美格智能技术股份有限公司
2023年年度报告
2024-020
2024年04月
2023年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王平、主管会计工作负责人夏有庆及会计机构负责人（会计主管人员）周舟声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告中涉及业绩预测、未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺的差异，注意投资风险。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分,描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意查阅。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以权益分派实施时股权登记日的总股本扣除公司回购专用证券账户持股数后的股本数量为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 31
第五节 环境和社会责任 ...... 51
第六节 重要事项 ...... 52
第七节 股份变动及股东情况 ...... 63
第八节 优先股相关情况 ...... 74
第九节 债券相关情况 ...... 75
第十节 财务报告 ...... 76
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有董事长签名的2023年年度报告全文及摘要原件。
五、以上文件备查地点：公司证券部办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、美格智能 | 指 | 美格智能技术股份有限公司 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
| 上年同期 | 指 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
| 上海兆格 | 指 | 上海兆格企业管理中心（有限合伙），系本公司股东 |
| 凤凰投资 | 指 | 深圳市凤凰山文化旅游投资有限公司、系本公司股东 |
| 西安兆格 | 指 | 西安兆格电子信息技术有限公司，系本公司的全资子公司 |
| 方格国际 | 指 | 方格国际有限公司，系本公司的全资子公司 |
| 上海众格 | 指 | 众格智能科技（上海）有限公司，系本公司的全资子公司 |
| 美格智联 | 指 | 深圳市美格智联信息技术有限公司，系本公司的全资子公司 |
| 美格智投 | 指 | 深圳市美格智投创业投资有限公司，系本公司的全资子公司 |
| 上海美骁 | 指 | 上海美骁智能信息技术有限公司，系本公司的全资子公司 |
| MeiG(Europe) | 指 | MeiG Smart Technology (Europe) GmbH,系本公司的全资子公司 |
| 硕格智能 | 指 | 硕格智能技术有限公司，系本公司的参股公司 |
| MeiLink | 指 | 株式会社MeiLink，系本公司子公司的参股公司 |
| 品速智联 | 指 | 深圳市品速智联信息技术有限公司，系本公司控股公司 |
| 联懂格智 | 指 | 广州联懂格智技术有限公司，系本公司的参股公司 |
| 物联网、IoT | 指 | Internet of Things, 通过多种信息传感设备，按约定的传输协议把物品及设备与互联网连接，进行通信和信息交换，并据此实现智能识别、定位、跟踪和管理的网络 |
| NB-IoT | 指 | Narrow-Band Internet of Things, 窄带宽的物联网网络 |
| 4G | 指 | 第四代移动通信网络，主要包括TDD-LTE，FDD-LTE等 |
| 5G | 指 | 第五代移动通信网络，相较于4G具有更高速率、更多连接数、更低时间延迟的特征 |
| 智能模组 | 指 | 以SoC（System on Chip）芯片为基础，具备蜂窝无线通信、安卓智能操作系统、核心计算能力三大功能的模组产品 |
| FWA | 指 | Fix Wireless Access，固定无线接入，即利用 4G/5G等无线接入方式，实现类似于光纤接入的宽带网络覆盖 |
| 算力模组 | 指 | 针对各类对CPU\GPU\AI算力有强需求的专用场景开发的模组产品，提供0.2T到48T的硬件算力，并可根据需 |
求匹配5G\WIFI\千兆以太网等各类通信方式
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 美格智能 | 股票代码 | 002881 |
| 变更前的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 美格智能技术股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 美格智能 | ||
| 公司的外文名称（如有） | MeiG Smart Technology Co., Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | MeiG | ||
| 公司的法定代表人 | 王平 | ||
| 注册地址 | 深圳市宝安区福永街道凤凰社区岭下路5号办公楼2层 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 518103 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 2019年10月23日，公司召开了第二届董事会第十一次会议，审议通过了《关于变更公司注册地址及修订<公司章程>的议案》，注册地址由“深圳市宝安区福永街道凤凰第四工业区岭下路 5 号 A 幢、B 幢第一、二层、第三层 A”变更为“深圳市宝安区福永街道凤凰第四工业区岭下路 5 号办公楼 2 楼”，详见公司于2019年10月25日刊登在巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）的《关于变更公司注册地址及修订<公司章程>的公告》（公告编号：2019-047）。 | ||
| 办公地址 | 深圳市福田区深南大道1006号深圳国际创新中心B栋三十二层 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 518026 | ||
| 公司网址 | www.meigsmart.com | ||
| 电子信箱 | ir@meigsmart.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 黄敏 | 胡芳 |
| 联系地址 | 深圳市福田区深南大道1006号深圳国际创新中心B栋三十二层 | 深圳市福田区深南大道1006号深圳国际创新中心B栋三十二层 |
| 电话 | 0755-83218588 | 0755-83218588 |
| 传真 | 0755-83219788 | 0755-83219788 |
| 电子信箱 | ir@meigsmart.com | ir@meigsmart.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | http://www.szse.cn/ |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部办公室 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 无变更 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 公司于2019年出售了精密组件业务相关资产，精密组件业务已不再是公司从事的主要业务。公司的主营业务由精密组件业务和无线通信模组及解决方案业务变更为无线通信模组及解决方案业务。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层 |
| 签字会计师姓名 | 李文茜、肖威 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用 □不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 东莞证券股份有限公司 | 广东省东莞市莞城区可园南路1号金源中心 | 邱添敏、潘云松 | 2023年3月20日至2024年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |
| 营业收入（元） | 2,147,335,609.98 | 2,305,932,239.94 | -6.88% | 1,969,075,012.05 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 64,509,024.24 | 127,835,728.53 | -49.54% | 118,140,039.14 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 36,968,991.69 | 98,638,291.59 | -62.52% | 66,948,269.41 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -31,313,061.94 | 31,824,265.56 | -198.39% | -199,608,827.27 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2480 | 0.5393 | -54.01% | 0.5011 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2479 | 0.5371 | -53.84% | 0.4973 |
| 加权平均净资产收益率 | 4.80% | 16.97% | -12.17% | 19.05% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |
| 总资产（元） | 2,144,720,838.93 | 1,726,702,270.63 | 24.21% | 1,502,593,645.55 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,480,857,725.62 | 819,418,405.34 | 80.72% | 689,260,650.58 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 443,094,401.12 | 579,846,602.14 | 536,756,447.34 | 587,638,159.38 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 18,131,965.85 | 30,518,610.24 | 20,010,393.87 | -4,151,945.72 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 12,980,846.99 | 11,211,577.31 | 18,962,407.12 | -6,185,839.73 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -40,402,948.42 | 22,496,532.88 | -9,995,186.93 | -3,411,459.47 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -189,822.70 | 53,097.35 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、 | 10,648,544.92 | 14,264,673.92 | 10,228,930.71 |
| 对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 25,371,000.54 | 43,874,592.44 | 40,000,000.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 10,000.00 | |||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | -14,490,756.43 | 14,647,626.13 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -444,860.86 | -230,914.26 | -4,362.83 | |
| 减：所得税影响额 | 7,844,829.35 | 14,218,696.11 | 13,743,521.63 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,462.62 | |||
| 合计 | 27,540,032.55 | 29,197,436.94 | 51,191,769.73 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
蜂窝物联网市场仍处于规模爆发期：无线通信模组及物联网行业是一个确定性增长的高景气度市场，且仍处于规模化爆发期。工信部于2024年1月发布的《2023年通信业统计公报》显示：中国国内“蜂窝物联网用户规模加速扩大”；同期公布的《2023年通信业统计公报解读》显示：“物联网终端连接数占比近六成。截至2023年底，我国移动网络终端连接总数达40.59亿户，其中蜂窝物联网终端用户数达23.32亿户，占移动终端连接数比重达到57.5%，同比增长
26.4%，本年净增4.88亿户，仍处规模化爆发期；蜂窝物联网终端应用于公共服务、车联网、智慧零售、智慧家居等领域的规模分别达7.99亿、4.54亿、3.35亿和2.65亿户。”
5G+AI加速数字化转型进程：以5G为代表的新型网络技术开启万物互联新时代，革命性地提升了设备接入和信息传输的能力，推动了边缘流量特别是行业流量的爆发式增长。对海量数据的存储、处理、计算和分析需求，提升了企业对数据中心、云计算、人工智能等新型基础设施的投资需求。此外，5G物联网发展迅速，根据Grand View Research数据预测，全球5G物联网市场2023-2030年的复合年增长率为50.2%，到2023年将达到894.2亿美元。以AI为代表的新型分析技术基于数据的收集和分析，实现效率和生产力的提升，深刻变革决策模式，突破人力能力边界，在提供量身定制、完善客户管理、进行资产维护、检测潜在欺诈、提高客户满意度等方面发挥重要作用。（来源：中国信通院《全球数字经济白皮书（2023年》）
端侧计算能力持续增长，生成式AI将在端侧规模化商用：“伴随万物感知、万物互联以及万物智能时代的开启，据IDC预测数据，2025年全球物联网设备数将超过400亿台，产生数据量接近80ZB，且超过一半的数据需要依赖终端或者边缘的计算能力进行处理”。 “随着5G网络、边缘计算的规模建设，新兴应用将加速驱动数据处理由云端向边侧、端侧的扩散，端侧计算能力持续增长，算力泛在化已成趋势，带动各类计算设备的巨大需求。未来随着边端设备种类的丰富，个人PC甚至家庭网关都将可能作为计算节点，手机、智能汽车等智能终端的普及形成了数据就近处理和泛在计算处理的场景，由此也将促进用户周边信息化空间内，不同距离、不同规模的算力相互协同和联动，呈现“云-边-端”三级计算结构。目前5G泛终端已达20类，涵盖VR\AR头显、CPE、工业级路由器\网关、无人机、机器人、车辆OBU等众多品类，将率先在工业、医疗等非成本敏感领域先普及并迭代演进，并对文化教育、休闲娱乐方式等产生颠覆性变革。”（来源：中国信通院《中国算力发展指数白皮书》）。
公司始终坚持无线通信模组+物联网解决方案双轮驱动的产品策略，在不断巩固通用型数据传输模组产品综合能力的基础上，以智能模组、高算力模组和智能座舱、FWA、IoT等为代表的垂直行业定制化解决方案打造差异化和具备创新力的核心竞争优势。公司在智能模组及解决方案领域具备丰富经验，在高算力模组及生成式AI应用领域持续投入，使得公司在无线通信模组及物联网解决方案行业中具备较强的业务开拓和市场竞争能力，不断推动公司整体业务健康稳定发展。
二、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司从事的主要业务
报告期内，公司的主营业务为无线通信模组和物联网解决方案业务。公司以4G/5G无线通信技术为核心，以万物互联的物联网行业为依托，围绕4G/5G通信链接、智能安卓系统、高算力、生成式AI应用等核心技术能力，为全球客户提供各类型无线通信模组和以模组技术为核心的物联网解决方案。公司主要产品包括无线通信模组（涵盖智能模组、高算力模组、数传模组等）、物联网解决方案产品及相关技术开发服务。
（二）公司主要产品介绍
公司主要的产品包括无线通信模组和以模组技术为核心的物联网解决方案。无线通信模组是物联网和无线通信领域进行远距离、大容量数据快速传输的重要设备，是组成5G、物联网、工业互联网等以新一代信息技术为基础的通信网络
基础设施的关键要素，是物联网行业实现数字化和智能化的重要节点设备。本公司的无线通信模组产品均由公司自主设计和研发、以公司自有品牌 MeiGLink 在国内及海外公开市场进行销售。无线通信模组产品从功能差异性角度可以分为数传模组、智能模组、高算力模组等。
数传模组：以基带芯片为基础，主要功能为提供 2G 到 5G 的蜂窝网络连接的模组产品。公司已建立完善的覆盖4G/5G 不同制式和速率的数传模组产品线，通过自主研发的天线增益技术、sub-6G和毫米波数据并发等创新技术，不断提升数传模组应用品类和应用场景。
智能模组：自带4G/5G 蜂窝通信功能、复杂操作系统（Android\HMS）和算力的模组产品。智能模组产品在提供高性价比和低功耗的网络连接基础上，开放的安卓等操作系统能实现复杂的控制功能和客户二次开发需求，丰富的外围接口能实现多屏幕、多摄像头接入和高清音视频录制播放，支持大容量智能存储，是通信与计算\感知\存储融合的代表性产品，是模组产业未来的发展方向。公司充分发挥在 5G\安卓\AI 方面的研发积累，在新能源车4G/5G 智能座舱、ADAS\DMS辅助驾驶、新零售等核心垂直应用领域不断提升智能模组产品价值。
高算力模组：针对各类对 CPU\GPU\NPU算力有强需求的专用场景开发的模组产品，可提供 0.2T到48T的异构算力，并可根据场景需求，灵活匹配5G\WIFI\千兆以太网等各类通信方式。高算力模组是智能模组跟随AI产业进行功能迭代的重要分支，是在各类智能终端的端侧实现生成式AI应用的关键器件，在机器人、无人机、arm架构服务器、AI零售、云游戏、AR\VR、工业视觉检测等领域有广阔应用空间。
物联网解决方案是以无线通信模组技术为核心，结合物联网具体应用领域的场景需求，进行定制化开发的产品及服务。公司相关产品主要应用于（1）智能网联车领域（智能座舱、T-BOX、ADAS\DMS、辅助驾驶、车载监控等）、（2）4G/5G FWA 固定无线接入、（3）以新零售、金融支付、智慧物流、工业互联网、共享经济、智能家居为代表的物联网泛连接领域。
（三）经营模式
公司致力于建设研发驱动型企业，公司人员构成中主要为研发和技术人员。公司产品价值主要在产品设计和研发过程中实现，公司坚持通过自主研发来保持技术领先性。产品研发完成后，根据产品需求向上游采购各类芯片（SoC芯片、射频芯片、存储芯片等）及电子元器件等物料，通过委外加工的方式进行产品生产，然后向客户进行销售。公司产品在国内及海外均有销售，公司在做好国内大市场的同时，不断加大对海外高端市场的拓展。公司产品销售以直销为主，经销为辅。
（四）主要的业绩驱动因素等分析
报告期内，公司产品出货规模保持平稳，公司在全球物联网行业内的知名度和客户认可度不断上升。公司以通信模组+解决方案的产品策略减少和避免同质化竞争，以智能化为核心的智能模组、高算力模组已经成为公司极具特色的标签产品，与智能座舱、新零售、工业互联等领域的定制化解决方案结合，智能化和定制化的特性使得公司的差异化竞争能力进一步巩固。公司同时了加大销售团队尤其是海外销售团队的建设，补齐市场短板。
公司的主要业绩驱动因素有：1、以智能化和定制化为特色的无线通信模组+物联网解决方案并重的产品策略，高度契合市场和客户需求。2、坚持以客户为中心，坚持保姆式服务理念，与客户交朋友，用产品和服务为客户创造价值，客户群体规模、品质和粘性不断提升。3、不断开拓智能网联车市场，不断开拓海外运营商及IoT中高端定制化客户市场，带动公司营收提升。4、持续推动精细化管理和信息化管理，持续降本增效。
随着5G网络覆盖深度和广度的不断加强，物联网行业从万物互联向万物智联进化的趋势不断加强，智能模组及垂直行业定制化解决方案的市场需求不断提升。公司在良好的行业发展状况下坚持自身技术特色，坚持以客户为中心，不断推动业务健康稳定发展。2023年全年，营收规模受下游客户需求影响略有下降，盈利能力方面，毛利率保持稳中有升态势，但由于持续的研发和销售投入，整体利润规模出现较大幅度下滑。整体来看，公司业绩变化与下游市场的需求和公司运营的实际状况是匹配的。
三、核心竞争力分析
1、产品策略：无线通信模组+解决方案产品双轮驱动，满足物联网市场客户差异化需求
公司始终坚持模组和解决方案两条腿走路的产品策略，以模组产品为基础，持续强化在不同垂直行业的解决方案能力。在模组产品方面，公司持续创领智能模组和算力模组技术发展，在扩大模组产品应用领域的基础上不断提升模组产品价值，针对传统数传模组则不断扩大产品覆盖面。针对技术门槛较高、研发投入较大的大颗粒或大行业市场，公司坚持提供定制化、一站式解决方案产品。以 4G/5G 新一代通信技术、安卓系统底层开发、AI 算力应用及典型应用场景下的解决方案能力为核心要素的双轮驱动产品策略，能充分满足不同背景物联网客户的差异化需求，形成了从产品策略方面独特的核心竞争力。
2、技术路线：深耕智能模组技术方向，持续保持在智能模组\高算力模组领域的技术领先性，加大对生成式AI技术的应用研究
公司多年来深耕智能模组和算力模组方向，建立了在 4G/5G 无线通信、安卓系统、高性能低功耗计算、边缘侧 AI和终端侧 AI 方面独具优势的全面技术能力。公司研发团队在安卓系统底层驱动和性能优化、功耗控制、安卓中间件和应用集成开发；屏幕、摄像头、音视频等多媒体外围开发、架构设计和功能调优；AI 算法在智能平台上的对接和性能优化；多屏幕、多摄像头、多路音视频编解码相关的软件开发；安卓系统谷歌 GMS 长周期认证维护等领域积累了大量的智能模组研发 Know-How，并在 5G 智能座舱、ADAS\DMS 辅助驾驶、新零售、4G/5G PDA 等领域建立了智能模组大规模应用的先发优势。
由高算力场景需求驱动，从智能模组迭代产生的高算力模组产品，已在快速被行业及客户认可，并不断扩展应用边界。随着模组硬件能力提升、通用大模型轻量化、小参数行业大模型的不断推出，以大模型为代表的各类生成式AI程序从云端处理向边缘侧和终端侧转移的趋势已经形成。公司研发团队也经过不懈努力，首次在公司高算力模组上运行Stable Diffusion大模型，并陆续支持了其他一系列语言模型，体现了公司研发团队软硬件一体式研发、攻克新技术和落地新场景的研发实力，也拓展了高算力模组的能力边界，为生成式AI在模组端的大规模应用打下坚实技术基础。
3、应用领域：公司领先的定制化开发技术在智能网联车、FWA、IoT等核心行业建立先发优势，并向高阶辅助驾驶、云服务器、AR\VR、机器人、无人机、云计算等新兴行业拓展
智能网联车领域：公司 5G 智能模组产品在智能座舱领域出货量处于行业领先地位。公司充分挖掘 5G 通信、安卓系统定制、高性能低功耗计算、AI 应用等核心研发和产品能力在车辆网联化和智能化领域的应用潜力，推出多款 5G 智能模组产品，不断支持多客户多车型实现高速 5G 网络、安卓系统深度定制、一芯多屏、DMS、360 度环视、精准音区定位、连续语音识别等各项智能化功能。
新零售\工业互联网等 IT,核心领域:针对工业级场景专门设计的各类拓展接口、单芯片实现双屏、异显、双触摸技术、针对零售及工业场景不同分辨率屏幕自适应驱动技术、BSP标准化实现多个硬件平台安卓 0s 兼容、人脸识别、兆以太网适配等领先的定制化开发技术，不断拓展新零售、工业互联网等领域客户。 5G FWA 领域:不断建立完善的 4G/5G FWA 产品线，在 5G-A 和 5G Redcap 制式产品上占据领先地位。采用下一代56 基带芯片及射频系统，支持 WIFI7 解决方案和 10Gb 以太网能力，带来高速率、低延迟、高稳定、高安全的连接体验，并支持选配毫米波频段，有利于北美等海外市场开拓。
公司模组产品强悍的硬件能力和 AI 能力带来的行业应用潜力不仅局限于以上场景，更高算力的智能模组产品将向高阶辅助驾驶方向拓展，为座舱域与驾驶域联动打开想象空间，工业互联网领域基于 GPU 影像处理和 AI 计算的机器视觉产品、无人机、机器人等新兴行业也将不断扩展。
4、市场和服务：优质稳定的客户资源形成良好的市场基础，以客户为中心的服务能力加强客户粘性
公司业务经历多年发展，积累了一批以海外领先品牌、运营商、上市公司为代表的优质客户资源，公司以此为基础，持续深化与现有客户合作，不断扩展客户群体范围，公司市场基础不断稳固发展，尤其是海外市场发展十分迅速，为公司长期稳定发展提供了充足动能。
公司深刻理解物联网行业客户的需求和特性，坚持以客户为中心，坚持保姆式服务理念，与客户交朋友，用产品和服务为客户创造价值，客户群体规模、品质和粘性不断提升。公司产品以智能化和定制化为特色，公司销售、产品和研发团队具备对客户需求的深刻洞察力，能快速响应客户需求，并为客户提供前瞻性和创新性解决方案，以服务为技术和产品增加附加价值，形成了强大的客户服务能力，并得到客户的广泛认可。
5、人才和团队：专业、高效的研发和管理团队
公司坚持“以人为本，研发优先”的团队建设理念，始终把研发团队的建设作为公司经营发展最核心的环节。公司经过多年积累和培育，建立了一只年富力强、团结进取、具备前瞻视野、创新能力和拼搏精神的高素质研发和管理队伍，并且建立了以 IPD管理为核心的、能适应公司自身发展的研发管理流程。公司专业高效的研发和管理团队是公司最宝贵资源，也是公司持续快速发展不可或缺的核心竞争力。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司全体团队继续坚持既定战略，在全力做好现有客户产品开发和量产交付外，继续筑牢市场、技术、产品基础，着眼未来，在智能网联车、海外中高端IoT市场、高算力模组及生成式AI应用领域，持续加大研发和市场投入，为公司中长期发展积蓄动能，力求行稳致远。
（1）产品阵列更加丰富，业务结构更加健康，3+3格局为中长期发展积蓄动能
产品阵列方面，智能模组\高算力模组\数传模组三种产品形态，各具优势，均衡发展：
智能模组方面：基于高通第二代骁龙8芯片推出行业最新的智能模组产品，打造通信+计算\通信+感知融合领域的极致性能；针对5G智能座舱领域定制开发的第三代车载产品，在终端车厂高端SUV车型上实现小批量出货；针对具身智能机器人、下一代智能无人机等新兴行业，与行业客户共同开创新型应用方向。
高算力模组方面：加大算力模组产品市场推广，加大算力产品线研发投入，在行业内率先推出综合AI算力达到48T的高算力模组，不断推动高算力AI模组品类发展。高算力模组产品（1）标配AI算力、（2）定制商用AI算法软硬件环境、（3）选配通信能力，算力+算法+通信的灵活配置，获得多个行业及客户认可，也为AIGC、通用大模型、行业大模型等高算力需求应用的落地提供更多可能。
数传模组方面：NB-IoT\Cat1\4G\5G产品全面完善，国内客户稳定发展，海外客户逐步起量，在扩展WIFI模组、GNSS模组等细分品类基础上，联合高通等厂商陆续发布了5G RedCap模组及解决方案、支持5G NTN技术的卫星通信模组产品、支持3GPP Release 17标准及特性的5G-A数传模组等新产品。
业务结构方面，智能网联车\FWA\传统IoT三大应用领域，各有侧重，协同发展：
智能网联车业务继续快速发展，相关收入保持高速增长态势，营收占比持续提升。公司与终端大客户密切合作，5G智能座舱模组配合客户完成多品牌\多车型产品适配，出货份额持续提升；同时加大针对自主品牌、造车新势力、Tier1厂商及合资品牌的市场拓展，陆续取得项目定点，市场基础更加牢固。
FWA业务受海外运营商需求变化、既有客户结构和需求变化等影响，整体需求有所转弱，营收占比下降。但公司在欧洲、北美和日本大T方面仍不断突破，联合高通、展锐等厂商推出的4G\5G新品持续有项目中标。 传统IoT行业的整体需求保持平稳，基于公司在海外IoT行业知名度提升及持续的研发和市场投入，海外IoT客户的需求持续增长，在北美、日本、欧洲等地与行业头部客户的合作不断突破，海外客户在IoT行业占比持续提升。
（2）坚持研发驱动，着眼未来期继续加大研发投入力度
报告期内，公司研发投入金额为26,628.91万元，去年同期为25,425.39万元，较去年同期增加1,203.52万元。公司持续保持高强度研发投入力度，不断强化产品和技术竞争力。公司研发团队规模整体保持稳定，由于市场和客户需求
增多，公司智能模组、高算力模组、海外头部客户定制化项目方向的研发人员比重增加。在技术和产品方面，重点在高算力模组行业应用、4G/5G智能座舱模组、车规级5G数传模组等领域投入，并且在诸如算力模组运行大模型、RISC-V架构模组产品、特定行业鸿蒙软件系统适配等新方向上开展前瞻性研发投入。
（3）以客户为中心，加强市场能力建设，海外市场表现亮眼，占比快速提升
报告期内，公司继续加强市场营销能力建设，客户数量、销售领域均不断扩大。报告期内销售费用投入6,379.97万元，较上年同期增加1,744.08万元，公司市场和客户基础进一步夯实。海外市场表现亮眼，海外市场营收占比从2022年的23.66%提升至30.56%，海外营收提升迅速，在金融支付行业、物流行业、工业自动化、运营商等领域持续拓展，为后续国内、海外市场齐头并进发展打下良好基础。
（4）高算力模组支持Stable Diffusion在内的一系列大模型，为AIGC规模商用打下坚实基础
由高算力场景需求驱动，从智能模组迭代产生的高算力AI模组产品，已在快速被行业及客户认可，并不断扩展应用边界。随着模组硬件能力提升、通用大模型轻量化、小参数行业大模型的不断推出，以大模型为代表的各类生成式AI程序从云端处理向边缘侧和终端侧转移的趋势已经形成。公司研发团队也经过不懈努力，首次在公司高算力AI模组上运行Stable Diffusion大模型，并陆续支持了LLaMA-2、通义千问Qwen、百川大模型、RedPajama、ChatGLM2、Vicuna等一系列语言类大模型，体现了公司研发团队软硬件一体式研发、攻克新技术和落地新场景的研发实力，也拓展了高算力模组的能力边界，为生成式AI在模组端应用打下坚实技术基础。
报告期内，公司实现营业收入21.47亿元，较上年同期下降6.88%。公司业务整体毛利率由2022年的17.86%提升至
19.16%。但由于公司继续保持研发和销售投入强度，研发费用和销售费用两项合计较去年同期增加4,540.79万元，导致公司利润水平承压。报告期内，公司实现归属于母公司股东净利润6,450.90万元，较上年同期下降49.54%，实现扣非净利润3,696.90万元，较上年同期下降62.52%。
营收结构分析：从区域角度，公司持续加大海外市场的业务布局和产品拓展，公司产品在海外市场的知名度不断提升，海外市场营收持续快速增长。2022年海外地区实现营收5.46亿元，2023年海外地区实现营收6.56亿元，同比增长
20.27%，海外营收占比从2022年全年的23.66%提升至30.56%。2022年国内地区营收17.60亿元，2023年国内地区实现营收14.91亿元，同比下降15.28%。从行业角度，得益于公司的持续研发投入和稳定的供应链交付保障能力，公司面向车载核心客户的5G智能座舱模组持续大批量出货，由此带动智能网联车领域的营收保持高速增长态势，智能网联车业务收入占比持续提升。传统IoT行业的整体需求相对稳定，营收占比保持相对平稳。FWA领域则受既有客户结构和需求变化，营收占比呈现下降趋势。
报告期内，公司整体业务毛利率为19.16% ,较上年同期（17.86%）提升1.3个百分点。主营业务收入毛利率为
19.95%，较上年同期（17.98%）提升1.97个百分点。毛利率提升的主要是由于出货产品结构变化引起，报告期内，车载产品、5G产品、高算力产品、海外客户高毛利产品出货占比提升，毛利率相对较低的NB\CAT1等产品出货减少。分区域来看，国内整体业务毛利率为17.90%（去年同期为17.80%），海外整体业务毛利率为22.02%（去年同期为18.04%），随着海外客户营收规模和客户质量提升，公司海外收入的毛利率水平提升明显。
报告期内，公司归母净利润率下降、归母净利润下降幅度高于营收下降幅度的主要原因如下：
1、研发和销售费用同比增加：公司持续加大研发和市场投入，研发费用较去年同期增长2,796.71万元，销售费用较去年同期增长1,744.08万元。研发方面，公司在5G智能座舱、5G车规级模组、5G智能T-Box、高算力AI模组等方向继续加大投入。市场方面，公司加大对于终端车厂、头部Tier1、无人机、服务器及海外客户的重点开拓,并加大了对生成式AI在各领域的应用推广。
2、信用及资产减值损失同比增加：报告期内，公司根据会计准则计提信用减值损失和资产减值损失合计2,944.68万元，较去年增长1,576.67万元，主要原因是：1、车载等行业大客户销售规模扩大，期末应收账款余额较大，根据账龄组合正常计提的信用减值损失增加；2、由于营收规模下降，存货规模有所增长，对应计提的资产减值损失增加。
3、非经常性损益金额同比减少：公司非经常性损益主要为对外投资公允价值增长和政府补助，去年同期为2,919.74万元，报告期内为2,754.00万元，减少165.74万元。 其中对外投资公允价值增长去年同期为4,387.46万元，报告期内为2,537.10万元，减少1,850.36万元。
报告期内，公司继续加大研发和销售投入，研发、销售、管理和财务费用合计支出34,954.37万元，较去年同期增加4,308.61万元。其中研发费用为21,387.65万元，较去年同期增加2,796.71万元。销售费用为6,379.97万元，较去年同期增加1,744.08万元。管理费用为6,102.55万元，较去年同期增加668.07万元。财务费用为1,084.20万元，较去年同期减少900.26万元。
报告期末，公司研发技术人员总数为781人，占公司员工总数928人比例为84.16%，去年同期比例为84.92%。报告期内，公司研发投入金额为2.66亿元，较上年同期2.54亿元增长4.73%。
报告期内，公司经营活动产生的现金流净额为-3,131.31万元，去年同期为3,182.43万元，主要原因是车载等行业大客户销售规模扩大，期末应收账款余额较大，导致销售商品收到的现金减少。整体来看，公司经营活动现金流情况与客户分布及经营情况是匹配的。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,147,335,609.98 | 100% | 2,305,932,239.94 | 100% | -6.88% |
| 分行业 | |||||
| 无线通信模组及解决方案业务 | 2,048,986,796.85 | 95.42% | 2,227,998,854.78 | 96.62% | -8.03% |
| 其他业务收入 | 98,348,813.13 | 4.58% | 77,933,385.16 | 3.38% | 26.20% |
| 分产品 | |||||
| 无线通信模组及解决方案 | 2,048,986,796.85 | 95.42% | 2,227,998,854.78 | 96.62% | -8.03% |
| 其他业务收入 | 98,348,813.13 | 4.58% | 77,933,385.16 | 3.38% | 26.20% |
| 分地区 | |||||
| 华南地区 | 1,016,483,652.13 | 47.34% | 1,136,581,552.31 | 49.29% | -10.57% |
| 境外 | 656,152,986.00 | 30.56% | 545,564,086.14 | 23.66% | 20.27% |
| 华东地区 | 353,921,404.05 | 16.48% | 543,152,560.43 | 23.55% | -34.84% |
| 境内其他 | 120,777,567.80 | 5.62% | 80,634,041.06 | 3.50% | 49.78% |
| 分销售模式 | |||||
| 直销 | 1,957,270,538.73 | 91.15% | 2,055,550,407.42 | 89.14% | -4.78% |
| 经销 | 190,065,071.25 | 8.85% | 250,381,832.52 | 10.86% | -24.09% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 无线通信模组及解决方案业务 | 2,048,986,796.85 | 1,640,146,436.97 | 19.95% | -8.03% | -10.25% | 1.97% |
| 分产品 | ||||||
| 无线通信模组及解决方案 | 2,048,986,796.85 | 1,640,146,436.97 | 19.95% | -8.03% | -10.25% | 1.97% |
| 分地区 | ||||||
| 华南地区 | 1,016,483,652.13 | 814,004,219.30 | 19.92% | -10.57% | -12.49% | 1.76% |
| 境外 | 656,152,986.00 | 511,672,512.60 | 22.02% | 20.27% | 14.44% | 3.98% |
| 华东地区 | 353,921,404.05 | 311,193,278.75 | 12.07% | -34.84% | -30.49% | -5.50% |
| 分销售模式 | ||||||
| 直销 | 1,957,270,538.73 | 1,576,231,478.62 | 19.47% | -4.78% | -6.29% | 1.30% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 无线通信模组及解决方案产品 | 销售量 | 个 | 11,869,140 | 11,874,415 | -0.04% |
| 生产量 | 个 | 11,765,195 | 11,904,256 | -1.17% | |
| 库存量 | 个 | 287,483 | 391,428 | -26.56% | |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用 ?不适用
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
产品分类产品分类
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 无线通信模组及解决方案 | 直接材料 | 1,514,395,236.18 | 92.33% | 1,673,303,540.78 | 91.56% | -9.50% |
| 无线通信模组及解决方案 | 直接人工 | 15,575,807.83 | 0.95% | 25,203,206.63 | 1.38% | -38.20% |
| 无线通信模组及解决方案 | 委外加工费 | 98,112,146.41 | 5.98% | 111,389,481.69 | 6.10% | -11.92% |
| 无线通信模组 | 其他费用 | 12,063,246.5 | 0.74% | 17,562,660.7 | 0.96% | -31.31% |
| 及解决方案 | 5 | 4 |
说明营业成本构成项目“直接人工”，主要是为客户提供物联网解决方案的人力投入。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否因设立子公司新增合并单位上海美骁。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 845,168,181.53 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 39.35% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户 1 | 519,758,038.04 | 24.20% |
| 2 | 客户 2 | 95,869,520.01 | 4.46% |
| 3 | 客户 3 | 86,962,426.75 | 4.05% |
| 4 | 客户 4 | 79,232,198.04 | 3.69% |
| 5 | 客户 5 | 63,345,998.69 | 2.95% |
| 合计 | -- | 845,168,181.53 | 39.35% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 920,064,142.07 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 52.59% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商 1 | 478,342,356.53 | 27.34% |
| 2 | 供应商 2 | 196,457,548.80 | 11.23% |
| 3 | 供应商 3 | 142,847,809.77 | 8.16% |
| 4 | 供应商 4 | 56,811,791.60 | 3.25% |
| 5 | 供应商 5 | 45,604,635.37 | 2.61% |
| 合计 | -- | 920,064,142.07 | 52.59% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 63,799,677.69 | 46,358,881.29 | 37.62% | 主要是本报告期销售佣金及市场开拓费增加 |
| 管理费用 | 61,025,531.42 | 54,344,828.43 | 12.29% | |
| 财务费用 | 10,841,960.44 | 19,844,541.39 | -45.37% | 主要是本报告期因缩减银行信用借款使得利息费用减少 |
| 研发费用 | 213,876,532.13 | 185,909,387.40 | 15.04% |
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 4G/5G智能模组项目 | 巩固和加强公司在4G/5G智能模组领域的技术和产品优势 | 部分产品已完成研发并量产，部分产品持续研发中 | 保持在智能模组领域的市场领先地位，提升智能模组市场占有率 | 提升技术领先优势和产品出货规模，巩固以智能化和定制化为特色的差异化竞争能力 |
| 高算力模组项目 | 前瞻性的建立和完善算力模组产品线，推动算力模组的大规模市场应用 | 部分产品已经量产，并针对客户需求不断迭代中 | 根据市场需求持续产品迭代，建立在算力模组领域的核心竞争优势，率先在边缘计算、分布式计算、云游戏等领域占领市场 | 随着东数西算和算力泛在的不断深入，算力模组的应用市场将不断扩大，巩固公司面向未来的创新和竞争能力 |
| 多平台、多制式通用型数据传输模组项目 | 不断提升在通用型标准数传模组产品领域的出货规模和市场占有率 | 部分产品已完成研发并量产，部分产品持续研发中 | 以高通、展锐、翱捷、移芯等多平台产品，覆盖NB\CAT1\4G\5G等全制式产品系列 | 充分满足物联网千行百业的市场需求，扩大公司客户资源群体和应用覆盖面，提升产品出货规模 |
| 5G智能座舱域控制器解决方案项目 | 充分运用智能模组的5G、安卓软件能力和AI能力，形成完整的智能座舱域控制器解决方案 | 第一代项目和第二代项目研发成功并大规模量产，第三代项目处于小批量状态 | 推动5G智能模组在智能座舱域控制器领域的大规模市场应用 | 产品已在核心客户的多款高端车型上大规模搭载，而随着车辆搭载5G网络和智能座舱需求的提升，市场需求将快速提升 |
| 4G/5GFWA解决方案项目 | 通过巩固和完善FWA产品序列，将FWA产品打造成具有公司特色的应用领域 | 部分产品已完成研发并量产，部分产品持续研发中 | 完善FWA领域的研发和供应链建设，不断提升FWA产品出货规模 | 定制化的FWA产品有利于公司海外核心运营商市场开拓，有利于公司海外市场拓展 |
| 5G+C-V2X车规级系列模组及解决方案项目 | 基于高通第二代5G车规级通信芯片，面向智能T-Box市场推出下一代5G R16车规级通信模组 | 产品持续研发中 | 完善5G车规级通信模组产品线，推动相关产品在汽车主机厂、Tier1厂家的大模型应用 | 有利于公司提升在智能网联车领域、尤其是海外智能网联车领域的出货量和市场份额 |
| 5G-A模组及解决方案项目 | 推出系列5G-A模组及5G-A终端产品 | 部分产品已完成研发并送样，部分产品持续研发中 | 通过一系列5G-A模组及终端产品，满足海外市场对于高端5G产 | 通过高端5G产品有利于公司进一步提升海外市场的产品出货量 |
| 品的需求 | 和市场份额 | ||
| 5G Redcap模组及解决方案项目 |
推出符合市场要求的5G Redcap模组产品，并针对FWA、工业互联网、视频监控、可穿戴等行业对应提供解决方案
| 部分产品已经完成研发并送样，部分产品持续研发中 | 针对低成本5G模组市场迅速推出完善的5G Redcap产品线并迅速形成应用，占据一定的市场份额 | 随着低成本5G模组市场的逐步完善和需求扩大，有利于公司5G产品的出货量提升 |
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 781 | 884 | -11.65% |
| 研发人员数量占比 | 84.16% | 84.92% | -0.76% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 475 | 571 | -16.81% |
| 硕士 | 84 | 82 | 2.44% |
| 大专及以下 | 222 | 231 | -3.90% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 276 | 359 | -23.12% |
| 30~40岁 | 381 | 449 | -15.14% |
| 40岁以上 | 124 | 76 | 63.16% |
公司研发投入情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 266,289,137.51 | 254,253,890.28 | 4.73% |
| 研发投入占营业收入比例 | 12.40% | 11.03% | 1.37% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 29,313,945.29 | 28,386,216.67 | 3.27% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 11.01% | 11.16% | -0.15% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,081,778,540.95 | 2,493,924,353.49 | -16.53% |
| 经营活动现金流出小计 | 2,113,091,602.89 | 2,462,100,087.93 | -14.18% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -31,313,061.94 | 31,824,265.56 | -198.39% |
| 投资活动现金流入小计 | 26,200.00 | -100.00% | |
| 投资活动现金流出小计 | 98,418,645.13 | 153,412,153.66 | -35.85% |
| 投资活动产生的现金流量净 | -98,392,445.13 | -153,412,153.66 | 35.86% |
| 额 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 730,437,030.28 | 578,207,163.60 | 26.33% |
| 筹资活动现金流出小计 | 539,110,219.06 | 561,398,019.45 | -3.97% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 191,326,811.22 | 16,809,144.15 | 1,038.23% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 66,638,909.09 | -100,804,605.77 | 166.11% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
1、本报告期投资活动现金流出小计为9,841.86万元，比上年同期减少35.85%，主要原因是本报告期投资支付的现金减少；
2、本报告期现金及现金等价物净增加额为6,663.89万元，比上年同期增加166.11%，主要原因是本报告期非公开发行股票的募集资金到位。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 ?不适用
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -6,081,325.97 | -9.63% | 为对联营企业和合营企业的投资损失 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 25,371,000.54 | 40.19% | 为对外投资产生的公允价值变动收益 | 否 |
| 资产减值 | -15,216,017.07 | -24.10% | 为计提的存货跌价准备 | 否 |
| 营业外收入 | 13,778.76 | 0.02% | 否 | |
| 营业外支出 | 529,539.94 | 0.84% | 否 | |
| 其他收益 | 17,476,916.04 | 27.69% | 为政府补助 | 否 |
| 信用减值损失 | -14,230,848.45 | -22.54% | 为计提的应收款项的坏账准备 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 148,510,061.23 | 6.92% | 85,115,375.42 | 4.93% | 1.99% | |
| 应收账款 | 655,979,940.74 | 30.59% | 416,819,300.01 | 24.14% | 6.45% | |
| 存货 | 526,318,670.04 | 24.54% | 490,386,370.43 | 28.40% | -3.86% | |
| 长期股权投资 | 60,056,017.76 | 2.80% | 66,062,069.92 | 3.83% | -1.03% | |
| 固定资产 | 21,268,748.53 | 0.99% | 24,465,570.08 | 1.42% | -0.43% | |
| 使用权资产 | 24,036,711.62 | 1.12% | 40,900,352.88 | 2.37% | -1.25% | |
| 短期借款 | 5,016,361.11 | 0.23% | 260,601,027.78 | 15.09% | -14.86% | 主要是本报告期银行信用借款减少 |
| 合同负债 | 52,328,116.69 | 2.44% | 67,451,075.83 | 3.91% | -1.47% | |
| 长期借款 | 60,000,000.00 | 3.47% | -3.47% | |||
| 租赁负债 | 9,299,622.65 | 0.43% | 27,078,497.97 | 1.57% | -1.14% |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 应收款项融资 | 5,122,230.00 | 85,480,268.26 | 52,175,597.25 | 38,426,901.01 | ||||
| 其他非流动金融资产 | 198,874,592.44 | 25,371,000.54 | 10,000,000.00 | 234,245,592.98 | ||||
| 上述合计 | 203,996,822.44 | 25,371,000.54 | 95,480,268.26 | 52,175,597.25 | 272,672,493.99 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限类型 | 受限情况 |
| 货币资金 | 9,583,653.84 | 保证 | 银行承兑汇票保证金 |
| 应收票据 | 542,527.76 | 保证 | 已背书但不满足终止确认条件的应收票据 |
| 固定资产 | 2,723,338.68 | 未办妥产权证书 | 未办妥产权证书 |
| 合计 | 12,849,520.28 |
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 10,000,000.00 | 91,900,000.00 | -89.12% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 募集资金净额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2023 | 非公开发行 | 60,359.4 | 59,293.05 | 23,274.81 | 23,274.81 | 0 | 0 | 0.00% | 36,314.51 | 部分用于暂时补充流动资金，其余存放于募集资金专 | 0 |
| 用账户。 | |||||||||||
| 合计 | -- | 60,359.4 | 59,293.05 | 23,274.81 | 23,274.81 | 0 | 0 | 0.00% | 36,314.51 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||
| 截至2023年12月31日，公司累计投入募集资金项目的金额为23,274.81万元，其中置换募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目的金额为4,146.89万元；募集资金到位后直接投入募集资金项目的金额为4,127.92万元；用于补充流动资金15,000万元。 截至2023年12月31日，募集资金账户累计产生利息收入扣除手续费支出的累计净额为296.27万元。 截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金余额为36,314.51万元，其中32,595.24万元用于暂时补充流动资金，其余3,719.27万元以活期存款形式储存于募集资金专户。 | |||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额（2） | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 5G+AIoT模组及解决方案产业化项目 | 否 | 39,229.85 | 39,229.85 | 7,646.91 | 7,646.91 | 19.49% | 2025年02月23日 | 不适用 | 否 | |
| 研发中心建设项目 | 否 | 5,063.2 | 5,063.2 | 627.9 | 627.9 | 12.40% | 2025年02月23日 | 不适用 | 否 | |
| 补充流动资金 | 否 | 15,000 | 15,000 | 15,000 | 15,000 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 59,293.05 | 59,293.05 | 23,274.81 | 23,274.81 | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不适用 | 否 | |||||||||
| 合计 | -- | 59,293.05 | 59,293.05 | 23,274.81 | 23,274.81 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选 | 不适用 | |||||||||
| 择“不适用”的原因） | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 2023年4月 24日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金人民币4,146.89万元。公司此次使用募集资金置换先期投入的自筹资金，没有改变募集资金用途，也不影响募投项目的正常进行，并且置换时间距离募集资金到账时间未超过6个月，本次资金置换行为符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、法规的规定。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 2023年4月 24日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司及控股子公司使用部分闲置募集资金合计不超过3.5亿元（含本数）暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。 截至2023年12月31日，公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的总金额为32,595.24万元。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 部分用于暂时补充流动资金，其余存放于募集资金专用账户。 |
| 募集资金使用及披露 | 不适用 |
中存在的问题或其他情况
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 西安兆格 | 子公司 | 无线通信模组及解决方案的研发、销售、技术开发和服务 | 200.00 | 21,645.68 | 19,843.80 | 11,268.47 | 615.96 | 1,601.90 |
| 方格国际 | 子公司 | 境外销售、采购和融资 | 8.29 | 39,305.91 | 4,565.88 | 9,314.63 | 1,366.88 | 1,169.28 |
| 上海众格 | 子公司 | 无线通信模组及解决方案的研发、销售、技术开发和服务 | 1,000.00 | 16,201.08 | 6,170.65 | 27,623.12 | -1,642.57 | -1,122.40 |
| 美格智联 | 子公司 | 无线通信模组及解决方案的研发、销售、技术开发和服务 | 8,000.00 | 37,536.21 | 13,117.73 | 68,527.93 | 3,913.66 | 3,422.15 |
| 美格智投 | 子公司 | 股权投 | 5,0 | 23,428.64 | 13,192.73 | 2,536.42 | 1,902.32 |
| 资、产业并购等 | 00.00 | |||||||
| MeiG(Europe) | 子公司 | 移动通信设备、物联网设备、无线通信模块的研发及销售；无线通信技术及物联网技术的技术开发、技术咨询和技术服务；进出口业务 | 141.71 | 1,262.56 | -217.66 | 2,524.59 | -387.69 | -387.69 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 上海美骁 | 新设 | 无 |
主要控股参股公司情况说明不适用
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
根据研究机构Counterpoint发布的《Global Celluar IoT Module and Chipset Tracker:Q4 2023》显示：“与2022年相比，2023年全球蜂窝物联网模组市场出货量下降了2%。预计物联网模组市场将在2024年下半年随着库存水平正常化以及智能表计、POS和智能汽车的需求增加而恢复增长。此外，随着5G和5G Redcap技术在视频监控、路由器\CPE、车联网相关应用的广泛采用，预计2025年将出现大幅增长”。在整体行业需求恢复增长的基础上，在5G技术、端侧算力、AI大模型等技术和以智能座舱为代表的核心需求推动下，无线通信模组及解决方案业务领域的智能化趋势和定制化趋势愈加明显，带有复杂安卓操作系统和充沛算力的智能模组、面向AI应用场景的高算力模组产品在整体模组市场的渗透率将持续上升，以新能源车厂商为代表的客户定制化需求对研发企业的定制化开发能力提出了更高的要求，端侧硬件综合算力的提升以及众多面向端侧的中小参数模型的出现，生成式AI在端侧的应用将带来新的应用场景。（具体可参见“一、报告期内公司所处的行业情况”相关内容）。
（二）公司发展战略
1、建设研发驱动型公司：公司将始终秉承“诚信、担当、创新、共享”的经营理念，坚持以人为本，坚持研发优先，持续投入资源建设一支业界领先的无线通信及物联网技术研发团队，使研发能力成为驱动公司业务发展的核心动力。 2、模组+解决方案双轮驱动：紧抓模组市场智能化和定制化发展趋势，坚决保持公司智能模组和高算力模组产品的技术领先性，做智能模组和高算力模组领域的第一品牌；继续完善通用数传模组产品序列，抓住5G Redcap模组、NTN卫星通信模组、5G-A模组及终端的更新换代机遇，在新技术和新产品上保持领先性，不断提升市场份额；在做好物联网泛
连接、智能网联车、FWA三大应用领域的同时，向新的大颗粒市场如机器人（服务类机器人、工业类机器人、具身智能机器人等）、智能无人机、消费类物联网（AR\VR、智能运动相机）、蜂窝联网PC等领域拓展。
3、保持高算力模组产品领先优势，推动AIGC在终端侧规模化商用：以大模型技术发展为契机，抓住边缘计算需求增长带来的高算力模组发展机遇，推动高算力模组在千行百业的快速渗透；加强高算力模组产品对于各类端侧大模型的支持和应用，推动大模型和各类AIGC技术率先在终端侧实现规模化商用。
4、加快全球化发展战略步伐：以国内完善的研发和供应链体系为基础，加快布局全球化研发和供应链体系建设，加大针对海外市场的销售和市场开拓力度，在不同行业和领域针对全球TOP客户实现定点突破，持续提升海外业务整体规模和盈利能力。
5、多平台发展战略：持续加强与高通、紫光展锐、翱捷等为代表的领先芯片企业的战略合作，以多平台发展战略，适应不同市场需求，为全球物联网客户提供多样化解决方案。
（三）经营计划
1、研发方面：公司将坚持研发团队建设，建设研发驱动型公司。各地研发在分工协作的基础上，将加强资源共享，加强内部融合，通过三地互联互通建设美格智能研发大平台，实现1+1+1＞3；在进一步完善国内研发体系同时，加快海外研发力量布局，建设全球化研发体系。 2、市场方面：坚持不懈深耕国内市场，同时以国内完善的研发和供应链体系为基础，加大针对海外市场的销售和市场开拓力度，重点加强针对北美、欧洲、日本等地的TOP客户开拓。 3、产品方面：持续保持在智能网联车、新零售、金融支付、智慧物流、共享经济、车载监控等领域的产品领先优势，加大5G智能模组产品、智能网联车产品、5G FWA产品、高算力模组产品的开发力度。 4、以人才资源为公司最宝贵资源，始终坚持加强人才团队建设，通过合理的激励机制让优秀的奋斗者发挥最大效能，同时积极吸纳业界各类优秀人才，形成一只团结开放的复合型人才梯队。 5、持续提升经营管理水平，公司将严格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规，强化企业内部控制制度。同时建立专业的经营管理团队，加强经营管理、持续降本增效，加强风险控制，重视执行和落地，加强体系流程和信息化建设。
（四）可能面对的风险
1、无线通信模组及解决方案领域的市场开拓和市场竞争风险
无线通信模组及解决方案领域，在4G/5G无线通信技术不断迭代的情况下，市场容量将保持提升态势并健康发展。虽然无线通信模组产品具有一定的技术门槛，但随着中国通信行业水平的整体进步，势必有更多的竞争者进入这一领域，抢夺客户和市场资源，市场竞争将进一步加剧。如公司不能稳步进行市场开拓，不能持续提升经营管理水平来应对市场竞争，将对公司发展产生不利影响。公司将研发能力、产品能力和服务能力作为公司核心竞争力的三重核心，同时加强销售团队建设和海外市场布局，以核心竞争力推动市场开拓，降低市场开拓不力的风险。同时建立专业的经营管理团队，推动精细化管理，降本增效，降低市场竞争风险。
2、核心技术人员流失和核心技术泄露风险
无线通信模组与技术开发服务对核心技术人员存在依赖性，掌握行业核心技术与保持核心技术团队稳定是公司生存和发展的根本。公司目前无线通信模组及解决方案产品除前期设计由公司完成外，制造则通过委外加工的方式交由其他公司完成，存在技术泄密风险。虽然公司与核心技术人员、外协厂商均签订了《保密协议》，但若未来发生较大规模的核心技术人员流失或核心技术外泄，将对公司产品的研发进程、技术领先地位及生产经营活动产生不利影响。公司将进一步完善人力资源管理，加强企业文化建设，提供有竞争力的薪酬体系，保持核心技术人员的稳定。对外协加工厂则进一步加强核心技术管理，并且通过优化加工流程降低核心技术外泄风险。
3、无线通信模组产品质量管控风险
公司无线通信模组目前在智能网联车、新零售、金融支付、智慧物流、车载监控、共享经济等领域大规模应用。如果公司模组产品在品质控制方面出现批量性问题，对应产生的产品维修维护成本和退换货成本将极为昂贵，并且还有可能产生终端客户的索赔成本。公司将在研发过程中加强品质风险因素排查和解除，加强研发阶段的品质管理，在量产阶段加强品质团队建设、加强品质管控体系建设、通过信息化技术辅助品质管理等措施，来降低出现批量性品质问题的风险。
4、应收账款坏账风险
公司根据行业惯例会给部分优质客户信用期，随着公司业务规模的不断扩大和运营商等头部客户数量增加，应收账款余额可能会增加。截至报告期末，公司应收账款账面金额为65,597.99万元，整体规模较大。虽然公司目前应收账款回收情况良好，如果客户经营状况发生重大不利变化，则公司应收账款存在坏账风险。公司将密切关注现有客户的经营状况，加强应收账款风险管理，持续导入优质客户，通过客户结构优化和强化风控措施来控制应收账款坏账风险。
5、汇率风险
公司模组及解决方案产品的原材料采购以美金结算为主，销售则以人民币结算为主，如汇率波动较大，则公司经营将面临较大的汇率风险。公司将积极利用贸易融资、远期结汇等金融工具，规避汇率风险；同时通过加快拓展海外客户，平衡美金和人民币收支；加强产品定价管理，根据汇率变动情况建立价格调节机制等方式来降低汇率波动带来的经营风险。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年04月25日 | 深圳 | 电话沟通 | 机构 | 国盛证券、新华基金、建信养老、金信基金、兴全基金、清和泉资本、国开自营、深圳金泊投资、沣京资本、鑫元基金、宏鼎财富、明亚基金、苏州众行远私募基金、国寿资产、华泰资管 、明河投资、国君资管、复胜资产、信达澳银基金、瑞吉投资、平安基金、上投摩根、富国基金、嘉实基金、复胜资产、圆信永丰、融通基金、国华人寿、广银理财、招商自营、 臻远投资、南方基金、信诚基金、华润元大基金、中信建投基金、青骊投资、建信保 | 公司业务情况 | 见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) |
| 险资管、诺德基金、东方睿石、景林资产、申万菱信、招商自营、南方基金、上海冰河资产、华融基金、国寿安保、华富基金、进门财经、太平资产、创金合信基金、 华夏财富创新投资、世纪自营、中华 | ||||||
| 2023年05月30日 | 深圳 | 网络平台线上交流 | 其他 | 通过全景网参加美格智能2022年度网上业绩说明会的投资者 | 2022年度业绩说明会 | 见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn) |
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格遵守《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，并时刻关注相关法律法规的最新变化情况，公司法人治理结构不断完善，内部控制体系持续提升。目前，公司整体运作规范，独立性强，信息披露规范，公司治理的实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本符合。 1、关于股东与股东大会：报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《上市公司股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。公司在股东大会上积极回答中小股东的相关问询，沟通机制进一步完善。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承担相应义务，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举董事。截止报告期末，董事会成员5人，其中独立董事2人，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。全体董事严格按照《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件和《公司章程》《董事会议事规则》等管理制度的规定，规范董事会的召集、召开和表决，认真出席董事会和股东大会，积极参加对相关知识的培训，熟悉有关法律法规，勤勉尽责。独立董事能够不受影响地独立履行职责。 4、关于监事和监事会：公司严格按照《公司法》《公司章程》的规定选举产生监事。截止报告期末，监事会成员3人，其中职工代表监事1人，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，规范监事会的召集、召开和表决，公司监事认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司高管人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，以诚信共赢的理念进行客户和供应商关系建设，坚持以人为本，重视人力资源建设，重视员工利益保护，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司制定了《信息披露管理办法》和《投资者关系管理制度》，指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息。报告期内未向大股东、实际控制人等报送未公开信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司在资产、人员、财务、机构和业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，拥有完整的业务体系，具有直接面向市场独立自主经营的能力。
（一）资产完整
公司系整体变更为股份公司，各股东出资全部及时到位。公司合法、独立地拥有与生产经营相关的机器设备、专利和商标等主要资产的所有权，该等资产不存在法律纠纷或潜在纠纷，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的资产产权界定明晰。公司具有独立的原料采购和产品销售系统。
（二）人员独立
公司与员工签订劳动合同，公司劳动、人事、薪酬福利及社会保障管理体系等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司的董事、监事及高级管理人员按照《公司法》《公司章程》等有关规定选举或聘任产生，高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，亦未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司的财务人员专职在本公司工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职或领薪。
（三）财务独立
公司设立了独立的财务部门并拥有专门的财务人员，财务运作独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业；建立了独立的财务核算体系，独立作出财务决策。公司开立有独立的银行账户，银行账户、税务申报均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户，混合纳税情形。
（四）机构独立
公司设立了股东大会、董事会、监事会、董事会战略委员会、董事会提名委员会、董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会等机构。根据《公司法》《证券法》《上市公司章程指引》制订了《公司章程》，以及《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》等内部管理制度，构建了决策制度有效、职权范围明确的法人治理结构和制衡机制。公司依据业务特征和自身发展需要，设立了各类生产经营职能部门，行使相应的经营管理职权，各部门之间分工明确。公司决策体系和职能机构独立完整，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间机构混同、合署办公的情形。
（五）业务独立
公司的主营业务为无线通信模组及解决方案业务。公司已经具备了经营所需的相应许可及授权，拥有从事经营业务所必须的、独立完整的业务体系、信息系统及管理系统，独立开展业务，不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的情形。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 61.27% | 2023年04月03日 | 2023年04月04日 | 详见巨潮资讯网《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-018） |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 61.28% | 2023年05月17日 | 2023年05月18日 | 详见巨潮资讯网《2022年年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-038） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 王平 | 男 | 45 | 董事长兼总经理 | 现任 | 2015年05月07日 | 2024年07月11日 | 102,402,560 | 0 | 0 | 0 | 102,402,560 | 不适用 |
| 杜国彬 | 男 | 44 | 副董事长 | 现任 | 2015年05月07日 | 2024年07月11日 | 390,000 | 0 | 0 | 0 | 390,000 | 不适用 |
| 夏有庆 | 男 | 48 | 董事、副总经理、财务总监 | 现任 | 2015年08月17日 | 2024年07月11日 | 104,000 | 0 | 0 | 0 | 104,000 | 不适用 |
| 黄敏 | 男 | 38 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 2018年01月31日 | 2024年07月11日 | 78,000 | 0 | 0 | 0 | 78,000 | 不适用 |
| 马利军 | 男 | 45 | 独立董事 | 现任 | 2021年02 | 2024年07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 月03日 | 月11日 | |||||||||||
| 杨政 | 男 | 70 | 独立董事 | 现任 | 2021年07月12日 | 2024年07月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 宁欢 | 男 | 44 | 监事会主席 | 现任 | 2021年05月20日 | 2024年07月11日 | 1,560 | 0 | 0 | 0 | 1,560 | 不适用 |
| 宁健 | 男 | 43 | 监事 | 现任 | 2017年11月23日 | 2024年07月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 付芷依 | 女 | 29 | 监事 | 现任 | 2021年07月12日 | 2024年07月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 102,976,120 | 0 | 0 | 0 | 102,976,120 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 ?否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事
1、王平先生，1979年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。曾任职于美的集团工业设计公司，深圳市美格工业设计有限公司。现任公司董事长、总经理。
2、杜国彬先生，1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。曾任职于上海希姆通通信技术有限公司等。现任公司副董事长。
3、夏有庆先生，1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任职于湖南省中国国际旅行社，惠州TCL移动通信有限公司等。现任公司董事、副总经理，财务总监。
4、杨政先生，1954年出生，中国国籍，拥有澳大利亚永久居留权，本科学历。曾任南京审计大学教授、硕士生导师，现任公司独立董事，同时担任安徽鑫科新材料股份有限公司、联美量子股份有限公司及苏州苏大维格科技集团股份有限公司独立董事。
5、马利军先生，1979年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。2007年至今就职于深圳大学管理学院，现任管理学院教授，系主任职务。现任公司独立董事，曾任广州市华研精密机械股份有限公司独立董事。
（二）监事
1、宁欢先生，1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2014年9月起至今，在本公司全资子公司西安兆格电子信息技术有限公司工作，全面负责西安子公司的研发管理工作。
2、宁健先生，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。宁健先生自2007年起一直在本公司工作，现任公司商务经理。3，付芷依女士，1995年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。曾任职于中国邮政集团有限公司广州市分公司，现任公司财务部会计。
（三）高级管理人员
1、王平先生，参见董事任职情况。
2、夏有庆先生，参见董事任职情况。
3、黄敏先生，1986年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任职于深圳市航天科工实业有限公司等。现任公司副总经理、董事会秘书。在股东单位任职情况
□适用 ?不适用
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 王平 | 兆格投资 | 执行事务合伙人 | 2014年06月17日 | 否 | |
| 王平 | 方格国际 | 执行董事 | 2014年12月16日 | 否 | |
| 王平 | 天诚控股（深圳）有限公司 | 执行董事 | 2016年09月29日 | 否 | |
| 王平 | 深圳市高芯半导体技术有限公司 | 执行董事 | 2018年09月06日 | 否 | |
| 王平 | 美格智投 | 执行董事 | 2019年12月31日 | 否 | |
| 王平 | 深圳市高芯创业投资有限公司 | 执行董事 | 2021年07月30日 | 否 | |
| 王平 | 美格智联 | 执行董事 | 2018年10月15日 | 否 | |
| 杜国彬 | MeiLink | 董事 | 2020年06月19日 | 否 | |
| 杜国彬 | 硕格智能 | 董事 | 2020年09月09日 | 否 | |
| 夏有庆 | MeiLink | 董事 | 2020年06月19日 | 否 | |
| 夏有庆 | 硕格智能 | 董事 | 2020年09月09日 | 否 | |
| 杨政 | 安徽鑫科新材料股份有限公司 | 独立董事 | 2018年11月15日 | 是 | |
| 杨政 | 联美量子股份有限公司 | 独立董事 | 2018年11月29日 | 是 | |
| 杨政 | 苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 独立董事 | 2021年10月15日 | 是 | |
| 马利军 | 广州市华研精密 | 独立董事 | 2017年10月13 | 2023年10月13 | 是 |
| 机械股份有限公司 | 日 | 日 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事、监事的薪酬、独立董事津贴由公司股东大会批准后实施。高级管理人员薪酬由公司董事会批准后实施。公司根据董事、监事和高级管理人员的工作职责和履职表现，结合公司实际情况并考虑行业水平，确定董事、监事和高级管理人员的薪酬标准。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 王平 | 男 | 45 | 董事长兼总经理 | 现任 | 175.4 | 否 |
| 杜国彬 | 男 | 42 | 副董事长 | 现任 | 123.95 | 否 |
| 夏有庆 | 男 | 48 | 董事、副总经理、财务总监 | 现任 | 83.77 | 否 |
| 黄敏 | 男 | 38 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 66.53 | 否 |
| 马利军 | 男 | 45 | 独立董事 | 现任 | 10 | 否 |
| 杨政 | 男 | 70 | 独立董事 | 现任 | 10 | 否 |
| 宁欢 | 男 | 44 | 监事会主席 | 现任 | 39.6 | 否 |
| 宁健 | 男 | 43 | 监事 | 现任 | 23.64 | 否 |
| 付芷依 | 女 | 29 | 监事 | 现任 | 15.18 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 548.07 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第三届董事会第十五次会议 | 2023年01月29日 | 2023年01月30日 | 详见巨潮资讯网《第三届董事会第十五次会议决议公告》（公告编号：2023-002） |
| 第三届董事会第十六次会议 | 2023年03月16日 | 2023年03月17日 | 详见巨潮资讯网《第三届董事会第十六次会议决议公告》（公告编号：2023-010） |
| 第三届董事会第十七次会议 | 2023年04月24日 | 2023年04月26日 | 详见巨潮资讯网《第三届董事会第十七次会议决议公告》（公告编号：2023-022） |
| 第三届董事会第十八次会议 | 2023年06月12日 | 2023年06月13日 | 详见巨潮资讯网《第三届董事会第十八次会议决议公 |
| 告》（公告编号：2023-042） | |||
| 第三届董事会第十九次会议 | 2023年08月29日 | 2023年08月31日 | 详见巨潮资讯网《第三届董事会第十九次会议决议公告》（公告编号：2023-052） |
| 第三届董事会第二十次会议 | 2023年10月30日 | 2023年10月31日 | 详见巨潮资讯网《第三届董事会第二十次会议决议公告》（公告编号：2023-067） |
| 第三届董事会第二十一次会议 | 2023年12月28日 | 2023年12月29日 | 详见巨潮资讯网《第三届董事会第二十一次会议决议公告》（公告编号：2023-083） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 王平 | 7 | 6 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 杜国彬 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 夏有庆 | 7 | 6 | 1 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 杨政 | 7 | 1 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 马利军 | 7 | 1 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司董事严格按照各项相关法律、法规及《公司章程》《董事会议事规则》等公司治理制度要求，按期出席董事会，诚信、勤勉、忠实履行职责，根据公司的实际情况，对公司的经营决策以及公司治理提出相关的意见，经过充分沟通讨论，审议通过相关议案，维护公司和全体股东的合法权益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 战略委员会 | 王平、马利军、杨政 | 3 | 2023年01月29日 | 审议通过了《关于在上海设立全资子公司的议案》 | 战略委员会严格按照《公司法》《公司章程》《战略委员会工作条例》等相关法律法规及制度开展工作，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过该议案。 | 不适用 | 不适用 |
| 2023年04月24日 | 审议通过了《关于2022年度财务决算报告的议案》 | 战略委员会严格按照《公司法》《公司章程》《战略委员会工作条例》等相关法律法规及制度开展工作，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过该议案。 | 不适用 | 不适用 | |||
| 2023年12月28日 | 审议通过了《关于修订<战略委员会工作条例>的议案》 | 战略委员会严格按照《公司法》《公司章程》《战略委员会工作条例》等相关法律法规及制度开展工作，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过该议案。 | 不适用 | 不适用 | |||
| 薪酬与考核 | 马利军、王 | 5 | 2023年03 | 审议通过了 | 薪酬与考核 | 不适用 | 不适用 |
| 委员会 | 平、杨政 | 月16日 | 《关于注销部分股票期权和回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》 | 委员会严格按照《公司法》《公司章程》《薪酬与考核委员会工作条例》等相关法律法规及制度开展工作，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过该项议案。 | |||
| 2023年04月24日 | 审议通过了《关于2022年度董事薪酬的议案》《关于2022年度高级管理人员薪酬的议案》《关于2022年度监事薪酬的议案》 | 薪酬与考核委员会严格按照《公司法》《公司章程》《薪酬与考核委员会工作条例》等相关法律法规及制度开展工作，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过相关议案。 | 不适用 | 不适用 | |||
| 2023年06月12日 | 审议通过了《关于调整2020年度股票期权与限制性股票激励计划期权行权价格和限制性股票回购价格的议案》《关于2020年度股票期权与限制性股票激励计划预留股票期权第二个行权期行权条件成就的议案》 | 薪酬与考核委员会严格按照《公司法》《公司章程》《薪酬与考核委员会工作条例》等相关法律法规及制度开展工作，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过相关议案。 | 不适用 | 不适用 | |||
| 2023年08月29日 | 审议通过了《关于注销 | 薪酬与考核委员会严格 | 不适用 | 不适用 |
| 部分股票期权的议案》《关于2020年度股票期权与限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》《关于2020年度股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第三个行权期行权条件成就的议案》 | 按照《公司法》《公司章程》《薪酬与考核委员会工作条例》等相关法律法规及制度开展工作，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过相关议案。 | ||||||
| 2023年12月28日 | 审议通过了《关于修订<薪酬与考核委员会工作条例>的议案》 | 薪酬与考核委员会严格按照《公司法》《公司章程》《薪酬与考核委员会工作条例》等相关法律法规及制度开展工作，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过该项议案。 | 不适用 | 不适用 | |||
| 提名委员会 | 马利军、王平、杨政 | 1 | 2023年12月28日 | 审议通过了《关于修订<提名委员会工作条例>的议案》 | 提名委员会严格按照《公司法》《公司章程》《提名委员会工作条例》等相关法律法规及制度开展工作，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过该项议案。 | 不适用 | 不适用 |
| 审计委员会 | 杨政、夏有 | 5 | 2023年03 | 审议通过了 | 审计委员会 | 不适用 | 不适用 |
| 庆、马利军 | 月16日 | 《关于2023年度日常关联交易预计的议案》《关于2023年度贷款计划及贷款授权的议案》《关于内部审计部门2022年年度工作报告及2023年第一季度工作计划的议案》 | 严格按照《公司法》《公司章程》《审计委员会工作条例》等相关法律法规及制度开展工作，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过相关议案。 | |||
| 2023年04月24日 | 审议通过了《2022年年度报告全文及摘要》《2023年第一季度报告》《关于2022年度利润分配预案的议案》《关于2022年度财务决算报告的议案》《关于2022年度内部控制自我评价报告的议案》《关于2022年度内部控制规则落实自查表的议案》《关于2022年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》《关于会计政策变更的议案》《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》《关于使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》《关于使用 | 审计委员会严格按照《公司法》《公司章程》《审计委员会工作条例》等相关法律法规及制度开展工作，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过相关议案。 | 不适用 | 不适用 |
| 部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》《关于内部审计部门2023年第一季度工作报告及2023年第二季度工作计划的议案》 | ||||
| 2023年08月29日 | 审议通过了《2023年半年度报告全文及摘要》《2023年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》《关于2023年半年度计提资产减值准备的议案》《关于内部审计部门2023年半年度工作报告及2023年第三季度审计工作计划的议案》 | 审计委员会严格按照《公司法》《公司章程》《审计委员会工作条例》等相关法律法规及制度开展工作，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过相关议案。 | 不适用 | 不适用 |
| 2023年10月30日 | 审议通过了《2023年第三季度报告》《关于2023年前三季度计提资产减值准备的议案》《关于增加2023年度日常关联交易预计额度的议案》《关于内部审计部门2023第三季度工作报告及2023年第四季度工作计划的议案》 | 审计委员会严格按照《公司法》《公司章程》《审计委员会工作条例》等相关法律法规及制度开展工作，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过相关议案。 | 不适用 | 不适用 |
| 2023年12月28日 | 审议通过了《关于2024年度贷款计划及贷款授权的议案》 | 审计委员会严格按照《公司法》《公司章程》《审计 | 不适用 | 不适用 |
| 《关于2024年度日常关联交易预计的议案》《关于调整第三届董事会审计委员会成员的议案》《关于修订<审计委员会工作条例>的议案》《关于制定<内部控制制度>的议案》 | 委员会工作条例》等相关法律法规及制度开展工作，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过相关议案。 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 69 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 859 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 928 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 928 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 0 |
| 销售人员 | 86 |
| 技术人员 | 781 |
| 财务人员 | 16 |
| 行政人员 | 45 |
| 合计 | 928 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 106 |
| 本科 | 553 |
| 大专及以下 | 269 |
| 合计 | 928 |
2、薪酬政策
公司严格执行国家薪酬福利待遇的相关法律法规及地方规定，根据市场水平、公司的经营效益、员工个人绩效表现及能力水平变化做不定期综合评估与调整，不断完善公司的薪酬绩效管理制度。同时，根据公司的经营战略及年度经营业绩指标，将目标层层分解，部门经营业绩与个人绩效相结合，采用年度、季度和月度考核等方式，充分调动员工的积极性，以实现公司与员工共同发展。
3、培训计划
公司根据业务发展及组织战略需求，围绕岗位所需的知识技能等开展培训计划，提供为满足各岗位要求的内训或外训。公司在年初组织开展培训需求调研，制定年度培训计划，针对不同部门、不同岗位、不同层级以及不同业务重点制定对应的培训计划，涉及新员工入职培训、技能培训、管理技巧培训及业务知识等培训内容。公司培训由人力资源部统一组织，部门培训计划由各部门负责人根据员工、业务及工作计划开展，并进行培训效果评估。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用 公司于2023年4月24日召开了第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十五次会议，于2023年5月17日召开了2022年年度股东大会，审议通过了《关于2022年度利润分配预案的议案》。此次利润分配以公司总股本261,166,984股扣除公司回购专用证券账户持有的2,263,294股后258,903,690股为基数进行利润分配，向全体股东每10股派现金红利1.00元（含税），共计派发现金红利25,890,369.00元，派发现金红利总额占2022年归属母公司股东的净利润为20.25%。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 不适用 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 1 |
| 分配预案的股本基数（股） | 257,997,980 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 25,799,798.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 25,799,798.00 |
| 可分配利润（元） | 78,472,036.08 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 以权益分派实施时股权登记日的总股本扣除公司回购专用证券账户持股数后的股本数量为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。剩余未分配利润结转至下一年度。 若按照2024年3月31日股本数据测算，公司总股本为261,690,424股，公司回购专用账户持股数量为3,692,444股，则利润分配的股份基数为257,997,980股，预计现金分红总额为25,799,798元，占2023年度归属于母公司所有者净利润比例为39.99%。 本次利润分配预案披露至实施之前，如公司总股本由于股份回购、股权激励行权或授予股份回购注销、可转债转股、再融资新增股份上市等原因而发生增减变化的，公司将依照变动后的最新总股本扣除回购专户股数为基数，按照权益分派比例不变的原则调整分派总额。 | |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
1、公司于2020年6月8日召开了第二届董事会第十六次及第二届监事会第十四次会议，审议通过了《2020年度股票期权与限制性股票激励计划（草案）及摘要》等议案，公司监事会对本次激励计划的激励对象名单进行核实，公司独立董事就本次激励计划发表了核查意见。具体内容详见公司于2020年6月8日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。
2、2020年6月10日，公司在公司官网上对2020年度股票期权与限制性股票激励计划激励对象的姓名及职务进行了公示，公示时间为自2020年6月10日起至2020年6月23日止，在公示期间，公司监事会未收到任何异议。监事会结合公示情况对激励对象相关信息进行了核查，具体内容详见公司于2020年6月29日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。
3、2020年7月3日，公司召开了2020年第一次临时股东大会，审议通过了《2020年度股票期权与限制性股票激励计划（草案）及摘要》等议案。具体内容详见公司于2020年7月4日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。
4、2020年7月20日，公司召开了第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十五次会议，审议通过了《关于调整2020年度股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》及《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了核查意见，公司监事会发表了核查意见。具体内容详见公司于2020年7月22日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。
5、2020年8月26日，公司完成了2020年度股票期权与限制性股票激励计划的首次授予登记工作，具体内容详见公司于2020年8月27日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。
6、2021年2月2日，公司召开了第二届董事会第二十四次会议及第二届监事会第二十次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留股票期权的议案》。公司独立董事对此发表了核查意见，公司监事会发表了核查意见。具体内容详见公司于2021年2月3日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。
7、2021年2月3日，公司在公司官网上对2020年度股票期权与限制性股票激励计划预留股票期权授予激励对象的姓名及职务进行了公示，公示时间为自2021年2月3日起至2021年2月20日止，在公示期间，公司监事会未收到任何异议。监事会结合公示情况对激励对象相关信息进行了核查，具体内容详见公司于2021年2月23日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。
8、2021年3月24日，公司完成了2020年度股票期权与限制性股票激励计划预留股票期权的授予登记工作。具体内容详见公司于2021年3月25日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。
9、2021年4月26日，公司召开了第二届董事会第二十五次会议及第二届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司独立董事发表了核查意见，公司监事会发表了核查意见。具体内容详见公司于2021年4月28日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。
10、2021年5月20日，公司2020年年度股东大会审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》。具体内容详见公司于2021年5月21日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。
11、2021年7月12日，公司召开了第三届董事会第一次会议及第三届监事会第一次会议，审议通过了《关于调整公司2020年度股票期权与限制性股票激励计划的期权行权价格及限制性股票回购价格的议案》。公司独立董事发表了核查意见，公司监事会发表了核查意见。具体内容详见公司于2021年7月13日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。
12、2021年8月4日，公司在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理完成了股票期权注销及限制性股票回购注销事宜，已注销19名激励对象已授予但尚未行 权的股票期权数量共计13.10万份，回购注销5名激励对象已授予但尚未解锁的限制性股票数量共计4.90万股，具体内容详见公司于2021年8月5日登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。
13、2021年8月13日，公司召开了第三届董事会第三次会议及第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于2020年度股票期权与限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》《关于2020年度股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》及《关于注销部分股票期权和回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司独立董事发表了核查意见，公司监事会发表了核查意见。具体内容详见公司于2021年8月14日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告，并于2021年8月24日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了自主行权相关登记申报工作和解除限售股份上市流通的相关事宜，共行权266,300份，公司总股本增加266,300股。
14、2021年8月30日，公司召开了2021年第三次临时股东大会，审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》。具体内容详见公司于2021年8月31日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。
15、2022年3月24日，公司召开了第三届董事会第七次会议及第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司独立董事发表了核查意见，公司监事会发表了核查意见。具体内容详见公司于2022年3月25日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。
16、2022年4月11日，公司召开了2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》。具体内容详见公司于2022年4月12日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。
17、2022年6月20日，公司召开了第三届董事会第九次会议及第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于调整2020年度股票期权与限制性股票激励计划期权行权数量和行权价格的议案》《关于调整2020年度股票期权与限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》及《关于2020年度股票期权与限制性股票激励计划预留股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》。具体内容详见公司于2022年6月21日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。公司已于2022年7月4日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了自主行权相关登记申报工作，本报告期内，共行权234,000份，公司总股本增加234,000股。
18、2022年8月29日，公司召开了第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于2020年度股票期权与限制性激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》及《关于2020年度股票期权与限制
性激励计划首次授予股票期权第二个行权条件成就的议案》，公司独立董事发表了核查意见，公司监事会发表了核查意见。具体内容详见公司于2022年8月30日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告，公司已于2022年9月1日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了自主行权相关登记申报工作和解除限售股份上市流通的相关事宜，共行权334,230份，公司总股本增加334,230股。
19、2023年3月16日，公司召开了第三届董事会第十六次会议及第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司独立董事发表了核查意见，公司监事会发表了核查意见。公司独立董事发表了核查意见，公司监事会发表了核查意见。具体内容详见公司于2023年3月17日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。
20、2023年4月3日，公司公司召开了2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》。具体内容详见公司于2023年4月4日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。
21、2023年6月12日，公司召开了第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于调整2020年度股票期权与限制性股票激励计划期权行权价格和限制性股票回购价格的议案》及《关于2020年度股票期权与限制性股票激励计划预留股票期权第二个行权期行权条件成就的议案》。具体内容详见公司于2023年6月13日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。公司已于2023年6月15日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了自主行权相关登记申报工作。本报告期内，共行权234,000份，公司总股本增加234,000股。
22、2023年8月29日，公司召开了第三届董事会第十九次会议及第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于注销部分股票期权的议案》《关于2020年度股票期权与限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》《关于 2020 年度股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第三个行权期行权条件成就的议案》，公司独立董事发表了核查意见，公司监事会发表了核查意见。具体内容详见公司于2023年8月31日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的相关公告。公司已于2023年9月5日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了自主行权相关登记申报工作和解除限售股份上市流通的相关事宜，本报告期内，共行权228,860份，公司总股本增加228,860股。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况?适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 杜国彬 | 副董事长 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 390,000 | 156,000 | 0 | 12.09 | 390,000 | ||
| 夏有庆 | 董事、副总经理、财务总监 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 104,000 | 41,600 | 0 | 12.09 | 104,000 | ||
| 黄敏 | 副总经理、董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 78,000 | 31,200 | 0 | 12.09 | 78,000 |
| 会秘书 | |||||||||||||
| 合计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | 0 | -- | 572,000 | 228,800 | 0 | -- | 572,000 |
| 备注（如有） | 无 | ||||||||||||
高级管理人员的考评机制及激励情况
公司建立了与高级管理人员相关的绩效考评方法和薪酬体系，高级管理人员的薪酬方案经董事会审议，并结合公司年度经营目标、各项财务指标及高级管理人员履职表现进行绩效考评。报告期内，公司2020年度股票期权与限制性股票激励计划继续实施，其中第三期顺利解禁，有效调动了管理人员的积极性，吸引和稳定优秀管理人才和技术、业务骨干。公司高级管理人员的聘任能够做到公开、透明，符合相关法律法规的规定。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司内部控制指引》等法律、法规，建立健全和有效实施内部控制，合理保证了经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果。公司及时修订、补充和完善日常经营管理规定，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益，为公司健康、快速的发展奠定了良好的制度基础。公司《2023年度内部控制自我评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年04月25日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 《美格智能技术股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)。 |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合 | 100.00% |
| 并财务报表资产总额的比例 | ||
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | ①重大缺陷：公司董事、监事或高级管理人员存在舞弊行为；公司未设立内部监督机构或内部监督机构未能履行基本职能；公司当期财务报告存在重大错报，而未能被内控部门识别。②重要缺陷：差错的金额等指标未达到重要性水平，但发生频率较高或事件的性质较严重。③一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | ①重大缺陷：公司经营活动违反国家法律、法规或规范性文件；中高级管理人员和高级技术人员严重流失；重要业务缺乏制度控制或制度系统性失败；内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改。②重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。③一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 |
| 定量标准 | ①重大缺陷：缺陷金额≥资产总额的2.5% ；缺陷金额≥主营业务收入总额的5%；缺陷金额≥净利润总额的5% 。②重要缺陷：资产总额的1%＜缺陷金额＜资产总额的2.5%；主营业务收入总额的2%＜缺陷金额＜主营业务收入总额的5%；净利润总额的3%＜缺陷金额＜净利润总额的5%。③一般缺陷：缺陷金额≤资产总额的1% ；缺陷金额≤主营业务收入总额的2%；缺陷金额≤净利润总额的3%。 | ①重大缺陷：损失金额≥上年经审计的利润总额的5%；②重要缺陷：上年经审计的利润总额的3%≤损失金额＜上年经审计的利润总额的5%；③一般缺陷：损失金额＜上年经审计的利润总额的3%。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)认为：美格智能公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年04月25日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 《美格智能技术股份有限公司2023年度内部控制审计报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)。 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
报告期内，公司积极履行社会义务，承担社会责任。报告期内公司完成了2022年度的利润分配，现金分红的金额为2,589.04万元。公司在努力做好公司业绩的同时，也保证了所有股东共享公司经营成果。报告期内公司的治理结构进一步完善，严格按照各项规章制度履行信息披露义务，并通过互动易、投资者联系电话、公司邮箱等渠道与投资者保持积极沟通，公司微信公众号也不定时发布公司最新情况，有利的保障了广大投资者的知情权。报告期内公司客户和供应商群体不断升级，以合作共赢的理念加强与客户及供应商的关系建立。报告期内公司进一步加强了员工关系管理，通过内外部培训提升员工知识体系，通过公司旅游、集体活动、月度生日会等活动加强归属感与凝聚力建设。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作， 也暂无后续精准扶贫计划。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 王平 | 本人未直接或间接持有任何与公司及其分子公司业务相同、类似或在任何方面构成竞争的其他企业、机构或其他经济组织的股权或权益，未在与公司及其分子公司存在同业竞争的其他企业、机构或其他经济组织中担任董事、高级管理人员或核心技术人员，未以任何其他方式直接或间接从事与公司及其分子公司相竞争的业务；本人不会以任何形式从事对公司及其分子公司的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动，也不会以任何方式为与公司及其分子公司相竞争的企业、机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助；凡本人及本人所控制的其他企业、机构或经 | 2017年06月22日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 济组织有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与公司及其分子公司的生产经营构成竞争的业务，本人将按照公司的要求，将该等商业机会让与公司或其分子公司，由公司或其分子公司在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权，以避免与公司及其分子公司存在同业竞争；如果本人违反上述声明与承诺并造成公司或其分子公司经济损失的，本人将赔偿公司或其分子公司因此受到的全部损失。 | |||||
| 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 陈岳亮;杜国彬;黄晖;黄力;黄敏;刘斌;刘治全;深圳市凤凰山文化旅游投资有限公司;深圳市兆格投资企业(有限合伙);王成;王平;文卫洪;夏成才;夏有庆 | 本方将尽量避免和减少本方或本方控制的其他企业、机构或经济组织与公司或其控股子公司之间的关联交易；对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本方及本方控制的其他企业或者机构将履行合法程序，保证关联交易的公允性；本方不会利用在公司的地位和影响，通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。 | 2017年06月22日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 其他承诺 | 美格智能技术股份有限公司 | 公司招股说明书不存在虚假记载、误导性 | 2017年06月22日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 停牌前最后一个交易日的收盘价为准。公司上市后发生除权除息事项的，上述回购价格和回购股份数量将进行相应调整。如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者损失。公司未能履行上述承诺时，应及时、充分披露其未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护公司及其投资者的权益；将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议；公司违反承诺给投资者造成损失的，将依法对投资者进行赔偿。 | |||||
| 其他承诺 | 王平 | 如公司招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将在证券监督管理部门作出上述认定时，依法购回首次公开发行时已公开发售的原限售股份 | 2017年06月22日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| （如有），并于5个交易日内启动购回程序，购回价格以发行人股票发行价格和有关违法事实被监管机构认定之日前30个交易日发行人股票交易均价的孰高者确定；发行人上市后发生除权除息事项的，上述发行价格及购回股份数量应做相应调整。如公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将在该等违法事实被中国证监会认定后30天内依法赔偿投资者损失。 | |||||
| 其他承诺 | 陈岳亮;杜国彬;黄晖;黄力;黄敏;刘斌;刘治全;王成;王平;文卫洪;夏成才;夏有庆 | 如公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将在该等违法事实被中国证监会认定后30天内依法赔偿投资者损失。 | 2017年06月22日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 其他承诺 | 王平 | 若美格智能或其控股子公司因有关政府部门或司法机关认定需补缴社会保险费（包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险）和住房公积金，或因社会保险费和住房公积金事宜 | 2017年06月22日 | 9999-12-31 | 正常履行中 |
| 受到处罚，或被相关方提出有关社会保险费和住房公积金的索赔，本人将无条件全额承担应由美格智能或其控股子公司补缴或支付的全部社会保险费和住房公积金、罚款或赔偿款项，以及因上述事项而产生的应由美格智能或其控股子公司支付的所有相关费用。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | ||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明?适用 □不适用
重要会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 备注 |
| 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》， 其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，自 2023 年 1 月 1 日起施行。 对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本集团按照本解释和《企业会计准则第 18 号—— 所得税》 的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 | 本公司自 2023 年 1 月 1 日 起执行该规定，并对期初数据进行追溯调整 |
受重要影响的报表项目名称和金额的说明：
（1）合并报表
| 受影响的项目 | 2022年12月31日 | ||
| 调整前 | 调整金额 | 调整后 | |
| 资产合计 | |||
| 其中：递延所得税资产 | 41,084,924.43 | 487,839.38 | 41,572,763.81 |
| 其他流动资产 | 201,031,405.00 | -487,839.38 | 200,543,565.62 |
（2）母公司报表
| 受影响的项目 | 2022年12月31日 | ||
| 调整前 | 调整金额 | 调整后 | |
| 资产合计 | |||
| 其中：递延所得税资产 | 18,603,706.26 | 487,839.38 | 19,091,545.64 |
| 其他流动资产 | 58,285,576.08 | -487,839.38 | 57,797,736.70 |
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用本期合并报表范围新增子公司上海美骁。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 60 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 3 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 李文茜、肖威 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1、3 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用公司报告期内聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具内部控制审计报告，共支付报酬20万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用
租赁情况说明
单位：元
| 公司名称 | 出租方 | 租赁资产 种类 | 简化处理的 短期租赁 | 支付租金 （含税） | 使用权资产变动 | 承担租赁负债 利息支出 | 计提折旧 |
| 美格智能 | 深圳市凤凰股份合作公司 | 房屋建筑物 | 1,638,486.00 | 163,130.38 | 1,160,574.84 | ||
| 美格智能 | 深圳市明成物业服务有限公司 | 房屋建筑物 | 10,393,616.00 | 757,489.65 | 8,123,356.68 | ||
| 美格智联 | 深圳市福田区政府物业管理中心 | 房屋建筑物 | 1,645,340.12 | ||||
| 上海众格 | 上海翎丰维璟物业管理有限公司 | 房屋建筑物 | 5,548,106.40 | 1,216,513.23 | 490,136.38 | 4,710,473.28 | |
| 西安兆格 | 西安神州数码实业有限公司 | 房屋建筑物 | 3,911,713.26 | -3,171,755.48 | 265,386.46 | 913,994.21 | |
| 西安兆格 | 西安神州数码实业有限公司 | 房屋建筑物 | 322,404.00 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
| 公告日期 | 公告标题 | 信息披露媒体 |
| 2023年1月30日 | 关于在上海设立全资子公司的公告 | 证券时报及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2023年2月11日 | 关于公司获得高新技术企业证书的公告 | 证券时报及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2023年3月8日 | 非公开发行股票发行情况报告书 | 证券时报及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2023年3月17日 | 非公开发行股票上市公告书 | 证券时报及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2023年4月4日 | 关于回购注销部分限制性股票减资暨通知债权人的公告 | 证券时报及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2023年4月26日 | 关于会计政策变更的公告 | 证券时报及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2023年9月19日 | 关于非公开发行股票解除限售上市流通的提示性公告 | 证券时报及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
十七、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
| 公告日期 | 公告标题 | 信息披露媒体 |
| 2023年2月17日 | 关于公司全资子公司获得高新技术企业证书的公告 | 证券时报及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2023年3月25日 | 关于公司全资子公司获得高新技术企业证书的公告 | 证券时报及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2023年8月17日 | 关于全资子公司注册成立的公告 | 证券时报及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 78,608,010 | 32.80% | 0 | 0 | 0 | -1,375,920 | -1,375,920 | 77,232,090 | 29.52% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 78,608,010 | 32.80% | 0 | 0 | 0 | -1,375,920 | -1,375,920 | 77,232,090 | 29.52% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 78,608,010 | 32.80% | 0 | 0 | 0 | -1,375,920 | -1,375,920 | 77,232,090 | 29.52% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 161,059,141 | 67.20% | 21,208,503 | 0 | 0 | 2,141,750 | 23,350,253 | 184,409,394 | 70.48% |
| 1、人民币普通股 | 161,059,141 | 67.20% | 21,208,503 | 0 | 0 | 2,141,750 | 23,350,253 | 184,409,394 | 70.48% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 239,667,151 | 100.00% | 21,208,503 | 0 | 0 | 765,830 | 21,974,333 | 261,641,484 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
1、鉴于公司2020年度股票期权与限制性股票激励计划预留股票期权第一个行权期行权条件成就，公司于2022年7月4日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成自主行权相关登记申报工作，本报告期内，新增行权234,000份，故无限售条件股份增加234,000股；
2、鉴于公司2020年度股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第二个行权期行权条件成就，公司于2022年9月1日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成自主行权相关登记申报工作，本报告期内，新增行权96,530份，故无限售条件股份增加96,530股。
3、鉴于公司2020年度股票期权与限制性股票激励计划预留股票期权第二个行权期行权条件成就，公司于2023年6月15在日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成自主行权相关登记申报工作，本报告期内，新增行权234,000份，故无限售条件股份增加234,000股；
4、公司2020年度股票期权与限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售股份已于2023年9月7日上市流通，解除限售的限制性股票数量为1,577,160股，杜国彬先生新增高管锁定股156,000股，夏有庆先生新增高管锁定股41,600股，黄敏先生新增高管锁定股31,200股，故有限售条件股份减少1,348,360股，无限售条件股份增加1,348,360股；
5、鉴于公司2020年度股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第三个行权期行权条件成就，公司于2023年9月5日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成自主行权相关登记申报工作，本报告期内，新增行权228,860份，故无限售条件股份增加228,860股；
6、经中国证券监督管理委员会《关于核准美格智能技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕533号）的核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股21,208,503股，该股份于2023年3月20日在深圳证券交易所上市，并于2023年9月20日解除限售上市流通，故无限售条件股份数增加21,208,503股；
7、公司于2023年10月12日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理完成了股票期权注销及限制性股票回购注销事宜，公司因《2020年度股票期权与限制性股票激励计划》中有5名激励对象人因离职已不符合激励条件，决定对离职激励对象已获授但尚未解锁的的限制性股票进行回购注销，涉及人数4人，合计回购注销限制性股票27,560股，故有限售条件股份减少27,560股。股份变动的批准情况?适用 □不适用
1、公司于2022年6月20日召开了第三届董事会第九次会议及第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于2020年度股票期权与限制性股票激励计划预留股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》。并于2022年7月4日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了自主行权相关登记申报工作，本报告期内，共行权234,000份，公司总股本增加234,000股；
2、公司于2022年8月29日召开了第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于2020年度股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第二个行权期行权条件成就的议案》，并于2022年9月1日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了自主行权相关登记申报工作，截本报告期内，共行权96,530份，公司总股本增加96,530股；
3、公司于2023年6月12日召开了第三届董事会第十八次会议及第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于2020年度股票期权与限制性股票激励计划预留股票期权第二个行权期行权条件成就的议案》。并于2023年6月15日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了自主行权相关登记申报工作。本报告期内，共行权234,000份，公司总股本增加234,000股；
4、公司2023年8月29日召开了第三届董事会第十九次会议及第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于2020年度股票期权与限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》及《关于2020年度股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第三个行权期行权条件成就的议案》，并于2023年9月5日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了自主行权相关登记申报工作和解除限售股份上市流通的相关事宜，本报告期内，已解除限售的限制性股票为1,577,160股，共行权228,860份，公司总股本增加228,860股；
5、公司于2021年8月13日召开了第三届董事会第三次会议及第三届监事会第三次会议，并于2021年8月30日召开了2021年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司2021年度非公开发行股票预案的议案》及相关议案；2022年2月28日，经中国证监会发行审核委员会审核通过；2022年3月15日，中国证监会印发《关于核准美格智能技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕533 号），公司向特定对象非公开发行人民币普通股21,208,503股，该股份于2023年3月20日在深圳证券交易所上市，并于2023年9月20日解除限售上市流通；
6、公司于2023年3月16日召开了第三届董事会第十六次会议及第三届监事会第十四次会议，于2023年4月3日召开了2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，并于2023年10月12日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理完成了股票期权注销及限制性股票回购注销事宜，回购注销限制性股票27,560股。股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 王平 | 76,801,920 | 0 | 0 | 76,801,920 | 高管锁定股 | 依照证监会及深交所规定执行 |
| 杜国彬 | 292,500 | 156,000 | 156,000 | 292,500 | 高管锁定股 | 依照证监会及深交所规定执行（本期解除限售股为股权激励限售股，增加限售股为高管锁定股） |
| 夏有庆 | 78,000 | 41,600 | 41,600 | 78,000 | 高管锁定股 | 依照证监会及深交所规定执行（本期解除限售股为股权激励限售股，增加限售股为高管锁定股） |
| 黄敏 | 58,500 | 31,200 | 31,200 | 58,500 | 高管锁定股 | 依照证监会及深交所规定执行（本期解除限售股为股权激励限售股， |
| 增加限售股为高管锁定股） | ||||||
| 宁欢 | 1,170 | 0 | 0 | 1,170 | 高管锁定股 | 依照证监会及深交所规定执行 |
| 泰康资产聚鑫股票专项型养老金产品－中国银行股份有限公司 | 0 | 1,405,481 | 1,405,481 | 0 | 非公开发行限售股（投资者认购的本公司非公开发行股票，自上市之日起6个月内不得转让） | 2023年9月20日 |
| 华夏基金－恒大人寿保险有限公司－分红险－华夏基金恒大人寿1号单一资产管理计划 | 0 | 1,054,111 | 1,054,111 | 0 | 非公开发行限售股（投资者认购的本公司非公开发行股票，自上市之日起6个月内不得转让） | 2023年9月20日 |
| 中国华电集团资本控股有限公司 | 0 | 1,054,111 | 1,054,111 | 0 | 非公开发行限售股（投资者认购的本公司非公开发行股票，自上市之日起6个月内不得转让） | 2023年9月20日 |
| UBS AG | 0 | 1,018,973 | 1,018,973 | 0 | 非公开发行限售股（投资者认购的本公司非公开发行股票，自上市之日起6个月内不得转让） | 2023年9月20日 |
| 中信建投证券股份有限公司 | 0 | 983,836 | 983,836 | 0 | 非公开发行限售股（投资者认购的本公司非公开发行股票，自上市之日起6个月内不得转让） | 2023年9月20日 |
| 华泰优逸五号混合型养老金产品－中国银行股份有限公司 | 0 | 878,425 | 878,425 | 0 | 非公开发行限售股（投资者认购的本公司非公开发行股票，自上市之日起6个月内不得转让） | 2023年9月20日 |
| 诺德基金－华泰证券股份有限公司－诺德基金浦江120号单一资产管理计划 | 0 | 808,152 | 808,152 | 0 | 非公开发行限售股（投资者认购的本公司非公开发行股票，自上市之日起6个月内不得转让） | 2023年9月20日 |
| 大连海融高新创业投资管理有限公司 | 0 | 773,014 | 773,014 | 0 | 非公开发行限售股（投资者认购的本公司 | 2023年9月20日 |
| 非公开发行股票，自上市之日起6个月内不得转让） | ||||||
| 华泰资管－兴业银行－华泰资产价值精选资产管理产品 | 0 | 773,014 | 773,014 | 0 | 非公开发行限售股（投资者认购的本公司非公开发行股票，自上市之日起6个月内不得转让） | 2023年9月20日 |
| 其他—参与公司非公开发行股东 | 0 | 12,459,386 | 12,459,386 | 0 | 非公开发行限售股（投资者认购的本公司非公开发行股票，自上市之日起6个月内不得转让） | 2023年9月20日 |
| 其他—股权激励限售股 | 1,604,720 | 0 | 1,604,720 | 0 | 股权激励限售股 | 2023年9月7日解除限售的限制性股票数量为1,577,160股，2023年10月12日回购注销的限制性股票数量为27,560股 |
| 合计 | 78,836,810 | 21,437,303 | 23,042,023 | 77,232,090 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
?适用 □不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 非公开发行股票 | 2023年02月16日 | 28.46 | 21,208,503 | 2023年03月20日 | 21,208,503 | 详见巨潮资讯网上披露的《美格智能技术非公开发行股票上市公告书》等相关公告 | 2023年03月17日 | |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||||
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准美格智能技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕533号）的核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股21,208,503股，每股发行价格为人民币28.46元，募集资金总额为人民币60,359.40万元，扣除发行费用（不含增值税）人民币1,066.35万元，实际募集资金净额为人民币59,293.05万元，新增股份于2023年3月20日在深圳证券交易所上市，并于2023年9月20日解除限售上市流通。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
?适用 □不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准美格智能技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕533号）的核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股21,208,503股，每股发行价格为人民币28.46元，募集资金总额为人民币60,359.40万元，扣除发行费用（不含增值税）人民币1,066.35万元，实际募集资金净额为人民币59,293.05万元，新增股份于2023年3月20日在深圳证券交易所上市。本次发行完成后，公司总股本增加21,208,503股。
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 24,460 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 25,790 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 王平 | 境内自然人 | 39.14% | 102,402,560 | 0 | 76,801,920 | 25,600,640 | 质押 | 45,575,000 |
| 上海兆格企 业管理中心（ 有限合伙） | 境内非国有法人 | 10.18% | 26,647,600 | -5,353,200 | 0 | 26,647,600 | 不适用 | 0 |
| 王成 | 境内自然人 | 9.78% | 25,600,640 | 0 | 0 | 25,600,640 | 冻结 | 42,554 |
| 深圳市凤凰山 文化旅游投资 有限公司 | 境内非国有法人 | 5.96% | 15,586,000 | -1,210,000 | 0 | 15,586,000 | 不适用 | 0 |
| 李博之 | 境内自然人 | 0.42% | 1,098,630 | 1,098,630 | 0 | 1,098,630 | 不适用 | 0 |
| 李树东 | 境内自然人 | 0.39% | 1,027,999 | 1,027,999 | 0 | 1,027,999 | 不适用 | 0 |
| 中信证券股份 有限公司 | 国有法人 | 0.39% | 1,026,615 | 994,522 | 0 | 1,026,615 | 不适用 | 0 |
| 中国工商银行 股份有限公司 －博时科创板 三年定期开放 混合型证券投 资基金 | 其他 | 0.37% | 960,854 | -105,081 | 0 | 960,854 | 不适用 | 0 |
| 中国华电集团 资本控股有限 公司 | 国有法人 | 0.32% | 844,111 | 844,111 | 0 | 844,111 | 不适用 | 0 |
| 泰康资产聚鑫 股票专项型养 老金产品－中 国银行股份有 限公司 | 其他 | 0.32% | 828,581 | 828,581 | 0 | 828,581 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 王平与王成为兄弟关系；王平是上海兆格企业管理中心（有限合伙）的普通合伙人；王成是上海兆格企业管理中心（有限合伙）的有限合伙人；除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的关系。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 截至2023年12月31日，公司股份回购专用证券账户持有公司股份2,263,294股，占公司总股本的比例为0.87%。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 上海兆格企业管理中心（有限合伙） | 26,647,600 | 人民币普通股 | 26,647,600 | |||||
| 王平 | 25,600,640 | 人民币普通股 | 25,600,640 | |||||
| 王成 | 25,600,640 | 人民币普通股 | 25,600,640 | |||||
| 深圳市凤凰山文化旅游投资有限公司 | 15,586,000 | 人民币普通股 | 15,586,000 | |||||
| 李博之 | 1,098,630 | 人民币普 | 1,098,630 | |||||
| 通股 | |||
| 李树东 | 1,027,999 | 人民币普通股 | 1,027,999 |
| 中信证券股份有限公司 | 1,026,615 | 人民币普通股 | 1,026,615 |
| 中国工商银行股份有限公司－博时科创板三年定期开放混合型证券投资基金 | 960,854 | 人民币普通股 | 960,854 |
| 中国华电集团资本控股有限公司 | 844,111 | 人民币普通股 | 844,111 |
| 泰康资产聚鑫股票专项型养老金产品－中国银行股份有限公司 | 828,581 | 人民币普通股 | 828,581 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 王平与王成为兄弟关系；王平是上海兆格企业管理中心（有限合伙）的普通合伙人；王成是上海兆格企业管理中心（有限合伙）的有限合伙人；除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的关系。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 上海兆格企业管理中心（有限合伙）通过投资者信用证券账户持有公司股票14,289,900股。 | ||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前十名股东较上期发生变化?适用 □不适用
单位：股
| 前十名股东较上期末发生变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | ||
| 李博之 | 新增 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 李树东 | 新增 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 中信证券股份有限公司 | 新增 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 中国工商银行股份有限公司－博时科创板三年定期开放混合型证券投资基金 | 新增 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 中国华电集团资本控股有限公司 | 新增 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 康资产聚鑫股票专项型养 老金产品－中国银行股份有限公司 | 新增 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 上海浦东发展银行股份有限公司－景顺长城新能源产业股票型证券投资基金 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 宁波银行股份有限公司－景顺长城成长龙头一年持有期混合型证券投资基金 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 中国银行股份有限公司－上投摩根远见两年持有期混合型证券投资基金 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 景顺长城基金－中国人寿保险股份有限公司－分红险－景顺长城基金国寿股份成长股票型组合单一资产管理计划（可供出售） | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 中国建设银行股份有限公司－景顺长城环保优势股票型证券投资基金 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 中国工商银行股份有限公司－景顺长城创新成长混合型证券投资基金 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 王平 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 现任公司董事长、总经理 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 王平 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 现任公司董事长、总经理 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
?适用 □不适用
| 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| 上海兆格企业管理中心（有限合伙） | 王平 | 2014年06月17日 | 1,165.8034万元 | 公司员工持股平台 |
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年04月23日 |
| 审计机构名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | XYZH/2024SZAA7B0017 |
| 注册会计师姓名 | 李文茜、肖威 |
审计报告正文
一、 审计意见
我们审计了美格智能技术股份有限公司（以下简称美格智能公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了美格智能公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于美格智能公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
| 1. 收入的确认事项 | |
| 关键审计事项 | 审计中的应对 |
| 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”/25.所述的会计政策、“五、合并财务报表项目注释”/37.以及“十七、母公司财务报表主要项目注释”/4。 公司收入主要为无线通信模组及解决方案业务。本年度实现收入为214,733.56万元，较上年230,593.22万元下降6.88%左右。主要为无线通信模组及解决方案业务，金额占比为95.42%，系合并利润的主要来源。 收入是公司的关键业绩指标之一，为公司合并利润表重要组成项目，对公司的经营成果产生很大影响，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此我 | 评价收入确认相关的审计程序中包括以下程序： （1）评价、测试与销售及收款相关的内部控制制度的设计和执行； （2）选取样本检查销售合同，识别与商品或服务控制权转移相关的合同条款与条件，评价公司收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； （3）对营业收入的变动是否合理，毛利率变动以及收入与成本配比进行分析性复核； （4）选取样本检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、签收单、客户供应商系统、客户对账 |
| 们将营业收入的确认作为关键审计事项。 | 单、报关单等，评价相关收入确认是否符合收入确认的会计政策； （5）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对签收单、报关单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间； （6）对本年大额交易发生额进行函证； （7）对期后回款进行检查，进一步核实销售的真实性。 |
四、 其他信息
美格智能公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括美格智能公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估美格智能公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算美格智能公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督美格智能公司的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对美格智能公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致美格智能公司不能持续经营。
（5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6） 就美格智能公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国注册会计师：
中国 北京 二○二四年四月二十三日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：美格智能技术股份有限公司
2023年12月31日
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 148,510,061.23 | 85,115,375.42 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 3,445,948.90 | 3,481,284.34 |
| 应收账款 | 655,979,940.74 | 416,819,300.01 |
| 应收款项融资 | 38,426,901.01 | 5,122,230.00 |
| 预付款项 | 15,908,900.88 | 52,370,820.81 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 8,990,324.33 | 15,210,294.14 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 526,318,670.04 | 490,386,370.43 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 207,698,926.46 | 200,543,565.62 |
| 流动资产合计 | 1,605,279,673.59 | 1,269,049,240.77 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 60,056,017.76 | 66,062,069.92 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 234,245,592.98 | 198,874,592.44 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 21,268,748.53 | 24,465,570.08 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 24,036,711.62 | 40,900,352.88 |
| 无形资产 | 118,667,486.43 | 75,446,102.56 |
| 开发支出 | 12,921,730.78 | 5,385,905.71 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 5,587,487.17 | 4,495,672.46 |
| 递延所得税资产 | 59,564,485.45 | 41,572,763.81 |
| 其他非流动资产 | 3,092,904.62 | 450,000.00 |
| 非流动资产合计 | 539,441,165.34 | 457,653,029.86 |
| 资产总计 | 2,144,720,838.93 | 1,726,702,270.63 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 5,016,361.11 | 260,601,027.78 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 36,630,539.63 | 42,206,754.27 |
| 应付账款 | 449,249,657.88 | 289,177,348.22 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 52,328,116.69 | 67,451,075.83 |
| 卖出回购金融资产款 |
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 16,720,608.38 | 17,362,500.13 |
| 应交税费 | 11,285,583.03 | 7,322,561.35 |
| 其他应付款 | 9,415,910.69 | 20,438,526.07 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 16,470,480.27 | 66,927,047.96 |
| 其他流动负债 | 27,328,648.06 | 25,966,722.54 |
| 流动负债合计 | 624,445,905.74 | 797,453,564.15 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 60,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 9,299,622.65 | 27,078,497.97 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 3,875,000.00 | 950,000.00 |
| 递延所得税负债 | 27,309,100.31 | 20,968,648.11 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 40,483,722.96 | 108,997,146.08 |
| 负债合计 | 664,929,628.70 | 906,450,710.23 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 261,641,484.00 | 239,667,151.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 783,841,999.19 | 197,812,879.91 |
| 减：库存股 | 41,999,093.57 | 56,604,514.37 |
| 其他综合收益 | 1,530,563.31 | 1,318,771.35 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 22,546,140.98 | 22,421,269.95 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 453,296,631.71 | 414,802,847.50 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,480,857,725.62 | 819,418,405.34 |
| 少数股东权益 | -1,066,515.39 | 833,155.06 |
| 所有者权益合计 | 1,479,791,210.23 | 820,251,560.40 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,144,720,838.93 | 1,726,702,270.63 |
法定代表人：王平 主管会计工作负责人：夏有庆 会计机构负责人：周舟
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 68,307,057.60 | 47,720,707.26 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 3,373,948.90 | 3,150,574.34 |
| 应收账款 | 821,948,101.68 | 572,439,900.14 |
| 应收款项融资 | 34,135,901.40 | 2,964,074.89 |
| 预付款项 | 21,721,888.69 | 24,958,939.58 |
| 其他应收款 | 82,496,011.33 | 77,865,016.07 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 487,212,910.65 | 454,375,916.85 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 47,058,463.83 | 57,797,736.70 |
| 流动资产合计 | 1,566,254,284.08 | 1,241,272,865.83 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 236,603,786.23 | 240,268,576.83 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 4,260,395.62 | 6,912,412.91 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 12,623,806.55 | 21,907,738.07 |
| 无形资产 | 64,788,930.32 | 44,397,012.69 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 5,174,779.93 | 3,856,390.47 |
| 递延所得税资产 | 19,589,198.34 | 19,091,545.64 |
| 其他非流动资产 | 3,092,904.62 | |
| 非流动资产合计 | 346,133,801.61 | 336,433,676.61 |
| 资产总计 | 1,912,388,085.69 | 1,577,706,542.44 |
| 流动负债： |
| 短期借款 | 210,552,902.78 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 36,630,539.63 | 42,206,754.27 |
| 应付账款 | 696,843,978.32 | 585,000,744.02 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 34,582,834.25 | 45,876,568.65 |
| 应付职工薪酬 | 1,038,746.30 | 1,111,715.40 |
| 应交税费 | 577,799.64 | 364,835.02 |
| 其他应付款 | 6,697,303.80 | 37,498,513.19 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,067,907.37 | 60,155,066.65 |
| 其他流动负债 | 13,465,524.02 | 13,280,295.16 |
| 流动负债合计 | 798,904,633.33 | 996,047,395.14 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 60,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 6,055,885.68 | 15,123,795.04 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 2,925,000.00 | |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 8,980,885.68 | 75,123,795.04 |
| 负债合计 | 807,885,519.01 | 1,071,171,190.18 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 261,641,484.00 | 239,667,151.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 783,841,999.19 | 197,812,879.91 |
| 减：库存股 | 41,999,093.57 | 56,604,514.37 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 22,546,140.98 | 22,421,269.95 |
| 未分配利润 | 78,472,036.08 | 103,238,565.77 |
| 所有者权益合计 | 1,104,502,566.68 | 506,535,352.26 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,912,388,085.69 | 1,577,706,542.44 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 2,147,335,609.98 | 2,305,932,239.94 |
| 其中：营业收入 | 2,147,335,609.98 | 2,305,932,239.94 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,090,893,719.80 | 2,205,196,329.91 |
| 其中：营业成本 | 1,735,982,064.85 | 1,894,194,555.14 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,367,953.27 | 4,544,136.26 |
| 销售费用 | 63,799,677.69 | 46,358,881.29 |
| 管理费用 | 61,025,531.42 | 54,344,828.43 |
| 研发费用 | 213,876,532.13 | 185,909,387.40 |
| 财务费用 | 10,841,960.44 | 19,844,541.39 |
| 其中：利息费用 | 8,411,057.21 | 13,638,982.35 |
| 利息收入 | 4,275,878.05 | 1,076,284.26 |
| 加：其他收益 | 17,476,916.04 | 24,782,404.95 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -6,081,325.97 | -5,897,610.70 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -6,081,325.97 | -5,897,610.70 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 25,371,000.54 | 43,874,592.44 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -14,230,848.45 | -7,317,907.03 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -15,216,017.07 | -6,362,235.41 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -118,922.38 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填 | 63,642,692.89 | 149,815,154.28 |
| 列） | ||
| 加：营业外收入 | 13,778.76 | 0.20 |
| 减：营业外支出 | 529,539.94 | 230,914.46 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 63,126,931.71 | 149,584,240.02 |
| 减：所得税费用 | 517,577.92 | 22,969,657.56 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 62,609,353.79 | 126,614,582.46 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 62,609,353.79 | 126,614,582.46 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 64,509,024.24 | 127,835,728.53 |
| 2.少数股东损益 | -1,899,670.45 | -1,221,146.07 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 227,102.38 | 2,119,756.96 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 227,102.38 | 2,119,756.96 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 227,102.38 | 2,119,756.96 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 227,102.38 | 2,119,756.96 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 62,836,456.17 | 128,734,339.42 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 64,736,126.62 | 129,955,485.49 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,899,670.45 | -1,221,146.07 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.2480 | 0.5393 |
| （二）稀释每股收益 | 0.2479 | 0.5371 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：王平 主管会计工作负责人：夏有庆 会计机构负责人：周舟
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 1,966,027,674.06 | 2,219,678,906.15 |
| 减：营业成本 | 1,844,461,133.80 | 2,073,944,687.47 |
| 税金及附加 | 1,133,422.07 | 732,383.51 |
| 销售费用 | 36,118,525.71 | 18,966,879.48 |
| 管理费用 | 19,335,530.35 | 20,926,716.53 |
| 研发费用 | 34,400,992.03 | 25,896,619.82 |
| 财务费用 | 11,890,130.63 | 18,249,408.95 |
| 其中：利息费用 | 6,112,923.58 | 10,799,258.21 |
| 利息收入 | 2,138,485.75 | 915,415.91 |
| 加：其他收益 | 2,868,658.15 | 11,568,052.44 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -6,161,945.68 | -5,431,544.20 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -6,161,945.68 | -5,431,544.20 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 2,468,450.75 | 1,590,891.14 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -13,738,813.18 | -5,846,387.11 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -13,240.11 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 4,111,049.40 | 62,843,222.66 |
| 加：营业外收入 | 13,778.76 | 0.20 |
| 减：营业外支出 | 284,836.65 | 230,509.37 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 3,839,991.51 | 62,612,713.49 |
| 减：所得税费用 | 2,591,281.17 | 21,113,853.83 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,248,710.34 | 41,498,859.66 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,248,710.34 | 41,498,859.66 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动 |
| 额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 1,248,710.34 | 41,498,859.66 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0048 | 0.1751 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0048 | 0.1744 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,002,096,641.84 | 2,383,315,228.69 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 50,956,766.92 | 59,947,239.84 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 28,725,132.19 | 50,661,884.96 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,081,778,540.95 | 2,493,924,353.49 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,766,302,940.28 | 2,147,575,697.88 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 228,711,721.38 | 208,575,943.40 |
| 支付的各项税费 | 51,342,357.43 | 45,984,670.44 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 66,734,583.80 | 59,963,776.21 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,113,091,602.89 | 2,462,100,087.93 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -31,313,061.94 | 31,824,265.56 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 26,200.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 26,200.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 88,418,645.13 | 61,512,153.66 |
| 投资支付的现金 | 10,000,000.00 | 91,900,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 98,418,645.13 | 153,412,153.66 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -98,392,445.13 | -153,412,153.66 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 607,309,863.18 | 4,837,794.34 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 74,900,000.00 | 513,325,500.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 48,227,167.10 | 60,043,869.26 |
| 筹资活动现金流入小计 | 730,437,030.28 | 578,207,163.60 |
| 偿还债务支付的现金 | 439,900,000.00 | 437,072,400.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 32,263,350.42 | 37,733,602.54 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 66,946,868.64 | 86,592,016.91 |
| 筹资活动现金流出小计 | 539,110,219.06 | 561,398,019.45 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 191,326,811.22 | 16,809,144.15 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 5,017,604.94 | 3,974,138.18 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 66,638,909.09 | -100,804,605.77 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 72,287,498.30 | 173,092,104.07 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 138,926,407.39 | 72,287,498.30 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,843,123,737.95 | 2,197,875,569.15 |
| 收到的税费返还 | 50,956,766.92 | 58,872,133.44 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 202,175,181.10 | 57,443,600.47 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,096,255,685.97 | 2,314,191,303.06 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,994,413,932.52 | 2,211,913,498.87 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 18,131,098.41 | 16,937,572.78 |
| 支付的各项税费 | 6,545,609.20 | 5,638,838.05 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 247,933,829.36 | 83,826,508.14 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,267,024,469.49 | 2,318,316,417.84 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -170,768,783.52 | -4,125,114.78 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 25,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 25,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 56,343,434.14 | 27,926,122.18 |
| 投资支付的现金 | 43,368,718.35 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 56,343,434.14 | 71,294,840.53 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -56,318,434.14 | -71,294,840.53 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 607,309,863.18 | 4,837,794.34 |
| 取得借款收到的现金 | 69,900,000.00 | 463,325,500.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 48,227,167.10 | 60,043,869.26 |
| 筹资活动现金流入小计 | 725,437,030.28 | 528,207,163.60 |
| 偿还债务支付的现金 | 389,900,000.00 | 437,072,400.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 31,518,843.48 | 36,633,116.43 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 57,494,029.82 | 79,486,972.99 |
| 筹资活动现金流出小计 | 478,912,873.30 | 553,192,489.42 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 246,524,156.98 | -24,985,325.82 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4,393,634.30 | 2,401,427.34 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 23,830,573.62 | -98,003,853.79 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 34,892,830.14 | 132,896,683.93 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 58,723,403.76 | 34,892,830.14 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 239,667,151.00 | 197,812,879.91 | 56,604,514.37 | 1,318,771.35 | 22,421,269.95 | 414,802,847.50 | 819,418,405.34 | 833,155.06 | 820,251,560.40 | ||||||
| 加：会计政策变 | |||||||||||||||
| 更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 239,667,151.00 | 197,812,879.91 | 56,604,514.37 | 1,318,771.35 | 22,421,269.95 | 414,802,847.50 | 819,418,405.34 | 833,155.06 | 820,251,560.40 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 21,974,333.00 | 586,029,119.28 | -14,605,420.80 | 211,791.96 | 124,871.03 | 38,493,784.21 | 661,439,320.28 | -1,899,670.45 | 659,539,649.83 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 211,791.96 | 64,509,024.24 | 64,720,816.20 | -1,899,670.45 | 62,821,145.75 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 21,974,333.00 | 601,130,378.66 | -14,605,420.80 | 637,710,132.46 | 637,710,132.46 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 21,208,503.00 | 597,940,567.37 | 619,149,070.37 | 619,149,070.37 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权 | 3,189,811.29 | 3,189,811.29 | 3,189,811.29 |
| 益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 765,830.00 | -14,605,420.80 | 15,371,250.80 | 15,371,250.80 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 124,871.03 | -26,015,240.03 | -25,890,369.00 | -25,890,369.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 124,871.03 | -124,871.03 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -25,890,369.00 | -25,890,369.00 | -25,890,369.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -15,101,259.38 | -15,101,259.38 | -15,101,259.38 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余 |
| 公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | -15,101,259.38 | -15,101,259.38 | -15,101,259.38 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 261,641,484.00 | 783,841,999.19 | 41,999,093.57 | 1,530,563.31 | 22,546,140.98 | 453,296,631.71 | 1,480,857,725.62 | -1,066,515.39 | 1,479,791,210.23 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 184,729,300.00 | 239,913,972.48 | 68,766,732.57 | -815,506.55 | 18,271,383.98 | 315,928,233.24 | 689,260,650.58 | 2,054,301.13 | 691,314,951.71 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 184,729,300.00 | 239,913,972.48 | 68,766,732.57 | -815,506.55 | 18,271,383.98 | 315,928,233.24 | 689,260,650.58 | 2,054,301.13 | 691,314,951.71 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 54,937,851.00 | -42,101,092.57 | -12,162,218.20 | 2,134,277.90 | 4,149,885.97 | 98,874,614.26 | 130,157,754.76 | -1,221,146.07 | 128,936,608.69 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 2,134,277.90 | 127,835,728.53 | 129,970,006.43 | -1,221,146.07 | 128,748,860.36 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 207,200.00 | 23,933,531.05 | -12,162,218.20 | 36,302,949.25 | 36,302,949.25 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 15,439,686.96 | 15,439,686.96 | 15,439,686.96 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份 | 8,493,84 | 8,493,84 | 8,493,84 |
| 支付计入所有者权益的金额 | 4.09 | 4.09 | 4.09 | ||||||||||||
| 4．其他 | 207,200.00 | -12,162,218.20 | 12,369,418.20 | 12,369,418.20 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 4,149,885.97 | -28,961,114.27 | -24,811,228.30 | -24,811,228.30 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,149,885.97 | -4,149,885.97 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -24,811,228.30 | -24,811,228.30 | -24,811,228.30 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 54,730,651.00 | -66,034,623.62 | -11,303,972.62 | -11,303,972.62 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 54,730,651.00 | -54,730,651.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或 |
| 股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | -11,303,972.62 | -11,303,972.62 | -11,303,972.62 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 239,667,151.00 | 197,812,879.91 | 56,604,514.37 | 1,318,771.35 | 22,421,269.95 | 414,802,847.50 | 819,418,405.34 | 833,155.06 | 820,251,560.40 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 | 减： | 其他 | 专项 | 盈余 | 未分 | 其他 | 所有 | |
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 公积 | 库存股 | 综合收益 | 储备 | 公积 | 配利润 | 者权益合计 | |||
| 一、上年期末余额 | 239,667,151.00 | 197,812,879.91 | 56,604,514.37 | 22,421,269.95 | 103,238,565.77 | 506,535,352.26 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 239,667,151.00 | 197,812,879.91 | 56,604,514.37 | 22,421,269.95 | 103,238,565.77 | 506,535,352.26 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 21,974,333.00 | 586,029,119.28 | -14,605,420.80 | 124,871.03 | -24,766,529.69 | 597,967,214.42 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 1,248,710.34 | 1,248,710.34 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 21,974,333.00 | 601,130,378.66 | -14,605,420.80 | 637,710,132.46 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 21,208,503.00 | 597,940,567.37 | 619,149,070.37 | |||||||||
| 2．其他权益工具持 |
| 有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,189,811.29 | 3,189,811.29 | ||||||||||
| 4．其他 | 765,830.00 | -14,605,420.80 | 15,371,250.80 | |||||||||
| （三）利润分配 | 124,871.03 | -26,015,240.03 | -25,890,369.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 124,871.03 | -124,871.03 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -25,890,369.00 | -25,890,369.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -15,101,259.38 | -15,101,259.38 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | -15,101,259.38 | -15,101,259.38 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 261,641,484.00 | 783,841,999.19 | 41,999,093.57 | 22,546,140.98 | 78,472,036.08 | 1,104,502,566.68 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 184,729,300.00 | 239,913,972.48 | 68,766,732.57 | 18,271,383.98 | 90,700,820.38 | 464,848,744.27 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 184,729,300.00 | 239,913,972.48 | 68,766,732.57 | 18,271,383.98 | 90,700,820.38 | 464,848,744.27 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 54,937,851.00 | -42,101,092.57 | -12,162,218.20 | 4,149,885.97 | 12,537,745.39 | 41,686,607.99 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 41,498,859.66 | 41,498,859.66 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 207,200.00 | 23,933,531.05 | -12,162,218.20 | 36,302,949.25 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 15,439,686.96 | 15,439,686.96 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所 | 8,493,844.09 | 8,493,844.09 |
| 有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 207,200.00 | -12,162,218.20 | 12,369,418.20 | |||||||||
| （三）利润分配 | 4,149,885.97 | -28,961,114.27 | -24,811,228.30 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,149,885.97 | -4,149,885.97 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -24,811,228.30 | -24,811,228.30 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 54,730,651.00 | -66,034,623.62 | -11,303,972.62 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 54,730,651.00 | -54,730,651.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设 |
| 定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | -11,303,972.62 | -11,303,972.62 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 239,667,151.00 | 197,812,879.91 | 56,604,514.37 | 22,421,269.95 | 103,238,565.77 | 506,535,352.26 |
三、公司基本情况
美格智能技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”或“本集团”）前身为深圳市方格电子有限公司，经深圳市工商行政管理局批准于2007年4月5日成立。2015年5月7日经本公司股东会决议审议通过，由有限公司整体变更为股份有限公司。2017年5月19日，经中国证券监督管理委 员会《关于核准深圳市美格智能技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]764号)的核准，本公司向社会公众发行人民币普通股，于2017年6月22日在深圳交易所上市。所属行业为制造业类。截至2023年12月31日止，本公司累计发行股本总数26,164.1484万股，注册资本为26,164.1484万元，注册地：深圳市宝安区福永街道凤凰社区岭下路5号办公楼2层，办公地址：深圳市福田区深南大道1006号深圳国际创新中心B座32楼。公司的主营业务为无线通信模组和物联网解决方案业务。公司的企业法人统一社会信用代码：91440300799218456D。本公司的实际控制人为王平。本财务报表业经公司董事会于2024年4月23日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）的披露相关规定编制。
2、持续经营
本集团对自2023年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本公司及本集团于2023年12月31日的财务状况以及2023年度经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项金额占该科目余额10%且占资产总额1%以上的非关联方往来款项 |
| 应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的 | 单项金额占该科目余额10%且占资产总额1%以上的非关联方往来款项 |
| 本期重要的应收款项核销 | 单项金额占该科目余额10%且占资产总额1%以上的非关联方往来款项 |
| 重要的资本化研发项目 | 单个项目期末余额占资产总额1%以上 |
| 重要的投资活动 | 单项投资活动金额占资产总额5%以上 |
| 重要的联营企业或合营企业 | 对单家企业确认的投资收益占税前利润总额的10%以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。本集团判断控制的标准为，本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，不属于一揽子交易的，对每一项交易按照是否丧失控制权分别进行会计处理。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
9、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率或实际情况将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动
（含汇率变动）处理，计入当期损益；收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算，外币投入资本与相应的货币性项目的记账本位币金额之间不产生外币资本折算差额。
（2）外币财务报表的折算
本集团在编制合并财务报表时将境外经营的财务报表折算为人民币，其中：外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率或实际情况折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率或实际情况折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
11、金融工具
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量方法
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
在判断合同现金流量特征时，本集团需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资产主要包括：货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款等。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本集团仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动计入当期损益。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
只有能够消除或显著减少会计错配时，本集团才将金融资产在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融负债分类、确认依据和计量方法
除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，（除与套期会计有关外，）所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
只有符合以下条件之一，本集团才将金融负债在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①能够消除或显著减少会计错配；②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；④包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
（4）金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；②货币时间价值；③在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。
本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
1）应收款项和合同资产的减值测试方法
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、应收款项融资、合同资产等应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
本集团将金额为单项金额占该科目余额10%且占资产总额1%以上的非关联方往来款项应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。
对于应收款项，除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外，通常按照共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本集团对应收该客户款项按照单项计提损失准备。
应收账款（与合同资产）的组合类别及确定依据
本集团根据应收账款(与合同资产)的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款（与合同资产），本集团判断账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本集团以账龄组合为基础评估其预期信用损失。
本集团对应收账款、其他应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：
| 组合类别 | 确定依据 | 计提方法 |
| 账龄分析组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 合并内关联方组合 | 合并内关联交易或关联往来形成 | 不计提坏账准备 |
| 无风险组合 | 应收增值税即征即退款项 | 不计提坏账准备 |
除合并范围内关联方组合、无风险组合外的应收账款，划分为账龄组合。根据以前年度的实际信用损失，本集团认为违约概率与账龄存在相关性，账龄仍是本集团应收账款信用风险是否显著增加的标记。因此，信用风险损失以账龄为基础，并考虑前瞻性信息，按以下会计估计计量预期信用损失：
| 账龄 | 违约损失率（%） |
| 1年以内（含1年） | 5.00 |
| 1－2年（含2年） | 10.00 |
| 2－3年（含3年） | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
应收票据的组合类别及确定依据本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：a.银行承兑汇票，本集团评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失；b.商业承兑汇票，参照本集团应收账款政策确认预期损失率计提损失准备，与应收账款的组合划分相同。
（5）金融资产转移的确认依据和计量方法
对于金融资产转移交易，本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该
工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
（7）衍生金融工具
本集团使用衍生金融工具，例如以外汇远期合同、商品远期合同和利率互换，分别对汇率风险、商品价格风险和利率风险进行套期。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。
（8）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
12、应收票据
详见本报告附注 五、11 金融工具
13、应收账款
详见本报告附注 五、11 金融工具
14、应收款项融资
详见本报告附注 五、11 金融工具
15、其他应收款
详见本报告附注 五、11 金融工具
16、合同资产
合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。
17、存货
本集团存货主要包括原材料、在产品、半成品、产成品、发出商品、委托加工物资、合同履约成本-服务成本等。存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货实行永续盘存制，领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。本集团原材料、库存商品、发出商品、合同履约成本-服务成本、委托加工物资按照单个存货项目计提存货跌价准备，在确定其可变现净值时，库存商品、发出商品、合同履约成本-服务成本、委托加工物资和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
18、持有待售资产
本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；②出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团持有的非流动资产或处置组（除金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产外）账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
详见本报告附注 五、11 金融工具
20、其他债权投资
详见本报告附注 五、11 金融工具
21、长期应收款
详见本报告附注 五、11 金融工具
22、长期股权投资
本集团长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的权益性投资。
（1）重大影响、共同控制的判断
本集团对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本集团对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本集团不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。
本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
（2）会计处理方法
本集团按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本；通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于一揽子交易的，以原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为初始投资成本。
除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；以资产清偿债务方式进行债务重组取得的长期股权投资，按照放弃债权的公允价值及可直接归属于该投资的税金等其他成本作为初始投资成本；以非货币性资产交换取的长期股权投资，以换出资产的公允价值/账面价值及相关税费作为初始投资成本。
本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
本集团对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易
产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本集团的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。
因处置部分股权后剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期投资收益。
因处置部分股权后丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》核算的，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（财会[2017]7号）》进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1） 确认条件
本集团固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其他等。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20 | 10.00 | 4.50 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 10.00 | 9.00-18.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 10.00 | 9.00-18.00 |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 5 | 10.00 | 18.00 |
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整
26、借款费用
本集团将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的构建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本集团确定的符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 在资本化期间内的每一会计期间，本集团按照以下方法确认借款费用的资本化金额：借入专门借款的，按照当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，其中资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本集团研发支出的归集范围包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧及待摊费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。本集团根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，将其分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段支出于发生时计入当期损益，对于开发阶段的支出，在同时满足以下条件时予以资本化：本集团评估完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；本集团具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产预计能够为本集团带来经济利益；本集团有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。对于不满足资本化条件的开发阶段支出于发生时计入当期损益。30、长期资产减值本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到预定可使用状态的开发支出无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。本集团在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。本集团以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用指本集团已经支付但应由本期及以后各期分摊的期限在1年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32、合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险、生育保险、工伤保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于辞退员工产生的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
34、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本集团于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
35、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如需在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
36、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供服务收入。
（1）销售商品收入
本集团主要从事无线通信模组及解决方案的制造与销售。
境内销售：①当商品运送至客户且客户已接受该商品时，客户取得商品的控制权，本公司以货运签收单签收日的时点确认收入；②公司将商品发货至客户仓库，以客户领用时点确认收入。
境外销售：①FOB模式下本集团产品发出后并报关，以海关确认的出口报关单出口日期作为收入确认的时点；②FCA模式下本集团以货物交给客户或客户指定承运人并办理了清关手续时确认收入；③DDP 、DAP 等模式下以按照合同规定将货物交由承运人运至约定交货地点，以对方签收的日期时点确认收入。
（2）提供服务收入
本集团提供服务收入主要为提供无线通信解决方案服务。技术开发服务收入：公司提供的服务项目实施完毕，取得客户提供的完工确认函，根据完工确认函日期及双方约定的金额确认收入；提成收入：合同中约定提成费按照客户产品的出货量为标准进行结算的，根据收到提成费确认单的日期及提成费确认单确认的金额确认提成收入。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
38、合同成本
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。根据其流动性，合同履约成本分别列报在存货和其他非流动资产中，合同取得成本分别列报在其他流动资产和其他非流动资产中。合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果该资产摊销期限不超过一年，本集团选择在发生时计入当期损益的简化处理。增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
本集团与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：①企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。
39、政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
40、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差额产生的(暂时性差异)计算确认。
本集团对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产生于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产：（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。
于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
在同时满足下列条件时，本集团将递延所得税资产及递延所得税负债以抵消后的净额列示：本集团拥有以净额结算当期所得税资产及当期递延所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
（1）租赁确认
除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的除外）。本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
本集团根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；
⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率。本集团因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。
在租赁期开始日后，本集团确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
（2）短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
本集团作为出租人， 如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，本集团将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。
(1)融资租赁
在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2）经营租赁
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
42、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》， 其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，自 2023 年 1 月 1 日起施行。 对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本集团按照本解释和《企业会计准则第 18 号—— 所得税》 的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益 | 递延所得税资产 | 487,839.38 |
| 及其他相关财务报表项目。 | ||
| 其他流动资产 | -487,839.38 |
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况?适用 □不适用调整情况说明
（1）合并报表
| 受影响的项目 | 2022年12月31日 | ||
| 调整前 | 调整金额 | 调整后 | |
| 资产合计 | |||
| 其中：递延所得税资产 | 41,084,924.43 | 487,839.38 | 41,572,763.81 |
| 其他流动资产 | 201,031,405.00 | -487,839.38 | 200,543,565.62 |
（2）母公司报表
| 受影响的项目 | 2022年12月31日 | ||
| 调整前 | 调整金额 | 调整后 | |
| 资产合计 | |||
| 其中：递延所得税资产 | 18,603,706.26 | 487,839.38 | 19,091,545.64 |
| 其他流动资产 | 58,285,576.08 | -487,839.38 | 57,797,736.70 |
44、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6% |
| 消费税 | 不适用 | 不适用 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 见下表 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 西安兆格电子信息技术有限公司（以下简称“西安兆格”） | 15% |
| 方格国际有限公司（以下简称“方格国际”） | 8.25%、16.5% |
| 众格智能科技（上海）有限公司（以下简称“上海众格”） | 15% |
| 深圳市美格智联信息技术有限公司（以下简称“美格智联”） | 15% |
| 深圳市美格智投创业投资有限公司（以下简称“美格智投”） | 25% |
| 深圳市品速智联信息技术有限公司（以下简称“品速智联”） | 25% |
| MeiG Smart Technology (Europe) GmbH（以下简称“MeiG(Europe)”） | 15% |
| 上海美骁智能信息技术有限公司（以下简称“上海美骁”） | 25% |
2、税收优惠
（1）增值税
根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按适用税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司全资子公司西安兆格、上海众格享受该优惠政策。
（2）所得税
公司于2023年2月收到深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合批准颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：为GR202244206798），发证时间为2022年12月19日，根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策，本公司2022年1月1日至2024年12月31日按15%的税率征收企业所得税。 西安兆格于2024年1月收到《高新技术企业证书》（证书编号：GR202361006885），发证时间为2023年12月12日，根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策，西安兆格2023年1月1日至2025年12月31日按15%的税率征收企业所得税。西安兆格于2020年10月收到陕西省软件行业协会颁发的《软件企业证书》（证书编号：陕RQ-2019-0110），享受国家对软件企业所得税的两免三减半优惠政策。 上海众格于2023年3月收到《高新技术企业证书》（证书编号：GR202231000923），发证时间为2022年11月15日，根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策，上海众格2022年1月1日至2024年12月31日按15%的税率征收企业所得税。上海众格于2020年7月收到上海市软件行业协会颁发的《软件企业证书》（证书编号：沪RQ-2019-0175），享受国家对软件企业所得税的两免三减半优惠政策。 美格智联于2023年2月收到《高新技术企业证书》（证书编号：GR202244203012），发证时间为2022年12月14日，根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策，美格智联2022年1月1日至2024年12月31日按15%的税率征收企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 10,600.00 | 0.00 |
| 银行存款 | 138,648,085.40 | 72,287,498.30 |
| 其他货币资金 | 9,851,375.83 | 12,827,877.12 |
| 合计 | 148,510,061.23 | 85,115,375.42 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 28,325,261.02 | 23,404,400.72 |
其他说明：
无
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
无
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 3,445,948.90 | 3,444,044.34 |
| 商业承兑票据 | 37,240.00 | |
| 合计 | 3,445,948.90 | 3,481,284.34 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 3,445,948.90 | 100.00% | 3,445,948.90 | 3,483,244.34 | 100.00% | 1,960.00 | 0.06% | 3,481,284.34 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 3,445,948.90 | 100.00% | 3,445,948.90 | 3,444,044.34 | 98.87% | 3,444,044.34 | ||||
| 商业承兑汇票 | 39,200.00 | 1.13% | 1,960.00 | 5.00% | 37,240.00 | |||||
| 合计 | 3,445,948.90 | 100.00% | 3,445,948.90 | 3,483,244.34 | 100.00% | 1,960.00 | 3,481,284.34 | |||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 3,445,948.90 | ||
| 合计 | 3,445,948.90 | ||
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,960.00 | 1,960.00 | ||||
| 合计 | 1,960.00 | 1,960.00 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 542,527.76 | |
| 合计 | 542,527.76 |
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 641,346,318.19 | 391,153,921.28 |
| 1至2年 | 2,761,153.75 | 971,951.37 |
| 2至3年 | 798,181.56 | 2,326,103.58 |
| 3年以上 | 122,520,980.51 | 120,218,356.96 |
| 3至4年 | 2,311,887.57 | 60,270,253.23 |
| 4至5年 | 60,270,252.34 | 35,425,904.53 |
| 5年以上 | 59,938,840.60 | 24,522,199.20 |
| 合计 | 767,426,634.01 | 514,670,333.19 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收 | 128,429,582.74 | 16.74% | 70,753,562.51 | 55.09% | 57,676,020.23 | 114,188,920.57 | 22.19% | 69,308,900.30 | 60.70% | 44,880,020.27 |
| 账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 128,429,582.74 | 16.74% | 70,753,562.51 | 55.09% | 57,676,020.23 | 114,188,920.57 | 22.19% | 69,308,900.30 | 60.70% | 44,880,020.27 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 638,997,051.27 | 83.26% | 40,693,130.76 | 6.37% | 598,303,920.51 | 400,481,412.62 | 77.81% | 28,542,132.88 | 7.13% | 371,939,279.74 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄分析组合 | 638,997,051.27 | 83.26% | 40,693,130.76 | 6.37% | 598,303,920.51 | 400,481,412.62 | 77.81% | 28,542,132.88 | 7.13% | 371,939,279.74 |
| 合计 | 767,426,634.01 | 100.00% | 111,446,693.27 | 655,979,940.74 | 514,670,333.19 | 100.00% | 97,851,033.18 | 416,819,300.01 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 114,188,920.57 | 69,308,900.30 | 128,429,582.74 | 70,753,562.51 | 55.09% | 预计无法全部收回或收回时间较晚 |
| 合计 | 114,188,920.57 | 69,308,900.30 | 128,429,582.74 | 70,753,562.51 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄分析组合 | 638,997,051.27 | 40,693,130.76 | 6.37% |
| 其中： | |||
| 1年以内（含1年） | 627,183,897.92 | 31,359,194.89 | 5.00% |
| 1至2年（含2年） | 2,694,371.69 | 269,437.17 | 10.00% |
| 2至3年（含3年） | 108,565.94 | 54,282.98 | 50.00% |
| 3至4年（含4年） | 143,059.38 | 143,059.38 | 100.00% |
| 4至5年（含5年） | 152,928.71 | 152,928.71 | 100.00% |
| 5年以上 | 8,714,227.63 | 8,714,227.63 | 100.00% |
| 合计 | 638,997,051.27 | 40,693,130.76 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 69,308,900.30 | 1,444,662.21 | 70,753,562.51 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 28,542,132.88 | 15,025,033.48 | 2,874,035.60 | 40,693,130.76 | ||
| 合计 | 97,851,033.18 | 16,469,695.69 | 2,874,035.60 | 111,446,693.27 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 第一名 | 332,491,275.50 | 332,491,275.50 | 43.33% | 16,624,563.78 | |
| 第二名 | 32,259,114.57 | 32,259,114.57 | 4.20% | 1,612,955.73 | |
| 第三名 | 30,418,376.11 | 30,418,376.11 | 3.96% | 1,520,918.81 | |
| 第四名 | 24,400,692.00 | 24,400,692.00 | 3.18% | 1,220,034.60 | |
| 第五名 | 24,149,641.32 | 24,149,641.32 | 3.15% | 1,207,482.07 | |
| 合计 | 443,719,099.50 | 443,719,099.50 | 57.82% | 22,185,954.99 |
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
合同资产核销说明：
其他说明：
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 38,426,901.01 | 5,122,230.00 |
| 合计 | 38,426,901.01 | 5,122,230.00 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 3,431,003.39 | |
| 合计 | 3,431,003.39 |
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
| 项目 | 年初余额 | 本年新增 | 本年终止确认 | 其他变动 | 年末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 5,122,230.00 | 85,480,268.26 | 52,175,597.25 | 38,426,901.01 | ||
| 合计 | 5,122,230.00 | 85,480,268.26 | 52,175,597.25 | 38,426,901.01 |
（8） 其他说明
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 8,990,324.33 | 15,210,294.14 |
| 合计 | 8,990,324.33 | 15,210,294.14 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预付货款 | 17,557,975.51 | 17,557,975.51 |
| 押金、保证金 | 6,900,434.16 | 6,999,193.07 |
| 往来款及其他 | 7,295,941.14 | 12,623,003.68 |
| 备用金 | 20,000.00 | 177,000.00 |
| 合计 | 31,774,350.81 | 37,357,172.26 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,364,115.94 | 5,950,805.35 |
| 1至2年 | 870,873.82 | 5,345,197.76 |
| 2至3年 | 3,592,991.90 | 6,671,397.30 |
| 3年以上 | 24,946,369.15 | 19,389,771.85 |
| 3至4年 | 5,556,597.30 | 2,224,420.60 |
| 4至5年 | 2,224,420.60 | 12,655,013.02 |
| 5年以上 | 17,165,351.25 | 4,510,338.23 |
| 合计 | 31,774,350.81 | 37,357,172.26 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 22,714,572.81 | 71.49% | 18,331,465.10 | 80.70% | 4,383,107.71 | 22,714,572.81 | 60.80% | 18,331,465.10 | 80.70% | 4,383,107.71 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 22,714,572.81 | 71.49% | 18,331,465.10 | 80.70% | 4,383,107.71 | 22,714,572.81 | 60.80% | 18,331,465.10 | 80.70% | 4,383,107.71 |
| 按组合计提坏账准备 | 9,059,778.00 | 28.51% | 4,452,561.38 | 49.15% | 4,607,216.62 | 14,642,599.45 | 39.20% | 3,815,413.02 | 26.06% | 10,827,186.43 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄分析组合 | 9,059,778.00 | 28.51% | 4,452,561.38 | 49.15% | 4,607,216.62 | 14,642,599.45 | 39.20% | 3,815,413.02 | 26.06% | 10,827,186.43 |
| 合计 | 31,774,350.81 | 100.00% | 22,784,026.48 | 8,990,324.33 | 37,357,172.26 | 100.00% | 22,146,878.12 | 15,210,294.14 | ||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项 | 22,714,572.81 | 18,331,465.10 | 22,714,572.81 | 18,331,465.10 | 80.70% | 预计无法收回或收回时间较晚 |
| 合计 | 22,714,572.81 | 18,331,465.10 | 22,714,572.81 | 18,331,465.10 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄分析组合 | 9,059,778.00 | 4,452,561.38 | 49.15% |
| 其中： | |||
| 1年以内（含1年） | 2,364,115.94 | 118,205.80 | 5.00% |
| 1至2年（含2年） | 870,873.82 | 87,087.38 | 10.00% |
| 2至3年（含3年） | 3,155,040.09 | 1,577,520.05 | 50.00% |
| 3至4年（含4年） | 400,000.00 | 400,000.00 | 100.00% |
| 4至5年（含5年） | 2,224,054.35 | 2,224,054.35 | 100.00% |
| 5年以上 | 45,693.80 | 45,693.80 | 100.00% |
| 合计 | 9,059,778.00 | 4,452,561.38 |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 4,588,902.61 | 17,557,975.51 | 22,146,878.12 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 637,148.36 | 637,148.36 | ||
| 2023年12月31日余额 | 5,226,050.97 | 17,557,975.51 | 22,784,026.48 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 18,331,465.10 | 18,331,465.10 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,815,413.02 | 637,148.36 | 4,452,561.38 | |||
| 合计 | 22,146,878.12 | 637,148.36 | 22,784,026.48 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联 |
交易产生
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 其他往来 | 5,156,597.30 | 3-4年 | 16.23% | 773,489.60 |
| 第二名 | 预付货款 | 4,902,452.80 | 5年以上 | 15.43% | 4,902,452.80 |
| 第三名 | 预付货款 | 4,617,063.05 | 5年以上 | 14.53% | 4,617,063.05 |
| 第四名 | 预付货款 | 2,698,809.68 | 5年以上 | 8.49% | 2,698,809.68 |
| 第五名 | 预付货款 | 2,246,150.99 | 4-5年：366.25，5年以上：2,245,784.74 | 7.07% | 2,246,150.99 |
| 合计 | 19,621,073.82 | 61.75% | 15,237,966.12 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 9,387,605.98 | 59.00% | 51,505,851.13 | 98.35% |
| 1至2年 | 5,662,888.44 | 35.60% | 698,452.69 | 1.33% |
| 2至3年 | 691,889.47 | 4.35% | 166,516.99 | 0.32% |
| 3年以上 | 166,516.99 | 1.05% | ||
| 合计 | 15,908,900.88 | 52,370,820.81 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本集团年末无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 金额 | 占比（%） | 性质 | 1年以内 | 1－2年 |
| 第一名 | 5,533,465.05 | 34.78 | 材料款 | 591,250.28 | 4,942,214.77 |
| 第二名 | 1,347,403.50 | 8.47 | 其他 | 1,347,403.50 | |
| 第三名 | 1,036,230.06 | 6.51 | 模具款 | 1,036,230.06 |
| 第四名 | 727,433.65 | 4.57 | 模具款 | 727,433.65 | |
| 第五名 | 720,318.58 | 4.53 | 材料款 | 170,800.28 | 549,518.30 |
| 合计 | 9,364,850.84 | 58.86 | 3,873,117.77 | 5,491,733.07 |
其他说明：
10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 399,104,761.42 | 11,468,011.71 | 387,636,749.71 | 371,318,172.69 | 4,608,283.14 | 366,709,889.55 |
| 库存商品 | 57,435,434.47 | 7,304,523.93 | 50,130,910.54 | 53,477,227.71 | 4,116,202.82 | 49,361,024.89 |
| 合同履约成本 | 29,311,930.21 | 29,311,930.21 | 26,239,606.06 | 26,239,606.06 | ||
| 发出商品 | 44,301,152.31 | 7,148,715.55 | 37,152,436.76 | 30,976,034.34 | 7,385,616.13 | 23,590,418.21 |
| 委托加工物资 | 22,431,565.04 | 344,922.22 | 22,086,642.82 | 24,594,507.00 | 109,075.28 | 24,485,431.72 |
| 合计 | 552,584,843.45 | 26,266,173.41 | 526,318,670.04 | 506,605,547.80 | 16,219,177.37 | 490,386,370.43 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 4,608,283.14 | 9,835,790.07 | 2,976,061.50 | 11,468,011.71 | ||
| 库存商品 | 4,116,202.82 | 4,987,055.91 | 1,798,734.80 | 7,304,523.93 | ||
| 发出商品 | 7,385,616.13 | 73,701.91 | 310,602.49 | 7,148,715.55 | ||
| 委托加工物资 | 109,075.28 | 319,469.18 | 83,622.24 | 344,922.22 | ||
| 合同履约成本-服务成本 | ||||||
| 合计 | 16,219,177.37 | 15,216,017.07 | 5,169,021.03 | 26,266,173.41 | ||
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收返利 | 147,067,881.31 | 175,238,619.15 |
| 留抵税额及待抵扣税额、待认证进项税 | 58,732,360.60 | 21,923,438.23 |
| 预缴所得税 | 1,712,434.55 | 723,324.21 |
| 其他 | 186,250.00 | 2,658,184.03 |
| 合计 | 207,698,926.46 | 200,543,565.62 |
其他说明：
14、债权投资
（1） 债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 期末重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 期末重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他债权投资核销情况
其他债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
长期应收款核销说明：
18、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 株式会社MeiLink（以下简称“MeiLink”） | 1,651,580.29 | 80,619.71 | 1,732,200.00 | |||||||||
| 广州联懂格智技术有限公司（以下简称“联懂格智”） | 747,875.28 | -591,677.11 | 156,198.17 | |||||||||
| 小计 | 2,399,455.57 | -511,057.40 | 1,888,398.17 | |||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 硕格智能技术有限 | 63,662,614.35 | -5,494,994.76 | 58,167,619.59 | |||||||||
| 公司（以下简称“硕格智能”） | ||||||||||||
| 小计 | 63,662,614.35 | -5,494,994.76 | 58,167,619.59 | |||||||||
| 合计 | 66,062,069.92 | -6,006,052.16 | 60,056,017.76 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：无
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（权益工具投资） | 234,245,592.98 | 198,874,592.44 |
| 合计 | 234,245,592.98 | 198,874,592.44 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
| 项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明：
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 21,268,748.53 | 24,465,570.08 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 21,268,748.53 | 24,465,570.08 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 4,520,602.00 | 5,688,771.54 | 5,458,242.77 | 31,310,668.27 | 46,978,284.58 |
| 2.本期增加金额 | 3,982.30 | 403,892.97 | 3,172,924.14 | 3,580,799.41 | |
| （1）购置 | 3,982.30 | 403,892.97 | 3,172,924.14 | 3,580,799.41 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 352,298.00 | 353,640.00 | 264,663.35 | 970,601.35 | |
| （1）处置或报废 | 352,298.00 | 353,640.00 | 264,663.35 | 970,601.35 | |
| 4.期末余额 | 4,520,602.00 | 5,340,455.84 | 5,508,495.74 | 34,218,929.06 | 49,588,482.64 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 1,576,884.20 | 3,893,658.14 | 4,138,658.26 | 12,903,513.90 | 22,512,714.50 |
| 2.本期增加金额 | 203,426.88 | 430,889.61 | 494,690.16 | 5,541,149.99 | 6,670,156.64 |
| （1）计提 | 203,426.88 | 430,889.61 | 494,690.16 | 5,541,149.99 | 6,670,156.64 |
| 3.本期减少金额 | 317,068.20 | 318,276.00 | 227,792.83 | 863,137.03 | |
| （1）处置或报废 | 317,068.20 | 318,276.00 | 227,792.83 | 863,137.03 | |
| 4.期末余额 | 1,780,311.08 | 4,007,479.55 | 4,315,072.42 | 18,216,871.06 | 28,319,734.11 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 2,740,290.92 | 1,332,976.29 | 1,193,423.32 | 16,002,058.00 | 21,268,748.53 |
| 2.期初账面价值 | 2,943,717.80 | 1,795,113.40 | 1,319,584.51 | 18,407,154.37 | 24,465,570.08 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 2,723,338.68 | 安居房，产权手续尚在办理中 |
其他说明：无
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
其他说明：无
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（5） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：无
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 79,515,998.21 | 79,515,998.21 |
| 2.本期增加金额 | 1,216,513.23 | 1,216,513.23 |
| 新增租赁 | 1,216,513.23 | 1,216,513.23 |
| 3.本期减少金额 | 3,171,755.48 | 3,171,755.48 |
| 处 | 3,171,755.48 | 3,171,755.48 |
| 4.期末余额 | 77,560,755.96 | 77,560,755.96 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 38,615,645.33 | 38,615,645.33 |
| 2.本期增加金额 | 16,933,603.32 | 16,933,603.32 |
| （1）计提 | 16,933,603.32 | 16,933,603.32 |
| 3.本期减少金额 | 2,025,204.31 | 2,025,204.31 |
| （1）处置 | 2,025,204.31 | 2,025,204.31 |
| 4.期末余额 | 53,524,044.34 | 53,524,044.34 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 24,036,711.62 | 24,036,711.62 |
| 2.期初账面价值 | 40,900,352.88 | 40,900,352.88 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：无
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 特许使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 42,427,736.65 | 77,002,924.20 | 119,430,660.85 | |||
| 2.本期增加金额 | 21,778,120.22 | 52,190,254.18 | 73,968,374.40 | |||
| （1）购置 | 52,190,254.18 | 52,190,254.18 | ||||
| （2）内部研发 | 21,778,120.22 | 21,778,120.22 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 64,205,856.87 | 129,193,178.38 | 193,399,035.25 | |||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 11,023,403.62 | 32,961,154.67 | 43,984,558.29 | |||
| 2.本期增加金额 | 9,486,387.68 | 21,260,602.85 | 30,746,990.53 | |||
| （1）计提 | 9,486,387.68 | 21,260,602.85 | 30,746,990.53 | |||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 20,509,791.30 | 54,221,757.52 | 74,731,548.82 | |||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1 |
| ）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 43,696,065.57 | 74,971,420.86 | 118,667,486.43 | |||
| 2.期初账面价值 | 31,404,333.03 | 44,041,769.53 | 75,446,102.56 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例31.00%。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：无
（3） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
其他说明：无
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公室装修 | 639,281.99 | 85,200.85 | 311,775.60 | 412,707.24 | |
| 模具费 | 2,957,543.53 | 627,328.67 | 1,643,867.31 | 121,238.93 | 1,819,765.96 |
| 认证费 | 898,846.94 | 3,130,240.51 | 674,073.48 | 3,355,013.97 | |
| 合计 | 4,495,672.46 | 3,842,770.03 | 2,629,716.39 | 121,238.93 | 5,587,487.17 |
其他说明：
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 24,511,675.59 | 3,676,751.34 | 15,724,742.38 | 2,359,193.38 |
| 信用减值准备 | 132,819,988.13 | 20,024,419.41 | 119,965,600.34 | 18,072,074.42 |
| 可弥补亏损 | 237,255,754.43 | 35,589,282.34 | 135,568,722.73 | 20,335,550.79 |
| 限制性股票激励费用 | 108,810.67 | 16,321.60 | 2,386,636.13 | 357,995.42 |
| 租赁负债 | 25,770,102.92 | 3,865,515.44 | 43,886,684.81 | 6,583,002.73 |
| 合计 | 420,466,331.74 | 63,172,290.13 | 317,532,386.39 | 47,707,816.74 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 | 109,245,592.98 | 27,311,398.25 | 83,874,592.44 | 20,968,648.11 |
| 使用权资产 | 24,036,711.62 | 3,605,506.74 | 40,900,352.88 | 6,135,052.93 |
| 合计 | 133,282,304.60 | 30,916,904.99 | 124,774,945.32 | 27,103,701.04 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 3,607,804.68 | 59,564,485.45 | 6,135,052.93 | 41,572,763.81 |
| 递延所得税负债 | 3,607,804.68 | 27,309,100.31 | 6,135,052.93 | 20,968,648.11 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 3,165,229.44 | 528,705.95 |
| 可抵扣亏损 | 16,116,569.78 | 9,465,220.34 |
| 合计 | 19,281,799.22 | 9,993,926.29 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2026年 | 713,668.54 | 713,668.54 | |
| 2027年 | 1,951,334.53 | 1,951,334.53 | |
| 2028年 | 2,530,823.44 | ||
| 无限期 | 10,920,743.27 | 6,800,217.27 | |
| 合计 | 16,116,569.78 | 9,465,220.34 |
其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产款 | 3,092,904.62 | 3,092,904.62 | 450,000.00 | 450,000.00 | ||
| 合计 | 3,092,904.62 | 3,092,904.62 | 450,000.00 | 450,000.00 | ||
其他说明：
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 9,583,653.84 | 9,583,653.84 | 保证 | 银行承兑汇票保证金 | 12,827,877.12 | 12,827,877.12 | 保证 | 银行承兑汇票保证金 |
| 应收票据 | 542,527.76 | 542,527.76 | 保证 | 已背书但不满足终止确认条件的应收票据 | 755,255.84 | 755,255.84 | 保证 | 已背书但不满足终止确认条件的应收票据 |
| 固定资产 | 4,520,602.00 | 2,723,338.68 | 未办妥产权证书 | 未办妥产权证书 | 4,520,602.00 | 2,943,717.80 | 未办妥产权证书 | 未办妥产权证书 |
| 合计 | 14,646,783.60 | 12,849,520.28 | 18,103,734.96 | 16,526,850.76 | ||||
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 5,016,361.11 | 260,601,027.78 |
| 合计 | 5,016,361.11 | 260,601,027.78 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 36,630,539.63 | 42,206,754.27 |
| 合计 | 36,630,539.63 | 42,206,754.27 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 445,372,500.52 | 285,926,178.35 |
| 1至2年（含2年） | 1,248,317.84 | 985,176.69 |
| 2至3年（含3年） | 385,341.85 | 89,298.61 |
| 3年以上 | 2,243,497.67 | 2,176,694.57 |
| 合计 | 449,249,657.88 | 289,177,348.22 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 9,415,910.69 | 20,438,526.07 |
| 合计 | 9,415,910.69 | 20,438,526.07 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租金及水电 | 26,378.17 | 9,634.04 |
| 预提佣金费用 | 3,341,761.29 | 507,012.40 |
| 往来款及其他 | 4,297,275.23 | 3,166,762.83 |
| 保证金及押金 | 1,750,496.00 | 2,150,496.00 |
| 股权激励款 | 14,604,620.80 | |
| 合计 | 9,415,910.69 | 20,438,526.07 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
3） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：
38、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 48,903,725.29 | 59,868,418.61 |
| 1至2年（含2年） | 2,321,282.90 | 5,530,137.35 |
| 2至3年（含3年） | 159,845.67 | 1,532,271.19 |
| 3年以上 | 943,262.83 | 520,248.68 |
| 合计 | 52,328,116.69 | 67,451,075.83 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 16,880,454.63 | 233,883,805.20 | 234,712,853.54 | 16,051,406.29 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 482,045.50 | 12,113,297.78 | 11,926,141.19 | 669,202.09 |
| 三、辞退福利 | 5,043,171.51 | 5,043,171.51 | ||
| 合计 | 17,362,500.13 | 251,040,274.49 | 251,682,166.24 | 16,720,608.38 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 15,510,571.66 | 219,488,625.74 | 219,622,591.55 | 15,376,605.85 |
| 2、职工福利费 | 2,571,933.34 | 2,571,611.66 | 321.68 | |
| 3、社会保险费 | 1,186,193.97 | 7,211,800.12 | 7,967,319.33 | 430,674.76 |
| 其中：医疗保险费 | 1,178,714.97 | 6,686,907.82 | 7,447,891.99 | 417,730.80 |
| 工伤保险费 | 7,479.00 | 176,749.68 | 175,009.50 | 9,219.18 |
| 生育保险费 | 319,643.42 | 315,918.64 | 3,724.78 | |
| 大病医疗 | 28,499.20 | 28,499.20 | ||
| 4、住房公积金 | 183,689.00 | 4,611,446.00 | 4,551,331.00 | 243,804.00 |
| 合计 | 16,880,454.63 | 233,883,805.20 | 234,712,853.54 | 16,051,406.29 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 467,438.00 | 11,658,999.51 | 11,480,058.07 | 646,379.44 |
| 2、失业保险费 | 14,607.50 | 454,298.27 | 446,083.12 | 22,822.65 |
| 合计 | 482,045.50 | 12,113,297.78 | 11,926,141.19 | 669,202.09 |
其他说明：
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,733,841.69 | 2,141,272.57 |
| 企业所得税 | 4,713,625.52 | 2,887,898.78 |
| 个人所得税 | 1,764,766.20 | 1,777,722.92 |
| 城市维护建设税 | 246,898.56 | 136,113.17 |
| 教育费附加 | 112,015.25 | 64,238.18 |
| 地方教育附加 | 74,676.84 | 42,825.45 |
| 印花税 | 636,503.53 | 266,756.66 |
| 水利建设基金 | 3,255.44 | 5,733.62 |
| 合计 | 11,285,583.03 | 7,322,561.35 |
其他说明：
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 50,118,861.12 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 16,470,480.27 | 16,808,186.84 |
| 合计 | 16,470,480.27 | 66,927,047.96 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 27,328,648.06 | 25,966,722.54 |
| 合计 | 27,328,648.06 | 25,966,722.54 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 |
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 60,000,000.00 | |
| 合计 | 60,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 | —— | —— | |||||||||||
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明：
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 26,832,398.51 | 46,591,941.75 |
| 未确认融资费用 | -1,062,295.59 | -2,705,256.94 |
| 减：一年内到期的非流动负债 | -16,470,480.27 | -16,808,186.84 |
| 合计 | 9,299,622.65 | 27,078,497.97 |
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 950,000.00 | 2,925,000.00 | 3,875,000.00 | ||
| 合计 | 950,000.00 | 2,925,000.00 | 3,875,000.00 | -- |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 239,667,151.00 | 21,208,503.00 | 765,830.00 | 21,974,333.00 | 261,641,484.00 | ||
其他说明：
本年公司非公开发行增加21,208,503股；本年公司股票期权行权新增股本793,390股；离职人员限制性股票注销减少股本27,560股。
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 179,983,508.13 | 598,179,796.22 | 239,228.85 | 777,924,075.50 |
| 其他资本公积 | 17,829,371.78 | 3,189,811.29 | 15,101,259.38 | 5,917,923.69 |
| 合计 | 197,812,879.91 | 601,369,607.51 | 15,340,488.23 | 783,841,999.19 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本年公司非公开发行增加股本溢价人民币571,721,965.64元。公司限制性股票激励、股票期权计划本年达到第三期解锁条件，增加股本溢价人民币15,101,259.38元，减少其他资本公积人民币15,101,259.38元。本年股票期权行权增加股本溢价人民币11,356,571.20元。公司回购离职限制性股票激励计划激励对象认购的限制性股票，减少股本溢价人民币239,228.85元。公司计提股权激励费用，增加其他资本公积人民币2,776,691.47元；股权激励内在价值大于账面部分确认递延所得税资产增加其他资本公积人民币413,119.82元。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 附有回购义务的限制性股票收到的款项 | 14,605,420.80 | 14,605,420.80 | ||
| 回购股份 | 41,999,093.57 | 41,999,093.57 | ||
| 合计 | 56,604,514.37 | 14,605,420.80 | 41,999,093.57 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司限制性股票激励计划本年达到第三期解锁条件、公司回购离职限制性股票激励计划激励对象认购的限制性股票及分红事项调整附有回购义务的限制性股票库存股价值，合计减少库存股人民币14,605,420.80元。
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 1,318,771.35 | -211,791.96 | 211,791.96 | 1,530,563.31 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 1,318,771.35 | -211,791.96 | 211,791.96 | 1,530,563.31 | ||||
| 其他综合收益合计 | 1,318,771.35 | -211,791.9 | 211,791.96 | 1,530,563.31 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 22,421,269.95 | 124,871.03 | 22,546,140.98 | |
| 合计 | 22,421,269.95 | 124,871.03 | 22,546,140.98 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 414,802,847.50 | 315,928,233.24 |
| 调整后期初未分配利润 | 414,802,847.50 | 315,928,233.24 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 64,509,024.24 | 127,835,728.53 |
| 减：提取法定盈余公积 | 124,871.03 | 4,149,885.97 |
| 应付普通股股利 | 25,890,369.00 | 24,811,228.30 |
| 期末未分配利润 | 453,296,631.71 | 414,802,847.50 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,048,986,796.85 | 1,640,146,436.97 | 2,227,998,854.78 | 1,827,458,889.84 |
| 其他业务 | 98,348,813.13 | 95,835,627.88 | 77,933,385.16 | 66,735,665.30 |
| 合计 | 2,147,335,609.98 | 1,735,982,064.85 | 2,305,932,239.94 | 1,894,194,555.14 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 2,147,335,609.98 | 1,735,982,064.85 | 2,147,335,609.98 | 1,735,982,064.85 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 无线通信模组及解决方案 | 2,048,986,796.85 | 1,640,146,436.97 | 2,048,986,796.85 | 1,640,146,436.97 | ||||
| 其他业务收入 | 98,348,813.13 | 95,835,627.88 | 98,348,813.13 | 95,835,627.88 | ||||
| 按经营地区分类 | 2,147,335,609.98 | 1,735,982,064.85 | 2,147,335,609.98 | 1,735,982,064.85 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 华南地区 | 1,016,483,652.13 | 814,004,219.30 | 1,016,483,652.13 | 814,004,219.30 | ||||
| 境外 | 656,152,986.00 | 511,672,512.60 | 656,152,986.00 | 511,672,512.60 | ||||
| 华东地区 | 353,921,404.05 | 311,193,278.75 | 353,921,404.05 | 311,193,278.75 | ||||
| 境内其他 | 120,777,567.80 | 99,112,054.20 | 120,777,567.80 | 99,112,054.20 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | 2,147,335,609.98 | 1,735,982,064.85 | 2,147,335,609.98 | 1,735,982,064.85 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 在某一时点确认 | 2,147,335,609.98 | 1,735,982,064.85 | 2,147,335,609.98 | 1,735,982,064.85 | ||||
| 在某一时段内确认 | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | 2,147,335,609.98 | 1,735,982,064.85 | 2,147,335,609.98 | 1,735,982,064.85 | ||||
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元.合同中可变对价相关信息：无重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：无
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,012,319.66 | 1,758,532.63 |
| 教育费附加 | 1,609,119.10 | 1,503,510.26 |
| 印花税 | 1,712,174.92 | 1,227,717.52 |
| 其他 | 34,339.59 | 54,375.85 |
| 合计 | 5,367,953.27 | 4,544,136.26 |
其他说明：无
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | 45,994,271.36 | 35,100,938.20 |
| 业务招待费 | 3,870,405.84 | 3,577,306.17 |
| 租金、物业及水电费 | 2,360,838.80 | 1,946,047.70 |
| 差旅交通费 | 2,731,308.39 | 1,860,615.66 |
| 中介服务费 | 1,794,837.37 | 4,073,225.07 |
| 股权激励费用 | 1,077,338.99 | 3,637,159.06 |
| 折旧及摊销费 | 1,400,738.37 | 1,400,780.66 |
| 办公费 | 756,863.75 | 757,085.82 |
| 修理费 | 57,873.44 | 198,655.34 |
| 其他 | 981,055.11 | 1,793,014.75 |
| 合计 | 61,025,531.42 | 54,344,828.43 |
其他说明：无
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | 29,449,160.00 | 29,032,825.55 |
| 销售佣金 | 15,268,035.71 | 3,604,288.30 |
| 业务招待费 | 2,879,331.05 | 1,748,639.61 |
| 办公费及其他 | 5,509,642.08 | 4,162,873.15 |
| 市场开拓费 | 4,833,776.66 | 2,326,442.99 |
| 差旅费 | 4,996,083.03 | 3,500,255.22 |
| 折旧及摊销 | 364,445.96 | 534,882.36 |
| 股权激励费用 | 499,203.20 | 1,448,674.11 |
| 合计 | 63,799,677.69 | 46,358,881.29 |
其他说明：无
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | 134,136,259.96 | 117,295,245.74 |
| 物料消耗 | 20,273,503.78 | 20,033,409.58 |
| 折旧及摊销费 | 27,842,347.73 | 18,043,748.75 |
| 租金及水电费 | 4,857,300.70 | 3,637,151.83 |
| 技术服务费 | 11,564,658.50 | 7,234,744.65 |
| 检测费 | 4,604,982.09 | 8,169,376.64 |
| 差旅交通费 | 5,529,245.22 | 4,285,082.10 |
| 设备租赁费 | 485,870.54 | 1,483,811.21 |
| 办公费 | 947,707.30 | 1,304,496.66 |
| 其他 | 2,434,507.03 | 1,053,617.47 |
| 股权激励费用 | 1,200,149.28 | 3,368,702.77 |
| 合计 | 213,876,532.13 | 185,909,387.40 |
其他说明：无
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 8,411,057.21 | 13,638,982.35 |
| 利息收入 | -4,275,878.05 | -1,076,284.26 |
| 汇兑损益 | 6,115,561.11 | 6,756,072.74 |
| 其他 | 591,220.17 | 525,770.56 |
| 合计 | 10,841,960.44 | 19,844,541.39 |
其他说明：无
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 17,147,281.78 | 24,578,922.28 |
| 代扣个人所得税手续费 | 329,634.26 | 193,022.40 |
| 直接减免的增值税 | 10,460.27 | |
| 合计 | 17,476,916.04 | 24,782,404.95 |
68、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：无
69、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他非流动金融资产 | 25,371,000.54 | 43,874,592.44 |
| 合计 | 25,371,000.54 | 43,874,592.44 |
其他说明：无70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -6,081,325.97 | -5,897,610.70 |
| 合计 | -6,081,325.97 | -5,897,610.70 |
其他说明：无
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 1,960.00 | -1,960.00 |
| 应收账款坏账损失 | -13,595,660.09 | -5,871,106.48 |
| 其他应收款坏账损失 | -637,148.36 | -1,444,840.55 |
| 合计 | -14,230,848.45 | -7,317,907.03 |
其他说明：无
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -15,216,017.07 | -6,362,235.41 |
| 合计 | -15,216,017.07 | -6,362,235.41 |
其他说明：无
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置损益 | -118,922.38 | 0.00 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 13,778.76 | 0.20 | 13,778.76 |
| 合计 | 13,778.76 | 0.20 | 13,778.76 |
其他说明：无
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 70,900.32 | 25,606.92 | 70,900.32 |
| 滞纳金 | 245,643.22 | 245,643.22 | |
| 其他 | 212,996.40 | 205,307.54 | 212,996.40 |
| 合计 | 529,539.94 | 230,914.46 | 529,539.94 |
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 12,243,566.93 | 6,142,079.73 |
| 递延所得税费用 | -11,725,989.01 | 16,827,577.83 |
| 合计 | 517,577.92 | 22,969,657.56 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 63,126,931.71 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 9,469,039.76 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,312,261.62 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 11,569,696.90 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,786,567.69 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -496,685.75 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,515,511.89 |
| 研发加计扣除的影响 | -25,640,248.94 |
| 其他 | 1,434.75 |
| 所得税费用 | 517,577.92 |
其他说明：无
77、其他综合收益
详见附注57、其他综合收益。
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 4,275,878.05 | 1,076,284.26 |
| 政府补助 | 20,402,531.06 | 24,115,456.41 |
| 往来款及其他 | 2,299,549.32 | 16,270,390.04 |
| 押金及保证金 | 1,747,173.76 | 1,182,931.00 |
| 司法冻结转出 | 8,016,823.25 | |
| 合计 | 28,725,132.19 | 50,661,884.96 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现管理费用 | 12,453,719.42 | 15,589,336.73 |
| 付现销售费用 | 26,302,628.71 | 12,678,250.07 |
| 付现研发费用 | 23,150,156.90 | 28,866,788.87 |
| 押金及保证金 | 440,040.66 | 2,506,003.23 |
| 往来款及其他 | 4,388,038.11 | 323,397.31 |
| 合计 | 66,734,583.80 | 59,963,776.21 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 48,227,167.10 | 60,043,869.26 |
| 合计 | 48,227,167.10 | 60,043,869.26 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 44,982,943.82 | 62,735,019.99 |
| 支付租赁负债 | 21,338,924.82 | 21,156,996.92 |
| 非公开发行费用 | 625,000.00 | 2,700,000.00 |
| 合计 | 66,946,868.64 | 86,592,016.91 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 260,601,027.78 | 45,000,000.00 | 3,446,180.59 | 304,030,847.26 | 5,016,361.11 | |
| 长期借款 | 110,118,861.12 | 29,900,000.00 | 2,371,085.71 | 142,389,946.83 | ||
| 租赁负债 | 43,886,684.81 | 437,650.46 | 20,230,375.21 | -1,676,142.86 | 25,770,102.92 | |
| 合计 | 414,606,573.71 | 74,900,000.00 | 6,254,916.76 | 466,651,169.30 | -1,676,142.86 | 30,786,464.03 |
（4） 以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 62,609,353.79 | 126,614,582.46 |
| 加：资产减值准备 | 15,216,017.07 | 6,362,235.41 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 6,670,156.64 | 6,153,997.32 |
| 使用权资产折旧 | 16,933,603.32 | 19,039,880.90 |
| 无形资产摊销 | 30,746,990.53 | 15,652,762.96 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,597,391.35 | 4,417,068.94 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 118,922.38 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 70,900.32 | 25,606.92 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -25,371,000.54 | -43,874,592.44 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 4,407,944.66 | 15,605,264.52 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 6,081,325.97 | 5,897,610.70 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -17,991,721.64 | 5,819,621.57 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 6,340,452.20 | 10,968,648.11 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -51,130,259.42 | -100,885,650.66 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -210,311,958.28 | -57,135,538.88 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 103,691,279.79 | -6,665,806.64 |
| 其他 | 17,007,539.92 | 23,828,574.37 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -31,313,061.94 | 31,824,265.56 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 138,926,407.39 | 72,287,498.30 |
| 减：现金的期初余额 | 72,287,498.30 | 173,092,104.07 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 66,638,909.09 | -100,804,605.77 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：无
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：无
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 138,926,407.39 | 72,287,498.30 |
| 其中：库存现金 | 10,600.00 | |
| 可随时用于支付的银行存款 | 138,648,085.40 | 72,287,498.30 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 267,721.99 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 138,926,407.39 | 72,287,498.30 |
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 其他货币资金 | 9,583,653.84 | 12,827,877.12 | 银行承兑汇票保证金不可随时用于支付 |
| 合计 | 9,583,653.84 | 12,827,877.12 |
其他说明：无
（7） 其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 41,781,698.49 | ||
| 其中：美元 | 5,737,108.61 | 7.0827 | 40,634,219.15 |
| 欧元 | 122,313.16 | 7.8592 | 961,283.59 |
| 港币 | 45,834.64 | 0.9062 | 41,535.35 |
| 英镑 | 16,000.31 | 9.0411 | 144,660.40 |
| 应收账款 | 183,082,056.32 | ||
| 其中：美元 | 20,150,237.69 | 7.0827 | 142,718,088.49 |
| 欧元 | 5,135,887.60 | 7.8592 | 40,363,967.83 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | 246,035,882.94 | ||
| 其中：美元 | 34,737,583.54 | 7.0827 | 246,035,882.94 |
其他说明：无
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
?适用 □不适用
| 境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币 |
| 方格国际 | 香港 | 港币 |
| MeiG(Europe) | 德国 | 欧元 |
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用简化处理的短期租赁产生的租赁费用合计1,967,744.12元涉及售后租回交易的情况
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
□适用 ?不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
83、其他
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | 157,446,230.36 | 141,231,698.00 |
| 物料消耗 | 21,952,896.08 | 21,232,631.04 |
| 折旧及摊销费 | 29,625,259.32 | 19,902,189.35 |
| 租金及水电费 | 4,943,084.70 | 3,730,224.59 |
| 技术服务费 | 13,472,858.35 | 8,500,213.03 |
| 检测费 | 5,152,669.24 | 8,202,937.85 |
| 差旅交通费 | 5,529,245.22 | 4,285,082.10 |
| 设备租赁费 | 485,870.54 | 1,483,811.21 |
| 办公费 | 947,707.30 | 1,304,496.66 |
| 其他 | 2,434,507.03 | 1,053,617.47 |
| 股权激励费用 | 1,200,149.28 | 3,368,702.77 |
| 合计 | 243,190,477.42 | 214,295,604.07 |
| 其中：费用化研发支出 | 213,876,532.13 | 185,909,387.40 |
| 资本化研发支出 | 29,313,945.29 | 28,386,216.67 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 5G系列智能模组项目 | 5,385,905.71 | 29,313,945.29 | 21,778,120.22 | 12,921,730.78 | ||||
| 合计 | 5,385,905.71 | 29,313,945.29 | 21,778,120.22 | 12,921,730.78 |
重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
2、重要外购在研项目
| 项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
其他说明：无
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流 |
其他说明：无
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 |
额
其他说明：无
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
其他说明：无
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：无
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
其他说明：无
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
其他说明：无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
因设立子公司新增合并单位上海美骁。
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 西安兆格 | 2,000,000.00 | 中国西安 | 中国西安 | 信息技术 | 100.00% | 设立 | |
| 方格国际 | 82,880.00 | 中国香港 | 中国香港 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 上海众格 | 10,000,000.00 | 中国上海 | 中国上海 | 信息技术 | 100.00% | 设立 | |
| 美格智联 | 80,000,000.00 | 中国深圳 | 中国深圳 | 信息技术 | 100.00% | 设立 | |
| 美格智投 | 50,000,000.00 | 中国深圳 | 中国深圳 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 品速智联 | 10,000,000.00 | 中国深圳 | 中国深圳 | 信息技术 | 51.00% | 设立 | |
| MeiG(Europe) | 1,417,080.00 | 德国杜塞尔多夫市 | 德国杜塞尔多夫市 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 上海美骁 | 200,000,000.00 | 中国上海 | 中国上海 | 信息技术 | 100.00% | 设立 | |
单位：元其他说明：无
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
其他说明：无
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：无
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明：无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 硕格智能 | 中国杭州市 | 中国杭州 | 制造业 | 36.00% | 权益法 | |
| MeiLink | 日本横滨市 | 日本横滨 | 贸易 | 50.00% | 权益法 | |
| 联懂格智 | 中国广州市 | 中国广州 | 制造业 | 45.00% | 权益法 | |
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明：
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明：
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 1,888,398.17 | 2,399,455.57 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -511,057.40 | -618,191.22 |
| --综合收益总额 | -511,057.40 | -618,191.22 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 58,167,619.59 | 63,662,614.35 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -5,494,994.76 | -5,316,803.89 |
| --综合收益总额 | -5,494,994.76 | -5,316,803.89 |
其他说明：
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明：
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
其他说明：无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 950,000.00 | 2,925,000.00 | 3,875,000.00 | 与收益相关 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 17,147,281.78 | 24,578,922.28 |
其他说明：无
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（1）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（2）流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 年末余额 | |||||
| 6个月以内 | 6个月-1年 | 1-5年 | 5年以上 | 未折现合同金额合计 | 账面价值 | |
| 短期借款 | 96,055.55 | 5,044,861.11 | 5,140,916.66 | 5,016,361.11 | ||
| 应付票据 | 36,630,539.63 | 36,630,539.63 | 36,630,539.63 | |||
| 应付帐款 | 449,249,657.88 | 449,249,657.88 | 449,249,657.88 | |||
| 其他应付款 | 9,415,910.69 | 9,415,910.69 | 9,415,910.69 | |||
| 租赁负债 | 9,522,130.30 | 9,522,130.30 | 9,299,622.65 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,387,048.47 | 7,923,219.74 | 17,310,268.21 | 16,470,480.27 | ||
| 长期借款 | ||||||
| 合计 | 504,779,212.22 | 12,968,080.85 | 9,522,130.30 | 527,269,423.37 | 526,082,572.23 | |
| 项目 | 年初余额 | |||||
| 6个月以内 | 6个月-1年 | 1-5年 | 5年以上 | 未折现合同金额合计 | 账面价值 | |
| 短期借款 | 108,295,260.66 | 155,391,630.14 | 263,686,890.80 | 260,601,027.78 | ||
| 应付票据 | 42,206,754.27 | 42,206,754.27 | 42,206,754.27 | |||
| 应付帐款 | 289,177,348.22 | 289,177,348.22 | 289,177,348.22 | |||
| 其他应付款 | 20,438,526.07 | 20,438,526.07 | 20,438,526.07 | |||
| 租赁负债 | 46,591,941.75 | 46,591,941.75 | 27,078,497.97 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 8,945,119.92 | 59,498,062.04 | 68,443,181.96 | 66,927,047.96 | ||
| 长期借款 | 2,130,767.12 | 1,752,342.47 | 61,900,241.10 | 65,783,350.69 | 60,000,000.00 | |
| 合计 | 471,193,776.26 | 216,642,034.65 | 108,492,182.85 | 796,327,993.76 | 766,429,202.27 | |
市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。2）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 40,634,219.15 | 1,147,479.34 | 41,781,698.49 | 43,818,613.52 | 329,684.75 | 44,148,298.27 |
| 应收账款 | 142,718,088.49 | 40,363,967.83 | 183,082,056.32 | 79,989,772.24 | 79,989,772.24 | |
| 应付账款 | 246,035,882.94 | 246,035,882.94 | 132,225,860.66 | 132,225,860.66 | ||
| 合计 | 429,388,190.58 | 41,511,447.17 | 470,899,637.75 | 256,034,246.42 | 329,684.75 | 256,363,931.17 |
于2023年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值2%，则公司将增加或减少净利润-1,065,620.78元（2022年12月31日： -143,097.07元）。管理层认为2%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
3）其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。
本公司不存在其他价格风险。
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 ?不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
| 项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
| 套期风险类型 | ||||
| 套期类别 | ||||
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 ?不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
?适用 □不适用
单位：元
| 转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 票据背书 | 应收票据 | 542,527.76 | 未终止确认 | 保留了其几乎所有的风险和报酬，包括与其相关的违约风险 |
| 票据背书 | 应收款项融资 | 3,431,003.39 | 终止确认 | 已经转移了其几乎所有的风险和报酬 |
| 合计 | 3,973,531.15 |
（2） 因转移而终止确认的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 应收款项融资 | 票据背书 | 3,431,003.39 | |
| 合计 | 3,431,003.39 |
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 应收款项融资 | 38,426,901.01 | 38,426,901.01 | ||
| 其他非流动金融资产 | 234,245,592.98 | 234,245,592.98 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 234,245,592.98 | 234,245,592.98 | ||
| （1）权益工具投资 | 234,245,592.98 | 234,245,592.98 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 272,672,493.99 | 272,672,493.99 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本公司最终控制方是自然人王平，截至本报告期末直接和间接持有比例为42.11%。本企业最终控制方是王平。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明：
无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 兆格投资 | 公司股东 |
| 王成 | 持股5%以上的股东，实际控制人之兄长 |
| 肖晓 | 实际控制人配偶 |
| 杜国彬 | 公司副董事长、董事 |
| 夏有庆 | 公司董事及副总经理，财务总监 |
| 黄敏 | 公司副总经理、董事会秘书 |
| 马利军 | 公司独立董事 |
| 杨政 | 公司独立董事 |
| 宁健 | 公司监事 |
| 宁欢 | 公司监事会主席 |
| 付芷依 | 公司监事 |
| 深圳市凤凰山文化旅游投资有限公司 | 公司股东 |
| 深圳市凤凰股份合作公司（以下简称“凤凰股份”） | 凤凰投资的最终控制方 |
| 深圳市明成物业服务有限公司（以下简称“明成物业”） | 凤凰股份子公司 |
| 深圳市凤凰物业管理有限公司（以下简称“凤凰物业”） | 凤凰股份子公司 |
| 天诚控股（深圳）有限公司 | 控股股东王平控制的公司 |
| 深圳市方格高科科技有限公司 | 本公司的股东是该公司原控股股东 |
| 深圳市高芯半导体技术有限公司 | 控股股东王平控制的公司 |
| 深圳市天诚环境技术有限公司 | 控股股东王平控制的公司 |
| 硕格智能 | 公司持股的联营企业 |
| MeiLink | 公司通过子公司持股的合营企业 |
| 深圳市楚粤情怀餐饮管理有限公司（以下简称“楚粤情怀”） | 股东王成实际控制的企业 |
| 深圳宏芯宇电子股份有限公司 | 公司通过子公司持股的参股企业 |
| 东莞赛诺高德蚀刻科技有限公司 | 公司通过子公司持股的参股企业 |
| 深圳市航顺芯片技术研发有限公司 | 公司通过子公司持股的参股企业 |
| 联懂格智 | 公司持股的合营企业 |
其他说明：
无
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 硕格智能 | 接收劳务 | 22,063,140.59 | 否 | 29,714,354.63 | |
| 楚粤情怀 | 接受餐饮服务 | 352,596.00 | 否 | 108,768.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| MeiLink | 出售商品、提供服务 | 30,145,936.43 | 2,838,113.06 |
| 硕格智能 | 出售商品 | 869,508.82 | 797,293.18 |
| 联懂格智 | 出售商品 | 2,708,527.83 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包 | 受托方/承包 | 受托/承包资 | 受托/承包起 | 受托/承包终 | 托管收益/承 | 本期确认的托 |
| 方名称 | 方名称 | 产类型 | 始日 | 止日 | 包收益定价依据 | 管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 凤凰股份 | 房屋建筑物 | 1,638,486.00 | 1,534,101.00 | 163,130.38 | 218,151.28 | ||||||
| 明成物业 | 房屋建筑物 | 10,393,616.00 | 12,729,844.00 | 757,489.65 | 1,207,667.26 | ||||||
关联租赁情况说明自2016年4月1日起，由明成物业承接租赁合同中约定的原凤凰股份作为出租方的权利和义务；明成物业系凤凰股份设立的全资子公司，系凤凰股份的物业管理公司。
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 上海众格 | 30,000,000.00 | 2022年07月14日 | 2023年07月13日 | 是 |
| 上海众格 | 20,000,000.00 | 2022年07月14日 | 2023年07月13日 | 是 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 5,480,506.06 | 5,212,411.14 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| MeiLink | 8,306,650.63 | 415,332.53 | |||
| 其他应收款 | |||||
| 凤凰股份 | 208,736.00 | 104,368.00 | 208,736.00 | 20,873.60 | |
| 明成物业 | 1,528,818.00 | 764,409.00 | 1,528,818.00 | 152,881.80 | |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 硕格智能 | 7,043,520.38 | 11,408,703.12 | |
| 合同负债 | |||
| MeiLink | 243,644.88 | 6,448,917.56 | |
| 联懂格智 | 106.19 | ||
| 租赁负债 | |||
| 凤凰股份 | 1,690,688.45 | 4,286,866.44 | |
| 明成物业 | 4,365,197.23 | 20,873,134.13 | |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 凤凰股份 | 1,337,908.37 | 1,258,262.82 | |
| 明成物业 | 7,729,999.00 | 8,777,942.71 |
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 销售人员 | 175,970.00 | 277,136.78 | 247,000.00 | 2,171,700.00 | ||||
| 管理人员 | 171,820.00 | 266,382.70 | 418,600.00 | 3,680,460.00 | 5,200.00 | 13,475.00 | ||
| 研发人员 | 445,600.00 | 796,979.05 | 911,560.00 | 8,014,716.00 | 37,960.00 | 269,266.00 | ||
| 合计 | 793,390.00 | 1,340,498.53 | 1,577,160.00 | 13,866,876.00 | 43,160.00 | 282,741.00 | ||
期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用 □不适用
| 授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
| 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | |
| 销售人员 | 18.38元/份 | 8个月 | ||
| 管理人员 | 18.38元/份 | 8个月 | ||
| 研发人员 | 18.38元/份 | 8个月 | ||
其他说明：
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 市场法 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 股价波动率 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 在资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动信息，修正可行权的权益工具的数量。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 38,484,538.34 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 2,776,691.47 |
其他说明：
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 销售人员 | 499,203.20 | |
| 管理人员 | 1,077,338.99 | |
| 研发人员 | 1,200,149.28 | |
| 合计 | 2,776,691.47 |
其他说明：
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2023年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响或有负债
（1）美格智能与深圳市奥特姆智能科技有限公司（以下简称“奥特姆智能”）、深圳市彩虹奥特姆科技有限公司（以下简称“彩虹奥特姆”）及相关担保方（2020）粤0391民初6092号买卖合同纠纷一案。2020年7月17日，深圳前海合作区人民法院（以下简称前海法院）受理该案，案号为（2020）粤0391民初6092号，前海法院根据美格智能的财产保全申请查封、冻结该案被告的相关财产。
2021年12月31日，前海法院作出一审判决，一审基本支持美格智能的诉请。奥特姆智能不服该判决，已提起上诉。2022年6月24日，深圳市中级人民法院（以下简称深圳中院）受理该案，案号为（2022）粤03民终16305号。
2023年12月26日，广东省深圳市中级人民法院出具了（2022）粤03民终16305号民事裁决书，裁决判定维持一审判决，此判决为终审判决。
（2）美格智能与彩虹奥特姆、奥特姆智能及相关担保方（2020）粤0391民初9219号买卖合同纠纷一案。
2020年9月9日，前海法院受理该案，案号为（2020）粤0391民初9219号，前海法院根据美格智能的财产保全申请查封、冻结该案被告的相关财产。
2021年12月31日，前海法院已作出一审判决，一审基本支持美格智能的诉请。彩虹奥特姆不服该判决，已提起上诉。 2022年6月24日，深圳中院受理该案，案号为（2022）粤03民终16306,。
2023年12月26日，广东省深圳市中级人民法院出具了（2022）粤03民终16306号民事裁决书，裁决判定维持一审判决，此判决为终审判决。
（3）美格智能与彩虹奥特姆（香港）集团有限公司（以下简称“彩虹奥特姆（香港）”）、奥特姆智能、彩虹奥特姆及相关担保方（2021）粤0391民初8082号买卖合同纠纷一案
2021年10月14日，前海法院受理该案，案号为（2021）粤0391民初8082号。
2022年6月17日，前海法院作出一审判决，一审基本支持美格智能的诉请。美格智能、彩虹奥特姆（香港）均不服该判决，已提起上诉。2022年9月19日，深圳中院受理该案，案号为（2022）粤03民终27085号，截至本报告出具日，该案已经二审开庭审理，但尚未结案。
上述诉讼事项均系奥特姆拖欠美格智能货款所致，现美格智能已申请的保全金额能覆盖逾期货款、利息及实现债权的费用。且（2020）粤0391民初6092号、（2020）粤0391民初9219号、（2021）粤0391民初8082号买卖合同纠纷三案一审判决，（2022）粤03民终16305号、（2022）粤03民终16306号二审终判，法院基本支持了美格智能的诉请。因此，上述诉讼事项不会影响公司应收款项的可回收性。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
| 拟分配每10股派息数（元） | 1.00 |
| 拟分配每10股分红股（股） | 0 |
| 拟分配每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配方案 | 根据公司第三届董事会第二十三次会议，拟以权益分派实施时股权登记日的总股本扣除公司回购专用证券账户持股 |
数后的股本数量为基数，向全体股东每10股派发现金红利
1.00元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。
剩余未分配利润结转至下一年度。
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明：
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
截至报告披露之日止，王平先生直接持有公司股份数为10,240.26万股，占公司总股本的39.13%。王平先生所持有的公司股份累计被质押的数量为4,972.50万股，占其直接所持公司股份数量的48.56%，占公司总股本的19.00%。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 801,390,176.03 | 555,021,285.54 |
| 1至2年 | 616,562.69 | 106,076.73 |
| 2至3年 | 106,076.73 | 2,326,103.58 |
| 3年以上 | 103,569,097.14 | 101,266,472.70 |
| 3至4年 | 2,311,887.57 | 41,318,368.97 |
| 4至5年 | 41,318,368.97 | 35,425,904.53 |
| 5年以上 | 59,938,840.60 | 24,522,199.20 |
| 合计 | 905,681,912.59 | 658,719,938.55 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 97,796,875.13 | 10.80% | 66,692,202.53 | 68.19% | 31,104,672.60 | 94,558,881.42 | 14.35% | 66,364,394.43 | 70.18% | 28,194,486.99 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单 | 97,796,875.13 | 10.80% | 66,692,202.53 | 68.19% | 31,104,672.60 | 94,558,881.42 | 14.35% | 66,364,394.43 | 70.18% | 28,194,486.99 |
| 独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 807,885,037.46 | 89.20% | 17,041,608.38 | 2.11% | 790,843,429.08 | 564,161,057.13 | 85.65% | 19,915,643.98 | 3.53% | 544,245,413.15 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄分析组合 | 168,133,597.59 | 18.56% | 17,041,608.38 | 10.14% | 151,091,989.21 | 228,139,354.46 | 34.63% | 19,915,643.98 | 8.73% | 208,223,710.48 |
| 合并范围内关联方组合 | 639,751,439.87 | 70.64% | 639,751,439.87 | 336,021,702.67 | 51.01% | 336,021,702.67 | ||||
| 合计 | 905,681,912.59 | 100.00% | 83,733,810.91 | 821,948,101.68 | 658,719,938.55 | 100.00% | 86,280,038.41 | 572,439,900.14 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 94,558,881.42 | 66,364,394.43 | 97,796,875.13 | 66,692,202.53 | 68.19% | 预计无法全部收回或收回时间较晚 |
| 合计 | 94,558,881.42 | 66,364,394.43 | 97,796,875.13 | 66,692,202.53 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄分析组合 | 168,133,597.59 | 17,041,608.38 | 10.14% |
| 其中： | |||
| 1年以内（含1年） | 158,467,524.51 | 7,923,376.23 | 5.00% |
| 1至2年（含2年） | 549,780.63 | 54,978.06 | 10.00% |
| 2至3年（含3年） | 106,076.73 | 53,038.37 | 50.00% |
| 3至4年（含4年） | 143,059.38 | 143,059.38 | 100.00% |
| 4至5年（含5年） | 152,928.71 | 152,928.71 | 100.00% |
| 5年以上 | 8,714,227.63 | 8,714,227.63 | 100.00% |
| 合计 | 168,133,597.59 | 17,041,608.38 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 66,364,394.43 | 327,808.10 | 66,692,202.53 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 19,915,643.98 | 2,874,035.60 | 17,041,608.38 | |||
| 合计 | 86,280,038.41 | 327,808.10 | 2,874,035.60 | 83,733,810.91 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 第一名 | 335,216,984.54 | 335,216,984.54 | 37.01% | ||
| 第二名 | 196,716,817.70 | 196,716,817.70 | 21.72% | ||
| 第三名 | 60,650,746.66 | 60,650,746.66 | 6.70% | ||
| 第四名 | 25,047,157.21 | 25,047,157.21 | 2.77% | ||
| 第五名 | 24,400,692.00 | 24,400,692.00 | 2.69% | 1,220,034.60 | |
| 合计 | 642,032,398.11 | 642,032,398.11 | 70.89% | 1,220,034.60 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 82,496,011.33 | 77,865,016.07 |
| 合计 | 82,496,011.33 | 77,865,016.07 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 集团合并内往来款 | 75,050,000.00 | 65,050,000.00 |
| 预付货款 | 17,557,975.51 | 17,557,975.51 |
| 押金、保证金 | 2,558,806.16 | 2,383,554.00 |
| 往来款及其他 | 7,082,131.39 | 12,548,611.54 |
| 合计 | 102,248,913.06 | 97,540,141.05 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 77,050,380.09 | 70,206,339.13 |
| 1至2年 | 326,406.16 | 3,522,380.92 |
| 2至3年 | 2,175,505.81 | 6,671,397.30 |
| 3年以上 | 22,696,621.00 | 17,140,023.70 |
| 3至4年 | 5,556,597.30 | 366.25 |
| 4至5年 | 366.25 | 12,629,319.22 |
| 5年以上 | 17,139,657.45 | 4,510,338.23 |
| 合计 | 102,248,913.06 | 97,540,141.05 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 22,714,572.81 | 22.21% | 18,331,465.10 | 80.70% | 4,383,107.71 | 22,714,572.81 | 23.29% | 18,331,465.10 | 80.70% | 4,383,107.71 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 22,714,572.81 | 22.21% | 18,331,465.10 | 80.70% | 4,383,107.71 | 22,714,572.81 | 23.29% | 18,331,465.10 | 80.70% | 4,383,107.71 |
| 按组合计提坏账准备 | 79,534,340.25 | 77.79% | 1,421,436.63 | 1.79% | 78,112,903.62 | 74,825,568.24 | 76.71% | 1,343,659.88 | 1.80% | 73,481,908.36 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄分析组合 | 4,484,340.25 | 4.39% | 1,421,436.63 | 31.70% | 3,062,903.62 | 9,775,568.24 | 10.02% | 1,343,659.88 | 13.75% | 8,431,908.36 |
| 合并范围内关联方组合 | 75,050,000.00 | 73.40% | 75,050,000.00 | 65,050,000.00 | 66.69% | 65,050,000.00 | ||||
| 合计 | 102,248,913.06 | 100.00% | 19,752,901.73 | 82,496,011.33 | 97,540,141.05 | 100.00% | 19,675,124.98 | 77,865,016.07 | ||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 22,714,572.81 | 18,331,465.10 | 22,714,572.81 | 18,331,465.10 | 80.70% | 预计无法收回或收回时间较晚 |
| 合计 | 22,714,572.8 | 18,331,465.1 | 22,714,572.8 | 18,331,465.1 | ||
| 1 | 0 | 1 | 0 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄分析组合 | 4,484,340.25 | 1,421,436.63 | 31.70% |
| 其中： | |||
| 1年以内（含1年） | 2,000,380.09 | 100,019.01 | 5.00% |
| 1至2年（含2年） | 326,406.16 | 32,640.62 | 10.00% |
| 2至3年（含3年） | 1,737,554.00 | 868,777.00 | 50.00% |
| 3至4年（含4年） | 400,000.00 | 400,000.00 | 100.00% |
| 4至5年（含5年） | |||
| 5年以上 | 20,000.00 | 20,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 4,484,340.25 | 1,421,436.63 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 2,117,149.47 | 17,557,975.51 | 19,675,124.98 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 77,776.75 | 77,776.75 | ||
| 2023年12月31日余额 | 2,194,926.22 | 17,557,975.51 | 19,752,901.73 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 18,331,465.10 | 18,331,465.10 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,343,659.88 | 77,776.75 | 1,421,436.63 | |||
| 合计 | 19,675,124.98 | 77,776.75 | 19,752,901.73 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理 |
性
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 内部往来 | 75,050,000.00 | 1年以内 | 73.40% | |
| 第二名 | 其他往来 | 5,156,597.30 | 3-4年 | 5.04% | 773,489.60 |
| 第三名 | 预付货款 | 4,902,452.80 | 5年以上 | 4.79% | 4,902,452.80 |
| 第四名 | 预付货款 | 4,617,063.05 | 5年以上 | 4.52% | 4,617,063.05 |
| 第五名 | 预付货款 | 2,698,809.68 | 5年以上 | 2.64% | 2,698,809.68 |
| 合计 | 92,424,922.83 | 90.39% | 12,991,815.13 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 178,279,223.19 | 178,279,223.19 | 175,782,068.11 | 175,782,068.11 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 58,324,563.04 | 58,324,563.04 | 64,486,508.72 | 64,486,508.72 | ||
| 合计 | 236,603,786.23 | 236,603,786.23 | 240,268,576.83 | 240,268,576.83 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单 | 期初余额 | 减值准备 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 |
| 位 | （账面价值） | 期初余额 | 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | （账面价值） | 期末余额 |
| 西安兆格 | 13,589,362.40 | 771,734.86 | 14,361,097.26 | |||||
| 方格国际 | 82,880.00 | 82,880.00 | ||||||
| 上海众格 | 27,807,050.57 | 1,482,985.89 | 29,290,036.46 | |||||
| 美格智联 | 82,885,695.14 | 242,434.33 | 83,128,129.47 | |||||
| 美格智投 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||
| MeiG(Europe) | 1,417,080.00 | 1,417,080.00 | ||||||
| 合计 | 175,782,068.11 | 2,497,155.08 | 178,279,223.19 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 联懂格智 | 747,875.28 | -591,677.11 | 156,198.17 | |||||||||
| 小计 | 747,875.28 | -591,677.11 | 156,198.17 | |||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 硕格智能 | 63,738,633.44 | -5,570,268.57 | 58,168,364.87 | |||||||||
| 小计 | 63,738,633.44 | -5,570,268.57 | 58,168,364.87 | |||||||||
| 合计 | 64,486,508.72 | -6,161,945.68 | 58,324,563.04 | |||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,909,237,719.40 | 1,787,786,357.15 | 2,154,899,596.13 | 2,015,104,785.27 |
| 其他业务 | 56,789,954.66 | 56,674,776.65 | 64,779,310.02 | 58,839,902.20 |
| 合计 | 1,966,027,674.06 | 1,844,461,133.80 | 2,219,678,906.15 | 2,073,944,687.47 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | 1,966,027,674.06 | 1,844,461,133.80 | 1,966,027,674.06 | 1,844,461,133.80 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 无线通信模组及解决方案 | 1,909,237,719.40 | 1,787,786,357.15 | 1,909,237,719.40 | 1,787,786,357.15 | ||||
| 其他业务收入 | 56,789,954.66 | 56,674,776.65 | 56,789,954.66 | 56,674,776.65 | ||||
| 按经营地区分类 | 1,966,027,674.06 | 1,844,461,133.80 | 1,966,027,674.06 | 1,844,461,133.80 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 华南地区 | 870,649,980.41 | 862,692,948.68 | 870,649,980.41 | 862,692,948.68 | ||||
| 华东地区 | 414,815,461.15 | 408,025,160.32 | 414,815,461.15 | 408,025,160.32 | ||||
| 境外 | 586,125,880.38 | 486,812,815.30 | 586,125,880.38 | 486,812,815.30 | ||||
| 境内其他 | 94,436,352.12 | 86,930,209.50 | 94,436,352.12 | 86,930,209.50 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | 1,966,027,674.06 | 1,844,461,133.80 | 1,966,027,674.06 | 1,844,461,133.80 | ||||
| 其中： | ||||||||
| 在某一时点确认 | 1,966,027,674.06 | 1,844,461,133.80 | 1,966,027,674.06 | 1,844,461,133.80 | ||||
| 在某一时段内确认 | ||||||||
| 按合同期 | ||||||||
| 限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | 1,966,027,674.06 | 1,844,461,133.80 | 1,966,027,674.06 | 1,844,461,133.80 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
无
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -6,161,945.68 | -5,431,544.20 |
| 合计 | -6,161,945.68 | -5,431,544.20 |
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -189,822.70 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正 | 10,648,544.92 |
| 常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 25,371,000.54 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -444,860.86 | |
| 减：所得税影响额 | 7,844,829.35 | |
| 合计 | 27,540,032.55 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.80% | 0.2480 | 0.2479 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.75% | 0.1421 | 0.1421 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
美格智能技术股份有限公司董事会2024年4月23日