| 厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司 |
| 2023年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来 的专项说明 |
| 索引 | 页码 |
| 专项说明 | 1-2 |
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3
往来的专项说明
XYZH/2024SZAA6B0135共 2 页之第 1 页厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司（以下简称瑞尔特）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月19日出具了XYZH/2024SZAA6B0136号无保留意见的审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，瑞尔特编制了本专项说明所附的厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是瑞尔特的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计瑞尔特2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对瑞尔特2023年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计瑞尔特2023年度财务报表时瑞尔特提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解瑞尔特2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
往来的专项说明（续）
XYZH/2024SZAA6B0135
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本专项说明仅供瑞尔特为2023年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
| 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | |
| 中国注册会计师： | ||
| 中国 北京 | 二〇二四年四月十九日 |
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年度期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | ||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | ||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - |
总计
| 总计 | - | - | - | - | ||||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年度期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 （经营性往来、非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 厦门派夫特卫浴科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 46.03 | 541.86 | 538.37 | 49.52 | 代垫水电费等 | 非经营性往来 | |
| 厦门一点智能科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 24.79 | 318.77 | 319.12 | 24.44 | 代垫水电费等 | 非经营性往来 | ||
| 厦门红点家居科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 2,900.00 | 600.12 | 0.12 | 3,500.00 | 资金 往来 | 非经营性往来 | ||
| 厦门水滴投资有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 50.00 | 670.00 | 500.00 | 220.00 | 资金 往来 | 非经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 厦门洁芯卫浴科技有限公司 | 公司副总经理担任董事的联营公司 | 应收账款 | 0.87 | 8.90 | 11.38 | -1.61 | 应收 货款 | 经营性往来 | |
| 总计 | - | - | - | 3,021.69 | 2,139.65 | 1,368.99 | 3,792.35 | - |
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：