凯龙股份：2020年半年度报告

湖北凯龙化工集团股份有限公司

2020年半年度报告

2020-084

2020年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人邵兴祥、主管会计工作负责人张勇及会计机构负责人(会计主管人员)刘建中声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

公司在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”“十、公司面临的风险和应对措施”中部分详细描述了公司未来经营中可能存在的风险和应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 27

第六节 股份变动及股东情况 ...... 47

第七节 优先股相关情况 ...... 52

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 53

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 55

第十节 公司债相关情况 ...... 58

第十一节 财务报告 ...... 61

第十二节 备查文件目录 ...... 196

释义

释义项	指	释义内容
证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所、交易所	指	深圳证券交易所
公司、本公司、凯龙股份、凯龙化工	指	湖北凯龙化工集团股份有限公司
保荐机构、保荐人、主承销商	指	长江证券承销保荐有限公司
中审众环、会计师、审计机构	指	中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
荆门市国资委	指	荆门市人民政府国有资产监督管理委员会
中荆集团	指	中荆投资控股集团有限公司
君丰恒通、新君富通	指	深圳市君丰恒通投资合伙企业（有限合伙企业），现更名为五莲新君富通信息技术中心（有限合伙）
股东大会	指	湖北凯龙化工集团股份有限公司股东大会
公司章程	指	湖北凯龙化工集团股份有限公司章程
公司法	指	中华人民共和国公司法
董事会	指	湖北凯龙化工集团股份有限公司董事会
监事会	指	湖北凯龙化工集团股份有限公司监事会
麻城凯龙	指	麻城凯龙科技化工有限公司，为公司控股子公司
凯龙楚兴	指	湖北凯龙楚兴化工集团有限公司，前身为钟祥凯龙楚兴化工有限责任公司，为公司控股子公司
荆门凯龙	指	荆门凯龙民爆器材有限公司，为公司控股子公司
天华新材	指	天华新材料科技（荆门）股份有限公司，为公司控股子公司
凯龙工程爆破	指	湖北凯龙工程爆破有限公司，为公司全资子公司
江夏凯龙爆破	指	武汉市江夏凯龙爆破工程有限公司，为公司控股子公司
京山合力爆破	指	京山凯龙合力工程爆破有限公司，为公司控股子公司
宁夏三和爆破	指	宁夏三和工程爆破有限公司，为公司控股子公司
黄冈永佳爆破	指	黄冈市永佳爆破有限公司，为公司控股孙公司
荆飞马	指	湖北荆飞马货物运输有限公司，为公司全资子公司
兴宙爆破	指	贵州兴宙爆破工程有限公司，为公司控股子公司
兴宙运输	指	贵州兴宙运输有限公司，为公司控股子公司
贵铃爆破	指	毕节市贵铃爆破工程及监理有限公司，为公司控股子公司
万和爆破	指	贵州凯龙万和爆破工程有限公司，为公司控股子公司

和兴运输	指	贵州凯龙和兴危险货物运输有限公司，为公司控股子公司
京山矿业	指	京山凯龙矿业有限公司，为公司控股子公司
东宝矿业	指	荆门市东宝区凯龙矿业股份有限公司，为公司控股子公司
吴忠安盛	指	吴忠市安盛民爆有限公司，为公司控股子公司
吴忠天力	指	吴忠市天力民爆器材专营有限公司，为公司控股子公司
顺翔运输	指	贵定县顺翔危险货物运输有限公司，为公司控股子公司
安平泰爆破	指	黔南州安平泰爆破工程有限公司，为公司控股子公司
巴东凯龙	指	巴东凯龙化工建材有限公司，为公司控股子公司
巴东拓能	指	巴东县拓能工程爆破有限公司，为公司控股孙公司
京山京安	指	京山京安工程爆破有限公司，为公司控股孙公司
强锐爆破	指	荆门市强锐爆破服务有限公司，为公司控股孙公司
龙焱能源	指	湖北凯龙龙焱能源科技有限公司，为公司控股子公司
新锐祥	指	湖北新锐祥机电股份有限公司，为公司控股子公司
国安防务	指	湖北凯龙国安防务科技有限公司，为公司控股子公司
湖北联兴	指	湖北联兴民爆器材经营股份有限公司，为公司参股公司
晋煤金楚	指	湖北晋煤金楚化肥有限责任公司，为公司控股子公司
洪兴运输	指	宁夏吴忠市安盛洪兴危货运输有限公司，为公司控股孙公司
楚兴商贸	指	湖北凯龙楚兴商贸有限责任公司，为公司控股孙公司
云之丰	指	湖北云之丰生态农业发展有限公司，为公司控股孙公司
八达物流	指	湖北凯龙八达物流有限公司，为公司控股子公司
吉鑫物业	指	荆门市吉鑫物业管理有限公司，为公司控股子公司
凌河化工	指	葫芦岛凌河化工集团有限责任公司，为公司控股子公司
报告期	指	2020年1月1日至2020年6月30日
元、万元	指	人民币元、人民币万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	凯龙股份	股票代码	002783
变更后的股票简称（如有）	无
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	湖北凯龙化工集团股份有限公司
公司的中文简称（如有）	凯龙股份
公司的外文名称（如有）	HUBEI KAILONG CHEMICAL GROUP CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）	KAILONG
公司的法定代表人	邵兴祥

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	林宏	余平
联系地址	湖北省荆门市东宝区泉口路20号	湖北省荆门市东宝区泉口路20号
电话	0724－2309237	0724－2309237
传真	0724－2309615	0724－2309615
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	709,116,745.72	877,303,756.24	-19.17%
归属于上市公司股东的净利润（元）	30,241,158.20	73,197,794.83	-58.69%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	22,089,179.14	55,127,025.10	-59.93%
经营活动产生的现金流量净额（元）	60,875,745.79	150,001,512.60	-59.42%
基本每股收益（元/股）	0.080	0.210	-61.90%
稀释每股收益（元/股）	0.080	0.210	-61.90%
加权平均净资产收益率	1.76%	4.80%	-3.04%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	4,959,026,527.43	4,411,074,545.49	12.42%
归属于上市公司股东的净资产（元）	1,722,199,053.32	1,713,059,421.41	0.53%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	330,807.69
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	5,617,481.03
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易	7,583,079.85

性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,996,630.53
减：所得税影响额	1,842,447.06
少数股东权益影响额（税后）	540,311.92
合计	8,151,979.06	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求

一、报告期内民用爆破行业的宏观经济情况

2020年上半年，受疫情影响，民爆行业一季度主要统计指标与去年同期相比有所下降。从月度指标完成情况看，自二季度开始，企业逐渐复工复产，月度指标逐步好转，行业总体运行形势平稳、可控。2020年上半年，民爆行业累计实现利润总额22.67亿元，同比下降5.03%；累计实现利税总额35.79亿元，同比下降5.72%。民爆行业爆破技术服务收入累计实现92.16亿元，同比增长27.54%。生产企业累计实现主营业务收入158.77亿元，同比下降

1.93%；累计实现利润总额17.78亿元，同比下降3.20%；累计实现利税总额28.83亿元，同比下降2.3%；累计实现爆破服务收入89.02亿元，同比增长28.86%。销售企业累计实现利润总额4.89亿元，同比下降11.06%；累计实现利税总额6.96亿元，同比下降18.80%；累计实现爆破服务收入3.14亿元，同比下降1.01%。工业硝酸铵价格保持平稳下降态势，平均价格为1,976元/吨，同比下降1.45%。民爆生产企业工业炸药累计产、销量分别为195.10万吨和193.97万吨，同比分别下降3.70%和3.56%。现场混装炸药产量累计完成59.08万吨，同比增加9.33%。生产企业工业雷管累计产、销量分别为4.07亿发和4.17亿发，同比分别减少22.39%和20.18%。

二、公司主营业务、主导产品及用途

报告期内，公司主营业务未发生变化，民爆产品仍是公司经济发展的支柱，为顺应民爆行业生产、销售、爆破服务一体化的趋势，公司业务主要分为四大板块:民爆器材板块、化工产品板块、矿业产品板块和工程爆破服务板块。目前各板块产能为：

民爆器材板块中工业炸药许可生产许可能力13.8万吨/年（含凌河化工），拥有乳化炸药、膨化炸药、改性铵油炸药、震源药柱四大品种。工业雷管生产许可能力5,650万发，拥有工业电雷管、电子雷管、导爆管雷管三类品种，塑料导爆管生产许可能力15,000万米。化工产品板块中硝酸铵及复合肥综合生产能力42.5万吨/年，合成氨生产能力20万吨/年；矿业产品板块中建筑用石料生产能力为800万吨/年，氧化钙（石灰）生产能力为20万吨/年，纳米碳酸钙生产能力为5万吨/年。工程爆破服务板块有各级资质爆破公司共12家。此外，公司还积极发展新能源、新材料、新装备等“三新”产业，培育新的经济增长点。民用爆破相关产品主要应用于煤炭、金属、非金属矿产资源开采和基础设施建设。化工产品中硝酸铵适用于工业炸药、化工、医药等领域，硝基复合肥主要用于经济作物、油料作物、旱地作物的基肥和追肥。液氨主要适用于化工原材料、医药等领域。矿业产品中的石料产品主要用于桥梁、公路、铁路等工程项目建设；纳米碳酸钙产品主要用于硅酮胶粘剂和汽车胶粘剂体系中，作为功能性填料；精制石灰产品主要用于建筑行业加气砖的生产，冶金行业炼钢、氧化铝、钛白粉的生产及环保行业的脱硫脱硝、污水处理等。

三、公司经营模式

公司民爆产品采用通过民爆经营公司销售和直接向终端用户直销并重的模式，其中省内主要通过湖北联兴安全平台向经营企业销售，再由经营企业销售给终端客户，省外则以直供给终端客户的模式为主。公司震源药柱产品主要销售给中石油、中石化等终端用户。硝基复合肥主要采取全国各地农资公司代理销售模式和向大型化肥品牌商直销的模式。公司建筑石料产品采取直接销售和代理销售并举模式将各类建筑石料产品销售给商砼客户；纳米碳酸钙产品采取直接销售模式将硅胶钙、汽车钙、MS胶钙产品销售给建筑密封胶行业和汽车胶粘剂行业的客户；氧化钙产品主要釆用直销为主，代销为辅的模式将统灰、过筛灰、氧化钙粉、轻氧化钙等产品销售给建筑、冶金、化工、环保等行业客户。

四、公司所处行业周期性、季节性特点

民爆行业的发展与基础产业、基础设施建设、国民经济发展等紧密关联，在国民经济景气、固定资产投资增长、煤炭、石油及各类矿产需求旺盛时期，民爆行业也随之处于良好的发展阶段；相反，如果国民经济萧条，固定资产投资大幅减少，民爆行业市场需求也随之下降。同时国家供给侧改革去产能对民爆行业销售也产生一定的下降影响。就民爆产品而言，由于春

节期间出于安全管理的考虑，矿山、基建等下游终端客户会出现较长时间的停产停工，同时民爆主管部门也会要求加强春节期间的安全管理，因此民爆企业在一季度开工时间较短，产销量较少。

五、报告期内产业政策和行业监管政策变化及对公司影响及应对

（1）报告期内产业政策和行业监管政策变化。

为实现民用爆炸物品行业安全发展、高质量发展，促进民爆产品适应爆破作业多样性及系列化要求，工信部于2018年12月11日制定出台了《民用爆炸物品行业技术发展方向及目标（2018年版）》，明确民用爆炸物品行业技术发展方向及目标如下：

①第一阶段目标（到2020年底）：工业炸药产品结构进一步优化，现场混装炸药所占比例达到30%；新建或实施技术改造的生产线，所有危险等级为1.1级的危险工房现场操作人员总人数不应大于5人。②第二阶段目标（到2025年底）：工业炸药产品系列化、性能优良且满足爆破个性化需求，鼓励研究、建设危险工房操作人员总人数不大于3人的生产线；现场混装炸药所占比例大幅度提高，“一体化”服务模式成为民爆行业的主要运行模式。

（2）对公司的影响及应对。

工信部于2018年11月颁布的《关于推进民爆行业高质量发展的意见》，将极大利好于具有规模、技术、安全管理、融资能力以及民爆一体化发展等优势的企业，具有市占率排名15名以内、已上市有再融资能力、民爆器材和爆破服务一体化发展、有智能化和自动化技术或大量炸药技术储备等特征的民爆企业是这则民爆新政的主要受益者。公司在民爆行业中拥有较高行业地位，在规模、技术、安全生产管理能力、销售能力等衡量行业内企业竞争力的各项指标方面优势明显，在行业整合中占据优势地位；公司民爆产品涵盖了包括乳化炸药、膨化硝铵炸药、改性铵油炸药、震源药柱等四大系列产品，是我国为数不多的品种门类齐全的民爆器材生产企业之一，也是行业内唯一一家具有完整产业链的企业，可以给客户提供综合配套服务，同时公司产品性能优异，在行业整合中占据优势地位，将极大受益于这项民爆新政策。2020年公司将积极调整战略规划，进一步扩大业务规模或延伸产业链。加快企业产业升级、市场布局更加科学、产业链更加优化，从而全面提升企业技术创新能力和安全生产水平。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	长期股权投资期末余额比年初余额下降3.52%，主要原因系公司收到权益法核算长期股权投资被投资单位分红及部分处置权益法核算长期股权投资所致。
固定资产	固定资产期末余额比年初余额增长15.07%，主要原因系公司本报告期部分在建工程项目完工结转列入固定资产以及纳入合并报表范围的子公司增加所致。
无形资产	无形资产期末余额比年初余额增长45.72%，主要原因系子公司荆门市东宝区凯龙矿业股份有限公司购入土地使用权以及纳入合并报表范围的子公司增加所致。
在建工程	在建工程期末余额比年初余额增加33.50%，主要原因系子公司湖北凯龙楚兴化工集团有限公司40万吨/年水溶性硝基复合肥和20万吨/年缓控释复合肥生产线设计建设项目本报告期增加3,915.19 万元、子公司湖北晋煤金楚化肥有限责任公司水煤浆制气项目本报告期增加8,419.61万元、子公司湖北凯龙八达物流有限公司铁路专用线项目本报告期增加1,387.51万元。
预付账款	预付账款期末余额比年初余额增加 107.06%，主要原因系公司本报告期预付原材料采购款增加所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司在行业中拥有较高行业地位，在规模、技术、安全生产管理能力、销售能力等衡量行业内企业竞争力的各项指标方面优势明显，在行业整合中占据优势地位。具体表现如下：

1、技术优势

公司在长期以来的专注研究和经营实践中，通过自主研发以及与南京理工大学、长沙矿冶研究院、华中科技大学、北京理工大学、武汉工业大学、武汉理工大学、深圳市金奥博科技股份有限公司等科研院所及企业合作， 始终紧贴技术发展趋势，取得相关行业关键技术突破并寻求持续创新，技术水平处于行业领先地位。公司是高新技术企业、湖北省博士后创新实践基地，并拥有省级企业技术中心和湖北省民用爆破器材工程技术研究中心，拥有多项专利，培养并凝聚了一批具有丰富经验、专业的技术骨干团队。组建了凯龙武汉研究院、武汉智慧农业研究院、碳酸钙产品研究院、爆破技术研究院等研发技术机构。公司具备较强的应用技术领域研发优势，有助于公司降低生产成本、向客户提供更加有针对性的服务，也为公司拓展和巩固市场提供了保障。同时公司深耕民爆行业多年，对硝酸铵产品有深刻的理解和丰富的经验，有助于对各细分品种硝基复合肥的研发及生产。公司控股子公司凯龙楚兴拥有目前国内最先进的双加压法—加压中和工艺生产硝酸铵技术以及硝酸铵溶液、高塔造粒硝基复合肥等生产技术 ，凯龙楚兴为华中农业大学新型肥料湖北省工程实验室合作企业，成功开发出黄腐酸系列硝基肥、钙镁硅系列硝基复合肥、硝氯基复合肥等创新型产品种类，未来公司将不断加大在新型肥料领域的研发和创新力度。

2、公司一体化发展的优势

为响应民爆行业科技研发、生产、销售、爆破服务一体化的趋势，公司近几年以民爆器材生产为产业基点，推进从合成氨、硝酸铵等原材料，到民爆器材产品、工程爆破服务，再到矿山开采的全产业链发展模式。并且，为了充分发挥硝酸铵的生产能力，分散风险、降低成本，公司深入发展硝基复合肥及其配套产业。公司围绕产业链不断整合，已基本形成硝酸铵、硝基复合肥、民爆器材、爆破服务等一体化发展的模式，并致力于向合成氨、矿山开采等领域进一步深入纵向发展，是行业内唯一一家具有完整产业链的企业。公司业绩稳步提升，并获得“2017年度中国上市公司杰出产业链创新奖”。未来，公司将继续围绕一体化发展的思路，巩固竞争优势，进一步提升盈利能力和抗风险能力，进一步提升行业地位和盈利能力。

3、安全管理优势

安全是民爆企业生存之本，也是民爆行业主管部门管理行业内企业的核心着眼点。公司始终把安全管理放在头等重要位置，坚持安全发展理念，大力实施可持续安全发展战略，加大安全技改投入，不断完善安全生产管理模式和安全生产监管体系。公司重视提升生产连续化、自动化水平，并不断向智能化、信息化发展，提高产品生产过程中的在线监控能力、各制药生产线均安装电子监控、自动联锁停机等装置，提高生产的本质安全水平，强化设备管理，实行”一设备一制度“的管理模式，对重要、关键设备及易损件实行定期强制更换制度；通过严格的安全目标考核，加强安全教育培训，健全安全管理制度，强化安全检查和隐患整改，深化落实安全目标责任管理，建立安全监管日志制度，强化6S管理，提高现场安全管理水平，安全生产责任制落实到基层、车间班组及每个员工，进一步提高了安全生产管理能力；通过制定和不断完善安全管理制度并严格执行，在公司范围内构建了以“安全下意识”为核心的凯龙安全价值取向，从内部管理上提高安全性。

4、市场优势

公司从事民爆行业多年，始终贯彻“技术营销、一体化服务”的销售策略，以高质量的产品、良好的售后服务开拓并维护好客户群，重视加强客户网点建设，对于主要的客户地区，实行片区负责制，公司拥有一支经验丰富及稳定的销售团队，并配备相应技术人员负责做好市场开发、客户跟踪服务工作。公司在湖北省内具有丰富且稳定的客户资源。同时，公司民爆产品始终坚持“稳固省内，开发省外，拓展国际”的经营方针，在不断巩固并提高省内市场份额的同时，重视加强省外市场开拓，产品已销售进入贵州、湖南、安徽、河南、河北、山东、广东、广西、宁夏、陕西、甘肃、新疆、西藏、青海、云南、四川、重庆、福建、江西、江苏、海南、内蒙古等地区，并通过境内的石油开采公司在海外的石油勘探开采，将产品销售海外，开

拓海外市场，是国内民爆产品销售覆盖面最广的企业之一。在液态硝酸铵市场推广过程中，充分利用民爆器材板块产业链完备、技术力量过硬的优势，为客户定制民爆产品生产投入使用液态硝酸铵的整套解决方案。销售过程中，为客户提供更多的增值服务，以技术带动销售，同时増强了客户的依赖度和粘黏度。根据硝酸铵协会2018年统计数据显示，公司的液态硝酸铵市场占有率居全国第一（硝酸铵销量全国行业地位排名进入前十强）。公司将化肥产品定位为主要运用于经济作物的高端硝基复合肥，并根据定位选择重点市场区域集中发力，避免了在单质肥和普通复合肥领域的大量投入和激烈竞争，因此虽然进入该领域的时间不长，但已经搭建了较为完善的渠道网络，化肥销量及营业收入快速增长。未来公司计划扩充肥料的产品品种和产能，但仍将集中于新型肥料领域，有利于公司进一步的市场开拓及盈利水平的提高。

5、产品优势

公司民爆产品涵盖了包括乳化炸药、膨化硝铵炸药、改性铵油炸药、震源药柱等四大系列，是我国为数不多的品种门类齐全的民爆产品生产企业之一，产品之间能够实现互相搭配、互相带动。公司的民爆产品、硝酸铵及硝基复合肥等产品均有质量和成本等方面的优势。一方面，公司民爆产品性能优良，深受用户好评，“凯龙”品牌在行业内具有较高的知名度和美誉度，凯龙商标被评为中国驰名商标、湖北省著名商标。公司（产品）曾先后获得“湖北省同类产品最畅销金奖”、“湖北省消费者满意单位”、“湖北省用户满意企业”、“湖北省工业产品销售500强”，工业炸药被评为“湖北省名牌产品”，震源药柱被评为“全国用户满意产品”及“湖北省名牌产品”，2017年，公司获得“第七届长江质量奖提名奖”，2020年，公司荣获“第八届长江质量奖”，该奖项是湖北省政府设立的最高质量荣誉奖。公司震源药柱产品生产技术领先，曾获得多项产品创新成果，产品在石油勘探领域内建立了较高的知名度，公司在震源药柱产品市场具有较强的竞争力，市场占有率均保持在行业前列。凯龙楚兴自产液态硝酸铵作为硝基复合肥的原材料，能够很好的把控原材料的质量，并且与利用农业用改性硝酸铵生产硝基复合肥相比，能够做到全水溶，有效提高了产品使用效果。同时，公司生产炸药的主要原材料主要从控股子公司凯龙楚兴采购，在能保证原材料供应、原材料质量的同时，用自产液态硝酸铵作为主要原材料也降低了公司主导产品工业炸药的生产成本，使得公司在市场竞争中有更多的价格空间；凯龙楚兴发展了硝酸铵的下游产业链，即硝基复合肥产品，硝酸铵本身的市场加上硝基复合肥市场的不断扩大，使得凯龙楚兴的硝酸铵生产装置能基本实现满负荷运转，对比产能释放不足的企业有较大的成本优势。凯龙系列硝基复合肥凭着优质的品质和显著的功效，获取了全国市场的信任，赢得了用户的满意，被授予“百家最具匠心农资品牌”荣誉称号。

6、区位优势

对于民爆行业来说，运输距离具有极为重要的意义，短而快捷的运输距离有助于降低企业的运输成本及提高民爆产品的安全性，从而影响产品销售范围。公司生产基地所在地湖北位于我国中部地区，具有承东启西、连接南北的优越地理位置。公司总部（荆门）、麻城、恩施、广水、宁夏吴忠、辽宁葫芦岛等六个生产点分布在省内的中部、东部、西部、北部及省外西北部、东北部等地区，良好的地理位置及合理布局使公司能够迅速、有效的应对市场需求，有助于公司在巩固并发展湖北市场的同时，进一步开拓提高省外市场份额。近几年，公司凭借产品、服务、地缘等优势，加速市场开拓步伐，省外份额逐年增长，未来公司将继续大力开拓省外市场，保持省内、外市场齐头并进的态势。就硝酸铵产品而言，凯龙楚兴位于湖北省钟祥市，地处中国的中心地带，辐射面广，运距近，具有先天的区位优势。水路、铁路、公路四通八达，产品能够快速的销往全国各地。同时，硝酸铵产品属于危险爆炸物品，具有一定的经济运输半径，凯龙楚兴作为湖北省、湖南省、江西省最大的硝酸铵生产厂家，湖北省及周边市场为凯龙楚兴硝酸铵产品提供了市场保障。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

（一）总体经营情况

2020年上半年，面对复杂多变的国际环境以及新冠肺炎疫情带来的严峻考验，公司坚决贯彻落实国家及地方的各项决策部署，积极配合疫情防控措施的实施，努力恢复生产。报告期内，公司及时调整2020年度经营计划，利用疫情导致的业务空窗时加强员工业务技能学习，在完好地生产、交付既有订单的基础上，积极开展经营资质升级工作。加大并购重组力度，倾力搞好各大项目建设工作，公司各项业务已全面复工复产，公司经营已逐步步入正轨。报告期内，公司生产经营业务主要有四大板块：民爆器材板块、化工产品板块、矿业产品板块和工程爆破服务板块。民爆产品仍是公司经济发展的支柱，公司民爆器材及相关产品的生产、销售为主营业务。公司在强化民爆长产业链发展模式，使科技研发、硝酸铵、硝基复合肥、民爆物品产销、爆破服务、矿山开采等形成新的“一体化”之外，同时公司正积极开辟发展“新能源、新材料、新装备”领域。报告期末，公司实现营业收入70,911.67万元，相比去年同期下降19.17%；报告期内，实现归属于上市公司股东的净利润3,024.12万元，相比去年同期下降58.69%。

（二）主要经营情况回顾

1、报告期内，为进一步促进公司产业链的有效延伸，公司成功收购凌河化工60%的股权，已于2020年4月完成工商变更登记手续，凌河化工成为公司的控股子公司，其拥有年生产许可能力为乳化炸药（胶状）12,000吨、多孔粒状铵油炸药（混装）2,000吨、导爆管雷管4,000万发、工业电雷管1,450万发、电子雷管200万发和塑料导爆管15,000万米。公司首次具备了起爆器材生产能力，拓展了公司业务布局。

2、报告期内，公司与深圳市金奥博科技股份有限公司联合研发的“JWL-DHS系列电缸活塞式容积泵”和“JWL-BCZH型现场混装多功能(重铵油)炸药车及设备系统”两项科研项目通过科技成果鉴定，分别被认定为达到了国际先进水平和国内先进水平。上述两项研发项目成果运用可有效降低公司的制造成本，提高生产效率和本质安全，对进一步提升公司核心竞争力产生积极影响。

3、报告期内，公司全资子公司凯龙工程爆破资质全面升级。一是爆破作业由二级资质升为一级资质，二是矿山工程施工总承包资质由叁级升为贰级。目前，凯龙工程爆破已拥有爆破作业单位一级、矿山工程施工总承包贰级、地质灾害防治丙级等多项资质，对促进工程总承包格局优化、资质等级结构改善、资质体系优化完善打下了一定的基础。

4、报告期内，公司各大项目建设工作相继进入试生产（试运营）阶段。子公司八达物流铁路专用线已开通试运营，这是中铁武汉局2020年度复工复产后开通的首条铁路专用线，为公司原材料和产品又多提供了一条运输途径，降低了运输成本，从而提高了公司产品在市场上的竞争力。子公司东宝矿业年产80万吨氧化钙项目4#窑点火一次性成功，标志着氧化钙二期项目顺利转入试生产阶段，成为公司“千百十工程”中年产百万吨氧化钙工程重要节点。化工子集团合成氨节能环保技改项目竣工试生产，该项目建成后不仅可为公司后续发展预留环境容量空间，并且是典型的循环经济，对环保节能减排工作有较大的社会效益。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期

上年同期

同比增减

变动原因

营业收入	709,116,745.72	877,303,756.24	-19.17%
营业成本	464,550,664.66	573,608,766.86	-19.01%
销售费用	67,178,498.01	78,834,644.49	-14.79%
管理费用	74,745,589.17	64,442,901.72	15.99%
财务费用	33,587,004.15	20,055,502.32	67.47%	主要原因系本报告期较上年同期银行贷款规模增加所致。
所得税费用	14,508,682.93	22,656,016.13	-35.96%	主要原因系本报告期利润总额较上年同期下降所致。
研发投入	12,538,196.26	24,095,984.50	-47.97%	主要原因系本报告期受疫情影响研发活动受到限制所致。
经营活动产生的现金流量净额	60,875,745.79	150,001,512.60	-59.42%	主要原因系本报告期受疫情影响经营活动受到限制所致。
投资活动产生的现金流量净额	-133,279,560.66	-707,259,312.96	81.16%	主要原因系公司本报告期较上年同期投资理财支付的现金流出大幅下降所致。
筹资活动产生的现金流量净额	165,763,245.16	142,541,779.56	16.29%
现金及现金等价物净增加额	93,358,266.24	-414,715,832.59	122.51%	主要原因系公司本报告期投资活动现金流净额较上年同期大幅增加所致。
其他收益	5,617,481.03	9,615,280.03	-41.58%	主要原因系公司本报告期收到的政府补助较上年同期减少所致。
信用减值损失	1,477,642.93	4,284,876.75	-65.51%	主要原因系公司本报告期计提的坏账准备较上年同期减少所致。
资产减值损失	0.00	-34,497.50	100.00%	主要原因系公司上年同期计提固定资产减值准备所致。
资产处置收益	330,807.69	5,296,335.07	-93.75%	主要原因系公司孙公司黄冈市永佳爆破有限公司上年同期处置土地使用权所致。
营业外支出	4,003,770.30	471,687.84	748.82%	主要原因系公司本报告

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元

期因新冠疫情捐赠支出较多。

	本报告期		上年同期		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	709,116,745.72	100%	877,303,756.24	100%	-19.17%
分行业
民爆产品	226,646,198.48	31.96%	262,144,850.38	29.88%	-13.54%
硝酸铵及复合肥	190,343,060.01	26.84%	204,601,698.92	23.32%	-6.97%
爆破服务	119,033,783.46	16.79%	132,742,210.15	15.13%	-10.33%
纳米碳酸钙、石材	107,186,161.45	15.12%	121,816,476.94	13.89%	-12.01%
碳酸氢氨、合成氨及其副产品	1,577,396.34	0.22%	83,105,030.08	9.47%	-98.10%
其他	64,330,145.98	9.07%	72,893,489.77	8.31%	-11.75%
分产品
工业炸药	207,892,976.06	29.32%	260,051,879.05	29.64%	-20.06%
工业导爆管、导爆索	18,753,222.42	2.64%	2,092,971.33	0.24%	796.01%
硝酸铵	71,459,547.88	10.08%	93,928,012.85	10.71%	-23.92%
复合肥	118,883,512.13	16.77%	110,673,686.07	12.62%	7.42%
爆破服务	119,033,783.46	16.79%	132,742,210.15	15.13%	-10.33%
商贸	39,722,069.64	5.60%	39,243,027.66	4.47%	1.22%
纳米碳酸钙、石材	107,186,161.45	15.12%	121,816,476.94	13.89%	-12.01%
其他	26,185,472.68	3.69%	116,755,492.19	13.31%	-77.57%
分地区
中国大陆地区	709,116,745.72	100.00%	873,966,240.24	99.62%	-18.86%
中国大陆地区以外			3,337,516.00	0.38%	-100.00%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业

民爆产品	226,646,198.48	114,111,435.96	49.65%	-13.54%	-8.96%	-2.54%
硝酸铵及复合肥	190,343,060.01	147,750,947.23	22.38%	-6.97%	-10.80%	3.34%
爆破服务	119,033,783.46	86,939,085.05	26.96%	-2.28%	-5.90%	-3.44%
纳米碳酸钙、石材	107,186,161.45	57,322,307.69	46.52%	28.98%	-9.86%	-1.28%
分产品
工业炸药	207,892,976.06	102,188,902.62	50.85%	-20.06%	-17.59%	-1.47%
硝酸铵	71,459,547.88	47,515,238.31	33.51%	-23.92%	-32.61%	8.57%
复合肥	118,883,512.13	100,235,708.92	15.69%	7.42%	5.35%	1.66%
爆破服务	119,033,783.46	86,939,085.05	26.96%	-10.33%	-5.90%	-3.44%
纳米碳酸钙、石材	107,186,161.45	57,322,307.69	46.52%	-12.01%	-9.86%	-1.28%
分地区

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分产品
民爆产品	226,646,198.48	114,111,435.96	49.65%	-13.54%	-8.96%	-2.54%
硝酸铵及复合肥	190,343,060.01	147,750,947.23	22.38%	-6.97%	-10.80%	3.34%
纳米碳酸钙、石材	107,186,161.45	57,322,307.69	46.52%	28.98%	-9.86%	-1.28%
分服务
爆破服务	119,033,783.46	86,939,085.05	26.96%	-2.28%	-5.90%	-3.44%
分地区
中国大陆地区	709,116,745.72	464,550,664.66	34.49%	-19.17%	-19.01%	-0.13%

各类民用爆炸产品的许可产能情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

产品类别	许可产能	产能利用率	在建产能	投资建设情况
民用爆破器材	124000	53.2%

公司于2020年4月收购葫芦岛凌河化工集团有限责任公司60%的股权，其拥有年生产许可能力为乳化炸药（胶状）12,000吨、多孔粒状铵油炸药（混装）2,000吨、导爆管雷管4,000万发、工业电雷管1,450万发、电子雷管200万发和塑料导爆管15,000万米暂未计入报告期产能利用率统计。

公司是否利用自有车辆从事民用爆炸产品运输业务

√ 是 □ 否

国家对民用爆炸物品的运输实行许可证制度，未经许可，任何单位或者个人不得从事民用爆炸物品运输业务。公司近几年以民爆器材生产为产业基点，推进从合成氨、硝酸铵等原材料，到民爆器材产品、工程爆破服务，再到矿山开采及危险货物运输的全产业链发展模式。公司现有的6个控股子（孙）公司（含其分公司）拥有危险品货物运输车辆共计215辆，综合核定载质量1,356.825吨，具有较强的危险品货物运输能力，能够充分保证公司民用爆炸物品的运输。在报告期内取得的相关资质及许可的类型、适用区域和有效期

√ 适用 □ 不适用

报告期内，根据《工业和信息化部关于推进民爆行业高质量发展的意见》（工信部安全[2018]237号），为进一步提升产能集中度，实现规模化和集约化经营，一体化服务，提升企业核心竞争力，我公司已经完成对辽宁葫芦岛凌河化工集团有限责任公司、宁夏吴忠市安盛民爆有限公司的并购整合，公司拟合并上述两家公司产能并依据相关政策进行品种调整，公司已向工业和信息化部提出变更民用爆炸物品生产许可证的申请，目前正在制证过程中。报告期内安全管理相关内部控制制度的建设及运行情况报告期内，公司安全环保工作管控能力不断强化。对质量体系、环境管理体系、职业健康安全体系进行整合，简化工作程序。全面修订《安全生产管理制度汇编》，重点修订完善了安全教育培训制度和隐患排查制度，明确各级领导、人员安全培训内容及检查频次。出台了《2020年安全（环保）工作要点》、《安全生产专项整治三年行动实施方案》，对今年的安全、环保工作进行总体规划，具体布置，明确了安全生产专项整治三年行动的工作目标及需要重点整治的问题。开展了安全抽查考试，安全抽查考试参考人数1,047人，其中管理人员703人，一线操作员工344人，强化了安全下意识。深入开展了隐患排查治理行动，共排查安全隐患和问题235项，整改完成率100%。公司自成立以来，无重大火灾爆炸事故、无重大人员伤亡事故，已连续九届获得湖北省安全生产红旗单位，连续多次被评为“湖北省国防科工办安全生产先进单位，并荣获“全国安全文化建设示范企业”和湖北省首届“十佳安全生产示范企业”等荣誉称号。是否开展境外业务

□ 是 √ 否

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	本报告期末		上年同期末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	642,047,256.68	12.95%	716,892,701.99	17.26%	-4.31%	主要原因系公司本报告期末比上年同期末资产总额大幅增加。

应收账款	280,718,586.28	5.66%	287,093,267.15	6.91%	-1.25%
存货	182,999,761.33	3.69%	168,003,045.03	4.05%	-0.36%
长期股权投资	234,910,724.72	4.74%	423,674,883.86	10.20%	-5.46%	主要原因系公司上年同期末将对深圳道格二十六号投资合伙企业的长期股权投资作为权益法核算的股权投资，本报告期纳入合并报表范围抵销所致。
固定资产	1,316,499,952.98	26.55%	1,017,672,333.16	24.50%	2.05%
在建工程	647,107,369.51	13.05%	207,980,745.05	5.01%	8.04%	主要原因系公司本报告期加大在建工程项目投入所致。
短期借款	552,339,000.00	11.14%	243,000,000.00	5.85%	5.29%	主要原因系公司本报告期短期银行贷款比上年同期末增加所致。
长期借款	689,110,000.00	13.90%	790,060,000.00	19.02%	-5.12%	主要原因系公司本报告期长期银行贷款比上年同期末下降所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）	297,041,780.84	5,224,208.44			254,000,000.00	328,161,378.14		228,104,611.14
4.其他权益工具投资	11,380,737.00		4,397,400.00					11,142,549.73
金融资产小计	308,422,517.84	5,224,208.44	3,737,790.00		254,000,000.00	328,161,378.14		239,247,160.87
上述合计	308,422,517.84	5,224,208.44	3,737,790.00		254,000,000.00	328,161,378.14		239,247,160.87
金融负债	0.00							0.00

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项 目

期末账面价值（元）

受限原因

货币资金	54,473,500.00	应付票据保证金、信用证保证金
货币资金	1,538,944.00	矿区复垦保证金

固定资产	4,738,615.16	抵押借款
无形资产	4,540,561.63	抵押借款

合 计

65,291,620.79

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
18,030,000.00	174,900,000.00	-89.69%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

被投资公司名称	主要业务	投资方式	投资金额	持股比例	资金来源	合作方	投资期限	产品类型	截至资产负债表日的进展情况	预计收益	本期投资盈亏	是否涉诉	披露日期（如有）	披露索引（如有）
葫芦岛凌河化工集团有限责任公司	民爆器材生产与销售	收购	18,030,000.00	60.00%	自有	绥中凌化五金百货商贸中心（普通合伙）	长期	民爆器材	已完成工商变更登记	10,000,000.00	-2,150,945.65	否	2020年04月16日	公告编号：2020－037
合计	--	--	18,030,000.00	--	--	--	--	--	--	10,000,000.00	-2,150,945.65	--	--	--

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

资产类别	初始投资成本	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	报告期内购入金额	报告期内售出金额	累计投资收益	期末金额	资金来源
股票	525,000.00		4,397,400.00				4,922,400.00	自有
基金	80,000,000.00	5,093,943.23					85,104,611.14	自有
其他	7,000,000.00	130,265.21			7,000,000.00		0.00	自有
合计	87,525,000.00	5,224,208.44	4,397,400.00	0.00	7,000,000.00	0.00	90,027,011.14	--

5、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

6、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额	83,391.6
报告期投入募集资金总额	14,602.97
已累计投入募集资金总额	63,983.25
报告期内变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额	15,376.13

累计变更用途的募集资金总额比例	18.44%
募集资金总体使用情况说明
（1）2015年6月24日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]1366号”文件核准，公司于2015年12月3日向社会公众公开发行人民币普通股20,870,000.00股，每股面值为人民币1元，发行价格为人民币28.68元，募集资金总额为人民币598,551,600.00元，扣除券商承销佣金、发行手续费、律师费等发行费用共计人民币75,723,514.82元，实际募集资金净额为人民币522,828,085.18元。上述资金已于2015年12月3日全部到位，并经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年12月3日出具的“众环验字（2015）010123号”《验资报告》审验。2016年1月7日，经公司董事会审议通过，公司以募集资金对先期投入的自筹资金进行了置换，公司实际置换金额为23,725.00万元，其中以募集资金账户利息收入置换6.13万元。截止 2020 年6月末，尚未使用的募集资金及利息结余3,456.30 万元存放在银行专户、购买理财产品余额3,100万元，用于募集资金投资项目后续支出。 （2）经2018年10月16日中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1619号文核准，本公司于2018年12月27日向社会公众公开发行面值328,854,800.00元的可转换公司债券，本次可转换公司债券每张票面金额为100.00元，按面值平价发行，募集资金总额为人民币328,854,800.00元，扣除保荐及承销费、审计及验资费、律师费等发行费用合计人民币17,766,873.09元后，实际募集资金净额为311,087,926.91元。上述资金已于2018年12月27日全部到位，并经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年12月28日出具的“众环验字（2018）010098号”《验资报告》审验。截止 2020年6月末，尚未使用的募集资金结余7,243.50万元存放在银行专户、购买理财产品8,000万元，用于募集资金投资项目后续支出。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
40万吨/年水溶性硝基复合肥和20万吨/年缓控释复合肥生产线设计建设项目	否	30,000	28,223.31	5,030.43	16,571.39	58.72%	2020年08月31日		不适用	否
农化研发及技术服务中心建设项目	否	2,885.48	2,885.48				2021年09月30日		不适用	否
年产6.25万吨硝酸铵扩能改造项目	否	22,728	22,728		22,734.13	100.03%	2011年09月01日	1,465.66	是	否
工程爆破服务建设项目	是	4,083	990.87		990.87	100.00%	2016年12月31日	107.38	不适用	是
技术中心扩建项目	否	3,216.43	3,187.81		136.76	4.29%	2019年		不适用	否

							12月31日
金属材料爆炸复合建设项目	是	12,284							不适用	是
补充流动资金	否	10,000	10,000		10,013.31	100.13%			不适用	否
40万吨/年水溶性硝基肥和20万吨/年缓控释肥生产线设计建设项目	是		3,293.56	310.76	3,604.32	109.44%	2020年08月31日		不适用	否
合成氨节能环保技改项目	否		12,082.57	9,261.78	9,932.47	82.21%	2020年12月31日		不适用	否
承诺投资项目小计	--	85,196.91	83,391.6	14,602.97	63,983.25	--	--	1,573.04	--	--
超募资金投向
不适用
合计	--	85,196.91	83,391.6	14,602.97	63,983.25	--	--	1,573.04	--	--
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	技术中心扩建项目的建设进度未达预期，主要是由于相关土地、建设手续的办理受阻，市场情况发生变化所致。为了促进公司技术水平的进一步提升，公司将继续积极推动该募投项目的开展。
项目可行性发生重大变化的情况说明	（1）2016年12月29日，公司2016年第三次临时股东大会审议通过了《关于拟终止实施部分募集资金投资项目的议案》，决定终止实施工程爆破服务建设项目及金属材料爆炸复合建设项目。（2）2018年2月13日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司将原计划投入上述两个项目的剩余募集资金用于投资“40万吨/年水溶性硝基复合肥和20万吨/年缓控释复合肥生产线设计建设”项目，实施主体为公司控股子公司湖北凯龙楚兴化工集团有限公司。（3）2019年11月13日，公司2019年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司将首次公开发行股票募集资金中原计划投入“40万吨/年水溶性硝基复合肥和 20万吨/年缓控释复合肥生产线设计建设”项目的剩余募集资金用于投资“合成氨节能环保技改项目”，实施主体为公司控股子公司湖北晋煤金楚化肥有限责任公司。
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	适用
	（1）公司在首次公开发行股票募集资金到位前已开始使用自有资金先期投入募集资金投资项目的建

	设并在招股说明书中进行了相关披露。公司聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目预先已投入资金使用情况发表审核意见，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年1月7日出具了“众环专字（2016）010004号”《关于湖北凯龙化工集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》：截止2015年12月31日，公司使用自筹资金先期投入募集资金投资项目的总金额为24,622.42万元。2016年1月7日，经公司董事会审议通过，公司以募集资金对先期投入的自筹资金进行了置换，公司实际置换金额为23,725.00万元，其中以募集资金账户利息收入置换6.13万元。 （2）公司在可转换债券募集资金到位前已开始使用自有资金先期投入募集资金投资项目的建设并在募集说明书中进行了相关披露。公司聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目预先已投入资金使用情况发表审核意见，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于2019年1月9日出具了“众环专字（2019）010007号”《关于湖北凯龙化工集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》：截止2018年12月31日，公司使用自筹资金先期投入募集资金投资项目的总金额为1,421.80万元。2019年1月9日，经公司董事会审议通过，公司以募集资金对先期投入的自筹资金进行了置换，公司实际置换金额为1,421.80万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	适用
	（1）截止2020年6月30日，首次公开发行股票募集资金及利息结余3,456.30万元、购买理财产品余额3,100万元。其中：工程爆破服务建设项目和金属材料爆炸复合建设项目已变更募投项目，技术中心扩建项目和合成氨节能技改项目尚待继续投入。（2）截止2020年6月30日，可转换公司债券募集资金结余7,243.50万元存放在银行专户、购买理财产品8,000万元。40万吨/年水溶性硝基复合肥和20万吨/年缓控释复合肥生产线设计建设项目、农化研发及技术服务中心建设项目尚待继续投入。
尚未使用的募集资金用途及去向	尚未使用的募集资金存放在银行专户、购买理财产品，用于募集资金投资项目后续支出。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	不适用。

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

（4）募集资金项目情况

募集资金项目概述

披露日期

披露索引

7、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
湖北晋煤金楚化肥有限责任公司	子公司	液铵生产、销售	15,416 万元	671,423,378.54	114,285,703.61	1,662,596.01	-7,116,131.55	-6,680,264.00
麻城凯龙科技化工有限公司	子公司	民爆器材生产销售	706 万元	78,005,709.21	67,896,084.68	23,241,442.54	4,286,545.06	3,601,303.80
荆门凯龙民爆器材有限公司	子公司	民爆器材销售	1,600万元	62,055,893.11	50,138,585.91	31,768,019.57	4,666,108.75	3,534,713.99
荆门市东宝区凯龙矿业股份有限公司	子公司	纳米碳酸钙生产销售、矿产开采	22,000 万元	527,786,941.25	319,058,890.45	57,719,636.37	8,202,286.05	7,534,274.54
京山凯龙矿业有限公司	子公司	矿产开采	10,000 万元	167,188,388.41	142,475,889.95	50,026,464.07	16,188,815.43	10,277,618.65
吴忠市安盛民爆有限公司	子公司	民爆器材生产销售	1,100万元	50,465,363.84	39,930,687.46	16,761,706.55	3,851,798.12	3,164,965.18
湖北凯龙楚兴化工集团有限公司	子公司	硝酸铵、复合肥生产销售	19,090 万元	1,009,671,468.36	451,821,351.65	260,831,737.62	20,460,173.96	18,029,784.69

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
葫芦岛凌河化工集团有限责任公司	收购	本报告期实现净利润-2,150,945.65元。

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2020年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、宏观经济波动带来的风险

新型冠状病毒感染的肺炎疫情仍持续在全球范围内蔓延，已经对公司的生产和经营造成了一定的暂时性影响，其后续影响程度取决于疫情防控的进展情况、持续时间以及各地防控政策的实施情况。若疫情在短期内不能得到有效的控制，相关工作效率的下降将导致公司产生收入增长放缓甚至下降的风险。公司将按照国家相关要求，积极配合疫情防控措施的实施，但考虑到疫情可能复发的风险，公司将一方面坚持做好常态化疫情防控，另一方面推进生产有序开展，把疫情带来的影响降到最低。

2、行业市场化进程推进的风险

民爆行业属于高危行业，出于行业安全的考虑，一直以来政府行政监管较多，“市场流通环节人为分割，生产企业普遍通过经营企业销售”、“地区封锁严重”等均为民爆行业的特点。近年来，行业主管部门提出了逐步实现市场化的行业发展方向，且取得了较好的进展，爆破公司逐渐与生产企业直接交易，固有的销售格局出现变化；地区封锁、地方保护被进一步打破，产品跨省流通增多。随着市场化进程的推进，民爆企业的竞争趋于激烈，民爆产品的终端销售价格趋于下降，地区封锁导致的溢价有所减弱。虽然这个过程会促进企业的不断内部挖潜力及外部的兼并重组，长期看具有竞争优势的企业会获得更好的发展机会，但短期内，竞争可能会在一定程度上影响到行业内企业的利润水平。

3、相关行业周期波动的风险

民爆行业对矿山开采、基础工业、基础设施建设等下游行业依赖性较强。与国民经济发展状态及相关行业投资水平关联度较高；硝酸铵作为工业炸药的基础原材料，其市场波动与其行业本身的周期性产能扩张及国民经济的发展状态密切相关。因此，国民经济和相关上下游行业周期波动对公司盈利的稳定性有一定影响。

4、安全生产许可能力增长受到限制的风险

2019年，公司的民爆器材安全生产许可能力利用率为80.81%，公司民爆器材产品产量已经受限，影响公司经营规模的扩张。《民用爆破物品行业规划（2016-2020年）》提出将严控生产许可能力总量，严控新增民爆物品生产许可证。未来几年，除了采用横向整合方式扩大产能外，公司安全生产许可能力的增长将会受到抑制，从而对公司民爆器材领域的业绩增长形成不利影响。

5、安全风险

安全是民爆行业企业的首要问题，安全管理也是行业主管部门考察行业内企业的最重要指标。公司一旦出现重大的安全责任事故，将会面临停产整顿、裁减安全生产许可能力甚至取消生产资质的处罚。一方面，公司通过选择先进的工艺技术、生产设备及控制系统，提高系统运行的本质安全度；另一方面，通过制定和不断完善安全管理制度并严格执行，在公司范围内构建了以“安全下意识”为核心的安全价值取向，从内部管理上提高安全性。公司自成立以来，无重大火灾爆炸事故、无重大人员伤亡事故，已连续九届获得湖北省安全生产红旗单位，连续多次被评为“湖北省国防科工办安全生产先进单位”，并荣获“全国安全文化建设示范企业”和湖北省首届“十佳安全生产示范企业”等荣誉称号。

虽然公司采取了上述积极措施加强安全管理，安全管理水平也得到行业主管部门认可，在行业中处于领先地位，但是由于民爆产品及原材料固有的危险、爆炸属性，不能完全排除出现安全事故的可能，从而对公司的生产经营构成影响。

6、人才缺失风险

为响应行业提高产业集中度、优化产业体系、鼓励一体化发展的方向，公司近年来不断横向、纵向发展，公司规模迅速扩大，目前已拥有40多家子（孙）公司。未来公司将继续坚持产业链一体化和适度多元化的发展战略，公司的规模将进一步扩大。尽管公司经过多年的经营已经逐渐培养了一支经验丰富的人才队伍，但伴随着集团规模的不断扩大，涉及领域的增多，公司需要继续加强管理、技术、生产、市场等方面的人才储备支撑，公司是否能在快速发展的趋势中尽快建立人才力量，以支撑公司抢占市场先机存在一定的不确定性。

7、对外投资及并购带来的风险

公司自上市以来，充分借助资本市场的平台，不断寻求产业并购和行业整合的机会。公司通过投资、并购、参股等多种方式积极推进公司的战略部署。虽然公司在并购目标选择和团队融合方面积累了一定的宝贵经验，但由于产业发展、市场变化等存在一定的不确定性，在投资、并购的过程中可能会出现收购整合不成功、无法实现协同效应，可能出现投资、并购、合作项目不达预期等风险，从而影响公司的经营业绩。公司因并购和外延式发展在合并资产负债表中形成商誉，若产业政策调整、行业竞争格局变化或并购标的无法保持业绩稳定增长，则可能出现商誉减值的风险。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2020年第一次临时股东大会	临时股东大会	39.15%	2020年01月10日	2020年01月13日	巨潮资讯网《2020 年第一次临时股东大会决议公告》,公告编号：2020-012
2020年第二次临时股东大会	临时股东大会	38.31%	2020年01月20日	2020年01月21日	巨潮资讯网《2020 年第二次临时股东大会决议公告》,公告编号：2020-016
2020年第三次临时股东大会	临时股东大会	38.42%	2020年04月29日	2020年04月30日	巨潮资讯网《2020 年第三次临时股东大会决议公告》,公告编号：2020-046
2019年度股东大会	年度股东大会	38.62%	2020年06月12日	2020年06月13日	巨潮资讯网《2019年度股东大会决议公告》,公告编号：2020-064

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	中荆投资控股集团有限公司	股份减持承诺	根据荆门市国资委出具的承诺，自凯龙股份股票在深圳证券交易所上市交易起三十六个月内（以下简称"锁定期"），荆门市国资委不转让或者委托他人管理其于凯龙股份股票首次公开发行前已持有的股份，也不由凯龙股份收购该部分股份；荆门市国资委所持凯龙股份股票在锁定期满后两年内无减持意向。本次收购完成后，本公司将继续履行荆门市国资委的承诺，本公司所持凯龙股份股票在锁定期满后两年内无减持意向。	2019年08月13日	2019年8月13日至2020年12月10日	正常履行中
	邵兴祥;中荆投资控股集团有限公司	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	只要本公司/本人直接或间接对凯龙股份拥有控制权或重大影响，则：（1）本次收购完成后，本公司	2019年08月13日	2019年8月13日至9999年12月31日	正常履行中

		而给凯龙股份造成损失，本公司/本人将承担相应的赔偿责任。
中荆投资控股集团有限公司	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	只要本公司仍直接或间接对凯龙股份拥有控制权或重大影响，则：（1）将不会直接或间接从事任何与凯龙股份目前或未来所从事的业务相同或相似的业务；（2）将避免除凯龙股份外的其他受本公司控制的企业直接或间接从事任何与凯龙股份目前或未来所从事的业务相同或相似的业务；（3）如有除凯龙股份外的其他受本公司控制的企业的经营活动在未来与凯龙股份产生同业竞争，本公司将采取向凯龙股份或第三方转让该企业的股权、资产或业务等方法解	2019年08月13日	2019年8月13日至9999年12月31日	正常履行中

		决该问题。如因本公司未履行上述所作承诺而给凯龙股份造成损失，本公司将承担相应的赔偿责任。
邵兴祥;中荆投资控股集团有限公司	其他承诺	本公司/本人保证凯龙股份在人员、资产、机构、财务、业务等方面独立，本次收购完成后，凯龙股份仍将具有独立经营能力，并在采购、生产、销售、知识产权等方面保持独立。	2019年08月13日	2019年8月13日至9999年12月31日	正常履行中
邵兴祥;中荆投资控股集团有限公司	其他承诺	本次交易完成后，本公司/本人将充分发挥作为凯龙股份大股东的积极作用，促使凯龙股份按照《公司章程》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司章程指引》和其他中国	2019年08月13日	2019年8月13日至9999年12月31日	正常履行中

			证券监督管理委员会、深圳证券交易所有关法律法规的要求，不断完善凯龙股份法人治理结构、健全内部控制体系、规范凯龙股份运作，提高凯龙股份治理水平。
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺	邵兴祥;刘卫;秦卫国;胡才跃;林宏;黄赫平;王进林;舒明春;官章洪;姚剑林;李颂华;张亚明;张勇;韩学军;董伦泉;简大兵;鲍训俊;滕鸿	股份限售承诺	自凯龙化工股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本人已持有的凯龙化工的该等股份，也不由凯龙化工收购该等股份。上述承诺期届满后，在本人任职期间内每年转让的比例不超过本人所持凯龙化工股份总数的25%，在离职后6个月内不转让，离职6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售凯龙化工股票数量占本人所持有	2015年12月09日	2015年12月09日至9999年12月31日	董伦泉、鲍训俊、刘卫、胡才跃已履行完毕，其他人员正常履行中

		凯龙化工股票总数的比例不超过50%。本人所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。若公司上市后发生除权除息等事项的，发行价将进行相应调整。本人不因职务变更、离职等原因，而放弃履行上述承诺。
范体国;付伟;龚远斌;杨维国;王启生;金平;王小红;徐剑;李家兵;朱德强;卢卫东;罗时华;文仁会;刘哲;邵爱平;雷兴良;张金平;孙沂;王礼云;王培宝;胡金砚;陈三	股份限售承诺	自凯龙化工股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本人已持有的凯龙化工的该等股份，也不由凯龙化工收购该等股份。	2015年12月09日	2015年12月09日至9999年12月31日	王启生、胡金砚、陈三良、路克金、汤代红、付伟已履行完毕，其他人员正常履行中

良;路克金;汤代红		上述承诺期届满后，在本人任职期间内每年转让的比例不超过本人所持凯龙化工股份总数的25%，在离职后6个月内不转让，离职6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售凯龙化工股票数量占本人所持有凯龙化工股票总数的比例不超过50%。本人不因职务变更、离职等原因，而放弃履行上述承诺。
荆门市人民政府国有资产监督管理委员会;邵兴祥	股份减持承诺	荆门市国资委及其一致行动人邵兴祥承诺：其所持公司股票在锁定期满后两年内无减持意向，如超过上述期限拟减持公司股份的，将提前三个交易日通知公司并予以公告，并按照《公司法》、《证券法》和中国证监会	2015年12月09日	2015年12月09日至2018年12月09日锁定，2018年12月10日至2020年12月10日无减持意向。	2019年8月13日将股份无偿划转给全资子公司中荆投资，荆门市国资委的此项减持承诺由中荆投资继续履行。

			和深圳证券交易所相关规定办理。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	无

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

公司在秉承军工人团结奉献、坚忍不拔品质基础上，弘扬主旋律，塑造新形象，孕育出“百年企业，民爆旗舰”的企业愿景，提炼出“责任、敬业、创新、进取”的核心价值观。公司社会信用良好，先后被授予“湖北省优秀信贷诚信客户”、“湖北省消费者满意单位”、“湖北省优秀诚信企业”、“湖北省劳动保障诚信单位”、“全省首届诚信纳税百佳纳税人”“全国守合同重信用企业”“湖北省文明诚信示范企业”等荣誉。公司、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。公司、实际控制人无不良信用记录。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

为了进一步增强干部与公司的利益关联度，形成更紧密的利益共同体，激发干部干事创业的热情，促进公司稳健快速优质发展。公司第七届董事会十七次会议审议通过了《关于制定<干部持股计划及管理办法>的议案》。该办法规定的持股对象为全集团公司所有中层副职及以上干部。持股对象自愿承诺每年用应得的奖励薪酬的60%以及应得的绩效薪酬加任期激励合计的30%购买公司股份。持股对象按该办法要求所购公司股份锁定期为3年，具体锁定期从购买之日起计算，锁定期满后在不违反相关法律法规及规定的情况下可减持。若持股对象降职至非持股对象、离职、退休时不受锁定期限制，可提前减持按该办法要求所购的公司股份。公司相关干部已按此办法进行了本公司股票的购买。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

湖北联兴民爆器材经营股份有限公司

参股企业、公司董事长兼任其副董事长

向关联人采购原材料

民爆器材

根据市场价格并经双方协商确定

-

139.9

1,200

否

银行存款或承兑汇票

-

2020年05月22日

巨潮资讯网2020-055

深圳金奥博科技股份

公司原独立董事为该

向关联人采购原材料

备品备件及原

根据市场价格并经双方协商

-

367

800

否

银行存款或承兑汇票

-

2020年05月22日

巨潮资讯网

有限公司

公司的独立董事

材料等

确定

2020-055

江西国泰民爆集团股份有限公司

公司原独立董事为该公司的独立董事

向关联人采购原材料

民爆器材/设备

根据市场价格并经双方协商确定

-

67.27

200

否

银行存款或承兑汇票

-

2020年05月22日

巨潮资讯网2020-055

北京安联国科科技咨询有限公司

公司原独立董事为该公司的董事

向关联人采购原材料

接受安评服务

根据市场价格并经双方协商确定

-

0

50

否

银行存款或承兑汇票

-

2020年05月22日

巨潮资讯网2020-055

湖北联兴民爆器材经营股份有限公司

参股企业、公司董事长兼任其副董事长

向关联人销售产品

民爆器材

根据市场价格并经双方协商确定

-

5,450.58

24,000

否

银行存款或承兑汇票

-

2020年05月22日

巨潮资讯网2020-055

江西国泰民爆集团股份有限公司

公司原独立董事为该公司的独立董事

向关联人销售产品

硝酸铵/运输服务/膜卷等

根据市场价格并经双方协商确定

-

1,596.56

10,000

否

银行存款或承兑汇票

-

2020年05月22日

巨潮资讯网2020-055

西藏高争民爆股份有限公司

公司原独立董事为该公司的独立董事

向关联人销售产品

民爆器材等

根据市场价格并经双方协商确定

-

0

500

否

银行存款或承兑汇票

-

2020年05月22日

巨潮资讯网2020-055

摩根凯龙(荆门)热陶瓷有限公司

公司董事长兼任该公司副董事长，总经理兼任公司董事

向关联人销售产品

劳务/水电/包装品等

根据市场价格并经双方协商确定

-

49

200

否

银行存款或承兑汇票

-

2020年05月22日

巨潮资讯网2020-055

山东天宝化工

公司基于谨慎

向关联人销售

硝酸铵/膜

根据市场价格并经

-

8.33

2,200

否

银行存款或承

-

2020年05月22

巨潮资讯

股份有限公司

原则和保护中小投资者利益的目的，将该公司视同为公司的关联方

产品

卷/安装服务等

双方协商确定

兑汇票

日

网2020-055

淮北矿业控股股份有限公司

公司原独立董事为该公司的独立董事

向关联人销售产品

民爆器材/膜卷等

根据市场价格并经双方协商确定

-

4.88

200

否

银行存款或承兑汇票

-

2020年05月22日

巨潮资讯网2020-055

合计

--

--

7,683.52

--

39,350

--

--

--

--

--

大额销货退回的详细情况

无

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

无

交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

无

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
申万宏源证券有限公司	2017年07月18日	6,500		6,500	连带责任保证	5年	是	否
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）		0		报告期内对外担保实际发生额合计（A2）		0
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）		6,500		报告期末实际对外担保余额合计（A4）		0
公司对子公司的担保情况

担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
晋煤金楚	2018年03月16日	20,000	2018年09月26日	20,000	连带责任保证	6年	否	否
晋煤金楚	2018年11月15日	7,000	2019年01月04日	6,000	连带责任保证	1年	是	否
凯龙楚兴	2019年12月26日	10,000	2020年03月27日	3,824.5	连带责任保证	1年	否	否
凯龙楚兴	2020年06月04日	15,000	2020年06月11日	10,000	连带责任保证	1年	否	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		15,000		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		13,824.5
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		52,000		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		33,824.5
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		15,000		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		13,824.5
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		58,500		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		33,824.5
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				19.64%
其中：
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）				20,000
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）				无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）				无

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托理财

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额
银行理财产品	自有资金	4,400	3,200	0
银行理财产品	募集资金	21,600	11,100	0
券商理财产品	自有资金	700	0	0
合计		26,700	14,300	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

中国银行

银行

理财

1,100

自有资金

2019年04月10日

2020年03月31日

银行理财资金池

年化收益率

3.00%

5.15

5.14

全额收回

0

是

是

巨潮资讯网2019-008

中国银行

银行

理财

100

自有资金

2019年08月13日

2020年01月15日

银行理财资金池

年化收益率

3.00%

2.81

2.81

全额收回

0

是

是

巨潮资讯网2019-008

工商银行

银行

理财

3,200

自有资金

2019年11月15日

2020年02月14日

银行理财资金池

年化收益率

2.95%

23.54

23.54

全额收回

0

是

是

巨潮资讯网2019-008

中国银行

银行

理财

1,000

自有资金

2020年04月01日

2020年06月30日

银行理财资金池

年化收益率

2.70%

6.75

6.75

全额收回

0

是

是

巨潮资讯网2020-006

中国

银行

理财

100

自有

2020

2020

银行

年化

2.70%

0.67

0.67

全额

0

是

是

巨潮

银行

资金

年04月02日

年06月30日

理财资金池

收益率

收回

资讯网2020-006

工商银行

银行

理财

3,200

自有资金

2020年03月20日

2020年09月17日

银行理财资金池

年化收益率

2.85%

45.6

0

尚未到期

0

是

是

巨潮资讯网2020-006

万联证券

证券公司

理财

700

自有资金

2019年12月18日

2020年03月18日

银行理财资金池

年化收益率

4.90%

16.4

16.4

全额收回

0

是

是

巨潮资讯网2019-008

工商银行

银行

理财

5,000

募集资金

2019年12月10日

2020年01月13日

银行理财资金池

年化收益率

2.70%

12.95

12.95

全额收回

0

是

是

巨潮资讯网2019-017

工商银行

银行

理财

8,000

募集资金

2019年11月15日

2020年05月14日

银行理财资金池

年化收益率

3.25%

129.64

129.64

全额收回

0

是

是

巨潮资讯网2019-017

中国银行

银行

理财

3,100

募集资金

2019年12月16日

2020年03月16日

银行理财资金池

年化收益率

3.20%

24.73

24.73

全额收回

0

是

是

巨潮资讯网2019-017

工商银行

银行

理财

500

募集资金

2019年11月25日

2020年05月25日

银行理财资金池

年化收益率

3.25%

8.1

8.1

全额收回

0

是

是

巨潮资讯网2019-017

工商银行

银行

理财

2,000

募集资金

2020年04月08日

2020年05月28日

银行理财资金池

年化收益率

4.00%

10.96

10.96

全额收回

0

是

是

巨潮资讯网2020-005

中国银行

银行

理财

3,100

募集资金

2020年04月07

2020年07月06

银行理财资金

年化收益率

3.20%

24.8

0

尚未到期

0

是

是

巨潮资讯网

					日	日	池									2020-005
工商银行	银行	理财	8,000	募集资金	2020年05月29日	2020年06月19日	银行理财资金池	年化收益率	1.80%	10.59	10.59	全额收回	0	是	是	巨潮资讯网2020-005
工商银行	银行	理财	8,000	募集资金	2020年06月29日	2020年12月28日	银行理财资金池	年化收益率	2.90%	116	0	尚未到期	0	是	是	巨潮资讯网2020-005
合计			47,100	--	--	--	--	--	--	438.69	252.28	--		--	--	--

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度	执行的污染物排放标准	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
湖北凯龙化工集团股份有限公司	二氧化硫	间歇排放	1	天然气锅炉排放口	1.5mg/m3	≤50mg/m3	0.062吨/年	0.082吨/年	未超标
湖北凯龙化工集团股份有限公司	氮氧化物	间歇排放	1	天然气锅炉排放口	137mg/m3	≤150mg/m3	5.82吨/年	7.8吨/年	未超标
湖北凯龙化工集团股份有限公司	颗粒物	间歇排放	1	天然气锅炉排放口	17mg/m3	≤20mg/m3	0.5吨/年	1.96吨/年	未超标
湖北凯龙楚兴化工集团	COD	连续排放	1	废水总排口	11mg/L	≤60mg/L	4.043吨	16.98吨	未超标

有限公司
湖北凯龙楚兴化工集团有限公司	氨氮	连续排放	1	废水总排口	0.19mg/L	≤10mg/L	0.212吨	1.632	未超标

防治污染设施的建设和运行情况公司十分重视环保工作，公司成立安全环保委员会办公室负责统筹集团安全环保管理工作，四大板块分别设有安全总监、安全环保部，配备相关安全环保管理人员，并已通过环境管理体系认证。近年来，公司及子公司不断加强环保制度建设，制定了《环境监视和测量控制程序》、《环境目标管理程序》、《环境保护管理规定》、《环境事故应急预案》、《环保监督检查考核办法》、《噪声、粉尘及污水控制管理办法》、《固定废弃物管理办法》等管理制度和操作方法。公司及分子公司主要生产线取得必要的环评批复及验收。公司通过增加环保投入，规范环保设施操作规程和岗位职责，确保各环保设施的正常运行，有效控制污染物的排放，所有污染物均达标排放。在日常生产经营过程中，公司及子公司配套的环保设施做到了与主体工程同时设计、施工和投入使用，严格执行环境保护的各项法律法规，积极采取有效措施加强环境保护工作，公司各项环保设施运行正常。子公司湖北晋煤金楚化肥有限责任公司于2019年7月底停产至今技改。因停产技改老装备拆除未产生废水废气排放。技改项目为合成氨节能环保技改，该项目于2017年4月由荆门环科院编制完成环境影响报告书，并于2017年4月通过荆门市环保局组织专家评审（荆环审［2017］44号），目前该项目建设工程已完成，正在单机试车。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

1.公司2020年8月3日取得荆门市生态环境局颁发的排污许可证，许可证编号为：91420800271750145D001V。

2.公司2008年1月22日取得16,000吨/年膨化硝铵炸药扩建环境影响报告书批复（鄂环函[2008]54号）。

3.公司2017年12月6日取得24,000吨/年乳化炸药改造项目环境影响报告书批复（荆环审[2017]129号）。

4.公司2015年7月2日取得11,000吨/年震源药柱扩能改造项目环境影响报告书批复（荆环审[2015]109号）。

5.公司2017年12月6日取得6,000吨/年乳化震源药柱项目环境影响报告书批复（荆环审[2017]128号）。

6.公司2008年1月22日取得16,000吨/年膨化硝铵炸药扩建项目环境保护验收意见（荆环监验[2008]04号）

7.公司2018年9月12日取得24,000吨/年乳化炸药改造项目环境保护验收合格函（荆环验[2018]26号）。

8.公司2017年9月28日取得11,000吨/年震源药柱扩能改造项目环境保护验收合格函（荆环验[2017]58号）。

9.公司2018年9月12日取得年6,000吨/年乳化震源药柱项目环境保护验收合格函（荆环验[2018]25号）

10.凯龙楚兴2020年3月27日取得钟祥市环保局颁发的排污许可证，许可证编号为：9142088178091729XA001V。

11.凯龙楚兴2006年1月10日取得6.25万吨/年硝酸铵项目环境影响报告书批复（荆环[2006]3号）。

12.凯龙楚兴2008年6月17日取得6.25万吨/年硝酸铵扩建项目环境影响报告书批复（鄂环函[2008]386号）。

13.凯龙楚兴2013年11月29日取得6.25万吨/年硝酸铵扩建项目变更批复（鄂环审[2013]643号）。

14.凯龙楚兴2014年8月13日取得20万吨硝基复合肥项目环境影响报告书批复（荆环函[2014]225号）。

15.凯龙楚兴2018年4月14日取得40万吨/年水溶性硝基复合肥和20万吨/年缓控释复合肥生产线设计建设项目环境影响报告书批复（荆环审[2018]23号）。

16.凯龙楚兴2020年5月26日取得40万吨/年水溶性硝基复合肥和20万吨/年缓控释复合肥生产线设计建设项目变更环境影响报告书批复（荆环审[2020]27号）。突发环境事件应急预案凯龙股份制订了环境应急预案，每年组织演练。凯龙楚兴通过钟祥市环境保护局备案，备案编号：420881-2019-010-M。环境自行监测方案凯龙股份在网站http://www.hbklgroup.cn/aqhb/newsCategoryId=14.html公示环境信息。凯龙楚兴环境自行监测方案已在湖北省企业自行监测方案发布平台上公示：http:// 113.57.151.5：4504。其他应当公开的环境信息在网站http://www.hbklgroup.cn/aqhb/newsCategoryId=14.html、http://www.jmjinchu.com及在生产厂区大门口显著位置采用电

子显示屏公示环境信息。其他环保相关信息报告期内，公司结合自身实际情况，遵守环保法律法规，加大排污治污和节能减排工作力度，持续保障环保方面的投入，在致力于生产经营的同时，有效确保了环境保护工作。

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

完善扶贫帮困机制，总结扶贫帮困基金运行经验，改善扶贫帮困基金运行办法，加大对疫情期间带来的困境帮扶力度，履行社会责任。积极鼓励员工参加医疗救助基金，员工投多少，公司对等送多少，一倍投入，双倍收益，为员工医疗救助提供有效的补充。对扶贫村建设进行捐助，让村面貌发生较大变化。

（2）半年度精准扶贫概要

2020年的新冠疫情为社会、单位及个人带来了不同程度的困难，公司在克服企业效益不佳的情况下，积极履行社会责任，具体情况如下：

1）疫情期间，主动向公司及分公司所在地的慈善总会、红十字会捐款233万元；公司干部员工自动自发向各界为疫情工作的服务机构捐款捐物40万元。2）支持贫困村东宝区龙虎村的发展建设，投资10万元，并在春节期间对困难户进行了慰问；为贫困村销售鱼肉等42.16万元；通过扶贫消费平台支持困难行业发展。3）接收80名社会无业人员就业，分批组织培训80人次；对员工实施岗位技能培训教育，培训人次达3万人。4）利用扶贫基金和医疗互助基金平台，为公司107名困难员工进行帮扶，救助金额为9.8万元。

（3）精准扶贫成效

指标	计量单位	数量/开展情况
一、总体情况	——	——
其中：1.资金	万元	298.93
2.物资折款	万元	42.16
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数	人	187
二、分项投入	——	——
1.产业发展脱贫	——	——
其中： 1.1产业发展脱贫项目类型	——	农林产业扶贫
1.2产业发展脱贫项目个数	个	1
1.3产业发展脱贫项目投入金额	万元	42.16
2.转移就业脱贫	——	——
其中： 2.1职业技能培训投入金额	万元	0.48
2.2职业技能培训人数	人次	30,000

2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数	人	80
3.易地搬迁脱贫	——	——
4.教育扶贫	——	——
5.健康扶贫	——	——
6.生态保护扶贫	——	——
7.兜底保障	——	——
8.社会扶贫	——	——
8.2定点扶贫工作投入金额	万元	15.65
8.3扶贫公益基金投入金额	万元	273
9.其他项目	——	——
9.2.投入金额	万元	9.8
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数	人	107
三、所获奖项（内容、级别）	——	——
湖北省工商联授予“抗疫杰出贡献奖”

（4）后续精准扶贫计划

根据今年两大自然灾害（新冠疫情、汛情）情况，继续履行社会责任，为受灾的人群扶持救助；继续资助贫困村建设发展，为社会贡献企业力量。

十七、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	59,342,550	15.81%				-2,775,975	-2,775,975	56,566,575	14.98%
3、其他内资持股	59,342,550	15.81%				-2,775,975	-2,775,975	56,566,575	14.98%
境内自然人持股	59,342,550	15.81%				-2,775,975	-2,775,975	56,566,575	14.98%
二、无限售条件股份	316,000,624	84.19%				5,128,185	5,128,185	321,128,809	85.02%
1、人民币普通股	316,000,624	84.19%				5,128,185	5,128,185	321,128,809	85.02%
三、股份总数	375,343,174	100.00%				2,352,210	2,352,210	377,695,384	100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

经深交所“深证上[2019]32号”文同意，公司32,885.48万元可转换公司债券已于2019年1月21日起在深交所挂牌交易，债券简称“凯龙转债”，债券代码“128052”。根据相关法律、法规和《湖北凯龙化工集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的有关规定，公司本次发行的可转换公司债券自2019年6月27日起可转换为公司股份。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

经中国证监会“证监许可[2018]1619号”文核准，公司于2018年12月21日公开发行了3,288,548张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额32,885.48万元。经深交所“深证上[2019]32号”文同意，公司32,885.48万元可转换公司债券已于2019年1月21日起在深交所挂牌交易，债券简称“凯龙转债”，债券代码“128052”。根据相关法律、法规和《湖北凯龙化工集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的有关规定，公司本次发行的可转换公司债券自2019年6月27日起可转换为公司股份。股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

可转换公司债券转换为公司股份时直接记入股东证券账户。股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

报告期末，累计已有人民币296,639,500元凯龙转债转为公司A股普通股，累计转股股数为43,815,384股，转股后公司总股本变更为377,695,384股。上述股本变动致使公司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标相应摊薄。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
滕鸿	973,800		4,950	978,750	高管锁定股	高管锁定股份按法律法规规定解除锁定
张勇	1,810,650			1,810,650	高管锁定股	高管锁定股份按法律法规规定解除锁定
舒明春	378,450		6,150	384,600	高管锁定股	高管锁定股份按法律法规规定解除锁定
邵兴祥	40,028,400			40,028,400	高管锁定股	高管锁定股份按法律法规规定解除锁定
秦卫国	2,217,000			2,217,000	高管锁定股	高管锁定股份按法律法规规定解除锁定
罗时华	1,459,125			1,459,125	高管锁定股	高管锁定股份按法律法规规定解除锁定
卢卫东	1,553,175			1,553,175	高管锁定股	高管锁定股份按法律法规规定解除锁定
刘哲	321,075			321,075	高管锁定股	高管锁定股份按法律法规规定解除锁定

林宏	1,878,300			1,878,300	高管锁定股	高管锁定股份按法律法规规定解除锁定
李颂华	1,532,775			1,532,775	高管锁定股	高管锁定股份按法律法规规定解除锁定
李家兵	433,425			433,425	高管锁定股	高管锁定股份按法律法规规定解除锁定
黄赫平	786,900			786,900	高管锁定股	高管锁定股份按法律法规规定解除锁定
韩学军	462,000			462,000	高管锁定股	高管锁定股份按法律法规规定解除锁定
王进林	372,450			372,450	高管锁定股	高管锁定股份按法律法规规定解除锁定
张亚明	1,302,300			1,302,300	高管锁定股	高管锁定股份按法律法规规定解除锁定
朱德强	1,039,200			1,039,200	高管锁定股	高管锁定股份按法律法规规定解除锁定
刘建中	1,875			1,875	高管锁定股	高管锁定股份按法律法规规定解除锁定
王玉红	3,825		750	4,575	高管锁定股	高管锁定股份按法律法规规定解除锁定
合计	56,554,725	0	11,850	56,566,575	--	--

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数

24,069

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

0

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	报告期末持有的普通股数量	报告期内增减变动情况	持有有限售条件的普通股数量	持有无限售条件的普通股数量		质押或冻结情况
								股份状态		数量
中荆投资控股集团有限公司	国有法人	14.78%	55,840,000
邵兴祥	境内自然人	14.13%	53,371,200		40,028,400	13,342,800		质押		41,600,000
五莲新君富通信息技术中心（有限合伙）	境内非国有法人	2.23%	8,435,847
刘林	境内自然人	1.50%	5,678,015
罗春莲	境内自然人	1.09%	4,103,893					质押		1,679,900
陈慧	境内自然人	1.04%	3,920,000
刘卫	境内自然人	0.98%	3,686,088
王维森	境内自然人	0.92%	3,478,516
秦卫国	境内自然人	0.78%	2,956,000		2,217,000	739,000
林宏	境内自然人	0.66%	2,504,400		1,878,300	626,100
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）		无
上述股东关联关系或一致行动的说明		为维持公司控股结构稳定，避免实际控制人变动造成公司经营和管理层不稳定，进而导致公司业务发展方向不确定，公司第二大股东邵兴祥先生与荆门市国资委签订了《一致行动协议》，并于2016年10月25日续签了《一致行动协议》。该协议约定邵兴祥及其继承人自修订后的协议签订之日起五年内，行使发行人的股东权利（包括但不限于重大事项的提案权、表决权）时，均将作为荆门市国资委的一致行动人，与其协商形成一致意见，如与荆门市国资委意见不一致时，均按照荆门市国资委意见行使其权利。荆门市国资委于2019年8月13日将持有公司的全部股份5,584万股无偿划转给其全资子公司中荆投资控股集团有限公司持有，中荆投资控股集团有限公司成为公司第一大股东，荆门市国资委仍是公司实际控制人。公司未知其他前10名股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件普通股股份数量					股份种类
							股份种类			数量
中荆投资控股集团有限公司		55,840,000					人民币普通股			55,840,000
邵兴祥		13,342,800					人民币普通股			13,342,800
五莲新君富通信息技术中心（有限		8,435,847					人民币普通股			8,435,847

合伙）
刘林	5,678,015	人民币普通股	5,678,015
罗春莲	4,103,893	人民币普通股	4,103,893
陈慧	3,920,000	人民币普通股	3,920,000
刘卫	3,686,088	人民币普通股	3,686,088
王维森	3,478,516	人民币普通股	3,478,516
赵国亭	2,374,329	人民币普通股	2,374,329
陈献贤	2,155,420	人民币普通股	2,155,420
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明	为维持公司控股结构稳定，避免实际控制人变动造成公司经营和管理层不稳定，进而导致公司业务发展方向不确定，公司第二大股东邵兴祥先生与荆门市国资委签订了《一致行动协议》，并于2016年10月25日续签了《一致行动协议》。该协议约定邵兴祥及其继承人自修订后的协议签订之日起五年内，行使公司的股东权利（包括但不限于重大事项的提案权、表决权）时，均将作为荆门市国资委的一致行动人，与其协商形成一致意见，如与荆门市国资委意见不一致时，均按照荆门市国资委意见行使其权利。荆门市国资委于2019年8月13日将持有公司的全部股份5,584万股无偿划转给其全资子公司中荆投资控股集团有限公司持有，中荆集团成为公司第一大股东，荆门市国资委仍是公司实际控制人。公司未知其他前10名股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）	无

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

√ 适用 □ 不适用

一、转股价格历次调整情况

根据相关法律法规和《湖北凯龙化工集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的有关规定，公司本次发行的可转债自2019年6月27日起可转换为公司股份。凯龙转债的初始转股价格为6.97元/股。因公司实施2018年度权益分派，向全体股东每10股派2元（含税）人民币现金，除权除息日为2019年6月12日。根据可转债相关规定，凯龙转债的转股价格于2019年6月12日起由原6.97元/股调整为6.77元/股，调整后的价格自2019年6月12日起生效。因公司实施2019年度权益分派，向全体股东每10股派1元（含税）人民币现金，除权除息日为2020年7月15日。根据可转债相关规定，凯龙转债的转股价格于2020年7月15日起由原6.77元/股调整为6.67元/股，调整后的价格自2020年7月15日起生效。

二、累计转股情况

√ 适用 □ 不适用

转债简称	转股起止日期	发行总量（张）	发行总金额	累计转股金额（元）	累计转股数（股）	转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例	尚未转股金额(元)	未转股金额占发行总金额的比例
凯龙转债	2019年06月27日	3,288,548	328,854,800.00	296,639,500.00	43,815,384	13.12%	32,215,300.00	9.80%

三、前十名可转债持有人情况

单位：股

序号	可转债持有人名称	可转债持有人性质	报告期末持有可转债数量（张）	报告期末持有可转债金额（元）	报告期末持有可转债占比
1	曲春雨	境内自然人	36,490	3,649,000.00	11.33%
2	苏青	境内自然人	9,800	980,000.00	3.04%
3	伍宝泳	境内自然人	8,000	800,000.00	2.48%
4	赵志成	境内自然人	7,807	780,700.00	2.42%
5	金香花	境内自然人	5,420	542,000.00	1.68%
6	黄文利	境内自然人	4,010	401,000.00	1.24%
7	瞿建萍	境内自然人	3,780	378,000.00	1.17%
8	王根冠	境内自然人	3,560	356,000.00	1.11%
9	王迅	境内自然人	3,150	315,000.00	0.98%

10

田岗

境内自然人

3,100

310,000.00

0.96%

四、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□ 适用 √ 不适用

五、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

1、报告期末公司的负债情况

参见第十节 公司债券相关情况之八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标。

2、报告期末公司资信变化情况

本年度可转债资信评级状况未发生变化。参见第十节 公司债券相关情况之四、公司债券信息评级情况。

3、本公司充裕的资金实力、稳定的资产负债结构和良好的盈利能力将为本公司各项债务的偿付提供有力保障。

第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名	职务	任职状态	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	期末持股数（股）	期初被授予的限制性股票数量（股）	本期被授予的限制性股票数量（股）	期末被授予的限制性股票数量（股）
邵兴祥	董事长	现任	53,371,200			53,371,200
林宏	副董事长、总经理、董秘	现任	2,504,400			2,504,400
秦卫国	董事、总工程师	现任	2,956,000			2,956,000
程雄	董事	任免	0			0
陈永涛	董事	现任	0			0
罗时华	董事、副总经理	现任	1,945,500			1,945,500
卢卫东	董事、副总经理	现任	2,070,900			2,070,900
刘捷	独立董事	现任	0			0
娄爱东	独立董事	现任	0			0
王晓清	独立董事	现任	0			0
乔枫革	独立董事	现任	0			0
黄赫平	监事会主席	现任	1,049,200			1,049,200
王进林	监事	现任	496,600			496,600
熊双舫	监事	现任	0			0
张烁	监事	现任	0			0
刘建中	职工监事	现任	2,500			2,500
王玉红	职工监事	现任	5,100	1,000		6,100
邵美荣	职工监事	现任	0			0
滕鸿	副总经理	现任	1,298,400	6,600		1,305,000
李颂华	副总经理	现任	2,043,700			2,043,700

张亚明	副总经理	现任	1,736,400			1,736,400
张勇	副总经理、财务负责人	现任	2,414,200			2,414,200
韩学军	副总经理	现任	616,000			616,000
舒明春	副总经理	现任	504,600	8,200		512,800
朱德强	副总经理	现任	1,385,600			1,385,600
刘哲	副总经理	现任	428,100			428,100
李家兵	副总经理	现任	577,900			577,900
邵峰	副总经理	现任	0			0
汪旭光	独立董事	离任	0			0
杨祖一	独立董事	离任	0			0
张晓彤	独立董事	离任	0			0
王永新	独立董事	离任	0			0
肖为	董事	离任	0			0
合计	--	--	75,406,300	15,800	0	75,422,100	0	0	0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
汪旭光	独立董事	任期满离任	2020年01月10日	独立董事连续任职时间届满六年
杨祖一	独立董事	任期满离任	2020年01月10日	独立董事连续任职时间届满六年
张晓彤	独立董事	任期满离任	2020年01月10日	独立董事连续任职时间届满六年
王永新	独立董事	任期满离任	2020年01月10日	独立董事连续任职时间届满六年
肖为	董事	离任	2020年07月30日	为更好理顺工作关系
刘捷	独立董事	任免	2020年01月10日	增补独立董事
娄爱东	独立董事	任免	2020年01月10日	增补独立董事
王晓清	独立董事	任免	2020年01月10日	增补独立董事

乔枫革	独立董事	任免	2020年01月10日	增补独立董事
程雄	董事	任免	2020年08月17日	增补董事

第十节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称	债券简称	债券代码	发行日	到期日	债券余额（万元）	利率	还本付息方式
可转换公司债券	凯龙转债	128052	2018年12月21日	2024年12月21日	3,221.53	第一年 0.5%、第二年 0.7%、第三年 1.0%、第四年 1.5%、第五年 1.8%、第六年 2.0%。	每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息
公司债券上市或转让的交易场所		深圳证券交易所
投资者适当性安排		不适用
报告期内公司债券的付息兑付情况		报告期内未到付息日
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）		不适用

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人：
名称	不适用	办公地址		不适用	联系人	不适用	联系人电话	不适用
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称	远东资信评估有限公司				办公地址	上海市黄浦区淮海中路622弄7号
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用）			不适用

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序	参见本报告第四节经营情况讨论与分析之"五、投资状况分析"募资资金使用情况相关部分。
期末余额（万元）	15,243.5
募集资金专项账户运作情况	参见本报告第四节经营情况讨论与分析之"五、投资状况分析"募资资金使用情况相关部分。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致	是

四、公司债券信息评级情况

远东资信评估有限公司于2020年7月21日出具了《湖北凯龙化工集团股份有限公司2018年公开发行可转换公司债券跟踪评级信用等级通知书》，通过对公司及“凯龙转债”的信用状况进行跟踪评级。经远东资信信用评级委员会审定，维持公司主体信用等级为AA级，评级展望维持稳定，维持“凯龙转债”AA级的信用等级。上述信用评级报告详见2020年7月22日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2018年公开发行可转换公司债券跟踪评级信用等级通知书》。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内，公司未召开债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

不适用。

八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标

项目	本报告期末	上年末	本报告期末比上年末增减
流动比率	0.88	1.24	-0.36
资产负债率	55.06%	49.52%	5.54%
速动比率	0.78	1.11	-0.33
	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
EBITDA利息保障倍数	2.76	8.27	-66.63%
贷款偿还率	100.00%	100.00%
利息偿付率	100.00%	100.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用

流动比率、速动比率以及利息保险倍数同比下降超过30%的原因系公司本报告期银行借款规模增加、利息费用同比增加。

九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

不适用。

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

公司资信状况良好，与多家银行有业务往来，信誉度较高，截止到本报告期末，公司已从多家商业银行获得授信总额约24亿元，实际使用余额为18.56亿元，报告期内，公司均按时偿还银行贷款本息，无展期的情况。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况报告期内，公司严格按照公开发行可转换公司债券募集说明书的相关约定或承诺进行募集资金存放与使用等事项，不存在违反可转债募集说明书相关约定或承诺的情况。

十三、报告期内发生的重大事项

不适用。

十四、公司债券是否存在保证人

√ 是 □ 否

公司债券的保证人是否为法人或其他组织

√ 是 □ 否

是否在每个会计年度上半年度结束之日起2个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（股东权益）变动表

√ 是 □ 否

第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：湖北凯龙化工集团股份有限公司

2020年06月30日

单位：元

项目	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	642,047,256.68	548,688,990.44
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	228,104,611.14	297,041,780.84
衍生金融资产
应收票据	15,636,189.40	38,171,127.55
应收账款	280,718,586.28	247,980,435.06
应收款项融资	57,708,440.70	43,568,945.15
预付款项	52,443,404.73	25,327,462.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	24,908,369.02	20,312,523.91
其中：应收利息	2,831,111.11
应收股利
买入返售金融资产
存货	182,999,761.33	161,009,701.32

合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	127,258,037.76	118,511,871.59
流动资产合计	1,611,824,657.04	1,500,612,838.05
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	7,969,549.82	7,548,493.67
长期股权投资	234,910,724.72	243,478,640.99
其他权益工具投资	11,142,549.73	11,380,737.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,316,499,952.98	1,144,097,837.51
在建工程	647,107,369.51	484,727,633.59
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	356,444,115.72	244,603,400.90
开发支出
商誉	162,764,286.45	145,383,187.67
长期待摊费用	13,169,614.45	14,894,403.39
递延所得税资产	39,341,600.35	39,543,164.87
其他非流动资产	557,852,106.66	574,804,207.85
非流动资产合计	3,347,201,870.39	2,910,461,707.44
资产总计	4,959,026,527.43	4,411,074,545.49
流动负债：
短期借款	552,339,000.00	290,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	198,245,000.00	138,700,000.00

应付账款	293,376,522.91	272,781,929.06
预收款项		50,450,440.69
合同负债	57,574,773.63
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	63,717,118.93	58,123,347.02
应交税费	29,458,059.87	30,660,839.95
其他应付款	146,935,435.27	115,130,449.68
其中：应付利息	747,878.72	1,253,376.94
应付股利	52,485,323.47	11,653,329.71
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	495,685,252.29	251,079,318.13
其他流动负债
流动负债合计	1,837,331,162.90	1,206,926,324.53
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	689,110,000.00	742,710,000.00
应付债券	25,763,442.76	37,077,723.91
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	41,351,886.42	61,996,351.74
长期应付职工薪酬
预计负债		12,110,700.00
递延收益	93,542,438.19	106,118,151.23
递延所得税负债	43,238,309.11	17,584,971.63
其他非流动负债
非流动负债合计	893,006,076.48	977,597,898.51
负债合计	2,730,337,239.38	2,184,524,223.04
所有者权益：

股本	377,695,384.00	375,343,174.00
其他权益工具	7,197,602.58	10,755,662.88
其中：优先股
永续债
资本公积	528,976,445.60	515,120,227.68
减：库存股
其他综合收益	3,737,790.00	4,380,390.00
专项储备	88,809,837.84	84,149,593.36
盈余公积	110,650,430.84	110,650,430.84
一般风险准备
未分配利润	605,131,562.46	612,659,942.65
归属于母公司所有者权益合计	1,722,199,053.32	1,713,059,421.41
少数股东权益	506,490,234.73	513,490,901.04
所有者权益合计	2,228,689,288.05	2,226,550,322.45
负债和所有者权益总计	4,959,026,527.43	4,411,074,545.49

法定代表人：邵兴祥 主管会计工作负责人：张勇 会计机构负责人：刘建中

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	286,046,878.76	302,680,654.00
交易性金融资产	228,104,611.14	297,041,780.84
衍生金融资产
应收票据	12,825,072.00	34,646,406.59
应收账款	104,749,045.65	111,949,262.60
应收款项融资	20,843,333.82	22,159,620.15
预付款项	108,037,847.24	15,763,644.61
其他应收款	62,157,135.46	37,873,653.57
其中：应收利息	2,877,555.67	177,622.64
应收股利	4,175,740.41	10,928,900.00
存货	21,419,018.45	26,794,801.37
合同资产
持有待售资产

一年内到期的非流动资产
其他流动资产	74,433,119.15	75,734,717.29
流动资产合计	918,616,061.67	924,644,541.02
非流动资产：
债权投资	574,970,417.45	358,936,438.56
其他债权投资
长期应收款	7,969,549.82	7,548,493.67
长期股权投资	1,362,306,797.09	1,352,844,713.36
其他权益工具投资	8,135,812.73	8,374,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	372,323,557.74	401,064,561.85
在建工程	26,355,983.02	10,451,885.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	45,139,247.62	45,947,998.20
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	21,275,037.11	23,156,507.38
其他非流动资产	112,800,374.89	112,863,326.24
非流动资产合计	2,531,276,777.47	2,321,187,924.39
资产总计	3,449,892,839.14	3,245,832,465.41
流动负债：
短期借款	452,339,000.00	270,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	160,000,000.00	138,700,000.00
应付账款	94,177,772.80	97,961,105.27
预收款项		3,919,052.82
合同负债	1,858,413.47
应付职工薪酬	22,160,170.93	20,075,426.32
应交税费	2,324,287.22	4,614,903.00

其他应付款	218,476,925.86	255,558,170.66
其中：应付利息	152,691.70	9,232.44
应付股利	37,779,888.40	10,350.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	495,685,252.29	208,265,158.53
其他流动负债
流动负债合计	1,447,021,822.57	999,093,816.60
非流动负债：
长期借款	384,110,000.00	582,710,000.00
应付债券	25,763,442.76	37,077,723.91
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	38,963,072.82	59,508,571.74
长期应付职工薪酬
预计负债		12,110,700.00
递延收益	52,436,622.00	62,692,921.50
递延所得税负债	665,877.13	779,277.13
其他非流动负债
非流动负债合计	501,939,014.71	754,879,194.28
负债合计	1,948,960,837.28	1,753,973,010.88
所有者权益：
股本	377,695,384.00	375,343,174.00
其他权益工具	7,197,602.58	10,755,662.88
其中：优先股
永续债
资本公积	520,967,691.84	507,301,372.48
减：库存股
其他综合收益	3,737,790.00	4,380,390.00
专项储备	53,254,940.26	51,958,686.05
盈余公积	110,650,430.84	110,650,430.84
未分配利润	427,428,162.34	431,469,738.28
所有者权益合计	1,500,932,001.86	1,491,859,454.53
负债和所有者权益总计	3,449,892,839.14	3,245,832,465.41

3、合并利润表

单位：元

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、营业总收入	709,116,745.72	877,303,756.24
其中：营业收入	709,116,745.72	877,303,756.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	661,169,574.12	772,673,007.50
其中：营业成本	464,550,664.66	573,608,766.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	8,569,621.87	11,635,207.60
销售费用	67,178,498.01	78,834,644.49
管理费用	74,745,589.17	64,442,901.72
研发费用	12,538,196.26	24,095,984.50
财务费用	33,587,004.15	20,055,502.32
其中：利息费用	35,104,503.28	21,343,933.41
利息收入	5,762,044.44	4,211,458.94
加：其他收益	5,617,481.03	9,615,280.03
投资收益（损失以“－”号填列）	4,262,567.87	4,546,398.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	1,956,303.10	2,727,111.07
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以	5,224,208.44

“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	1,477,642.93	4,284,876.75
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-34,497.50
资产处置收益（损失以“-”号填列）	330,807.69	5,296,335.07
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	64,859,879.56	128,339,141.80
加：营业外收入	1,007,139.77	935,346.77
减：营业外支出	4,003,770.30	471,687.84
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	61,863,249.03	128,802,800.73
减：所得税费用	14,508,682.93	22,656,016.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	47,354,566.10	106,146,784.60
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	47,354,566.10	106,146,784.60
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	30,241,158.20	73,197,794.83
2.少数股东损益	17,113,407.90	32,948,989.77
六、其他综合收益的税后净额	-642,600.00	471,240.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-642,600.00	471,240.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-642,600.00	471,240.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动	-642,600.00	471,240.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	46,711,966.10	106,618,024.60
归属于母公司所有者的综合收益总额	29,598,558.20	73,669,034.83
归属于少数股东的综合收益总额	17,113,407.90	32,948,989.77
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.080	0.210
（二）稀释每股收益	0.080	0.210

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：邵兴祥 主管会计工作负责人：张勇 会计机构负责人：刘建中

4、母公司利润表

单位：元

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、营业收入	189,090,185.12	267,896,592.58
减：营业成本	113,036,794.61	151,844,932.18
税金及附加	1,935,768.44	2,347,738.00
销售费用	26,717,894.01	44,958,592.28
管理费用	23,336,264.71	16,121,131.39
研发费用	2,615,209.56	12,059,083.43
财务费用	23,781,646.30	14,633,227.05
其中：利息费用	34,737,832.39	21,436,857.88
利息收入	15,122,545.32	9,317,792.32

加：其他收益	1,658,628.59	5,905,420.14
投资收益（损失以“－”号填列）	32,053,709.15	32,752,588.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	1,956,303.10	2,727,111.07
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	5,224,208.44
信用减值损失（损失以“-”号填列）	1,908,037.59	2,136,007.63
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）		1,515,706.46
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	38,511,191.26	68,241,611.19
加：营业外收入	140,265.94	139,732.90
减：营业外支出	2,098,450.00	200,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	36,553,007.20	68,181,344.09
减：所得税费用	2,825,044.74	4,605,015.57
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	33,727,962.46	63,576,328.52
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	33,727,962.46	63,576,328.52
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额	-642,600.00	471,240.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-642,600.00	471,240.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动	-642,600.00	471,240.00

4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	33,085,362.46	64,047,568.52
七、每股收益：
（一）基本每股收益	0.090	0.180
（二）稀释每股收益	0.090	0.180

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	673,982,103.46	784,376,267.25
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	45,261,564.29	94,796,243.67
经营活动现金流入小计	719,243,667.75	879,172,510.92
购买商品、接受劳务支付的现金	330,438,102.24	342,372,064.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	85,675,530.90	103,802,849.79
支付的各项税费	52,178,047.64	82,253,171.96
支付其他与经营活动有关的现金	190,076,241.18	200,742,911.61
经营活动现金流出小计	658,367,921.96	729,170,998.32
经营活动产生的现金流量净额	60,875,745.79	150,001,512.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	328,575,000.00	694,950,000.00
取得投资收益收到的现金	13,463,740.33	3,364,148.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	511,558.00	6,007,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	342,550,298.33	704,321,648.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	195,626,395.38	219,647,961.70
投资支付的现金	257,475,500.00	1,190,693,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	10,617,263.61	1,240,000.00
支付其他与投资活动有关的现金	12,110,700.00
投资活动现金流出小计	475,829,858.99	1,411,580,961.70

投资活动产生的现金流量净额	-133,279,560.66	-707,259,312.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	250,000.00	9,820,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	250,000.00	9,820,000.00
取得借款收到的现金	602,339,000.00	450,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	602,589,000.00	459,820,000.00
偿还债务支付的现金	253,260,000.00	220,482,900.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	48,225,592.14	95,795,320.44
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	17,673,945.48	14,000,933.88
支付其他与筹资活动有关的现金	135,340,162.70	1,000,000.00
筹资活动现金流出小计	436,825,754.84	317,278,220.44
筹资活动产生的现金流量净额	165,763,245.16	142,541,779.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-1,164.05	188.21
五、现金及现金等价物净增加额	93,358,266.24	-414,715,832.59
加：期初现金及现金等价物余额	520,839,990.44	1,131,608,534.58
六、期末现金及现金等价物余额	614,198,256.68	716,892,701.99

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	195,899,928.53	232,492,388.31
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	944,455,547.75	923,696,819.49
经营活动现金流入小计	1,140,355,476.28	1,156,189,207.80
购买商品、接受劳务支付的现金	587,453,929.12	412,588,129.63
支付给职工以及为职工支付的现金	17,530,930.97	24,684,196.36
支付的各项税费	16,576,377.10	26,974,398.04
支付其他与经营活动有关的现金	606,549,767.86	616,985,685.40

经营活动现金流出小计	1,228,111,005.05	1,081,232,409.43
经营活动产生的现金流量净额	-87,755,528.77	74,956,798.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	328,575,000.00	692,450,000.00
取得投资收益收到的现金	44,482,841.53	8,252,273.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		16,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	373,057,841.53	700,718,273.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	24,306,852.83	30,838,596.42
投资支付的现金	488,063,978.89	1,146,357,500.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	512,370,831.72	1,177,196,096.42
投资活动产生的现金流量净额	-139,312,990.19	-476,477,822.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	502,339,000.00	330,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	502,339,000.00	330,000,000.00
偿还债务支付的现金	233,260,000.00	217,482,900.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	27,527,756.28	78,593,271.84
支付其他与筹资活动有关的现金	19,005,800.00	1,000,000.00
筹资活动现金流出小计	279,793,556.28	297,076,171.84
筹资活动产生的现金流量净额	222,545,443.72	32,923,828.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-4,523,075.24	-368,597,196.15
加：期初现金及现金等价物余额	275,680,654.00	791,458,097.29
六、期末现金及现金等价物余额	271,157,578.76	422,860,901.14

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	375,343,174.00			10,755,662.88	515,120,227.68		4,380,390.00	84,149,593.36	110,650,430.84		612,659,942.65		1,713,059,421.41	513,490,901.04	2,226,550,322.45
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	375,343,174.00			10,755,662.88	515,120,227.68		4,380,390.00	84,149,593.36	110,650,430.84		612,659,942.65		1,713,059,421.41	513,490,901.04	2,226,550,322.45
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	2,352,210.00			-3,558,060.30	13,856,217.92		-642,600.00	4,660,244.48			-7,528,380.20		9,139,631.90	-7,000,666.30	2,138,965.60
（一）综合收益总额							-642,600.00				30,241,158.20		29,598,558.20	17,113,407.90	46,711,966.11
（二）所有者投入和减少资本	2,352,210.00			-3,558,060.30	13,856,217.92								12,650,367.62	-2,790,831.62	9,859,536.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本	2,352,210.00			-3,558,060.30	13,856,217.92								12,650,367.62		12,650,367.62
3．股份支付计入所有者权益

的金额
4．其他														-2,790,831.62	-2,790,831.62
（三）利润分配											-37,769,538.40		-37,769,538.40	-23,356,483.00	-61,126,021.41
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-37,769,538.40		-37,769,538.40	-24,086,587.21	-61,856,125.61
4．其他														730,104.20	730,104.20
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								4,660,244.48					4,660,244.48	2,033,240.42	6,693,484.90
1．本期提取								9,892,334.34					9,892,334.34	4,260,903.73	14,153,238.08
2．本期使用								5,232,089.86					5,232,089.86	2,227,663.32	7,459,753.17

（六）其他
四、本期期末余额	377,695,384.00			7,197,602.58	528,976,445.60		3,737,790.00	88,809,837.84	110,650,430.84		605,131,562.45		1,722,199,053.31	506,490,234.74	2,228,689,288.05

上期金额

单位：元

项目	2019年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	333,880,000.00			73,247,342.40	279,077,926.56		4,580,310.00	80,022,123.51	108,032,545.86		631,851,357.81		1,510,691,606.14	429,015,894.88	1,939,707,501.02
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	333,880,000.00			73,247,342.40	279,077,926.56		4,580,310.00	80,022,123.51	108,032,545.86		631,851,357.81		1,510,691,606.14	429,015,894.88	1,939,707,501.02
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	20,031,636.00			-30,069,439.00	106,689,334.32		471,240.00	1,741,154.11			6,421,794.83		105,285,720.26	17,620,480.17	122,906,200.43
（一）综合收益总额							471,240.00				73,197,794.83		73,669,034.83	32,948,989.77	106,618,024.60
（二）所有者投入和减少资本	20,031,636.00			-30,069,439.00	106,689,334.32								96,651,531.32	9,820,000.00	106,471,531.32
1．所有者投入的普通股														9,820,000.00	9,820,000.00
2．其他权益工具持有者投入	20,031,636			-30,069,43	108,368,792.								96,651,531.3		98,330,989.83

资本	.00			9.00	83								2
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-1,679,458.51								-1,679,458.51		-1,679,458.51
（三）利润分配											-66,776,000.00		-66,776,000.00	-16,933,218.51	-83,709,218.51
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-66,776,000.00		-66,776,000.00	-16,933,218.51	-83,709,218.51
4．其他
（四）所有者权益内部结转														-7,254,446.59	-7,254,446.59
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他														-7,254,446.59	-7,254,446.59
（五）专项储备								1,741,154.11					1,741,154.11	-960,844.50	780,309.61
1．本期提取								12,254,697.9					12,254,697.9	5,874,866.62	18,129,564.58

								6					6
2．本期使用								10,513,543.85					10,513,543.85	6,835,711.12	17,349,254.97
（六）其他
四、本期期末余额	353,911,636.00			43,177,903.40	385,767,260.88		5,051,550.00	81,763,277.62	108,032,545.86		638,273,152.64		1,615,977,326.40	446,636,375.05	2,062,613,701.45

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2020年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	375,343,174.00			10,755,662.88	507,301,372.48		4,380,390.00	51,958,686.05	110,650,430.84	431,469,738.28		1,491,859,454.53
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	375,343,174.00			10,755,662.88	507,301,372.48		4,380,390.00	51,958,686.05	110,650,430.84	431,469,738.28		1,491,859,454.53
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	2,352,210.00			-3,558,060.30	13,666,319.36		-642,600.00	1,296,254.21		-4,041,575.94		9,072,547.33
（一）综合收益总额							-642,600.00			33,727,962.46		33,085,362.46
（二）所有者投入和减少资本	2,352,210.00			-3,558,060.30	13,666,319.36							12,460,469.06
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本	2,352,210.00			-3,558,060.30	13,666,319.36							12,460,469.06

3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-37,769,538.40		-37,769,538.40
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-37,769,538.40		-37,769,538.40
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								1,296,254.21				1,296,254.21
1．本期提取								2,710,882.61				2,710,882.61
2．本期使用								1,414,628.40				1,414,628.40
（六）其他
四、本期期末余额	377,695,384.00			7,197,602.58	520,967,691.84		3,737,790.00	53,254,940.26	110,650,430.84	427,428,162.34		1,500,932,001.86

上期金额

单位：元

项目	2019年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	333,880,000.00			73,247,342.40	274,439,723.93		4,580,310.00	50,916,329.27		474,633,242.73		1,211,696,948.33
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	333,880,000.00			73,247,342.40	274,439,723.93		4,580,310.00	50,916,329.27		474,633,242.73		1,211,696,948.33
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	20,031,636.00			-30,069,439.00	108,368,792.83		471,240.00	1,212,742.39		-3,199,671.48		96,815,300.74
（一）综合收益总额							471,240.00			63,576,328.52		64,047,568.52
（二）所有者投入和减少资本	20,031,636.00			-30,069,439.00	108,368,792.83							98,330,989.83
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本	20,031,636.00			-30,069,439.00	108,368,792.83							98,330,989.83
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-66,776,000.00		-66,776,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-66,776,000.00		-66,776,000.00

3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								1,212,742.39				1,212,742.39
1．本期提取								3,092,998.62				3,092,998.62
2．本期使用								1,880,256.23				1,880,256.23
（六）其他
四、本期期末余额	353,911,636.00			43,177,903.40	382,808,516.76		5,051,550.00	52,129,071.66		471,433,571.25		1,308,512,249.07

三、公司基本情况

湖北凯龙化工集团股份有限公司是1994年6月经湖北省经济体制改革委员会“鄂改生[1994]86号”《关于成立湖北科龙股份有限公司的批复》和湖北省国防科学技术工业办公室 “鄂国企字[1994]46号”《关于同意襄沙化工厂进行股份有限公司改组试点的批复》文件的批准，由国营襄沙化工厂、中国工商银行湖北省信托投资公司和国营卫东机械厂作为发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司总股本为6,260万元。2015年6月24日，经中国证券监督管理委员会证监许可（2015）1366号文批准，公司向社会公开发行A股2,087万股，并于2015年12月9日在深圳证券交易所挂牌交易。发行A股后，公司总股本为8,347万股。2017年5月5日，经公司2016年度股东大会审议通过，公司以2016年12月31日总股本8,347万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增15股，共计转增12,520.50万股。本次转增完成后，公司总股本为20,867.50万股。2018年4月10日，经公司2017年度股东大会审议通过，公司以2017年12月31日总股本20,867.50万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增6股，共计转增12,520.50万股。本次转增完成后，公司总股本为33,388.00万股。

经中国证券监督管理委员会“证监许可（2018）1619号”文核准，2018年12月21日，公司公开发行了3,288,548张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额32,885.48万元。根据相关法律、法规和《湖北凯龙化工集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的有关规定，公司本次发行的可转债自2019年6月27日起可转换为公司股份。截止2020年6月30日，公司本次发行的可转债累积转股43,815,384.00股，该部分转股完成后，公司总股本为377,695,384.00股。公司法定代表人：邵兴祥。公司注册地址：湖北省荆门市东宝区泉口路20号。公司总部地址：湖北省荆门市东宝区泉口路20号。公司组织形式：股份有限公司。统一社会信用代码：91420800271750145D。公司的经营范围：民用爆炸物品生产，纸塑包装制品、精细化工、化工建材（不含危化品）的生产销售，化工机械制造及安装服务（不含特种设备），化工相关技术咨询服务，经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外），经营进料加工和“三来一补”业务，金属复合材料生产、加工、销售,机械电子信息系统整机及配套设备、智能移动设备的开发、生产、储存、运输和销售。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日：公司财务报告于2020年8月24日经公司董事会审议批准报出。截至2020年6月30日，本公司纳入合并范围的子孙公司共计41家，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注八 “合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本公司财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司管理层已评价自报告期末起12个月的持续经营能力，本公司不存在可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本公司2020年6月30日的财务状况及2020年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资

成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。本公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、22“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、22“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、22“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但本公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（7）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

11、应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目

确定组合的依据

银行承兑汇票	承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票	承兑人为存在一定信用风险的组织或机构

12、应收账款

对于不含重大融资成分的应收账款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收账款和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目

确定组合的依据

账龄分析组合	本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
无风险组合	本组合为无风险的合并报表范围内的应收款项。

公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求

13、应收款项融资

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
组合1	本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金及员工借支等无信用风险应收款项。
组合2	本组合为未逾期，但存在一定信用风险或无法判断是否存在信用风险，没有客观证据表明会发生损失的应收款项。

15、存货

公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求

（1）存货的分类

存货主要包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料（含辅助材料）、在产品、发出商品、库存商品、施工劳务成本等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；

对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

19、债权投资

债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

20、其他债权投资

其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

21、长期应收款

由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款和应收经营租赁款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。

22、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽

子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

① 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公

司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注

五、6、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	15-35	5%	2.71%-6.33%
机器设备	年限平均法	10-12	5%	7.92%-9.5%
运输设备（普通）	年限平均法	8	5%	11.875%
运输设备（危险品运输）	年限平均法	7	5%	13.57%
构筑物	年限平均法	20	5%	4.75%
电子设备及其他	年限平均法	5	5%	19%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

25、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、31“长期资产减值”。

26、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2）内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

31、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使

资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

32、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括租赁费、装修费及植被恢复费等等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

33、合同负债

公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务列示为合同负债。

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

35、租赁负债

36、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。

37、股份支付

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求

1. 收入确认原则

于合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制本公司履约过程中在建商品或服务；(3) 本公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：(1) 本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。(2) 合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可

能不会发生重大转回的金额。(3)合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。(4)合同中包含两项或多项履约义务的，本公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

（1）销售产品收入

本公司销售民爆器材、合成氨、硝酸铵、复合肥等产品，属于在某一时点履行履约义务。销售产品收入确认需满足以下条件：

本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。

（2）提供劳务收入

①货物运输：本公司与客户签订运输服务合同，运输服务完成后，以本公司与客户双方确认的运输结算确认凭证确认收入。

②爆破服务：本公司与客户签订爆破服务合同，向客户提供爆破服务，并经双方核实无异议后，凭客户签字确认后的爆破服务结算凭证确认收入。40、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：

（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；

（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；

（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；

（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接

费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

43、其他重要的会计政策和会计估计

安全生产费：2011年以前（含2011年）公司根据财政部、安全生产监管总局关于印发《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》的通知（“财企[2006]478号”文）的相关规定计提安全费用，2012年公司根据财政部、安全生产监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知（财企〔2012〕16号文）的相关规定计提安全费用，具体计提比例如下：

类别	计提依据	计提比例
危险品生产与存储	主营业务收入（1,000 万元及以下的部分）	4%
	主营业务收入（1,000 万元至10,000 万元（含）的部分）	2%

	主营业务收入（10,000 万元至100,000 万元（含）的部分）	0.50%
	主营业务收入（100,000 万元以上的部分）	0.20%
危险品货运	主营业务收入	1.50%

矿山工程	主营业务收入	2.50%
非金属矿山开采	原矿单位产量	2元/吨

本公司根据财政部财会[2009]8号《企业会计准则解释第3号》的规定，提取的安全费用计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。在使用提取的安全费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号——收 入〉的通知》(财会[2017]22号)，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市 并采用国际财务报告准则或企业会计准	经本公司第七届董事会第二十四次会议于2019 年12 月 31日决议通过，本公司于2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。

执行新收入准则本公司选择不进行重述，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2020年年初预收账款金额，2019年度的财务报表未予重述。执行新会计准则对公司的主要变化和影响如下：（1）公司于2020年1月1日及以后将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的资产，列报为合同资产；（2）公司于2020年1月1日及以后将公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务的负债，列报为合同负债。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元

则编制财务报表的企业，自2018年1月1 日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非 上市企业，自2021年1月1日起施行。由于上述会计准则的修订，公司需对原采用 的相关会计政策进行相应调整。变更的主要内容为：将现行收入和建造合同项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；识别合同所包含的各单项履约义务并在履行时分别确认收入，并对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的 收入确认和计量给出了明确规定。项目

项目	2019年12月31日	2020年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	548,688,990.44	548,688,990.44
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	297,041,780.84	297,041,780.84
衍生金融资产
应收票据	38,171,127.55	38,171,127.55
应收账款	247,980,435.06	247,980,435.06

应收款项融资	43,568,945.15	43,568,945.15
预付款项	25,327,462.19	25,327,462.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	20,312,523.91	20,312,523.91
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	161,009,701.32	161,009,701.32
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	118,511,871.59	118,511,871.59
流动资产合计	1,500,612,838.05	1,500,612,838.05
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	7,548,493.67	7,548,493.67
长期股权投资	243,478,640.99	243,478,640.99
其他权益工具投资	11,380,737.00	11,380,737.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,144,097,837.51	1,144,097,837.51
在建工程	484,727,633.59	484,727,633.59
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	244,603,400.90	244,603,400.90
开发支出
商誉	145,383,187.67	145,383,187.67
长期待摊费用	14,894,403.39	14,894,403.39

递延所得税资产	39,543,164.87	39,543,164.87
其他非流动资产	574,804,207.85	574,804,207.85
非流动资产合计	2,910,461,707.44	2,910,461,707.44
资产总计	4,411,074,545.49	4,411,074,545.49
流动负债：
短期借款	290,000,000.00	290,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	138,700,000.00	138,700,000.00
应付账款	272,781,929.06	272,781,929.06
预收款项	50,450,440.69		-50,450,440.69
合同负债		50,450,440.69	50,450,440.69
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	58,123,347.02	58,123,347.02
应交税费	30,660,839.95	30,660,839.95
其他应付款	115,130,449.68	115,130,449.68
其中：应付利息	1,253,376.94	1,253,376.94
应付股利	11,653,329.71	11,653,329.71
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	251,079,318.13	251,079,318.13
其他流动负债
流动负债合计	1,206,926,324.53	1,206,926,324.53
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	742,710,000.00	742,710,000.00
应付债券	37,077,723.91	37,077,723.91

其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	61,996,351.74	61,996,351.74
长期应付职工薪酬
预计负债	12,110,700.00	12,110,700.00
递延收益	106,118,151.23	106,118,151.23
递延所得税负债	17,584,971.63	17,584,971.63
其他非流动负债
非流动负债合计	977,597,898.51	977,597,898.51
负债合计	2,184,524,223.04	2,184,524,223.04
所有者权益：
股本	375,343,174.00	375,343,174.00
其他权益工具	10,755,662.88	10,755,662.88
其中：优先股
永续债
资本公积	515,120,227.68	515,120,227.68
减：库存股
其他综合收益	4,380,390.00	4,380,390.00
专项储备	84,149,593.36	84,149,593.36
盈余公积	110,650,430.84	110,650,430.84
一般风险准备
未分配利润	612,659,942.65	612,659,942.65
归属于母公司所有者权益合计	1,713,059,421.41	1,713,059,421.41
少数股东权益	513,490,901.04	513,490,901.04
所有者权益合计	2,226,550,322.45	2,226,550,322.45
负债和所有者权益总计	4,411,074,545.49	4,411,074,545.49

调整情况说明母公司资产负债表

单位：元

项目	2019年12月31日	2020年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	302,680,654.00	302,680,654.00
交易性金融资产	297,041,780.84	297,041,780.84

衍生金融资产
应收票据	34,646,406.59	34,646,406.59
应收账款	111,949,262.60	111,949,262.60
应收款项融资	22,159,620.15	22,159,620.15
预付款项	15,763,644.61	15,763,644.61
其他应收款	37,873,653.57	37,873,653.57
其中：应收利息	177,622.64	177,622.64
应收股利	10,928,900.00	10,928,900.00
存货	26,794,801.37	26,794,801.37
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	75,734,717.29	75,734,717.29
流动资产合计	924,644,541.02	924,644,541.02
非流动资产：
债权投资	358,936,438.56	358,936,438.56
其他债权投资
长期应收款	7,548,493.67	7,548,493.67
长期股权投资	1,352,844,713.36	1,352,844,713.36
其他权益工具投资	8,374,000.00	8,374,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	401,064,561.85	401,064,561.85
在建工程	10,451,885.13	10,451,885.13
生产性生物资产		45,947,998.20
油气资产
使用权资产
无形资产	45,947,998.20
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	23,156,507.38	23,156,507.38
其他非流动资产	112,863,326.24	112,863,326.24

非流动资产合计	2,321,187,924.39	2,321,187,924.39
资产总计	3,245,832,465.41	3,245,832,465.41
流动负债：
短期借款	270,000,000.00	270,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	138,700,000.00	138,700,000.00
应付账款	97,961,105.27	97,961,105.27
预收款项	3,919,052.82		-3,919,052.82
合同负债		3,919,052.82	3,919,052.82
应付职工薪酬	20,075,426.32	20,075,426.32
应交税费	4,614,903.00	4,614,903.00
其他应付款	255,558,170.66	255,558,170.66
其中：应付利息	9,232.44	9,232.44
应付股利	10,350.00	10,350.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	208,265,158.53	208,265,158.53
其他流动负债
流动负债合计	999,093,816.60	999,093,816.60
非流动负债：
长期借款	582,710,000.00	582,710,000.00
应付债券	37,077,723.91	37,077,723.91
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	59,508,571.74	59,508,571.74
长期应付职工薪酬
预计负债	12,110,700.00	12,110,700.00
递延收益	62,692,921.50	62,692,921.50
递延所得税负债	779,277.13	779,277.13
其他非流动负债
非流动负债合计	754,879,194.28	754,879,194.28
负债合计	1,753,973,010.88	1,753,973,010.88

所有者权益：
股本	375,343,174.00	375,343,174.00
其他权益工具	10,755,662.88	10,755,662.88
其中：优先股
永续债
资本公积	507,301,372.48	507,301,372.48
减：库存股
其他综合收益	4,380,390.00	4,380,390.00
专项储备	51,958,686.05	51,958,686.05
盈余公积	110,650,430.84	110,650,430.84
未分配利润	431,469,738.28	431,469,738.28
所有者权益合计	1,491,859,454.53	1,491,859,454.53
负债和所有者权益总计	3,245,832,465.41	3,245,832,465.41

调整情况说明

（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入按税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税	13%、9%、6%
消费税	无	无
城市维护建设税	按流转税额	7%、5%、1%
企业所得税	应纳税所得额	15%、20%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
湖北凯龙化工集团股份有限公司	15%
湖北凯龙化工集团股份有限公司恩施分公司	15%
湖北凯龙楚兴化工集团有限公司	15%

麻城凯龙科技化工有限公司	15%
天华新材料科技（荆门）股份有限公司	15%
吴忠市安盛民爆有限公司	15%
荆门市东宝区凯龙矿业股份有限公司	15%
湖北荆飞马货物运输有限公司恩施分公司	20%
湖北凯龙楚兴商贸有限责任公司	20%
荆门市强锐爆破服务有限公司	20%
贵州兴宙爆破工程有限公司	20%
毕节市贵铃爆破工程及监理有限公司	20%
贵州兴宙运输有限公司	20%
贵州凯龙和兴危险货物运输有限公司	20%
贵定县顺翔危险货物运输有限公司	20%
湖北新锐祥机电股份有限公司	20%
巴东凯龙化工建材有限公司	20%
宁夏三和工程爆破有限公司	20%
荆门市吉鑫物业管理有限公司	20%
吴忠市天力民爆器材专营有限公司	20%
宁夏吴忠市安盛洪兴危货运输有限公司	20%
其他纳税主体	25%

2、税收优惠

本公司及控股子公司麻城凯龙科技化工有限公司经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国税局和湖北省地税局“鄂科技发联〔2018〕1号”《关于公布湖北省2017年第一批和第二批高新技术企业认定结果的通知》认定为高新技术企业，2017年度至2019年度按15%的税率缴纳所得税。本公司及控股子公司麻城凯龙科技化工有限公司2020年上半年企业所得税暂按15%计算缴纳企业所得税。本公司子公司湖北凯龙楚兴化工集团有限公司、荆门市东宝区凯龙矿业股份有限公司经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室“国科火字[2020]64号”《关于湖北省2019年第一批高新技术企业备案的复函》认定为高新技术企业，2019年度被认定为高新技术企业，2019年至2021年度按15%的税率缴纳所得税。本公司子公司天华新材料科技（荆门）股份有限公司2018年度被认定为高新技术企业，2018年至2020年度按15%的税率缴纳所得税。本公司恩施分公司和子公司吴忠市安盛民爆有限公司位于西部地区，根据国家税务总局“国家税务总局公告2012年第12号”《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》规定：“自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70％以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按15％税率缴纳企业所得税。” 2014年8月，根据国家发改委“中华人民共和国国家发展和改革委员会令第15号”规定：“《西部地区鼓励类产业目录》已经国务院批准，现予以发布，自2014年10月1日起施行。”根据新发布《西部地区鼓励类产业目录》规定，本公司恩施分公司和子公司吴忠市安盛民爆有限公司符合条件，企业所得税按15%缴纳。湖北荆飞马货物运输有限公司恩施分公司、湖北凯龙楚兴商贸有限责任公司、荆门市强锐爆破服务有限公司、贵州兴宙爆破

工程有限公司、毕节市贵铃爆破工程及监理有限公司、贵州兴宙运输有限公司、贵州凯龙和兴危险货物运输有限公司、贵定县顺翔危险货物运输有限公司、湖北新锐祥机电股份有限公司、巴东凯龙化工建材有限公司、宁夏三和工程爆破有限公司、荆门市吉鑫物业管理有限公司、吴忠市天力民爆器材专营有限公司、宁夏吴忠市安盛洪兴危货运输有限公司为小型微利企业，根据“财税[2019]13号”《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，2020年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	82,033.11	87,960.20
银行存款	585,939,029.05	507,738,341.89
其他货币资金	56,026,194.52	40,862,688.35
合计	642,047,256.68	548,688,990.44

其他说明注：所有权或使用权受限制的货币资金情况详见本附注七、81、“所有权或使用权受到限制的资产”。

2、交易性金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	228,104,611.14	297,041,780.84
其中：
理财产品投资	228,104,611.14	297,041,780.84
其中：
合计	228,104,611.14	297,041,780.84

其他说明：

3、衍生金融资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
商业承兑票据	15,636,189.40	38,171,127.55
合计	15,636,189.40	38,171,127.55

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收票据	16,110,000.00	100.00%	473,810.60	2.94%	15,636,189.40	39,457,136.60	100.00%	1,286,009.05	3.26%	38,171,127.55
其中：
商业承兑票据	16,110,000.00	100.00%	473,810.60	2.94%	15,636,189.40	39,457,136.60	100.00%	1,286,009.05	3.26%	38,171,127.55
合计	16,110,000.00	100.00%	473,810.60		15,636,189.40	39,457,136.60	100.00%	1,286,009.05	3.26%	38,171,127.55

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：473,810.60

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
商业承兑汇票	16,110,000.00	473,810.60	2.94%
合计	16,110,000.00	473,810.60	--

确定该组合依据的说明：

本公司商业承兑汇票按客户性质对应的应收账款组合信用损失率计提坏账准备。按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
应收票据坏账准	1,286,009.05		812,198.45			473,810.60
合计	1,286,009.05		812,198.45			473,810.60

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目

期末已质押金额

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据		302,966,118.36
商业承兑票据		7,342,689.48
合计		310,308,807.84

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目

期末转应收账款金额

其他说明

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位： 元

单位名称

应收票据性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	303,961,783.72	100.00%	23,354,048.12	7.68%	280,718,586.28	259,892,978.96	100.00%	11,912,543.90	4.58%	247,980,435.06
其中：
账龄分析组合	303,961,783.72	100.00%	23,354,048.12	7.68%	280,718,586.28	259,892,978.96	100.00%	11,912,543.90	4.58%	247,980,435.06
合计	303,961,783.72	100.00%	23,354,048.12	7.68%	280,718,586.28	259,892,978.96	100.00%	11,912,543.90	4.58%	247,980,435.06

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：23,354,048.12

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
账龄分析组合	303,961,783.72	23,354,048.12	7.68%
合计	303,961,783.72	23,354,048.12	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	241,339,777.92
1年以内	241,339,777.92
1至2年	40,072,339.88
2至3年	10,914,353.43
3年以上	11,635,312.49
3至4年	2,269,028.50
4至5年	815,691.88
5年以上	8,550,592.11
合计	303,961,783.72

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
应收账款坏账准	11,912,543.90	-303,061.88			11,744,566.10	23,354,048.12
合计	11,912,543.90	-303,061.88			11,744,566.10	23,354,048.12

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
湖北联兴民爆器材经营股份有限公司	19,163,137.14	6.30%	628,550.90
中国石油集团东方地球物理勘探有限责任公司	13,072,569.25	4.30%	428,780.27
浙江交工宏图交通建设有限公司（G75一标）	6,347,343.00	2.09%	208,192.85
奥信几内亚矿业服务股份有限公司	5,456,448.78	1.80%	178,971.52
中铁广州工程局有限公司（贵南客专）	4,991,908.03	1.64%	163,734.58
合计	49,031,406.20	16.13%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、应收款项融资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收票据	57,708,440.70	43,568,945.15
合计	57,708,440.70	43,568,945.15

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

√ 适用 □ 不适用

项 目	年初余额		本年变动		期末余额
	成本	公允价值变动	成本（元）	公允价值变动	成本（元）	公允价值变动

应收票据	43,568,945.15		14,139,495.55		57,708,440.70
合 计	43,568,945.15		14,139,495.55		57,708,440.70

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	51,466,111.64		24,350,169.10	96.14%
1至2年	717,687.82		717,687.82	2.83%
2至3年	12,853.24		12,853.24	0.05%
3年以上	246,752.03		246,752.03	0.98%
合计	52,443,404.73	--	25,327,462.19	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款合计金额为10,262,711.69元，占预付账款年末余额合计数的比例为

40.52%。

其他说明：

8、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	2,831,111.11
其他应收款	22,077,257.91	20,312,523.91
合计	24,908,369.02	20,312,523.91

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
山东天宝化工股份有限公司财务资助	2,831,111.11
合计	2,831,111.11

2）重要逾期利息

单位： 元

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	1,370,330.74	1,538,879.10
备用金借支	13,795,178.28	5,964,081.32
对合营企业、联营企业的应收款项	4,834,599.02	4,620,981.96
对非关联公司的应收款项	14,768,656.95	20,642,365.37
合计	34,768,764.99	32,766,307.75

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	3,225,372.37	4,375,000.00	4,853,411.47	12,453,783.84
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——
--转回第一阶段	387,740.00		-387,740.00	0.00
本期计提	-362,382.60			-362,382.60
其他变动	600,105.84			600,105.84
2020年6月30日余额	3,850,835.61	4,375,000.00	4,465,671.47	12,691,507.08

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	8,969,951.40
1至2年	19,571,374.75
2至3年	797,612.72
3年以上	5,429,826.12
3至4年	4,639,389.14
4至5年	237,121.98
5年以上	553,315.00
合计	34,768,764.99

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
其他应收款坏账	12,453,783.84	-362,382.60			600,105.84	12,691,507.08
合计	12,453,783.84	-362,382.60			600,105.84	12,691,507.08

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
扬州天鼎化工实业发展有限公司	待收回投资款	8,750,000.00	2-3年	25.17%	4,375,000.00
湖北金羿凯龙新能源汽车产业股权投资合伙企业（有限合伙）	代垫款	3,533,402.78	2-3年	10.16%	3,533,402.78
王品云	员工借支	3,248,228.20	1年以内	9.34%	111,651.70
荆门市凯路达化工有限公司	资产处置款	2,859,254.50	2-3年	8.22%	313,720.40
王琴	员工借支	1,320,284.02	2年以内	3.80%	100,000.00
合计	--	19,711,169.50	--	56.69%	8,433,774.88

6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	106,508,272.82	763,728.06	105,744,544.76	81,292,866.57	548,121.99	80,744,744.58
在产品	3,293,282.68		3,293,282.68	3,046,050.01		3,046,050.01
库存商品	69,305,977.56	1,175,430.27	68,130,547.29	63,038,764.18	1,175,430.27	61,863,333.91
发出商品	5,461,033.35		5,461,033.35	10,779,902.08		10,779,902.08
劳务成本	370,353.25		370,353.25	4,575,670.74		4,575,670.74
合计	184,938,919.66	1,939,158.33	182,999,761.33	162,733,253.58	1,723,552.26	161,009,701.32

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	548,121.99	215,606.07				763,728.06
库存商品	1,175,430.27					1,175,430.27
合计	1,723,552.26	215,606.07				1,939,158.33

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位： 元

项目

变动金额

变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位： 元

项目

本期计提

本期转回

本期转销/核销

原因

其他说明：

11、持有待售资产

单位： 元

项目

期末账面余额

减值准备

期末账面价值

公允价值

预计处置费用

预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位： 元

债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

其他说明：

13、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣及预缴税金	57,258,037.76	47,414,093.81
财务资助借款	70,000,000.00	71,097,777.78
合计	127,258,037.76	118,511,871.59

其他说明：

14、债权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

重要的债权投资

单位： 元

债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

减值准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

15、其他债权投资

单位： 元

项目

期初余额

应计利息

本期公允价值变动

期末余额

成本

累计公允价值变动

累计在其他综合收益中确认的损失准备

备注

重要的其他债权投资

单位： 元

其他债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

减值准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款	7,969,549.82		7,969,549.82	7,548,493.67		7,548,493.67
其中：未实现融资收益	-1,530,450.18		-1,530,450.18	-1,951,506.33		-1,951,506.33
合计	7,969,549.82		7,969,549.82	7,548,493.67		7,548,493.67	--

坏账准备减值情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位： 元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
摩根凯龙（荆门）热陶瓷有限公司	39,553,740.12			3,161,728.02			7,200,000.00			35,515,468.14

阳新安泰爆破有限公司	3,479,644.29		2,066,406.64	-155,424.92			740,000.00		517,812.73	0.00
湖北富鼎凯龙新能源汽车股权投资合伙企业	0.00									0.00	4,500,000.00
湖北金羿凯龙新能源汽车产业股权投资合伙企业（有限合伙）	0.00									0.00	11,145,200.00
深圳市君丰华盛投资合伙企业（有限合伙）	200,445,256.58			-1,050,000.00						199,395,256.58
小计	243,478,640.99		2,066,406.64	1,956,303.10			7,940,000.00		517,812.73	234,910,724.72	15,645,200.00
合计	243,478,640.99		2,066,406.64	1,956,303.10			7,940,000.00		517,812.73	234,910,724.72	15,645,200.00

其他说明

18、其他权益工具投资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
陕西兴化化学股份有限公司	4,922,400.00	5,678,400.00
湖北联兴民爆器材经营股份有限公司	1,349,800.00	1,349,800.00
恩施州中兴民爆器材专营有限公司	1,200,000.00	1,200,000.00
孝感市恒瑞民爆器材有限公司	88,000.00	88,000.00
宜昌市乐嘉民爆器材有限公司	300,000.00	300,000.00
黄冈城林民爆物品有限公司	201,000.00	201,000.00
麻城市秀安爆破工程有限公司	300,000.00	300,000.00
京山鑫德建材有限公司		0.00
湖北诺维尔化肥有限公司	2,263,537.00	2,263,537.00

阳新安泰爆破有限公司	517,812.73	0.00
合计	11,142,549.73	11,380,737.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位： 元

项目名称	确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
陕西兴化化学股份有限公司		5,489,400.00
湖北联兴民爆器材经营股份有限公司		2,045,154.80
恩施州中兴民爆器材专营有限公司		89,247.41
孝感市恒瑞民爆器材有限公司		78,000.00
宜昌市乐嘉民爆器材有限公司		382,991.70
麻城市秀安爆破工程有限公司		25,000.00
合计		8,109,793.91

其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,316,499,952.98	1,144,097,837.51
合计	1,316,499,952.98	1,144,097,837.51

（1）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋建筑物	构筑物	机器设备	运输设备	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	477,113,885.81	394,311,941.35	163,886,191.12	80,736,325.59	76,905,989.52	1,865,122,227.24
2.本期增加金额	111,703,467.21	44,117,378.49	97,547,077.09	21,963,395.09	17,304,210.69	358,974,642.60
（1）购置	10,217,283.33	4,386,346.23	20,910,895.09	4,019,159.10	3,245,284.71	119,415,150.46
（2）在建工程转入	3,550,458.71	854,969.77	45,428,218.94		344,038.48	25,660,362.05
（3）企业合并增加	97,935,725.17	38,876,062.49		17,944,235.99	13,714,887.50	213,899,130.09
3.本期减少金额			3,261,678.89	4,020,324.00	352,313.53	7,634,316.42
（1）处置或报废			3,261,678.89	4,020,324.00	352,313.53	7,634,316.42
4.期末余额	588,817,353.02	438,429,319.84	996,681,865.64	98,679,396.68	93,857,886.68	2,216,465,821.86
二、累计折旧
1.期初余额	122,249,882.24	90,389,088.25	389,213,689.96	39,084,243.73	40,972,236.23	681,909,140.41
2.本期增加金额	53,205,910.16	35,781,593.46	53,772,502.93	13,709,276.30	17,950,052.49	174,419,335.34
（1）计提	12,430,600.79	9,759,186.99	24,888,085.81	5,573,307.60	4,723,960.38	57,375,141.57

（2）非同一控制企业合并	40,775,309.37	26,022,406.47	28,884,417.12	8,135,968.70	13,226,092.11	117,044,193.77
3.本期减少金额			3,065,660.43	657,556.61	338,548.34	4,061,765.38
（1）处置或报废			3,065,660.43	657,556.61	338,548.34	4,061,765.38
4.期末余额	175,455,792.40	126,170,681.71	439,920,532.46	52,135,963.42	58,583,740.38	852,266,710.37
三、减值准备
1.期初余额	6,169,780.94	1,924,464.72	29,455,915.41	758,230.15	806,858.10	39,115,249.32
2.本期增加金额	7,666,453.52		613,453.79	505,018.62	21,500.16	8,806,426.09
（1）计提
（2）非同一控制企业合并	7,666,453.52		613,453.79	505,018.62	21,500.16	8,806,426.09
3.本期减少金额				225,785.34		225,785.34
（1）处置或报废				225,785.34		225,785.34
4.期末余额	13,836,234.46	1,924,464.72	30,069,369.20	1,037,463.43	828,358.26	47,695,890.07
四、账面价值
1.期末账面价值	399,525,326.16	310,334,173.41	526,688,695.54	45,505,969.83	34,445,788.04	1,316,499,952.98
2.期初账面价值	348,694,222.63	301,998,388.38	417,384,479.60	40,893,851.71	35,126,895.19	1,144,097,837.51

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
机器设备	26,625,204.58	21,517,299.41	1,232,654.96	3,875,250.21	2020 年-2021 年
运输设备	431,367.00	234,655.58		196,711.42	2020 年-2021 年
电子设备及其他	133,263.43	69,943.81	175.21	63,144.41	2020 年-2021 年
合计	27,189,835.01	21,821,898.80	1,232,830.17	4,135,106.04

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
机器设备	116,394,808.59	85,149,734.41		31,245,074.18

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目

期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋建筑物	134,154,883.28	正在办理中

其他说明

（6）固定资产清理

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明

22、在建工程

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	647,107,369.51	484,727,633.59
合计	647,107,369.51	484,727,633.59

（1）在建工程情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
在建工程	650,972,729.54	3,865,360.03	647,107,369.51	488,592,993.62	3,865,360.03	484,727,633.59
合计	650,972,729.54	3,865,360.03	647,107,369.51	488,592,993.62	3,865,360.03	484,727,633.59

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
技术中心扩建项目（技术中心实验室建设）	35,410,200.00	209,128.72				209,128.72	4.15%	5%				募股资金
热塑震源药柱生产线全面提升改造	8,500,000.00	5,042,591.30				5,042,591.30	96.14%	90%				其他
40万吨/年水溶性硝基复合肥和20万吨/年缓控释复合肥生产线设计建设项目	678,110,000.00	136,279,706.88	39,151,857.55			175,431,564.43	25.87%	95%	14,467,806.62	1,289,647.17	0.77%	募股资金
纳米碳酸铵生产线	200,000,000.00	28,571,280.08	12,638,075.76	27,381,235.05		13,828,120.79	22.63%	95%				其他
石灰生产线	80,000,000.00	1,604,056.66	854,179.09	107,339.45		2,350,896.30	51.94%	85%				其他
园区改扩建项目	2,172,200.00	2,050,428.86				2,050,428.86	94.39%	95%				其他
铁路专用线建设项目	58,985,400.00	18,052,594.50	13,875,124.09			31,927,718.59	54.13%	95%				其他
凯龙龙焱碲化	55,000,000.00	6,940,145.96				6,940,145.96	1.26%	暂停				其他

镉(CdTe)薄膜太阳能电池组件项目
合成氨节能环保技改项目	600,000,000.00	285,971,881.59	84,196,118.24			370,167,999.83	61.57%	95%	1,313,446.41			募股资金
年100万吨普通货物仓储物流项目（一期）	20,000,000.00		10,815,272.98			10,815,272.98	54.08%	90%
凯龙休闲运动中心工程	23,000,000.00		147,469.81			147,469.81	0.64%	20%
合计	1,761,177,800.00	484,721,814.55	161,678,097.52	27,488,574.50		618,911,337.57	--	--	15,781,253.03	1,289,647.17		--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目

本期计提金额

计提原因

其他说明

（4）工程物资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位： 元

项目

合计

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	采矿权	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	235,035,892.96	23,406,432.96	12,148,333.06	57,790,322.89	1,672,930.67	330,053,912.54
2.本期增加金额	122,056,279.56	2,818,679.24	13,905,000.00		175,600.00	138,955,558.80
（1）购置	49,912,080.00	2,818,679.24	0.00		0.00	52,730,759.24
（2）内部研发						0.00
（3）企业合并增加	72,044,982.57	2,818,679.24	13,905,000.00		175,600.00	88,944,261.81
						0.00
3.本期减少金额				0.00		0.00
（1）处置						0.00
（2）其他				0.00		0.00
4.期末余额	357,092,172.52	26,225,112.20	26,053,333.06	57,790,322.89	1,848,530.67	469,009,471.34
二、累计摊销						0.00
1.期初余额	40,871,304.91	8,516,024.30	9,805,499.18	19,393,740.39	1,298,680.66	79,885,249.44
2.本期增加	6,661,962.42	3,418,632.11	13,530,895.13	3,006,287.15	497,067.17	27,114,843.98

金额
（1）计提	3,343,858.50	1,084,559.78	847,499.94	3,006,287.15	330,188.92	8,612,394.29
（2）企业合并增加	3,218,886.93	2,334,072.33	12,683,395.19		166,878.25	18,403,232.70
3.本期减少金额						0.00
（1）处置						0.00
						0.00
4.期末余额	47,533,267.33	11,934,656.41	23,336,394.31	22,400,027.54	1,795,747.83	107,000,093.42
三、减值准备						0.00
1.期初余额	1,841,578.85			3,723,683.35		5,565,262.20
2.本期增加金额						0.00
（1）计提						0.00
						0.00
3.本期减少金额						0.00
（1）处置						0.00
						0.00
4.期末余额	1,841,578.85			3,723,683.35		5,565,262.20
四、账面价值						0.00
1.期末账面价值	307,717,326.34	14,290,455.79	2,716,938.75	31,666,612.00	52,782.84	356,444,115.72
2.期初账面价值	192,323,009.20	14,890,408.66	2,342,833.88	34,672,899.15	374,250.01	244,603,400.90

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

其他说明：

27、开发支出

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额			本期减少金额			期末余额
		内部开发支	其他		确认为无形	转入当期损

		出			资产	益
合计

其他说明

28、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	其他	处置
麻城凯龙科技化工有限公司	1,264,200.00					1,264,200.00
贵州凯龙万和爆破工程有限公司	13,260,000.00					13,260,000.00
贵州和兴运输有限公司	1,530,000.00					1,530,000.00
毕节市贵铃爆破工程及监理有限公司	3,822,624.44					3,822,624.44
贵州兴宙爆破工程有限公司	23,080,268.54					23,080,268.54
贵州兴宙运输有限公司	4,311,286.04					4,311,286.04
京山凯龙矿业有限公司	6,050,909.28					6,050,909.28
吴忠市安盛民爆有限公司	115,809,490.22					115,809,490.22
吴忠市天力民爆器材专营有限公司	5,713,282.29					5,713,282.29
贵定县顺翔危险货物运输有限公司	8,212,798.28					8,212,798.28
黔南州安平泰爆破工程有限公司	16,967,995.07					16,967,995.07
巴东凯龙化工建材有限公司	965,147.28					965,147.28

京山京安工程爆破有限公司	4,203,543.49					4,203,543.49
荆门市强锐爆破服务有限公司	23,399.98		446,255.09			469,655.07
湖北云之丰生态农业发展有限公司	2,743,222.71					2,743,222.71
钟祥楚欣物流有限公司	2,744,393.30			2,744,393.30		0.00
湖北凯龙八达物流有限公司	0.00	2,744,393.30				2,744,393.30
湖北晋煤金楚化肥有限责任公司	11,950,409.35					11,950,409.35
宁夏吴忠市安盛洪兴危货运输有限公司	2,494,697.84					2,494,697.84
葫芦岛凌河化工集团有限责任公司		16,934,843.69				16,934,843.69
合计	225,147,668.11	19,679,236.99	446,255.09	2,744,393.30		242,528,766.89

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
京山凯龙矿业有限公司	3,140,658.06					3,140,658.06
贵定县顺翔危险货物运输有限公司	4,106,070.55					4,106,070.55
黔南州安平泰爆破工程有限公司	3,428,688.81					3,428,688.81
巴东凯龙化工建材有限公司	965,147.28					965,147.28
贵州凯龙万和爆破工程有限公司	199,940.89					199,940.89
贵州和兴运输有限公司	810,799.74					810,799.74

贵州兴宙爆破工程有限公司	13,625,269.46					13,625,269.46
贵州兴宙运输有限公司	902,003.27					902,003.27
吴忠市安盛民爆有限公司	27,407,604.95					27,407,604.95
吴忠市天力民爆器材专营有限公司	5,245,574.23					5,245,574.23
钟祥楚欣物流有限公司	2,744,393.30			2,744,393.30		0.00
湖北晋煤金楚化肥有限责任公司	11,950,409.35					11,950,409.35
湖北云之丰生态农业发展有限公司	2,743,222.71					2,743,222.71
宁夏吴忠市安盛洪兴危货运输有限公司	2,494,697.84					2,494,697.84
湖北凯龙八达物流有限公司		2,744,393.30				2,744,393.30
合计	79,764,480.44	2,744,393.30		2,744,393.30		79,764,480.44

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息公司将贵定县顺翔危险货物运输有限公司与黔南州安平泰爆破工程有限公司、吴忠市安盛民爆有限公司与吴忠市天力民爆器材专营有限公司、贵州凯龙万和爆破工程有限公司与贵州凯龙和兴运输有限公司、毕节市贵铃爆破工程及监理有限公司与贵州兴宙爆破工程有限公司及贵州兴宙运输有限公司分别合计认定为一个资产组，主要系公司收购时交易对手基本一致，交易价格的确定依赖彼此，同时在业务上有着较为紧密的关系，部分公司原股东与本公司签署了整体《利润补偿协议》。公司将麻城凯龙科技化工有限公司、京山凯龙矿业有限公司、京山京安工程爆破有限公司、荆门市强锐爆破服务有限公司、湖北晋煤金楚化肥有限责任公司、湖北云之丰生态农业发展有限公司、宁夏吴忠市安盛洪兴危货运输有限公司、钟祥楚欣物流有限公司分别单独认定为一个资产组。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

公司对该资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定，未来现金流量基于管理层批准的财务预算，结合收购评估时盈利预测实际实现情况，合理预计未来5至6年财务数据，并采用11.74%至18.00%的折现率。资产组超过5至6年的现金流量按照最后一年的财务数据计算。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组过去的业绩,盈利预测实现情况和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利率、销售及管理费用率、销售税金率等。

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

商誉减值测试的影响经减值测试，对出现减值的商誉部分计提了减值准备。

其他说明

29、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
租赁费	1,263,784.05	294,025.15	122,610.29		1,435,198.91
装修费	549,959.74	33,047.12	132,429.02		450,577.84
森林植被恢复费	10,532,813.16		602,892.88		9,929,920.28
石料平台建设费	1,804,179.81		1,100,970.66		703,209.15
财务顾问费	743,666.63		92,958.36		650,708.27
合计	14,894,403.39	327,072.27	2,051,861.21		13,169,614.45

其他说明

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	129,140,917.56	20,411,142.52	127,064,137.47	19,796,892.50
已计提未支付工资	51,001,771.12	9,403,560.34	44,295,952.61	8,144,810.33
递延收益	25,538,226.15	4,504,450.46	27,085,421.19	4,762,410.01
预计负债	0.00	0.00	12,110,700.00	1,816,605.00
内部交易未实现利润	21,938,677.46	5,022,447.03	21,938,677.46	5,022,447.03
合计	227,619,592.29	39,341,600.35	232,494,888.73	39,543,164.87

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	173,320,959.61	42,572,431.98	68,286,417.79	16,805,694.50
其他权益工具投资公允价值变动	4,439,180.87	665,877.13	5,153,400.00	773,010.00

交易性金融资产公允价值变动			41,780.84	6,267.13
合计	177,760,140.48	43,238,309.11	73,481,598.63	17,584,971.63

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		39,341,600.35		39,543,164.87
递延所得税负债		43,238,309.11		17,584,971.63

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	127,876,008.37	127,876,008.37
资产减值准备	50,765,946.32	24,581,662.49
已计提未支付工资	4,864,923.83	3,508,501.41
递延收益	28,548,984.32	9,888,166.66
合计	212,055,862.84	165,854,338.93

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2020 年	14,849,542.92	14,849,542.92
2021 年	27,349,644.40	27,349,644.40
2022 年	28,878,495.09	28,878,495.09
2023 年	31,977,243.53	31,977,243.53
2024 年	24,821,082.43	24,821,082.43
合计	127,876,008.37	127,876,008.37	--

其他说明：

31、其他非流动资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付工程设备款等	343,952,106.66		343,952,106.66	360,904,207.85		360,904,207.85
预付股权款	213,900,000.00		213,900,000.00	213,900,000.00		213,900,000.00
合计	557,852,106.66		557,852,106.66	574,804,207.85		574,804,207.85

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款		20,000,000.00
保证借款	100,000,000.00
信用借款	452,339,000.00	270,000,000.00
合计	552,339,000.00	290,000,000.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位

期末余额

借款利率

逾期时间

逾期利率

其他说明：

33、交易性金融负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其中：
其中：

其他说明：

34、衍生金融负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

35、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	80,000,000.00	38,700,000.00
银行承兑汇票	118,245,000.00	100,000,000.00
合计	198,245,000.00	138,700,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付工程设备款	69,429,482.01	118,709,041.59
应付材料劳务款	223,947,040.90	154,072,887.47
合计	293,376,522.91	272,781,929.06

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明：

37、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预收货款

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明：

38、合同负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预收货款	57,574,773.63	50,450,440.69
合计	57,574,773.63	50,450,440.69

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位： 元

项目

变动金额

变动原因

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	57,849,603.52	92,703,536.94	88,751,846.63	61,801,293.83
二、离职后福利-设定提存计划	273,743.50	3,993,436.84	2,351,355.24	1,915,825.10
合计	58,123,347.02	96,696,973.78	91,103,201.87	63,717,118.93

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	54,462,432.63	85,018,182.36	83,338,187.22	56,142,427.77
2、职工福利费	0.00
3、社会保险费	206,349.25	3,970,214.08	4,013,494.54	163,068.79
其中：医疗保险费	137,720.64	3,788,880.45	3,837,225.63	89,375.46
工伤保险费	30,467.03	136,571.32	139,243.71	27,794.64
生育保险费	38,161.58	44,762.31	37,025.20	45,898.69
4、住房公积金	86,593.40	2,243,211.22	1,027,770.56	1,302,034.06
5、工会经费和职工教育经费	3,094,228.24	1,471,929.28	372,394.31	4,193,763.21
合计	57,849,603.52	92,703,536.94	88,751,846.63	61,801,293.83

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	258,509.65	2,186,264.34	2,275,457.16	169,316.83
2、失业保险费	15,233.85	1,807,172.50	75,898.08	1,746,508.27
合计	273,743.50	3,993,436.84	2,351,355.24	1,915,825.10

其他说明：

40、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	7,483,987.96	4,541,214.52
企业所得税	9,838,574.09	18,824,821.58
个人所得税	4,198,959.44	1,070,510.35
城市维护建设税	401,963.02	254,425.37
教育费附加	180,200.31	131,772.06
房产税	776,130.66	1,175,082.10
土地使用税	609,458.83	666,576.49
地方教育发展费	99,929.69	73,095.74
印花税	103,796.34	251,695.61
环境保护税	73,642.86	81,950.46
资源税	5,688,624.13	3,584,563.64
地方水利建设基金	2,792.54	5,132.03
合计	29,458,059.87	30,660,839.95

其他说明：

41、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	747,878.72	1,253,376.94
应付股利	52,485,323.47	11,653,329.71
其他应付款	93,702,233.08	102,223,743.03
合计	146,935,435.27	115,130,449.68

（1）应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
企业债券利息	152,691.70	9,232.44
其他借款应付利息	595,187.02	1,244,144.50
合计	747,878.72	1,253,376.94

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位

逾期金额

逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	37,779,888.40	10,350.00
控股子公司其他少数股东	14,705,435.07	11,642,979.71
合计	52,485,323.47	11,653,329.71

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证金	13,664,341.79	24,115,871.93
关联方往来		10,000.00
非关联方往来	80,037,891.29	78,097,871.10
合计	93,702,233.08	102,223,743.03

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

其他说明

42、持有待售负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	456,060,000.00	210,720,000.00
一年内到期的长期应付款	39,625,252.29	40,359,318.13
合计	495,685,252.29	251,079,318.13

其他说明：

44、其他流动负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

债券名称

面值

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	80,000,000.00	50,000,000.00
信用借款	609,110,000.00	692,710,000.00
合计	689,110,000.00	742,710,000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可转换债券	25,763,442.76	37,077,723.91
合计	25,763,442.76	37,077,723.91

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还	本年转股	期末余额
凯龙转债	328,854,800.00	2018.12.21	6年	328,854,800.00	37,077,723.91		143,459.26	4,467,559.59		15,925,300.00	25,763,442.76
合计	--	--	--	328,854,800.00	37,077,723.91		143,459.26	4,467,559.59		15,925,300.00	25,763,442.76

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]1619号”文核准，2018年12月21日，公司公开发行了3,288,548张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额32,885.48万元；本次发行的可转换公司债券期限为自发行之日起六年，即2018年12月21日至2024年12月21日。本次发行的可转换公司债券票面利率如下：第一年0.5%、第二年0.7%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年2.0%；采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。本次发行的可转换公司债券转股期自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止。本次发行的可转换公司债券的初始转股价格为6.97元/股；2019年6月12日，公司以公司现有总股本333,880,000股为基数，向全体股东每10股派2.00元人民币现金的权益分派方案，公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》转股价格的确定及其调整条款规定，将本次发行的可转换公司债券转股价格调整为6.77元/股。截止2020年6月30日，本次发行的可转换公司债券因转股减少2,966,395张，减少债券本金29,663.95万元，累积转股数量为43,815,384股。

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、租赁负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明

48、长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	36,558,194.67	57,004,076.49
专项应付款	4,793,691.75	4,992,275.25
合计	41,351,886.42	61,996,351.74

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
荆门市国土资源局东宝分局	1,330,000.00	2,830,000.00
京山市国土资源局	1,058,813.60	2,471,939.60
远东国际租赁公司	73,794,633.36	92,061,455.02
减：一年内到期部分	39,625,252.29	40,359,318.13
合计	36,558,194.67	57,004,076.49

其他说明：

（2）专项应付款

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
“三供一业”财政补助	4,992,275.25		198,583.50	4,793,691.75	其他说明
合计	4,992,275.25		198,583.50	4,793,691.75	--

其他说明：

根据荆门市人民政府国有资产监督管理委员会、荆门市财政局“荆国资发【2018】20号”文《关于国有企业职工家属区“三供一业”分离移交中有关问题的处理意见》，本公司将承担的供水、供电、物业管理职能转移给荆门市对应供水、供电等专业

公司，公司累积收到专项应付款501.00万元用于补助在职能交接中的支出。

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

计划资产：

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
预计损失	0.00	12,110,700.00
合计		12,110,700.00	--

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	57,093,144.67	380,000.00	3,385,934.20	54,087,210.47
售后租回形成的递延收益	49,025,006.56		9,569,778.84	39,455,227.72

合计

106,118,151.23

380,000.00

12,955,713.04

93,542,438.19

--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
广水瑞达分公司招商引资政府及技术改造补助递延收益（注1）	7,742,968.34			527,912.58			7,215,055.76	与资产相关
恩施分公司政府补助递延收益（注2）	5,834,946.79			148,608.06			5,686,338.73	与资产相关
凯龙楚兴硝酸铵二期项目补助（注3）	938,286.00			312,762.00			625,524.00	与资产相关
凯龙楚兴项目及基础设施建设补助（注4）	5,660,178.45			872,678.58			4,787,499.87	与资产相关
凯龙本部安全监控及应急管理平台项目补助递延收益（注5）	89,999.81			10,000.02			79,999.79	与资产相关
天华新材2017年市级技术改造投资补助专项资金（注6）	439,458.47			26,499.96			412,958.51	与资产相关
东宝矿业35KV电力补贴（注7）	2,652,000.00			104,000.00			2,548,000.00	与资产相关
东宝矿业荆门市东宝区产业发展基	21,507,140.15			1,369,915.88			20,137,224.27	与资产相关

金管理办公室项目投资补贴（注8）
2019年第一批及第二批省传统产业改造升级资金（注9）	1,820,000.00	380,000.00					2,200,000.00	与资产相关
石料项目传统产业改造升级项目贷款贴息（注10）	520,000.00						520,000.00	与收益相关
晋煤金楚水煤浆制合成气节能环保项目政府扶持资金（注11）	9,730,000.00						9,730,000.00	与资产相关
恩施荆飞马两客一危"车辆监控设备补助（注12）	158,166.66			13,557.12			144,609.54	与资产相关
合计	57,093,144.67	380,000.00	0.00	3,385,934.20	0.00	0.00	54,087,210.47

其他说明：

注1．根据中共广水市委文件广发〔2009〕9号文，公司广水瑞达分公司收到招商引资配套奖励资金1,506.422万元；2011年12月，公司广水瑞达分公司收到广水市政府拨付技术改造资金249.00万元用于设备设施改造；公司根据资产折旧年限分期结转递延收益。注2．根据恩施州铁路办公室、恩施市铁路办公室与公司签订的《关于公司恩施分公司炸药仓库搬迁费用结算等事项》的协议，公司恩施分公司新炸药仓库已于2011年12月31日前陆续完工验收，扣除炸药仓库清理损失1,080,633.14元，余款8,426,136.86元转入递延收益，公司根据资产折旧年限分期结转递延收益。注3．2013年7月，子公司湖北凯龙楚兴化工集团有限公司收到钟祥市政府6.25万吨/年硝酸铵扩能改造项目扶持资金5,004,192.00元，公司根据资产折旧年限分期结转递延收益。注4．2015年2月，子公司湖北凯龙楚兴化工集团有限公司收到项目建设平台扶持资金9,700,000.00元，2016年5月收到项目建设平台扶持资金3,730,000.00元；公司根据资产折旧年限分期结转递延收益。注5．2014年8月，公司收到荆门市财政局安全监控及应急管理平台项目补贴20.00万元，公司根据资产折旧年限分期结转递延收益。注6．2018年3月及6月，子公司天华新材料科技（荆门）股份有限公司合计收到“年产7200吨新型集束热收缩及后续项目”补助资金53.00万元，公司根据资产折旧年限分期结转递延收益。注7．2018年4月，子公司荆门市东宝区凯龙矿业股份有限公司收到35KV电力工程补助156.00万元，公司根据资产折旧年限分期结转递延收益。

注8．2018年5月，子公司荆门市东宝区凯龙矿业股份有限公司收到碳酸钙产业园项目项目投资补助2,352.15万元，公司根据资产摊销年限分期结转递延收益。注9．2019年11月、2020年6月，子公司荆门市东宝区凯龙矿业股份有限公司分别收到2019年第一批湖北省传统产业改造升级（设备购置类）资金195.00万元、2019年第二批湖北省传统产业改造升级（设备购置类）资金38.00万元，公司根据对应资产摊销年限分期结转递延收益。注10．2019年，子公司荆门市东宝区凯龙矿业股份有限公司收到传统产业改造升级项目贷款贴息287.00万元，公司将其冲减财务费用-利息支出。注11．2018年4月，子公司湖北晋煤金楚化肥有限责任公司收到双河镇政府水煤浆制合成气节能环保项目政府扶持资金补助

909.00万元，该项目正在建设中，递延收益尚不具备结转条件。

注12．2018年11月，子公司湖北荆飞马货物运输有限公司恩施分公司收到恩施运管局18.98万元“两客一危”车辆监控设备补助，公司根据资产折旧年限分期结转递延收益。

52、其他非流动负债

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	375,343,174.00				2,352,210.00	2,352,210.00	377,695,384.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
可转换公司债券拆分的权益部分		10,755,662.88				3,558,060.30		7,197,602.58
合计		10,755,662.88				3,558,060.30		7,197,602.58

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

注：2018年12月21日，公司发行可转换公司债券32,885.48万元，其中权益部分价值7,769.69万元，扣除应分摊费发行费用444.96万元后年末余额7,324.73万元计入其他权益工具。截止2020年6月30日，可转换公司债券因转股累积减少债券本金29,663.95万元，对应将可转换公司债券拆分的权益部分6,604.97万元转入资本公积。可转换公司债券事项详见本附注七、46、“应付债券”。其他说明：

55、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	511,109,673.27	13,666,319.36		524,775,992.63
其他资本公积	4,010,554.41	189,898.56		4,200,452.97
合计	515,120,227.68	13,856,217.92		528,976,445.60

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

单位： 元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位： 元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	4,380,390.00	-756,000.00			-113,400.00	-642,600.00		3,737,790.00
其他权益工具投资公允价值变动	4,380,390.00	-756,000.00			-113,400.00	-642,600.00		3,737,790.00
其他综合收益合计	4,380,390.00	-756,000.00			-113,400.00	-642,600.00		3,737,790.00

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	84,149,593.36	9,892,334.34	5,232,089.86	88,809,837.84
合计	84,149,593.36	9,892,334.34	5,232,089.86	88,809,837.84

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务》的披露要求

59、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	110,650,430.84			110,650,430.84
合计	110,650,430.84			110,650,430.84

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	612,659,942.65	631,851,357.81
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）		226,935.96
调整后期初未分配利润	612,659,942.65	632,078,293.77
加：本期归属于母公司所有者的净利润	30,241,158.20	49,975,533.86
减：提取法定盈余公积		2,617,884.98
应付普通股股利	37,769,538.40	66,776,000.00
期末未分配利润	605,131,562.46	612,659,942.65

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	703,839,736.72	462,464,975.23	870,014,772.63	572,594,292.22
其他业务	5,277,009.00	2,085,689.43	7,288,983.61	1,014,474.64
合计	709,116,745.72	464,550,664.66	877,303,756.24	573,608,766.86

收入相关信息：

单位： 元

合同分类	分部1	分部2		合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：

与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明

62、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	1,306,063.61	1,362,527.20
教育费附加	638,496.32	686,689.64
资源税	4,190,940.43	5,611,348.50
房产税	992,171.35	1,387,081.83
土地使用税	581,400.31	854,960.29
车船使用税	31,798.61	29,511.58
印花税	304,058.54	769,395.72
地方教育发展费	343,761.81	351,183.45
耕地占用税		373,367.75
环境保护税	164,175.65	156,592.82

其他税种	16,755.24	52,548.82
合计	8,569,621.87	11,635,207.60

其他说明：

63、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	8,759,623.88	9,395,292.45
运杂费	47,486,486.92	52,512,887.05
业务招待费	2,037,595.71	3,706,402.02
差旅费	3,081,370.24	4,341,551.79
办公费	197,758.56	314,231.71
租赁费	295,753.15	282,711.47
仓储保管费	456,739.15	3,364,487.79
修理费	132,372.20	558,789.18
其他	4,730,798.20	4,358,291.03
合计	67,178,498.01	78,834,644.49

其他说明：

64、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	31,045,678.63	32,067,474.18
折旧费	20,384,480.12	6,936,939.64
修理费	0.00	1,140,714.69
无形资产摊销	8,612,394.33	7,625,366.15
业务招待费	2,367,237.42	3,831,532.90
差旅费	1,198,977.12	2,369,735.96
办公费	635,970.12	927,350.72
中介机构及咨询费用	1,116,653.72	2,778,591.33
安全费	1,900,054.27	1,658,120.17
租赁费	717,527.11	145,508.14
其他	6,766,616.33	4,961,567.84
合计	74,745,589.17	64,442,901.72

其他说明：

65、研发费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
材料费	2,915,107.24	11,547,125.59
职工薪酬	3,946,240.52	5,769,024.07
折旧费	2,612,729.63	3,990,529.10
中间试验和产品试制费	154,240.98	58,825.58
研发成果申报费	13,469.00	66,804.15
差旅费	14,717.32	89,530.00
燃料及动力	754,631.47	882,721.42
外包或合作研发费	289,382.50	473,723.30
维修费	9,425.62	93,555.30
其他	1,828,251.98	1,124,145.99
合计	12,538,196.26	24,095,984.50

其他说明：

66、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	35,104,503.28	21,343,943.41
减：利息收入	5,762,044.44	4,211,458.94
手续费	4,245,104.05	2,643,178.06
汇兑损益	-4,035.74	-188.21
其他费用	3,477.00	280,028.00
合计	33,587,004.15	20,055,502.32

其他说明：

67、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
公司本部递延收益摊销	10,000.02	10,000.02
公司本部收到企业兼并重组奖励资金	0.00	3,240,000.00

公司本部收到高新技术企业奖励资金	0.00	50,000.00
公司本部收到上市公司再融资奖励资金	125,000.00	125,000.00
公司本部收到发行债券奖励资金	500,000.00	500,000.00
公司本部收到隐形冠军企业省级奖励金	0.00	700,000.00
公司本部收到智能制造试点示范企业补贴	100,000.00	600,000.00
公司本部收到稳岗返还补贴	201,100.00	0.00
恩施分公司递延收益摊销	148,608.06	148,608.06
恩施分公司收到稳岗补贴	45,909.46	0.00
广水分公司技改项目递延收益摊销	124,500.00	124,500.00
广水分公司招商引资项目奖励递延收益	403,412.58	403,412.58
广水分公司收到税务局个税扣缴手续费	98.47	3,899.48
天华新材递延收益摊销	26,499.96	26,499.96
天华新材收到稳岗补贴	39,200.00	0.00
天华新材收到区级科技型企业瞪羚式发展奖励资金	6,800.00	0.00
天华新材收到税务局个税扣缴手续费	818.95	0.00
湖北凯龙楚兴化工集团有限公司递延收益摊销	1,185,440.58	1,185,440.58
湖北凯龙楚兴化工集团有限公司收到稳岗补贴	131,860.00	76,399.00
湖北凯龙楚兴化工集团有限公司收到专利奖励	10,200.00	0.00
湖北凯龙楚兴化工集团有限公司收到税务局个税返还手续费	9,941.75	0.00
东宝矿业递延收益摊销	1,844,025.00	2,165,503.40
东宝矿业收到发明专利资助	6,000.00	0.00
晋煤金楚收到税务局个税返还手续费	2,656.74	0.00
晋煤金楚收到稳岗补贴	67,088.00	0.00
晋煤金楚收到专利奖励	9,000.00	0.00
荆飞马公司递延收益摊销	0.00	92,640.48
荆飞马恩施分公司递延收益摊销	13,557.12	0.00
荆飞马公司收到财务局补助款	50,000.00	0.00
京山矿业收到财政补贴款	0.00	47,244.40
京山矿业收到稳岗补贴	1,715.00	0.00
新锐祥公司收到出口破零攻坚补助	12,800.00	8,000.00

新锐祥公司收到稳岗补贴	13,700.00	0.00
荆门凯龙收到代征税款手续费	0.00	108,132.07
荆门凯龙收到稳岗补贴	23,981.00	0.00
强锐爆破收到稳岗补贴	11,000.00	0.00
吴忠天力收到税务局个税返还手续费	398.23	0.00
吴忠安盛收到技术改造扶持资金	350,000.00	0.00
吴忠安盛收到稳岗补贴	11,383.50	0.00
吴忠安盛收到税务局个税返还手续费	23,287.27	0.00
麻城凯龙收到稳岗补贴	13,447.00	0.00
麻城凯龙收到研究开发补助	50,000.00	0.00
葫芦岛凌河化工八家子分公司收到补贴款	44,052.34	0.00
合计	5,617,481.03	9,615,280.03

68、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	1,956,303.10	2,727,111.08
处置长期股权投资产生的投资收益	-52,606.64
交易性金融资产在持有期间的投资收益	2,358,871.41	1,744,287.63
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入		75,000.00
理财产品取得的投资收益
合计	4,262,567.87	4,546,398.71

其他说明：

69、净敞口套期收益

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

其他说明：

70、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源

本期发生额

上期发生额

交易性金融资产	5,224,208.44
合计	5,224,208.44

其他说明：

71、信用减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	362,382.60	450,848.49
应收账款减值损失	303,061.88	3,834,028.26
应收票据减值损失	812,198.45
合计	1,477,642.93	4,284,876.75

其他说明：

72、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
五、固定资产减值损失		-34,497.50
合计		-34,497.50

其他说明：

73、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
处置非流动资产的利得（损失“-”）	330,807.69	5,296,335.07

74、营业外收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
盘盈利得	0.00	6,974.25	0.00
罚款收入	286,386.41	248,502.05	286,386.41
其他收入	720,753.36	679,870.47	720,753.36
合计	1,007,139.77	935,346.77	1,007,139.77

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关

其他说明：

75、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	2,816,500.00	329,700.00	2,816,500.00
盘亏损失
罚款及滞纳金
其他	1,187,270.30	141,987.84	1,187,270.30
合计	4,003,770.30	471,687.84	4,003,770.30

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	14,738,130.30	22,158,235.83
递延所得税费用	-229,447.37	497,780.30
合计	14,508,682.93	22,656,016.13

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	61,863,249.03
按法定/适用税率计算的所得税费用	9,494,435.05
子公司适用不同税率的影响	5,623,210.28
调整以前期间所得税的影响	175,967.65
非应税收入的影响	-293,445.47
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,605,539.33
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-6,933,821.64

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	4,836,797.73
所得税费用	14,508,682.93

其他说明

77、其他综合收益

详见附注57。

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收回往来款	17,809,536.50	30,946,500.00
利息收入	5,762,044.44	4,211,458.94
保险赔款、车队押金及管理费、代扣代缴款	1,107,108.60	904,065.26
投标保证金及服务费	2,718,213.37	13,263,390.01
财政性奖励	5,607,411.09	16,398,700.00
其他	12,257,250.29	29,072,129.46
合计	45,261,564.29	94,796,243.67

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
退投标保证金	7,919,000.00	9,698,132.76
运输费	47,607,280.71	52,512,887.05
业务费、办公费和差旅费及其他杂项销	108,475,237.30	85,188,726.63
支付安全费用	5,528,445.94	17,349,254.97
其他	20,546,277.23	35,993,910.20
合计	190,076,241.18	200,742,911.61

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付预计负债款	12,110,700.00	0.00
合计	12,110,700.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付远东租赁公司融资租赁款	19,005,800.00
子公司葫芦岛凌河化工集团有限公司归还非金融机构借款	116,334,362.70
支付可转债费用		1,000,000.00
合计	135,340,162.70	1,000,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	47,354,566.10	106,146,784.60

加：资产减值准备	-1,477,642.93	-4,250,379.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	74,020,847.63	56,238,597.75
无形资产摊销	8,612,394.33	7,625,366.15
长期待摊费用摊销	2,175,131.66	1,982,190.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-297,297.82	-5,296,335.07
财务费用（收益以“－”号填列）	35,104,503.28	21,343,933.41
投资损失（收益以“－”号填列）	-4,262,567.87	-4,546,398.71
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	201,564.52	1,001,417.36
存货的减少（增加以“－”号填列）	-21,990,060.01	9,390,785.02
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-62,021,034.93	-75,081,139.53
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-16,544,658.17	39,603,295.67
其他		-4,156,605.08
经营活动产生的现金流量净额	60,875,745.79	150,001,512.60
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	614,198,256.68	716,892,701.99
减：现金的期初余额	520,839,990.44	1,131,608,534.58
现金及现金等价物净增加额	93,358,266.24	-414,715,832.59

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	18,030,000.00
其中：	--
支付收购葫芦岛凌河化工集团有限公司股权收购款	18,030,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	7,412,736.39
其中：	--
购买日葫芦岛凌河化工集团有限公司持有现金及现金等价物	7,412,736.39
其中：	--

取得子公司支付的现金净额

10,617,263.61

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	614,198,256.68	520,839,990.44
其中：库存现金	82,033.11	87,960.20
可随时用于支付的银行存款	585,939,029.05	507,738,341.89
可随时用于支付的其他货币资金	56,026,194.52	13,013,688.35
三、期末现金及现金等价物余额	614,198,256.68	520,839,990.44
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物		13,000,000.00

其他说明：

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	56,012,444.00	应付票据保证金、信用证保证金以及矿区复垦保证金
固定资产	4,738,615.16	抵押借款
无形资产	4,540,561.63	抵押借款
合计	65,291,620.79	--

其他说明：

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--
其中：美元
欧元
港币
应收账款	--	--
其中：美元
欧元
港币
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
2019年第二批省传统产业改	380,000.00	递延收益	0.00

造升级资金
2018 年债券融资奖励	500,000.00	其他收益	500,000.00
上市公司挂牌交易奖励	125,000.00	其他收益	125,000.00
稳岗补贴	842,227.49	其他收益	842,227.49
代扣代缴个人所得税手续费	61,246.00	其他收益	61,246.00
技改项目扶持奖金	350,000.00	其他收益	350,000.00
示范企业奖励	100,000.00	其他收益	100,000.00
发明专利奖励	6,000.00	其他收益	6,000.00
科技型企业奖励	6,800.00	其他收益	6,800.00
研究开发项目补助	50,000.00	其他收益	50,000.00
出口补贴	12,800.00	其他收益	12,800.00
其他补助	177,473.34	其他收益	177,473.34

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
葫芦岛凌河化工集团有限责任公司	2020年04月30日	18,030,000.00	60.00%	购买	2020年04月30日	完成工商变更及交接	22,373,353.94	-2,150,945.65

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本	葫芦岛凌河化工集团有限责任公司

--现金	18,030,000.00
合并成本合计	18,030,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	1,095,156.31
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	16,934,843.69

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

	葫芦岛凌河化工集团有限责任公司
	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	280,354,662.01	172,406,288.90
货币资金	7,412,736.39	7,412,736.39
应收款项	38,422,192.24	38,422,192.24
存货	26,193,941.15	26,193,941.15
固定资产	129,678,653.15	84,401,297.09
无形资产	70,541,029.11	7,870,012.06
长期待摊费用及递延所得税资产	696,408.88	696,408.88
负债：	278,529,401.50	278,529,401.50
借款	105,000,000.00	105,000,000.00
应付款项	146,542,308.22	146,542,308.22
递延所得税负债	26,987,093.28	0.00
净资产	1,825,260.51	-106,123,112.60
减：少数股东权益	730,104.20	-42,449,245.04
取得的净资产	1,095,156.31	-63,673,867.56

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

被合并方名称	企业合并中取得的权益比例	构成同一控制下企业合并的依据	合并日	合并日的确定依据	合并当期期初至合并日被合并方的收入	合并当期期初至合并日被合并方的净利润	比较期间被合并方的收入	比较期间被合并方的净利润
钟祥楚欣物流有限公司	100.00%	合并方与被合并方同属于本公司子公司	2020年05月31日	完成合并工商变更登记日	0.00	-213,916.72	0.00	0.00

其他说明：

（2）合并成本

单位： 元

合并成本
--非现金资产的账面价值	19,349,680.55

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

	合并日	上期期末
资产：	20,860,854.08	21,117,567.08
固定资产	7,627,233.70	7,766,657.30
无形资产	13,233,620.38	13,350,909.78
负债：	1,511,173.53	1,491,357.81
应付款项	40,686.40
递延所得税负债	1,470,487.13	1,491,357.81
净资产	19,349,680.55	19,626,209.27
减：少数股东权益	7,225,925.35	7,329,191.96

取得的净资产

12,123,755.20

12,297,017.31

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
天华新材料科技（荆门）股份有限公司	荆门市	荆门市	一般制造业	65.05%		设立
湖北凯龙楚兴化工集团有限公司	钟祥市	钟祥市	化工	93.03%		设立
荆门凯龙民爆器材有限公司	荆门市	荆门市	民爆器材销售	51.00%		设立
武汉市江夏凯龙爆破工程有限公司	武汉市江夏区	武汉市江夏区	爆破服务	51.00%		设立
湖北凯龙工程爆破有限公司	荆门市	荆门市	爆破服务	100.00%		设立

京山凯龙合力工程爆破有限公司	京山市	京山市	爆破服务	70.00%		设立
湖北荆飞马货物运输有限公司	荆门市	荆门市	货物运输	100.00%		设立
宁夏三和工程爆破有限公司	宁夏自治区吴忠市	宁夏自治区吴忠市	爆破服务	51.00%	41.00%	设立
麻城凯龙科技化工有限公司	麻城市	麻城市	化工制造业	51.00%		非同一控制企业合并
贵州兴宙爆破工程有限公司	贵州省毕节市	贵州省毕节市	爆破服务	51.00%		非同一控制企业合并
毕节市贵铃爆破工程及监理有限公司	贵州省毕节市	贵州省毕节市	爆破服务	51.00%		非同一控制企业合并
贵州兴宙运输有限公司	贵州省毕节市	贵州省毕节市	货物运输	51.00%		非同一控制企业合并
贵州凯龙万和爆破工程有限公司	贵州省遵义市	贵州省遵义市	爆破服务	51.00%		非同一控制企业合并
贵州凯龙和兴危险货物运输有限公司	贵州省遵义市	贵州省遵义市	货物运输	51.00%		非同一控制企业合并
湖北凯龙国安防务科技有限公司	荆门市	荆门市	制造业	51.00%		设立
荆门市东宝区凯龙矿业股份有限公司	荆门市	荆门市	矿产开采	51.00%		设立
京山凯龙矿业有限公司	京山市	京山市	矿产开采	41.00%		非同一控制企业合并
吴忠市安盛民爆有限公司	宁夏自治区吴忠市	宁夏自治区吴忠市	民爆器材生产销售	85.00%		非同一控制企业合并
吴忠市天力民爆器材专营有限公司	宁夏自治区吴忠市	宁夏自治区吴忠市	民爆器材销售	85.00%		非同一控制企业合并
贵定县顺翔危险货物运输有限公司	贵州省黔南布依族苗族自治州	贵州省黔南布依族苗族自治州	货物运输	51.00%		非同一控制企业合并
黔南州安平泰爆破工程有限公司	贵州省黔南布依族苗族自治州	贵州省黔南布依族苗族自治州	爆破服务	51.00%		非同一控制企业合并
湖北凯龙龙焱能源科技有限公司	荆门市	荆门市	制造业	51.00%		设立

湖北新锐祥机电股份有限公司	荆门市	荆门市	工程设备安装制造	55.00%		设立
巴东凯龙化工建材有限公司	巴东县	巴东县	建材化工销售	94.00%		非同一控制企业合并
黄冈市永佳爆破有限公司	黄冈市	黄冈市	爆破服务		51.00%	设立
巴东县拓能爆破工程有限公司	巴东县	巴东县	爆破服务		75.00%	设立
湖北凯龙楚兴商贸有限责任公司	钟祥市	钟祥市	商业贸易		100.00%	设立
京山花山矿业有限公司	京山市	京山市	矿产开采		91.97%	非同一控制企业合并
京山长档口矿业有限公司	京山市	京山市	矿产开采		80.00%	非同一控制企业合并
荆门市吉鑫物业管理有限公司	荆门市	荆门市	物业服务	70.00%		设立
湖北晋煤金楚化肥有限责任公司	钟祥市	钟祥市	化工制造业	62.66%		非同一控制企业合并
宁夏吴忠市安盛洪兴危货运输有限公司	吴忠市	吴忠市	货物运输		100.00%	非同一控制企业合并
湖北云之丰生态农业发展有限公司	云梦县	云梦县	化工制造业		70.00%	非同一控制企业合并
京山京安工程爆破有限公司	京山市	京山市	爆破服务		51.00%	非同一控制企业合并
荆门市强锐爆破服务有限公司	荆门市	荆门市	爆破服务		100.00%	非同一控制企业合并
湖北凯龙八达物流有限公司	荆门市	荆门市	货物运输	54.54%		设立
深圳道格二十六号投资合伙企业（有限合伙）	深圳市	深圳市	投资管理	99.95%		设立
湖北高融凯产业基金合伙企业（有限合伙）	武汉市	武汉市	投资管理		97.22%	设立
葫芦岛凌河化工集团有限责任公司	辽宁省葫芦岛市	辽宁省葫芦岛市	化工制造业	60.00%		非同一控制企业合并

葫芦岛凌河运输有限公司	辽宁省葫芦岛市	辽宁省葫芦岛市	货物运输		100.00%	非同一控制企业合并
葫芦岛宏跃化工运输有限公司	辽宁省葫芦岛市	辽宁省葫芦岛市	货物运输		100.00%	非同一控制企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

注1．根据京山凯龙矿业有限公司章程规定，其董事会7名成员中，由本公司推荐4名，享有控制地位。注2．根据道格二十六号合伙协议约定，道格二十六号设立投资决策委员会，是决定项目投资的最高权力机构，投资决策委员会共设委员3名，分别由本公司推荐1名、道格资本推荐2名。所有拟投资项目均须最终经过投资决策委员会进行投票表决，一人一票，3票通过方可实施投资。公司持有道格二十六号99.95%的合伙份额，根据合伙协议及《企业会计准则》的相关规定，公司对道格二十六号享有控制权，将道格二十六号纳入合并范围。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
湖北凯龙楚兴化工集团有限公司	6.97%	-703,292.26		28,610,727.60
麻城凯龙科技化工有限公司	49.00%	-2,978.29		29,731,380.62
荆门凯龙民爆器材有限公司	49.00%	32,266.60	3,136,000.00	22,724,249.03
荆门市东宝区凯龙矿业股份有限公司	49.00%	3,691,794.52		155,214,868.99
京山凯龙矿业有限公司	59.00%	1,372,288.30	11,210,000.00	73,096,277.84
湖北晋煤金楚化肥有限责任公司	37.34%	-2,003,787.33		43,227,911.30

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

湖北凯龙楚兴化工集团有限公司	505,278,538.07	504,392,930.29	1,009,671,468.36	340,754,686.37	217,095,430.34	557,850,116.71	256,926,788.55	460,781,788.34	717,708,576.89	97,885,470.03	187,298,580.04	285,184,050.07
麻城凯龙科技化工有限公司	40,557,327.60	37,448,381.61	78,005,709.21	10,109,624.53		10,109,624.53	41,765,318.02	39,448,079.16	81,213,397.18	17,210,455.20		17,210,455.20
荆门凯龙民爆器材有限公司	43,041,720.63	19,014,172.48	62,055,893.11	11,835,161.01	82,146.19	11,917,307.20	48,297,833.33	19,081,314.50	67,379,147.83	11,966,397.83	84,301.94	12,050,699.77
荆门市东宝区凯龙矿业股份有限公司	37,025,388.87	490,761,552.38	527,786,941.25	151,992,826.53	56,735,224.27	208,728,050.80	70,467,753.68	401,788,273.19	472,256,026.87	103,738,979.67	57,829,140.15	161,568,119.82
京山凯龙矿业有限公司	68,207,844.22	98,980,544.19	167,188,388.41	19,849,207.40	4,863,291.06	24,712,498.46	73,337,114.04	1,064,141,125.12	179,748,239.16	21,065,700.35	5,447,935.43	26,513,635.78
湖北晋煤金楚化肥有限责任公司	71,449,227.86	563,961,210.85	635,410,438.71	207,370,461.11	340,763,978.89	548,134,440.00	108,418,209.30	497,324,596.03	605,742,805.33	185,449,538.37	299,171,213.22	484,620,751.59

单位： 元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
湖北凯龙楚兴化工集团有限公司	260,831,737.62	18,029,784.69	18,029,784.69	66,990,648.21	287,820,106.89	11,860,789.97	11,860,789.97	-14,197,239.39
麻城凯龙科技化工有限公司	23,241,442.54	3,601,303.80	3,601,303.80	4,838,576.59	17,077,613.55	4,772,769.48	4,772,769.48	1,322,079.66
荆门凯龙民爆器材有限公司	31,768,019.57	3,534,713.99	3,534,713.99	7,153,622.01	48,962,249.51	4,742,158.00	4,742,158.00	6,193,132.97

荆门市东宝区凯龙矿业股份有限公司	57,719,636.37	7,534,274.54	7,534,274.54	47,183,159.72	52,942,266.79	8,486,358.00	8,486,358.00	29,754,454.02
京山凯龙矿业有限公司	50,026,464.07	10,277,618.65	10,277,618.65	27,057,643.42	70,216,250.88	21,948,851.58	21,948,851.58	8,426,977.12
湖北晋煤金楚化肥有限责任公司	1,662,596.01	-5,366,329.23	-5,366,329.23	-9,486,238.77	165,457,787.34	10,077,221.82	10,077,221.82	8,175,093.41

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
摩根凯龙(荆门)热陶瓷有限公司	湖北省荆门市	湖北省荆门市	制造业	30.00%		权益法核算
湖北富鼎凯龙新能源汽车股权投资合伙企业	湖北省荆门市	湖北省荆门市	金融业	49.75%		权益法核算
湖北金羿凯龙新能源汽车产业股权投资合伙企业	湖北省荆门市	湖北省荆门市	金融业	15.58%		权益法核算

（有限合伙）
深圳市君丰华盛投资合伙企业（有限合伙	广东省深圳市	广东省深圳市	金融业	67.74%		权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
投资账面价值合计	234,910,724.72	243,478,640.99
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	1,956,303.10	2,727,111.07
--综合收益总额	1,956,303.10	2,727,111.07
联营企业：	--	--
投资账面价值合计	234,910,724.72	243,478,640.99
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	1,956,303.10	2,727,111.07
--综合收益总额	1,956,303.10	2,727,111.07

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计的损失

本期未确认的损失（或本期分享的净利润）

本期末累积未确认的损失

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例/享有的份额
				直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款、可转换债券等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

（1）外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2020年6月30日，除下表所述资产或负债为美元余额外，本公

司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

项 目

2020年6月30日

2019年12月31日

2018年12月31日

现金及现金等价物（元）

27.04

255,530.81

1,074,683.64

本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。

（2）利率风险－现金流量变动风险

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。利率风险敏感性分析：

利率风险敏感性分析基于下述假设：

?市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；?对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；?对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；?以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

项目	利率变动	本年		上年
		对利润的影响（元）	对股东权益的影响	对利润的影响（元）	对股东权益的影响

浮动利率借款

基准利率增加0.25%

4,243,770.00

2,383,575.00

浮动利率借款

基准利率减少0.25%

-4,243,770.00

-2,383,575.00

（3）其他价格风险

其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。

2、信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司与客户间的贸易条款以信用交易为主，且一般要求新客户预付款或采取货到付款方式进行。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。本公司应收账款前五名客户的款项占应收账款余额比例分别参见附注七5、应收账款，主要客户应收账款余额均为近两年年发生，未发生严重拖欠行为，本公司并未面临重大信用集中风险。本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注七5、应收账款和附注七8、其他应收款的披露。

3、流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司内各子公司负责监控自身的现金流量预测，总部财务部门在汇总各子公司现金 流量预测的基础上，在公司层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。截止2020年6月30日，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

项目	金融负债
	1年以内	1-3年（含3年）	3-5年	5年以上	合计

	（含1年）		（含5年）
短期借款(含利息)	566,385,991.28				566,385,991.28
应付票据	198,245,000.00				198,245,000.00

应付账款

293,376,522.91

293,376,522.91

其他应付款	93,702,233.08				93,702,233.08
一年内到期的非流动负债(含利息)	507,086,752.29				507,086,752.29

长期借款(含利息)	34,455,500.00	635,393,096.50	84,630,500.00		754,479,096.50
应付债券（含利息）	234,076.37	835,987.04	33,439,481.40		34,509,544.80
长期应付款(含利息)		44,134,505.35			44,134,505.35

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）交易性金融资产			228,104,611.14	228,104,611.14
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			228,104,611.14	228,104,611.14
（三）其他权益工具投资	4,922,400.00		6,220,149.73	11,142,549.73
持续以公允价值计量的资产总额	4,922,400.00		234,324,760.87	239,247,160.87
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司持有兴化股份（代码002109）168.00万股，根据该股票2020年6月30日收盘价2.93元/股确认该项其他权益工具投资公允价值为492.249万元。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司交易性金融资产中理财产品根据向各项产品出售方询问市场价格，根据询价结果确认公允价值。对于其他权益工具投资，在有限情况下，如果无相关活跃市场、公允价值的估计信息无法获取，用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，企业的经营环境、经营情况、财务状况未发生重大变化，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，本公司以该投资成本代表其在该分布范围内对公允价值的合理估计。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
中荆投资控股集团有限公司	湖北省荆门市	投资及管理	100,000.00	14.78%	14.78%

本企业的母公司情况的说明注：本公司的最终控制方是荆门市人民政府国有资产监督管理委员会。 2019年5月27日，公司收到实际控制人荆门市人民政府国有资产监督管理委员会《荆门市人民政府国有资产监督管理委员会关于无偿划转所持湖北凯龙化工集团股份有限公司股份的通知》，荆门市国资委将其所持有本公司的全部股份无偿划转给其全资子公司中荆投资控股集团有限公司持有。本企业最终控制方是荆门市人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称

与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
邵兴祥	公司董事长，持有公司14.13%股份，为第二大股东
周萍	关联方邵兴祥夫人
湖北联兴民爆器材经营股份有限公司	参股企业、公司董事长兼任其副董事长
西藏高争民爆股份有限公司	按其他标准认定为关联方
江西国泰集团股份有限公司	按其他标准认定为关联方
深圳市金奥博科技股份有限公司	按其他标准认定为关联方
新疆雪峰科技（集团）股份有限公司	按其他标准认定为关联方
淮北矿业控股股份有限公司	按其他标准认定为关联方
荆门市金贸资产经营有限公司	按其他标准认定为关联方
山东天宝化工股份有限公司	按其他标准认定为关联方
北京安联国科科技咨询有限公司	按其他标准认定为关联方
山东金奥银雅化工有限公司	关联方深圳市金奥博科技股份有限公司控制该公司
江西抚州国泰特种化工有限责任公司	关联方江西国泰集团股份有限公司控制该公司
江西赣州国泰特种化工有限责任公司	关联方江西国泰集团股份有限公司控制该公司
江西吉安国泰特种化工有限责任公司	关联方江西国泰集团股份有限公司控制该公司
江西宜丰国泰化工有限责任公司	关联方江西国泰集团股份有限公司控制该公司
江西国泰利民信息科技有限公司	关联方江西国泰集团股份有限公司控制该公司
江西威源民爆器材有限责任公司	关联方江西国泰集团股份有限公司控制该公司
江西国泰龙狮科技有限责任公司	关联方江西国泰集团股份有限公司控制该公司
江西萍乡国泰六六一科技有限公司	关联方江西国泰集团股份有限公司控制该公司
江苏雷鸣爆破工程股份有限公司贵州分公司	关联方淮北矿业控股股份有限公司控制该公司
安庆市雷鸣爆破工程有限责任公司	关联方淮北矿业控股股份有限公司控制该公司
濉溪县雷鸣民爆器材有限责任公司	关联方淮北矿业控股股份有限公司控制该公司

淮北市雷鸣民爆器材有限责任公司	关联方淮北矿业控股股份有限公司控制该公司
尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司	关联方新疆雪峰科技（集团）股份有限公司控制该公司
哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司	关联方新疆雪峰科技（集团）股份有限公司控制该公司
国营襄沙化工厂	关联方荆门市金贸资产经营有限公司控制该公司
新疆天宝化工有限公司	关联方山东天宝化工股份有限公司控制该公司
新疆天宝混装炸药制造有限公司	关联方山东天宝化工股份有限公司控制该公司
吐鲁番天宝混装炸药制造有限公司	关联方山东天宝化工股份有限公司控制该公司

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
湖北联兴民爆器材经营股份有限公司	采购民爆器材	1,399,044.79	12,000,000.00	否	3,593,783.83
深圳市金奥博科技股份有限公司	采购备品备件	3,669,997.34	8,000,000.00	否	403,262.45
江西国泰集团股份有限公司	采购民爆器材	672,658.39	2,000,000.00	否	305,172.42

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
湖北联兴民爆器材经营股份有限公司	销售民爆器材	54,505,780.47	68,197,925.78
摩根凯龙（荆门）热陶瓷有限公司	销售水电	352,103.92
摩根凯龙（荆门）热陶瓷有限公司	销售包装材料	137,875.24	337,099.84
江西国泰民爆集团股份有限公司	销售硝酸铵/硝酸纳/膜卷	15,965,568.19	29,305,447.29
山东天宝化工股份有限公司	销售包装材料	83,326.46
淮北矿业控股股份有限公司	民爆器材/膜卷等	48,823.56	83,058.60
新疆雪峰科技（集团）股份有限公司	民爆器材/纸塑制品		115,397.42
安徽雷鸣科技有限公司	纸塑制品		67,896.97

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

受托/承包资产类型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

委托/出包资产类型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
摩根凯龙（荆门）热陶瓷有限公司	房屋土地	64,220.18	201,837.61

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁费

上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
邵兴祥、周萍	40,000,000.00	2018年01月05日	2021年01月04日	否
邵兴祥、周萍	50,000,000.00	2018年06月08日	2021年06月07日	否
邵兴祥、周萍	50,000,000.00	2018年10月30日	2021年10月30日	否
邵兴祥、周萍	99,500,000.00	2018年01月15日	2021年01月14日	否

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出
山东天宝化工股份有限公司	70,000,000.00	2019年09月30日	2020年12月31日

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬		1,243,115.26

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	湖北联兴民爆器材经营股份有限公司	19,163,137.14	664,460.53	20,463,509.96	709,549.52
应收账款	摩根凯龙（荆门）热陶瓷有限公司	196,739.94	6,675.85	160,565.91	5,448.38
应收账款	江西抚州国泰特种化工有限责任公司	210,899.21	541.25	45,620.21	117.08
应收账款	江西赣州国泰特种化工有限责任公司			37,863.60	97.18
应收账款	江西吉安国泰特种	750,781.26	1,926.82	79,620.71	204.34

	化工有限责任公司
应收账款	深圳市金奥博科技股份有限公司			446,374.00	15,146.51
应收账款	尼勒克县雪峰民用爆破器材有限责任公司	12,600.00	427.55	12,600.00	427.55
应收账款	新疆雪峰科技（集团）股份有限公司	18,600.00	631.14	18,600.00	631.14
应收账款	哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司	19,100.00	648.11	19,100.00	648.11
应收账款	淮北矿业控股股份有限公司			61,404.19	2,129.12
应收账款	江西国泰龙狮科技有限责任公司	590,153.70	1,514.62	291,203.60	747.37
应收账款	江西萍乡国泰六六一科技有限公司	2,002,757.69	5,140.01	281,671.16	722.90
应收账款	江西威源民爆器材有限责任公司	25,017.50	64.21	129,656.80	332.76
应收账款	山东天宝化工股份有限公司	591,097.32	9,673.28	601,878.42	9,849.71
应收账款	吐鲁番天宝混装炸药制造有限公司	3,350.00	113.67	46,900.00	1,591.43
预付款项	深圳市金奥博科技股份有限公司			3,157,667.14
预付款项	江西威源民爆器材有限责任公司	9,010.00		9,010.00
其他应收款	哈密雪峰三岭民用爆破器材有限责任公司	14,160.00	708.00	14,610.00	730.50
其他应收款	摩根凯龙（荆门）热陶瓷有限公司	499,159.57	24,957.98	667,505.18	33,375.26
其他应收款	江西国泰集团股份有限公司			20,000.00	1,000.00
其他应收款	湖北金羿凯龙新能源汽车产业股权投资合伙企业（有限合伙）	3,533,402.78	3,533,402.78	3,921,142.78	3,921,142.78
其他应收款	江西威源民爆器材	3,500.00	175.00	20,440.00	1,022.00

	有限责任公司
应收利息	山东天宝化工股份有限公司	2,831,111.11
其他流动资产	山东天宝化工股份有限公司	70,000,000.00		71,097,777.78
其他非流动资产	山东天宝化工股份有限公司	50,000,000.00		50,000,000.00
其他非流动资产	新疆天宝化工有限公司	30,000,000.00		30,000,000.00
其他非流动资产	新疆天宝混装炸药制造有限公司	20,000,000.00		20,000,000.00

（2）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	湖北联兴民爆器材经营股份有限公司	1,208,874.24	2,185,516.72
应付账款	江西国泰利民信息科技有限公司		33,000.00
应付账款	江西国泰集团股份有限公司	141,000.00
应付账款	深圳市金奥博科技股份有限公司	2,416,481.02
应付账款	山东金奥银雅化工有限公司	25,200.01	371,700.01
合同负债	山东天宝化工股份有限公司		104,940.00
合同负债	江西赣州国泰特种化工有限责任公司	83,968.50
合同负债	江西宜丰国泰化工有限责任公司	250,800.00
其他应付款	国营襄沙化工厂	10,000.00	10,000.00

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

项目

内容

对财务状况和经营成果的影响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

会计差错更正的内容

处理程序

受影响的各个比较期间报表项目名称

累积影响数

（2）未来适用法

会计差错更正的内容

批准程序

采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目

分部间抵销

合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	107,628,178.09	100.00%	2,879,132.44	3.30%	104,749,045.65	115,459,178.64	100.00%	3,509,916.04	3.04%	111,949,262.60
其中：
账龄分析组合	87,227,753.27	81.05%	2,879,132.44	3.30%	84,348,620.83	94,342,976.46	81.71%	3,509,916.04	3.72%	90,833,060.42
无风险组合	20,400,424.82	18.95%			20,400,424.82	21,116,202.18	18.29%			21,116,202.18
合计	107,628,178.09	100.00%	2,879,132.44	2.68%	104,749,045.65	115,459,178.64	100.00%	3,509,916.04	3.04%	111,949,262.60

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	99,827,224.51
1年以内	99,827,224.51
1至2年	7,106,878.69
2至3年	413,574.84
3年以上	280,500.05
3至4年	242,800.00
4至5年	37,700.05
合计	107,628,178.09

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按组合计提坏账	3,509,916.04	-630,783.60				2,879,132.44
合计	3,509,916.04	-630,783.60				2,879,132.44

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
中国石油集团东方地球物理勘探有限责任公司	13,072,569.25	12.15%	431,394.79
湖北联兴民爆器材经营股份有限公司	12,906,030.52	11.99%	425,899.01
贵州凯龙万和爆破工程有限公司	6,979,794.70	6.49%
贵州南门爆破工程有限责任公司	4,769,247.41	4.43%	157,385.16
湖北凯龙工程爆破有限公司	3,583,555.60	3.33%
合计	41,311,197.48	38.39%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	2,877,555.67	177,622.64
应收股利	4,175,740.41	10,928,900.00
其他应收款	55,103,839.38	26,767,130.93
合计	62,157,135.46	37,873,653.57

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
委托贷款	46,444.56	177,622.64
山东天宝化工股份有限公司财务资助利息	2,831,111.11

合计

2,877,555.67

177,622.64

2）重要逾期利息

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
荆门市吉鑫物业管理有限公司	787,500.00
毕节市贵铃爆破工程及监理有限公司		1,881,900.00
贵州兴宙爆破工程有限公司	1,479,000.00	1,479,000.00
贵州兴宙运输有限公司		663,000.00
吴忠市安盛民爆有限公司	4,240.41
贵州凯龙万和爆破工程有限公司	1,905,000.00	6,905,000.00
合计	4,175,740.41	10,928,900.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
对子公司的应收款项	46,472,992.78	18,684,155.40
保证金	403,710.00	438,630.00
备用金借支	517,670.58	399,128.84
对合营企业、联营企业的应收款项	4,490,073.90	4,604,041.96
对非关联公司的应收款项	12,311,884.86	12,271,336.27
合计	64,196,332.12	36,397,292.47

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	783,443.32	4,375,000.00	4,471,718.22	9,630,161.54
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期转回	122,451.43		415,217.37	415,217.37
2020年6月30日余额	660,991.89	4,375,000.00	4,056,500.85	9,092,492.74

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	59,051,456.23
1年以内	59,051,456.23
1至2年	22,771.08
2至3年	4,700,451.75
3年以上	421,653.06
3至4年	5,084.00
4至5年	16,569.06
5年以上	400,000.00

合计	64,196,332.12

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
荆门市东宝区凯龙矿业股份有限公司	对子公司的应收款项	37,315,889.43	一年以内	58.13%
扬州天鼎化工实业发展有限公司	对非关联公司的应收款项	8,750,000.00	1-2年	13.63%	4,375,000.00
湖北凯龙国安防务科技有限公司	对子公司的应收款项	4,425,780.47	一年以内	6.89%
湖北金羿凯龙新能源汽车产业股权投资合伙企业（有限合伙）	对非关联公司的应收款项	3,533,402.78	1-2年	5.50%	3,533,402.78
荆门市凯路达化工有限公司	对非关联公司的应收款项	2,859,254.50	2-3年	4.45%	313,720.40
合计	--	56,884,327.18	--	88.60%	8,222,123.18

6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,201,922,632.26	74,526,559.89	1,127,396,072.37	1,183,892,632.26	74,526,559.89	1,109,366,072.37
对联营、合营企业投资	250,555,924.72	15,645,200.00	234,910,724.72	259,123,840.99	15,645,200.00	243,478,640.99
合计	1,452,478,556.98	90,171,759.89	1,362,306,797.09	1,443,016,473.25	90,171,759.89	1,352,844,713.36

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动				期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
天华新材料科技（荆门）股份有限公司	8,600,000.00					8,600,000.00
钟祥凯龙楚兴化工有限责任公司	289,855,000.00					289,855,000.00
麻城凯龙科技化工有限公司	5,379,032.00					5,379,032.00
荆门凯龙民爆器材有限公司	8,364,200.00					8,364,200.00
武汉市江夏凯龙爆破工程有限公司	510,000.00					510,000.00

湖北凯龙工程爆破有限公司	46,520,000.00					46,520,000.00
京山凯龙合力工程爆破有限公司	5,600,000.00					5,600,000.00
湖北荆飞马货物运输有限公司	2,000,000.00					2,000,000.00
宁夏三和工程爆破有限公司	1,530,000.00					1,530,000.00
孝昌县鸿盈民爆服务有限公司	0.00					0.00
贵州凯龙万和爆破工程有限公司	30,772,359.11					30,772,359.11	199,940.89
贵州凯龙和兴运输有限公司	1,229,200.26					1,229,200.26	810,799.74
毕节市贵铃爆破工程及监理有限公司	8,568,000.00					8,568,000.00
贵州兴宙爆破工程有限公司	14,016,730.54					14,016,730.54	13,625,269.46
贵州兴宙运输有限公司	3,687,996.73					3,687,996.73	902,003.27
湖北凯龙国安防务科技有限公司	23,750,000.00					23,750,000.00
荆门市东宝区凯龙矿业股份有限公司	133,518,480.00					133,518,480.00
京山凯龙矿业有限公司	37,859,341.94					37,859,341.94	3,140,658.06
吴忠市安盛民爆有限公司	115,192,395.05					115,192,395.05	27,407,604.95
吴忠市天力民爆器材专营有限公司	5,154,425.77					5,154,425.77	5,245,574.23
贵定县顺翔危险货物运输有	5,587,329.45					5,587,329.45	4,106,070.55

限公司
黔南州安平泰爆破工程有限公司	17,477,911.19					17,477,911.19	3,428,688.81
湖北凯龙龙焱能源科技有限公司	10,200,000.00					10,200,000.00
湖北新锐祥机电股份有限公司	8,250,000.00					8,250,000.00
巴东凯龙化工建材有限公司	5,614,852.72					5,614,852.72	965,147.28
湖北晋煤金楚化肥有限责任公司	74,847,239.81					74,847,239.81	11,950,409.35
荆门市吉鑫物业管理有限公司	4,200,000.00					4,200,000.00
湖北凯龙八达物流有限公司	11,500,000.00				12,431,577.80	23,931,577.80	2,744,393.30
钟祥楚欣物流有限公司	12,431,577.80				-12,431,577.80	0.00
深圳道格二十六号投资合伙企业（有限合伙）	217,150,000.00					217,150,000.00
葫芦岛凌河化工集团有限责任公司					18,030,000.00	18,030,000.00
合计	1,109,366,072.37				18,030,000.00	1,127,396,072.37	74,526,559.89

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业

二、联营企业
摩根凯龙（荆门）热陶瓷有限公司	39,553,740.12			3,161,728.02			7,200,000.00			35,515,468.14
阳新安泰爆破有限公司	3,479,644.29		2,066,406.64	-155,424.92			740,000.00		517,812.73	0.00
湖北富鼎凯龙新能源汽车股权投资合伙企业	0.00									0.00	4,500,000.00
湖北金羿凯龙新能源汽车产业股权投资合伙企业（有限合伙）	0.00									0.00	11,145,200.00
深圳市君丰华盛投资合伙企业（有限合伙）	200,445,256.58			-1,050,000.00						199,395,256.58
小计	243,478,640.99		2,066,406.64	1,956,303.10			7,940,000.00		517,812.73	234,910,724.72	15,645,200.00
合计	243,478,640.99		2,066,406.64	1,956,303.10			7,940,000.00		517,812.73	234,910,724.72	15,645,200.00

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	185,231,852.97	110,131,140.08	264,092,726.96	150,833,893.39
其他业务	3,858,332.15	2,905,654.53	3,803,865.62	1,011,038.79
合计	189,090,185.12	113,036,794.61	267,896,592.58	151,844,932.18

收入相关信息：

单位： 元

合同分类	分部1	分部2		合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：

与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	27,828,260.72	28,281,190.01
权益法核算的长期股权投资收益	1,956,303.10	2,727,111.07
理财收益	2,269,145.33	1,744,287.63
合计	32,053,709.15	32,752,588.71

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	330,807.69
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享	5,617,481.03

受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	7,583,079.85
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,996,630.53
减：所得税影响额	1,842,447.06
少数股东权益影响额	540,311.92
合计	8,151,979.06	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	1.76%	0.080	0.080
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.29%	0.06	0.06

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

第十二节 备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

二、报告期内有中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、载有董事长签名的2020年半年度报告全文及摘要原件。

四、以上文件的备查地点：公司董事会办公室。

湖北凯龙化工集团股份有限公司董事长：邵兴祥2020年8月24日