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绿茵生态:2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-03-09

天津绿茵景观生态建设股份有限公司

2020年年度报告2021-021

2021年03月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人祁永、主管会计工作负责人张功新及会计机构负责人(会计主管人员)张芷声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等前瞻性描述,均不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

1、政策变动风险

公司所承担的建设工程项目主要为生态修复和市政园林绿化项目,项目建设的投资方部分为项目所在地地方政府的下属建设单位或主体。宏观财经政策(尤其是银行信贷调控政策、地方债政策)的变动可能对地方政府财政实力情况产生影响,从而可能使公司工程项目出现投资规模缩减、建设期延缓或回款效率下降等不利情况,进而对公司的经营业绩和现金流状况造成不利影响。随着财政政策和货币政策的不断变化,项目信贷融资有可能出现一定的不确定性,进而可能影响项目进程。受大气污染防治相关政策的影响,部分地区工程施工存在工期延迟的可能,进而对公司施工进度及一定期间的经营业绩造成影响。

2、应收账款坏账风险

应收账款在资产结构中的比重相对较高,与本公司所处的生态环境建设行

业以及主要从事工程施工业务有着密切关系。随着业务规模不断扩大,公司应收账款可能继续保持较高的水平。未来,如果出现客户财务状况恶化或无法按期付款的情况,公司将面临应收账款坏账损失的风险。

3、国内环保市场业务模式风险

受益于国家政策的鼓励,PPP模式已成为市场业务重要的合作方式。公司将积极参与PPP的合作模式。我国PPP模式经过几年发展,政策环境、信用环境日趋完善,但这种模式还是存在一定的政策、区位、融资风险。公司将密切关注政策变化,审慎考虑项目风险,筛选优质低风险的项目。

4、合同资产损失风险

报告期内,公司合同资产主要由建造合同形成的资产构成,建造合同形成的资产主要与合同履约成本和合同结算相关。在建合同累计已确认的合同资产-收入结转与合同资产-计量结算两者的差额确认为建造合同形成的资产。未来,随着公司业务规模的持续扩大,如果出现客户财务状况恶化或无法按期结算的情况,可能导致合同资产出现减值准备的风险,从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以312000000为基数,向全体股东每10股派发现金红利5元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 6

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 10

第三节 公司业务概要 ...... 15

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 32

第五节 重要事项 ...... 51

第六节 股份变动及股东情况 ...... 57

第七节 优先股相关情况 ...... 57

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 57

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 58

第十节 公司治理 ...... 59

第十一节 公司债券相关情况 ...... 66

第十二节 财务报告 ...... 72

第十三节 备查文件目录 ...... 73

释义

释义项释义内容
发行人、公司、本公司、绿茵生态天津绿茵景观生态建设股份有限公司
绿之茵天津绿之茵管理咨询有限公司
元、万元人民币元、人民币万元
PPPPublic-Private-Partnership公私合营模式,即政府部门与私营部门基于某个公共项目结成伙伴关系,明确各自的权利和义务、风险和收益。
EPCEPC(Engineering Procurement Construction)是指公司受业主委托,按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包。
SPVSpecial Purpose Vehicle,即特殊目的公司,在 PPP合作模式中,社会资本方按照约定规则独资或与政府共同成立特殊目的公司建设和运营合作项目
中国证监会中国证券监督管理委员会
报告期2020年年度(2020年1月1日至2020年12月31日)
招股说明书天津绿茵景观生态建设股份有限公司首次公开发行股票招股说明书
保荐机构、主承销商中信建投证券股份有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称绿茵生态股票代码002887
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称天津绿茵景观生态建设股份有限公司
公司的中文简称绿茵生态
公司的外文名称(如有)Tianjin LVYIN Landscape and Ecology Construction Co., Ltd
公司的外文名称缩写(如有)LVYIN Ecology
公司的法定代表人祁永
注册地址天津市滨海高新区华苑产业区开华道20号南开科技大厦主楼1508
注册地址的邮政编码300384
办公地址天津市滨海高新区华苑产业区开华道20号南开科技大厦主楼1508
办公地址的邮政编码300384
公司网址http://www.tjloving.com/
电子信箱tjluyin@tjluyin.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名冯佳钱婉怡
联系地址天津市滨海高新区华苑产业区开华道20号南开科技大厦主楼15层天津市滨海高新区华苑产业区开华道20号南开科技大厦主楼15层
电话022-58357576022-58357576
传真022-83713201022-83713201
电子信箱tjluyin@tjluyin.comtjluyin@tjluyin.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司证券投资部

四、注册变更情况

组织机构代码91120000712806184T
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更
历次控股股东的变更情况(如有)无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址北京海淀区西四环中路16号院
签字会计师姓名金达、孙哲

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间
中信建投证券股份有限公司北京市东城区朝内大街2号凯恒中心吴嘉煦、杨慧泽持续督导期至募集资金全部使用完毕

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2020年2019年本年比上年增减2018年
营业收入(元)948,195,142.03713,215,117.4632.95%510,917,925.51
归属于上市公司股东的净利润(元)281,427,620.35208,985,562.5434.66%152,650,295.30
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)263,659,216.89181,144,096.6445.55%115,468,076.66
经营活动产生的现金流量净额(元)282,691,602.49326,072,318.33-13.30%-8,853,014.61
基本每股收益(元/股)0.900.6734.33%0.49
稀释每股收益(元/股)0.900.6734.33%0.49
加权平均净资产收益率13.86%11.43%2.43%9.05%
2020年末2019年末本年末比上年末增减2018年末
总资产(元)3,624,704,797.232,965,221,778.0122.24%2,205,990,413.15
归属于上市公司股东的净资产(元)2,145,598,460.951,916,210,038.3111.97%1,739,287,550.13

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入127,031,749.59306,997,632.38250,298,528.70263,867,231.36
归属于上市公司股东的净利润40,590,930.8589,620,969.0372,722,026.9078,493,693.57
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润39,151,786.4088,074,219.5674,092,822.2762,340,388.66
经营活动产生的现金流量净额20,109,112.4823,629,765.8493,403,027.01145,549,697.16

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2020年金额2019年金额2018年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-812.2995,935.18
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)8,407,081.057,956,996.5914,677,876.00收到的政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费2,912,872.14
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益3,104,190.667,888,100.8528,871,993.90现金管理收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回5,954,404.5015,373,805.00235,487.00单项计提的应收账款当期收回款项5954404.50元
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,061,962.65-1,170,115.25
其他符合非经常性损益定义的损益项目341,839.29
减:所得税影响额1,884,596.952,208,432.516,604,372.34
少数股东权益影响额(税后)4,612.29-1,111.2294,701.10
合计17,768,403.4627,841,465.9037,182,218.64--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号——上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求

(一)公司所从事的主要业务

公司主要从事生态保护和环境治理业务,主要业务涉及生态修复、市政园林、环境治理及文旅产业四大业务板块,目前已形成“规划设计—技术研发—抗性苗木选育—工程施工—运营维护”为一体的生态产业链的全面覆盖。报告期内,公司推动业务结构优化和升级,在养护运营板块寻求突破,整合公司资源与优势,加大对养护板块的拓展力度,提升公司养护运营能力。公司采取“工程+养护”两大业务板块协同发展、“技术+设计”双轮驱动的经营策略,不断推进管理革新,优化经营模式。

(二)主要经营模式:

报告期内,公司稳步推进生态修复和生态景观建设业务,同时积极拓展养护运营业务,公司现有业务经营模式主要有四种:

1、传统施工项目模式

公司通过招采流程中标所承揽得工程施工业务,在合同签订后,项目经理组织项目施工的全过程工作,项目工程款按施工进度进行计量并按比例中期支付,工程竣工验收合格后进入养护期,同时进行项目结算,养护期结束后将项目移交给接收单位。

2、EPC 项目模式

公司通过招投标对项目进行设计、采购、施工等全建设阶段的承揽承建,发挥公司设计施工整体优势,保障项目全过程的进度、安全及质量,从而简化建设单位的工作流程,提升项目的整体品质,提高客户满意度,并且有利于项目整体的利润水平。EPC项目模式为“交钥匙”工程,由施工方全过程负责,建设单位最终接收成品项目。

3、PPP 项目模式

公司通过资本运作来承揽业务的一种形式,经过招采程序后,社会资本方与政府合作,双方作为股东方共同出资设立项目公司,通过项目公司对PPP项目的融资、建设和运营进行全面管理并对实施机构负责。同时,社会资本方作为承建方完成项目建设;政府在项目建设期及运营期进行绩效考核,根据绩效考核结果支付可用性付费、运维绩效付费等。项目合作期结束后,项目公司将项目资产移交给实施机构。

4、特许经营权转移

政府方将建设好的项目的一定期限的产权或经营权,有偿转让给投资人,由其进行运营管理;投资人在约定的期限内通过政府付费、可行性缺口补助或使用者付费等方式收回全部投资并得到合理的回报,双方合约期满之后,投资人再将该项目无偿移交给政府或其指定机构的一种项目运作模式。

(三)行业发展情况及公司所处的行业地位

近年来,生态文明建设战略高度不断提升,在坚持绿水青山就是金山银山的发展理念下,生态系统保护和修复、重要生态屏障建设等方向正在加速推进,同时在国家碳达峰、碳中和的战略方向部署下,生态环保行业迎来了良好的发展机遇。此外,城市化进程的不断推进及实施乡村振兴战略等重要举措,也使得生态修复及综合环境治理行业的需求持续快速增长,涉及的土壤修复、流域治理、生态城市、智慧园林等细分行业未来市场需求和空间规模可期,公司行业前景广阔。

公司作为目前天津市唯一的A股生态园林上市公司,同时拥有市政总承包一级、水利水电工程施工专业承包二级、环保工程专业承包一级资质、风景园林设计专项甲级、旅游规划设计丙级等资质,是国内同行业公司中生态产业链覆盖能力较为突出的企业。未来公司将继续秉承“专业、专心、专注”的核心理念,不断深化品牌建设,提升品牌价值,成为建设美丽中国的领先品牌。

(四)行业资质类型及有效期

持有人资质证书名称发证单位资质类型有效期至
绿茵生态建筑业企业资质证书天津市住房和城乡建设委员会市政公用工程施工总承包叁级2021.5.17
安全生产许可证天津市住房和城乡建设委员会建筑施工2022.1.29
环境管理体系认证证书华夏认证中心有限公司园林绿化及养护、市政公用工程总承包2021.9.16
质量管理体系认证证书华夏认证中心有限公司园林绿化及养护、市政公用工程总承包2021.9.16
职业健康安全管理体系认证证书华夏认证中心有限公司园林绿化及养护、市政公用工程总承包2021.9.16
重庆津 瑞诚建筑业企业资质证书中华人民共和国住房和城乡建设部市政公用工程施工总承包壹级2021.12.31
建筑业企业资质证书重庆市住房和城乡建设委员会水利水电工程施工总承包贰级2021.12.31
建筑业企业资质证书重庆市住房和城乡建设委员会环保工程专业承包壹级2021.12.31
安全生产许可证重庆市住房和城乡建设委员会建筑施工2023.4.22
新大地 养护建筑业企业资质证书天津市住房和城乡建设委员会市政公用工程施工总承包叁级2023.12.18
环境管理体系认证证书北京海德国际认证有限公司园林绿化工程施工2023.3.30
质量管理体系认证证书北京海德国际认证有限公司园林绿化工程施工2023.3.30
职业健康安全管理体系认证证书北京海德国际认证有限公司园林绿化工程施工2023.3.30
百绿设计工程设计资质证书中华人民共和国住房和城乡建设部风景园林工程设计专项甲级2021.12.31
旅游规划设计资质天津市文化旅游局旅游规划设计丙级资质2022.11.10
环境管理体系认证证书华夏认证中心有限公司园林景观工程设计2023.10.24
质量管理体系认证证书华夏认证中心有限公司园林景观工程设计2023.10.24
职业健康安全管理体系认证证书华夏认证中心有限公司园林景观工程设计2023.10.24

(五)公司融资情况

融资途径期限融资金额 (亿元)融资成本区间
银行贷款一年以上6.39LPR利率上浮一定基点

(六)公司安全生产制度的运行情况

为健全生产管理体系,公司制定了一系列的生产管理制度,包括《工程部项目施工管理办法》、《质安部工程质量控制体系》等等,本年度公司实行了《标准施工作业流程》、《安全生产责任制》,生产管理制度的制定确保了公司能够按照既定生产计划进行生产活动,保证生产过程在安全有效的情况下进行,同时公司施工项目符合相关质量控制标准。报告期内,公司未发生重大安全事故。行业发展等情况在经营情况讨论与分析中进行阐述,详见公司2020年年度报告第四节“经营情况讨论与分析”。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产报告期内无重大变化
固定资产报告期内无重大变化
无形资产报告期末无形资产较期初增长2,290.67万元,增长比例为100%,原因系公司报告期内取得了市政公用工程施工总承包壹级资质、环保工程专业承包壹级资质和水利水电工程施工总承包贰级资质。
在建工程报告期内无重大变化
应收账款报告期末应收账款较年初减少16,375.86万元,减幅21.38%,原因系报告期内公司销售回款较上年增长比例为26.34%。
合同资产报告期末合同资产较年初增长8,503.51万元,增长比例为28.55%,原因系报告期内工程施工业务量增大。
长期应收款报告期末长期应收款较年初增长41,010.81万元,增长比例为1077.31%,主要系报告期内北辰TOT项目投入形成的金融资产所致。
其他非流动资产报告期末其他非流动资产较期初增长40,193.62万元,增长比例为99.05%,原因系报告期内增加PPP项目投入增加形成的金融资产所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

(一)全产业链优势

结合行业发展趋势,公司通过内生增长和外延收购的方式进一步筹划资质补齐,提升行业竞争力,目前公司(含子公司)拥有市政总承包一级、水利水电工程施工专业承包二级、环保工程专业承包一级资质、风景园林设计专项甲级、旅游规划设计丙级等资质,业务已形成集规划设计、创新技术研发、项目投融资、工程施工、运营维护的生态产业链全覆盖。近年来项目趋于大型化、综合性,公司丰富的一体化全产业链服务,能为客户提供一揽子的解决方案和多元化的合作模式,使公司的竞争力更加明显。

(二)生态修复领域技术研发优势

公司是国家高新技术企业和天津市科技小巨人领军企业,四大省级研发平台研究方向各自特色鲜明,其中与南开大学共建“天津市景观生态修复企业重点实验室”侧重生态修复技术与生态功能评价方向、与天津大学共建“天津市景观生态化技术工程中心”侧重生态规划与景观生态设计方向、与天津师范大学共建“天津市环境变化与生态修复校企协同创新实验室”侧重湿地保育和水环境治理方向、天津市企业技术中心侧重植被恢复与养护的技术研发方向,为公司不断提高核心技术竞争力提供主要支撑和智力支持。

公司坚持把科学研究作为实现可持续发展的重要战略,在盐碱地治理、矿山荒山修复、水环境治理等多个生态修复领域展开研究,并取得了一定的成果。在报告期内荣获中国风景园林学会科学技术奖科技进步三等奖、梁希林业科学技术奖技术发明奖二等奖、天津市环境保护科学技术奖二等奖,同时公司被评为国家重点高新技术企业(资源与环境领域),再一次证明公司在生态修复与环境治理行业的科技实力。

截至报告期末,公司累计申请国家专利258项,累计获得国家专利166项(包括发明专利7项,实用新型专利159项)、软件著作权4项及植物新品种4项。

此外报告期内公司与中国农业大学草业科学与技术学院达成初步合作意向,与四川农业大学草学系达成战略合作伙伴关系,同时,公司作为副理事长单位与国家林业和草原局盐碱地研究中心等相关单位联合成立了盐碱地生态修复国家创新联盟,这为公司在盐碱地治理与困难立地植被恢复等领域的产学研推动提供了重要的合作与交流平台。

(三)跨区域经营优势

跨区域经营是企业实现可持续发展,业务规模稳定增长的重要保障。多年来,公司立足京津冀,承接了多项大型园林景观项目,凭借深厚的行业设计施工经验和创新的科研技术成果,打造了上百项综合绿化景观精品工程,赢得了市场的广泛肯定。同时,公司顺应国家战略,逐步向全国重点业务区域拓展,通过不断的市场开拓、经验积累、已具备了跨区域经营能力,降低公司以往业务区域过于集中可能带来的经营风险,为公司的进一步规模化发展奠定了夯实的基础。

(四)人才战略优势

公司坚持以人为本的文化理念,自上市以来,注重引进和培养多元化、复合型人才,并通过内部培养外部引进的方式进行各类人才梯队的建设,建立起完备的员工晋升选拔机制,为既有专业能力又有管理经验的员工提供良好的发展平台。报告期内,公司致力于推进学习型组织建设,通过管理干部领导力培养、关键岗位人才培养、搭建人才库等手段,鼓励并帮助员工与企业共同成长。

(五)良好的财务品质及强大的融资潜力

公司秉承稳健的发展理念,在保持业绩发展的同时,精耕市场,优选项目,在项目选择上挑选财政能力好,回款有保障的政府合作方,保障公司财务状态健康。报告期末,公司在手现金充裕,除PPP项目贷款外无其他有息负债,资产负债率一直保持在较低的水平,良好的财务状况为公司后续业务拓展和承接奠

定了坚实基础。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2020年,是全面建设小康社会和“十三五”规划的收官之年,是打好污染防治攻坚战的决胜之年,是保障“十四五”顺利启航的奠基之年。年初的新冠疫情,是近年来遭遇的最大的突发公共卫生事件,同时世界经济增长低迷,国际贸易摩擦加剧,国内经济面对较大下行压力。从公司全年运行情况来看,公司根据既定的战略规划和目标积极进行业务布局和资源整合,推进各板块、各种业务模式的协调发展,且适时根据政策变化和项目具体情况调整实施策略,保障公司稳步、持续、健康发展。报告期内,公司实现营业收入94,819.51万元,较上年同期增长32.95%;实现营业利润33,193.58万元,较上年同期增长37.46%;实现利润总额33,087.31万元,较上年同期增长37.68%;实现归属于上市公司股东的净利润28,142.76万元,较上年增长34.66%。截止报告期末,公司资产总额362,470.48万元,比上年同期增长22.24%,归属于上市公司股东的所有者权益214,559.85万元,较上年增长11.97%。报告期内公司的重点工作:

1、不断创新项目模式,新业态布局彰显成效

报告期内,公司积极寻求业务合作模式创新,养管市场的开拓取得重大突破。运用TOT模式成功中标了天津市北辰区园林绿化及配套设施项目,中标总金额为24.17亿元(年可行性缺口补助12083.61万元),养护面积达1100万平方米,获得该项目未来20年排他性特许经营权,取得了存量市场的新突破,对公司的养护运营板块产生了积极的影响,该项目全面投运后将增厚公司养护运营面积至3000万平方米/年以上,养护运营稳定的现金流对公司未来的发展提供强劲支撑。

2、聚焦主业,持续深耕战略区域

报告期内,公司始终贯彻立足京津冀,布局全国的战略规划,充分利用跨区域运营优势,在重点区域积极地开展业务。报告期内,公司新增工程类订单9亿元,京津冀地区、陕西省域及成渝区域均有项目落地,公司业务版图覆盖面稳步增加。同时,为减弱企业在宏观金融形势波动中的风险,公司积极与央企进行合作,发挥各自的优势,在市场竞争中形成合力,助力公司进一步发展。

3、加强科研设计支撑作用,提升企业核心竞争力

随着传统业务模式的结构转型升级,大型综合性项目的陆续增多,公司进一步强化规划设计、技术研发及运营能力,打造公司在行业内的核心竞争优势。报告期内,公司以全资子公司百绿设计为基础,加大设计人才的引进,组建规划、景观、文旅等不同方向的设计团队,同时不断筹划资质补齐,取得了旅游规划丙级资质。公司研究院结合公司战略、业务发展及实际工程需要,自主研发形成落地技术工艺16项,且正逐步加大对BIM技术和智慧园林技术的研究,同时与外部高校及各大研究院所单位建立合作交流,报告期内承办了盐碱地生态修复国家创新联盟成立大会,共议盐碱地生态修复新体系、新模式、新技术,进一步巩固了公司在全国盐碱地生态修复行业的领军地位。

4、加强绩效管理,提升公司运营效率

公司建立完善的绩效管理体系,明确责任主体、考核指标和数据来源。根据目标责任管理和绩效评价,实现能者上庸者下的用人机制,引导员工不断提升自身能力和创新创效的积极性,从而提升公司运营效率,实现公司整体经营管理目标。

5、发挥资本市场平台优势,推动公司持续发展

报告期内,公司有条不紊的推进再融资工作,公司于2020年9月23日向中国证监会递交了公开发行可转换公司债券的申请,证监会于2020年9月27日正式受理了公司的申请,2021年2月1日收到证监会出具的核

准公司公开发行可转换公司债券的批复。此次公开发行可转换公司债券,将推动公司优化资源配置,提升财务质量,为公司业务拓展提供资金保障。

二、主营业务分析

1、概述

2020年2019年同比增减变动原因
营业收入948,195,142.03713,215,117.4632.95%原因系报告期内工程 施工量增加所致。
营业成本574,886,817.53423,770,414.8035.66%原因系报告期内工程 施工量增加所致。
管理费用43,890,095.8039,111,167.2412.22%主要系报告期内无形 资产摊销增加所致。
财务费用-18,398,866.36-27,872,566.7533.99%主要系报告期内银行借款利息增加所致。
所得税费用45,723,121.0733,374,011.6737.00%原因系报告期内利润增加所致。
研发投入32,511,998.7123,318,776.2539.42%原因系报告期内研发投入增加所致。
投资收益37,817,158.866,313,016.65499.03%主要系报告期内PPP项目确认投资收益增加所致。
经营活动产生的 现金流量净额282,691,602.49326,072,318.33-13.30%主要系报告期内支付采购款与税费增加所致。
投资活动产生的 现金流量净额-637,382,463.65-439,935,759.80-44.88%主要系报告期内PPP项目投入增加所致。
筹资活动产生的 现金流量净额203,768,271.27273,663,400.00-25.54%主要系报告期内分红与偿还银行借款利息增加所致。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2020年2019年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计948,195,142.03100%713,215,117.46100%32.95%
分行业
生态保护和环境治理业948,195,142.03100.00%713,215,117.46100.00%32.95%
分产品
生态修复项目631,863,088.8566.64%565,662,579.1679.31%11.70%
市政绿化项目296,761,226.2631.30%118,183,870.2916.57%151.10%
地产景观1,273,430.360.13%3,295,454.690.46%-61.36%
设计服务16,123,025.341.70%25,218,607.173.54%-36.07%
其他收入2,174,371.220.23%854,606.150.12%154.43%
分地区
京津冀地区601,723,801.5463.46%562,103,889.0978.81%7.05%
内蒙地区94,662,754.289.98%97,955,270.2513.73%-3.36%
其他地区251,808,586.2126.56%53,155,958.127.45%373.72%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
生态保护和环境治理业948,195,142.03574,886,817.5339.37%32.95%35.66%-1.21%
分产品
生态修复项目631,863,088.85370,254,558.6541.40%11.70%15.30%-1.83%
市政绿化项目296,761,226.26188,643,312.9136.43%151.10%112.40%11.58%
分地区
京津冀地区601,723,801.54371,703,217.1738.23%7.05%17.01%-5.26%
其他地区251,808,586.21148,734,938.3940.93%373.72%209.07%31.47%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

产品分类产品分类

单位:元

产品分类项目2020年2019年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
工程施工原材料233,514,708.3440.62%169,509,722.9040.00%0.62%
工程施工劳务175,509,947.2130.53%143,447,692.9233.85%-3.32%
工程施工机械131,857,684.7022.94%78,080,339.5418.43%4.51%
工程施工其他18,543,985.133.23%17,785,856.724.20%-0.97%
苗木销售苗木销售0.00%0.000.00%0.00%
设计设计12,058,149.412.10%14,946,802.723.53%-1.43%
其他成本服务成本3,402,342.740.59%0.000.00%0.59%
合计574,886,817.53100.00%423,770,414.80100.00%

说明无。

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本期纳入合并财务报表范围的子公司共12户,具体包括:

子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)
天津青川科技发展有限公司全资子公司2100.00100.00
天津青峰苗木有限公司全资子公司2100.00100.00
天津百绿园林景观设计有限公司全资子公司2100.00100.00
天津新大地园林养护工程有限公司全资子公司2100.00100.00
丰镇市丰隆生态民俗文化旅游产业有限公司控股子公司270.0070.00
陕西津秦园林绿化工程有限公司控股子公司251.0051.00
丰镇市津丰驰咨询有限公司全资子公司3100.00100.00
重庆津瑞诚建设工程有限公司全资子公司3100.00100.00
天津市丽茵林业有限公司控股子公司290.0090.00
天津青川建设发展有限公司全资子公司2100.00100.00
山东津阳城市建设投资有限公司控股子公司289.9189.91
天津辰青运营管理有限公司控股子公司299.0099.00

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加2户,减少1户,其中:

名称变更原因
重庆津瑞诚建设工程有限公司完成股权收购
天津辰青运营管理有限公司投资新设

本期不再纳入合并范围的主体:

名称变更原因
重庆津秦市政园林工程有限公司股权全部转让

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)567,126,854.24
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例59.81%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1客户一179,736,880.8618.96%
2客户二167,233,612.9117.64%
3客户三79,625,180.718.40%
4客户四73,743,206.797.78%
5客户五66,787,972.977.04%
合计--567,126,854.2459.81%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)69,620,785.84
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例12.16%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1供应商一18,275,640.943.19%
2供应商二17,465,955.253.05%
3供应商三12,390,996.192.16%
4供应商四10,871,451.301.90%
5供应商五10,616,742.161.85%
合计--69,620,785.8412.16%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2020年2019年同比增减重大变动说明
管理费用43,890,095.8039,111,167.2412.22%主要系报告期内无形资产摊销增加所致。
财务费用-18,398,866.36-27,872,566.7533.99%主要系报告期内银行借款利息增加所致。
研发费用32,511,998.7123,318,776.2539.42%报告期加大了研发投入所致

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司研发工作紧紧围绕自身战略发展需要,以解决国家和重点地区客户群体生态环境建设与修复的需求出发,集中研究院和合作高校科技力量开展自主和联合研究,形成了阶段性成果。 本报告期内,公司共申请国家专利33项(包括发明专利2项,实用新型专利31项);截止到2020年期末,公司累计获得国家专利166项(包括发明专利7项,实用新型专利159项)、软件著作权4项及植物新品种4项。在报告期内荣获中国风景园林学会科学技术奖科技进步三等奖、梁希林业科学技术奖技术发明奖二等奖、天津市环境保护科学技术奖二等奖,同时公司被评为国家重点高新技术企业(资源与环境领域),再一次证明公司在生态修复与环境治理行业的科技实力。公司作为京津冀生态景观及立体绿化产业技术创新联盟理事长单位,自2016年筹建成立以来,一直致力于推动京津冀的生态景观与立体绿化事业协同发展,围绕如何利用联盟产业链上下游联动发展城乡更新与城市双修工作,全面提升城市品质和综合承载力,并于2019年4月19日在津召开高峰论坛,联盟出版的新书《京津冀立体绿化经典案例》于论坛发布,于2020年进行联盟备案申请。公司于2020年加入盐碱地生态修复国家创新联盟,并于2020年12月20日在公司召开联盟成立大会,未来将凝聚盐碱地治理领域的各方力量,为我国盐碱地领域加快建立以企业为主体、市场为导向、产学研用紧密结合的新发展模式指明了方向。公司研发投入情况

2020年2019年变动比例
研发人员数量(人)614245.24%
研发人员数量占比17.63%12.65%4.98%
研发投入金额(元)32,511,998.7123,318,776.2539.42%
研发投入占营业收入比例3.43%3.27%0.16%
研发投入资本化的金额(元)0.000.00
资本化研发投入占研发投入的比例0.00%0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2020年2019年同比增减
经营活动现金流入小计1,002,703,000.88805,958,841.7924.41%
经营活动现金流出小计720,011,398.39479,886,523.4650.04%
经营活动产生的现金流量净额282,691,602.49326,072,318.33-13.30%
投资活动现金流入小计263,137,190.98405,438,315.86-35.10%
投资活动现金流出小计900,519,654.63845,374,075.666.52%
投资活动产生的现金流量净额-637,382,463.65-439,935,759.80-44.88%
筹资活动现金流入小计349,068,506.40310,980,000.0012.25%
筹资活动现金流出小计145,300,235.1337,316,600.00289.37%
筹资活动产生的现金流量净额203,768,271.27273,663,400.00-25.54%
现金及现金等价物净增加额-150,922,589.89159,799,958.53-194.44%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□ 适用 √ 不适用

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益37,817,158.8611.43%主要系报告期内PPP项目确认投资收益增加所致。
营业外收入763,184.680.23%主要系取得的赔偿收入
营业外支出1,825,959.620.55%主要系报告期内疫情捐赠支出。
信用减值-24,355,088.67-7.36%原因系应收账款、其他应收款计提的减值损失
资产减值-1,591,026.57-0.48%原因系合同资产计提的减值损失

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用

单位:元

2020年末2020年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金1,013,447,856.4527.96%1,083,350,348.4836.54%-8.58%
应收账款602,233,765.7316.61%765,992,335.7125.83%-9.22%报告期末应收账款较年初减少16,375.86万元,减幅21.38%,原因系报告期内公司销售回款较上年增长比例为26.34%。
存货2,036,228.650.06%3,816,729.550.13%-0.07%
长期股权投资56,937,360.961.57%52,418,890.611.77%-0.20%
固定资产35,464,992.040.98%38,585,232.791.30%-0.32%
长期借款588,869,814.8316.25%300,282,916.6710.13%6.12%
合同资产382,843,183.8610.56%297,808,089.0510.04%0.52%报告期末合同资产较年初增长8,503.51万元,增长比例为28.55%,原因系报告期内工程施工业务量增大。
长期应收款448,175,968.6412.36%38,067,900.271.28%11.08%报告期末长期应收款较年初增长41,010.81万元,增长比例为1077.31%,主要系报告期内北辰TOT项目投入形成的金融资产所致。
其他非流动资产807,740,124.4422.28%405,803,973.5113.69%8.59%报告期末其他非流动资产较期初增长40,193.62万元,增长比例为99.05%,原因系报告期内增加PPP项目投入增加形成的金融资产所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目余额受限原因
货币资金93,159,644.23受限货币资金
其他非流动资产(含一年内到期)807,550,566.70以收款权为质押取得银行借款
合计900,710,210.93

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
2,400,000.0024,650,000.00-90.26%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2017首次公开发行股票76,814.945,190.0476,189.844,745.114,745.116.18%625.1截至2020年12月31日,公司尚未使用的募集资金余额为625.10万元,尚未使用的募集资金将继续用于本公司承诺的募投项目。0
合计--76,814.945,190.0476,189.844,745.114,745.116.18%625.1--0
募集资金总体使用情况说明
公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[ 2017 ]951号文核准,并经深圳证券交易所同意, 由主承销商东莞证券股份有限公司于2017年7月20日向社会公众公开发行普通股(A 股)股票2000万股,每股面值 1 元,每股发行价人民币42.01元。截至2017年7月26日止,本公司共募集资金84,020万元,扣除发行费用7,205.06万元,募集资金净额76,814.94万元,截止2017年7月26日,上述发行募集的资金已全部到位,业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2017]000485号”验资报告验证确认。截止2020年12月31日,公司对募集资金项目累计投入76189.84万元,其中于2020年01月01日至2020年12月31日使用募集资金人民币5190.04万元,尚未使用的募集资金余额合计人民币 625.10万元。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
研发中心2,968.662,968.66431.722,343.5678.94%2021年08月01日不适用
设备购置4,950204.8913.21204.89100.00%不适用
补充流动资金68,896.2873,641.394,745.1173,641.39100.00%不适用
承诺投资项目小计--76,814.9476,814.945,190.0476,189.84--------
超募资金投向
合计--76,814.9476,814.945,190.0476,189.84----0----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)1、2020年4月27日,公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于终止部分募投项目并将结余募集资金用于永久补充流动资金的议案》。公司终止购置设备项目,并将该项目结余募集资金用于永久补充公司流动资金,该议案已经公司2019年年度股东大会审议通过。 2、2020年10月21日,公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于首次公开发行股票部分募投项目延期的议案》,研发中心原计划于2020年8月1日前达到预定可使用状态,2020年上半年受新冠疫情影响,设备的采购及研发中试工作均有所延缓,因此项目实际进度比预期进度
有所延缓,故公司将研发中心项目实施期限延期至2021年8月1日。
项目可行性发生重大变化的情况说明购置设备项目可行性发生变化的原因如下:(1)公司实施战略转型,在业务领域上逐步形成生态修复、市政园林、环境治理及文旅产业等四大业务板块,逐步由传统的工程施工企业向多业态的生态环境综合服务运营商迈进,因此公司对工程机械施工设备的需求量降低;(2)原公司发展战略为立足京津冀、内蒙古市场,进一步开发西部地区市场,西部地区对机械调度的强度较高,随着近年来市场环境和行业发展变化,公司根据国家区域发展战略,调整区域布局为京津冀区域、长三角区域、粤港澳大湾区、成渝区域四大区域以及河南、山东、陕西三个省域,进一步优化市场布局。目前,公司业务区域的机械调度的强度不高,且近几年来,随着机械租赁市场的不断发展,设备租赁市场基本可满足公司业务的开展。因此,综合行业发展、市场环境、公司战略和资金使用效率等多方面因素考虑,经公司审慎研究,公司拟终止购置设备项目并将剩余募集资金用于永久补充流动资金,上述事项已经公司2019年年度股东大会审议通过。
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因适用
2020年4月27日,公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于终止部分募投项目并将结余募集资金用于永久补充流动资金的议案》。公司终止购置设备项目,并将该项目结余募集资金及利息收入(具体金额以实际结转时项目专户资金余额为准)用于永久补充公司流动资金,该议案已经公司2020年5月19日召开的2019年年度股东大会审议通过。截至2019年年度股东大会审议通过之日,购置设备项目累计投入204.89万元,其余募集资金4,745.11万元及利息收入将用于补充流动资金。
尚未使用的募集资金用途及去向截至2020年12月31日,公司尚未使用的募集资金余额为625.10万元,尚未使用的募集资金将继续用于本公司承诺的募投项目。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

变更后的项目对应的原承诺项目变更后项目拟投入募集资金总额(1)本报告期实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化
补充流动资金购置设备73,641.394,745.1173,641.39100.00%不适用
合计--73,641.394,745.1173,641.39----0----
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)2020年4月27日,公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于终止部分募投项目并将结余募集资金用于永久补充流动资金的议案》。公司终止购置设备项目,并将该项目结余募集资金及利息收入(具体金额以实际结转时项目专户资金余额为准)用于永久补充公司流动资金,该议案已经公司2020年5月19日召开的2019年年度股东大会审议通过。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)行业现状及发展趋势

1、生态文明建设的战略位置不断提升

“十四五”时期的社会经济发展仍旧坚持“绿水青山就是金山银山”的发展理念,以长江大保护、黄河流域治理、粤港澳大湾区建设等区域治理的快速推进将加速市场的释放,结合中央经济工作会议中提到的碳中和和大规模绿化建设的方向指引,生态景观行业将进入持续发展的黄金时期。

2、园林企业走向产业升级、模式创新新阶段

近年来园林行业的发展已呈现分化及差异化趋势,逐步由传统的园林企业向环保融合、文旅融合及产业运营等方向发展,以更好适应当前行业的发展。随着项目越来越趋向综合化发展,单一的施工能力已无法满足市场需求,行业内企业对内进行技术创新和转型升级,对外进行外延并购等方式,全面提升设计、施工、环保、旅游等相关资质和能力。

(二)公司发展战略

公司将继续秉持着“专业、专心、专注”的核心理念,以绿茵人坚持不懈、勇往直前的马拉松精神,践行自己的绿色使命,实现公司健康、持续发展。公司致力于成为生态环境建设综合运营服务商与美丽中国生态建设的领先品牌,未来两年,是公司持续、快速、优质发展的重要战略机遇期,公司要进一步深化市场布局,加强运营业务的开拓与管理,积极谋求企业转型发展,进一步夯实公司治理基础,不断提升公司运营效率。

(三)2021年经营计划

1、进一步深化市场布局,完善市场开发运作体系

把握“后疫情时代”经济全面复苏的市场开发新机遇,不断完善市场开发运作体系,做好核心和增量两个市场。深耕京津冀和华中区域两个核心区域市场,要在巩固的基础上不断深化,建立稳定的营销渠道,践行公司“纵向一体化、横向多元化”的业务发展战略,扎实推进山东、陕西、成渝、长三角、粤港澳等五个增量区域的布局,加大资源整合力度,构建业务发展生态圈。

2、积极布局产业链资源整合,加快转型发展

顺应“后疫情时代”的形式和机遇,加快企业转型发展,以工程业务板块为主线,规划设计为引领,投资为抓手,运营养护为突破,加速企业协同发展,由传统的工程业务向“工程+运维”双轮驱动迈进。同时,在生态环保领域积极寻求优化升级产业链的机会,探索生态文旅领域的经营模式,为公司延伸产业布局,发挥协调效应埋下伏笔。

3、建立长效机制,优化人才梯队

以绿茵梯队人才库运行为载体,发挥培养和激励机制的作用,加大学习型组织建设力度,助力人才成长。同时,加速内部培养,补充中坚力量,出台《职级晋升管理办法》,完善绩效考核体系,建立有效的激励机制。

4、落实再融资,发挥资本运作平台功能

公司于2021年2月1日收到了中国证监会关于核准公司公开发行可转换公司债券的批复,今年公司将择机完成可转债的发行工作。同时,公司将根据业务发展需求,充分利用资本市场平台,做好大环保行业资源整合,为公司的业务拓展提供支持,实现公司多元化业务布局和发展。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2020年03月08日公司电话沟通机构详见2020年3月10日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的《2020年3月8日投资者关系活动记录表》公司经营等相关情况《2020年3月8日投资者关系活动记录表》,披露日期:2020年3月10日,披露网站:巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020年03月11日公司电话沟通机构详见2020年3月13日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的《2020年3月11日投资者关系活动记录表》公司经营等相关情况《2020年3月11日投资者关系活动记录表》,披露日期:2020年3月13日,披露网站:巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020年04月28日公司电话沟通机构详见2020年4月29日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的《2020年4月28日投资者关系活动记录表》公司经营等相关情况《2020年4月28日投资者关系活动记录表》,披露日期:2020年4月29日,披露网站:巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020年05月14日公司电话沟通机构详见2020年5月15日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的《2020年5月14日投资者关系活动记录表》公司经营等相关情况《2020年5月14日投资者关系活动记录表》,披露日期:2020年5月15日,披露网站:巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020年06月02日公司电话沟通机构详见2020年6月3日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的《2020年6月2日投资者关系活动记录表》公司经营等相关情况《2020年6月2日投资者关系活动记录表》,披露日期:2020年6月3日,披露网站:巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020年06月12日公司电话沟通机构详见2020年6月15日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的《2020年6月12日投资者关系活动记录表》公司经营等相关情况《2020年6月12日投资者关系活动记录表》,披露日期:2020年6月15日,披露网站:巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020年07月22日公司电话沟通机构详见2020年7月24日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的《2020年7月22日投资者关系活动记录表》公司经营等相关情况《2020年7月22日投资者关系活动记录表》,披露日期:2020年7月24日,披露网站:巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020年10月21日公司电话沟通机构详见2020年10月22日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的《2020年10月21日投资者关系活动记录表》公司经营等相关情况《2020年10月21日投资者关系活动记录表》,披露日期:2020年10月22日,披露网站:巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020年10月22日公司电话沟通机构详见2020年10月26日在巨潮资讯网公司经营等相关情况《2020年10月22日投资者关系活动记录表》,披露日期:
(http://www.cninfo.com.cn)上披露的《2020年10月22日投资者关系活动记录表》2020年10月26日,披露网站:巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2020年12月14日公司电话沟通机构详见2020年12月15日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的《2020年12月14日投资者关系活动记录表》公司经营等相关情况《2020年12月14日投资者关系活动记录表》,披露日期:2020年12月15日,披露网站:巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

1、2018年利润分配预案

2019年4月24日公司召开2018年年度股东大会审议通过了《关于2018年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》,以2018年末总股本16,000万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.00元(含税),共计3,200万元;以2018年12月31日总股本16,000万股为基数,向全体股东每 10 股转增3股,共转增4,800万股。

2、2019年利润分预案

2020年5月19日公司召开2019年年度股东大会审议通过了《关于2019年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》,以2019年末总股本20,800万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.50元(含税),共计5,200万元;以2019年12月31日总股本20,800万股为基数,向全体股东每 10 股转增5股,共转增10,400万股。

3、2020年利润分配预案

2021年3月8日公司召开了第三届董事会第二次会议审议通过了《关于2020年利润分配预案》,以2020年末总股本31,200万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利5.00元(含税),共计15,600万元。该预案尚需2020年年度股东大会审议。公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2020年156,000,000.00281,427,620.3555.43%0.000.00%156,000,000.0055.43%
2019年52,000,000.00208,985,562.5424.88%0.000.00%52,000,000.0024.88%
2018年32,000,000.00152,650,295.3020.96%0.000.00%32,000,000.0020.96%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)5
分配预案的股本基数(股)312000000
现金分红金额(元)(含税)156,000,000.00
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)156,000,000.00
可分配利润(元)887,088,369.06
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2020年实现归属于母公司净利润281,427,620.35元。根据公司章程规定,提取10%的法定盈余公积24,358,661.45元,加上上年度未分配利润682,019,410.16元,减本年度分派的现金红利52,000,000元,本年度实际可分配利润887,088,369.06元。公司拟以2020年末总股本31,200万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利5.00元(含税),共计156,000,000元。剩余731,088,369.06元结转至以后年度进行分配。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺卢云慧、祁永股份锁定承诺自发行人股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发2017年07月20日长期正常履行
履行上述承诺。
国信弘盛股份锁定承诺自发行人股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份2017年07月20日上市后12个月内履行完毕
绿之茵股份锁定承诺自发行人股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份;所持股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于2017年07月20日上市后三十六个月内正常履行
发行价。
杨建伟股份锁定承诺自发行人股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份;公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,持有公司股票的锁定期限自动延长6个月;如遇除权除息事项,上述发行价作相应调整;不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。2017年07月20日上市后12个月内履行完毕
卢云平股份锁定承诺自发行人股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回购其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。2017年07月20日上市后三十六个月内正常履行
持有绿之茵股权的公司董事、监事、高级管理人员股份锁定承诺在任职期间,将向公司申报所直接或间接持有的公司的股份及其变动情况,在任职期间每年转让的股份不超过所直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五。离职后半年内,不转让所直接或间接持有的公司股份。申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数2017年07月20日长期正常履行
量占其所持有发行人股票总数的比例不超过百分之五十;所持股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价;公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,持有公司股票的锁定期限自动延长6个月;如遇除权除息事项,上述发行价作相应调整;不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。
国信弘盛减持股份的承诺所持股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价;在股份锁定期届满后的两年内,第一2017年07月20日自公司上市之日起一年后的24个月内履行完毕
年转让的股份不超过所持公司股份的90%,两年内累计转让不超过所持有公司股份总额的100%。
杨建伟减持股份的承诺所持股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价;2017年07月20日自公司上市之日起一年后的24个月内履行完毕
公司及其控股股东、实际控制人、董事(不含独立董事)及高级管理人员承诺稳定股价预案的承诺如果公司首次公开发行人民币普通股(A股)并上市后三年内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产(如果公司因派发现金红利、送股、转增股本等原因进行除权、除息的,则相关的计算对比方法按照深圳证券交易所的有关规定作除权除息处理,下同)时,公司将启动稳定股价的2017年07月20日上市后三年内未触发预案启动条件
预案。
卢云慧、祁永避免同业竞争的承诺1、本人未直接或间接持有任何与绿茵生态及其控股子公司业务相同、类似或在任何方面构成竞争的其他企业、机构或其他经济组织的股权或权益,未在与绿茵生态及其控股子公司存在同业竞争的其他企业、机构或其他经济组织中担任董事、高级管理人员或核心技术人员,未以任何其他方式直接或间接从事与绿茵生态及其控股子公司相竞争的业务。2、本人不会以任何形式从事对绿茵生态及其控股子公司的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动,也不会以任何方式为与绿茵生2017年07月20日长期正常履行
明与承诺并造成绿茵生态或其控股子公司经济损失的,本人将赔偿绿茵生态或其控股子公司因此受到的全部损失。5、本承诺函自签署之日即行生效,并且在本人作为绿茵生态实际控制人期间,持续有效且不可撤销。
5%以上股权的股东、实际控制人和董事、监事、高级管理人员避免关联交易承诺承诺将尽量避免和减少与绿茵生态进行关联交易,对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,将严格按照《公司章程》等对关联交易做出的规定履行审批程序。2017年07月20日长期正常履行
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更说明:

(1)本公司于2020年1月1日起采用财政部2017年修订《企业会计准则第14号-收入》。于2020年1月1日之前的收入确认和计量与新收入准则要求不一致的,本公司按照新收入准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新收入准则要求不一致的,本公司未调整可比期间信息。执行新收入准则的累计影响数,计入2020年 1月1日留存收益及财务报表其他相关项目金额。执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下:

项目

项目2019年12月31日累计影响金额2020年1月1日
应收账款
存货301,624,818.60-297,808,089.053,816,729.55
合同资产297,808,089.05297,808,089.05
长期应收款443,871,873.78-405,803,973.5138,067,900.27
其他非流动资产405,803,973.51405,803,973.51
预收账款201,897,338.73-201,897,338.73
合同负债201,897,338.73201,897,338.73

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本期纳入合并财务报表范围的子公司共12户,具体包括:

子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)
天津青川科技发展有限公司全资子公司2100.00100.00
天津青峰苗木有限公司全资子公司2100.00100.00
天津百绿园林景观设计有限公司全资子公司2100.00100.00
天津新大地园林养护工程有限公司全资子公司2100.00100.00
丰镇市丰隆生态民俗文化旅游产业有限公司控股子公司270.0070.00
陕西津秦园林绿化工程有限公司控股子公司251.0051.00
丰镇市津丰驰咨询有限公司全资子公司3100.00100.00
重庆津瑞诚建设工程有限公司全资子公司3100.00100.00
天津市丽茵林业有限公司控股子公司290.0090.00
天津青川建设发展有限公司全资子公司2100.00100.00
山东津阳城市建设投资有限公司控股子公司289.9189.91
天津辰青运营管理有限公司控股子公司299.0099.00

1.本期新纳入合并范围的子公司

名称变更原因
重庆津瑞诚建设工程有限公司完成股权收购
天津辰青运营管理有限公司投资新设
2.本期不再纳入合并范围的子公司
名称变更原因
重庆津秦市政园林工程有限公司股权全部转让

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)62
境内会计师事务所审计服务的连续年限8
境内会计师事务所注册会计师姓名孙哲、金达
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限3、1

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

本年度,公司因再融资事项(公开发行可转换公司债券),聘请中信建投证券股份有限公司为保荐承销机构 ,根据保荐承销协议,本年度暂未支付相关费用。本年度,公司因再融资事项(公开发行可转换公司债券),聘请大华会计师事务所(特殊普通合伙)为审计会计师事务所,根据服务协议,本年度暂未支付相关费用。

十、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明公司向凉城县六苏木镇大圪楞村民委员会承租295亩土地用于农业的种植生产经营(含草坪、苗木、花卉种植和苗圃经营等),租赁价格为50元/年*亩,租赁期限为2017月1月1日至2026年12月31日。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
天津市丽茵林业有限公司2019年11月20日78,00043,900连带责任保证14.5年
丰镇市丰隆生态民俗文化旅游产业有限公司2019年11月20日20,00020,000连带责任保证10年
山东津阳城市建设投资有限公司2020年04月28日30,0000
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)30,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)33,900
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)128,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)63,900
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)30,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)33,900
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)128,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)63,900
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例29.78%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)0
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品自有资金15,00000
银行理财产品募投资金90000
合计15,90000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

5、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

公司自成立以来,始终秉承“专业、专注、专心”的核心理念,追求环境优美和自然生态的和谐统一,在努力以良好业绩回馈广大股东的同时,积极履行社会责任,公司不断完善法人治理,致力于与投资者建立长期信任与共赢关系,保护投资者的合法权益。公司在创造经济价值的同时,支持社会公益事业,创造绿茵的社会价值。

1、社会公益事业

公司在不断创造价值的基础上,积极参与社会公益,扶贫济困、奉献爱心。通过天津红十字会向天津援鄂医疗队、向湖北7家抗疫一线指定医院及天津多个区县的疫情防控部门捐款捐物,通过各地慈善协会进行慈善捐款活动,报告期内,共计捐款捐物达145万元。。

2、股东和债权人权益保护

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司规法运作指引》等法律法规,不断完善公司治理结构,不断健全内部控制制度,提高公司规范运作水平,防范经营风险,保护全体股东的合法权益。公司严格按照法律法规的规定履行信息披露义务,始终坚持信息披露原则,提高信息披露质量。2020年度公司未发生因重大差错或重大遗漏而受证券监管部门处罚的情况,保证股东对公司重大事项和经营业绩的知情权。公司建立了稳定的利润分配政策,积极回报广大投资者,与投资者共同分享企业发展成果,保证利润分配的持续性和稳定性。

3、员工权益保护

公司一直以来重视人才的培养,在保障员工各项合法权益的同时高度重视员工的发展。公司不断完善奖励制度,鼓励员工通过各种方式提高业务技能,实现员工职业生涯规划和企业发展的有机结合。

4、环境保护和可持续发展

公司践行“绿水青山就是金山银山”的理念,发挥公司设计-施工-运营维护一体化全产业链优势,并积极开展生态环境修复、土壤修复等方面的技术研发与人员投入,用实际行动践行着“美丽中国”的绿色发展理念。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

不适用

十九、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份141,259,17067.91%70,629,585-61,464,7809,164,805150,423,97548.21%
3、其他内资持股141,259,17067.91%70,629,585-61,464,7809,164,805150,423,97548.21%
其中:境内法人持股6,474,0003.11%3,237,000-9,711,000-6,474,00000.00%
境内自然人持股134,785,17064.80%67,392,585-51,753,78015,638,805150,423,97548.21%
二、无限售条件股份66,740,83032.09%33,370,41561,464,78094,835,195161,576,02551.79%
1、人民币普通股66,740,83032.09%33,370,41561,464,78094,835,195161,576,02551.79%
三、股份总数208,000,000100.00%104,000,0000104,000,000312,000,000100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司实施了2019年度利润分配方案,以截至2019年12月31日的公司总股本208,000,000股为基数,以资本公积金向全体股东按每10股转增5股,共计转增104,000,000股,利润分配方案实施后,公司股本由208,000,000股增加为312,000,000股。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

公司2019年年度权益分派方案已获2020年5月19日召开的公司2019年年度股东大会审议通过,详见刊登于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网上的《2019年度股东大会决议公告》(公告编号:2020-057)。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司以资本公积金向全体股东按每10股转增5股,共计转增的104,000,000股已全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券登记手续。

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司以资本公积金向全体股东按每10股转增5股,共计转增104,000,000股,转股后公司股本总额为312,000,000股,股份变动使得本期的基本每股收益和稀释每股收益、以及归属于公司普通股股东的每股净资产下降。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
卢云慧83,410,08041,705,04031,278,78093,836,340首发限售及董监高管锁定首发限售开始解除日期2020年8月1日,董监高锁定股每年解锁25%
祁永46,800,00023,400,00017,550,00052,650,000首发限售及董监高管锁定首发限售开始解除日期2020年8月1日,董监高锁定股每年解锁25%
绿之茵6,474,0003,237,0009,711,0000首发限售2020年8月1日
杨建伟2,625,0901,312,5451,312,5453,937,635首发限售及董监高管锁定首发限售开始解除日期2020年8月1日,董监高锁定股每年解锁25%
卢云平1,950,000975,0002,925,0000首发限售2020年8月1日
合计141,259,17070,629,58562,777,325150,423,975----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司实施了2019年度利润分配方案,以截至2019年12月31日的公司总股本208,000,000股为基数,以资本公积金向全体股东按每10股转增5股,共计转增104,000,000股,利润分配实施后,公司股本由208,000,000增加为312,000,000股。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数16,640年度报告披露日前上一月末普通股股东总数16,998报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
卢云慧境内自然人40.10%125,115,12093,836,34031,278,780
祁永境内自然人22.50%70,200,00052,650,00017,550,000
深圳市国信弘盛股权投资基金(有限合伙)境内非国有法人3.27%10,215,929010,215,929
天津绿之茵管理咨询有限公司境内非国有法人3.11%9,711,00009,711,000
杨建伟境内自然人1.68%5,250,1803,937,6351,312,545质押1,660,000
中国工商银行-广发聚富开放式证券投资基金其他0.55%1,730,18501,730,185
卢云平境内自然人0.46%1,425,08501,425,085
中国工商银行股份有限公司-华安安康灵活配置混合型证券投资基金其他0.38%1,170,53001,170,530
郑少君境内自然人0.35%1,086,63001,086,630
兴业银行股份有限公司-广发睿毅领先混合型证券投资基金其他0.29%892,5950892,595
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明除卢云慧、祁永为夫妻关系,卢云平为卢云慧之弟,卢云慧持有绿之茵 21.50%股份的关联关系外,未得知公司股东之间存在其他关联关系或一致行动事项。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
卢云慧31,278,780人民币普通股31,278,780
祁永17,550,000人民币普通股17,550,000
深圳市国信弘盛股权投资基金(有限合伙)10,215,929人民币普通股10,215,929
天津绿之茵管理咨询有限公司9,711,000人民币普通股9,711,000
中国工商银行-广发聚富开放式证券投资基金1,730,185人民币普通股1,730,185
卢云平1,425,085人民币普通股1,425,085
杨建伟1,312,545人民币普通股1,312,545
中国工商银行股份有限公司-华安安康灵活配置混合型证券投资1,170,530人民币普通股1,170,530
基金
郑少君1,086,630人民币普通股1,086,630
兴业银行股份有限公司-广发睿毅领先混合型证券投资基金892,595人民币普通股892,595
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明除卢云慧、祁永为夫妻关系,卢云平为卢云慧之弟,卢云慧持有绿之茵 21.50%股份的关联关系外,未知前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
卢云慧中国
主要职业及职务报告期内,担任公司董事长
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
卢云慧本人中国
祁永一致行动(含协议、亲属、同一控制)中国
主要职业及职务报告期内,卢云慧为公司董事长、祁永为公司董事、总裁
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
祁永董事长、总裁现任572014年06月15日2024年01月11日46,800,0000023,400,00070,200,000
卢云慧董事现任582014年06月15日2024年01月11日83,410,0800041,705,040125,115,120
张功新董事、常务副总裁(代行财务总监职责)现任512017年10月23日2024年01月11日00000
祁雨薇董事现任302021年01月11日2024年01月11日00000
王堃独立董事现任592021年01月11日2024年01月11日00000
张萱独立董事现任502021年01月11日2024年01月11日00000
魏会生独立董事现任492020年04月16日2024年01月11日00000
邢月改董事、财务总监离任512014年06月15日2021年01月11日00000
杨建伟董事离任482014年06月15日2024年01月11日3,500,120001,750,0605,250,180
赵燕独立董事离任492014年12月23日2021年01月11日00000
方晓军独立董事离任472016年12月06日2020年04月16日00000
杨文斌独立董事离任622014年12月23日2021年01月11日00000
孙兆朋监事现任342014年06月15日2024年01月11日00000
王超越监事现任362021年01月11日2024年01月11日00000
钱婉怡监事现任332021年01月11日2024年01月11日00000
李晓波监事离任352014年06月15日2021年01月11日00000
何九波监事离任392014年06月15日2021年01月11日00000
范美军副总裁现任412014年06月15日2024年01月11日00000
范妍副总裁现任472018年03月30日2024年01月11日00000
张华章副总裁现任412019年10月29日2024年01月10日00000
郭小强副总裁现任442018年09月25日2024年01月11日00000
冯佳董事会秘书现任352020年06月22日2024年01月11日00000
合计------------133,710066,855,200,56
0,2001005,300

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
卢云慧董事长任期满离任2021年01月11日任期届满
杨建伟董事任期满离任2021年01月11日任期届满
邢月改董事任期满离任2021年01月11日任期届满
方晓军独立董事离任2020年04月16日主动离职
赵燕独立董事任期满离任2021年01月11日任期届满
杨文斌独立董事任期满离任2021年01月11日任期届满
邢月改财务总监解聘2020年08月14日主动离职
李晓波监事任期满离任2021年01月11日任期届满
何九波监事任期满离任2021年01月11日任期届满

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、祁永先生,中国国籍,拥有几内亚比绍永久居留权,出生于1964年10月,博士研究生学历,EMBA,高级工程师、高级畜牧师。曾任天津万达食品总公司种鸡场厂长、康地万达天津有限公司总经理助理、绿茵有限总经理;现任青川科技执行董事、总经理,本公司董事长、总裁。

2、卢云慧女士,中国国籍,拥有几内亚比绍永久居留权,出生于1963年7月,硕士研究生学历,EMBA,高级工程师、一级建造师、高级畜牧师。曾任天津万达食品总公司品控部主任、康地万达天津有限公司实验室主任、绿茵有限执行董事;现任绿之茵执行董事、总经理,青峰苗木执行董事、总经理,本公司董事。

3、张功新先生,中国国籍,无永久境外居留权,出生于1970年11月,博士研究生学历,毕业于华南理工大学结构工程专业,长江商学院EMBA,教授级高级工程师,注册会计师,造价工程师,房地产估价师。曾任中交四航局港湾工程设计院有限公司执行董事兼总经理。现任本公司常务副总裁,且代行财务总监职责。

4、祁雨薇女士,中国国籍,无永久境外居留权,出生于1991年2月,硕士研究生学历,本科毕业于多伦多大学生物化学、营养科学双专业,研究生毕业于奎尔夫大学食品科学专业,长江商学院MBA。曾任平安好医生高级销售经理;现任南京九峰山田园综合体开发公司董事兼运营总经理、天津百绿园林景观设计有限公司副院长、本公司文旅事业部总经理。

5、魏会生先生,男,中国国籍,无永久境外居留权,出生于1972年4月,注册会计师,硕士研究生学历,毕业于天津财经学

院国际金融专业。曾任天津银行国际部副总经理;深圳发展银行天津分行计划财务部总经理、财务执行官;平安银行天津分行行长,现任天津指针转动科技有限公司执行董事、河北汇金机电股份有限公司独立董事,本公司独立董事。

6、张萱女士,中国国籍,无永久境外居留权,出生于1971年5月,本科学历,毕业于东北财经大学国际会计专业,长江商学院EMBA、清华EMBA、高级会计师、中国注册会计师。曾任五洲联合会计师事务所副主任会计师、五联方圆会计师事务所副主任会计师及天津分所负责人,现任信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)合伙人及天津分所负责人,兴业股份(SH.603928)独立董事,ST华嵘(SH.600421)独立董事,三钢闽光(SZ.002110)独立董事,本公司独立董事。

7、王堃先生,中国国籍,无永久境外居留权,出生于1962年10月,博士研究生学历,东北师范大学生态学博士,中国农业大学草业科学博士后。曾任河北北方学院畜牧学副教授、处长,新疆农业大学草学院副院长,现任中国农业大学草学院教授,本公司独立董事。

8、钱婉怡女士,中国国籍,无永久境外居留权,出生于1988年2月,专科学历,毕业于天津工程职业技术学院环境监测与治理专业。曾任北京高迪普健科技发展有限公司总经理秘书,现任本公司证券事务代表,监事。

9、孙兆朋先生,中国国籍,无永久境外居留权,出生于1987年10月,本科学历,毕业于内蒙古农业大学设施农业科学与工程专业。曾任绿茵有限养护部经理、本公司工程部项目经理;现任本公司监事、市场部副总经理、南京九峰山田园综合体建设发展有限公司副总经理。10、王超越女士,中国国籍,无永久境外居留权,出生于1985年8月,本科学历,毕业于天津农学院水文与水资源专业。曾任天津绿茵景观工程有限公司高级经理,现任本公司监事,工程部高级经理。

11、范妍女士,中国国籍,无永久境外居留权,出生于1974年1月,本科学历,注册造价工程师,曾任职于中国建筑第六工程局组织部;中国建筑第六工程局总部商务中心经济师、科长;天津万科房地产有限公司工程管理中心助理经理、副经理,采购管理部经理,成本管理部经理、兼任新湖公司副总经理;富华置地(天津)有限公司副总经理、总经理,兼任富华置地集团有限公司成本总监。现任山东高速绿色技术发展有限公司董事、陕西津秦园林绿化工程有限公司董事,本公司副总裁。

12、范美军先生,中国国籍,无永久境外居留权,出生于1980年9月,研究生学历,毕业于内蒙古农业大学农业推广专业,曾任天津百绿园林景观设计有限公司经理;现任天津百绿园林景观设计有限公司执行董事、总经理、本公司副总裁。

13、张华章先生,中国国籍,无永久境外居留权,出生于1980年9月,硕士研究生学历,高级工程师、注册咨询工程师(投资)、造价工程师、投资建设项目管理师。曾任中交四航局港湾工程设计院有限公司市场部副经理、经理,中国交建海南区域总部副处长、分部负责人,中交海洋投资控股有限公司战略运营部总经理,中国交建华南区域总部投资管理部负责人,中交城市投资控股有限公司基础设施事业部负责人、项目指挥长。现任本公司副总裁。

14、郭小强先生,中国国籍,无永久境外居留权,出生于1977年9月,硕士研究生学位,高级工程师、持有二级建造师资格证书。曾任天津第三市政公路工程有限公司四分公司技术质量部部长;天津市滨丽建设开发投资有限公司工程部副经理;天津海河教育园区投资开发有限公司工程部副经理、工程部经理、总工办主任、总经理助理、副总经理;天津学苑资产经营管理有限公司董事长;天津学苑市政景观建设发展有限公司董事长;天津海河教育园区投资开发有限公司党委委员、纪委书记。现任本公司副总裁。

15、冯佳女士,中国国籍,无永久境外居留权,出生于1986年10月,浙江大学工学博士,中国科学院广州能源研究所博士后。曾任中国科学院广州能源研究所助理研究员,中信建投证券股份有限公司研究发展部高级经理。现任本公司总裁助理、董事会秘书。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
卢云慧天津绿之茵管理咨询有限公司执行董事、总经理2012年05月07日

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
卢云慧天津青峰苗木有限公司执行董事、总经理2011年12月30日
祁永天津青川科技发展有限公司执行董事、总经理2011年11月10日
范美军天津百绿园林景观设计有限公司执行董事、总经理2010年12月22日
范妍山东高速绿色技术发展有限公司董事
范妍陕西津秦园林绿化工程有限公司董事
王堃中国农业大学草学院教授
张萱信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)合伙人2009年07月01日
张萱苏州兴业材料科技股份有限公司独立董事2020年11月02日2023年11月08日
张萱湖北华嵘控股股份有限公司独立董事2019年01月18日2022年01月17日
张萱福建三钢闽光股份有限公司独立董事2020年01月15日2023年01月14日
魏会生河北汇金机电股份有限公司独立董事
魏会生天津美腾生态科技有限公司董事

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况决策程序:在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行的薪酬制度领取报酬,并依据风险、责任、利益相一致的原则,年底根据经营业绩和个人绩效,由董事会薪酬与考核委员结合公司人力资源部实行年度考核。确定依据:公司董事、监事、高级管理人员报酬依据公司薪酬制度、经营业绩、个人绩效考核确定。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
卢云慧董事长58现任213
祁永董事、总裁57现任212
杨建伟董事48离任0
邢月改董事、财务总监51离任32
赵燕独立董事49离任6
杨文斌独立董事62离任6
方晓军独立董事47离任2
魏会生独立董事49现任4
李晓波监事会主席35离任36
何九波职工代表监事38离任42
孙兆朋监事34现任27
张功新常务副总裁51现任268
范美军副总裁41现任173
范妍副总裁47现任175
郭小强副总裁44现任173
张华章副总裁41现任172
冯佳董事会秘书35现任49
合计--------1,590--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)243
主要子公司在职员工的数量(人)131
在职员工的数量合计(人)374
当期领取薪酬员工总人数(人)374
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)3
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员232
销售人员24
技术人员77
财务人员10
行政人员31
合计374
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生及以上学历70
本科学历217
大专学历71
中专学历1
高中及以下学历15
合计374

2、薪酬政策

为适应企业发展需求,公司进一步健全薪酬福利体系,全面落实薪酬管理。薪酬整体水平参照当地社会平均工资、行业薪酬水平及公司业绩情况制定,实行基本工资、岗位工资、绩效工资、绩效奖金、福利相结合模式,通过优化薪酬体系设计,拓宽薪酬通道,强化绩效导向,提供稳定而有竞争力的薪酬;公司为员工缴纳各项社会保险、商业意外保险、住房公积金,提供误餐补助、防暑降温补贴、发放节假日礼品等福利,针对于不同岗位的员工给予车补、通讯补贴并定期安排公司优秀员工外出旅游、培训学习等,加强人才吸引力度。

3、培训计划

根据公司发展战略布局需求,为了打造符合公司发展的优秀管理团队,增强员工对公司经营理念和企业文化的认同感和归属感,提高员工职业化水平和综合素质。公司在健全培训管理方面如下举措:

1、应届毕业生的培训与打造:公司每年从全国各高等院校引进数名应届本科生、研究生,通过层层选拔对到岗实习生进行分期、分批、为期15天的岗前培训。主要从所处行业背景、企业排名及优势、企业文化、 规章制度、 商务礼仪、 现场施工管理流程、 安全生产管控流程等方面进行培训,并通过考核强化同学们的专业技能,增强上岗前的自信心和专业能力。针对所属行业的特殊性,公司为快速打造集专业能力、管理能力于一身的优秀人才队伍,公司提倡师傅带徒弟的传帮带模式,安排实习导师,明确指导要求,使其快速实现角色转变。同时重点关注思想状况,引导确定职业发展目标,力求在短期内为企业打造精干的新鲜血液,为行业发展输送更多的优秀人才。

2、新员工培训:为了使新员工更快的了解企业,针对于所有新入职的员工进行岗前培训,主要从公司历史、发展历程、企业文化、各项规章制度等方面,通过细致、全面的讲解,让员工快速的适应企业发展节奏,更好的胜任岗位要求。通过树立统一的企业价值观念,让新员工坚定自己的职业选择。企业也将通过组织拓展训练增加新员工的熟识度,以及与高层管理者的座谈交流会使之感受到公司对自己的重视。

3、专业系统培训:针对专业系统的业务骨干、技术人员等,分层设计相应的培训项目,通过内训师专业培训、外聘讲师培训等形式,组织实施完成培训,注重培训效果反馈。公司高层领导通过参加行业内学术交流、企业互访等活动后,也会将新理念、新政策以微信直播的形式开展经验分享,实现优质资源信息迅速推广的效果。

4、外部培训:为了满足企业快速发展的需要,针对企业内部优秀管理者,公司按照相关规定给予输送国内知名院校进行深造,通过学习新理念、新知识,居安思危、开拓视野、学以致用,为企业的管理提升和健康发展保驾护航。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深圳证券交易所的法律法规、规范性文件的要求,不断地完善公司治理结构,建立健全公司内部控制制度,以进一步提高公司治理水平。截至报告期末,公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。

(一)关于股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求,规范股东大会的召集、召开和表决程序。股东大会提案审议符合程序,出席会议人员的资格合法有效。公司未发生单独或合并持有公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开的临时股东大会或应监事会提议召开股东大会的情况;未发生单独或合计持有3%以上股份的股东提出临时提案的情况;不存在重大事项绕过股东大会或先实施后审议的情况;召开股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的其他情形。

(二)关于董事和董事会

公司已制定《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。公司董事会由七名成员组成,其中独立董事三名,人员符合有关法律、法规、章程等的要求,具有履行职务所必需的知识、技能和素质。董事会会议严格按照董事会议事规则召开。

(三)关于各下属委员会

公司按照《上市公司治理准则》的要求,下设有战略发展委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成,除战略发展委员会由董事长担任召集人以外,其他专门委员会均由独立董事担任召集人,且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均达到三分之二,为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各委员会依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权,不受公司任何其他部门和个人的干预。

(四)关于监事和监事会

公司监事会设监事3名,其中职工监事1名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司已制定《监事会议事规则》等制度确保监事会向全体股东负责,对公司重大事项、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督,维护公司及股东的合法权益。公司也采取了有效措施保障监事的知情权,能够独立有效地行使对董事、高级管理人员进行监督。报告期内,公司共召开监事会会议6次,列席或出席了报告期内的所有董事会和股东大会。

(五)关于绩效评价与激励约束机制

公司建立了较为完善的企业绩效评价与激励约束机制,高级管理人员的薪酬与企业经营业绩挂钩,高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律、法规的规定。公司董事会下设的薪酬和考核委员会负责薪酬政策及方案的制定与审定。

(六)关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求,真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息;并指定公司董事会秘书负责信息披露工作,协调公司与投资者的关系, 接待股东来访,回答投资者咨询,向投资者提供公司已披露的资料;并指定巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的指定网站,《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》为公司定期报告披露的指定报刊,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。

(七)关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司资产完整,业务及人员、财务、机构独立,具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争,以及严重影响发行人独立性或者显失公允的关联交易。

1、资产完整

公司拥有与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的房屋、注册商标、专利的所有权或使用权,具有独立的苗木种植、规划设计、技术研发、工程施工以及绿化养护体系。

2、人员独立

公司董事、监事、高级管理人员的产生符合法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定。公司的高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

3、财务独立

公司已设立独立的财务部门,配备了专职的财务会计人员,并已建立了独立的财务核算体系,能够独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的管理制度;公司独立设立银行账户,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况;公司的财务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。

4、机构独立

公司建立健全了内部经营管理机构,独立行使经营管理职权,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未有机构混同的情形。

5、业务独立

本公司目前主要从事生态修复和园林绿化技术研发、抗性苗木生产与繁育、规划设计、工程施工和运营养护等业务,业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2020年第一次临时股东大会临时股东大会2020年02月10日2020年02月10日巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《2020年第一次临时股东大会会议决议公告 》(2020-020)
2020年第二次临时股东大会临时股东大会2020年04月16日2020年04月16日巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《2020年第二次临时股东大会会议决议公告 》(2020-034)
2019年年度股东大会年度股东大会2020年05月19日2020年05月19日巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《2019年年度股东大会会议决议公告 》(2020-057)
2020年第三次临时股东大会临时股东大会2020年07月08日2020年07月08日巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《2020年第三次临时股东大会会议决议公告 》(2020-076)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
杨文斌770001
赵燕770001
魏会生550001
方晓军220000

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,公司独立董事严格按照《公司章程》、《独立董事工作细则》、《上市公司治理准则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关法律、法规等有关规定和要求,本着对公司及中小股东负责的态度,独立公正地履行职责,积极出席董事会、股东大会,深入公司现场调查,了解生产经营状况和内部控制建设及董事会决议的执行情况,关注外部环境变化对公司造成的影响。独立董事利用自已的专业知识和经验对公司的战略发展、内部控制、重大经营决策等提供了专业性意见,对公司财务及生产经营活动、信息披露工作进行有效监督,为公司未来发展和规范运作及提升管理水平起到了积极作用。对2019年度利润分配及资本公积金转增股本的预案、2019年度内部控制自我评价报告、聘任公司2020年度财务审计机构、对董事、高级管理人员薪酬方案、公司使用自有资金进行现金管理、公司使用闲置募集资金进行现金管理、公司会计政策变更、终止部分募投项目并将结余募集资金用于永久补充流动资金等重要事项发表了客观的独立意见,为完善公司监督机制,维护公司和全体股东的合法权益发挥了重要作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会设立了审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会及战略委员会四个专门委员会。2020年各专门委员会本着勤勉尽责的原则,按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作。四个专门委员会自成立起一直按照相应的议事规则运作,在公司内部审计、人才选拔、薪酬与考核等各个方面发挥着积极的作用。 1、报告期内,董事会战略发展委员会依据相关法律、法规和《公司章程》的规定,结合公司实际情况,负责对公司长期发展战略规划和重大战略性投资进行可行性研究并提出建议,向董事会报告工作并对董事会负责。2020年度,董事会战略发展委员会按照相关制度的规定,参与公司战略规划的制定,为公司发展方向提供合理建议,按照《独立董事工作制度》、《战略发展委员会议事规则》等相关制度的规定,履行了董事会专门委员会的工作职责。 2、报告期内,董事会审计委员会结合公司各次定期报告、财务报告以及临时公告的披露情况,对所有披露及备查资料进行了认真、逐一的核查,并与董事会秘书、财务总监、年审会计师等充分沟通交流,保证了披露的准确性。董事会审计委员会在公司定期报告编制过程中,认真听取管理层对公司财务状况和经营业绩的汇报,与年审会计师进行沟通,了解年报预审、审计工作的计划、进度安排,并共同讨论解决审计过程中出现的问题,对公司提出改进建议,按照《独立董事工作制度》、《审计委员会议事规则》等相关制度的规定,履行了董事会专门委员会的工作职责。 3、报告期内,董事会提名委员会依据相关法律、法规和《公司章程》的规定,结合公司实际情况,研究公司的董事、高级管理人员的当选条件、选择程序和任职期限,形成决议后提交董事会通过,并遵照实施。2020年度,董事会提名委员会根据公司高级管理人员的选择标准和程序对高级管理人员人选任职资格提出审核意见,按照《独立董事工作制度》、《提名委员会议事规则》等相关制度的规定,履行了董事会专门委员会的工作职责。 4、报告期内,董事会薪酬与考核委员会依据相关法律、法规和《公司章程》的规定,结合公司实际情况,负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核;负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案,对董事会负责。2020年度,董事会薪酬与考核委员会按照《独立董事工作制度》、《薪酬与考核委员会议事规则》等相关制度的规定,履行了董事会专门委员会的工作职责。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

高级管理人员实行年薪制,根据地区及行业薪酬水平,结合经营效益、岗位情况等因素确定。同时为适应公司健康、高

速发展的需要,公司不断完善对高级管理人员的绩效考评方案,形成基本薪酬与年终绩效薪酬相结合的薪酬体系,使高级管理人员的薪酬回报与公司经营管理目标挂钩。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2021年03月09日
内部控制评价报告全文披露索引详见公司于2021年3月9日在巨潮资讯网上披露的《天津绿茵景观生态建设股份有限公司2020年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准(1)重大缺陷:①发现董事、监事和高级管理人员舞弊;②企业更正已经公布的财务报表;③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;④审计委员会和内部审计机构对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。(2)重要缺陷:①未依照公认会计准则选择和应用会计政策;②未建立反舞弊程序和控制措施;③对于非常规或特殊交易的财务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。(3)一般缺陷:除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。(1)如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷;(2)如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显著增大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷;(3)如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果,或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
定量标准(1)重大缺陷:①错报≥营业收入*1%;②错报≥资产总额*1%。(2)重要缺陷:①营业收入*0.5%≤错报<营业收入*1%;②资产总额*0.5%≤错报<资产总非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价标准的定量指标执行。
额*1%。(3)一般缺陷:①错报<营业收入*0.5%;②错报<资产总额*0.5%
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制审计报告

内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为,绿茵生态公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2021年03月09日
内部控制审计报告全文披露索引2021年3月9日披露于巨潮资讯网上的《内部控制审计报告》
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十一节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2021年03月08日
审计机构名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号大华审字[2021]000689号
注册会计师姓名金达、孙哲

审计报告正文

大华审字[2021]000689号

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:天津绿茵景观生态建设股份有限公司

2020年12月31日

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金1,013,447,856.451,083,350,348.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据10,864,167.16
应收账款602,233,765.73765,992,335.71
应收款项融资
预付款项13,505,011.1213,191,840.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款9,546,567.636,307,744.63
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货2,036,228.65301,624,818.60
合同资产382,843,183.86
持有待售资产
一年内到期的非流动资产106,376,240.3024,827,168.55
其他流动资产89,466,953.41197,359,109.91
流动资产合计2,219,455,807.152,403,517,533.17
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款448,175,968.64443,871,873.78
长期股权投资56,937,360.9652,418,890.61
其他权益工具投资2,016,503.052,062,618.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产35,464,992.0438,585,232.79
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产22,906,666.65
开发支出
商誉
长期待摊费用781,990.12347,225.16
递延所得税资产31,225,384.1824,418,404.50
其他非流动资产807,740,124.44
非流动资产合计1,405,248,990.08561,704,244.84
资产总计3,624,704,797.232,965,221,778.01
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据5,514,041.75
应付账款480,413,798.93389,648,875.63
预收款项201,897,338.73
合同负债149,236,454.56
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬28,733,719.8325,502,526.14
应交税费20,151,059.7817,036,518.88
其他应付款30,784,995.2920,679,186.45
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债51,000,000.00
其他流动负债61,961,310.3053,691,472.10
流动负债合计827,795,380.44708,455,917.93
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款588,869,814.83300,282,916.67
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益250,000.00250,000.00
递延所得税负债11,172,794.46276,262.29
其他非流动负债
非流动负债合计600,292,609.29300,809,178.96
负债合计1,428,087,989.731,009,265,096.89
所有者权益:
股本312,000,000.00208,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积836,040,695.69940,040,695.69
减:库存股
其他综合收益14,027.5953,225.30
专项储备
盈余公积110,455,368.6186,096,707.16
一般风险准备
未分配利润887,088,369.06682,019,410.16
归属于母公司所有者权益合计2,145,598,460.951,916,210,038.31
少数股东权益51,018,346.5539,746,642.81
所有者权益合计2,196,616,807.501,955,956,681.12
负债和所有者权益总计3,624,704,797.232,965,221,778.01

法定代表人:祁永 主管会计工作负责人:张功新 会计机构负责人:张芷

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金883,264,216.95918,232,586.92
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据10,864,167.16
应收账款635,025,905.43725,345,278.98
应收款项融资
预付款项2,193,211.551,500,898.84
其他应收款418,212,630.974,563,976.05
其中:应收利息
应收股利
存货1,476,758.83276,969,453.31
合同资产367,519,154.71
持有待售资产
一年内到期的非流动资产38,091,975.1524,827,168.55
其他流动资产29,673,504.23179,965,973.57
流动资产合计2,375,457,357.822,142,269,503.38
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款52,803,333.8738,067,900.27
长期股权投资460,085,501.90313,435,068.49
其他权益工具投资2,016,503.052,062,618.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产34,352,289.4837,393,314.68
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用781,990.12347,225.16
递延所得税资产23,082,202.8523,127,787.78
其他非流动资产
非流动资产合计573,121,821.27414,433,914.38
资产总计2,948,579,179.092,556,703,417.76
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据5,514,041.75
应付账款494,016,619.62370,606,766.69
预收款项201,621,484.12
合同负债150,401,997.94
应付职工薪酬21,537,013.9120,083,559.84
应交税费16,327,538.5715,077,638.10
其他应付款135,535,605.7220,418,413.58
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债55,398,397.3350,899,192.97
流动负债合计878,731,214.84678,707,055.30
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益250,000.00250,000.00
递延所得税负债580,447.30276,262.29
其他非流动负债
非流动负债合计830,447.30526,262.29
负债合计879,561,662.14679,233,317.59
所有者权益:
股本312,000,000.00208,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积836,100,280.54940,100,280.54
减:库存股
其他综合收益14,027.5953,225.30
专项储备
盈余公积110,455,368.6186,096,707.16
未分配利润810,447,840.21643,219,887.17
所有者权益合计2,069,017,516.951,877,470,100.17
负债和所有者权益总计2,948,579,179.092,556,703,417.76

3、合并利润表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、营业总收入948,195,142.03713,215,117.46
其中:营业收入948,195,142.03713,215,117.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本636,886,234.45464,473,656.06
其中:营业成本574,886,817.53423,770,414.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加3,996,188.776,145,864.52
销售费用
管理费用43,890,095.8039,111,167.24
研发费用32,511,998.7123,318,776.25
财务费用-18,398,866.36-27,872,566.75
其中:利息费用24,795,978.94
利息收入43,465,168.3428,093,705.11
加:其他收益8,755,896.157,956,996.59
投资收益(损失以“-”号填列)37,817,158.866,313,016.65
其中:对联营企业和合营企业的投资收益2,118,470.35-1,575,084.20
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-5,813,349.49
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-24,355,088.67-19,047,403.81
资产减值损失(损失以“-”号填列)-1,591,026.57-2,478,134.72
资产处置收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)331,935,847.35241,485,936.11
加:营业外收入763,184.684,903.27
减:营业外支出1,825,959.621,175,018.52
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)330,873,072.41240,315,820.86
减:所得税费用45,723,121.0733,374,011.67
五、净利润(净亏损以“-”号填列)285,149,951.34206,941,809.19
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)285,149,951.34206,941,809.19
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润281,427,620.35208,985,562.54
2.少数股东损益3,722,330.99-2,043,753.35
六、其他综合收益的税后净额-39,197.7153,225.30
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-39,197.7153,225.30
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-39,197.7153,225.30
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-39,197.7153,225.30
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额285,110,753.63206,995,034.49
归属于母公司所有者的综合收益总额281,388,422.64209,038,787.84
归属于少数股东的综合收益总额3,722,330.99-2,043,753.35
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.900.67
(二)稀释每股收益0.900.67

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:祁永 主管会计工作负责人:张功新 会计机构负责人:张芷

4、母公司利润表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、营业收入928,416,811.44660,343,933.09
减:营业成本600,922,973.46380,221,856.63
税金及附加3,424,000.445,686,094.04
销售费用
管理费用33,629,722.2931,990,579.45
研发费用35,080,509.0931,761,809.36
财务费用-42,425,901.72-27,666,058.83
其中:利息费用
利息收入42,678,309.3227,868,294.73
加:其他收益8,542,536.177,841,332.09
投资收益(损失以“-”号填列)-1,084,113.486,313,016.65
其中:对联营企业和合营企业的投资收益2,118,470.35-1,575,084.20
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)-5,813,349.49
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-20,284,449.82-17,549,569.80
资产减值损失(损失以“-”号填列)-1,591,026.57-2,478,134.72
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)283,368,454.18232,476,296.66
加:营业外收入709,259.243,500.20
减:营业外支出1,825,363.171,170,547.92
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)282,252,350.25231,309,248.94
减:所得税费用38,665,735.7631,994,090.59
四、净利润(净亏损以“-”号填列)243,586,614.49199,315,158.35
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)243,586,614.49199,315,158.35
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-39,197.7153,225.30
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-39,197.7153,225.30
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-39,197.7153,225.30
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额243,547,416.78199,368,383.65
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金948,746,098.02750,945,365.15
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金53,956,902.8655,013,476.64
经营活动现金流入小计1,002,703,000.88805,958,841.79
购买商品、接受劳务支付的现金476,236,554.39332,639,872.08
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金72,724,553.9466,353,903.34
支付的各项税费105,546,080.4640,802,883.15
支付其他与经营活动有关的现金65,504,209.6040,089,864.89
经营活动现金流出小计720,011,398.39479,886,523.46
经营活动产生的现金流量净额282,691,602.49326,072,318.33
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金4,136,860.987,938,315.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额330.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金259,000,000.00397,500,000.00
投资活动现金流入小计263,137,190.98405,438,315.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金808,633,356.58380,724,075.66
投资支付的现金2,400,000.0024,650,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金89,486,298.05440,000,000.00
投资活动现金流出小计900,519,654.63845,374,075.66
投资活动产生的现金流量净额-637,382,463.65-439,935,759.80
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金8,062,000.0010,980,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金8,062,000.0010,980,000.00
取得借款收到的现金339,006,506.40300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金2,000,000.00
筹资活动现金流入小计349,068,506.40310,980,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金75,769,179.9432,000,000.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金69,531,055.195,316,600.00
筹资活动现金流出小计145,300,235.1337,316,600.00
筹资活动产生的现金流量净额203,768,271.27273,663,400.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-150,922,589.89159,799,958.53
加:期初现金及现金等价物余额1,071,210,802.11911,410,843.58
六、期末现金及现金等价物余额920,288,212.221,071,210,802.11

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金905,903,362.43728,875,045.65
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金362,289,948.9773,731,444.48
经营活动现金流入小计1,268,193,311.40802,606,490.13
购买商品、接受劳务支付的现金473,417,491.78321,439,354.97
支付给职工以及为职工支付的现金53,257,650.6551,745,722.01
支付的各项税费98,692,901.0438,018,964.82
支付其他与经营活动有关的现金419,246,966.2062,895,915.66
经营活动现金流出小计1,044,615,009.67474,099,957.46
经营活动产生的现金流量净额223,578,301.73328,506,532.67
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金526,575.00
取得投资收益收到的现金4,136,860.987,938,315.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额330.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金275,000,000.00397,500,000.00
投资活动现金流入小计279,663,765.98405,438,315.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金827,754.961,940,369.28
投资支付的现金145,551,963.06194,882,600.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金425,000,000.00440,000,000.00
投资活动现金流出小计571,379,718.02636,822,969.28
投资活动产生的现金流量净额-291,715,952.04-231,384,653.42
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金52,000,000.0032,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金152,513.09
筹资活动现金流出小计52,152,513.0932,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额-52,152,513.09-32,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-120,290,163.4065,121,879.25
加:期初现金及现金等价物余额910,395,936.12845,274,056.87
六、期末现金及现金等价物余额790,105,772.72910,395,936.12

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东所有者权
其他权益工具资本减:其他专项盈余一般未分其他小计
优先股永续债其他公积库存股综合收益储备公积风险准备配利润权益益合计
一、上年期末余额208,000,000.00940,040,695.6953,225.3086,096,707.16682,019,410.161,916,210,038.3139,746,642.811,955,956,681.12
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额208,000,000.00940,040,695.6953,225.3086,096,707.16682,019,410.161,916,210,038.3139,746,642.811,955,956,681.12
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)104,000,000.00-104,000,000.00-39,197.7124,358,661.45205,068,958.90229,388,422.6411,271,703.74240,660,126.38
(一)综合收益总额-39,197.71281,427,620.35281,388,422.643,722,330.99285,110,753.63
(二)所有者投入和减少资本7,549,372.757,549,372.75
1.所有者投入的普通股8,062,000.008,062,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-512,627.25-512,627.25
(三)利润分配24,358,661.45-76,358,661.45-52,000,000.00-52,000,000.00
1.提取盈余公积24,358,661.45-24,358,661.45
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-52,000,000.00-52,000,000.00-52,000,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转104,000,000.00-104,000,000.00
1.资本公积转增资本(或股本)104,000,000.00-104,000,000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额312,000,000.00836,040,695.6914,027.59110,455,368.61887,088,369.062,145,598,460.9551,018,346.552,196,616,807.50

上期金额

单位:元

项目2019年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额160,000,000.00988,156,995.3566,165,191.33524,965,363.451,739,287,550.1336,010,696.501,775,298,246.63
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额160,000,0988,156,995.66,165,191.3524,965,363.1,739,287,5536,010,696.501,775,298,246.6
00.00353450.133
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)48,000,000.00-48,116,299.6653,225.3019,931,515.83157,054,046.71176,922,488.183,735,946.31180,658,434.49
(一)综合收益总额53,225.30208,985,562.54209,038,787.84-2,043,753.35206,995,034.49
(二)所有者投入和减少资本-116,299.66-116,299.6610,980,000.0010,863,700.34
1.所有者投入的普通股10,980,000.0010,980,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-116,299.66-116,299.66-116,299.66
(三)利润分配19,931,515.83-51,931,515.83-32,000,000.00-5,200,300.34-37,200,300.34
1.提取盈余公积19,931,515.83-19,931,515.83
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-32,000,000.00-32,000,000.00-32,000,000.00
4.其他-5,20-5,20
0,300.340,300.34
(四)所有者权益内部结转48,000,000.00-48,000,000.00
1.资本公积转增资本(或股本)48,000,000.00-48,000,000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额208,000,000.00940,040,695.6953,225.3086,096,707.16682,019,410.161,916,210,038.3139,746,642.811,955,956,681.12

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额208,000,000.00940,100,280.5453,225.3086,096,707.16643,219,887.171,877,470,100.17
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额208,000,000.00940,100,280.5453,225.3086,096,707.16643,219,887.171,877,470,100.17
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)104,000,000.00-104,000,000.00-39,197.7124,358,661.45167,227,953.04191,547,416.78
(一)综合收益总额-39,197.71243,586,614.49243,547,416.78
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配24,358,661.45-76,358,661.4-52,000,000.00
5
1.提取盈余公积24,358,661.45-24,358,661.45
2.对所有者(或股东)的分配-52,000,000.00-52,000,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转104,000,000.00-104,000,000.00
1.资本公积转增资本(或股本)104,000,000.00-104,000,000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额312,000,000.00836,100,280.5414,027.59110,455,368.61810,447,840.212,069,017,516.95

上期金额

单位:元

项目2019年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额160,000,000.00988,100,280.5466,165,191.33495,836,244.651,710,101,716.52
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额160,000,000.00988,100,280.5466,165,191.33495,836,244.651,710,101,716.52
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)48,000,000.00-48,000,000.0053,225.3019,931,515.83147,383,642.52167,368,383.65
(一)综合收益总额53,225.30199,315,158.35199,368,383.65
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配19,931,515-51,931,515.83-32,000,000.00
.83
1.提取盈余公积19,931,515.83-19,931,515.83
2.对所有者(或股东)的分配-32,000,000.00-32,000,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转48,000,000.00-48,000,000.00
1.资本公积转增资本(或股本)48,000,000.00-48,000,000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额208,000,000.00940,100,280.5453,225.3086,096,707.16643,219,887.171,877,470,100.17

三、公司基本情况

一、公司基本情况

(一)公司注册地、组织形式和总部地址

天津绿茵景观生态建设股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”) 前身为天津绿茵景观工程有限公司,公司系于1998年11月26日经天津市工商行政管理局批准,由卢云慧、祁永、李永昌、张瑞花四人共同发起设立有限责任公司。2014年绿茵有限召开股东会,同意了整体变更设立为股份有限公司的决议。根据发起人协议及公司章程,公司整体变更为天津绿茵景观生态建设股份有限公司,注册资本为5,333.00万元人民币,各发起人以其拥有的截至2013年12月31日止的净资产折股投入。截止2013年12月31日,绿茵有限经审计后净资产25,488.06万元,折合为5,333.00万股,每股面值1元,变更前后各股东出资比例不变。2015年3月根据公司股东会决议和修改后章程的规定,公司申请增加注册资本人民币667万元,由深圳市国信弘盛股权投资基金(有限合伙)、卢云慧、杨建伟于2015年3月31日之前一次缴足,变更后的注册资本为人民币6,000万元。2017年7月经中国证券监督管理委员会证监发行字[ 2017 ]951号文核准,并经深圳证券交易所同意,本公司在深圳证券交易所上市,由主承销商东莞证券股份有限公司向社会公众公开发行普通股(A 股)股票2,000万股,每股面值 1 元。现持有统一社会信用代码为91120000712806184T 的营业执照。2018年3月30日,公司召开了第二届董事会第三次会议和第二届监事会第二次会议,审议通过了《关于2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》,公司拟以截止2017年末总股本8,000万股为基数,每10股派发现金红利6.00元(含税),同时进行资本公积金转增股本,向全体股东每10股转增10股。此次以资本公积转增资本后,公司注册资本增加至16,000万元。2019年4月3日,公司召开了第二届董事会第十次会议和第二届监事会第七次会议,审议通过了《2018年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》,公司以截至2018年末总股本16,000万股为基数,每10股派发现金红利2.00元(含税),同时进行资本公积转增资本,向全体股东每10股转增3股。此次以资本公积转增资本后,公司注册资本增加至20,800万元。2020 年 4 月 27日,公司召开了第二届董事会第二十次会议,审议通过了《关于 2019 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》,以截至 2019 年末公司总股本 208,000,000 股为基数,每 10 股派发现金股利人民币 2.50 元(含税),同时以资本公积金转增资本,向全体股东每 10 股转增 5 股。此次以资本公积转增资本后,公司注册资本增加至31,200万元。截至2020年12月31日,本公司注册资本为31,200万元。注册地址:天津市滨海高新区华苑产业区开华道20号南开科技大厦主楼1508室,实际控制人为卢云慧、祁永夫妇二人。

(二)公司业务性质和主要经营活动

本公司原属于建筑施工行业土木工程建造业,2018年度,公司向中国上市公司协会递交了行业类别变更申请,经中国上市公司协会行业分类专家委员会确定、中国证券监督管理委员会核准发布(具体详见中国证券监督管理委员会网站披露的《2018 年 2 季度上市公司行业分类结果》),本公司所属行业变更为:

生态保护和环境治理业(代码 N77)。公司主要产品或服务为园林绿化及养管施工。

本公司经营范围主要包括:景观生态修复与治理;水土保持与水环境治理;园林绿化及养管工程;市政工程及体育场设施工程;苗木、草培育(种子生产、经营除外);生态环境治理技术开发、转让、咨询、服务;有机肥、种苗收购;普通货运;土石方工程。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

(三)财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2021年3月8日批准报出。

本期纳入合并财务报表范围的子公司共12户,具体包括:

子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)
天津青川科技发展有限公司全资子公司2100.00100.00
天津青峰苗木有限公司全资子公司2100.00100.00
天津百绿园林景观设计有限公司全资子公司2100.00100.00
天津新大地园林养护工程有限公司全资子公司2100.00100.00
丰镇市丰隆生态民俗文化旅游产业有限公司控股子公司270.0070.00
陕西津秦园林绿化工程有限公司控股子公司251.0051.00
丰镇市津丰驰咨询有限公司全资子公司3100.00100.00
重庆津瑞诚建设工程有限公司全资子公司3100.00100.00
天津市丽茵林业有限公司控股子公司290.0090.00
天津青川建设发展有限公司全资子公司2100.00100.00
山东津阳城市建设投资有限公司控股子公司289.9189.91
天津辰青运营管理有限公司控股子公司299.0099.00

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

名称变更原因
重庆津瑞诚建设工程有限公司完成股权收购
天津辰青运营管理有限公司投资新设

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体

名称变更原因
重庆津秦市政园林工程有限公司股权全部转让

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释(1至14号)及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第

15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2.同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被

合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。

3.非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

4.为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

1.合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。

2.合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

1)一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利

润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2)分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

(1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

(2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 (3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方

享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2.共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

(一)金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:

1.以摊余成本计量的金融资产。

2.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

3.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别

的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类,当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。分类为以摊余成本计量的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、其他流动资产、长期应收款、债权投资等。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,按摊余成本进行后续计量,其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失,计入当期损益。除下列情况外,本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入:

(1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

(2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2.分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标,则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资,其他此类金融资产列报为其他债权投资,其中:自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

3.指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时,本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间,在本公司收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可能流入本公司,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的,属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:取得该金融资产的目的主要是为了近期出售;初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式;属于衍生工具(符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外)。

4.分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

5.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:

(1)嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

(2)在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量,将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

(二)金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

(1)能够消除或显著减少会计错配。

(2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

2.其他金融负债

除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,对此类金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益:

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 (3)不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

(三)金融资产和金融负债的终止确认

1.金融资产满足下列条件之一的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:

(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

(2)该金融资产已转移,且该转移满足金融资产终止确认的规定。

2.金融负债终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,或对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债,账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。

(四)金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:

1.转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2.保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。 3.既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条1.2之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:

(1)未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 (2)保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移:

(1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。 (2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)终止确认部分在终止确认日的账面价值。

2)终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(五)金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产,按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

(六)金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础,对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产以及财务担保合同,进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对由收入准则规范的交易形成的应收款项与合同资产、以及租赁应收款(重大融资成分的应收款项以及合同资产除外),本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产,,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:

1.如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 2.如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 3.如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本公司在应用金融工具减值规定时,将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

(1)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;

(2)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;

(3)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;

(4)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;

(5)本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,则该金融工具被视为具有较

2.已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

(1)发行方或债务人发生重大财务困难;

(2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

(3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的

让步;

(4)债务人很可能破产或进行其他财务重组;

(5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

(6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

3.预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括:

金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

1)对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2)对于租赁应收款项,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

3) 对于财务担保合同,信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

4)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

4.减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余

额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

(七)金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收票据

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五/(十)6.金融工具减值。

对于应收票据无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据
组合一商业承兑汇票
组合二银行承兑汇票

对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验, 结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

12、应收账款

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五/(十)6.金融工具减值。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据
组合一合并范围内关联方之间的应收款项
组合二除组合1及已单独计提减值准备的应收账款外的,根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号——上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求

13、应收款项融资

本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五/(十)6.金融工具减值。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五/(十)6.金融工具减值。

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款、长期应收款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将其他应收款和长期应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据
其他应收款组合
组合一合并范围内关联方之间的其他应收款
组合二除组合1及已单独计提减值准备的其他应收款外的,根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款
长期应收款组合
组合一销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的长期应收款
组合二其他长期应收款项

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的长期应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。对于其他长期应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期信用损失率,计算预期信用损失。

15、存货

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、发出商品、合同履约成本等。

2.存货的计价方法

存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过

程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

4.存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法。

(2)包装物采用一次转销法。

(3)其他周转材料采用一次转销法摊销。

16、合同资产

合同资产

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的,确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五/(十)6.金融工具减值

17、合同成本

18、持有待售资产

1.划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,并已获得监管部门批准(如适用),且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

2.持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关

会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

19、债权投资

20、其他债权投资

本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五/(十)6.金融工具减值。

21、长期应收款

见 14. 其他应收款

22、长期股权投资

(一)初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本节五/(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(二)后续计量及损益确认

(1)成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

(2)权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派

的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。

(三)长期股权投资核算方法的转换

公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。成本法转公允价值计量本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后

的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(四)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(五)共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响:(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;

(5)向被投资单位提供关键技术资料。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法205%4.75%
机器设备年限平均法105%9.5%
运输设备年限平均法55%19.00%
办公设备及其他年限平均法35%31.67%
年限平均法

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25、在建工程

1.在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

2.在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

26、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2.借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3.暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4.借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月月末平均加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

(一)无形资产的初始计量

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

(二)无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。

(2)内部研究开发支出会计政策

划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产

31、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

32、长期待摊费用

长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

33、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

36、预计负债

1.预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

该义务是本公司承担的现时义务;

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

该义务的金额能够可靠地计量。

2.预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

37、股份支付

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号--上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务,是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度(投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度)。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。特定交易的收入处理原则

(1)附有销售退回条款的合同

在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额(即,不包含预期因销售退回将退还的金额)确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。销售商品时预期将退回商品的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,在“应收退货成本”项下核算。

(2)附有质量保证条款的合同

评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的,则作为单项履约义务,按照收入准则规定进行会计处理;否则,质量保证责任按照或有事项的

会计准则规定进行会计处理。

(3)附有客户额外购买选择权的销售合同

公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的,则作为单项履约义务,将交易价格分摊至该履约义务,在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时,或者该选择权失效时,确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的,则综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后,予以合理估计。

(4)向客户授予知识产权许可的合同

评估该知识产权许可是否构成单项履约义务,构成单项履约义务的,则进一步确定其是在某一时段内履行还是在某一时点履行。向客户授予知识产权许可,并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的,则在下列两项孰晚的时点确认收入:客户后续销售或使用行为实际发生;公司履行相关履约义务。

(5)售后回购

因与客户的远期安排而负有回购义务的合同:这种情况下客户在销售时点并未取得相关商品控制权,因此作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中,回购价格低于原售价的视为租赁交易,按照企业会计准则对租赁的相关规定进行会计处理;回购价格不低于原售价的视为融资交易,在收到客户款项时确认金融负债,并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等。公司到期未行使回购权利的,则在该回购权利到期时终止确认金融负债,同时确认收入。应客户要求产生的回购义务的合同:经评估客户具有重大经济动因的,将售后回购作为租赁交易或融资交易,按照本条1)规定进行会计处理;否则将其作为附有销售退回条款的销售交易进行处理。

(6)向客户收取无需退回的初始费的合同

在合同开始(或接近合同开始)日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易价格。公司经评估,该初始费与向客户转让已承诺的商品相关,并且该商品构成单项履约义务的,则在转让该商品时,按照分摊至该商品的交易价格确认收入;该初始费与向客户转让已承诺的商品相关,但该商品不构成单项履约义务的,则在包含该商品的单项履约义务履行时,按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入;该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的,该初始费则作为未来将转让商品的预收款,在未来转让该商品时确认为收入。

3.收入确认的具体方法

1)园林绿化工程承包服务、设计服务根据履约进度在一段时间内确认收入

园林绿化工程承包服务合同的履约进度,按已经完成的为履行合同实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例或已完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例或已完工合同工作的测量进度确定。于资产负债表日,本公司对已完工或已完成劳务的进度进行重新估计,以使其能够反映履约情况的变化。

2)建设、运营及移交合同

建设、运营及移交合同项于建设阶段,按照上述1)所述的会计政策确认园林绿化建设工程承包服务的收入和成本。园林绿化建设工程承包服务收入按照收取或有权收取的对价计量,并在确认收入的同时,确认合同资产,并对合同安排中的重大融资成分进行会计处理。合同规定园林绿化基础设施建成后的一定期间内,本公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或其他金融资产的,于项目建造完成时,将合同资产转入金融资产核算,于运营阶段,当提供劳务或销售商品时,确认相应的收入。

3)利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

40、政府补助

1.类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对

象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2.政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

3.会计处理方法

本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。

与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1.确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:

暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2.确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

(1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

(2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

(3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

3.同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

(1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

(2)融资租赁的会计处理方法

43、其他重要的会计政策和会计估计

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
会计政策变更的内容和原因审批程序备注
本公司自2020年1月1日起执行财政部用2017年修订《企业会计准则第14号-收入》董事会审批

本公司于2020年1月1日起采用财政部2017年修订《企业会计准则第14号-收入》。于2020年1月1日之前的收入确认和计量与新收入准则要求不一致的,本公司按照新收入准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新收入准则要求不一致的,本公司未调整可比期间信息。执行新收入准则的累计影响数,计入2020年 1月1日留存收益及财务报表其他相关项目金额。执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下:

项目2019年12月31日累计影响金额2020年1月1日
应收账款
存货301,624,818.60-297,808,089.053,816,729.55
合同资产297,808,089.05297,808,089.05
长期应收款443,871,873.78-405,803,973.5138,067,900.27
其他非流动资产405,803,973.51405,803,973.51
预收账款201,897,338.73-201,897,338.73
合同负债201,897,338.73201,897,338.73

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金1,083,350,348.481,083,350,348.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据10,864,167.1610,864,167.16
应收账款765,992,335.71765,992,335.71
应收款项融资
预付款项13,191,840.1313,191,840.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款6,307,744.636,307,744.63
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货301,624,818.603,816,729.55-297,808,089.05
合同资产297,808,089.05297,808,089.05
持有待售资产
一年内到期的非流动资产24,827,168.5524,827,168.55
其他流动资产197,359,109.91197,359,109.91
流动资产合计2,403,517,533.172,403,517,533.17
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款443,871,873.7838,067,900.27-405,803,973.51
长期股权投资52,418,890.6152,418,890.61
其他权益工具投资2,062,618.002,062,618.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产38,585,232.7938,585,232.79
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用347,225.16347,225.16
递延所得税资产24,418,404.5024,418,404.50
其他非流动资产405,803,973.51405,803,973.51
非流动资产合计561,704,244.84561,704,244.84
资产总计2,965,221,778.012,965,221,778.01
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款389,648,875.63389,648,875.63
预收款项201,897,338.73-201,897,338.73
合同负债201,897,338.73201,897,338.73
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬25,502,526.1425,502,526.14
应交税费17,036,518.8817,036,518.88
其他应付款20,679,186.4520,679,186.45
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债53,691,472.1053,691,472.10
流动负债合计708,455,917.93708,455,917.93
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款300,282,916.67300,282,916.67
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益250,000.00250,000.00
递延所得税负债276,262.29276,262.29
其他非流动负债
非流动负债合计300,809,178.96300,809,178.96
负债合计1,009,265,096.891,009,265,096.89
所有者权益:
股本208,000,000.00208,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积940,040,695.69940,040,695.69
减:库存股
其他综合收益53,225.3053,225.30
专项储备
盈余公积86,096,707.1686,096,707.16
一般风险准备
未分配利润682,019,410.16682,019,410.16
归属于母公司所有者权益合计1,916,210,038.311,916,210,038.31
少数股东权益39,746,642.8139,746,642.81
所有者权益合计1,955,956,681.121,955,956,681.12
负债和所有者权益总计2,965,221,778.012,965,221,778.01

调整情况说明母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金918,232,586.92918,232,586.92
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据10,864,167.1610,864,167.16
应收账款725,345,278.98725,345,278.98
应收款项融资
预付款项1,500,898.841,500,898.84
其他应收款4,563,976.054,563,976.05
其中:应收利息
应收股利
存货276,969,453.313,816,729.55-273,152,723.76
合同资产273,152,723.76273,152,723.76
持有待售资产
一年内到期的非流动资产24,827,168.5524,827,168.55
其他流动资产179,965,973.57179,965,973.57
流动资产合计2,142,269,503.382,142,269,503.38
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款38,067,900.2738,067,900.27
长期股权投资313,435,068.49313,435,068.49
其他权益工具投资2,062,618.002,062,618.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产37,393,314.6837,393,314.68
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用347,225.16347,225.16
递延所得税资产23,127,787.7823,127,787.78
其他非流动资产
非流动资产合计414,433,914.38414,433,914.38
资产总计2,556,703,417.762,556,703,417.76
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款370,606,766.69370,606,766.69
预收款项201,621,484.12-201,621,484.12
合同负债201,621,484.12201,621,484.12
应付职工薪酬20,083,559.8420,083,559.84
应交税费15,077,638.1015,077,638.10
其他应付款20,418,413.5820,418,413.58
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债50,899,192.9750,899,192.97
流动负债合计678,707,055.30678,707,055.30
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益250,000.00250,000.00
递延所得税负债276,262.29276,262.29
其他非流动负债
非流动负债合计526,262.29526,262.29
负债合计679,233,317.59679,233,317.59
所有者权益:
股本208,000,000.00208,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积940,100,280.54940,100,280.54
减:库存股
其他综合收益53,225.3053,225.30
专项储备
盈余公积86,096,707.1686,096,707.16
未分配利润643,219,887.17643,219,887.17
所有者权益合计1,877,470,100.171,877,470,100.17
负债和所有者权益总计2,556,703,417.762,556,703,417.76

调整情况说明

(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税设计收入、苗木、项目工程收入3%、6%、9%、免税
城市维护建设税实缴流转税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额5%、10%、15%、25%
教育费附加实缴流转税税额3%
地方教育费附加实缴流转税税额2%
防洪费实缴流转税税额1%、免税

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司15%
天津青川科技发展有限公司15%
天津百绿园林景观设计有限公司5%-10%
陕西津秦园林绿化工程有限公司15%
重庆津瑞诚建设工程有限公司5%
天津青川建设发展有限公司5%
丰镇市津丰驰置业有限公司5%
天津青峰苗木有限公司5%
天津新大地园林养护工程有限公司5%-10%
其他子公司25%

2、税收优惠

1、新大地园林养护工程有限公司

根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条、《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第三十五条规定农业生产者销售的自产农业产品免征增值税,2017年1月1日-9999年12月31日农业生产者自产自销农产品免征增值税。此事项已于2017年5月24日向天津高滨海高新技术产业开发区国家税务局备案。

2、天津青峰苗木有限公司

根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条、《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第三十五条规定农业生产者销售的自产农业产品免征增值税,2020年度苗木销售免征增值税。

3、天津绿茵景观生态建设股份有限公司

根据财《中华人民共和国增值税暂行条例》的相关规定,农业生产者自产自销农产品免征增值税,公司2017年1月1日-9999年12月31日自产苗木免征增值税,此事项已向天津市滨海新技术产业开发区国家税务局第一税务所备案。

2020年10月28日,本公司取得了天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局签发的高新技术企业证书编号GR202012001005,有效期3年,按国家相关政策规定按15%所得税率执行。

4、天津青川科技发展有限公司

2019年11月28日,子公司天津青川科技发展有限公司取得了天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局签发的高新技术企业证书编号GR201912001315,有效期3年。2020年度按国家相关政策规定按15%所得税率执行。

5、陕西津秦园林绿化工程有限公司

根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)以及《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2012年第12号),对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业,可减按15%的税率征收企业所得税。公司属于国家现有产业目录中的鼓励类产业(2011年版本)中的鼓励类产业(城镇园林绿化及生态小区建设)类,故所得税税率执行15%。

6、天津青川建设发展有限公司、丰镇市津丰驰置业有限公司、天津青峰苗木有限公司、天津百绿园林景观设计有限公司、天津新大地园林养护工程有限公司、重庆津瑞诚建设工程有限公司

根据财税【2019】13号文规定,最新的小型微利企业判定标准放宽为“从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5,000万元等三个条件的企业。”对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,将所得减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负为5%;年应纳税所得额超过100万但不超过300万元的部分,将所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负为10%。

7、天津地区停征防洪工程维护费

2019年01月07日,天津市财政局国家税务总局天津市税务局下发《关于停征防洪工程维护费的通知》,自2019年1月1日起(即所属期为2019年1月1日及以后),停征防洪工程维护费(地方水利建设基金)。根据该文件要求,2020年度,天津地区的公司防洪工程维护费免于征税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金32,668.1280,019.36
银行存款920,255,544.101,071,130,782.75
其他货币资金93,159,644.2312,139,546.37
合计1,013,447,856.451,083,350,348.48

其他说明

截止2020年12月31日,本公司受限制的货币资金明细如下:

项目期末余额期初余额
保函保证金1,150,262.611,935,058.71
银承保证金1,654,212.53
冻结资金12,085,119.44
甲方监管账户资金78,270,049.655,901,592.09
共管账户4,302,895.57
合计93,159,644.2312,139,546.37

2、交易性金融资产

单位:元

项目

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

3、衍生金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
商业承兑票据10,864,167.16
合计10,864,167.16

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
其中:

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元

项目期末转应收账款金额

其他说明

(6)本期实际核销的应收票据情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位:元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款43,155,388.005.69%13,710,882.6631.77%29,444,505.348,936,019.000.97%7,924,009.5088.67%1,012,009.50
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款714,829,425.4894.31%142,040,165.0919.87%572,789,260.39911,166,720.5599.03%146,186,394.3416.04%764,980,326.21
其中:
合计757,984,813.48100.00%155,751,047.7520.55%602,233,765.73920,102,739.55100.00%154,110,403.8416.75%765,992,335.71

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
天津五建建筑工程有限公司3,763,047.003,763,047.00100.00%虽已胜诉,无财产可执行
乌兰察布综合物流产业园区管理委员会1,969,605.001,969,605.00100.00%账龄较长,回款困难
内蒙古青山文化旅游投资有限责任公司37,422,736.007,978,230.6621.32%逾期且涉及诉讼
合计43,155,388.0013,710,882.66----

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内297,513,568.8414,875,678.505.00%
1-2年89,973,272.458,997,327.2510.00%
2-3年93,887,873.5118,777,574.7020.00%
3-4年162,981,757.6348,894,527.3030.00%
4-5年39,955,791.4119,977,895.7050.00%
5年以上30,517,161.6430,517,161.64100.00%
合计714,829,425.48142,040,165.09--

确定该组合依据的说明:

组合名称

组合名称确定组合的依据
组合一合并范围内关联方之间的应收款项
组合二除组合1及已单独计提减值准备的应收账款外的,根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)297,513,568.84
1至2年127,396,008.45
2至3年97,650,920.51
3年以上235,424,315.68
3至4年162,981,757.63
4至5年39,955,791.41
5年以上32,486,766.64
合计757,984,813.48

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号——上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提预期信用损失的应收账款7,924,009.507,555,024.82-5,954,404.504,186,252.8413,710,882.66
按组合计提预期信用损失的应收账款146,186,394.3422,621,699.49-22,581,675.90-4,186,252.84142,040,165.09
合计154,110,403.8430,176,724.31-5,954,404.50-22,581,675.900.00155,751,047.75

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式
天津滨海新区建投房地产开发有限公司1,012,009.50贷币资金收回
乌兰察布综合物流产业园区管理委员会4,942,395.00贷币资金收回
合计5,954,404.50--

1、本期由于债务重组造成坏账准备减少22,581,675.90元;2、本期三个项目因涉及诉讼由原来的预期信用损失计提本期转成单项计提4,186,252.84元。

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款22,581,675.90

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
察右后旗园林局应收工程款7,764,527.12债务重组签订重组协议
凉城县林业局应收工程款1,556,506.40债务重组签订重组协议
凉城县住房和城乡建设局应收工程款330,432.40债务重组签订重组协议
呼和浩特市园林管理局应收工程款3,531,997.26债务重组签订重组协议
内蒙古联宇旅游投资有限公司应收工程款及设计费9,398,212.72债务重组签订重组协议
合计--22,581,675.90------

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户一73,696,354.219.72%24,410,513.86
客户二64,701,790.228.54%8,789,113.01
客户三46,053,004.856.08%13,026,670.06
客户四42,157,634.925.56%2,128,381.74
客户五37,422,736.004.94%7,978,230.66
合计264,031,520.2034.84%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内2,156,277.1115.97%1,941,840.1314.72%
1至2年98,734.010.73%11,250,000.0085.28%
2至3年11,250,000.0083.30%
合计13,505,011.12--13,191,840.13--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

单位名称期末余额账龄未及时结算原因
丰镇市国土资源局11,250,000.002-3年预付土地款,未取得土地证
合计11,250,000.00

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额占预付账款期末余额的比例(%)预付款时间未结算原因
供应商一11,250,000.0083.30%2018年预付土地款,未取得土地证
供应商二317,240.572.35%2020年预付油费
供应商三277,072.002.05%2020年预付案件受理费
供应商四178,637.451.32%2020年预付材料款
供应商五128,121.620.95%2020年预付材料款
合计12,151,071.6489.97%

其他说明:

8、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款9,546,567.636,307,744.63
合计9,546,567.636,307,744.63

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额

2)重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金4,335,296.803,657,000.00
押金410,533.41794,720.75
备用金243,227.69191,746.85
待收保险费569,760.83592,167.52
待结算款4,672,290.001,847,404.00
其他661,737.30439,311.74
合计10,892,846.037,522,350.86

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额1,214,606.231,214,606.23
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提132,768.86132,768.86
其他变动-1,096.69-1,096.69
2020年12月31日余额1,346,278.401,346,278.40

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)6,985,620.57
1至2年1,322,921.46
2至3年1,924,400.00
3年以上659,904.00
3至4年105,500.00
4至5年198,000.00
5年以上356,404.00
合计10,892,846.03

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款1,214,606.23131,672.171,346,278.40
合计1,214,606.23131,672.171,346,278.40

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户一待结算款3,225,590.001年以内29.61%161,279.50
客户二待结算款1,446,700.003年以内13.28%222,070.00
客户三保证金1,000,000.001年以内9.18%50,000.00
客户四保证金500,000.001年以内4.59%25,000.00
客户五保证金500,000.002-3年4.59%100,000.00
合计--6,672,290.00--558,349.50

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料1,472,329.151,472,329.153,691,044.553,691,044.55
库存商品563,899.50563,899.50125,685.00125,685.00
合计2,036,228.652,036,228.653,816,729.553,816,729.55

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
已完工未结算385,992,802.513,149,618.65382,843,183.86299,366,681.131,558,592.08297,808,089.05
合计385,992,802.513,149,618.65382,843,183.86299,366,681.131,558,592.08297,808,089.05

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位:元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位:元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
已完工未结算1,591,026.57
合计1,591,026.57--

其他说明:

11、持有待售资产

单位:元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款47,050,661.0624,827,168.55
一年内到期的合同资产59,325,579.24
合计106,376,240.3024,827,168.55

重要的债权投资/其他债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

13、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税留抵扣额84,838,830.0822,637,481.05
理财产品171,779,130.58
应收利息4,628,123.33
其他2,942,498.28
合计89,466,953.41197,359,109.91

其他说明:

14、债权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

重要的债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

15、其他债权投资

单位:元

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注

重要的其他债权投资

单位:元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
分期收款提供劳务90,895,309.0290,895,309.0262,895,068.8262,895,068.824.35%-4.90%
PPP项目款项404,331,320.68404,331,320.68
减:一年内到期的长期应收款-47,050,661.06-47,050,661.06-24,827,168.55-24,827,168.55
合计448,175,968.64448,175,968.6438,067,900.2738,067,900.27--

坏账准备减值情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
天津绿茵农科地被与水生植物科技有限公司70,719.96
乌兰察布市环野生态园林有限公司32,667,348.61-574,288.6832,093,059.93
山东高速绿色技术发展有限1,531,527.902,400,000.00721,772.494,653,300.39
公司
南京九峰山田园综合体建设发展有限公司18,220,014.101,970,986.5420,191,000.64
小计52,418,890.612,400,000.002,118,470.3556,937,360.9670,719.96
合计52,418,890.612,400,000.002,118,470.3556,937,360.9670,719.96

其他说明

18、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额
中丽(天津)产城融和发展基金管理有限公司2,016,503.052,062,618.00
合计2,016,503.052,062,618.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
中丽(天津)产城融和发展基金管理有限公司16,503.05

其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产35,464,992.0438,585,232.79
合计35,464,992.0438,585,232.79

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备合计
一、账面原值:
1.期初余额55,347,115.94183,531.956,879,926.125,748,707.4168,159,281.42
2.本期增加金额436,618.96237,695.50457,768.111,132,082.57
(1)购置436,618.96237,695.50457,768.111,132,082.57
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额30,800.0029,310.8060,110.80
(1)处置或30,800.0029,310.8060,110.80
报废
4.期末余额55,347,115.94620,150.917,086,821.626,177,164.7269,231,253.19
二、累计折旧
1.期初余额17,015,124.1328,671.994,674,002.503,639,334.8125,357,133.43
2.本期增加金额2,628,987.7258,914.24517,866.421,005,981.084,211,749.46
(1)计提2,628,987.7258,914.24517,866.421,005,981.084,211,749.46
3.本期减少金额2,926.0216,610.9219,536.94
(1)处置或报废2,926.0216,610.9219,536.94
4.期末余额19,644,111.8587,586.235,188,942.904,628,704.9729,549,345.95
三、减值准备
1.期初余额4,216,915.204,216,915.20
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额4,216,915.204,216,915.20
四、账面价值
1.期末账面价值31,486,088.89532,564.681,897,878.721,548,459.7535,464,992.04
2.期初账面价值34,115,076.61154,859.962,205,923.622,109,372.6038,585,232.79

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋及建筑物16,364,145.754,191,647.754,216,915.207,955,582.80

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明

(6)固定资产清理

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明

22、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定本期其他减少期末余额工程累计投入工程进度利息资本化累其中:本期利息本期利息资本资金来源
资产金额金额占预算比例计金额资本化金额化率

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位:元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

(4)工程物资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位:元

项目合计

其他说明:

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术特许经营权合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额27,700,000.00
(1)购置27,700,000.00
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额27,700,000.00
二、累计摊销
1.期初余额
2.本期增加金额4,793,333.35
(1)计提4,793,333.35
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额4,793,333.35
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值22,906,666.65
2.期初账面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

27、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他计入当期损益确认为无形资产转入当期损益
研发支出32,511,998.7132,511,998.71
合计32,511,998.7132,511,998.71

其他说明

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
合计

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
合计

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
办公楼装修费347,225.16708,039.11273,274.15781,990.12
合计347,225.16708,039.11273,274.15781,990.12

其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备164,403,243.2425,203,725.84161,038,750.5824,418,404.50
可抵扣亏损24,086,633.356,021,658.34
合计188,489,876.5931,225,384.18161,038,750.5824,418,404.50

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
其他权益工具投资公16,503.052,475.4662,618.009,392.70
允价值变动
理财收益变动3,853,145.56577,971.841,779,130.58266,869.59
融资收益的时间性差异38,150,073.159,537,518.30
未实现的收益7,032,192.461,054,828.87
合计49,051,914.2211,172,794.471,841,748.58276,262.29

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产31,225,384.1824,418,404.50
递延所得税负债11,172,794.46276,262.29

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异131,336.72132,486.72
可抵扣亏损4,458,778.302,208,066.90
合计4,590,115.022,340,553.62

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2021
2022
202323,507.00190,775.67
2024174,468.312,017,291.23
20254,260,802.99
合计4,458,778.302,208,066.90--

其他说明:

31、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同资产867,065,703.68867,065,703.68405,803,973.51405,803,973.51
减:一年内到期的其他非流动资产-59,325,579.24-59,325,579.24
合计807,740,124.44807,740,124.44405,803,973.51405,803,973.51

其他说明:

截止2020年12月31日,公司PPP项目东丽林业PPP项目账面累计投资总额57,251.51 万元,其中一年内到期金额4,223.32万元;丰镇文旅PPP项目账面累计投资总额23,503.55 万元,其中一年内到期金额1,709.24万元,济南市济阳区银河路提升改造PPP项目账面累计投资总额5,951.51万元。济南市济阳区银河路提升改造项目尚在建设期,另外两个项目已完工的部分正在接受政府方审计。

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额

短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位:元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

33、交易性金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

34、衍生金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票5,514,041.75
合计5,514,041.75

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应付采购及材料款480,413,798.93389,648,875.63
合计480,413,798.93389,648,875.63

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
供应商一9,710,544.08未到账期
供应商二4,890,000.00未到账期
供应商三4,552,054.17未到账期
供应商四4,312,587.47未到账期
供应商五4,144,235.00未到账期
合计27,609,420.72--

其他说明:

37、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

38、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
已结算未完工146,057,727.29146,519,175.59
预收客户款3,178,727.2755,378,163.14
合计149,236,454.56201,897,338.73

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因
东丽2019年造林项目(第一批)-39,393,845.87预收账款转入结算款
合计-39,393,845.87——

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬25,502,526.1482,524,113.3179,292,919.6228,733,719.83
二、离职后福利-设定提存计划418,751.38418,751.38
三、辞退福利265,175.00265,175.00
合计25,502,526.1483,208,039.6979,976,846.0028,733,719.83

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴25,502,526.1474,657,351.4271,426,157.7328,733,719.83
2、职工福利费1,629,029.251,629,029.25
3、社会保险费2,602,441.512,602,441.51
其中:医疗保险费2,190,313.302,190,313.30
工伤保险费15,408.7015,408.70
生育保险费160,157.11160,157.11
补充医疗保险236,562.40236,562.40
4、住房公积金2,923,474.002,923,474.00
5、工会经费和职工教育经费711,817.13711,817.13
合计25,502,526.1482,524,113.3179,292,919.6228,733,719.83

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险405,589.46405,589.46
2、失业保险费13,161.9213,161.92
合计418,751.38418,751.38

其他说明:

40、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税4,662,593.573,559,242.08
企业所得税14,154,257.5812,033,077.03
个人所得税830,412.12255,891.15
城市维护建设税195,283.20404,715.23
土地使用税2,000.002,041.00
教育费附加137,161.94274,146.95
其他169,351.37507,405.44
合计20,151,059.7817,036,518.88

其他说明:

41、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款30,784,995.2920,679,186.45
合计30,784,995.2920,679,186.45

(1)应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
押金及保证金703,939.254,391,288.80
暂收款14,111,000.00
往来款15,000,000.0015,000,000.00
预提费用895,984.251,079,557.35
其他74,071.79208,340.30
合计30,784,995.2920,679,186.45

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
客户一15,000,000.00未签订合同的项目往来款
合计15,000,000.00--

其他说明

42、持有待售负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款51,000,000.00
合计51,000,000.00

其他说明:

44、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税金61,961,310.3053,691,472.10
合计61,961,310.3053,691,472.10

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款639,006,506.40300,000,000.00
未到期应付利息863,308.43282,916.67
减:一年内到期的长期借款-51,000,000.00
合计588,869,814.83300,282,916.67

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计------

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明

48、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额

(1)按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

(2)专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助250,000.00250,000.00
合计250,000.00250,000.00--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关

其他说明:

52、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数208,000,000.00104,000,000.00104,000,000.00312,000,000.00

其他说明:

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)939,854,362.36104,000,000.00835,854,362.36
其他资本公积186,333.33186,333.33
合计940,040,695.69104,000,000.00836,040,695.69

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益53,225.30-46,114.95-6,917.24-39,197.7114,027.59
其他权益工具投资公允价值变动53,225.30-46,114.95-6,917.24-39,197.7114,027.59
其他综合收益合计53,225.30-46,114.95-6,917.24-39,197.7114,027.59

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积70,751,476.9624,358,661.4595,110,138.41
任意盈余公积15,345,230.2015,345,230.20
合计86,096,707.1624,358,661.45110,455,368.61

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润682,019,410.16524,965,363.45
调整后期初未分配利润682,019,410.16524,965,363.45
加:本期归属于母公司所有者的净利润281,427,620.35208,985,562.54
减:提取法定盈余公积24,358,661.4519,931,515.83
应付普通股股利52,000,000.0032,000,000.00
期末未分配利润887,088,369.06682,019,410.16

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务946,020,770.81571,484,474.79712,360,511.31423,770,414.80
其他业务2,174,371.223,402,342.74854,606.15
合计948,195,142.03574,886,817.53713,215,117.46423,770,414.80

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□ 是 √ 否

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2主营业务收入合计
商品类型948,195,142.03948,195,142.03
其中:
工程类820,813,068.08820,813,068.08
养护类109,084,677.39109,084,677.39
设计类16,123,025.3416,123,025.34
其他业务2,174,371.222,174,371.22
按经营地区分类948,195,142.03948,195,142.03
其中:
内蒙地区94,662,754.2994,662,754.29
京津冀地区601,723,801.54601,723,801.54
其他地区251,808,586.21251,808,586.21
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:

与履约义务相关的信息:

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为2,844,998,523.01元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,494,292.422,780,405.59
教育费附加653,811.601,193,215.48
房产税464,333.68464,333.68
土地使用税6,596.6210,637.62
车船使用税8,568.288,993.93
印花税1,030,538.39146,414.14
地方教育费附加436,175.43793,631.29
防洪费57,644.52-75,212.93
其他-155,772.17823,445.72
合计3,996,188.776,145,864.52

其他说明:

63、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

64、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
业务招待费3,257,190.752,502,042.91
职工薪酬22,658,122.7826,954,272.43
汽车油费367,150.63346,447.63
固定资产折旧2,953,838.053,081,299.36
无形资产摊销4,793,333.35
办公费2,903,229.691,991,132.24
差旅费1,223,054.851,215,566.75
董事会费87,320.00180,000.00
中介机构费用4,770,781.22797,602.31
其他876,074.482,042,803.61
合计43,890,095.8039,111,167.24

其他说明:

65、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
研发支出32,511,998.7123,318,776.25
合计32,511,998.7123,318,776.25

其他说明:

66、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出24,795,978.94
减:利息收入-43,465,168.34-28,093,705.11
汇兑损益
银行手续费270,323.04219,938.36
其他1,200.00
合计-18,398,866.36-27,872,566.75

其他说明:

67、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助8,407,081.057,956,996.59
个税手续费返还348,815.10
合计8,755,896.157,956,996.59

68、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益2,118,470.35-1,575,084.20
处置长期股权投资产生的投资收益-6,975.81
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-5,548,599.49
理财收益3,104,190.667,888,100.85
其他38,150,073.15
合计37,817,158.866,313,016.65

其他说明:

69、净敞口套期收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

70、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明:

71、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-132,768.86597,452.86
应收账款坏账损失-24,222,319.81-19,644,856.67
合计-24,355,088.67-19,047,403.81

其他说明:

72、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
五、固定资产减值损失-2,478,134.72
十二、合同资产减值损失-1,591,026.57
合计-1,591,026.57-2,478,134.72

其他说明:

73、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

74、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
违约金及赔偿收入531,484.50531,484.50
其他231,700.184,903.27231,700.18
合计763,184.684,903.27763,184.68

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明:

75、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠1,456,248.001,165,599.001,456,248.00
违约金、罚款支出226.386,224.25226.38
赔偿款366,087.39366,087.39
非流动资产毁损报废损失812.291,038.05812.29
盘亏损失1,948.03
滞纳金46.10
其他2,585.56163.092,585.56
合计1,825,959.621,175,018.521,825,959.62

其他说明:

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用41,626,651.3436,581,023.85
递延所得税费用4,096,469.73-3,207,012.18
合计45,723,121.0733,374,011.67

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额330,873,072.41
按法定/适用税率计算的所得税费用49,630,960.86
子公司适用不同税率的影响1,171,993.68
调整以前期间所得税的影响-429,757.74
非应税收入的影响-702,728.47
不可抵扣的成本、费用和损失的影响464,289.29
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-75.07
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响808,947.52
税法规定的额外可扣除费用-5,220,509.00
所得税费用45,723,121.07

其他说明

77、其他综合收益

详见附注。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收到保证金、押金等11,119,774.8418,707,871.67
利息收入33,318,047.1928,093,705.11
政府补助及营业外收入9,519,080.838,211,899.86
合计53,956,902.8655,013,476.64

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付往来款及保证金、押金等5,501,318.296,469,599.58
手续费支出270,323.31221,138.36
营业外支出1,823,976.381,173,980.47
付现管理费用等44,124,035.8629,669,507.02
受限资金变动13,784,555.762,555,639.46
合计65,504,209.6040,089,864.89

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
投资理财产品本金收回259,000,000.00397,500,000.00
合计259,000,000.00397,500,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
购买理财产品89,000,000.00440,000,000.00
处置子公司收到的现金净额(负数)486,298.05
合计89,486,298.05440,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
子公司向少数股东方借款2,000,000.00
合计2,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收购少数股东股权5,316,600.00
丰镇市丰隆生态民俗文化旅游产业有限公司贷款账户受限资金67,235,542.10
发行可转债发生的前期费用152,513.09
子公司向少数股东方归还借款本金及2,143,000.00
利息
合计69,531,055.195,316,600.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润285,149,951.34206,941,809.19
加:资产减值准备25,946,115.2421,525,538.53
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧4,206,943.504,062,284.52
使用权资产折旧
无形资产摊销4,793,333.35313,271.77
长期待摊费用摊销273,274.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)812.291,038.05
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)19,276,981.12
投资损失(收益以“-”号填列)-37,817,158.86-6,313,016.65
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-6,806,979.68-3,192,874.41
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)10,903,449.41-14,137.77
存货的减少(增加以“-”号填列)-83,254,593.91-1,975,340.51
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-8,319,987.97-173,321,013.16
经营性应付项目的增加(减少68,339,462.51278,044,758.77
以“-”号填列)
其他
经营活动产生的现金流量净额282,691,602.49326,072,318.33
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额920,288,212.221,071,210,802.11
减:现金的期初余额1,071,210,802.11911,410,843.58
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-150,922,589.89159,799,958.53

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物526,575.00
其中:--
重庆津秦市政园林工程有限公司526,575.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物1,012,873.05
其中:--
其中:重庆津秦市政园林工程有限公司1,012,873.05
其中:--
处置子公司收到的现金净额-486,298.05

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金920,288,212.221,071,210,802.11
其中:库存现金32,668.1280,019.36
可随时用于支付的银行存款920,255,544.101,071,130,782.75
三、期末现金及现金等价物余额920,288,212.221,071,210,802.11

其他说明:

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金93,159,644.23受限货币资金
其他非流动资产(含一年内到期)807,550,566.70以收款权为质押取得银行借款
合计900,710,210.93--

其他说明:

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元
欧元
港币
应收账款----
其中:美元
欧元
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
计入其他收益的政府补助8,407,081.058,407,081.05

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收购买日至期末被购买方的净
利润

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位:元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

购买日公允价值购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

本期不构成业务合并子公司1家,投资新设子公司1家,处置子公司1家。其明细情况详见本附注二、合并财务报表范围。

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位:元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收合并当期期初至合并日被合并方的净比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润
利润

其他说明:

(2)合并成本

单位:元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
天津青川科技发展有限公司天津天津技术开发、咨询、转让等100.00%设立
天津青峰苗木有限公司天津天津苗木销售100.00%设立
天津百绿园林景观设计有限公司天津天津设计100.00%同控
天津新大地园林养护工程有限公司天津天津养护及施工100.00%同控
丰镇市丰隆生态民俗文化旅游产业有限公司丰镇市丰镇市商业服务业69.00%1.00%设立
陕西津秦园林绿化工程有限公司西安西安生态保护和环境治理51.00%设立
丰镇市津丰驰咨询有限公司丰镇市丰镇市商业服务业100.00%设立
重庆津瑞诚建设工程有限公司重庆重庆建筑装饰、装修和其他建筑业100.00%收购
天津市丽茵林业有限公司天津天津林业90.00%设立
天津青川建设发展有限公司天津天津土木工程建筑业100.00%设立
山东津阳城市建设投资有限公司济南济南土木工程建筑业89.91%设立
天津辰青运营天津天津公共设施管理89.10%9.90%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位:元

管理有限公司

子公司名称

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
丰镇市丰隆生态民俗文化旅游产业有限公司30.00%27,000,000.00
天津市丽茵林业有限公司10.00%372,707.0910,374,417.61
山东津阳城市建设投资有限公司10.09%255,783.077,509,013.37
天津辰青运营管理有限公司1.00%-3,658.92805,341.08

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
丰镇市丰隆生态民俗文化旅游产业有限公司125,400,711.67220,253,257.79345,653,969.4650,993,400.77202,147,060.36253,140,461.1325,243,082.2864,883,125.3790,126,207.65285,702.37285,702.37
天津市丽茵林业有限公司100,548,936.81553,174,941.09653,723,877.90132,049,462.90395,364,238.90527,413,701.8042,471,064.17340,865,894.35383,336,958.5220,936.64300,282,916.67300,303,853.31
山东津阳城市建设投资有限公司14,806,924.8960,747,610.6475,554,535.53238,203.68896,033.861,134,237.5464,554,145.28103,030.7664,657,176.0424,893.5724,893.57
辰青投资运营管理有限公司9,127,365.23395,372,634.77404,500,000.00320,365,891.670.00320,365,891.67

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
丰镇市丰隆生态民俗文化旅游产业有限公司0.002,673,003.052,673,003.05-67,259,583.100.00-96,863.10-96,863.10250,346.42
天津市丽茵林业有限公司0.003,727,070.893,727,070.892,035,494.260.0017,105.2117,105.2129,810.95
山东津阳城市建设投资有限公司0.002,535,015.522,535,015.520.000.002,282.472,282.473,043.30
辰青投资运营管理有限公司0.00-365,891.67-365,891.670.00

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
乌兰察布市环野生态园林有限公司乌兰察布市乌兰察布市PPP项目公司28.50%权益法
南京九峰山田园综合体建设发展有限公司南京南京PPP项目公司40.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

无在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的情况

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

无持有20%以下表决权但具有重大影响的情况

2.无持有20%或以上表决权但不具有重大影响的情况

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
乌兰察布市环野生态园林有限公司南京九峰山田园综合体建设发展有限公司乌兰察布市环野生态园林有限公司南京九峰山田园综合体建设发展有限公司
流动资产1,458,137.3154,054,786.6311,958,618.6041,514,517.54
非流动资产336,500,568.80122,661.94316,046,047.914,270,156.72
资产合计337,958,706.1154,177,448.57328,004,666.5145,784,674.26
流动负债215,152,080.033,699,946.96203,188,652.84234,639.02
非流动负债10,199,398.2410,193,737.86
负债合计225,351,478.273,699,946.96213,382,390.70234,639.02
归属于母公司股东权益112,607,227.8450,477,501.61114,622,275.8145,550,035.24
按持股比例计算的净资产份额32,093,059.9320,191,000.6432,667,348.6118,220,014.10
对联营企业权益投资的账面价值32,093,059.9320,191,000.64
营业收入21,680,153.45131,252.25
净利润-2,082,884.9059,261.18-168,612.46-4,449,964.76
终止经营的净利润59,261.18
综合收益总额-2,082,884.9059,261.18-168,612.46-4,449,964.76

其他说明南京九峰山田园综合体建设发展有限公司因项目发展定位问题,经各股东方协商一致同意提前终止PPP项目及相关协议,且经各股东方认可的审计机构中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)江苏分所完成了基准日2020年4月30日的审计报告以及基准日为2020年10月31日的审计报告,于2020年4月30日进入清算程序。经审计,截止2020年4月30日公司审计后资产总额6,015.06万元(其中货币资金3,478.85万元、应收账款2,532.66万元),负债总额为981.77万元,所有者权益总额为5,033.29万元。截止审计报告日,该公司清算工作尚未完成,2021年2月本公司已收回投资款2,000万元。

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润721,772.49253,988.75
--综合收益总额721,772.49253,988.75

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风

险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述:

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

(一)信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险,管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察信用风险的敞口。

本公司面临的信用风险主要来源于工程承包、PPP 或TOT项目投资等形成的应收款项。本公司工程承包项目在投标前均对客户履约能力进行评价,目前主要客户是政府部门,客户信誉可靠并且良好,不存在重大的信用风险。在资产负债表日,本公司对应收账款余额进行监控,审核每一单项应收款的回收情况,就无法回收的款项充分计提信用损失准备,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

本公司 PPP或TOT 投资项目的客户主要为各地方政府或政府投资设立的平台公司,本公司 PPP投资业务首先选择地方财政实力雄厚的地区,严格项目的方案研究、尽职调查、合同谈判、法律与风险审核工作,同时要求政府提供各种保证措施,降低政府不履行付款义务带来的风险。截至 2020年12月31日,PPP项目合同资产余额(含1年内到期)86,706.57万元,TOT项目长期应收款期末余额(含1年内到期)为 40,433.13万元。

本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、其他权益工具投资等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面价值。本公司仅与经认可的、信誉良好的交易方进行交易、对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信誉审核。另外,对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。

本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额,以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。

作为本公司信用风险资产管理的一部分,本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户,账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率,并考虑了当前及未来经济状况的预测,如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于合同资产和长期应收款,本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势,并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。

截止2020年12月31日,相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下:

账龄账面余额减值准备
应收账款757,984,813.48155,751,047.75
合同资产385,992,802.513,149,618.65
其他应收款10,892,846.031,346,278.40
长期应收款(含一年内到期的款项)495,226,629.70
其他非流动资产(含一年内到期款项)867,065,703.68
合计2,517,162,795.40160,246,944.80

于2020年12月31日,本公司对外提供财务担保的金额为98,000万元,财务担保合同的具体情况参见附注十一、4.。于2020年12月31日,本公司管理层评估了担保项下相关借款的逾期情况、相关借款人的财务状况及其所处行业的经济形势,认为自该部分财务担保合同初始确认后,相关信用风险未显著增加。因此,本公司按照相当于上述财务担保合同未来12个月内预期信用损失的金额计量其减值准备。2020年度,本公司的评估方式与重大假设并未发生变化。根据本公司管理层的评估,相关财务担保无重大预期减值准备。截止2020年12月31日,本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额34.84% (2019年:

41.54%) 。

本公司投资的银行理财产品,交易对方的信用评级须高于或与本公司相同。鉴于交易对方的信用评级良好,本公司管理层并不预期交易对方会无法履行义务。

(二)流动性风险

流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果,在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。此外,本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议,为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。截止2020年12月31日,本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额度,已签合同的授信金额39亿元,其中:已使用授信金额为3,891.85万元。

截止2020年12月31日,本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下:

项目期末余额
即时偿还1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上合计
非衍生金融负债
应付票据5,514,041.755,514,041.75
应付款项480,413,798.93480,413,798.93
其他应付款30,784,995.2930,784,995.29
其他流动负债61,961,310.3061,961,310.30
长期借款(含一年内到期)863,308.4351,000,000402,000,000.00186,006,506.40639,869,814.83
非衍生金融负债小计
合计573,160,104.526,377,350.1851,000,000402,000,000.00186,006,506.401,218,543,961.10

(三)市场风险

汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。因此无汇率风险。利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。

(1)本年度公司利率互换安排

本年度公司无利率互换安排。

(2)截止2020年12月31日,本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同,金额为63,900.65万元,详见附注六注释27。

(3)敏感性分析:

截止2020年12月31日,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点,而其他因素保持不变,本公司的净利润会减少或增加约232.93万元(2019年度因借款利息全部资本化而对当期利润无影响)。

上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动,并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的借款。价格风险价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。

权益工具投资价格风险,是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。于2020年12月31日,本公司无因归类为交易性权益工具投资的个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(三)其他权益工具投资2,016,503.052,016,503.05
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

在活跃市场买卖的金融工具根据财务报表日的市场报价列账。当报价可实时或定期从证券交易所、交易商、经济、业内人士、定价服务者或监管代理获得,而该等报价代表按公平交易基准进行的实际和常规市场交

易时,该市场被视为活跃。本集团持有的金融资产的市场报价为当日买方报价。该类工具包括在第一级。在第一层的工具主要包括香港恒生指数、上海证券交易所综合指数和深圳证券交易成份股份指数权益投资(分类为按公允价值计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产)。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息没有在活跃市场买卖的金融工具(例如场外衍生工具)的公允价值利用估值技术确定。估值技术尽量利用可观察市场数据,尽量少依赖主体的特定估计。如计算金融工具的公允价值所需的所有重大输入为可观察数据,则该金融工具列入第二级。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息如一项或多项重大输入并非根据可观察市场数据,则该金融工具列入第三级。具体用于估量财务工具的方法包括:

(1)同类财务工具的市场标价或业者标价。

(2)利率调期合约的公允价值以根据可观察的收益率曲线估计未来现金流的贴现值计算。

(3)远期外汇合约的公允价值以结算日的外汇率计算,再折扣成贴现值。

(4)其他方法,例如贴现值现金流分析,用于计算剩余其他财务工具的公允价值。本公司持有的权益工具投资,取得了中丽(天津)产城融合发展基金管理有限公司截止2020年12月31日的报表。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

截止2020年12月31日,本公司上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

本公司上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

本公司金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:应收款项、其他流动资产、应付款项和长期借款。

上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是卢云慧、祁永夫妻二人。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注本报告九(一)在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注详见本报告九(三)在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
山东高速绿色技术发展有限公司劳务分包3,883,107.165,962,748.51
合计3,883,107.165,962,748.51

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
乌兰察布市环野生态园林有限公司工程承包服务合同收入5,315,614.626,984,903.53
南京九峰山田园综合体建设发展有限公司工程承包服务合同收入-77,154.34854,606.15
南京九峰山田园综合体建设发展有限公司服务收入3,995,167.42
南京九峰山田园综合体建设发展有限公司利息收入1,932,773.32
山东高速绿色技术发展有限公司服务收入73,577.38
合计11,239,978.407,839,509.68

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
天津市丽茵林业有限公司780,000,000.002019年12月13日2034年06月19日
丰镇市丰隆生态民俗文化旅游产业有限公司200,000,000.002021年03月11日2030年03月10日

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
卢云慧、祁永400,000,000.002020年04月21日2021年04月20日

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬15,997,622.0014,163,237.68

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款乌兰察布市环野生态园林有限公司62,801,790.228,526,113.0162,801,790.224,263,056.50
应收账款南京九峰山田园综合体建设发展有限公司1,865,030.9793,251.55

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款山东高速绿色技术发展有限公司2,170,270.222,742,837.51

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

资产负债表日存在的重大PPP项目相关信息

1)本公司参与投资建设的东丽林业PPP项目,预计投资总额9.8亿元,其中项目资本金19,631万元,银行借款78,369.00万元;截至 2020 年 12 月底已竣工验收部分产值69,942.38 万元,已投入项目资本金12,256.60万元,已投入银行借款到位资金43,900.65万元;2021年计划完成产值28,057.62万元,计划注入资本金7,374.40 万元,计划银行借款到位资金34,099.35万元。截止2020年底,该项目部分子项目已完工,完工部分正在接受政府方审计。本公司持有该PPP项目公司股权90%;

2)本公司参与投资建设的丰镇文旅PPP项目,预计投资总额3.08亿元,其中项目资本金 9,000万元,银行借款2.18亿元;截至 2020 年 12 月底已完成产值30,765.02万元,已投入项目资本金9,000万元,2020年新增银行借款2亿元。截止2020年底,该项目已进入运营期,正在接受政府方审计。本公司持有该PPP项目公司股权70%;

3)本公司参与投资建设的济南市济阳区银河路提升改造PPP项目,预计投资总额2.7亿元,其中项目资本金7,188.30万元,银行借款19,811.70万元;截至 2020 年 12 月底已完成产值6,065万元,已投入项目资本金7,188.30万元;2021 年计划投资 20,935.00 万元,新增银行借款2亿元。截止2020年底,该项目尚未完工。本公司持有该PPP项目公司股权89.10%;

4)本公司参与投资的天津市北辰区园林绿化及配套设施TOT项目,购买经营权及相关费用合计40,450万元,其中项目资本金投入8,450万元,项目借款3.2亿元;截至 2020年12 月底项目投资款已全部支付,因银行借款3.2亿元资金尚未到位,暂由本公司借款3.2亿元。2021年计划银行借款3.2亿元资金到位。本公司持有该PPP项目公司股权99%。

2.与合营企业投资相关的未确认承诺详见“本报告九/(三)在合营安排或联营企业中的权益”。

除存在上述承诺事项外,截止2020年12月31日,本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

与合营企业和联营企业投资相关的或有负债详见“本报告九/(三)在合营安排或联营企业中的权益之(2)

(3)”。

未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响

1)本公司因有关债务纠纷事宜被郴州华程建设工程有限公司起诉,诉讼金额为人民币384.45万元,截至本财务报表批准报出日止,此案法院已作出判决结果,公司已上诉,目前在二审审理过程中。

2)本公司因有关债务纠纷事宜被自然人马金录起诉,诉讼金额为人民币149.79万元,截至本财务报表批准报出日止,此案法院已作出一审判决,公司已上诉,目前在二审审理过程中。对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响

为关联方提供担保详见“本报告十二/(五)关联交易情况之(4).”开出保函、信用证

开具单位受益人金额开始日期结束日期
中国建设银行股份有限公司天津河西支行南京市浦口区人民政府星甸街道办事处17,500,000.002019/7/252022/7/18
中国建设银行股份有限公司天津河西支行卫辉市河道管理处5,064,586.802020/1/72022/2/3
中国建设银行股份有限公司天津河西支行卫辉市河道管理处8,930,518.682020/1/72022/2/3
中国建设银行股份有限公司天津河西支行天津市西青区农业农村委员会6,337,362.282020/8/282021/9/3
中国建设银行股份有限公司天津河西支行奉节县劳动保障监察大队1,150,262.602020/9/32021/6/3
中国建设银行股份有限公司天津河西支行济南市济阳区公用事业发展中心25,000,000.002020/9/72021/9/7
交通银行天津河东支行中国中建设计集团有限公司10,000,000.002020/5/142021/6/30
交通银行天津河东支行重庆奉节路桥有限公司5,751,313.002020/5/142021/1/15
交通银行天津河东支行卫河市河道管理处5,953,679.122020/6/282022/2/3
交通银行天津河东支行卫河市河道管理处3,376,391.202020/6/282022/2/3
交通银行天津河东支行黄骅市城市管理综合行政执法局3,577,729.302020/6/292021/4/30
交通银行天津河东支行黄骅市城市管理综合行政执法局391,041.592020/7/222021/5/31
民生银行天津分行中国中建设计集团有限公司6,008,500.002020/8/102021/2/28
合计99,041,384.57

除存在上述或有事项外,截止2020年12月31日,本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

(3)汽车制造相关行业信息披露指引要求的其他信息

采用按揭销售、融资租赁等模式的销售金额占营业收入比重达到10%以上

□ 适用 □ 不适用

公司对经销商的担保情况

□ 适用 □ 不适用

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位:元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因
股票和债券的发行2021 年 1 月 11 日,公司公开发行A股可转换公司债券的申请获得通过。

2、利润分配情况

单位:元

拟分配的利润或股利156,000,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利156,000,000.00

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位:元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2)未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

2020年度,公司与6家债权人签订了债务重组协议,形成债务重组损失计入投资收益554.86万元。

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位:元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

(2)报告分部的财务信息

单位:元

项目分部间抵销合计

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比金额比例金额计提比
按单项计提坏账准备的应收账款43,155,388.005.52%13,710,882.6631.77%29,444,505.348,936,019.001.02%7,924,009.5088.67%1,012,009.50
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款738,133,858.0094.48%132,552,457.9117.96%605,581,400.09864,534,611.6698.98%140,201,342.1816.22%724,333,269.48
其中:
组合一105,929,108.8513.56%105,929,108.85
组合二632,204,749.1580.92%132,552,457.9120.97%499,652,291.24864,534,611.6698.98%140,201,342.1816.22%724,333,269.48
合计781,289,246.00100.00%146,263,340.5718.72%635,025,905.43873,470,630.66100.00%148,125,351.6816.96%725,345,278.98

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
天津五建建筑工程有限公司3,763,047.003,763,047.00100.00%虽已胜诉,无财产可执行
乌兰察布综合物流产业园区管理委员会1,969,605.001,969,605.00100.00%账龄较长,回款困难
内蒙古青山文化旅游投资有限责任公司37,422,736.007,978,230.6621.32%逾期且涉及诉讼
合计43,155,388.0013,710,882.66----

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内244,175,569.4512,208,778.535.00%
1-2年76,445,739.407,644,573.9410.00%
2-3年86,995,103.5517,399,020.7120.00%
3-4年159,300,697.3447,790,209.2130.00%
4-5年35,555,527.7717,777,763.8850.00%
5年以上29,732,111.6429,732,111.64100.00%
合计632,204,749.15132,552,457.91--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)350,104,678.30
1至2年113,868,475.40
2至3年90,758,150.55
3年以上226,557,941.75
3至4年159,300,697.34
4至5年35,555,527.77
5年以上31,701,716.64
合计781,289,246.00

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提预期信用损失的应收账款7,924,009.507,555,024.82-5,954,404.504,186,252.8413,710,882.66
按组合计提预期信用损失的140,201,342.1818,716,744.48-22,179,375.91-4,186,252.84132,552,457.91
应收账款
合计148,125,351.6826,271,769.30-5,954,404.50-22,179,375.910.00146,263,340.57

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式
天津滨海新区建投房地产开发有限公司1,012,009.50贷币资金收回
乌兰察布综合物流产业园区管理委员会4,942,395.00贷币资金收回
合计5,954,404.50--

1、本期由于债务重组造成坏账准备减少22,179,375.91元;2、本期三个项目因涉及诉讼由原来的预期信用损失计提本期转成单项计提4,186,252.84元。

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款22,179,375.89

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
察右后旗园林局应收工程款7,764,527.11债务重组签订重组协议
凉城县林业局应收工程款1,556,506.40债务重组签订重组协议
凉城县住房和城乡建设局应收工程款330,432.40债务重组签订重组协议
呼和浩特市园林管理局应收工程款3,531,997.26债务重组签订重组协议
内蒙古联宇旅游投资有限公司应收工程款8,995,912.72债务重组签订重组协议
合计--22,179,375.89------

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户一77,846,519.009.96%
客户二73,696,354.219.43%24,410,513.86
客户三62,801,790.228.04%8,526,113.01
客户四46,053,004.855.89%13,026,670.06
客户五41,747,634.925.34%2,087,381.75
合计302,145,303.2038.66%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款418,212,630.974,563,976.05
合计418,212,630.974,563,976.05

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额

2)重要逾期利息

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
与子公司往来款411,180,975.96175,288.44
保证金3,236,511.803,257,000.00
备用金166,362.31144,446.85
押金408,533.41705,460.00
待收保险费383,182.14883,553.68
待结算款3,225,590.00400,704.00
其他643,037.3062,000.00
合计419,244,192.925,628,452.97

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额1,064,476.921,064,476.92
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提-32,914.97-32,914.97
2020年12月31日余1,031,561.951,031,561.95

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

额账龄

账龄账面余额
1年以内(含1年)417,221,667.46
1至2年228,221.46
2至3年1,134,400.00
3年以上659,904.00
3至4年105,500.00
4至5年198,000.00
5年以上356,404.00
合计419,244,192.92

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提预期信用损失的其他应收账款1,064,476.91-32,914.961,031,561.95
合计1,064,476.91-32,914.961,031,561.95

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户一内部借款320,365,866.671年以内76.42%
客户二内部往来90,000,000.001年以内21.47%
客户三待结算款3,225,590.001年以内0.77%161,279.50
客户四保证金1,000,000.001年以内0.24%50,000.00
客户五保证金500,000.002-3年0.12%100,000.00
合计--415,091,456.67--99.02%311,279.50

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资403,148,140.94403,148,140.94261,016,177.88261,016,177.88
对联营、合营企业投资57,008,080.9270,719.9656,937,360.9652,489,610.5770,719.9652,418,890.61
合计460,156,221.8670,719.96460,085,501.90313,505,788.4570,719.96313,435,068.49

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
天津青川科技发展有限公司40,000,000.0010,000,000.0050,000,000.00
天津青峰苗木有限公司5,000,000.005,000,000.00
天津百绿园林景观设计有限公司11,042,981.9411,042,981.94
天津新大地园林养护工程有限公司1,657,195.941,657,195.94
陕西津秦园林绿化工程有限公司2,550,000.002,550,000.00
丰镇市丰隆生态民俗文化旅游产业有限公司62,100,000.0062,100,000.00
天津市丽茵林业有限公司73,016,000.0039,550,000.00112,566,000.00
山东津阳城市建设投资有限公司64,630,000.0064,630,000.00
重庆津秦市政园林工程有限公司1,020,000.00-1,020,000.00
天津青川建设发展有限公司17,920,063.0617,920,063.06
天津辰青运营管理有限公司75,681,900.0075,681,900.00
合计261,016,177.88143,151,963.06-1,020,000.00403,148,140.94

(2)对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
天津绿茵农科地被与水生植物科技有限公司70,719.96
乌兰察布市环野生态园林有限公司32,667,348.61-574,288.6832,093,059.93
山东高速绿色技术发展有限公司1,531,527.902,400,000.00721,772.494,653,300.39
南京九峰山田园综合体建设发展有限公司18,220,014.101,970,986.5420,191,000.64
小计52,418,890.612,400,000.002,118,470.3556,937,360.9670,719.96
合计52,418,890.612,400,000.002,118,470.3556,937,360.9670,719.96

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务926,061,984.18598,704,447.83659,489,326.94380,221,856.63
其他业务2,354,827.262,218,525.63854,606.15
合计928,416,811.44600,922,973.46660,343,933.09380,221,856.63

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:

与履约义务相关的信息:

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为115,397,870.25元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益2,118,470.35-1,575,084.20
处置长期股权投资产生的投资收益-493,425.00
理财收益3,104,190.667,888,100.85
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-5,813,349.49
合计-1,084,113.486,313,016.65

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益-812.29
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)8,407,081.05收到的政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费2,912,872.14
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益3,104,190.66现金管理收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回5,954,404.50单项计提的应收账款当期收回款项5954404.50元
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,061,962.65
其他符合非经常性损益定义的损益项目341,839.29
减:所得税影响额1,884,596.95
少数股东权益影响额4,612.29
合计17,768,403.46--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利13.86%0.900.90
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润12.98%0.850.85

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

第十三节 备查文件目录

1、载有公司董事长祁永签名确认的2020年年度报告正本。

2、载有公司法定代表人祁永先生、公司财务负责人张功新先生及会计机构负责人张芷女士签名并盖章的会计报表。

3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

5、备查文件备置地点:公司证券投资部。

天津绿茵景观生态建设股份有限公司

法定代表人:祁永

2021年3月8日


  附件:公告原文
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