中宠股份：2017年第三季度报告全文

烟台中宠食品股份有限公司                         2017 年第三季度报告全文
                     烟台中宠食品股份有限公司
                           2017 年第三季度报告
                                 2017-036
                              2017 年 10 月
  烟台中宠食品股份有限公司                         2017 年第三季度报告全文
                             第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人郝忠礼、主管会计工作负责人刘淑清及会计机构负责人(会计主
管人员)曲晓辉声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
     烟台中宠食品股份有限公司                                                                 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                       上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                               1,006,611,982.86                    612,763,973.24                       64.27%
归属于上市公司股东的净资产
                                             679,596,376.10                    324,264,868.64                      109.58%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                   本报告期                                       年初至报告期末
                                                              增减                                          年同期增减
营业收入（元）                     259,854,566.31                    34.55%           726,472,859.14                27.89%
归属于上市公司股东的净利润
                                       16,412,589.15                 -27.05%           59,374,113.06                 7.92%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       16,330,211.50                 -17.77%           59,216,363.97                -0.75%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                       26,506,198.91                 185.70%           88,203,169.45                54.17%
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.21                 -30.00%                     0.76                4.11%
稀释每股收益（元/股）                           0.21                 -30.00%                     0.76                4.11%
加权平均净资产收益率                          3.58%                  -52.83%                   15.90%              -17.27%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                     -1,588,712.76
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               1,071,200.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                                 -34,420.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            398,343.26
减：所得税影响额                                                                291,940.04
     少数股东权益影响额（税后）                                                -603,278.63
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合计                                                                         157,749.09              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
                                                            报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                             22,568
                                                            股股东总数（如有）
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                      持有有限售条件          质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例        持股数量
                                                                        的股份数量        股份状态        数量
烟台中幸生物科
                    境内非国有法人        30.47%        30,465,000         30,465,000
技有限公司
烟台和正投资中
                    境内非国有法人        24.02%        24,022,500         24,022,500
心（有限合伙）
日本伊藤株式会
                    境外法人              13.16%        13,162,500         13,162,500
社
VINTAGE
WEST
                    境外法人               3.60%         3,600,000          3,600,000
ENTERPRISES,
LIMITED
宁波北远创业投
资中心（有限合 境内非国有法人              2.25%         2,250,000          2,250,000
伙）
烟台源金投资有
                    境内非国有法人         1.50%         1,500,000          1,500,000
限公司
全国社保基金一
                    其他                   0.40%            400,000
零二组合
华润深国投信托
有限公司－润之
                    境内非国有法人         0.24%            235,082
信 56 期集合资金
信托计划
兴业国际信托有 境内非国有法人              0.23%            227,700
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限公司－兴享进
取明达 1 号证券
投资集合资金信
托计划
华润深国投信托
有限公司－润之
                   境内非国有法人             0.22%           215,900
信 25 期集合资金
信托计划
                                            前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                               股份种类
              股东名称                             持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类           数量
全国社保基金一零二组合                                                       400,000 人民币普通股           400,000
华润深国投信托有限公司－润之
                                                                             235,082 人民币普通股           235,082
信 56 期集合资金信托计划
兴业国际信托有限公司－兴享进
取明达 1 号证券投资集合资金信托                                              227,700 人民币普通股           227,700
计划
华润深国投信托有限公司－润之
                                                                             215,900 人民币普通股           215,900
信 25 期集合资金信托计划
建银国际资产管理有限公司－客
                                                                             200,000 人民币普通股           200,000
户资金
中江国际信托股份有限公司资金
                                                                             178,195 人民币普通股           178,195
信托合同（金狮 152 号）
张尧                                                                         168,604 人民币普通股           168,604
云南国际信托有限公司－聚鑫
                                                                             165,000 人民币普通股           165,000
2021 号集合资金信托计划
方正东亚信托有限责任公司－方
正东亚百华 28 号证券投资集合资                                               134,800 人民币普通股           134,800
金信托计划
中国对外经济贸易信托有限公司
－外贸信托汇富 243 号证券投资                                                100,000 人民币普通股           100,000
集合资金信托计划
上述股东关联关系或一致行动的        公司未知前十大股东间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》
说明                                中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券 股东张尧通过申万宏源西部证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票
业务情况说明（如有）                168,604 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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                                  第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金期末余额较期初余额增加535%，,主要是由于上市募集资金增加所致。
2、应收账款期末余额较期初余额增加33.21%，主要原因为当期公司销售收入增加，应收款相应增加所致。
3、预付款项期末余额较期初余额增加254.46%，主要原因由于预付材料采购款增加所致。
4、其他应收款期末余额较期初余额增加74.39%，主要原因是由于新建项目支付工程养老保障金增加所致。
5、其他流动资产期末余额较期初余额增加31.96%，主要原因是由于期末留抵增加所致。
6、在建工程期末余额较期初余额增加209.02%，主要原因是加拿大公司厂房、设备投入及新建现代化物流
中心投入增加所致。
7、递延所得税资产期末余额较期初余额增加36.22%，主要原因为计提坏账准备递延所得税增加所致。
8、其他非流动资产期末余额较期初余额减少53.98%，主要原因加拿大肉干工厂改建，预付设备款转在建
工程所致。
9、应付账款期末余额较期初余额增加48.63%，主要原因为公司外购材料款增加所致。
10、预收款项期末余额较期初余额增加93.95%，主要原因为预收客户货款增加所致。
11、其他应付款期末余额较期初余额减少78.01%，主要原因为公司业务员待报销款项减少所致。
12、长期应付款期末余额较期初余额减少54.98%，主要原因为美国肉干工厂American Jerky Company，
LLC主要生产设备分期付款余额减少。
13、股本期末余额较期初余额增加33.33%，主要原因为公司公开发行股票增资所致。
14、资本公积期末余额较期初余额增加273.93%，主要原因为公司公开发行股票股本溢价增加所致。
15、其他综合收益期末余额较期初余额减少58.3%，主要原因为本期外币报表折算差额减少所致。
16、未分配利润期末余额较期初余额增加32.11%，主要原因为公司本期利润增加所致。
17、销售费用较去年同期增加49.57%，主要原因为公司为扩大国内市场，展会设计制作、展位费、包装设
计费及销售服务费等投入增加所致。
18、财务费用较去年同期增加922.71%，主要原因为汇率变动影响汇兑损益变动所致。
19、资产减值损失较去年同期增加331.05%，主要原因为当期计提坏账准备增加所致。
20、公允价值变动损益较去年同期减少103.64%，主要原因为银行远期结售汇协议金额及汇率变动所致。
21、投资收益较去年同期减少101.56%，主要原因为银行远期结售汇协议金额及汇率变动所致。
22、营业外收入较去年同期减少77.85%，主要原因为会计准则变更，与日常活动相关的政府补助，计入其
他收益所致。
23、营业外支出较去年同期增加14290.62%，主要原因为当期处置非流动资产损失增加所致。
24、收到的税收返还，较去年同期增加37.20%，主要原因为本期外销收入增长，退税增加。
25、收到的其他与经营活动有关的现金，较去年同期增加218.24%，主要原因为加拿大肉干工厂收回烤房
设备信用证保证金。
26、支付给职工以及为职工支付的薪金，较去年同期增加32.96%，主要原因为工资薪金增加所致。
27、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额，较去年同期减少97%，主要原因为本期处
置非流动资产收回现金较少所致。
28、购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金，较去年同期增加203.15%，主要原因为新项目
投入增加所致。
29、偿还债务支付的现金，较去年同期增加55.77%，主要原因为本期偿还银行借款增加所致。
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30、分配股利、利润或偿付利息支付的现金，较去年同期增加283.58%，主要原因为分派现金股利增加所
致。
31、支付的其他与筹资活动有关的薪金，较去年同期增加3767.46%，主要原因为上市发行费用增加所致。
32、汇率变动对现金及现金等价物的影响，较去年同期减少1272.46%，主要原因为汇率变动影响。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
                                                                   0.00%     至                       30.00%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
                                                                   6,727.5   至                      8,745.75
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                           6,727.5
                                                本期公司业务开展顺利，经营业绩稳步增长，国外市场订单增加，国
业绩变动的原因说明                          外收入增加，同时公司大力开拓国内市场，国内销售增加，致公司收入增
                                            加，利润相应增加。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
    烟台中宠食品股份有限公司                                        2017 年第三季度报告全文
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间             接待方式          接待对象类型           调研的基本情况索引
                                                              巨潮资讯网，2017 年 8 月 30 日投资者
2017 年 08 月 30 日   实地调研          机构
                                                              活动关系记录表
                                                              巨潮资讯网，2017 年 9 月 25 日投资者
2017 年 09 月 25 日   实地调研          机构
                                                              关系活动记录表
    烟台中宠食品股份有限公司                                                2017 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：烟台中宠食品股份有限公司
                                       2017 年 09 月 30 日
                                                                                                 单位：元
                 项目                       期末余额                             期初余额
流动资产：
    货币资金                                            327,359,180.26                      51,552,999.08
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                            139,141,644.23                  104,452,019.18
    预付款项                                             18,350,241.88                       5,176,946.86
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                               3,228,022.47                    1,851,059.09
    买入返售金融资产
    存货                                                200,608,447.33                  159,432,079.05
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                                   6,763,248.63                    7,126,009.40
    其他流动资产                                         14,728,573.46                      11,161,769.20
流动资产合计                                            710,179,358.26                  340,752,881.86
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    烟台中宠食品股份有限公司                            2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                          167,232,137.85                151,393,381.52
    在建工程                           27,837,768.98                  9,008,405.16
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                           27,482,804.70                 25,384,796.93
    开发支出
    商誉                                8,214,349.77                  8,214,349.77
    长期待摊费用                       57,507,199.42                 63,234,180.02
    递延所得税资产                      2,050,856.62                  1,505,561.95
    其他非流动资产                      6,107,507.26                 13,270,416.03
非流动资产合计                        296,432,624.60                272,011,091.38
资产总计                             1,006,611,982.86               612,763,973.24
流动负债：
    短期借款                           95,595,503.00                 88,326,420.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
                                           62,720.00
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                           96,640,602.56                 65,020,725.76
    预收款项                            7,241,405.87                  3,733,623.62
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                       27,612,071.23                 26,224,187.34
    应交税费                           11,382,471.63                 11,127,525.13
    烟台中宠食品股份有限公司                    2017 年第三季度报告全文
    应付利息                      228,979.05                   258,708.51
    应付股利
    其他应付款                   1,106,649.05                 5,033,611.30
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债       5,394,150.16                 4,570,573.70
    其他流动负债
流动负债合计                   245,264,552.55               204,295,375.36
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                   2,417,498.86                 5,370,117.47
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债                 511,218.64                   511,218.64
    其他非流动负债               1,807,324.97                 1,509,296.96
非流动负债合计                   4,736,042.47                 7,390,633.07
负债合计                       250,000,595.02               211,686,008.43
所有者权益：
    股本                       100,000,000.00                75,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                   405,383,491.79               108,411,817.39
    减：库存股
    其他综合收益                 4,123,434.47                 9,887,714.47
    专项储备
    烟台中宠食品股份有限公司                                                      2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                      9,129,645.18                     9,129,645.18
    一般风险准备
    未分配利润                                                  160,959,804.66                 121,835,691.60
归属于母公司所有者权益合计                                      679,596,376.10                 324,264,868.64
    少数股东权益                                                 77,015,011.74                    76,813,096.17
所有者权益合计                                                  756,611,387.84                 401,077,964.81
负债和所有者权益总计                                           1,006,611,982.86                612,763,973.24
法定代表人：郝忠礼                     主管会计工作负责人：刘淑清                     会计机构负责人：曲晓辉
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                   项目                             期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                                    282,057,303.71                     8,540,817.39
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                     40,104,527.70                    40,010,009.83
    预付款项                                                     24,482,190.86                      784,266.30
    应收利息                                                                                        115,130.00
    应收股利
    其他应收款                                                      768,179.78                     5,436,338.14
    存货                                                         64,702,268.38                    38,804,342.60
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                                        1,357,799.97                     1,364,641.55
    其他流动资产                                                  6,622,025.79                     4,024,078.80
流动资产合计                                                    420,094,296.19                    99,079,624.61
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                223,867,019.38                 156,905,565.51
    投资性房地产                                                  7,548,992.87                     7,812,044.42
    烟台中宠食品股份有限公司                            2017 年第三季度报告全文
    固定资产                            46,219,639.04                43,991,891.57
    在建工程                             8,950,178.65                  232,635.06
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             5,010,142.29                 5,411,212.71
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                         1,248,488.90                 2,266,838.87
    递延所得税资产                        618,342.67                   638,198.94
    其他非流动资产                                                   46,014,791.73
非流动资产合计                         293,462,803.80               263,273,178.81
资产总计                               713,557,099.99               362,352,803.42
流动负债：
    短期借款                            50,000,000.00                56,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                            30,393,262.21                24,842,997.12
    预收款项                             7,754,016.06                 2,110,882.58
    应付职工薪酬                        10,887,091.61                11,856,508.88
    应交税费                             2,737,286.44                 3,701,620.86
    应付利息                                55,583.33                    85,598.33
    应付股利
    其他应付款                            429,518.31                  1,105,551.68
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                           102,256,757.96                99,703,159.45
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    烟台中宠食品股份有限公司                                     2017 年第三季度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债                                  511,218.64                       511,218.64
    其他非流动负债
非流动负债合计                                      511,218.64                       511,218.64
负债合计                                        102,767,976.60                   100,214,378.09
所有者权益：
    股本                                        100,000,000.00                    75,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                    407,813,647.95                   110,841,973.55
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                      9,129,645.18                     9,129,645.18
    未分配利润                                   93,845,830.26                    67,166,806.60
所有者权益合计                                  610,789,123.39                   262,138,425.33
负债和所有者权益总计                            713,557,099.99                   362,352,803.42
3、合并本报告期利润表
                                                                                       单位：元
                 项目          本期发生额                           上期发生额
一、营业总收入                              259,854,566.31                       193,131,610.65
    其中：营业收入                          259,854,566.31