江阴银行(002807)_公司公告_江阴银行：2016年年度报告新浪财经

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江阴银行：2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-03-15
江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文江苏江阴农村商业银行股份有限公司 Jiangsu Jiangyin Rural Commercial Bank Co.,LTD. （股票代码：002807） 2016 年度报告 2017 年 3 月江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文第一节重要提示一、本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、本行于 2017 年 3 月 13 日召开了江苏江阴农村商业银行股份有限公司第五届董事会第十一次会议，应出席董事 11 名，实到董事 11 名，以现场表决的方式审议通过了关于《江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告及摘要》的议案。三、本行董事长孙伟、行长任素惠、主管会计工作负责人王峰及会计机构负责人常惠娟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。四、本年度报告所载财务数据及指标按照《企业会计准则》编制，除特别说明外，均为本行及控股子公司的合并报表数据，货币单位以人民币列示。五、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）根据《审计准则》对本行 2016 年度财务报告进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告。六、本报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投资者的承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。七、请投资者认真阅读本年度报告全文，本行已在报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应对措施，敬请参阅《江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年年度报告》全文第四节“经营情况讨论与分析”中有关风险管理的相关内容。八、公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2016 年末总股本 1,767,354,347 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税）；2016 年度不送股，不转增股本。九、本年度报告除特别注明外，均以千元为单位，可能因四舍五入而存在尾差。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文目录第一节重要提示 ....................................................2 第二节公司简介 ....................................................5 第三节公司业务概要 ...............................................11 第四节经营情况讨论与分析 .........................................13 第五节重要事项 ...................................................32 第六节股份变动和股东情况 .........................................45 第七节优先股相关情况 .............................................50 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .........................50 第九节公司治理 ...................................................61 第十节公司债券相关情况 ...........................................67 第十一节财务报告 .................................................68 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文释义释义项指释义内容 “本行”或“公司”或“江阴银行” 指江苏江阴农村商业银行股份有限公司宣汉诚民村镇银行指宣汉诚民村镇银行有限责任公司双流诚民村镇银行指双流诚民村镇银行有限责任公司句容苏南村镇银行指句容苏南村镇银行股份有限公司兴化苏南村镇银行指兴化苏南村镇银行股份有限公司海口苏南村镇银行指海口苏南村镇银行股份有限公司江苏靖江农村商业银行指江苏靖江农村商业银行股份有限公司江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文第二节公司简介一、公司信息股票名称江阴银行股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称江苏江阴农村商业银行股份有限公司公司的中文简称江阴银行公司的外文名称 Jiangsu Jiangyin Rural Commercial Bank Co.,LTD. 公司的外文名称缩写 JRCB 公司的法定代表人孙伟注册资本 1,767,354,347 元注册地址中国江苏省江阴市澄江中路 1 号注册地的邮政编码办公地址中国江苏省江阴市砂山路 4 号办公地址的邮政编码 214431 公司网址 http://www.jybank.com.cn/ 电子信箱 jyrcbank@sina.com 服务热线二、联系人和联系方式项目董事会秘书证券事务代表姓名陆建生周晓堂中国江苏省江阴市长江路 203 号董事会中国江苏省江阴市长江路 203 号董事会联系地址办公室办公室电话 0510-86851978 0510-86851978 传真 0510-86850069 0510-86850069 电子信箱 jyrcbank@sina.com jyrcbank@sina.com 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸的名称《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮网 http://www.cninfo.com.cn 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文公司年报的备置地点深圳证券交易所、本行董事会办公室四、注册资本变更情况统一社会信用代码 91320000732252764N 公司上市以来主营业务的变化情况无变更历次控股股东的变更情况本行无控股股东五、其他相关资料 1、公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层签字会计师姓名陈宏青、郭锋 2、公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间光大证券股份有限公司上海市新闸路 1508 号魏贵云、刘海涛 2016 年 9 月 2 日至 2018 年会计年度结束六、会计数据和财务指标摘要公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度本年比上年增减 2014 年度营业收入 2,469,411 2,504,301 -1.39% 2,362,205 归属于上市公司股东的净利润 777,926 814,499 -4.49% 817,924 归属于上市公司股东的扣除非经 766,597 806,275 -4.92% 747,433 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 14,322,012 8,648,394 65.60% 4,008,338 基本每股收益（元/股） 0.4779 0.5228 -8.59% 0.5250 稀释每股收益（元/股） 0.4779 0.5228 -8.59% 0.5254 加权平均净资产收益率 9.92% 12.13% -2.21% 14.12% 项目 2016 年末 2015 年末本年末比上年末增减 2014 年末江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目 2016 年度 2015 年度本年比上年增减 2014 年度总资产 104,084,887 90,478,408 15.04% 83,586,442 归属于上市公司股东的净资产 8,751,954 7,234,315 20.98% 6,259,715 注：1、营业收入包括利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动损益、汇兑收益和其他业务收入。 2、根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，需按调整后的股数重新计算各比较期间的每股收益，上表各比较期的每股收益、每股净资产、每股经营性活动产生的现金流量净额均需按调整后的股数重新计算。报告期末至年度报告披露日股本是否发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益净额。 □ 是 √ 否是否存在公司债 □ 是 √ 否截止披露前一交易日的公司总股本：截止披露前一交易日的公司总股本（股） 1,767,354,347 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.4779 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文八、分季度财务指标单位：人民币千元项目 2016年第一季度 2016年第二季度 2016年第三季度 2016年第四季度营业收入 600,880 582,724 663,618 622,189 归属于母公司股东的净利润 176,790 184,958 148,486 267,692 归属于母公司股东的扣除非经常性损益 166,057 184,681 148,737 267,122 的净利润经营性活动产生的现金流量净额 3,254,194 -1,122,280 3,977,810 8,212,288 注：按照企业会计准则，本行按成本计量的可供出售金融资产于收到利息时确认收入，而本行该类资产配置多数在第四季度收息，因此本行第四季度净利润高于前三季度平均净利润水平。上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异。 □ 是 √ 否九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：人民币千元项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 -474 -188 3,182 销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 11,971 12,162 93,467 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,852 3,228 4,547 减：所得税影响额 5,021 3,808 25,043 少数股东权益影响额（税后） 2,999 3,170 5,662 合计 11,328 8,224 70,491 注：根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（2008 年修订）规定计算。十、吸收存款和发放贷款情况单位：人民币千元江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目 2016年度 2015年度 2014年度存款总额 73,641,400 67,653,212 63,083,422 其中：对公活期存款 20,133,739 17,342,293 16,315,373 对公定期存款 13,856,743 13,071,479 16,403,476 活期储蓄存款 8,031,983 7,032,194 6,091,007 定期储蓄存款 27,193,629 26,186,588 24,144,354 其他存款 4,425,306 4,020,658 129,213 贷款总额 52,526,115 49,856,568 48,391,859 其中：公司贷款和垫款（不含贴现） 38,566,104 36,587,477 36,689,028 贴现 9,436,141 8,806,430 8,060,800 个人贷款和垫款 4,523,870 4,462,661 3,642,031 贷款损失准备 2,153,751 1,836,874 1,591,026 根据《中国人民银行关于调整金融机构存贷款统计口径的通知》（银发【2015】14 号），从 2015 年开始，非存款类金融机构存放在存款类金融机构的款项纳入“各项存款”统计口径，存款类金融机构拆放给非存款类金融机构的款项纳入“各项贷款”统计口径。按央行新的统计口径，2016 年 12 月 31 日存款总额为 745.62 亿元、贷款总额为 525.26 亿元。十一、补充财务指标监管指标监管标准 2016年 2015年 2014年资本充足率（%） ≥10.5 14.18 13.99 13.92 资本状况一级资本充足率（%） ≥8.5 13.08 12.87 12.85 核心一级资本充足率（%） ≥7.5 13.08 12.87 12.85 流动性流动性比例（本外币）（%） ≥25 68.52 85.98 52.8 不良贷款率（%） ≤5 2.41 2.17 1.91 存贷款比例(本外币)(%) ≤75 71.33 73.51 76.37 信用风险单一客户贷款比例（%） ≤10 4.72 4.30 4.18 最大十家客户贷款比率（%） ≤50 35.21 29.71 29.78 单一最大集团客户授信比例(%) ≤15 7.19 9.84 7.09 正常类贷款迁徙率(%) 不适用 19.39 16.69 14.51 关注类贷款迁徙率(%) 不适用 35.79 25.29 51.59 贷款迁徙率次级类贷款迁徙率(%) 不适用 13.41 61.98 3.78 可疑类贷款迁徙率(%) 不适用 22.91 16.69 23.20 拨备覆盖率(%) ≥150 170.14 169.72 171.97 拨备情况贷款拨备比(%) 不适用 4.10 3.68 3.29 盈利能力成本收入比（%） ≤45 35.96 31.59 35.96 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文监管指标监管标准 2016年 2015年 2014年总资产收益率（%）不适用 0.79 0.94 1.07 净利差（%）不适用 2.07 2.50 2.67 净息差（%）不适用 2.34 2.77 2.95 注 1、上表中不良贷款比率、单一客户贷款比例、迁徙率、拨备覆盖率、贷款拨备比按照中国银监会监管口径计算。 2、净利差=生息资产平均利率-付息负债平均利率；净息差=利息净收入÷生息资产平均余额。 3、总资产收益率率=税后利润÷平均总资产；平均总资产=（期初资产总额+期末资产总额）÷2；成本收入比=业务及管理费用÷营业收入×100%。 1、资本充足率单位：人民币万元项目 2016年12月31日 2015年12月31日核心一级资本净额 901290.76 751417.12 一级资本净额 897054.85 748132.77 二级资本 75649.14 65008.14 总资本净额 972703.99 813140.91 风险加权资产合计 6857340.44 5813104.66 核心一级资本充足率 13.08% 12.87% 一级资本充足率 13.08% 12.87% 资本充足率 14.18% 13.99% 注：根据《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会2012年第1号令）计算。 2、杠杆率单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2016 年 9 月 30 日 2016 年 6 月 30 日 2016 年 3 月 31 日一级资本净额 8,970,549 8,774,881 7,647,230 7,662,263 调整后表内外资产余额 110,741,883 110,071,566 102,221,216 100,541,667 杠杆率(%) 8.10 7.97 7.48 7.62 注：根据《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会2012年第1号令）计算。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内本行从事的主要业务本行主营业务经营范围为经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的下列业务：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算，办理票据承兑与贴现；代理收付款项及代理保险业务，代理发行、代理兑付、承销政府债券，从事银行卡业务，提供信用证服务与担保；买卖政府债券和金融债券；从事同业拆借；提供保管箱服务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；结汇、售汇；资信调查、咨询、见证业务；代客外汇买卖业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况本行主要资产变化情况详见“第四节经营情况讨论与分析三、资产负债情况分析”。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析依托江阴雄厚的县域经济综合发展实力，本行坚持服务中小企业、小微企业的市场定位，逐步探索出一条具有自身特色的成长道路，从而满足辖区多层次的金融需求，更好地服务地方实体经济发展。一是公司治理良好。股东大会、董事会、监事会以及高级管理层运作架构健全，现代金融企业制度完善，“三会”职责权限划分明确。二是市场定位明确。立足地方实体经济，践行普惠金融，创新金融产品与服务，多年来本行已成为辖区“三农”和中小企业的金融服务主力军。三是营销网络覆盖广。本行拥有全方位、现代化、立体式分销渠道网络，是江阴地区网点数量最多、覆盖面最广的银行业金融机构，各项业务的快速发展得益于本行分布广泛且布局合理的分销网络。四是客户基础多层次。本行积极拓展有效客户的广度和深度，在江阴市银行业金融机构中，本行存贷江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文款客户数量、借记卡发卡量、中小企业贷款户数均位列第一，在互联网金融风起云涌的时代，本行在网上银行和手机银行客户、微信关注用户以及互联网支付用户的开拓上大有作为。五是业务产品专而精。本行加快业务创新，逐渐形成能够满足不同客户需求的微贷产品，助力“三农” 和中小微企业发展。推出“众创基金”平台产品，支持“大众创业、万众创新”；创立“芙蓉”自主理财系列产品，满足百姓差异化、特色化、精细化的理财需求。六是不断抢抓机遇。本行以支持实体经济发展为突破口，借助社会和政府的力量加快业务模式转型创新，推动普惠金融发展，实现零售业务、公司业务、小微业务、资金业务、中间业务和新兴业务的蓬勃发展。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2016 年，面对经济发展新常态，本行紧紧围绕“扩面稳增、提质增效、创新调整、规范防险、优化形象”的工作主线，扎实践行普惠金融，深入推进转型发展，经受住了外部经济环境复杂变化的多重考验，全行业务经营保持了稳定增长态势，主要体现在以下五个方面：一是抓实核心业务，增强发展核心竞争力。在存款业务上，通过创新产品、开展系列营销活动，有效拓展客户、提升客户服务的满意度；在信贷投放上，牢牢把握做小做散，以多方合作为契机，以产品创新为抓手，积极对接重点重大项目，不断优化信贷投放结构，稳步提升贷款规模；在国际业务上，围绕辖区外向型经济和外贸企业发展现状，通过开展走访企业活动，推出“信保融”等新产品，新增韩元结算币种，促进国际业务逆势做强。二是注重金融创新，输入转型发展新动力。围绕智慧银行发展方向，积极与腾讯开展战略合作，成为首家腾讯“互联网+”金融实践基地，积极拓展第三方支付渠道，推出“收银宝”全网收单业务，以“金邻里”社区银行为媒介，探索智慧金融服务新模式。大力拓展同业业务，提升理财产品竞争力，为我行做大资产规模、盈利能力持续提升增强动力。三是加速业务拓展，打开金融普惠新局面。报告期内，本行成立小微业务特色支行，完成小微业务城乡布点，小微贷管理机制、营销机制和风控机制不断完善；为满足客户不同需求，新推 “拍卖贷”、“绿能贷”、“存保贷”、“信保贷”、“住房贷”等新型融资产品，不断拓宽融资渠道；建立和完善银银合作、银政合作机制，助力实体经济发展。四是加强能力建设，实现管理效能新提升。报告期内，本行不断深化合规建设，全年共修改各类制度、流程 60 余项；持续提升风控能力，扎实防控信贷风险，千方百计清降不良贷款；高压推进案防治理，组织开展专项检查、排查活动完善全行案防管理体系和管理机制。五是坚定战略实施，拓宽持续发展新空间。2016 年 9 月 2 日我行正式登陆深交所，成为全国首家 A 股上市的农商银行，为我行发展、品牌提升带来了新机遇；报告期内，本行第一家分行——常州分行正式开业，外延式发展步伐加快；人才战略梯队化不断推进，人才库储备得到充实，管理层平均年龄下降，逐步形成中青年管理梯队。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文二、主营业务分析 1、概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否参见“第四节经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本利润表主要项目变动单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度变动额变动比例一、营业收入 2,469,411 2,504,301 -34,890 -1.39% 利息净收入 2,261,752 2,370,543 -108,791 -4.59% 利息收入 4,166,502 4,333,341 -166,839 -3.85% 利息支出 1,904,750 1,962,798 -58,048 -2.96% 手续费及佣金净收入 49,622 53,859 -4,237 -7.87% 手续费及佣金收入 66,117 66,614 -497 -0.75% 手续费及佣金支出 16,495 12,755 3,740 29.32% 投资收益 146,241 29,033 117,208 403.71% 公允价值变动损益 -29,101 15,787 -44,888 -284.34% 汇兑收益 23,606 17,062 6,544 38.35% 其他业务收入 17,292 18,016 -724 -4.02% 二、营业支出 1,655,351 1,616,947 38,404 2.38% 营业税金及附加 48,323 122,592 -74,269 -60.58% 业务及管理费 887,878 791,152 96,726 12.23% 资产减值损失 713,731 691,565 22,166 3.21% 其他业务成本 5,419 11,638 -6,219 -53.44% 三、营业利润 814,060 887,354 -73,294 -8.26% 加：营业外收入 22,112 16,080 6,032 37.51% 减：营业外支出 2,873 3,893 -1,020 -26.20% 四、利润总额 833,299 899,540 -66,241 -7.36% 减：所得税费用 65,907 84,616 -18,709 -22.11% 五、净利润 767,392 814,925 -47,533 -5.83% 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目 2016 年度 2015 年度变动额变动比例归属于母公司所有者的净利润 777,926 814,499 -36,573 -4.49% 少数股东损益 -10,533 426 -10,959 -2572.54% （1）利息收入分析单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度增减额增长率一、利息收入 4,166,502 4,333,341 -166,839 -3.85% 存放同业 21,922 38,202 -16,280 -42.62% 存放中央银行 140,653 157,309 -16,656 -10.59% 拆出资金 16,632 7,268 9,364 128.84% 买入返售金融资产 5,282 14,821 -9,539 -64.36% 对公贷款 2,203,772 2,351,180 -147,408 -6.27% 个人贷款 139,456 178,011 -38,555 -21.66% 贴现 325,814 454,456 -128,642 -28.31% 债券 846,197 872,840 -26,643 -3.05% 理财产品和资管计划 270,174 93,107 177,067 190.18% 贷记卡利息 196,029 165,875 30,154 18.18% 其他 570 271 299 110.33% 二、利息支出 1,904,750 1,962,798 -58,048 -2.96% 同业存放 11,751 10,867 884 8.13% 卖出回购金融资产 334,810 239,934 94,876 39.54% 拆入资金 1,350 215 1,135 527.91% 吸收存款 1,531,512 1,647,603 -116,091 -7.05% 转贴现 16,612 48,606 -31,994 -65.82% 其他 8,714 15,574 -6,860 -44.05% 利息净收入 2,261,752 2,370,543 -108,791 -4.59% 下表列示了生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息率。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文单位：人民币千元 2016 年度 2015 年度项目平均收益/ 平均收益/ 日均余额利息收入/支出日均余额利息收入/支出成本率成本率资产存放和拆放同业 2,240,852 38,554 1.72% 1,866,173 45,470 2.44% 贷款 50,608,656 2,865,071 5.66% 49,440,293 3,149,522 6.37% 证券投资 32,896,932 1,116,371 3.39% 22,209,142 965,947 4.35% 负债存款 70,395,974 1,531,512 2.18% 64,391,416 1,647,603 2.56% 同业及其他金融机构存放和拆入 13,910,598 347,911 2.50% 10,147,571 251,016 2.47% 款项本行净利息收入主要受本行生息资产和计息负债的平均余额，以及这些资产的收益率与负债的成本所影响。这些生息资产的平均收益率和计息负债的平均成本在很大程度上受人民银行的基准利率和利率政策的影响。尤其对于人民币贷款和存款，以及低于特定金额的外汇存款，人民银行都为其设定基准利率并不定期修订。本行生息资产的平均收益率和计息负债的平均成本也受我国其他货币政策、宏观经济状况、江阴市市场竞争和资金需求状况等各种因素的影响。（2）业务及管理费 2016 年，本行业务及管理费用 8.88 亿元，同比增长 12.23%，成本收入比为 35.96%。费用的增长主要系业务规模增长、固定资产投资增加、以及存款保险费用增加所致。以下为报告期内本行业务及管理费的主要构成：单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度增减额增长率业务费用 301,922 246,478 55,444 22.49% 员工费用 495,771 467,257 28,514 6.10% 固定资产折旧 75,191 65,376 9,815 15.01% 无形资产摊销 14,994 12,040 2,954 24.53% 合计 887,878 791,152 96,726 12.23% 成本收入比 35.96% 31.59% - 上升 4.37 个百分点注：成本收入比=业务及管理费用÷营业收入江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文（3）资产减值损失 2016 年，本行共计提资产减值损失 7.14 亿元，比上年增加 0.22 亿元，增长 3.21%。主要原因：一是 2016 年本行贷款总量上升，公司按照稳健的原则提取拨备；二是基于本行不良率的上升，为提高本行的风险抵抗能力，本行对相关贷款加大了贷款损失准备的计提比例。单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度增减额增长率其他应收款坏账损失 4,853 4,068 785 19.30% 贷款减值损失 718,478 671,498 46,980 7.00% 持有至到期投资减值损失 -9,600 16,000 -25,600 -160.00% 合计 713,731 691,565 22,166 3.21% （4）利润表其他事项单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度变动幅度备注投资收益 146,241 29,033 403.71% 注1 公允价值变动收益 -29,101 15,787 -284.34% 注2 汇兑收益 23,606 17,062 38.35% 注3 税金及附加 48,323 122,592 -60.58% 注4 其他业务成本 5,419 11,637 -53.43% 注5 营业外收入 22,112 16,080 37.51% 注6 注 1：2016 年度投资收益较 2015 年度增长的原因主要系因资金业务发展需要，金融资产投资买卖业务大幅增长所致。注 2：2016 年度公允价值变动收益较 2015 年度减少的原因主要系本行投资的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末公允价值下降所致。注 3：2016 年度汇兑损益本期较 2015 年度增加的原因主要系本期人民币贬值，汇率波动所致。注 4：2016 年度税金及附加较 2015 年度减少的原因主要系自 2016 年 5 月营改增后，不再缴纳营业税，改为缴纳增值税所致。注 5：2016 年度其他业务成本较 2015 年度减少的原因主要系 2015 年度成本中包括支付信贷资产证券化承销费用导致 2015 年度其他业务成本较高所致。注 6：2016 年度营业外收入较 2015 年度增加的主要原因系本期收到的政府补助较高所致。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文三、资产负债情况分析 1、资产构成及变动情况截至 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行总资产分别为 1040.85 亿元和 904.78 亿元。2016 年末本行总资产较 2015 年末上升 15.04%。本行资产主要由现金及存放中央银行款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、发放贷款及垫款（扣除贷款减值准备）、买入返售金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资和应收款项类投资等构成。报告期内，本行资产的构成情况如下表所示：单位：人民币千元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目占比增减金额占比金额占比现金及存放中央银行款项 11,176,468 10.74% 13,410,167 14.82% -4.08% 存放同业及其他金融机构款项 866,941 0.83% 1,221,125 1.35% -0.52% 拆出资金 1,235,590 1.19% - 0.00% 1.19% 以公允价值计量且其变动计入 1,998,752 1.92% 1,310,968 1.45% 0.47% 当期损益的金融资产应收利息 470,698 0.45% 407,150 0.45% 0.00% 其他流动资产 1,173 0.00% 29,351 0.03% -0.03% 发放贷款及垫款 50,372,364 48.40% 48,019,694 53.07% -4.67% 可供出售金融资产 22,805,778 21.91% 12,780,250 14.13% 7.78% 持有至到期投资 12,282,024 11.80% 10,416,578 11.51% 0.29% 应收款项类投资 900,000 0.86% 1,200,000 1.33% -0.47% 长期股权投资 187,241 0.18% 168,045 0.19% -0.01% 投资性房地产 74,390 0.07% 79,646 0.09% -0.02% 固定资产 568,693 0.55% 562,903 0.62% -0.07% 在建工程 282,295 0.27% 139,815 0.15% 0.12% 无形资产 89,155 0.09% 82,945 0.09% 0.00% 递延所得税资产 687,775 0.66% 568,745 0.63% 0.03% 其他资产 85,549 0.08% 81,027 0.09% -0.01% 资产总计 104,084,887 100.00% 90,478,408 100.00% （1）发放贷款和垫款贷款和垫款是本行资产的最主要组成部分。报告期内，本行贷款及垫款情况如下：单位：人民币千元江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目金额占比金额占比公司贷款和垫款 48,002,245 91.39% 45,393,908 91.05% 其中：普通贷款 38,537,526 73.37% 36,556,952 73.32% 垫款 28,578 0.05% 30,526 0.06% 贴现 9,436,141 17.96% 8,806,430 17.66% 个人贷款和垫款 4,523,870 8.61% 4,462,661 8.95% 贷款和垫款总额 52,526,115 100.00% 49,856,568 100.00% 减：贷款减值准备 2,153,751 1,836,874 贷款和垫款净额 50,372,364 48,019,694 报告期内本行的公司贷款主要包括普通公司贷款和贴现，公司贷款余额持续增长，其原因主要是虽然报告期内我国整体经济虽面临下行压力，但仍持续增长，江阴市经济增长较为稳定，民营经济发展活跃，中小微型企业贷款需求旺盛，为本行扩大市场份额提供了良好的前提条件。同时本行改进了管理模式，强化了考核激励，加快了创新力度，拓展了营销能力，加大了对中小微型企业的信贷支持力度，积极培育优质信贷客户，优化公司信贷客户结构，优化信贷资源配置，从紧从快、扎扎实实、主动出击，保持了公司贷款的稳定增长。截至 2016 年 12 月 31 日，本行人民币贷款前十大客户如下表所示：单位：人民币万元所属行业贷款余额占资本净额比例水利、环境和公共设施管理业 39900 4.10% 水利、环境和公共设施管理业 38400 3.95% 租赁和商务服务业 35000 3.60% 租赁和商务服务业 34000 3.50% 租赁和商务服务业 30000 3.08% 制造业 29100 2.99% 制造业 27900 2.87% 制造业 27375 2.81% 制造业 25000 2.57% 制造业 23300 2.40% 合计 309975 31.87% 资本净额江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文根据中国银监会颁布的《核心指标（试行）》，本行向任何单一借款人发放贷款，以不超过本行资本净额 10%为限。本行的贷款集中度相对较低，2016 年 12 月 31 日，单一最大人民币借款人贷款额占资本净额为 4.10%，前十大人民币借款人贷款总额占资本净额 31.87%。（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日债务工具 1,998,752 1,310,968 其中:政府债券 - 20,547 政策性银行债券 996,604 861,307 企业债券 905,691 429,114 同业存单 96,457 指定以公允价值计量且其变动计入当 - - 期损益的金融资产合计 1,998,752 1,310,968 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2016 年末较 2015 年末增加 6.88 亿元，增长比例为 52.46%，主要系本行资产规模进一步增加，为提高资金收益并保持一定的流动性，当期增加交易性金融资产所致。（3）可供出售金融资产单位：人民币千元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值按公允价值计量的可供出售债务工具政府债券 8,705,860 - 8,705,860 6,486,065 - 6,486,065 企业债券 530,568 - 530,568 1,121,005 - 1,121,005 金融债券 994,405 - 994,405 2,069,029 - 2,069,029 同业存单 2,803,917 - 2,803,917 599,801 - 599,801 基金 2,977,355 2,977,355 - - - 资产支持证券 22,323 22,323 - - - 小计 16,034,428 - 16,034,428 10,275,900 - 10,275,900 按成本计量的可供出售权益工具理财产品 4,175,000 - 4,175,000 1,950,000 - 1,950,000 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值资产管理计划 2,592,000 - 2,592,000 550,000 - 550,000 股权投资 4,350 - 4,350 4,350 - 4,350 小计 6,771,350 - 6,771,350 2,504,350 - 2,504,350 合计 22,805,778 - 22,805,778 12,780,250 - 12,780,250 可供出售金融资产 2016 年末较 2015 年末增加 100.26 亿元，增长比例为 78.45%，主要系本行存款增加，为提高资金收益率，本行适当增加了政府债券投资、同业存单、理财产品、资产管理计划及金融债券投资。（4）持有至到期投资单位：人民币千元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值国债 8,602,397 - 8,602,397 7,218,439 - 7,218,439 地方政府债 379,889 - 379,889 379,821 - 379,821 企业债券 481,430 9,600 471,830 962,372 19,200 943,172 金融债券 149,983 - 149,983 149,968 - 149,968 资产支持证券 1,070,549 1,070,549 1,725,178 1,725,178 同业存单 1,607,376 1,607,376 - 合计 12,291,624 9,600 12,282,024 10,435,778 19,200 10,416,578 国债是本行持有至到期债券的主要投资方向。国债由国家财政部发行，信誉好、风险小、流动性强，是一种较安全的投资选择。截至报告期末，本行持有至到期投资中的国债投资余额为 86.02 亿元，占持有至到期投资总额的 70.04%。（5）应收款项类投资单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日资产管理计划 900,000 1,200,000 应收款项类投资合计 900,000 1,200,000 减：资产减值准备 - - 应收款项类投资净额 900,000 1,200,000 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文（6）资产其他事项单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日变动幅度备注拆出资金 1,235,590 - 新增注1 其他流动资产 1,173 29,351 -96.00% 注2 在建工程 282,295 139,815 101.91% 注3 注 1：2016 年 12 月 31 日拆出资金较 2015 年 12 月 31 日增加，主要系本行为提高资金收益，资金拆出给其他金融机构尚未到期。注 2：2016 年 12 月 31 日其他流动资产较 2015 年 12 月 31 日减少，主要系本行上市后将预付的与首次公开发行股票相关的保荐费等发行费用结转。注 3：2016 年 12 月 31 日在建工程较 2015 年 1 月 31 日增加，主要系本行装修费增加。 2、负债结构及变动情况单位：人民币千元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目占比增减金额占比金额占比向中央银行借款 407,471 0.43% 556,586 0.67% -0.24% 同业及其他金融机构存放款项 978,119 1.03% 326,243 0.39% 0.64% 拆入资金 34,685 0.04% 24,457 0.03% 0.01% 卖出回购金融资产 13,198,500 13.88% 11,340,000 13.67% 0.21% 吸收存款 73,641,400 77.46% 67,653,212 81.55% -4.09% 应付职工薪酬 396,901 0.42% 371,687 0.45% -0.03% 应交税费 77,380 0.08% 89,798 0.11% -0.03% 应付利息 2,009,420 2.11% 1,592,098 1.92% 0.19% 应付债券 4,104,858 4.32% - 4.32% 递延所得税负债 88,433 0.09% 148,679 0.18% -0.09% 其他负债 134,812 0.14% 861,476 1.04% -0.90% 负债合计 95,071,979 100.00% 82,964,237 100.00% （1）吸收存款存款按客户类别分布情况单位：人民币千元江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日增减额增长率活期存款 28,165,722 24,374,487 3,791,235 15.55% 其中：公司客户 20,133,739 17,342,293 2,791,446 16.10% 个人客户 8,031,983 7,032,194 999,789 14.22% 定期存款（含通知存款） 41,050,372 39,258,067 1,792,305 4.57% 其中：公司客户 13,856,743 13,071,479 785,264 6.01% 个人客户 27,193,629 26,186,588 1,007,041 3.85% 保证金存款 3,965,313 3,917,554 47,759 1.22% 财政性存款 2 1,475 -1,473 -99.86% 其他存款 459,991 101,629 358,362 352.62% 合计 73,641,400 67,653,212 5,988,188 8.85% 客户存款是本行负债资金的主要来源。2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行客户存款余额分别为 736.41 亿元和 676.53 亿元，分别占本行负债总额的 77.46%和 81.55%。报告期内，本行紧抓存款这一核心业务，新推“惠民宝”系列产品和大额存单等受客户欢迎的存款产品，通过开展“普惠金融进万家”等活动加大营销力度，不断加强有效客户的拓展和管理，有效促进了存款的稳定增长。（2）负债其他事项单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日变动幅度备注同业及其他金融机构存放款项 978,119 326,243 199.81% 注1 拆入资金 34,685 24,457 41.82% 注1 递延所得税负债 88,433 148,679 -40.52% 注2 其他负债 134,812 861,476 -84.35% 注3 注 1：2016 年 12 月 31 日同业及其他金融机构存放款项、拆入资金较 2015 年 12 月 31 日增加，主要系因资金头寸及业务发展需要增加同业拆入。注 2：2016 年 12 月 31 日递延所得税负债较 2015 年 12 月 31 下降，主要系债券市场估值下降，公允价值下降。注 3：2016 年 12 月 31 日其他负债较 2015 年 12 月 31 日减少，主要系应付资产证券化金额已于当期全部到期并支付。 3、股东权益结构及变动情况江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文单位：人民币千元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目占比增减金额占比金额占比股本 1,767,354 19.61% 1,557,909 20.73% -1.12% 资本公积 714,438 7.93% - 0.00% 7.93% 其他综合收益 107,880 1.20% 292,050 3.89% -2.69% 盈余公积 2,437,946 27.05% 2,108,131 28.06% -1.01% 一般风险准备 1,226,195 13.60% 1,176,195 15.65% -2.05% 未分配利润 2,498,141 27.72% 2,100,031 27.95% -0.23% 归属于母公司股东权益合计 8,751,954 97.10% 7,234,315 96.28% 0.82% 少数股东权益 260,953 2.90% 279,856 3.72% -0.82% 股东权益合计 9,012,908 100.00% 7,514,171 100.00% 股本和资本公积变动情况请参照“第六节股份变动和股东情况一、股份变动情况” 4、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用单位：人民币千元计入权益的本期公允价本期计提项目期初数累计公允价本期购买金额本期出售金额期末数值变动损益的减值值变动金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 1,310,968 -29,101 - - 12,995,807 12,278,922 1,998,752 产（不含衍生金融资产） 2.衍生金融资产 - - - - - - - 3.可供出售金融资产 10,275,900 - -245,560 - 26,135,886 20,131,798 16,034,428 金融资产小计 11,586,868 -29,101 -245,560 - 39,131,693 32,410,720 18,033,180 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 - - - - 299,795 299,795 - 产（不含衍生金融资产）金融负债小计 - - - - 299,795 299,795 - 注：上表不存在必然的勾稽关系。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文四、投资情况 1、投资组合与总体情况 √ 适用 □ 不适用单位：人民币千元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目金额占比金额占比以公允价值计量且其变动计入 1,998,752 5.26% 1,310,968 5.10% 当期损益的金融资产可供出售金融资产 22,805,778 60.04% 12,780,250 49.71% 持有至到期投资 12,282,024 32.33% 10,416,578 40.52% 应收款项类投资 900,000 2.37% 1,200,000 4.67% 合计 37,986,554 100.00% 25,707,796 100.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 2016 年末，本行公允价值的计量方法及采用公允价值计量的项目详见“第十一节财务报告十一、公允价值的披露”。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况单位：人民币千元本期已已累计报告期内累计变更累计变更尚未使用尚未使用闲置两年募集资金总使用募使用募变更用途用途的募用途的募募集资金募集年份募集方式募集资金以上募集额集资金集资金的募集资集资金总集资金总用途及去总额资金金额总额总额金总额额额比例向 2016 首次公开发 923,883 923,883 923,883 -- -- -- 0 不适用 -- 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文行普通股合计 -- 923,883 923,883 923,883 -- -- -- 0 -- -- 募集资金总体使用情况说明本次发行募集资金扣除发行费用后，全部用于补充资本金，与承诺的募集资金用途一致。（2）募集资金承诺项目情况单位：人民币千元是否已截至期末项目达到项目可行募集资金调整后投截至期末本报告期承诺投资项目和超募变更项本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发承诺投资资总额累计投入实现的效资金投向目(含部投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变总额 (1) 金额(2) 益分变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目 2016 年 09 补充资本金否 923,883 923,883 923,883 923,883 100.00% 不适用不适用否月 30 日承诺投资项目小计 -- 923,883 923,883 923,883 923,883 -- -- -- -- 超募资金投向归还银行贷款（如有） -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 合计 -- 923,883 923,883 923,883 923,883 -- -- -- -- -- 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 - （分具体项目）项目可行性发生重大 - 变化的情况说明超募资金的金额、用不适用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先不适用期投入及置换情况用闲置募集资金暂时不适用江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因截至 2016 年 12 月 31 日，本行募集资金使用完毕，本行不存在募集资金投资项目节余资金的情况。尚未使用的募集资金截至 2016 年 12 月 31 日，本行不存在尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他 - 情况（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用本行报告期不存在募集资金变更项目情况。五、重大资产和和股权出售本行报告期内未出售重大资产和股权事项。六、主要控股参股公司分析本行报告期内无应当披露的重要控股和参股公司信息。七、公司控制的结构化主体情况 2016 年末，本行控制的结构化主体情况详见“第十一节财务报告八、合并范围的变更 2、在纳入合并范围内的结构化主体的权益”。八、与本行业务有关的风险（一）信用风险信贷业务是本行的主要收入来源，信用风险是本行面临的主要风险，目前本行业务中涉及该类风险的包括授信、债券投资等业务。 1、授信业务信用风险授信是指由发放、提供信用以及承担信用风险而形成的信贷资产，分为表内授信和表外授信，表内授信包括但不限于贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购；表外授信包括但不限于贷款承诺、保函、信用证、票据承兑等。授信业务构成本行的主要业务，授信业务信用风险也是本行面临的江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文最主要信用风险。（1）不良贷款风险截至 2016 年 12 月 31 日，本行资产总额 1040.85 亿元，其中贷款余额 525.26 亿元，占资产总额的比例为 50.46%。本行按中国银监会关于贷款风险分类管理的规定，执行信贷资产风险分类管理，依据借款人当前经营活动特征和违约迹象，判断借款人按期足额归还借款本息的可能性并给予相应的风险等级评价。本行致力于完善信用风险管理政策、授权及审批程序，进一步完善客户信用评级体系，但本行无法保证本行的信用风险管理政策及相关流程体系并无缺陷。如果信用风险管理政策及相关流程体系未能有效发挥作用，可能导致不良贷款上升，从而对本行贷款组合的质量产生不利影响。另外，本行贷款组合的质量还可能受国际金融危机、宏观调控政策、经济周期性波动等其他各种因素的影响，导致本行借款人还款能力下降等。特别是目前我国正处于结构调整阵痛期、增长速度换挡期、前期刺激政策消化期，经济下行压力较大，在宏观经济下行期我国制造业出现通缩，江阴地区的企业以制造业为主，在制造业出现通缩的情况下其盈利能力下降。（2）贷款投放集中度风险因农村商业银行资本规模和经营地域的局限性，本行授信业务在客户集中度与地区集中度方面存在一定的风险。 ① 贷款客户集中度风险本行现有信贷客户主要集中于江阴地区，该地区的中小企业居多，在扩大信贷规模时，可能形成对一些优质客户的集中投放，而本行目前资本规模较小，可能导致本行的信贷集中于若干客户，从而增加了贷款客户集中度风险。本行在开发客户过程中，注重加强控制单一客户最高贷款额度和主要信贷客户的总体授信规模，逐步降低贷款的客户集中度风险。按照银监会有关监管指引，单一客户贷款余额不高于银行资本净额 10%，单一集团客户授信余额不高于银行资本净额的 15%。截至 2016 年 12 月 31 日，本行最大单一客户贷款余额占本行资本净额比例为 4.72%，本行最大单一集团客户授信余额占资本净额的 7.19%，单一客户贷款集中度和单一集团客户授信集中度均符合银监会监管要求。 ② 贷款地区集中度风险在贷款地区分布方面，本行授信业务主要分布于江阴地区，跨地区异地分支机构。但本行今年已经开江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文设常州分行，并获得无锡分行的筹建批复，本行进一步化解贷款集中在江阴的风险。（3）表外授信业务风险表外授信业务构成在未来而非现在实现的或有资产和负债，在一定程度上影响银行未来的偿付能力和盈利水平，这种或有资产和负债由表外转为表内实际资产和负债具有不确定性。本行目前办理的表外授信业务主要包括信用证、银行承兑汇票、银行保函等。如果本行无法强制要求客户履约，或不能就这些承诺从客户处得到偿付，本行的财务状况和经营业绩将受到不利影响。 2、债券投资信用风险债券投资业务是本行的基本业务之一，本行持有的境内债券投资品种主要包括财政部发行的国债、政策性银行发行的金融债、境内企业发行的企业债等产品。对于本行持有的企业债、公司债等信用风险相对较高的债券品种，存在着一定的风险。（二）流动性风险流动性风险体现了商业银行的资产负债管理能力，当商业银行资产与负债的期限不匹配、结构不合理，而商业银行不能及时调剂资金头寸时，可能导致流动性不足而面临支付风险。央行存款准备金、利率等货币政策的变化，本行信贷规模、贷款承诺、不良贷款增长、存款水平的波动、货币市场融资困难等因素，均会影响本行的流动性。（1）主要流动性风险指标本行报告期内人民币流动性比例符合监管标准，且流动性状况较为可控。2016 年末，本行流动性比例为 68.52%。（2）资产负债到期日分析本行针对流动性管理，制定了《江苏江阴农村商业银行股份有限公司流动性管理应急预案》，金融同业部对资金缺口进行实时跟踪测算，通过拆借、回购、再贴现等方式化解流动性风险。（3）中长期贷款比例分析根据中国银监会《商业银行风险监管核心指标》规定，商业银行风险监管核心指标自 2006 年 1 月 1 日起试行。受宏观经济环境和监管政策的影响，中长期贷款比例较高成为境内商业银行普遍面临的问题，但农村商业银行中长期贷款比例相对偏低，相关流动性风险较小。本行依据盈利性和流动性均衡的原则进行资产优化配置，在降低流动性风险的同时保持良好的盈利能力。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文（三）操作风险在商业银行经营管理中，只有按规范的程序和标准进行操作，才能保证整体的运行质量和运行效率。如果法人治理结构不完善，内部控制制度不健全，操作的程序和标准出现偏差，业务人员违反程序规定，以及内控系统不能有效识别、提示和制止违规行为和不当操作，都将可能导致操作风险。本行已经大力加强了风险管理和内部控制政策和流程方面的工作和制度建设，以提高本行的风险管理能力、内部控制水平，包括内部审计水平。（四）合规风险银监会于 2006 年颁布《商业银行合规风险管理指引》，要求商业银行加强合规风险管理，使其经营活动与法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件相一致。此外，商业银行还必须遵守国内监管机构的有关运营要求和指导原则。本行受到各级监管机构，包括人民银行、银监会、证监会、税务、工商管理等对本行遵守法律、法规和指引的情况进行定期和不定期的监管和检查。为有效管理本行的合规风险，维护本行的安全稳健经营，根据中国银行业监督管理委员会《商业银行合规风险管理指引》的要求，借鉴巴塞尔银行监管委员会《合规与银行内部合规部门》的指导原则，结合本行实际情况，于 2008 年 10 月成立了合规管理部，并制订、完善了《江苏江阴农村商业银行股份有限公司合规政策》、《江苏江阴农村商业银行股份有限公司员工行为守则》等一系列合规风险管理制度。九、公司未来发展的展望本行将坚持以深化供给侧结构性改革为主线，着力提高服务实体经济质效，按照现代商业银行的经营理念和运行模式统揽全行工作，逐步完善公司治理，健全内控机制，加快结构调整，依法合规稳健经营，走效益、质量、规模协调和可持续发展的道路。建成“经营理念先进、公司治理完善、管理体系有效、组织条块协同、运营流程科学、风险防控得力，立足江阴、覆盖江苏、辐射东部的践行普惠金融标杆银行”。在发展过程中，本行将坚持金融普惠、优质发展、创新稳定匹配、以客户为中心几大原则，为稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的大局做出应有贡献。金融普惠原则以提供普惠金融服务为宗旨，建立优质高效的普惠型服务体系，为“三农”、中小企业和全体市民提供全方位、多层次、综合性的高效便捷服务，全力支持地方实体经济发展，促进江阴市乃至江苏省的经济社会建设。优质发展原则江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文坚持稳健经营、审慎经营的优质发展原则，按照商业银行的发展规律办事，转变发展观念，创新发展模式，提高发展质量，走规模、速度、风险、效益持续动态平衡的科学发展之路。创新稳定匹配原则发展就必须要创新，创新的前提是稳定，创新与稳定相结合才能确保银行稳步健康发展。要进行体制改革和制度创新，全面推动观念创新、管理创新和金融技术创新。同时，完善风险管理，制定金融安全框架体系和应急预案，不断化解金融风险，规范管理行为。以客户为中心原则客户是银行的生存之本、立命之源。坚持“客户至上”的经营理念，就要真正树立起以客户为中心的经营思想，贯彻以客户为中心的经营方针，体现以客户为中心的功能需要。通过客户分类、客户价值判断及客户关系维护等措施，提高客户的满意度与忠诚度。十、接待调研、沟通、采访等活动 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引 2016 年 12 月 05 日实地调研机构巨潮咨询网（www.cninfo.com.cn）公司《投资者活动关系记录表》 2016 年 12 月 22 日实地调研机构巨潮咨询网（www.cninfo.com.cn）公司《投资者活动关系记录表》江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况（一）报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用本行于 2014 年 3 月 4 日召开的 2014 年第 15 次股东大会审议通过了《上市后三年内股东分红回报规划》，明确提出，如无重大投资计划或重大现金支出事项发生，最近连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该期间实现的年均可分配利润的 30%，并符合法律、法规、规范性文件的相关规定。报告期内，公司现金分红政策未做出调整或变更。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是是否得到了充分保护：现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透不适用明：（二）公司近三年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股份方案情况 1、2016 年度利润分配预案本行 2016 年度利润分配预案为：按净利润的 10%提取法定盈余公积 7981.52 万元；提取一般风险准备 5000 万元；提取任意盈余公积 20000 万元；以本行截至 2016 年末总股本 1,767,354,347 股为基数，向全体股东每 10 股派现金人民币 1.50 元（含税），合计分配现金股利 265,103,152.05 元；本年度不送股，不转增股本。 2、2015 年利润分配方案本行 2015 年利润分配方案为：按净利润的 10%提取法定盈余公积 8226.48 万元；提取一般风险准备 5000 万元；提取任意盈余公积 25000 万元；2015 年度不分红，不送股，也不转增股本。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 3、2014 年利润分配方案 2014 年利润分配方案为：按利润净额的 10%提取法定盈余公积 7918.09 万元；提取一般风险准备 5000 万元；提取任意盈余公积 25000 万元；以本行截至 2015 年 2 月 18 日总股本 1,246,327,495.00 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 0.8 元（含税）；2014 年度不送股、不转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报表占合并报表中归属现金分红金额中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度（含税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例润率 2016 年 265,103,152.05 777,925,559.00 34.08% 0 2015 年 0 814,498,756.56 0% 0 2014 年 99,706,199.60 817,923,707.00 12.19% 0 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 1.50 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 1,767,354,347 现金分红总额（元）（含税） 265,103,152.05 可分配利润（元） 2,822,121,407 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况公司处于发展阶段属成长期且有重大资金支出安排时，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20% 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2016 年母公司实现净利润 79815 万元，加年初未分配利润 202397 万元，本年度支付普通股股利 26510.32 万元、提取法定盈余公积 7981.52 万元、提取一般风险准备 5000 万元、提取任意盈余公积 20000 万元。本行拟以 2016 年 12 月 31 日总股本 1,767,354,347 股为基数，向全体股东每 10 股派现金人民币 1.50 元（含税），总计 265,103,152.05 元。本年度不送股,不转增股本。该议案尚需提交股东大会审议。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺承诺期承诺事由承诺方承诺内容承诺时间履行情况类型限江阴长江投资集团有限公司、江阴新锦南投资发展有限公司、江苏省华贸进出口自本行股票在深圳证券交易所上市交易有限公司、江阴市长达钢铁之日起 36 个月内不转让，亦不由本行回有限公司、江阴市华发实业购；其中，前五大股东江阴长江投资集有限公司、江阴市爱衣思团团有限公司、江阴新锦南投资发展有限绒毛纺有限公司、江阴市振公司、江苏省华贸进出口有限公司、江宏印染有限公司、海澜集团股份阴市长达钢铁有限公司和江阴市华发实有限公司、无锡市嘉亿商贸 2016 年 09 见承诺限售业有限公司还特别承诺：若本行股票上正在履行有限公司、江阴法尔胜钢铁月 02 日内容承诺市后 6 个月内如本行股票连续 20 个交易制品有限公司、江阴美纶纱日的收盘价均低于发行价，或者上市后业有限公司、江阴市蓝宝石 6 个月期末收盘价低于发行价，所持本纺织有限公司、江苏双良科行股票的锁定期限自动延长 6 个月（如技有限公司、无锡宏源集团遇除权除息事项，上述发行价作相应调有限责任公司、江阴飞雁创首次公开发行整）。业投资有限公司、江阴市久或再融资时所远金属科技有限公司、江阴作承诺一棉纺织服装有限公司自本行股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股孙伟、任素惠、陆建生、邹份，也不由公司回购本人直接或间接持朝军、宋萍、缪淡国、赵建有的本行公开发行股票前已发行的股华、费庆和、陈忠、唐良君、份；前述锁定期满后，每年转让的股份股份李秋雁、陈协东、仲国良、不超过持股总数的 15%，且 5 年内转 2016 年 09 见承诺限售正在履行马惠娟、孙黎、任梅、崔丽让的股份总数不超过持股总数的 50%。月 02 日内容承诺华、刘美英、陈勤、展晓、孙伟、任素惠、陆建生、邹朝军、宋萍、张震霞、黄瑛、马琳、吴林缪淡国、赵建华、费庆和、陈忠、唐良华君、李秋雁、陈协东、仲国良、特别承诺：所持股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格将不低于发行价；若本行股票上市后 6 个月内如本行股票连续 20 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，所持本行股票的锁定期限自动延长 6 个月；如遇除权除息事项，上述发行价作相应调整；保证不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。自本行股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的本行公开发行股票前已发行的股持股超过 5 万股的内部职工股份份，也不由本行回购本人直接或间接持 2016 年 09 见承诺股东（具体股东情况参照招限售正在履行有的本行公开发行股票前已发行的股月 02 日内容股说明书附件）承诺份。前述锁定期满后，每年转让的股份不超过持股总数的 15%，且 5 年内转让的股份总数不超过持股总数的 50%。本行股票自挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续 20 个交易日本行股票收盘价均低于本行上一个会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末本行股份总数，下同）情形时（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与本行上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整），本行将根据《上市公司回购社会公众股份管理办法》的规定向社会公众股东回购本行部分股票，同时保证回购结果不会导致本行的股权稳定分布不符合上市条件。本行将依据法律、江苏江阴农村商业银行股份股价 2016 年 09 法规及本行章程的规定，在上述条件成 36 个月正在履行有限公司的承月 02 日就之日起 3 个交易日内召开董事会讨诺论稳定股价方案，并提交股东大会审议。具体实施方案将在股价稳定措施的启动条件成就时，本行依法召开董事会、股东大会做出股份回购决议后公告。在股东大会审议通过股份回购方案后，本行将依法通知债权人，并向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料，办理审批或备案手续。本行回购股份的资金为自有资金，回购股份的价格不超过上一个会计年度经审计的每股净资产，回购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式。但如果股份回购方案江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文实施前本行股价已经不满足启动稳定本行股价措施条件的，可不再继续实施该方案。本行用于稳定股价而回购股份的金额为上市之日起每十二个月内不少于上一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的 10%。自本行股票挂牌上市之日起三年内，若本行新聘任董事、高级管理人员的，本行将要求该等新聘任的董事、高级管理人员履行本行上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺。在启动股价稳定措施的前提条件满足时，如本行未采取上述稳定股价的具体措施，本行将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。本行董事（不包含独立董事）和高级管理人员制订了本行上市后三年内的稳定股价预案：本行股票挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续二十个交易日本行股票收盘价均低于其上一个会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数，下同）情形时（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与本行上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整），其将依据法稳定律、法规及在不影响本行上市条件的前本行董事（不包含独立董事）股价 2016 年 09 提下实施以下具体股价稳定措施：（1） 36 个月正在履行和高级管理人员的承月 02 日当本行出现需要采取股价稳定措施的情诺形时，如本行已采取股价稳定措施并实施完毕后本行股票收盘价仍低于其上一个会计年度末经审计的每股净资产的，其将通过二级市场以竞价交易方式买入本行股份以稳定股价。本行应按照相关规定披露其买入本行股份的计划。在本行披露其买入本行股份计划的三个交易日后，其将按照方案开始实施买入本行股份的计划。（2）其通过二级市场以竞价交易方式买入本行股份的，买入价格不高于本行上一会计年度经审计的每股净资产。但如果本行披露其买入计划后江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 3 个交易日内本行股价已经不满足启动稳定本行股价措施的条件的，其可不再实施上述买入本行股份计划；（3）其自本行股票上市之日起每十二个月内用于稳定本行股价的金额不少于其在担任董事/高级管理人员职务期间上一会计年度从本行领取的税后薪酬累计额的 20%，但不超过 50%。若本行新聘任董事（不包括独立董事）、高级管理人员的，本行将要求该等新聘任的董事、高级管理人员履行本行上市时董事、高级管理人员已作出的上述承诺。本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害本行利益。本人将严格遵守本行的预算管理，本人的任何职务消费行为均将在为履行本人职责之必须的范围内发生，并严格接受本行监督管理，避免浪费或超前消费。本人不会动用本行资产从事与履行本人职责无关的投资、消费活动。本人将尽最大努力促使本行填补即期回报的措施实现。本人将尽责促使由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与本行填补回报措施的执行情况相挂钩。本人将尽责促使本行未来拟公布的本行股权激励的行权条件(如有)与本行填补回报措施的执行情况相挂钩。本人其他 2016 年 09 见承诺本行董事和高级管理人员将支持与本行填补回报措施的执行情况正在履行承诺月 02 日内容相挂钩的相关议案，并愿意投赞成票(如有投票权)。本承诺出具日后，如监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的相关规定有其他要求的，且上述承诺不能满足监管机构的相关要求时，本人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺。如违反上述承诺，将遵守如下约束措施：（1）在监管机构指定媒体上公开说明未履行承诺的原因，并向投资者道歉；（2）如因非不可抗力事件引起违反承诺事项，且无法提供正当且合理的理由的，因此取得收益归发行人所有，发行人有权要求本人于取得收益之日起 10 个工作日内将违反承诺所得支付到发行人指定账户；（3）本人暂不领取现金分红和江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 50%薪酬，发行人有权将应付本人及本人持股的发行人股东的现金分红归属于本人的部分和 50%薪酬予以暂时扣留，直至本人实际履行承诺或违反承诺事项消除。承诺是否按时是履行 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用五、董事会、监事会、独立董事对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限 3年境内会计师事务所注册会计师姓名陈宏青、郭锋当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用报告期内，本行聘任的内部控制鉴证的会计师事务所为信永中和会计师事务所(特殊普通合伙）。本行应支付该会计师事务所 2016 年度内部控制鉴证费用 45 万元。十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用本行报告期无其他重大关联交易。十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用报告期内不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用报告期内不存在重大租赁情况 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用报告期内，本行未发生正常业务范围之外的委托理财事项。（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用报告期内，本行未发生正常业务范围之外的委托贷款事项。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用报告期内，本行不存在其他重大合同。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 √ 适用 □ 不适用指标计量单位数量/开展情况一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金万元 2.物资折款万元 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数人二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 1.2 产业发展脱贫项目个数个 1.3 产业发展脱贫项目投入金额万元 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数人 2.转移就业脱贫 —— —— 其中： 2.1 职业技能培训投入金额万元 2.2 职业技能培训人数人次 2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人人数 3.易地搬迁脱贫 —— —— 其中： 3.1 帮助搬迁户就业人数人 4.教育脱贫 —— —— 其中： 4.1 资助贫困学生投入金额万元 4.2 资助贫困学生人数人 4.3 改善贫困地区教育资源投入金万元额 5.健康扶贫 —— —— 其中： 5.1 贫困地区医疗卫生资源投入万元金额 6.生态保护扶贫 —— —— 其中： 6.1 项目类型 —— 6.2 投入金额万元江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文指标计量单位数量/开展情况 7.兜底保障 —— —— 其中： 7.1“三留守”人员投入金额万元 7.2 帮助“三留守”人员数人 7.3 贫困残疾人投入金额万元 7.4 帮助贫困残疾人数人 8.社会扶贫 —— —— 其中： 8.1 东西部扶贫协作投入金额万元 8.2 定点扶贫工作投入金额万元 8.3 扶贫公益基金投入金额万元 9.其他项目 —— —— 其中： 9.1.项目个数个近 100 9.2.投入金额万元 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数人三、所获奖项（内容、级别） —— —— 报告期内，本行积极与政府合作，独家开办妇女小额担保贷款年均贷款户数保持近 100 户、年末贷款余额超 1000 万元。 2、履行其他社会责任的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 □ 不适用是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否十九、其他重大事项的说明报告期内，除已披露外，本行无其他重大事项。二十、子公司重大事项报告期内，本行控股子公司宣汉诚民村镇银行有关涉诉事件详见“第十一节财务报告十、承诺及江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文或有事项”。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文第六节股份变动和股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后项目公积金数量比例发行新股送股其他小计数量比例转股一、有限售条件股份 1,557,908,847 100.00% - - - - - 1,557,908,847 88.14% 1、国家持股 - - - - - - - - - 2、国有法人持股 - - - - - - - - - 3、其他内资持股 1,557,908,847 100.00% - - - - - 1,557,908,847 88.14% 其中：境内法人持股 844,883,391 54.23% - - - - - 844,883,391 47.80% 境内自然人持股 713,025,456 45.77% - - - - - 713,025,456 40.34% 4、外资持股 - - - - - - - - - 其中：境外法人持股 - - - - - - - - - 境外自然人持股 - - - - - - - - - 二、无限售条件股份 - - 209,445,500 - - - 209,445,500 209,445,500 11.85% 1、人民币普通股 - - 209,445,500 - - - 209,445,500 209,445,500 11.85% 2、境内上市的外资股 - - - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - - 三、股份总数 1,557,908,847 100.00% 209,445,500 - - - 209,445,500 1,767,354,347 100.00% 股份变动原因 √适用 □ 不适用报告期内本行于 2016 年 8 月 24 日首次公开发行股票，本行股份总数相应增加。股份变动批准情况 √ 适用 □ 不适用 2015 年 2 月 13 日，本行第十六次股东大会审议通过了关于延长本行《申请首次公开发行境内人民币江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文普通股（A）股股票并上市方案》有效期的议案。2016 年 7 月 21 日，本行收到中国证券监督管理委员会《关于核准江苏江阴农村商业银行股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016 年]1659 号），核准本行公开发行股票不超过 209,445,500 股新股。股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响。 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况表 □ 适用 √ 不适用二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况股票及其衍生发行价格获准上市交易交易终止日发行日期发行数量上市日期证券名称（或利率）数量期江阴银行 2016 年 8 月 24 日 4.64 元/股 209,445,500 股 2016 年 9 月 2 日 1,767,354,347 股 —— 经本行第五届董事会第三次会议及第十六次股东大会审议通过，并经相关监管机构批准，本行于 2016 年 8 月向社会公开发行普通股 209,445,500 股股份，发行价格每股 4.64 元，募集资金总额为人民币 971,827,120.00 元，扣除各项发行费用人民币 47,943,732.93 元，实际应募集资金净额为人民币 923,883,387.07 元，经深圳证券交易所《关于江苏江阴农村商业银行股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2016]590 号）核准，本行公开发行股份于 2016 年 9 月 2 日在深圳证券交易所上市。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用经本行第五届董事会第三次会议及第十六次股东大会审议通过，并经相关监管机构批准，本行于 2016 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文年 8 月向社会公开发行普通股 209,445,500 股股份，发行价格每股 4.64 元，募集资金总额为人民币 971,827,120.00 元，扣除各项发行费用人民币 47,943,732.93 元，实际应募集资金净额为人民币 923,883,387.07 元，经深圳证券交易所《关于江苏江阴农村商业银行股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2016]590 号）核准，本次公开发行股份于 2016 年 9 月 2 日在深圳证券交易所上市。 3、本行内部职工股情况根据《关于规范金融企业内部职工持股的通知》（财金 2010〔97〕号文）的规定，截至本行上市前，本行内部职工股东 767 名，合计持股 176,735,406 股。三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、股东数量和持股情况单位：股年度报告披露报告期末表决年度报告披露日前上一月末权恢复的优先报告期末普通日前上一月末表决权恢复的 69,149 40,421 股股东总数不适用不适用股股东总数普通股股东总优先股股东总（如有）（参见数数（如有）（参注 8）见注 8）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期内持有无限质押或冻结情况报告期末持股持有有限售条股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的数量件的股份数量股份状态数量情况股份数量江阴长江投资集境内非国有法人 4.36% 77,023,750 1,280,000 75,743,750 1,280,000 质押 75,743,750 团有限公司江阴新锦南投资境内非国有法人 4.29% 75,743,750 - 75,743,750 - 质押 37,500,000 发展有限公司江苏省华贸进出境内非国有法人 4.26% 75,368,750 - 75,368,750 - 质押 74,868,750 口有限公司江阴市长达钢铁境内非国有法人 4.25% 75,112,960 - 75,112,960 - 质押 75,112,960 有限公司江阴市华发实业境内非国有法人 3.93% 69,379,250 - 69,379,250 - 质押 69,379,250 有限公司江阴市爱衣思团境内非国有法人 3.45% 60,902,415 - 60,902,415 - 质押 56,375,000 绒毛纺有限公司江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文江阴市振宏印染境内非国有法人 3.41% 60,223,110 - 60,223,110 - 质押 60,111,555 有限公司海澜集团有限公境内非国有法人 3.28% 58,019,503 - 58,019,503 - - - 司无锡市嘉亿商贸境内非国有法人 3.20% 56,528,737 - 56,528,737 - - - 有限公司江阴法尔胜钢铁境内非国有法人 2.58% 45,684,355 - 45,684,355 - 质押 41,000,000 制品有限公司战略投资者或一般法人因配售新股不存在成为前 10 名股东的情况（如有）上述股东关联关系或一致行动的说未知以上股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一明致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量华润深国投信托有限公司－锐进 2 1,768,300 人民币普通股 1,768,300 期展博投资集合资金信托计划白卫俊 1,562,097 人民币普通股 1,562,097 江阴长江投资集团有限公司 1,280,000 人民币普通股 1,280,000 陈寿盟 1,159,600 人民币普通股 1,159,600 王正 897,300 人民币普通股 897,300 何钦辉 872,100 人民币普通股 872,100 杨国泰 862,600 人民币普通股 862,600 华润深国投信托有限公司-展博 1 期 720,531 人民币普通股 720,531 证券投资集合资金信托谢国丽 693,800 人民币普通股 693,800 邵金鑫 641,400 人民币普通股 641,400 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 未知以上股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一名股东之间关联关系或一致行动的致行动人。说明何钦辉通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本行股份 862,500 前 10 名普通股股东参与融资融券业股，占本行总股本 0.05%；王正通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账务情况说明（如有）户持有本行股份 840,000 股，占本行总股本 0.05%；杨国泰通过万联证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有本行股份 775,200 股，占本行总股本 0.04%。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 □ 是 √ 否本行前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 3、控股股东情况 □ 适用 √ 不适用 4、报告期内本行控股股东变动情况 □ 适用 √ 不适用 5、实际控制人情况本行无实际控制人。 6、其他持股在 10%以上的股东无。四、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况。 □ 适用 √ 不适用江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期内本行不存在优先股。第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员基本情况本期增本期减任职期初持股数持股份持股份期末持股姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期状态（股）数量数量数（股）（股）（股）孙伟董事长现任男 47 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日 500,000 0 0 500,000 董事、行任素惠现任女 51 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日 500,000 0 0 500,000 长董事：2014 年 07 月董事、董 31 日陆建生现任男 52 2017 年 07 月 30 日 500,000 0 0 500,000 事会秘书董事会秘书：2001 年 11 月 20 日邹朝军董事现任男 45 2005 年 01 月 28 日 2017 年 07 月 30 日 514,693 0 0 514,693 龚秀芬董事现任女 57 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日 0 0 0 陈强董事现任男 44 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日 0 0 0 范新凤董事现任女 46 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日 0 0 0 程斌独立董事现任男 47 2016 年 02 月 03 日 2017 年 07 月 30 日 0 0 0 康吉言独立董事现任女 46 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日 0 0 0 耿强独立董事现任男 39 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日 0 0 0 宋超独立董事现任男 45 2011 年 06 月 10 日 2017 年 07 月 30 日 0 0 0 高进生监事长现任男 52 2016 年 09 月 02 日 2017 年 07 月 30 日 0 0 0 缪淡国职工监事现任男 53 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日 500,000 0 0 500,000 赵建华职工监事现任女 52 2008 年 01 月 31 日 2017 年 07 月 30 日 269,527 0 0 269,527 费庆和监事现任男 71 2005 年 01 月 29 日 2017 年 07 月 30 日 4,769,138 0 0 4,769,138 楚健健监事现任男 54 2008 年 01 月 31 日 2017 年 07 月 30 日 0 0 0 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文陈忠监事现任男 49 2005 年 01 月 28 日 2017 年 07 月 30 日 102,193 0 0 102,193 唐良君外部监事现任男 63 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日 9,527,046 0 0 9,527,046 李秋雁外部监事现任女 57 2011 年 06 月 10 日 2017 年 07 月 30 日 4,087,833 0 0 4,087,833 陈协东外部监事现任男 50 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日 613,173 0 0 613,173 卜新锋副行长现任男 51 2011 年 06 月 10 日 2017 年 07 月 30 日 0 0 0 金武副行长现任男 49 2011 年 06 月 10 日 2017 年 07 月 30 日 0 0 0 吴开副行长现任男 38 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日 0 0 0 王峰副行长现任男 45 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日 0 0 0 过晟宇副行长现任男 37 2016 年 09 月 02 日 2017 年 07 月 30 日 0 0 0 宋萍监事长离任女 41 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日 500,000 0 0 500,000 仲国良副行长离任男 48 2008 年 01 月 31 日 2017 年 07 月 30 日 500,000 0 0 500,000 合计 -- -- -- -- -- -- 22,883,603 0 0 22,883,603 二、本行董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务类型日期原因宋萍监事长离任 2016 年 9 月 2 日因工作调动原因，辞去本行监事长职务。仲国良副行长离任 2016 年 9 月 2 日因工作调动原因，辞去本行副行长职务。三、任职情况 1、公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历及目前在公司的主要职责（1）本行董事：孙伟先生 1970 年 5 月生，中国国籍，研究生学历。1988 年 11 月参加农村信用社工作，历任江阴市农村信用合作联社华士信用社副主任、顾山信用社主任，本行顾山支行行长、国际业务部总经理，本行副行长、行长。本行第一、第三届、第四届董事会董事。现任本行第五届董事会董事长。任素惠女士 1966 年 9 月生，中国国籍，研究生学历。1984 年 9 月参加农村信用社工作，历任江阴市农村信用合作联社主办会计、会计科副科长、科长，江阴市农村信用合作联社副主任，本行副行长。本行第三届、第四届监事会监事长（职工监事）、党委委员、纪委书记。现任本行第五届董事会董事、行长。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文陆建生先生 1965 年 4 月生，中国国籍，本科学历。1984 年 10 月参加农村信用社工作，历任江阴市农村信用合作联社办公室副主任，本行办公室副主任、发展研究室主任、行长办公室主任、第三届工会委员会主席、董事会办公室主任等。本行第一届董事会秘书，第二届、第三届、第四届董事会董事兼董事会秘书，现任本行第五届董事、董事会秘书。邹朝军先生 1972 年 8 月生，中国国籍，本科学历，律师。1995 年 7 月参加工作，历任江阴龙马机械工程有限公司财务部办事员，江阴华新钢缆有限公司办事员，无锡国立律师事务所律师，无锡滨江律师事务所律师，自 2001 年 6 月至今任远闻（上海）律师事务所合伙人，曾任本行第二、第三届、第四届董事会董事，现任本行第五届董事会董事。龚秀芬女士 1960 年 8 月生，中国国籍，高中学历。1980 年 3 月参加工作，2004 年 12 月至今在江阴市振宏印染有限公司从事会计工作，现任江阴市振宏印染有限公司财务总监、本行第五届董事会董事。陈强先生 1973 年 9 月生，中国国籍，硕士，中级会计师。1995 年 8 月参加工作，2000 年 11 月至 2004 年 11 月任江苏双良集团股份有限公司财务部副总经理，2004 年 11 月至今任江苏双良集团股份有限公司财务部总经理，现任本行第五届董事会董事。范新凤女士 1971 年 12 月生，中国国籍，大专学历。1989 年 10 月参加工作，1999 年 7 月至 2001 年 12 月任江阴市长江加油有限公司主办会计，2002 年 1 月至 12 月任江苏新长江集团有限公司外贸部主办会计，2003 年至今任江阴市长达钢铁有限公司财务总监，现任江阴市长达钢铁有限公司副总经理兼财务总监，本行第五届董事会董事。程斌先生 1970 年 8 月出生，硕士，特许金融风险管理师，现任北京易禾水星投资有限公司执行董事。历任中国远洋运输（集团）总公司发展部海外事业部项目经理、总裁事务部主任科员、金融处主任科员，中远福庆控股（新加坡）有限公司副总经理，中国远洋运输（集团）总公司财务部金融处副处长，中远慈善基金会投资总监，法国东方汇理银行中国有限公司执行董事。2016 年 2 月 3 日起任本行第五届董事会独立董事。康吉言女士江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 1971 年 6 月生，中国国籍，研究生学历，中国注册会计师、高级会计师。1993 年 6 月参加工作，历任上海市基础工程公司财务科职员，海南中洲会计师事务所业务部职员，上海审计事务所（沪港审计事务所）业务部职员，2000 年至今立信会计师事务所（特殊普通合伙）业务部职员、部门经理、合伙人，曾担任宁波银行、现代制药、江南化纤、山东如意等上市审计项目总负责人及签字会计师。曾任本行第三届董事会独立董事，中国证监会第三、四、五届创业板发审委委员。现任本行第五届董事会独立董事。耿强先生 1978 年 2 月生，中国国籍，经济学博士，教授。2004 年至 2011 年曾任南京大学商学院讲师、副教授，美国华盛顿大学经济学系访问学者，美国哈佛大学商学院进修学者；2011 年至今任南京大学商学院教授。长期从事中国宏观货币理论与政策、金融经济学、商业银行竞争力的相关科研教学工作。现任南京大学商学院教授、江苏省青联委员、本行第五届董事会独立董事，同时兼任焦点科技股份有限公司、南京栖霞建设股份有限公司独立董事。宋超先生 1972 年 11 月生，中国国籍，本科学历，中国注册会计师。1993 年 8 月参加工作，历任江苏江阴会计师事务所业务助理、项目负责人、注册会计师、审计业务部经理，江阴暨阳会计师事务所有限公司审计业务部经理、副主任会计师，2006 年 9 月至今任江阴暨阳会计师事务所有限公司主任会计师。曾任本行第四届董事会独立董事，现任本行第五届董事会独立董事。（2）本行监事：高进生先生 1965 年 12 月生，中国国籍，研究生学历。1985 年 5 月参加张家港市农村信用社工作，历任张家港市信用社德积办事处会计、信贷员、副主任、主任；张家港市大新农村信用社主任；张家港农村商业银行国际业务部总经理；张家港农村商业银行德积支行行长；张家港农村商业银行人力资源部总经理、党办主任、副行长、党委副书记。2016 年 6 月起任本行党委委员、纪委书记。2016 年 9 月起任本行第五届监事会监事长。缪淡国先生 1964 年 10 月生，中国国籍，本科学历。1983 年 9 月参加农村信用社工作，历任江阴市农村信用合作联社山观信用社副主任、主任，本行山观支行行长、澄通支行行长，澄江支行行长、党支部书记，任本行营业部主任，自 2016 年 2 月至 2016 年 12 月任对外机构管理部总经理（分管异地分支机构），2016 年 12 月至今任本行常州分行行长。本行第二、第三、第四届董事会董事。现任本行第五届监事会职工监事。赵建华女士江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 1965 年 5 月生，中国国籍，本科学历。1991 年 7 月开始工作，先后在江阴信托投资公司、本行朝阳支行、本行稽核审计部工作。本行第三届、第四届监事会职工监事。现任本行第五届监事会职工监事。费庆和先生 1946 年 6 月生，中国国籍，大专学历，高级经济师。1976 年 6 月参加工作，历任江阴县陆桥镇陆西村村办厂科长、厂长，江阴市陆桥镇供销公司党支部书记、经理，江阴市美纶纱厂经理、厂长、党支部书记，江阴市庆达公司经理、厂长、党支部书记。1997 年至 2012 年任江阴美纶纱业有限公司董事长，现任江阴美纶纱业有限公司监事、江阴开源非织造布制品有限公司董事。本行第一届董事会董事，第二、第三届、第四届监事会监事。现任本行第五届监事会监事。楚健健先生 1963 年 10 月生，中国国籍，研究生学历，高级会计师。2009 年之前曾先后担任江苏鲲鹏集团公司副总经理兼总会计师、江阴长江投资发展公司总经理、江阴市能源开发实业总公司总经理、四川东泰产业（控股）股份有限公司董事长、江阴长江投资集团有限公司常务副总经理、江苏润华科技投资有限公司总经理，现任江阴中基矿业投资有限公司董事长兼总经理、江苏霞客环保色纺股份有限公司副董事长。曾任本行第三届、第四届监事会监事，现任本行第五届监事会监事。陈忠先生 1968 年 8 月生，中国国籍，本科学历，记者。1987 年参加工作，历任江阴市博物馆考古陈列部副主任、主任，《江阴日报》社专刊部副主任、记者部副主任、编辑部副主任、主任、副总编、总编办主任。本行第二、第三届、第四届监事会监事。现任本行第五届监事会监事、《江阴日报》副总编兼办公室主任。唐良君先生 1954 年生，中国国籍，高中学历。曾任本行第四届监事会监事，现任本行第五届监事会外部监事、江阴双马服饰有限公司执行董事、江阴奔达服饰有限公司董事长兼总经理。李秋雁女士 1960 年生，中国国籍，高中学历。1981 年至 1988 年在江阴市绿园明胶厂从事财务工作，1989 年至今任江苏雪豹日化有限公司董事长。现任本行第四届、第五届监事会外部监事。陈协东先生 1967 年 10 月生，中国国籍，大专学历，中级会计师。1987 年至 1994 年任江阴市顾山化工厂会计、财务科长，1995 年至 2002 年人无锡海江印染有限公司财务部长，2003 年至 2004 年人江苏恒源祥服饰有限公司财务科长，2005 年至今任江阴市一斐服饰有限公司董事长兼总经理。现任本行第五届监事会外部监事。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文（3）本行高级管理人员：任素惠女士本行董事兼行长，简历见“本行董事”。卜新峰先生 1966 年 9 月生，中国国籍，研究生学历。1985 年参加工作，历任江阴璜土信用社副主任、主任（兼任江阴石庄信用社主任），本行璜土支行行长、资产保障部经理、业务部总经理、人力资源部总经理。现任本行副行长、党委委员，同时兼任江苏靖江农村商业银行股份有限公司董事。金武先生 1968 年 5 月生，中国国籍，研究生学历。1987 年参加工作，历任云亭信用社副主任，峭岐信用社副主任、主任、党支部书记，本行峭岐支行行长、顾山支行行长、要塞支行行长、南闸支行行长、公司业务部总经理、信贷管理部总经理。现任本行副行长、党委委员。吴开先生 1979 年 3 月生，中国国籍，硕士研究生学历。2000 年 9 月加入江阴市澄江信用社，2000 年 11 月进入本行国际业务部工作，2002 年 3 月任本行国际业务部总经理助理，2003 年 8 月任本行国际业务部副总经理，2007 年 4 月至 2008 年 6 月任本行资金运营部副总经理（主持工作），2008 年 6 月至 2009 年 7 月任本行申港支行行长，2009 年 7 月至 2014 年 6 月任本行金融同业部总经理，2014 年 7 月至今任本行副行长、党委委员。王峰先生 1972 年生，中国国籍，研究生学历，工程师。1995 年 9 月参加工作，历任江阴澄兴磷集团技术员、南京亿立电脑科技有限公司计算机软件程序员，1996 年 11 月加入本行，历任电脑科技术员、科长助理、副科长，2002 年 3 月任本行科技信息部副经理，2003 年 8 月任本行科技信息部副总经理，2008 年 10 月至 2014 年 6 月任本行科技开发部总经理，2014 年 7 月起至今任本行副行长、党委委员。过晟宇先生过晟宇，男，1980 年 7 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，研究生学历。2005 年 8 月至 2016 年 6 月在无锡农村商业银行股份有限公司工作，历任支行客户经理、支行行长、董事、苏州分行（筹）行长。 2016 年 6 月起任本行党委委员。2016 年 9 月起至今任本行副行长、党委委员。陆建生先生本行董事兼董事会秘书，简历见“本行董事”。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况。在股东单位是否领姓名任职股东单位职务任期取报酬津贴龚秀芬江阴市振宏印染有限公司财务总监 2003 年 01 月至今是副总经理 2004 年 12 月至今是范新凤江阴市长达钢铁有限公司财务总监 2004 年 12 月至今是费庆和江阴美纶纱业有限公司监事 2014 年 12 月至今是 3、董事、监事、高级管理人员在其他单位任职情况。在其他单位是否姓名其他单位名称职务任期领取报酬津贴陈强江苏双良集团股份有限公司财务部总经理 2004 年 11 月至今是康吉言立信会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人 2006 年 1 月至今是南京大学商学院教授 2012 年 1 月至今是焦点科技股份有限公司独立董事 2015 年 5 月至今是耿强南京栖霞建设股份有限公司独立董事 2015 年 11 月至今是江苏省新能源开发股份有限公司独立董事 2015 年 5 月至今是宋超江阴暨阳会计师事务所有限公司主任会计师 2006 年 9 月至今是李秋雁江苏雪豹日化有限公司董事长 2002 年 3 月至今是程斌北京易禾水星投资有限公司执行董事 2011 年 8 月至今是江阴双马服饰有限公司执行董事 2000 年 12 月至今是唐良君董事长 2002 年 10 月至今是江阴奔达服饰有限公司总经理 2002 年 10 月至今是董事长 2005 年 12 月至今是陈协东江阴市一斐服饰有限公司总经理 2015 年 10 月至今是陈忠江阴日报副总编 2007 年 12 月至今是邹朝军远闻（上海）律师事务所合伙人 2001 年 6 月至今是江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文总经理 2006 年 12 月至今是江阴中基矿业投资有限公司楚健健董事长 2009 年 3 月至今是江苏霞客环保色纺股份有限公司副董事长 2009 年 11 月至今是费庆和江阴开源非织造布制品董事 2001 年 02 月至今是卜新峰江苏靖江农村商业银行股份有限公司董事 2015 年 10 月至今是四、董事、监事和高级管理人员报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况。董事会提名及薪酬委员会拟定《江苏江阴农村商业银行股份有限公司经营层经营目标考核办法》，决策程序报董事会审议通过；由董事会、监事会制定《江苏江阴农村商业银行股份有限公司董事、监事薪酬费用管理办法》，报股东大会审议通过。依据《江苏江阴农村商业银行股份有限公司董事、监事薪酬费用管理办法》和《江苏江阴农村商业确定依据银行股份有限公司经营层经营目标考核办法》的规定，并依据本行的考核结果对本行执行董事、职工监事和高级管理人员确定其年度薪酬，其他董事和监事的薪酬按照津贴标准确定其年度薪酬。执行董事、职工监事和高级管理人员按照薪酬管理制度支付基本薪酬，根据年度业绩考核制度发放实际支付情况绩效薪酬，其他董事和监事按津贴标准按月发放。 2、公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：人民币万元从公司获得的是否在公司关姓名职务性别年龄任职状态税前报酬总额联方获取报酬孙伟董事长男 47 现任 108.76 否任素惠董事、行长女 51 现任 99.03 否陆建生董事、董事会秘书男 52 现任 88.94 否邹朝军董事男 45 现任 5 否龚秀芬董事女 57 现任 5 是陈强董事男 44 现任 5 否范新凤董事女 46 现任 5 是程斌独立董事男 47 现任 15 是江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文从公司获得的是否在公司关姓名职务性别年龄任职状态税前报酬总额联方获取报酬康吉言独立董事女 46 现任 15 否耿强独立董事男 39 现任 15 否宋超独立董事男 45 现任 15 否高进生监事长男 52 现任 52.28 否缪淡国职工监事男 53 现任 73.89 否赵建华职工监事女 52 现任 29.64 否费庆和监事男 71 现任 5 是楚健健监事男 54 现任 5 是陈忠监事男 49 现任 5 否唐良君外部监事男 63 现任 5 是李秋雁外部监事女 57 现任 5 是陈协东外部监事男 50 现任 5 否卜新锋副行长男 51 现任 89.31 否金武副行长男 49 现任 88.85 否吴开副行长男 38 现任 88.51 否王峰副行长男 45 现任 88.51 否过晟宇副行长男 37 现任 51.54 否宋萍监事长女 41 离任 38.68 否仲国良副行长男 48 离任 38.99 否合计 1,046.93 注：1、本行在本年还发放了 2013 年应延期支付而递延的薪酬，其中董事长孙伟 23.98 万元；董事、行长任素惠 24.01 万元；监事长（离任）宋萍 20.99 万元；副行长卜新锋 21.06 万元；副行长仲国良（离任）21.08 万元；副行长金武 21.05 万元；副行长吴开 6.62 万元；副行长王峰 7.23 万元；监事缪淡国 9.24 万元；监事赵建华 3.75 万元；董事、董事会秘书陆建生 12.99 万元； 2、根据中国银监会《商业银行稳健薪酬监管指引》和本行的相关规定，本行高级管理人员的部分绩效薪酬将进行延期支付，延期支付期限为 3 年。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人） 1,249 主要子公司在职员工的数量（人）在职员工的数量合计（人） 1,419 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,419 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）管理人员业务人员 1,207 合计 1,419 教育程度教育程度类别数量（人）研究生及以上本科专科高中、中专初中合计 1,419 2、薪酬政策本行的薪酬制度包括：《柜员等级评定管理办法》、《客户经理等级评定管理办法》、《经营目标考核办法》、《工资分配方案》。柜员津贴根据《柜员等级评定管理办法》对综合业务知识、百张传票数字录入、汉字录入、单指单张手工点钞，机器点钞等科目进行考核，根据考核结果确定柜员等级，并发放相应柜员津贴。客户经理根据《客户经理等级评定管理办法》对日均存款业绩、存贷款有效户拓展、信贷资产质量、创造模拟利润、信贷合规操作、管理能力、实务素质等科目进行考评，并根据考评结果发放津贴。全行员工根据《经营目标考核办法》按财务指标、客户指标、内部运营、学习成长等方面计算平衡记分卡，分四个季度进行考核。平衡计分卡得分与全行被考核对象的薪酬挂钩；平衡计分卡得分与各机构第一负责人行政职务挂钩；平衡计分卡得分是年末评先选优的重要参考依据。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文根据《工资分配方案》，本行职工总收入由基本薪酬、绩效薪酬、福利性收入等项下的货币和非现金的各种权益性收入组成。基本薪酬包括基本保障收入、各项津补贴、经营管理补贴，按月支付。绩效薪酬主要为当年经营绩效考核收入和其它综合考核收入组成。对总行高管人员绩效薪酬的支付方式：50%左右绩效薪酬中，一部分根据经营情况和风险成本分期考核情况随基本薪酬一起支付，剩余部分在财务年度结束后，根据年度考核结果支付；另 50%左右的绩效薪酬，采取延期支付的方式，延期支付期限为 3 年，在延期支付时段中遵循等分原则；对中层管理人员及重要风险岗位（会计主管、信贷主管及客户经理）的绩效薪酬的支付方式：60%左右绩效薪酬根据经营情况和风险成本分期考核情况随基本薪酬一起支付，剩余部分在财务年度结束后，根据年度考核结果支付；40%左右绩效薪酬采取延期支付的方式，延期支付期限为 3 年，在延期支付时段中遵循等分原则。如在规定期限内总行高管人员、中层管理人员和相关员工职责内的风险损失超常暴露，本行有权将相应期限内已发放的绩效薪酬全部追回，并止付所有未支付部分。中长期各种激励：按不同的岗位职务、岗位责任风险和不同岗位的工作年限制定相关激励制度；福利性收入包括商业银行为员工支付的社会保险费、住房公积金等，对于福利性收入的管理，按国家有关规定执行。除国家政策强制的五险一金外，本行还制定了补充退休福利计划，对截止 2001 年 12 月 6 日在册职工（含退休、退职人员）增发生活补贴，补贴标准随职工退休（包括内退）时所享职级待遇而划分确定。 3、培训计划为提高员工整体素质和工作效率，根据本行人力资源战略目标要求，本行每年年末制定下一年的培训计划，按照计划开展培训，具体包括培训的项目、内容、时间、方式、对象等。主要培训内容包括员工素质、业务知识、管理能力提升、沟通管理、执行力提升等各个方面，培训形式有内部讲师授课、网络学习、外聘讲师授课、外部交流学习等。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本情况报告期内，本行按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市规则》、《深圳证券交易所中小企业版上市公司规范运作指引》等要求，完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，不断提高公司治理水平。截止 2016 年 12 月 31 日，公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在重大差异，也未收到监管部门行政监管措施需限期整改的有关文件。本行上市后经股东大会或董事会审议通过正在执行的主要制度情况如下。本行已建立制度最新披露时间公司章程 2016 年 9 月关联交易管理办法 2016 年 9 月信息披露管理制度 2016 年 10 月重大事项内部报告制度 2016 年 10 月外部信息报送和使用管理制度 2016 年 10 月投资者关系管理办法 2016 年 10 月内幕信息及知情人信息管理制度 2016 年 10 月年报信息披露重大差错责任追究制度 2016 年 10 月行长工作细则 2016 年 10 月董事会秘书工作细则 2016 年 10 月董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度 2016 年 10 月公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况报告期内，本行无实际控制人、无控股股东，也无持股 5%以上的股东。 1、业务方面：本行有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员方面：本行在人事及工资管理方面独立运作。 3、资产方面：本行拥有独立的经营场所以及配套设施。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 4、机构方面：本行设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会以及下设各专门委员会等机构独立运作，职能明确，不与股东单位职能部门存在从属关系。 5、财务方面：本行建立了独立的财务管理制度和会计核算体系，配备了专门的财务人员和审计人员，单独核算。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况。投资者参会议届次会议类型召开日期披露日期披露索引与比例 2016 年第一次临时股东大会 92.71% 2016 年 2 月 3 日上市前未披露上市前未披露临时股东大会 2016 年第十七年度股东大会 93.68% 2016 年 3 月 29 日上市前未披露上市前未披露次股东大会《中国证券报》、《上海证券 2016 年第二次报》、证券时报》、证券日报》临时股东大会 49.00% 2016 年 9 月 21 日 2016 年 9 月 22 日临时股东大会及巨潮资讯网（www.cnifo.com.cn）报告期内，本行不存在表决权恢复的优先股股东请求召开股东大会的情况。五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况本报告期应参以通讯方式参是否连续两次未亲独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数加董事会次数加次数自参加会议程斌 7 5 2 0 0 否康吉言 7 5 2 0 0 否耿强 7 5 2 0 0 否宋超 7 6 1 0 0 否独立董事列席 3次股东大会次数独立董事没有连续两次未亲自出席董事会的情况。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内独立董事对本行有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 2016 年度独立董事对董事会审议的议题发表了独立意见，在会议及闭会期间提出多项意见和建议，全部得到本行采纳或回应。日期事项意见类型 2016 年 3 月关于本行 2015 年度利润分配方案的独立意见同意 2016 年 5 月关于本行 2015 年一季度关联交易的独立意见同意 2016 年 7 月关于本行 2015 年二季度关联交易的独立意见同意 2016 年 9 月关于聘任高级管理人员的独立意见同意六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况本行董事会下设七个专门委员会：战略发展委员会、风险管理委员会、审计委员会、关联交易控制委员会、提名及薪酬委员会、三农金融服务委员会和金融消费者权益保护委员会。董事会各专门委员会严格按照《章程》、《董事会议事规则》以及个专门委员会工作细则召开并履行职责，依法合规运作，分别对本行重大发展战略、财务报告及内部控制、合规管理、关联交易、风险管控、董事提名与考核事项等提出意见与建议。七、监事会工作情况报告期内，在监事会的监督活动中未发现本行存在风险，监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况报告期内，本行董事会及薪酬与考核委员会根据全行年度工作目标和计划的完成情况对高级管理人员进行考核，并根据考核结果发放高级管理人员的奖金。本行将持续完善高级管理人员的绩效评价及约束机制。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 3 月 15 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00% 财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告 ①重大缺陷的定性标准: 缺乏民主决策程序；违反国家法律法规并受到处罚；中高级管理人员和高级技 ①重大缺陷的定性标准：术人员流失严重；媒体频现负面新闻，企业财务报表已经或者很可能被注册会计涉及面广；重要业务缺乏制度控制或制师出具否定意见或者拒绝表示意见；企业度系统失效；内部控制重大或重要缺陷高级管理人员已经或者涉嫌舞弊；披露的未得到整改。财务报告出现重大错报；公司财务缺乏制 ②重要缺陷的定性标准: 度控制或制度系统失效；财务报告内部控民主决策程序存在但不够完善；违反企制重大或重要缺陷未得到整改。业内部规章，形成显著损失；关键岗位定性标准 ②重要缺陷的定性标准：业务人员流失严重；媒体出现负面新公司财务制度或系统存在缺陷；财务报告闻，波及局部区域；重要业务制度或系内部控制重要缺陷未得到整改；其他可能统存在缺陷；内部控制重要缺陷未得到引起财务报告出现重要错报的内部控制缺整改。陷。 ③一般缺陷的定性标准: ③一般缺陷的定性标准：财务报告内部控决策程序效率不高；违反企业内部规制中存在的除上述重大缺陷及重要缺陷之章，但未形成损失；一般岗位业务人员外的其他缺陷。流失严重；媒体出现负面新闻，但影响不大；一般业务制度或系统存在缺陷；一般缺陷未得到整改；存在其他缺陷。 ①重大缺陷的定量标准： ①重大缺陷的定量标准：该内部控制缺陷可能引起的财务报表的错该内部控制缺陷可能引起的直接财产报金额满足以下标准：错报利润≥财务报损失满足以下标准：直接财产损失≥非告审计重要性水平 100%。财务报告重要性水平 100%。 ②重要缺陷的定量标准： ②重要缺陷的定量标准：定量标准该内部控制缺陷可能引起的财务报表的错该内部控制缺陷可能引起的直接财产报金额满足以下标准：财务报告审计重要损失满足以下标准：非财务报告重要性性水平 30%≤错报利润<财务报告审计重要水平 30%≤直接财产损失<非财务报告性水平 100%。重要性水平 100%。 ③一般缺陷的定量标准： ③一般缺陷的定量标准：江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文该内部控制缺陷可能引起的财务报表的错该内部控制缺陷可能引起的直接财产报金额满足以下标准：错报利润<财务报告损失满足以下标准：直接财产损失<非审计重要性水平 30%。财务报告重要性水平 30%。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制鉴证报告内部控制审计报告中的审议意见段我们接受委托，对后附的江苏江阴农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会按照中国银行业监督管理委员会颁布的《商业银行内部控制指引》和《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2016 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的自我评价报告执行了鉴证工作。本行董事会的责任是按照《商业银行内部控制指引》和《企业内部控制基本规范》及相关规定建立健全内部控制并保持其有效性，以及保证自我评估报告真实、准确、完整地反映与财务报表相关的内部控制。我们的责任是对本行与财务报表相关的内部控制有效性发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对与财务报表相关的内部控制度有效性是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。内部控制具有固有限制，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制有效性具有一定风险。我们认为，本行按照《商业银行内部控制指引》和《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 3 月 15 日内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网（www.cnifo.com.cn）内控审计报告意见类型标准无保留江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文非财务报告是否存在重大缺陷否注：披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文第十节公司债券相关情况 □ 使用 √ 不适用报告期内，本行不存在债券的相关事项。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2017 年 03 月 13 日审计机构名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 XYZH/2017NJA20013 注册会计师姓名陈宏青、郭锋审计报告 XYZH/2017NJA20013 江苏江阴农村商业银行股份有限公司全体股东：我们审计了后附的江苏江阴农村商业银行股份有限公司（以下简称江阴银行）合并及母公司财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司的资产负债表、2016 年度合并及母公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。（一）管理层对合并财务报表的责任编制和公允列报财务报表是江阴银行管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。（二）注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。（三）审计意见我们认为，江阴银行上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了江阴银行 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：陈宏青中国北京中国注册会计师：郭锋二○一七年三月十三日江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文二、财务报表 1、合并资产负债表编制单位：江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年 12 月 31 日单位：人民币千元项目期末余额期初余额流动资产：现金及存放中央银行款项 11,176,468 13,410,167 存放同业及其他金融机构款项 866,941 1,221,125 拆出资金 1,235,590 - 以公允价值计量且其变动计入当 1,998,752 1,310,968 期损益的金融资产应收利息 470,698 407,150 其他流动资产 1,173 29,351 流动资产合计 15,749,622 16,378,761 非流动资产：发放贷款及垫款 50,372,364 48,019,694 可供出售金融资产 22,805,778 12,780,250 持有至到期投资 12,282,024 10,416,578 应收款项类投资 900,000 1,200,000 长期股权投资 187,241 168,045 投资性房地产 74,390 79,646 固定资产 568,693 562,903 在建工程 282,295 139,815 无形资产 89,155 82,945 递延所得税资产 687,775 568,745 其他资产 85,549 81,027 非流动资产合计 88,335,264 74,099,648 资产总计 104,084,887 90,478,408 流动负债：向中央银行借款 407,471 556,586 同业及其他金融机构存放款项 978,119 326,243 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文拆入资金 34,685 24,457 卖出回购金融资产款 13,198,500 11,340,000 吸收存款 73,641,400 67,653,212 应付职工薪酬 396,901 371,687 应交税费 77,380 89,798 应付利息 2,009,420 1,592,099 流动负债合计 90,743,876 81,954,082 非流动负债：应付债券 4,104,858 - 递延所得税负债 88,433 148,679 其他负债 134,812 861,476 非流动负债合计 4,328,103 1,010,155 负债合计 95,071,979 82,964,237 所有者权益：股本 1,767,354 1,557,909 资本公积 714,438 - 其他综合收益 107,880 292,050 盈余公积 2,437,946 2,108,131 一般风险准备 1,226,195 1,176,195 未分配利润 2,498,141 2,100,031 归属于母公司所有者权益合计 8,751,954 7,234,316 少数股东权益 260,953 279,856 所有者权益合计 9,012,908 7,514,171 负债和所有者权益总计 104,084,887 90,478,408 法定代表人：孙伟行长：任素惠主管会计工作负责人：王峰会计机构负责人：常惠娟江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 2、母公司资产负债表单位：人民币千元项目期末余额期初余额流动资产：现金及存放中央银行款项 10,910,153 13,154,573 存放同业及其他金融机构款项 1,257,804 1,884,572 拆出资金 1,235,590 - 以公允价值计量且其变动计入当 1,998,752 1,310,968 期损益的金融资产应收利息 463,838 396,923 其他流动资产 - 29,351 流动资产合计 15,866,137 16,776,388 非流动资产： - - 发放贷款及垫款 48,107,479 45,348,615 可供出售金融资产 22,805,778 12,780,250 持有至到期投资 12,282,024 10,416,578 应收款项类投资 900,000 1,200,000 长期股权投资 411,221 392,025 投资性房地产 74,390 79,646 固定资产 513,741 506,085 在建工程 282,195 139,715 无形资产 89,155 82,945 递延所得税资产 622,436 537,200 其他资产 74,645 69,635 非流动资产合计 86,163,064 71,552,694 资产总计 102,029,201 88,329,082 流动负债： - - 向中央银行借款 352,431 486,586 同业及其他金融机构存放款项 1,192,657 189,899 拆入资金 34,685 24,457 卖出回购金融资产 13,198,500 11,340,000 吸收存款 71,779,113 66,101,651 应付职工薪酬 390,274 367,630 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文应交税费 66,971 76,600 应付利息 1,992,776 1,576,251 流动负债合计 89,007,407 80,163,075 非流动负债： - - 应付债券 4,104,858 - 递延所得税负债 88,433 148,679 其他负债 133,967 860,656 非流动负债合计 4,327,258 1,009,336 负债合计 93,334,664 81,172,411 所有者权益： - - 股本 1,767,354 1,557,909 资本公积 714,438 - 其他综合收益 106,297 290,466 盈余公积 2,437,946 2,108,131 一般风险准备 1,226,195 1,176,195 未分配利润 2,442,306 2,023,970 所有者权益合计 8,694,537 7,156,671 负债和所有者权益总计 102,029,201 88,329,082 法定代表人：孙伟行长：任素惠主管会计工作负责人：王峰会计机构负责人：常惠娟江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 3、合并利润表单位：人民币千元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 2,469,411 2,504,301 利息净收入 2,261,752 2,370,543 利息收入 4,166,502 4,333,341 利息支出 1,904,750 1,962,798 手续费及佣金收入 49,622 53,859 手续费及佣金收入 66,117 66,614 手续费及佣金支出 16,495 12,755 投资收益 146,241 29,033 其中：对联营企业及合营企业的投资收益 24,641 20,993 公允价值变动损益 -29,101 15,787 汇兑收益 23,606 17,062 其他业务收入 17,292 18,016 二、营业总成本 1,655,351 1,616,947 税金及附加 48,323 122,592 业务及管理费 887,878 791,152 资产减值损失 713,731 691,565 其他业务成本 5,419 11,637 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 814,060 887,354 加：营业外收入 22,112 16,080 减：营业外支出 2,873 3,893 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 833,299 899,540 减：所得税费用 65,907 84,616 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 767,392 814,925 归属于母公司所有者的净利润 777,926 814,499 少数股东损益 -10,533 六、其他综合收益的税后净额 -184,169 259,808 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -184,169 259,808 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -184,169 259,808 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -184,169 259,808 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文七、综合收益总额 583,223 1,074,733 归属于母公司所有者的综合收益总额 593,756 1,074,307 归属于少数股东的综合收益总额 -10,533 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.4779 0.5228 （二）稀释每股收益 0.4779 0.5228 法定代表人：孙伟行长：任素惠主管会计工作负责人：王峰会计机构负责人：常惠娟江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 4、母公司利润表单位：人民币千元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 2,343,785 2,363,479 利息净收入 2,125,248 2,219,351 利息收入 4,005,264 4,144,415 利息支出 1,880,016 1,925,064 手续费及佣金净收入 50,287 53,924 手续费及佣金收入 65,145 65,519 手续费及佣金支出 14,858 11,596 投资收益 155,321 38,059 其中：对联营企业及合营企业的投资收益 24,641 20,993 公允价值变动损益 -29,101 15,787 汇兑收益 23,606 17,062 其他业务收入 18,424 19,296 减：营业成本 1,475,704 1,464,808 税金及附加 44,958 115,178 业务及管理费 827,866 737,665 资产减值损失 597,461 600,328 其他业务成本 5,419 11,637 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 868,081 898,671 加：营业外收入 13,048 7,246 减：营业外支出 2,136 3,704 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 878,993 902,213 减：所得税费用 80,840 79,564 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 798,153 822,648 五、其他综合收益的税后净额 -184,169 259,808 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -184,169 259,808 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -184,169 259,808 六、综合收益总额 613,984 1,082,456 法定代表人：孙伟行长：任素惠主管会计工作负责人：王峰会计机构负责人：常惠娟江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 5、合并现金流量表单位：人民币千元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：客户存款和同业存放款项净增加额 6,220,064 4,654,688 向中央银行借款净增加额 -149,115 82,475 向其他金融机构拆入资金净增加额 1,731,635 2,148,219 收取利息、手续费及佣金的现金 4,257,742 4,359,779 收到其他与经营活动有关的现金 67,733 824,523 经营活动现金流入小计 12,128,059 12,069,685 客户贷款及垫款净增加额 3,071,148 1,950,359 存放中央银行和同业款项净增加额 -8,572,259 -1,441,338 支付利息、手续费及佣金的现金 1,504,227 1,952,860 支付给职工以及为职工支付的现金 470,131 393,913 支付的各项税费 318,479 354,546 支付其他与经营活动有关的现金 1,014,322 210,951 经营活动现金流出小计 -2,193,953 3,421,291 经营活动产生的现金流量净额 14,322,012 8,648,394 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资收到的现金 45,294,513 27,075,312 取得投资收益收到的现金 127,045 7,568 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 81 现金净额投资活动现金流入小计 45,421,639 27,082,899 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 262,154 193,328 现金投资支付的现金 57,874,450 35,114,134 投资活动现金流出小计 58,136,604 35,307,463 投资活动产生的现金流量净额 -12,714,965 -8,224,563 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资收到的现金 923,883 - 发行债券收到的现金 7,779,627 997,520 筹资活动现金流入小计 8,703,510 997,520 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文偿还债务支付的现金 3,700,000 1,000,000 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,370 108,041 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 8,370 8,334 筹资活动现金流出小计 3,708,370 1,108,041 筹资活动产生的现金流量净额 4,995,140 -110,521 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 58,822 -4,958 五、现金及现金等价物净增加额 6,661,009 308,351 加：期初现金及现金等价物余额 6,099,712 5,791,360 六、期末现金及现金等价物余额 12,760,721 6,099,712 法定代表人：孙伟行长：任素惠主管会计工作负责人：王峰会计机构负责人：常惠娟江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 6、母公司现金流量表单位：人民币千元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：客户存款和同业存放款项净增加额 6,680,220 4,894,988 向中央银行借款净增加额 -134,155 97,475 向其他金融机构拆入资金净增加额 1,731,635 2,148,219 收取利息、手续费及佣金的现金 4,089,707 4,169,782 收到其他与经营活动有关的现金 59,703 817,062 经营活动现金流入小计 12,427,111 12,127,526 客户贷款及垫款净增加额 3,362,470 2,137,965 存放中央银行和同业款项净增加额 -8,119,080 -1,414,717 支付利息、手续费及佣金的现金 1,478,349 1,915,893 支付给职工以及为职工支付的现金 444,280 371,241 支付的各项税费 288,474 324,401 支付其他与经营活动有关的现金 988,038 186,123 经营活动现金流出小计 -1,557,468 3,520,907 经营活动产生的现金流量净额 13,984,579 8,606,618 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资收到的现金 45,294,513 27,075,312 取得投资收益收到的现金 136,125 16,594 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 - 现金净额投资活动现金流入小计 45,430,638 27,091,908 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 258,358 188,982 现金投资支付的现金 57,874,450 35,114,134 投资活动现金流出小计 58,132,808 35,303,116 投资活动产生的现金流量净额 -12,702,169 -8,211,209 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资收到的现金 923,883 - 发行债券收到的现金 7,779,627 997,520 筹资活动现金流入小计 8,703,510 997,520 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文偿还债务支付的现金 3,700,000 1,000,000 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 99,707 筹资活动现金流出小计 3,700,000 1,099,707 筹资活动产生的现金流量净额 5,003,510 -102,187 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 58,822 -4,958 五、现金及现金等价物净增加额 6,344,742 288,265 加：期初现金及现金等价物余额 6,722,083 6,433,818 六、期末现金及现金等价物余额 13,066,825 6,722,083 法定代表人：孙伟行长：任素惠主管会计工作负责人：王峰会计机构负责人：常惠娟江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 7、合并所有者权益变动表单位：人民币千元 2016 年度项目归属于母公司股东权益少数股东股东权益合股本资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润其他权益计一、上年年末余额 1,557,909 - - 292,050 2,108,131 1,176,195 2,100,031 - 279,856 7,514,171 加：会计政策变更 - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - 二、本年年初余额 1,557,909 - - 292,050 2,108,131 1,176,195 2,100,031 - 279,856 7,514,171 三、本年增减变动金额（减少以\"-\"号填 209,445 714,438 - -184,170 329,815 50,000 398,111 - -18,903 1,498,735 列）（一）综合收益总额 - - - -184,170 777,926 - -10,533 583,223 （二）股东投入和减 209,445 714,438 - - - - - - 923,882 少资本 1.股东投入资本 209,445 714,438 923,882 2.股份支付计入股东 - 权益的金额 3.其他 - （三）利润分配 - - - 329,815 50,000 -379,815 - -8,370 -8,370 1.提取盈余公积 - - - 329,815 - -329,815 - - - 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 2.提取一般风险准备 - - - - 50,000 -50,000 - - - 3.对股东的分配 - - - - - - - -8,370 -8,370 4.其他 - - - - - - - - - （四）股东权益内部 - - - - - - - - - 结转 1.资本公积转增股本 - 2.盈余公积转增股本 - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - 四、本年年末余额 1,767,354 714,438 - 107,880 2,437,946 1,226,195 2,498,141 - 260,953 9,012,908 法定代表人：孙伟行长：任素惠主管会计工作负责人：王峰会计机构负责人：常惠娟江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 2015 年度项目归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计股本资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额 1,246,327 - - 32,242 2,087,448 1,126,195 1,767,503 287,764 6,547,479 加：会计政策变更 - 前期差错更正二、本年年初余额 1,246,327 - - 32,242 2,087,448 1,126,195 1,767,503 - 287,764 6,547,479 三、本年增减变动金额（减少以\"-\"号填 311,581 - - 259,808 20,683 50,000 332,527 - -7,908 966,692 列）（一）综合收益总额 - - 259,808 814,499 - 426 1,074,733 （二）股东投入和减 - - - - - - - - - 少资本 1.股东投入资本 - - - 2.股份支付计入股东 - 权益的金额 3.其他 - （三）利润分配 - - - 332,265 50,000 -481,972 - -8,334 -108,041 1.提取盈余公积 - - - 332,265 - -332,265 - - - 2.提取一般风险准备 - - - - 50,000 -50,000 - - - 3.对股东的分配 - - - - - -99,707 - -8,334 -108,041 4.其他 - - - - - - - - - （四）股东权益内部 311,581 - - -311,581 - - - - - 结转江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 1.资本公积转增股本 - 2.盈余公积转增股本 311,581 -311,581 - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - 四、本年年末余额 1,557,909 - - 292,050 2,108,131 1,176,195 2,100,031 - 279,856 7,514,171 法定代表人：孙伟行长：任素惠主管会计工作负责人：王峰会计机构负责人：常惠娟江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 6、母公司所有者权益变动表单位：人民币千元 2016 年度项目股本资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计一、上年年末余额 1,557,909 - - 290,466 2,108,131 1,176,195 2,023,970 7,156,671 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本年年初余额 1,557,909 - - 290,466 2,108,131 1,176,195 2,023,970 7,156,671 三、本年增减变动金额（减少以“-” 209,445 714,438 - -184,169 329,815 50,000 418,338 1,537,866 号填列）（一）综合收益总额 - - - -184,169 798,153 613,984 （二）所有者投入和减少资本 209,445 714,438 - - - - 923,882 1. 股东投入资本 209,445 714,438 923,882 2．股份支付计入所有者权益的 - 金额 3．其他 - （三）利润分配 - - - 329,815 50,000 -379,815 - 1．提取盈余公积 - - - 329,815 -329,815 - 2．提取一般风险准备 - - - 50,000 -50,000 - 3．对股东的分配 - - - - 4．其他 - - - - 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - 1．资本公积转增股本 - - - - - 2．盈余公积转增股本 - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - 4．一般风险准备弥补亏损 - - - - - 5．其他 - - - - - 四、本年年末余额 1,767,354 714,438 - 106,297 2,437,946 1,226,195 2,442,306 8,694,537 法定代表人：孙伟行长：任素惠主管会计工作负责人：王峰会计机构负责人：常惠娟江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 2015 年度项目股本资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计一、上年年末余额 1,246,327 - - 30,658 2,087,448 1,126,195 1,683,293 6,173,921 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本年年初余额 1,246,327 - - 30,658 2,087,448 1,126,195 1,683,293 6,173,922 三、本年增减变动金额（减少以“-” 311,581 - - 259,808 20,683 50,000 340,677 982,750 号填列）（一）综合收益总额 - - - 259,808 822,648 1,082,456 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - 1. 股东投入资本 - 2．股份支付计入所有者权益的 - 金额 - 3．其他 - - - 332,265 50,000 -481,972 -99,707 （三）利润分配 - - - 332,265 -332,265 - 1．提取盈余公积 - - - 50,000 -50,000 - 2．提取一般风险准备 - - - -99,707 -99,707 3．对股东的分配 - - - - 4．其他 311,581 - - -311,581 - - - （四）所有者权益内部结转江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 - 1．资本公积转增股本 311,581 -311,581 - 2．盈余公积转增股本 - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．一般风险准备弥补亏损 - 5．其他 1,557,909 - - 290,466 2,108,131 1,176,195 2,023,970 7,156,671 四、本年年末余额法定代表人：孙伟行长：任素惠主管会计工作负责人：王峰会计机构负责人：常惠娟江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文三、公司基本情况江苏江阴农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）系 2001 年 11 月经中国人民银行总行银复 [2001]198 号文批准设立的股份制农村商业银行，前身为江阴市农村信用合作社联合社。 2000 年 10 月，经中国人民银行江阴市支行《关于江阴市农村信用合作社联合社与所辖农村信用合作社合并为一个法人的批复》（澄人银[2000]119 号）以及《关于江阴市银都等三家城市信用社翻牌为农村信用社并纳入江阴市农村信用合作社联合社合并为一个法人的批复》（澄人银[2000]120 号），江阴市农村信用合作社联合社与江阴市 31 家乡镇农村信用社合并为一个法人，同时江阴市银都、暨阳、澄通三家城市信用社更名并翻牌为银都、澄丰、澄通三家农村信用社，并纳入到江阴市农村信用合作社联合社合并为一个法人。2000 年 11 月 21 日，中国人民银行江阴市支行下发《关于合并法人后江阴市农村信用合作社联合社开业的批复》（澄人银[2000]126 号），同意江阴农联社开业。 2001 年 11 月，经中国人民银行总行办公厅下发《关于筹建张家港市、常熟市和江阴市农村商业银行的批复》（银办函[2001]940 号）的批准，江阴市农村信用合作社联合社筹备改制为江阴市农村商业银行股份有限公司。2001 年 11 月，经人民银行总行下发《关于江阴市农村商业银行开业的批复》（银复[2001]198 号），本行正式改制设立为股份有限公司。 2005 年 5 月，经中国银监会江苏监管局《关于江阴市农村商业银行股份有限公司更名等事项的批复》（苏银监复[2005]81 号）批准，本行名称由“江阴市农村商业银行股份有限公司”变更为“江苏江阴农村商业银行股份有限公司”。 2016 年 7 月 21 日，经过中国证监会“证监许可[2016]1659 号” 文《关于核准江苏江阴农村商业银行股份有限公司首次公开发行股票的通知》的核准，本行获准向社会公开发售人民币普通股股票（“A” 股）209,445,500 股，每股面值人民币 1 元。该等募集资金经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 8 月 30 日出具验资报告（文号：XYZH/2016NJA20246）予以验证。2016 年 9 月 2 日，成功在深交所挂牌上市。本行持有中国银行业监督管理委员会江苏监管局颁发的 B0229H232020001 号《金融许可证》及统一社会信用代码 91320000732252764N 的企业法人营业执照，法定代表人孙伟，注册地址为江阴市澄江中路 1 号，注册资本：人民币 176,735.4347 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，本行下设 1 家直属营业部、1 家常州分行以及 34 家一级支行，分别为璜土支行、利港支行、申港支行、夏港支行、月城支行、青阳支行、璜塘支行、峭岐支行、华士支行、华西江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文支行、周庄支行、新桥支行、长泾支行、顾山支行、祝塘支行、南闸支行、云亭支行、山观支行、要塞支行、高新区支行、西郊支行、澄江支行、澄丰支行、朝阳支行、盱眙支行、当涂支行、天长支行、芜湖县支行、仁怀支行、高港支行、睢宁支行、文林支行、北国支行、澄东支行。本行及本行所属子公司（以下简称“本集团”）所属行业为金融业，主要经营经批准的商业银行业务，经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理收付款项及代理保险业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；从事银行卡业务，提供信用证服务与担保；买卖政府债券和金融债券；从事同业拆借；提供保管箱服务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；结汇、售汇；资信调查、咨询、见证业务；代客外汇买卖业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本财务报表经本行第五届董事会第十一次会议于 2017 年 3 月 13 日决议批准报出。本集团合并财务报表范围包括双流诚民村镇银行有限责任公司、宣汉诚民村镇银行有限责任公司、句容苏南村镇银行股份有限公司、兴化苏南村镇银行股份有限公司和海口苏南村镇银行股份有限公司等 5 家公司。四、财务报表的编制基础 1.编制基础本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。此外,本集团的财务报表同时符合中国证监会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2.持续经营本财务报表以持续经营为基础编制。本集团董事会相信本集团拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司 2016 年度财务报表。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文五、重要会计政策和会计估计本集团根据经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在金融资产的分类、确认、计量和减值以及收入的确认。 1.遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团和本行 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 2.会计期间本集团会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3.营业周期本集团的营业周期为 12 个月。 4.记账本位币本集团以人民币为记账本位币。人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币，本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5.记账基础和计价原则本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除为交易目的持有的金融资产/负债、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债、可供出售金融资产等以公允价值计量外，其他项目均以历史成本或摊余成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 (2) 非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认净资产按照可辨认资产、负债及或有负债在购买日的公允价值计量。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 7.合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本行及全部子公司(包括结构化主体)。子公司是指本行能够对被投资单位实施控制的企业或主体。控制是指投资方拥有对被投资方的权力, 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。结构化主体，是指在判断主体的控制方时，表决权或类似权利没有被作为设计主体架构时的决定性因素(例如表决权仅与行政管理事务相关)，而主导该主体相关活动的依据是合同或相应安排。在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。 8.合营安排分类及共同经营会计处理方法本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 9.现金及现金等价物的确定标准本集团现金是指库存现金及可以随时用于支付的存放同业、存放中央银行等；现金等价物是本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 10.外币业务和外币报表折算（1）外币交易初始确认时，外币交易均采用交易日的即期汇率折算为记账本位币。资产负债表日，外币货币性资产/负债按资产负债表日即期汇率折算为记账本位币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同产生的汇兑差额，除：a.为规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；b.可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益外均计入当期损益；汇兑收益或损失包括与自营外汇业务相关的汇差收入、外币货币性资产和负债折算产生的汇兑损益、外汇衍生金融工具产生的已实现损益及未实现的公允价值变动损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。（2）外币财务报表的折算外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或实际情况）折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文流量采用现金流量发生日的即期汇率（或实际情况）折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 11.金融工具金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同条款中的一方时，确认相应的金融资产或金融负债。本集团的金融工具主要包括现金及存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、买入返售金融资产、应收利息、发放贷款和垫款、可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资、其他应收款、向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、应付债券、卖出回购金融资产、吸收存款、应付职工薪酬、应付利息、其他应付等。 (1) 金融资产及金融负债的确认和计量本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、贷款及应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 a. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债包括本集团为了近期内出售或回购而持有的金融资产和金融负债，采用短期获利模式进行管理的金融工具、衍生金融工具，以及于确认时被本集团指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债。在下列情况下，金融资产和金融负债于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债： ①该金融资产或金融负债以公允价值基准作内部管理、评估及汇报； ②有关的指定可消除或明显减少因该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； ③该金融资产包含一项嵌入衍生工具，该衍生工具可大幅改变按原合同规定的现金流量； ④嵌入衍生工具无法从混合工具中分拆。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文初始确认后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，不扣除将来处置该金融资产或结清金融负债时可能发生的交易费用。公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。金融资产和金融负债公允价值的确定本集团以主要市场的价格计量相关金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 b.贷款及应收款项贷款及应收款项指本集团持有的有固定或可确定回收金额且在活跃市场中没有报价的非衍生金融资产，但不包括： ①准备立即出售或在近期出售的非衍生金融资产，并将其归类为持有作交易用途的金融资产； ②于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益或可供出售的非衍生金融资产； ③因债务人信用恶化以外的原因，使本集团可能难以收回几乎所有初始投资的非衍生金融资产。这些资产分类为可供出售金融资产。贷款及应收款项主要包括存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、发放贷款和垫款以及应收款项类投资等。初始确认后，贷款及应收款项以实际利率法按摊余成本计量。 c.持有至到期投资持有至到期投资指本集团有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，但不包括： ①于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益； ②可供出售的非衍生金融资产； ③符合贷款及应收款项定义的非衍生金融资产。初始确认后，持有至到期投资以实际利率法按摊余成本计量。 d.可供出售金融资产江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类别的金融资产。对公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，初始确认以后按成本计量；其他可供出售金融资产，初始确认后以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益外，其他利得或损失计入其他综合收益，在可供出售金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。按实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益。 d.其他金融负债其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。除财务担保合同确认的预计负债以外的其他金融负债，初始确认后采用实际利率法按摊余成本计量。 (2)金融资产及金融负债的列报金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： ①本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； ②本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (3)金融资产和金融负债的终止确认当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本集团终止确认该金融资产。金融资产整体转移满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值 ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和当本集团既没有转移也没有保留所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，本集团按照继续涉入所转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。当合同中规定的义务全部或部分解除、取消或到期时，金融负债或其一部分才能终止确认。当一项金融负债被同一个债务人以另一项负债所取代，且新的金融负债的条款与原负债实质上显著不同，或对当前负债的条款作出了重大的修改，则该替代或修改事项将作为原金融负债的终止确认以及一项新金融负债的初始确认处理。两者账面价值的差额计入当期损益。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本集团终止确认该金融负债或其一部分。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 (4)金融资产的减值本集团遵循《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定金融资产是否发生减值。金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外，本集团在资产负债表日对金融资产是否存在减值的客观证据进行评估。有客观证据表明金融资产发生减值的，本集团认定金融资产已发生减值，计提减值准备。在判断是否存在客观证据表明所持有的金融资产减值时，本集团会定期评估其公允价值相对于成本或账面价值是否存在大幅度的且非暂时性的下降，或分析被投资对象的财务状况和业务前景，包括行业状况、技术变革、经营和融资现金流等。金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿还利息或本金发生违约或逾期等； ③本集团出于经济或法律等因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： (i)该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； (ii)债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦授权工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重下跌或非暂时性下跌等； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 a.贷款及应收款项本集团采用个别方式和组合方式评估贷款及应收款项的减值损失。 (i)个别方式本集团对单项金额重大的或具有独特信用风险特征的贷款及应收款项采用个别方式评估其减值损失。当有客观证据表明贷款或应收款项发生减值时，该贷款或应收款项的预计未来现金流量（不包括尚江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。本集团可能无法确定导致减值的单一事件，但本集团可以通过若干事件所产生的综合影响确定该金融资产是否出现减值。短期贷款及应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时未对其预计未来现金流量进行折现。计算有抵押的贷款及应收款项的预计未来现金流量的现值时，会反映收回抵押品可能产生的现金流量减去取得及出售该抵押品的成本。 (ii)组合方式以组合方式评估减值的贷款及应收款项包括已以个别方式评估但没有客观证据表明已发生减值的贷款及应收款项。以组合方式评估时，贷款及应收款项将根据类似的信用风险特征分类及进行减值测试。减值的客观证据主要包括该组贷款或应收款项虽无法辨认其中的单笔贷款或应收款项的现金流量在减少，但根据已公开的数据对其进行总体评价后发现，该组贷款或应收款项自初始确认以来，其预计未来现金流量确已减少且可计量。对于单项金额并不重大的同类贷款及应收款项，以单项评估或者组合评估方式确定其是否存在减值的客观证据。对于已经进行单项评估但未发现减值客观证据的单项贷款，无论其金额是否重大，均需与其它具有类似信用风险特征的贷款构成一个组合进行组合评估，以确定减值损失。本集团在确定组合贷款减值损失时充分考虑该组合贷款的违约概率和历史损失经验进行统计分析,并根据反映当前经济状况的可观察数据以及管理层基于历史经验的判断进行调整。评估组合减值损失的因素包括： ①具有类似信用风险特征的贷款组合的历史损失经验； ②从出现损失到该损失被识别所需时间； ③当前经济及信用环境，以及管理层基于历史经验对目前环境下固有损失的判断。从出现损失到该损失被识别所需的时间由管理层结合经营环境及历史经验确定。当可根据客观证据对金融资产组合中的个别资产确定其减值时，这些资产将会从该金融资产组合中剔除。按组合方式评估减值的资产不包括按个别方式进行减值评估并且已经或继续确认减值损失的资产。本集团定期审阅和评估所有已发生减值的贷款及应收款项的预计可收回金额的变动其引起的损失准备的变动。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 (iii)贷款及应收款项核销和减值损失转回贷款及应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。当采取法律手段和其他必要的追偿措施后仍未能收回贷款或应收款项，在完成所有必要审批程序及确定损失金额后，本集团将对该等贷款或应收款项进行核销，核销时冲减已计提的减值准备。已核销的贷款或应收款项在期后收回时，收回的金额冲减当期资产减值损失。 b.持有至到期投资当持有至到期投资的预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团将该持有至到期投资的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。在持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 c.可供出售金融资产可供出售金融资产运用个别方式和组合方式评估减值损失。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本集团将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益转出，计入当期损益。从股东权益内转出并计入当期损益的累计损失数额等于该金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额后与当期公允价值之间的差额，减去原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与原减值损失后发生的事项有关的，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对于已确认减值损失的可供出售权益工具投资，其减值损失不通过损益转回。该类资产公允价值的任何上升直接计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得转回。对被投资企业没有控制、共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资发生减值时，本集团将此股权投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该减值损失不能转回。 (5)权益工具江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文本集团发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本集团权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。 12.买入返售和卖出回购交易本集团根据协议售出资产并承诺于未来某确定日期以固定金额或者出售金额加固定回报等方式进行回购的，已售出资产继续在资产负债表确认。出售资产所得款项，在资产负债表中列示为“卖出回购金融资产款”。售价与回购价之间的差额在协议期间内按实际利率法确认，计入利息支出。本集团根据协议购买资产并约定于未来某确定日期以固定金额或者购买金额加固定回报等方式返售的，所购资产不在资产负债表内予以确认。购入资产所支付的款项，在资产负债表中列示为“买入返售金融资产”。购入价格与返售价格之间的差额在协议期间内按实际利率法确认，计入利息收入。 13.长期股权投资本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下和非同一控制的企业合并取得的长期股权投资按本附注“四、重要会计政策和会计估计”之“6.同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并的会计处理方法”所列示进行处理。除通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 14.投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产主要包括已出租的建筑物及相应的土地使用权。投资性房地产在相关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠的计量时进行确认。与投资性房地产有关的后续支出，符合前述确认条件的计入投资性房地产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；不符合前述确认条件的，于发生时计入当期损益。本集团投资性房地产按成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。折旧按预计使用年限采用直线法确定，计入当期损益。序号类别折旧年限(年) 预计残值率（%）年折旧率（%） 1 土地使用权 40 - 2.5 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文序号类别折旧年限(年) 预计残值率（%）年折旧率（%） 2 房屋、建筑物 20 5 4.75 15.固定资产本集团固定资产是指为经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的非货币有形资产，包括房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产在相关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠的计量时进行确认。与固定资产有关的后续支出，符合前述确认条件的计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；不符合前述确认条件的，于发生时计入当期损益。本集团固定资产按取得时的成本进行初始计量，取得时的成本包括购买价款、相关税费、使该项资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。固定资产按成本扣除已计提折旧和减值准备后的净额列示。固定资产折旧按预计使用年限采用直线法确定，计入当期损益。各类固定资产的预计使用年限、预计净残值率和折旧率如下：序号类别预计使用年限(年) 预计残值率（%）年折旧率（%） 1 房屋、建筑物 20 5 4.75 2 运输工具 5 0 3 电子设备 5 0 4 机具设备 5 0 5 固定资产装修 5 0 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。对于房屋建筑物以外的未使用和不需用固定资产、以经营租赁方式租入的固定资产、已提足折旧继续使用的固定资产和按规定单独估价作为固定资产入账的土地，本集团不计提折旧。处置固定资产时，处置收入扣除相关税费后，与账面价值的差额计入当期损益。 16.在建工程在建工程成本按实际成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后按其性质可分别结转为固定资产、无形资产或长期待摊费用等。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 17.无形资产（1）本集团无形资产包括土地使用权、办公软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。（2）无形资产的摊销方法 ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销：序号类别折旧年限(年) 1 土地使用权 2 软件本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。 18.除金融资产和抵债资产以外的资产减值除金融资产和抵债资产以外，本集团资产减值按以下方法确定：本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每期末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。本集团用以判断资产出现减值的迹象包括：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。（2）本集团经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对资产产生不利影响。（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，导致资产可收回金额大幅度降低。（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。（6）有证据表明，资产的经济绩效已经低于或者将要低于预期。（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定。本集团以单项资产为基础估计资产的可收回金额，单项资产的可收回金额难以进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础进行估计。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文当资产的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。对于因企业合并形成的商誉，其账面价值自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 19.长期待摊费用本集团长期待摊费用是指已经发生，摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用，主要包括租赁费和以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在按合同期限与受益期限孰短原则确定摊销期限，并平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 20.抵债资产抵债资产按其公允价值进行初始确认，公允价值与相关贷款本金和已确认的利息及减值准备的差额计入当期损益。资产负债表日，抵债资产按账面价值与可变现净值孰低计量。账面价值高于可变现净值的，差额计入当期损益，同时计提抵债资产跌价准备。 21.职工薪酬职工薪酬，指本集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利等。短期薪酬主要包括职工工资、奖金、职工福利费、医疗、生育及工伤保险、住房公积金、工会经费及教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险、企业年金计划及除此之外的对特定人员支付的补充退休福利等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。此外，本集团对于 2001 年改制转入的员工制定了补充退休福利计划，本集团根据精算结果确认本集团的负债，相关精算利得或损失计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，过去服务成本会在对计划做出修订的期间计入当期损益。净利息是通过将期初的折现率应用于设定收益计划净负债来计算净利息。职工劳动合同到期之前本集团解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，本集团确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。本集团于资产负债表日对折现额进行复核，相关变动计入当期损益。 22.预计负债因未决诉讼、重组以及亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本行于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 23.收入和支出的确认（1）利息收入和支出利息收入和支出，按实际利率法计算，并计入当期损益。实际利率法，是指按照金融资产或金融负债的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或利息支出的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在确定实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量，但不考虑未来信用损失。（2）手续费及佣金收入本集团手续费及佣金收入在有关服务已提供且收取的金额可以合理地估算时确认。其中，通过在一江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文定期间内提供服务收取的手续费及佣金在服务期间内按权责发生制确认；其他手续费及佣金在相关服务已提供或完成时确认。 24.政府补助政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 25.所得税所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税包括当期所得税和递延所得税。本集团将与企业合并有关的递延所得税计入商誉，与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的所得税计入其他综合收益和所有者权益，其他所得税均作为所得税费用或收益计入当期损益。（1）当期所得税当期所得税，是本行和子公司分别按照应纳税所得额和适用税率确定的当期应交所得税金额，应纳税所得额系根据有关税法规定，对当期税前会计利润进行相应调整后计算得出的金额。本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。（2）递延所得税资产和递延所得税负债资产负债表日，本集团逐项分析资产和负债项目（包括未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目）的计税基础，根据资产和负债项目账面价值与计税基础之间的暂时性差异，按照暂时性差异预期转回期间适用税率，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产和递延所得税负债。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 26.租赁本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。（1）本集团作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）本集团作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（3）本集团作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。（4）本集团作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 27.受托业务本集团以被任命者、受托人或代理人等受托身份进行活动时，包括委托贷款、委托投资和代理理财业务等，由委托活动所产生的资产以及将该资产偿还给客户的保证责任未包括在本集团资产负债表内。 28.或有负债或有负债是指过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实。或有负债也可能是由于过去事项而产生的现时义务，但履行该义务不是很可能导致经济利益的流出或经济利益的流出不能可靠计量。或有负债不在资产负债表内确认，仅在附注或有事项及承诺事项中加以披露。如情况发生变化，使得该事项很可能导致经济利益的流出且金额能够可靠计量时，将其确认为预计负债。 29.关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。此外，本集团同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本行的关联方。 30.分部报告本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性，可以合并为一个经营分部。本集团出于管理目的，根据产品和服务划分成业务单元，本集团有公司银行分部、个人银行分部、资金分部和其他四个报告分部：本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量，分部间采用隔日 SHIBOR （即上海同业拆借市场利率）的加权平均数做为转移价格计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 31.重要会计判断和估计编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。（1）在执行本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断： ①金融资产的分类：管理层需要就金融资产的分类作出重大判断，不同的分类会影响会计核算方法及本集团的财务状况。 ②经营租赁：本集团就部分房产签订了临时租赁合同。本集团认为，根据租赁合同的条款，本集团保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理。（2）以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致下一会计年度资产和负债账面金额重大调整： ①贷款和应收款项、持有至到期投资减值：除对已经识别的减值贷款和应收款、持有至到期投资单独进行减值损失评估外，本集团定期对金融资产组合的减值损失情况进行评估。对于由单项测试中未发现现金流减少的贷款和应收款、持有至到期投资，应当包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。本集团对于金融资产组合是否存在预计未来现金流减少的减值迹象进行判断，以确定是否需要计提贷款减值准备。导致预计现金流减少的减值迹象包括该金融资产组合中借款人的还款能力发生恶化，或借款人所处的经济环境发生不利变化导致该金融资产组合的借款人出现违约。基于具有类似信用风险特征的金融资产组合所发生损失的历史经验，本集团对存在减值迹象的金融资产组合做出减值估计。对用于估测预计未来现金流的发生时间与金额时所使用的方法与假设，本集团会定期评估以降低贷款减值实际损失与估计损失之间的差异。 ②可供出售金融资产的减值：本集团遵循《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定可供出售金融资产是否发生减值。减值确定在很大程度上依赖于管理层判断。在进行判断的过程中，本集团需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率、损失覆盖率和对手方的风险。 ③金融工具的公允价值：本集团对没有活跃交易市场的金融工具，使用了估值技术确定其公允价值。本集团使用的估值技术包括现金流量折现法等。估值技术的使用需要本集团对如信用风险(包括交易双方)、市场利率波动性及相关性等因素进行估计。就上述因素所作出的假设若发生变动，金融工具公允价江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文值的评估将受到影响。 ④所得税：在计提所得税时本集团需要进行大量的估计工作，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性，尤其是部分项目是否在税前列支需政府主管机关审批。如果这些税务事项的最终的认定结果与最初的入账金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税、递延所得税及应交所得税负债、递延所得税资产、递延所得税负债产生影响。 ⑤递延所得税资产：本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产，则减记递延所得税资产的账面价值。因此，本集团需要根据相关的税收法规，对相关交易的税务处理作出重大判断，并对是否能获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的可能性作出重大估计。 ⑥固定资产、无形资产等资产的折旧和摊销：本集团对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内计提折旧和摊销。本集团定期审阅相关资产的使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。资产使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 ⑦设定受益计划：本集团已将设定受益计划对应的离岗退休人员的其他长期福利计划和补充退休福利确认为一项负债，该等福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件。这些假设条件包括折现率、通货膨胀率及死亡率。管理层在制定这些假设时需作出重大估计。假设条件的变化将影响本集团员工与设定受益计划相关的福利支出费用和负债余额。（3）本集团本期无会计政策和会计估计变更事项。六、税项 1.主要税种及税率税种计税依据税率营业税按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日起，营改增缴纳增值税） 3%、5% 城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税计征 5%、7% 教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税计征 4%、5% 企业所得税按应纳税所得额计征 25% 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 4 月 30 日本行及兴化苏南村镇银行股份有限公司的营业税按金融业务收入的 3%，其他业务收入的 5%计缴。句容苏南村镇银行股份有限公司、宣汉诚民村镇银行有限责任公司、江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文双流诚民村镇银行有限责任公司、海口苏南村镇银行股份有限公司按贷款利息收入的 5%，其他收入的 5% 计缴。 2016 年 3 月 23 日，根据财政部国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36 号）文件，自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税（以下称营改增）试点，其中金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。根据财政部、国家税务总局《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》（财税 [2016]46 号）的规定，本行及控股子公司自 2016 年 5 月 1 日起被认定为增值税一般纳税人并实行简易征收，其发生的相关交易由原营业税改征增值税，按金融业务收入 3%，其他业务收入 5%的征收率计算缴纳。 2.税收优惠根据财政部、国家税务总局《关于农村金融有关税收政策的通知》（财税[2010]4 号）的规定，本行及控股子公司自 2009 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日，金融业务收入营业税率为 3%。依据财政部、国家税务总局《关于延长农村金融机构营业税政策执行期限的通知》（财税[2011]101 号），本政策的执行期限延长至 2015 年 12 月 31 日。2016 年 1-4 月，本行及兴化苏南村镇银行股份有限公司继续按上述优惠税率申报纳税。根据财政部、国家税务总局《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》（财税 [2016]46 号）的规定，自 2016 年 5 月 1 日起本行及控股子公司提供金融服务收入，选择适用简易计税方法按照金融业务收入 3%的征收率计算缴纳增值税。根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36 号)、《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》（财税[2016]46 号）《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》（财税[2016]70 号)的规定，自 2016 年 5 月 1 日起本行及控股子公司金融同业往来利息收入及与人民银行所发生的资金往来业务收入免征增值税。根据财政部、国家税务总局《关于金融企业贷款损失准备金企业所得税税前扣除政策的通知》（财税 [2012]5 号）、《关于金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金税前扣除有关问题的通知》（财税[2015]3 号）规定,宣汉诚民村镇银行有限责任公司、双流诚民村镇银行有限责任公司自 2013 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日，兴化苏南村镇银行股份有限公司自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日，涉农贷款和中小企业贷款进行风险分类后,按照关注类 2%、次级类 25%、可疑类 50%、损失类 100%计提的贷款损失专项准备金，准予在计算应纳税所得额时扣除。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文七、合并财务报表项目注释下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指 2016 年 1 月 1 日，“期末”系指 2016 年 12 月 31 日，“本期”系指 2016 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上期” 系指 2015 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币千元。 1. 现金及存放中央银行款项单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日库存现金 679,261 721,670 存放中央银行法定存款准备 8,684,415 8,137,080 存放中央银行超额存款准备 1,803,473 4,281,711 存放中央银行的其他款项 9,319 269,706 合计 11,176,468 13,410,167 （1）存放中央银行法定存款准备金系指本集团按照规定向中国人民银行缴存的存款准备金，包括人民币存款准备金和外币存款准备金，该准备金不能用于日常业务，未经中国人民银行批准不得动用。 2016 年 12 月 31 日本行适用的人民币存款准备金缴存比率为 12%，外币存款准备金缴存比率为 5%。 2015 年 12 月 31 日本行适用的人民币存款准备金缴存比率为 12.5%，外币存款准备金缴存比率为 5%。（2）存放中央银行超额准备金系指本集团存放于中国人民银行用于清算的超额准备金。（3）存放中央银行的其他款项主要系缴存央行财政性存款。缴存央行财政性存款系指本集团按规定向中国人民银行缴存的财政存款，包括本集团代办的中央预算收入、地方金库存款等。中国人民银行对境内机构缴存的财政性存款不计付利息。 2. 存放同业及其他金融机构款项（1）按同业所在地区和类型分析单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日存放境内银行 451,766 565,226 存放境内其他金融机构 43,087 336,889 存放境外银行 371,888 319,010 存放境外其他金融机构 200 - 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日减：减值准备 - - 合计 866,941 1,221,125 注：存放同业款项期末不存在明显的减值迹象，故未计提减值准备。 3. 拆出资金（1）按同业所在地区和类型分析单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日拆放境内银行同业款项 1,235,590 - 减：减值准备 - - 合计 1,235,590 - 注：拆出资金款项期末不存在明显的减值迹象，故未计提减值准备。 4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日债务工具 1,998,752 1,310,968 其中:政府债券 - 20,547 政策性银行债券 996,604 861,307 企业债券 905,691 429,114 同业存单 96,457 指定以公允价值计量且其变动计入当 - - 期损益的金融资产合计 1,998,752 1,310,968 5. 应收利息（1）应收利息分类单位：人民币千元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目金额占比（%）金额占比（%）债券投资应收利息 273,824 58.17 262,567 64.49 贷款及垫款应收利息 95,292 20.24 94,380 23.18 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目金额占比（%）金额占比（%）同业存单应收利息 41,707 8.86 2,607 0.64 存放同业款项应收利息 4,951 1.05 14,322 3.52 拆放同业款项应收利息 236 0.05 - - 资产管理计划应收利息 54,688 11.63 33,274 8.17 减：减值准备 - - - - 合计 470,698 100.00 407,150 100.00 注：应收利息期末不存在明显的减值迹象，故未计提减值准备。 6. 其他流动资产单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日其他流动资产 - 29,351 预缴税款 1,173 - 合计 1,173 29,351 注：上期其他流动资产系本集团预付的与首次公开发行股票相关的保荐费等发行费用，本期末已无余额。 7. 发放贷款及垫款（1）按公司和个人的分布情况单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日公司贷款及垫款 48,002,245 45,393,908 其中：普通贷款 38,537,526 36,556,952 垫款 28,578 30,526 贴现 9,436,141 8,806,430 个人贷款和垫款 4,523,870 4,462,661 贷款和垫款总额 52,526,115 49,856,568 减：贷款减值准备 2,153,751 1,836,874 贷款和垫款净额 50,372,364 48,019,694 （2）公司贷款和垫款的行业分布情况单位：人民币千元江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目金额占比（%）金额占比（%）农、林、牧、渔业 803,842 1.67 580,874 1.28 采矿业 1,000 0.00 1,200 0.00 制造业 25,737,938 53.62 25,602,711 56.40 电力、燃气及水的生产和供应业 414,777 0.86 421,800 0.93 建筑业 1,837,892 3.83 1,732,584 3.82 交通运输、仓储和邮政业 349,390 0.73 284,693 0.63 信息传输、计算机服务和软件业 168,693 0.35 125,692 0.28 批发和零售业 3,435,792 7.16 3,688,187 8.12 住宿和餐饮业 262,735 0.55 269,013 0.59 房地产业 359,450 0.75 479,488 1.06 租赁和商业服务业 3,265,944 6.80 2,480,300 5.46 科学研究、技术服务和地质勘查业 15,000 0.03 4,500 0.01 水利、环境和公共设施管理业 1,368,000 2.85 601,500 1.33 居民服务和其他服务业 86,450 0.18 62,935 0.14 教育、文体、卫生及公共管理等 459,200 0.96 252,000 0.56 贴现 9,436,141 19.66 8,806,430 19.40 公司贷款和垫款总额 48,002,245 100.00 45,393,908 100.00 （3）个人贷款分类分布情况单位：人民币千元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目金额占比（%）金额占比（%）按揭 390,004 8.62 569,475 12.76 经营 3,218,649 71.15 3,165,309 70.93 农业 57,680 1.28 76,168 1.71 消费 857,537 18.96 651,708 14.60 个人贷款总额 4,523,870 100.00 4,462,661 100.00 （4）贴现按票据类别的分布情况单位：人民币千元江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日银行承兑汇票 9,436,141 8,806,430 商业承兑汇票 - - 合计 9,436,141 8,806,430 （5）贷款和垫款的地区分布情况单位：人民币千元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目金额占比（%）金额占比（%）江苏省 49,145,024 93.56 46,211,459 92.69 其中：江阴市 46,669,853 88.85 43,709,957 87.67 安徽省 1,297,651 2.47 1,379,979 2.77 四川省 851,561 1.62 902,777 1.81 贵州省 571,209 1.09 413,720 0.83 海南省 660,670 1.26 948,633 1.90 贷款及垫款总额 52,526,115 100.00 49,856,568 100.00 减：贷款减值准备 2,153,751 —— 1,836,874 —— 贷款及垫款净额 50,372,364 100.00 48,019,694 100.00 （6）贷款和垫款的担保方式分布情况单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日信用贷款 545,299 563,458 保证贷款 23,802,416 21,318,384 抵押贷款 17,147,904 18,131,157 质押贷款 1,594,356 1,037,138 银行承兑汇票贴现 9,436,141 8,806,430 贷款及垫款总额 52,526,115 49,856,568 减：贷款减值准备 2,153,751 1,836,874 贷款及垫款净额 50,372,364 48,019,694 （7）逾期贷款的担保方式和逾期期限分布情况单位：人民币千元江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 2016 年 12 月 31 日项目逾期 1 至 90 天（含逾期 90 天至 360 逾期 360 天至 3 逾期 3 年以上合计 90 天）天（含 360 天）年（含 3 年）信用贷款 1,250 1,245 1,279 192 3,966 保证贷款 156,915 319,881 383,793 22,733 883,323 抵押贷款 119,678 271,239 307,381 500 698,798 质押贷款 - 7,322 - - 7,322 逾期贷款合计 277,843 599,687 692,453 23,425 1,593,409 2015 年 12 月 31 日项目逾期 1 至 90 天（含逾期 90 天至 360 逾期 360 天至 3 逾期 3 年以上合计 90 天）天（含 360 天）年（含 3 年）信用贷款 1,230 529 515 119 2,392 保证贷款 135,497 303,272 172,284 17,480 628,533 抵押贷款 133,555 319,381 173,334 1,012 627,283 质押贷款 - 9,000 - - 9,000 逾期贷款合计 270,282 632,182 346,133 18,611 1,267,208 （8）贷款损失准备单位：人民币千元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目单项组合合计单项组合合计年初余额 413,002 1,423,872 1,836,874 365,449 1,225,577 1,591,026 本年计提 435,236 304,402 739,638 477,000 196,573 673,573 本年核销 446,709 21,099 467,808 455,990 425 456,415 收回原转销贷款和垫 66,208 - 66,208 30,765 - 30,765 款导致的转回贷款和垫款因折现价 21,446 - 21,446 4,222 - 4,222 值上升导致的转回折算差异 - 286 286 - 2,147 2,147 年末余额 446,291 1,707,460 2,153,751 413,002 1,423,872 1,836,874 注:本年核销是指经本行权力机构批准贷款予以核销而核销的贷款损失准备。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 8. 可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：人民币千元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值按公允价值计量的可供出售债务工具政府债券 8,705,860 - 8,705,860 6,486,065 - 6,486,065 企业债券 530,568 - 530,568 1,121,005 - 1,121,005 金融债券 994,405 - 994,405 2,069,029 - 2,069,029 同业存单 2,803,917 - 2,803,917 599,801 - 599,801 基金 2,977,355 - 2,977,355 - - - 资产支持证券 22,323 - 22,323 - - - 小计 16,034,428 - 16,034,428 10,275,900 - 10,275,900 按成本计量的可供出售权益工具理财产品 4,175,000 - 4,175,000 1,950,000 - 1,950,000 资产管理计划 2,592,000 - 2,592,000 550,000 - 550,000 股权投资 4,350 - 4,350 4,350 - 4,350 小计 6,771,350 - 6,771,350 2,504,350 - 2,504,350 合计 22,805,778 - 22,805,778 12,780,250 - 12,780,250 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：人民币千元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计期末公允价值 - 16,034,428 16,034,428 权益工具的成本/债务工具 - 15,895,803 15,895,803 的摊余成本累计计入其他综合收益的公 - 138,625 138,625 允价值变动金额已计提减值金额 - - - （3）期末按成本计量的可供出售金融资产股权投资江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文单位：人民币千元账面余额在被投资本年现被投资单位减值准备单位持股年初余额本年增加本年减少年末余额金分红比例江苏省农村信用社联合社 600 - - 600 - 1.36% 中国银联股份有限公司 3,750 - - 3,750 - 0.13% 合计 4,350 - - 4,350 - （4）可供出售权益工具期末公允价值无严重下跌的情况。 ①本集团于 2016 年度无将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的情况。 ②可供出售金融资产期末不存在明显的减值迹象，故未计提减值准备。 ③本集团可供出售金融资产股权投资、理财产品及资管计划在活跃市场中没有报价且其公允价值难以合理计量，因此按照成本法核算。（5）于 2016 年 12 月 31 日，本集团投资的债券中有人民币 6,021,000 千元质押于卖出回购协议中（2015 年 12 月 31 日：5,600,600 千元）。质押到期日为 2017 年 1 月 3 日至 2016 年 1 月 6 日。 9. 持有至到期投资（1）持有至到期投资情况单位：人民币千元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值国债 8,602,397 - 8,602,397 7,218,439 - 7,218,439 地方政府债 379,889 - 379,889 379,821 - 379,821 企业债券 481,430 9,600 471,830 962,372 19,200 943,172 金融债券 149,983 - 149,983 149,968 - 149,968 资产支持证券 1,070,549 1,070,549 1,725,178 1,725,178 同业存单 1,607,376 1,607,376 - 合计 12,291,624 9,600 12,282,024 10,435,778 19,200 10,416,578 （2）本期无重分类的持有至到期投资；（3）持有至到期投资减值准备系本集团按企业债券期末面值的 2%计提的减值准备； (4) 于 2016 年 12 月 31 日，本集团投资的债券中有人民币 8,048,000 千元质押于卖出回购协议中（2015 年 12 月 31 日：5,929,000 千元）。质押到期日为 2017 年 1 月 3 日至 2016 年 1 月 20 日；于 2016 年 12 月 31 日，本集团投资的债券中有人民币 330,000 千元被质押，用于本集团向中央银行江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文质押借款，质押到期日为 2019 年 12 月 15 日。（2015 年 12 月 31 日：320,000 千元）。 10. 应收款项类投资单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日资产管理计划 900,000 1,200,000 应收款项类投资合计 900,000 1,200,000 减：资产减值准备 - - 应收款项类投资净额 900,000 1,200,000 注：应收款项类投资期末不存在明显的减值迹象，故未计提减值准备。 11. 长期股权投资单位：人民币千元本期增减变动减值权益法其他宣告发被投资单年初其他计提年末准备追加减少下确认综合放现金位余额权益减值其他余额期末投资投资的投资收益股利或变动准备余额损益调整利润一、联营企业江苏靖江农村商业银行股份 168,045 - - 24,641 - - 5,445 - - 187,241 - 有限公司合计： 168,045 - - 24,641 - - 5,445 - - 187,241 - 注：1.长期股权投资期末不存在明显的减值迹象，故未计提减值准备； 2.本集团持有江苏靖江农村商业银行股份有限公司 9.9%的股权，为江苏靖江农村商业银行股份有限公司第一大股东，且已向其派驻董事，能够对其经营产生重大影响，故对其采用权益法核算。 12. 投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产单位：人民币千元项目房屋、建筑物土地使用权合计一、账面原值 1.期初余额 107,941 3,169 111,110 2.本期增加金额 - - - 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目房屋、建筑物土地使用权合计 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 107,941 3,169 111,110 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 30,721 743 31,464 2.本期增加金额 5,177 79 5,256 （1）计提或摊销 5,177 79 5,256 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 35,897 822 36,719 三、减值准备 1.期初余额 - - - 2.本期增加金额 - - - 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 72,044 2,346 74,390 2.期初账面价值 77,221 2,425 79,646 13. 固定资产（1）固定资产情况单位：人民币千元项目房屋建筑物运输工具电子设备机具设备装修费合计一、账面原值： 1.期初余额 643,962 23,467 44,500 198,728 25,044 935,701 2.本期增加金额 48,062 946 16,324 15,781 293 81,406 （1）购置 439 946 12,150 8,626 165 22,326 （2）在建工程转入 47,623 4,174 7,155 128 59,080 （3）企业合并增加 - - - - - - 3.本期减少金额 - 927 758 3,298 1,259 6,242 （1）处置或报废 - 927 758 3,298 1,259 6,242 4.期末余额 692,024 23,486 60,066 211,212 24,078 1,010,866 二、累计折旧 1.期初余额 196,880 18,475 24,426 111,183 21,833 372,796 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目房屋建筑物运输工具电子设备机具设备装修费合计 2.本期增加金额 30,334 2,052 8,060 33,400 1,215 75,062 （1）计提 30,334 2,052 8,060 33,400 1,215 75,062 3.本期减少金额 - 509 3,688 651 840 5,688 （1）处置或报废 - 509 3,688 651 840 5,688 4.期末余额 227,214 20,018 28,799 143,933 22,208 442,172 三、减值准备 1.期初余额 - - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - - 4.期末余额 - - - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 464,810 3,468 31,267 67,278 1,870 568,693 2.期初账面价值 447,081 4,992 20,073 87,545 3,212 562,903 注：1.本集团 2016 年度的折旧额为 75,062 千元。 2. 2016 年度本集团由在建工程转入固定资产原值为人民币 59,080 千元。（2）未办妥产权证书的固定资产情况项目未办妥产权证书的原因农业银行山观营业楼产权分割，手续不全天长分理处营业用房正在办理竣工备案手续中，暂时无法办理产权证书 14. 在建工程单位：人民币千元本年减少项目名称 2015 年 12 月 31 日本年增加 2016 年 12 月 31 日转入固定资产其他减少顾山营业用房 4,332 7,916 - - 12,249 周庄新营业用房 27,399 - - - 27,399 华士营业楼 30,000 20,361 - - 50,361 软件系统 4,678 28,212 3,118 23,421 6,350 支行装修 48,678 173,538 55,962 9,315 156,940 祝塘营业用房 24,728 4,268 - - 28,997 小计 139,815 234,296 59,080 32,736 282,295 减值准备 - - - - - 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文本年减少项目名称 2015 年 12 月 31 日本年增加 2016 年 12 月 31 日转入固定资产其他减少合计 139,815 234,296 59,080 32,736 282,295 注：上述本期未发生变动的分支机构营业用房在建工程系预付的大额工程款，该等工程尚未办理工程结算手续，也未达到工程完工交付使用之条件。 15. 无形资产（1）无形资产情况单位：人民币千元项目土地使用权软件合计一、账面原值 1.期初余额 66,803 62,487 129,290 2.本期增加金额 - 21,284 21,284 (1)购置 - 452 (2)内部研发 - 20,832 20,832 (3)企业合并增加 - - - 3.本期减少金额 - 80 (1)升级改造 - 80 (2)处置 - - - 4.期末余额 66,803 83,691 150,494 二、累计摊销 1.期初余额 18,190 28,155 46,345 2.本期增加金额 1,817 13,177 14,994 （1）计提 1,817 13,177 14,994 3.本期减少金额 - - - (1)处置 - - - 4.期末余额 20,007 41,332 61,339 三、减值准备 1.期初余额 - - - 2.本期增加金额 - - - （1）计提 - - - 3.本期减少金额 - - - (1)处置 - 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目土地使用权软件合计 4.期末余额 - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 46,796 42,359 89,155 2.期初账面价值 48,613 34,332 82,945 16. 递延所得税资产和递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：人民币千元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 2,448,547 612,136 2,032,138 500,537 职工设定收益计划 160,970 40,243 160,214 40,053 其他暂时性差异 141,583 35,396 112,617 28,155 合计 2,751,100 687,775 2,304,969 568,745 注：于资产负债表日，本集团预计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异，故确认相关的递延所得税资产。（2）未经抵销的递延所得税负债单位：人民币千元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目应纳税暂时性差应纳税暂时性差递延所得税负债递延所得税负债异异评估增值* 69,146 17,287 72,866 18,216 以公允价值计量且其变动计入当期 - - 15,787 3,947 损益的金融资产公允价值变动可供出售金融资产公允价值变动 138,625 34,656 384,184 96,046 其他暂时性差异 145,959 36,490 121,880 30,470 合计 353,730 88,433 594,717 148,679 注：*评估增值为本行 2001 年改制时的土地及房屋建筑物评估增值。 17. 其他资产（1）分项列示江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文单位：人民币千元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值其他应收款 34,000 11,924 22,076 21,330 7,821 13,509 预付款项 - - - 338 - 长期待摊费用 63,473 - 63,473 67,180 - 67,180 合计 97,473 11,924 85,549 88,848 7,821 81,028 （2）长期待摊费用单位：人民币千元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额省联社业务系统分摊费 363 - 153 - 装修费 65,271 18,512 22,014 14 61,755 租赁费 1,546 - 38 - 1,508 合计 67,180 18,512 22,205 14 63,473 18. 资产减值准备 2016 年 12 月 31 日：单位：人民币千元本期增加本期减少项目期初余额因资产价值回期末余额本期计提其他增加本期核销升转回数其他应收款坏账准备 7,821 4,853 - - 750 11,924 贷款损失准备 1,836,874 739,638 66,493 21,446 467,808 2,153,751 持有至到期投资减值 19,200 -9,600 - - - 9,600 准备合计 1,863,895 734,891 66,493 21,446 468,558 2,175,275 2015 年 12 月 31 日：单位：人民币千元江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文本期增加本期减少项目期初余额因资产价值回期末余额本期计提其他增加本期核销升转回数其他应收款坏账准备 3,753 4,068 - - - 7,821 贷款损失准备 1,591,026 673,258 32,911 4,222 456,100 1,836,874 持有至到期投资减值 3,200 16,000 - - - 19,200 准备合计 1,597,979 693,326 32,911 4,222 456,100 1,863,895 19. 向中央银行借款单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日向中央银行借款 155,040 350,000 再贴现 252,431 206,586 合计 407,471 556,586 20. 同业及其他金融机构存放款项单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日境内银行存放款项 800,009 326,243 境内其他金融机构存放款项 178,110 - 合计 978,119 326,243 21. 拆入资金单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日境内银行拆入款项 34,685 24,457 合计 34,685 24,457 22. 卖出回购金融资产单位：人民币千元江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日债券 13,198,500 11,340,000 合计 13,198,500 11,340,000 23. 吸收存款单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日活期存款 28,165,722 24,374,487 其中：公司客户 20,133,739 17,342,293 个人客户 8,031,983 7,032,194 定期存款（含通知存款） 41,050,372 39,258,067 其中：公司客户 13,856,743 13,071,479 个人客户 27,193,629 26,186,588 保证金存款 3,965,313 3,917,554 财政性存款 2 1,475 其他存款 459,991 101,629 合计 73,641,400 67,653,212 24. 应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：人民币千元项目 2015 年 12 月 31 日本期增加本期减少 2016 年 12 月 31 日一、短期薪酬 199,762 419,095 395,644 223,213 二、离职后福利-设定提存计划 287 65,871 65,976 三、辞退福利 11,424 4,394 3,282 12,536 四、设定收益计划 160,214 4,972 4,216 160,970 五、一年内到期的其他福利 - - - - 合计 371,687 494,332 469,118 396,901 （2）短期薪酬列示单位：人民币千元项目 2015 年 12 月 31 日本期增加本期减少 2016 年 12 月 31 日 1、工资、奖金、津贴和补贴 197,961 326,998 303,783 221,176 2、职工福利费 - 26,668 26,668 - 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目 2015 年 12 月 31 日本期增加本期减少 2016 年 12 月 31 日 3、社会保险费 1,672 19,959 19,784 1,847 其中：基本医疗保险费 1,496 16,971 16,770 1,697 补充医疗保险费 - 1,141 1,141 - 工伤保险费 109 911 946 生育保险费 68 936 927 4、住房公积金 - 36,464 36,449 5、工会经费和职工教育经费 129 9,006 8,960 6、短期带薪缺勤 - - - - 7、短期利润分享计划 - - - - 合计 199,762 419,095 395,644 223,213 （3）设定提存计划列示单位：人民币千元项目 2015 年 12 月 31 日本期增加本期减少 2016 年 12 月 31 日 1、基本养老保险 15 38,668 38,645 2、失业保险费 272 2,091 2,219 3、企业年金缴费 - 25,112 25,112 - 合计 287 65,871 65,976 （4）设定受益益计划本集团为 2001 年改制转入的员工制定了补充退休福利计划，本集团以精算方式估计对员工承诺支付其退休后的福利的金额，并以此为基础计算补充退休福利所承担的责任。这项福利以通货膨胀率和死亡率假设预计未来现金流出，以贴现率厘定其折现现值。贴现率为参考到期日与本集团所承担责任的期间相若的政府债券于报告日的收益率。本集团根据精算结果确认本集团的负债，相关精算利得或损失计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，过去服务成本会在对计划做出修订的期间计入当期损益。净利息是通过将期初的折现率应用于设定受益计划净负债来计算净利息。在资产负债表中确认的金额列示如下：单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日设定收益计划义务现值 160,970 160,214 在利润表中确认的金额列示如下：单位：人民币千元江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目 2016 年度 2015 年度计入当期损益的设定受益计划成本 4,972 6,878 当期服务成本 2,622 2,345 利息费用 2,350 4,533 当期服务成本以及利息费用已计入利润表中的业务及管理费。设定受益计划义务现值的变动情况如下：单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度年初设定受益计划义务现值 160,214 157,294 当年支付的退休人员补充退休福利 -4,216 -3,958 当年计提的在职人员补充退休福利 2,622 2,345 利息费用 2,350 4,533 年末设定受益计划义务现值 160,970 160,214 补充退休福利设定受益计划使本集团面临精算风险，这些风险包括利率风险、长寿风险和通货膨胀风险。政府债券收益率的降低将导致设定受益计划义务现值增加。设定受益计划义务现值通过参考参与计划的成员的死亡率的最佳估计来计算，计划成员预期寿命的增加将导致计划负债的增加。此外，设定受益计划义务现值与计划未来的支付标准相关，而支付标准根据通货膨胀率确定，因此，通货膨胀率的上升亦将导致计划负债的增加。在确定设定受益计划义务现值时所使用的重大精算假设为折现率、通货膨胀率及死亡率。折现率与通货膨胀率分别为 5.41%以及 1.5%。死亡率的假设是以中国保险监督管理委员会发布的统计资料为依据。 25. 应交税费单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日增值税 23,142 - 营业税 - 30,414 城市维护建设税 1,635 2,500 教育费附加 1,181 1,526 企业所得税 49,322 51,559 代扣代缴个人所得税 2,137 1,433 其他税费 -37 2,366 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日合计 77,380 89,798 26. 应付利息单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日存款利息 1,986,766 1,565,284 保证金利息 16,405 24,006 同业存放利息 216 卖出回购金融资产利息 5,909 2,362 向中央银行借款利息 124 合计 2,009,420 1,592,098 27. 应付债券单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日应付同业存单 4,104,858 - 合计 4,104,858 - 注：本集团于 2016 年 12 月 31 日未偿付的同业存单 12 只，共计面值 41.2 亿元人民币，期限为 1 个月至 6 个月，均采用贴现方式发行。 28. 其他负债单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日其他应付款 132,246 858,651 待结算财政款项 2,566 2,825 合计 134,812 861,476 29. 股本单位：人民币千元本年变动增减（+、—）项目期初金额期末金额发行新股送股公积金转股其他小计江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文本年变动增减（+、—）项目期初金额期末金额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 1,557,909 209,445 - - - 209,445 1,767,354 本期股本变动说明：根据公司股东大会和董事会决议以及中国证监会“证监许可[2016]1659 号” 文核准，本行向社会公开发行人民币普通股（A 股）209,445,500 股，每股面值人民币 1 元，发行价为 4.64 元/股，均为现金认购，增加注册资本人民币 209,445,500 元，变更后的注册资本（股本）为人民币 1,767,354,347 元。2016 年 8 月 30 日，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“ XYZH/2016NJA20246”验资报告。截止到 2016 年 12 月 31 日，其中有限售条件股份为 1,557,908,847 股。 30．资本公积单位：人民币千元项目 2015 年 12 月 31 日本期增加本期减少 2016 年 12 月 31 日股本溢价 - 714,438 - 714,438 合计 - 714,438 - 714,438 注：资本公积-股本溢价增加 714,438 千元原因见“第十一节财务报告七、合并财务报表项目注释”、 29 股本。 31. 其他综合收益单位：人民币千元本期发生额期末金项目期初金额本期所得税减：前期计入其他综减：所得税后归属税后归属于额前发生额合收益当期转入损益税费用于母公司少数股东以后将重分类进损益的其他综合收益其中：可供出售金融资 288,139 -245,560 - -61,390 -184,170 - 103,969 产公允价值变动损益其他 3,911 3,911 其他综合收益合计 292,050 -245,560 - -61,390 -184,170 - 107,880 注：其他综合收益-其他系子公司收到的一般风险准备本集团根据持股比例应享有的份额及权益法核算长期股权投资除净损益外其他所有者权益的变动本集团按持股比例应享有的份额。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 32. 盈余公积单位：人民币千元项目 2015 年 12 月 31 日本期增加本期减少 2016 年 12 月 31 日法定盈余公积 820,897 79,815 - 900,712 任意盈余公积 1,287,234 250,000 - 1,537,234 合计 2,108,131 329,815 - 2,437,946 注：本行 2016 年度根据当年净利润的 10%提取法定盈余公积 79,831 千元，本行根据 2016 年 3 月 29 日本行 2015 年度第十七次股东大会决议，从 2015 年利润中提取任意盈余公积 250,000 千元。 33. 一般风险准备单位：人民币千元项目 2015 年 12 月 31 日本期增加本期减少 2016 年 12 月 31 日一般风险准备金 1,176,195 50,000 1,226,195 合计 1,176,195 50,000 1,226,195 注：根据 2016 年 3 月 29 日本行第十七次股东大会决议，从 2015 年利润中提取一般风险准备 50,000 千元。 34. 未分配利润单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日调整前上期末未分配利润 2,100,031 1,767,503 调整期初未分配利润合计数 - - 调整后期初未分配利润 2,100,031 1,767,503 加：本期归属于母公司所有者的净利润 777,926 814,499 减：提取法定盈余公积 79,815 82,265 提取任意盈余公积 250,000 250,000 提取一般风险准备 50,000 50,000 应付普通股股利 - 99,707 转作股本的普通股股利 - - 期末未分配利润 2,498,141 2,100,031 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 35. 利息净收入单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度利息收入 4,166,502 4,333,341 其中：存放同业 21,922 38,202 存放中央银行 140,653 157,309 拆出资金 16,632 7,268 买入返售金融资产 5,282 14,821 对公贷款 2,203,772 2,351,180 个人贷款 139,456 178,011 贴现 325,814 454,456 债券 846,197 872,840 理财产品和资管计划 270,174 93,107 贷记卡利息 196,029 165,875 其他 570 利息支出 1,904,750 1,962,798 其中：同业存放 11,751 10,867 卖出回购金融资产 334,810 239,934 拆入资金 1,350 吸收存款 1,531,512 1,647,603 转贴现 16,612 48,606 其他 8,714 15,574 利息净收入 2,261,752 2,370,543 36. 手续费及佣金净收入单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度手续费及佣金收入 66,117 66,614 其中：代理业务手续费 26,231 21,626 结算手续费 39,886 44,988 手续费及佣金支出 16,495 12,755 其中：代理业务手续费 4,853 2,973 结算手续费 11,642 9,781 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目 2016 年度 2015 年度手续费及佣金净收入 49,622 53,859 37. 投资收益单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度权益法核算的长期股权投资收益 24,641 20,993 处置金融资产取得的投资收益 121,600 8,040 合计 146,241 29,033 38. 公允价值变动收益单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -29,101 15,787 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 - - 合计 -29,101 15,787 39. 其他业务收入单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度房屋租赁收入 17,291 18,016 合计 17,291 18,016 40. 税金及附加单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度营业税 30,961 109,566 城市维护建设税 6,619 7,548 教育费附加 5,068 5,478 土地使用税 352 - 印花税 1,314 - 房产税 3,701 - 其他税费 308 - 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目 2016 年度 2015 年度合计 48,323 122,592 注：根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号文）规定，全面实行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目调整为“税金及附加”。原在业务及管理费中核算的土地使用税、印花税、房产税等相关税费自 2016 年 5 月 1 日起在本科目核算。 41. 业务及管理费单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度业务费用 301,922 246,478 员工费用 495,771 467,257 固定资产折旧 75,191 65,376 无形资产摊销 14,994 12,040 合计 887,878 791,152 42. 资产减值损失单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度其他应收款坏账准备 4,853 4,068 贷款减值准备 718,478 671,498 持有至到期投资减值准备 -9,600 16,000 合计 713,731 691,565 43. 营业外收入单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度非流动资产处置利得合计 81 其中：固定资产处置利得 81 不用支付款项 1,032 政府补助 20,782 12,162 其他 218 3,373 合计 22,112 16,080 计入当期损益的政府补助：江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文单位：人民币千元 2016 年度 2015 年度与资产相关/ 补助项目与收益相关金额相关文号金额相关文号财金【2014】2018 号、黔涉农贷款增量奖励黔财金【2015】59 号文 2,404 财金【2014】49 号、财金与收益相关【2010】116 号海财债【2016】789 号、琼财企新型农村金融机构 8,996 【2016】811 号、成金发[2016]69 财金【2010】42 号文与收益相关的定向费用补贴 6,176 号、苏财农改办【2015】3 号琼财债【2013】817 号、双信贷支持政策奖励 10,140 澄财预【2016】25 号文 746 财经【2015】202 号、双财与收益相关经【2014】302 号澄商务【2016】11 号、淮人【2015】服务业奖励资金 1,022 与收益相关 233 号文金融业创新发展专 428 澄财工贸【2016】9 2,836 苏财金【2015】77 号与收益相关项资金注：2016 年度本集团收到的政府补助具体如下：（1）2016 年 3 月江阴市财政局根据《关于江阴农商银行信贷支持政策的报告》（澄财预【2016】25 号文）拨付款项 10,140 千元；（2） 2016 年 3 月海口市财政局根据《关于拨付 2014 年度农村金融机构定向费用补贴资金的通知》（海财债【2016】789 号文）拨付款项 8,311 千元；（3） 2016 年 6 月江阴市商务局根据《关于下达 2015 年度服务业奖励资金的通知》（澄商务【2016】 11 号文）拨付款项 1,000 千元； 44. 营业外支出单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度非流动资产处置损失合计 555 其中：固定资产处置损失 555 对外捐赠 101 规费、基金 109 2,958 其他 2,108 合计 2,873 3,893 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 45. 所得税费用（1）所得税费用表单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度当期所得税费用 183,794 191,736 递延所得税费用 -117,887 -107,120 合计 65,907 84,616 （2）会计利润与所得税费用调整过程：单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度利润总额 833,299 899,540 纳税调整金额 -98,122 -133,119 应纳税所得额 735,177 766,421 适用税率 25% 25% 应纳所得税额 183,794 191,606 享受的税收优惠 - -131 应纳所得税额 183,794 191,735 46. 其他综合收益的税后净额详见“第十一节财务报告七、合并财务报表项目解释 31 其他综合收益”。 47. 现金流量表项目（1）收到其他与经营活动有关的现金单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度收到前期垫付款项或暂收待划转款等 29,582 786,756 租金收入 17,292 18,016 收到的补贴收入 20,782 12,162 其他 78 7,588 合计 67,733 824,523 （2）支付其他与经营活动有关的现金单位：人民币千元江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目 2016 年度 2015 年度支付待结算清算款等 734,258 25,950 业务宣传及广告费 46,460 35,658 业务招待费 22,356 14,660 办公及管理费 203,657 124,692 公杂费 5,561 4,879 其他 2,029 5,112 合计 1,014,322 210,951 48. 合并现金流量表补充资料单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 767,392 814,925 加：资产减值准备 713,731 691,565 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 80,447 70,553 无形资产摊销 14,994 12,119 长期待摊费用摊销 22,219 18,992 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 471 以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 29,101 -15,787 投资损失（收益以“－”号填列） -146,241 -29,033 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -119,030 -140,607 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,143 33,487 贷款的减少（增加以“－”号填列） -3,071,148 -1,950,359 存款的增加（减少以“－”号填列） 6,220,064 4,654,688 拆借款项的净增（减少以“－”号填列） 10,154,779 3,672,032 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -46,908 -106,924 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -297,570 890,305 经营性其他负债的增加（减少以“－”号填列） -1,433 -5,083 其他 - 37,330 经营活动产生的现金流量净额 14,322,012 8,648,394 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 49. 现金和现金等价物的构成单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度一、现金 11,663,871 6,099,712 其中:库存现金 679,261 721,670 可用于支付的存放中央银行款项 10,325,478 4,551,417 活期存放同业款项 659,132 826,624 二、现金等价物 1,096,850 - 原始期限在三个月以内的：存放同业款项 - - 拆放同业款项 1,096,850 - 三、期末现金及现金等价物余额 12,760,721 6,099,712 八、合并范围的变更本期合并范围无变动。 1.在子公司中的权益（1）控股子公司与合并范围本行纳入合并范围的控股子公司基本情况如下：单位:人民币千元持股比表决权比序号子公司名称注册地成立时间注册资本业务性质例例宣汉诚民村镇银行四川省宣汉县东乡镇吸收公众存款、发放贷款、 1 2008 年 9 月 52.50% 52.50% 20,000 有限责任公司石岭大道 337 号办理结算等商业银行业务四川省成都市双流县双流诚民村镇银行吸收公众存款、发放贷款、 2 东升街道藏卫路南二 2009 年 1 月 51.98% 51.98% 81,000 有限责任公司办理结算等商业银行业务段 100 号句容苏南村镇银行吸收公众存款、发放贷款、 3 句容市华阳北路 11 号 2010 年 5 月 52.00% 52.00% 125,000 股份有限公司办理结算等商业银行业务江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文持股比表决权比序号子公司名称注册地成立时间注册资本业务性质例例兴化苏南村镇银行吸收公众存款、发放贷款、 4 兴化市长安南路 1-1 号 2010 年 12 月 51.00% 51.00% 100,000 股份有限公司办理结算等商业银行业务海口苏南村镇银行海南省海口市金盘路吸收公众存款、发放贷款、 5 2010 年 12 月 52.00% 52.00% 100,000 股份有限公司 29 号办理结算等商业银行业务 2.在纳入合并范围内的结构化主体中的权益纳入合并范围内的结构化主体主要为部分理财产品。本集团作为理财产品管理人考虑对该等结构化主体是否存在控制，并基于本集团作为资产管理人的决策范围、理财产品持有人的权力、提供管理服务而获得的报酬和面临的可变动收益风险敞口等因素来判断本集团作为理财产品管理人是主要责任人还是代理人。对于本集团提供保本的理财产品，尽管本集团不在其中持有任何权益，当其发生损失时，本集团有义务根据相关理财产品担保协议承担损失，因此也将其纳入合并范围。单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日表内保本理财 662,000 30,000 注：表内保本理财产品投资者享有的权益在吸收存款和同业存放中列示。 3.在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益本集团管理的未纳入合并范围内的结构化主体（1）在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益本集团管理的未纳入合并范围内的结构化主体主要为本集团作为代理人而发行并管理的理财产品。本集团在对潜在目标客户群分析研究的基础上，设计并向特定目标客户群销售的资金投资和管理计划，并将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关金融市场或投资相关金融产品，在获取投资收益后，根据合同约定分配给投资者。本集团作为资产管理人获取手续费、托管费、管理费等手续费收入。本集团认为本集团于该些结构化主体相关的可变动回报并不显著。单位：人民币千元江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日表外理财 4,624,690 2,334,890 本集团于 2016 年 1 月 1 日之后发行，并于 2016 年 12 月 31 日之前已到期的非保本理财产品发行总量共计人民币 15,903,000 千元。本集团于 2016 年度已实际到期兑付的，在该结构化主体中赚取的手续费及佣金收入为人民币 15,961 千元。（2）在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括在应收款项类投资中核算的资产管理计划、在可供出售金融资产中核算的基金、理财产品、资管计划等。这些结构化主体的性质和目的主要是为了更好地运用资金获取收益，于 2016 年度本集团并未对该类结构化主体提供过流动性支持。本集团 2016 年度未向未纳入合并范围的该等特定目的的结构化主体提供财务支持。于 2016 年 12 月 31 日，本集团因持有未纳入合并范围的结构化主体的利益所形成的资产的账面价值（含应收利息）及最大损失风险敞口如下：单位：人民币千元项目持有至到期投资可供出售金融资产应收款项类投资合计最大损失敞口理财产品 - 4,175,000 - 4,175,000 4,175,000 基金 - 2,977,355 - 2,977,355 2,990,355 资产管理计划 - 2,592,000 954,689 3,546,689 3,546,689 资产支持证券 1,079,105 22,510 - 1,101,614 1,101,614 合计 1,079,105 9,766,865 954,689 11,800,658 11,800,658 于 2015 年 12 月 31 日，本集团因持有未纳入合并范围的结构化主体的利益所形成的资产的账面价值（含应收利息）及最大损失风险敞口如下：单位：人民币千元项目持有至到期投资可供出售金融资产应收款项类投资合计最大损失敞口理财产品 - 1,950,000 - 1,950,000 1,950,000 资产管理计划 - 550,000 1,233,275 1,783,275 1,783,275 资产支持证券 1,734,367 - - 1,734,367 1,734,367 合计 1,734,367 2,500,000 1,233,275 5,467,641 5,467,641 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文九、业务分部 1. 报告分部的确定依据与会计政策出于管理目的，根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下四个报告分部：公司银行分部提供对公客户的服务，包括对公贷款，开立票据，贸易融资，对公存款业务以及汇款业务等。个人银行分部提供对私客户的银行服务，包括零售贷款，储蓄存款业务，信用卡业务及汇款业务等。资金分部包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具，债券投资，回购及返售业务，以及同业拆借业务等。其他业务指除公司业务、个人业务及资金业务外其他自身不形成可单独报告的分部，或未能合理分配的资产、负债、收入和支出。分部间的转移价格按同业间市场利率水平确定，费用根据受益情况在不同分部间进行分配。 2. 报告分部的财务信息单位：人民币千元 2016 年度业务分部项目公司银行业务个人银行业务资金业务其他业务合计净利差(外部) 1,905,763 -572,224 928,213 - 2,261,752 净利差(内部) -120,328 611,807 -491,479 - - 利息收入净额 1,785,435 39,583 436,734 - 2,261,752 手续费收入净额 49,622 - - - 49,622 投资净收益 - - 121,600 24,641 146,241 其他营业收入 - - - 17,292 17,292 其他营业支出 - - - 5,419 5,419 公允价值变动收益 - - -29,101 - -29,101 汇兑收益 23,606 - - - 23,606 营业税金及附加 23,496 23,863 - 965 48,323 业务及管理费 658,330 14,201 200,304 15,043 887,878 资产减值损失 653,065 65,413 -9,600 4,853 713,731 营业利润 310,834 -69,646 541,044 31,828 814,060 营业外收入 11,928 - - 10,184 22,112 营业外支出 109 - - 2,763 2,873 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 2016 年度业务分部项目公司银行业务个人银行业务资金业务其他业务合计税前利润 322,653 -69,646 541,044 39,248 833,299 资产总额 53,321,518 9,907,096 40,661,439 194,835 104,084,887 负债总额 35,010,490 36,860,363 19,206,820 3,994,306 95,071,979 补充信息 1、折旧和摊销费用 87,240 1,882 26,544 1,994 117,659 2、资本性支出 250,881 5,412 76,333 5,733 338,359 2015 年度业务分部项目公司银行业务个人银行业务资金业务其他业务合计净利差(外部) 2,067,093 -736,636 1,040,086 - 2,370,543 净利差(内部) -340,753 646,398 -305,645 - - 利息收入净额 1,726,340 -90,238 734,441 - 2,370,543 手续费收入净额 53,859 - - - 53,859 投资净收益 - - 7,898 21,135 29,033 其他营业收入 - - - 18,016 18,016 其他营业支出 - - 6,382 5,256 11,637 公允价值变动收益 - - 15,787 - 15,787 汇兑收益 17,062 - - - 17,062 营业税金及附加 108,190 13,322 - 1,081 122,592 业务及管理费 531,089 26,921 221,463 11,680 791,152 资产减值损失 651,280 20,263 16,000 4,023 691,565 营业利润 499,037 -150,873 510,398 28,792 887,354 营业外收入 6,157 1,124 - 8,799 16,080 营业外支出 2,999 - - 894 3,893 税前利润 502,194 -149,749 510,398 36,697 899,540 资产 50,774,577 12,022,883 27,601,275 79,673 90,478,408 负债 32,166,619 37,955,575 12,380,558 461,486 82,964,237 补充信息 1、折旧和摊销费用 68,245 3,459 28,458 1,501 101,663 2、资本性支出 242,619 12,298 101,172 5,336 361,425 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文十、承诺及或有事项 1.重要承诺事项 (1)资本性支出承诺单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日购建长期资产承诺 167,644 71,567 合计 167,644 71,567 （2）经营租赁承诺本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： - - [资产负债表日后第 1 年] 10,657 6,174 [资产负债表日后第 2 年] 9,232 4,617 [资产负债表日后第 3 年] 6,616 4,696 以后年度 7,140 5,697 合计 33,645 21,183 （3）信贷承诺有关信贷承诺在到期前可能未被使用，因此以下所述的合同金额并不代表未来的预期现金流出。单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日银行承兑汇票 3,625,579 3,573,128 开出保函 39,522 57,851 开出信用证 1,229,608 905,938 信用卡及其他承诺 9,961,557 7,853,037 合计 14,856,266 12,389,954 有关信贷承诺在到期前可能未被使用，因此以上所述的合同金额并不代表未来的预期现金流出。（4）受托业务 a.委托贷款江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文本集团的受托贷款业务是单位及个人等委托人提供资金，本集团根据委托人确定的贷款对象和贷款条件等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。本集团的委托贷款业务均不需本集团承担任何信用风险，未在资产负债表内确认。本集团就所提供的服务收取手续费。本集团委托贷款及委托资金如下表所示：单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日委托贷款 1,122,014 1,204,734 委托资金 1,122,014 1,204,734 b.理财业务本集团的理财业务主要是指本行将理财产品销售给企业或个人，募集资金投资于债券、票据资产、信托贷款及信托受益权等投资品种。与理财产品相关的所有风险由投资者承担。本集团从该业务中收取手续费、托管费、管理费等手续费收入。对于本集团承担风险的理财业务，本集团已于资产负债表内列示，理财资金购买产品列示于相应的资产，理财产品募集资金列示于吸收存款。本集团资产负债表外理财业务如下表所示：单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日理财产品 4,624,690 2,564,510 理财产品募集资金 4,624,690 2,564,510 2.或有事项（1）诉讼事项 a.以本集团为原告方的诉讼事项截至 2016 年 12 月 31 日止，本集团作为原告的未决诉讼案件的标的金额为 1,209,045 千元。 b.以本集团为被告方的重大诉讼事项 ①2016 年 4 月 11 日，本行控股子公司宣汉诚民村镇银行收到嘉兴市南湖区人民法院寄发的七张传票和应诉通知书。根据该七份民事起诉状，恒丰银行股份有限公司嘉兴分行（原告或恒丰银行嘉兴分行）向嘉兴市南湖区人民法院起诉宣汉诚民村镇银行（被告），诉讼的主要事实和理由为：被告与原告签订《票据代理回购业务合作协议》，委托原告代理被告作为票据回购式转贴现业务的申请人，向第三方办理代理回购业务；由于被告在所代理票据回购到期日未按时将回购票据票面金额汇入原告指定账户，导致原告江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文作为代理行向其他商业银行卖断所涉票据而产生垫付票款利息损失或部分自行买断所涉票据而产生垫付资金利息损失。诉讼请求为：原告要求被告赔偿所涉票据业务总额产生的垫付利息合计 50,459,401.13 元，并依据所涉票据业务总额，按中国人民银行规定的同期贷款利率计算自原告垫付票据款次日起至实际给付之日期间，所产生的资金损失赔偿合计 147,531,770.02 元。宣汉诚民村镇银行自查发现，宣汉诚民村镇银行与原告从来没有开展过票据回购业务，并发现原告起诉资料中的票据代理回购合作协议存在伪造和私刻宣汉诚民村镇银行公章的重大嫌疑。宣汉诚民村镇银行向当地公安机关报案。目前刑事案件正在侦查中。嘉兴南湖区人民法院在审理过程中委托浙江千麦司法鉴定中心对原告提供的《票据代理回购合作协议》上的被告公章真伪及朱墨时序进行司法鉴定。鉴定结论：《票据代理回购合作协议》中被告印章印文与同名样章印文（系被告向宣汉县公安局缴销的公章印模），均不是同一枚印章盖印；朱墨时序均为先盖印，后打印。 2017 年 2 月 6 日，嘉兴南湖区人民法院鉴于《票据代理回购合作协议》上“宣汉诚民村镇银行有限责任公司”的印章涉嫌被伪造、私刻，且公安机关现尚未侦查终结。依法作出（2016）浙 0402 民初 1605 号民事裁定书，驳回原告的起诉。 ②2017 年度 1 月 9 日、1 月 17 日、2 月 27 日，本行及宣汉诚民村镇银行陆续收到南通市港闸区人民法院、青岛市市南区人民法院、苏州市中级人民法院寄发的传票和起诉状。根据起诉状，恒丰银行股份有限公司南通分行、青岛分行、常熟支行向人民法院起诉本行及宣汉诚民村镇银行，诉讼的主要事实和理由为：被告与原告签订《票据代理回购业务合作协议》或《商业汇票代理转贴现业务合作协议》，委托原告代理被告进行银行承兑汇票卖出回购业务、代理银行承兑汇票转贴现等票据买卖业务。由于被告未能在约定的回购日期履行回购义务，原告垫款。主要诉讼请求分别为：恒丰银行南通分行请求偿付贴现利息 13,544,555.31 元，利息 3,450,780.98 元，合计 16,995,336.29 元；恒丰银行青岛分行请求赔偿损失 7,705,766.37 元，并按同类贷款基准利率赔偿自 2015 年 7 月 24 日起至实际给付之日止的逾期付款损失；恒丰银行常熟支行请求支付垫款本金 89,793,716.02 元，并支付截止 2016 年 11 月 4 日期的利息 21,031,969.07 元，以及 2016 年 11 月 5 日之后每日万分之五的利息至实际清偿之日止。经本行及宣汉诚民村镇银行自查，宣汉诚民村镇银行从未与恒丰银行南通分行、青岛分行、常熟支行签订过《票据代理回购合作协议》、《商业汇票代理转贴现业务合作协议》，同时宣汉诚民村镇银行发现多起伪造该行印章的行为，宣汉县公安局已立案侦查。 2017 年 1 月 12 日，经宣汉诚民村镇银行委托具备中华人民共和国司法部资质的达州金证司法鉴定中心鉴定，该鉴定中心出具鉴定意见：宣汉诚民村镇银行与恒丰银行南通分行签订的《票据代理回购合作江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文协议》中甲方（盖章）栏处加盖的宣汉诚民村镇银行有限责任公司印章印文，与宣汉诚民村镇银行提供的印章印文不是同一枚印章加盖。目前上述案件正在审理中。 ③2016 年 11 月 25 日，宣汉诚民村镇银行作为第三人收到福建省宁德市蕉城区人民法院的诉讼资料，兴业银行股份有限公司宁德分行（原告或兴业银行宁德分行）向福建省宁德市蕉城区人民法院起诉鄂尔多斯农村商业银行股份有限公司，并追加宣汉诚民村镇银行为第三人，其请求为赔偿票据买卖资金占用期间利息 2,421,311.10 元，支付未清偿票据款违约金 11,195,100 元。 2016 年 12 月 30 日，福建省宁德市蕉城人民法院经审查认定，该案应以鄂尔多斯东胜区人民法院受理的鄂尔多斯农商行与兴业银行宁德分行、宣汉诚民村镇银行确认合同无效纠纷一案的审理结果为依据，现该案尚未审结，故于 2016 年 12 月 30 日作出（2016）闽 0902 民初 6200 号之一民事裁定书，中止诉讼。针对上述几起案件，宣汉诚民村镇银行已经聘请诉讼代理律师积极应诉。本行已经组织本行和宣汉诚民村镇银行相关人员会同律师对案件情况进行了详细分析：1、上述诉讼案件首笔恒丰嘉兴分行诉宣汉诚民村镇银行案，经嘉兴南湖区人民法院委托司法鉴定，原告提供的《票据代理回购合作协议》涉嫌宣汉诚民村镇银行印章被伪造、私刻，且公安机关尚未侦查终结，依法一审裁定驳回原告起诉；2、上述所有诉讼案件与恒丰嘉兴分行诉宣汉诚民村镇银行案系同一性质案件，均系恒丰银行与票据中介等涉嫌采取伪造、私刻宣汉诚民村镇银行印章等手段，冒用宣汉诚民村镇银行名义从事票据买卖业务所致，目前宣汉县公安局已将此类涉嫌伪造、私刻公章案件并案处理；3、宣汉诚民村镇银行的业务范围和经营区域均受到限制，其不具备票据交易主体资格，实际也未从事过任何票据回购业务，截至本财务报告批准报出日亦无任何票据回购业务收入或支出。截止本财务报告报出日，本行及宣汉诚民村镇银行未有任何经济损失。（2）担保物 a.作为担保物的资产于资产负债表日，被用作卖出回购质押物的资产账面价值如下：单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日回购协议：可供出售金融资产 6,021,000 5,600,600 持有至到期投资 8,048,000 5,929,000 合计 14,069,000 11,529,600 以上作为担保物的资产均为本集团投资的国债。于 2016 年 12 月 31 日，本集团卖出回购金融资产江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文款账面价值为 13,198,500 千元，(2015 年 12 月 31 日：11,340,000 千元)。此外，本集团投资的部分债券用作中国人民银行中期借贷便利业务的抵质押物或按监管要求作为抵质押物。于 2016 年 12 月 31 日，上述抵质押物账面价值为 330,000 千元，(2015 年 12 月 31 日：320,000 千元) b.收到的担保物资产本集团按一般拆借业务的标准条款进行买入返售协议交易，并相应持有交易项下的担保物。相关买入返售业务中接受了现金或证券等抵押物。部分所接受的证券可以出售或再次向外抵押。本集团于 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日均不存在未到期的买入返售金融资产。十一、与金融工具相关的风险本集团金融风险管理的目标是在满足监管部门、存款人和其他利益相关者对银行稳健经营要求的前提下，在可接受的风险范围内，优化资本配置，实现股东利益的最大化。本集团面临的金融风险主要包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等。其中，市场风险包括汇率风险、利率风险等。本集团通过制定风险管理政策，设定适当的风险限额及控制程序，以及通过相关的信息系统来分析、识别、监控和报告风险情况，本集团还定期复核其风险管理政策及相关系统，以反映市场、产品及行业最新变化。本集团根据《企业会计准则第 37 号－金融工具列报》的披露要求，就有关信用风险、流动性风险和市场风险中的数量信息对 2016 年度和 2015 年度作出披露。 1.信用风险信用风险是指因客户或交易对手违约、信用质量下降而给本集团造成损失的可能性。本集团承担信用风险的业务主要包括贷款业务、担保业务、债券业务、拆借业务等。目前，本集团选择稳健的信用风险管理政策取向，董事会承担对信用风险管理实施监控的最终责任，确保本集团有效地识别、评估、计量、监测和控制各项业务所承担的各类信用风险；高级管理层负责对本集团信用风险管理体系实施有效监控；本集团风险管理部负责信用风险的管理工作。在信贷资产方面，本集团在中国银行业监督管理委员会《贷款风险分类指引》规定的对信贷资产进行五级风险分类的基础上，已试行将信贷资产进一步细分为正常、正常—、关注+、关注、关注—、次级 +、次级、次级—、可疑、损失十个等级，并采用实时分类、定期清分、适时调整的方式及时对分类等级进行调整，提高对信用风险管理的精细化程度。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文针对具体客户和业务，本集团要求客户或交易对手提供抵押、质押、保证等方式来缓释信用风险，主要抵质押物有房产、土地使用权、存单、债券、票据等，本集团根据客户或交易对手的风险评估结果选择不同的担保方式，并在客户风险状况发生变化时要求客户或交易对手加强担保措施，增加抵质押物品，以有效控制信用风险。（1）最大信用风险敞口信息在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，最能代表资产负债表日最大信用风险敞口的金额列示如下：单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日表内资产项目相关的信用风险敞口如下：存放央行款项 10,497,208 12,688,497 存放同业及其他金融机构款项 866,941 1,221,125 拆出资金 1,235,590 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益 1,998,752 1,310,968 的金融资产买入返售金融资产 - - 应收利息 470,698 407,150 应收股利 - - 发放贷款及垫款 50,372,364 48,019,694 可供出售金融资产 22,805,778 12,780,250 持有至到期投资 12,282,024 10,416,578 应收款项类投资 900,000 1,200,000 其他资产 22,075 43,198 表内信用风险敞口小计 101,451,430 88,087,461 表外资产项目相关的信用风险敞口如下：财务担保 4,894,710 4,536,917 承诺事项 9,961,557 7,853,037 表外信用风险敞口小计 14,856,267 12,389,954 信用风险敞口合计 116,307,697 100,477,415 注：1.承诺事项为本集团发放的尚未使用的信用卡额度；其他资产为本集团承担信用风险的其他金融资产。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 2.资产负债表项目的风险敞口余额为账面价值。如上表所示，截止 2016 年 12 月 31 日，本集团 49.65% 的表内最高风险暴露金额来自于发放贷款及垫款，截止 2015 年 12 月 31 日，本集团 54.51%的表内最高风险暴露金额来自于发放贷款及垫款。（2）最大信用风险敞口风险集中度交易对手集中于某一行业或地区，或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。本集团主要为境内客户提供贷款及财务担保合同。然而，中国各地区的经济发展均有其独特的特点，因此不同地区的信用风险亦不相同。本集团发放贷款和垫款的行业集分布和地区分布以及担保方式分布详情，请参看附注五、7。（3）金融资产信用质量信息 1)各项存在信用风险的资产的信用质量情况 2016 年 12 月 31 日单位：人民币千元尚未逾期尚未发生已逾期但未发生已发生减值的项目减值准备合计减值的金融资产减值的金融资产金融资产存放中央银行款项 10,497,208 - - - 10,497,208 存放同业款项 866,941 - - - 866,941 拆出资金 1,235,590 - - - 1,235,590 交易性金融资产 1,998,752 - - - 1,998,752 以公允价值计量且其变动计入当 - - - - - 期损益的金融资产买入返售金融资产 - - - - - 应收利息 470,698 - - - 470,698 应收股利 - - - - - 发放贷款和垫款 50,908,872 351,386 1,265,858 2,153,751 50,372,364 可供出售金融资产 22,805,778 - - - 22,805,778 持有至到期投资 12,291,624 - - 9,600 12,282,024 应收款项类投资 900,000 - - - 900,000 其他资产 34,000 - - 11,924 22,076 合计 102,009,463 351,386 1,265,858 2,175,275 101,451,431 2015 年 12 月 31 日单位：人民币千元江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文尚未逾期尚未发生已逾期但未发生已发生减值的项目减值准备合计减值的金融资产减值的金融资产金融资产存放中央银行款项 12,688,497 - - - 12,688,497 存放同业款项 1,221,125 - - - 1,221,125 拆出资金 - - - - - 以公允价值计量且其变动计入当 1,310,968 - - - 1,310,968 期损益的金融资产买入返售金融资产 - - - - - 应收利息 407,150 407,150 发放贷款和垫款 48,444,659 329,597 1,082,312 1,836,874 48,019,694 可供出售金融资产 12,780,250 - - - 12,780,250 持有至到期投资 10,435,778 - - 19,200 10,416,578 应收款项类投资 1,200,000 - - - 1,200,000 其他资产 51,019 - - 7,821 43,198 合计 88,539,446 329,597 1,082,312 1,863,895 88,087,460 2)贷款及垫款信用风险 a.未逾期尚未发生减值单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日贷款及垫款 50,908,872 48,444,659 减：贷款减值准备 1,383,490 1,207,597 净额 49,525,382 47,237,062 b.逾期未减值贷款单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 3 个月以内 263,061 115,667 3 个月以上 88,325 213,930 合计 351,386 329,597 减：贷款减值准备 21,083 41,985 净额 330,303 287,612 c.减值贷款单位：人民币千元江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日按个别方式评估总额 804,613 871,490 减：贷款减值准备 446,291 413,002 净额 358,322 458,488 按组合方式评估总额 461,245 210,822 减：贷款减值准备 302,888 174,291 净额 158,357 36,531 3)债券投资信用风险下表列示了 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日，外部评级机构对本集团持有的债券及其他金融资产的评级分布情况： 2016 年 12 月 31 日单位：人民币千元以公允价值计量且其变动项目可供出售金融资产持有至到期投资应收款项类投资计入当期损益的金融资产 AAA-到 AAA+ 892,219 358,871 492,005 AA-到 AA+ 50,471 2,958,040 3,107,636 A-到 A+ 59,458 39,897 - 未评级 - - - 国债 - 8,705,860 8,602,397 地方政府债 - - 79,986 政策性银行金融债券 996,604 994,405 理财产品 4,175,000 基金 2,977,356 资产管理计划 2,592,000 900,000 合计 1,998,752 22,801,428 12,282,024 900,000 2015 年 12 月 31 日单位：人民币千元以公允价值计量且其变动项目可供出售金融资产持有至到期投资应收款项类投资计入当期损益的金融资产 AAA-到 AAA+ 51,669 51,650 652,377 - AA-到 AA+ 277,267 609,387 2,111,144 - A-到 A+ 20,061 79,960 265,039 - 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文以公允价值计量且其变动项目可供出售金融资产持有至到期投资应收款项类投资计入当期损益的金融资产未评级 80,117 1,360,769 89,600 - 国债 20,548 6,486,065 7,218,439 - 地方政府债 - - 79,979 政策性银行金融债券 861,307 1,688,070 - - 理财产品 - 1,950,000 - - 资产管理计划 - 550,000 - 1,200,000 合计 1,310,968 12,775,900 10,416,578 1,200,000 （4）担保物和信用增级情况本集团根据交易对手的信用风险评估决定所需的担保物金额及类型。对于担保物类型和评估参数，本集团实施了相关指南。收到的担保物主要有以下几种类型：对于买入返售交易，担保物主要为有价证券；对于商业贷款，担保物主要为土地、房屋及建筑物、机器设备、存货等；对于个人贷款，担保物主要为居民住宅等。管理层会监视担保物的市场价值，根据相关协议要求追加担保物，并在进行损失准备的充足性审查时监视担保物的市价变化。本集团已逾期未减值贷款和垫款和按个别方式评估的已减值贷款和垫款总额中，抵质押物涵盖和未涵盖情况列示如下： 2016 年 12 月 31 日单位：人民币千元按个别方式评估的已逾期未减值贷款和垫款项目已减值贷款和垫款个人公司个人公司涵盖部分 55,175 115,379 13,571 393,217 未涵盖部分 36,240 144,592 9,804 388,021 合计 91,415 259,971 23,375 781,238 2015 年 12 月 31 日单位：人民币千元江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文按个别方式评估的已逾期未减值贷款和垫款项目已减值贷款和垫款个人公司个人公司涵盖部分 19,648 165,731 11,605 445,058 未涵盖部分 22,435 121,783 - 414,827 合计 42,084 287,514 11,605 859,886 2.市场风险（包括汇率风险和利率风险）本集团承担由于市场价格（利率、汇率、债权投资）的不利变动使银行表内和表外业务发生损失的市场风险。由于市场的一般或特定变化对利率、货币交易敞口头寸造成影响，所以市场风险可能影响所有市场风险敏感性金融产品，包括贷款、存款、拆放、债券投资等。（1）汇率风险管理本集团的汇率风险主要包括外币资产和外币负债之间币种结构不平衡产生的外汇敞口和由外汇衍生交易所产生的外汇敞口因汇率的不利变动而蒙受损失的风险。本集团面临的汇率风险主要源自本集团持有的非人民币计价的贷款和垫款、投资以及存款等。本集团从完善外汇业务流程、加强外汇交易授权及审批制度、对外汇交易和外币拆放业务限额实施严格的敞口头寸管理等方面，不断完善全行外汇资金业务风险管理，提高管理能力。通过合理安排外币资金的来源和运用以最大限度减少潜在的货币错配。下表汇总了本集团在期末的外币汇率风险敞口分布，各原币资产和负债的账面价值已折合人民币金额。 2016 年 12 月 31 日单位：人民币千元项目人民币美元折人民币其他币种折人民币合计资产：现金及存放中央银行款项 11,132,519 38,537 5,413 11,176,468 存放同业款项 449,798 274,104 143,040 866,941 拆出资金 750,000 485,590 - 1,235,590 以公允价值计量且其变动计入 1,998,752 - - 1,998,752 当期损益的金融资产应收利息 467,423 3,275 - 470,698 发放贷款和垫款 50,054,372 317,992 - 50,372,364 可供出售金融资产 22,805,778 - - 22,805,778 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目人民币美元折人民币其他币种折人民币合计持有至到期投资 12,282,024 - - 12,282,024 应收款项类投资 900,000 - - 900,000 其他资产 22,076 22,076 资产合计 100,862,742 1,119,498 148,452 102,130,692 负债： - - 向中央银行借款 407,471 407,471 同业及其他金融机构存放款项 978,119 978,119 拆入资金 34,685 34,685 卖出回购金融资产款 13,198,500 13,198,500 吸收存款 72,711,974 786,911 142,515 73,641,400 应付利息 2,009,308 97 16 2,009,420 其他负债 4,636,527 42 1 4,636,571 负债合计 93,976,585 787,050 142,532 94,906,167 资产负债敞口净额 6,886,156 332,448 5,921 7,224,525 2015 年 12 月 31 日单位：人民币千元项目人民币美元折人民币其他币种折人民币合计资产：现金及存放中央银行款项 13,386,305 22,618 1,244 13,410,167 存放同业款项 815,808 361,172 44,145 1,221,125 拆出资金 - - - - 以公允价值计量且其变动计入 1,310,968 - - 1,310,968 当期损益的金融资产买入返售金融资产 - - - - 应收利息 405,170 1,977 3 407,150 发放贷款和垫款 47,801,383 201,992 16,319 48,019,694 可供出售金融资产 12,780,250 - - 12,780,250 持有至到期投资 10,416,578 - - 10,416,578 应收款项类投资 1,200,000 - - 1,200,000 其他资产 43,198 - - 43,198 资产合计 88,159,661 587,759 61,712 88,809,131 负债：江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目人民币美元折人民币其他币种折人民币合计向中央银行借款 556,586 - - 556,586 同业及其他金融机构存放款项 326,243 - - 326,243 拆入资金 - 24,457 - 24,457 卖出回购金融资产款 11,340,000 - - 11,340,000 吸收存款 67,141,765 454,175 57,272 67,653,212 应付利息 1,592,010 76 12 1,592,098 其他负债 1,231,934 40 1 1,231,975 负债合计 82,188,538 478,749 57,285 82,354,073 资产负债敞口净额 5,971,122 109,011 4,426 6,455,057 （2）利率风险管理利率风险是指利率水平的不利变动使银行财务状况受影响的风险。银行业务利率风险是本行许多业务的内在风险，产生利率风险的因素包括合同到期日的时差，或资产负债重置利率。而持作买卖用途利率风险主要来自资金业务的投资组合。本集团的利率风险由总行统一负责控制。于各资产负债表日，本集团金融资产和金融负债的重新定价或到期日（较早者）的情况如下： 2016 年 12 月 31 日单位：人民币千元项目 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上己逾期/不计息总额资产项目：现金及存放中央银行款 1,761,360 - - 8,684,415 730,693 11,176,468 项存放同业款项 866,241 - - 700 - 866,941 拆出资金 1,096,850 138,740 - - - 1,235,590 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 - 1,002,148 996,604 - - 1,998,752 资产买入返售金融资产 - - - - - - 应收利息 - - - - 470,698 470,698 应收股利 - - - - - - 发放贷款和垫款 12,479,010 28,694,391 6,160,916 271,784 2,766,263 50,372,364 可供出售金融资产 4,426,483 6,231,276 3,679,244 5,487,070 2,981,705 22,805,778 持有至到期投资 2,451,263 1,753,794 4,958,537 3,118,429 - 12,282,024 应收款项类投资 700,000 200,000 - - - 900,000 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上己逾期/不计息总额其他资产 - - - - 22,076 22,076 资产合计 23,781,207 38,020,350 15,795,301 17,562,398 6,971,436 102,130,692 负债项目：向中央银行借款 185,381 222,090 - - - 407,471 同业及其他金融机构存 978,119 - - - - 978,119 放款项拆入资金 34,685 - - - - 34,685 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 - - - - - - 负债卖出回购金融资产 13,198,500 - - - - 13,198,500 吸收存款 40,638,468 12,516,766 19,891,506 18,008 576,652 73,641,400 应付利息 -598 12 3,012 17 2,006,977 2,009,420 其他负债 4,104,858 - - - 531,713 4,636,571 负债合计 59,139,413 12,738,869 19,894,518 18,025 3,115,342 94,906,167 利率敏感度缺口总计 -35,358,206 25,281,481 -4,099,217 17,544,373 3,856,094 7,224,525 注：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产以公允价值填列。 2015 年 12 月 31 日单位：人民币千元项目 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上己逾期/不计息总额资产项目：现金及存放中央银行款 4,551,417 - - 8,137,080 721,670 13,410,167 项存放同业款项 1,056,124 163,701 - 1,300 - 1,221,125 拆出资金 - - - - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 19,999 110,445 966,403 214,120 - 1,310,968 资产应收利息 - - - - 407,150 407,150 发放贷款和垫款 13,228,064 31,591,951 2,298,852 211,519 689,308 48,019,694 可供出售金融资产 310,130 3,501,942 1,617,055 7,346,772 4,350 12,780,250 持有至到期投资 158,208 2,019,856 5,571,055 2,667,459 - 10,416,578 应收款项类投资 300,000 400,000 500,000 - - 1,200,000 其他资产 - - - - 43,198 43,198 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上己逾期/不计息总额资产合计 19,623,943 37,787,894 10,953,366 18,578,251 1,865,676 88,809,130 负债项目：向中央银行借款 306,586 230,000 20,000 - - 556,586 同业及其他金融机构存 76,243 250,000 - - - 326,243 放款项拆入资金 24,457 - - - - 24,457 卖出回购金融资产 11,340,000 - - - - 11,340,000 吸收存款 37,648,463 11,222,036 18,753,875 28,838 - 67,653,212 应付利息 - - - - 1,592,098 1,592,098 其他负债 - - - - 1,231,975 1,231,975 负债合计 49,395,750 11,702,036 18,773,875 28,838 2,824,073 82,724,572 利率敏感度缺口总计 -29,771,806 26,085,859 -7,820,509 18,549,412 -958,397 6,084,559 注：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产以公允价值填列。 3.流动风险管理流动性风险指本集团无法满足客户提取到期负债及新增贷款、合理融资等需求，或者无法以正常的成本来满足这些需求的风险。本集团通过资产负债管理部管理流动性风险并旨在：优化资产负债结构；保持稳定的存款基础；预测现金流量和评估流动资产水平；及保持高效的内部资金划拨机制，确保分行的流动性。本集团按照各报告期末至合同到期日的剩余期限对金融资产和负债按账面金额进行到期日分析：资产负债表到期日分析情况如下： 2016 年 12 月 31 日单位：人民币千元项目即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上逾期/其他总额资产项目：现金及存放中央银 2,221,807 - - - 8,954,661 - 11,176,468 行款项存放同业款项 866,241 - - - 700 - 866,941 拆出资金 - 1,096,850 138,740 - - - 1,235,590 以公允价值计量且 - - 1,002,148 996,604 - - 1,998,752 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上逾期/其他总额其变动计入当期损益的金融资产应收利息 19,344 296,381 152,504 - - 2,469 470,698 应收股利 - - - - - - - 发放贷款和垫款 2,399,483 12,345,668 28,391,036 6,175,521 560,533 500,125 50,372,364 可供出售金融资产 1,852,255 4,376,483 6,333,052 4,752,568 5,491,420 - 22,805,778 持有至到期投资 - 1,460,922 2,361,196 6,095,293 2,364,613 - 12,282,024 应收款项类投资 - 700,000 200,000 - - - 900,000 其他资产 22,076 - - - - - 22,076 资产合计 7,381,206 20,276,304 38,578,676 18,019,986 17,371,927 502,594 102,130,692 负债项目：向中央银行借款 - 182,381 225,090 - - - 407,471 同业及其他金融机 478,119 500,000 - - - - 978,119 构存放款项拆入资金 - 34,685 - - - - 34,685 以公允价值计量且其变动计入当期损 - - - - - - - 益的金融负债卖出回购金融资产 - 13,198,500 - - - - 13,198,500 吸收存款 30,447,433 10,767,687 12,516,766 19,891,506 18,008 - 73,641,400 应付利息 31,036 304,526 387,654 1,286,130 73 - 2,009,420 其他负债 531,713 4,104,858 - - - - 4,636,571 负债合计 31,488,302 29,092,638 13,129,510 21,177,636 18,081 - 94,906,167 流动性净额 -24,107,097 -8,816,334 25,449,166 -3,157,651 17,353,846 502,594 7,224,525 2015 年 12 月 31 日单位：人民币千元项目即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上逾期/其他总额资产项目：现金及存放中央银 5,273,088 - - - 8,137,080 - 13,410,167 行款项存放同业款项 826,124 230,000 163,701 - 1,300 - 1,221,125 拆出资金 - - - - - - - 以公允价值计量且 - 19,999 110,445 966,403 214,120 - 1,310,968 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目即期偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上逾期/其他总额其变动计入当期损益的金融资产买入返售金融资产 - - - - - - - 应收利息 13,747 224,594 146,984 21,321 - 503 407,150 发放贷款和垫款 2,006,534 11,231,553 30,742,584 2,901,750 450,948 686,325 48,019,694 可供出售金融资产 - 310,130 3,501,942 1,617,055 7,346,772 4,350 12,780,250 持有至到期投资 - 158,208 2,019,856 5,571,055 2,667,459 - 10,416,578 应收款项类投资 - 300,000 400,000 500,000 - - 1,200,000 其他资产 13,847 - 29,351 - - - 43,198 资产总计 8,133,339 12,474,485 37,114,863 11,577,585 18,817,680 691,179 88,809,130 负债项目: 向中央银行借款 - 336,586 220,000 - - - 556,586 同业存放款项 176,243 150,000 - - - - 326,243 拆入资金 - 24,457 - - - - 24,457 卖出回购金融资产 - 11,340,000 - - - - 11,340,000 款吸收存款 26,336,450 11,312,013 11,222,036 18,753,875 28,838 - 67,653,212 应付利息 31,412 423,718 266,695 870,242 32 - 1,592,098 其他负债 1,231,975 - - - - - 1,231,975 负债合计 27,776,079 23,586,775 11,708,730 19,624,117 28,870 - 82,724,572 流动性净额 -19,642,740 -11,112,290 25,406,132 -8,046,532 18,788,809 691,179 6,084,559 十二、资本充足率本集团按照银监会《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会令 2012 年第 1 号）有关规定计算的资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率如下（单位：人民币万元）项目 2016 年度 2015 年度核心一级资本 901,290.76 751,417.12 实收资本可计入部分 176,735.43 155,790.88 资本公积可计入部分 82,231.81 29,204.96 盈余公积 243,796.20 210,813.12 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目 2016 年度 2015 年度一般风险准备 122,619.46 117,619.46 未分配利润 249,812.53 210,003.06 少数股东资本可计入部分 26,095.32 27,985.63 核心一级资本监管扣除项目 4,235.91 3,395.92 其他无形资产(不含土地使用权) 扣 4,235.91 3,395.92 减与之相关的递延税负债后的净额贷款损失准备缺口 - - 对有控制权但不并表的金融机构的 - - 核心一级资本投资其他一级资本 - - 其他一级资本监管扣除项目 - - 二级资本 75,649.14 65,008.14 超额贷款损失准备（采用权重法计算 75,649.14 65,008.14 信用风险加权资产的银行）二级资本监管扣除项目 - - 资本净额 - - 核心一级资本净额 897,054.85 748,132.77 一级资本净额 897,054.85 748,132.77 总资本净额 972,703.99 813,140.91 信用风险加权资产 6,364,422.00 5,325,711.74 市场风险加权资产 45,725.27 47,723.35 操作风险加权资产 447,193.18 439,669.57 风险加权资产合计 6,857,340.44 5,813,104.66 核心一级资本充足率% 13.08% 12.87% 一级资本充足率% 13.08% 12.87% 资本充足率% 14.18% 13.99% 十三、公允价值的披露 1.以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：人民币千元第一层次公允第二层次公允第三层次公允项目合计价值计量价值计量价值计量江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文第一层次公允第二层次公允第三层次公允项目合计价值计量价值计量价值计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且变动计入当期损益 1,998,752 1,998,752 的金融资产 1. 交易性金融资产 1,998,752 1,998,752 （1）债务工具投资 1,998,752 1,998,752 （2）权益工具投资（3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（二）可供出售金融资产 16,034,428 16,034,428 （1）债务工具投资 16,034,428 16,034,428 （2）权益工具投资（3）其他（三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权持续以公允价值计量的资产总额 18,033,180 18,033,180 （四）交易性金融负债其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他（五）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额注：本集团以主要市场的价格计量相关金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文信息支持的估值技术。本集团划分为第二层次的金融工具主要为债券投资，按照中央国债登记结算有限公司的估值结果确定。 2.以公允价值计量的资产和负债对损益的影响单位：人民币千元本期公允价值变计入权益的累计项目 2015/12/31 本期计提的减值 2016/12/31 动损益公允价值变动金融资产：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 1,310,968 -29,101 - - 1,998,752 金融资产（不含衍生金融资产）可供出售金融资产-债 10,275,900 - -245,560 - 16,034,428 券投资金融资产合计 11,586,868 -29,101 -245,560 - 18,033,180 金融负债合计 - - - - - 注：上表所列资产负债项目各项变动之间不存在必然的勾稽关系。十四、关联方及关联交易 1.关联方关系如果一方有能力控制、共同控制另一方或对另一方的财务和经营决策产生重大影响，或一方与另一方或多方同受一方控制、共同控制或重大影响，均被视为存在关联关系。个人或企业均可能成为关联方。 2.本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注“八.1、控股子公司与合并范围”相关内容 3.本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注“六、13.长期股权投资”相关内容。 4.其他关联方情况其他关联方主要包括本行关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董事、高级管理人员的，除上市公司及其控股子公司以外的法人或者其他组织。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 5.关联交易情况本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。本集团的关联交易金额占同类交易金额的比例不重大。（1）贷款利息收入单位：人民币千元关联方名称 2016 年度 2015 年度江阴市扬子江纺织物资有限公司 - 江阴市蓝宝石纺织有限公司 - 2,281 江阴双马服饰有限公司 871 江苏雪豹日化有限公司 1,711 1,851 江阴市夏港长江拆船厂 - 3,071 江阴市无缝钢管总厂 - 1,528 江阴市长达钢铁有限公司 6,747 9,109 江苏长强钢铁有限公司 - 江阴美纶纱业有限公司 8,519 12,570 江阴奔达服饰有限公司 50 - 江阴市长江化工有限公司 - 江苏霞客环保色纺股份有限公司 - 江阴市远大布业有限公司 76 江阴市金属制管厂 - 1,545 江阴开源非织造布制品有限公司 2,092 - 江阴弟兄塑胶有限公司 720 江阴市昊志纺织有限公司 - 江阴市塑金科技有限公司 - 江阴市振宏印染有限公司 3,893 4,044 江阴市一斐服饰有限公司 960 关联自然人合计 25,642 40,688 （2）存款利息支出单位：人民币千元关联方名称 2016 年度 2015 年度关联法人 2,637 2,387 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文关联方名称 2016 年度 2015 年度合计 2,637 2,387 （3）关联租赁支出单位：人民币千元关联方名称 2016 年度 2015 年度江阴美纶纱业有限公司 - 合计 - （3）关键管理人员关联交易 a、关键管理人员薪酬单位：人民万元交易名称 2016 年度 2015 年度关键管理人员薪酬 1,047 1,070 合计 1,047 1,070 b、本集团关键管理人员包括董事及高级管理人员。本集团于日常业务中与关键管理人员进行正常的银行业务交易。报告期间，本集团与关键管理人员的交易及余额单笔均不重大。 6.关联方交易未结算金额（1）贷款及垫款单位：人民币千元关联方名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日江阴双马服饰有限公司 17,000 12,000 江苏雪豹日化有限公司 30,000 30,000 江阴市长达钢铁有限公司 - 176,000 江阴美纶纱业有限公司 145,000 145,000 江阴奔达服饰有限公司 10,000 - 江阴市远大布业有限公司 - 4,000 江阴开源非织造布制品有限公司 - 80,000 江阴弟兄塑胶有限公司 - 13,000 江阴市振宏印染有限公司 69,000 68,000 江阴市一斐服饰有限公司 25,000 8,000 关联自然人 1,020 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文关联方名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日合计 297,020 536,000 （2）存款余额关联方名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日关联法人 313,537 242,937 在本行领取薪酬的关键关联人员 18,168 32,536 合计 331,705 275,473 本集团管理层认为与以上关联方的交易按一般的商业交易条款及条件进行，以一般交易价格为定价基础并按正常业务程序进行。十五、其他重要事项 2016 年度，本集团先后在天津金融资产交易所和无锡产权交易所挂牌转让两批打包贷款，并分别与中睿信创誉贰号（昆山）投资中心（有限合伙）、江苏资产管理有限公司签订债权转让合同，转让贷款本息共计 493,589 千元，转让价款共计 370,000 千元。十六、母公司财务报表主要项目注释 1.应收利息单位：人民币千元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目金额占比（%）金额占比（%）债券应收利息 273,824 59.03 262,567 66.15 贷款及垫款应收利息 88,280 19.03 85,727 21.60 同业存单应收利息 41,707 8.99 2,607 0.66 存放同业款项应收利息 5,102 1.10 12,747 3.21 拆放同业款项应收利息 236 0.05 - - 资产管理计划应收利息 54,689 11.79 33,274 8.38 减：减值准备 - - - - 合计 463,838 100.00 396,923 100.00 2.发放贷款及垫款（1）按公司和个人的分布情况江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日公司贷款及垫款 46,573,408 43,913,539 其中：普通贷款 37,108,690 35,082,008 垫款 28,578 28,578 贴现 9,436,141 8,802,953 个人贷款和垫款 3,417,694 3,095,594 贷款和垫款总额 49,991,102 47,009,133 减：贷款减值准备 1,883,623 1,660,518 贷款和垫款净额 48,107,479 45,348,615 （2）公司贷款和垫款的行业分布情况单位：人民币千元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目金额占比（%）金额占比（%）农、林、牧、渔业 523,990 1.13 261,100 0.59 采矿业 - - - - 制造业 25,379,451 54.49 25,222,094 57.44 电力、燃气及水的生产和供应业 409,777 0.88 416,800 0.95 建筑业 1,589,297 3.41 1,517,340 3.46 交通运输、仓储和邮政业 332,600 0.71 267,314 0.61 信息传输、计算机服务和软件业 159,193 0.34 118,692 0.27 批发和零售业 3,092,070 6.64 3,309,959 7.54 住宿和餐饮业 207,540 0.45 218,300 0.50 房地产业 359,450 0.77 479,488 1.09 租赁和商业服务业 3,220,500 6.91 2,438,000 5.55 科学研究、技术服务和地质勘查业 11,000 0.02 - 0.00 水利、环境和公共设施管理业 1,358,000 2.92 596,500 1.36 居民服务和其他服务业 56,099 0.12 27,999 0.06 教育、文体、卫生及公共管理等 438,300 0.94 237,000 0.54 贴现 9,436,141 20.26 8,802,953 20.05 公司贷款和垫款总额 46,573,408 100.00 43,913,539 100.00 （3）个人贷款分类分布情况江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文单位：人民币千元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目金额占比（%）金额占比（%）按揭 123,191 3.60 227,101 7.34 经营 2,758,593 80.72 2,341,121 75.63 农业 35,730 1.05 35,950 1.16 消费 500,180 14.64 491,422 15.87 个人贷款总额 3,417,694 100.00 3,095,594 100.00 （4）贴现按票据类别的分布情况单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日银行承兑汇票 9,436,141 8,802,953 商业承兑汇票 - - 合计 9,436,141 8,802,953 （5）贷款和垫款的地区分布情况单位：人民币千元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目金额占比（%）金额占比（%）江苏省 48,122,241 96.26 45,215,434 96.18 其中：江阴市 46,669,853 93.36 43,709,957 92.98 安徽省 1,297,651 2.60 1,379,979 2.94 贵州省 571,209 1.14 413,720 0.88 贷款及垫款总额 49,991,102 100 47,009,133 减：贷款减值准备 1,883,623 1,660,518 贷款及垫款净额 48,107,479 45,348,615 （6）贷款和垫款的担保方式分布情况单位：人民币千元项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日信用贷款 545,185 563,339 保证贷款 22,376,491 19,515,374 抵押贷款 16,140,991 17,179,206 质押贷款 1,492,294 948,260 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日银行承兑汇票贴现 9,436,141 8,802,953 贷款及垫款总额 49,991,102 47,009,133 减：贷款减值准备 1,883,623 1,660,518 贷款及垫款净额 48,107,479 45,348,615 （7）逾期贷款的担保方式和逾期期限分布情况单位：人民币千元 2016 年 12 月 31 日项目逾期 1 至 90 天（含逾期 90 天至 360 逾期 360 天至 3 逾期 3 年以上合计 90 天）天（含 360 天）年（含 3 年）信用贷款 1,250 1,245 1,279 78 3,852 保证贷款 116,293 227,992 196,300 11,445 552,031 抵押贷款 91,408 243,330 252,565 - 587,304 质押贷款 - 7,322 - - 7,322 逾期贷款合计 208,952 479,889 450,144 11,523 1,150,508 2015 年 12 月 31 日项目逾期 1 至 90 天（含逾期 90 天至 360 逾期 360 天至 3 逾期 3 年以上合计 90 天）天（含 360 天）年（含 3 年）信用贷款 1,230 529 515 - 2,273 保证贷款 113,591 190,828 107,448 400 412,267 抵押贷款 125,405 271,400 163,365 - 560,169 质押贷款 9,000 9,000 逾期贷款合计 240,226 471,756 271,327 400 983,709 （8）贷款损失准备单位：人民币千元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目单项组合合计单项组合合计年初余额 404,839 1,255,680 1,660,518 357,285 1,147,620 1,504,905 本年计提 443,399 181,367 624,766 477,000 105,913 582,913 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文本年核销 446,709 - 446,709 455,990 - 455,990 收回原核销贷款和垫 66,208 - 66,208 30,765 - 30,765 款贷款和垫款因折现价 21,446 - 21,446 4,222 - 4,222 值上升导致的转回折算差异 - 286 286 - 2,146 2,146 年末余额 446,291 1,437,332 1,883,623 404,838 1,255,680 1,660,518 注:本年核销是指经本行权力机构批准贷款予以核销而核销的贷款损失准备。 3.其他资产（1）分项列示单位：人民币千元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值其他应收款 26,892 9,693 17,199 16,199 6,988 9,211 应收股利 - - - 长期待摊费用 57,446 - 57,446 60,424 60,424 合计 84,338 9,693 74,645 76,623 6,988 69,635 （2）长期待摊费用单位：人民币千元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额省联社业务系统分摊费 363 - 153 - 装修费 58,515 16,527 19,301 14 55,727 租赁费 1,546 - 38 - 1,508 合计 60,424 16,527 19,492 14 57,446 4.长期股权投资（1）长期股权投资分类单位：人民币千元 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 223,980 223,980 223,980 223,980 对合营企业投资 187,241 187,241 168,045 168,045 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合计 411,221 - 411,221 392,025 - 392,025 （2）长期股权投资单位：人民币千元本期增减变动减值其他被投资单年初余权益法下其他宣告发放计提年末余准备追加减少综合位额确认的投权益现金股利减值其他额期末投资投资收益资损益变动或利润准备余额调整一、联营企业对子公司宣汉诚民村 10,500 - - - - - - - - 10,500 - 镇银行双流诚民村 42,100 - - - - - - - - 42,100 - 镇银行句容茅山村 65,000 - - - - - - - - 65,000 - 镇银行兴化苏南村 51,000 - - - - - - - - 51,000 - 镇银行海口苏南村 55,380 - - - - - - - - 55,380 - 镇银行小计 223,980 - - - - - - - - 223,980 - 对联营企业靖江农村商 168,045 - - 24,641 - - 5,445 - - 187,241 - 业银行小计 168,045 - - 24,641 - - 5,445 - - 187,241 - 合计 392,025 - - 24,641 - - 5,445 - - 411,221 - 本行持有靖江农村商业银行股份有限公司 9.9%的股权，为江苏靖江农村商业银行股份有限公司第一大股东，且已向其派驻董事，能够对其经营产生重大影响，故对其采用权益法核算。长期股权投资期末不存在明显的减值迹象，故未计提减值准备。 5.资产减值准备单位：人民币千元 2016 年 12 月 31 日江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文本期增加本期减少项目期初余额因资产价值期末余额本期计提其他增加本期核销本期转让其他转回回升转回数其他应收款坏 6,988 3,455 - - 750 - - 9,693 账准备贷款损失准备 1,660,518 624,766 66,493 21,446 446,709 - - 1,883,623 持有至到期投 19,200 -9,600 - - - - - 9,600 资减值准备合计 1,686,706 618,621 66,493 21,446 447,459 - - 1,902,916 2015 年 12 月 31 日本期增加本期减少项目期初余额因资产价值期末余额本期计提其他增加本期核销本期转让其他转回回升转回数其他应收款坏 3,498 3,490 - - - - 6,988 账准备贷款损失准备 1,504,905 582,914 32,911 4,222 455,990 - - 1,660,51 持有至到期投 3,200 16,000 - - - - - 19,200 资减值准备合计 1,511,603 602,404 32,911 4,222 455,990 - - 1,686,706 6.利息净收入单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度利息收入 4,005,264 4,144,415 其中：存放同业 36,928 74,312 存放中央银行 137,369 153,053 拆出资金 16,632 7,268 买入返售金融资产 5,282 14,821 对公贷款 2,103,778 2,247,074 个人贷款 66,567 64,164 贴现 325,775 451,662 债券 846,197 872,840 理财产品和资管计划 270,174 93,107 贷记卡利息 196,029 165,875 其他 533 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文项目 2016 年度 2015 年度利息支出 1,880,016 1,925,064 其中：同业存放 6,460 4,669 卖出回购金融资产 334,810 239,934 拆入资金 1,337 吸收存款 1,512,801 1,617,421 转贴现 16,612 48,606 其他 7,996 14,220 利息净收入 2,125,248 2,219,351 7.手续费及佣金净收入单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度手续费及佣金收入 65,145 65,519 其中：代理业务手续费 25,738 21,563 结算手续费 39,407 43,956 手续费及佣金支出 14,858 11,595 其中：代理业务手续费 4,151 2,891 结算手续费 10,707 8,704 手续费及佣金净收入 50,287 53,924 十七、补充资料 1.当期非经常性损益明细表本集团对非经常性损益项目的确认依据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益(2008)》(中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号)的规定执行。根据该文件规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。本集团因正常经营业务产生的持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、交易性金融负债公允价值变动收益、以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益，未作为非经常性损益损益披露。江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文单位：人民币千元项目 2016 年度 2015 年度非流动资产处置损益 -474 -188 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 11,971 12,162 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,852 3,228 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 所得税影响额 -5,021 -3,808 少数股东权益影响额 -2,999 -3,170 合计 11,328 8,224 2.净资产收益率及每股收益加权平均净资产每股收益（人民币元） 2016 年度收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 9.92 0.4779 0.4779 扣除非经常性损益后归属于公司 9.78 0.4710 0.4710 普通股股东的净利润加权平均净资产每股收益（人民币元） 2015 年度收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 12.13 0.5228 0.5228 扣除非经常性损益后归属于公司 12.01 0.5175 0.5175 普通股股东的净利润江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文第十二节备查文件目录一、载有董事长孙伟先生签名的2016年度报告全文；二、载有本行董事长孙伟、行长任素惠、主管会计工作负责人王峰及会计机构负责人常惠娟签字的会计报表；三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。江苏江阴农村商业银行股份有限公司董事长：孙伟二〇一七年三月十三日
附件：公告原文

江阴银行：2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-03-15

江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
      江苏江阴农村商业银行股份有限公司
Jiangsu Jiangyin Rural Commercial Bank Co.,LTD.
            （股票代码：002807）
                 2016 年度报告
                  2017 年 3 月
                                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                    第一节 重要提示
    一、本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    二、 本行于 2017 年 3 月 13 日召开了江苏江阴农村商业银行股份有限公司第五届董事会第十一次会
议，应出席董事 11 名，实到董事 11 名，以现场表决的方式审议通过了关于《江苏江阴农村商业银行股份
有限公司 2016 年度报告及摘要》的议案。
    三、本行董事长孙伟、行长任素惠、主管会计工作负责人王峰及会计机构负责人常惠娟声明：保证年
度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    四、本年度报告所载财务数据及指标按照《企业会计准则》编制，除特别说明外，均为本行及控股子
公司的合并报表数据，货币单位以人民币列示。
    五、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）根据《审计准则》对本行 2016 年度财务报告进行了审
计并出具了标准无保留意见的审计报告。
    六、本报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投资者的承诺，投资者及相关人士均应当对此保
持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
    七、请投资者认真阅读本年度报告全文，本行已在报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应对措
施，敬请参阅《江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年年度报告》全文第四节“经营情况讨论与分
析”中有关风险管理的相关内容。
    八、公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2016 年末总股本 1,767,354,347 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税）；2016 年度不送股，不转增股本。
    九、本年度报告除特别注明外，均以千元为单位，可能因四舍五入而存在尾差。
                                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                目录
第一节 重要提示 ....................................................2
第二节 公司简介 ....................................................5
第三节 公司业务概要 ...............................................11
第四节 经营情况讨论与分析 .........................................13
第五节 重要事项 ...................................................32
第六节 股份变动和股东情况 .........................................45
第七节 优先股相关情况 .............................................50
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .........................50
第九节 公司治理 ...................................................61
第十节 公司债券相关情况 ...........................................67
第十一节 财务报告 .................................................68
                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                           释义
             释义项                指                          释义内容
“本行”或“公司”或“江阴银行”   指   江苏江阴农村商业银行股份有限公司
宣汉诚民村镇银行                   指   宣汉诚民村镇银行有限责任公司
双流诚民村镇银行                   指   双流诚民村镇银行有限责任公司
句容苏南村镇银行                   指   句容苏南村镇银行股份有限公司
兴化苏南村镇银行                   指   兴化苏南村镇银行股份有限公司
海口苏南村镇银行                   指   海口苏南村镇银行股份有限公司
江苏靖江农村商业银行               指   江苏靖江农村商业银行股份有限公司
                                                                 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                          第二节 公司简介
       一、 公司信息
股票名称                   江阴银行                           股票代码
股票上市证券交易所         深圳证券交易所
公司的中文名称             江苏江阴农村商业银行股份有限公司
公司的中文简称             江阴银行
公司的外文名称             Jiangsu Jiangyin Rural Commercial Bank Co.,LTD.
公司的外文名称缩写         JRCB
公司的法定代表人           孙伟
注册资本                   1,767,354,347 元
注册地址                   中国江苏省江阴市澄江中路 1 号
注册地的邮政编码
办公地址                   中国江苏省江阴市砂山路 4 号
办公地址的邮政编码         214431
公司网址                   http://www.jybank.com.cn/
电子信箱                   jyrcbank@sina.com
服务热线
       二、 联系人和联系方式
                 项目                                 董事会秘书                            证券事务代表
姓名                                  陆建生                                    周晓堂
                                      中国江苏省江阴市长江路 203 号董事会       中国江苏省江阴市长江路 203 号董事会
联系地址
                                      办公室                                    办公室
电话                                  0510-86851978                             0510-86851978
传真                                  0510-86850069                             0510-86850069
电子信箱                              jyrcbank@sina.com                         jyrcbank@sina.com
       三、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称              《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址    巨潮网 http://www.cninfo.com.cn
                                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
公司年报的备置地点                         深圳证券交易所、本行董事会办公室
     四、 注册资本变更情况
统一社会信用代码                           91320000732252764N
公司上市以来主营业务的变化情况             无变更
历次控股股东的变更情况                     本行无控股股东
     五、 其他相关资料
    1、公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称                           信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址                       北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层
签字会计师姓名                             陈宏青、郭锋
    2、公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
    保荐机构名称          保荐机构办公地址          保荐代表人姓名                           持续督导期间
光大证券股份有限公司     上海市新闸路 1508 号      魏贵云、刘海涛          2016 年 9 月 2 日至 2018 年会计年度结束
     六、 会计数据和财务指标摘要
    公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
    □ 是 √ 否
                                                                                                         单位：人民币千元
             项目                    2016 年度                2015 年度              本年比上年增减         2014 年度
营业收入                                     2,469,411              2,504,301                   -1.39%            2,362,205
归属于上市公司股东的净利润                      777,926               814,499                   -4.49%               817,924
归属于上市公司股东的扣除非经
                                                766,597               806,275                   -4.92%               747,433
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额                14,322,012                8,648,394                  65.60%             4,008,338
基本每股收益（元/股）                            0.4779                   0.5228                -8.59%                0.5250
稀释每股收益（元/股）                            0.4779                   0.5228                -8.59%                0.5254
加权平均净资产收益率                             9.92%                12.13%                    -2.21%               14.12%
             项目                    2016 年末                2015 年末            本年末比上年末增减       2014 年末
                                                             江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
              项目                2016 年度              2015 年度         本年比上年增减       2014 年度
总资产                                 104,084,887            90,478,408             15.04%          83,586,442
归属于上市公司股东的净资产               8,751,954             7,234,315             20.98%           6,259,715
    注：1、营业收入包括利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动损益、汇兑收益
和其他业务收入。
    2、根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010
年修订）》的规定，需按调整后的股数重新计算各比较期间的每股收益，上表各比较期的每股收益、每股
净资产、每股经营性活动产生的现金流量净额均需按调整后的股数重新计算。
    报告期末至年度报告披露日股本是否发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且
影响所有者权益净额。
    □ 是 √ 否
    是否存在公司债
    □ 是 √ 否
   截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股）                                                               1,767,354,347
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）                                                                0.4779
       七、 境内外会计准则下会计数据差异
       1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
       2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。
       3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
    □ 适用 √ 不适用
                                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
     八、 分季度财务指标
                                                                                                         单位：人民币千元
               项目                  2016年第一季度            2016年第二季度      2016年第三季度         2016年第四季度
营业收入                                        600,880                 582,724              663,618               622,189
归属于母公司股东的净利润                        176,790                 184,958              148,486               267,692
归属于母公司股东的扣除非经常性损益
                                                166,057                 184,681              148,737               267,122
的净利润
经营性活动产生的现金流量净额                   3,254,194              -1,122,280            3,977,810             8,212,288
    注：按照企业会计准则，本行按成本计量的可供出售金融资产于收到利息时确认收入，而本行该类资
产配置多数在第四季度收息，因此本行第四季度净利润高于前三季度平均净利润水平。
    上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异。
    □ 是 √ 否
     九、 非经常性损益项目及金额
    √ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位：人民币千元
                      项目                             2016 年金额                 2015 年金额             2014 年金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
                                                                        -474                      -188                   3,182
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
                                                                      11,971                 12,162                  93,467
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                   7,852                     3,228                   4,547
减：所得税影响额                                                       5,021                     3,808               25,043
    少数股东权益影响额（税后）                                         2,999                     3,170                   5,662
                      合计                                            11,328                     8,224               70,491
    注：根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（2008 年修订）规定
计算。
     十、 吸收存款和发放贷款情况
                                                                                                     单位：人民币千元
                                                                 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                  项目                       2016年度                     2015年度                           2014年度
存款总额                                            73,641,400                     67,653,212                       63,083,422
其中： 对公活期存款                                 20,133,739                     17,342,293                       16,315,373
       对公定期存款                                 13,856,743                     13,071,479                       16,403,476
       活期储蓄存款                                     8,031,983                      7,032,194                        6,091,007
       定期储蓄存款                                 27,193,629                     26,186,588                       24,144,354
       其他存款                                         4,425,306                      4,020,658                         129,213
贷款总额                                            52,526,115                     49,856,568                       48,391,859
其中：公司贷款和垫款（不含贴现）                    38,566,104                     36,587,477                       36,689,028
      贴现                                              9,436,141                      8,806,430                        8,060,800
      个人贷款和垫款                                    4,523,870                      4,462,661                        3,642,031
贷款损失准备                                            2,153,751                      1,836,874                        1,591,026
    根据《中国人民银行关于调整金融机构存贷款统计口径的通知》（银发【2015】14 号），从 2015 年开
始，非存款类金融机构存放在存款类金融机构的款项纳入“各项存款”统计口径，存款类金融机构拆放给
非存款类金融机构的款项纳入“各项贷款”统计口径。按央行新的统计口径，2016 年 12 月 31 日存款总额
为 745.62 亿元、贷款总额为 525.26 亿元。
    十一、 补充财务指标
                         监管指标                  监管标准           2016年                2015年               2014年
               资本充足率（%）                          ≥10.5                 14.18                 13.99                 13.92
  资本状况     一级资本充足率（%）                      ≥8.5                  13.08                 12.87                 12.85
               核心一级资本充足率（%）                  ≥7.5                  13.08                 12.87                 12.85
   流动性      流动性比例（本外币）（%）                ≥25                   68.52                 85.98                   52.8
               不良贷款率（%）                           ≤5                    2.41                  2.17                   1.91
               存贷款比例(本外币)(%)                    ≤75                   71.33                 73.51                 76.37
  信用风险     单一客户贷款比例（%）                    ≤10                    4.72                  4.30                   4.18
               最大十家客户贷款比率（%）                ≤50                   35.21                 29.71                 29.78
               单一最大集团客户授信比例(%)              ≤15                    7.19                  9.84                   7.09
               正常类贷款迁徙率(%)                  不适用                     19.39                 16.69                 14.51
               关注类贷款迁徙率(%)                  不适用                     35.79                 25.29                 51.59
 贷款迁徙率
               次级类贷款迁徙率(%)                  不适用                     13.41                 61.98                   3.78
               可疑类贷款迁徙率(%)                  不适用                     22.91                 16.69                 23.20
               拨备覆盖率(%)                            ≥150               170.14                 169.72                 171.97
  拨备情况
               贷款拨备比(%)                        不适用                      4.10                  3.68                   3.29
  盈利能力     成本收入比（%）                          ≤45                   35.96                 31.59                 35.96
                                                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                        监管指标                         监管标准             2016年                2015年             2014年
                  总资产收益率（%）                       不适用                       0.79                  0.94                  1.07
                  净利差（%）                             不适用                       2.07                  2.50                  2.67
                  净息差（%）                             不适用                       2.34                  2.77                  2.95
    注 1、上表中不良贷款比率、单一客户贷款比例、迁徙率、拨备覆盖率、贷款拨备比按照中国银监会
监管口径计算。
    2、净利差=生息资产平均利率-付息负债平均利率；净息差=利息净收入÷生息资产平均余额。
    3、总资产收益率率=税后利润÷平均总资产；平均总资产=（期初资产总额+期末资产总额）÷2；成
本收入比=业务及管理费用÷营业收入×100%。
    1、资本充足率
                                                                                                             单位：人民币万元
                                项目                                 2016年12月31日                         2015年12月31日
核心一级资本净额                                                                        901290.76                         751417.12
一级资本净额                                                                            897054.85                         748132.77
二级资本                                                                                 75649.14                          65008.14
总资本净额                                                                              972703.99                         813140.91
风险加权资产合计                                                                       6857340.44                        5813104.66
核心一级资本充足率                                                                        13.08%                             12.87%
一级资本充足率                                                                            13.08%                             12.87%
资本充足率                                                                                14.18%                             13.99%
    注：根据《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会2012年第1号令）计算。
    2、杠杆率
                                                                                                             单位：人民币千元
           项目             2016 年 12 月 31 日      2016 年 9 月 30 日         2016 年 6 月 30 日            2016 年 3 月 31 日
一级资本净额                             8,970,549                8,774,881                     7,647,230                 7,662,263
调整后表内外资产余额                   110,741,883             110,071,566                    102,221,216               100,541,667
      杠杆率(%)                               8.10                     7.97                          7.48                       7.62
    注：根据《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会2012年第1号令）计算。
                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                 第三节 公司业务概要
    一、 报告期内本行从事的主要业务
    本行主营业务经营范围为经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的下列业务：吸收公众存
款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算，办理票据承兑与贴现；代理收付款项及代理保险业务，
代理发行、代理兑付、承销政府债券，从事银行卡业务，提供信用证服务与担保；买卖政府债券和金融债
券；从事同业拆借；提供保管箱服务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；结汇、售汇；资信调
查、咨询、见证业务；代客外汇买卖业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。
    二、 主要资产重大变化情况
    1、主要资产重大变化情况
    本行主要资产变化情况详见“第四节 经营情况讨论与分析 三、资产负债情况分析”。
    2、主要境外资产情况
    □ 适用 √ 不适用
    三、 核心竞争力分析
    依托江阴雄厚的县域经济综合发展实力，本行坚持服务中小企业、小微企业的市场定位，逐步探索出
一条具有自身特色的成长道路，从而满足辖区多层次的金融需求，更好地服务地方实体经济发展。
    一是公司治理良好。股东大会、董事会、监事会以及高级管理层运作架构健全，现代金融企业制度完
善，“三会”职责权限划分明确。
    二是市场定位明确。立足地方实体经济，践行普惠金融，创新金融产品与服务，多年来本行已成为辖
区“三农”和中小企业的金融服务主力军。
    三是营销网络覆盖广。本行拥有全方位、现代化、立体式分销渠道网络，是江阴地区网点数量最多、
覆盖面最广的银行业金融机构，各项业务的快速发展得益于本行分布广泛且布局合理的分销网络。
    四是客户基础多层次。本行积极拓展有效客户的广度和深度，在江阴市银行业金融机构中，本行存贷
                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
款客户数量、借记卡发卡量、中小企业贷款户数均位列第一，在互联网金融风起云涌的时代，本行在网上
银行和手机银行客户、微信关注用户以及互联网支付用户的开拓上大有作为。
    五是业务产品专而精。本行加快业务创新，逐渐形成能够满足不同客户需求的微贷产品，助力“三农”
和中小微企业发展。推出“众创基金”平台产品，支持“大众创业、万众创新”；创立“芙蓉”自主理财
系列产品，满足百姓差异化、特色化、精细化的理财需求。
    六是不断抢抓机遇。本行以支持实体经济发展为突破口，借助社会和政府的力量加快业务模式转型创
新，推动普惠金融发展，实现零售业务、公司业务、小微业务、资金业务、中间业务和新兴业务的蓬勃发
展。
                                                     江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                            第四节 经营情况讨论与分析
    一、 概述
    2016 年，面对经济发展新常态，本行紧紧围绕“扩面稳增、提质增效、创新调整、规范防险、优化形
象”的工作主线，扎实践行普惠金融，深入推进转型发展，经受住了外部经济环境复杂变化的多重考验，
全行业务经营保持了稳定增长态势，主要体现在以下五个方面：
    一是抓实核心业务，增强发展核心竞争力。在存款业务上，通过创新产品、开展系列营销活动，有效
拓展客户、提升客户服务的满意度；在信贷投放上，牢牢把握做小做散，以多方合作为契机，以产品创新
为抓手，积极对接重点重大项目，不断优化信贷投放结构，稳步提升贷款规模；在国际业务上，围绕辖区
外向型经济和外贸企业发展现状，通过开展走访企业活动，推出“信保融”等新产品，新增韩元结算币种，
促进国际业务逆势做强。
    二是注重金融创新，输入转型发展新动力。围绕智慧银行发展方向，积极与腾讯开展战略合作，成为
首家腾讯“互联网+”金融实践基地，积极拓展第三方支付渠道，推出“收银宝”全网收单业务，以“金
邻里”社区银行为媒介，探索智慧金融服务新模式。大力拓展同业业务，提升理财产品竞争力，为我行做
大资产规模、盈利能力持续提升增强动力。
    三是加速业务拓展，打开金融普惠新局面。报告期内，本行成立小微业务特色支行，完成小微业务城
乡布点，小微贷管理机制、营销机制和风控机制不断完善；为满足客户不同需求，新推 “拍卖贷”、“绿
能贷”、“存保贷”、“信保贷”、“住房贷”等新型融资产品，不断拓宽融资渠道；建立和完善银银合作、银
政合作机制，助力实体经济发展。
    四是加强能力建设，实现管理效能新提升。报告期内，本行不断深化合规建设，全年共修改各类制度、
流程 60 余项；持续提升风控能力，扎实防控信贷风险，千方百计清降不良贷款；高压推进案防治理，组
织开展专项检查、排查活动完善全行案防管理体系和管理机制。
    五是坚定战略实施，拓宽持续发展新空间。2016 年 9 月 2 日我行正式登陆深交所，成为全国首家 A
股上市的农商银行，为我行发展、品牌提升带来了新机遇；报告期内，本行第一家分行——常州分行正式
开业，外延式发展步伐加快；人才战略梯队化不断推进，人才库储备得到充实，管理层平均年龄下降，逐
步形成中青年管理梯队。
                                                          江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
     二、 主营业务分析
    1、概述
    是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
    √ 是 □ 否
    参见“第四节 经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
    2、收入与成本
    利润表主要项目变动
                                                                                        单位：人民币千元
               项目            2016 年度                2015 年度           变动额             变动比例
一、营业收入                        2,469,411                2,504,301            -34,890             -1.39%
   利息净收入                       2,261,752                2,370,543           -108,791             -4.59%
       利息收入                     4,166,502                4,333,341           -166,839             -3.85%
       利息支出                     1,904,750                1,962,798            -58,048             -2.96%
   手续费及佣金净收入                  49,622                   53,859               -4,237           -7.87%
       手续费及佣金收入                66,117                   66,614                 -497           -0.75%
       手续费及佣金支出                16,495                   12,755                3,740           29.32%
   投资收益                           146,241                   29,033            117,208            403.71%
   公允价值变动损益                   -29,101                   15,787            -44,888           -284.34%
   汇兑收益                            23,606                   17,062                6,544           38.35%
   其他业务收入                        17,292                   18,016                 -724           -4.02%
二、营业支出                        1,655,351                1,616,947               38,404            2.38%
   营业税金及附加                      48,323                  122,592            -74,269            -60.58%
   业务及管理费                       887,878                  791,152               96,726           12.23%
   资产减值损失                       713,731                  691,565               22,166            3.21%
   其他业务成本                            5,419                11,638               -6,219          -53.44%
三、营业利润                          814,060                  887,354            -73,294             -8.26%
   加：营业外收入                      22,112                   16,080                6,032           37.51%
   减：营业外支出                          2,873                    3,893            -1,020          -26.20%
四、利润总额                          833,299                  899,540            -66,241             -7.36%
   减：所得税费用                      65,907                   84,616            -18,709            -22.11%
五、净利润                            767,392                  814,925            -47,533             -5.83%
                                                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
             项目              2016 年度              2015 年度            变动额              变动比例
  归属于母公司所有者的净利润          777,926                 814,499               -36,573              -4.49%
  少数股东损益                         -10,533                     426              -10,959        -2572.54%
  （1）利息收入分析
                                                                                        单位：人民币千元
               项目            2016 年度              2015 年度           增减额              增长率
一、利息收入                        4,166,502              4,333,341           -166,839                -3.85%
     存放同业                         21,922                 38,202             -16,280            -42.62%
     存放中央银行                    140,653                157,309             -16,656            -10.59%
     拆出资金                         16,632                   7,268                9,364          128.84%
     买入返售金融资产                  5,282                 14,821                -9,539          -64.36%
     对公贷款                       2,203,772              2,351,180           -147,408                -6.27%
     个人贷款                        139,456                 178,011            -38,555            -21.66%
     贴现                            325,814                454,456            -128,642            -28.31%
     债券                            846,197                872,840             -26,643                -3.05%
     理财产品和资管计划              270,174                 93,107            177,067             190.18%
     贷记卡利息                      196,029                165,875                30,154           18.18%
     其他                                  570                    271                299           110.33%
二、利息支出                        1,904,750              1,962,798            -58,048                -2.96%
     同业存放                          11,751                10,867                  884               8.13%
     卖出回购金融资产                334,810                239,934                94,876           39.54%
     拆入资金                          1,350                      215               1,135          527.91%
     吸收存款                       1,531,512              1,647,603           -116,091                -7.05%
     转贴现                           16,612                 48,606             -31,994            -65.82%
     其他                              8,714                 15,574                -6,860          -44.05%
利息净收入                          2,261,752              2,370,543           -108,791                -4.59%
  下表列示了生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息率。
                                                                 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                                                                                   单位：人民币千元
                                     2016 年度                                              2015 年度
    项目                                           平均收益/                                                   平均收益/
                      日均余额       利息收入/支出                        日均余额          利息收入/支出
                                                        成本率                                                      成本率
 资产
 存放和拆放同业          2,240,852           38,554          1.72%              1,866,173               45,470            2.44%
 贷款                   50,608,656        2,865,071          5.66%             49,440,293          3,149,522              6.37%
 证券投资               32,896,932         1,116,371         3.39%             22,209,142              965,947            4.35%
 负债
 存款                   70,395,974        1,531,512          2.18%             64,391,416          1,647,603              2.56%
 同业及其他金融
 机构存放和拆入         13,910,598          347,911          2.50%             10,147,571              251,016            2.47%
 款项
    本行净利息收入主要受本行生息资产和计息负债的平均余额，以及这些资产的收益率与负债的成本所
影响。这些生息资产的平均收益率和计息负债的平均成本在很大程度上受人民银行的基准利率和利率政策
的影响。尤其对于人民币贷款和存款，以及低于特定金额的外汇存款，人民银行都为其设定基准利率并不
定期修订。本行生息资产的平均收益率和计息负债的平均成本也受我国其他货币政策、宏观经济状况、江
阴市市场竞争和资金需求状况等各种因素的影响。
    （2）业务及管理费
    2016 年，本行业务及管理费用 8.88 亿元，同比增长 12.23%，成本收入比为 35.96%。费用的增长主要
系业务规模增长、固定资产投资增加、以及存款保险费用增加所致。
    以下为报告期内本行业务及管理费的主要构成：
                                                                                                   单位：人民币千元
               项目                  2016 年度            2015 年度                  增减额                      增长率
 业务费用                                   301,922                  246,478                  55,444                  22.49%
 员工费用                                   495,771                  467,257                  28,514                      6.10%
 固定资产折旧                                 75,191                  65,376                   9,815                  15.01%
 无形资产摊销                                 14,994                  12,040                   2,954                  24.53%
               合计                         887,878                  791,152                  96,726                  12.23%
 成本收入比                                  35.96%                  31.59%                        -     上升 4.37 个百分点
    注：成本收入比=业务及管理费用÷营业收入
                                                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    （3）资产减值损失
    2016 年，本行共计提资产减值损失 7.14 亿元，比上年增加 0.22 亿元，增长 3.21%。主要原因：一是
2016 年本行贷款总量上升，公司按照稳健的原则提取拨备；二是基于本行不良率的上升，为提高本行的风
险抵抗能力，本行对相关贷款加大了贷款损失准备的计提比例。
                                                                                         单位：人民币千元
              项目             2016 年度             2015 年度            增减额                增长率
 其他应收款坏账损失                        4,853                 4,068               785                19.30%
 贷款减值损失                         718,478               671,498                46,980                7.00%
 持有至到期投资减值损失                    -9,600            16,000             -25,600             -160.00%
              合计                    713,731               691,565                22,166                3.21%
    （4）利润表其他事项
                                                                                            单位：人民币千元
              项目             2016 年度             2015 年度           变动幅度                备注
 投资收益                             146,241                29,033           403.71%            注1
 公允价值变动收益                     -29,101                15,787           -284.34%           注2
 汇兑收益                              23,606                17,062            38.35%            注3
 税金及附加                            48,323               122,592            -60.58%           注4
 其他业务成本                              5,419             11,637            -53.43%           注5
 营业外收入                            22,112                16,080            37.51%            注6
    注 1：2016 年度投资收益较 2015 年度增长的原因主要系因资金业务发展需要，金融资产投资买卖业
务大幅增长所致。
    注 2：2016 年度公允价值变动收益较 2015 年度减少的原因主要系本行投资的以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产期末公允价值下降所致。
    注 3：2016 年度汇兑损益本期较 2015 年度增加的原因主要系本期人民币贬值，汇率波动所致。
    注 4：2016 年度税金及附加较 2015 年度减少的原因主要系自 2016 年 5 月营改增后，不再缴纳营业税，
改为缴纳增值税所致。
    注 5：2016 年度其他业务成本较 2015 年度减少的原因主要系 2015 年度成本中包括支付信贷资产证券
化承销费用导致 2015 年度其他业务成本较高所致。
    注 6：2016 年度营业外收入较 2015 年度增加的主要原因系本期收到的政府补助较高所致。
                                                            江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    三、 资产负债情况分析
    1、资产构成及变动情况
    截至 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行总资产分别为 1040.85 亿元和 904.78 亿元。2016
年末本行总资产较 2015 年末上升 15.04%。本行资产主要由现金及存放中央银行款项、以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产、发放贷款及垫款（扣除贷款减值准备）、买入返售金融资产、可供出售
金融资产、持有至到期投资和应收款项类投资等构成。报告期内，本行资产的构成情况如下表所示：
                                                                                            单位：人民币千元
                                   2016 年 12 月 31 日                2015 年 12 月 31 日
             项目                                                                                    占比增减
                                 金额              占比              金额             占比
 现金及存放中央银行款项           11,176,468             10.74%      13,410,167             14.82%       -4.08%
 存放同业及其他金融机构款项         866,941               0.83%       1,221,125              1.35%       -0.52%
 拆出资金                          1,235,590              1.19%               -              0.00%       1.19%
 以公允价值计量且其变动计入
                                   1,998,752              1.92%       1,310,968              1.45%       0.47%
 当期损益的金融资产
 应收利息                           470,698               0.45%         407,150              0.45%       0.00%
 其他流动资产                           1,173             0.00%          29,351              0.03%       -0.03%
 发放贷款及垫款                   50,372,364             48.40%      48,019,694             53.07%       -4.67%
 可供出售金融资产                 22,805,778             21.91%      12,780,250             14.13%       7.78%
 持有至到期投资                   12,282,024             11.80%      10,416,578             11.51%       0.29%
 应收款项类投资                     900,000               0.86%       1,200,000              1.33%       -0.47%
 长期股权投资                       187,241               0.18%         168,045              0.19%       -0.01%
 投资性房地产                        74,390               0.07%          79,646              0.09%       -0.02%
 固定资产                           568,693               0.55%         562,903              0.62%       -0.07%
 在建工程                           282,295               0.27%         139,815              0.15%       0.12%
 无形资产                            89,155               0.09%          82,945              0.09%       0.00%
 递延所得税资产                     687,775               0.66%         568,745              0.63%       0.03%
 其他资产                            85,549               0.08%          81,027              0.09%       -0.01%
            资产总计             104,084,887         100.00%         90,478,408         100.00%
    （1）发放贷款和垫款
    贷款和垫款是本行资产的最主要组成部分。报告期内，本行贷款及垫款情况如下：
                                                                                            单位：人民币千元
                                                          江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                    2016 年 12 月 31 日                           2015 年 12 月 31 日
                 项目
                                 金额                 占比                     金额                 占比
 公司贷款和垫款                    48,002,245                91.39%              45,393,908                91.05%
 其中：普通贷款                    38,537,526                73.37%              36,556,952                73.32%
          垫款                          28,578                0.05%                   30,526               0.06%
          贴现                      9,436,141                17.96%               8,806,430                17.66%
 个人贷款和垫款                     4,523,870                 8.61%               4,462,661                8.95%
          贷款和垫款总额           52,526,115               100.00%              49,856,568               100.00%
 减：贷款减值准备                   2,153,751                                     1,836,874
          贷款和垫款净额           50,372,364                                    48,019,694
    报告期内本行的公司贷款主要包括普通公司贷款和贴现，公司贷款余额持续增长，其原因主要是虽然
报告期内我国整体经济虽面临下行压力，但仍持续增长，江阴市经济增长较为稳定，民营经济发展活跃，
中小微型企业贷款需求旺盛，为本行扩大市场份额提供了良好的前提条件。同时本行改进了管理模式，强
化了考核激励，加快了创新力度，拓展了营销能力，加大了对中小微型企业的信贷支持力度，积极培育优
质信贷客户，优化公司信贷客户结构，优化信贷资源配置，从紧从快、扎扎实实、主动出击，保持了公司
贷款的稳定增长。
    截至 2016 年 12 月 31 日，本行人民币贷款前十大客户如下表所示：
                                                                                               单位：人民币万元
                    所属行业                          贷款余额                           占资本净额比例
 水利、环境和公共设施管理业                                            39900                               4.10%
 水利、环境和公共设施管理业                                            38400                               3.95%
 租赁和商务服务业                                                      35000                               3.60%
 租赁和商务服务业                                                      34000                               3.50%
 租赁和商务服务业                                                      30000                               3.08%
 制造业                                                                29100                               2.99%
 制造业                                                                27900                               2.87%
 制造业                                                                27375                               2.81%
 制造业                                                                25000                               2.57%
 制造业                                                                23300                               2.40%
                        合计                                          309975                               31.87%
 资本净额
                                                                     江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    根据中国银监会颁布的《核心指标（试行）》，本行向任何单一借款人发放贷款，以不超过本行资本
净额 10%为限。本行的贷款集中度相对较低，2016 年 12 月 31 日，单一最大人民币借款人贷款额占资本净
额为 4.10%，前十大人民币借款人贷款总额占资本净额 31.87%。
    （2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                              单位：人民币千元
                     项目                         2016 年 12 月 31 日                                2015 年 12 月 31 日
 债务工具                                                                  1,998,752                                       1,310,968
  其中:政府债券                                                                      -                                       20,547
          政策性银行债券                                                       996,604                                      861,307
          企业债券                                                             905,691                                      429,114
          同业存单                                                              96,457
 指定以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                     -                                             -
 期损益的金融资产
                     合计                                                  1,998,752                                       1,310,968
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2016 年末较 2015 年末增加 6.88 亿元，增长比例为
52.46%，主要系本行资产规模进一步增加，为提高资金收益并保持一定的流动性，当期增加交易性金融资
产所致。
    （3）可供出售金融资产
                                                                                                              单位：人民币千元
                                       2016 年 12 月 31 日                                       2015 年 12 月 31 日
           项目
                            账面余额       减值准备          账面价值              账面余额           减值准备         账面价值
 按公允价值计量的可供出售债务工具
   政府债券                   8,705,860               -            8,705,860             6,486,065               -         6,486,065
   企业债券                    530,568                -             530,568              1,121,005               -         1,121,005
   金融债券                    994,405                -             994,405              2,069,029               -         2,069,029
   同业存单                   2,803,917               -            2,803,917              599,801                -          599,801
   基金                       2,977,355                            2,977,355                     -               -                 -
   资产支持证券                 22,323                               22,323                      -               -                 -
           小计              16,034,428               -           16,034,428        10,275,900                   -      10,275,900
 按成本计量的可供出售权益工具
   理财产品                   4,175,000               -            4,175,000             1,950,000               -         1,950,000
                                                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                      2016 年 12 月 31 日                                       2015 年 12 月 31 日
         项目
                         账面余额         减值准备          账面价值              账面余额           减值准备         账面价值
   资产管理计划               2,592,000              -            2,592,000              550,000                -           550,000
   股权投资                      4,350               -                4,350                4,350                -             4,350
         小计                 6,771,350              -            6,771,350             2,504,350               -         2,504,350
         合计             22,805,778                 -           22,805,778         12,780,250                  -      12,780,250
    可供出售金融资产 2016 年末较 2015 年末增加 100.26 亿元，增长比例为 78.45%，主要系本行存款增
加，为提高资金收益率，本行适当增加了政府债券投资、同业存单、理财产品、资产管理计划及金融债券
投资。
    （4）持有至到期投资
                                                                                                             单位：人民币千元
                                      2016 年 12 月 31 日                                       2015 年 12 月 31 日
         项目
                         账面余额         减值准备          账面价值              账面余额           减值准备         账面价值
 国债                         8,602,397              -            8,602,397             7,218,439               -         7,218,439
 地方政府债                    379,889               -             379,889               379,821                -           379,821
 企业债券                      481,430           9,600             471,830               962,372          19,200            943,172
 金融债券                      149,983               -             149,983               149,968                -           149,968
 资产支持证券                 1,070,549                           1,070,549             1,725,178                         1,725,178
 同业存单                     1,607,376                           1,607,376                                                       -
         合计             12,291,624             9,600           12,282,024         10,435,778            19,200       10,416,578
    国债是本行持有至到期债券的主要投资方向。国债由国家财政部发行，信誉好、风险小、流动性强，
是一种较安全的投资选择。截至报告期末，本行持有至到期投资中的国债投资余额为 86.02 亿元，占持有
至到期投资总额的 70.04%。
    （5）应收款项类投资
                                                                                                             单位：人民币千元
                  项目                           2016 年 12 月 31 日                                2015 年 12 月 31 日
 资产管理计划                                                                 900,000                                     1,200,000
 应收款项类投资合计                                                           900,000                                     1,200,000
 减：资产减值准备                                                                   -                                             -
         应收款项类投资净额                                                   900,000                                     1,200,000
                                                                 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
   （6）资产其他事项
                                                                                                            单位：人民币千元
             项目             2016 年 12 月 31 日     2015 年 12 月 31 日               变动幅度                   备注
 拆出资金                                 1,235,590                          -                     新增            注1
 其他流动资产                                1,173                      29,351                -96.00%              注2
 在建工程                                  282,295                     139,815                101.91%              注3
   注 1：2016 年 12 月 31 日拆出资金较 2015 年 12 月 31 日增加，主要系本行为提高资金收益，资金拆
出给其他金融机构尚未到期。
   注 2：2016 年 12 月 31 日其他流动资产较 2015 年 12 月 31 日减少，主要系本行上市后将预付的与首
次公开发行股票相关的保荐费等发行费用结转。
   注 3：2016 年 12 月 31 日在建工程较 2015 年 1 月 31 日增加，主要系本行装修费增加。
    2、负债结构及变动情况
                                                                                                          单位：人民币千元
                                     2016 年 12 月 31 日                          2015 年 12 月 31 日
             项目                                                                                                  占比增减
                                   金额                占比                      金额               占比
 向中央银行借款                        407,471                0.43%                556,586                 0.67%          -0.24%
 同业及其他金融机构存放款项            978,119                1.03%                326,243                 0.39%          0.64%
 拆入资金                               34,685                0.04%                 24,457                 0.03%          0.01%
 卖出回购金融资产                   13,198,500                13.88%             11,340,000               13.67%          0.21%
 吸收存款                           73,641,400                77.46%             67,653,212               81.55%          -4.09%
 应付职工薪酬                          396,901                0.42%                371,687                 0.45%          -0.03%
 应交税费                               77,380                0.08%                 89,798                 0.11%          -0.03%
 应付利息                            2,009,420                 2.11%              1,592,098                1.92%          0.19%
 应付债券                            4,104,858                4.32%                       -                               4.32%
 递延所得税负债                         88,433                0.09%                148,679                 0.18%          -0.09%
 其他负债                              134,812                0.14%                861,476                 1.04%          -0.90%
            负债合计                95,071,979            100.00%                82,964,237           100.00%
   （1）吸收存款
   存款按客户类别分布情况
                                                                                                          单位：人民币千元
                                                                江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
              项目            2016 年 12 月 31 日      2015 年 12 月 31 日      增减额                 增长率
 活期存款                              28,165,722               24,374,487           3,791,235              15.55%
 其中：公司客户                        20,133,739               17,342,293           2,791,446              16.10%
       个人客户                         8,031,983                 7,032,194           999,789               14.22%
 定期存款（含通知存款）                41,050,372               39,258,067           1,792,305                  4.57%
 其中：公司客户                        13,856,743               13,071,479            785,264                   6.01%
       个人客户                        27,193,629               26,186,588           1,007,041                  3.85%
 保证金存款                             3,965,313                 3,917,554              47,759                 1.22%
 财政性存款                                        2                 1,475               -1,473             -99.86%
 其他存款                                 459,991                  101,629            358,362              352.62%
              合计                     73,641,400               67,653,212           5,988,188                  8.85%
    客户存款是本行负债资金的主要来源。2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，本行客户存款余额
分别为 736.41 亿元和 676.53 亿元，分别占本行负债总额的 77.46%和 81.55%。
    报告期内，本行紧抓存款这一核心业务，新推“惠民宝”系列产品和大额存单等受客户欢迎的存款产
品，通过开展“普惠金融进万家”等活动加大营销力度，不断加强有效客户的拓展和管理，有效促进了存
款的稳定增长。
    （2）负债其他事项
                                                                                                   单位：人民币千元
            项目             2016 年 12 月 31 日       2015 年 12 月 31 日      变动幅度                 备注
同业及其他金融机构存放款项               978,119                   326,243             199.81%           注1
拆入资金                                  34,685                     24,457              41.82%          注1
递延所得税负债                            88,433                   148,679               -40.52%         注2
其他负债                                 134,812                   861,476               -84.35%         注3
    注 1：2016 年 12 月 31 日同业及其他金融机构存放款项、拆入资金较 2015 年 12 月 31 日增加，主要
系因资金头寸及业务发展需要增加同业拆入。
    注 2：2016 年 12 月 31 日递延所得税负债较 2015 年 12 月 31 下降，主要系债券市场估值下降，公允
价值下降。
    注 3：2016 年 12 月 31 日其他负债较 2015 年 12 月 31 日减少，主要系应付资产证券化金额已于当期
全部到期并支付。
    3、股东权益结构及变动情况
                                                                           江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                                                                                               单位：人民币千元
                                          2016 年 12 月 31 日                            2015 年 12 月 31 日
               项目                                                                                                          占比增减
                                        金额                  占比                    金额                占比
股本                                      1,767,354                 19.61%               1,557,909             20.73%           -1.12%
资本公积                                   714,438                   7.93%                       -               0.00%           7.93%
其他综合收益                               107,880                   1.20%                292,050                3.89%          -2.69%
盈余公积                                  2,437,946                 27.05%               2,108,131             28.06%           -1.01%
一般风险准备                              1,226,195                 13.60%               1,176,195             15.65%           -2.05%
未分配利润                                2,498,141                 27.72%               2,100,031             27.95%           -0.23%
归属于母公司股东权益合计                  8,751,954                 97.10%               7,234,315             96.28%            0.82%
少数股东权益                               260,953                   2.90%                279,856                3.72%          -0.82%
股东权益合计                              9,012,908             100.00%                  7,514,171          100.00%
   股本和资本公积变动情况请参照“第六节 股份变动和股东情况 一、股份变动情况”
   4、以公允价值计量的资产和负债
   √ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：人民币千元
                                                          计入权益的
                                        本期公允价                         本期计提
           项目            期初数                         累计公允价                     本期购买金额 本期出售金额            期末数
                                        值变动损益                          的减值
                                                            值变动
金融资产
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资      1,310,968        -29,101                   -             -       12,995,807        12,278,922       1,998,752
产（不含衍生金融资产）
2.衍生金融资产                      -                 -                -             -                -                  -               -
3.可供出售金融资产         10,275,900                 -       -245,560               -       26,135,886        20,131,798      16,034,428
金融资产小计               11,586,868        -29,101          -245,560               -       39,131,693        32,410,720      18,033,180
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资              -                 -                -             -          299,795           299,795                -
产（不含衍生金融资产）
金融负债小计                        -                 -                -             -          299,795           299,795                -
   注：上表不存在必然的勾稽关系。
   报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
   □ 是 √ 否
                                                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
       四、 投资情况
    1、投资组合与总体情况
    √ 适用 □ 不适用
                                                                                                  单位：人民币千元
                                             2016 年 12 月 31 日                         2015 年 12 月 31 日
                 项目
                                            金额                   占比                 金额                    占比
 以公允价值计量且其变动计入
                                             1,998,752                 5.26%             1,310,968                 5.10%
 当期损益的金融资产
 可供出售金融资产                           22,805,778                60.04%            12,780,250                49.71%
 持有至到期投资                             12,282,024                32.33%            10,416,578                40.52%
 应收款项类投资                               900,000                  2.37%             1,200,000                 4.67%
              合计                          37,986,554               100.00%            25,707,796               100.00%
    2、报告期内获取的重大的股权投资情况
    □ 适用 √ 不适用
    3、报告期内正在进行的重大非股权投资情况
    □ 适用 √ 不适用
    4、以公允价值计量的金融资产
    2016 年末，本行公允价值的计量方法及采用公允价值计量的项目详见“第十一节 财务报告 十一、公
允价值的披露”。
    5、募集资金使用情况
    √ 适用 □ 不适用
    （1）      募集资金总体使用情况
                                                                                                  单位：人民币千元
                                    本期已 已累计 报告期内 累计变更 累计变更                         尚未使用
                                                                                        尚未使用                闲置两年
                         募集资金总 使用募 使用募 变更用途 用途的募 用途的募                         募集资金
 募集年份    募集方式                                                                   募集资金                以上募集
                            额      集资金 集资金 的募集资 集资金总 集资金总                         用途及去
                                                                                           总额                 资金金额
                                     总额      总额      金总额        额      额比例                   向
2016        首次公开发       923,883 923,883 923,883       --          --        --               0 不适用         --
                                                                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
           行普通股
合计              --             923,883 923,883 923,883         --            --               --                   0    --        --
                                                 募集资金总体使用情况说明
本次发行募集资金扣除发行费用后，全部用于补充资本金，与承诺的募集资金用途一致。
   （2）募集资金承诺项目情况
                                                                                                                     单位：人民币千元
                       是否已                                                     截至期末 项目达到                              项目可行
                                   募集资金 调整后投                  截至期末                               本报告期
承诺投资项目和超募     变更项                            本报告期                 投资进度 预定可使                      是否达到 性是否发
                                   承诺投资 资总额                    累计投入                               实现的效
       资金投向        目(含部                           投入金额                     (3)＝     用状态日                 预计效益 生重大变
                                     总额      (1)                    金额(2)                                   益
                       分变更)                                                        (2)/(1)        期                             化
承诺投资项目
                                                                                                2016 年 09
补充资本金             否            923,883   923,883     923,883      923,883       100.00%                  不适用 不适用        否
                                                                                                月 30 日
承诺投资项目小计            --       923,883   923,883     923,883      923,883         --           --                     --       --
超募资金投向
归还银行贷款（如有）        --         --       --          --           --             --           --         --          --       --
补充流动资金（如有）        --         --       --          --           --             --           --         --          --       --
超募资金投向小计            --         --       --          --           --             --           --         --          --       --
合计                        --       923,883   923,883     923,883      923,883         --           --         --          --       --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因                                                                -
（分具体项目）
项目可行性发生重大
                                                                                  -
变化的情况说明
超募资金的金额、用                                                            不适用
途及使用进展情况
                                                                              不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                                                                              不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先                                                            不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时                                                            不适用
                                                          江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
补充流动资金情况
项目实施出现募集资                                          不适用
金结余的金额及原因 截至 2016 年 12 月 31 日，本行募集资金使用完毕，本行不存在募集资金投资项目节余资金的情况。
尚未使用的募集资金
                                     截至 2016 年 12 月 31 日，本行不存在尚未使用的募集资金
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他                                             -
情况
    （3）募集资金变更项目情况
    □ 适用 √ 不适用
    本行报告期不存在募集资金变更项目情况。
       五、 重大资产和和股权出售
    本行报告期内未出售重大资产和股权事项。
       六、 主要控股参股公司分析
    本行报告期内无应当披露的重要控股和参股公司信息。
       七、 公司控制的结构化主体情况
    2016 年末，本行控制的结构化主体情况详见“第十一节 财务报告 八、合并范围的变更 2、在纳入合
并范围内的结构化主体的权益”。
       八、 与本行业务有关的风险
    （一）信用风险
    信贷业务是本行的主要收入来源，信用风险是本行面临的主要风险，目前本行业务中涉及该类风险的
包括授信、债券投资等业务。
    1、授信业务信用风险
    授信是指由发放、提供信用以及承担信用风险而形成的信贷资产，分为表内授信和表外授信，表内授
信包括但不限于贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购；表外授信包括但不限于贷
款承诺、保函、信用证、票据承兑等。授信业务构成本行的主要业务，授信业务信用风险也是本行面临的
                                                     江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
最主要信用风险。
    （1）不良贷款风险
    截至 2016 年 12 月 31 日，本行资产总额 1040.85 亿元，其中贷款余额 525.26 亿元，占资产总额的比
例为 50.46%。本行按中国银监会关于贷款风险分类管理的规定，执行信贷资产风险分类管理，依据借款人
当前经营活动特征和违约迹象，判断借款人按期足额归还借款本息的可能性并给予相应的风险等级评价。
    本行致力于完善信用风险管理政策、授权及审批程序，进一步完善客户信用评级体系，但本行无法保
证本行的信用风险管理政策及相关流程体系并无缺陷。如果信用风险管理政策及相关流程体系未能有效发
挥作用，可能导致不良贷款上升，从而对本行贷款组合的质量产生不利影响。另外，本行贷款组合的质量
还可能受国际金融危机、宏观调控政策、经济周期性波动等其他各种因素的影响，导致本行借款人还款能
力下降等。特别是目前我国正处于结构调整阵痛期、增长速度换挡期、前期刺激政策消化期，经济下行压
力较大，在宏观经济下行期我国制造业出现通缩，江阴地区的企业以制造业为主，在制造业出现通缩的情
况下其盈利能力下降。
    （2）贷款投放集中度风险
    因农村商业银行资本规模和经营地域的局限性，本行授信业务在客户集中度与地区集中度方面存在一
定的风险。
    ① 贷款客户集中度风险
    本行现有信贷客户主要集中于江阴地区，该地区的中小企业居多，在扩大信贷规模时，可能形成对一
些优质客户的集中投放，而本行目前资本规模较小，可能导致本行的信贷集中于若干客户，从而增加了贷
款客户集中度风险。
    本行在开发客户过程中，注重加强控制单一客户最高贷款额度和主要信贷客户的总体授信规模，逐步
降低贷款的客户集中度风险。
    按照银监会有关监管指引，单一客户贷款余额不高于银行资本净额 10%，单一集团客户授信余额不高
于银行资本净额的 15%。截至 2016 年 12 月 31 日，本行最大单一客户贷款余额占本行资本净额比例为 4.72%，
本行最大单一集团客户授信余额占资本净额的 7.19%，单一客户贷款集中度和单一集团客户授信集中度均
符合银监会监管要求。
    ② 贷款地区集中度风险
    在贷款地区分布方面，本行授信业务主要分布于江阴地区，跨地区异地分支机构。但本行今年已经开
                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
设常州分行，并获得无锡分行的筹建批复，本行进一步化解贷款集中在江阴的风险。
    （3）表外授信业务风险
    表外授信业务构成在未来而非现在实现的或有资产和负债，在一定程度上影响银行未来的偿付能力和
盈利水平，这种或有资产和负债由表外转为表内实际资产和负债具有不确定性。本行目前办理的表外授信
业务主要包括信用证、银行承兑汇票、银行保函等。如果本行无法强制要求客户履约，或不能就这些承诺
从客户处得到偿付，本行的财务状况和经营业绩将受到不利影响。
    2、债券投资信用风险
    债券投资业务是本行的基本业务之一，本行持有的境内债券投资品种主要包括财政部发行的国债、政
策性银行发行的金融债、境内企业发行的企业债等产品。对于本行持有的企业债、公司债等信用风险相对
较高的债券品种，存在着一定的风险。
    （二）流动性风险
    流动性风险体现了商业银行的资产负债管理能力，当商业银行资产与负债的期限不匹配、结构不合理，
而商业银行不能及时调剂资金头寸时，可能导致流动性不足而面临支付风险。
    央行存款准备金、利率等货币政策的变化，本行信贷规模、贷款承诺、不良贷款增长、存款水平的波
动、货币市场融资困难等因素，均会影响本行的流动性。
    （1）主要流动性风险指标
    本行报告期内人民币流动性比例符合监管标准，且流动性状况较为可控。2016 年末，本行流动性比例
为 68.52%。
    （2）资产负债到期日分析
    本行针对流动性管理，制定了《江苏江阴农村商业银行股份有限公司流动性管理应急预案》，金融同
业部对资金缺口进行实时跟踪测算，通过拆借、回购、再贴现等方式化解流动性风险。
    （3）中长期贷款比例分析
    根据中国银监会《商业银行风险监管核心指标》规定，商业银行风险监管核心指标自 2006 年 1 月 1
日起试行。
    受宏观经济环境和监管政策的影响，中长期贷款比例较高成为境内商业银行普遍面临的问题，但农村
商业银行中长期贷款比例相对偏低，相关流动性风险较小。本行依据盈利性和流动性均衡的原则进行资产
优化配置，在降低流动性风险的同时保持良好的盈利能力。
                                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    （三）操作风险
    在商业银行经营管理中，只有按规范的程序和标准进行操作，才能保证整体的运行质量和运行效率。
如果法人治理结构不完善，内部控制制度不健全，操作的程序和标准出现偏差，业务人员违反程序规定，
以及内控系统不能有效识别、提示和制止违规行为和不当操作，都将可能导致操作风险。本行已经大力加
强了风险管理和内部控制政策和流程方面的工作和制度建设，以提高本行的风险管理能力、内部控制水平，
包括内部审计水平。
    （四）合规风险
    银监会于 2006 年颁布《商业银行合规风险管理指引》，要求商业银行加强合规风险管理，使其经营
活动与法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件相一致。此外，商业银行还必须遵守国内监管机构的
有关运营要求和指导原则。本行受到各级监管机构，包括人民银行、银监会、证监会、税务、工商管理等
对本行遵守法律、法规和指引的情况进行定期和不定期的监管和检查。
    为有效管理本行的合规风险，维护本行的安全稳健经营，根据中国银行业监督管理委员会《商业银行
合规风险管理指引》的要求，借鉴巴塞尔银行监管委员会《合规与银行内部合规部门》的指导原则，结合
本行实际情况，于 2008 年 10 月成立了合规管理部，并制订、完善了《江苏江阴农村商业银行股份有限公
司合规政策》、《江苏江阴农村商业银行股份有限公司员工行为守则》等一系列合规风险管理制度。
    九、 公司未来发展的展望
    本行将坚持以深化供给侧结构性改革为主线，着力提高服务实体经济质效，按照现代商业银行的经营
理念和运行模式统揽全行工作，逐步完善公司治理，健全内控机制，加快结构调整，依法合规稳健经营，
走效益、质量、规模协调和可持续发展的道路。建成“经营理念先进、公司治理完善、管理体系有效、组
织条块协同、运营流程科学、风险防控得力，立足江阴、覆盖江苏、辐射东部的践行普惠金融标杆银行”。
    在发展过程中，本行将坚持金融普惠、优质发展、创新稳定匹配、以客户为中心几大原则，为稳增长、
促改革、调结构、惠民生、防风险的大局做出应有贡献。
    金融普惠原则
    以提供普惠金融服务为宗旨，建立优质高效的普惠型服务体系，为“三农”、中小企业和全体市民提
供全方位、多层次、综合性的高效便捷服务，全力支持地方实体经济发展，促进江阴市乃至江苏省的经济
社会建设。
    优质发展原则
                                                           江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    坚持稳健经营、审慎经营的优质发展原则，按照商业银行的发展规律办事，转变发展观念，创新发展
模式，提高发展质量，走规模、速度、风险、效益持续动态平衡的科学发展之路。
    创新稳定匹配原则
    发展就必须要创新，创新的前提是稳定，创新与稳定相结合才能确保银行稳步健康发展。要进行体制
改革和制度创新，全面推动观念创新、管理创新和金融技术创新。同时，完善风险管理，制定金融安全框
架体系和应急预案，不断化解金融风险，规范管理行为。
    以客户为中心原则
    客户是银行的生存之本、立命之源。坚持“客户至上”的经营理念，就要真正树立起以客户为中心的
经营思想，贯彻以客户为中心的经营方针，体现以客户为中心的功能需要。通过客户分类、客户价值判断
及客户关系维护等措施，提高客户的满意度与忠诚度。
    十、 接待调研、沟通、采访等活动
    1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
    √ 适用 □ 不适用
     接待时间          接待方式   接待对象类型                       调研的基本情况索引
 2016 年 12 月 05 日   实地调研       机构       巨潮咨询网（www.cninfo.com.cn）公司《投资者活动关系记录表》
 2016 年 12 月 22 日   实地调研       机构       巨潮咨询网（www.cninfo.com.cn）公司《投资者活动关系记录表》
                                                            江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                       第五节 重要事项
       一、 公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
       （一）报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
       □ 适用 √ 不适用
       本行于 2014 年 3 月 4 日召开的 2014 年第 15 次股东大会审议通过了《上市后三年内股东分红回报规
划》，明确提出，如无重大投资计划或重大现金支出事项发生，最近连续三年以现金方式累计分配的利润
不少于该期间实现的年均可分配利润的 30%，并符合法律、法规、规范性文件的相关规定。
       报告期内，公司现金分红政策未做出调整或变更。
                                           现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：                                    是
分红标准和比例是否明确和清晰：                                                  是
相关的决策程序和机制是否完备：                                                  是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                                        是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                                                是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                                              不适用
明：
       （二）公司近三年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股份方案情况
       1、2016 年度利润分配预案
       本行 2016 年度利润分配预案为：按净利润的 10%提取法定盈余公积 7981.52 万元；提取一般风险准备
5000 万元；提取任意盈余公积 20000 万元；以本行截至 2016 年末总股本 1,767,354,347 股为基数，向全体
股东每 10 股派现金人民币 1.50 元（含税），合计分配现金股利 265,103,152.05 元；本年度不送股，不转增
股本。
       2、2015 年利润分配方案
       本行 2015 年利润分配方案为：按净利润的 10%提取法定盈余公积 8226.48 万元；提取一般风险准备
5000 万元；提取任意盈余公积 25000 万元；2015 年度不分红，不送股，也不转增股本。
                                                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
      3、2014 年利润分配方案
      2014 年利润分配方案为：按利润净额的 10%提取法定盈余公积 7918.09 万元；提取一般风险准备 5000
万元；提取任意盈余公积 25000 万元；以本行截至 2015 年 2 月 18 日总股本 1,246,327,495.00 股为基数，
向全体股东按每 10 股派发现金股利 0.8 元（含税）；2014 年度不送股、不转增股本。
      公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                            单位：元
                                            分红年度合并报表 占合并报表中归属
                       现金分红金额         中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
      分红年度
                          （含税）          普通股股东的净利 股东的净利润的比               红的金额       红的比例
                                                   润                  率
      2016 年              265,103,152.05        777,925,559.00             34.08%                     0
      2015 年                          0         814,498,756.56                0%                      0
      2014 年               99,706,199.60        817,923,707.00             12.19%                     0
      二、 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
      √ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                          1.50
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                        1,767,354,347
现金分红总额（元）（含税）                                                     265,103,152.05
可分配利润（元）                                                                2,822,121,407
现金分红占利润分配总额的比例                                                         100.00%
                                                        本次现金分红情况
公司处于发展阶段属成长期且有重大资金支出安排时，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
20%
                                     利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2016 年母公司实现净利润 79815 万元，加年初未分配利润 202397 万元，
本年度支付普通股股利 26510.32 万元、提取法定盈余公积 7981.52 万元、提取一般风险准备 5000 万元、提取任意盈余公
积 20000 万元。
本行拟以 2016 年 12 月 31 日总股本 1,767,354,347 股为基数，向全体股东每 10 股派现金人民币 1.50 元（含税），总计
265,103,152.05 元。本年度不送股,不转增股本。
该议案尚需提交股东大会审议。
                                                               江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    三、 承诺事项履行情况
    1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告
期末尚未履行完毕的承诺事项
   √ 适用 □ 不适用
                                          承诺                                                      承诺期
  承诺事由              承诺方                                 承诺内容                  承诺时间            履行情况
                                          类型                                                        限
               江阴长江投资集团有限公
               司、江阴新锦南投资发展有
               限公司、江苏省华贸进出口
                                                 自本行股票在深圳证券交易所上市交易
               有限公司、江阴市长达钢铁
                                                 之日起 36 个月内不转让，亦不由本行回
               有限公司、江阴市华发实业
                                                 购；其中，前五大股东江阴长江投资集
               有限公司、江阴市爱衣思团
                                                 团有限公司、江阴新锦南投资发展有限
               绒毛纺有限公司、江阴市振
                                                 公司、江苏省华贸进出口有限公司、江
               宏印染有限公司、海澜集团
                                          股份   阴市长达钢铁有限公司和江阴市华发实
               有限公司、无锡市嘉亿商贸                                                  2016 年 09 见承诺
                                          限售   业有限公司还特别承诺：若本行股票上                          正在履行
               有限公司、江阴法尔胜钢铁                                                  月 02 日   内容
                                          承诺   市后 6 个月内如本行股票连续 20 个交易
               制品有限公司、江阴美纶纱
                                                 日的收盘价均低于发行价，或者上市后
               业有限公司、江阴市蓝宝石
                                                 6 个月期末收盘价低于发行价，所持本
               纺织有限公司、江苏双良科
                                                 行股票的锁定期限自动延长 6 个月（如
               技有限公司、无锡宏源集团
                                                 遇除权除息事项，上述发行价作相应调
               有限责任公司、江阴飞雁创
首次公开发行                                     整）。
               业投资有限公司、江阴市久
或再融资时所
               远金属科技有限公司、江阴
作承诺
               一棉纺织服装有限公司
                                                 自本行股票上市之日起 36 个月内，不转
                                                 让或者委托他人管理本人直接或间接持
                                                 有的公司公开发行股票前已发行的股
               孙伟、任素惠、陆建生、邹          份，也不由公司回购本人直接或间接持
               朝军、宋萍、缪淡国、赵建          有的本行公开发行股票前已发行的股
               华、费庆和、陈忠、唐良君、        份；前述锁定期满后，每年转让的股份
                                         股份
               李秋雁、陈协东、仲国良、          不超过持股总数的 15%，且 5 年内转 2016 年 09 见承诺
                                         限售                                                                正在履行
               马惠娟、孙黎、任梅、崔丽          让的股份总数不超过持股总数的 50%。月 02 日         内容
                                         承诺
               华、刘美英、陈勤、展晓、          孙伟、任素惠、陆建生、邹朝军、宋萍、
               张震霞、黄瑛、马琳、吴林          缪淡国、赵建华、费庆和、陈忠、唐良
               华                                君、李秋雁、陈协东、仲国良、特别承
                                                 诺：所持股票在锁定期满后两年内减持
                                                 的，减持价格将不低于发行价；若本行
                                                 股票上市后 6 个月内如本行股票连续 20
                                             江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                 个交易日的收盘价均低于发行价，或者
                                 上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，
                                 所持本行股票的锁定期限自动延长 6 个
                                 月；如遇除权除息事项，上述发行价作
                                 相应调整；保证不会因职务变更、离职
                                 等原因而拒绝履行上述承诺。
                                 自本行股票上市之日起 36 个月内，不转
                                 让或者委托他人管理本人直接或间接持
                                 有的本行公开发行股票前已发行的股
持股超过 5 万股的内部职工 股份
                                 份，也不由本行回购本人直接或间接持 2016 年 09 见承诺
股东（具体股东情况参照招 限售                                                             正在履行
                                 有的本行公开发行股票前已发行的股       月 02 日   内容
股说明书附件）           承诺
                                 份。前述锁定期满后，每年转让的股份
                                 不超过持股总数的 15%，且 5 年内转
                                 让的股份总数不超过持股总数的 50%。
                                 本行股票自挂牌上市之日起三年内，一
                                 旦出现连续 20 个交易日本行股票收盘
                                 价均低于本行上一个会计年度末经审计
                                 的每股净资产（每股净资产=合并财务
                                 报表中归属于母公司普通股股东权益合
                                 计数÷年末本行股份总数，下同）情形
                                 时（若因除权除息等事项致使上述股票
                                 收盘价与本行上一会计年度末经审计的
                                 每股净资产不具可比性的，上述股票收
                                 盘价应做相应调整），本行将根据《上市
                                 公司回购社会公众股份管理办法》的规
                                 定向社会公众股东回购本行部分股票，
                                 同时保证回购结果不会导致本行的股权
                         稳定
                                 分布不符合上市条件。本行将依据法律、
江苏江阴农村商业银行股份 股价                                        2016 年 09
                                 法规及本行章程的规定，在上述条件成             36 个月 正在履行
有限公司                 的承                                        月 02 日
                                 就之日起 3 个交易日内召开董事会讨
                         诺
                                 论稳定股价方案，并提交股东大会审议。
                                 具体实施方案将在股价稳定措施的启动
                                 条件成就时，本行依法召开董事会、股
                                 东大会做出股份回购决议后公告。在股
                                 东大会审议通过股份回购方案后，本行
                                 将依法通知债权人，并向证券监督管理
                                 部门、证券交易所等主管部门报送相关
                                 材料，办理审批或备案手续。本行回购
                                 股份的资金为自有资金，回购股份的价
                                 格不超过上一个会计年度经审计的每股
                                 净资产，回购股份的方式为集中竞价交
                                 易方式、要约方式或证券监督管理部门
                                 认可的其他方式。但如果股份回购方案
                                             江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                 实施前本行股价已经不满足启动稳定本
                                 行股价措施条件的，可不再继续实施该
                                 方案。本行用于稳定股价而回购股份的
                                 金额为上市之日起每十二个月内不少于
                                 上一个会计年度经审计的归属于母公司
                                 股东净利润的 10%。自本行股票挂牌上
                                 市之日起三年内，若本行新聘任董事、
                                 高级管理人员的，本行将要求该等新聘
                                 任的董事、高级管理人员履行本行上市
                                 时董事、高级管理人员已作出的相应承
                                 诺。在启动股价稳定措施的前提条件满
                                 足时，如本行未采取上述稳定股价的具
                                 体措施，本行将在股东大会及中国证监
                                 会指定报刊上公开说明未采取上述稳定
                                 股价措施的具体原因并向股东和社会公
                                 众投资者道歉。
                                 本行董事（不包含独立董事）和高级管
                                 理人员制订了本行上市后三年内的稳定
                                 股价预案：本行股票挂牌上市之日起三
                                 年内，一旦出现连续二十个交易日本行
                                 股票收盘价均低于其上一个会计年度末
                                 经审计的每股净资产（每股净资产=合
                                 并财务报表中归属于母公司普通股股东
                                 权益合计数÷年末公司股份总数，下同）
                                 情形时（若因除权除息等事项致使上述
                                 股票收盘价与本行上一会计年度末经审
                                 计的每股净资产不具可比性的，上述股
                                 票收盘价应做相应调整），其将依据法
                         稳定
                                 律、法规及在不影响本行上市条件的前
本行董事（不包含独立董事）股价                                         2016 年 09
                                 提下实施以下具体股价稳定措施：（1）                36 个月 正在履行
和高级管理人员           的承                                          月 02 日
                                 当本行出现需要采取股价稳定措施的情
                         诺
                                 形时，如本行已采取股价稳定措施并实
                                 施完毕后本行股票收盘价仍低于其上一
                                 个会计年度末经审计的每股净资产的，
                                 其将通过二级市场以竞价交易方式买入
                                 本行股份以稳定股价。本行应按照相关
                                 规定披露其买入本行股份的计划。在本
                                 行披露其买入本行股份计划的三个交易
                                 日后，其将按照方案开始实施买入本行
                                 股份的计划。（2）其通过二级市场以竞
                                 价交易方式买入本行股份的，买入价格
                                 不高于本行上一会计年度经审计的每股
                                 净资产。但如果本行披露其买入计划后
                                             江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                3 个交易日内本行股价已经不满足启动
                                稳定本行股价措施的条件的，其可不再
                                实施上述买入本行股份计划；（3）其自
                                本行股票上市之日起每十二个月内用于
                                稳定本行股价的金额不少于其在担任董
                                事/高级管理人员职务期间上一会计年
                                度从本行领取的税后薪酬累计额的
                                20%，但不超过 50%。若本行新聘任董
                                事（不包括独立董事）、高级管理人员的，
                                本行将要求该等新聘任的董事、高级管
                                理人员履行本行上市时董事、高级管理
                                人员已作出的上述承诺。
                                本人不会无偿或以不公平条件向其他单
                                位或者个人输送利益，也不采用其他方
                                式损害本行利益。本人将严格遵守本行
                                的预算管理，本人的任何职务消费行为
                                均将在为履行本人职责之必须的范围内
                                发生，并严格接受本行监督管理，避免
                                浪费或超前消费。本人不会动用本行资
                                产从事与履行本人职责无关的投资、消
                                费活动。本人将尽最大努力促使本行填
                                补即期回报的措施实现。本人将尽责促
                                使由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制
                                度与本行填补回报措施的执行情况相挂
                                钩。本人将尽责促使本行未来拟公布的
                                本行股权激励的行权条件(如有)与本行
                                填补回报措施的执行情况相挂钩。本人
                         其他                                         2016 年 09 见承诺
本行董事和高级管理人员          将支持与本行填补回报措施的执行情况                        正在履行
                         承诺                                         月 02 日   内容
                                相挂钩的相关议案，并愿意投赞成票(如
                                有投票权)。 本承诺出具日后，如监管
                                机构作出关于填补回报措施及其承诺的
                                相关规定有其他要求的，且上述承诺不
                                能满足监管机构的相关要求时，本人承
                                诺届时将按照相关规定出具补充承诺。
                                如违反上述承诺，将遵守如下约束措施：
                                （1）在监管机构指定媒体上公开说明未
                                履行承诺的原因，并向投资者道歉；（2）
                                如因非不可抗力事件引起违反承诺事
                                项，且无法提供正当且合理的理由的，
                                因此取得收益归发行人所有，发行人有
                                权要求本人于取得收益之日起 10 个工
                                作日内将违反承诺所得支付到发行人指
                                定账户；（3）本人暂不领取现金分红和
                                                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                         50%薪酬，发行人有权将应付本人及本
                                         人持股的发行人股东的现金分红归属于
                                         本人的部分和 50%薪酬予以暂时扣留，
                                         直至本人实际履行承诺或违反承诺事项
                                         消除。
承诺是否按时
                                                         是
履行
    2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预
测及其原因做出说明
   □ 适用 √ 不适用
       四、 控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
   □ 适用 √ 不适用
       五、 董事会、监事会、独立董事对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
   □ 适用 √ 不适用
       六、 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
   □ 适用 √ 不适用
       七、 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
   □ 适用 √ 不适用
       八、 与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
   □ 适用 √ 不适用
       九、 聘任、解聘会计师事务所情况
   现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                                   信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限                                3年
境内会计师事务所注册会计师姓名                                陈宏青、郭锋
    当期是否改聘会计师事务所
    □ 是 √ 否
    聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
    √ 适用 □ 不适用
    报告期内，本行聘任的内部控制鉴证的会计师事务所为信永中和会计师事务所(特殊普通合伙）。本行
应支付该会计师事务所 2016 年度内部控制鉴证费用 45 万元。
    十、 年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
    □ 适用 √ 不适用
    十一、 破产重整相关事项
    □ 适用 √ 不适用
    十二、 重大诉讼、仲裁事项
    □ 适用 √ 不适用
    十三、 处罚及整改情况
    □ 适用 √ 不适用
    十四、 公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
    □ 适用 √ 不适用
    十五、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
                                                江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
十六、 重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
本行报告期无其他重大关联交易。
十七、 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
                                              江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
报告期内不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
报告期内不存在重大租赁情况
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
报告期内，本行未发生正常业务范围之外的委托理财事项。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
报告期内，本行未发生正常业务范围之外的委托贷款事项。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
报告期内，本行不存在其他重大合同。
                                                              江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
       十八、 社会责任情况
       1、履行精准扶贫社会责任情况
       √ 适用 □ 不适用
                     指标                     计量单位                         数量/开展情况
一、总体情况                                    ——                               ——
  其中：    1.资金                              万元
            2.物资折款                          万元
            3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数         人
二、分项投入                                    ——                               ——
  1.产业发展脱贫                                ——                               ——
其中：      1.1 产业发展脱贫项目类型            ——
            1.2 产业发展脱贫项目个数             个
            1.3 产业发展脱贫项目投入金额        万元
            1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数       人
  2.转移就业脱贫                                ——                               ——
其中：      2.1 职业技能培训投入金额            万元
            2.2 职业技能培训人数                人次
            2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业
                                                 人
人数
  3.易地搬迁脱贫                                ——                               ——
其中：      3.1 帮助搬迁户就业人数               人
  4.教育脱贫                                    ——                               ——
其中：      4.1 资助贫困学生投入金额            万元
            4.2 资助贫困学生人数                 人
            4.3 改善贫困地区教育资源投入金
                                                万元
额
  5.健康扶贫                                    ——                               ——
其中：         5.1 贫困地区医疗卫生资源投入
                                                万元
金额
  6.生态保护扶贫                                ——                               ——
其中：         6.1 项目类型                     ——
            6.2 投入金额                        万元
                                                           江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                  指标                     计量单位                         数量/开展情况
  7.兜底保障                                 ——                               ——
其中：    7.1“三留守”人员投入金额          万元
          7.2 帮助“三留守”人员数            人
          7.3 贫困残疾人投入金额             万元
          7.4 帮助贫困残疾人数                人
  8.社会扶贫                                 ——                               ——
其中：    8.1 东西部扶贫协作投入金额         万元
          8.2 定点扶贫工作投入金额           万元
          8.3 扶贫公益基金投入金额           万元
  9.其他项目                                 ——                               ——
其中：    9.1.项目个数                        个                                                      近 100
          9.2.投入金额                       万元
          9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数      人
三、所获奖项（内容、级别）                   ——                               ——
    报告期内，本行积极与政府合作，独家开办妇女小额担保贷款年均贷款户数保持近 100 户、年末贷款
余额超 1000 万元。
    2、履行其他社会责任的情况
    上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
    □ 是 √ 否 □ 不适用
    是否发布社会责任报告
    □ 是 √ 否
     十九、 其他重大事项的说明
    报告期内，除已披露外，本行无其他重大事项。
     二十、 子公司重大事项
    报告期内，本行控股子公司宣汉诚民村镇银行有关涉诉事件详见“第十一节 财务报告                 十、承诺及
                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
或有事项”。
                                                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                第六节 股份变动和股东情况
    一、 股份变动情况
   1、股份变动情况表
                                                                                                                            单位：股
                          本次变动前                    本次变动增减（＋，－）                                 本次变动后
          项目                                                              公积金
                         数量         比例       发行新股        送股                    其他   小计          数量          比例
                                                                            转股
一、有限售条件股份     1,557,908,847 100.00%                -           -            -      -           -   1,557,908,847    88.14%
1、国家持股                       -          -              -           -            -      -           -               -          -
2、国有法人持股                   -          -              -           -            -      -           -               -          -
3、其他内资持股        1,557,908,847 100.00%                -           -            -      -           -   1,557,908,847    88.14%
其中：境内法人持股      844,883,391   54.23%                -           -            -      -           -    844,883,391     47.80%
      境内自然人持股    713,025,456   45.77%                -           -            -      -           -    713,025,456     40.34%
4、外资持股                       -          -              -           -            -      -           -               -          -
其中：境外法人持股                -          -              -           -            -      -           -               -          -
      境外自然人持股              -          -              -           -            -      -           -               -          -
二、无限售条件股份                -          - 209,445,500              -            -      - 209,445,500    209,445,500     11.85%
1、人民币普通股                   -          - 209,445,500              -            -      - 209,445,500    209,445,500     11.85%
2、境内上市的外资股               -          -              -           -            -      -           -               -          -
3、境外上市的外资股               -          -              -           -            -      -           -               -          -
4、其他                           -          -              -           -            -      -           -               -          -
三、股份总数           1,557,908,847 100.00% 209,445,500                -            -      - 209,445,500   1,767,354,347   100.00%
   股份变动原因
   √适用 □ 不适用
   报告期内本行于 2016 年 8 月 24 日首次公开发行股票，本行股份总数相应增加。
   股份变动批准情况
   √ 适用 □ 不适用
   2015 年 2 月 13 日，本行第十六次股东大会审议通过了关于延长本行《申请首次公开发行境内人民币
                                                              江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
普通股（A）股股票并上市方案》有效期的议案。2016 年 7 月 21 日，本行收到中国证券监督管理委员会
《关于核准江苏江阴农村商业银行股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016 年]1659 号），
核准本行公开发行股票不超过 209,445,500 股新股。
    股份变动的过户情况
    □ 适用 √ 不适用
    股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产
等财务指标的影响。
    □ 适用 √ 不适用
    公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    □ 适用 √ 不适用
    2、限售股份变动情况表
    □ 适用 √ 不适用
     二、 证券发行与上市情况
    1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
股票及其衍生                        发行价格                                           获准上市交易       交易终止日
                   发行日期                        发行数量           上市日期
  证券名称                          （或利率）                                              数量             期
  江阴银行     2016 年 8 月 24 日   4.64 元/股   209,445,500 股    2016 年 9 月 2 日   1,767,354,347 股      ——
    经本行第五届董事会第三次会议及第十六次股东大会审议通过，并经相关监管机构批准，本行于 2016
年 8 月向社会公开发行普通股 209,445,500 股股份，发行价格每股 4.64 元，募集资金总额为人民币
971,827,120.00 元，扣除各项发行费用人民币 47,943,732.93 元，实际应募集资金净额为人民币 923,883,387.07
元，经深圳证券交易所《关于江苏江阴农村商业银行股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证
上[2016]590 号）核准，本行公开发行股份于 2016 年 9 月 2 日在深圳证券交易所上市。
    2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
    √ 适用 □ 不适用
    经本行第五届董事会第三次会议及第十六次股东大会审议通过，并经相关监管机构批准，本行于 2016
                                                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
年 8 月向社会公开发行普通股 209,445,500 股股份，发行价格每股 4.64 元，募集资金总额为人民币
971,827,120.00 元，扣 除各项 发行 费用人 民 币 47,943,732.93 元，实际应 募集 资金净 额为 人民 币
923,883,387.07 元，经深圳证券交易所《关于江苏江阴农村商业银行股份有限公司人民币普通股股票上市
的通知》（深证上[2016]590 号）核准，本次公开发行股份于 2016 年 9 月 2 日在深圳证券交易所上市。
    3、本行内部职工股情况
    根据《关于规范金融企业内部职工持股的通知》（财金 2010〔97〕号文）的规定，截至本行上市前，
本行内部职工股东 767 名，合计持股 176,735,406 股。
     三、 报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
    1、股东数量和持股情况
                                                                                                                        单位：股
                                                                                                年度报告披露
                                                               报告期末表决
                              年度报告披露                                                      日前上一月末
                                                               权恢复的优先
报告期末普通                  日前上一月末                                                      表决权恢复的
                     69,149                          40,421 股股东总数             不适用                             不适用
股股东总数                    普通股股东总                                                      优先股股东总
                                                               （如有）（参见
                              数                                                                数（如有）（参
                                                               注 8）
                                                                                                见注 8）
                                     持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                               报告期内                       持有无限       质押或冻结情况
                                              报告期末持股                   持有有限售条
   股东名称         股东性质       持股比例                    增减变动                       售条件的
                                                  数量                       件的股份数量                  股份状态     数量
                                                                  情况                        股份数量
江阴长江投资集
                 境内非国有法人       4.36%      77,023,750      1,280,000       75,743,750    1,280,000     质押      75,743,750
团有限公司
江阴新锦南投资
                 境内非国有法人       4.29%      75,743,750              -       75,743,750            -     质押      37,500,000
发展有限公司
江苏省华贸进出
                 境内非国有法人       4.26%      75,368,750              -       75,368,750            -     质押      74,868,750
口有限公司
江阴市长达钢铁
                 境内非国有法人       4.25%       75,112,960             -       75,112,960            -     质押      75,112,960
有限公司
江阴市华发实业
                 境内非国有法人       3.93%      69,379,250              -       69,379,250            -     质押      69,379,250
有限公司
江阴市爱衣思团
                 境内非国有法人       3.45%      60,902,415              -       60,902,415            -     质押      56,375,000
绒毛纺有限公司
                                                               江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
江阴市振宏印染
                 境内非国有法人       3.41%      60,223,110        -      60,223,110        -   质押     60,111,555
有限公司
海澜集团有限公
                 境内非国有法人       3.28%      58,019,503        -      58,019,503        -     -                 -
司
无锡市嘉亿商贸
                 境内非国有法人       3.20%      56,528,737        -      56,528,737        -     -                 -
有限公司
江阴法尔胜钢铁
                 境内非国有法人       2.58%      45,684,355        -      45,684,355        -   质押     41,000,000
制品有限公司
战略投资者或一般法人因配售新股
                                                                       不存在
成为前 10 名股东的情况（如有）
上述股东关联关系或一致行动的说     未知以上股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一
明                                 致行动人。
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                 股份种类
             股东名称                         报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                            股份种类        数量
华润深国投信托有限公司－锐进 2
                                                                                1,768,300 人民币普通股      1,768,300
期展博投资集合资金信托计划
白卫俊                                                                          1,562,097 人民币普通股      1,562,097
江阴长江投资集团有限公司                                                        1,280,000 人民币普通股      1,280,000
陈寿盟                                                                          1,159,600 人民币普通股      1,159,600
王正                                                                              897,300 人民币普通股       897,300
何钦辉                                                                            872,100 人民币普通股       872,100
杨国泰                                                                            862,600 人民币普通股       862,600
华润深国投信托有限公司-展博 1 期
                                                                                  720,531 人民币普通股       720,531
证券投资集合资金信托
谢国丽                                                                            693,800 人民币普通股       693,800
邵金鑫                                                                            641,400 人民币普通股       641,400
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 未知以上股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一
名股东之间关联关系或一致行动的     致行动人。
说明
                                   何钦辉通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本行股份 862,500
前 10 名普通股股东参与融资融券业 股，占本行总股本 0.05%；王正通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账
务情况说明（如有）                 户持有本行股份 840,000 股，占本行总股本 0.05%；杨国泰通过万联证券有限责任公
                                   司客户信用交易担保证券账户持有本行股份 775,200 股，占本行总股本 0.04%。
     公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
                                               江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
□ 是 √ 否
本行前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、控股股东情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内本行控股股东变动情况
□ 适用 √ 不适用
5、实际控制人情况
本行无实际控制人。
6、其他持股在 10%以上的股东
无。
四、 控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况。
□ 适用 √ 不适用
                                                                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                          第七节 优先股相关情况
       □ 适用 √ 不适用
       报告期内本行不存在优先股。
                      第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
       一、 董事、监事和高级管理人员基本情况
                                                                                                    本期增 本期减
                      任职                                                           期初持股数 持股份 持股份 期末持股
 姓名          职务          性别 年龄      任期起始日期            任期终止日期
                      状态                                                            （股）         数量       数量       数（股）
                                                                                                    （股） （股）
孙伟      董事长      现任   男    47 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日            500,000            0          0     500,000
          董事、行
任素惠                现任   女    51 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日            500,000            0          0     500,000
          长
                                         董事：2014 年 07 月
          董事、董                       31 日
陆建生                现任   男    52                          2017 年 07 月 30 日       500,000            0          0     500,000
          事会秘书                       董事会秘书：2001
                                         年 11 月 20 日
邹朝军    董事        现任   男    45 2005 年 01 月 28 日 2017 年 07 月 30 日            514,693            0          0     514,693
龚秀芬    董事        现任   女    57 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日                  0            0          0
陈强      董事        现任   男    44 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日                  0            0          0
范新凤    董事        现任   女    46 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日                  0            0          0
程斌      独立董事 现任      男    47 2016 年 02 月 03 日 2017 年 07 月 30 日                  0            0          0
康吉言    独立董事 现任      女    46 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日                  0            0          0
耿强      独立董事 现任      男    39 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日                  0            0          0
宋超      独立董事 现任      男    45 2011 年 06 月 10 日 2017 年 07 月 30 日                  0            0          0
高进生    监事长      现任   男    52 2016 年 09 月 02 日 2017 年 07 月 30 日                  0            0          0
缪淡国    职工监事 现任      男    53 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日            500,000            0          0     500,000
赵建华    职工监事 现任      女    52 2008 年 01 月 31 日 2017 年 07 月 30 日            269,527            0          0     269,527
费庆和    监事        现任   男    71 2005 年 01 月 29 日 2017 年 07 月 30 日           4,769,138           0          0    4,769,138
楚健健    监事        现任   男    54 2008 年 01 月 31 日 2017 年 07 月 30 日                  0            0          0
                                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
陈忠      监事       现任     男   49 2005 年 01 月 28 日 2017 年 07 月 30 日       102,193    0        0     102,193
唐良君    外部监事 现任       男   63 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日     9,527,046    0        0    9,527,046
李秋雁    外部监事 现任       女   57 2011 年 06 月 10 日 2017 年 07 月 30 日     4,087,833    0        0    4,087,833
陈协东    外部监事 现任       男   50 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日       613,173    0        0     613,173
卜新锋    副行长     现任     男   51 2011 年 06 月 10 日 2017 年 07 月 30 日            0     0        0
金武      副行长     现任     男   49 2011 年 06 月 10 日 2017 年 07 月 30 日            0     0        0
吴开      副行长     现任     男   38 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日            0     0        0
王峰      副行长     现任     男   45 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日            0     0        0
过晟宇    副行长     现任     男   37 2016 年 09 月 02 日 2017 年 07 月 30 日            0     0        0
宋萍      监事长     离任     女   41 2014 年 07 月 31 日 2017 年 07 月 30 日       500,000    0        0     500,000
仲国良    副行长     离任     男   48 2008 年 01 月 31 日 2017 年 07 月 30 日       500,000    0        0     500,000
合计         --       --      --   --           --                  --           22,883,603    0        0   22,883,603
       二、 本行董事、监事、高级管理人员变动情况
  姓名           担任的职务        类型              日期                             原因
  宋萍             监事长          离任     2016 年 9 月 2 日    因工作调动原因，辞去本行监事长职务。
 仲国良            副行长          离任     2016 年 9 月 2 日    因工作调动原因，辞去本行副行长职务。
       三、 任职情况
       1、公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历及目前在公司的主要职责
       （1）本行董事：
       孙伟先生
       1970 年 5 月生，中国国籍，研究生学历。1988 年 11 月参加农村信用社工作，历任江阴市农村信用合
作联社华士信用社副主任、顾山信用社主任，本行顾山支行行长、国际业务部总经理，本行副行长、行长。
本行第一、第三届、第四届董事会董事。现任本行第五届董事会董事长。
       任素惠女士
       1966 年 9 月生，中国国籍，研究生学历。1984 年 9 月参加农村信用社工作，历任江阴市农村信用合
作联社主办会计、会计科副科长、科长，江阴市农村信用合作联社副主任，本行副行长。本行第三届、第
四届监事会监事长（职工监事）、党委委员、纪委书记。现任本行第五届董事会董事、行长。
                                                     江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    陆建生先生
    1965 年 4 月生，中国国籍，本科学历。1984 年 10 月参加农村信用社工作，历任江阴市农村信用合作
联社办公室副主任，本行办公室副主任、发展研究室主任、行长办公室主任、第三届工会委员会主席、董
事会办公室主任等。本行第一届董事会秘书，第二届、第三届、第四届董事会董事兼董事会秘书，现任本
行第五届董事、董事会秘书。
    邹朝军先生
    1972 年 8 月生，中国国籍，本科学历，律师。1995 年 7 月参加工作，历任江阴龙马机械工程有限公
司财务部办事员，江阴华新钢缆有限公司办事员，无锡国立律师事务所律师，无锡滨江律师事务所律师，
自 2001 年 6 月至今任远闻（上海）律师事务所合伙人，曾任本行第二、第三届、第四届董事会董事，现
任本行第五届董事会董事。
    龚秀芬女士
    1960 年 8 月生，中国国籍，高中学历。1980 年 3 月参加工作，2004 年 12 月至今在江阴市振宏印染有
限公司从事会计工作，现任江阴市振宏印染有限公司财务总监、本行第五届董事会董事。
    陈强先生
    1973 年 9 月生，中国国籍，硕士，中级会计师。1995 年 8 月参加工作，2000 年 11 月至 2004 年 11 月
任江苏双良集团股份有限公司财务部副总经理，2004 年 11 月至今任江苏双良集团股份有限公司财务部总
经理，现任本行第五届董事会董事。
    范新凤女士
    1971 年 12 月生，中国国籍，大专学历。1989 年 10 月参加工作，1999 年 7 月至 2001 年 12 月任江阴
市长江加油有限公司主办会计，2002 年 1 月至 12 月任江苏新长江集团有限公司外贸部主办会计，2003 年
至今任江阴市长达钢铁有限公司财务总监，现任江阴市长达钢铁有限公司副总经理兼财务总监，本行第五
届董事会董事。
    程斌先生
    1970 年 8 月出生，硕士，特许金融风险管理师，现任北京易禾水星投资有限公司执行董事。历任中国
远洋运输（集团）总公司发展部海外事业部项目经理、总裁事务部主任科员、金融处主任科员，中远福庆
控股（新加坡）有限公司副总经理，中国远洋运输（集团）总公司财务部金融处副处长，中远慈善基金会
投资总监，法国东方汇理银行中国有限公司执行董事。2016 年 2 月 3 日起任本行第五届董事会独立董事。
    康吉言女士
                                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    1971 年 6 月生，中国国籍，研究生学历，中国注册会计师、高级会计师。1993 年 6 月参加工作，历
任上海市基础工程公司财务科职员，海南中洲会计师事务所业务部职员，上海审计事务所（沪港审计事务
所）业务部职员，2000 年至今立信会计师事务所（特殊普通合伙）业务部职员、部门经理、合伙人，曾担
任宁波银行、现代制药、江南化纤、山东如意等上市审计项目总负责人及签字会计师。曾任本行第三届董
事会独立董事，中国证监会第三、四、五届创业板发审委委员。现任本行第五届董事会独立董事。
    耿强先生
    1978 年 2 月生，中国国籍，经济学博士，教授。2004 年至 2011 年曾任南京大学商学院讲师、副教授，
美国华盛顿大学经济学系访问学者，美国哈佛大学商学院进修学者；2011 年至今任南京大学商学院教授。
长期从事中国宏观货币理论与政策、金融经济学、商业银行竞争力的相关科研教学工作。现任南京大学商
学院教授、江苏省青联委员、本行第五届董事会独立董事，同时兼任焦点科技股份有限公司、南京栖霞建
设股份有限公司独立董事。
    宋超先生
    1972 年 11 月生，中国国籍，本科学历，中国注册会计师。1993 年 8 月参加工作，历任江苏江阴会计
师事务所业务助理、项目负责人、注册会计师、审计业务部经理，江阴暨阳会计师事务所有限公司审计业
务部经理、副主任会计师，2006 年 9 月至今任江阴暨阳会计师事务所有限公司主任会计师。曾任本行第四
届董事会独立董事，现任本行第五届董事会独立董事。
    （2）本行监事：
    高进生先生
    1965 年 12 月生，中国国籍，研究生学历。1985 年 5 月参加张家港市农村信用社工作，历任张家港市
信用社德积办事处会计、信贷员、副主任、主任；张家港市大新农村信用社主任；张家港农村商业银行国
际业务部总经理；张家港农村商业银行德积支行行长；张家港农村商业银行人力资源部总经理、党办主任、
副行长、党委副书记。2016 年 6 月起任本行党委委员、纪委书记。2016 年 9 月起任本行第五届监事会监
事长。
    缪淡国先生
    1964 年 10 月生，中国国籍，本科学历。1983 年 9 月参加农村信用社工作，历任江阴市农村信用合作
联社山观信用社副主任、主任，本行山观支行行长、澄通支行行长，澄江支行行长、党支部书记，任本行
营业部主任，自 2016 年 2 月至 2016 年 12 月任对外机构管理部总经理（分管异地分支机构），2016 年 12
月至今任本行常州分行行长。本行第二、第三、第四届董事会董事。现任本行第五届监事会职工监事。
    赵建华女士
                                                      江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    1965 年 5 月生，中国国籍，本科学历。1991 年 7 月开始工作，先后在江阴信托投资公司、本行朝阳
支行、本行稽核审计部工作。本行第三届、第四届监事会职工监事。现任本行第五届监事会职工监事。
       费庆和先生
    1946 年 6 月生，中国国籍，大专学历，高级经济师。1976 年 6 月参加工作，历任江阴县陆桥镇陆西
村村办厂科长、厂长，江阴市陆桥镇供销公司党支部书记、经理，江阴市美纶纱厂经理、厂长、党支部书
记，江阴市庆达公司经理、厂长、党支部书记。1997 年至 2012 年任江阴美纶纱业有限公司董事长，现任
江阴美纶纱业有限公司监事、江阴开源非织造布制品有限公司董事。本行第一届董事会董事，第二、第三
届、第四届监事会监事。现任本行第五届监事会监事。
       楚健健先生
       1963 年 10 月生，中国国籍，研究生学历，高级会计师。2009 年之前曾先后担任江苏鲲鹏集团公司副
总经理兼总会计师、江阴长江投资发展公司总经理、江阴市能源开发实业总公司总经理、四川东泰产业（控
股）股份有限公司董事长、江阴长江投资集团有限公司常务副总经理、江苏润华科技投资有限公司总经理，
现任江阴中基矿业投资有限公司董事长兼总经理、江苏霞客环保色纺股份有限公司副董事长。曾任本行第
三届、第四届监事会监事，现任本行第五届监事会监事。
       陈忠先生
       1968 年 8 月生，中国国籍，本科学历，记者。1987 年参加工作，历任江阴市博物馆考古陈列部副主
任、主任，《江阴日报》社专刊部副主任、记者部副主任、编辑部副主任、主任、副总编、总编办主任。
本行第二、第三届、第四届监事会监事。现任本行第五届监事会监事、《江阴日报》副总编兼办公室主任。
       唐良君先生
    1954 年生，中国国籍，高中学历。曾任本行第四届监事会监事，现任本行第五届监事会外部监事、江
阴双马服饰有限公司执行董事、江阴奔达服饰有限公司董事长兼总经理。
       李秋雁女士
       1960 年生，中国国籍，高中学历。1981 年至 1988 年在江阴市绿园明胶厂从事财务工作，1989 年至今
任江苏雪豹日化有限公司董事长。现任本行第四届、第五届监事会外部监事。
       陈协东先生
    1967 年 10 月生，中国国籍，大专学历，中级会计师。1987 年至 1994 年任江阴市顾山化工厂会计、
财务科长，1995 年至 2002 年人无锡海江印染有限公司财务部长，2003 年至 2004 年人江苏恒源祥服饰有
限公司财务科长，2005 年至今任江阴市一斐服饰有限公司董事长兼总经理。现任本行第五届监事会外部监
事。
                                                      江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    （3）本行高级管理人员：
    任素惠女士
    本行董事兼行长，简历见“本行董事”。
    卜新峰先生
    1966 年 9 月生，中国国籍，研究生学历。1985 年参加工作，历任江阴璜土信用社副主任、主任（兼
任江阴石庄信用社主任），本行璜土支行行长、资产保障部经理、业务部总经理、人力资源部总经理。现
任本行副行长、党委委员，同时兼任江苏靖江农村商业银行股份有限公司董事。
    金武先生
    1968 年 5 月生，中国国籍，研究生学历。1987 年参加工作，历任云亭信用社副主任，峭岐信用社副
主任、主任、党支部书记，本行峭岐支行行长、顾山支行行长、要塞支行行长、南闸支行行长、公司业务
部总经理、信贷管理部总经理。现任本行副行长、党委委员。
    吴开先生
    1979 年 3 月生，中国国籍，硕士研究生学历。2000 年 9 月加入江阴市澄江信用社，2000 年 11 月进入
本行国际业务部工作，2002 年 3 月任本行国际业务部总经理助理，2003 年 8 月任本行国际业务部副总经
理，2007 年 4 月至 2008 年 6 月任本行资金运营部副总经理（主持工作），2008 年 6 月至 2009 年 7 月任本
行申港支行行长，2009 年 7 月至 2014 年 6 月任本行金融同业部总经理，2014 年 7 月至今任本行副行长、
党委委员。
    王峰先生
    1972 年生，中国国籍，研究生学历，工程师。1995 年 9 月参加工作，历任江阴澄兴磷集团技术员、
南京亿立电脑科技有限公司计算机软件程序员，1996 年 11 月加入本行，历任电脑科技术员、科长助理、
副科长，2002 年 3 月任本行科技信息部副经理，2003 年 8 月任本行科技信息部副总经理，2008 年 10 月至
2014 年 6 月任本行科技开发部总经理，2014 年 7 月起至今任本行副行长、党委委员。
    过晟宇先生
    过晟宇，男，1980 年 7 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，研究生学历。2005 年 8 月至 2016 年
6 月在无锡农村商业银行股份有限公司工作，历任支行客户经理、支行行长、董事、苏州分行（筹）行长。
2016 年 6 月起任本行党委委员。2016 年 9 月起至今任本行副行长、党委委员。
    陆建生先生
    本行董事兼董事会秘书，简历见“本行董事”。
                                                               江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
       2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况。
                                                                                            在股东单位是否领
 姓名               任职股东单位                  职务                     任期
                                                                                               取报酬津贴
龚秀芬     江阴市振宏印染有限公司          财务总监             2003 年 01 月至今                  是
                                           副总经理             2004 年 12 月至今                  是
范新凤     江阴市长达钢铁有限公司
                                           财务总监             2004 年 12 月至今                  是
费庆和     江阴美纶纱业有限公司            监事                 2014 年 12 月至今                  是
       3、董事、监事、高级管理人员在其他单位任职情况。
                                                                                              在其他单位是否
  姓名                 其他单位名称                     职务                  任期
                                                                                               领取报酬津贴
陈强        江苏双良集团股份有限公司           财务部总经理          2004 年 11 月至今              是
康吉言      立信会计师事务所（特殊普通合伙）   合伙人                2006 年 1 月至今               是
            南京大学商学院                     教授                  2012 年 1 月至今               是
            焦点科技股份有限公司               独立董事              2015 年 5 月至今               是
耿强
            南京栖霞建设股份有限公司           独立董事              2015 年 11 月至今              是
            江苏省新能源开发股份有限公司       独立董事              2015 年 5 月至今               是
宋超        江阴暨阳会计师事务所有限公司       主任会计师            2006 年 9 月至今               是
李秋雁      江苏雪豹日化有限公司               董事长                2002 年 3 月至今               是
程斌        北京易禾水星投资有限公司           执行董事              2011 年 8 月至今               是
            江阴双马服饰有限公司               执行董事              2000 年 12 月至今              是
唐良君                                         董事长                2002 年 10 月至今              是
            江阴奔达服饰有限公司
                                               总经理                2002 年 10 月至今              是
                                               董事长                2005 年 12 月至今              是
陈协东      江阴市一斐服饰有限公司
                                               总经理                2015 年 10 月至今              是
陈忠        江阴日报                           副总编                2007 年 12 月至今              是
邹朝军      远闻（上海）律师事务所             合伙人                2001 年 6 月至今               是
                                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                                  总经理                2006 年 12 月至今                是
            江阴中基矿业投资有限公司
楚健健                                            董事长                2009 年 3 月至今                 是
            江苏霞客环保色纺股份有限公司          副董事长              2009 年 11 月至今                是
费庆和      江阴开源非织造布制品                  董事                  2001 年 02 月至今                是
卜新峰      江苏靖江农村商业银行股份有限公司      董事                  2015 年 10 月至今                是
     四、 董事、监事和高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况。
                   董事会提名及薪酬委员会拟定《江苏江阴农村商业银行股份有限公司经营层经营目标考核办法》，
决策程序           报董事会审议通过；由董事会、监事会制定《江苏江阴农村商业银行股份有限公司董事、监事薪酬
                   费用管理办法》，报股东大会审议通过。
                   依据《江苏江阴农村商业银行股份有限公司董事、监事薪酬费用管理办法》和《江苏江阴农村商业
确定依据           银行股份有限公司经营层经营目标考核办法》的规定，并依据本行的考核结果对本行执行董事、职
                   工监事和高级管理人员确定其年度薪酬，其他董事和监事的薪酬按照津贴标准确定其年度薪酬。
                   执行董事、职工监事和高级管理人员按照薪酬管理制度支付基本薪酬，根据年度业绩考核制度发放
实际支付情况
                   绩效薪酬，其他董事和监事按津贴标准按月发放。
    2、公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                      单位：人民币万元
                                                                                      从公司获得的     是否在公司关
     姓名                职务              性别            年龄         任职状态
                                                                                      税前报酬总额     联方获取报酬
 孙伟           董事长                     男                47           现任               108.76           否
 任素惠         董事、行长                 女                51           现任                99.03           否
 陆建生         董事、董事会秘书           男                52           现任                88.94           否
 邹朝军         董事                       男                45           现任                   5            否
 龚秀芬         董事                       女                57           现任                   5            是
 陈强           董事                       男                44           现任                   5            否
 范新凤         董事                       女                46           现任                   5            是
 程斌           独立董事                   男                47           现任                  15            是
                                                              江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                                                                  从公司获得的      是否在公司关
      姓名               职务            性别          年龄         任职状态
                                                                                  税前报酬总额      联方获取报酬
 康吉言         独立董事                  女            46            现任                    15        否
 耿强           独立董事                  男            39            现任                    15        否
 宋超           独立董事                  男            45            现任                    15        否
 高进生         监事长                    男            52            现任                 52.28        否
 缪淡国         职工监事                  男            53            现任                 73.89        否
 赵建华         职工监事                  女            52            现任                 29.64        否
 费庆和         监事                      男            71            现任                     5        是
 楚健健         监事                      男            54            现任                     5        是
 陈忠           监事                      男            49            现任                     5        否
 唐良君         外部监事                  男            63            现任                     5        是
 李秋雁         外部监事                  女            57            现任                     5        是
 陈协东         外部监事                  男            50            现任                     5        否
 卜新锋         副行长                    男            51            现任                 89.31        否
 金武           副行长                    男            49            现任                 88.85        否
 吴开           副行长                    男            38            现任                 88.51        否
 王峰           副行长                    男            45            现任                 88.51        否
 过晟宇         副行长                    男            37            现任                 51.54        否
 宋萍           监事长                    女            41            离任                 38.68        否
 仲国良         副行长                    男            48            离任                 38.99        否
                                      合计                                               1,046.93
    注：1、本行在本年还发放了 2013 年应延期支付而递延的薪酬，其中董事长孙伟 23.98 万元；董事、行长任素惠 24.01
万元；监事长（离任）宋萍 20.99 万元；副行长卜新锋 21.06 万元；副行长仲国良（离任）21.08 万元；副行长金武 21.05 万
元；副行长吴开 6.62 万元；副行长王峰 7.23 万元；监事缪淡国 9.24 万元；监事赵建华 3.75 万元；董事、董事会秘书陆建生
12.99 万元；
    2、根据中国银监会《商业银行稳健薪酬监管指引》和本行的相关规定，本行高级管理人员的部分绩效薪酬将进行延期
支付，延期支付期限为 3 年。
                                                           江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
       五、 公司员工情况
       1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）                                                    1,249
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）                                                      1,419
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                  1,419
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                专业构成
                     专业构成类别                                      专业构成人数（人）
管理人员
业务人员                                                                      1,207
                           合计                                               1,419
教育程度
教育程度类别                                                               数量（人）
研究生及以上
本科
专科
高中、中专
初中
                           合计                                               1,419
       2、薪酬政策
       本行的薪酬制度包括：《柜员等级评定管理办法》、《客户经理等级评定管理办法》、《经营目标考核办
法》、《工资分配方案》。柜员津贴根据《柜员等级评定管理办法》对综合业务知识、百张传票数字录入、
汉字录入、单指单张手工点钞，机器点钞等科目进行考核，根据考核结果确定柜员等级，并发放相应柜员
津贴。客户经理根据《客户经理等级评定管理办法》对日均存款业绩、存贷款有效户拓展、信贷资产质量、
创造模拟利润、信贷合规操作、管理能力、实务素质等科目进行考评，并根据考评结果发放津贴。全行员
工根据《经营目标考核办法》按财务指标、客户指标、内部运营、学习成长等方面计算平衡记分卡，分四
个季度进行考核。平衡计分卡得分与全行被考核对象的薪酬挂钩；平衡计分卡得分与各机构第一负责人行
政职务挂钩；平衡计分卡得分是年末评先选优的重要参考依据。
                                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    根据《工资分配方案》，本行职工总收入由基本薪酬、绩效薪酬、福利性收入等项下的货币和非现金
的各种权益性收入组成。基本薪酬包括基本保障收入、各项津补贴、经营管理补贴，按月支付。绩效薪酬
主要为当年经营绩效考核收入和其它综合考核收入组成。对总行高管人员绩效薪酬的支付方式：50%左右
绩效薪酬中，一部分根据经营情况和风险成本分期考核情况随基本薪酬一起支付，剩余部分在财务年度结
束后，根据年度考核结果支付；另 50%左右的绩效薪酬，采取延期支付的方式，延期支付期限为 3 年，在
延期支付时段中遵循等分原则；对中层管理人员及重要风险岗位（会计主管、信贷主管及客户经理）的绩
效薪酬的支付方式：60%左右绩效薪酬根据经营情况和风险成本分期考核情况随基本薪酬一起支付，剩余
部分在财务年度结束后，根据年度考核结果支付；40%左右绩效薪酬采取延期支付的方式，延期支付期限
为 3 年，在延期支付时段中遵循等分原则。如在规定期限内总行高管人员、中层管理人员和相关员工职责
内的风险损失超常暴露，本行有权将相应期限内已发放的绩效薪酬全部追回，并止付所有未支付部分。中
长期各种激励：按不同的岗位职务、岗位责任风险和不同岗位的工作年限制定相关激励制度；福利性收入
包括商业银行为员工支付的社会保险费、住房公积金等，对于福利性收入的管理，按国家有关规定执行。
除国家政策强制的五险一金外，本行还制定了补充退休福利计划，对截止 2001 年 12 月 6 日在册职工（含
退休、退职人员）增发生活补贴，补贴标准随职工退休（包括内退）时所享职级待遇而划分确定。
    3、培训计划
    为提高员工整体素质和工作效率，根据本行人力资源战略目标要求，本行每年年末制定下一年的培训
计划，按照计划开展培训，具体包括培训的项目、内容、时间、方式、对象等。主要培训内容包括员工素
质、业务知识、管理能力提升、沟通管理、执行力提升等各个方面，培训形式有内部讲师授课、网络学习、
外聘讲师授课、外部交流学习等。
                                                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                        第九节 公司治理
    一、 公司治理的基本情况
    报告期内，本行按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市规则》、《深
圳证券交易所中小企业版上市公司规范运作指引》等要求，完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制
制度，不断提高公司治理水平。截止 2016 年 12 月 31 日，公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定
的要求不存在重大差异，也未收到监管部门行政监管措施需限期整改的有关文件。本行上市后经股东大会
或董事会审议通过正在执行的主要制度情况如下。
                              本行已建立制度                                     最新披露时间
 公司章程                                                                         2016 年 9 月
 关联交易管理办法                                                                 2016 年 9 月
 信息披露管理制度                                                                2016 年 10 月
 重大事项内部报告制度                                                            2016 年 10 月
 外部信息报送和使用管理制度                                                      2016 年 10 月
 投资者关系管理办法                                                              2016 年 10 月
 内幕信息及知情人信息管理制度                                                    2016 年 10 月
 年报信息披露重大差错责任追究制度                                                2016 年 10 月
 行长工作细则                                                                    2016 年 10 月
 董事会秘书工作细则                                                              2016 年 10 月
 董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度                            2016 年 10 月
    公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
    □ 是 √ 否
    公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
    二、 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    报告期内，本行无实际控制人、无控股股东，也无持股 5%以上的股东。
    1、业务方面：本行有独立完整的业务及自主经营能力。
    2、人员方面：本行在人事及工资管理方面独立运作。
    3、资产方面：本行拥有独立的经营场所以及配套设施。
                                                                江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
       4、机构方面：本行设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会以及下设各专门委员会等机构独立
运作，职能明确，不与股东单位职能部门存在从属关系。
       5、财务方面：本行建立了独立的财务管理制度和会计核算体系，配备了专门的财务人员和审计人员，
单独核算。
    三、 同业竞争情况
       □ 适用 √ 不适用
    四、 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况。
                                  投资者参
       会议届次      会议类型                       召开日期                  披露日期                  披露索引
                                   与比例
 2016 年第一次
                  临时股东大会     92.71%       2016 年 2 月 3 日           上市前未披露               上市前未披露
 临时股东大会
 2016 年第十七
                  年度股东大会     93.68%       2016 年 3 月 29 日          上市前未披露               上市前未披露
 次股东大会
                                                                                             《中国证券报》、《上海证券
 2016 年第二次                                                                               报》、证券时报》、证券日报》
                  临时股东大会     49.00%       2016 年 9 月 21 日     2016 年 9 月 22 日
 临时股东大会                                                                                及巨潮资讯网
                                                                                             （www.cnifo.com.cn）
       报告期内，本行不存在表决权恢复的优先股股东请求召开股东大会的情况。
    五、 报告期内独立董事履行职责的情况
       1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                             独立董事出席董事会情况
                  本报告期应参                      以通讯方式参                                          是否连续两次未亲
独立董事姓名                     现场出席次数                              委托出席次数     缺席次数
                  加董事会次数                         加次数                                                自参加会议
程斌                   7              5                   2                     0              0                   否
康吉言                 7              5                   2                     0              0                   否
耿强                   7              5                   2                     0              0                   否
宋超                   7              6                   1                     0              0                   否
独立董事列席
                                                                     3次
股东大会次数
       独立董事没有连续两次未亲自出席董事会的情况。
                                                           江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
       2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
       报告期内独立董事对本行有关事项未提出异议。
       3、独立董事履行职责的其他说明
       2016 年度独立董事对董事会审议的议题发表了独立意见，在会议及闭会期间提出多项意见和建议，全
部得到本行采纳或回应。
       日期                                        事项                                        意见类型
 2016 年 3 月   关于本行 2015 年度利润分配方案的独立意见                                         同意
 2016 年 5 月   关于本行 2015 年一季度关联交易的独立意见                                         同意
 2016 年 7 月   关于本行 2015 年二季度关联交易的独立意见                                         同意
 2016 年 9 月   关于聘任高级管理人员的独立意见                                                   同意
       六、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
       本行董事会下设七个专门委员会：战略发展委员会、风险管理委员会、审计委员会、关联交易控制委
员会、提名及薪酬委员会、三农金融服务委员会和金融消费者权益保护委员会。董事会各专门委员会严格
按照《章程》、《董事会议事规则》以及个专门委员会工作细则召开并履行职责，依法合规运作，分别对本
行重大发展战略、财务报告及内部控制、合规管理、关联交易、风险管控、董事提名与考核事项等提出意
见与建议。
       七、 监事会工作情况
       报告期内，在监事会的监督活动中未发现本行存在风险，监事会对报告期内的监督事项无异议。
       八、 高级管理人员的考评及激励情况
    报告期内，本行董事会及薪酬与考核委员会根据全行年度工作目标和计划的完成情况对高级管理人员
进行考核，并根据考核结果发放高级管理人员的奖金。本行将持续完善高级管理人员的绩效评价及约束机
制。
       九、 内部控制评价报告
       1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
       □ 是 √ 否
                                                                 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期                                          2017 年 3 月 15 日
内部控制评价报告全文披露索引                                 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                          100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                          100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                缺陷认定标准
               类别                                   财务报告                              非财务报告
                                                                                 ①重大缺陷的定性标准:
                                                                                 缺乏民主决策程序；违反国家法律法规
                                                                                 并受到处罚；中高级管理人员和高级技
                                     ①重大缺陷的定性标准：
                                                                                 术人员流失严重；媒体频现负面新闻，
                                     企业财务报表已经或者很可能被注册会计
                                                                                 涉及面广；重要业务缺乏制度控制或制
                                     师出具否定意见或者拒绝表示意见；企业
                                                                                 度系统失效；内部控制重大或重要缺陷
                                     高级管理人员已经或者涉嫌舞弊；披露的
                                                                                 未得到整改。
                                     财务报告出现重大错报；公司财务缺乏制
                                                                                 ②重要缺陷的定性标准:
                                     度控制或制度系统失效；财务报告内部控
                                                                                 民主决策程序存在但不够完善；违反企
                                     制重大或重要缺陷未得到整改。
                                                                                 业内部规章，形成显著损失；关键岗位
定性标准                             ②重要缺陷的定性标准：
                                                                                 业务人员流失严重；媒体出现负面新
                                     公司财务制度或系统存在缺陷；财务报告
                                                                                 闻，波及局部区域；重要业务制度或系
                                     内部控制重要缺陷未得到整改；其他可能
                                                                                 统存在缺陷；内部控制重要缺陷未得到
                                     引起财务报告出现重要错报的内部控制缺
                                                                                 整改。
                                     陷。
                                                                                 ③一般缺陷的定性标准:
                                     ③一般缺陷的定性标准：财务报告内部控
                                                                                 决策程序效率不高；违反企业内部规
                                     制中存在的除上述重大缺陷及重要缺陷之
                                                                                 章，但未形成损失；一般岗位业务人员
                                     外的其他缺陷。
                                                                                 流失严重；媒体出现负面新闻，但影响
                                                                                 不大；一般业务制度或系统存在缺陷；
                                                                                 一般缺陷未得到整改；存在其他缺陷。
                                     ①重大缺陷的定量标准：                      ①重大缺陷的定量标准：
                                     该内部控制缺陷可能引起的财务报表的错 该内部控制缺陷可能引起的直接财产
                                     报金额满足以下标准：错报利润≥财务报 损失满足以下标准：直接财产损失≥非
                                     告审计重要性水平 100%。                     财务报告重要性水平 100%。
                                     ②重要缺陷的定量标准：                      ②重要缺陷的定量标准：
定量标准
                                     该内部控制缺陷可能引起的财务报表的错 该内部控制缺陷可能引起的直接财产
                                     报金额满足以下标准：财务报告审计重要 损失满足以下标准：非财务报告重要性
                                     性水平 30%≤错报利润<财务报告审计重要 水平 30%≤直接财产损失<非财务报告
                                     性水平 100%。                               重要性水平 100%。
                                     ③一般缺陷的定量标准：                      ③一般缺陷的定量标准：
                                                             江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                      该内部控制缺陷可能引起的财务报表的错 该内部控制缺陷可能引起的直接财产
                                      报金额满足以下标准：错报利润<财务报告 损失满足以下标准：直接财产损失<非
                                      审计重要性水平 30%。                   财务报告重要性水平 30%。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
   十、内部控制审计报告或鉴证报告
    内部控制鉴证报告
内部控制审计报告中的审议意见段
    我们接受委托，对后附的江苏江阴农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会按照中国银行业监督管理
委员会颁布的《商业银行内部控制指引》和《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2016 年 12 月 31 日与财务报表相关
的内部控制的自我评价报告执行了鉴证工作。
    本行董事会的责任是按照《商业银行内部控制指引》和《企业内部控制基本规范》及相关规定建立健全内部控制并保
持其有效性，以及保证自我评估报告真实、准确、完整地反映与财务报表相关的内部控制。我们的责任是对本行与财务报
表相关的内部控制有效性发表鉴证意见。
    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了
鉴证工作，以对与财务报表相关的内部控制度有效性是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们
实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的
鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
    内部控制具有固有限制，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，
或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制有效性具有一定风险。
    我们认为，本行按照《商业银行内部控制指引》和《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所
有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
内控审计报告披露情况           披露
内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 3 月 15 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cnifo.com.cn）
内控审计报告意见类型           标准无保留
                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
非财务报告是否存在重大缺陷   否
    注：披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。
    会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
    □ 是 √ 否
    会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
    √ 是 □ 否
                                            江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                        第十节 公司债券相关情况
□ 使用 √ 不适用
报告期内，本行不存在债券的相关事项。
                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                第十一节 财务报告
     一、 审计报告
审计意见类型                                 标准的无保留意见
审计报告签署日期                             2017 年 03 月 13 日
审计机构名称                                 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                 XYZH/2017NJA20013
注册会计师姓名                               陈宏青、郭锋
                                       审计报告
                                                                   XYZH/2017NJA20013
江苏江阴农村商业银行股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的江苏江阴农村商业银行股份有限公司（以下简称江阴银行）合并及母公司财务
报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司的资产负债表、2016 年度合并及母公司的利润表、股
东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
    （一）管理层对合并财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是江阴银行管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规
定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存
在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
    （二）注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，
计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作
还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
                                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    （三）审计意见
    我们认为，江阴银行上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了江
阴银行 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
                     信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)           中国注册会计师：陈宏青
                                中国   北京                       中国注册会计师：郭锋
                                                                  二○一七年三月十三日
                                                             江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
     二、 财务报表
    1、合并资产负债表
     编制单位：江苏江阴农村商业银行股份有限公司
                                                  2016 年 12 月 31 日
                                                                                            单位：人民币千元
                 项目                         期末余额                                 期初余额
流动资产：
    现金及存放中央银行款项                                       11,176,468                          13,410,167
    存放同业及其他金融机构款项                                     866,941                            1,221,125
    拆出资金                                                      1,235,590                                    -
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                  1,998,752                           1,310,968
期损益的金融资产
    应收利息                                                       470,698                             407,150
    其他流动资产                                                        1,173                           29,351
流动资产合计                                                     15,749,622                          16,378,761
非流动资产：
    发放贷款及垫款                                               50,372,364                          48,019,694
    可供出售金融资产                                             22,805,778                          12,780,250
    持有至到期投资                                               12,282,024                          10,416,578
    应收款项类投资                                                 900,000                            1,200,000
    长期股权投资                                                   187,241                             168,045
    投资性房地产                                                    74,390                              79,646
    固定资产                                                       568,693                             562,903
    在建工程                                                       282,295                             139,815
    无形资产                                                        89,155                              82,945
    递延所得税资产                                                 687,775                             568,745
    其他资产                                                        85,549                              81,027
非流动资产合计                                                   88,335,264                          74,099,648
资产总计                                                        104,084,887                          90,478,408
流动负债：
    向中央银行借款                                                 407,471                             556,586
    同业及其他金融机构存放款项                                     978,119                             326,243
                                                     江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    拆入资金                                               34,685                               24,457
    卖出回购金融资产款                                  13,198,500                           11,340,000
    吸收存款                                            73,641,400                           67,653,212
    应付职工薪酬                                          396,901                              371,687
    应交税费                                               77,380                               89,798
    应付利息                                             2,009,420                            1,592,099
流动负债合计                                            90,743,876                           81,954,082
非流动负债：
    应付债券                                             4,104,858                                    -
    递延所得税负债                                         88,433                              148,679
    其他负债                                              134,812                              861,476
非流动负债合计                                           4,328,103                            1,010,155
负债合计                                                95,071,979                           82,964,237
所有者权益：
    股本                                                 1,767,354                            1,557,909
    资本公积                                              714,438                                     -
    其他综合收益                                          107,880                              292,050
    盈余公积                                             2,437,946                            2,108,131
    一般风险准备                                         1,226,195                            1,176,195
    未分配利润                                           2,498,141                            2,100,031
归属于母公司所有者权益合计                               8,751,954                            7,234,316
    少数股东权益                                          260,953                              279,856
所有者权益合计                                           9,012,908                            7,514,171
负债和所有者权益总计                                   104,084,887                           90,478,408
法定代表人：孙伟         行长：任素惠   主管会计工作负责人：王峰                会计机构负责人：常惠娟
                                              江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
2、母公司资产负债表
                                                                               单位：人民币千元
                 项目              期末余额                             期初余额
流动资产：
    现金及存放中央银行款项                       10,910,153                           13,154,573
    存放同业及其他金融机构款项                    1,257,804                            1,884,572
    拆出资金                                      1,235,590                                    -
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                  1,998,752                            1,310,968
期损益的金融资产
    应收利息                                       463,838                              396,923
    其他流动资产                                          -                              29,351
流动资产合计                                     15,866,137                           16,776,388
非流动资产：                                              -                                    -
    发放贷款及垫款                               48,107,479                           45,348,615
    可供出售金融资产                             22,805,778                           12,780,250
    持有至到期投资                               12,282,024                           10,416,578
    应收款项类投资                                 900,000                             1,200,000
    长期股权投资                                    411,221                             392,025
    投资性房地产                                    74,390                               79,646
    固定资产                                       513,741                              506,085
    在建工程                                       282,195                              139,715
    无形资产                                        89,155                               82,945
    递延所得税资产                                 622,436                              537,200
    其他资产                                        74,645                               69,635
非流动资产合计                                   86,163,064                           71,552,694
资产总计                                        102,029,201                           88,329,082
流动负债：                                                -                                    -
    向中央银行借款                                 352,431                              486,586
    同业及其他金融机构存放款项                    1,192,657                             189,899
    拆入资金                                        34,685                               24,457
    卖出回购金融资产                             13,198,500                           11,340,000
    吸收存款                                     71,779,113                           66,101,651
    应付职工薪酬                                   390,274                              367,630
                                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    应交税费                                             66,971                               76,600
    应付利息                                           1,992,776                            1,576,251
流动负债合计                                          89,007,407                           80,163,075
非流动负债：                                                   -                                    -
    应付债券                                           4,104,858                                    -
    递延所得税负债                                       88,433                              148,679
    其他负债                                            133,967                              860,656
非流动负债合计                                         4,327,258                            1,009,336
负债合计                                              93,334,664                           81,172,411
所有者权益：                                                   -                                    -
    股本                                               1,767,354                            1,557,909
    资本公积                                            714,438                                     -
    其他综合收益                                        106,297                              290,466
    盈余公积                                           2,437,946                            2,108,131
    一般风险准备                                       1,226,195                            1,176,195
    未分配利润                                         2,442,306                            2,023,970
所有者权益合计                                         8,694,537                            7,156,671
负债和所有者权益总计                                 102,029,201                           88,329,082
法定代表人：孙伟       行长：任素惠   主管会计工作负责人：王峰                会计机构负责人：常惠娟
                                                             江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
3、合并利润表
                                                                                              单位：人民币千元
                            项目                                本期发生额                 上期发生额
一、营业收入                                                                 2,469,411                  2,504,301
          利息净收入                                                         2,261,752                  2,370,543
                 利息收入                                                    4,166,502                  4,333,341
                 利息支出                                                    1,904,750                  1,962,798
          手续费及佣金收入                                                     49,622                     53,859
                 手续费及佣金收入                                              66,117                     66,614
                 手续费及佣金支出                                              16,495                     12,755
          投资收益                                                            146,241                     29,033
                 其中：对联营企业及合营企业的投资收益                          24,641                     20,993
          公允价值变动损益                                                     -29,101                    15,787
          汇兑收益                                                             23,606                     17,062
          其他业务收入                                                         17,292                     18,016
二、营业总成本                                                               1,655,351                  1,616,947
          税金及附加                                                           48,323                    122,592
          业务及管理费                                                        887,878                    791,152
          资产减值损失                                                        713,731                    691,565
          其他业务成本                                                          5,419                     11,637
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                                            814,060                    887,354
    加：营业外收入                                                             22,112                     16,080
    减：营业外支出                                                              2,873                      3,893
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                        833,299                    899,540
    减：所得税费用                                                             65,907                     84,616
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                                            767,392                    814,925
    归属于母公司所有者的净利润                                                777,926                    814,499
    少数股东损益                                                               -10,533
六、其他综合收益的税后净额                                                    -184,169                   259,808
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                                    -184,169                   259,808
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益                                    -184,169                   259,808
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益                                  -184,169                   259,808
                                                     江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
七、综合收益总额                                                    583,223                   1,074,733
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                593,756                   1,074,307
    归属于少数股东的综合收益总额                                     -10,533
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                               0.4779                     0.5228
    （二）稀释每股收益                                               0.4779                     0.5228
法定代表人：孙伟         行长：任素惠   主管会计工作负责人：王峰                会计机构负责人：常惠娟
                                                             江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
4、母公司利润表
                                                                                              单位：人民币千元
                       项目                                本期发生额                    上期发生额
一、营业收入                                                            2,343,785                     2,363,479
    利息净收入                                                          2,125,248                     2,219,351
    利息收入                                                        4,005,264                     4,144,415
    利息支出                                                        1,880,016                     1,925,064
    手续费及佣金净收入                                                     50,287                       53,924
    手续费及佣金收入                                                   65,145                       65,519
    手续费及佣金支出                                                   14,858                       11,596
    投资收益                                                              155,321                       38,059
    其中：对联营企业及合营企业的投资收益                               24,641                       20,993
    公允价值变动损益                                                       -29,101                      15,787
    汇兑收益                                                               23,606                       17,062
    其他业务收入                                                           18,424                       19,296
减：营业成本                                                            1,475,704                     1,464,808
    税金及附加                                                         44,958                      115,178
    业务及管理费                                                      827,866                      737,665
    资产减值损失                                                      597,461                      600,328
    其他业务成本                                                        5,419                       11,637
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                                        868,081                      898,671
    加：营业外收入                                                         13,048                        7,246
    减：营业外支出                                                          2,136                        3,704
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                    878,993                      902,213
    减：所得税费用                                                         80,840                       79,564
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                                        798,153                      822,648
五、其他综合收益的税后净额                                                -184,169                     259,808
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益                                -184,169                     259,808
          2.可供出售金融资产公允价值变动损益                              -184,169                     259,808
六、综合收益总额                                                          613,984                     1,082,456
法定代表人：孙伟              行长：任素惠     主管会计工作负责人：王峰                 会计机构负责人：常惠娟
                                                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
5、合并现金流量表
                                                                                        单位：人民币千元
                       项目                           本期发生额                    上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    客户存款和同业存放款项净增加额                                  6,220,064                     4,654,688
    向中央银行借款净增加额                                            -149,115                      82,475
    向其他金融机构拆入资金净增加额                                  1,731,635                     2,148,219
    收取利息、手续费及佣金的现金                                    4,257,742                     4,359,779
    收到其他与经营活动有关的现金                                       67,733                      824,523
经营活动现金流入小计                                               12,128,059                    12,069,685
    客户贷款及垫款净增加额                                          3,071,148                     1,950,359
    存放中央银行和同业款项净增加额                                  -8,572,259                   -1,441,338
    支付利息、手续费及佣金的现金                                    1,504,227                     1,952,860
    支付给职工以及为职工支付的现金                                    470,131                      393,913
    支付的各项税费                                                    318,479                      354,546
    支付其他与经营活动有关的现金                                    1,014,322                      210,951
经营活动现金流出小计                                                -2,193,953                    3,421,291
经营活动产生的现金流量净额                                         14,322,012                     8,648,394
二、投资活动产生的现金流量：                                                 -                            -
    收回投资收到的现金                                             45,294,513                    27,075,312
    取得投资收益收到的现金                                            127,045                         7,568
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
                                                                           81
现金净额
投资活动现金流入小计                                               45,421,639                    27,082,899
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
                                                                      262,154                      193,328
现金
    投资支付的现金                                                 57,874,450                    35,114,134
投资活动现金流出小计                                               58,136,604                    35,307,463
投资活动产生的现金流量净额                                         -12,714,965                   -8,224,563
三、筹资活动产生的现金流量：                                                 -                            -
    吸收投资收到的现金                                                923,883                             -
    发行债券收到的现金                                              7,779,627                      997,520
筹资活动现金流入小计                                                8,703,510                      997,520
                                                          江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    偿还债务支付的现金                                                  3,700,000                  1,000,000
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                     8,370                    108,041
    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                                 8,370                      8,334
筹资活动现金流出小计                                                    3,708,370                  1,108,041
筹资活动产生的现金流量净额                                              4,995,140                   -110,521
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                      58,822                      -4,958
五、现金及现金等价物净增加额                                            6,661,009                   308,351
    加：期初现金及现金等价物余额                                        6,099,712                  5,791,360
六、期末现金及现金等价物余额                                        12,760,721                     6,099,712
法定代表人：孙伟         行长：任素惠        主管会计工作负责人：王峰                会计机构负责人：常惠娟
                                                          江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
6、母公司现金流量表
                                                                                           单位：人民币千元
                        项目                             本期发生额                    上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    客户存款和同业存放款项净增加额                                     6,680,220                     4,894,988
    向中央银行借款净增加额                                              -134,155                       97,475
    向其他金融机构拆入资金净增加额                                     1,731,635                     2,148,219
    收取利息、手续费及佣金的现金                                       4,089,707                     4,169,782
    收到其他与经营活动有关的现金                                          59,703                      817,062
经营活动现金流入小计                                                  12,427,111                    12,127,526
    客户贷款及垫款净增加额                                             3,362,470                     2,137,965
    存放中央银行和同业款项净增加额                                     -8,119,080                   -1,414,717
    支付利息、手续费及佣金的现金                                       1,478,349                     1,915,893
    支付给职工以及为职工支付的现金                                       444,280                      371,241
    支付的各项税费                                                       288,474                      324,401
    支付其他与经营活动有关的现金                                         988,038                      186,123
经营活动现金流出小计                                                   -1,557,468                    3,520,907
经营活动产生的现金流量净额                                            13,984,579                     8,606,618
二、投资活动产生的现金流量：                                                    -                            -
    收回投资收到的现金                                                45,294,513                    27,075,312
    取得投资收益收到的现金                                               136,125                       16,594
       处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
                                                                                -
现金净额
投资活动现金流入小计                                                  45,430,638                    27,091,908
       购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
                                                                         258,358                      188,982
现金
       投资支付的现金                                                 57,874,450                    35,114,134
投资活动现金流出小计                                                  58,132,808                    35,303,116
投资活动产生的现金流量净额                                            -12,702,169                   -8,211,209
三、筹资活动产生的现金流量：                                                    -                            -
    吸收投资收到的现金                                                   923,883                             -
    发行债券收到的现金                                                 7,779,627                      997,520
筹资活动现金流入小计                                                   8,703,510                      997,520
                                                      江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    偿还债务支付的现金                                              3,700,000                  1,000,000
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                      -                    99,707
筹资活动现金流出小计                                                3,700,000                  1,099,707
筹资活动产生的现金流量净额                                          5,003,510                   -102,187
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                  58,822                      -4,958
五、现金及现金等价物净增加额                                        6,344,742                   288,265
    加：期初现金及现金等价物余额                                    6,722,083                  6,433,818
六、期末现金及现金等价物余额                                    13,066,825                     6,722,083
法定代表人：孙伟         行长：任素惠    主管会计工作负责人：王峰                会计机构负责人：常惠娟
                                                                                                                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
                                                                                                                                                            单位：人民币千元
                                                                                         2016 年度
          项目                                                      归属于母公司股东权益                                                               少数股东    股东权益合
                      股本        资本公积       减：库存股       其他综合收益        盈余公积       一般风险准备          未分配利润       其他        权益           计
 一、上年年末余额     1,557,909              -                -          292,050       2,108,131          1,176,195           2,100,031            -     279,856      7,514,171
 加：会计政策变更             -              -                -                                  -                  -                   -                                     -
     前期差错更正             -              -                -                                  -                  -                   -                                     -
 二、本年年初余额     1,557,909              -                -          292,050       2,108,131          1,176,195           2,100,031            -     279,856      7,514,171
 三、本年增减变动金
 额（减少以\"-\"号填     209,445       714,438                  -         -184,170         329,815            50,000              398,111            -     -18,903      1,498,735
 列）
 （一）综合收益总额           -              -                -         -184,170                                                777,926            -     -10,533       583,223
 （二）股东投入和减
                       209,445       714,438                  -                                  -                  -                   -          -           -       923,882
 少资本
 1.股东投入资本        209,445       714,438                                                                                                                           923,882
 2.股份支付计入股东
                                                                                                                                                                              -
 权益的金额
 3.其他                                                                                                                                                                       -
 （三）利润分配               -              -                -                          329,815            50,000             -379,815            -      -8,370         -8,370
 1.提取盈余公积               -              -                -                          329,815                    -          -329,815            -           -              -
                                                                                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
 2.提取一般风险准备           -         -                  -                     -        50,000            -50,000         -            -            -
 3.对股东的分配               -         -                  -                     -              -                 -         -       -8,370       -8,370
 4.其他                       -         -                  -                     -              -                 -         -            -            -
 （四）股东权益内部
                              -         -                  -                     -              -                 -         -            -            -
 结转
 1.资本公积转增股本                                                                                                                                   -
 2.盈余公积转增股本                                                                                                                                   -
 3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                                   -
 4.其他                                                                                                                                               -
 四、本年年末余额     1,767,354   714,438                  -   107,880   2,437,946      1,226,195         2,498,141         -     260,953     9,012,908
法定代表人：孙伟                            行长：任素惠                 主管会计工作负责人：王峰                               会计机构负责人：常惠娟
                                                                                                             江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                                                                       2015 年度
         项目                                               归属于母公司股东权益
                                                                                                                                   少数股东权益       股东权益合计
                      股本       资本公积   减：库存股   其他综合收益    盈余公积     一般风险准备     未分配利润       其他
一、上年年末余额     1,246,327          -            -          32,242    2,087,448        1,126,195       1,767,503                     287,764             6,547,479
加：会计政策变更                                                                                                                                                     -
    前期差错更正
二、本年年初余额     1,246,327          -            -          32,242    2,087,448        1,126,195       1,767,503           -         287,764             6,547,479
三、本年增减变动金
额（减少以\"-\"号填     311,581           -            -         259,808      20,683           50,000         332,527            -           -7,908             966,692
列）
（一）综合收益总额           -                       -         259,808                                      814,499            -             426             1,074,733
（二）股东投入和减
                             -          -            -                            -                -                -          -                  -                  -
少资本
1.股东投入资本               -          -                                                                                                                            -
2.股份支付计入股东
                                                                                                                                                                     -
权益的金额
3.其他                                                                                                                                                               -
（三）利润分配               -          -            -                     332,265           50,000         -481,972           -           -8,334             -108,041
1.提取盈余公积               -          -            -                     332,265                 -        -332,265           -                  -                  -
2.提取一般风险准备           -          -            -                            -          50,000          -50,000           -                  -                  -
3.对股东的分配               -          -            -                            -                -         -99,707           -           -8,334             -108,041
4.其他                       -          -            -                            -                -                -          -                  -                  -
（四）股东权益内部
                      311,581           -            -                     -311,581                -                -          -                  -                  -
结转
                                                                                                 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
 1.资本公积转增股本                                                                                                                                 -
 2.盈余公积转增股本    311,581                                  -311,581                                                                            -
 3.盈余公积弥补亏损                                                                                                                                 -
 4.其他                                                                                                                                             -
 四、本年年末余额     1,557,909   -           -      292,050   2,108,131       1,176,195       2,100,031      -          279,856           7,514,171
法定代表人：孙伟                      行长：任素惠                         主管会计工作负责人：王峰                        会计机构负责人：常惠娟
                                                                                                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
6、母公司所有者权益变动表
                                                                                                                                                       单位：人民币千元
                                                                                                   2016 年度
                  项 目
                                       股本       资本公积       减：库存股       其他综合收益      盈余公积       一般风险准备       未分配利润          股东权益合计
 一、上年年末余额                     1,557,909              -                -         290,466        2,108,131         1,176,195         2,023,970            7,156,671
   加：会计政策变更                                                                                                                                                       -
         前期差错更正                                                                                                                                                     -
 二、本年年初余额                     1,557,909              -                -         290,466        2,108,131         1,176,195         2,023,970            7,156,671
 三、本年增减变动金额（减少以“-”
                                       209,445       714,438                  -         -184,169        329,815             50,000          418,338             1,537,866
 号填列）
   （一）综合收益总额                         -              -                -         -184,169                                            798,153               613,984
   （二）所有者投入和减少资本          209,445       714,438                  -                                -                  -                -              923,882
    1. 股东投入资本                209,445       714,438                                                                                                      923,882
    2．股份支付计入所有者权益的
                                                                                                                                                                          -
 金额
    3．其他                                                                                                                                                           -
   （三）利润分配                             -              -                -                         329,815             50,000          -379,815                      -
    1．提取盈余公积                       -              -                -                         329,815                             -329,815                      -
    2．提取一般风险准备                   -              -                -                                             50,000           -50,000                      -
    3．对股东的分配                       -              -                -                                                                                           -
    4．其他                               -              -                -                                                                                           -
                                                                                                 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
   （四）所有者权益内部结转             -                  -   -                             -                 -                 -                  -
      1．资本公积转增股本               -                  -   -              -                                                                     -
      2．盈余公积转增股本               -                  -   -              -              -                                                      -
      3．盈余公积弥补亏损               -                  -   -              -                                                                     -
      4．一般风险准备弥补亏损           -                  -   -              -                                                                     -
      5．其他                           -                  -   -              -                                                                     -
 四、本年年末余额               1,767,354          714,438     -        106,297      2,437,946         1,226,195         2,442,306         8,694,537
法定代表人：孙伟                            行长：任素惠                 主管会计工作负责人：王峰                          会计机构负责人：常惠娟
                                                                                                               江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                                                                            2015 年度
                 项 目
                                     股本          资本公积       减：库存股       其他综合收益    盈余公积         一般风险准备       未分配利润       股东权益合计
一、上年年末余额                       1,246,327              -                -          30,658        2,087,448        1,126,195          1,683,293       6,173,921
  加：会计政策变更                                                                                                                                                  -
    前期差错更正                                                                                                                                                -
二、本年年初余额                       1,246,327              -                -          30,658        2,087,448        1,126,195          1,683,293       6,173,922
三、本年增减变动金额（减少以“-”
                                        311,581               -                -         259,808          20,683           50,000            340,677          982,750
号填列）
  （一）综合收益总额                           -              -                -         259,808                                             822,648        1,082,456
  （二）所有者投入和减少资本                   -              -                -                                -                  -                -               -
       1. 股东投入资本                                                                                                                                              -
       2．股份支付计入所有者权益的
                                                                                                                                                                    -
金额
                                                                                                                                                                    -
       3．其他
                                               -              -                -                         332,265           50,000            -481,972         -99,707
  （三）利润分配
                                               -              -                -                         332,265                             -332,265               -
       1．提取盈余公积
                                               -              -                -                                           50,000             -50,000               -
       2．提取一般风险准备
                                               -              -                -                                                              -99,707         -99,707
       3．对股东的分配
                                               -              -                -                                                                                    -
       4．其他
                                        311,581               -                -                         -311,581                  -                -               -
  （四）所有者权益内部结转
                                                                                     江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
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      1．资本公积转增股本
                                 311,581                                       -311,581                                                 -
      2．盈余公积转增股本
                                                                                                                                        -
      3．盈余公积弥补亏损
                                                                                                                                        -
      4．一般风险准备弥补亏损
                                                                                                                                        -
      5．其他
                                1,557,909        -        -        290,466    2,108,131        1,176,195        2,023,970      7,156,671
 四、本年年末余额
法定代表人：孙伟                  行长：任素惠                主管会计工作负责人：王峰                         会计机构负责人：常惠娟
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    三、 公司基本情况
    江苏江阴农村商业银行股份有限公司（以下简称“本行”）系 2001 年 11 月经中国人民银行总行银复
[2001]198 号文批准设立的股份制农村商业银行，前身为江阴市农村信用合作社联合社。
    2000 年 10 月，经中国人民银行江阴市支行《关于江阴市农村信用合作社联合社与所辖农村信用合作
社合并为一个法人的批复》（澄人银[2000]119 号）以及《关于江阴市银都等三家城市信用社翻牌为农村信
用社并纳入江阴市农村信用合作社联合社合并为一个法人的批复》（澄人银[2000]120 号），江阴市农村信
用合作社联合社与江阴市 31 家乡镇农村信用社合并为一个法人，同时江阴市银都、暨阳、澄通三家城市
信用社更名并翻牌为银都、澄丰、澄通三家农村信用社，并纳入到江阴市农村信用合作社联合社合并为
一个法人。2000 年 11 月 21 日，中国人民银行江阴市支行下发《关于合并法人后江阴市农村信用合作社
联合社开业的批复》（澄人银[2000]126 号），同意江阴农联社开业。
    2001 年 11 月，经中国人民银行总行办公厅下发《关于筹建张家港市、常熟市和江阴市农村商业银行
的批复》（银办函[2001]940 号）的批准，江阴市农村信用合作社联合社筹备改制为江阴市农村商业银行股
份有限公司。2001 年 11 月，经人民银行总行下发《关于江阴市农村商业银行开业的批复》（银复[2001]198
号），本行正式改制设立为股份有限公司。
    2005 年 5 月，经中国银监会江苏监管局《关于江阴市农村商业银行股份有限公司更名等事项的批复》
（苏银监复[2005]81 号）批准，本行名称由“江阴市农村商业银行股份有限公司”变更为“江苏江阴农村
商业银行股份有限公司”。
    2016 年 7 月 21 日，经过中国证监会“证监许可[2016]1659 号” 文《关于核准江苏江阴农村商业银
行股份有限公司首次公开发行股票的通知》的核准，本行获准向社会公开发售人民币普通股股票（“A”
股）209,445,500 股，每股面值人民币 1 元。该等募集资金经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于
2016 年 8 月 30 日出具验资报告（文号：XYZH/2016NJA20246）予以验证。2016 年 9 月 2 日，成功在深
交所挂牌上市。
     本行持有中国银行业监督管理委员会江苏监管局颁发的 B0229H232020001 号《金融许可证》及统一
社会信用代码 91320000732252764N 的企业法人营业执照，法定代表人孙伟，注册地址为江阴市澄江中路
1 号，注册资本：人民币 176,735.4347 万元。
    截至 2016 年 12 月 31 日，本行下设 1 家直属营业部、1 家常州分行以及 34 家一级支行，分别为璜土
支行、利港支行、申港支行、夏港支行、月城支行、青阳支行、璜塘支行、峭岐支行、华士支行、华西
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支行、周庄支行、新桥支行、长泾支行、顾山支行、祝塘支行、南闸支行、云亭支行、山观支行、要塞
支行、高新区支行、西郊支行、澄江支行、澄丰支行、朝阳支行、盱眙支行、当涂支行、天长支行、芜
湖县支行、仁怀支行、高港支行、睢宁支行、文林支行、北国支行、澄东支行。
    本行及本行所属子公司（以下简称“本集团”）所属行业为金融业，主要经营经批准的商业银行业务，
经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代
理收付款项及代理保险业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；从事银行卡业务，提供信用证服务
与担保；买卖政府债券和金融债券；从事同业拆借；提供保管箱服务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；
外币兑换；结汇、售汇；资信调查、咨询、见证业务；代客外汇买卖业务；经银行业监督管理机构批准
的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
    本财务报表经本行第五届董事会第十一次会议于 2017 年 3 月 13 日决议批准报出。
    本集团合并财务报表范围包括双流诚民村镇银行有限责任公司、宣汉诚民村镇银行有限责任公司、
句容苏南村镇银行股份有限公司、兴化苏南村镇银行股份有限公司和海口苏南村镇银行股份有限公司等 5
家公司。
    四、 财务报表的编制基础
    1.编制基础
    本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准
则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
    此外,本集团的财务报表同时符合中国证监会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
    2.持续经营
    本财务报表以持续经营为基础编制。
    本集团董事会相信本集团拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见
未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司 2016 年度财务报表。
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    五、 重要会计政策和会计估计
    本集团根据经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在金融资产的分类、确认、计量和减
值以及收入的确认。
    1.遵循企业会计准则的声明
    本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团和本行 2016 年 12 月 31 日的财务
状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。
    2.会计期间
    本集团会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
    3.营业周期
    本集团的营业周期为 12 个月。
    4.记账本位币
    本集团以人民币为记账本位币。人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币，本集团编制本
财务报表时所采用的货币为人民币。
    5.记账基础和计价原则
    本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除为交易目的持有的金融资产/负债、指定以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产/负债、可供出售金融资产等以公允价值计量外，其他项目均以历史
成本或摊余成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
    6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    （1）同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控
制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，
参与合并的其他企业为被合并方。合并日指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制
方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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    (2) 非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非
同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企
业为被购买方。购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认净资产按照可辨认资产、负债及或有负债在购买
日的公允价值计量。
    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量（通过多次交易分
步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方于购
买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并
对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。为企业合并而发行权益
性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    7.合并财务报表的编制方法
    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本行及全部子公司(包括结构化主体)。
    子公司是指本行能够对被投资单位实施控制的企业或主体。控制是指投资方拥有对被投资方的权力,
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
    结构化主体，是指在判断主体的控制方时，表决权或类似权利没有被作为设计主体架构时的决定性
因素(例如表决权仅与行政管理事务相关)，而主导该主体相关活动的依据是合同或相应安排。
    在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计
政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所
有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的
份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于
少数股东的综合收益总额”项目列示。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。
编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控
制方开始控制时点起一直存在。
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    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报
告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的
股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调
整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合
并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中
调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并之
前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合
并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益
和当期损益。
    对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并
财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基
础对子公司的财务报表进行调整。
    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的
报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单
位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权
在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买
日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分
配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净
负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款
与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整
资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩
余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，
在丧失控制权时转为当期投资损益 。
    本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直
                                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易
进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的
差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
       8.合营安排分类及共同经营会计处理方法
    本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作为共同经营中的合营方
确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按
份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产
生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
       9.现金及现金等价物的确定标准
    本集团现金是指库存现金及可以随时用于支付的存放同业、存放中央银行等；现金等价物是本集团
持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
       10.外币业务和外币报表折算
    （1）外币交易
    初始确认时，外币交易均采用交易日的即期汇率折算为记账本位币。
    资产负债表日，外币货币性资产/负债按资产负债表日即期汇率折算为记账本位币，
    因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同产生的汇兑差额，除：a.为规避
外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；b.可供出售货币性项目除摊余成本之外的
其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益外均计入当期损益；
    汇兑收益或损失包括与自营外汇业务相关的汇差收入、外币货币性资产和负债折算产生的汇兑损益、
外汇衍生金融工具产生的已实现损益及未实现的公允价值变动损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币
非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收
益。
       （2）外币财务报表的折算
       外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未
分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期
汇率（或实际情况）折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金
                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
流量采用现金流量发生日的即期汇率（或实际情况）折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中
单独列示。
    11.金融工具
    金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。当本集
团成为金融工具合同条款中的一方时，确认相应的金融资产或金融负债。本集团的金融工具主要包括现
金及存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
买入返售金融资产、应收利息、发放贷款和垫款、可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投
资、其他应收款、向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、应付债券、卖出回购金
融资产、吸收存款、应付职工薪酬、应付利息、其他应付等。
    (1) 金融资产及金融负债的确认和计量
    本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别：以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、贷款及应收款项、持有至到期投资、可供出售
金融资产和其他金融负债。
    在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相
关交易费用计入初始确认金额。
    a. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债包括本集团为了近期内出售或回购而
持有的金融资产和金融负债，采用短期获利模式进行管理的金融工具、衍生金融工具，以及于确认时被
本集团指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债。
    在下列情况下，金融资产和金融负债于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产和金融负债：
    ①该金融资产或金融负债以公允价值基准作内部管理、评估及汇报；
    ②有关的指定可消除或明显减少因该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失
在确认或计量方面不一致的情况；
    ③该金融资产包含一项嵌入衍生工具，该衍生工具可大幅改变按原合同规定的现金流量；
    ④嵌入衍生工具无法从混合工具中分拆。
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    初始确认后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量，不扣
除将来处置该金融资产或结清金融负债时可能发生的交易费用。公允价值变动形成的利得或损失计入当
期损益。
    金融资产和金融负债公允价值的确定
    本集团以主要市场的价格计量相关金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利
市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债
直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第
一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而
言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
    b.贷款及应收款项
    贷款及应收款项指本集团持有的有固定或可确定回收金额且在活跃市场中没有报价的非衍生金融资
产，但不包括：
    ①准备立即出售或在近期出售的非衍生金融资产，并将其归类为持有作交易用途的金融资产；
    ②于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益或可供出售的非衍生金融资产；
    ③因债务人信用恶化以外的原因，使本集团可能难以收回几乎所有初始投资的非衍生金融资产。这
些资产分类为可供出售金融资产。
    贷款及应收款项主要包括存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、发放
贷款和垫款以及应收款项类投资等。初始确认后，贷款及应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
    c.持有至到期投资
    持有至到期投资指本集团有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产，但不包括：
    ①于初始确认时被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益；
    ②可供出售的非衍生金融资产；
    ③符合贷款及应收款项定义的非衍生金融资产。
    初始确认后，持有至到期投资以实际利率法按摊余成本计量。
    d.可供出售金融资产
                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类别的
金融资产。
    对公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，初始确认以后按成本计量；其他可供出售金融
资产，初始确认后以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资
产形成的汇兑差额计入当期损益外，其他利得或损失计入其他综合收益，在可供出售金融资产终止确认
时转出，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损
益。按实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益。
    d.其他金融负债
    其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
    除财务担保合同确认的预计负债以外的其他金融负债，初始确认后采用实际利率法按摊余成本计量。
    (2)金融资产及金融负债的列报
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相
互抵销后的净额在资产负债表内列示：
    ①本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
    ②本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
    (3)金融资产和金融负债的终止确认
    当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本集
团终止确认该金融资产。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
    ①所转移金融资产的账面价值
    ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和
    当本集团既没有转移也没有保留所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金
融资产控制的，本集团按照继续涉入所转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负
债。当合同中规定的义务全部或部分解除、取消或到期时，金融负债或其一部分才能终止确认。当一项
金融负债被同一个债务人以另一项负债所取代，且新的金融负债的条款与原负债实质上显著不同，或对
当前负债的条款作出了重大的修改，则该替代或修改事项将作为原金融负债的终止确认以及一项新金融
负债的初始确认处理。两者账面价值的差额计入当期损益。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本集团终止确认该金融负债或其一部分。
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    (4)金融资产的减值
    本集团遵循《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定金融资产是否发生减值。金融资产
发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，
且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外，
本集团在资产负债表日对金融资产是否存在减值的客观证据进行评估。有客观证据表明金融资产发生减
值的，本集团认定金融资产已发生减值，计提减值准备。在判断是否存在客观证据表明所持有的金融资
产减值时，本集团会定期评估其公允价值相对于成本或账面价值是否存在大幅度的且非暂时性的下降，
或分析被投资对象的财务状况和业务前景，包括行业状况、技术变革、经营和融资现金流等。
    金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
    ①发行方或债务人发生严重财务困难；
    ②债务人违反了合同条款，如偿还利息或本金发生违约或逾期等；
    ③本集团出于经济或法律等因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体
评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
    (i)该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
    (ii)债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
    ⑦授权工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资
人可能无法收回投资成本；
    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重下跌或非暂时性下跌等；
    ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    a.贷款及应收款项
    本集团采用个别方式和组合方式评估贷款及应收款项的减值损失。
    (i)个别方式
    本集团对单项金额重大的或具有独特信用风险特征的贷款及应收款项采用个别方式评估其减值损
失。当有客观证据表明贷款或应收款项发生减值时，该贷款或应收款项的预计未来现金流量（不包括尚
                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额确认为资产减值损失，计入当
期损益。
    本集团可能无法确定导致减值的单一事件，但本集团可以通过若干事件所产生的综合影响确定该金
融资产是否出现减值。
    短期贷款及应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时未对其预计
未来现金流量进行折现。
    计算有抵押的贷款及应收款项的预计未来现金流量的现值时，会反映收回抵押品可能产生的现金流
量减去取得及出售该抵押品的成本。
    (ii)组合方式
    以组合方式评估减值的贷款及应收款项包括已以个别方式评估但没有客观证据表明已发生减值的贷
款及应收款项。以组合方式评估时，贷款及应收款项将根据类似的信用风险特征分类及进行减值测试。
减值的客观证据主要包括该组贷款或应收款项虽无法辨认其中的单笔贷款或应收款项的现金流量在减
少，但根据已公开的数据对其进行总体评价后发现，该组贷款或应收款项自初始确认以来，其预计未来
现金流量确已减少且可计量。
    对于单项金额并不重大的同类贷款及应收款项，以单项评估或者组合评估方式确定其是否存在减值
的客观证据。对于已经进行单项评估但未发现减值客观证据的单项贷款，无论其金额是否重大，均需与
其它具有类似信用风险特征的贷款构成一个组合进行组合评估，以确定减值损失。
    本集团在确定组合贷款减值损失时充分考虑该组合贷款的违约概率和历史损失经验进行统计分析,并
根据反映当前经济状况的可观察数据以及管理层基于历史经验的判断进行调整。
    评估组合减值损失的因素包括：
    ①具有类似信用风险特征的贷款组合的历史损失经验；
    ②从出现损失到该损失被识别所需时间；
    ③当前经济及信用环境，以及管理层基于历史经验对目前环境下固有损失的判断。
    从出现损失到该损失被识别所需的时间由管理层结合经营环境及历史经验确定。
    当可根据客观证据对金融资产组合中的个别资产确定其减值时，这些资产将会从该金融资产组合中
剔除。按组合方式评估减值的资产不包括按个别方式进行减值评估并且已经或继续确认减值损失的资产。
    本集团定期审阅和评估所有已发生减值的贷款及应收款项的预计可收回金额的变动其引起的损失准
备的变动。
                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
   (iii)贷款及应收款项核销和减值损失转回
    贷款及应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损
失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    当采取法律手段和其他必要的追偿措施后仍未能收回贷款或应收款项，在完成所有必要审批程序及
确定损失金额后，本集团将对该等贷款或应收款项进行核销，核销时冲减已计提的减值准备。已核销的
贷款或应收款项在期后收回时，收回的金额冲减当期资产减值损失。
    b.持有至到期投资
    当持有至到期投资的预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现
值低于其账面价值时，本集团将该持有至到期投资的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减
值损失，计入当期损益。
    在持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该
损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不
超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    c.可供出售金融资产
    可供出售金融资产运用个别方式和组合方式评估减值损失。可供出售金融资产发生减值时，即使该
金融资产没有终止确认，本集团将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益转
出，计入当期损益。
    从股东权益内转出并计入当期损益的累计损失数额等于该金融资产的初始取得成本扣除已收回本金
和已摊销金额后与当期公允价值之间的差额，减去原已计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与原减值损
失后发生的事项有关的，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对于已确认减值损失的
可供出售权益工具投资，其减值损失不通过损益转回。该类资产公允价值的任何上升直接计入其他综合
收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得转回。
    对被投资企业没有控制、共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
的股权投资发生减值时，本集团将此股权投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来
现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该减值损失不能转回。
    (5)权益工具
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    本集团发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本集团权益工具支付的对价
和交易费用，减少股东权益。
    12.买入返售和卖出回购交易
    本集团根据协议售出资产并承诺于未来某确定日期以固定金额或者出售金额加固定回报等方式进行
回购的，已售出资产继续在资产负债表确认。出售资产所得款项，在资产负债表中列示为“卖出回购金
融资产款”。售价与回购价之间的差额在协议期间内按实际利率法确认，计入利息支出。
    本集团根据协议购买资产并约定于未来某确定日期以固定金额或者购买金额加固定回报等方式返售
的，所购资产不在资产负债表内予以确认。购入资产所支付的款项，在资产负债表中列示为“买入返售
金融资产”。购入价格与返售价格之间的差额在协议期间内按实际利率法确认，计入利息收入。
    13.长期股权投资
    本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
    本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的
政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
    本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权时，通常认为对
被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会
或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重
要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资
单位具有重大影响。
    对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下和非同一控制的企业合并取得的长
期股权投资按本附注“四、重要会计政策和会计估计”之“6.同一控制下企业合并和非同一控制下企业合
并的会计处理方法”所列示进行处理。
    除通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价
款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成
本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；
    本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
    后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及
发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照
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应享有的金额确认为当期投资收益。
    后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减
少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位
各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企
业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整
后确认。
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长
期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时
将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按
可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对
该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控
制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价
的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
    14.投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产主要
包括已出租的建筑物及相应的土地使用权。
    投资性房地产在相关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠的计量时进行确认。与投资
性房地产有关的后续支出，符合前述确认条件的计入投资性房地产成本，并终止确认被替换部分的账面
价值；不符合前述确认条件的，于发生时计入当期损益。
    本集团投资性房地产按成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。折旧按预计使用年限采用
直线法确定，计入当期损益。
   序号            类别            折旧年限(年)          预计残值率（%）          年折旧率（%）
     1          土地使用权               40                      -                      2.5
                                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
   序号               类别         折旧年限(年)          预计残值率（%）          年折旧率（%）
     2            房屋、建筑物           20                     5                      4.75
    15.固定资产
    本集团固定资产是指为经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的非货币有形资产，
包括房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。
    固定资产在相关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠的计量时进行确认。与固定资产
有关的后续支出，符合前述确认条件的计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；不符合
前述确认条件的，于发生时计入当期损益。
    本集团固定资产按取得时的成本进行初始计量，取得时的成本包括购买价款、相关税费、使该项资
产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
固定资产按成本扣除已计提折旧和减值准备后的净额列示。
    固定资产折旧按预计使用年限采用直线法确定，计入当期损益。各类固定资产的预计使用年限、预
计净残值率和折旧率如下：
   序号               类别       预计使用年限(年)        预计残值率（%）          年折旧率（%）
     1            房屋、建筑物           20                     5                      4.75
     2              运输工具             5                      0
     3              电子设备             5                      0
     4              机具设备             5                      0
     5            固定资产装修           5                      0
    本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进
行调整。对于房屋建筑物以外的未使用和不需用固定资产、以经营租赁方式租入的固定资产、已提足折
旧继续使用的固定资产和按规定单独估价作为固定资产入账的土地，本集团不计提折旧。
   处置固定资产时，处置收入扣除相关税费后，与账面价值的差额计入当期损益。
    16.在建工程
    在建工程成本按实际成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。
在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后按其性质可分别结转为固定资产、无形资产或
长期待摊费用等。
                                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    17.无形资产
    （1）本集团无形资产包括土地使用权、办公软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形
资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议
约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制
下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，
按公允价值确认为无形资产。
    （2）无形资产的摊销方法
    ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销：
    序号                    类别                                折旧年限(年)
         1                    土地使用权
         2                      软件
    本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
    18.除金融资产和抵债资产以外的资产减值
    除金融资产和抵债资产以外，本集团资产减值按以下方法确定：
    本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其
可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在
减值迹象，至少于每期末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
    本集团用以判断资产出现减值的迹象包括：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时
间的推移或者正常使用而预计的下跌。（2）本集团经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处
的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对资产产生不利影响。（3）市场利率或者其他市场投资
报酬率在当期已经提高，导致资产可收回金额大幅度降低。（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实
体已经损坏。（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。（6）有证据表明，资产的经济
绩效已经低于或者将要低于预期。（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的
较高者确定。本集团以单项资产为基础估计资产的可收回金额，单项资产的可收回金额难以进行估计的，
以该资产所属的资产组或资产组组合为基础进行估计。
                                                     江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    当资产的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入
当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
    对于因企业合并形成的商誉，其账面价值自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分
摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合
并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。对包含商誉的相关资
产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包
含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面
价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资
产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
    19.长期待摊费用
    本集团长期待摊费用是指已经发生，摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用，主要包括租赁费和
以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出等。
    长期待摊费用在按合同期限与受益期限孰短原则确定摊销期限，并平均摊销。如果长期待摊费用项
目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    20.抵债资产
    抵债资产按其公允价值进行初始确认，公允价值与相关贷款本金和已确认的利息及减值准备的差额
计入当期损益。资产负债表日，抵债资产按账面价值与可变现净值孰低计量。账面价值高于可变现净值
的，差额计入当期损益，同时计提抵债资产跌价准备。
    21.职工薪酬
    职工薪酬，指本集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。
    本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利等。
    短期薪酬主要包括职工工资、奖金、职工福利费、医疗、生育及工伤保险、住房公积金、工会经费
及教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入
当期损益或相关资产成本。离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险、企业年金计划及除此之外
的对特定人员支付的补充退休福利等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计
                                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提
存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。此外，本集团对于 2001 年改制转入的
员工制定了补充退休福利计划，本集团根据精算结果确认本集团的负债，相关精算利得或损失计入其他
综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，过去服务成本会在对计划做出修订的期间计入当期损益。
净利息是通过将期初的折现率应用于设定收益计划净负债来计算净利息。
    职工劳动合同到期之前本集团解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿
的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本集团不
能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，本集团确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计
负债，并计入当期损益。
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休
日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞
退福利）。本集团于资产负债表日对折现额进行复核，相关变动计入当期损益。
    22.预计负债
    因未决诉讼、重组以及亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务
的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。预计负债按照履行相
关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币
时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本
行于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
    23.收入和支出的确认
    （1）利息收入和支出
    利息收入和支出，按实际利率法计算，并计入当期损益。
    实际利率法，是指按照金融资产或金融负债的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或利息支出
的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，
折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在确定实际利率时，本集团在考虑金融资产
或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量，但不考虑未来信用损失。
    （2）手续费及佣金收入
    本集团手续费及佣金收入在有关服务已提供且收取的金额可以合理地估算时确认。其中，通过在一
                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
定期间内提供服务收取的手续费及佣金在服务期间内按权责发生制确认；其他手续费及佣金在相关服务
已提供或完成时确认。
    24.政府补助
    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
本。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助分为与资产相关的政府补
助和与收益相关的政府补助。
    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当
期损益。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与
收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的
期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分
计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
    25.所得税
    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税包括当期所得税和递延所得税。本集团将与企业
合并有关的递延所得税计入商誉，与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的所得税计入其他综合收
益和所有者权益，其他所得税均作为所得税费用或收益计入当期损益。
    （1）当期所得税
    当期所得税，是本行和子公司分别按照应纳税所得额和适用税率确定的当期应交所得税金额，应纳
税所得额系根据有关税法规定，对当期税前会计利润进行相应调整后计算得出的金额。
    本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还
的所得税金额计量。
    （2）递延所得税资产和递延所得税负债
    资产负债表日，本集团逐项分析资产和负债项目（包括未作为资产和负债确认但按照税法规定可以
确定其计税基础的项目）的计税基础，根据资产和负债项目账面价值与计税基础之间的暂时性差异，按
照暂时性差异预期转回期间适用税率，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产和递延所得税负债。
                                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产
生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
得额时，减记的金额予以转回。
    26.租赁
    本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也
可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    （1）本集团作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用
计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    （2）本集团作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用
于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额
较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    （3）本集团作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最
低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入
当期损益。
    （4）本集团作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确
认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期
债权列示。
                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入
当期损益。
    27.受托业务
    本集团以被任命者、受托人或代理人等受托身份进行活动时，包括委托贷款、委托投资和代理理财
业务等，由委托活动所产生的资产以及将该资产偿还给客户的保证责任未包括在本集团资产负债表内。
    28.或有负债
    或有负债是指过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生
予以证实。或有负债也可能是由于过去事项而产生的现时义务，但履行该义务不是很可能导致经济利益
的流出或经济利益的流出不能可靠计量。
    或有负债不在资产负债表内确认，仅在附注或有事项及承诺事项中加以披露。如情况发生变化，使
得该事项很可能导致经济利益的流出且金额能够可靠计量时，将其确认为预计负债。
    29.关联方
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控
制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构
成关联方。
    此外，本集团同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本行的关联方。
    30.分部报告
    本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部
存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售
产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性，可以
合并为一个经营分部。
    本集团出于管理目的，根据产品和服务划分成业务单元，本集团有公司银行分部、个人银行分部、
资金分部和其他四个报告分部：
    本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量，分部间采用隔日 SHIBOR
（即上海同业拆借市场利率 ）的加权平均数做为转移价格计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制
本集团财务报表所采用的会计政策一致。
                                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    31.重要会计判断和估计
    编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、费用、资产和负债的报告
金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影
响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    （1）在执行本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响
的判断：
    ①金融资产的分类：管理层需要就金融资产的分类作出重大判断，不同的分类会影响会计核算方法
及本集团的财务状况。
    ②经营租赁：本集团就部分房产签订了临时租赁合同。本集团认为，根据租赁合同的条款，本集团
保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理。
    （2） 以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致
下一会计年度资产和负债账面金额重大调整：
    ①贷款和应收款项、持有至到期投资减值：除对已经识别的减值贷款和应收款、持有至到期投资单
独进行减值损失评估外，本集团定期对金融资产组合的减值损失情况进行评估。对于由单项测试中未发
现现金流减少的贷款和应收款、持有至到期投资，应当包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
再进行减值测试。本集团对于金融资产组合是否存在预计未来现金流减少的减值迹象进行判断，以确定
是否需要计提贷款减值准备。导致预计现金流减少的减值迹象包括该金融资产组合中借款人的还款能力
发生恶化，或借款人所处的经济环境发生不利变化导致该金融资产组合的借款人出现违约。基于具有类
似信用风险特征的金融资产组合所发生损失的历史经验，本集团对存在减值迹象的金融资产组合做出减
值估计。对用于估测预计未来现金流的发生时间与金额时所使用的方法与假设，本集团会定期评估以降
低贷款减值实际损失与估计损失之间的差异。
    ②可供出售金融资产的减值：本集团遵循《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定可供
出售金融资产是否发生减值。减值确定在很大程度上依赖于管理层判断。在进行判断的过程中，本集团
需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，
包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率、损失覆盖率和对手方的风险。
    ③金融工具的公允价值：本集团对没有活跃交易市场的金融工具，使用了估值技术确定其公允价值。
本集团使用的估值技术包括现金流量折现法等。估值技术的使用需要本集团对如信用风险(包括交易双
方)、市场利率波动性及相关性等因素进行估计。就上述因素所作出的假设若发生变动，金融工具公允价
                                                           江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
值的评估将受到影响。
    ④所得税：在计提所得税时本集团需要进行大量的估计工作，有部分交易其最终的税务处理和计算
存在一定的不确定性，尤其是部分项目是否在税前列支需政府主管机关审批。如果这些税务事项的最终
的认定结果与最初的入账金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税、递延所得税及应
交所得税负债、递延所得税资产、递延所得税负债产生影响。
    ⑤递延所得税资产：本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由
可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行
复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产，则减记递延所得税
资产的账面价值。因此，本集团需要根据相关的税收法规，对相关交易的税务处理作出重大判断，并对
是否能获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的可能性作出重大估计。
    ⑥固定资产、无形资产等资产的折旧和摊销：本集团对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使
用寿命内计提折旧和摊销。本集团定期审阅相关资产的使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊
销费用数额。资产使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的改变而确定。如果以前的
估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    ⑦设定受益计划：本集团已将设定受益计划对应的离岗退休人员的其他长期福利计划和补充退休福
利确认为一项负债，该等福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件。这些假设条件包括折现率、通
货膨胀率及死亡率。管理层在制定这些假设时需作出重大估计。假设条件的变化将影响本集团员工与设
定受益计划相关的福利支出费用和负债余额。
    （3）本集团本期无会计政策和会计估计变更事项。
    六、 税项
    1.主要税种及税率
          税种                                  计税依据                                        税率
 营业税            按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日起，营改增缴纳增值税）              3%、5%
 城市维护建设税    按实际缴纳的营业税、增值税计征                                              5%、7%
 教育费附加        按实际缴纳的营业税、增值税计征                                              4%、5%
 企业所得税        按应纳税所得额计征                                                           25%
    2016 年 1 月 1 日至 2016 年 4 月 30 日本行及兴化苏南村镇银行股份有限公司的营业税按金融业务收
入的 3%，其他业务收入的 5%计缴。句容苏南村镇银行股份有限公司、宣汉诚民村镇银行有限责任公司、
                                                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
双流诚民村镇银行有限责任公司、海口苏南村镇银行股份有限公司按贷款利息收入的 5%，其他收入的 5%
计缴。
    2016 年 3 月 23 日，根据财政部国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税
〔2016〕36 号）文件，自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税（以下称营改增）
试点，其中金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。
    根据财政部、国家税务总局《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》（财税
[2016]46 号）的规定，本行及控股子公司自 2016 年 5 月 1 日起被认定为增值税一般纳税人并实行简易征
收，其发生的相关交易由原营业税改征增值税，按金融业务收入 3%，其他业务收入 5%的征收率计算缴
纳。
       2.税收优惠
       根据财政部、国家税务总局《关于农村金融有关税收政策的通知》（财税[2010]4 号）的规定，本行及
控股子公司自 2009 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日，金融业务收入营业税率为 3%。依据财政部、国家
税务总局《关于延长农村金融机构营业税政策执行期限的通知》（财税[2011]101 号），本政策的执行期限
延长至 2015 年 12 月 31 日。2016 年 1-4 月，本行及兴化苏南村镇银行股份有限公司继续按上述优惠税率
申报纳税。
    根据财政部、国家税务总局《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》（财税
[2016]46 号）的规定，自 2016 年 5 月 1 日起本行及控股子公司提供金融服务收入，选择适用简易计税方
法按照金融业务收入 3%的征收率计算缴纳增值税。
    根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36 号)、《关
于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》（财税[2016]46 号）《关于金融机构同业往来等
增值税政策的补充通知》（财税[2016]70 号)的规定，自 2016 年 5 月 1 日起本行及控股子公司金融同业往
来利息收入及与人民银行所发生的资金往来业务收入免征增值税。
       根据财政部、国家税务总局《关于金融企业贷款损失准备金企业所得税税前扣除政策的通知》（财税
[2012]5 号）、《关于金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金税前扣除有关问题的通知》（财税[2015]3
号）规定,宣汉诚民村镇银行有限责任公司、双流诚民村镇银行有限责任公司自 2013 年 1 月 1 日至 2016
年 6 月 30 日，兴化苏南村镇银行股份有限公司自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日，涉农贷款和中
小企业贷款进行风险分类后,按照关注类 2%、次级类 25%、可疑类 50%、损失类 100%计提的贷款损失专
项准备金，准予在计算应纳税所得额时扣除。
                                                          江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
     七、 合并财务报表项目注释
    下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指 2016 年 1 月 1 日，“期末”系指 2016
年 12 月 31 日，“本期”系指 2016 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上期” 系指 2015 年 1 月 1 日至 12 月 31
日，货币单位为人民币千元。
    1. 现金及存放中央银行款项
                                                                                            单位：人民币千元
                            项目                                  2016 年 12 月 31 日      2015 年 12 月 31 日
 库存现金                                                                      679,261                      721,670
 存放中央银行法定存款准备                                                     8,684,415                    8,137,080
 存放中央银行超额存款准备                                                     1,803,473                    4,281,711
 存放中央银行的其他款项                                                          9,319                      269,706
                            合计                                             11,176,468                13,410,167
    （1）存放中央银行法定存款准备金系指本集团按照规定向中国人民银行缴存的存款准备金，包括人
民币存款准备金和外币存款准备金，该准备金不能用于日常业务，未经中国人民银行批准不得动用。
    2016 年 12 月 31 日本行适用的人民币存款准备金缴存比率为 12%，外币存款准备金缴存比率为 5%。
    2015 年 12 月 31 日本行适用的人民币存款准备金缴存比率为 12.5%，外币存款准备金缴存比率为 5%。
    （2）存放中央银行超额准备金系指本集团存放于中国人民银行用于清算的超额准备金。
    （3）存放中央银行的其他款项主要系缴存央行财政性存款。缴存央行财政性存款系指本集团按规定
向中国人民银行缴存的财政存款，包括本集团代办的中央预算收入、地方金库存款等。中国人民银行对
境内机构缴存的财政性存款不计付利息。
    2. 存放同业及其他金融机构款项
    （1）按同业所在地区和类型分析
                                                                                            单位：人民币千元
                项目                        2016 年 12 月 31 日                      2015 年 12 月 31 日
 存放境内银行                                                     451,766                                   565,226
 存放境内其他金融机构                                              43,087                                   336,889
 存放境外银行                                                     371,888                                   319,010
 存放境外其他金融机构                                                200                                           -
                                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                 项目               2016 年 12 月 31 日                   2015 年 12 月 31 日
减：减值准备                                                       -                                     -
                 合计                                       866,941                              1,221,125
  注：存放同业款项期末不存在明显的减值迹象，故未计提减值准备。
  3. 拆出资金
  （1）按同业所在地区和类型分析
                                                                                    单位：人民币千元
                 项目               2016 年 12 月 31 日                   2015 年 12 月 31 日
拆放境内银行同业款项                                      1,235,590                                      -
减：减值准备                                                       -                                     -
                 合计                                     1,235,590                                      -
  注：拆出资金款项期末不存在明显的减值迹象，故未计提减值准备。
  4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                    单位：人民币千元
                 项目               2016 年 12 月 31 日                   2015 年 12 月 31 日
债务工具                                                   1,998,752                             1,310,968
 其中:政府债券                                                     -                               20,547
      政策性银行债券                                        996,604                               861,307
      企业债券                                              905,691                               429,114
      同业存单                                               96,457
指定以公允价值计量且其变动计入当
                                                                   -                                     -
期损益的金融资产
                 合计                                      1,998,752                             1,310,968
  5. 应收利息
  （1）应收利息分类
                                                                                    单位：人民币千元
                                     2016 年 12 月 31 日                   2015 年 12 月 31 日
                 项目
                                   金额             占比（%）           金额             占比（%）
债券投资应收利息                      273,824                  58.17        262,567                 64.49
贷款及垫款应收利息                        95,292               20.24           94,380               23.18
                                                             江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                           2016 年 12 月 31 日                      2015 年 12 月 31 日
                   项目
                                        金额                 占比（%）           金额              占比（%）
 同业存单应收利息                              41,707                 8.86               2,607                 0.64
 存放同业款项应收利息                            4,951                1.05              14,322                 3.52
 拆放同业款项应收利息                              236                0.05                   -                    -
 资产管理计划应收利息                          54,688                11.63              33,274                 8.17
 减：减值准备                                            -               -                   -                    -
                   合计                     470,698                 100.00           407,150                100.00
    注：应收利息期末不存在明显的减值迹象，故未计提减值准备。
    6. 其他流动资产
                                                                                             单位：人民币千元
            项目           2016 年 12 月 31 日                                              2015 年 12 月 31 日
其他流动资产                                         -                                                         29,351
预缴税款                                         1,173                                                                -
            合计                                 1,173                                                         29,351
    注：上期其他流动资产系本集团预付的与首次公开发行股票相关的保荐费等发行费用，本期末已无
余额。
    7. 发放贷款及垫款
    （1）按公司和个人的分布情况
                                                                                             单位：人民币千元
                   项目                   2016 年 12 月 31 日                      2015 年 12 月 31 日
 公司贷款及垫款                                                 48,002,245                              45,393,908
 其中： 普通贷款                                                38,537,526                              36,556,952
           垫款                                                     28,578                                  30,526
           贴现                                                  9,436,141                                8,806,430
 个人贷款和垫款                                                  4,523,870                                4,462,661
 贷款和垫款总额                                                 52,526,115                              49,856,568
 减：贷款减值准备                                                2,153,751                                1,836,874
 贷款和垫款净额                                                 50,372,364                              48,019,694
    （2）公司贷款和垫款的行业分布情况
                                                                                             单位：人民币千元
                                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                    2016 年 12 月 31 日                   2015 年 12 月 31 日
                  项目
                                  金额             占比（%）           金额             占比（%）
农、林、牧、渔业                     803,842                1.67           580,874                1.28
采矿业                                    1,000             0.00               1,200              0.00
制造业                             25,737,938              53.62         25,602,711              56.40
电力、燃气及水的生产和供应业         414,777                0.86           421,800                0.93
建筑业                              1,837,892               3.83          1,732,584               3.82
交通运输、仓储和邮政业               349,390                0.73           284,693                0.63
信息传输、计算机服务和软件业         168,693                0.35           125,692                0.28
批发和零售业                        3,435,792               7.16          3,688,187               8.12
住宿和餐饮业                         262,735                0.55           269,013                0.59
房地产业                             359,450                0.75           479,488                1.06
租赁和商业服务业                    3,265,944               6.80          2,480,300               5.46
科学研究、技术服务和地质勘查业           15,000             0.03               4,500              0.01
水利、环境和公共设施管理业          1,368,000               2.85           601,500                1.33
居民服务和其他服务业                     86,450             0.18              62,935              0.14
教育、文体、卫生及公共管理等         459,200                0.96           252,000                0.56
贴现                                9,436,141              19.66          8,806,430              19.40
          公司贷款和垫款总额       48,002,245             100.00         45,393,908             100.00
  （3）个人贷款分类
       分布情况
                                                                                   单位：人民币千元
                                    2016 年 12 月 31 日                   2015 年 12 月 31 日
                  项目
                                  金额             占比（%）           金额             占比（%）
按揭                                 390,004                8.62           569,475               12.76
经营                                3,218,649              71.15          3,165,309              70.93
农业                                     57,680             1.28              76,168              1.71
消费                                 857,537               18.96           651,708               14.60
             个人贷款总额           4,523,870             100.00          4,462,661             100.00
  （4）贴现按票据类别的分布情况
                                                                                   单位：人民币千元
                                                     江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                 项目                  2016 年 12 月 31 日                  2015 年 12 月 31 日
银行承兑汇票                                                  9,436,141                           8,806,430
商业承兑汇票                                                          -                                   -
                 合计                                         9,436,141                           8,806,430
  （5）贷款和垫款的地区分布情况
                                                                                    单位：人民币千元
                                        2016 年 12 月 31 日                 2015 年 12 月 31 日
                 项目
                                      金额            占比（%）           金额            占比（%）
江苏省                                 49,145,024                 93.56    46,211,459                92.69
         其中：江阴市                  46,669,853                 88.85    43,709,957                87.67
安徽省                                  1,297,651                  2.47     1,379,979                  2.77
四川省                                   851,561                   1.62      902,777                   1.81
贵州省                                   571,209                   1.09      413,720                   0.83
海南省                                   660,670                   1.26      948,633                   1.90
贷款及垫款总额                         52,526,115                100.00    49,856,568               100.00
减：贷款减值准备                        2,153,751                  ——     1,836,874                 ——
            贷款及垫款净额             50,372,364                100.00    48,019,694               100.00
  （6）贷款和垫款的担保方式分布情况
                                                                                    单位：人民币千元
                 项目                  2016 年 12 月 31 日                  2015 年 12 月 31 日
信用贷款                                                       545,299                             563,458
保证贷款                                                  23,802,416                          21,318,384
抵押贷款                                                  17,147,904                          18,131,157
质押贷款                                                      1,594,356                           1,037,138
银行承兑汇票贴现                                              9,436,141                           8,806,430
贷款及垫款总额                                               52,526,115                       49,856,568
减：贷款减值准备                                              2,153,751                           1,836,874
            贷款及垫款净额                                50,372,364                          48,019,694
  （7）逾期贷款的担保方式和逾期期限分布情况
                                                                                    单位：人民币千元
                                                                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                                                   2016 年 12 月 31 日
      项目         逾期 1 至 90 天（含        逾期 90 天至 360         逾期 360 天至 3
                                                                                                 逾期 3 年以上             合计
                        90 天）               天（含 360 天）          年（含 3 年）
信用贷款                          1,250                    1,245                      1,279                 192                    3,966
保证贷款                      156,915                    319,881                    383,793               22,733              883,323
抵押贷款                      119,678                    271,239                    307,381                 500               698,798
质押贷款                              -                    7,322                          -                      -                 7,322
 逾期贷款合计                 277,843                    599,687                    692,453               23,425             1,593,409
                                                                   2015 年 12 月 31 日
      项目         逾期 1 至 90 天（含        逾期 90 天至 360         逾期 360 天至 3
                                                                                                 逾期 3 年以上             合计
                        90 天）               天（含 360 天）          年（含 3 年）
信用贷款                        1,230                       529                        515                  119                   2,392
保证贷款                     135,497                     303,272                    172,284              17,480               628,533
抵押贷款                     133,555                     319,381                    173,334               1,012               627,283
质押贷款                              -                    9,000                          -                      -                9,000
 逾期贷款合计                270,282                     632,182                    346,133              18,611             1,267,208
  （8）贷款损失准备
                                                                                                                 单位：人民币千元
                                          2016 年 12 月 31 日                                       2015 年 12 月 31 日
       项目
                             单项                 组合                 合计               单项             组合             合计
年初余额                       413,002             1,423,872           1,836,874              365,449      1,225,577         1,591,026
本年计提                       435,236              304,402              739,638              477,000        196,573          673,573
本年核销                       446,709               21,099              467,808              455,990                425      456,415
收回原转销贷款和垫
                                  66,208                    -             66,208               30,765                  -          30,765
款导致的转回
贷款和垫款因折现价
                                  21,446                    -             21,446                4,222                  -           4,222
值上升导致的转回
折算差异                                  -              286                  286                   -            2,147             2,147
     年末余额                  446,291             1,707,460           2,153,751              413,002      1,423,872         1,836,874
  注:本年核销是指经本行权力机构批准贷款予以核销而核销的贷款损失准备。
                                                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
  8. 可供出售金融资产
  （1）可供出售金融资产情况
                                                                                                     单位：人民币千元
                                    2016 年 12 月 31 日                                 2015 年 12 月 31 日
         项目
                        账面余额        减值准备              账面价值       账面余额           减值准备          账面价值
按公允价值计量的可供出售债务工具
  政府债券                  8,705,860               -            8,705,860     6,486,065                   -        6,486,065
  企业债券                   530,568                -             530,568      1,121,005                   -        1,121,005
  金融债券                   994,405                -             994,405      2,069,029                   -        2,069,029
  同业存单                  2,803,917               -            2,803,917      599,801                    -         599,801
  基金                      2,977,355               -            2,977,355              -                  -                 -
  资产支持证券                 22,323               -              22,323               -                  -                 -
         小计              16,034,428               -           16,034,428    10,275,900                   -       10,275,900
按成本计量的可供出售权益工具
  理财产品                  4,175,000               -            4,175,000     1,950,000                   -        1,950,000
  资产管理计划              2,592,000               -            2,592,000      550,000                    -         550,000
  股权投资                      4,350               -                4,350         4,350                   -            4,350
         小计               6,771,350               -            6,771,350     2,504,350                   -        2,504,350
         合计              22,805,778               -           22,805,778    12,780,250                   -       12,780,250
  （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                     单位：人民币千元
 可供出售金融资产分类            可供出售权益工具                   可供出售债务工具                       合计
期末公允价值                                              -                     16,034,428                         16,034,428
权益工具的成本/债务工具
                                                          -                     15,895,803                         15,895,803
的摊余成本
累计计入其他综合收益的公
                                                          -                       138,625                            138,625
允价值变动金额
已计提减值金额                                            -                                 -                                -
  （3）期末按成本计量的可供出售金融资产股权投资
                                                                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                                                                                         单位：人民币千元
                                                 账面余额                                               在被投资
                                                                                                                       本年现
         被投资单位                                                                        减值准备     单位持股
                           年初余额        本年增加           本年减少       年末余额                                  金分红
                                                                                                          比例
 江苏省农村信用社联合社              600              -                  -         600             -         1.36%
 中国银联股份有限公司            3,750                -                  -       3,750             -         0.13%
            合计                 4,350                -                  -       4,350             -
    （4）可供出售权益工具期末公允价值无严重下跌的情况。
    ①本集团于 2016 年度无将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的情况。
    ②可供出售金融资产期末不存在明显的减值迹象，故未计提减值准备。
    ③本集团可供出售金融资产股权投资、理财产品及资管计划在活跃市场中没有报价且其公允价值难
以合理计量，因此按照成本法核算。
    （5）于 2016 年 12 月 31 日，本集团投资的债券中有人民币 6,021,000 千元质押于卖出回购协议中
（2015 年 12 月 31 日：5,600,600 千元）。质押到期日为 2017 年 1 月 3 日至 2016 年 1 月 6 日。
    9. 持有至到期投资
    （1）持有至到期投资情况
                                                                                                         单位：人民币千元
                                      2016 年 12 月 31 日                                     2015 年 12 月 31 日
           项目
                          账面余额         减值准备             账面价值         账面余额         减值准备           账面价值
 国债                       8,602,397                     -          8,602,397     7,218,439                 -         7,218,439
 地方政府债                  379,889                      -           379,889           379,821              -          379,821
 企业债券                    481,430             9,600                471,830           962,372         19,200          943,172
 金融债券                    149,983                      -           149,983           149,968              -          149,968
 资产支持证券               1,070,549                                1,070,549     1,725,178                           1,725,178
 同业存单                   1,607,376                                1,607,376                                                  -
           合计            12,291,624            9,600              12,282,024    10,435,778            19,200        10,416,578
    （2）本期无重分类的持有至到期投资；
    （3）持有至到期投资减值准备系本集团按企业债券期末面值的 2%计提的减值准备；
        (4) 于 2016 年 12 月 31 日，本集团投资的债券中有人民币 8,048,000 千元质押于卖出回购协议中
（2015 年 12 月 31 日：5,929,000 千元）。质押到期日为 2017 年 1 月 3 日至 2016 年 1 月 20 日；
    于 2016 年 12 月 31 日，本集团投资的债券中有人民币 330,000 千元被质押，用于本集团向中央银行
                                                                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
质押借款，质押到期日为 2019 年 12 月 15 日。（2015 年 12 月 31 日：320,000 千元）。
    10. 应收款项类投资
                                                                                                                单位：人民币千元
                     项目                                2016 年 12 月 31 日                             2015 年 12 月 31 日
 资产管理计划                                                                      900,000                                     1,200,000
 应收款项类投资合计                                                                900,000                                     1,200,000
 减：资产减值准备                                                                        -                                             -
           应收款项类投资净额                                                      900,000                                     1,200,000
    注：应收款项类投资期末不存在明显的减值迹象，故未计提减值准备。
    11. 长期股权投资
                                                                                                                单位：人民币千元
                                                             本期增减变动
                                                                                                                                   减值
                                                  权益法       其他                  宣告发
 被投资单       年初                                                     其他                      计提                年末        准备
                            追加       减少       下确认       综合                  放现金
    位          余额                                                     权益                      减值      其他      余额        期末
                            投资       投资       的投资       收益                  股利或
                                                                         变动                      准备                            余额
                                                  损益         调整                    利润
一、联营企业
江苏靖江
农村商业
银行股份       168,045             -          -    24,641            -         -         5,445           -        -   187,241              -
有限公司
  合计：       168,045             -          -    24,641            -         -         5,445           -        -   187,241              -
    注：1.长期股权投资期末不存在明显的减值迹象，故未计提减值准备；
    2.本集团持有江苏靖江农村商业银行股份有限公司 9.9%的股权，为江苏靖江农村商业银行股份有限
公司第一大股东，且已向其派驻董事，能够对其经营产生重大影响，故对其采用权益法核算。
    12. 投资性房地产
    （1）采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                                                                单位：人民币千元
              项目                       房屋、建筑物                       土地使用权                                合计
 一、账面原值
 1.期初余额                                                107,941                               3,169                           111,110
 2.本期增加金额                                                  -                                   -                                 -
                                                                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
             项目                     房屋、建筑物                           土地使用权                               合计
3.本期减少金额                                                -                                    -                                 -
4.期末余额                                           107,941                                3,169                              111,110
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额                                            30,721                                  743                               31,464
2.本期增加金额                                            5,177                                   79                             5,256
（1）计提或摊销                                           5,177                                   79                             5,256
3.本期减少金额                                                -                                    -                                 -
4.期末余额                                            35,897                                  822                               36,719
三、减值准备
1.期初余额                                                    -                                    -                                 -
2.本期增加金额                                                -                                    -                                 -
3.本期减少金额                                                -                                    -                                 -
4.期末余额                                                    -                                    -                                 -
四、账面价值
1.期末账面价值                                        72,044                                2,346                               74,390
2.期初账面价值                                        77,221                                2,425                               79,646
   13. 固定资产
  （1）固定资产情况
                                                                                                            单位：人民币千元
       项目          房屋建筑物          运输工具                 电子设备       机具设备              装修费                合计
一、账面原值：
1.期初余额                643,962             23,467                  44,500         198,728              25,044               935,701
2.本期增加金额             48,062                946                  16,324          15,781                    293             81,406
（1）购置                    439                 946                  12,150              8,626                 165             22,326
（2）在建工程转入          47,623                                      4,174              7,155                 128             59,080
（3）企业合并增加                 -                   -                      -                -                   -                  -
3.本期减少金额                    -              927                     758              3,298            1,259                 6,242
（1）处置或报废                   -              927                     758              3,298            1,259                 6,242
4.期末余额                692,024             23,486                  60,066          211,212             24,078             1,010,866
二、累计折旧
1.期初余额                196,880             18,475                  24,426          111,183             21,833               372,796
                                                                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
         项目         房屋建筑物           运输工具                电子设备          机具设备          装修费             合计
2.本期增加金额               30,334             2,052                   8,060               33,400             1,215          75,062
（1）计提                    30,334             2,052                   8,060               33,400             1,215          75,062
3.本期减少金额                     -              509                   3,688                 651               840            5,688
（1）处置或报废                    -              509                   3,688                 651               840            5,688
4.期末余额                  227,214            20,018                  28,799              143,933            22,208         442,172
三、减值准备
1.期初余额                         -                   -                      -                  -                 -                  -
2.本期增加金额                     -                   -                      -                  -                 -                  -
3.本期减少金额                     -                   -                      -                  -                 -                  -
4.期末余额                         -                   -                      -                  -                 -                  -
四、账面价值
1.期末账面价值              464,810             3,468                  31,267               67,278             1,870         568,693
2.期初账面价值              447,081             4,992                  20,073               87,545             3,212         562,903
   注：1.本集团 2016 年度的折旧额为 75,062 千元。
           2. 2016 年度本集团由在建工程转入固定资产原值为人民币 59,080 千元。
   （2）未办妥产权证书的固定资产情况
                        项目                                                               未办妥产权证书的原因
农业银行山观营业楼                                                   产权分割，手续不全
天长分理处营业用房                                                   正在办理竣工备案手续中，暂时无法办理产权证书
   14. 在建工程
                                                                                                               单位：人民币千元
                                                                                    本年减少
       项目名称      2015 年 12 月 31 日       本年增加                                                         2016 年 12 月 31 日
                                                                      转入固定资产             其他减少
顾山营业用房                           4,332               7,916                       -                  -                  12,249
周庄新营业用房                     27,399                      -                       -                  -                  27,399
华士营业楼                         30,000              20,361                          -                  -                  50,361
软件系统                               4,678           28,212                      3,118             23,421                   6,350
支行装修                           48,678             173,538                     55,962              9,315                 156,940
祝塘营业用房                       24,728                  4,268                       -                  -                  28,997
小计                             139,815              234,296                     59,080             32,736                 282,295
减值准备                                   -                   -                       -                  -                       -
                                                               江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                                                       本年减少
     项目名称        2015 年 12 月 31 日   本年增加                                               2016 年 12 月 31 日
                                                             转入固定资产         其他减少
           合计                  139,815         234,296             59,080              32,736               282,295
    注：上述本期未发生变动的分支机构营业用房在建工程系预付的大额工程款，该等工程尚未办理工
程结算手续，也未达到工程完工交付使用之条件。
    15. 无形资产
    （1）无形资产情况
                                                                                                  单位：人民币千元
              项目                  土地使用权                        软件                           合计
 一、账面原值
 1.期初余额                                       66,803                       62,487                          129,290
 2.本期增加金额                                        -                       21,284                           21,284
 (1)购置                                               -                           452
 (2)内部研发                                           -                       20,832                           20,832
 (3)企业合并增加                                       -                             -                                  -
 3.本期减少金额                                        -                            80
 (1)升级改造                                           -                            80
 (2)处置                                               -                             -                                  -
 4.期末余额                                       66,803                       83,691                          150,494
 二、累计摊销
 1.期初余额                                       18,190                       28,155                           46,345
 2.本期增加金额                                    1,817                       13,177                           14,994
 （1）计提                                         1,817                       13,177                           14,994
 3.本期减少金额                                        -                             -                                  -
 (1)处置                                               -                             -                                  -
 4.期末余额                                       20,007                       41,332                           61,339
 三、减值准备
 1.期初余额                                            -                             -                                  -
 2.本期增加金额                                        -                             -                                  -
 （1）计提                                             -                             -                                  -
 3.本期减少金额                                        -                             -                                  -
 (1)处置                                                                                                                -
                                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
              项目                  土地使用权                           软件                              合计
 4.期末余额                                               -                              -                                 -
 四、账面价值
 1.期末账面价值                                    46,796                           42,359                          89,155
 2.期初账面价值                                    48,613                           34,332                          82,945
    16. 递延所得税资产和递延所得税负债
   （1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                        单位：人民币千元
                                       2016 年 12 月 31 日                               2015 年 12 月 31 日
              项目
                              可抵扣暂时性差异        递延所得税资产           可抵扣暂时性差异          递延所得税资产
 资产减值准备                          2,448,547                   612,136               2,032,138                 500,537
 职工设定收益计划                       160,970                     40,243                   160,214                40,053
 其他暂时性差异                         141,583                     35,396                   112,617                28,155
              合计                     2,751,100                   687,775               2,304,969                 568,745
    注：于资产负债表日，本集团预计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差
异，故确认相关的递延所得税资产。
    （2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                        单位：人民币千元
                                             2016 年 12 月 31 日                             2015 年 12 月 31 日
                 项目               应纳税暂时性差                                 应纳税暂时性差
                                                              递延所得税负债                              递延所得税负债
                                          异                                             异
 评估增值*                                       69,146                17,287                  72,866               18,216
 以公允价值计量且其变动计入当期
                                                      -                        -               15,787                3,947
 损益的金融资产公允价值变动
 可供出售金融资产公允价值变动                  138,625                 34,656                 384,184               96,046
 其他暂时性差异                                145,959                 36,490                 121,880               30,470
                 合计                          353,730                 88,433                 594,717              148,679
    注：*评估增值为本行 2001 年改制时的土地及房屋建筑物评估增值。
    17. 其他资产
   （1）分项列示
                                                                             江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                                                                                                单位：人民币千元
                                        2016 年 12 月 31 日                                         2015 年 12 月 31 日
              项目
                           账面余额             减值准备            账面价值           账面余额            减值准备            账面价值
 其他应收款                      34,000                11,924                22,076           21,330            7,821              13,509
 预付款项                               -                      -                  -              338                  -
 长期待摊费用                    63,473                        -             63,473           67,180                  -            67,180
              合计               97,473                11,924                85,549           88,848            7,821              81,028
       （2）长期待摊费用
                                                                                                                单位：人民币千元
               项目             期初余额              本期增加金额             本期摊销金额        其他减少金额               期末余额
 省联社业务系统分摊费                         363                        -                153                     -
 装修费                                     65,271                 18,512              22,014                   14                 61,755
 租赁费                                      1,546                       -                 38                     -                 1,508
               合计                         67,180                 18,512              22,205                   14                 63,473
       18. 资产减值准备
       2016 年 12 月 31 日：
                                                                                                                单位：人民币千元
                                                        本期增加                                  本期减少
         项 目            期初余额                                                    因资产价值回                              期末余额
                                              本期计提              其他增加                                本期核销
                                                                                        升转回数
其他应收款坏账准备              7,821                  4,853                      -                    -              750            11,924
贷款损失准备                1,836,874                739,638                 66,493             21,446          467,808           2,153,751
持有至到期投资减值
                               19,200                 -9,600                      -                    -                  -          9,600
准备
         合    计           1,863,895                734,891                 66,493             21,446          468,558           2,175,275
       2015 年 12 月 31 日：
                                                                                                                单位：人民币千元
                                                             江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                               本期增加                             本期减少
         项 目           期初余额                                          因资产价值回                       期末余额
                                        本期计提       其他增加                               本期核销
                                                                             升转回数
其他应收款坏账准备             3,753          4,068                  -                  -                 -          7,821
贷款损失准备                1,591,026       673,258           32,911               4,222           456,100        1,836,874
持有至到期投资减值
                               3,200         16,000                  -                  -                 -         19,200
准备
    合   计             1,597,979       693,326           32,911               4,222           456,100        1,863,895
       19. 向中央银行借款
                                                                                                   单位：人民币千元
                  项目                         2016 年 12 月 31 日                          2015 年 12 月 31 日
 向中央银行借款                                                          155,040                                  350,000
 再贴现                                                                  252,431                                  206,586
                  合计                                                   407,471                                  556,586
       20. 同业及其他金融机构存放款项
                                                                                                   单位：人民币千元
                  项目                         2016 年 12 月 31 日                          2015 年 12 月 31 日
 境内银行存放款项                                                        800,009                                  326,243
 境内其他金融机构存放款项                                                178,110                                        -
                  合计                                                   978,119                                  326,243
       21. 拆入资金
                                                                                                   单位：人民币千元
                  项目                         2016 年 12 月 31 日                          2015 年 12 月 31 日
 境内银行拆入款项                                                         34,685                                   24,457
                  合计                                                    34,685                                   24,457
       22. 卖出回购金融资产
                                                                                                   单位：人民币千元
                                                            江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                  项目                        2016 年 12 月 31 日                      2015 年 12 月 31 日
债券                                                            13,198,500                                  11,340,000
                  合计                                          13,198,500                                   11,340,000
  23. 吸收存款
                                                                                                   单位：人民币千元
                  项目                        2016 年 12 月 31 日                      2015 年 12 月 31 日
活期存款                                                        28,165,722                                   24,374,487
其中：公司客户                                                  20,133,739                                   17,342,293
       个人客户                                                     8,031,983                                 7,032,194
定期存款（含通知存款）                                          41,050,372                                   39,258,067
其中：公司客户                                                  13,856,743                                   13,071,479
       个人客户                                                 27,193,629                                   26,186,588
保证金存款                                                          3,965,313                                 3,917,554
财政性存款                                                                  2                                     1,475
其他存款                                                             459,991                                    101,629
                  合计                                          73,641,400                                   67,653,212
  24. 应付职工薪酬
  （1）应付职工薪酬列示
                                                                                                   单位：人民币千元
             项目             2015 年 12 月 31 日       本期增加                本期减少            2016 年 12 月 31 日
一、短期薪酬                              199,762              419,095                395,644                   223,213
二、离职后福利-设定提存计划                   287               65,871                 65,976
三、辞退福利                               11,424                   4,394                  3,282                 12,536
四、设定收益计划                          160,214                   4,972                  4,216                160,970
五、一年内到期的其他福利                        -                       -                      -                      -
             合计                         371,687              494,332                469,118                   396,901
  （2）短期薪酬列示
                                                                                                   单位：人民币千元
             项目             2015 年 12 月 31 日       本期增加                本期减少            2016 年 12 月 31 日
1、工资、奖金、津贴和补贴                 197,961              326,998                303,783                   221,176
2、职工福利费                                   -               26,668                 26,668                         -
                                                           江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
            项目             2015 年 12 月 31 日       本期增加               本期减少            2016 年 12 月 31 日
 3、社会保险费                             1,672               19,959                19,784                     1,847
 其中：基本医疗保险费                      1,496               16,971                16,770                     1,697
       补充医疗保险费                          -                   1,141                 1,141                      -
       工伤保险费                            109                    911                   946
       生育保险费                             68                    936                   927
 4、住房公积金                                 -               36,464                36,449
 5、工会经费和职工教育经费                   129                   9,006                 8,960
 6、短期带薪缺勤                               -                       -                     -                      -
 7、短期利润分享计划                           -                       -                     -                      -
            合计                         199,762              419,095               395,644                   223,213
    （3）设定提存计划列示
                                                                                                 单位：人民币千元
            项目             2015 年 12 月 31 日       本期增加               本期减少            2016 年 12 月 31 日
 1、基本养老保险                              15               38,668                38,645
 2、失业保险费                               272                   2,091                 2,219
 3、企业年金缴费                               -                25,112               25,112                         -
            合计                             287               65,871                65,976
    （4）设定受益益计划
    本集团为 2001 年改制转入的员工制定了补充退休福利计划，本集团以精算方式估计对员工承诺支付
其退休后的福利的金额，并以此为基础计算补充退休福利所承担的责任。这项福利以通货膨胀率和死亡
率假设预计未来现金流出，以贴现率厘定其折现现值。贴现率为参考到期日与本集团所承担责任的期间
相若的政府债券于报告日的收益率。本集团根据精算结果确认本集团的负债，相关精算利得或损失计入
其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，过去服务成本会在对计划做出修订的期间计入当期
损益。净利息是通过将期初的折现率应用于设定受益计划净负债来计算净利息。
    在资产负债表中确认的金额列示如下：
                                                                                                 单位：人民币千元
                 项目                        2016 年 12 月 31 日                     2015 年 12 月 31 日
 设定收益计划义务现值                                               160,970                                   160,214
    在利润表中确认的金额列示如下：
                                                                                                 单位：人民币千元
                                                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                  项目                     2016 年度                              2015 年度
 计入当期损益的设定受益计划成本                                4,972                                 6,878
 当期服务成本                                                  2,622                                 2,345
 利息费用                                                      2,350                                 4,533
    当期服务成本以及利息费用已计入利润表中的业务及管理费。
    设定受益计划义务现值的变动情况如下：
                                                                                    单位：人民币千元
                     项目                        2016 年度                         2015 年度
 年初设定受益计划义务现值                                       160,214                            157,294
     当年支付的退休人员补充退休福利                               -4,216                            -3,958
     当年计提的在职人员补充退休福利                                2,622                             2,345
     利息费用                                                      2,350                             4,533
 年末设定受益计划义务现值                                       160,970                            160,214
    补充退休福利设定受益计划使本集团面临精算风险，这些风险包括利率风险、长寿风险和通货膨胀
风险。政府债券收益率的降低将导致设定受益计划义务现值增加。设定受益计划义务现值通过参考参与
计划的成员的死亡率的最佳估计来计算，计划成员预期寿命的增加将导致计划负债的增加。此外，设定
受益计划义务现值与计划未来的支付标准相关，而支付标准根据通货膨胀率确定，因此，通货膨胀率的
上升亦将导致计划负债的增加。
    在确定设定受益计划义务现值时所使用的重大精算假设为折现率、通货膨胀率及死亡率。折现率与
通货膨胀率分别为 5.41%以及 1.5%。死亡率的假设是以中国保险监督管理委员会发布的统计资料为依据。
    25. 应交税费
                                                                                    单位：人民币千元
                  项目                 2016 年 12 月 31 日                   2015 年 12 月 31 日
 增值税                                                       23,142                                     -
 营业税                                                            -                                30,414
 城市维护建设税                                                1,635                                 2,500
 教育费附加                                                    1,181                                 1,526
 企业所得税                                                   49,322                                51,559
 代扣代缴个人所得税                                            2,137                                 1,433
 其他税费                                                        -37                                 2,366
                                                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                  项目                   2016 年 12 月 31 日                 2015 年 12 月 31 日
                  合计                                           77,380                              89,798
    26. 应付利息
                                                                                     单位：人民币千元
                  项目                   2016 年 12 月 31 日                 2015 年 12 月 31 日
 存款利息                                                      1,986,766                           1,565,284
 保证金利息                                                      16,405                              24,006
 同业存放利息                                                       216
 卖出回购金融资产利息                                             5,909                               2,362
 向中央银行借款利息                                                 124
                  合计                                         2,009,420                           1,592,098
    27. 应付债券
                                                                                     单位：人民币千元
                  项目                   2016 年 12 月 31 日                 2015 年 12 月 31 日
 应付同业存单                                                  4,104,858                                   -
                  合计                                         4,104,858                                   -
    注：本集团于 2016 年 12 月 31 日未偿付的同业存单 12 只，共计面值 41.2 亿元人民币，期限为 1 个
月至 6 个月，均采用贴现方式发行。
    28. 其他负债
                                                                                     单位：人民币千元
                  项目                   2016 年 12 月 31 日                 2015 年 12 月 31 日
 其他应付款                                                     132,246                             858,651
 待结算财政款项                                                   2,566                               2,825
                  合计                                          134,812                             861,476
    29. 股本
                                                                                     单位：人民币千元
                                            本年变动增减（+、—）
  项目        期初金额                                                                       期末金额
                         发行新股    送股        公积金转股         其他      小计
                                                                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                                           本年变动增减（+、—）
  项目        期初金额                                                                                                     期末金额
                                 发行新股           送股           公积金转股         其他             小计
股份总数          1,557,909          209,445                   -            -                  -          209,445                 1,767,354
       本期股本变动说明：
       根据公司股东大会和董事会决议以及中国证监会“证监许可[2016]1659 号” 文核准，本行向社会公
开发行人民币普通股（A 股）209,445,500 股，每股面值人民币 1 元，发行价为 4.64 元/股，均为现金认
购，增加注册资本人民币 209,445,500 元，变更后的注册资本（股本）为人民币 1,767,354,347 元。2016
年 8 月 30 日，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“ XYZH/2016NJA20246”验资报告。
       截止到 2016 年 12 月 31 日，其中有限售条件股份为 1,557,908,847 股。
       30．资本公积
                                                                                                                   单位：人民币千元
              项目                    2015 年 12 月 31 日            本期增加                  本期减少             2016 年 12 月 31 日
 股本溢价                                                  -                714,438                            -                  714,438
              合计                                         -                714,438                            -                  714,438
       注：资本公积-股本溢价增加 714,438 千元原因见“第十一节 财务报告 七、合并财务报表项目注释”、
29 股本。
       31. 其他综合收益
                                                                                                                   单位：人民币千元
                                                                            本期发生额
                                                                                                                                   期末金
           项目               期初金额    本期所得税       减：前期计入其他综         减：所得     税后归属        税后归属于
                                                                                                                                     额
                                            前发生额       合收益当期转入损益         税费用       于母公司        少数股东
以后将重分类进损益的其他综合收益
其中：可供出售金融资
                                288,139        -245,560                         -      -61,390      -184,170                  -    103,969
产公允价值变动损益
其他                              3,911                                                                                               3,911
其他综合收益合计                292,050        -245,560                         -      -61,390      -184,170                  -    107,880
       注：其他综合收益-其他系子公司收到的一般风险准备本集团根据持股比例应享有的份额及权益法核
算长期股权投资除净损益外其他所有者权益的变动本集团按持股比例应享有的份额。
                                                            江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    32. 盈余公积
                                                                                                 单位：人民币千元
            项目             2015 年 12 月 31 日       本期增加                  本期减少         2016 年 12 月 31 日
 法定盈余公积                            820,897                79,815                       -                 900,712
 任意盈余公积                          1,287,234               250,000                       -                1,537,234
            合计                       2,108,131               329,815                       -                2,437,946
    注：本行 2016 年度根据当年净利润的 10%提取法定盈余公积 79,831 千元，本行根据 2016 年 3 月 29
日本行 2015 年度第十七次股东大会决议，从 2015 年利润中提取任意盈余公积 250,000 千元。
    33. 一般风险准备
                                                                                                 单位：人民币千元
            项目             2015 年 12 月 31 日       本期增加                  本期减少         2016 年 12 月 31 日
 一般风险准备金                        1,176,195                50,000                                        1,226,195
            合计                       1,176,195                50,000                                        1,226,195
    注：根据 2016 年 3 月 29 日本行第十七次股东大会决议，从 2015 年利润中提取一般风险准备 50,000
千元。
    34. 未分配利润
                                                                                                 单位：人民币千元
                   项目                        2016 年 12 月 31 日                      2015 年 12 月 31 日
 调整前上期末未分配利润                                              2,100,031                                1,767,503
 调整期初未分配利润合计数                                                    -                                        -
 调整后期初未分配利润                                                2,100,031                                1,767,503
 加：本期归属于母公司所有者的净利润                                   777,926                                  814,499
 减：提取法定盈余公积                                                  79,815                                   82,265
 提取任意盈余公积                                                     250,000                                  250,000
 提取一般风险准备                                                      50,000                                   50,000
 应付普通股股利                                                              -                                  99,707
 转作股本的普通股股利                                                        -                                        -
           期末未分配利润                                            2,498,141                                2,100,031
                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
  35. 利息净收入
                                                                单位：人民币千元
                  项目      2016 年度                         2015 年度
利息收入                                4,166,502                          4,333,341
其中：存放同业                             21,922                             38,202
      存放中央银行                        140,653                            157,309
      拆出资金                             16,632                              7,268
      买入返售金融资产                      5,282                             14,821
      对公贷款                          2,203,772                          2,351,180
      个人贷款                            139,456                            178,011
      贴现                                325,814                            454,456
      债券                                846,197                            872,840
      理财产品和资管计划                  270,174                             93,107
      贷记卡利息                          196,029                            165,875
      其他                                   570
利息支出                                1,904,750                          1,962,798
其中：同业存放                             11,751                             10,867
      卖出回购金融资产                    334,810                            239,934
      拆入资金                              1,350
      吸收存款                          1,531,512                          1,647,603
      转贴现                               16,612                             48,606
      其他                                  8,714                             15,574
               利息净收入               2,261,752                          2,370,543
  36. 手续费及佣金净收入
                                                                单位：人民币千元
                  项目      2016 年度                         2015 年度
手续费及佣金收入                           66,117                             66,614
其中：代理业务手续费                       26,231                             21,626
      结算手续费                           39,886                             44,988
手续费及佣金支出                           16,495                             12,755
其中：代理业务手续费                        4,853                              2,973
      结算手续费                           11,642                              9,781
                                                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                  项目                           2016 年度                          2015 年度
           手续费及佣金净收入                                    49,622                             53,859
  37. 投资收益
                                                                                      单位：人民币千元
                  项目                           2016 年度                          2015 年度
权益法核算的长期股权投资收益                                     24,641                             20,993
处置金融资产取得的投资收益                                      121,600                              8,040
                  合计                                          146,241                             29,033
  38. 公允价值变动收益
                                                                                      单位：人民币千元
                         项目                                2016 年度                 2015 年度
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产                            -29,101                   15,787
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益                                        -                        -
                         合计                                             -29,101                   15,787
  39. 其他业务收入
                                                                                      单位：人民币千元
                  项目                           2016 年度                          2015 年度
房屋租赁收入                                                     17,291                             18,016
                  合计                                           17,291                             18,016
  40. 税金及附加
                                                                                      单位：人民币千元
                  项目                           2016 年度                          2015 年度
营业税                                                           30,961                            109,566
城市维护建设税                                                    6,619                              7,548
教育费附加                                                        5,068                              5,478
土地使用税                                                          352                                  -
印花税                                                            1,314                                  -
房产税                                                            3,701                                  -
其他税费                                                            308                                  -
                                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                项目                         2016 年度                         2015 年度
                合计                                        48,323                            122,592
    注：根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号文）规定，全面实行营
业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目调整为“税金及附加”。原在业务及管理费中核算的土地使
用税、印花税、房产税等相关税费自 2016 年 5 月 1 日起在本科目核算。
    41. 业务及管理费
                                                                                 单位：人民币千元
                项目                         2016 年度                         2015 年度
 业务费用                                                  301,922                            246,478
 员工费用                                                  495,771                            467,257
 固定资产折旧                                               75,191                             65,376
 无形资产摊销                                               14,994                             12,040
                合计                                       887,878                            791,152
    42. 资产减值损失
                                                                                 单位：人民币千元
                项目                         2016 年度                         2015 年度
 其他应收款坏账准备                                          4,853                              4,068
 贷款减值准备                                              718,478                            671,498
 持有至到期投资减值准备                                     -9,600                             16,000
                合计                                       713,731                            691,565
    43. 营业外收入
                                                                                 单位：人民币千元
                项目                         2016 年度                         2015 年度
 非流动资产处置利得合计                                        81
 其中：固定资产处置利得                                        81
 不用支付款项                                                1,032
 政府补助                                                   20,782                             12,162
 其他                                                         218                               3,373
                合计                                        22,112                             16,080
    计入当期损益的政府补助：
                                                                      江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                                                                                         单位：人民币千元
                                        2016 年度                                       2015 年度
                                                                                                                   与资产相关/
     补助项目
                                                                                                                   与收益相关
                      金额                   相关文号                   金额                相关文号
                                                                                 财金【2014】2018 号、黔
 涉农贷款增量奖励                 黔财金【2015】59 号文                 2,404   财金【2014】49 号、财金            与收益相关
                                                                                【2010】116 号
                                  海财债【2016】789 号、琼财企
 新型农村金融机构
                          8,996   【2016】811 号、成金发[2016]69                 财金【2010】42 号文               与收益相关
 的定向费用补贴                                                         6,176
                                  号、苏财农改办【2015】3 号
                                                                                 琼财债【2013】817 号、双
 信贷支持政策奖励     10,140      澄财预【2016】25 号文                   746   财经【2015】202 号、双财           与收益相关
                                                                                经【2014】302 号
                                  澄商务【2016】11 号、淮人【2015】
 服务业奖励资金           1,022                                                    与收益相关
                                  233 号文
 金融业创新发展专
                           428    澄财工贸【2016】9                     2,836    苏财金【2015】77 号               与收益相关
 项资金
    注：2016 年度本集团收到的政府补助具体如下：
    （1）2016 年 3 月江阴市财政局根据《关于江阴农商银行信贷支持政策的报告》（澄财预【2016】25
号文）拨付款项 10,140 千元；
    （2） 2016 年 3 月海口市财政局根据《关于拨付 2014 年度农村金融机构定向费用补贴资金的通知》
（海财债【2016】789 号文）拨付款项 8,311 千元；
    （3） 2016 年 6 月江阴市商务局根据《关于下达 2015 年度服务业奖励资金的通知》（澄商务【2016】
11 号文）拨付款项 1,000 千元；
    44. 营业外支出
                                                                                                         单位：人民币千元
                   项目                                   2016 年度                                    2015 年度
 非流动资产处置损失合计                                                          555
    其中：固定资产处置损失                                                   555
 对外捐赠                                                                        101
 规费、基金                                                                      109                                      2,958
 其他                                                                           2,108
                   合计                                                         2,873                                     3,893
                                                 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
  45. 所得税费用
  （1）所得税费用表
                                                                              单位：人民币千元
                 项目                     2016 年度                         2015 年度
当期所得税费用                                          183,794                            191,736
递延所得税费用                                         -117,887                           -107,120
                 合计                                    65,907                             84,616
  （2）会计利润与所得税费用调整过程：
                                                                              单位：人民币千元
                 项目                     2016 年度                         2015 年度
利润总额                                                833,299                            899,540
纳税调整金额                                            -98,122                           -133,119
应纳税所得额                                            735,177                            766,421
适用税率                                                   25%                                25%
应纳所得税额                                            183,794                            191,606
享受的税收优惠                                                -                               -131
           应纳所得税额                                 183,794                            191,735
  46. 其他综合收益的税后净额
  详见“第十一节 财务报告 七、合并财务报表项目解释 31 其他综合收益”。
  47. 现金流量表项目
  （1）收到其他与经营活动有关的现金
                                                                              单位：人民币千元
                 项目                     2016 年度                         2015 年度
收到前期垫付款项或暂收待划转款等                         29,582                            786,756
租金收入                                                 17,292                             18,016
收到的补贴收入                                           20,782                             12,162
其他                                                        78                               7,588
                 合计                                    67,733                            824,523
  （2）支付其他与经营活动有关的现金
                                                                              单位：人民币千元
                                                          江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
               项目                                2016 年度                            2015 年度
支付待结算清算款等                                                  734,258                               25,950
业务宣传及广告费                                                     46,460                               35,658
业务招待费                                                           22,356                               14,660
办公及管理费                                                        203,657                              124,692
公杂费                                                                5,561                                4,879
其他                                                                  2,029                                5,112
               合计                                               1,014,322                              210,951
  48. 合并现金流量表补充资料
                                                                                          单位：人民币千元
                      项目                                     2016 年度                   2015 年度
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                                        767,392                    814,925
加：资产减值准备                                                              713,731                    691,565
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                                 80,447                     70,553
无形资产摊销                                                                   14,994                     12,119
长期待摊费用摊销                                                               22,219                     18,992
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
                                                                                 471
以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                                         29,101                    -15,787
投资损失（收益以“－”号填列）                                               -146,241                    -29,033
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                                     -119,030                   -140,607
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                                        1,143                     33,487
贷款的减少（增加以“－”号填列）                                           -3,071,148                  -1,950,359
存款的增加（减少以“－”号填列）                                            6,220,064                  4,654,688
拆借款项的净增（减少以“－”号填列）                                       10,154,779                  3,672,032
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                                    -46,908                   -106,924
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                                   -297,570                    890,305
经营性其他负债的增加（减少以“－”号填列）                                     -1,433                      -5,083
其他                                                                                -                     37,330
经营活动产生的现金流量净额                                                 14,322,012                  8,648,394
                                                                     江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
     49. 现金和现金等价物的构成
                                                                                                             单位：人民币千元
                           项目                                        2016 年度                              2015 年度
一、现金                                                                           11,663,871                             6,099,712
其中:库存现金                                                                        679,261                               721,670
       可用于支付的存放中央银行款项                                                10,325,478                             4,551,417
       活期存放同业款项                                                              659,132                               826,624
二、现金等价物                                                                      1,096,850                                     -
原始期限在三个月以内的：
           存放同业款项                                                                     -                                     -
           拆放同业款项                                                             1,096,850                                     -
三、期末现金及现金等价物余额                                                       12,760,721                             6,099,712
       八、 合并范围的变更
     本期合并范围无变动。
     1.在子公司中的权益
     （1）控股子公司与合并范围
     本行纳入合并范围的控股子公司基本情况如下：                                                              单位:人民币千元
                                                                    持股比 表决权比
序号      子公司名称              注册地             成立时间                           注册资本                业务性质
                                                                     例       例
       宣汉诚民村镇银行 四 川 省 宣 汉 县 东 乡 镇                                                       吸收公众存款、发放贷款、
 1                                                   2008 年 9 月    52.50%   52.50%            20,000
       有限责任公司       石岭大道 337 号                                                                办理结算等商业银行业务
                          四川省成都市双流县
       双流诚民村镇银行                                                                                  吸收公众存款、发放贷款、
 2                        东升街道藏卫路南二         2009 年 1 月    51.98%   51.98%            81,000
       有限责任公司                                                                                      办理结算等商业银行业务
                          段 100 号
       句容苏南村镇银行                                                                                  吸收公众存款、发放贷款、
 3                        句容市华阳北路 11 号       2010 年 5 月    52.00%   52.00%        125,000
       股份有限公司                                                                                      办理结算等商业银行业务
                                                                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                                                      持股比 表决权比
 序号      子公司名称              注册地              成立时间                            注册资本           业务性质
                                                                       例         例
    兴化苏南村镇银行                                                                               吸收公众存款、发放贷款、
  4                        兴化市长安南路 1-1 号 2010 年 12 月         51.00%     51.00%     100,000
    股份有限公司                                                                                   办理结算等商业银行业务
    海口苏南村镇银行 海 南 省 海 口 市 金 盘 路                                                    吸收公众存款、发放贷款、
  5                                                   2010 年 12 月    52.00%     52.00%     100,000
    股份有限公司       29 号                                                                       办理结算等商业银行业务
      2.在纳入合并范围内的结构化主体中的权益
      纳入合并范围内的结构化主体主要为部分理财产品。本集团作为理财产品管理人考虑对该等结构化
主体是否存在控制，并基于本集团作为资产管理人的决策范围、理财产品持有人的权力、提供管理服务
而获得的报酬和面临的可变动收益风险敞口等因素来判断本集团作为理财产品管理人是主要责任人还是
代理人。对于本集团提供保本的理财产品，尽管本集团不在其中持有任何权益，当其发生损失时，本集
团有义务根据相关理财产品担保协议承担损失，因此也将其纳入合并范围。
                                                                                                           单位：人民币千元
                    项目                                2016 年 12 月 31 日                       2015 年 12 月 31 日
 表内保本理财                                                                   662,000                                  30,000
      注：表内保本理财产品投资者享有的权益在吸收存款和同业存放中列示。
      3.在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
      本集团管理的未纳入合并范围内的结构化主体
      （1）在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
      本集团管理的未纳入合并范围内的结构化主体主要为本集团作为代理人而发行并管理的理财产品。
本集团在对潜在目标客户群分析研究的基础上，设计并向特定目标客户群销售的资金投资和管理计划，
并将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关金融市场或投资相关金融产品，在获取投资收益后，
根据合同约定分配给投资者。本集团作为资产管理人获取手续费、托管费、管理费等手续费收入。本集
团认为本集团于该些结构化主体相关的可变动回报并不显著。
                                                                                                           单位：人民币千元
                                                               江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                项目                             2016 年 12 月 31 日                      2015 年 12 月 31 日
 表外理财                                                              4,624,690                                2,334,890
    本集团于 2016 年 1 月 1 日之后发行，并于 2016 年 12 月 31 日之前已到期的非保本理财产品发行
总量共计人民币 15,903,000 千元 。
    本集团于 2016 年度已实际到期兑付的，在该结构化主体中赚取的手续费及佣金收入为人民币
15,961 千元。
    （2）在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
    本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体未纳
入本集团的合并财务报表范围，主要包括在应收款项类投资中核算的资产管理计划、在可供出售金融资
产中核算的基金、理财产品、资管计划等。这些结构化主体的性质和目的主要是为了更好地运用资金获
取收益，于 2016 年度本集团并未对该类结构化主体提供过流动性支持。
    本集团 2016 年度未向未纳入合并范围的该等特定目的的结构化主体提供财务支持。
    于 2016 年 12 月 31 日，本集团因持有未纳入合并范围的结构化主体的利益所形成的资产的账面价值
（含应收利息）及最大损失风险敞口如下：
                                                                                                 单位：人民币千元
    项目    持有至到期投资       可供出售金融资产     应收款项类投资           合计            最大损失敞口
 理财产品                        -           4,175,000                      -        4,175,000              4,175,000
 基金                            -           2,977,355                      -        2,977,355              2,990,355
 资产管理计划                    -           2,592,000             954,689           3,546,689              3,546,689
 资产支持证券          1,079,105                22,510                      -        1,101,614              1,101,614
    合计           1,079,105             9,766,865             954,689          11,800,658             11,800,658
    于 2015 年 12 月 31 日，本集团因持有未纳入合并范围的结构化主体的利益所形成的资产的账面价值
（含应收利息）及最大损失风险敞口如下：
                                                                                                 单位：人民币千元
    项目    持有至到期投资       可供出售金融资产     应收款项类投资           合计            最大损失敞口
 理财产品                        -           1,950,000                      -        1,950,000              1,950,000
 资产管理计划                    -             550,000            1,233,275          1,783,275              1,783,275
 资产支持证券          1,734,367                     -                      -        1,734,367              1,734,367
    合计           1,734,367             2,500,000            1,233,275          5,467,641              5,467,641
                                                             江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    九、 业务分部
    1. 报告分部的确定依据与会计政策
    出于管理目的，根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下四个报告分部：
    公司银行分部提供对公客户的服务，包括对公贷款，开立票据，贸易融资，对公存款业务以及汇款
业务等。
    个人银行分部提供对私客户的银行服务，包括零售贷款，储蓄存款业务，信用卡业务及汇款业务等。
    资金分部包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具，债券投资，回购及返售业务，以
及同业拆借业务等。
    其他业务指除公司业务、个人业务及资金业务外其他自身不形成可单独报告的分部，或未能合理分
配的资产、负债、收入和支出。
    分部间的转移价格按同业间市场利率 水平确定，费用根据受益情况在不同分部间进行分配。
    2. 报告分部的财务信息
                                                                                            单位：人民币千元
                                             2016 年度业务分部
       项目          公司银行业务       个人银行业务          资金业务         其他业务            合计
 净利差(外部)              1,905,763          -572,224             928,213                  -        2,261,752
 净利差(内部)               -120,328           611,807             -491,479                 -                  -
 利息收入净额              1,785,435            39,583             436,734                  -        2,261,752
 手续费收入净额              49,622                    -                  -                 -             49,622
 投资净收益                         -                  -           121,600            24,641           146,241
 其他营业收入                       -                  -                  -           17,292              17,292
 其他营业支出                       -                  -                  -            5,419               5,419
 公允价值变动收益                   -                  -            -29,101                 -          -29,101
 汇兑收益                    23,606                    -                  -                 -             23,606
 营业税金及附加              23,496             23,863                    -               965             48,323
 业务及管理费               658,330             14,201             200,304            15,043           887,878
 资产减值损失               653,065             65,413               -9,600            4,853           713,731
 营业利润                   310,834            -69,646             541,044            31,828           814,060
 营业外收入                  11,928                    -                  -           10,184              22,112
 营业外支出                     109                    -                  -            2,763               2,873
                                                            江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                            2016 年度业务分部
       项目         公司银行业务       个人银行业务          资金业务         其他业务            合计
税前利润                   322,653             -69,646            541,044            39,248           833,299
资产总额                 53,321,518          9,907,096          40,661,439          194,835       104,084,887
负债总额                 35,010,490         36,860,363          19,206,820        3,994,306        95,071,979
补充信息
1、折旧和摊销费用           87,240               1,882             26,544             1,994           117,659
2、资本性支出              250,881               5,412             76,333             5,733           338,359
                                            2015 年度业务分部
       项目         公司银行业务       个人银行业务          资金业务         其他业务            合计
净利差(外部)              2,067,093           -736,636           1,040,086                 -        2,370,543
净利差(内部)               -340,753           646,398             -305,645                 -                  -
利息收入净额              1,726,340            -90,238            734,441                  -        2,370,543
手续费收入净额              53,859                    -                  -                 -             53,859
投资净收益                         -                  -              7,898           21,135              29,033
其他营业收入                       -                  -                  -           18,016              18,016
其他营业支出                       -                  -              6,382            5,256              11,637
公允价值变动收益                   -                  -            15,787                  -             15,787
汇兑收益                    17,062                    -                  -                 -             17,062
营业税金及附加             108,190             13,322                    -            1,081           122,592
业务及管理费               531,089             26,921             221,463            11,680           791,152
资产减值损失               651,280             20,263              16,000             4,023           691,565
营业利润                   499,037            -150,873            510,398            28,792           887,354
营业外收入                    6,157              1,124                   -            8,799              16,080
营业外支出                    2,999                   -                  -               894              3,893
税前利润                   502,194            -149,749            510,398            36,697           899,540
资产                     50,774,577         12,022,883          27,601,275           79,673        90,478,408
负债                     32,166,619         37,955,575          12,380,558          461,486        82,964,237
补充信息
1、折旧和摊销费用           68,245               3,459             28,458             1,501           101,663
2、资本性支出              242,619             12,298             101,172             5,336           361,425
                                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
   十、 承诺及或有事项
   1.重要承诺事项
     (1)资本性支出承诺
                                                                                  单位：人民币千元
                项目                   2016 年 12 月 31 日                 2015 年 12 月 31 日
 购建长期资产承诺                                             167,644                              71,567
                合计                                          167,644                              71,567
   （2）经营租赁承诺
   本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
                                                                                  单位：人民币千元
                项目                   2016 年 12 月 31 日                 2015 年 12 月 31 日
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：                                   -                                   -
[资产负债表日后第 1 年]                                        10,657                               6,174
[资产负债表日后第 2 年]                                         9,232                               4,617
[资产负债表日后第 3 年]                                         6,616                               4,696
以后年度                                                        7,140                               5,697
                合计                                           33,645                              21,183
   （3）信贷承诺
   有关信贷承诺在到期前可能未被使用，因此以下所述的合同金额并不代表未来的预期现金流出。
                                                                                  单位：人民币千元
                项目                   2016 年 12 月 31 日                 2015 年 12 月 31 日
银行承兑汇票                                                 3,625,579                           3,573,128
开出保函                                                       39,522                              57,851
开出信用证                                                   1,229,608                            905,938
信用卡及其他承诺                                             9,961,557                           7,853,037
                合计                                     14,856,266                          12,389,954
   有关信贷承诺在到期前可能未被使用，因此以上所述的合同金额并不代表未来的预期现金流出。
   （4）受托业务
   a.委托贷款
                                                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    本集团的受托贷款业务是单位及个人等委托人提供资金，本集团根据委托人确定的贷款对象和贷款
条件等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。本集团的委托贷款业务均不需本集团承担任何信用风险，
未在资产负债表内确认。本集团就所提供的服务收取手续费。
    本集团委托贷款及委托资金如下表所示：
                                                                                      单位：人民币千元
                 项目                      2016 年 12 月 31 日                 2015 年 12 月 31 日
 委托贷款                                                        1,122,014                           1,204,734
 委托资金                                                        1,122,014                           1,204,734
    b.理财业务
    本集团的理财业务主要是指本行将理财产品销售给企业或个人，募集资金投资于债券、票据资产、
信托贷款及信托受益权等投资品种。与理财产品相关的所有风险由投资者承担。本集团从该业务中收取
手续费、托管费、管理费等手续费收入。
    对于本集团承担风险的理财业务，本集团已于资产负债表内列示，理财资金购买产品列示于相应的
资产，理财产品募集资金列示于吸收存款。
    本集团资产负债表外理财业务如下表所示：
                                                                                      单位：人民币千元
                 项目                      2016 年 12 月 31 日                 2015 年 12 月 31 日
 理财产品                                                        4,624,690                           2,564,510
 理财产品募集资金                                                4,624,690                           2,564,510
    2.或有事项
    （1）诉讼事项
    a.以本集团为原告方的诉讼事项
    截至 2016 年 12 月 31 日止，本集团作为原告的未决诉讼案件的标的金额为 1,209,045 千元。
    b.以本集团为被告方的重大诉讼事项
    ①2016 年 4 月 11 日，本行控股子公司宣汉诚民村镇银行收到嘉兴市南湖区人民法院寄发的七张传票
和应诉通知书。根据该七份民事起诉状，恒丰银行股份有限公司嘉兴分行（原告或恒丰银行嘉兴分行）
向嘉兴市南湖区人民法院起诉宣汉诚民村镇银行（被告），诉讼的主要事实和理由为：被告与原告签订《票
据代理回购业务合作协议》，委托原告代理被告作为票据回购式转贴现业务的申请人，向第三方办理代理
回购业务；由于被告在所代理票据回购到期日未按时将回购票据票面金额汇入原告指定账户，导致原告
                                                     江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
作为代理行向其他商业银行卖断所涉票据而产生垫付票款利息损失或部分自行买断所涉票据而产生垫付
资金利息损失。诉讼请求为：原告要求被告赔偿所涉票据业务总额产生的垫付利息合计 50,459,401.13
元，并依据所涉票据业务总额，按中国人民银行规定的同期贷款利率计算自原告垫付票据款次日起至实
际给付之日期间，所产生的资金损失赔偿合计 147,531,770.02 元。
    宣汉诚民村镇银行自查发现，宣汉诚民村镇银行与原告从来没有开展过票据回购业务，并发现原告
起诉资料中的票据代理回购合作协议存在伪造和私刻宣汉诚民村镇银行公章的重大嫌疑。宣汉诚民村镇
银行向当地公安机关报案。目前刑事案件正在侦查中。
    嘉兴南湖区人民法院在审理过程中委托浙江千麦司法鉴定中心对原告提供的《票据代理回购合作协
议》上的被告公章真伪及朱墨时序进行司法鉴定。鉴定结论：《票据代理回购合作协议》中被告印章印文
与同名样章印文（系被告向宣汉县公安局缴销的公章印模），均不是同一枚印章盖印；朱墨时序均为先盖
印，后打印。
    2017 年 2 月 6 日，嘉兴南湖区人民法院鉴于《票据代理回购合作协议》上“宣汉诚民村镇银行有限
责任公司”的印章涉嫌被伪造、私刻，且公安机关现尚未侦查终结。依法作出（2016）浙 0402 民初 1605
号民事裁定书，驳回原告的起诉。
    ②2017 年度 1 月 9 日、1 月 17 日、2 月 27 日，本行及宣汉诚民村镇银行陆续收到南通市港闸区人民
法院、青岛市市南区人民法院、苏州市中级人民法院寄发的传票和起诉状。根据起诉状，恒丰银行股份
有限公司南通分行、青岛分行、常熟支行向人民法院起诉本行及宣汉诚民村镇银行，诉讼的主要事实和
理由为：被告与原告签订《票据代理回购业务合作协议》或《商业汇票代理转贴现业务合作协议》，委托
原告代理被告进行银行承兑汇票卖出回购业务、代理银行承兑汇票转贴现等票据买卖业务。由于被告未
能在约定的回购日期履行回购义务，原告垫款。主要诉讼请求分别为：恒丰银行南通分行请求偿付贴现
利息 13,544,555.31 元，利息 3,450,780.98 元，合计 16,995,336.29 元；恒丰银行青岛分行请求赔偿损
失 7,705,766.37 元，并按同类贷款基准利率赔偿自 2015 年 7 月 24 日起至实际给付之日止的逾期付款损
失；恒丰银行常熟支行请求支付垫款本金 89,793,716.02 元，并支付截止 2016 年 11 月 4 日期的利息
21,031,969.07 元，以及 2016 年 11 月 5 日之后每日万分之五的利息至实际清偿之日止。
    经本行及宣汉诚民村镇银行自查，宣汉诚民村镇银行从未与恒丰银行南通分行、青岛分行、常熟支
行签订过《票据代理回购合作协议》、《商业汇票代理转贴现业务合作协议》，同时宣汉诚民村镇银行发现
多起伪造该行印章的行为，宣汉县公安局已立案侦查。
    2017 年 1 月 12 日，经宣汉诚民村镇银行委托具备中华人民共和国司法部资质的达州金证司法鉴定中
心鉴定，该鉴定中心出具鉴定意见：宣汉诚民村镇银行与恒丰银行南通分行签订的《票据代理回购合作
                                                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
协议》中甲方（盖章）栏处加盖的宣汉诚民村镇银行有限责任公司印章印文，与宣汉诚民村镇银行提供
的印章印文不是同一枚印章加盖。
    目前上述案件正在审理中。
    ③2016 年 11 月 25 日，宣汉诚民村镇银行作为第三人收到福建省宁德市蕉城区人民法院的诉讼资料，
兴业银行股份有限公司宁德分行（原告或兴业银行宁德分行）向福建省宁德市蕉城区人民法院起诉鄂尔
多斯农村商业银行股份有限公司，并追加宣汉诚民村镇银行为第三人，其请求为赔偿票据买卖资金占用
期间利息 2,421,311.10 元，支付未清偿票据款违约金 11,195,100 元。
    2016 年 12 月 30 日，福建省宁德市蕉城人民法院经审查认定，该案应以鄂尔多斯东胜区人民法院受
理的鄂尔多斯农商行与兴业银行宁德分行、宣汉诚民村镇银行确认合同无效纠纷一案的审理结果为依据，
现该案尚未审结，故于 2016 年 12 月 30 日作出（2016）闽 0902 民初 6200 号之一民事裁定书，中止诉讼。
    针对上述几起案件，宣汉诚民村镇银行已经聘请诉讼代理律师积极应诉。
    本行已经组织本行和宣汉诚民村镇银行相关人员会同律师对案件情况进行了详细分析：1、上述诉讼
案件首笔恒丰嘉兴分行诉宣汉诚民村镇银行案，经嘉兴南湖区人民法院委托司法鉴定，原告提供的《票
据代理回购合作协议》涉嫌宣汉诚民村镇银行印章被伪造、私刻，且公安机关尚未侦查终结，依法一审
裁定驳回原告起诉；2、上述所有诉讼案件与恒丰嘉兴分行诉宣汉诚民村镇银行案系同一性质案件，均系
恒丰银行与票据中介等涉嫌采取伪造、私刻宣汉诚民村镇银行印章等手段，冒用宣汉诚民村镇银行名义
从事票据买卖业务所致，目前宣汉县公安局已将此类涉嫌伪造、私刻公章案件并案处理；3、宣汉诚民村
镇银行的业务范围和经营区域均受到限制，其不具备票据交易主体资格，实际也未从事过任何票据回购
业务，截至本财务报告批准报出日亦无任何票据回购业务收入或支出。
    截止本财务报告报出日，本行及宣汉诚民村镇银行未有任何经济损失。
    （2）担保物
    a.作为担保物的资产
    于资产负债表日，被用作卖出回购质押物的资产账面价值如下：
                                                                                     单位：人民币千元
                  项目                    2016 年 12 月 31 日                 2015 年 12 月 31 日
 回购协议：
 可供出售金融资产                                           6,021,000                           5,600,600
 持有至到期投资                                             8,048,000                           5,929,000
                  合计                                     14,069,000                          11,529,600
    以上作为担保物的资产均为本集团投资的国债。于 2016 年 12 月 31 日，本集团卖出回购金融资产
                                                      江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
款账面价值为 13,198,500 千元，(2015 年 12 月 31 日：11,340,000 千元)。
    此外，本集团投资的部分债券用作中国人民银行中期借贷便利业务的抵质押物或按监管要求作为抵
质押物。于 2016 年 12 月 31 日，上述抵质押物账面价值为 330,000 千元，(2015 年 12 月 31 日：320,000
千元)
    b.收到的担保物资产
    本集团按一般拆借业务的标准条款进行买入返售协议交易 ，并相应持有交易项下的担保物。相关买
入返售业务中接受了现金或证券等抵押物。部分所接受的证券可以出售或再次向外抵押。本集团于 2016
年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日均不存在未到期的买入返售金融资产。
    十一、 与金融工具相关的风险
    本集团金融风险管理的目标是在满足监管部门、存款人和其他利益相关者对银行稳健经营要求的前
提下，在可接受的风险范围内，优化资本配置，实现股东利益的最大化。本集团面临的金融风险主要包
括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等。其中，市场风险包括汇率风险、利率风险等。
    本集团通过制定风险管理政策，设定适当的风险限额及控制程序，以及通过相关的信息系统来分析、
识别、监控和报告风险情况，本集团还定期复核其风险管理政策及相关系统，以反映市场、产品及行业
最新变化。
    本集团根据《企业会计准则第 37 号－金融工具列报》的披露要求，就有关信用风险、流动性风险和
市场风险中的数量信息对 2016 年度和 2015 年度作出披露。
    1.信用风险
    信用风险是指因客户或交易对手违约、信用质量下降而给本集团造成损失的可能性。本集团承担信
用风险的业务主要包括贷款业务、担保业务、债券业务、拆借业务等。
    目前，本集团选择稳健的信用风险管理政策取向，董事会承担对信用风险管理实施监控的最终责任，
确保本集团有效地识别、评估、计量、监测和控制各项业务所承担的各类信用风险；高级管理层负责对
本集团信用风险管理体系实施有效监控；本集团风险管理部负责信用风险的管理工作。
    在信贷资产方面，本集团在中国银行业监督管理委员会《贷款风险分类指引》规定的对信贷资产进
行五级风险分类的基础上，已试行将信贷资产进一步细分为正常、正常—、关注+、关注、关注—、次级
+、次级、次级—、可疑、损失十个等级，并采用实时分类、定期清分、适时调整的方式及时对分类等级
进行调整，提高对信用风险管理的精细化程度。
                                                     江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    针对具体客户和业务，本集团要求客户或交易对手提供抵押、质押、保证等方式来缓释信用风险，
主要抵质押物有房产、土地使用权、存单、债券、票据等，本集团根据客户或交易对手的风险评估结果
选择不同的担保方式，并在客户风险状况发生变化时要求客户或交易对手加强担保措施，增加抵质押物
品，以有效控制信用风险。
    （1）最大信用风险敞口信息
    在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，最能代表资产负债表日最大信用风险敞口的金
额列示如下：
                                                                                   单位：人民币千元
                  项目                  2016 年 12 月 31 日                 2015 年 12 月 31 日
 表内资产项目相关的信用风险敞口如下：
 存放央行款项                                             10,497,208                          12,688,497
 存放同业及其他金融机构款项                                    866,941                            1,221,125
 拆出资金                                                     1,235,590                                   -
 以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                                              1,998,752                           1,310,968
 的金融资产
 买入返售金融资产                                                     -                                   -
 应收利息                                                      470,698                             407,150
 应收股利                                                             -                                   -
 发放贷款及垫款                                           50,372,364                          48,019,694
 可供出售金融资产                                         22,805,778                          12,780,250
 持有至到期投资                                           12,282,024                          10,416,578
 应收款项类投资                                                900,000                            1,200,000
 其他资产                                                       22,075                              43,198
 表内信用风险敞口小计                                    101,451,430                          88,087,461
 表外资产项目相关的信用风险敞口如下：
 财务担保                                                     4,894,710                           4,536,917
 承诺事项                                                     9,961,557                           7,853,037
 表外信用风险敞口小计                                     14,856,267                          12,389,954
 信用风险敞口合计                                        116,307,697                         100,477,415
    注：1.承诺事项为本集团发放的尚未使用的信用卡额度 ；其他资产为本集团承担信用风险的其他金
融资产。
                                                           江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    2.资产负债表项目的风险敞口余额为账面价值。如上表所示，截止 2016 年 12 月 31 日，本集团 49.65%
的表内最高风险暴露金额来自于发放贷款及垫款，截止 2015 年 12 月 31 日，本集团 54.51%的表内最高风
险暴露金额来自于发放贷款及垫款 。
    （2）最大信用风险敞口风险集中度
    交易对手集中于某一行业或地区，或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。
    本集团主要为境内客户提供贷款及财务担保合同。然而，中国各地区的经济发展均有其独特的特点，
因此不同地区的信用风险亦不相同。
    本集团发放贷款和垫款的行业集分布和地区分布以及担保方式分布详情，请参看附注五、7。
    （3）金融资产信用质量信息
    1)各项存在信用风险的资产的信用质量情况
    2016 年 12 月 31 日
                                                                                            单位：人民币千元
                               尚未逾期尚未发生     已逾期但未发生    已发生减值的
               项目                                                                      减值准备        合计
                               减值的金融资产       减值的金融资产     金融资产
存放中央银行款项                       10,497,208                 -                  -              -    10,497,208
存放同业款项                             866,941                  -                  -              -      866,941
拆出资金                                1,235,590                 -                  -              -     1,235,590
交易性金融资产                          1,998,752                 -                  -              -     1,998,752
以公允价值计量且其变动计入当
                                                -                 -                  -              -             -
期损益的金融资产
买入返售金融资产                                -                 -                  -              -             -
应收利息                                 470,698                  -                  -              -      470,698
应收股利                                        -                 -                  -              -             -
发放贷款和垫款                         50,908,872           351,386        1,265,858      2,153,751      50,372,364
可供出售金融资产                       22,805,778                 -                  -              -    22,805,778
持有至到期投资                         12,291,624                 -                  -       9,600       12,282,024
应收款项类投资                           900,000                  -                  -              -      900,000
其他资产                                  34,000                  -                  -       11,924         22,076
               合计                   102,009,463           351,386        1,265,858      2,175,275     101,451,431
    2015 年 12 月 31 日
                                                                                              单位：人民币千元
                                                             江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                               尚未逾期尚未发生     已逾期但未发生           已发生减值的
               项目                                                                                减值准备            合计
                               减值的金融资产       减值的金融资产             金融资产
存放中央银行款项                       12,688,497                     -                     -                 -        12,688,497
存放同业款项                            1,221,125                     -                     -                 -         1,221,125
拆出资金                                        -                     -                     -                 -                   -
以公允价值计量且其变动计入当
                                        1,310,968                     -                     -                 -         1,310,968
期损益的金融资产
买入返售金融资产                                -                     -                     -                 -                   -
应收利息                                 407,150                                                                         407,150
发放贷款和垫款                         48,444,659             329,597               1,082,312        1,836,874         48,019,694
可供出售金融资产                       12,780,250                     -                     -                 -        12,780,250
持有至到期投资                         10,435,778                     -                     -           19,200         10,416,578
应收款项类投资                          1,200,000                     -                     -                 -         1,200,000
其他资产                                  51,019                      -                     -            7,821             43,198
               合计                    88,539,446             329,597               1,082,312        1,863,895         88,087,460
    2)贷款及垫款信用风险
    a.未逾期尚未发生减值
                                                                                                       单位：人民币千元
                      项目                      2016 年 12 月 31 日                             2015 年 12 月 31 日
 贷款及垫款                                                       50,908,872                                      48,444,659
 减：贷款减值准备                                                     1,383,490                                       1,207,597
                      净额                                        49,525,382                                      47,237,062
    b.逾期未减值贷款
                                                                                                       单位：人民币千元
                      项目                      2016 年 12 月 31 日                             2015 年 12 月 31 日
 3 个月以内                                                               263,061                                      115,667
 3 个月以上                                                                88,325                                      213,930
                      合计                                                351,386                                      329,597
 减：贷款减值准备                                                          21,083                                       41,985
                      净额                                                330,303                                      287,612
    c.减值贷款
                                                                                                       单位：人民币千元
                                                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                  项目                                2016 年 12 月 31 日                      2015 年 12 月 31 日
 按个别方式评估总额                                                         804,613                                   871,490
 减：贷款减值准备                                                           446,291                                   413,002
                  净额                                                      358,322                                   458,488
 按组合方式评估总额                                                         461,245                                   210,822
 减：贷款减值准备                                                           302,888                                   174,291
                  净额                                                      158,357                                    36,531
    3)债券投资信用风险
    下表列示了 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日，外部评级机构对本集团持有的债券及其他金
融资产的评级分布情况：
   2016 年 12 月 31 日
                                                                                                           单位：人民币千元
                         以公允价值计量且其变动
           项目                                           可供出售金融资产            持有至到期投资         应收款项类投资
                         计入当期损益的金融资产
 AAA-到 AAA+                             892,219                       358,871                 492,005
 AA-到 AA+                                50,471                      2,958,040               3,107,636
 A-到 A+                                  59,458                        39,897                         -
 未评级                                           -                           -                        -
 国债                                             -                   8,705,860               8,602,397
 地方政府债                                       -                           -                 79,986
 政策性银行金融债券                      996,604                       994,405
 理财产品                                                             4,175,000
 基金                                                                 2,977,356
 资产管理计划                                                         2,592,000                                       900,000
           合计                         1,998,752                    22,801,428              12,282,024               900,000
    2015 年 12 月 31 日
                                                                                                           单位：人民币千元
                         以公允价值计量且其变动
           项目                                           可供出售金融资产            持有至到期投资         应收款项类投资
                         计入当期损益的金融资产
 AAA-到 AAA+                              51,669                        51,650                 652,377                        -
 AA-到 AA+                               277,267                       609,387                2,111,144                       -
 A-到 A+                                  20,061                        79,960                 265,039                        -
                                                               江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                        以公允价值计量且其变动
          项目                                         可供出售金融资产        持有至到期投资         应收款项类投资
                        计入当期损益的金融资产
 未评级                                  80,117                  1,360,769               89,600                        -
 国债                                    20,548                  6,486,065             7,218,439                       -
 地方政府债                                      -                        -              79,979
 政策性银行金融债券                     861,307                  1,688,070                      -                      -
 理财产品                                        -               1,950,000                      -                      -
 资产管理计划                                    -                 550,000                      -            1,200,000
          合计                         1,310,968                12,775,900            10,416,578             1,200,000
    （4）担保物和信用增级情况
    本集团根据交易对手的信用风险评估决定所需的担保物金额及类型。对于担保物类型和评估参数，
本集团实施了相关指南。
    收到的担保物主要有以下几种类型：
    对于买入返售交易，担保物主要为有价证券；
    对于商业贷款，担保物主要为土地、房屋及建筑物、机器设备、存货等；
   对于个人贷款，担保物主要为居民住宅等。
    管理层会监视担保物的市场价值，根据相关协议要求追加担保物，并在进行损失准备的充足性审查
时监视担保物的市价变化。
    本集团已逾期未减值贷款和垫款和按个别方式评估的已减值贷款和垫款总额中，抵质押物涵盖和未
涵盖情况列示如下：
    2016 年 12 月 31 日
                                                                                                    单位：人民币千元
                                                                                        按个别方式评估的
                                            已逾期未减值贷款和垫款
                 项目                                                                   已减值贷款和垫款
                                            个人                 公司                个人                  公司
 涵盖部分                                            55,175          115,379                13,571             393,217
 未涵盖部分                                          36,240          144,592                 9,804             388,021
                 合计                                91,415          259,971                23,375             781,238
    2015 年 12 月 31 日
                                                                                                      单位：人民币千元
                                                           江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                                                                         按个别方式评估的
                                          已逾期未减值贷款和垫款
                  项目                                                                   已减值贷款和垫款
                                          个人                公司                    个人                  公司
 涵盖部分                                        19,648              165,731                 11,605            445,058
 未涵盖部分                                      22,435              121,783                         -         414,827
                  合计                           42,084              287,514                 11,605            859,886
       2.市场风险（包括汇率风险和利率风险）
       本集团承担由于市场价格（利率、汇率、债权投资）的不利变动使银行表内和表外业务发生损失的
市场风险。由于市场的一般或特定变化对利率、货币交易敞口头寸造成影响，所以市场风险可能影响所
有市场风险敏感性金融产品，包括贷款、存款、拆放、债券投资等。
       （1）汇率风险管理
    本集团的汇率风险主要包括外币资产和外币负债之间币种结构不平衡产生的外汇敞口和由外汇衍生
交易所产生的外汇敞口因汇率的不利变动而蒙受损失的风险。本集团面临的汇率风险主要源自本集团持
有的非人民币计价的贷款和垫款、投资以及存款等。
    本集团从完善外汇业务流程、加强外汇交易授权及审批制度、对外汇交易和外币拆放业务限额实施
严格的敞口头寸管理等方面，不断完善全行外汇资金业务风险管理，提高管理能力。通过合理安排外币
资金的来源和运用以最大限度减少潜在的货币错配。
    下表汇总了本集团在期末的外币汇率风险敞口分布，各原币资产和负债的账面价值已折合人民币金
额。
       2016 年 12 月 31 日
                                                                                                     单位：人民币千元
               项目              人民币               美元折人民币             其他币种折人民币            合计
 资产：
 现金及存放中央银行款项            11,132,519                   38,537                       5,413           11,176,468
 存放同业款项                        449,798                   274,104                   143,040               866,941
 拆出资金                            750,000                   485,590                           -            1,235,590
 以公允价值计量且其变动计入
                                    1,998,752                           -                        -            1,998,752
 当期损益的金融资产
 应收利息                            467,423                     3,275                           -             470,698
 发放贷款和垫款                    50,054,372                  317,992                           -           50,372,364
 可供出售金融资产                  22,805,778                           -                        -           22,805,778
                                                      江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
            项目             人民币             美元折人民币         其他币种折人民币          合计
持有至到期投资                 12,282,024                        -                   -           12,282,024
应收款项类投资                   900,000                         -                   -             900,000
其他资产                          22,076                                                              22,076
           资产合计           100,862,742               1,119,498              148,452          102,130,692
负债：                                                                               -                      -
向中央银行借款                   407,471                                                           407,471
同业及其他金融机构存放款项        978,119                                                             978,119
拆入资金                          34,685                                                              34,685
卖出回购金融资产款             13,198,500                                                        13,198,500
吸收存款                       72,711,974                 786,911              142,515           73,641,400
应付利息                        2,009,308                       97                 16             2,009,420
其他负债                        4,636,527                       42                  1             4,636,571
           负债合计            93,976,585                 787,050              142,532           94,906,167
     资产负债敞口净额           6,886,156                 332,448                5,921            7,224,525
  2015 年 12 月 31 日
                                                                                         单位：人民币千元
             项目            人民币              美元折人民币        其他币种折人民币          合计
资产：
现金及存放中央银行款项          13,386,305                 22,618                1,244           13,410,167
存放同业款项                          815,808             361,172               44,145            1,221,125
拆出资金                                    -                    -                   -                      -
以公允价值计量且其变动计入
                                  1,310,968                      -                   -            1,310,968
当期损益的金融资产
买入返售金融资产                            -                    -                   -                      -
应收利息                              405,170               1,977                   3              407,150
发放贷款和垫款                  47,801,383                201,992               16,319           48,019,694
可供出售金融资产                12,780,250                       -                   -           12,780,250
持有至到期投资                  10,416,578                       -                   -           10,416,578
应收款项类投资                    1,200,000                      -                   -            1,200,000
其他资产                               43,198                    -                   -                43,198
资产合计                        88,159,661                587,759               61,712           88,809,131
负债：
                                                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                项目                   人民币                 美元折人民币            其他币种折人民币             合计
 向中央银行借款                              556,586                            -                      -               556,586
 同业及其他金融机构存放款项                  326,243                            -                      -               326,243
 拆入资金                                            -                     24,457                      -                  24,457
 卖出回购金融资产款                        11,340,000                           -                      -            11,340,000
 吸收存款                                  67,141,765                     454,175                 57,272            67,653,212
 应付利息                                   1,592,010                          76                    12              1,592,098
 其他负债                                   1,231,934                          40                     1              1,231,975
 负债合计                                  82,188,538                     478,749                 57,285            82,354,073
 资产负债敞口净额                           5,971,122                     109,011                  4,426             6,455,057
      （2）利率风险管理
      利率风险是指利率水平的不利变动使银行财务状况受影响的风险。银行业务利率风险是本行许多业
务的内在风险，产生利率风险的因素包括合同到期日的时差，或资产负债重置利率。而持作买卖用途利
率风险主要来自资金业务的投资组合。本集团的利率风险由总行统一负责控制。
      于各资产负债表日，本集团金融资产和金融负债的重新定价或到期日（较早者）的情况如下：
      2016 年 12 月 31 日
                                                                                                           单位：人民币千元
            项目            3 个月内       3 个月至 1 年       1 年至 5 年      5 年以上        己逾期/不计息        总额
 资产项目：
 现金及存放中央银行款
                               1,761,360                 -                 -        8,684,415          730,693      11,176,468
 项
 存放同业款项                   866,241                  -                 -             700                   -      866,941
 拆出资金                      1,096,850          138,740                  -                -                  -     1,235,590
 以公允价值计量且其变
 动计入当期损益的金融                  -         1,002,148          996,604                 -                  -     1,998,752
 资产
 买入返售金融资产                      -                 -                 -                -                  -              -
 应收利息                              -                 -                 -                -          470,698        470,698
 应收股利                              -                 -                 -                -                  -              -
 发放贷款和垫款               12,479,010        28,694,391         6,160,916         271,784         2,766,263      50,372,364
 可供出售金融资产              4,426,483         6,231,276         3,679,244        5,487,070        2,981,705      22,805,778
 持有至到期投资                2,451,263         1,753,794         4,958,537        3,118,429                  -    12,282,024
 应收款项类投资                 700,000           200,000                  -                -                  -      900,000
                                                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
           项目              3 个月内       3 个月至 1 年     1 年至 5 年      5 年以上     己逾期/不计息       总额
其他资产                                -               -                  -            -           22,076        22,076
     资产合计                23,781,207        38,020,350         15,795,301   17,562,398        6,971,436    102,130,692
负债项目：
向中央银行借款                  185,381           222,090                  -            -                 -      407,471
同业及其他金融机构存
                                978,119                 -                  -            -                 -      978,119
放款项
拆入资金                         34,685                 -                  -            -                 -       34,685
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融                    -               -                  -            -                 -             -
负债
卖出回购金融资产             13,198,500                 -                  -            -                 -    13,198,500
吸收存款                     40,638,468        12,516,766         19,891,506      18,008           576,652     73,641,400
应付利息                           -598               12               3,012          17         2,006,977      2,009,420
其他负债                      4,104,858                 -                  -            -          531,713      4,636,571
     负债合计                59,139,413        12,738,869         19,894,518      18,025          3,115,342    94,906,167
 利率敏感度缺口总计          -35,358,206       25,281,481         -4,099,217   17,544,373        3,856,094      7,224,525
      注：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产以公允价值填列。
      2015 年 12 月 31 日
                                                                                                    单位：人民币千元
           项目              3 个月内       3 个月至 1 年     1 年至 5 年      5 年以上     己逾期/不计息       总额
资产项目：
现 金 及存 放中央 银 行 款
                              4,551,417                 -                  -    8,137,080          721,670     13,410,167
项
存放同业款项                  1,056,124           163,701                  -        1,300                 -     1,221,125
拆出资金                                -               -                  -            -                 -             -
以 公 允价 值计量 且 其 变
动 计 入当 期损益 的 金 融       19,999           110,445           966,403      214,120                  -     1,310,968
资产
应收利息                                -               -                  -            -          407,150       407,150
发放贷款和垫款               13,228,064        31,591,951          2,298,852     211,519           689,308     48,019,694
可供出售金融资产                310,130         3,501,942          1,617,055    7,346,772            4,350     12,780,250
持有至到期投资                  158,208         2,019,856          5,571,055    2,667,459                 -    10,416,578
应收款项类投资                  300,000           400,000           500,000             -                 -     1,200,000
其他资产                                -               -                  -            -           43,198        43,198
                                                                                 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
            项目                  3 个月内        3 个月至 1 年         1 年至 5 年        5 年以上       己逾期/不计息            总额
   资产合计                       19,623,943           37,787,894           10,953,366    18,578,251               1,865,676      88,809,130
 负债项目：
 向中央银行借款                         306,586            230,000               20,000              -                        -     556,586
 同 业 及其 他金融 机 构 存
                                         76,243            250,000                    -              -                        -     326,243
 放款项
 拆入资金                                24,457                  -                    -              -                        -      24,457
 卖出回购金融资产                 11,340,000                     -                    -              -                        -   11,340,000
 吸收存款                         37,648,463           11,222,036           18,753,875          28,838                        -   67,653,212
 应付利息                                     -                  -                    -              -             1,592,098       1,592,098
 其他负债                                     -                  -                    -              -             1,231,975       1,231,975
   负债合计                       49,395,750           11,702,036           18,773,875          28,838             2,824,073      82,724,572
  利率敏感度缺口总计              -29,771,806          26,085,859           -7,820,509    18,549,412                -958,397       6,084,559
     注：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产以公允价值填列。
     3.流动风险管理
     流动性风险指本集团无法满足客户提取到期负债及新增贷款、合理融资等需求，或者无法以正常的
成本来满足这些需求的风险。
     本集团通过资产负债管理部管理流动性风险并旨在：
     优化资产负债结构；保持稳定的存款基础；预测现金流量和评估流动资产水平；及保持高效的内部
资金划拨机制，确保分行的流动性。
     本集团按照各报告期末至合同到期日的剩余期限对金融资产和负债按账面金额进行到期日分析：
     资产负债表到期日分析情况如下：
      2016 年 12 月 31 日
                                                                                                                     单位：人民币千元
          项目          即期偿还            3 个月内        3 个月至 1 年         1 年至 5 年     5 年以上       逾期/其他         总额
 资产项目：
 现金及存放中央银
                          2,221,807                    -                     -              -      8,954,661              -       11,176,468
 行款项
 存放同业款项                 866,241                  -                     -              -            700              -         866,941
 拆出资金                           -         1,096,850              138,740                -                -            -        1,235,590
 以公允价值计量且                   -                  -        1,002,148             996,604                -            -        1,998,752
                                                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
         项目      即期偿还        3 个月内       3 个月至 1 年     1 年至 5 年    5 年以上       逾期/其他     总额
其变动计入当期损
益的金融资产
应收利息                  19,344      296,381          152,504                 -              -       2,469      470,698
应收股利                       -              -                -               -              -           -             -
发放贷款和垫款       2,399,483      12,345,668       28,391,036        6,175,521     560,533        500,125    50,372,364
可供出售金融资产     1,852,255       4,376,483        6,333,052        4,752,568    5,491,420             -    22,805,778
持有至到期投资                 -     1,460,922        2,361,196        6,095,293    2,364,613             -    12,282,024
应收款项类投资                 -      700,000          200,000                 -              -           -      900,000
其他资产                  22,076              -                -               -              -           -       22,076
  资产合计           7,381,206      20,276,304       38,578,676       18,019,986   17,371,927       502,594   102,130,692
负债项目：
向中央银行借款                 -      182,381          225,090                 -              -           -      407,471
同业及其他金融机
                         478,119      500,000                  -               -              -           -       978,119
构存放款项
拆入资金                       -       34,685                  -               -              -           -       34,685
以公允价值计量且
其变动计入当期损               -              -                -               -              -           -             -
益的金融负债
卖出回购金融资产               -    13,198,500                 -               -              -           -    13,198,500
吸收存款            30,447,433      10,767,687       12,516,766       19,891,506      18,008              -    73,641,400
应付利息                  31,036      304,526          387,654         1,286,130          73              -     2,009,420
其他负债                 531,713     4,104,858                 -               -              -           -     4,636,571
  负债合计          31,488,302      29,092,638       13,129,510       21,177,636      18,081              -    94,906,167
 流动性净额        -24,107,097      -8,816,334       25,449,166       -3,157,651   17,353,846       502,594     7,224,525
   2015 年 12 月 31 日
                                                                                                      单位：人民币千元
         项目      即期偿还        3 个月内       3 个月至 1 年     1 年至 5 年    5 年以上       逾期/其他     总额
资产项目：
现金及存放中央银
                     5,273,088                -                -               -    8,137,080             -    13,410,167
行款项
存放同业款项             826,124      230,000          163,701                 -        1,300             -     1,221,125
拆出资金                       -              -                -               -              -           -             -
以公允价值计量且               -       19,999           110,445         966,403      214,120              -     1,310,968
                                                                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    项目           即期偿还          3 个月内       3 个月至 1 年     1 年至 5 年     5 年以上       逾期/其他      总额
 其变动计入当期损
 益的金融资产
 买入返售金融资产                    -              -                -               -               -           -              -
 应收利息                      13,747       224,594          146,984           21,321                -         503       407,150
 发放贷款和垫款             2,006,534     11,231,553       30,742,584        2,901,750      450,948        686,325     48,019,694
 可供出售金融资产                    -      310,130         3,501,942        1,617,055     7,346,772         4,350     12,780,250
 持有至到期投资                      -      158,208         2,019,856        5,571,055     2,667,459             -     10,416,578
 应收款项类投资                      -      300,000          400,000          500,000                -           -      1,200,000
 其他资产                      13,847               -          29,351                -               -           -        43,198
  资产总计                  8,133,339     12,474,485       37,114,863       11,577,585    18,817,680       691,179     88,809,130
 负债项目:
 向中央银行借款                      -      336,586          220,000                 -               -           -       556,586
 同业存放款项                 176,243       150,000                  -               -               -           -       326,243
 拆入资金                            -       24,457                  -               -               -           -        24,457
 卖出回购金融资产
                                     -    11,340,000                 -               -               -           -     11,340,000
 款
 吸收存款                  26,336,450     11,312,013       11,222,036       18,753,875       28,838              -     67,653,212
 应付利息                      31,412       423,718          266,695          870,242            32              -      1,592,098
 其他负债                   1,231,975               -                -               -               -           -      1,231,975
  负债合计                 27,776,079     23,586,775       11,708,730       19,624,117       28,870              -     82,724,572
  流动性净额               -19,642,740   -11,112,290       25,406,132       -8,046,532    18,788,809       691,179      6,084,559
      十二、 资本充足率
      本集团按照银监会《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会令 2012 年第 1 号）
有关规定计算的资本充足率、一级资本充足率、 核心一级资本充足率如下（单位：人民币万元）
                    项目                                     2016 年度                                     2015 年度
 核心一级资本                                                                901,290.76                                751,417.12
      实收资本可计入部分                                                     176,735.43                                155,790.88
      资本公积可计入部分                                                      82,231.81                                 29,204.96
      盈余公积                                                               243,796.20                                210,813.12
                                                     江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                  项目                       2016 年度                               2015 年度
   一般风险准备                                            122,619.46                              117,619.46
   未分配利润                                              249,812.53                             210,003.06
   少数股东资本可计入部分                                   26,095.32                              27,985.63
核心一级资本监管扣除项目                                     4,235.91                                3,395.92
   其他无形资产(不含土地使用权) 扣
                                                             4,235.91                                3,395.92
减与之相关的递延税负债后的净额
   贷款损失准备缺口                                                 -                                        -
   对有控制权但不并表的金融机构的
                                                                    -                                        -
核心一级资本投资
   其他一级资本                                                     -                                        -
   其他一级资本监管扣除项目                                         -                                        -
   二级资本                                                 75,649.14                              65,008.14
   超额贷款损失准备（采用权重法计算
                                                            75,649.14                              65,008.14
信用风险加权资产的银行）
   二级资本监管扣除项目                                             -                                        -
   资本净额                                                         -                                        -
   核心一级资本净额                                        897,054.85                             748,132.77
   一级资本净额                                            897,054.85                             748,132.77
   总资本净额                                              972,703.99                             813,140.91
信用风险加权资产                                         6,364,422.00                            5,325,711.74
市场风险加权资产                                            45,725.27                              47,723.35
操作风险加权资产                                           447,193.18                             439,669.57
风险加权资产合计                                         6,857,340.44                            5,813,104.66
核心一级资本充足率%                                           13.08%                                    12.87%
一级资本充足率%                                               13.08%                                    12.87%
资本充足率%                                                   14.18%                                    13.99%
   十三、 公允价值的披露
  1.以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                       单位：人民币千元
                                      第一层次公允   第二层次公允       第三层次公允
                   项目                                                                          合计
                                       价值计量          价值计量         价值计量
                                                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                          第一层次公允   第二层次公允     第三层次公允
                    项目                                                                      合计
                                           价值计量        价值计量         价值计量
 一、持续的公允价值计量
 （一）以公允价值计量且变动计入当期损益
                                                              1,998,752                          1,998,752
 的金融资产
 1.     交易性金融资产                                        1,998,752                          1,998,752
 （1）债务工具投资                                            1,998,752                          1,998,752
 （2）权益工具投资
 （3）衍生金融资产
 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期
 损益的金融资产
 （1）债务工具投资
 （2）权益工具投资
 （二）可供出售金融资产                                      16,034,428                         16,034,428
 （1）债务工具投资                                           16,034,428                         16,034,428
 （2）权益工具投资
 （3）其他
 （三）投资性房地产
 1.出租用的土地使用权
 2.出租的建筑物
 3.持有并准备增值后转让的土地使用权
 持续以公允价值计量的资产总额                                18,033,180                         18,033,180
 （四）交易性金融负债
 其中：发行的交易性债券
 衍生金融负债
 其他
 （五）指定为以公允价值计量且变动计入当
 期损益的金融负债
 持续以公允价值计量的负债总额
 二、非持续的公允价值计量
 （一）持有待售资产
 非持续以公允价值计量的资产总额
 非持续以公允价值计量的负债总额
      注：本集团以主要市场的价格计量相关金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最
有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他
                                                            江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
信息支持的估值技术。本集团划分为第二层次的金融工具主要为债券投资，按照中央国债登记结算有限
公司的估值结果确定。
    2.以公允价值计量的资产和负债对损益的影响
                                                                                            单位：人民币千元
                                         本期公允价值变     计入权益的累计
          项目          2015/12/31                                             本期计提的减值    2016/12/31
                                             动损益         公允价值变动
 金融资产：
 以公允价值计量且其
 变动计入当期损益的
                            1,310,968            -29,101                   -                -        1,998,752
 金融资产（不含衍生金
 融资产）
 可供出售金融资产-债
                           10,275,900                   -          -245,560                 -       16,034,428
 券投资
 金融资产合计               11,586,868           -29,101           -245,560                 -       18,033,180
 金融负债合计                        -                  -                  -                -                 -
    注： 上表所列资产负债项目各项变动之间不存在必然的勾稽关系。
    十四、 关联方及关联交易
    1.关联方关系
    如果一方有能力控制、共同控制另一方或对另一方的财务和经营决策产生重大影响，或一方与另一
方或多方同受一方控制、共同控制或重大影响，均被视为存在关联关系。个人或企业均可能成为关联方。
    2.本企业的子公司情况
    本企业子公司的情况详见附注“八.1、控股子公司与合并范围”相关内容
    3.本企业合营和联营企业情况
    本企业重要的合营或联营企业详见附注“六、13.长期股权投资”相关内容。
    4.其他关联方情况
    其他关联方主要包括本行关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董事、高级管理人员的，除上
市公司及其控股子公司以外的法人或者其他组织。
                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
    5.关联交易情况
    本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一
致。本集团的关联交易金额占同类交易金额的比例不重大。
    （1）贷款利息收入
                                                                               单位：人民币千元
              关联方名称                   2016 年度                         2015 年度
 江阴市扬子江纺织物资有限公司                                  -
 江阴市蓝宝石纺织有限公司                                      -                              2,281
 江阴双马服饰有限公司                                       871
 江苏雪豹日化有限公司                                      1,711                              1,851
 江阴市夏港长江拆船厂                                          -                              3,071
 江阴市无缝钢管总厂                                            -                              1,528
 江阴市长达钢铁有限公司                                   6,747                               9,109
 江苏长强钢铁有限公司                                          -
 江阴美纶纱业有限公司                                     8,519                              12,570
 江阴奔达服饰有限公司                                        50                                   -
 江阴市长江化工有限公司                                        -
 江苏霞客环保色纺股份有限公司                                  -
 江阴市远大布业有限公司                                      76
 江阴市金属制管厂                                              -                              1,545
 江阴开源非织造布制品有限公司                             2,092                                   -
 江阴弟兄塑胶有限公司                                       720
 江阴市昊志纺织有限公司                                        -
 江阴市塑金科技有限公司                                        -
 江阴市振宏印染有限公司                                   3,893                               4,044
 江阴市一斐服饰有限公司                                     960
 关联自然人
                 合计                                    25,642                              40,688
    （2）存款利息支出
                                                                               单位：人民币千元
              关联方名称                   2016 年度                         2015 年度
 关联法人                                                 2,637                               2,387
                                                     江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
              关联方名称                    2016 年度                           2015 年度
                 合计                                           2,637                               2,387
    （3）关联租赁支出
                                                                                   单位：人民币千元
              关联方名称                    2016 年度                           2015 年度
 江阴美纶纱业有限公司                                               -
                 合计                                               -
    （3）关键管理人员关联交易
    a、关键管理人员薪酬
                                                                                     单位：人民万元
               交易名称                     2016 年度                           2015 年度
 关键管理人员薪酬                                               1,047                               1,070
                 合计                                           1,047                               1,070
    b、本集团关键管理人员包括董事及高级管理人员。本集团于日常业务中与关键管理人员进行正常的
银行业务交易。报告期间，本集团与关键管理人员的交易及余额单笔均不重大。
    6.关联方交易未结算金额
    （1）贷款及垫款
                                                                                   单位：人民币千元
              关联方名称                2016 年 12 月 31 日                 2015 年 12 月 31 日
 江阴双马服饰有限公司                                          17,000                              12,000
 江苏雪豹日化有限公司                                          30,000                              30,000
 江阴市长达钢铁有限公司                                             -                             176,000
 江阴美纶纱业有限公司                                         145,000                             145,000
 江阴奔达服饰有限公司                                          10,000                                   -
 江阴市远大布业有限公司                                             -                               4,000
 江阴开源非织造布制品有限公司                                       -                              80,000
 江阴弟兄塑胶有限公司                                               -                              13,000
 江阴市振宏印染有限公司                                        69,000                              68,000
 江阴市一斐服饰有限公司                                        25,000                               8,000
 关联自然人                                                     1,020
                                                        江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                关联方名称                2016 年 12 月 31 日                  2015 年 12 月 31 日
                   合计                                         297,020                              536,000
    （2）存款余额
                关联方名称                2016 年 12 月 31 日                  2015 年 12 月 31 日
 关联法人                                                       313,537                              242,937
 在本行领取薪酬的关键关联人员                                    18,168                               32,536
                   合计                                         331,705                              275,473
    本集团管理层认为与以上关联方的交易按一般的商业交易条款及条件进行，以一般交易价格为定价
基础并按正常业务程序进行。
    十五、 其他重要事项
    2016 年度，本集团先后在天津金融资产交易所和无锡产权交易所挂牌转让两批打包贷款，并分别与
中睿信创誉贰号（昆山）投资中心（有限合伙）、江苏资产管理有限公司签订债权转让合同，转让贷款本
息共计 493,589 千元，转让价款共计 370,000 千元。
    十六、 母公司财务报表主要项目注释
    1.应收利息
                                                                                        单位：人民币千元
                                         2016 年 12 月 31 日                   2015 年 12 月 31 日
                  项目
                                       金额             占比（%）           金额             占比（%）
 债券应收利息                             273,824                59.03          262,567                66.15
 贷款及垫款应收利息                           88,280             19.03             85,727              21.60
 同业存单应收利息                             41,707              8.99              2,607               0.66
 存放同业款项应收利息                          5,102              1.10             12,747               3.21
 拆放同业款项应收利息                           236               0.05                  -                  -
 资产管理计划应收利息                         54,689             11.79             33,274               8.38
 减：减值准备                                      -                 -                  -                  -
                  合计                    463,838               100.00          396,923               100.00
    2.发放贷款及垫款
    （1）按公司和个人的分布情况
                                                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                                                                       单位：人民币千元
                  项目                 2016 年 12 月 31 日                    2015 年 12 月 31 日
公司贷款及垫款                                            46,573,408                            43,913,539
其中： 普通贷款                                           37,108,690                            35,082,008
          垫款                                                  28,578                                28,578
          贴现                                                9,436,141                             8,802,953
         个人贷款和垫款                                       3,417,694                             3,095,594
贷款和垫款总额                                            49,991,102                            47,009,133
减：贷款减值准备                                              1,883,623                             1,660,518
            贷款和垫款净额                                48,107,479                            45,348,615
  （2）公司贷款和垫款的行业分布情况
                                                                                       单位：人民币千元
                                        2016 年 12 月 31 日                   2015 年 12 月 31 日
                  项目
                                      金额             占比（%）           金额             占比（%）
农、林、牧、渔业                         523,990                   1.13        261,100                   0.59
采矿业                                            -                   -                -                    -
制造业                                 25,379,451                 54.49      25,222,094                57.44
电力、燃气及水的生产和供应业             409,777                   0.88        416,800                   0.95
建筑业                                  1,589,297                  3.41       1,517,340                  3.46
交通运输、仓储和邮政业                   332,600                   0.71        267,314                   0.61
信息传输、计算机服务和软件业             159,193                   0.34        118,692                   0.27
批发和零售业                            3,092,070                  6.64       3,309,959                  7.54
住宿和餐饮业                             207,540                   0.45        218,300                   0.50
房地产业                                 359,450                   0.77        479,488                   1.09
租赁和商业服务业                        3,220,500                  6.91       2,438,000                  5.55
科学研究、技术服务和地质勘查业               11,000                0.02                -                 0.00
水利、环境和公共设施管理业              1,358,000                  2.92        596,500                   1.36
居民服务和其他服务业                         56,099                0.12           27,999                 0.06
教育、文体、卫生及公共管理等             438,300                   0.94        237,000                   0.54
贴现                                    9,436,141                 20.26       8,802,953                20.05
          公司贷款和垫款总额           46,573,408                100.00      43,913,539               100.00
  （3）个人贷款分类
       分布情况
                                                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                                                                       单位：人民币千元
                                        2016 年 12 月 31 日                   2015 年 12 月 31 日
                 项目
                                      金额             占比（%）           金额             占比（%）
按揭                                     123,191                   3.60        227,101                   7.34
经营                                    2,758,593                 80.72       2,341,121                75.63
农业                                         35,730                1.05           35,950                 1.16
消费                                     500,180                  14.64        491,422                 15.87
             个人贷款总额               3,417,694                100.00       3,095,594               100.00
  （4）贴现按票据类别的分布情况
                                                                                       单位：人民币千元
                 项目                  2016 年 12 月 31 日                    2015 年 12 月 31 日
银行承兑汇票                                                  9,436,141                             8,802,953
商业承兑汇票                                                          -                                     -
                 合计                                         9,436,141                             8,802,953
  （5）贷款和垫款的地区分布情况
                                                                                       单位：人民币千元
                                        2016 年 12 月 31 日                   2015 年 12 月 31 日
                 项目
                                      金额             占比（%）           金额             占比（%）
江苏省                                 48,122,241                 96.26      45,215,434                96.18
       其中：江阴市                    46,669,853                 93.36      43,709,957                92.98
安徽省                                  1,297,651                  2.60       1,379,979                  2.94
贵州省                                   571,209                   1.14        413,720                   0.88
            贷款及垫款总额             49,991,102                   100      47,009,133
减：贷款减值准备                        1,883,623                             1,660,518
            贷款及垫款净额             48,107,479                            45,348,615
  （6）贷款和垫款的担保方式分布情况
                                                                                       单位：人民币千元
                 项目                  2016 年 12 月 31 日                    2015 年 12 月 31 日
信用贷款                                                       545,185                               563,339
保证贷款                                                  22,376,491                            19,515,374
抵押贷款                                                  16,140,991                            17,179,206
质押贷款                                                      1,492,294                              948,260
                                                                         江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                 项目                                 2016 年 12 月 31 日                              2015 年 12 月 31 日
银行承兑汇票贴现                                                               9,436,141                                     8,802,953
贷款及垫款总额                                                                49,991,102                                  47,009,133
减：贷款减值准备                                                               1,883,623                                     1,660,518
           贷款及垫款净额                                                     48,107,479                                  45,348,615
  （7）逾期贷款的担保方式和逾期期限分布情况
                                                                                                                单位：人民币千元
                                                                    2016 年 12 月 31 日
      项目          逾期 1 至 90 天（含      逾期 90 天至 360          逾期 360 天至 3
                                                                                                逾期 3 年以上            合计
                         90 天）             天（含 360 天）           年（含 3 年）
信用贷款                           1,250                   1,245                     1,279                  78                  3,852
保证贷款                       116,293                   227,992                   196,300               11,445               552,031
抵押贷款                        91,408                   243,330                   252,565                      -             587,304
质押贷款                               -                   7,322                         -                      -               7,322
 逾期贷款合计                  208,952                   479,889                   450,144               11,523              1,150,508
                                                                    2015 年 12 月 31 日
      项目          逾期 1 至 90 天（含      逾期 90 天至 360          逾期 360 天至 3
                                                                                                逾期 3 年以上            合计
                         90 天）             天（含 360 天）           年（含 3 年）
信用贷款                           1,230                      529                     515                       -               2,273
保证贷款                       113,591                   190,828                   107,448                 400                412,267
抵押贷款                       125,405                   271,400                   163,365                      -             560,169
质押贷款                                                   9,000                                                                9,000
 逾期贷款合计                  240,226                   471,756                   271,327                 400                983,709
  （8）贷款损失准备
                                                                                                                单位：人民币千元
                                           2016 年 12 月 31 日                                     2015 年 12 月 31 日
       项目
                              单项                组合                 合计              单项             组合               合计
年初余额                        404,839           1,255,680            1,660,518             357,285      1,147,620          1,504,905
本年计提                        443,399             181,367              624,766             477,000        105,913           582,913
                                                                       江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
本年核销                     446,709                     -             446,709       455,990                    -       455,990
收回原核销贷款和垫
                              66,208                     -              66,208           30,765                 -        30,765
款
贷款和垫款因折现价
                              21,446                     -              21,446            4,222                 -         4,222
值上升导致的转回
折算差异                            -                 286                 286                 -          2,146            2,146
       年末余额              446,291             1,437,332         1,883,623         404,838         1,255,680         1,660,518
     注:本年核销是指经本行权力机构批准贷款予以核销而核销的贷款损失准备。
     3.其他资产
     （1）分项列示
                                                                                                         单位：人民币千元
                                    2016 年 12 月 31 日                                       2015 年 12 月 31 日
         项目
                         账面余额           减值准备          账面价值           账面余额         减值准备           账面价值
其他应收款                    26,892                9,693               17,199           16,199          6,988             9,211
应收股利                            -                    -                   -
长期待摊费用                  57,446                     -              57,446           60,424                          60,424
         合计                 84,338                9,693               74,645           76,623          6,988           69,635
     （2）长期待摊费用
                                                                                                         单位：人民币千元
           项目              期初余额              本期增加金额           本期摊销金额       其他减少金额           期末余额
省联社业务系统分摊费                      363                      -                153                     -
装修费                                  58,515               16,527              19,301                  14              55,727
租赁费                                   1,546                     -                 38                     -             1,508
           合计                         60,424               16,527              19,492                  14              57,446
     4.长期股权投资
     （1）长期股权投资分类
                                                                                                         单位：人民币千元
                                    2016 年 12 月 31 日                                       2015 年 12 月 31 日
         项目
                         账面余额           减值准备          账面价值           账面余额         减值准备           账面价值
对子公司投资                 223,980                                   223,980       223,980                            223,980
对合营企业投资               187,241                                   187,241       168,045                            168,045
                                                                                   江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                              2016 年 12 月 31 日                                           2015 年 12 月 31 日
            项目
                              账面余额                减值准备             账面价值             账面余额             减值准备              账面价值
            合计                        411,221                     -              411,221          392,025                         -             392,025
    （2）长期股权投资
                                                                                                                           单位：人民币千元
                                                                        本期增减变动
                                                                                                                                                     减值
                                                                        其他
 被投资单          年初余                             权益法下                      其他       宣告发放       计提                      年末余       准备
                             追加          减少                         综合
    位              额                                确认的投                      权益       现金股利       减值       其他            额          期末
                             投资          投资                         收益
                                                       资损益                       变动       或利润         准备                                   余额
                                                                        调整
 一、联营企业
 对子公司
 宣汉诚民村
                    10,500          -             -             -              -           -            -            -          -        10,500             -
 镇银行
 双流诚民村
                    42,100          -             -             -              -           -            -            -          -        42,100             -
 镇银行
 句容茅山村
                    65,000          -             -             -              -           -            -            -          -        65,000             -
 镇银行
 兴化苏南村
                    51,000          -             -             -              -           -            -            -          -        51,000             -
 镇银行
 海口苏南村
                    55,380          -             -             -              -           -            -            -          -        55,380             -
 镇银行
   小计            223,980          -             -             -              -           -            -            -          -       223,980             -
 对联营企业
 靖江农村商
                   168,045          -             -      24,641                -           -       5,445             -          -       187,241             -
 业银行
   小计            168,045          -             -      24,641                -           -       5,445             -          -       187,241             -
   合计            392,025          -             -      24,641                -           -       5,445             -          -       411,221             -
    本行持有靖江农村商业银行股份有限公司 9.9%的股权，为江苏靖江农村商业银行股份有限公司第一
大股东，且已向其派驻董事，能够对其经营产生重大影响，故对其采用权益法核算。
    长期股权投资期末不存在明显的减值迹象，故未计提减值准备。
    5.资产减值准备
                                                                                                                           单位：人民币千元
                                                            2016 年 12 月 31 日
                                                                     江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                       本期增加                                     本期减少
   项 目            期初余额                                  因资产价值                                                 期末余额
                                 本期计提     其他增加                        本期核销       本期转让     其他转回
                                                              回升转回数
其他应收款坏
                         6,988        3,455              -               -          750             -                -         9,693
账准备
贷款损失准备         1,660,518      624,766       66,493            21,446       446,709            -                -     1,883,623
持有至到期投
                        19,200       -9,600              -               -               -          -                -         9,600
资减值准备
   合    计          1,686,706      618,621       66,493            21,446       447,459            -                -     1,902,916
                                                    2015 年 12 月 31 日
                                       本期增加                                     本期减少
   项 目            期初余额                                  因资产价值                                                 期末余额
                                 本期计提     其他增加                        本期核销       本期转让     其他转回
                                                              回升转回数
其他应收款坏
                         3,498        3,490              -               -                          -                -         6,988
账准备
贷款损失准备         1,504,905      582,914       32,911             4,222       455,990            -                -      1,660,51
持有至到期投
                         3,200       16,000              -               -               -          -                -        19,200
资减值准备
   合    计          1,511,603      602,404       32,911             4,222       455,990            -                -     1,686,706
   6.利息净收入
                                                                                                          单位：人民币千元
                    项目                                     2016 年度                                  2015 年度
利息收入                                                                     4,005,264                                   4,144,415
其中：存放同业                                                                 36,928                                      74,312
         存放中央银行                                                         137,369                                     153,053
         拆出资金                                                              16,632                                       7,268
         买入返售金融资产                                                       5,282                                      14,821
         对公贷款                                                            2,103,778                                   2,247,074
         个人贷款                                                              66,567                                      64,164
         贴现                                                                 325,775                                     451,662
         债券                                                                 846,197                                     872,840
         理财产品和资管计划                                                   270,174                                      93,107
         贷记卡利息                                                           196,029                                     165,875
         其他                                                                     533
                                                    江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                   项目                      2016 年度                         2015 年度
 利息支出                                                1,880,016                          1,925,064
 其中：同业存放                                              6,460                              4,669
       卖出回购金融资产                                    334,810                            239,934
       拆入资金                                              1,337
       吸收存款                                          1,512,801                          1,617,421
       转贴现                                               16,612                             48,606
       其他                                                  7,996                             14,220
                利息净收入                               2,125,248                          2,219,351
    7.手续费及佣金净收入
                                                                                 单位：人民币千元
                   项目                      2016 年度                         2015 年度
 手续费及佣金收入                                           65,145                             65,519
 其中：代理业务手续费                                       25,738                             21,563
       结算手续费                                           39,407                             43,956
 手续费及佣金支出                                           14,858                             11,595
 其中：代理业务手续费                                        4,151                              2,891
       结算手续费                                           10,707                              8,704
            手续费及佣金净收入                              50,287                             53,924
    十七、 补充资料
    1.当期非经常性损益明细表
    本集团对非经常性损益项目的确认依据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息
披露解释性公告第 1 号-非经常性损益(2008)》(中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号)的规定执行。根
据该文件规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由
于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产
生的损益。本集团因正常经营业务产生的持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、交易
性金融负债公允价值变动收益、以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益，未作为非经常性损益损益披露。
                                                           江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                                                                                        单位：人民币千元
                       项目                                2016 年度                     2015 年度
非流动资产处置损益                                                           -474                        -188
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                                        -
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
                                                                           11,971                      12,162
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                        7,852                       3,228
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                              -
所得税影响额                                                               -5,021                      -3,808
少数股东权益影响额                                                         -2,999                      -3,170
                       合计                                                11,328                       8,224
   2.净资产收益率及每股收益
                                     加权平均净资产                    每股收益（人民币元）
           2016 年度
                                       收益率（%）            基本每股收益               稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润               9.92                   0.4779                      0.4779
扣除非经常性损益后归属于公司
                                           9.78                   0.4710                      0.4710
普通股股东的净利润
                                     加权平均净资产                    每股收益（人民币元）
           2015 年度
                                       收益率（%）            基本每股收益               稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润               12.13                  0.5228                      0.5228
扣除非经常性损益后归属于公司
                                           12.01                  0.5175                      0.5175
普通股股东的净利润
                                                  江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2016 年度报告全文
                             第十二节 备查文件目录
   一、载有董事长孙伟先生签名的2016年度报告全文；
    二、载有本行董事长孙伟、行长任素惠、主管会计工作负责人王峰及会计机构负责人常惠娟签字的会
计报表；
    三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                                                            江苏江阴农村商业银行股份有限公司
                                                                           董事长：孙伟
                                                                      二〇一七年三月十三日

附件：公告原文

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