．提取盈余公
 积
                                                                                -37,3
 2．对所有者（或                                                                        -37,333
                                                                               33,05
 股东）的分配                                                                           ,053.29
                                                                                3.29
 3．其他
 （四）所有者权
 益内部结转
 1．资本公积转
 增资本（或股
 本）
                                            109
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                       2018 年半年度报告全文
 2．盈余公积转
 增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥
 补亏损
 4．其他
 （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
                   373,3                    197,3      1,551,6                                            111,1    2,216,9
 四、本期期末余                                                     39,169,   638,03            21,966,
                   21,23                    56,42      38,510.                                            94,81    46,218.
 额                                                                 682.87      3.10            880.91
                    1.00                        8.82          66                                           6.82           44
上年金额
                                                                                                                   单位：元
                                                                       上期
                                 其他权益工具                                                             未分     所有者
        项目                                           资本公       减：库    其他综   专项储   盈余公
                   股本    优先      永续                                                                 配利     权益合
                                            其他         积          存股     合收益     备       积
                            股        债                                                                   润        计
                   373,3                               1,540,5                                            145,8    1,981,3
 一、上年期末余                                                     97,954,   258,88            19,272,
                   30,70                               14,721.                                            99,16    21,580.
 额                                                                 009.61      8.67            110.90
                    7.00                                      64                                           2.19           79
      加：会计政
 策变更
            前期
 差错更正
            其他
                   373,3                               1,540,5                                            145,8    1,981,3
 二、本年期初余                                                     97,954,   258,88            19,272,
                   30,70                               14,721.                                            99,16    21,580.
 额                                                                 009.61      8.67            110.90
                    7.00                                      64                                           2.19           79
 三、本期增减变                             197,3                                                          -13,0   226,42
                                                       9,756,1      -29,307   379,14            2,694,7
 动金额（减少以                             68,74                                                         80,14    6,212.5
                                                        33.33       ,562.56     4.43             70.01
 “－”号填列）                                 2.91                                                       0.65            9
                                                                                                          26,94
 （一）综合收益                                                               379,14                               27,326,
                                                                                                          7,700.
 总额                                                                           4.43                               844.49
                                                                                                             06
 （二）所有者投                             197,3      9,756,1      -29,307                                        236,43
 入和减少资本                               68,74       33.33       ,562.56                                        2,438.8
                                                              110
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                                2.91                                                         0
 1．股东投入的
 普通股
 2．其他权益工                 197,3                                                    197,36
 具持有者投入                  68,74                                                    8,742.9
 资本                           2.91                                                         1
 3．股份支付计
                                       9,756,1    -29,307                               39,063,
 入所有者权益
                                        33.33     ,562.56                               695.89
 的金额
 4．其他
                                                                                -40,0
                                                                     2,694,7            -37,333
 （三）利润分配                                                                27,84
                                                                      70.01             ,070.70
                                                                                0.71
                                                                                -2,69
 1．提取盈余公                                                       2,694,7
                                                                               4,770.
 积                                                                   70.01
                                                                                  01
                                                                                -37,3
 2．对所有者（或                                                                        -37,333
                                                                               33,07
 股东）的分配                                                                           ,070.70
                                                                                0.70
 3．其他
 （四）所有者权
 益内部结转
 1．资本公积转
 增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转
 增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥
 补亏损
 4．其他
 （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
                   373,3       197,3   1,550,2                                 132,8    2,207,7
 四、本期期末余                                   68,646,   638,03   21,966,
                   30,70       68,74   70,854.                                 19,02    47,793.
 额                                               447.05      3.10   880.91
                    7.00        2.91       97                                   1.54        38
                                            111
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三、公司基本情况
    天水众兴菌业科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是2012年3月27日经甘肃省天水市工商行政管理局核准
登记，由陶军、田德、嘉兴嘉泽九鼎投资中心（有限合伙）、苏州永乐九鼎投资中心（有限合伙）、天津久丰股权投资基金
合伙企业（有限合伙）及其他6位自然人共同发起设立的股份有限公司。
    公司注册地址：甘肃天水国家农业科技园区，总部地与注册地相同；
    公司统一社会信用代码：916205007788855832；
    公司法定代表人：陶军；
    公司经营范围：食用菌、药用菌及其辅料的生产、销售、微生物技术、生物工程技术、农业新技术的研发、应用、研究、
推广、农副土特产品的生产、加工、销售。
    公司设综合部、人力资源部、财务部、市场营销部、生产部、采购部、质量管理部等部门。公司的主要管理机构在甘肃
省天水市。
    本公司设立时总股本为10,000万股，每股面值1元；2012年4月10日，公司召开2012年第一次临时股东大会，同意公司发
行新股51万股，增资扩股后公司的总股本为10,051.00万股；2012年4月27日，公司召开2012年第二次临时股东大会，同意公
司发行新股1,116.78万股，增资扩股后公司的总股本为11,167.78万股。
    经中国证券监督管理委员会证监发行字（2015）1183号文批准，公司于2015年6月23日通过深圳证券交易所向社会公众
发行人民币普通股3,725万股，发行后总股本14,892.78万股。公司股票于2015年6月26日在深圳证券交易所挂牌交易。
    2016年3月18日，公司股权激励之限制性股票689.90万股完成登记并上市，公司股份总数由 14,892.78万股增至
15,582.68万股。
    2016年4月15日，公司实施了《2015年度利润分配方案》，以公司上市时股票溢价发行形成的资本公积金合计转增股本
16,382.06万股，转增完成后，公司股份总数由15,582.68万股增至31,964.74万股。
    2016年7月18日，中国证监会出具的证监许可[2016]1329 号《关于核准天水众兴菌业科技股份有限公司非公开发行股票
的批复》，核准公司非公开发行股票不超过72,035,143股，根据上述批复，公司于2016年8月11日向7名投资者合计发行新股
53,683,333股，该股份于2016年8月22日在深圳证券交易所上市。本次非公开发行股票完成后，公司股份总数由发行前的
31,964.74万股变更为37,333.07万股。
    2018年3月14日，根据公司2018年3月5日召开的第二届董事会第四十二次会议决议和修改后的章程、股份回购认定书规
定，公司对已不符合激励条件的1名限制性股票激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票进行回购注销减资处理，回购股数
14,360.00股，回购价格6.4641元/股。该回购事项于2018年4月23日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购
注销手续、于2018年5月22日完成对应工商变更手续。变更后公司股份总数变更为373,316,347股。
    公司于2017年12月13日公开发行的可转换公司债券9.2亿元，根据相关法律法规和《天水众兴菌业科技股份有限公司公
开发行可转换公司债券募集说明书》的规定，自2018年06月19日起满足转股条件，截至6月30日债券持有人合计转股减少债
券574张，转股数量为4,884股，转股后的股份总额为373,321,231股。截至本财务报告报出日，该转股事项尚未完成工商变
更手续。
    本财务报表经本公司董事会于2018年7月16日批准报出。
    截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计12家，详见本节九。
    本报告期合并财务报表范围变化情况详见本节八。
    本公司及子公司（以下统称“本集团”）主要从事食用菌、药用菌及其辅料的生产、销售、微生物技术、生物工程技术、
农业新技术的研发，属于农业种植行业。
    经营期限：自2008年11月18日至2098年11月17日。
    本集团的最终控制人为自然人陶军。
                                                     112
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关
规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报
告的一般规定》的披露规定编制。
    本财务报表以持续经营为基础编制。
2、持续经营
    本集团在编制财务报表过程中，已全面评估本集团自资产负债表日起未来12个月的持续经营能力。本集团利用所有可获
得的信息，包括近期获利经营的历史、通过银行融资等财务资源支持的信息作出评估后﹐合理预期本集团将有足够的资源在
自资产负债表日起未来12个月内保持持续经营，本集团因而按持续经营基础编制本财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
    本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(本节五11)、存货的
计价方法(本节五12)、固定资产折旧和无形资产摊销(本节五16、21)、收入的确认时点(本节五28)等。
    本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见本节五33。
1、遵循企业会计准则的声明
    本集团2018年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团2018年6月30日的合并及公司财务
状况以及2018年1-6月的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
    本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
    本集团以一年（12个月）作为正常营业周期。
4、记账本位币
    人民币为本集团境内机构经营所处的主要经济环境中的货币，本集团境内机构以人民币为记账本位币。本集团编制本财
务报表所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
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    （1）同一控制下企业合并
    合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，合并方支付的合并对价及取得的被合并方所有者
权益均按账面价值计量，合并方取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对
价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益；合并方以发行权益性证
券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投
资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应
当调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企
业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    在通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的情况下，如果各项交易属于“一揽子交易”，本公司将其作为一项取得子
公司控制权的交易按上述同一控制的原则处理；如果各项交易不属于“一揽子交易”，本公司在取得被合并方控制权之前持有
的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其
他综合收益以及其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    （2）非同一控制下企业合并
    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方
于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务
性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    在通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的情况下，如果各项交易属于“一揽子交易”，本公司将其作为一项取得
子公司控制权的交易按上述非同一控制的原则处理；如果各项交易不属于“一揽子交易”，对于购买日之前持有的被购买方的
股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变
动（以下简称“其他所有者权益变动”）的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日所属当期收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    （3）一揽子交易的判断
    通过多次交易分步实现的企业合并，本公司结合分步交易的各个步骤的协议条款，以及各个步骤中所分别取得的股权比
例、取得对象、取得方式、取得时点及取得对价等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及
经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司通常将多次交易事项作为“一揽子交易”进行会计处理：①这些交易是同时或者
在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于至少一项其他
交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
6、合并财务报表的编制方法
    编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司，子公司为本公司能够对其实施控制的主体。
    从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于
同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现
的净利润在合并利润表中单列项目反映。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销，但内部交易表明相关资产发生减值损失
的，应当全额确认该部分损失。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东
权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所
发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
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子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和
少数股东损益之间分配抵销。
    如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调
整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    不适用。
8、现金及现金等价物的确定标准
    本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
       （1）外币交易的折算方法
    本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
额。
    （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
       资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余
成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
       以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
       （3）外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，计入其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
       境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，
采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上期折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各
项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合
收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、
与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
       外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
       期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
10、金融工具
    （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
       存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输
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入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
    （2）金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认，交易所形成资产和负债相关的利息，于结算日所有权转
移后开始计提并确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A．取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B．属于进行
集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C．属于衍
生工具，但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A．该指定
可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B．本集团
风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基
础进行管理、评价并向关键管理人员报告；C．包含一项或多项嵌入衍生金融工具的混合工具，除非嵌入衍生金融工具不会
对混合工具的现金流量产生重大改变，或者所嵌入的衍生金融工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ② 持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
取得时期限超过12个月但自资产负债表日起12个月(含12个月)内到期的持有至到期投资，列示为一年内到期的非流动资产；
取得时期限在12个月之内(含12个月)的持有至到期投资，列示为其他流动资产。
    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
    ③ 贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款项的金融资产包括
应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
    ④ 可供出售金融资产
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债
表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，按照成本计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
    （3）金融资产减值
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    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
    表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，
且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
    本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不再包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
    ② 可供出售金融资产减值
    表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本集团于资产
负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超
过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债
表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率
等，判断该权益工具投资是否发生减值。本集团以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计
入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有
关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计
入股东权益。
    以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确
定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转回。
    （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    （5）金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
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    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ② 其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
    （6）金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）金融资产和金融负债的抵销
    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
    （8）权益工具
    权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的
交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加
所有者权益。
    本集团对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少所有者权益。发行（含再融资）、回购、出售或注销权
益工具作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。本集团回购自身权益工具（包括库存股）支付的对价和交易
费用减少所有者权益，不确认金融资产。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                         单项金额超过 100 万元的应收账款和单项金额超过 50 万元
 单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                         的其他应收款。
                                                         本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，根
                                                         据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                                         额计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，包括
 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                         在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测
                                                         试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具
                                                         有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                        组合名称                                           坏账准备计提方法
 与政府单位往来组合                                      其他方法
 账龄组合                                                账龄分析法
 集团合并范围内关联方                                    其他方法
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                  账龄                         应收账款计提比例                   其他应收款计提比例
 1 年以内（含 1 年）                                               5.00%                                5.00%
 1－2 年                                                          20.00%                               20.00%
 2－3 年                                                          50.00%                               50.00%
 3 年以上                                                         100.00%                              100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                组合名称                       应收账款计提比例                   其他应收款计提比例
 与政府单位往来                                                    0.00%                                0.00%
 集团合并范围内关联方                                              0.00%                                0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                         单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险
 单项计提坏账准备的理由
                                                         特征的应收款项。
                                                         本集团对于单项金额虽不重大但存在客观证据表明本集团
                                                         将无法按应收款项的原有条款收回款项的应收款项，单独
 坏账准备的计提方法                                      进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其
                                                         未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
                                                         计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
种业种植业
      （1）存货的分类
      存货主要包括原材料、周转材料、产成品、消耗性生物资产等。
      （2）存货取得和发出的计价方法
     存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
      （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
      可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
      在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准
备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合
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并计提存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
   （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
   （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
    于领用时按一次摊销法摊销。
13、持有待售资产
    不适合。
14、长期股权投资
    长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。
    子公司为本公司能够对其实施控制的主体。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于
法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有
重大影响的被投资单位。
    对子公司的投资，在本公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；
对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
    （1）投资成本的确定
    对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最
终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投
资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
    对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初
始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    （2）后续计量及损益确认方法
    采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计
入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投
资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，并相应调增长期股权投资成本。
    采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资
单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集
团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投
资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被
投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投
资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被
投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
    （3）确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
    控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的
权力影响其回报金额。
    共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与
方一致同意后才能决策。
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
           固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。本集团
固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、工器具、运输设备、办公设备，其中机器设备主要为食用菌培养过程中所需的搅拌
机、装瓶机、封瓶机、蒸汽灭菌器、接种机、搔菌机、挖瓶机、加湿及制冷设备、传输系统、电力系统及净化系统等；工器
具主要为育菌瓶、育菌瓶篮子、育菇架、周转筐、胶片、LED 植物灯带等。
（2）折旧方法
           类别                折旧方法               折旧年限             残值率                年折旧率
 房屋及建筑物            年限平均法            20                   5.00                  4.75
 机器设备                年限平均法            10                   5.00                  9.50
 工器具                  年限平均法            5-10                 5.00                  19.00-9.50
 运输设备                年限平均法            5-10                 5.00                  19.00-9.50
 办公设备                年限平均法            5-10                 5.00                  19.00-9.50
    与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成
本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
         融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融
资 租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产
所有 权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使
用寿命 两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
    在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使
用状态后结转为固定资产。
18、借款费用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
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所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
    本集团生物资产为消耗性生物资产，消耗性生物资产是指为出售而持有的生物资产，指生长中的菌类。消耗性生物资产
按照成本进行初始计量。自行栽培的消耗性生物资产的成本，为该资产在入产成品库前发生的可直接归属于该资产的必要支
出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在入产成品库后发生的管护等后续支出，计入当期损益。
    本集团消耗性生物资产主要为自行培养和尚处于生产过程中的食用菌，其成本按照培育生产过程中发生的必要支出确
定，包括直接材料、直接人工、水电折旧及其他应分摊的间接费用。将已经采摘包装成箱，储存在冷库尚未销售出库的食用
菌归集为产成品。本集团消耗性生物资产按约当产量法在消耗性生物资产（在产品）和完工产品间分配成本；在出售时采用
加权平均法按账面价值结转成本。
    资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗
性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，
转回金额计入当期损益。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
20、油气资产
    不适用。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的
无形资产不予摊销。
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。
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（2）内部研究开发支出会计政策
    本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
22、长期资产减值
    对于固定资产、在建工程、工程物资使用寿命有限的无形资产，及对子公司、联营企业的长期股权投资等非流动非金融
资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立
产生现金流入的最小资产组合。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
    长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各
项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教
育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
    本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步
支付义务的离职后福利计划。于报告期内，本集团主要存在基本养老以及失业保险两种离职后福利。
    基本养老保险
    本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险，该类离职后福利属于设定提存计划。本集
团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，
当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规
定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。 企
业向职工提供辞退福利的，应当在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、
长期利润分享计划等。 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当适用“企业会计准则第9号
——职工薪酬”第十 二条关于设定提存计划的有关规定进行处理。 除上述情形外，本集团按照企业会计准则第9号——职工
薪酬关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工 福利净负债或净资产。
25、预计负债
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义
务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定
性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最 佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支
出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且 确认的补偿金额不超过预计
负债的账面价值。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同
变成亏损合同，且该亏损合同产 生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减
值损失（如有）的部分，确认为预 计负债。 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述
预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支 出确定预计负债金额。
26、股份支付
    本集团股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金
结算的股份支付。
    （1）以权益工具结算的股份支付
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服
务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
    权益工具的公允价值的确定：
    ①对于授予职工的股份，其公允价值按本集团股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市
场条件之外的可行权条件）进行调整。
    ②对于授予职工的股票期权等权益工具，如果不存在条款和条件相似的交易期权等权益工具，通过布莱克-斯科尔斯期
权定价模型（B-S模型）来估计所授予的权益工具的公允价值。
    本集团在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影
响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），本集团应
确认已得到服务相对应的成本费用。
    本集团授予职工限制性股票而实施股权激励计划，详见本节十。于限制性股票发行日确认权益工具增加的同时，按照发
行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确认的金额确认库存股与回购义务负债，并按照《企业会计准则第22号——金
融工具确认和计量》的相关规定对回购义务负债进行后续计量。
    （2）以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即
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可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期
内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可
行权情况的最佳估计为基础，按本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
     （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变
动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
     （4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
     如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本集团按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果
修改增加了所授予的权益工具的数量，本集团将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本集团按照
有利于职工的方式修改可行权条件，本集团在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
     如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本集团继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本集团将减少部分作为已授予的权益工具的取
消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
     如果本集团在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），
则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
     不适用。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
种业种植业
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
     收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按
扣除销售折让及销售退回的净额列示。
     （1）商品销售收入
     在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
     本集团商品销售收入确认的具体时点为食用菌产品交付给客户、发票已经开具、主要风险报酬已经转移，并已取得收取
货款权利的当期。
     （2）提供劳务收入
     在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
     提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
     如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
     本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
     （3）让渡资产使用权
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    利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间，采用实际利率计算确定。
    经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件
为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关
的政府补助。
资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的
方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资
产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或
损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
不适用。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    本集团作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
    本集团作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
    本集团作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别在长期负债和一
年内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    本集团作为出租人记录融资租赁业务
                                                    126
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                             2018 年半年度报告全文
    于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别在长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
    本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
    （1）租赁的归类
    本集团根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要
对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有
权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
    （2）坏账准备计提
    本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收
账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账
款坏账准备的计提或转回。
    （3）存货跌价准备
    本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    （4）非金融非流动资产减值准备
    本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。其他除金融资产之外的非流
动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者，表明发生了减值。
    在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等
作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、
售价和相关经营成本的预测。
    （5）折旧和摊销
    本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复
核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
                                                    127
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                2018 年半年度报告全文
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
不适用。
六、税项
1、主要税种及税率
                  税种                              计税依据                                税率
 增值税                                 本集团销售种植的食用菌免征增值税。 0%
 消费税                                 不适用                               不适用
 城市维护建设税                         按实际缴纳的流转税                   5%或 7%
                                        本集团为食用菌种植企业，免征企业所
 企业所得税                                                                  0%
                                        得税。
 教育费附加及地方教育费附加             按实际缴纳的流转税                   5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                         纳税主体名称                                          所得税税率
 无
2、税收优惠
      根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条第一款的规定及财税[1995]52号文件，经天水市麦积区国家税务局批
准，公司销售的食用菌免征增值税；经杨凌工业园区国家税务局批准，子公司众兴高科自2012年7月1日起销售的自产农产品
免征增值税；经山东省宁津县国家税务局批准，子公司山东众兴自2014年2月1日起销售的自产食用菌免征增值税；经睢宁县
国家税务局批准，子公司江苏众友兴销售自产食用菌产品免征增值税；经四川省彭山县国家税务局2010年6月28日出具的《彭
山县国家税务局备案类减免税事项告知书》（（彭国）税减免告字[2010]第358号）批准，子公司昌宏农业销售的自产食用
菌免征增值税；经杨凌工业园区国家税务局批准，子公司陕西众兴自2016年3月23日起销售的自产农产品免征增值税；经辉
县市国家税务局批准，子公司新乡星河自2016年1月1日起销售的自产农产品免征增值税；经汤阴县国家税务局批准，子公司
安阳众兴自2018年1月1日起销售的自产农产品免征增值税；经凉州区国家税务局出具的《税务事项通知书》（凉州国税通
[2018]63号）批准，子公司武威众兴自2018年1月8日起销售的自产农产品免征增值税。
      根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款及国税函[2008]850号文件的规定，经天水市麦积区
国家税务局批准，公司种植的食用菌免征企业所得税；经杨凌工业园区国家税务局批准，子公司众兴高科自2012年7月1日和
起销售的自产农产品免征企业所得税；经山东省宁津县国家税务局批准，子公司山东众兴自2014年2月1日起销售的自产农产
品免征企业所得税；经睢宁县国家税务局批准，子公司江苏众友兴和2017年食用菌产品免征企业所得税；经四川省彭山县国
家税务局出具的《税务事项通知书》（彭国税通[2013]121号）批准，子公司昌宏农业种植的食用菌免征企业所得税；经杨
凌工业园区国家税务局批准，子公司陕西众兴自2016年3月23日起销售的自产农产品免征企业所得税；经辉县市国家税务局
批准，子公司新乡星河自2016年1月1日起销售的自产农产品免征企业所得税；经汤阴县国家税务局批准，子公司安阳众兴自
2018年1月1日起销售的自产农产品免征企业所得税；经凉州区国家税务局出具的《税务事项通知书》（凉州税通[2018]64
                                                       128
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                             2018 年半年度报告全文
号）批准，子公司武威众兴自2018年1月1日起销售的自产农产品免征企业所得税。
    子公司吉林众兴、安徽众兴、五河众兴、湖北众兴处于基建期，相关税收优惠正在办理之中。
3、其他
  无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                     单位： 元
                  项目                             期末余额                            期初余额
 库存现金                                                          40,950.98                        30,673.12
 银行存款                                                     436,578,143.08                  1,167,035,333.54
 合计                                                         436,619,094.06                  1,167,066,006.66
其他说明
        货币资金期末余额较期初余额减少730,446,912.60元，减幅62.59%，主要原因系期末暂时闲置资金用于现金管理记入
“其他流动资产”科目所致。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                     单位： 元
                  项目                             期末余额                            期初余额
其他说明：
不适用。
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                     单位： 元
                  项目                             期末余额                            期初余额
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                     单位： 元
                                                      129
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                                       2018 年半年度报告全文
                                    项目                                                         期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                                  单位： 元
                      项目                                    期末终止确认金额                             期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                                  单位： 元
                                    项目                                                       期末转应收账款金额
其他说明
无。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                                  单位： 元
                                                  期末余额                                                 期初余额
                               账面余额               坏账准备                        账面余额                坏账准备
        类别                                                              账面价                                                  账面价
                                                             计提比                                                   计提比
                             金额          比例    金额                        值   金额    比例           金额                     值
                                                                例                                                      例
 按信用风险特征                                                                     14,35
                         17,181,       100.00     1,161,9                 16,019,           100.00     957,236                    13,396,8
 组合计提坏账准                                               6.76%                 4,052                              6.67%
                             730.95           %     35.81                  795.14                 %          .40                    16.10
 备的应收账款                                                                         .50
                                                                                    14,35
                         17,181,       100.00     1,161,9                 16,019,           100.00     957,236                    13,396,8
 合计                                                         6.76%                 4,052                              6.67%
                             730.95           %     35.81                  795.14                 %          .40                    16.10
                                                                                      .50
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位： 元
                                                                                    期末余额
               账龄
                                                  应收账款                          坏账准备                           计提比例
 1 年以内分项
 1 年以内小计                                         16,839,315.95                         841,965.81                              5.00%
 2至3年                                                      44,890.00                         22,445.00                          50.00%
                                                                         130
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                    2018 年半年度报告全文
 3 年以上                                    297,525.00                      297,525.00                       100.00%
 合计                                      17,181,730.95                    1,161,935.81                        6.76%
确定该组合依据的说明：
       本集团相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征，按不同账龄的应收账款采用账龄分析法计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 204,699.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                              单位： 元
                  单位名称                       收回或转回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                              单位： 元
                             项目                                                   核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                              单位： 元
                                                                                                    款项是否由关联
       单位名称         应收账款性质       核销金额              核销原因        履行的核销程序
                                                                                                          交易产生
应收账款核销说明：
无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额3,281,778.40元，占应收账款期末余额合计数的比例
19.10 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额164,088.92元。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
适用。
   报告期末公司无单个客户应收账款余额占应收账款总额比例超过10%且账龄超过一年以上的情况。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
                                                           131
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                     2018 年半年度报告全文
其他说明：
无。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                   单位： 元
                                         期末余额                                         期初余额
           账龄
                                金额                  比例                      金额                        比例
 1 年以内                        7,712,926.39                96.93%              8,140,906.75                       79.66%
 1至2年                            106,238.00                  1.34%             2,077,834.52                       20.33%
 2至3年                            138,024.00                  1.73%                   384.00                       0.01%
 合计                            7,957,188.39          --                       10,219,125.27                --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
       期末无账龄超过1年且金额重大的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
       本报告期期末余额前五名预付款项汇总金额3,966,673.74元，占预付款项期末余额合计数的比例49.85%。
其他说明：
无。
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                            期末余额                                    期初余额
 现金管理收益                                                   5,517,652.02                                1,279,972.59
 合计                                                           5,517,652.02                                1,279,972.59
（2）重要逾期利息
                                                                                                  是否发生减值及其判
         借款单位             期末余额              逾期时间                   逾期原因
                                                                                                           断依据
其他说明：
无。
                                                       132
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                                  2018 年半年度报告全文
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                                             单位： 元
           项目(或被投资单位)                                期末余额                                        期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                             单位： 元
                                                                                                               是否发生减值及其判
 项目(或被投资单位)             期末余额                       账龄                    未收回的原因
                                                                                                                        断依据
其他说明：
不适用。
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                             单位： 元
                                         期末余额                                                    期初余额
                         账面余额            坏账准备                            账面余额               坏账准备
        类别                                                      账面价                                                     账面价
                                                     计提比                                                     计提比
                       金额     比例       金额                        值      金额     比例         金额                        值
                                                        例                                                        例
 按信用风险特征                                                                2,320
                      3,412,0   100.00     245,70                 3,166,3               100.00   186,523                     2,133,48
 组合计提坏账准                                       7.20%                    ,012.                             8.04%
                       52.52        %        0.25                      52.27                %          .01                        9.25
 备的其他应收款                                                                  26
                                                                               2,320
                      3,412,0   100.00     245,70                 3,166,3               100.00   186,523                     2,133,48
 合计                                                 7.20%                    ,012.                             8.04%
                       52.52        %        0.25                      52.27                %          .01                        9.25
                                                                                 26
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元
                                                                               期末余额
               账龄
                                         其他应收款                            坏账准备                          计提比例
 1 年以内分项
 1 年以内小计                                     2,425,842.92                          121,177.16                               5.00%
                                                                 133
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                     2018 年半年度报告全文
 1至2年                                      164,799.04                         32,959.81                       20.00%
 2至3年                                       69,694.56                         34,847.28                       50.00%
 3 年以上                                     56,716.00                         56,716.00                      100.00%
 合计                                       2,717,052.52                     245,700.25                          9.04%
确定该组合依据的说明：
       本集团相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征，按不同账龄的其他应收款采用账龄分析法计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
              组合名称                                               期末余额
                                           其他应收款                       坏账准备               计提比例（%）
政府单位往来组合                                      695,000.00                                                   0
               合 计                                  695,000.00                                                   0
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 61,729.78 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                               单位： 元
                  单位名称                       转回或收回金额                                 收回方式
无。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                             项目                                                    核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                      款项是否由关联
       单位名称        其他应收款性质      核销金额              核销原因         履行的核销程序
                                                                                                           交易产生
其他应收款核销说明：
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                               单位： 元
                  款项性质                        期末账面余额                              期初账面余额
 政府单位往来组合                                                  695,000.00                                518,700.00
                                                           134
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                            2018 年半年度报告全文
 备用金及其他                                                      2,717,052.52                                  1,801,312.26
 合计                                                              3,412,052.52                                  2,320,012.26
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                         占其他应收款期
                                                                                                             坏账准备期末余
       单位名称       款项的性质            期末余额                   账龄              末余额合计数的
                                                                                                                   额
                                                                                              比例
 第一名             保证金                    475,000.00      1-2 年                             13.92%
 第二名             备用金                    266,000.00      1 年以内                               7.80%         22,150.00
 第三名             备用金                    263,000.00      1-2 年                                 7.71%         28,150.00
 第四名             备用金                    228,595.64      1 年以内                               6.70%         11,429.78
 第五名             保证金                    220,000.00      1 年以内                               6.45%
 合计                        --              1,452,595.64               --                       42.57%            61,729.78
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                         预计收取的时间、金
         单位名称        政府补助项目名称              期末余额                     期末账龄
                                                                                                              额及依据
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
无。
10、存货
（1）存货分类
                                                                                                                    单位： 元
                                   期末余额                                                    期初余额
        项目
                    账面余额       跌价准备            账面价值               账面余额         跌价准备          账面价值
                                                            135
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                         2018 年半年度报告全文
 原材料                  21,077,440.40                    21,077,440.40   19,827,236.09       933,720.37    18,893,515.72
 库存商品                 2,154,258.38                     2,154,258.38    1,237,009.15                      1,237,009.15
 周转材料                 2,402,877.86                     2,402,877.86    5,486,764.90                      5,486,764.90
 消耗性生物资
                         68,890,152.80                    68,890,152.80   60,253,232.44                     60,253,232.44
 产
 合计                    94,524,729.44                    94,524,729.44   86,804,242.58       933,720.37    85,870,522.21
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
是
       本公司存货余额占比较大的项目为消耗性生物资产，消耗性生物资产为公司正在培养过程中的食用菌。
（2）存货跌价准备
                                                                                                                 单位： 元
                                                  本期增加金额                   本期减少金额
        项目              期初余额                                                                           期末余额
                                            计提             其他         转回或转销          其他
 原材料                    933,720.37                                       933,720.37
 合计                      933,720.37                                       933,720.37
       存货跌价准备计提和转回原因
               项   目                       确定可变现净值的依据                 本期转回或转销存货跌价准备的原因
原材料                                           该种原材料不再使用                           原材料清理
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                                 单位： 元
                                项目                                                      金额
其他说明：
无。
11、持有待售的资产
                                                                                                                 单位： 元
           项目                   期末账面价值             公允价值            预计处置费用             预计处置时间
其他说明：
不适用。
                                                                 136
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                    2018 年半年度报告全文
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                                  单位： 元
                   项目                                期末余额                                期初余额
其他说明：
不适用。
13、其他流动资产
                                                                                                                  单位： 元
                   项目                                期末余额                                期初余额
 短期保本型理财产品                                            1,071,000,000.00                           671,000,000.00
 合计                                                          1,071,000,000.00                           671,000,000.00
其他说明：
    其他流动资产期末余额较期初余额增加400,000,000.00元，增幅59.61%，主要原因系可转换公司债券上市流通后，暂时
闲置资金用于现金管理的金额增多所致。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                  单位： 元
                                            期末余额                                    期初余额
           项目
                             账面余额       减值准备     账面价值          账面余额     减值准备            账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                  单位： 元
 可供出售金融资产分
                            可供出售权益工具       可供出售债务工具                                        合计
           类
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                  单位： 元
                             账面余额                                   减值准备                   在被投
 被投资                                                                                            资单位         本期现
                          本期增   本期减                           本期增     本期减
  单位          期初                           期末     期初                            期末       持股比         金红利
                            加       少                               加          少
                                                                                                     例
                                                         137
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                      2018 年半年度报告全文
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                单位： 元
 可供出售金融资产分
                        可供出售权益工具          可供出售债务工具                                       合计
              类
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                单位： 元
                                                    公允价值相对
 可供出售权益                                                          持续下跌时间   已计提减值金      未计提减值原
                   投资成本      期末公允价值       于成本的下跌
   工具项目                                                              （个月）            额                 因
                                                        幅度
其他说明
不适用。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                                单位： 元
                                      期末余额                                            期初余额
       项目
                   账面余额           减值准备        账面价值           账面余额         减值准备        账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                                单位： 元
        债券项目               面值                   票面利率                 实际利率                 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
不适用。
其他说明
无。
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                                单位： 元
                                期末余额                                      期初余额
       项目                                                                                                折现率区间
                   账面余额     坏账准备         账面价值         账面余额    坏账准备       账面价值
                                                            138
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                              2018 年半年度报告全文
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
不适用。
17、长期股权投资
                                                                                                        单位： 元
                                                  本期增减变动
                                       权益法                        宣告发                             减值准
 被投资    期初余                                其他综                                       期末余
                     追加投   减少投   下确认               其他权   放现金   计提减                    备期末
  单位       额                                  合收益                                其他     额
                       资       资     的投资               益变动   股利或   值准备                     余额
                                                  调整
                                        损益                          利润
 一、合营企业
 二、联营企业
 Mushro
 om        5,049,1                                                                            5,049,1
 Park       08.61                                                                              08.61
 GmbH
 四川丰
 藏现代    45,626,                     -325,49                                                45,300,
 农业有    034.91                         1.54                                                543.37
 限公司
           50,675,                     -325,49                                                50,349,
 小计
           143.52                         1.54                                                651.98
           50,675,                     -325,49                                                50,349,
 合计
           143.52                         1.54                                                651.98
其他说明
长期股权投资期末余额较期初余额减少325,491.62元，主要原因系投资四川丰藏现代农业有限公司确认投资损益所致。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
                                                          139
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                  2018 年半年度报告全文
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                            单位： 元
                  项目                                   账面价值                      未办妥产权证书原因
其他说明
不适用。
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                            单位： 元
        项目        房屋建筑物          机器设备          工器具        运输工具       办公设备           合计
 一、账面原值：
                                                                                                      1,535,933,989.
   1.期初余额     763,861,163.49      547,652,374.36   211,923,037.09   8,219,728.74   4,277,686.18
                                                                                                                 86
   2.本期增加
                   24,262,759.25      123,300,762.23    49,188,154.91   1,285,632.45    893,014.28    198,930,323.12
 金额
     （1）购置           137,000.00     1,397,234.98      272,037.52     315,214.23     616,567.00      2,738,053.73
     （2）在建
                   24,125,759.25      121,903,527.25    48,916,117.39    970,418.22     276,447.28    196,192,269.39
 工程转入
     （3）企业
 合并增加
   3.本期减少
                                                         2,642,646.00                    77,580.00      2,720,226.00
 金额
     （1）处置
                                                         2,642,646.00                    77,580.00      2,720,226.00
 或报废
                                                                                                      1,732,144,086.
   4.期末余额     788,123,922.74      670,953,136.59   258,468,546.00   9,505,361.19   5,093,120.46
                                                                                                                 98
 二、累计折旧
   1.期初余额      85,313,413.99      123,827,649.82   103,036,103.20   2,671,834.06   2,047,368.98   316,896,370.05
   2.本期增加
                   18,464,431.98       30,519,336.89    16,492,961.58    458,014.72     357,137.24     66,291,882.41
 金额
     （1）计提     18,464,431.98       30,519,336.89    16,492,961.58    458,014.72     357,137.24     66,291,882.41
   3.本期减少                                            3,968,573.37                    76,693.49      4,045,266.86
                                                            140
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                     2018 年半年度报告全文
 金额
     （1）处置
                                                      3,968,573.37                          76,693.49     4,045,266.86
 或报废
   4.期末余额    103,777,845.97   154,346,986.71   115,560,491.41      3,129,848.78      2,327,812.73   379,142,985.60
 三、减值准备
   1.期初余额
   2.本期增加
 金额
     （1）计提
   3.本期减少
 金额
     （1）处置
 或报废
   4.期末余额
 四、账面价值
   1.期末账面                                                                                            1,353,001,101.
                 684,346,076.77   516,606,149.88   142,908,054.59      6,375,512.41      2,765,307.73
 价值                                                                                                               38
   2.期初账面                                                                                            1,219,037,619.
                 678,547,749.50   423,824,724.54   108,886,933.89      5,547,894.68      2,230,317.20
 价值                                                                                                               81
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                              单位： 元
        项目           账面原值            累计折旧              减值准备             账面价值             备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                              单位： 元
          项目               账面原值                 累计折旧                减值准备                  账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                              单位： 元
                         项目                                                    期末账面价值
                                                         141
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                2018 年半年度报告全文
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                         单位： 元
                  项目                            账面价值                          未办妥产权证书的原因
 房屋建筑物                                                  308,687,039.23   项目新建完工，产权证书正在办理之中
其他说明
    所有权受到限制的固定资产情况
    于2018年6月30日，账面价值为4,174,457.94元的房屋建筑物、账面价值为62,451,406.25元的工器具和机器设备作为一年
内到期的非流动负债及长期借款的抵押物之一。
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                         单位： 元
                                    期末余额                                         期初余额
        项目
                     账面余额       减值准备      账面价值           账面余额        减值准备        账面价值
 年产 2 万吨双
 孢蘑菇及 11 万
 吨堆肥工厂化      265,500,925.18               265,500,925.18    220,037,844.37                   220,037,844.37
 生产项目（安
 阳众兴）
 年产 32,400 吨
 金针菇工厂化
 循环经济产业      130,630,928.45               130,630,928.45     66,358,138.69                    66,358,138.69
 链建设项目
 （武威众兴）
 购入食用菌生
 产线已建工程       67,654,174.56                67,654,174.56     77,157,314.56                    77,157,314.56
 （新乡星河）
 年产 30,000 吨
 金针菇生产线
                    45,070,208.09                45,070,208.09
 建设项目（新
 乡星河二期）
 年产 2 万吨双
 孢菇及 11 万吨
                    55,264,975.22                55,264,975.22     18,045,980.86                    18,045,980.86
 堆肥(安徽众兴
 一期）
 陕西众兴二期
                    23,836,005.51                23,836,005.51     18,050,391.94                    18,050,391.94
 工程
 年产 10,000 吨     22,375,431.94                22,375,431.94      6,760,151.63                     6,760,151.63
                                                     142
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                       2018 年半年度报告全文
 食用菌（双孢
 蘑菇）工厂化
 种植项目（江
 苏众兴二期）
 年产 32,400 吨
 金针菇生产线
                    19,589,802.01                   19,589,802.01        14,643,016.53                    14,643,016.53
 建设项目（吉
 林众兴）
 年产 4 万吨食
 用菌工厂化种
                    12,582,207.40                   12,582,207.40
 植项目(五河众
 兴一期）
 工程技术研究
 中心（天水基        5,658,877.40                    5,658,877.40         5,117,319.71                     5,117,319.71
 地）
 食用菌秸秆循
 环利用技改项           62,000.00                       62,000.00           88,000.00                           88,000.00
 目（昌宏农业）
 年产 2 万吨双
 孢菇及 11 万吨
                        15,546.14                       15,546.14
 堆肥(湖北众兴
 一期）
 年产 30,000 吨
 金针菇生产线
                                                                         88,410,881.81                    88,410,881.81
 建设项目（新
 乡星河一期）
 年产 10,800 吨
 金针菇生产线
                                                                         49,500,804.54                    49,500,804.54
 建设项目（天
 水基地四期）
 合计              648,241,081.90                  648,241,081.90    564,169,844.64                      564,169,844.64
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                 单位： 元
                                                                工程                            其中：
                                     本期                                                利息
                                            本期                累计                            本期     本期
                              本期   转入                                                资本
  项目      预算    期初                    其他       期末     投入         工程               利息     利息      资金
                              增加   固定                                                化累
  名称       数     余额                    减少       余额     占预         进度               资本     资本      来源
                              金额   资产                                                计金
                                            金额                算比                            化金     化率
                                     金额                                                 额
                                                                    例                           额
                                                        143
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                      2018 年半年度报告全文
 年产 2
 万吨
 双孢
 蘑菇
 及 11
 万吨     683,00   220,03   65,387   19,924   265,50           设备   22,273   12,178
                                                       41.97                                    募股
 堆肥     0,000.   7,844.   ,707.0   ,626.1   0,925.           安装   ,459.8   ,702.8   6.20%
                                                          %                                     资金
 工厂        00       37        0        9       18            调试       7        2
 化生
 产项
 目（安
 阳众
 兴）
 年产
 32,400
 吨金
 针菇
 工厂
 化循
          32,900   66,358   64,272            130,63           设备
 环经                                                  39.71          6,339,   5,765,           募股
          ,000.0   ,138.6   ,789.7            0,928.           安装                     6.20%
 济产                                                     %           277.29   875.32           资金
              0        9        6                45            调试
 业链
 建设
 项目
 （武
 威众
 兴）
 购入
 食用
 菌生
 产线              77,157                     67,654
                                     9,503,
 已建              ,314.5                     ,174.5
                                     140.00
 工程                  6                          6
 （新
 乡星
 河）
 年产
 30,000
 吨金     143,00            45,070            45,070
                                                       31.52   工程                             募股
 针菇     0,000.            ,208.0            ,208.0
                                                          %    改造                             资金
 生产        00                 9                 9
 线建
 设项
                                               144
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                      2018 年半年度报告全文
 目（新
 乡星
 河二
 期）
 年产 2
 万吨
 双孢
 菇及
          421,00   18,045   37,532            55,264
 11 万                               313,62            13.20   土建                             募股
          0,000.   ,980.8   ,617.1            ,975.2
 吨堆                                  2.82               %    工程                             资金
             00        6        8                 2
 肥(安
 徽众
 兴一
 期）
 陕西
                   18,050                     23,836
 众兴                       5,785,                             土建
                   ,391.9                     ,005.5
 二期                       613.57                             平整
                       4                          1
 工程
 年产
 10,000
 吨食
 用菌
 （双
 孢蘑
          282,00            19,510            22,375           发酵
 菇）工            6,760,            3,895,            66.18          1,659,                    募股
          0,000.            ,877.0            ,431.9           隧道
 厂化              151.63            596.72               %           514.11                    资金
             00                 3                 4            建设
 种植
 项目
 （江
 苏众
 兴二
 期）
 年产
 32,400
 吨金
 针菇
          355,00   14,643                     19,589                  10,077
 生产                       4,946,                             土建            4,249,           募股
          0,000.   ,016.5                     ,802.0   5.52%          ,399.1            6.20%
 线建                       785.48                             工程            853.58           资金
             00        3                          1                       8
 设项
 目（吉
 林众
 兴）
 年产 4   425,00            12,582            12,582   2.96%   土地
                                               145
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                    2018 年半年度报告全文
 万吨     0,000.            ,207.4            ,207.4            平整
 食用        00                 0                 0
 菌工
 厂化
 种植
 项目
 (五河
 众兴
 一期）
 工程
 技术
 研究
                   5,117,   541,55            5,658,
 中心
                   319.71     7.69            877.40
 （天
 水基
 地）
 食用
 菌秸
 秆循
 环利     38,460
                   88,000   233,46   259,46   62,000    28.74   设备   1,708,
 用技     ,000.0                                                                             其他
                      .00     2.00     2.00      .00       %    改造   812.50
 改项         0
 目（昌
 宏农
 业）
 年产 2
 万吨
 双孢
 菇及
          421,00
 11 万                      15,546            15,546            土地
          0,000.                                       0.00%                                 其他
 吨堆                          .14               .14            筹备
             00
 肥(湖
 北众
 兴一
 期）
 年产
 30,000
 吨金
          143,00   88,410            88,638
 针菇                       227,92                     110.14                                募股
          0,000.   ,881.8            ,808.6                     完工
 生产                         6.83                         %                                 资金
             00        1                 4
 线建
 设项
 目（新
                                               146
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                    2018 年半年度报告全文
 乡星
 河一
 期）
 年产
 10,800
 吨金
 针菇
 生产       11,000      49,500    24,156   73,657
                                                                 115.56             7,223,                     募股
 线建        ,000.0     ,804.5    ,208.4   ,013.0                            完工
                                                                         %          570.23                     资金
 设项            0            4       8        2
 目（天
 水基
 地四
 期）
             2,955,     564,16    280,26   196,19      648,24                       49,282   22,194
 合计       360,00      9,844.    3,506.   2,269.      1,081.       --         --   ,033.1   ,431.7              --
              0.00           64      65       39          90                            8        2
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                              单位： 元
                      项目                          本期计提金额                              计提原因
其他说明
无。
21、工程物资
                                                                                                              单位： 元
                      项目                            期末余额                                期初余额
 工程材料                                                          2,101,327.03                          12,004,324.94
 待安装设备                                                         707,931.52                            1,701,748.83
 合计                                                              2,809,258.55                          13,706,073.77
其他说明：
   工程物资期末余额较期初余额减少10,896,815.22 元，减幅79.50%，主要原因系本期工程项目领用物资较多所致。
22、固定资产清理
                                                                                                              单位： 元
                      项目                            期末余额                                期初余额
其他说明：
无。
                                                        147
天水众兴菌业科技股份有限公司                                               2018 年半年度报告全文
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                        单位： 元
             项目               土地使用权             软件                      合计
 一、账面原值
     1.期初余额                    251,834,999.88             617,475.00          252,452,474.88
     2.本期增加金额                 16,443,581.64                                  16,443,581.64
       （1）购置                    16,443,581.64                                  16,443,581.64
       （2）内部研发
       （3）企业合并增加
   3.本期减少金额
       （1）处置
     4.期末余额                    268,278,581.52             617,475.00          268,896,056.52
 二、累计摊销
     1.期初余额                     18,558,158.01             108,935.47           18,667,093.48
     2.本期增加金额                     2,652,268.59           62,472.38            2,714,740.97
       （1）计提                        2,652,268.59           62,472.38            2,714,740.97
     3.本期减少金额
       （1）处置
                                                 148
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                           2018 年半年度报告全文
       4.期末余额                          21,210,426.60                171,407.85              21,381,834.45
 三、减值准备
       1.期初余额
       2.本期增加金额
         （1）计提
       3.本期减少金额
       （1）处置
       4.期末余额
 四、账面价值
       1.期末账面价值                     247,068,154.92                446,067.15             247,514,222.07
       2.期初账面价值                     233,276,841.87                508,539.53             233,785,381.40
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                    单位： 元
                    项目                          账面价值                     未办妥产权证书的原因
 无。
其他说明：
注：无形资产抵押明细：
   于2018年6月30日，账面价值为39,478,276.25元的无形资产所有权受到限制，系本集团以土地使用权作为长期借款及一年
内到期的非流动负债的抵押物之一。
26、开发支出
                                                                                                    单位： 元
   项目         期初余额           本期增加金额                        本期减少金额               期末余额
其他说明
无。
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                    单位： 元
                                                     149
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                 2018 年半年度报告全文
 被投资单位名
 称或形成商誉      期初余额                 本期增加                        本期减少                 期末余额
       的事项
（2）商誉减值准备
                                                                                                         单位： 元
 被投资单位名
 称或形成商誉      期初余额                 本期增加                        本期减少                 期末余额
       的事项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
无。
其他说明
无。
28、长期待摊费用
                                                                                                         单位： 元
         项目         期初余额        本期增加金额           本期摊销金额     其他减少金额          期末余额
其他说明
无。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                         单位： 元
                                      期末余额                                         期初余额
           项目
                        可抵扣暂时性差异        递延所得税资产         可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                         单位： 元
                                      期末余额                                         期初余额
           项目
                        应纳税暂时性差异        递延所得税负债         应纳税暂时性差异        递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                         单位： 元
                       递延所得税资产和负     抵销后递延所得税资      递延所得税资产和负     抵销后递延所得税资
           项目
                         债期末互抵金额        产或负债期末余额         债期初互抵金额        产或负债期初余额
                                                       150
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                               2018 年半年度报告全文
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                          单位： 元
                     项目                          期末余额                               期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                          单位： 元
              年份                    期末金额                     期初金额                     备注
其他说明：
无。
30、其他非流动资产
                                                                                                          单位： 元
                     项目                          期末余额                               期初余额
 预付土地购置款                                                27,500,308.25                           313,999.25
 预付投资款                                                    81,246,541.58                         58,893,319.95
 合计                                                         108,746,849.83                         59,207,319.20
其他说明：
        其他非流动资产期末余额较期初余额增加49,539,530.63 元，增幅83.67%，主要原因系公司支付Mushroom Park GmbH
公司投资款所致和江苏子公司的土地收购意向金。
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                          单位： 元
                     项目                          期末余额                               期初余额
短期借款分类的说明：
无。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                          单位： 元
         借款单位             期末余额             借款利率                    逾期时间          逾期利率
其他说明：
无。
                                                      151
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                       2018 年半年度报告全文
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                   单位： 元
               项目                       期末余额                                期初余额
其他说明：
无。
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                   单位： 元
               种类                       期末余额                                期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                   单位： 元
               项目                       期末余额                                期初余额
 应付原料及包装物采购款                               36,116,364.43                           37,387,504.96
 应付设备及工程款                                     82,972,518.72                           82,387,068.70
 其他                                                  3,329,441.24                            4,558,417.92
 合计                                                122,418,324.39                          124,332,991.58
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                   单位： 元
               项目                       期末余额                           未偿还或结转的原因
 供应商一                                             16,435,586.00   尚未结算
 供应商二                                             10,100,000.00   尚未结算
 供应商三                                              4,109,176.25   尚未结算
 供应商四                                              3,759,777.00   尚未结算
 供应商五                                              2,820,000.00   尚未结算
 合计                                                 37,224,539.25                  --
其他说明：
                                            152
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                   2018 年半年度报告全文
        重要账龄超过一年的应付账款，主要为应付设备款、工程款及质保金。
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                              单位： 元
                  项目                             期末余额                                   期初余额
 预收销货款                                                   1,644,688.65                                1,951,977.65
 合计                                                         1,644,688.65                                1,951,977.65
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                              单位： 元
                  项目                             期末余额                             未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                              单位： 元
                           项目                                                     金额
其他说明：
无。
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                              单位： 元
           项目               期初余额             本期增加                  本期减少                期末余额
 一、短期薪酬                     27,102,531.16      75,360,264.77            84,051,036.79              18,411,759.14
 二、离职后福利-设定
                                    130,468.77        3,249,278.03             3,305,243.18                 74,503.62
 提存计划
 合计                             27,232,999.93      78,609,542.80            87,356,279.97              18,486,262.76
（2）短期薪酬列示
                                                                                                              单位： 元
           项目               期初余额             本期增加                  本期减少                期末余额
 1、工资、奖金、津贴
                                  17,194,461.52      68,528,101.86            75,675,936.74              10,046,626.64
 和补贴
                                                      153
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                   2018 年半年度报告全文
 2、职工福利费                                        2,375,025.03             2,375,025.03
 3、社会保险费                     72,482.29          1,568,267.84             1,578,710.91                 62,039.22
       其中：医疗保险
                                   39,163.93            947,351.79               940,436.97                 46,078.75
 费
              工伤保险
                                   28,574.26            507,842.52               520,918.50                 15,498.28
 费
              生育保险
                                     4,744.10           113,073.53               117,355.44                    462.19
 费
 4、住房公积金                     42,367.62            445,563.50               419,491.84                 68,439.28
 5、工会经费和职工教
                                 9,793,219.73         2,443,306.54             4,001,872.27               8,234,654.00
 育经费
 合计                           27,102,531.16        75,360,264.77            84,051,036.79              18,411,759.14
（3）设定提存计划列示
                                                                                                             单位： 元
          项目                期初余额             本期增加                  本期减少                期末余额
 1、基本养老保险                  108,652.84          2,988,165.87             3,040,105.23                 56,713.48
 2、失业保险费                     21,815.93            261,112.16               265,137.95                 17,790.14
 合计                             130,468.77          3,249,278.03             3,305,243.18                 74,503.62
其他说明：
      本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险和失业保险。本集团以当地规定的社会基本
养老保险和失业保险缴纳基数和比例，按月向当地社保经办机构缴纳保险费。职工退休或失业后，当地劳动及社会保障部门
有责任向已退休员工支付社会基本养老金或向已失业员工支付失业金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保
规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
38、应交税费
                                                                                                             单位： 元
                  项目                             期末余额                                   期初余额
 个人所得税                                                    416,612.83                                 3,164,266.00
 土地使用税                                                    478,777.60                                  485,506.02
 房产税                                                        186,946.08                                  186,946.08
 印花税                                                         18,439.60                                   27,800.88
 合计                                                         1,100,776.11                                3,864,518.98
其他说明：
应交税费期末余额较期初余额减少2,763,742.87元，减幅71.51%，主要原因系分期缴纳股权激励个人所得税所致。
                                                      154
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                2018 年半年度报告全文
39、应付利息
                                                                                                            单位： 元
                  项目                           期末余额                                  期初余额
 可转换债券利息                                              2,006,230.98                                181,479.45
 合计                                                        2,006,230.98                                181,479.45
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                            单位： 元
                借款单位                         逾期金额                                  逾期原因
其他说明：
   期末应付利息核算公司发行的可转换公司债券应支付的利息费用。
40、应付股利
                                                                                                            单位： 元
                  项目                           期末余额                                  期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无。
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                            单位： 元
                  项目                           期末余额                                  期初余额
 非关联往来款                                                2,732,950.92                               3,115,683.17
 经销商保证金及押金                                         32,727,840.00                              30,045,100.00
 限制性股票回购义务                                         39,169,682.87                              68,646,447.05
 其他款项                                                    2,172,833.20                                  92,756.35
 合计                                                       76,803,306.99                             101,899,986.57
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                            单位： 元
                  项目                           期末余额                          未偿还或结转的原因
 经销商一                                                    1,000,000.00   经销商保证金
 经销商二                                                    1,000,000.00   经销商保证金
 经销商三                                                    1,000,000.00   经销商保证金
                                                    155
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                         2018 年半年度报告全文
 经销商四                                                              800,000.00    经销商保证金
 经销商五                                                              500,000.00    经销商保证金
 合计                                                                 4,300,000.00                     --
其他说明
        ①其他应付款期末余额较期初余额减少25,096,679.58 元，减幅24.63%，主要原因系本期公司限制性股票激励计划第
二期解锁完毕，根据已解锁股数冲回潜在回购义务对应的库存股和负债所致。
        ②本报告期末其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
42、持有待售的负债
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                             期末余额                                       期初余额
其他说明：
无。
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                             期末余额                                       期初余额
 一年内到期的长期借款                                             26,000,000.00                                48,700,000.00
 合计                                                             26,000,000.00                                48,700,000.00
其他说明：
无。
44、其他流动负债
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                             期末余额                                       期初余额
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                                    单位： 元
                                                                          按面值
 债券名                发行日   债券期   发行金   期初余     本期发                  溢折价   本期偿                 期末余
             面值                                                         计提利
   称                      期     限       额       额           行                   摊销      还                     额
                                                                             息
其他说明：
无。
                                                           156
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                         2018 年半年度报告全文
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                期末余额                                    期初余额
 抵押借款                                                                5,840,729.70                            5,840,729.70
 抵押+担保借款                                                         331,300,000.00                          387,000,000.00
 减：一年内到期的长期借款                                              -26,000,000.00                          -48,700,000.00
 合计                                                                  311,140,729.70                          344,140,729.70
长期借款分类的说明：
      注：（1）抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见本节五、16及五、21。
      （2）抵押+担保借款系本公司为子公司安阳众兴从交通银行天水市支行取得的200,000,000.00元长期借款提供最高额担
保(其中担保金额162,000,000.00 元)、为子公司吉林众兴从交通银行天水市支行取得的137,000,000.00 元长期借款提供最
高额担保。
其他说明，包括利率区间：
      本集团长期借款利率区间：4.0375%、4.275%。
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                期末余额                                    期初余额
 可转换公司债券                                                        727,328,408.58                          707,506,963.63
 合计                                                                  727,328,408.58                          707,506,963.63
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                                     单位： 元
                                                                              按面值
  债券                     发行    债券   发行       期初             本期              溢折价    本期                 期末
             面值                                                             计提利
  名称                     日期    期限   金额       余额             发行               摊销     偿还                 余额
                                                                                息
 可转换                                   920,00     707,50                                                           727,32
                       2017.1                                                 1,824,7   17,996,
 公司债      100.00               6年     0,000.0    6,963.6                                                          8,408.5
                       2.13                                                     51.53   693.42
 券                                              0          3                                                                 8
                                          920,00     707,50                                                           727,32
                                                                              1,824,7   17,996,
  合计        --            --      --    0,000.0    6,963.6                                                          8,408.5
                                                                                51.53   693.42
                                                 0          3                                                                 8
                                                                157
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                             2018 年半年度报告全文
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
       初始转股价格11.74元/股，不低于募集说明书公告日前20个交易日公司A股股票交易均价（若在该20个交易日内发生过
因除权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的收盘价按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一交易日均
价。前20个交易日公司A股股票交易均价=前20个交易日公司A股股票交易总额/该20个交易日公司A股股票交易总量；前一交
易日公司A股股票交易均价=前一交易日公司 A 股股票交易总额/该日公司A股股票交易总量。
       因公司于2018年05月15日实施了2017年度权益分派方案，根据《募集说明书》“众兴转债”转股价格调整为11.64 元/
股。
       转股起止日期：本次发行的可转债转股期自本次可转债发行结束之日（2017年12月19日，T+4 日）满6个月后的第一个
交易日（2018年06月19日）起至可转债到期日（2023年12月13日）止。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无。
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                       单位： 元
 发行在外                期初                 本期增加               本期减少                   期末
 的金融工
                  数量      账面价值      数量      账面价值      数量     账面价值      数量      账面价值
       具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无。
其他说明
无。
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                       单位： 元
                  项目                              期末余额                           期初余额
其他说明：
无。
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                       单位： 元
                  项目                              期末余额                           期初余额
                                                         158
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                      2018 年半年度报告全文
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                                     单位： 元
                      项目                               本期发生额                            上期发生额
计划资产：
                                                                                                                     单位： 元
                      项目                               本期发生额                            上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                                     单位： 元
                      项目                               本期发生额                            上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无。
其他说明：
无。
49、专项应付款
                                                                                                                     单位： 元
        项目                 期初余额            本期增加              本期减少        期末余额            形成原因
其他说明：
无。
50、预计负债
                                                                                                                     单位： 元
               项目                          期末余额                      期初余额                    形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无。
51、递延收益
                                                                                                                     单位： 元
        项目                 期初余额            本期增加              本期减少        期末余额            形成原因
 政府补助                    97,007,875.22          600,000.00          4,032,174.58   93,575,700.64   见注释
 合计                        97,007,875.22          600,000.00          4,032,174.58   93,575,700.64            --
涉及政府补助的项目：
                                                                 159
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                       2018 年半年度报告全文
                                                                                                    单位： 元
                                     本期计入    本期计入   本期冲减                           与资产相
                          本期新增
 负债项目    期初余额                营业外收    其他收益   成本费用   其他变动   期末余额     关/与收益
                          补助金额
                                     入金额        金额       金额                                  相关
 (1)循环经
 济产业园                                                                                      与资产相
             168,191.49               7,500.00                                    160,691.49
 区建设项                                                                                      关
 目
 (2)食用菌
 工厂化生
 产示范基
                                                                                               与资产相
 地及有关    275,000.00              55,000.00                                    220,000.00
                                                                                               关
 资源循环
 利用扩建
 项目
 (3)农业综
 合开发财
 政补贴资                                                                                      与资产相
             758,000.00              68,250.00                                    689,750.00
 金-食用菌                                                                                     关
 种植扩建
 项目
 (4)食用菌
 工厂生产
 示范基地
                                                                                               与资产相
 及有关资    427,000.00              22,750.00                                    404,250.00
                                                                                               关
 源循环利
 用三期项
 目
 (5)食用菌
 工厂化生
                                                                                               与资产相
 产示范基    251,666.67              10,000.00                                    241,666.67
                                                                                               关
 地扩建项
 目
 (6)秸秆工
 厂化生产
 有机食用                                                                                      与资产相
             314,583.33              12,500.00                                    302,083.33
 菌循环经                                                                                      关
 济产业链
 项目
 (7)食用菌
                                                                                               与资产相
 工厂化生    127,519.41               5,000.00                                    122,519.41
                                                                                               关
 产繁育示
                                                   160
天水众兴菌业科技股份有限公司                       2018 年半年度报告全文
 范基地建
 设项目
 (8)工厂化
 生产金针
                                                               与资产相
 菇废弃菌      80,000.00        10,000.00          70,000.00
                                                               关
 渣综合利
 用项目
 (9)天水食
 用菌生物
 技术研发                                                      与资产相
               20,000.00         2,500.00          17,500.00
 中心组培                                                      关
 检测平台
 建设项目
 (10)食用菌
 循环经济     4,000,000.                          3,500,000.   与资产相
                               500,000.00
 产业链建            00                                  00    关
 设项目
 (11)食用菌
 （金针菇）
 标准化生     1,161,375.                          1,120,625.   与资产相
                                40,750.00
 产示范基            00                                  00    关
 地建设项
 目
 (12)食用菌
 废料综合
                                                               与资产相
 利用及产     348,250.00        35,000.00         313,250.00
                                                               关
 业化推广
 项目
 (13)利用农
 业废弃物
 工厂化生
                                                               与资产相
 产食用菌     442,500.00        42,500.00         400,000.00
                                                               关
 产业链培
 育与示范
 项目
 (14)甘肃省
 工厂化食
 用菌生产                                                      与资产相
              261,666.53        25,000.00         236,666.53
 工程技术                                                      关
 研究中心
 项目
 (15)2013      90,000.00         7,500.00          82,500.00   与资产相
                                            161
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 年工业跨                                                      关
 越式发展
 市财政专
 项资金
 (16) 农业
 领域知识
                                                               与资产相
 产权优势      65,000.00        5,000.00           60,000.00
                                                               关
 企业培育
 资金
 (17)甘肃省
 食用菌工
              2,000,000.                          2,000,000.   与资产相
 程实验室
                     00                                  00    关
 创新能力
 建设项目
 (18)7200
 吨杏鲍菇
              1,000,000.                                       与资产相
 生产线建                      50,000.00          950,000.00
                     00                                        关
 设项目补
 助资金
 (19)年产
 7200 吨杏
 鲍菇利用
              1,764,000.                          1,675,800.   与资产相
 农业废弃                      88,200.00
                     00                                  00    关
 物循环产
 业链生产
 建设项目
 (20)示范区
 食用菌现
                                                               与资产相
 代农业园     720,000.00       40,000.00          680,000.00
                                                               关
 区建设项
 目
 (21)光伏发
 电示范项
              17,977,500       1,198,500.         16,779,000   与资产相
 目建设补
                     .00              00                 .00   关
 助专项资
 金
 (22)企业生
 产与信息                                                      与资产相
              330,000.00       30,000.00          300,000.00
 化网络建                                                      关
 设项目
 (23)专利孵                                                    与资产相
               60,000.12        4,999.98           55,000.14
 化设备专                                                      关
                                            162
天水众兴菌业科技股份有限公司                       2018 年半年度报告全文
 项资金
 (24)食用菌
 生产线
                                                               与资产相
 LED 植物     756,000.00       189,000.00         567,000.00
                                                               关
 灯带建设
 项目资金
 (25)2013
 年农产品
                                                               与资产相
 流通网络     320,833.21        25,000.02         295,833.19
                                                               关
 建设项目
 资金
 (26)工厂化
 生产技术                                                      与资产相
              303,333.43        19,999.98         283,333.45
 集成与开                                                      关
 发
 (27)山东新
 兴产业和
              7,435,739.                          7,214,876.   与资产相
 重点行业                      220,863.56
                     91                                  35    关
 发展专项
 资金
 (28) 现代
 农业食用     2,662,500.                          2,587,500.   与资产相
                                75,000.00
 菌项目资            00                                  00    关
 金
 (29)用于生
 产环境治
 理食用菌     7,676,966.                          7,192,105.   与资产相
                               484,861.02
 项目生产            17                                  15    关
 建设专项
 资金
 (30)江苏新
 兴产业和
              9,450,000.                          8,910,000.   与资产相
 重点行业                      540,000.00
                     00                                  00    关
 发展专项
 资金
 (31) 2014
 年食用菌
 （双孢蘑     2,826,249.                          2,664,749.   与资产相
                               161,500.02
 菇）项目资          95                                  93    关
 金工厂化
 资金
                                            163
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                           2018 年半年度报告全文
 (32) 2016
 食用菌生
 产线建设      22,944,000                                                             22,944,000   与资产相
 项目资金             .00                                                                    .00   关
 工厂化资
 金
 (33)工厂化
               9,000,000.                                                             9,000,000.   与资产相
 食用菌项
                      00                                                                     00    关
 目
 (34)食用菌
 加工储藏                                                                                          与资产相
               270,000.00                15,000.00                                    255,000.00
 配送中心                                                                                          关
 建设项目
 (35)2015
 年杨凌示
 范区食用                                                                                          与资产相
               720,000.00                40,000.00                                    680,000.00
 菌现代农                                                                                          关
 业园区建
 设项目
 (36)2017
 农业产业
                                                                                                   与资产相
 化农产品                   600,000.00                                                600,000.00
                                                                                                   关
 加工项目
 扶持资金
               97,007,875                4,032,174.                                   93,575,700
 合计                       600,000.00                                                                  --
                      .22                       58                                           .64
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
是
其他说明：
      注：（1）“循环经济产业园区建设项目”系依据甘肃省经济委员会、财政厅《关于下达2008年全省节能项目补助资金
计划的通知》（甘经资[2008]372号、甘财建[2008]200号）文件，本公司2009年收到的循环经济产业园区建设项目资金
300,000.00元；
      （2）“食用菌工厂化生产示范基地及有关资源循环利用扩建项目”系根据天水市财政局《关于下达2009年第一批中小
企业发展专项资金的通知》（天财企[2009]776号文件），本公司2009年收到的食用菌工厂化生产示范基地及有关资源循环
利用扩建项目资金1,100,000.00元；
      （3）“农业综合开发财政补贴资金-食用菌种植扩建项目”系依据天水市麦积区农业综合开发办公室《关于下达2009
年农业综合开发产业化经营财政补贴项目计划（第二批）的通知》（麦区农综发[2009]53号文件），本公司2010年收到的食
用菌种植扩建项目资金1,850,000.00元；
      （4）“食用菌工厂化生产示范基地及有关资源循环利用三期项目”系依据天水市财政局《关于拨付2010年度地方特色
产业中小企业发展项目资金的通知》（天财企[2010]1368号文件），本公司2010年收到的食用菌工厂化生产示范基地及有关
资源循环利用三期项目资金700,000.00元；
      （5）“食用菌工厂化生产示范基地扩建项目”系依据甘肃省财政厅甘肃省工业和信息化委员会《关于下达2010年省财
                                                      164
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                            2018 年半年度报告全文
政预算六大产业发展专项补助资金（第二批）的通知》（甘财建[2010]427号文件），本公司收到的食用菌工厂化生产示范
基地扩建项目资金400,000.00元；
    （6）“秸秆工厂化生产有机食用菌循环经济产业链项目”系依据甘肃省财政厅甘肃省工业和信息化委员会《关于下达
2010年全省循环经济项目补助资金计划的通知》（甘财建[2010]424号文件），本公司收到的秸秆工厂化生产有机食用菌循
环经济产业链项目资金500,000.00元；
    （7）“食用菌工厂化生产繁育示范基地建设项目”系依据天水市麦积区发展和改革局《关于转下2010年市级财政专项
资金第一批建设项目投资计划的通知》（麦发改[2010]108号文件），本公司收到的食用菌工厂化生产繁育示范基地建设项
目资金200,000.00元；
    （8）“工厂化生产金针菇废弃菌渣综合利用项目”系依据天水市财政局、天水市工业和信息化委员会《关于下达市级
工业跨越式发展专项资金的通知》（天财建[2011]363号文件），本公司2011年收到的工厂化生产金针菇废弃菌渣综合利用
项目资金200,000.00元；
    （9）“天水食用菌生物技术研发中心组培检测平台建设项目”系依据天水市财政局、天水市科技局《关于下达2011年
度市级第一批科学技术研究与开发项目投资预算资金计划的通知》（天财建[2011]389号文件），本公司2011年收到的天水
食用菌生物技术研发中心组培检测平台建设资金50,000.00元；
    （10）“食用菌循环经济产业链建设项目”系依据甘肃省工业和信息化委员会《关于下达节能重点工程、循环经济和资
源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程2011年中央预算内投资计划（第二批）的通知》（甘工信发[2011]414号文件）、
甘肃省财政厅《关于下达2011年节能重点工程循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程（第二批）中央预
算内基建支出预算的通知》（甘财建[2011]247号文件），本公司2011年收到食用菌循环经济产业链投资建设项目资金
9,500,000.00元，2012年收到建设项目资金500,000.00元；
    （11）“食用菌（金针菇）标准化生产示范基地建设项目”系依据天水市麦积区农业综合开发办公室《关于下达2011
年食用菌（金针菇）标准化生产示范基地建设项目省级财政配套资金的通知》（麦农综[2011]42号）、《关于下达2011年食
用菌（金针菇）标准化生产示范基地建设项目中央财政资金的通知》（麦农综[2011]50号），本公司2012年3月份收到食用
菌（金针菇）标准化生产示范基地建设项目省级财政配套资金430,000.00元、中央财政资金1,200,000.00元；
    （12）“食用菌废料综合利用及产业化推广项目”系依据天水市财政局《关于下达2012年第二批科技型中小企业技术创
新基金项目拨款的通知》（天财企[2012]927号），本公司2012年11月份收到的食用菌废料综合利用及产业化推广项目建设
资金490,000.00元，2015年12月7日收到食用菌废料综合利用及产业化化推广210,000.00元；
    （13）“利用农业废弃物工厂化生产食用菌产业链培育与示范项目”系依据甘肃省财政厅、甘肃省科技厅《关于下达2012
年甘肃省第九批科技计划（民生科技计划）项目经费的通知》（甘财教[2012]254号），本公司2012年12月收到的利用农业
废弃物工厂化生产食用菌产业链培育与示范项目建设资金550,000.00元，2013年收到300,000.00元；
    （14）“甘肃省工厂化食用菌生产工程技术研究中心项目”系依据甘肃省财政厅、甘肃省科技厅《关于下达2012年甘肃
省第六批科技计划（省重点实验室、工程技术研究中心）项目经费的通知》（甘财教[2012]199号），本公司2012年12月收
到的工厂化食用菌生产工程技术研究中心项目资金300,000.00元，2013年收到200,000.00元；
    （15）“2013年工业跨越式发展市财政专项资金”系依据天水市财政局、天水市工业和信息化委员会《关于下达2013
年工业跨越式发展、装备制造业发展和扶持非公有制经济发展（小微企业发展）市级财政专项资金的通知》天财建[2013]1170
号），本公司2013年12月收到的食用菌液体菌种工厂化生产技术研究与应用项目资金150,000.00元；
    （16）“农业领域知识产权优势企业培育”系甘肃省科学技术厅文件《关于下达2014年甘肃省第六批科技计划（知识产
权计划）项目的通知》（甘科计[2014]11号），本公司2014年7月收到的农业领域知识产权优势企业培育项目资金100,000.00
元；
    （17）“甘肃省食用菌工程实验室创新能力建设项目”系依据天水市发展和改革委员会《关于转下达2014年第四批建设
项目投资计划的通知》（天发改投资[2014]466号），本公司2014年7月收到的甘肃省食用菌工程实验室创新能力建设项目资
金1,900,000.00元，2015年12月25日收到甘肃省食用菌工程实验建设项目100,000.00元；
    （18）“7200吨杏鲍菇生产线建设项目补助资金”系本公司依据天水市财政局、天水市工业和信息化委员会《关于下达
2016年省级工业和信息化专项资金的通知》（天财经一[2016]871号文件），于2016年12月收到7200吨生产建设项目资金
1,000,000.00元，截至本期期末，该项目已整体变更成“年产10,800吨金针菇生产线建设项目”，目前该项目仍在建设之中；
                                                       165
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                            2018 年半年度报告全文
    （19）“年产7200吨杏鲍菇利用农业废弃物循环产业链生产建设项目”系依据天水市发展和改革委员会文件《关于转下
达资源节约循环利用重点工程2016年中央预算内投资计划的通知》（天发改投资[2016]344号），拨付总金额1,800.000.00
元，2017年3月收到540,000.00元，2017年12月收到1,224,000.00元。截至本期期末，该项目已整体变更成“年产10,800吨
金针菇生产线建设项目”，目前该项目仍在建设之中；
    （20）“示范区食用菌现代农业园区建设项目”系本公司之子公司众兴高科依据杨凌示范区财政局《关于下达2015省级
现代农业园区补助资金的通知》（杨管财发[2016]190号），共拟拨付补助资金1,000,000.00元，2017年1月收到800,000.00
元；
    （21）“光伏发电示范项目建设补助专项资金”系本公司之子公司众兴高科依据杨凌示范区财政局《关于下达金太阳示
范工程财政补助资金的通知》（杨管财发[2012]402号文件），拟拨付项目建设资金总额19,680,000.00元，2012年9月收到
5,000,000.00元、2014年4月收到7,000,000.00元、2014年6月收到7,680,000.00元；2017年1月子公司众兴高科依据杨凌示
范区财政局《关于2012年金太阳示范工程项目剩余资金拨付的申请》（杨管财发[2017]11号）文件，共拨付资金4,290,000.00
元，本期收到4,290,000.00元；
    （22）“企业生产与信息化网络建设项目”系本公司之子公司众兴高科依据陕西省财政厅陕西省工业和信息化厅《关于
下达2012年省级企业技术改造专项资金项目计划(第二批)的通知》(陕工信发(2012)304号)收到企业生产与信息化网络建设
项目的专项资金600,000.00元；
    （23）“专利孵化设备专项资金”系本公司之子公司众兴高科依据陕西省财政厅/陕西省知识产权局《关于下达2013年
度专利产业化孵化专项资金的通知》陕财办建[2013]135号拨付专利产业化设备购置等专项资金100,000.00元；
    （24）“食用菌生产线LED植物灯带建设项目资金”系本公司之子公司众兴高科依据陕西财政厅、陕西省发展改革委员
会《关于下达2014年度省级电力需求侧管理专项基金项目补助计划的通知》(陕发改投资[2014]1406号)拨付食用菌生产线LED
植物灯带建设专项资金1,890,000.00元；
    （25）“2013年农产品流通网络建设项目资金”系本公司之子公司众兴高科依据杨凌区财政局《关于下达2013年农产品
流通网络建设省级项目资金的通知》（杨管财发[2014]215号），子公司2014年6月收到的食用菌冷藏库及其他相关设施设备
的建设补助资金500,000.00元；
    （26）“工厂化生产技术集成与开发”系子公司众兴高科依据陕西省科学技术厅陕科发[2015]1号关于下达《陕西省二
零一五年科技统筹创新工程计划（一）》的通知，收到的项目补助经费400,000.00元；
    （27）“山东新兴产业和重点行业发展专项资金”系本公司之子公司山东众兴依据宁津县财政局《关于拨付山东众兴菌
业科技有限公司新兴产业和重点行业发展专项资金的通知》（宁财预指[2012]29号文件）（宁财预指[2013]29号文件），子
公司2012年收到的食用菌工厂化生产项目生产建设及新产品、新技术研发项目建设资金6,574,678.46元，2013年收到
2,259,864.00元；
    （28）“现代农业食用菌项目资金”系本公司之子公司山东众兴依据宁津县有机农业办公室《关于拨付2014年现代农业
生产发展果蔬产业项目专项资金的通知》（宁有机字[2014]5号、宁农发[2015]84号、宁农发[2015]92号），子公司分别于
2014年12月、2015年7月、2015年8月收到的现代农业食用菌项目资金3,000,000.00元；
    （29）“用于生产环境治理食用菌项目生产建设专项资金”系本公司之子公司山东众兴依据山东省发展和改革委员会《关
于分解下达重大环境治理工程2015年中央预算内投资计划（第二批）的通知》（鲁发改投资[2015]819号），分别于2015年
10月、12月收到的食用菌项目生产建设资金8,640,000.00元，2016年3月收到食用菌项目生产建设资金960,000.00元；
    （30）“江苏新兴产业和重点行业发展专项资金”系本公司之子公司江苏众友兴和依据睢宁县官山镇政府《关于拨付江
苏众友兴和菌业科技有限公司新兴产业和重点行业发展专项资金的通知》（官政发[2013]3号文件），子公司收到的新兴产
业和重点行业发展专项资金10,800,000.00元；
       （31）“2014年食用菌（双孢蘑菇）项目工厂化资金”系本公司之子公司江苏众友兴和依据江苏省发展和改革委员会
《关于下达重大环境治理工程2014年中央预算内投资计划（第一批）的通知》（发改投资[2014]1294号），《省发展改革委
关于下达重大环境治理工程 2014年中央预算内投资计划（第一批）的通知》（苏发改投资发[2014]958号文件）子公司收到
的食用菌（双孢蘑菇）项目资金工厂化资金3,230,000.00元；
    （32）“2016食用菌生产线建设项目工厂化资金”系本公司之子公司安阳众兴依据白营镇人民政府文件《关于拨付安阳
众兴菌业科技有限公司扶持主导产业发展基金专项资金的通知》（白政文[2016]57号），子公司2016年收到的扶持主导产业
                                                      166
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                               2018 年半年度报告全文
发展基金专项资金22,944,000.00元，截至本期期末该项目仍在建设之中；
    （33）“工厂化食用菌项目”项目系本公司之子公司吉林众兴依据（中国-新加坡）食品区管理委员会《关于拨付吉林
省众兴菌业科技有限公司战略性新兴产业发展扶持引导资金的批复》，按照工厂化食用菌项目协议投资额32,000.00万元的
一定比例给予奖励扶持，参照投资强度及生产规模等因素综合评定拨付9,000,000.00元奖励资金用于扶持引导食用菌工厂化
项目的建设及新产品、新技术的研发、推广和应用；吉林省众兴菌业科技有限公司于2016年11月收到此笔款项，截至本期期
末该项目仍在建设之中；
    （34）“食用菌加工储藏配送中心建设项目”系本公司之子公司陕西众兴依据杨凌示范区财政局《关于拨付2017年示范
区商贸流通业发展项目资金的通知》（杨管财发[2017]78号），专项用于公司农产品流通体系建设补助，共拟拨付补助资金
300,000.00元，2017年3月收到300,000.00元；
       （35）“2015年杨凌示范区食用菌现代农业园区建设项目”系本公司之子公司陕西众兴依据杨凌示范区财政局《关于下
达2015省级现代农业园区补助资金的通知》（杨管财发[2016]190号），共拟拨付补助资金1,000,000.00元，用于年产1万吨
蟹味菇工厂化成产基地设备的购置，2017年1月收到800,000.00元；
       （36）“2017农业产业化农产品加工项目扶持资金”系本公司之子公司武威众兴菌业科技有限公司依据武威市凉州区农
业产业化工作领导小组办公室《关于下达2017年农业产业化农产品加工项目扶持资金的通知》（凉农产办发[2017]9号），
共拨付600,000.00元，专项用于扩大经营，升级产业，完善环保.。
52、其他非流动负债
                                                                                                        单位： 元
                  项目                                期末余额                           期初余额
其他说明：
无。
53、股本
                                                                                                          单位：元
                                                      本次变动增减（+、-）
                   期初余额                                                                           期末余额
                                发行新股       送股        公积金转股        其他        小计
                 373,330,707.                                                                        373,321,231.
 股份总数                                                                    -9,476.00   -9,476.00
                          00                                                                                  00
其他说明：
       注：（1）本期股本新增4,884股为可转换债券持有人转股增加；股本减少14,360股为1名限制性股票授予对象离职，按
相关规定对其授予但未解锁部分予以回购。
   （2）“众兴转债”自2018年06月19日开始转股，部分可转换公司债券持有人已将可转换公司债券转换为公司股份。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                        单位： 元
                                                        167
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                                2018 年半年度报告全文
 发行在外                  期初                      本期增加                     本期减少                          期末
 的金融工
                    数量      账面价值         数量       账面价值             数量        账面价值         数量         账面价值
    具
 可转换公
 司债券拆                     197,368,74                                                                                197,356,42
                                                                                            12,314.09
 分的权益                            2.91                                                                                      8.82
 部分
                              197,368,74                                                                                197,356,42
 合计                                                                                       12,314.09
                                     2.91                                                                                      8.82
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
本期减少数是可转换公司债券转股影响所致。
55、资本公积
                                                                                                                           单位： 元
           项目                   期初余额                本期增加                      本期减少                   期末余额
 资本溢价（股本溢价）             1,532,080,560.50                52,386.83                                        1,532,132,947.33
 其他资本公积                       18,190,294.47               1,315,268.86                                         19,505,563.33
 合计                             1,550,270,854.97              1,367,655.69                                       1,551,638,510.66
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
        注：（1）“资本公积-资本溢价”增加数为本期可转换公司债券转股部分对应的溢价。
           （2）“资本公积-其他资本公积-股份支付计入所有者权益的金额”为本期确认的公司股份支付的成本费用。
56、库存股
                                                                                                                           单位： 元
           项目                   期初余额                本期增加                      本期减少                   期末余额
 限制性股票回购义务                 68,646,447.05                                         29,476,764.18              39,169,682.87
 合计                               68,646,447.05                                         29,476,764.18              39,169,682.87
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    注：库存股减少系本期公司限制性股票激励计划第二期解锁完毕，根据已解锁股数冲回潜在回购义务对应负债所致。
57、其他综合收益
                                                                                                                           单位： 元
                                                                                 本期发生额
                                                      本期所       减：前期计                                  税后归      期末余
                  项目                  期初余额                                      减：所得   税后归属
                                                      得税前       入其他综合                                  属于少         额
                                                                                      税费用     于母公司
                                                      发生额       收益当期转                                  数股东
                                                                168
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                            2018 年半年度报告全文
                                                            入损益
 二、以后将重分类进损益的其他                                                                           638,03
                                   638,033.10
 综合收益                                                                                                  3.10
 其中：权益法下在被投资单位以
                                                                                                        638,03
 后将重分类进损益的其他综合收      638,033.10
                                                                                                           3.10
 益中享有的份额
                                                                                                        638,03
 其他综合收益合计                  638,033.10
                                                                                                           3.10
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
   注：其他综合收益本期增加数为联营企业Mushroom Park GmbH外币报表折算差额，公司按持股比例计算享有的份额。
58、专项储备
                                                                                                       单位： 元
          项目              期初余额             本期增加                    本期减少        期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
59、盈余公积
                                                                                                       单位： 元
          项目              期初余额             本期增加                    本期减少        期末余额
 法定盈余公积                   21,966,880.91                                                     21,966,880.91
 合计                           21,966,880.91                                                     21,966,880.91
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累
计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。
    本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。任意盈余公积金经批准后可用于弥补以前年度亏损或
增加股本。
60、未分配利润
                                                                                                       单位： 元
                    项目                                   本期                           上期
 调整后期初未分配利润                                             549,806,492.76                 447,561,281.23
 加：本期归属于母公司所有者的净利润                                37,078,885.89                 142,273,052.24
 减：提取法定盈余公积                                                                              2,694,770.01
       应付普通股股利                                              37,333,053.29                  37,333,070.70
 期末未分配利润                                                   549,552,325.36                 549,806,492.76
                                                     169
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                          2018 年半年度报告全文
       调整期初未分配利润明细：
       （1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
    （2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
    （3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
    （4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
    （5）其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                      单位： 元
                                           本期发生额                                         上期发生额
           项目
                                   收入                    成本                       收入                     成本
 主营业务                         414,653,870.65         316,844,729.01              319,753,062.98         224,563,521.95
 合计                             414,653,870.65         316,844,729.01              319,753,062.98         224,563,521.95
62、税金及附加
                                                                                                                      单位： 元
                  项目                                  本期发生额                                上期发生额
 房产税                                                                385,007.46                                269,628.66
 土地使用税                                                           1,790,156.46                              1,416,138.69
 车船使用税                                                               2,280.00                                    2,940.00
 印花税                                                                136,434.82                                 92,495.71
 其他                                                                     3,060.15
 合计                                                                 2,316,938.89                              1,781,203.06
其他说明：
无。
63、销售费用
                                                                                                                      单位： 元
                  项目                                  本期发生额                                上期发生额
 包装物                                                              58,915,456.57                             36,981,262.90
 职工薪酬                                                             1,042,949.53                               666,359.91
 差旅费                                                                114,794.82                                131,244.91
 广告费                                                                 80,000.00                                 31,600.00
 运费                                                                                                             87,305.00
 产品宣传推广                                                           91,244.72                                 81,488.00
                                                           170
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                             2018 年半年度报告全文
 其他                                                          551,766.50                          223,252.15
 合计                                                        60,796,212.14                       38,202,512.87
其他说明：
注：销售费用本期发生额较上期发生额增加22,593,699.27 元，增幅59.14%，主要原因是同期比较，原采用大包装的方式陆
续变更为中包，且由于环保因素影响造成造纸行业成本上升，导致食用菌单位包装成本上涨所致。
64、管理费用
                                                                                                      单位： 元
                项目                            本期发生额                          上期发生额
 职工薪酬                                                     8,653,107.27                        8,304,524.10
 股份支付                                                     1,393,733.34                        3,135,900.00
 无形资产摊销                                                 2,687,335.00                        2,533,697.50
 折旧费                                                       1,068,077.37                        1,046,692.89
 车辆费                                                        279,185.51                          294,542.58
 差旅费                                                        832,749.61                          527,325.14
 办公费                                                        988,907.42                          745,109.69
 招待费                                                        729,870.00                          703,666.90
 中介费用                                                     1,047,846.82                        2,214,309.23
 财产保险费                                                   1,569,551.47                          12,891.10
 修理费                                                         58,148.00                           71,708.00
 其他                                                          562,487.28                          952,571.77
 合计                                                        19,870,999.09                       20,542,938.90
其他说明：
无。
65、财务费用
                                                                                                      单位： 元
                项目                            本期发生额                          上期发生额
 利息支出                                                    29,284,479.50                        8,793,835.95
 减：利息收入                                                 7,919,145.56                        2,576,955.71
 减：利息资本化金额                                          22,194,431.72                        7,543,398.45
 汇兑损益                                                       -61,734.64                         -149,232.58
 加：金融机构手续费                                            128,955.05                           37,470.21
 合计                                                          -761,877.37                       -1,438,280.58
其他说明：
                                                    171
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                            2018 年半年度报告全文
       注：财务费用本期发生额较上期发生额减少676,403.21 元，减幅47.03%，主要原因系公司货币资金增多，对应存款利
息增加所致。
66、资产减值损失
                                                                                                        单位： 元
                  项目                             本期发生额                         上期发生额
 一、坏账损失                                                   263,876.65                           310,868.50
 合计                                                           263,876.65                           310,868.50
其他说明：
无。
67、公允价值变动收益
                                                                                                        单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源                  本期发生额                         上期发生额
其他说明：
无。
68、投资收益
                                                                                                        单位： 元
                    项目                              本期发生额                        上期发生额
 权益法核算的长期股权投资收益                                        -325,491.54                     -693,972.24
 购买理财产品收益                                                  17,962,241.06                   19,799,278.74
 合计                                                              17,636,749.52                   19,105,306.50
其他说明：
无。
69、资产处置收益
                                                                                                        单位： 元
           资产处置收益的来源                      本期发生额                         上期发生额
 处置非流动资产的利得（损失“-”）                              -27,790.30
 合 计                                                          -27,790.30
70、其他收益
                                                                                                        单位： 元
                                                       172
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                         2018 年半年度报告全文
             产生其他收益的来源                         本期发生额                                 上期发生额
 直接记入损益的与经营活动相关的补
                                                                       748,735.28                                  780,272.14
 助
 递延收益摊销金额                                                     4,032,174.58                                4,437,051.50
 合     计                                                            4,780,909.86                                5,217,323.64
71、营业外收入
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                 计入当期非经常性损益的金
               项目                     本期发生额                      上期发生额
                                                                                                             额
 债务减让利得                                                                    4,500,000.00
 其他                                           261,036.90                         305,179.14                      261,036.90
 合计                                           261,036.90                       4,805,179.14                      261,036.90
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                     单位： 元
                                                         补贴是否                                                   与资产相
                                                                        是否特殊      本期发生      上期发生
 补助项目         发放主体   发放原因     性质类型       影响当年                                                  关/与收益
                                                                          补贴          金额          金额
                                                            盈亏                                                      相关
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号——上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
是。
其他说明：
无。
72、营业外支出
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                 计入当期非经常性损益的金
               项目                     本期发生额                      上期发生额
                                                                                                             额
 对外捐赠                                       300,000.00                       1,000,000.00                      300,000.00
 罚款支出                                       925,000.00                                                         925,000.00
 其他                                                3,718.19                        1,440.01                        3,718.19
 合计                                         1,228,718.19                       1,001,440.01                     1,228,718.19
其他说明：
无。
                                                                173
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                              2018 年半年度报告全文
73、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                       单位： 元
                项目                            本期发生额                           上期发生额
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                       单位： 元
                          项目                                               本期发生额
 利润总额                                                                                         36,745,180.03
其他说明
无。
74、其他综合收益
详见本节“七、合并财务报表项目注释”之“57、其他综合收益”。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                       单位： 元
                项目                            本期发生额                           上期发生额
 政府补助款                                                   1,348,735.28                         7,510,272.14
 押金及质保金                                                 6,182,740.00                         5,497,000.00
 利息收入                                                     7,919,145.56                         2,576,955.71
 其他                                                          175,464.03                           479,493.88
 合计                                                        15,626,084.87                        16,063,721.73
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                       单位： 元
                项目                            本期发生额                           上期发生额
 暂借、往来及保证金退款                                       4,002,993.72
 可从发行/增发溢价中扣除的直接费用                                                                  361,767.00
 对外捐赠支出                                                  300,000.00                          1,000,000.00
                                                    174
天水众兴菌业科技股份有限公司                                          2018 年半年度报告全文
 金融机构手续费                                       128,955.05                   128,269.93
 支付的各项费用                                      6,813,227.43                 4,828,350.20
 合计                                               11,245,176.20                 6,318,387.13
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                      单位： 元
                  项目                 本期发生额                   上期发生额
 银行保本型理财产品赎回金额                     2,101,000,000.00           2,247,000,000.00
 合计                                           2,101,000,000.00           2,247,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                      单位： 元
                  项目                 本期发生额                   上期发生额
 银行保本型理财产品购买金额                     2,501,000,000.00           2,117,000,000.00
 Mushroom Park GmbH 投资款                          22,353,221.63                 8,407,564.97
 合计                                           2,523,353,221.63           2,125,407,564.97
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                      单位： 元
                  项目                 本期发生额                   上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                      单位： 元
                  项目                 本期发生额                   上期发生额
 偿还原股东借款                                                                  68,698,135.09
 合计                                                                            68,698,135.09
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
                                          175
天水众兴菌业科技股份有限公司                                              2018 年半年度报告全文
无。
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                         单位： 元
                补充资料               本期金额                          上期金额
 1．将净利润调节为经营活动现金流量：      --                                --
 净利润                                           36,745,180.03                     63,916,667.55
 加：资产减值准备                                   263,876.65                         310,868.50
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
                                                  66,291,882.41                     38,298,361.94
 生物资产折旧
 无形资产摊销                                      2,714,740.97                      2,533,697.50
 处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                     27,790.30
 产的损失（收益以“－”号填列）
 财务费用（收益以“－”号填列）                    7,090,047.78                      1,250,437.50
 投资损失（收益以“－”号填列）                  -17,636,749.52                     -19,105,306.50
 存货的减少（增加以“－”号填列）                 -8,654,207.23                      -2,243,114.02
 经营性应收项目的减少（增加以“－”
                                                  -5,912,035.72                       -937,267.49
 号填列）
 经营性应付项目的增加（减少以“－”
                                                 -17,704,960.36                      -9,444,346.21
 号填列）
 经营活动产生的现金流量净额                       63,225,565.31                     74,579,998.77
 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                          --                                --
 动：
 3．现金及现金等价物净变动情况：          --                                --
 现金的期末余额                                 436,619,094.06                   199,634,987.14
 减：现金的期初余额                            1,167,066,006.66                  348,702,094.76
 现金及现金等价物净增加额                      -730,446,912.60                   -149,067,107.62
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                         单位： 元
                                                                  金额
 其中：                                                            --
 其中：                                                            --
 其中：                                                            --
                                         176
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                2018 年半年度报告全文
其他说明：
无。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                          单位： 元
                                                                                  金额
 其中：                                                                             --
 其中：                                                                             --
 其中：                                                                             --
其他说明：
无。
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                          单位： 元
                   项目                          期末余额                                  期初余额
 一、现金                                                 436,619,094.06                           1,167,066,006.66
 其中：库存现金                                                40,950.98                                 20,079.43
          可随时用于支付的银行存款                        436,578,143.08                            199,614,907.71
 三、期末现金及现金等价物余额                             436,619,094.06                           1,167,066,006.66
其他说明：
无。
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
不适用。
78、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                          单位： 元
                   项目                        期末账面价值                                受限原因
 固定资产                                                   66,625,864.19   长期借款抵押
 无形资产                                                   39,478,276.25   长期借款抵押
 合计                                                     106,104,140.44                      --
其他说明：
                                                    177
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                2018 年半年度报告全文
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                         单位： 元
              项目                     期末外币余额                  折算汇率              期末折算人民币余额
 其中：美元                                    882,285.45     6.62                                    5,840,729.70
其他说明：
无。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
不适用。
81、其他
无。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                         单位： 元
                                                                                           购买日至     购买日至
 被购买方      股权取得     股权取得     股权取得     股权取得                  购买日的   期末被购     期末被购
                                                                     购买日
   名称          时点         成本         比例         方式                    确定依据   买方的收     买方的净
                                                                                              入          利润
其他说明：
无。
（2）合并成本及商誉
                                                                                                         单位： 元
                          合并成本
                                                            178
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                               2018 年半年度报告全文
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无。
大额商誉形成的主要原因：
无。
其他说明：
无。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                         单位： 元
                                                购买日公允价值                         购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无。
其他说明：
无。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无。
（6）其他说明
无。
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                         单位： 元
                                                                 合并当期   合并当期
                           构成同一
              企业合并                                           期初至合   期初至合     比较期间       比较期间
 被合并方                  控制下企               合并日的
              中取得的                 合并日                    并日被合   并日被合     被合并方       被合并方
   名称                    业合并的               确定依据
              权益比例                                           并方的收   并方的净      的收入        的净利润
                             依据
                                                                    入        利润
                                                       179
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                             2018 年半年度报告全文
其他说明：
无。
（2）合并成本
                                                                                                      单位： 元
                         合并成本
或有对价及其变动的说明：
无。
其他说明：
无。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                      单位： 元
                                                     合并日                             上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无。
其他说明：
无。
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
       本公司于2018年4年13日出资5,000万元设立了全资子公司五河众兴菌业科技有限公司，2018年4月18日出资5,000万元设
立了全资子公司湖北众兴菌业科技有限公司，分别自成立日将其纳入合并报表范围。
                                                       180
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                     2018 年半年度报告全文
6、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                               持股比例
  子公司名称     主要经营地       注册地     业务性质                                    取得方式
                                                        直接              间接
 陕西众兴高科
 生物科技有限   陕西杨凌       陕西杨凌    农业种植业    100.00%                       设立
 公司
 陕西众兴菌业
                陕西杨凌       陕西杨凌    农业种植业     95.00%                       设立
 科技有限公司
 山东众兴菌业
                山东宁津       山东宁津    农业种植业    100.00%                       设立
 科技有限公司
 江苏众友兴和
 菌业科技有限   江苏睢宁       江苏睢宁    农业种植业    100.00%                       设立
 公司
 新乡市星河生
                                                                                       非同一控制下
 物科技有限公   河南辉县       河南辉县    农业种植业    100.00%
                                                                                       企业合并
 司
 眉山昌宏农业
                                                                                       非同一控制下
 生物科技有限   四川眉山       四川眉山    农业种植业     70.00%
                                                                                       企业合并
 公司
 安阳众兴菌业
                河南安阳       河南安阳    农业种植业    100.00%                       设立
 科技有限公司
 吉林省众兴菌
 业科技有限公   吉林永吉       吉林永吉    农业种植业    100.00%                       设立
 司
 武威众兴菌业
                甘肃武威       甘肃武威    农业种植业    100.00%                       设立
 科技有限公司
 安徽众兴菌业
                安徽定远       安徽定远    农业种植业    100.00%                       设立
 科技有限公司
 五河众兴菌业
                安徽五河       安徽五河    农业种植业    100.00%                       设立
 科技有限公司
 湖北众兴菌业   湖北云梦       湖北云梦    农业种植业    100.00%                       设立
                                                181
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                               2018 年半年度报告全文
 科技有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                         单位： 元
                                                      本期归属于少数股东          本期向少数股东宣告       期末少数股东权益余
        子公司名称              少数股东持股比例
                                                              的损益                  分派的股利                   额
 陕西众兴菌业科技有
                                             5.00%               -62,211.35                                        1,377,352.06
 限公司
 眉山昌宏农业生物科
                                            30.00%              -271,494.50                                        8,281,469.19
 技有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                         单位： 元
                                    期末余额                                                    期初余额
  子公
                      非流                           非流                           非流                         非流
  司名       流动                 资产     流动               负债     流动                   资产     流动                负债
                      动资                           动负                           动资                         动负
   称        资产                 合计     负债               合计     资产                   合计     负债                合计
                       产                             债                             产                           债
 陕西
 众兴
            14,294    244,45      258,75   230,27             231,20   13,115      248,25     261,36   231,58             232,57
 菌业                                                935,00                                                     990,00
             ,290.6   9,170.      3,461.   1,420.             6,420.   ,276.5      0,637.     5,913.   4,645.             4,645.
 科技                                                  0.00                                                       0.00
                 5       89          54        41                41           9       11         70        55                55
 有限
 公司
 眉山
 昌宏
 农业                 43,472      50,096   22,491             22,491               45,347     51,492   22,982             22,982
             6,623,                                                    6,145,
 生物                 ,577.1      ,120.2   ,222.9             ,222.9               ,844.2     ,853.1   ,974.2             ,974.2
            543.13                                                     008.97
 科技                       6         9         9                 9                       1        8        0                 0
 有限
 公司
                                                                                                                         单位： 元
                                                               182
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                                   2018 年半年度报告全文
                                   本期发生额                                                   上期发生额
 子公司名
                                             综合收益           经营活动                                   综合收益        经营活动
    称          营业收入      净利润                                          营业收入      净利润
                                               总额             现金流量                                       总额        现金流量
 陕西众兴
                42,890,549   -1,244,227.    -1,244,227.         5,069,557.    14,763,836   -10,898,72      -10,898,72      -7,904,285.
 菌业科技
                       .70           02               02                 32          .15        1.64              1.64             67
 有限公司
 眉山昌宏
 农业生物       17,509,058   -904,981.6      -904,981.6                       20,812,412   2,060,841.      2,060,841.      3,902,979.
                                                                494,782.10
 科技有限              .20             8               8                             .86          88                  88           59
 公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                                             单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                           持股比例                    对合营企业或
 合营企业或联                                                                                                          联营企业投资
                    主要经营地             注册地               业务性质
  营企业名称                                                                        直接                间接           的会计处理方
                                                                                                                             法
                                                           杏鲍菇的种植
 Mushroom
                   德国             德国                   及生产加工销               49.00%
 Park GmbH
                                                           售
 四川丰藏现代                                              食用菌种植，
                   德阳             德阳                                              20.40%
 农业有限公司                                              销售
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
                                                                   183
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                         2018 年半年度报告全文
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                     单位： 元
                                           期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                     单位： 元
                                           期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
 流动资产                                                   4,243,987.45                      5,485,269.63
 非流动资产                                               204,706,135.27                    201,880,323.79
 资产合计                                                 208,950,122.72                    207,365,593.42
 流动负债                                                  18,329,751.35                     40,069,685.21
 非流动负债                                                44,420,000.00                     44,500,000.00
 负债合计                                                  62,749,751.35                     84,569,685.21
 少数股东权益
 归属于母公司股东权益                                     146,200,371.37                    122,795,908.21
 按持股比例计算的净资产份额                                29,824,875.76                     29,593,813.88
 调整事项
 对联营企业权益投资的账面价值                              45,300,543.37                     45,626,034.91
 净利润                                                    -1,595,546.78
 综合收益总额                                              -1,595,546.78
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                     单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额
 合营企业：                                          --                                --
 下列各项按持股比例计算的合计数                      --                                --
 联营企业：                                          --                                --
 下列各项按持股比例计算的合计数                      --                                --
                                                   184
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                               2018 年半年度报告全文
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
    联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                          单位： 元
                            累积未确认前期累计认的损     本期未确认的损失（或本期
  合营企业或联营企业名称                                                               本期末累积未确认的损失
                                       失                     分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
    公司无对联营企业投资相关的或有负债。
4、重要的共同经营
                                                                                    持股比例/享有的份额
  共同经营名称       主要经营地             注册地           业务性质
                                                                                直接                间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
    本集团董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执
行情况。通过制定风险管理政策，设定适当的控制程序以识别、分析、监控和报告风险情况，定期对整体风险状况进行评估，
本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流动性风险。本集团整体的风
险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。
    本集团通过适当的多样化投资组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业，特
定地区或特定交易对手的风险。于2018年6月30日，本集团没有对客户类型、或地理位置的集中风险。因此，我们相信我们
                                                       185
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                                 2018 年半年度报告全文
的风险集中是有限的
     1、市场风险
   （1）外汇风险
     本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币
资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和欧元依然存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币
资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；
     于2018年6月30日及2017年12月31日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
               项 目                                                              期末数
                                                美元项目                      欧元项目                           合计
外币金融负债
长期借款                                                5,840,729.70                                                     5,840,729.70
     （续）
               项 目                                                              期初数
                                                美元项目                      欧元项目                           合计
外币金融负债
长期借款                                              5,840,729.70                                                      5,840,729.70
     于2018年6月30日，对于本集团美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本集团将增加
或减少净利润约584,072.97元(同2017年12月31日)。
     （2）利率风险
     本集团的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负
债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2018年6月
30 日 ， 本 集 团 长 期 带 息 债 务 主 要 为 人 民 币 计 价 的 基 准 利 率 合 同 ， 金 额 为 元 1,064,469,138.28 (2017 年 12 月 31 日 ：
1,100,347,693.33元)(本节五21、22、23)。
     于2018年6月30日，本集团不存在浮动利率的借款，利率变动不会对本期净利润产生影响。
      2、信用风险
     本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款等。
     本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单
位违约而导致的任何重大损失。
     此外，对于应收账款、其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金
额。本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需
对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面
临重大坏账风险。
     （1）在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，本集团金融资产和表外项目在资产负债表日的最大信用风险
敞口：
                       项目名称                                         期末数                              期初数
表内项目：
    货币资金                                                                436,619,094.06                   1,167,066,006.66
    应收账款                                                                 16,019,795.14                       13,396,816.10
    其他应收款                                                                3,166,352.27                        2,133,489.25
    应收利息                                                                  5,517,652.02                        1,279,972.59
    其他流动资产                                                         1,071,000,000.00                      671,000,000.00
                                                                  186
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                      2018 年半年度报告全文
   小 计                                                         1,532,322,893.49                 1,854,876,284.60
表外项目：
   无
   合 计                                                         1,532,322,893.49                 1,854,876,284.60
    （2）金融资产的逾期及减值信息
                      项目名称                                  期末数                            期初数
   应收账款：
   未逾期且未减值                                                    16,839,315.95                    14,011,637.50
   已逾期但未减值                                                        342,415.00                        342,415.00
   已减值
   减：减值准备                                                       1,161,935.81                         957,236.40
                        小   计                                      16,019,795.14                    13,396,816.10
   其他应收款：
   未逾期且未减值                                                     3,120,842.92                     1,649,837.42
   已逾期但未减值                                                         291,209.6                        670,174.84
   已减值
   减：减值准备                                                          245,700.25                        186,523.01
                        小   计                                       3,166,352.27                     2,133,489.25
                        合   计                                      19,186,147.41                    15,530,305.35
  未逾期且未减值金融资产的信用质量信息
                 项目名称                         期末余额                                期初余额
应收账款：
新增客户                                                                                               2,727,258.62
长期客户                                                16,839,315.95                                 11,284,378.88
  小 计                                                 16,839,315.95                                 14,011,637.50
其他应收款：
备用金（保证金）                                         2,425,842.92                                  1,538,690.15
政府部门                                                   695,000.00                                      43,700.00
其他                                                                                                       67,447.27
  小 计                                                  3,120,842.92                                  1,649,837.42
  合 计                                                 19,960,158.87                                 15,661,474.92
  逾期但未减值的金融资产账龄分析
            账   龄                          期末余额                                     期初余额
                                  应收账款              其他应收款             应收账款              其他应收款
逾期1年以内                                                  164,799.04               43,200.00            540,764.28
                                                          187
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                        2018 年半年度报告全文
逾期1-2年                                44,890.00             69,694.56           102,401.00              72,694.56
逾期2年以上                             297,525.00             56,716.00           196,814.00              56,716.00
            合    计                    342,415.00            291,209.60           342,415.00             670,174.84
   （3）本集团本期无通过取得担保物或其他信用增级所确认的金融资产或非金融资产
       3、流动性风险
      本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续
监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规
定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
      于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
       项 目                                                   期末数
                        一年以内             一到二年            二到五年          五年以上              合计
应付款项                122,418,324.39                                                                122,418,324.39
其他应付款               76,803,306.99                                                                 76,803,306.99
应付利息                  2,006,230.98                                                                  2,006,230.98
一年内到期的非流         26,000,000.00                                                                 26,000,000.00
动负债
长期借款                                     26,000,000.00     285,140,729.70                         311,140,729.70
       合 计            227,227,862.36       26,000,000.00     285,140,729.70                   -     538,368,592.06
      （续）
        项 目                                                   期初数
                        一年以内             一到二年            二到五年          五年以上              合计
应付款项                124,332,991.58                                                                124,332,991.58
其他应付款               33,403,788.53       39,226,541.17      29,269,656.87                         101,899,986.57
应付利息                    181,479.45                                                                    181,479.45
一年内到期的非流         48,700,000.00                                                                 48,700,000.00
动负债
长期借款                 48,700,000.00       97,400,000.00     246,740,729.70                         392,840,729.70
        合 计           255,318,259.56      136,626,541.17     276,010,386.57                         667,955,187.30
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                                  单位： 元
                                                                 期末公允价值
           项目           第一层次公允价值计     第二层次公允价值计        第三层次公允价值计
                                                                                                           合计
                                   量                    量                        量
 一、持续的公允价值计
                                   --                    --                        --                        --
 量
                                                        188
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                  2018 年半年度报告全文
 二、非持续的公允价值
                                    --                  --                     --                      --
 计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                              母公司对本企业      母公司对本企业
      母公司名称          注册地          业务性质              注册资本
                                                                                的持股比例         的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
     控股股东名称       关联关系          类型       控股股东对本企业的 控股股东对本企业的          本公司最终
                                                       持股比例（%）       表决权比例（%）            控制方
        陶 军          实际控制人        自然人               29.72             29.72                 陶 军
本企业最终控制方是自然人陶军。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见本节九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见本节“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                    合营或联营企业名称                                         与本企业关系
其他说明
                                                        189
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                 2018 年半年度报告全文
4、其他关联方情况
                     其他关联方名称                                    其他关联方与本企业关系
 陶军                                                 董事长
 刘亮                                                 董事、总经理、财务总监
 袁斌                                                 董事、副总经理
 李彦庆                                               董事
 田德                                                 董事、副总经理
 高博书                                               董事、副董事长、副总经理 、董事会秘书
 巨铭                                                 独立董事
 彭玲                                                 独立董事
 刘遐                                                 独立董事
 张仲军                                               监事会主席
 李彦军                                               监事
 张云峰                                               监事
 李安民                                               董事，任期满离任
 侯一聪                                               董事，任期满离任
 邵立新                                               独立董事，任期满离任
 孙宝文                                               独立董事，任期满离任
 赵新民                                               独立董事，任期满离任
 汪国祥                                               监事会主席，任期满离任
 李健                                                 监事，任期满离任
 沈天明                                               监事，任期满离任
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                          单位： 元
        关联方       关联交易内容      本期发生额   获批的交易额度        是否超过交易额度        上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                          单位： 元
            关联方                  关联交易内容             本期发生额                      上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
                                                    190
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                        2018 年半年度报告全文
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                           本期确认的托
 委托方/出包方     受托方/承包方   受托/承包资产    受托/承包起始      受托/承包终止    托管收益/承包
                                                                                                          管收益/承包收
     名称               名称              类型            日                日           收益定价依据
                                                                                                                  益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                                  单位： 元
 委托方/出包方     受托方/承包方   委托/出包资产    委托/出包起始      委托/出包终止    托管费/出包费      本期确认的托
     名称               名称              类型            日                日                定价依据     管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                                  单位： 元
          承租方名称                 租赁资产种类               本期确认的租赁收入                上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                                  单位： 元
          出租方名称                 租赁资产种类                  本期确认的租赁费                上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                     担保是否已经履行完
      被担保方                 担保金额               担保起始日                 担保到期日
                                                                                                             毕
 安阳众兴菌业科技有
                               162,000,000.00    2016 年 11 月 10 日      2022 年 10 月 26 日                否
 限公司
 吉林省众兴菌业科技
                               137,000,000.00    2016 年 11 月 10 日      2022 年 10 月 26 日                否
 有限公司
本公司作为被担保方
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                     担保是否已经履行完
          担保方               担保金额               担保起始日                 担保到期日
                                                                                                             毕
关联担保情况说明
                                                          191
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                     2018 年半年度报告全文
（5）关联方资金拆借
                                                                                                                  单位： 元
        关联方               拆借金额                  起始日                    到期日                    说明
 拆入
 拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                                  单位： 元
          关联方                  关联交易内容                      本期发生额                     上期发生额
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                                  单位： 元
                  项目                            本期发生额                                上期发生额
 半年度报酬总额                                                   1,292,702.98                              1,445,998.46
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                  单位： 元
                                                      期末余额                                  期初余额
    项目名称             关联方
                                           账面余额              坏账准备            账面余额              坏账准备
（2）应付项目
                                                                                                                  单位： 元
          项目名称                      关联方                     期末账面余额                   期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                        192
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                2018 年半年度报告全文
                                                                                                         单位： 元
 公司本期授予的各项权益工具总额                                                                                0.00
 公司本期行权的各项权益工具总额                                                                      4,245,518.00
 公司本期失效的各项权益工具总额                                                                                0.00
其他说明
       2015年10月19日，公司 2015 年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议
案》、《关于公司<限制性股票激励计划考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励
计划有关事项的议案》等相关议案
       2015 年10月26日，公司第二届董事会第十次会议和第二届监事会第八次会议审议通过了《关于对公司<限制性股票激励
计划>进行调整的议案》以及《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确定以2015年10月26日作为公司限制性股票的授
予日，向符合条件的82名激励对象授予 689.90 万股限制性股票，授予价格：限制性股票的授予价格为每股13.57元。股权
激励计划在授予日的12个月后、24个月后、36个月后分三次解锁，每次解锁的限制性股票比例分别为授予总量的30%，30%，
40%。由于股权激励计划中的解锁业绩条件以2012-2014年净利润平均值为基数，公司2015-2017年净利润增长率分别不低于
10%、20%、30%。
     按照《企业会计准则第11号－股份支付》和《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》的规定，公司将在锁定期的
每个资产负债表日，根据最新取得的可解锁人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可解锁的限制性股票数量，
并按照限制性股票授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位： 元
 授予日权益工具公允价值的确定方法                            布莱克-斯科尔斯期权定价模型（B-S 模型）
                                                             2015 年 10 月 26 日公司向激励对象授予限制性股票
                                                             689.90 万股。公司股权激励计划在授予日的 12 个月后、
 可行权权益工具数量的确定依据
                                                             24 个月后、36 个月后分三次解锁，每次解锁的限制性股
                                                             票比例分别为授予总量的 30%，30%，40%。
 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                         23,693,466.66
 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                              1,393,733.33
其他说明
无。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
                                                       193
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                            2018 年半年度报告全文
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
     2015年3月31日公司与Hee Joo Park先生和Tae Woon Kwon先生签订了《合资协议》草案，协议约定Mushroom Park GmbH
（中文名称“马逊帕克有限公司”）对应日产5公吨杏鲍菇生产线的总投资额为2,000万欧元，并支付包括但不限于土地、厂房
和设备在内的费用。总投资额由公司投入980万欧元，占比49%；Hee Joo Park先生960万欧元，占比48%；Tae Woon Kwon先
生60万欧元，占比3%。
     2018年2月，根据项目建设情况经三方投资者协商并经甘肃省商务厅《企业境外投资证书》境外投资证第N6200201800002
号）备案核准，项目总投资额变更为3,000万欧元，各方投资比例不变。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
     截至2017年12月31日，本公司为子公司安阳众兴菌业科技有限公司从交通银行天水市支行取得的200,000,000.00元长期
借 款 中 的 162,000,000.00 元提供最高额担保、为子公司吉林省众兴菌业科技有限公司从交通银行天水市支行取得的
137,000,000.00元长期借款提供最高额担保，明细如下：
                                                                                                   单位：元
        担保方            被担保方           担保金额         担保起始日   担保到期日    担保是否已经履行完毕
                     安阳众兴菌业科技有
                                            162,000,000.00    2016/11/4    2022/10/26             否
天水众兴菌业科技股           限公司
份有限公司           吉林省众兴菌业科技
                                            137,000,000.00    2016/11/4    2022/10/26             否
                          有限公司
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                       单位： 元
                                                        194
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                            2018 年半年度报告全文
                                                      对财务状况和经营成果的影
            项目                      内容                                           无法估计影响数的原因
                                                                响数
2、利润分配情况
公司本半年报不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
资产负债表日截至本财务报告批准报出日，本公司可转换公司债券持有人合计转股8,149股，股本增加至373,324,496股。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                        单位： 元
                                                      受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容              处理程序                                               累积影响数
                                                              项目名称
（2）未来适用法
         会计差错更正的内容                      批准程序                        采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                        单位： 元
                                                                                               归属于母公司
     项目           收入           费用          利润总额      所得税费用         净利润       所有者的终止
                                                                                                 经营利润
                                                    195
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                              2018 年半年度报告全文
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
      本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信
息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；②本集团
管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；③本集团能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经
营分部。
      本集团考虑重要性原则，以经营分部为基础，确定报告分部。本集团的报告分部是在不同地区经营的业务单元。由于各
种地区需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决
定向其配置资源并评价其业绩。
      本集团有5个报告分部，分别为：
      -西北分部，负责在西北地区生产产品
      -东北分部，负责在东北地区生产产品
      -华东分部，负责在华东地区生产产品
      -华南分部，负责在华南地区生产产品
      -华中分部，负责在华中地区生产产品
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                                      单位： 元
      项目        西北地区        华东地区        华中地区             西南地区        东北地区       分部间抵销      合计
                177,590,845.     166,769,042.    52,784,925.0      17,509,058.2                                    414,653,870.
 营业收入
                          20              25                 0                    0                                          70
                138,742,780.     122,122,502.    41,083,911.5      14,895,534.4                                    316,844,729.
 营业成本
                          43              63                 3                    2                                          00
                28,892,207.5     19,939,659.9                                                                      60,796,212.1
 销售费用                                        8,874,932.72      3,089,411.85
                             8               9                                                                                4
                13,004,821.5                                                                                       19,870,999.0
 管理费用                        3,402,117.93    2,978,057.26          347,966.55      138,035.76
                             9                                                                                                9
                 -6,860,271.3
 财务费用                         875,818.35     1,399,700.02             2,267.80    3,820,607.80                 -761,877.37
                             4
 资产减值损
                  126,149.07        -8,771.03      81,033.74            60,348.72         5,116.15                  263,876.65
 失
                19,713,813.3     23,752,623.2    -2,248,763.5                         -3,567,511.2                 36,745,180.0
 利润总额                                                              -904,981.68
                             4               2               6                                    9                           3
 所得税费用
 净利润         19,713,813.3     23,752,623.2    -2,248,763.5          -904,981.68    -3,567,511.2                 36,745,180.0
                                                                 196
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                          2018 年半年度报告全文
                           4               2              6                               9                               3
                3,942,481,41     1,189,894,14   967,147,913.     50,096,120.2   258,283,617.     -2,362,436,2   4,045,466,97
 资产总额
                        0.38             5.17            34                9             64            29.79            7.00
                1,325,654,07     815,935,549.   883,981,881.     22,491,222.9   213,248,417.     -1,880,806,7   1,380,504,42
 负债总额
                        2.84              24             62                9             53            15.42            9.00
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
  （1）利润分配情况
    1、2018年03月23日公司第二届董事会第四十三次会议和2018年4月13日公司2017年度股东大会审议通过了《关于审议
<2017年度利润分配方案>的议案》：公司拟以2017年12月31日的股本总数373,330,707股为基数，每10股派发现金红利1.00
元（含税），送红股0股，资本公积金转增0股。若在分派方案实施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、
再融资新增股份上市等原因而发生变化的，分配比例将按分派总额不变的原则相应调整。相关详细内容详见2018年03月24
日和2018年4月14日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
    2、2018年03月05日，公司第二届董事会第四十二次会议审议通过了《关于调整限制性股票回购价格及回购注销部分限
制性股票的议案》。相关详细内容详见2018年03月06日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）。
    3、2018年04月24日，公司披露了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》。本次回购注销完成后，公司股份总数
由373,330,707股变更为373,316,347股。相关详细内容详见2018年04月25日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券
报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
    4、2018年05月09日，公司披露了《2017年年度权益分派实施公告》。本次权益分派股权登记日为2018年05月14日，除
权除息日为2018年05月15日。相关详细内容详见2018年05月10日公司指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》和巨
潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
8、其他
    公司于2017年12月13日公开发行的可转换公司债券9.2亿元，根据相关法律法规和《天水众兴菌业科技股份有限公司公
开发行可转换公司债券募集说明书》的规定，自2018年06月19日起满足转股条件，截至6月30日债券持有人合计转股减少债
券574张，转股数量为4,884股，转股后的股份总额为373,321,231股。截至本财务报告报出日，该转股事项尚未完成工商变
更手续。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                   单位： 元
       类别                              期末余额                                              期初余额
                                                               197
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                              2018 年半年度报告全文
                         账面余额           坏账准备                           账面余额              坏账准备
                                                                账面价                                                  账面价
                                                    计提比                                                  计提比
                     金额        比例    金额                        值      金额    比例         金额                    值
                                                      例                                                      例
 按信用风险特征                                                              2,441
                    4,025,1     100.00   319,85                 3,705,2              100.00    240,653                  2,200,45
 组合计提坏账准                                     7.95%                    ,112.                            9.86%
                      52.50          %     5.63                      96.87                %         .60                     8.40
 备的应收账款                                                                  00
                                                                             2,441
                    4,025,1     100.00   319,85                 3,705,2              100.00    240,653                  2,200,45
 合计                                               7.95%                    ,112.                            9.86%
                      52.50          %     5.63                      96.87                %         .60                     8.40
                                                                               00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位： 元
                                                                             期末余额
            账龄
                                         应收账款                            坏账准备                        计提比例
 1 年以内分项
                                                3,900,312.50                         195,015.63                           5.00%
 1 年以内小计                                   3,900,312.50                         195,015.63                           5.00%
 3 年以上                                         124,840.00                         124,840.00                         100.00%
 合计                                           4,025,152.50                         319,855.63                           7.95%
确定该组合依据的说明：
    本集团相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征，按不同账龄的应收账款采用账龄分析法计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 79,202.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                        单位： 元
                单位名称                               收回或转回金额                                     收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                        单位： 元
                              项目                                                            核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                               198
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                                2018 年半年度报告全文
                                                                                                                          单位： 元
                                                                                                                 款项是否由关联
        单位名称         应收账款性质          核销金额                   核销原因         履行的核销程序
                                                                                                                     交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额1,561,597.50元，占应收账款期末余额合计数的比例63.97%，相
应计提的坏账准备期末余额汇总金额78,079.87元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                          单位： 元
                                          期末余额                                                 期初余额
                          账面余额            坏账准备                           账面余额             坏账准备
         类别                                                   账面价                                                    账面价
                                                     计提比                                                   计提比
                        金额     比例      金额                      值        金额      比例     金额                      值
                                                        例                                                      例
                                                                               1,162
 按信用风险特征        1,725,2                                  1,725,1
                                 100.00    116,76                              ,045,     100.00   47,023.                 1,161,99
 组合计提坏账准        17,222.                         0.01%    00,457.                                        0.00%
                                     %       4.57                              741.0         %        51                  8,717.53
 备的其他应收款            08                                             51
                                                                                     4
                                                                               1,162
                       1,725,2                                  1,725,1
                                 100.00    116,76                              ,045,     100.00   47,023.                 1,161,99
 合计                  17,222.                         0.01%    00,457.                                        0.00%
                                     %       4.57                              741.0         %        51                  8,717.53
                           08                                             51
                                                                                     4
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                               期末余额
                账龄
                                          其他应收款                           坏账准备                        计提比例
 1 年以内分项
                                                               199
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                    2018 年半年度报告全文
                                           1,247,449.49                     62,257.48                            5.00%
 1 年以内小计                              1,247,449.49                     62,257.48                            5.00%
 1至2年                                      105,799.04                     21,159.81                           20.00%
 2至3年                                       66,694.56                     33,347.28                           50.00%
 合计                                      1,419,943.09                    116,764.57                            8.22%
确定该组合依据的说明：
    本集团相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征，按不同账龄的其他应收款采用账龄分析法计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
             组合名称                                                 期末余额
                                            其他应收款                              坏账准备                  计提比例
集团范围内关联方                                        1,723,797,278.99                                              0%
              合 计                                     1,723,797,278.99                                              0%
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 69,741.06 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                               单位： 元
                   单位名称                       转回或收回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                              项目                                                   核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                     款项是否由关联
        单位名称        其他应收款性质    核销金额              核销原因         履行的核销程序
                                                                                                           交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                               单位： 元
                   款项性质                          期末账面余额                          期初账面余额
                                                          200
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                         2018 年半年度报告全文
 政府单位往来                                                                                                   43,700.00
 集团内单位往来                                                  1,723,797,278.99                         1,161,721,218.95
 备用金借款及其他                                                     1,419,943.09                             280,822.09
 合计                                                            1,725,217,222.08                         1,162,045,741.04
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                        占其他应收款期
                                                                                                          坏账准备期末余
        单位名称       款项的性质         期末余额                    账龄              末余额合计数的
                                                                                                                额
                                                                                             比例
 新乡市星河生物科
                     集团内往来款        411,385,000.01      1-2 年                             23.85%                0.00
 技有限公司
 安徽众兴菌业科技
                     集团内往来款        381,440,536.24      1年                                22.11%                0.00
 有限公司
 江苏众友兴和菌业
                     集团内往来款        305,803,271.59      1-2 年                             17.73%                0.00
 科技有限公司
 安阳众兴菌业科技
                     集团内往来款        243,037,979.56      1-2 年                             14.09%                0.00
 有限公司
 武威众兴菌业科技
                     集团内往来款        219,985,187.91      1-2 年                             12.75%                0.00
 有限公司
 合计                      --           1,561,651,975.31               --                       90.52%
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                     预计收取的时间、金额
         单位名称         政府补助项目名称           期末余额                     期末账龄
                                                                                                            及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                                                                 单位： 元
                                    期末余额                                                   期初余额
        项目
                    账面余额        减值准备         账面价值                账面余额          减值准备       账面价值
                                                           201
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                   2018 年半年度报告全文
 对子公司投资   481,629,514.37                    481,629,514.37   434,388,640.89                    434,388,640.89
 对联营、合营
                 50,349,651.98                     50,349,651.98    50,675,143.52                     50,675,143.52
 企业投资
 合计           531,979,166.35                    531,979,166.35   485,063,784.41                    485,063,784.41
（1）对子公司投资
                                                                                                           单位： 元
                                                                                    本期计提减值     减值准备期末
   被投资单位      期初余额        本期增加         本期减少        期末余额
                                                                                        准备             余额
 陕西众兴高科
 生物科技有限     80,572,642.62      95,440.43                     80,668,083.05
 公司
 陕西众兴菌业
                  47,500,000.00                                    47,500,000.00
 科技有限公司
 山东众兴菌业
                  50,763,523.49     127,253.92                     50,890,777.41
 科技有限公司
 江苏众友兴和
 菌业科技有限     50,109,074.78      18,179.13                     50,127,253.91
 公司
 新乡市星河生
 物科技有限公     26,263,900.00                                    26,263,900.00
 司
 眉山昌宏农业
 生物科技有限      8,179,500.00                                     8,179,500.00
 公司
 安阳众兴菌业
                  50,000,000.00                                    50,000,000.00
 科技有限公司
 武威众兴菌业
                  50,000,000.00                                    50,000,000.00
 科技有限公司
 吉林省众兴菌
 业科技有限公     50,000,000.00                                    50,000,000.00
 司
 安徽省众兴菌
 业科技有限公     21,000,000.00   29,000,000.00                    50,000,000.00
 司
 五河众兴菌业
                                  15,000,000.00                    15,000,000.00
 科技有限公司
 湖北众兴菌业
                                   3,000,000.00                     3,000,000.00
 科技有限公司
                                                       202
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                                  2018 年半年度报告全文
                       434,388,640.8                                                481,629,514.3
 合计                                       47,240,873.48
                                  9                                                            7
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                              单位： 元
                                                             本期增减变动
                                                权益法                              宣告发                                    减值准
 投资单      期初余                                         其他综                                                期末余
                        追加投    减少投        下确认                 其他权       放现金    计提减                          备期末
   位          额                                           合收益                                       其他         额
                          资           资       的投资                 益变动       股利或    值准备                           余额
                                                             调整
                                                 损益                                利润
 一、合营企业
 二、联营企业
 Mushro
 om          5,049,1                                                                                                5,049,1
 Park         08.61                                                                                                  08.61
 GmbH
 四川丰
 藏现代      45,626,                            -325,49                                                             45,300,
 农业有      034.91                                1.54                                                             543.37
 限公司
             50,675,                            -325,49                                                             50,349,
 小计
             143.52                                1.54                                                             651.98
             50,675,                            -325,49                                                             50,349,
 合计
             143.52                                1.54                                                             651.98
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                              单位： 元
                                                 本期发生额                                            上期发生额
          项目
                                       收入                         成本                       收入                    成本
 主营业务                              68,913,238.00                52,637,958.03             65,532,470.80            47,196,966.92
 合计                                  68,913,238.00                52,637,958.03             65,532,470.80            47,196,966.92
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                              单位： 元
                                                                     203
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                                 2018 年半年度报告全文
                 项目                             本期发生额                             上期发生额
 权益法核算的长期股权投资收益                                  -325,491.54                              -693,972.24
 购买理财产品收益                                            15,087,917.78                            17,529,969.15
 合计                                                        14,762,426.24                            16,835,996.91
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位： 元
                 项目                                金额                                    说明
 非流动资产处置损益                                              -27,790.30   非流动资产处置损益
 计入当期损益的政府补助（与企业业务
                                                                              直接记入当期损益的与收益相关的政
 密切相关，按照国家统一标准定额或定                            4,780,909.86
                                                                              府补助及递延收益摊销
 量享受的政府补助除外）
 除上述各项之外的其他营业外收入和支
                                                               -967,681.29    其他营业外收支项目
 出
                                                                              为提高资金使用效率，利用闲置资金购
 其他符合非经常性损益定义的损益项目                          17,962,241.06    买银行短期保本型理财产品、证券公司
                                                                              收益凭证产生的收益
      少数股东权益影响额                                         10,981.94
 合计                                                        21,736,697.39                    --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
          报告期利润                  加权平均净资产收益率
                                                                     基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
 归属于公司普通股股东的净利
                                                             1.42%                  0.1014                  0.0993
 润
 扣除非经常性损益后归属于公
                                                             0.59%                  0.0420                  0.0411
 司普通股股东的净利润
                                                     204
天水众兴菌业科技股份有限公司                                             2018 年半年度报告全文
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                            205
天水众兴菌业科技股份有限公司                                                           2018 年半年度报告全文
                                  第十一节 备查文件目录
    一、载有公司法定代表人、主管财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表原件；
    二、载有公司法定代表人签名、公司盖章的2018年半年度报告全文及摘要；
   三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
   四、以上备查文件的置备地点：公司证券与投资部。
                                                                天水众兴菌业科技股份有限公司董事会
                                                                             2018年07月16日
                                                    206