广东翔鹭钨业股份有限公司
2017年半年度报告
2017年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈启丰、主管会计工作负责人李晓生及会计机构负责人(会计主管人员)郑丽芳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
1、宏观经济波动对公司营业绩的影响目前，全球经济尚处在“后危机时代”。美国经济虽呈现复苏状态，但仍充满不确定性。欧元区仍增长缓慢，日本也维持低速增长态势，主要新兴经济体虽然保持增长，但两面受夹，一方面出口增长困难，另一方面通胀威胁加大。钨产品广泛应用于装备制造、机械加工、冶金矿山、军工和电子通讯行业等各个行业，但如果公司主要客户所在国家经济出现周期性大幅波动，将对钨产品市场需求以及公司应收账款的回收产生较大影响，进而使得公司经营业绩受到影响。
2、原材料供应及价格风险公司主营业务为钨制品的开发、生产与销售，主要原料为钨精矿。公司生产所需的钨精矿通过外购获得，公司产品的销售价格根据钨精矿价格变动情况相应调整，从而降低了原材料价格波动对公司经营业
绩的影响，但如果未来钨精矿价格发生剧烈变化而钨制品价格未能同步变动，将会对公司主要产品的毛利率水平及经营业绩产生影响。此外，公司向多家供应商外购钨精矿，不存在依赖某一或少数供应商的情形，但由于该等原料采购合同多为按批采购，合同采购期限一般不超过1年，如果未来市场对钨精矿的需求发生爆发式增长，或国家突然压缩钨精矿开采配额，公司存在不能在合理价格范围内确保外购原材料稳定供应的风险。
3、出口贸易资格风险我国属钨资源大国和钨消费大国，目前我国钨制品的产量、出口量和消费量均位居世界第一位。但由于钨是一种不可再生资源，国家对钨行业的各个环节（开采、冶炼、经营、出口等）均采取了较为严格的管理。商务部对钨品直接出口企业资格制定非常严格的标准。公司是我国2016年14家获得钨品直接出口资格的企业之一。目前公司部分产品销往国外，如果国家对出口企业资格标准进行大幅调整，则可能使公司出口业务受到影响，从而影响公司的经营业绩。
4、汇率波动风险 公司出口量占一定比例，汇率变动将对公司的经营业绩产生一定的影响。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2017半年度报告 ...... 2
第一节 重要提示、释义 ...... 6
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9
第三节 公司业务概要 ...... 12
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 23
第五节 重要事项 ...... 28
第六节 股份变动及股东情况 ...... 32
第七节 优先股相关情况 ...... 33
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 34
第九节 公司债相关情况 ...... 35
第十节 财务报告 ...... 112第十一节 备查文件目录 ................................................................................. 错误!未定义书签。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、股份公司、翔鹭钨业 | 指 | 广东翔鹭钨业股份有限公司 |
| 启龙有限 | 指 | 潮州启龙贸易有限公司，以及前身：潮州启龙有色金属有限公司 |
| 众达投资 | 指 | 潮州市众达投资有限公司 |
| 力奥盈辉 | 指 | 广州市力奥盈辉投资合伙企业（有限合伙） |
| 永宣科技 | 指 | 潮州市永宣陶瓷科技有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 国家发改委 | 指 | 中华人民共和国国家发展和改革委员会 |
| 广东省发改委 | 指 | 广东省发展和改革委员会 |
| 潮州市工商局 | 指 | 广东省潮州市工商行政管理局 |
| 保荐机构、主承销商 | 指 | 广发证券股份有限公司 |
| 律师、精诚申衡 | 指 | 上海精诚申衡律师事务所 |
| 正中珠江、会计师 | 指 | 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）及其前身广东正中珠江会计师事务所有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2017年1-6月 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《广东翔鹭钨业股份有限公司章程》 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 翔鹭钨业 | 股票代码 | 002842 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 广东翔鹭钨业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 翔鹭钨业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Guangdong Xianglu Tungsten Co., Ltd | ||
| 公司的法定代表人 | 陈启丰 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李盛意 | 杨逢 |
| 联系地址 | 广东省潮州市湘桥区官塘镇庵头工业区 | 广东省潮州市湘桥区官塘镇庵头工业区 |
| 电话 | 0768-6972888-8068 | 0768-6972888-8068 |
| 传真 | 0768-6303998 | 0768-6303998 |
| 电子信箱 | Stock@xl-tungsten.com | Stock@xl-tungsten.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2016年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2016年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 421,903,294.55 | 354,677,256.51 | 18.95% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 36,970,633.43 | 34,712,155.94 | 6.51% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 33,991,472.66 | 32,193,095.92 | 5.59% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -34,796,737.10 | 51,317,787.84 | -167.81% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.39 | 0.46 | -15.22% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.39 | 0.46 | -15.22% |
| 加权平均净资产收益率 | 5.36% | 8.13% | -2.77% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,140,605,459.91 | 736,102,179.40 | 54.95% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 740,845,133.87 | 465,826,570.47 | 59.04% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,494,895.02 | 政府补助 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 10,000.00 | 其他 |
| 减：所得税影响额 | 525,734.25 | |
| 合计 | 2,979,160.77 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、主要业务
公司自成立以来，一直专注于钨制品的开发、生产与销售，主要产品包括各种规格的氧化钨、钨粉、碳化钨粉、钨合金粉及钨硬质合金等。报告期内，公司主要业务未发生重大变化。
2、主要产品及其用途
公司通过多年的发展，形成了从APT到硬质合金的产品体系。公司的主要产品为氧化钨（包括黄色氧化钨、蓝色氧化钨、紫色氧化钨等）、钨粉，碳化钨粉、钨合金粉及钨硬质合金等深加工产品。公司产品结构在产业链中的位置如下图所示：
注：红色线框内为公司目前所生产的产品，其中碳化钨粉为公司主要收入来源。 APT：属钨工业的中间产品，由钨精矿经压煮、离子交换、蒸发结晶而制得，主要用于制造氧化钨、偏钨酸铵及其他钨化合物，也可以用于石油化工行业作添加剂。 氧化钨：属钨工业的中间产品，由APT煅烧制成，有黄色氧化钨、蓝色氧化钨和紫色氧化钨等多种氧化形态。氧化钨是生产钨粉的主要原料，主要用于生产金属钨粉和碳化钨粉，同时也可以用于生产化工产品，如油漆和涂料、石油工业催化剂等。 钨粉：以氧化钨为原料，用氢气还原制成，主要用作钨材加工及碳化钨生产的原料。钨粉是加工钨材制品和钨合金的主要原料。纯钨粉可制成丝、棒、管、板等加工材和一定形状的制品；钨粉与其他金属粉末混合，可以制成各种钨合金，如钨钼合金、钨铼合金、钨铜合金等。 碳化钨粉：以金属钨粉和炭黑为原料，经过配碳、碳化、球磨、过筛工序制成，黑色六方晶体，有金属光泽，为电、热的良好导体，具有较高熔沸点，化学性质非常稳定。碳化钨粉是生产硬质合金的主要原料。 钨硬质合金：以碳化钨粉为硬质相，以钴为粘结剂，经混合、湿磨、干燥、制粒后制成混合料，再将混合料压制成坯料，经过压制、烧结制成具备所需性能的硬质合金材料，主要用于制作各种切削工具、刀具、钻具、矿山工具和耐磨零部件等。
3、主要经营模式
（1）公司生产模式
公司的生产模式是以订单式生产为主。根据销售部门接受的订单安排生产计划，组织人员进行生产。同时，结合销售预测、库存情况及生产周期进行中间产品的备货生产，提高生产效率及对客户产品订单的响应速度。
（2）公司销售模式
公司采用了直销为主，经销为辅的销售模式，这两种销售模式都属于买断式销售。直销模式下，公司开拓客户，销售人员直接联系客户推广。经销模式下，公司产品直接销售给经销商，经销商负责产品销售并自负盈亏，同时，公司为经销商的下游客户提供技术指导，下游客户的使用反馈也直接提供给公司。在实际经营中，大部分业务均直接与用户对接，客户向公司提出产品的具体要求，公司再安排生产、销售及售后服务。
（3）公司采购模式
公司根据物料的不同，采取不同的采购模式。 对于钨精矿，按照生产计划进行采购，结合钨精矿的库存确定采购量，并根据供应商报价以及三大网站（亚洲金属网、中华商务网、伦敦金属导报）的报价情况确定采购价格。综合考虑正常采购流程及突发情况两方面因素，公司钨精矿通常需要1-2个月的安全库存。对于APT，公司根据自产APT数量与所需APT的耗用量之间的缺口进行补充采购。
4、主要业绩驱动因素
（1）公司主要从事钨系列产品的研发、生产与销售，通过加强管理，提高钨金属的回收率，降低加工环节损耗能耗，有效降低生产成本。
（2）报告期内钨资源价格企稳回升，公司主要产品售价增长。
（3）积极开发新客户，销量得到进一步增长。
5、公司所处的行业地位和竞争优势
（1）领先的生产技术水平
公司通过在超细碳化钨粉和超粗碳化钨粉两个方向持续的技术攻关，在碳化钨粉的粒度分布、颗粒集中度、减少团聚和夹粗等方面取得了领先的技术水平，目前已经能够生产粒度在0.05μm～60μm的碳化钨粉，远高于3μm～8μm的行业平均水平，极大提高了硬质合金的产品性能。 围绕高质量碳化钨粉的制备，公司从钨矿分解、氧化钨制备以及钨粉制备等各个环节整体提升技术实力，形成了白钨矿磷酸盐分解技术、高钠氧化钨生产制备技术、针状紫色氧化钨的制备技术、高压坯强度钨粉生产技术、超细晶粒硬质合金生产技术等相关核心技术集群，从而使公司具有较强的综合技术领先优势。 领先的技术优势一方面提高了金属回收率，降低了单位产品的生产成本，另一方面提高了产品质量，提高了单位产品销售价格。公司生产的碳化钨粉先后获得了“国家重点新产品”、“广东省高新技术产品”等多项称号。
（2）先进的生产管理制度
由于钨制品的生产加工具有较高的传承性，上游原材料的质量和稳定性直接影响到客户产品的质量和声誉，因此，客户都非常重视供应商的生产管理能力，以保证能够提供优质、稳定的产品，其中国外优秀企业对供应商生产管理能力的要求更加严格。 公司在生产过程中不断改进生产管理，取得了丰富的生产管理经验，成为韩国TAEGUTEC、美国KENNAMETAL和IMC国际金属切削（大连）等国内外知名企业的合格供应商。在合作过程中，双方进行了更加深入的合作，对生产工艺和生产管理制度不断探讨、优化和调整，进一步提升了公司的生产管理能力，目前公司已成为上述客户的优质供应商。
（3）丰富的产品结构
公司自成立以来专注于钨制品的开发、生产和销售，经过多年的发展，逐步形成了涵盖APT、氧化钨、钨粉、碳化钨粉、钨合金粉到硬质合金的产品线。在产品线纵向延伸的同时，公司也注重同类产品的横向扩展，不断向“超细”和“超粗”两个方向延伸，形成近百种不同规格和型号的系列产品。 丰富的产品结构能够满足不同客户的多层次需求，并进一步拓宽公司产品的应用领域，从而获得更广阔的成长空间。同时，丰富的产品结构能够形成不同产品间技术进步的协同效用，缩短新产品研发时间，加快技术转化进程。
（4）广泛稳定的客户资源
凭借优异的产品质量、丰富的产品结构以及较高的性价比，公司产品获得了众多海内外知名企业的认可，并保持了长期的合作关系。
（5）完善的销售服务体系
公司非常重视客户关系的管理和维护，建立了较完备的客户服务档案，能根据客户的需求制定对应的销售方案，为客户编制个性化、专业化的咨询。同时，销售部门及技术人员定期对客户进行回访，及时收集客户的产品使用信息，并对客户遇到的技术问题提供快速有效的解决方案。完善的销售服务体系使公司与客户保持长期、稳定的沟通，提高了客户的稳定性。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 报告期末，可供出售金融资产余额较期初增涨399.58%，主要是对外投资增加所致 |
| 固定资产 | 与期初同比变动不大 |
| 无形资产 | 与期初同比变动不大 |
| 在建工程 | 报告期末，在建工程余额较期初增涨89.72%，主要是报告期内募投项目投入增加所致 |
| 货币资金 | 报告期末，货币资金余额较期初增涨33.08%，主要是银行存款增加所致 |
| 应收票据 | 报告期末，应收票据余额较期初增涨221.84%，主要是未到期银行承兑票据增加所致 |
| 预付款项 | 报告期末，预付款项余额较期初增涨132.12%，主要是预付钨精矿采购款增加所致 |
| 其他流动资产 | 报告期末，其他流动资产余额较期初增涨420.82%，主要是募集资金进行银行理财所致 |
| 其他非流动资产 | 报告期末，其他非流动资产余额较期初增涨441.79%，主要是预付设备采购款增加所致 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1、公司拥有较为丰富的钨粉末系列产品，通过在超细碳化钨粉和超粗碳化钨粉两个方向持续的技术攻关，在碳化钨粉的粒度分布、颗粒集中度、减少团聚和夹粗等方面取得了领先的技术水平，公司能够根据产业链上下游的技术变化、产能变化、市场与客户变化等灵活改变产品组合，及时集中公司资源进行技术攻关，开发具有市场竞争力的产品。 2、公司技术力量和技术创新能力在行业内处于先进水平。通过引进与自主创新、产学研相结合的模式，在钨产业技术发展方面取得了多项重大技术突破，并在产业链的各环节均拥有核心技术。公司拥有“包装桶封闭箍”、“用于湿法冶钨的氨气回收利用装置”、“碳化钨钴铬金属复合粉的生产工艺”、“高钠WO3的生产工艺”、“具有高硬度高韧性双高性能WC基硬质合金的制备方法”等实用新型与发明专利。
3、公司是商务部批准的14家"钨品国营贸易出口资格企业"之一。
4、公司凭借优异的产品质量、丰富的产品结构以及较高的性价比，公司产品获得了韩国TAEGUTEC、美国KENNAMETAL和IMC国际金属切削（大连）等国内外知名企业的认可，并保持了长期的合作关系。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
公司于2017年1月19日深交所上市，成功登陆资本市场，新起点，新征途，公司全体员工继续努力拼搏，坚持“厚德载物，诚信致远”的企业文化，报告期内公司各项工作有条不紊开展，整体业务稳中有增。 上半年，全球经济持续低迷，国内经济平稳运行，钨行业原材料钨精矿价格止跌回升，行业总体经营趋势好转。 报告期内，公司营业收入42190.33万元，同比增长18.95%，利润总额4179.50万元，同比增幅为1.48%，净利润3697.06万元，同比增幅为6.51%，所得税费用482.43万元，销售费用328.75万元，管理费用2246.90万元，财务费用389.03万元。
1、 报告期内公司生产经营情况
（1）、深耕主业，扩大市场
上半年，管理团队紧紧围绕年初制定的规划，进一步践行做大做强的目标。销售团队在稳定原有客户的基础上，又不断的开拓市场，新增富士康、美国kennametal(天津工厂)等优质客户，进一步扩大了销售规模，提升企业效益。
（2）、质量为先，服务客户
从生产的各个细节入手，严把质量关，打造过硬的产品，以优质、稳定的产品回报公司的客户。同时也加强与客户技术管理人员的沟通，产品从生产到开发，根据客户不同的需求，研究不同的生产工艺，生产出符合客户要求的产品。进一步的稳定现有的客户群体。
（3）、技改升级，不断创新
上半年，公司充分调动各方面积极性，号召全体员工参与到生产各工序的技术改造中去，全员参与，集思广益，在保证有效生产的基础上，完成一系列的技改升级，这些对有效降低企业成本、节能降耗、提高生产效率、提升产品质量、保障安全生产、优化工作环境等方面都做出了不小的进步和改善，促进公司健康发展。
（4）、着力募投，助力发展
公司募投项目建设有序进行，在设备选型及未来规划上，公司以设备智能化、生产过程自动化和管理信息化为出发点，积极采用先进适用性技术，提高工艺装备水平，努力打造产品专业化、产业链精深化。着重发展高技术、高附加值钨系列产品，推进企业发展。
2、公司发展规划
公司坚持以“厚德载物，诚信致远”为企业的发展基石，以“高品位的企业”和“高品质的产品”作为企业的经营理念，坚持实施技术领先的差异化战略和强化管理降低成本的成本领先战略，以做精、做专、做实为原则，致力于打造国内领先，具有较强国际竞争力的钨制品公司。
（1）产品结构改善计划
根据公司的发展战略，公司产品结构的改善计划具体包括以下两方面：
加强对高性能超细、超粗碳化钨关键环节的掌控，提高生产效率，提高生产加工的技术装备水平，力争工艺技术装备、产品质量和主要技术经济指标达到国际先进水平；进一步强化粉末市场占有率。 立足硬质合金领域，加强对产品的创意研发与新产品开发力度，不断研发技术含量高、质量稳定的产品。公司将重点发展特种硬质合金棒材、管材、带材及矿用梯度硬质合金，进一步提升公司盈利能力。
（2）产业链延伸计划
根据公司的实际经营的需要，公司将逐步完善整个产业链，以提高整体抗风险的能力。
（3）新材料研发及成果产业化计划
产品研发方面，公司将坚持自主技术创新与技术引进相结合，不断提升产品技术工艺水平，继续加大研发投入力度，充分利用本公司的人才和技术优势，不断增强公司的自主研发能力，并通过积极承担国家级任务、课题等研发项目，强化与
业内知名院校、科研单位的合作，建立并完善具有竞争力的人员培养和研发制度，从人、财、物和制度等方面巩固公司的持续创新能力。未来公司将保持并进一步扩大公司在国内外碳化钨粉的技术领先优势，同时在合金领域将重点开发高技术含量、高附加值、具有自主知识产权和国际竞争力的新产品。
（4）营销网络建设计划
公司将加大与现有客户的合作，利用公司现有的品牌及高端市场较高的市场占有率优势，进一步深化品牌战略，完善营销网络，巩固和提高产品的市场份额。同时，在加大现有销售和服务网络功能的基础上，不断延伸公司的产品服务体系，提升客户满意度，进一步巩固和发展客户资源，加强企业竞争优势。
（5）人力资源发展计划
公司始终将人才培养放在企业管理的核心位置，进一步完善人力资源管理体系，建立良性竞争机制和激励机制，采用多种方式、多种机制保障人才的培育和成长，使其成为公司快速发展的强力助推器。
二、主营业务分析
概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 421,903,294.55 | 354,677,256.51 | 18.95% | |
| 营业成本 | 352,537,325.48 | 289,372,171.98 | 21.83% | |
| 销售费用 | 3,287,503.09 | 2,667,521.21 | 23.24% | |
| 管理费用 | 22,469,009.83 | 22,796,724.09 | -1.44% | |
| 财务费用 | 3,890,267.74 | 1,164,070.98 | 234.20% | 主要是汇兑损失增加所致 |
| 所得税费用 | 4,824,341.68 | 6,472,423.35 | -25.46% | |
| 研发投入 | 12,750,165.02 | 13,403,960.36 | -4.88% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -34,796,737.10 | 51,317,787.84 | -167.81% | 主要是银承背书采购增加造成销售商品收到现金减少和应收账款、应收票据期末结余增加造成经营活动现金流入减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -210,932,271.27 | -4,876,378.90 | 4,225.59% | 主要是募集资金进行银行理财及募投项目投入增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 296,764,012.27 | -27,780,654.92 | 1,168.24% | 主要是公开发行A股募集资金到账所致及银行 |
| 流动资金借款增加所致 | ||||
| 现金及现金等价物净增加额 | 51,035,003.90 | 18,660,754.02 | 173.49% | 主要是公开发行A股募集资金到账所致 |
| 税金及附加 | 1,790,135.30 | 929,915.28 | 92.51% | 主要是会计科目变更所致 |
| 资产减值损失 | 1,059,525.84 | -146,232.56 | 824.55% | 主要是应收帐款计提坏帐准备增加所致 |
| 投资收益 | 1,420,552.82 | 327,893.74 | 333.24% | 主要是闲置募集资金理财所增加的收益 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
公司按需求安排生产，报告期通过技改扩建，提高硬质合金产能，销量也得到了大幅提升.开拓市场，发展新客户，亚洲、华北区域销量得到扩大。钨粉营业收入同比增加108.55%，主要系市场需求变动，增加销售定单，为未来增加的产能储备销售渠道。合金粉营业收入同比增加80.58%，主要系市场需求变动，增加销售定单，为未来增加的产能储备销售渠道。 硬质合金营业收入同比增加44.37%，营业成本增加43.89%，主要系市场需求变动，为未来增加的产能储备销售渠道。华东营业收入同比增加40.06%，营业成本同比增加43.74%，亚洲营业收入同比增加35.60%，营业成本同比增加43.14%，华北营业收入同比增加89.70%，营业成本增加85.63%，北美洲营业收入同比增加449.17%，西南营业收入同比增加64.31%，华南营业收入同比增加42.26%，西北营业收入同比增加2,377.56%，东北营业收入同比减少93.54%，主要系市场需求变动，适应市场，开拓市场。
营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 421,903,294.55 | 100% | 354,677,256.51 | 100% | 18.95% |
| 分行业 | |||||
| 有色金属冶炼和压延加工业 | 421,903,294.55 | 100.00% | 354,677,256.51 | 100.00% | 18.95% |
| 分产品 | |||||
| 氧化钨 | 114,127,064.96 | 27.05% | 118,258,376.78 | 33.34% | -3.49% |
| 钨粉 | 12,899,618.64 | 3.06% | 6,185,381.03 | 1.74% | 108.55% |
| 碳化钨粉 | 245,681,788.70 | 58.23% | 197,015,369.55 | 55.55% | 24.70% |
| 合金粉 | 6,789,309.97 | 1.61% | 3,759,821.81 | 1.06% | 80.58% |
| 硬质合金 | 42,405,512.28 | 10.05% | 29,373,445.80 | 8.28% | 44.37% |
| 其他业务收入 | 0.00% | 84,861.54 | 0.02% | -100.00% | |
| 分地区 | |||||
| 华东 | 104,875,865.02 | 24.86% | 74,879,528.83 | 21.11% | 40.06% |
| 华中 | 93,949,871.90 | 22.27% | 119,259,517.15 | 33.62% | -21.22% |
| 亚洲 | 89,179,403.50 | 21.14% | 65,768,359.35 | 18.54% | 35.60% |
| 华北 | 51,983,517.20 | 12.32% | 27,402,558.07 | 7.73% | 89.70% |
| 北美洲 | 27,522,786.66 | 6.52% | 5,011,688.55 | 1.41% | 449.17% |
| 西南 | 22,038,059.17 | 5.22% | 13,412,529.06 | 3.78% | 64.31% |
| 华南 | 19,228,414.76 | 4.56% | 13,516,664.86 | 3.81% | 42.26% |
| 欧洲 | 9,630,100.00 | 2.28% | 9,744,359.62 | 2.75% | -1.17% |
| 西北 | 1,842,284.88 | 0.44% | 74,358.97 | 0.02% | 2,377.56% |
| 东北 | 1,652,991.46 | 0.39% | 25,607,692.05 | 7.22% | -93.54% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 有色金属冶炼和压延加工业 | 421,903,294.55 | 352,537,325.48 | 16.44% | 18.95% | 21.42% | -1.69% |
| 分产品 | ||||||
| 氧化钨 | 114,127,064.96 | 103,784,726.17 | 9.06% | -3.49% | -0.05% | -3.13% |
| 碳化钨粉 | 245,681,788.70 | 203,719,594.49 | 17.08% | 24.70% | 28.40% | -2.39% |
| 硬质合金 | 42,405,512.28 | 28,077,694.79 | 33.79% | 44.37% | 43.55% | 0.38% |
| 分地区 | ||||||
| 华东 | 104,875,865.02 | 81,934,426.00 | 21.87% | 40.06% | 43.74% | -2.00% |
| 华中 | 93,949,871.90 | 79,802,496.15 | 15.06% | -21.22% | -20.19% | -1.10% |
| 亚洲 | 89,179,403.50 | 80,044,733.95 | 10.24% | 35.60% | 43.14% | -4.73% |
| 华北 | 51,983,517.20 | 43,146,105.63 | 17.00% | 89.70% | 85.63% | 1.82% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求否相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
公司按需求安排生产，报告期通过技改扩建，提高硬质合金产能，销量也得到了大幅提升.开拓市场，发展新客户，亚洲、华北区域销量得到扩大。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 277,133,454.15 | 24.30% | 188,876,484.55 | 25.74% | -1.44% | |
| 应收账款 | 114,097,168.43 | 10.00% | 88,533,760.38 | 12.06% | -2.06% | |
| 存货 | 228,007,348.50 | 19.99% | 177,890,247.23 | 24.24% | -4.25% | |
| 固定资产 | 96,042,963.88 | 8.42% | 100,263,961.33 | 13.66% | -5.24% | |
| 在建工程 | 22,754,035.53 | 1.99% | 7,623,025.13 | 1.04% | 0.95% | |
| 短期借款 | 142,600,000.00 | 12.50% | 67,700,000.00 | 9.22% | 3.28% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末公司资产权利受限（银行借款抵押）账面价值共计108157004.02元。
（1）货币资金-其他货币资金62,137,025.00元，为本公司银行承兑汇票设置质押担保；
（2）固定资产-房屋建筑物7,662,177.11元，为本公司银行借款及银行承兑汇票设置抵押担保
（3）无形资产-土地使用权38,357,801.91元，为本公司银行借款及银行承兑汇票设置抵押担保
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 101,491,230.53 | 5,302,719.12 | 1,813.95% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 潮州民营投资股份有限公司 | 股权投资 | 新设 | 5,000 | 4.76% | 自有资金 | 潮州三环（集团）股份有限公司 、广东文化长城集团股份有限公司等 | 长期 | 股权投资 | 已完成工商变更登记 | 否 | 2017年02月25日 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）的《对外投资公告》 | ||
| 合计 | -- | -- | 5,000 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 24,801.37 |
| 报告期投入募集资金总额 | 7,521.04 |
| 已累计投入募集资金总额 | 7,521.04 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]3106号文核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2,500万股，发行价为每股人民币11.42元，发行新股募集资金总额为人民币285,500,000.00元，扣除发行费人民币37,486,300.00元，实际募集资金净额为人民币248,013,700.00元，已由主承销商广发证券股份有限公司于2017年1月11日汇入本公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况已经广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“正中珠江”）于2017年1月11日对本次发行的资金到位情况进行了审验，并出具了“广会验字[2017]G14000340425号”《验资报告》。截止至本报告期末，募投项目资金使用情况：1、年产600吨特种硬质合金产业化项目募集资金19,329,4500元，已累计投入资金总额48,523,801.96元；2、研发中心建设项目目募集资金30,000,000元，已累计投入资金总额1,967,428.67元；3、偿还银行贷款项目目募集资金24,719,200元，已累计支付资金总额24,719,200元；尚未适用的募集资金合计17,280.33万元，其中5,280.33万元存放于公司募集资金专户，12,000万元购买理财产品。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 年产600吨特种硬质合金产业化项目 | 否 | 19,329.45 | 4,852.38 | 4,852.38 | 25.10% | 否 | 否 | |||
| 研发中心建设项目 | 否 | 3,000 | 196.74 | 196.74 | 6.56% | 否 | 否 | |||
| 偿还银行贷款项目目 | 否 | 2,471.92 | 2,471.92 | 2,471.92 | 100.00% | 是 | 是 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 24,801.37 | 7,521.04 | 7,521.04 | -- | -- | -- | -- | ||
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 24,801.37 | 0 | 7,521.04 | 7,521.04 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 | |||||||||
| 报告期内发生 | ||||||||||
| 2017年3月20日，公司第二届董事会2017年第三次临时会议、第二届监事会第八次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点的议案》，本次变更部分实施地点的募投项目是公司募集资金项目之一：年产 600 吨特种硬质合金产业化项目。该项目的原实施地点为广东省潮州市深圳（潮州）产业转移工业园径南分园（以下简称“径南工业区”）。公司原拟将径南工业区作为年产 600 吨特种硬质合金产业化项目的实施地点，但目前由于园区基础设施建设等尚未配套到位，致使该园区目前尚不能满足上述募投项目投产的需求。为了优化硬质合金生产效率，满足产能扩大的需求，公司决议变更部分工序的实施地点为公司本部。独立董事、保荐机构对此发表同意的意见。详细情况请见巨潮资讯网2017年3月22日披露的相关公告。 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||
| 2017年2月23日召开的第二届董事会2017年第二次临时会议、第二届监事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司以募集资金2,119.77万元置换先期投入募投项目的自筹资金，报告期已完成募集资金置换，置换时间距离募集资金到账时间未超过6个月。 | ||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截止2017年6月30日，本公司尚有172,803,269.37元尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户。尚未使用的募集资金合计17,280.33万元，其中5,280.33万元存放于公司募集资金专户，12,000万元投资保本型理财产品。公司于2017年2月6日召开的第二届董事会2017年第一次临时会议、 | |||||||||
| 第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币1.5亿元的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、保本型金融机构理财产品，在上述额度内资金可滚动使用。该事项于2017年2月23日经公司股东大会审议通过，自股东大会审议通过之日起12个月内有效。 | |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
| 募集资金项目概述 | 披露日期 | 披露索引 |
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 潮州市湘桥区兆丰小额贷款股份有限公司 | 参股公司 | 办理各项小额贷款，其它经批准业务（依法须 | 105,400,000.00 | 109,117,688.94 | 108,936,949.59 | 1,416,499.71 | 687,819.53 | 515,864.65 |
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2017年1-9月经营业绩的预计
2017年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
| 2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | 0.00% | 至 | 30.00% |
| 2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 4,722.14 | 至 | 6,138.78 |
| 2016年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万元） | 4,722.14 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 开拓新市场，销售额增长，带动利润增长。 | ||
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业格局和发展趋势
钨是稀有金属，也是重要的战略物资，被广泛应用于国民经济各个领域。从长期看，由于钨的特殊性能及应用广泛、产业关联度高，全球经济发展对钨资源的不可或缺和难以替代，以及中国钨资源的优势战略地位，在中国经济保持中高速增长的同时，世界经济一旦恢复性增长，必将拉动钨需求的快速增长，钨市场价格逐步恢复和走高是必然趋势。随着对钨行业监管的加强，尤其对钨冶炼环境保护监管政策的加强，都将有利于规范钨矿开采，促进钨矿开采总量的平稳、资源的合理开发利用和生态环境的保护、以及产业转型升级。随着“一带一路”、“京津冀协同发展”、“长江经济带”三大国家战略，以及“中国制造2025”规划纲要的实施，将推动产业结构迈向中高端，加快从制造大国转向制造强国，我国钨业将迎来新的发展机遇。 从市场供应看，由于钨市场价格低位运行，国外钨矿开采新项目建设可能放缓，钨精矿产量稳中趋降，中国一些钨矿区由于往深部下延，矿石品味下降或资源趋于枯竭，以及开采总量控制、安全环保等政策措施的加强，钨精矿产量将继续下降，都将有利于缓解供需矛盾。但在市场好转的情况下，一些钨矿山可能恢复生产，总体看，全球钨市场供应仍将保持平衡，或略有下降。 从市场需求看，汽车消费仍在持续增长，以汽车工业为代表的现代加工业的迅猛发展必将带动硬质合金工具需求量的增长。促进硬质合金产业向高速、高产、高效等复合方向发展；航空航天的快速发展也将带动高端硬质合金刀具市场需求的增长；电子消费品不断升级换代，包括手机、可穿戴设备、物联网、云计算、数据中心、汽车电子、计算机在内的新一代电子产品市场空间广阔，电子产品消费升级将带动电子元器件需求，也拉动硬质合金PCB用微钻需求的快速增长。（注：以上信息来源于中国钨业协会。）
2、可能面对的风险
（1）宏观经济波动对公司营业绩的影响
目前，全球经济尚处在“后危机时代”。美国经济虽呈现复苏状态，但仍充满不确定性。欧元区仍增长缓慢，日本也维持低速增长态势，主要新兴经济体虽然保持增长，但两面受夹，一方面出口增长困难，另一方面通胀威胁加大。钨产品广泛应用于装备制造、机械加工、冶金矿山、军工和电子通讯行业等各个行业，但如果公司主要客户所在国家经济出现周期性大幅波动，将对钨产品市场需求以及公司应收账款的回收产生较大影响，进而使得公司经营业绩受到影响。
（2）原材料供应及价格风险
公司主营业务为钨制品的开发、生产与销售，主要原料为钨精矿。公司生产所需的钨精矿通过外购获得，公司产品的销售价格根据钨精矿价格变动情况相应调整，从而降低了原材料价格波动对公司经营业绩的影响，但如果未来钨精矿价格发生剧烈变化而钨制品价格未能同步变动，将会对公司主要产品的毛利率水平及经营业绩产生影响。此外，公司向多家供应商外购钨精矿，不存在依赖某一或少数供应商的情形，但由于该等原料采购合同多为按批采购，合同采购期限一般不超过1年，如果未来市场对钨精矿的需求发生爆发式增长，或国家突然压缩钨精矿开采配额，公司存在不能在合理价格范围内确保外购原材料稳定供应的风险。
（3）出口贸易资格风险
我国属钨资源大国和钨消费大国，目前我国钨制品的产量、出口量和消费量均位居世界第一位。但由于钨是一种不可再生资源，国家对钨行业的各个环节（开采、冶炼、经营、出口等）均采取了较为严格的管理。商务部对钨品直接出口企业资格制定非常严格的标准。公司是我国2016年14家获得钨品直接出口资格的企业之一。目前公司部分产品销往国外，如果国家对出口企业资格标准进行大幅调整，则可能使公司出口业务受到影响，从而影响公司的经营业绩。
（4）汇率波动风险
公司出口量占一定比例，汇率变动将对公司的经营业绩产生一定的影响。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2017年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 57.75% | 2017年02月23日 | 2017年02月24日 |
披露于同日的《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2017年第一次临时股东大会决议公告》
| 2016年度股东大会 | 年度股东大会 | 60.00% | 2017年05月18日 | 2017年05月19日 | 披露于同日的《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2016年年度股东大会决议公告》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
√ 适用 □ 不适用
承包情况说明承包人“潮州市建筑安装总公司”，承包广东翔鹭钨业股份有限公司两项厂房土建工程：
A“产600吨特种硬质合金产业化项目，工程总预算造价2600万元；B “研发中心建设项目”工程总预算造价900万元；
承包人根据发包人提供的建筑结构及施工图纸的所有内容进行承建。工程质量标准达：达到国家现行《建筑安装工程质量检验评定标准》。工程工期：拟从2016年7月10号至2017年12月31日竣工完成。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的承包项目。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） | 合同涉及资产的评估价值（万元）（如有） | 评估机构名称（如有） | 评估基准日（如有） | 定价原则 | 交易价格（万元） | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 广东翔鹭钨业股份有限公司 | 潮州市建筑安装总公司 | 厂房土建工程 | 2016年07月02日 | 无 | 按图纸施工核算 | 3,500 | 否 | 无关联关系 | 已完成工程款1617万元 |
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育脱贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（3）后续精准扶贫计划
无
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 75,000,000 | 100.00% | 75,000,000 | 75.00% | |||||
| 3、其他内资持股 | 75,000,000 | 100.00% | 75,000,000 | 75.00% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 46,942,500 | 62.59% | 46,942,500 | 46.94% | |||||
| 境内自然人持股 | 28,057,500 | 37.41% | 28,057,500 | 28.06% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 0 | 0.00% | 25,000,000 | 25,000,000 | 25,000,000 | 25.00% | |||
| 1、人民币普通股 | 0 | 0.00% | 25,000,000 | 25,000,000 | 25,000,000 | 25.00% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 三、股份总数 | 75,000,000 | 100.00% | 25,000,000 | 25,000,000 | 100,000,000 | 100.00% | |||
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
股份变动的原因：经深圳证券交易所《关于广东翔鹭钨业股份有限公司人民币普通股股票在中小板上市的通知》（深证上【2017】42号）同意，广东翔鹭钨业股份有限公司首次公开发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所中小板上市。本公司
首次公开发行的2,500万股人民币普通股股票将于2017年1月19日起上市交易。 股份变动的批准情况：根据中国证券监督管理委员会证监许可[2016]3106号文核准，并经深圳证券交易所同意，广东翔鹭钨业股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票2,500万股，本公司首次公开发行的2,500万股人民币普通股股票将于2017年1月19日起上市交易。 公司于2017年2月6日召开了第二届董事会2017年第一次临时会议、2017年2月23日召开2017年第一次临时股东大会会议，审议通过《广东翔鹭钨业股份有限公司章程》、《关于办理公司工商变更登记事宜的议案》、《关于公司增加注册资本的议案》。公司于2017年3月18日发布《关于完成工商变更登记的公告》。公司总股本由7,500万股增加至10,000万股，注册资本由7,500万元增加至10,000万元。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响：
公司2016年度每股收益为0.76元，稀释每股收益为0.76元，归属于公司普通股股东的每股净资产6.21元。截止到2017年6月30日，基本每股收益为0.39元，稀释每股收益为0.39元，归属于公司普通股股东的每股净资产元7.41元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 潮州市众达投资有限公司 | 19,635,000 | 19,635,000 | 首发前限售股 | 2020年1月19日 | ||
| 陈启丰 | 19,057,500 | 19,057,500 | 首发前限售股 | 2020年1月19日 | ||
| 潮州启龙贸易有限公司 | 19,057,500 | 19,057,500 | 首发前限售股 | 2020年1月19日 | ||
| 广州市力奥盈辉投资合伙企业（有限合伙） | 6,000,000 | 6,000,000 | 首发前限售股 | 2018年1月19日 | ||
| 潮州市永宣陶瓷科技有限公司 | 2,250,000 | 2,250,000 | 首发前限售股 | 2018年1月19日 | ||
| 陈利泉 | 1,500,000 | 1,500,000 | 首发前限售股 | 2018年1月19日 | ||
| 邓海雄 | 1,500,000 | 1,500,000 | 首发前限售股 | 2018年1月19日 | ||
| 陈颂敏 | 1,500,000 | 1,500,000 | 首发前限售股 | 2018年1月19日 | ||
| 佘周鹏 | 1,500,000 | 1,500,000 | 首发前限售股 | 2018年1月19日 | ||
| 陈瑞波 | 1,500,000 | 1,500,000 | 首发前限售股 | 2018年1月19 |
| 日 | ||||||
| 合计 | 73,500,000 | 0 | 0 | 73,500,000 | -- | -- |
3、证券发行与上市情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]3106号文核准，并经深圳证券交易所同意，广东翔鹭钨业股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票2,500万股，发行价格为每股11.42元，募集资金总额人民币28,550 万元，扣除发行费用总额3,748.63 万元，募集资金净额为24,801.37 万元。本公司首次公开发行的2,500万股人民币普通股股票将于2017年1月19日起上市交易。详见巨潮资讯网于2017年1月18日披露的《首次公开发行股票上市公告书》。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 16,318 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 潮州市众达投资有限公司 | 境内非国有法人 | 19.64% | 19,635,000 | 无 | 19,635,000 | 0 | ||||
| 陈启丰 | 境内自然人 | 19.06% | 19,057,500 | 无 | 19,057,500 | 0 | ||||
| 潮州启龙贸易有限公司 | 境内非国有法人 | 19.06% | 19,057,500 | 无 | 19,057,500 | 0 | 质押 | 9,160,000 | ||
| 广州市力奥盈辉投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 6.00% | 6,000,000 | 无 | 6,000,000 | 0 | ||||
| 潮州市永宣陶瓷科技有限公司 | 境内非国有法人 | 2.25% | 2,250,000 | 无 | 2,250,000 | 0 | ||||
| 陈利泉 | 境内自然人 | 1.50% | 1,500,000 | 无 | 1,500,000 | 0 | 质押 | 1,500,000 | ||
| 邓海雄 | 境内自然人 | 1.50% | 1,500,000 | 无 | 1,500,000 | 0 | ||||
| 陈颂敏 | 境内自然人 | 1.50% | 1,500,000 | 无 | 1,500,000 | 0 | 质押 | 1,357,400 | ||
| 佘周鹏 | 境内自然人 | 1.50% | 1,500,000 | 无 | 1,500,000 | 0 | ||||
| 陈瑞波 | 境内自然人 | 1.50% | 1,500,000 | 无 | 1,500,000 | 0 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 在上述股东中，陈启丰及其实际控制的众达投资、启龙有限为一致行动人关系。除此之外公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 雷空军 | 542,200 | 人民币普通股 | 542,200 |
| 查国平 | 500,202 | 人民币普通股 | 500,202 |
| 陈伟荣 | 496,925 | 人民币普通股 | 496,925 |
| 金建华 | 317,200 | 人民币普通股 | 317,200 |
| 周建国 | 300,000 | 人民币普通股 | 300,000 |
| 陈雪明 | 230,000 | 人民币普通股 | 230,000 |
| 中国建设银行股份有限公司一摩根士丹利华鑫多因子精选策略混合型证券投资基金 | 190,400 | 人民币普通股 | 190,400 |
| 何茂勤 | 150,000 | 人民币普通股 | 150,000 |
| 雷红 | 144,528 | 人民币普通股 | 144,528 |
| 李淑惠 | 140,000 | 人民币普通股 | 140,000 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 未知前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 股东查国平通过信用证券持有公司500,000股，通过普通证券持有公司202股，股东陈雪明通过信用证券持有公司230,000股 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2016年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2016年年报。
第九节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、资产负债表
编制单位：广东翔鹭钨业股份有限公司
2017年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 277,133,454.15 | 208,242,950.25 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 73,392,088.91 | 22,803,802.89 |
| 应收账款 | 114,097,168.43 | 94,258,723.41 |
| 预付款项 | 48,019,083.86 | 20,687,428.44 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 226,062.74 | 257,046.01 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 228,007,348.50 | 191,948,189.27 |
| 划分为持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 149,309,722.86 | 28,667,947.50 |
| 流动资产合计 | 890,184,929.45 | 566,866,087.77 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 63,763,490.85 | 12,763,490.85 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 96,042,963.88 | 98,835,409.66 |
| 在建工程 | 22,754,035.53 | 11,993,575.25 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 39,156,972.51 | 39,673,129.65 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 60,555.20 | 102,178.46 |
| 递延所得税资产 | 908,281.87 | 749,352.99 |
| 其他非流动资产 | 27,734,230.62 | 5,118,954.77 |
| 非流动资产合计 | 250,420,530.46 | 169,236,091.63 |
| 资产总计 | 1,140,605,459.91 | 736,102,179.40 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 142,600,000.00 | 63,900,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 206,161,000.00 | 147,605,000.00 |
| 应付账款 | 23,185,153.13 | 30,218,659.65 |
| 预收款项 | 6,055,058.42 | 6,544,376.73 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 150,000.00 | |
| 应交税费 | 5,325,758.65 | 4,357,202.69 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 291,281.00 | |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 划分为持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,716,590.00 | 2,716,590.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 386,334,841.20 | 255,491,829.07 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 13,425,484.84 | 14,783,779.86 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 13,425,484.84 | 14,783,779.86 |
| 负债合计 | 399,760,326.04 | 270,275,608.93 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 100,000,000.00 | 75,000,000.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 402,001,304.38 | 178,462,181.43 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 19,552,018.03 | 20,043,211.01 |
| 盈余公积 | 24,857,117.80 | 24,857,117.80 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 194,434,693.66 | 167,464,060.23 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 740,845,133.87 | 465,826,570.47 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 740,845,133.87 | 465,826,570.47 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,140,605,459.91 | 736,102,179.40 |
法定代表人：陈启丰 主管会计工作负责人：李晓生 会计机构负责人：郑丽芳
2、利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 421,903,294.55 | 354,677,256.51 |
| 其中：营业收入 | 421,903,294.55 | 354,677,256.51 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 385,033,767.28 | 316,784,170.98 |
| 其中：营业成本 | 352,537,325.48 | 289,372,171.98 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,790,135.30 | 929,915.28 |
| 销售费用 | 3,287,503.09 | 2,667,521.21 |
| 管理费用 | 22,469,009.83 | 22,796,724.09 |
| 财务费用 | 3,890,267.74 | 1,164,070.98 |
| 资产减值损失 | 1,059,525.84 | -146,232.56 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,420,552.82 | 327,893.74 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其他收益 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 38,290,080.09 | 38,220,979.27 |
| 加：营业外收入 | 3,504,895.02 | 2,964,000.02 |
| 其中：非流动资产处置利得 | ||
| 减：营业外支出 | 400.00 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | ||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 41,794,975.11 | 41,184,579.29 |
| 减：所得税费用 | 4,824,341.68 | 6,472,423.35 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 36,970,633.43 | 34,712,155.94 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 36,970,633.43 | 34,712,155.94 |
| 少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价 |
| 值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 36,970,633.43 | 34,712,155.94 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 36,970,633.43 | 34,712,155.94 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.39 | 0.46 |
| （二）稀释每股收益 | 0.39 | 0.46 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：陈启丰 主管会计工作负责人：李晓生 会计机构负责人：郑丽芳
3、现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 293,762,683.26 | 385,154,294.24 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 |
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 35,791.42 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,033,271.77 | 2,210,535.37 |
| 经营活动现金流入小计 | 296,831,746.45 | 387,364,829.61 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 285,440,989.22 | 292,144,053.09 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 16,996,745.57 | 14,289,341.39 |
| 支付的各项税费 | 12,805,827.02 | 13,225,436.15 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 16,384,921.74 | 16,388,211.14 |
| 经营活动现金流出小计 | 331,628,483.55 | 336,047,041.77 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -34,796,737.10 | 51,317,787.84 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,420,552.82 | 327,893.74 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 920,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,420,552.82 | 1,247,893.74 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 41,352,824.09 | 6,124,272.64 |
| 投资支付的现金 | 51,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 120,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 212,352,824.09 | 6,124,272.64 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -210,932,271.27 | -4,876,378.90 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 248,013,700.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 137,600,000.00 | 47,700,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 385,613,700.00 | 47,700,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 58,900,000.00 | 51,700,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,094,187.73 | 13,943,144.32 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 17,855,500.00 | 9,837,510.60 |
| 筹资活动现金流出小计 | 88,849,687.73 | 75,480,654.92 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 296,764,012.27 | -27,780,654.92 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 51,035,003.90 | 18,660,754.02 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 163,961,425.25 | 120,407,185.35 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 214,996,429.15 | 139,067,939.37 |
4、所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 75,000,000.00 | 178,462,181.43 | 20,043,211.01 | 24,857,117.80 | 167,464,060.23 | 465,826,570.47 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差 | |||||||||||||
| 错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 75,000,000.00 | 178,462,181.43 | 20,043,211.01 | 24,857,117.80 | 167,464,060.23 | 465,826,570.47 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 25,000,000.00 | 223,539,122.95 | -491,192.98 | 26,970,633.43 | 275,018,563.40 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 36,970,633.43 | 36,970,633.43 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 25,000,000.00 | 223,539,122.95 | 248,539,122.95 | ||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 25,000,000.00 | 223,539,122.95 | 248,539,122.95 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -10,000,000.00 | -10,000,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -10,000,000.00 | -10,000,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补 |
| 亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | -491,192.98 | -491,192.98 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | 491,192.98 | 491,192.98 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 100,000,000.00 | 402,001,304.38 | 19,552,018.03 | 24,857,117.80 | 194,434,693.66 | 740,845,133.87 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 75,000,000.00 | 178,462,181.43 | 16,078,299.18 | 19,145,925.71 | 127,313,331.43 | 415,999,737.75 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 75,000,000.00 | 178,462,181.43 | 16,078,299.18 | 19,145,925.71 | 127,313,331.43 | 415,999,737.75 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,166,129.98 | 23,462,155.94 | 25,628,285.92 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 34,712,155.94 | 34,712,155.94 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -11,250,000.00 | -11,250,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -11,250,000.00 | -11,250,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 2,166,129.98 | 2,166,129.98 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 2,396,616.00 | 2,396,616.00 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 230,486.02 | 230,486.02 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 75,000,000.00 | 178,462,181.43 | 18,244,429.16 | 19,145,925.71 | 150,775,487.37 | 441,628,023.67 |
三、公司基本情况
公司于1997年4月17日经潮州市工商行政管理局批准设立，位于广东省潮州市湘桥区官塘镇庵头工业区。公司现持有注
册号为914451002823643033的营业执照。公司行业性质：有色金属冶炼和压延加工业。 经营范围：加工、销售：钨精矿、钨制品、硬质合金及钨深加工产品；危险化学品生产：氢气[压缩的]（21001）；货物进出口、技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。不适用
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号—财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司承诺自报告期末起至少12个月不存在影响公司持续经营的事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，公司在企业合并中取得的资产和负债，按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。购买日是指公司实际取得对被购买方控制权的日期。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。如果母公司是投资性主体，且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司，则不应编制合并财务报表。
（2）合并报表采用的会计方法
编制合并报表时，在合并范围内所有重大内部交易和往来全部抵销的基础上逐项合并,子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该公司合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
(1）合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
A. 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；B. 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；C. 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；D. 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；E. 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
（3）当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法进行核算。
8、现金及现金等价物的确定标准
公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过3个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
（2）外币财务报表的折算方法
公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公司境外经营通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对其进行折算前，公司调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
A. 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
B. 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
C. 产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下在“其他综合收益”项目列示。
10、金融工具
（1）按照投资目的和经济实质本公司将拥有的金融资产划分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产等。
（2）按照经济实质将承担的金融负债再划分为两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。
（3）金融工具确认依据和计量方法
当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融资产，按照成本计量；
对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值；
与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
按照或有事项准则确定的金额；初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。
公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处理：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；
可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，应当直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。
（4）金融资产、金融负债的公允价值的确定：存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（5）金融资产的减值准备
公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下：
可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。
持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单项金额超过100万元的应收款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险组合计提坏账准备。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 20.00% | 20.00% |
| 3年以上 | 50.00% | 50.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 80.00% | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值。 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备 |
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货分类：原材料、在产品、半成品和产成品。
（2）存货的核算：存货按实际成本核算，领用发出按加权平均法计价，低值易耗品采用一次性摊销方法核算。
（3）存货的盘存制度：采用永续盘存制。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
（1）长期股权投资的分类
公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。
（2）投资成本的确定
A、同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。 合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本， 与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
B、非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
C、除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（4）确定对被投资单位具有重大影响的依据
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（5）确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制是指，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
（6）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
16、固定资产
（1）确认条件
同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 3 | 2.43-4.85 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3 | 9.70-19.40 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3 | 9.70-19.40 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 2-10 | 3 | 9.70-48.50 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出。
B、借款费用已经发生。C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产而发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
B、购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产计价：
A、外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
B、公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查而发生的支出。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生的支出。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；c、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
C、投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账。
E、非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。
F、接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相
关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。
（2）无形资产的后续计量
A、无形资产使用寿命的估计公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命；合同或法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
B、无形资产使用寿命的复核公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。必要时进行调整。C、无形资产的摊销公司对于使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法分期摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，每年末均进行减值测试。无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。
（3）无形资产减值准备
资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按本财务报表附注三-19所述方法计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查而发生的支出。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生的支出。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；c、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
（1）适用范围
资产减值主要包括长期股权投资、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、工程物资、无形资产（包括资本化的开发支出）、资产组和资产组组合、商誉等。
（2）可能发生减值资产的认定
在资产负债表日，公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
B、公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
C、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
F、公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
G、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（3）资产可收回金额的计量
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（4）资产减值损失的确定
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）资产组的认定及减值处理
有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
（6）商誉减值
公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于公司确定的报告分部。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组减值的规定进行处理。
23、长期待摊费用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用，以实际发生的支出入账并在其预计受益期内平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
（1）职工薪酬的范围
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（2）离职后福利
离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。A.设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。B.设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
（3）辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：A.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。B.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务。
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
C、该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各
种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
A、有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。B、或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。C、公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。C、收入的金额能够可靠计量。D、相关经济利益很可能流入公司。E、相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。
（2）提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
A、收入的金额能够可靠计量。B、相关的经济利益很可能流入公司。C、交易的完工进度能够可靠确定。D、交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量。在同一个会计年度内开始并完工的劳务，在完成劳务时确认收入。
（3）让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时予以确认：
A、相关的经济利益很可能流入公司。B、收入的金额能够可靠计量。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法：
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（5）公司收入实现的具体核算原则为：
| 内/外销 | 具体收入确认原则 |
| 内销 | 按购货方要求将产品交付客户并验收确认；销售收入金额已确定，并预计可以收回货款或已收讫货款；销售商品的成本能够可靠地计量。 |
| 外销 | 产品经海关报关出口，取得装货提单；销售收入金额已经确定，并预计可以收回货款或已收讫货款；销售商品的成本能够可靠地计量。 |
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中：
（1）政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）所得税的核算方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
（2）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中
产生的：
A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）递延所得税负债的确认
对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（4）递延所得税资产的减值
在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外,其他的情况应减记当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 执行新发布和修订的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》和《企业会计准则第 16 号——政府补助》 | 董事会 |
本公司已执行上述两项准则，对本公司的财务报表未产生影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售收入 | 17% |
| 城市维护建设税 | 免抵税额和应交流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15% |
| 教育费附加 | 免抵税额和应交流转税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 免抵税额和应交流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
企业所得税：公司于2017年已申请高新技术企业资格复审，现正处于资格审查阶段，因此，2017年1-6月暂按高新技术企业所得税的优惠税率15%计算。 增值税：根据财政部、国家税务总局2012年5月25日发布的《财政部、国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》（财税[2012]39号），公司出口产品享受增值税“免、抵、退”优惠政策。公司出口产品“其他未装配的工具用金属陶瓷类似品”适用退税率为13%。
3、其他
七、财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 63,966.42 | 12,112.03 |
| 银行存款 | 214,932,462.73 | 163,949,313.22 |
| 其他货币资金 | 62,137,025.00 | 44,281,525.00 |
| 合计 | 277,133,454.15 | 208,242,950.25 |
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 73,392,088.91 | 22,803,802.89 |
| 合计 | 73,392,088.91 | 22,803,802.89 |
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 70,913,066.14 | |
| 合计 | 70,913,066.14 |
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 120,117,324.97 | 100.00% | 6,020,156.54 | 5.01% | 114,097,168.43 | 99,226,773.36 | 100.00% | 4,968,049.95 | 5.01% | 94,258,723.41 |
| 合计 | 120,117,324.97 | 100.00% | 6,020,156.54 | 5.01% | 114,097,168.43 | 99,226,773.36 | 100.00% | 4,968,049.95 | 5.01% | 94,258,723.41 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 119,894,126.27 | 5,994,706.31 | 5.00% |
| 1至2年 | 191,895.03 | 19,189.50 | 10.00% |
| 2至3年 | 31,303.67 | 6,260.73 | 20.00% |
| 合计 | 120,117,324.97 | 6,020,156.54 | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,052,106.59元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司2017年6月30日按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为87,678,978.81元，占应收账款期末余额合计数的比例为72.99%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为4,383,948.94元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 47,856,507.88 | 99.66% | 20,538,758.44 | 99.28% |
| 1至2年 | 39,965.98 | 0.08% | 117,914.58 | 0.57% |
| 2至3年 | 91,854.58 | 0.19% | 30,755.42 | 0.15% |
| 3年以上 | 30,755.42 | 0.07% | ||
| 合计 | 48,019,083.86 | -- | 20,687,428.44 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的2017年6月30日余额前五名预付账款汇总金额为40,907,093.64元，占预付账款期末余额合计数的比例为85.19%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 261,118.67 | 100.00% | 35,055.93 | 13.43% | 226,062.74 | 284,682.69 | 100.00% | 27,636.68 | 9.71% | 257,046.01 |
| 合计 | 261,118.67 | 100.00% | 35,055.93 | 13.43% | 226,062.74 | 284,682.69 | 100.00% | 27,636.68 | 9.71% | 257,046.01 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 205,118.67 | 10,255.93 | 5.00% |
| 1至2年 | 20,000.00 | 2,000.00 | 10.00% |
| 2至3年 | 20.00% | ||
| 3年以上 | 20,000.00 | 10,000.00 | 50.00% |
| 3至4年 | 16,000.00 | 12,800.00 | 80.00% |
| 合计 | 261,118.67 | 35,055.93 | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额7,419.25元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 社保类 | 169,036.80 | 158,371.79 |
| 公积金 | 16,081.87 | 43,260.04 |
| 员工借款 | 16,000.00 | 22,000.00 |
| 其他 | 60,000.00 | 61,050.86 |
| 合计 | 261,118.67 | 284,682.69 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 社保类 | 169,036.80 | 1年以内 | 64.74% | 8,451.84 |
| 第二名 | 其他 | 20,000.00 | 1-2年 | 7.66% | 2,000.00 |
| 第三名 | 其他 | 20,000.00 | 3-4年 | 7.66% | 10,000.00 |
| 第四名 | 其他 | 20,000.00 | 1年以内 | 7.66% | 1,000.00 |
| 第五名 | 公积金 | 16,081.87 | 1年以内 | 6.16% | 804.09 |
| 合计 | -- | 245,118.67 | -- | 93.88% | 22,255.93 |
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 108,738,208.17 | 108,738,208.17 | 79,510,691.71 | 79,510,691.71 | ||
| 在产品 | 34,337,481.92 | 34,337,481.92 | 38,975,613.64 | 38,975,613.64 | ||
| 半成品 | 54,131,330.46 | 54,131,330.46 | 43,695,255.93 | 43,695,255.93 | ||
| 产成品 | 30,800,327.95 | 30,800,327.95 | 29,766,627.99 | 29,766,627.99 | ||
| 合计 | 228,007,348.50 | 228,007,348.50 | 191,948,189.27 | 191,948,189.27 | ||
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行理财产品 | 120,000,000.00 | |
| 未认证待抵扣增值税进项税额 | 29,272,467.44 | 28,667,947.50 |
| 预缴土地使用税 | 37,255.42 | |
| 合计 | 149,309,722.86 | 28,667,947.50 |
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具： | 63,763,490.85 | 63,763,490.85 | 12,763,490.85 | 12,763,490.85 | ||
| 按成本计量的 | 63,763,490.85 | 63,763,490.85 | 12,763,490.85 | 12,763,490.85 | ||
| 合计 | 63,763,490.85 | 63,763,490.85 | 12,763,490.85 | 12,763,490.85 | ||
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 潮州市湘桥区兆丰小额贷款股份有限公司 | 12,763,490.85 | 12,763,490.85 | 11.39% | 267,600.00 | ||||||
| 广州民营投资股份有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 0.17% | |||||||
| 潮州民营投资股份有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 4.76% | |||||||
| 合计 | 12,763,490.85 | 51,000,000.00 | 63,763,490.85 | -- | 267,600.00 |
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
| 可供出售权益工具项目 | 投资成本 | 期末公允价值 | 公允价值相对于成本的下跌幅度 | 持续下跌时间（个月） | 已计提减值金额 | 未计提减值原因 |
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
| 债券项目 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： |
| 1.期初余额 | 61,275,873.64 | 99,249,478.45 | 9,422,639.00 | 7,793,277.07 | 177,741,268.16 |
| 2.本期增加金额 | 245,189.77 | 1,021,735.51 | 1,983,119.69 | 132,562.24 | 3,382,607.21 |
| （1）购置 | 245,189.77 | 1,021,735.51 | 1,983,119.69 | 132,562.24 | 3,382,607.21 |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 170,940.16 | 170,940.16 | |||
| （1）处置或报废 | |||||
| （2）其他 | 170,940.16 | 170,940.16 | |||
| 4.期末余额 | 61,521,063.41 | 100,100,273.80 | 11,405,758.69 | 7,925,839.31 | 180,952,935.21 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 17,548,566.52 | 51,810,232.02 | 5,720,565.29 | 3,826,494.67 | 78,905,858.50 |
| 2.本期增加金额 | 1,355,772.57 | 3,957,011.15 | 340,913.65 | 350,415.46 | 6,004,112.83 |
| （1）计提 | 1,355,772.57 | 3,957,011.15 | 340,913.65 | 350,415.46 | 6,004,112.83 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 18,904,339.09 | 55,767,243.17 | 6,061,478.94 | 4,176,910.13 | 84,909,971.33 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 42,616,724.32 | 44,333,030.63 | 5,344,279.75 | 3,748,929.18 | 96,042,963.88 |
| 2.期初账面价值 | 43,727,307.12 | 47,439,246.43 | 3,702,073.71 | 3,966,782.40 | 98,835,409.66 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 综合大楼 | 21,714,379.55 | 正在办理中 |
| 氧化钨技改项目厂房 | 2,155,621.75 | 正在办理中 |
| 碳化钨粉车间 | 2,634,125.59 | 正在办理中 |
| 翔宇车间 | 732,733.30 | 正在办理中 |
| 制氢车间 | 313,095.08 | 正在办理中 |
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 研发中心工程 | 1,803,386.29 | 1,803,386.29 | 1,770,907.66 | 1,770,907.66 | ||
| 合金车间 | 4,926,861.85 | 4,926,861.85 | 4,872,051.85 | 4,872,051.85 | ||
| 径南工业区基础工程 | 14,705,815.02 | 14,705,815.02 | 5,242,377.11 | 5,242,377.11 | ||
| 三台衬板球磨机改造 | 108,238.63 | 108,238.63 | 108,238.63 | 108,238.63 | ||
| 钨粉末2#车间建设工程 | 1,209,733.74 | 1,209,733.74 | ||||
| 合计 | 22,754,035.53 | 22,754,035.53 | 11,993,575.25 | 11,993,575.25 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 研发中心工程 | 30,000,000.00 | 1,770,907.66 | 32,478.63 | 6.01% | 6.00% | 其他 | ||||||
| 合金车间 | 5,000,000.00 | 4,872,051.85 | 54,810.00 | 98.45% | 99.00% | 其他 | ||||||
| 径南工业区基础工程 | 20,000,000.00 | 5,242,377.11 | 9,463,437.91 | 73.53% | 74.00% | 募股资金 | ||||||
| 三台衬板球磨机改造 | 120,000.00 | 108,238.63 | 90.20% | 90.00% | 其他 | |||||||
| 钨粉末2#车间建设工程 | 30,000,000.00 | 1,209,733.74 | 4.03% | 4.00% | 募股资金 | |||||||
| 合计 | 85,120,000.00 | 11,993,575.25 | 10,760,460.28 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
21、工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 41,569,847.75 | 195,116.76 | 1,095,228.12 | 42,860,192.63 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 41,569,847.75 | 41,569,847.75 | 1,095,228.12 | 42,860,192.63 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 2,777,948.18 | 19,729.03 | 389,385.77 | ||
| 2.本期增加金额 | 434,097.66 | 6,230.22 | 75,829.26 | ||
| （1）计提 | 434,097.66 | 6,230.22 | 75,829.26 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 3,212,045.84 | 25,959.25 | 465,215.03 | 3,703,220.12 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 38,357,801.91 | 169,157.51 | 630,013.09 | 39,156,972.51 | |
| 2.期初账面价值 | 38,791,899.57 | 175,387.73 | 705,842.35 | 39,673,129.65 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 宿舍楼装修费 | 54,325.55 | 15,521.58 | 38,803.97 | ||
| 食堂装修费 | 47,852.91 | 26,101.68 | 21,751.23 | ||
| 合计 | 102,178.46 | 41,623.26 | 60,555.20 |
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 6,055,212.47 | 908,281.87 | 4,995,686.63 | 749,352.99 |
| 合计 | 6,055,212.47 | 908,281.87 | 4,995,686.63 | 749,352.99 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 908,281.87 | 749,352.99 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程设备款 | 27,734,230.62 | 1,804,520.80 |
| IPO中介费 | 3,314,433.97 | |
| 合计 | 27,734,230.62 | 5,118,954.77 |
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 11,700,000.00 | |
| 保证借款 | 29,500,000.00 | 3,000,000.00 |
| 信用借款 | 24,500,000.00 | 15,000,000.00 |
| 抵押+保证借款 | 88,600,000.00 | 34,200,000.00 |
| 合计 | 142,600,000.00 | 63,900,000.00 |
短期借款分类的说明：
本公司按短期借款的借款条件对短期借款进行分类。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 206,161,000.00 | 147,605,000.00 |
| 合计 | 206,161,000.00 | 147,605,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 22,926,724.02 | 29,732,055.18 |
| 1-2年 | 59,516.25 | 348,021.99 |
| 2-3年 | 62,131.05 | 12,912.20 |
| 3年以上 | 136,781.81 | 125,670.28 |
| 合计 | 23,185,153.13 | 30,218,659.65 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 6,055,058.42 | 6,544,376.73 |
| 合计 | 6,055,058.42 | 6,544,376.73 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 150,000.00 | 15,582,004.35 | 15,732,004.35 | |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,264,741.22 | 1,264,741.22 | ||
| 合计 | 150,000.00 | 16,846,745.57 | 16,996,745.57 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 150,000.00 | 12,508,242.30 | 12,658,242.30 | |
| 2、职工福利费 | 1,976,180.53 | 1,976,180.53 | ||
| 3、社会保险费 | 953,967.52 | 953,967.52 | ||
| 其中：医疗保险费 | 874,594.90 | 874,594.90 | ||
| 工伤保险费 | 43,028.92 | 43,028.92 | ||
| 生育保险费 | 36,343.70 | 36,343.70 | ||
| 4、住房公积金 | 143,614.00 | 143,614.00 | ||
| 合计 | 150,000.00 | 15,582,004.35 | 15,732,004.35 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,226,376.60 | 1,226,376.60 | ||
| 2、失业保险费 | 38,364.62 | 38,364.62 | ||
| 合计 | 1,264,741.22 | 1,264,741.22 |
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,503,074.67 | 297,144.51 |
| 企业所得税 | 3,360,753.57 | 3,968,691.07 |
| 个人所得税 | 22,184.09 | |
| 城市维护建设税 | 116,626.81 | 22,582.66 |
| 印花税 | 39,015.40 | 30,469.90 |
| 教育费附加 | 49,982.92 | 9,678.27 |
| 地方教育附加 | 33,321.95 | 6,452.19 |
| 房产税 | 222,983.33 | |
| 合计 | 5,325,758.65 | 4,357,202.69 |
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 生育保险费 | 10,706.00 | |
| 其它 | 280,575.00 | |
| 合计 | 291,281.00 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的递延收益 | 2,716,590.00 | 2,716,590.00 |
| 合计 | 2,716,590.00 | 2,716,590.00 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 14,783,779.86 | 1,358,295.02 | 13,425,484.84 | ||
| 合计 | 14,783,779.86 | 1,358,295.02 | 13,425,484.84 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高性能超细碳化钨循环技术改造项目 | 9,166,666.53 | 1,000,000.02 | 8,166,666.51 | 与资产相关 | ||
| 新型十五管还原炉双层推舟结构技术改造项目 | 420,000.00 | 40,000.00 | 380,000.00 | 与资产相关 | ||
| 年产3000吨高性能碳化钨循环技改扩建项目 | 3,840,000.00 | 240,000.00 | 3,600,000.00 | 与资产相关 | ||
| 200t/a硬质合金研发生产线技术 | 1,357,113.33 | 78,295.00 | 1,278,818.33 | 与资产相关 |
| 改造项目 | ||||||
| 合计 | 14,783,779.86 | 1,358,295.02 | 13,425,484.84 | -- |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 75,000,000.00 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 178,462,181.43 | 223,539,122.95 | 402,001,304.38 | |
| 合计 | 178,462,181.43 | 223,539,122.95 | 402,001,304.38 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司发行股票共筹得人民币285500000.00元，扣除承销费用及其他发行费用共计37486300.00元后，净筹得人民币248013700.00元，其中人民币25000000.00元为股本，人民币223013700.00元为资本公积。
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 20,043,211.01 | 491,192.98 | 19,552,018.03 | |
| 合计 | 20,043,211.01 | 491,192.98 | 19,552,018.03 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 24,857,117.80 | 24,857,117.80 | ||
| 合计 | 24,857,117.80 | 24,857,117.80 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 167,464,060.23 | 127,313,331.43 |
| 调整后期初未分配利润 | 167,464,060.23 | 127,313,331.43 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 36,970,633.43 | 34,712,155.94 |
| 应付普通股股利 | 10,000,000.00 | 11,250,000.00 |
| 期末未分配利润 | 194,434,693.66 | 150,775,487.37 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 421,903,294.55 | 352,537,325.48 | 354,592,394.97 | 289,289,431.98 |
| 其他业务 | 84,861.54 | 82,740.00 | ||
| 合计 | 421,903,294.55 | 352,537,325.48 | 354,677,256.51 | 289,372,171.98 |
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 500,950.95 | 542,450.57 |
| 教育费附加 | 214,693.27 | 232,478.83 |
| 房产税 | 222,983.33 | |
| 土地使用税 | 524,877.90 | |
| 印花税 | 183,501.00 | |
| 地方教育附加 | 143,128.85 | 154,985.88 |
| 合计 | 1,790,135.30 | 929,915.28 |
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运杂费用 | 1,790,544.61 | 1,414,162.98 |
| 职工薪酬 | 1,228,971.80 | 1,032,161.60 |
| 业务费用 | 115,272.18 | 40,704.00 |
| 差旅费用 | 71,851.92 | 49,980.70 |
| 办公费用 | 60,372.87 | 101,496.43 |
| 其他 | 20,489.71 | 29,015.50 |
| 合计 | 3,287,503.09 | 2,667,521.21 |
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 技术开发费 | 12,750,165.02 | 13,403,960.36 |
| 职工薪酬 | 6,230,280.85 | 4,864,404.88 |
| 折旧与摊销 | 1,757,665.98 | 1,743,938.56 |
| 办公费用 | 609,069.58 | 662,961.99 |
| 业务费用 | 378,544.24 | 274,979.78 |
| 中介机构费 | 239,442.72 | 194,887.88 |
| 行车费用 | 185,594.58 | 259,862.38 |
| 差旅费用 | 168,805.60 | 192,340.62 |
| 监测排污费 | 44,094.00 | 57,854.00 |
| 税费 | 1,121,998.13 | |
| 其他 | 105,347.26 | 19,535.51 |
| 合计 | 22,469,009.83 | 22,796,724.09 |
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 2,094,187.73 | 2,693,144.32 |
| 减：利息收入 | 581,826.75 | 515,984.94 |
| 汇兑损益 | 2,119,561.69 | -1,217,714.06 |
| 手续费 | 258,345.07 | 204,625.66 |
| 合计 | 3,890,267.74 | 1,164,070.98 |
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 1,059,525.84 | -146,232.56 |
| 合计 | 1,059,525.84 | -146,232.56 |
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 267,600.00 | 327,893.74 |
| 其他 | 1,152,952.82 | |
| 合计 | 1,420,552.82 | 327,893.74 |
其他说明：
69、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
70、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 3,494,895.02 | 2,864,000.02 | 3,494,895.02 |
| 财政奖励 | 100,000.00 | ||
| 其他 | 10,000.00 | 10,000.00 | |
| 合计 | 3,504,895.02 | 2,964,000.02 | 3,504,895.02 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高性能超细碳化钨循环技术改造项目 | 1,000,000.02 | 1,000,000.02 | 与资产相关 | |||||
| 新型十五管还原炉双层推舟机构技术改造项目 | 40,000.00 | 40,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 年产3000吨高性能碳化钨循环技改扩建项目 | 240,000.00 | 240,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 200吨硬质合金研发生产线技术改造项目 | 78,295.00 | 与资产相关 | ||||||
| 2016年第一批电机能效提升财政补贴专项资金 | 186,200.00 | 与收益相关 | ||||||
| 2015年省企业研究开发省级财政补助资金（第二批） | 1,376,800.00 | 与收益相关 | ||||||
| 龙岩陆地港进出口货值资金补助 | 10,500.00 | 与收益相关 | ||||||
| 扶持龙岩陆地港加快发展的财政补贴 | 10,500.00 | 与收益相关 | ||||||
| 2016年省给工业与信息发展专项资金 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 2015年度湘桥扶持企业开拓市场专项资金 | 20,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| EFT电机能 | 116,600.00 | 与收益相关 |
| 效提升补贴资金 | ||||||||
| 2017年省级治污保洁和节能减排专项资金 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | 3,494,895.02 | 2,864,000.02 | -- |
其他说明：
71、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他支出 | 400.00 | ||
| 合计 | 400.00 |
其他说明：
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 4,983,270.56 | 6,283,861.42 |
| 递延所得税费用 | -158,928.88 | 188,561.93 |
| 合计 | 4,824,341.68 | 6,472,423.35 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 41,794,975.11 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 6,269,246.27 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 29,628.99 |
| 从参股公司取得的现金分红收入 | -40,140.01 |
| 技术开发费加计扣除的影响 | -1,434,393.57 |
| 所得税费用 | 4,824,341.68 |
其他说明
73、其他综合收益
详见附注。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的政府补助 | 2,136,600.00 | 1,584,000.00 |
| 收到的政府奖励 | 100,000.00 | |
| 收到的银行存款利息 | 581,826.75 | 515,984.94 |
| 其他 | 314,845.02 | 10,550.43 |
| 合计 | 3,033,271.77 | 2,210,535.37 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付营业费用和管理费用等 | 16,384,921.74 | 16,387,811.14 |
| 其他 | 400.00 | |
| 合计 | 16,384,921.74 | 16,388,211.14 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到与资产相关的政府补助 | 920,000.00 | |
| 合计 | 920,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行理财产品 | 120,000,000.00 |
| 合计 | 120,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| IPO中介费用 | 188,679.25 | |
| 银行承兑汇票及信用证保证金 | 17,855,500.00 | 9,648,831.35 |
| 合计 | 17,855,500.00 | 9,837,510.60 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 36,970,633.43 | 34,712,155.94 |
| 加：资产减值准备 | 1,059,525.84 | -146,232.56 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 6,004,112.83 | 5,724,347.00 |
| 无形资产摊销 | 516,157.14 | 507,785.46 |
| 长期待摊费用摊销 | 41,623.26 | 41,623.26 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,094,187.73 | 2,693,144.32 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,420,552.82 | -327,893.74 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -158,928.88 | 188,561.93 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -36,059,159.23 | -22,353,593.84 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -71,944,591.92 | 153,712.37 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 | 28,100,255.52 | 30,124,177.70 |
| 列） | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -34,796,737.10 | 51,317,787.84 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 214,996,429.15 | 139,067,939.37 |
| 减：现金的期初余额 | 163,961,425.25 | 120,407,185.35 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 51,035,003.90 | 18,660,754.02 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 214,996,429.15 | 163,961,425.25 |
| 其中：库存现金 | 63,966.42 | 69,632.06 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 214,932,462.73 | 138,998,307.31 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 214,996,429.15 | 163,961,425.25 |
其他说明：
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 62,137,025.00 | 为本公司银行承兑汇票设置质押担保 |
| 固定资产 | 7,662,177.11 | 为本公司银行借款及银行承兑汇票设置抵押担保 |
| 无形资产 | 38,357,801.91 | 为本公司银行借款及银行承兑汇票设置抵押担保 |
| 合计 | 108,157,004.02 | -- |
其他说明：
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 65,507,664.02 |
| 其中：美元 | 9,669,884.25 | 6.7744 | 65,507,663.87 |
| 欧元 | 0.02 | 7.7496 | 0.15 |
| 应收账款 | -- | -- | 53,858,192.77 |
| 其中：美元 | 7,950,252.83 | 6.7744 | 53,858,192.77 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 潮州市众达投资有限公司 | 持有本公司股份5%以上的股东、同一控制人 |
| 潮州启龙贸易有限公司 | 持有本公司股份5%以上的股东、同一控制人 |
| 新疆天科汇能环境工程有限公司 | 同一控制人 |
| 新疆坤祥矿业开发有限公司 | 实际控制人参股的企业 |
| 广州市力奥盈辉投资合伙企业 | 持有本公司股份5%以上的股东 |
| 潮州市湘桥区兆丰小额贷款股份有限公司 | 参股企业 |
| 佛山顺德龙江镇永隆电脑间棉有限公司 | 实际控制人儿媳胡琦玲父母现持有100%股权 |
| 胡绮玲 | 公司董事陈伟东之配偶 |
| 佟永峰 | 公司副总经理、董事会秘书李盛意之配偶 |
| 黄慕洁 | 公司监事付胜之配偶 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 陈启丰、陈宏音 | 100,000,000.00 | 2013年03月18日 | 2019年12月18日 | 否 |
| 陈启丰 | 100,000,000.00 | 2015年05月18日 | 2020年05月18日 | 否 |
| 陈启丰 | 100,000,000.00 | 2015年08月12日 | 2016年08月12日 | 是 |
| 陈启丰 | 62,700,000.00 | 2016年02月24日 | 2017年02月24日 | 是 |
| 陈宏音 | 62,700,000.00 | 2016年02月24日 | 2017年02月24日 | 是 |
| 陈启丰、陈宏音 | 250,000,000.00 | 2016年03月15日 | 2017年03月14日 | 是 |
| 陈启丰、陈宏音 | 150,000,000.00 | 2016年10月14日 | 2017年10月11日 | 否 |
| 陈启丰 | 62,610,000.00 | 2017年02月24日 | 2018年02月24日 | 否 |
| 陈宏音 | 62,610,000.00 | 2017年02月24日 | 2018年02月24日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 831,795.06 | 819,589.56 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
没有发生销售退回事项
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,494,895.02 | 政府补助 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 10,000.00 | 其他 |
| 减：所得税影响额 | 525,734.25 | |
| 合计 | 2,979,160.77 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.36% | 0.39 | 0.39 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.93% | 0.35 | 0.35 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
三、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。