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三利谱：2022年半年度报告 （下载公告）
公告日期:2022-08-26

深圳市三利谱光电科技股份有限公司

2022年半年度报告

2022年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人张建军、主管会计工作负责人张建飞及会计机构负责人(会计主管人员)余海艳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告所涉及的发展战略及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能面对的风险，敬请投资者关注相关内容。公司郑重提醒广大投资者：《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮咨询网（www.cninfo.com.cn）为公司选定的信息披露媒体，公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准，请广大投资者理性投资，注意风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 22

第五节 环境和社会责任 ...... 24

第六节 重要事项 ...... 26

第七节 股份变动及股东情况 ...... 30

第八节 优先股相关情况 ...... 35

第九节 债券相关情况 ...... 36

第十节 财务报告 ...... 37

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作责任人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

（三）载有法定代表人签名的2022年半年度报告原件。

（四）其他备查文件。

释义

释义项指释义内容
发行人、本公司、公司、股份公司、三利谱指深圳市三利谱光电科技股份有限公司
三利谱材料指深圳市三利谱光电材料有限公司，三利谱全资子公司
合肥三利谱光电指合肥三利谱光电科技有限公司，三利谱控股子公司
合肥三利谱材料指合肥三利谱光电材料有限公司，三利谱全资子公司
莆田三利谱指莆田三利谱光电科技有限公司，三利谱全资子公司
三利谱技术指深圳市三利谱光电技术有限公司，三利谱全资子公司
证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会
交易所、证券交易所指深圳证券交易所
偏光片指一种由多层高分子材料复合而成的具有产生偏振光功能的光学薄膜。目前主要有5种不同裁切幅宽的生产线，分别为500mm、650mm、1330mm、1490mm、2500mm，其中，500mm、650mm 统称为窄幅，其余三种统称为宽幅
LCD指Liquid Crystal Display，液晶显示器或液晶显示技术
TFT-LCD指Thin Film Transistor-LCD，薄膜晶体管型液晶显示器
STN-LCD指Super Twisted Nematic-LCD，超扭曲向列型液晶显示器
OLED指Organic Light-Emitting Diode，有机发光二极管显示器
AMOLED指Active-Matrix Organic Light-Emitting Diode，有源矩阵有机发光二极管显示器
LTPS指Low Temperature Poly-Silicon，低温多晶硅
3D指Three Dimensions，三维、立体
TAC指Triacetyl Cellulose，三醋酸纤维素
PVA指polyvinyl alcohol，聚乙烯醇，一种有机化合物，用于制造聚乙烯醇缩醛、耐汽油管道和维尼纶合成纤维、织物处理剂、乳化剂、纸张涂层、粘合剂、胶水等
PET指polyethylene erephthalate，聚对苯二甲酸乙二醇酯，由对苯二甲酸（PTA）和乙二醇（EG）在催化剂的作用下经加热缩聚而成的一种结晶性高聚物
A股指在境内上市的人民币普通股
元指人民币元
报告期指2022年1月1日至2022年6月30日
期末、本期末、报告期末指2022年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称三利谱股票代码002876
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称深圳市三利谱光电科技股份有限公司
公司的中文简称（如有）三利谱
公司的外文名称（如有）ShenzhenSunnypol Optoelectronics Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Sunnypol
公司的法定代表人张建军

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名黄慧董玉钧
联系地址深圳市光明新区公明办事处楼村社区第二工业区同富一路5号第1-9栋深圳市光明新区公明办事处楼村社区第二工业区同富一路5号第1-9栋
电话0755-366768880755-36676888
传真0755-366768880755-36676888
电子信箱dsh@sunnypol.comdongyujun@sunnypol.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□适用?不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用?不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用?不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是?否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入（元）1,092,050,728.241,168,365,169.93-6.53%
归属于上市公司股东的净利润（元）136,910,870.72186,326,671.83-26.52%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）125,916,848.39183,645,699.05-31.43%
经营活动产生的现金流量净额（元）112,614,342.25132,521,164.30-15.02%
基本每股收益（元/股）0.791.07-26.17%
稀释每股收益（元/股）0.791.07-26.17%
加权平均净资产收益率6.35%9.84%-3.49%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）3,810,557,354.983,868,138,285.26-1.49%
归属于上市公司股东的净资产（元）2,196,104,174.162,117,542,174.703.71%

注：本期员工股权激励费用分摊导致归属于上市公司股东的净利润减少829.46万元。

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元

项目金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-30,777.45
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）15,797,366.18
委托他人投资或管理资产的损益6,365,821.09
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易-8,996,210.40
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-63,899.89
减：所得税影响额2,004,806.93
少数股东权益影响额（税后）73,470.27
合计10,994,022.33

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司主营业务情况

公司主要从事偏光片产品的研发、生产和销售，主要产品包括TFT系列和黑白系列偏光片两类。偏光片是将聚乙烯醇（PVA）膜和三醋酸纤维素（TAC）膜经拉伸、复合、涂布等工艺制成的一种高分子材料，是液晶显示面板的关键原材料之一。公司主要为手机、电脑、液晶电视等消费类电子产品液晶显示屏，汽车电子、医疗器械、仪器仪表等工控类电子产品液晶显示屏，以及3D眼镜、防眩光太阳镜等提供偏光片产品及周边产品技术解决方案。 公司为我国国内少数具备TFT-LCD用偏光片生产能力的企业之一，凭借稳定的产品质量，公司已成为了国内主要液晶面板和主要液晶显示模组生产企业的合格供应商。

（二）主营产品简介

1、偏光片工作原理

偏光片全称为偏振光片，可控制特定光束的偏振方向。自然光在通过偏光片时，振动方向与偏光片透过轴垂直的光将被吸收，透过光只剩下振动方向与偏光片透过轴平行的偏振光。液晶显示模组中有两张偏光片分别贴在玻璃基板两侧，下偏光片用于将背光源产生的光束转换为偏振光，上偏光片用于解析经液晶电调制后的偏振光，产生明暗对比，从而产生显示画面。液晶显示模组的成像必须依靠偏振光，少了任何一张偏光片，液晶显示模组都不能显示图像。液晶显示模组的基本结构如下图所示：

2、偏光片基本结构

偏光片主要由PVA膜、TAC膜、保护膜、离型膜和压敏胶等复合制成。偏光片的基本结构如下图所示：

偏光片的基本结构

偏光片中起偏振作用的核心膜材是PVA膜。PVA膜经染色后吸附具有二向吸收功能的碘分子，通过拉伸使碘分子在PVA膜上有序排列，形成具有均匀二向吸收性能的偏光膜，其透过轴与拉伸的方向垂直。PVA膜拉伸及碘分子排列情况如下表所示：

构成偏光片的各种主要膜材所具备的特性及作用如下表所示：

序号类型性状作用
1PVA膜聚乙烯醇，具有高透明、高延展性、好的碘吸附作用、良好的成膜特性等特点，延伸前厚度有75微米、60微米、45微米等几种规格。该层膜吸附碘的二向吸收分子后经过延伸配向，起到偏振的作用，是偏光片的核心部分，决定了偏光片的偏光性能、透过率、色调等关键光学指标。
2TAC膜三醋酸纤维素膜，具有优异的支撑性、光学均匀性和高透明性，耐酸碱、耐紫外线，厚度主要有80微米、60微米、40微米、25微米等多种规格。一方面作为PVA膜的支撑体，保证延伸的PVA膜不会回缩，另一方面保护PVA膜不受水汽、紫外线及其他外界物质的损害，保证偏光片的环境耐候性。
3保护膜具有高强度，透明性好、耐酸碱、防静电等特点，一般厚度为58微米。一面涂布有感压胶黏剂，贴合在偏光片上可以保护偏光片本体不受外力损伤。
4压敏胶也称感压胶，与TAC具有很好的粘附性，透明性好，残胶少。偏光片用压敏胶的厚度一般为20微米左右。是偏光片贴合在LCD面板上的胶材，决定了偏光片的粘着性能及贴片加工性能。
5离型膜单侧涂布硅涂层的PET（聚对苯二甲酸乙二醇酯）膜，具有强度高、不易变形、透明性好、表面平整度高等特点，不同应用具有不同剥离强度。在偏光片贴合到LCD之前，保护压敏胶层不受损伤，避免产生贴合气泡。
6反射膜为单侧蒸铝的PET膜，反射率高。主要用于不自带光源的反射型LCD，将外界
光反射回来作为显示的光源。
7位相差膜也称为补偿膜，不同的应用具有不同的光学各向异性及补偿量。用于补偿液晶显示器内部液晶材料的位相差，起到提升液晶显示器的对比度、观看视角，校正显示颜色等作用。

3、主要产品特点及应用领域

偏光片主要性能指标包括光学特性、机械性能和可靠性三方面。光学特性主要是指偏光片的透过率、偏振度和色调等参数；机械性能主要包括偏光片的翘曲度、偏光片压敏胶的粘结强度等；可靠性则是衡量偏光片耐久性的指标，其评价方法是将偏光片放置在高温、低温、高温高湿等环境试验箱中经过一定的时间后，检查其外观和光学性能的变化。

公司生产的偏光片产品按照应用领域的不同，分为TFT-LCD系列偏光片和黑白系列（TN\STN\OLED）偏光片两大类，前者主要应用于彩色TFT液晶显示屏，后者主要应用于单色及假彩色液晶显示屏，两者区别主要在于对偏光片性能指标要求不同。 公司的TFT-LCD系列偏光片产品，根据使用功能及具体膜材的差异，可以分为普通功能偏光片、宽视角功能偏光片和增亮功能偏光片。其中，宽视角功能偏光片使用超宽视角薄膜作为保护膜，可以使液晶显示器获得更好地可视角度；增亮功能偏光片在普通偏光片中加入了一层增亮膜，可以在同等功耗下使LCD显示器呈现更高的亮度。相较于普通功能偏光片，宽视角功能偏光片和增亮功能偏光片售价更高。公司各类偏光片产品及其主要用途如下：

偏光片类型应用终端名称终端图片

TFT系列偏光片

TFT系列偏光片手机、电脑、液晶电视、3D眼镜片等
黑白系列偏光片仪器仪表、计算器、车载电子、手表、MP3、收音机等

（三）主要经营模式

1、采购模式

公司设立了采购部负责原材料采购，采购部根据生产部门的物料计划制作采购订单，根据生产部要求的不同材料品种和质量标准，优先从公司现有合作的供应商名录中选择供应商执行订单。

由于中国偏光片长期依赖进口，上游的主要原材料集中在日本、韩国、中国台湾等国家或地区。因此，发行人所需PVA膜、TAC膜和压敏胶水等原材料主要向境外采购。由于境外采购周期较长，公司通常会根据下游大客户的生产情况，从境外采购原材料进行储备，保持一定比例的合理库存。

按照公司与主要供应商的协议，公司境外采购货款一般采用信用证（L/C）结算，信用证期限主要为60天，境内货款一般采用电汇方式结算，账期一般为月结30天或月结60天。

2、生产模式

公司产品采取“以销定产，并保持适当安全库存”的生产政策，根据客户提供的备料计划和订单情况来确定生产计划。由于公司采购周期较长，因此公司通常在月末取得客户未来两个月的采购计划，并进行提前备料生产，取得客户订单后，再依据客户订单情况对生产计划进行调整。

3、销售模式

公司建立了以客户为导向的营销运作机制，由市场营销部负责产品销售和客户开发、关系维护等工作。

公司销售流程主要是先通过行业展会、业务员联络等方式，与潜在客户取得联系，提供少量产品试用，测试产品的质量和性能，产品测试合格后，双方对报价和交易方式（含结算币种、付款条件）进行磋商，先小批量供货，产品质量得到客户认可后，再开始大批量供货。

下游大型面板生产企业对产品质量及供应稳定性要求较高，在产品测试合格后，会对公司是否具备供应商资格进行全方位认证，认证通过以后，公司即可成为其合格供应商。通过大客户的供应商认证体系之后，双方合作关系较为稳定。公司组建了专门的团队负责协调和组织公司通过大客户的导入认证，并提供后续服务。

公司主要客户的销售账期主要为月结60天或月结90天，以汇款或承兑汇票方式结算。月结60天或月结90天，即本月供货，下月月底之前对账确认客户需结算的货款，确认后60天或90天内支付货款，回款周期约为90-120天。

（四）报告期内主要的业绩驱动因素

详见本章节“二、核心竞争力分析”。

二、核心竞争力分析

1、技术优势

公司是国家高新技术企业，作为偏光片国产化的主要推动者之一，公司高度重视技术研发创新，研发投入力度不断加大。公司经过多年的技术积累，自主研发并掌握了PVA延伸技术、PVA复合技术、压敏胶开发技术、翘曲控制技术、外观自动检查技术以及设备设计和集成技术等偏光片生产核心技术，打破了偏光片长期由日本、韩国和中国台湾企业垄断的局面，为公司在偏光片行业的进一步发展打下了坚实的基础。

目前，公司已具备满足下游众多应用领域要求所需偏光片的生产能力。产品类型包括TN偏光片、STN偏光片、TFT偏光片、OLED偏光片、3D眼镜用偏光片等，产品有效厚度最薄已达到79μm，并可提供90μm 、120μm 、130μm、150μm、210μm等不同厚度产品。同时，公司可根据客户需求，提供不同类型及厚度搭配的产品以支持客户的产品设计，并与客户联合开发具有特殊用途的偏光片产品。

2、人才优势

公司管理团队从业经验丰富。公司管理层及在生产、研发、销售等各环节的主要管理人员均拥有多年的偏光片行业从业经验，对于行业的发展趋势、产品的技术发展方向、市场需求的变动情况等方面均有深刻的认知，在产品开发、材料设计制备、加工工艺、生产管理、客户开拓等方面积累了丰富的理论和实践经验，可以据市场情况推陈出新，使公司具备较强的竞争力和盈利能力。

公司研发团队稳定且经验丰富。公司创始人及现任董事长张建军先生，是行业内资深专家，曾主持了国内多条偏光片生产线的安装调试，参与制定了行业的国家标准《液晶显示器件的测试方法》（GB/T4619-1996），获得由国家工信部等多部门共同颁发的荣获“2010年度中国光电显示行业杰出贡献奖”，获得中国科技部2016年创新创业人才奖，获聘深圳市发展和改革委员会高技术产业项目评审专家、全国光学功能薄膜材料标准化技术委员会委员，2018年入选国家高层次人才特殊支持计划领军人才。

公司人才储备体系完善。公司不断通过自身培养与外部招聘的方式积聚人才，同时，公司与高校联合建立产学研基地，努力建设偏光片技术创新平台和人才培育平台。

3、产品质量优势

公司自成立以来，高度重视产品质量管理，积累了丰富的产品质量控制经验，建立了完善的质量控制管理体系。公司

通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证，在研发、检测、采购、生产等各环节进行实时质量控制，同时，公司实行严格的绩效考核和责任管理制度，按每个生产班组进行业绩考核，任务细分，责任到人，为产品质量提供了有力保证。目前公司产品已通过SGS、CTI检测，符合RoHS和REACH指令要求，客户认可度不断提升。

4、服务优势

由于偏光片产品对光学指标、机械性能等要求较高，且种类繁杂，客户个性化需求多，因此，快速响应客户需求，合理安排生产按期交货需要企业具备丰富的生产经验以及完善的服务团队。

公司与客户建立了良性的互动关系，按月取得客户的生产排程计划，并以此采购备料，公司在取得订单后快速安排生产，严格按期交货。针对深圳地区客户公司安排随时送货，保证客户生产运转。同时，公司售后服务人员定期拜访客户，了解客户需求并向研发团队做出反馈，以实时跟踪客户需求导向，进行技术储备。

5、营销优势

公司一直秉承“技术创新，合作共赢”的经营理念，以技术优势带动产品优势，以产品优势强化品牌优势。凭借着过硬的技术实力、可靠的产品质量、稳定的供应能力、良好的售后服务水平，公司与多家下游企业建立了稳定的合作关系，已成为多家国内液晶面板企业的合格供应商。上述客户对公司产品的认可，将产生较强的示范效应，对提升公司的品牌形象和知名度、拓展客户起到了促进作用。

6、政策优势

平板显示产业作为国家重点扶持产业，是列入国家“十二五”发展规划和《2006年至2020年信息产业中长期发展纲要》中最重要的发展项目之一。偏光片是平板显示产业的重要组成部分，公司的发展为国内偏光片市场规模的日益扩大贡献了力量，大大降低了国内面板企业对进口偏光片的依赖，促使液晶面板的本土化产业链日趋完整。公司通过了国家级高新技术企业认定，偏光片项目多次获得国家及省市的政策、资金支持，享受国内无法生产的自用生产性原材料进口免征关税的优惠政策。同时三利谱不断加强供应商管理，完善整体采购策略，严控供应商数量的同时引入竞争机制，着力引进有价格竞争力的新材料，助推材料国产化，进一步降低生产成本，提高产品竞争力。

三、主营业务分析

概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入1,092,050,728.241,168,365,169.93-6.53%
营业成本845,280,577.78866,181,539.47-2.41%
销售费用6,519,022.1610,617,261.13-38.60%主要系2022年销售人员薪酬考核方式变更所致
管理费用30,413,264.9327,504,536.2110.58%主要系员工股权激励本期分摊费用829.46万元
财务费用-9,144,970.47-7,563,307.33-20.91%
所得税费用28,867,751.1715,124,727.1390.86%主要系去年同期合肥子公司弥补以前年度亏损所致
研发投入63,096,831.0147,986,182.3831.49%主要系研发人员及研发项目增加所致
经营活动产生的现金流量净额112,614,342.25132,521,164.30-15.02%
投资活动产生的现金-106,517,936.06-335,289,775.0368.23%主要系定增资金理财
流量净额到期增加所致
筹资活动产生的现金流量净额-132,263,414.17-28,384,805.50-365.97%主要系本期借款减少及分红增加所致
现金及现金等价物净增加额-128,115,566.91-233,706,292.5845.18%主要系定增资金理财到期增加所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用?不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计1,092,050,728.24100%1,168,365,169.93100%-6.53%
分行业
偏光片1,083,250,591.0799.19%1,167,062,844.9599.89%-7.18%
其他8,800,137.170.81%1,302,324.980.11%575.73%
分产品
TFT1,023,531,747.9893.72%1,114,965,609.3895.43%-8.20%
黑白59,718,843.095.47%52,097,235.574.46%14.63%
其他8,800,137.170.81%1,302,324.980.11%575.73%
分地区
内销1,023,135,292.5993.69%1,098,334,097.4494.01%-6.85%
外销68,915,435.656.31%70,031,072.495.99%-1.59%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用

单位：元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
偏光片1,083,250,591.07841,628,653.7022.31%-7.18%-2.82%-3.49%
分产品
TFT1,023,531,747.98810,532,735.9420.81%-8.20%-2.67%-4.50%
分地区
内销1,023,135,292.59785,990,543.6423.18%-6.85%-1.89%-3.88%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

四、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位：元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益-4,043,007.47-2.36%主要系远期外币锁汇否
亏损所致
公允价值变动损益-230,182.65-0.13%主要系理财利息收入减少所致否
资产减值6,935,292.694.05%主要系海关保证金退还所致否
营业外收入29,759.390.02%主要系罚款所致否
营业外支出124,436.730.07%主要系捐赠及质量扣款所致否
其他收益15,797,366.189.23%主要系政府补助所致否

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金452,969,861.4611.89%545,031,238.9614.09%-2.20%主要系银行贷款减少所致
应收账款668,483,164.2917.54%708,521,877.2918.32%-0.78%主要系销售收入略减所致
合同资产0.000.00%0.000.00%0.00%不适用
存货656,816,747.1617.24%496,696,558.6312.84%4.40%主要系龙岗子公司量产备货所致
投资性房地产0.000.00%0.000.00%0.00%不适用
长期股权投资0.000.00%0.000.00%0.00%不适用
固定资产1,043,962,827.0827.40%1,043,144,974.9826.97%0.43%合理波动
在建工程235,187,971.586.17%252,340,374.256.52%-0.35%合理波动
使用权资产19,228,598.810.50%23,256,187.600.60%-0.10%合理波动
短期借款871,745,746.4022.88%922,266,300.4323.84%-0.96%合理波动
合同负债4,004,676.190.11%6,573,807.800.17%-0.06%合理波动
长期借款106,212,577.322.79%126,261,258.293.26%-0.47%合理波动
租赁负债12,294,415.990.32%16,190,281.430.42%-0.10%合理波动

2、主要境外资产情况

□适用 ?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

□适用 ?不适用

4、截至报告期末的资产权利受限情况

截至2022年06月30日，其他货币资金中包含信用证保证金137,529,040.84元、保函保证金2,340.78元、银行承兑汇票保证金20,000,000.00元，合计157,531,381.62元全部为使用受限的货币资金；无形资产龙岗土地账面价值13,226,492.40元因贷款抵押为使用受限资产。

六、投资状况分析

1、总体情况

□适用 ?不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2） 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

（1） 募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位：万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2020年非公开发行85,426.600000.00%88,051.61用途：项目后续付款；去0
向：募集资金账户存储
合计--85,426.600000.00%88,051.61--0
募集资金总体使用情况说明
公司2020年度募集资金： 经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市三利谱光电科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]48号）核准，公司以非公开发行股票的方式向16名特定对象共发行2,080万股人民币普通股（A 股），发行价格为42.03元/股。本次发行募集资金总额87,422.40万元，扣除发行费用后的募集资金净额为85,426.60万元。上述募集资金已于2020年5月29日经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并出具了《验资报告》（天健验〔2020〕3-33号）。截至2022年6月30日，已累计投入募集资金总额0.00万元，募集资金专户的期末结余8051.61万元。 公司于2022年3月17日召开的第四届董事会2022年第三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币4亿元（含4亿元）额度的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买短期（不超过12个月）安全性高、流动性好、低风险、稳健型、保本型理财产品。保荐机构已出具核查意见书，独立董事、监事会已按照相关规定发表同意意见。 公司于2022年4月25日召开的第四届董事会2022年第四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币40,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月。公司保证暂时用于补充流动资金的款项到期将及时、足额归还至募集资金专户。保荐机构已出具核查意见书，独立董事、监事会已按照相关规定发表同意意见。 公司于2021年12月28日召开的第四届董事会2021年第八次会议、2022年1月13日召开的2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目变更及延期的议案》，同意公司对募集资金投资项目“超宽幅TFT-LCD用偏光片生产线项目”进行变更及延期，保荐机构已出具核查意见书，独立董事、监事会已按照相关规定发表同意意见。

（2） 募集资金承诺项目情况

?适用 □不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
合肥三利谱二期TFT-LCD用偏光片生产线项目是85,426.685,426.6000.00%2023年12月31日0不适用否
承诺投资项目小计--85,426.685,426.600----0----
超募资金投向
不适用否
合计--85,426.685,426.600----0----
未达到2020年度募集资金：截至2022年6月30日，超宽幅TFT-LCD用偏光片生产线项目累计使用募集资金0万
计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）元。2021年12月28日召开的第四届董事会2021年第八次会议、2022年1月13日召开的2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目变更及延期的议案》，同意公司将超宽幅TFT-LCD用偏光片生产线项目变更为合肥三利谱二期TFT-LCD用偏光片生产线项目，并将项目预计达到可使用状态的时间由2022年12月31日延期至2023年12月31日。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况适用
以前年度发生
经公司第四届董事会2021年第八次会议、第四届监事会2021年第六次会议和2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目变更及延期的议案》，公司同意对募集资金投资项目“超宽幅TFT-LCD用偏光片生产线项目”进行变更及延期，具体内容如下： 1、项目名称变更为“合肥三利谱二期TFT-LCD用偏光片生产线项目”；实施主体变更为合肥三利谱光电科技有限公司；建设内容变更为建设一条幅宽1720mm TFT-LCD用偏光片全制程生产线，包括项目厂房的建设、装修工程，生产设备的购置和安装。项目满产后年产偏光片约3000万㎡；项目总投资变更为122,100.00万元。 2、变更原募投项目的原因 原募投项目为建设一条宽幅为2500mm的超宽幅TFT-LCD用偏光片全制程生产线，项目主要针对的是超大尺寸（65寸以上）的超大面板，目前京东方、华星光电、惠科股份等面板厂高世代线生产的TV主要是43/55/65寸这几种主流尺寸，偏光片的宽幅需要考虑到裁切时的利用率。合肥三利谱二期项目的一条1720mm宽幅生产线全宽幅能够裁切65寸两片上片。1720mm宽幅生产线经计算该项目生产43/55/65寸的裁切利用率较高，并且这种宽幅的原料比较充足容易购买，成本又比超宽幅生产线的原料低10%左右，因此总成本比其它产线要低。 项目实施主体变更的主要原因是公司管理效率更高，管理成本更低。 3、变更募投项目对公司的影响 本次变更前募集资金投资项目超宽幅偏光片项目与变更后项目合肥三利谱二期项目的主要建设内容和生产产品不存在重大差异，变更前后的募投项目仅在实施主体和项目生产线宽幅上有所变化，但募集资金的实际用途仍系公司提升主营业务产品的产能。 1720mm宽幅偏光片生产线配套使用裁切大尺寸TV偏光片属于国内首创，将进一步丰富公司产品结构，提升生产效率和规模效应，降低公司成本，并将提高募集资金使用效率，不会对公司生产经营产生不利影响，不存在损害股东尤其是中小股东利益的情形。
具体内容详见公司在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于募集资金投资项目变更及延期的公告》（公告编号：2021-097）。
募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用
2020年度募集资金：2022年4月25日，公司第四届董事会2022年第四次会议、第四届监事会2022年第三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币40,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过12个月。到期归还至募集资金专用账户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向公司尚未使用的募集资金将按照《募集资金三方（四方）监管协议》的要求进行专户存储，并用于募投项目后续投入。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

（3） 募集资金变更项目情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
合肥三利谱光电科技有限公司子公司生产偏光片340,180,000.001,880,953,459.46579,592,015.29646,616,775.16115,210,910.8397,116,878.24
合肥三利谱光电材料有限公司子公司生产偏光片50,000,000.0063,370,068.1550,021,222.461,260,237.96-42,282.73-44,810.68
深圳市三利谱光电材料有限公司子公司生产偏光片1,000,000.0017,824,696.749,072,410.7626,647,662.28-1,251,840.30-1,450,832.95
深圳市三利谱光电技术有限公司子公司生产偏光片100,000,000.00556,965,894.2787,040,342.33310,668,945.31-7,917,279.12-8,021,229.77
莆田三利谱光电科技有限公司子公司生产偏光片100,000,000.0099,105,317.4411,599,177.8548,998,004.6612,467,212.409,667,691.15

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 ?不适用

九、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

（一）产品单一风险

公司主要产品为偏光片，是下游液晶显示屏的主要原材料。2019年、2020年、2021年、2022年上半年，公司主营产品偏光片的营业收入分别为144,805.32万元、190,155.20万元、229,489.72万元、108,325.06万元，占公司营业收入的比例分别为99.82%、99.81%、99.61%、99.19%，公司经营对偏光片产品存在重大依赖，公司存在产品单一风险。随着液晶显示产业向中国大陆的转移，国外的偏光片生产企业也出现将产能向中国大陆逐渐转移的趋势，导致未来偏光片行业在中国大陆地区的竞争加剧。由于产品单一，公司抵抗行业波动及下游波动的能力较弱，因此，未来同行业竞争的加剧以及下游液晶显示产业的波动等对公司的盈利能力影响将加大。

（二）原材料供应集中及价格波动风险

公司生产成本中占比较大的原材料主要包括PVA膜和TAC膜，尽管供应充足，但供应地和供应商主要集中在日本。其中，报告期内，核心原材料PVA膜主要从日本可乐丽采购，TAC膜主要从富士胶片购买。尽管公司已经加大对韩国、中国台湾和中国大陆供应商的采购力度，增加可替代供应商，并积极提高原材料产品国产化率，但由于日本产品的技术优势，其他供应商短期内要完全替代日本供应商存在困难，有待其他供应商技术工艺水平的提高。

因此，如果公司原材料供应企业出现较大的经营变化或外贸环境出现重大变化将导致原材料供应不足或者价格出现大幅波动，将严重影响公司的盈利水平。此外，自然灾害、市场供求关系等因素变化也会影响其供应情况，导致公司产品产量和成本发生变化，从而影响公司盈利水平。

（三）主营业务毛利率下降的风险

公司所处行业的下游终端产品主要为电视、电脑、手机等消费类电子产品，该类产品更新快、生命周期短、行业竞争激烈，生产厂商为抢占市场份额、提高市场占有率，价格战成为其主要竞争策略之一。此外，随着技术水平的不断升级以及生产工艺的持续改进，产品更新换代频率愈加提速，使得现有消费类电子产品的整体市场价格呈现下行趋势。为保持适度的利润空间，终端厂商把价格压力逐步向上游行业转移，并最终影响到公司所处的偏光片行业。2019年、2020年、2021年、2022年上半年，公司的主营业务毛利率分别为16.60%、17.33%、24.84%、22.31%，2022年上半年毛利率下降，主要系市场需求下降，部分产品降价，同时龙岗子公司处于产能爬坡阶段，单位成本较高，导致毛利率下降。

主要风险应对措施：

（一）产品单一风险应对措施：

由于公司产品处于国家平板显示行业的关键材料地位，并且用途广泛，公司会依据客户需求开发新产品，不断满足客户需求；

（二）原材料集中供应及价格变动风险措施：

公司已经成立“原材料国产化”小组，在国内寻找及培育关键原材料的供应商，以减少从日本购入原材料的比重，目前已导入长春化工、皖维高新、中国乐凯集团等关键材料的供应商，从而逐步分散原材料采购地；鉴于合肥三利谱的产线处于满负荷状态及龙岗工厂的量产，公司原材料采购数量增加，基于对单一供应商采购量的上升，议价能力也逐步提升。

（三）主营业务毛利率下降风险应对措施：

（1）分散采购集中程度，降低原材料采购成本；

（2）优化流程管理，推行“阿米巴”经营模式，降低生产成本；

（3）加快原材料国产化项目，降低材料采购成本。

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2022年第一次临时股东大会临时股东大会34.88%2022年01月13日2022年01月14日巨潮资讯网（www.cninfo.con.cn)公告编号：2022-002
2021年度股东大会年度股东大会26.61%2022年04月15日2022年04月16日巨潮资讯网（www.cninfo.con.cn)公告编号：2022-030

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因
王志阳副总经理、董事会秘书离任2022年02月14日由于工作岗位变动，王志阳先生担任公司董事长助理、投资总监职位，负责公司投资业务。
黄慧副总经理、董事会秘书聘任2022年02月14日

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用

1、股权激励

不适用

2、员工持股计划的实施情况

?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况

员工的范围员工人数持有的股票总额变更情况占上市公司股本总额的比例实施计划的资金来源
公司（含控股子公司）董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员和核心骨干员工2742,087,670股因4名持股对象在报告期内主动辞职，丧失持有人资格。1.20%员工合法薪酬、自筹资金

报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况

姓名职务报告期初持股数报告期末持股数占上市公司股本总额的比例
阮志毅董事、副总经理30,00030,0000.02%
黄慧副总经理、董事会秘书30,00030,0000.02%
霍丙忠监事会主席30,00030,0000.02%
唐万林监事30,00030,0000.02%
苏海燕职工代表监事10,00010,0000.01%

报告期内资产管理机构的变更情况

□适用 ?不适用

报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况

□适用 ?不适用

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
深圳市三利谱光电科技股份有限公司废水：COD(化学需氧量）处理后明渠排放1排放口设置在厂区东侧＜200mg/L300mg/L＜300吨/天350吨/天无
深圳市三利谱光电科技股份有限公司废气： 非甲烷总烃处理后经15m烟囱高空排放1排放口设置在厂区东侧<100mg/m?120mg/m?无无无
合肥三利谱光电科技有限公司废水：COD(化学需氧量）处理后排至小仓房污水处理厂1排放口设置在厂区东侧＜200mg/L330mg/L＜2000吨/天2500吨/天无
合肥三利谱光电科技有限公司废气： 非甲烷总烃处理后经22m烟囱高空排放1排放口设置在厂区东侧<100mg/m?120mg/m?无无无

防治污染设施的建设和运行情况光明厂废水：建设单位于2011年在厂区内自建污水收集管道及一套污水处理设备，废水处理设施采用PH调节+混凝沉淀+过滤的处理工艺；整个运行过程稳定，废水处理效果较好，对产生的废水进行处理后可达标排放并满足环保要求。光明厂废气：建设项目产生的有机废气设在全密闭的箱体内进行，并设置废气收集装置，废气收集率可达100%，有机废气通过密闭管道进入RTO（蓄热式热力焚化炉）中处理，处理达标后通过一根15m高排气筒高空排放；设备运行稳定，并且定期进行维护保养，废气处理效果好，处理后可达排放并满足环保要求。合肥厂废水：建设单位于2016年在厂区内自建污水收集管道及一套污水处理设备，废水处理设施采用PH调节+混凝沉淀+过滤的处理工艺；整个运行过程稳定，废水处理效果较好，对产生的废水进行处理后可达标排放并满足环保要求。合肥厂废气：建设项目产生的有机废气设在全密闭的箱体内进行，并设置废气收集装置，废气收集率可达100%，有机废气通过密闭管道进入RTO（蓄热式热力焚化炉）中处理，处理达标后通过一根22m高排气筒高空排放；设备运行稳定，并且定期进行维护保养，废气处理效果好，处理后可达排放并满足环保要求。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况建设项目符合相关规定，并取得各阶段环保批文，包括：建设项目环境影响报告表、环评批复、环保验收决定书、国家排污许可证等。突发环境事件应急预案根据公司实际情况，完成突发环境事件应急预案编写，并通过了突发环境应急预案备案申请。环境自行监测方案

根据监测站下发的监测要求进行监测，具体监测方案如下：有机废气1次/年（每年1次）、废水排放4次/年（每季度1次）、锅炉废气1次/年（每年1次）、食堂油烟1次/年（每年1次）、厂界噪声1次/年（每年1次）。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施
无无无无无无

其他应当公开的环境信息根据国家《企业事业单位环境信息公开办法》要求，我司每年例行将公司基础信息、排污信息、防治污染设施的建设和运行情况、建设项目环境影响评价、突发环境事件应急预案等信息公开公布在公司官网上。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

其他环保相关信息无

二、社会责任情况

公司积极履行企业社会责任，主动参与社会各项公益活动，增强企业社会责任感。据统计，2022年上半年公司在社会公益工作中，捐款捐物合计金额4万元。 自疫情发生以来，光明区慈善会组织通过义工、捐款捐物等方式助力香港抗疫。作为有担当的民营企业，公司心系香港同胞，秉承着“一方有难、八方支援”和回馈社会的宗旨，积极响应政府号召，切实履行企业社会责任，第一时间响应认捐，主动捐赠爱心善款共计3万元，以实际行动为香港阻击疫情贡献力量与温暖，为广大香港同胞提供坚实的后盾，同心协力渡过难关。 公司在追求价值创造的同时，积极构建和维护公共关系，支持见义勇为慈善事业工作，开展科普培训公益活动，用实际行动回馈社会。公司将在未来的发展过程中不断探索有效履行社会责任的着力点，从而促进公司自身与全社会的协调、和谐发展，更好地履行社会责任。

公司自成立以来，始终坚持履行社会责任、支持社会公益事业，把参加社会公益活动作为履行社会公民责任，提升公司整体形象的工作来抓。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用?不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是 ?否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

七、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□适用 ?不适用

九、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明报告期内，公司位于深圳市光明新区公明办事处楼村社区第二工业区同富一路5号、宝安区松岗街道红星新港联工业区、福建省莆田市城厢区华林工业园区的三处生产经营场所均系租赁取得。截至2022年6月30日，上述房产的租金均按照《租赁合同》约定的价格及方式支付。公司与出租方签订的《租赁合同》履行正常，未发生变化。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□适用 ?不适用

公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托理财

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托理财。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

?适用 □不适用2022年4月25日召开了第四届董事会2022年第四次会议，审议通过了《关于收购控股子公司少数股东股权的议案》，并于当天发布了《关于收购控股子公司少数股东股权的公告》（公告编号：2022-038），具体内容详见公司刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份30,494,41717.54%-5,343,448-5,343,44825,150,96914.46%
1、国家持股00.00%00.00%
2、国有法人持股00.00%00.00%
3、其他内资持股30,494,41717.54%-5,343,448-5,343,44825,150,96914.46%
其中：境内法人持股00.00%00.00%
境内自然人持股30,494,41717.54%-5,343,448-5,343,44825,150,96914.46%
4、外资持股00.00%00.00%
其中：境外法人持股00.00%00.00%
境外自然人持股00.00%00.00%
二、无限售条件股份143,390,51582.46%5,343,4485,343,448148,733,963.0085.54%
1、人民币普通股143,390,51582.46%5,343,4485,343,448148,733,963.0085.54%
2、境内上市的外资股00.00%00.00%
3、境外上市的外资股00.00%00.00%
4、其00.00%00.00%
他
三、股份总数173,884,932100.00%00173,884,932100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用本次股份变动系首次公开发行股份解除限售、高管锁定股等原因所致。股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用详见本报告“第二节公司简介和主要财务指标”之“四、主要会计数据和财务指标”。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
张建军30,040,9445,367,37524,673,569高管锁定股高管锁定股在任职期内执行董监高限售规定
张建飞127,246127,246高管锁定股高管锁定股在任职期内执行董监高限售规定
王志阳71,77523,92695,701高管锁定股高级管理人员自离任起6个月股份100%锁定
阮志毅231,078231,078高管锁定股高管锁定股在任职期内执行董监高限售规定
唐万林23,37523,375高管锁定股高管锁定股在任职期内执行董监高限售规定
合计30,494,4185,367,37523,92625,150,969----

二、证券发行与上市情况

□适用 ?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数17,096报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
张建军境内自然人18.92%32,898,092024,673,5698,224,523质押14,844,000
汤际瑜境内自然人7.23%12,576,088-576,900012,576,088质押3,690,000
周振清境内自然人4.27%7,417,662-625,00007,417,662
葛素芹境内自然人1.95%3,389,46603,389,466
中国建设银行股份有限公司－信澳新能源产业股票型证券投资基金其他1.87%3,249,97503,249,975
交通银行股份有限公司－创金合信数字经济主题股票型发起式证券投资基金其他1.84%3,197,66003,197,660
项小英境内自然人1.44%2,499,68802,499,688
曾力境内自然人1.37%2,382,99802,382,998
朱岳海境内自然人1.35%2,353,29202,353,292
深圳市三利谱光电科技股份有限公司－2021年员工持股计划其他1.20%2,087,67002,087,670
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）无
上述股东关联关系或一致行动的说明无
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明无
前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11）无
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
汤际瑜12,576,088人民币普通股12,576,088
张建军8,224,523人民币普通股8,224,523
周振清7,417,662人民币普通股7,417,662
葛素芹3,389,466人民币普通股3,389,466
中国建设银行股份有限公司－信澳新能源产业股票型证券投资基金3,249,975人民币普通股3,249,975
交通银行股份有限公司－创金合信数字经济主题股票型发起式证券投资基金3,197,660人民币普通股3,197,660
项小英2,499,688人民币普通股2,499,688
曾力2,382,998人民币普通股2,382,998
朱岳海2,353,292人民币普通股2,353,292
深圳市三利谱 光电科技股份 有限公司－2 021年员工 持股计划2,087,670人民币普通股2,087,670
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明无
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）股东葛素芹通过信用证券账户持有3,389,466股无限售股票;股东项小英通过信用证券账户持有2,499,688股无限售股票;股东朱岳海通过信用证券账户持有2,353,292股无限售股票。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用 ?不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2021年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳市三利谱光电科技股份有限公司

2022年06月30日

单位：元

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金452,969,861.46545,031,238.96
结算备付金0.000.00
拆出资金0.000.00
交易性金融资产400,743,134.71400,973,317.35
衍生金融资产0.000.00
应收票据23,606,878.9834,029,739.08
应收账款668,483,164.29708,521,877.29
应收款项融资57,272,181.7839,391,916.98
预付款项15,573,857.578,681,719.04
应收保费0.000.00
应收分保账款
应收分保合同准备金0.000.00
其他应收款8,279,428.57163,612,985.92
其中：应收利息0.000.00
应收股利0.000.00
买入返售金融资产
存货656,816,747.16496,696,558.63
合同资产0.000.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产115,054,726.2643,616,183.81
流动资产合计2,398,799,980.782,440,555,537.06
非流动资产：
发放贷款和垫款0.000.00
债权投资0.000.00
其他债权投资0.000.00
长期应收款0.000.00
长期股权投资0.000.00
其他权益工具投资0.000.00
其他非流动金融资产0.000.00
投资性房地产0.000.00
固定资产1,043,962,827.081,043,144,974.98
在建工程235,187,971.58252,340,374.25
生产性生物资产
油气资产0.000.00
使用权资产19,228,598.8123,256,187.60
无形资产62,765,569.9464,213,326.42
开发支出
商誉8,119,260.238,119,260.23
长期待摊费用11,956,492.5910,141,253.06
递延所得税资产16,517,111.8917,083,509.63
其他非流动资产14,019,542.089,283,862.03
非流动资产合计1,411,757,374.201,427,582,748.20
资产总计3,810,557,354.983,868,138,285.26
流动负债：
短期借款871,745,746.40922,266,300.43
向中央银行借款0.000.00
拆入资金0.000.00
交易性金融负债0.000.00
衍生金融负债0.000.00
应付票据20,000,000.000.00
应付账款335,181,451.05353,030,860.77
预收款项0.000.00
合同负债4,004,676.196,573,807.80
卖出回购金融资产款0.000.00
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款0.000.00
代理承销证券款0.000.00
应付职工薪酬30,191,337.0650,421,754.37
应交税费18,496,780.1926,927,955.14
其他应付款67,440,525.7456,481,723.51
其中：应付利息0.000.00
应付股利
应付手续费及佣金0.000.00
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债48,316,071.6158,215,885.88
其他流动负债520,607.91811,876.75
流动负债合计1,395,897,196.151,474,730,164.65
非流动负债：
保险合同准备金0.000.00
长期借款106,212,577.32126,261,258.29
应付债券
其中：优先股0.000.00
永续债0.000.00
租赁负债12,294,415.9916,190,281.43
长期应付款0.000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益88,714,442.4294,720,008.52
递延所得税负债2,815,646.962,981,588.02
其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计210,037,082.69240,153,136.26
负债合计1,605,934,278.841,714,883,300.91
所有者权益：
股本173,884,932.00173,884,932.00
其他权益工具0.000.00
其中：优先股0.000.00
永续债0.000.00
资本公积1,128,126,910.091,134,936,755.66
减：库存股99,243,397.0099,243,397.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积77,503,455.7977,503,455.79
一般风险准备
未分配利润915,832,273.28830,460,428.25
归属于母公司所有者权益合计2,196,104,174.162,117,542,174.70
少数股东权益8,518,901.9835,712,809.65
所有者权益合计2,204,623,076.142,153,254,984.35
负债和所有者权益总计3,810,557,354.983,868,138,285.26

法定代表人：张建军 主管会计工作负责人：张建飞 会计机构负责人：余海艳

2、母公司资产负债表

单位：元

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产：
货币资金289,731,884.61415,468,198.88
交易性金融资产400,743,134.71400,973,317.35
衍生金融资产0.000.00
应收票据23,606,878.9834,029,739.08
应收账款561,136,695.95539,741,999.63
应收款项融资52,071,804.5737,942,366.48
预付款项7,028,553.774,118,169.43
其他应收款663,272,260.21599,560,635.78
其中：应收利息0.00
应收股利0.000.00
存货191,637,725.01281,464,239.29
合同资产0.000.00
持有待售资产0.000.00
一年内到期的非流动资产0.000.00
其他流动资产51,574,802.606,386,958.99
流动资产合计2,240,803,740.412,319,685,624.91
非流动资产：
债权投资0.000.00
其他债权投资0.000.00
长期应收款0.000.00
长期股权投资518,096,269.57470,346,269.57
其他权益工具投资0.000.00
其他非流动金融资产0.000.00
投资性房地产0.000.00
固定资产435,725,052.48470,596,977.28
在建工程144,672,540.54189,744,192.76
生产性生物资产0.000.00
油气资产0.000.00
使用权资产19,228,598.8123,227,078.73
无形资产14,432,166.6115,137,378.32
开发支出0.000.00
商誉0.000.00
长期待摊费用8,466,305.746,832,657.23
递延所得税资产7,198,627.547,693,926.51
其他非流动资产5,963,665.525,499,604.03
非流动资产合计1,153,783,226.811,189,078,084.43
资产总计3,394,586,967.223,508,763,709.34
流动负债：
短期借款594,044,635.27614,157,870.69
交易性金融负债0.000.00
衍生金融负债0.000.00
应付票据20,000,000.000.00
应付账款80,224,101.23212,539,603.86
预收款项0.000.00
合同负债2,273,968.546,245,205.80
应付职工薪酬9,001,835.7020,895,369.00
应交税费3,125,975.49723,399.63
其他应付款470,467,486.92413,174,899.20
其中：应付利息0.000.00
应付股利0.000.00
持有待售负债0.000.00
一年内到期的非流动负债48,316,071.6148,162,282.69
其他流动负债295,615.91811,876.75
流动负债合计1,227,749,690.671,316,710,507.62
非流动负债：
长期借款106,212,577.32126,261,258.29
应付债券0.000.00
其中：优先股0.000.00
永续债0.000.00
租赁负债12,294,415.9916,190,281.43
长期应付款0.000.00
长期应付职工薪酬0.000.00
预计负债0.000.00
递延收益55,668,450.8060,155,009.92
递延所得税负债2,815,646.962,981,588.02
其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计176,991,091.07205,588,137.66
负债合计1,404,740,781.741,522,298,645.28
所有者权益：
股本173,884,932.00173,884,932.00
其他权益工具0.000.00
其中：优先股0.000.00
永续债0.000.00
资本公积1,138,271,742.531,129,977,168.65
减：库存股99,243,397.0099,243,397.00
其他综合收益0.000.00
专项储备0.000.00
盈余公积77,503,455.7977,503,455.79
未分配利润699,429,452.16704,342,904.62
所有者权益合计1,989,846,185.481,986,465,064.06
负债和所有者权益总计3,394,586,967.223,508,763,709.34

3、合并利润表

单位：元

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入1,092,050,728.241,168,365,169.93
其中：营业收入1,092,050,728.241,168,365,169.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本939,185,224.88947,921,446.16
其中：营业成本845,280,577.78866,181,539.47
利息支出0.000.00
手续费及佣金支出0.000.00
退保金0.000.00
赔付支出净额0.000.00
提取保险责任准备金净额0.000.00
保单红利支出0.000.00
分保费用0.000.00
税金及附加3,020,499.473,195,234.30
销售费用6,519,022.1610,617,261.13
管理费用30,413,264.9327,504,536.21
研发费用63,096,831.0147,986,182.38
财务费用-9,144,970.47-7,563,307.33
其中：利息费用17,184,382.2014,195,592.41
利息收入2,187,888.942,844,409.65
加：其他收益15,797,366.189,091,674.53
投资收益（损失以“－”号填列）-4,043,007.47-8,645,849.72
其中：对联营企业和合营企业的投资收益0.000.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益0.000.00
汇兑收益（损失以“-”号填列）0.000.00
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）0.000.00
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-230,182.650.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）8,539,064.31-3,623,210.45
资产减值损失（损失以“-”号填列）-1,603,771.62-6,150,093.28
资产处置收益（损失以“-”号填列）0.000.10
三、营业利润（亏损以“－”号填列）171,324,972.11211,116,244.95
加：营业外收入29,759.39215,412.44
减：营业外支出124,436.731,400,309.25
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）171,230,294.77209,931,348.14
减：所得税费用28,867,751.1715,124,727.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列）142,362,543.60194,806,621.01
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）142,362,543.60194,806,621.01
2.终止经营净利润（净亏损以0.000.00
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润136,910,870.72186,326,671.83
2.少数股东损益5,451,672.888,479,949.18
六、其他综合收益的税后净额0.000.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额0.000.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益0.000.00
1.重新计量设定受益计划变动额0.000.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益0.000.00
3.其他权益工具投资公允价值变动0.000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动0.000.00
5.其他0.000.00
（二）将重分类进损益的其他综合收益0.000.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益0.000.00
2.其他债权投资公允价值变动0.000.00
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额0.000.00
4.其他债权投资信用减值准备0.000.00
5.现金流量套期储备0.000.00
6.外币财务报表折算差额0.000.00
7.其他0.000.00
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额0.000.00
七、综合收益总额142,362,543.60194,806,621.01
归属于母公司所有者的综合收益总额136,910,870.72186,326,671.83
归属于少数股东的综合收益总额5,451,672.888,479,949.18
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.791.07
（二）稀释每股收益0.791.07

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：张建军 主管会计工作负责人：张建飞 会计机构负责人：余海艳

4、母公司利润表

单位：元

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入1,055,601,806.51907,746,350.61
减：营业成本959,056,155.90754,218,632.84
税金及附加649,072.74720,063.78
销售费用5,178,809.008,719,516.33
管理费用14,987,717.5020,434,959.21
研发费用31,864,194.7524,632,688.14
财务费用503,174.47-2,644,919.19
其中：利息费用11,344,326.596,210,298.00
利息收入1,951,135.782,371,290.02
加：其他收益6,221,936.985,836,646.78
投资收益（损失以“－”号填列）1,781,731.84-3,965,201.12
其中：对联营企业和合营企业的投资收益0.000.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）0.000.00
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）0.000.00
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-230,182.650.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）3,491,589.35-2,544,917.87
资产减值损失（损失以“-”号填列）0.00-6,150,093.28
资产处置收益（损失以“-”号填列）0.000.10
二、营业利润（亏损以“－”号填列）54,627,757.6794,841,844.11
加：营业外收入11,441.054,200.11
减：营业外支出107,088.891,387,317.52
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）54,532,109.8393,458,726.70
减：所得税费用7,906,536.6012,653,718.22
四、净利润（净亏损以“－”号填列）46,625,573.2380,805,008.48
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）46,625,573.2380,805,008.48
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）0.000.00
五、其他综合收益的税后净额0.000.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益0.000.00
1.重新计量设定受益计划变动额0.000.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益0.000.00
3.其他权益工具投资公允价值变动0.000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动0.000.00
5.其他0.000.00
（二）将重分类进损益的其他综合收益0.000.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益0.000.00
2.其他债权投资公允价值变动0.000.00
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额0.000.00
4.其他债权投资信用减值准备0.000.00
5.现金流量套期储备0.000.00
6.外币财务报表折算差额0.000.00
7.其他0.000.00
六、综合收益总额46,625,573.2380,805,008.48
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1,103,990,158.481,132,105,943.45
客户存款和同业存放款项净增加额0.000.00
向中央银行借款净增加额0.000.00
向其他金融机构拆入资金净增加额0.000.00
收到原保险合同保费取得的现金0.000.00
收到再保业务现金净额0.000.00
保户储金及投资款净增加额0.000.00
收取利息、手续费及佣金的现金0.000.00
拆入资金净增加额0.000.00
回购业务资金净增加额0.000.00
代理买卖证券收到的现金净额0.000.00
收到的税费返还41,938,729.102,090,149.51
收到其他与经营活动有关的现金97,809,651.9112,705,365.99
经营活动现金流入小计1,243,738,539.491,146,901,458.95
购买商品、接受劳务支付的现金815,585,861.58690,205,777.76
客户贷款及垫款净增加额0.000.00
存放中央银行和同业款项净增加额0.000.00
支付原保险合同赔付款项的现金0.000.00
拆出资金净增加额0.000.00
支付利息、手续费及佣金的现金0.000.00
支付保单红利的现金0.000.00
支付给职工以及为职工支付的现金170,374,129.29136,933,404.70
支付的各项税费72,339,494.9874,837,714.69
支付其他与经营活动有关的现金72,824,711.39112,403,397.50
经营活动现金流出小计1,131,124,197.241,014,380,294.65
经营活动产生的现金流量净额112,614,342.25132,521,164.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金0.000.00
取得投资收益收到的现金6,747,770.340.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额0.000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.000.00
收到其他与投资活动有关的现金600,000,000.00350,000,000.00
投资活动现金流入小计606,747,770.34350,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金65,515,706.4085,289,775.03
投资支付的现金0.000.00
质押贷款净增加额0.000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额47,750,000.000.00
支付其他与投资活动有关的现金600,000,000.00600,000,000.00
投资活动现金流出小计713,265,706.40685,289,775.03
投资活动产生的现金流量净额-106,517,936.06-335,289,775.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金0.000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金0.000.00
取得借款收到的现金1,010,030,911.361,084,560,206.56
收到其他与筹资活动有关的现金6,455,000.000.00
筹资活动现金流入小计1,016,485,911.361,084,560,206.56
偿还债务支付的现金1,078,123,710.711,041,820,060.45
分配股利、利润或偿付利息支付的现金70,625,614.8238,257,224.21
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润0.000.00
支付其他与筹资活动有关的现金0.0032,867,727.40
筹资活动现金流出小计1,148,749,325.531,112,945,012.06
筹资活动产生的现金流量净额-132,263,414.17-28,384,805.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,948,558.93-2,552,876.35
五、现金及现金等价物净增加额-128,115,566.91-233,706,292.58
加：期初现金及现金等价物余额423,554,046.75494,776,020.13
六、期末现金及现金等价物余额295,438,479.84261,069,727.55

6、母公司现金流量表

单位：元

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金730,399,279.11858,592,636.48
收到的税费返还1,962,780.181,592,493.34
收到其他与经营活动有关的现金86,003,455.42-68,452,370.23
经营活动现金流入小计818,365,514.71791,732,759.59
购买商品、接受劳务支付的现金299,160,090.39261,835,459.21
支付给职工以及为职工支付的现金55,079,863.0357,776,867.48
支付的各项税费17,511,375.0112,407,688.89
支付其他与经营活动有关的现金152,255,484.2481,012,498.88
经营活动现金流出小计524,006,812.67413,032,514.46
经营活动产生的现金流量净额294,358,702.04378,700,245.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金0.000.00
取得投资收益收到的现金6,747,770.340.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额0.000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.000.00
收到其他与投资活动有关的现金600,000,000.00350,000,000.00
投资活动现金流入小计606,747,770.34350,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金30,452,717.2866,308,736.10
投资支付的现金0.000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额47,750,000.000.00
支付其他与投资活动有关的现金600,000,000.00600,000,000.00
投资活动现金流出小计678,202,717.28666,308,736.10
投资活动产生的现金流量净额-71,454,946.94-316,308,736.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金0.000.00
取得借款收到的现金370,953,480.54384,494,231.02
收到其他与筹资活动有关的现金6,455,000.000.00
筹资活动现金流入小计377,408,480.54384,494,231.02
偿还债务支付的现金684,216,899.29612,762,229.77
分配股利、利润或偿付利息支付的现金63,985,979.5733,917,858.86
支付其他与筹资活动有关的现金0.0032,867,727.40
筹资活动现金流出小计748,202,878.86679,547,816.03
筹资活动产生的现金流量净额-370,794,398.32-295,053,585.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,184,376.34-2,531,643.96
五、现金及现金等价物净增加额-146,706,266.88-235,193,719.94
加：期初现金及现金等价物余额371,491,034.13463,956,875.41
六、期末现金及现金等价物余额224,784,767.25228,763,155.47

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额173,884,932.000.000.000.001,134,936,755.6699,243,397.000.000.0077,503,455.790.00830,460,428.250.002,117,542,174.7035,712,809.652,153,254,984.35
加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
同一控制下企业合并0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额173,884,932.0.000.000.001,134,936,7599,243,397.00.000.0077,503,455.70.00830,460,428.0.002,117,542,1735,712,809.62,153,254,98
005.6609254.7054.35
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）0.000.000.000.00-6,809,845.570.000.000.000.0085,371,845.030.0078,561,999.46-27,193,907.6751,368,091.79
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00136,910,870.720.00136,910,870.725,451,672.88142,362,543.60
（二）所有者投入和减少资本0.000.000.000.00-6,809,845.570.000.000.000.000.000.00-6,809,845.57-32,645,580.55-39,455,426.12
1．所有者投入的普通股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．其他0.000.000.000.00-6,809,845.570.000.000.000.000.000.00-6,809,845.57-32,645,580.55-39,455,426.12
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-51,539,025.690.00-51,539,025.690.00-51,539,025.69
1．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．提取一般风险准备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-51,539,025.690.00-51,539,025.690.00-51,539,025.69
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有者权益内部结0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
转
1．资本公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5．其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
四、本期期末余额173,884,932.000.000.000.001,128,126,910.0999,243,397.000.000.0077,503,455.790.00915,832,273.280.002,196,104,174.168,518,901.982,204,623,076.14

上年金额

单位：元

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额124,800,000.000.000.000.001,181,267,345.1066,386,185.000.000.0064,450,909.690.00530,535,779.320.001,834,667,849.1119,475,544.601,854,143,393.71
加：会计政策变更0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
前0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
期差错更正
同一控制下企业合并0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
二、本年期初余额124,800,000.000.000.000.001,181,267,345.1066,386,185.000.000.0064,450,909.690.00530,535,779.320.001,834,667,849.1119,475,544.601,854,143,393.71
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）49,084,932.000.000.000.00-49,095,447.4032,857,212.000.000.000.000.00161,784,205.830.00128,916,478.438,479,949.18137,396,427.61
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00186,326,671.830.00186,326,671.838,479,949.18194,806,621.01
（二）所有者投入和减少资本0.000.000.000.00-10,515.4032,857,212.000.000.000.000.000.000.00-32,867,727.400.00-32,867,727.40
1．所有者投入的普通股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．其他0.000.000.000.00-10,515.4032,857,212.000.000.000.000.000.000.00-32,867,727.400.00-32,867,727.40
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-24,542,466.000.00-24,542,466.000.00-24,542,466.00
1．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．提取一般风险准备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-24,542,466.000.00-24,542,466.000.00-24,542,466.00
4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有者权益内部结转49,084,932.000.000.000.00-49,084,932.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．资本公积转增资本（或股本）49,084,932.000.000.000.00-49,084,932.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5．其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
四、本期期末余额173,884,932.000.000.000.001,132,171,897.7099,243,397.000.000.0064,450,909.690.00692,319,985.150.001,963,584,327.5427,955,493.781,991,539,821.32

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额173,884,932.001,129,977,168.6599,243,397.0077,503,455.79704,342,904.620.001,986,465,064.06
加：会计政策变更0.000.00
前期差错更正0.000.00
其他0.000.00
二、本年期初余额173,884,932.001,129,977,168.6599,243,397.0077,503,455.79704,342,904.620.001,986,465,064.06
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）0.000.000.000.008,294,573.880.000.000.00-4,913,452.460.003,381,121.42
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.000.000.000.0046,625,573.230.0046,625,573.23
（二）所有者投入和减少资本0.000.000.000.008,294,573.880.000.000.000.000.008,294,573.88
1．所有者投入的普通股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．其他0.000.000.000.008,294,573.880.000.000.000.000.008,294,573.88
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-51,539,025.690.00-51,539,025.69
1．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-51,539,025.690.00-51,539,025.69
3．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．资本公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5．其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
四、本期期末余额173,884,932.000.000.000.001,138,271,742.5399,243,397.000.000.0077,503,455.79699,429,452.160.001,989,846,185.48

上年金额

单位：元

项目2021年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额124,800,000.001,176,307,758.0966,386,185.0064,450,909.69611,412,455.690.001,910,584,938.47
加：会计政策变更0.000.00
前期差错更正0.000.00
其他0.000.00
二、本年期初余额124,800,000.001,176,307,758.0966,386,185.0064,450,909.69611,412,455.690.001,910,584,938.47
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）49,084,932.000.000.000.00-49,095,447.4032,857,212.000.000.000.0056,262,542.480.0023,394,815.08
（一）综合收益总额0.000.000.000.000.000.000.000.000.0080,805,008.480.0080,805,008.48
（二）所有者投入和减少资本0.000.000.000.00-10,515.4032,857,212.000.000.000.000.000.00-32,867,727.40
1．所有者投入的普通股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．其他权益工具持有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．其他0.000.000.000.00-10,515.4032,857,212.000.000.000.000.000.00-32,867,727.40
（三）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-24,542,466.000.00-24,542,466.00
1．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-24,542,466.000.00-24,542,466.00
3．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（四）所有者权益内部结转49,084,932.000.000.000.00-49,084,932.000.000.000.000.000.000.000.00
1．资本公积转增资本（或股本）49,084,932.000.000.000.00-49,084,932.000.000.000.000.000.000.000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3．盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
5．其他综合收益结转留存收益0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（五）专项储备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
四、本期期末余额173,884,932.000.000.000.001,127,212,310.6999,243,397.000.000.0064,450,909.69667,674,998.170.001,933,979,753.55

三、公司基本情况

公司注册地址：深圳市光明新区公明办事处楼村社区第二工业区同富一路5号第1-9栋公司总部地址：深圳市光明新区公明办事处楼村社区第二工业区同富一路5号第1-9栋公司业务性质：公司属于电子设备制造业 公司主要经营活动：公司主要从事偏光片产品的研发、生产和销售。公司主要为手机、电脑、液晶电视等消费类电子产品液晶显示屏，汽车电子、医疗器械、仪器仪表等工控类电子产品液晶显示屏，以及3D眼镜、防眩光太阳镜等提供偏光片产品及周边产品技术解决方案。

财务报告批准报出日：本财务报表业经公司2022年8月25日第四届董事会2022年第五次会议批准对外报出。

本公司将深圳市三利谱光电材料有限公司、合肥三利谱光电科技有限公司、合肥三利谱光电材料有限公司、深圳市三利谱光电技术有限公司和莆田三利谱光电科技有限公司5家子公司纳入报告期合并财务报表范围。本期合并范围无变化。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2022年1月1日起至2022年6月30日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；

② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收合并范围内关联方款项组合客户类型参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
其他应收款——账龄组合账龄
其他应收款——海关保证金保证金不计提坏账准备

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收商业承兑汇票

应收账款——应收合并范围内关联方款项组合

应收账款——应收合并范围内关联方款项组合客户类型参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收账款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄应收账款 预期信用损失率(%)

6个月以内

6个月以内3.00
6-12月5.00
1-2 年10.00

2-3 年

2-3 年30.00
3-4 年60.00
4-5 年80.00
5 年以上100.00

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11、应收票据

参见本附注五、10金融工具。

12、应收账款

参见本附注五、10金融工具。

13、应收款项融资

参见本附注五、10金融工具。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本附注五、10金融工具。

15、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，一般按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负

债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。 。

16、合同资产

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。 公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

17、合同成本

18、持有待售资产

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1. 共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行

重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

（1） 确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2） 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法305%3.17%
机器设备年限平均法5-105%9.50-19.00%
运输设备年限平均法45%23.75%
电子设备及其他年限平均法3-55%19.00-31.67%

（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 〔 通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）〕；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 〔 90%以上（含90%）〕；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 〔 90%以上（含90%）〕；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

25、在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

26、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。30、无形资产

（1） 计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权和软件，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目摊销年限(年)
土地使用权30、50
软件5

（2） 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

32、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

34、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2） 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3） 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4） 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认

融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

36、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

37、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

1. 收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

(1) 内销方式

公司根据与客户签订的合同、订单等要求将货物送达客户指定地点后由客户验收后在送货单上签收，财务部门根据签收后的送货单确认收入。

(2) 外销方式

公司根据与客户签订的合同、订单等要求生产产品后，销售部门开出装箱单、财务部门开具出口发票交公司报关部门。报关部门持出口发票、装箱单等原始单证申报报关出口。在办妥交单手续后财务部门根据送货单、装箱单、出口发票和报关单等单据确认销售收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况不适用40、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42、租赁

（1） 经营租赁的会计处理方法

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（2） 融资租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

43、其他重要的会计政策和会计估计

与回购公司股份相关的会计处理方法因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税13%、9%、6%
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、25%
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育费附加实际缴纳的流转税税额2%
土地使用税实际占用的土地面积2元、5元/平方米
房产税从价计征，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴1.2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司15%
合肥三利谱光电15%
除上述以外的其他纳税主体25%

2、税收优惠

2019年12月9日，深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局向本公司颁发高新技术企业证书（证书编号：GR201944200777），证书有效期3年。故本公司2022年1-6月执行的企业所得税税率为15%。

2020年8月17日，安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局向合肥三利谱光电颁发高新技术企业证书（证书编号：GR202034002246），证书有限期3年。故合肥三利谱光电2022年1-6月执行的企业所得税税率为15%。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额
库存现金62,992.4563,149.71
银行存款295,375,487.39422,758,858.00
其他货币资金157,531,381.62122,209,231.25
合计452,969,861.46545,031,238.96

其他说明

截至2022年06月30日，其他货币资金中包含信用证保证金137,529,040.84元、保函保证金2,340.78元、银行承兑汇票保证金20,000,000.00元，合计157,531,381.62元全部为使用受限的货币资金。

2、交易性金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产400,743,134.71400,973,317.35
其中：
结构性存款400,743,134.71400,973,317.35
其中：
合计400,743,134.71400,973,317.35

其他说明

3、衍生金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

其他说明

4、应收票据

（1） 应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据0.000.00
商业承兑票据23,606,878.9834,029,739.08
合计23,606,878.9834,029,739.08

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收票据24,336,988.64100.00%730,109.663.00%23,606,878.9835,082,205.24100.00%1,052,466.163.00%34,029,739.08
其中：
合计24,336,988.64100.00%730,109.663.00%23,606,878.9835,082,205.24100.00%1,052,466.163.00%34,029,739.08

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
商业承兑汇票组合1,052,466.16322,356.50730,109.66
合计1,052,466.16322,356.50730,109.66

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 ?不适用

（3） 期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目期末已质押金额

（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据361,134,638.48
合计361,134,638.48

（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元

项目期末转应收账款金额

其他说明：

（6） 本期实际核销的应收票据情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款8,509,359.431.21%8,509,359.43100.00%0.008,506,321.341.14%8,506,321.34100.00%0.00
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款694,109,310.4998.79%25,626,146.203.69%668,483,164.29734,598,003.4698.86%26,076,126.173.55%708,521,877.29
其中：
合计702,618,669.92100.00%34,135,505.634.86%668,483,164.29743,104,324.80100.00%34,582,447.514.65%708,521,877.29

按单项计提坏账准备：8,509,359.43

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
黄山市中显微电子有限公司1,506,894.501,506,894.50100.00%预计无法收回
常州东南联发彩屏电子有限公司1,386,840.621,386,840.62100.00%预计无法收回
深圳市亮晶晶电子有限公司1,108,319.091,108,319.09100.00%预计无法收回
其他4,507,305.224,507,305.22100.00%预计无法收回
合计8,509,359.438,509,359.43

按组合计提坏账准备：25,626,146.20

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
6个月以内651,722,706.5219,551,681.193.00%
6-12个月28,947,495.901,447,374.805.00%
1-2年7,285,433.38728,543.3410.00%
2-3年2,516,560.28754,968.0830.00%
3-4年1,159,165.04695,499.0260.00%
4-5年149,347.67119,478.1480.00%
5年以上2,328,601.632,328,601.63100.00%
合计694,109,310.4925,626,146.20

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）680,670,202.48
6个月以内651,722,706.52
6-12月28,947,495.96
1至2年7,285,433.38
2至3年2,516,560.28
3年以上12,146,473.78
3至4年1,159,165.04
4至5年149,347.68
5年以上10,837,961.06
合计702,618,669.92

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备8,506,321.343,038.098,509,359.43
按组合计提坏账准备26,076,126.17449,979.9725,626,146.20
合计34,582,447.513,038.09449,979.9734,135,505.63

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名150,450,270.0722.51%4,888,208.16
第二名101,049,821.0415.12%3,031,494.63
第三名73,445,816.6010.99%2,213,881.52
第四名51,994,546.197.78%1,559,836.39
第五名47,430,651.207.10%1,423,076.46
合计424,371,105.1063.50%

（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、应收款项融资

单位：元

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票57,272,181.7839,391,916.98
合计57,272,181.7839,391,916.98

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用 ?不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□适用 ?不适用

其他说明：

7、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内14,841,399.0695.30%5,624,210.5464.78%
1至2年161,987.661.04%2,947,022.3333.95%
2至3年494,788.743.18%110,486.171.27%
3年以上75,682.110.49%
合计15,573,857.578,681,719.04

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)
NITTO DENKO CORPORATION2,950,339.8418.94
IDEUN INC.1,718,006.3111.03
Mitsubishi Corporation Plastics Ltd.1,650,317.5910.60
三菱化学光学薄膜（无锡）有限公司1,569,936.7210.08
南京冠华贸易有限公司1,110,791.527.13
小计8,999,391.9857.79

其他说明：

8、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
应收利息0.000.00
应收股利0.000.00
其他应收款8,279,428.57163,612,985.92
合计8,279,428.57163,612,985.92

（1） 应收利息

1） 应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

2） 重要逾期利息

单位：元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

（2） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
合计0.000.00

2） 重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

其他说明：

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金2,852,554.95170,307,490.12
员工备用金500,364.96320,832.78
应收暂付款7,954,446.543,782,366.83
合计11,307,366.45174,410,689.73

2） 坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额6,528,685.9640,642.174,228,375.6810,797,703.81
2022年1月1日余额在本期
--转入第二阶段-198,760.00198,760.00
--转入第三阶段-260,477.88260,477.88
本期计提207,088.85207,088.85
本期转回6,132,000.481,844,854.307,976,854.78
2022年6月30日余额197,925.48186,013.142,643,999.263,027,937.88

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况?适用 □不适用

客户名称款项性质期初账面余额本期增加本期减少期末数账面余额
深圳海关押金保证金79,377,757.941,867,175.5081,244,933.44-
合肥海关押金保证金81,968,379.184,097,573.7386,008,491.6657,461.25

说明：2021年因海关政策未出，深圳与合肥进口原材料的关税及增值税以保证金的形式存入，在2022年1-6月完成核保，从其他应收款转至海关进项税。按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）5,942,418.22
6个月以内4,959,771.60
6-12月982,646.62
1至2年1,860,131.35
2至3年723,244.88
3年以上2,781,572.00
3至4年263,939.00
4至5年1,244,853.00
5年以上1,272,780.00
合计11,307,366.45

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提坏账准备10,797,703.817,769,765.933,027,937.88
合计10,797,703.817,769,765.933,027,937.88

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式
深圳海关3,149,628.08转回
合肥海关3,259,939.87转回
合计6,409,567.95——

4） 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额

6） 涉及政府补助的应收款项

单位：元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1） 存货分类

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料249,598,102.245,266,690.74244,331,411.50178,404,644.035,266,690.74173,137,953.29
在产品1,265,399.741,265,399.7410,113,654.8310,113,654.83
库存商品406,039,138.2516,914,321.80389,124,816.45297,585,465.0915,310,550.18282,274,914.91
发出商品22,095,119.4722,095,119.4732,156,376.88986,341.2831,170,035.60
合计678,997,759.7022,181,012.54656,816,747.16518,260,140.8321,563,582.20496,696,558.63

（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料5,266,690.745,266,690.74
库存商品15,310,550.181,603,771.6216,914,321.80
发出商品986,341.28986,341.28
合计21,563,582.201,603,771.62986,341.2822,181,012.54

（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合计0.000.00

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位：元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□适用 ?不适用

本期合同资产计提减值准备情况：

单位：元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

其他说明

11、持有待售资产

单位：元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明

12、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位：元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明：

13、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
待抵扣的增值税113,569,608.1842,427,555.51
待摊利息支出1,485,118.081,147,981.85
预缴的企业所得税40,646.45
合计115,054,726.2643,616,183.81

其他说明：

14、债权投资

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合计0.000.00

重要的债权投资

单位：元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明：

15、其他债权投资

单位：元

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注
合计0.000.00

重要的其他债权投资

单位：元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减整个存续期预期信用损失(已发生信用减
值)值)
2022年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明：

16、长期应收款

（1） 长期应收款情况

单位：元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
合计0.000.00

坏账准备减值情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

17、长期股权投资

单位：元

被投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业

其他说明

18、其他权益工具投资

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明：

19、其他非流动金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

其他说明：

20、投资性房地产

（1） 采用成本计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位：元

项目期末余额期初余额
固定资产1,043,962,827.081,043,144,974.98
合计1,043,962,827.081,043,144,974.98

（1） 固定资产情况

单位：元

项目房屋建筑物机器设备运输设备电子设备及其他合计
一、账面原值：
1.期初余额467,982,022.98758,332,931.904,648,175.0184,152,287.071,315,115,416.96
2.本期增加金额7,036,143.3948,787,603.86649,588.035,755,482.3162,228,817.59
（1）购置31,632,311.00649,588.032,726,608.6735,008,507.70
（2）在建工程转入7,036,143.3917,155,292.863,028,873.6427,220,309.89
（3）企业合并增加
3.本期减少金额14,166,165.739,401.71180,863.6114,356,431.05
（1）处置或报废225,304.549,401.71180,863.61415,569.86
其他减少13,940,861.1913,940,861.19
4.期末余额475,018,166.37792,954,370.035,288,361.3389,726,905.771,362,987,803.50
二、累计折旧
1.期初余额33,809,973.34191,555,063.502,905,062.2343,700,342.91271,970,441.98
2.本期增加金额7,485,185.8633,345,379.64295,655.266,313,106.0947,439,326.85
（1）计提7,485,185.8633,345,379.64295,655.266,313,106.0947,439,326.85
3.本期减少金额204,040.398,931.62171,820.40384,792.41
（1）处置或报废204,040.398,931.62171,820.40384,792.41
4.期末余额41,295,159.20224,696,402.753,191,785.8749,841,628.60319,024,976.42
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值433,723,007.17568,257,967.282,096,575.4639,885,277.171,043,962,827.08
2.期初账面价值434,172,049.64566,777,868.401,743,112.7840,451,944.161,043,144,974.98

（2） 暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3） 通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目期末账面价值

（4） 未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物279,508,102.49工程总体达到预定可使用状态，少量边坡、节能工程收尾工作未验收，待相应部门验收后完成产权证办理
小计279,508,102.49

其他说明

（5） 固定资产清理

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

22、在建工程

单位：元

项目期末余额期初余额
在建工程235,187,971.58252,340,374.25
合计235,187,971.58252,340,374.25

（1） 在建工程情况

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
待安装设备125,538,361.14125,538,361.14165,215,774.50165,215,774.50
合肥偏光片生17,131,595.717,131,595.716,015,344.916,015,344.9
产基地二期工程0066
合肥偏光片生产基地一期零星工程5,056,350.625,056,350.62209,962.78209,962.78
莆田偏光片生产线87,461,664.1287,461,664.1270,899,292.0170,899,292.01
合计235,187,971.58235,187,971.58252,340,374.25252,340,374.25

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
待安装设备295,000,000.00165,215,774.5026,653,658.1213,023,755.24125,538,361.1498.88%99其他
合肥偏光片生产基地二期工程1,122,000,000.0016,015,344.961,116,250.7417,131,595.703.89%4募股资金
合肥偏光片生产基地一期零星工程18,000,000.00209,962.785,828,397.65982,009.815,056,350.6268.65%70其他
莆田偏光片生产线700,000,000.0070,899,292.0116,562,372.1187,461,664.1212.49%15其他
合计2,135,000,000.00252,340,374.2523,507,020.5026,653,658.1214,005,765.05235,187,971.58

（3） 本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

（4） 工程物资

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

23、生产性生物资产

（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

24、油气资产

□适用 ?不适用

25、使用权资产

单位：元

项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额31,311,365.1731,311,365.17
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额31,311,365.1731,311,365.17
二、累计折旧
1.期初余额8,055,177.578,055,177.57
2.本期增加金额4,027,588.784,027,588.78
（1）计提4,027,588.784,027,588.78
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额12,082,766.3512,082,766.35
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值19,228,598.8219,228,598.82
2.期初账面价值23,256,187.6023,256,187.60

其他说明：

26、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额73,064,629.128,997,708.6182,062,337.73
2.本期增加金额36,957.0936,957.09
（1）购置36,957.0936,957.09
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额73,064,629.129,034,665.7082,099,294.82
二、累计摊销
1.期初余额13,372,184.114,476,827.2017,849,011.31
2.本期增加金额862,992.57621,721.001,484,713.57
（1）计提862,992.57621,721.001,484,713.57
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额14,235,176.685,098,548.2019,333,724.88
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值58,829,452.443,936,117.5062,765,569.94
2.期初账面价值59,692,445.014,520,881.4164,213,326.42

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明

27、开发支出

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
合计

其他说明

28、商誉

（1） 商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
合肥三利谱光电8,119,260.238,119,260.23
合计8,119,260.238,119,260.23

（2） 商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
合计

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

1) 商誉所在资产组或资产组组合相关信息

资产组或资产组组合的构成合肥三利谱光电资产组
资产组或资产组组合的账面价值809,678,061.61
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法金额：8,546,589.72元，全部分摊至合肥三利谱光电资产组
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值818,224,651.33
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致是

2) 商誉减值测试的过程与方法、结论

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的现金流量预测为基础，预测期分为两个阶段，第一阶段为2022年1月1日至2026年12月31日，预测期为5年，在此阶段中，根据对被评估企业的未来市场分析，收益状况逐渐趋于稳定；第二阶段为2027年1月1日至永续经营，在此阶段中，公司的净现金流在2027年的基础上将保持稳定。公司根据以往经验及对市场发展的预测确定上述关键数据；公司采用的折现率（12%）是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的权益期望回报率。

减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用；

上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
厂房装修费9,310,590.663,727,063.151,488,765.6511,548,888.16
融资租赁服务费386,662.40386,662.40
废水处理工程444,000.0036,395.57407,604.43
合计10,141,253.063,727,063.151,911,823.6211,956,492.59

其他说明

30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备34,513,213.785,176,982.0735,526,779.765,329,016.97
内部交易未实现利润14,888,069.312,233,210.4013,296,195.891,994,429.38
存货跌价准备19,475,423.752,921,313.5620,461,765.033,069,264.75
递延收益41,237,372.426,185,605.8644,605,323.526,690,798.53
合计110,114,079.2616,517,111.89113,890,064.2017,083,509.63

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
固定资产折旧一次性扣除18,770,979.732,815,646.9619,877,253.472,981,588.02
合计18,770,979.732,815,646.9619,877,253.472,981,588.02

（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产16,517,111.8917,083,509.63
递延所得税负债2,815,646.962,981,588.02

（4） 未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异6,085,928.1712,007,654.89
可抵扣亏损14,486,805.514,588,630.70
合计20,572,733.6816,596,285.59

（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注
2023年
2024年
2025年
2026年4,588,630.704,588,630.70
2027年9,898,174.81
合计14,486,805.514,588,630.70

其他说明

31、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付长期资产款14,019,542.0814,019,542.089,283,862.039,283,862.03
合计14,019,542.0814,019,542.089,283,862.039,283,862.03

其他说明：

32、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额
保证借款75,551,234.14459,259,589.53
信用借款796,194,512.26463,006,710.90
合计871,745,746.40922,266,300.43

短期借款分类的说明：

（2） 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明

33、交易性金融负债

单位：元

项目期末余额期初余额
其中：
其中：
合计0.000.00

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

其他说明：

35、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票20,000,000.00
合计20,000,000.000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额
应付材料款294,840,852.73253,343,677.85
应付工程设备及其他款项40,340,598.3299,687,182.92
合计335,181,451.05353,030,860.77

（2） 账龄超过1年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因
合肥一期厂房建设6,224,169.55合肥一期厂房工程保修金，合同约定在2023年10月10日前支付
合计6,224,169.55

其他说明：

37、预收款项

（1） 预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

（2） 账龄超过1年的重要预收款项

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

38、合同负债

单位：元

项目期末余额期初余额
货款4,004,676.196,573,807.80
合计4,004,676.196,573,807.80

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬50,421,754.37146,696,321.98166,926,739.2930,191,337.06
二、离职后福利-设定提存计划6,991,912.976,991,912.97
三、辞退福利367,961.93367,961.93
合计50,421,754.37154,056,196.88174,286,614.1930,191,337.06

（2） 短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴50,421,754.37136,094,184.89156,324,602.2030,191,337.06
2、职工福利费6,014,642.056,014,642.05
3、社会保险费2,557,037.362,557,037.36
其中：医疗保险费2,212,734.062,212,734.06
工伤保险费186,257.54186,257.54
生育保险费157,745.76157,745.76
合作医疗300.00300.00
4、住房公积金1,701,444.601,701,444.60
5、工会经费和职工教育经费329,013.08329,013.08
合计50,421,754.37146,696,321.98166,926,739.2930,191,337.06

（3） 设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险6,740,417.056,740,417.05
2、失业保险费251,495.92251,495.92
合计6,991,912.976,991,912.97

其他说明

40、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额
增值税2,930,014.9715,229,071.34
企业所得税13,908,659.527,206,397.64
个人所得税399,368.94506,572.18
城市维护建设税233,816.031,353,703.06
房产税498,158.52498,158.53
土地使用税166,619.79166,619.79
教育费附加101,475.54585,842.27
地方教育附加67,650.36390,561.51
水利建设基金754,729.96
印花税191,814.12236,298.86
车船使用税-797.60
合计18,496,780.1926,927,955.14

其他说明

41、其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
应付利息0.000.00
其他应付款67,440,525.7456,481,723.51
合计67,440,525.7456,481,723.51

（1） 应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2） 应付股利

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
员工股权激励款52,191,750.0045,736,750.00
押金保证金226,254.12833,727.82
应付未付费用15,022,521.629,911,245.69
合计67,440,525.7456,481,723.51

2） 账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

42、持有待售负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明

43、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款40,043,261.2050,075,591.93
一年内到期的租赁负债8,272,810.418,140,293.95
合计48,316,071.6158,215,885.88

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
待转销项税额520,607.91811,876.75
合计520,607.91811,876.75

短期应付债券的增减变动：

单位：元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计

其他说明：

45、长期借款

（1） 长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额
抵押及保证借款106,212,577.32126,261,258.29
合计106,212,577.32126,261,258.29

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1） 应付债券

单位：元

项目期末余额期初余额

（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计——

（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、租赁负债

单位：元

项目期末余额期初余额
尚未支付的租赁付款额12,808,425.3217,057,452.92
减：未确认融资费用-514,009.33-867,171.49
合计12,294,415.9916,190,281.43

其他说明：

48、长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

（1） 按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

（2） 专项应付款

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1） 长期应付职工薪酬表

单位：元

项目期末余额期初余额

（2） 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元

项目期末余额期初余额形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助94,720,008.526,005,566.1088,714,442.42与资产相关
合计94,720,008.526,005,566.1088,714,442.42

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
深圳市偏光片技术工程技术研究中心190,000.0095,000.0095,000.00与资产相关
OLED新型显示器用偏光片产业化500,000.00250,000.00250,000.00与资产相关
偏光片光学压敏胶的提升专项71,500.0035,750.0035,750.00与资产相关
大尺寸TFT-LCD TV用偏光片研发及产业化1,350,000.00445,000.00905,000.00与资产相关
宽视角TFT偏光片开发项目120,000.0060,000.0060,000.00与资产相关
90微米超薄型IPS偏光片技866,666.58144,444.16722,222.42与资产相关
术开发
平面转换（IPS)显示屏用大视角漏光抑制偏光片技术研发600,000.00100,000.00500,000.00与资产相关
增亮超薄型偏光片产业化项目1,500,000.00250,000.001,250,000.00与资产相关
光电高端IPS用补偿膜偏光片产业化项目1,200,000.00150,000.001,050,000.00与资产相关
车载碘系偏光片关键技术研发1,600,000.00200,000.001,400,000.00与资产相关
中央技术改造资金35,864,685.001,887,615.0033,977,070.00与资产相关
收深圳市财政委员会“宽幅偏光片生产线”补助款14,250,000.00750,000.0013,500,000.00与资产相关
技术改造资助项目补助881,508.2851,349.98830,158.30与资产相关
合肥偏光片一期工程补助款20,809,364.15889,416.3619,919,947.79与资产相关
国家战略性新兴产业区域发展试点项目资金6,180,327.55297,065.105,883,262.45与资产相关
省战略性新兴产业区域集聚发展试点项目资金2,080,936.3988,941.661,991,994.73与资产相关
2015年安徽省企业发展专项资金项目241,666.6325,000.00216,666.63与资产相关
新站区经发局新型工业化发展政策补助4,597,132.52193,726.744,403,405.78与资产相关
锅炉低氮改造补助655,571.4224,857.10630,714.32与资产相关
VOCs工程285,650.017,400.00268,250.0与资产相
改造项目补贴00关
偏光片生产线及配套设备补助款875,000.0050,000.00825,000.00与资产相关
小计94,720,008.526,005,566.1088,714,442.42

其他说明：

A 根据深圳市科技创新委员会《深圳市偏光片技术工程技术研究中心》（深发改〔2012〕1065号），本公司于2012年11月15日收到深圳市财政局补贴款3,000,000.00元。其中1,100,000.00元系与收益相关，其余1,900,000.00元系与资产相关，本公司按相关资产折旧年限10年进行摊销，本期确认其他收益95,000.16元。

B 根据深圳市发展和改革委员会《关于深圳市三利谱光电科技股份有限公司OLED新型显示器用偏光片产业化项目资金申请报告的批复》(深发改〔2012〕1389号)，本公司于2012年12月31日收到深圳市财政局补贴款5,000,000.00元，本公司按相关资产折旧年限10年进行摊销，本期确认其他收益250,000.00元。

C 根据深圳市经济贸易与信息化委员会《深圳市发展改革委等关于下达深圳市战略性新兴产业发展专项资金2013年第二批扶持计划的通知》(深发改〔2013〕993号)，本公司于2013年8月2日收到深圳市财政局补贴款3,000,000.00元，其中与收益相关的在2013年度确认营业外收入2,285,000.00元；其余715,000.00元与资产相关的本公司按相关资产折旧年限10年进行摊销，本期确认其他收益35,750.00元。

D 根据深圳市经济贸易与信息化委员会《关于下达电子信息产业振兴和技术改造项目2013年中央预算内投资计划的通知》(深发改〔2013〕998号)和深圳市发展和改革委员会《关于深圳市三利谱光电科技股份有限公司大尺寸TFT-TV用偏光片研发及产业化项目资金申请报告的批复》(深发改〔2013〕1709号)，本公司于2013年11月11日和2014年1月分别收到深圳市财政局拨付的补贴款4,300,000.00元和4,600,000.00元，本公司按相关资产折旧年限10年进行摊销，本期确认其他收益445,000.00元。

E 根据深圳市科技创新委员会《深圳市战略新兴产业发展专项资金项目合同书》(深发改〔2013〕993号)，本公司于2013年12月16日收到深圳市财政局补贴款1,200,000.00元，本公司按相关资产折旧年限10年进行摊销，本期确认其他收益60,000.00元。

F 根据深圳市科技创新委员会《深圳市科技计划项目合同书》（深发改〔2014〕1677号），本公司于2015年1月29日收到深圳市财政局补贴款2,000,000.00元，本公司按相关资产折旧年限10年进行摊销，2016年6月30日收到光明新区发展和财政局800,000.00元，本公司按相关资产剩余折旧年限9年进行摊销，本期确认其他收益144,444.16元。

G 根据深圳市科技创新委员会《深圳市科技计划项目合同书》(深科技创新〔2015〕166号)，本公司于2015年9月1日收到深圳市财政局拨付的补贴款2,000,000.00元，该项补助与资产相关，按10年进行摊销，本期确认其他收益100,000.00元。

H根据深圳市发展和改革委员会、深圳市经济贸易和信息化委员会、深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会（深发改〔2015〕863号，本公司于2015年9月30日收到深圳市财政局补贴5,000,000.00元，该项政府补助属于与资产相关，按10年进行摊销，本期确认其他收益250,000.00元。

I根据广东省发展和改革委员会、广东省经济和信息委员会、广东省财政厅（粤发改高技术函〔2016〕40号，本公司于2016年2月19日收到深圳市财政委员会拨付的补助款3,000,000.00元，该项政府补助与资产相关，按10年进行摊销，本期确认其他收益150,000.00元。

J根据深圳市科技创新委员会（深科技创新计字〔2016〕3332号），本公司于2016年6月30日收到深圳市财政委员会拨付的补助款4,000,000.00元，该项政府补助与资产相关，按10年进行摊销,本期确认其他收益200,000.00元。

K根据深圳市发展和改革委员会、深圳市经济贸易和信息化委员会文件（深发改〔2017〕1420号），公司于2017年12月9号收到补贴款38,520,000.00元，建设项目为宽幅偏光片生产线项目建设，该补助与资产相关，按10年进行摊销，21年8月曾退未使用完政府补助767,700.00，本期确认其他收益1,887,615.00元。

L根据深圳市发展改革委员会文件《深圳市发展和改革委员会关于深圳市三利谱光电科技股份有限公司宽幅偏光片生产线建设项目地方配套资金申请报告的批复》（深发改〔2018〕597号），本公司于2018年4月3号收到补贴款

15,000,000.00元，该项补贴用于深圳龙岗宽幅偏光片生产线项目，用于项目实施过程中的研发设备及软件购置，该项政府补助与资产相关，按10年进行摊销,本期确认其他收益750,000.00元。M根据深圳市光明区工业和信息化局关于印发《深圳市光明区企业高质量发展扶持操作规程》的通知，公司收到于2020年7月13日收到1,027,000.00万元用于宽幅（1490mm）TFT偏光片生产线技术改造，该项补助与资产相关，本公司按相关资产折旧年限10年进行摊销，本期确认其他收益51,349.98元。N根据合肥新站综合开发试验区管委会与本公司签订《补充协议》，公司于2015年5月28日收到合肥新站综合开发实试验区财政国库支付中心拨付的补助款30,000,000.00元，项目主要用于安徽合肥偏光片生产基地一期工期，截止到2016年10月31日正式完工，其中18,317,508.75元本公司按房屋建筑物折旧年限30年进行摊销，11,682,491.25元本公司按机器设备折旧年限10年进行摊销，本期确认其他收益金额889,416.36元。

O根据国家发展改革委办公厅、财政部办公厅《关于安徽省战略性新兴产业区域集聚发展试点实施方案的复函》（发改办高技﹝2013﹞2553号）、省发改委、省财政厅《关于下达国家战略性新兴产业区域集聚发展试点国家滚动支持补助资金投资计划的通知》（皖发改高技﹝2015﹞563号）等文件精神，公司于2015年12月30日收到合肥新站综合开发实试验区财政国库支付中心拨付的补助款10,200,000.00元，项目主要用于安徽合肥偏光片生产基地一期建设，截止到2016年10月31日该项目正式完工，其中6,118,047.92元按房屋建筑物折旧年限30年进行摊销，3,901,952.08元按机器设备折旧年限10年进行摊销，本期计入其他收益297,065.10元。

P根据《安徽省人民政府关于加快建设战略性新兴产业集聚发展基地的意见》（皖政〔2015〕48号）精神，公司于2015年12月30日收到合肥新站综合开发实试验区财政国库支付中心拨付的补助款3,000,000.00元，项目主要用于安徽合肥偏光片生产基地一期工期，截止到2016年10月31日该项目已正式完工，其中1,831,750.88元本公司按房屋建筑物折旧年限30年进行摊销, 1,168,249.12元按机器设备折旧年限10年进行摊销，本期计入其他收益88,941.66元。

Q根据《关于组织申报2015年省企业发展专项资金项目的通知》（皖经信技改函〔2015〕502号），公司于2015年8月24日收到合肥财政国库支付中心拨付的补助款500,000.00元，该补助主要用于安徽合肥偏光片生产基地一期建设，截止到2016年10月31日该项目已正式完工,按照10年摊销，本期计入其他收益25,000.00元。

R根据《2017年合肥市促进新型工业化发展政策》(合政〔2017〕62号)，合肥三利谱光电于2017年12月22日收到合肥新站高新技术产业开发区财政国库支付中心拨付的补助款6,534,400.00元，该补助款主要用于合肥偏光片生产基地项目（一期）工程建设, 2016年10月31日已正式完工，其中3,989,797.64元按照30年进行摊销，2,544,602.36元按照10年进行摊销，本期计入其他收益193,726.74元。

S根据安徽省财政厅和安徽省生态环境厅《关于下达2019年中央财政大气污染防治资金》的通知，合肥三利谱光电于2020年7月15日收到合肥新站高新技术产业开发区财政国库支付中心拨付的补助款720,000.00元，该补助款主要用于锅炉低氮改造，依据资产折旧剩余使用年限予以摊销，本期计入其他收益24,857.1元。

T根据莆田市工业和信息化局《关于印发莆田市2019年省级节能循环经济专项切块资金审报指南的通知》（普市工信能源〔2019〕155号），2020年1月15日和2020年4月17日分别收到莆田市城厢区财政局拨付的补助款共计348,000.00元，该补助款主要用于VOCs治理工程项目。该项目已于2019年4月26日完工达到预定可使用状态，按10年进行摊销，本期计入其他收益17,400.00元。

U根据莆田市城厢区工业和信息化局发布《关于印发2019年度莆田市城厢区促进工业创新转型稳定增长补助项目申报指南的通知》（蒲城工信〔2020〕103号），公司于2020年9月29日收到莆田市城厢区财政局拨付的补助款1,000,000.00元，该补助款主要用于偏光片生产线及配套，该项补助与资产相关，本公司按相关资产折旧年限10年进行摊销，本期确认其他收益50,000.00元。

52、其他非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

其他说明：

53、股本

单位：元

期初余额本次变动增减（+、-）期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数173,884,932.00173,884,932.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
合计0.000.00

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）1,132,171,897.7015,104,419.451,117,067,478.25
其他资本公积2,764,857.968,294,573.8811,059,431.84
合计1,134,936,755.668,294,573.8815,104,419.451,128,126,910.09

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1)公司于2022年4月25日召开了第四届董事会2022年第四次会议，审议通过了《关于收购控股子公司少数股东股权的议案》并签署了《股权转让协议书》，公司拟以自有资金人民币2508万元收购合肥市隆谱盈投资合伙企业（有限合伙）所持合肥三利谱光电科技有限公司（以下简称“合肥三利谱”）3.12%股权，拟以自有资金人民币2267万元收购合肥市利谱德投资合伙企业（有限合伙）所持合肥三利谱2.82%股权。收购完成后，公司将持有合肥三利谱 98.53%股权。本次收购合肥少数股东权益的购买成本与按取得股权比例计算的子公司的净资产份额之间的差异，调减资本公积15,104,419.45元。

2) 公司2021年10月29日召开的第四届董事会2021年第六次会议审议通过的《关于〈深圳市三利谱光电科技股份有限公司2021年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》，以及2021年11月16日召开的2021年第一次临时股东大会审议通过的《关于〈深圳市三利谱光电科技股份有限公司 2021年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》，公司向阮志毅等278名激励对象授予2,087,670股限制性股票，每股授予价为人民币25元/股。公司于本期确认股份支付费用8,294,573.88元，增加资本公积(其他资本公积)8,294,573.88元。

56、库存股

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
回购股份99,243,397.0099,243,397.00
合计99,243,397.0099,243,397.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积77,503,455.7977,503,455.79
合计77,503,455.7977,503,455.79

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元

项目本期上期
调整后期初未分配利润830,460,428.25530,535,779.32
加：本期归属于母公司所有者的净利润136,910,870.72186,326,671.83
应付普通股股利51,539,025.6924,542,466.00
期末未分配利润915,832,273.28692,319,985.15

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,083,250,591.07841,628,653.701,167,062,844.95866,020,059.63
其他业务8,800,137.173,651,924.081,302,324.98161,479.84
合计1,092,050,728.24845,280,577.781,168,365,169.93866,181,539.47

收入相关信息：

单位：元

合同分类分部1分部2本报告期合计
商品类型1,092,050,728.241,092,050,728.24
其中：
TFT1,023,531,747.981,023,531,747.98
黑白59,718,843.0959,718,843.09
其他8,800,137.178,800,137.17
按经营地区分类
其中：
内销1,023,135,292.591,023,135,292.59
外销68,915,435.6568,915,435.65
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计

与履约义务相关的信息：

本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，在客户获得合同约定中所属商品的控制权时，本公司完成合同中的履约义务。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于2022年度确认收入，0.00元预计将于2022年度确认收入，0.00元预计将于2022年度确认收入。其他说明

62、税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税348,971.871,055,836.52
教育费附加157,065.73470,791.42
房产税996,403.21
土地使用税333,239.60333,239.58
车船使用税44.88704.88
印花税1,037,160.61950,565.00
地方教育附加104,710.46313,860.92
环境保护37,963.7670,235.98
水利建设基金4,939.35
合计3,020,499.473,195,234.30

其他说明：

63、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
工资及福利费4,756,896.258,616,828.71
业务招待费1,315,372.091,352,062.23
差旅费162,535.18285,732.64
办公费33,993.9518,506.34
房屋租赁费101,200.42154,247.98
其他149,024.27189,883.23
合计6,519,022.1610,617,261.13

其他说明：

64、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
工资及福利费用12,483,660.8017,596,334.34
咨询及中介费2,128,766.531,559,827.94
房屋租赁费832,333.75991,088.95
办公费344,015.54278,903.64
折旧费及摊销2,295,028.291,931,399.03
差旅费231,306.21342,107.39
环保费1,431,863.39735,076.70
业务招待费234,906.65340,977.05
其他2,136,809.893,728,821.17
股份支付8,294,573.88
合计30,413,264.9327,504,536.21

其他说明

65、研发费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
研发材料费32,392,752.0433,365,520.52
工资及福利费用25,901,528.8511,119,786.26
折旧费2,888,460.201,988,502.62
差旅费192,052.27142,980.81
水电费390,417.00303,636.83
其他1,331,620.651,065,755.34
合计63,096,831.0147,986,182.38

其他说明

66、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额
利息支出17,184,382.2014,195,592.41
减：利息收入2,342,154.122,844,409.65
汇兑损益-27,374,160.94-21,906,616.33
金融机构手续费及其他3,386,962.392,992,126.24
合计-9,144,970.47-7,563,307.33

其他说明

67、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助[注]6,005,566.103,904,081.43
与收益相关的政府补助[注]9,629,887.175,093,554.40
代扣个人所得税手续费返还161,912.9194,038.70
合计15,797,366.189,091,674.53

68、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
交易性金融资产在持有期间的投资收益6,365,821.093,376,369.87
处置交易性金融资产取得的投资收益-8,996,210.40-8,197,423.06
应收款项融资贴现损失-1,412,618.16-3,824,796.53
合计-4,043,007.47-8,645,849.72

其他说明

69、净敞口套期收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
合计0.000.00

其他说明

70、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-230,182.65
合计-230,182.650.00

其他说明：

71、信用减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
坏账损失8,539,064.31-3,623,210.45
合计8,539,064.31-3,623,210.45

其他说明2021年深圳三利谱与合肥三利谱光电其他应收款（海关保证金）1.6亿本期转回导致坏账减少600多万元。

72、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-1,603,771.62-6,150,093.28
合计-1,603,771.62-6,150,093.28

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益0.000.10

74、营业外收入

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
罚没收入7,563.1288,644.347,563.12
其他22,196.27126,768.1022,196.27
合计29,759.39215,412.4429,759.39

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明：

75、营业外支出

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠40,000.00100,000.0040,000.00
非流动资产毁损报废损失30,777.45701,484.5430,777.45
质量扣款支出32,815.01420,406.9732,815.01
罚款支出12,145.14100.0012,145.14
其他8,699.13178,317.748,699.13
合计124,436.731,400,309.25124,436.73

其他说明：

76、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用28,467,294.4916,610,160.01
递延所得税费用400,456.68-1,485,432.88
合计28,867,751.1715,124,727.13

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额
利润总额171,230,294.77
按法定/适用税率计算的所得税费用25,684,544.22
子公司适用不同税率的影响2,981,817.87
调整以前期间所得税的影响-199,296.13
非应税收入的影响34,527.40
不可抵扣的成本、费用和损失的影响116,215.81
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响249,942.01
所得税费用28,867,751.17

其他说明：

77、其他综合收益

详见附注

78、现金流量表项目

（1） 收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
利息收入2,215,231.436,218,012.38
收到政府补助资金9,992,289.564,622,388.80
其他营业外收入1,755,243.841,654,964.81
往来款2,314,033.7650,000.00
收到保证金81,532,853.32160,000.00
合计97,809,651.9112,705,365.99

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2） 支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
付现管理、研发及销售费用65,982,099.3854,165,427.06
手续费2,573,794.302,730,681.08
营业外支出382,120.091,432.27
支付往来款1,869,522.1221,467,673.33
支付保证金2,017,175.5034,038,183.76
合计72,824,711.39112,403,397.50

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3） 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
理财产品投资收回600,000,000.00350,000,000.00
合计600,000,000.00350,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4） 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
购买理财投资600,000,000.00600,000,000.00
合计600,000,000.00600,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收到股权激励投资款6,455,000.00
合计6,455,000.000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额
回购库存股32,867,727.40
合计0.0032,867,727.40

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润142,362,543.60194,806,621.01
加：资产减值准备-6,935,292.699,773,386.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧47,439,326.8526,132,272.96
使用权资产折旧4,027,588.780.00
无形资产摊销1,484,713.571,418,899.86
长期待摊费用摊销1,911,823.621,537,407.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）0.000.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）30,777.45701,484.44
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）230,182.650.00
财务费用（收益以“－”号填列）-9,144,970.47-3,604,847.17
投资损失（收益以“－”号填列）4,043,007.478,645,849.72
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）566,397.74-1,319,491.82
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-165,941.06-165,941.06
存货的减少（增加以“－”号填列）-161,723,960.15-1,028,875.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）51,245,956.80-94,235,247.71
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）37,242,188.09-10,140,353.85
其他0.00
经营活动产生的现金流量净额112,614,342.25132,521,164.30
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额295,438,479.84261,069,727.55
减：现金的期初余额423,554,046.75494,776,020.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-128,115,566.91-233,706,292.58

（2） 本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额
其中：
其中：
其中：

其他说明：

（3） 本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

金额
其中：
其中：
其中：

其他说明：

（4） 现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额
一、现金295,438,479.84423,554,046.75
其中：库存现金62,992.4563,149.71
可随时用于支付的银行存款295,375,487.39422,758,858.00
可随时用于支付的其他货币资金732,039.04
三、期末现金及现金等价物余额295,438,479.84423,554,046.75

其他说明：

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因
货币资金157,531,381.62信用证开证保证金、保函保证金、银行承兑汇票保证金
无形资产13,226,492.40龙岗土地贷款抵押
合计170,757,874.02

其他说明：

82、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金6,835,202.56
其中：美元1,014,346.846.71146,807,687.37
欧元
港币1,153.000.8552986.03
日元539,912.650.049126,529.16
应收账款64,740,755.84
其中：美元4,103,970.486.711427,543,387.40
欧元
港币
日元757,028,483.020.049137,197,368.41
长期借款
其中：美元
欧元
港币
短期借款274,233,720.41
其中：美元19,213,208.216.7114128,947,525.57
美元[注]531,032.603,396,943.13
日元2,342,490,819.000.0491115,100,628.86
日元[注]486,081,507.0026,788,622.85
应付账款208,831,385.40
其中：美元8,255,529.566.711455,406,160.99
日元3,121,488,793.680.0491153,367,096.32
港币67,970.960.855258,128.09
其他应收款144,966.24
其中：美元21,600.006.7114144,966.24

其他说明：美元和日元汇率系公司对信用证押汇和海外代付锁汇汇率。

（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 ?不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84、政府补助

（1） 政府补助基本情况

单位：元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
深圳市科技创新委员会高新处报2022年高新技术企业培育资助第一批拨款1,000,000.00其他收益1,000,000.00
深圳市龙岗区坪地街道公共事务中心2021年12月深圳市吸纳建档立卡人员一次性补贴款65,000.00其他收益65,000.00
深圳市人力资源和社会保障局出站博士后科研资助2022年第一批次款100,000.00其他收益100,000.00
深圳市社会保险基金管理局2022年稳岗补贴款41,475.28其他收益41,475.28
中共深圳市光明区委组织部交来2021年度光明区博士后工作站（基地）配套资助款250,000.00其他收益250,000.00
深圳市社会保险基金管理局稳岗补贴款87,040.80其他收益87,040.80
莆田市财政局2021年度新增纳税企业奖励金及两节50,000.00其他收益50,000.00
合肥新站经贸发展局2021年度先进制造业条款补助资金3,107,100.00其他收益3,107,100.00
合肥新站经贸发展局2021年合肥市外贸促进政策资金提质增效款117,900.00其他收益117,900.00
合肥新站高新技术产业开发区经贸发展局2020下前年固定投资奖补（区级配套）867,200.00其他收益867,200.00
合肥新站高新技术产业开发区经贸发展局2020下前年固定投资奖补（区级配套）3,107,000.00其他收益3,107,000.00
合肥新站高新技术产业开发区财政局保事劳保局2022129,000.00其他收益129,000.00
年第1批技能提升培训补贴款
合肥市失业保险管理中心22年失业保险稳岗返还款261,607.47其他收益261,607.47
深圳市社会保险基金管理局2022年稳岗补贴款43,108.56其他收益43,108.56
深圳市社会保险基金管理局2022年一次性留工培训补助款282,750.00其他收益282,750.00
深圳市社会保险基金管理局2022年稳岗补贴款89,377.20其他收益89,377.20
收到个税手续费返还113,311.68其他收益113,311.68
其他79,929.09其他收益79,929.09
合计9,791,800.089,791,800.08

（2） 政府补助退回情况

□适用 ?不适用

其他说明：

(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为15,797,366.18 元。

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1） 本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润

其他说明：

（2） 合并成本及商誉

单位：元

合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

购买日公允价值购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是 ?否

（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6） 其他说明

2、同一控制下企业合并

（1） 本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明：

（2） 合并成本

单位：元

合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

合并日上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
合肥三利谱光电合肥合肥制造业98.53%非同一控制下企业合并
三利谱材料深圳深圳制造业100.00%设立
合肥三利谱材料合肥合肥制造业100.00%设立
莆田三利谱莆田莆田制造业100.00%设立
三利谱技术深圳深圳制造业100.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2） 重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
合肥三利谱光电1.47%5,450,850.090.008,502,614.86

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3） 重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名期末余额期初余额
流动非流资产流动非流负债流动非流资产流动非流负债
称资产动资产合计负债动负债合计资产动资产合计负债动负债合计
合肥三利谱光电1,416,206,932.74464,746,526.721,880,953,459.461,268,315,452.5533,045,991.621,301,361,444.17985,728,888.07467,875,980.061,453,604,868.13936,564,732.4834,564,998.60971,129,731.08

单位：元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
合肥三利谱光电646,616,775.1697,116,878.2497,116,878.24-114,117,772.43635,448,847.83114,562,944.92114,562,944.92-251,554,562.74

其他说明：

（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

公司于2022年4月25日召开了第四届董事会2022年第四次会议，审议通过了《关于收购控股子公司少数股东股权的议案》并签署了《股权转让协议书》，公司拟以自有资金人民币2508万元收购合肥市隆谱盈投资合伙企业（有限合伙）所持合肥三利谱光电科技有限公司（以下简称“合肥三利谱”）3.12%股权，拟以自有资金人民币2267万元收购合肥市利谱德投资合伙企业（有限合伙）所持合肥三利谱2.82%股权。收购完成后，公司将持有合肥三利谱98.53%股权。本次收购合肥少数股东权益的购买成本与按取得股权比例计算的子公司的净资产份额之间的差异，调减资本公积15,104,619.40元。

（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价47,750,000.00
--现金47,750,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计47,750,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额32,645,380.60
差额15,104,619.40
其中：调整资本公积15,104,619.40
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2） 重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明

（3） 重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明

（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数

其他说明

（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失（或本期分享的净利润）本期末累积未确认的损失

其他说明

（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺

（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1.信用风险管理实务

(1)信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违

约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2)违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1) 债务人发生重大财务困难；

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1)货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2)应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2022年06月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的63.50%(2021年12月31日：59.80%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

(二) 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款977,958,323.72986,683,450.15871,892,323.72114,791,126.43
应付账款335,181,451.05335,181,451.05335,181,451.05
其他应付款15,248,775.7415,248,775.7415,248,775.74
一年内到期的非流动负债48,316,071.6150,043,613.4850,043,613.48
租赁负债12,294,415.9912,808,425.3212,808,425.32
项目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
小计1,388,999,038.111,399,965,715.741,272,366,163.99127,599,551.75-

(续上表)

项目期初数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款1,048,527,558.721,091,049,154.53962,318,142.38128,731,012.15
应付账款353,030,860.77353,030,860.77353,030,860.77
其他应付款56,481,723.5156,481,723.5156,481,723.51
一年内到期的非流动负债58,215,885.8859,235,111.6359,235,111.63
租赁负债16,190,281.4317,057,452.9215,276,801.001,780,651.92
小计1,532,446,310.311,576,854,303.361,431,065,838.29144,007,813.151,780,651.92

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。于2022年06月30日，公司固定利率计息的银行借款人民币703,253,646.82元(2021年12月31日：人民币638,508,412.96)；浮动利率计息的银行借款人民币274,704,676.90元(2021年12月31日：人民币460,094,737.69元)。在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七(82)之说明。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
（一）交易性金融资400,743,134.71400,743,134.71
产
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产400,743,134.71400,743,134.71
银行结构性存款400,743,134.71400,743,134.71
二、非持续的公允价值计量--------
应收款项融资57,272,181.7857,272,181.78
非持续以公允价值计量的资产总额57,272,181.7857,272,181.78

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于持有的应收款项融资，采用票面金额确认其公允价值。对于持有的银行结构性存款，公司按投资本金和预计利息收入确认其公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。其他说明：

1、本公司的控股股东情况

自然人名称关联关系身份证号码对本公司的持股比例(%)对本公司的表决权比例(%)
张建军第一大股东112010419690810****18.9218.92

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

其他说明

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3） 关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额

关联租赁情况说明

（4） 关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（5） 关联方资金拆借

单位：元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

（6） 关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7） 关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1,834,606.192,145,561.07

（8） 其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备

（2） 应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用 □不适用

. 其他说明

公司于2021年11月授予的限制性股票价格为25元/股，自标的股票过户至本持股计划名下之日起的12个月后、24个月后、36个月后，满足解除限售条件的，激励对象可以按40%、30%和30%的比例分三期解除限售。

(一) 以权益结算的股份支付情况

授予日权益工具公允价值的确定方法授予日无限售条件股票的市价减去授予价格
可行权权益工具数量的确定依据根据最新取得的可行权职工数、业绩变动等后续信息进行估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额8,294,573.88
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额8,294,573.88

2、以权益结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位：元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1） 追溯重述法

单位：元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表累积影响数

项目名称

（2） 未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1） 非货币性资产交换

（2） 其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

（1） 报告分部的确定依据与会计政策

公司的生产制造业务系一个完整整体，无法拆分，所以公司无报告分部信息。本公司按产品、地区分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：

1. 主营业务收入/主营业务成本(分产品)

项 目本期数上年同期数
收入成本收入成本
TFT1,023,531,747.98810,523,735.941,114,965,609.38832,726,095.46
黑白59,718,843.0931,104,917.7652,097,235.5733,293,964.17
合 计1,083,250,591.07841,628,653.701,167,062,844.95866,020,059.63

2. 主营业务收入/主营业务成本(分地区)

项 目本期数上年同期数
收入成本收入成本
内销1,014,335,155.42782,338,619.561,097,031,772.46800,937,164.49
外销68,915,435.6559,290,034.1470,031,072.4965,082,895.14
合 计1,083,250,591.07841,628,653.701,167,062,844.95866,020,059.63

（2） 报告分部的财务信息

单位：元

项目分部间抵销合计

（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4） 其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 应收账款分类披露

单位：元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款8,509,359.431.44%8,509,359.43100.00%8,506,321.341.49%8,506,321.34100.00%
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款581,845,436.5998.56%20,708,740.643.56%561,136,695.95560,598,129.5898.51%20,856,129.953.72%539,741,999.63
其中：
合计590,354,796.02100.00%29,218,100.074.95%561,136,695.95569,104,450.92100.00%29,362,451.295.16%539,741,999.63

按单项计提坏账准备：8,509,359.43

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
黄山市中显微电子有限公司1,506,894.501,506,894.50100.00%预计无法收回
常州东南联发彩屏电1,386,840.621,386,840.62100.00%预计无法收回
子有限公司
深圳市亮晶晶电子有限公司1,108,319.091,108,319.09100.00%预计无法收回
其他4,507,305.224,507,305.22100.00%预计无法收回
合计8,509,359.438,509,359.43

按组合计提坏账准备：20,708,740.64

单位：元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
应收合并范围内关联方款项组合51,066,264.680.000.00%
账龄组合530,779,171.9220,708,740.643.90%
其中：6个月以内489,267,638.4314,678,029.163.00%
6-12月28,072,425.481,403,621.275.00%
1-2年7,285,433.38728,543.3410.00%
2-3年2,516,560.28754,968.0830.00%
3-4年1,159,165.04695,499.0260.00%
4-5年149,347.67119,478.1480.00%
5年以上2,328,601.632,328,601.63100.00%
合计581,845,436.5920,708,740.64

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）568,406,328.59
6个月以内540,333,903.11
6-12月28,072,425.48
1至2年7,285,433.38
2至3年2,516,560.28
3年以上12,146,473.77
3至4年1,159,165.04
4至5年149,347.67
5年以上10,837,961.06
合计590,354,796.02

（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备8,506,321.343,038.098,509,359.43
按组合计提坏20,856,129.9147,389.3120,708,740.6
账准备54
合计29,362,451.293,038.09147,389.3129,218,100.07

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3） 本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名148,424,418.2025.14%4,827,432.60
第二名73,445,816.6012.44%2,213,881.52
第三名47,430,651.208.03%1,423,076.46
第四名47,248,454.058.00%1,417,453.62
第五名22,344,286.793.78%675,537.28
合计338,893,626.8457.39%

（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

单位：元

项目期末余额期初余额
应收利息0.000.00
应收股利0.000.00
其他应收款663,272,260.21599,560,635.78
合计663,272,260.21599,560,635.78

（1） 应收利息

1） 应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额
合计0.000.00

2） 重要逾期利息

单位：元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

（2） 应收股利

1） 应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
合计0.000.00

2） 重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3） 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

其他说明：

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额
关联方往来660,874,147.30521,463,243.77
押金保证金1,684,277.7081,289,464.94
员工备用金12,200.0025,700.00
应收暂付款2,404,516.831,509,990.31
合计664,975,141.83604,288,399.02

2） 坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额3,196,566.9729,676.571,501,519.704,727,763.24
2022年1月1日余额在本期
--转入第二阶段-136,100.00136,100.00
--转入第三阶段-186,799.88186,799.88
本期计提38,103.3138,103.31
本期转回3,002,375.6260,609.323,062,984.94
2022年6月30日余额58,091.3517,080.001,627,710.261,702,881.61

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况?适用 □不适用

客户名称款项性质期初账面余额本期增加本期减少期末数账面余额
深圳海关押金保证金79,377,757.941,867,175.5081,244,933.440

说明：2021年因海关政策未出，深圳进口原材料的关税及增值税以保证金的形式存入，在2022年1-6月完成核保，从其他应收款转至海关进项税。按账龄披露

单位：元

账龄期末余额
1年以内（含1年）662,520,854.95
6个月以内662,086,348.72
6-12月434,506.23
1至2年170,800.00
2至3年468,214.88
3年以上1,815,272.00
3至4年197,639.00
4至5年1,244,853.00
5年以上372,780.00
合计664,975,141.83

3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提坏账准备4,727,763.2438,103.313,062,984.941,702,881.61
合计4,727,763.2438,103.313,062,984.941,702,881.61

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

4） 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
合肥三利谱光电科技有限公司关联方往来476,608,792.856个月以内71.86%0.00
深圳市三利谱光电技术有限公司关联方往来119,540,689.876个月以内18.02%0.00
莆田三利谱光电科技有限公司关联方往来54,389,783.926个月以内8.2%0.00
合肥三利谱光电材料有限公司关联方往来10,334,880.666个月以内1.56%0.00
深圳市建华辉实业发展有限公司厂房押金700,000.004-5年0.11%560,000.00
合计69,421,232.5999.75%560,000.00

6） 涉及政府补助的应收款项

单位：元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

3、长期股权投资

单位：元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资518,096,269.57518,096,269.57470,346,269.57470,346,269.57
合计518,096,269.57518,096,269.57470,346,269.57470,346,269.57

（1） 对子公司投资

单位：元

被投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
合肥三利谱光电319,346,269.5747,750,000.00367,096,269.57
合肥三利谱材料50,000,000.0050,000,000.00
三利谱材料1,000,000.001,000,000.00
三利谱技术100,000,000.00100,000,000.00
合计470,346,269.5747,750,000.00518,096,269.57

（2） 对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位期初余额（账面价值）本期增减变动期末余额（账面价值）减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业

（3） 其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务756,303,387.50679,321,676.14898,210,972.68745,185,255.32
其他业务299,298,419.01279,734,479.769,535,377.939,033,377.52
合计1,055,601,806.51959,056,155.90907,746,350.61754,218,632.84

收入相关信息：

单位：元

合同分类分部1分部2合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计

与履约义务相关的信息：

本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，在客户获得合同约定中所属商品的控制权时，本公司完成合同中的履约义务。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于2022年度确认收入，0.00元预计将于2022年度确认收入，0.00元预计将于2022年度确认收入。其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额
处置金融工具取得的投资收益-3,171,471.09-3,516,774.46
应收款项融资贴现损失-1,412,618.16-3,824,796.53
交易性金融资产在持有期间的投资收益6,365,821.093,376,369.87
合计1,781,731.84-3,965,201.12

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元

项目金额说明
非流动资产处置损益-30,777.45
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）15,797,366.18
委托他人投资或管理资产的损益6,365,821.09
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-8,996,210.40
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-63,899.89
减：所得税影响额2,004,806.93
少数股东权益影响额73,470.27
合计10,994,022.33--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润6.35%0.790.79
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润5.84%0.720.72

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

1．加权平均净资产收益率的计算过程

项目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润A136,910,870.72
非经常性损益B10,994,022.33
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B125,916,848.39
归属于公司普通股股东的期初净资产D2,117,542,174.70
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产G51,539,025.69
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数H3.00
少数股权增资增加资本公积(股本溢价)M
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数N
其他股份支付O8,294,573.88
增加净资产次月起至报告期期末的累计月数Q1
收购少数股东权益引起的资本公积变动O 115,104,419.45
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数O 22
报告期月份数P6
加权平均净资产Q=D+A/2+E×F/P-G×H/P+M*N/P+O*Q/P-O1*O2/P2,156,575,719.71
项目序号本期数
加权平均净资产收益率O=A/Q6.35
扣除非经常损益加权平均净资产收益率P=C/Q5.84

2. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润A136,910,870.72
非经常性损益B10,994,022.33
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B125,916,848.39
期初股份总数D173,884,932.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E
发行新股或债转股等增加股份数F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数G
因回购等减少股份数H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数I
报告期缩股数J
报告期月份数K6
发行在外的普通股加权平均数L=D+E+F×G/K-H×I/K-J173,884,932.00
基本每股收益M=A/L0.79
扣除非经常损益基本每股收益N=C/L0.72

(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
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