重庆华森制药股份有限公司
2018年年度报告
2019-018
2019年03月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人游洪涛、主管会计工作负责人刘小英及会计机构负责人(会计主管人员)彭晓燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。公司在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中“九、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以400,060,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.35元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 15
第五节 重要事项 ...... 35
第六节 股份变动及股东情况 ...... 152
第七节 优先股相关情况 ...... 159
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 160
第九节 公司治理 ...... 167
第十节 公司债券相关情况 ...... 172
第十一节 财务报告 ...... 173
第十二节 备查文件目录 ...... 284
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 华森制药、本公司、公司、上市公司 | 指 | 重庆华森制药股份有限公司 |
| 成都地建 | 指 | 成都地方建筑机械化工程有限公司，公司控股股东 |
| 华森医药 | 指 | 重庆华森医药有限公司，为公司子公司 |
| 华森生物 | 指 | 重庆华森生物技术有限责任公司，为公司子公司 |
| 华森大药房 | 指 | 重庆华森大药房零售连锁有限公司，为华森医药子公司 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法（2013修订）》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法（2014年）》 |
| 《公司章程》 | 指 | 现行有效的《重庆华森制药股份有限公司章程》 |
| A股 | 指 | 获准在境内证券交易所上市、以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易的普通股股票 |
| 募投项目或五期项目 | 指 | 第五期新建GMP生产基地项目，为公司首次发行股份和可转换公司债券的募投项目 |
| MES系统 | 指 | Manufacturing Execution System，即制造企业生产过程执行系统 |
| 处方药 | 指 | 凭执业医师或执业助理医师开具的处方才可以调配、购买和使用的药品 |
| GMP | 指 | Good Manufacturing Practice for Pharmaceutical Products的简称，即药品生产质量管理规范 |
| cGMP | 指 | 动态药品生产质量管理规范，也翻译为现行药品生产质量管理规范 |
| QBD（Quality By Design）原则 | 指 | 在充分的科学知识和风险评估基础之上，始于预先设定的目标，并强调对产品与工艺的理解及过程控制的一种系统化方法。 |
| 《国家医保目录》 | 指 | 《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2017年版）》 |
| 《国家基本药物目录》 | 指 | 《国家基本药物目录（2018版）》 |
| 生产批件 | 指 | 药品批准文号及相关法定文件，生产新药或者已有国家标准的药品的，须经相关药品监督管理部门批准，并在批准文件上规定该药品的批准文号 |
| 临床试验 | 指 | 任何在人体进行药物的系统性研究，以证实或揭示试验药物的作用、不良反应及/或试验药物的吸收、分布、代谢和排泄，目的是确定试验药物的疗效与安全性。申请新药注册，应当进行临床试验（包括生物等效性试验），临床试验分为Ⅰ期、Ⅱ期、Ⅲ期、Ⅳ期。药物的临床试验，必须经过国家食药总局批准，且必须执行《药物临床试验质量管 |
| 理规范》 | ||
| “4+7” | 指 | 经中央全面深化改革委员会同意，国家组织药品集中采购试点，试点地区范围包括4个直辖市：北京、天津、上海、重庆和7个省会城市：沈阳、大连、厦门、广州、深圳、成都、西安，共11个城市(简称4+7城市) |
| 带量采购 | 指 | 指一种新的招标方式，从通过质量和疗效一致性评价(含视同)的仿制药对应的通用名药品中遴选试点品种入手，国家组织开展药品集中采购试点，以明显降低药价，减少企业交易成本，引导医院规范用药 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日~2018年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 华森制药 | 股票代码 | 002907 |
| 变更后的股票简称（如有） | 不适用 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 重庆华森制药股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 华森制药 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Chongqing Pharscin Pharmaceutical Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Pharscin Pharma | ||
| 公司的法定代表人 | 游洪涛 | ||
| 注册地址 | 重庆市荣昌区工业园区 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 402460 | ||
| 办公地址 | 重庆市渝北区黄山大道中段89号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 401120 | ||
| 公司网址 | http://www.pharscin.com | ||
| 电子信箱 | ir@pharscin.com | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 游雪丹 | 葛磊 |
| 联系地址 | 重庆市渝北区黄山大道中段89号 | 重庆市渝北区黄山大道中段89号 |
| 电话 | 023-67038855 | 023-67038855 |
| 传真 | 023-67622903 | 023-67622903 |
| 电子信箱 | ir@pharscin.com | ir@pharscin.com |
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 重庆市渝北区黄山大道中段89号 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 无变更 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
| 会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 |
| 签字会计师姓名 | 陈英杰、陈巍 |
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 第一创业证券承销保荐有限责任公司 | 北京市西城区武定侯街6号卓著中心10层 | 梁咏梅、付林 | 2017.10.20~2019.12.31 |
| 2018年 | 2017年 | 本年比上年增减 | 2016年 | |
| 营业收入（元） | 703,415,290.38 | 592,095,363.84 | 18.80% | 551,667,001.27 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 137,371,811.05 | 111,987,474.67 | 22.67% | 95,707,727.79 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 111,083,323.33 | 90,199,023.57 | 23.15% | 78,931,293.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 31,795,465.08 | 81,339,878.00 | -60.91% | 57,732,728.88 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.3434 | 0.3054 | 12.44% | 0.2659 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.3434 | 0.3054 | 12.44% | 0.2659 |
| 加权平均净资产收益率 | 17.79% | 20.67% | -2.88% | 23.14% |
| 2018年末 | 2017年末 | 本年末比上年末增减 | 2016年末 | |
| 总资产（元） | 1,093,630,023.08 | 885,147,684.26 | 23.55% | 652,323,313.69 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 828,914,049.97 | 719,946,498.92 | 15.14% | 461,416,526.07 |
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 164,915,909.05 | 188,386,284.15 | 180,938,579.66 | 169,174,517.52 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 29,449,190.31 | 32,852,293.82 | 49,714,075.68 | 25,356,251.24 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 26,364,609.16 | 30,594,198.30 | 31,084,498.07 | 23,040,017.80 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,162,671.12 | 28,352,176.98 | 16,812,132.08 | -16,531,515.10 |
| 项目 | 2018年金额 | 2017年金额 | 2016年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -9,257.98 | 141,509.43 | 处置固定资产、无形资产等 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 27,486,946.00 | 22,784,234.00 | 19,401,640.00 | 计入其他收益、营业外收入的政府补助，详见第十一节财务报告-注释73。公司于2018年9月29日收到单笔达到披露标准的1996.14万元政府 |
| 补助，已于2018年10月08日在巨潮资讯网披露《关于收到政府补助的公告》（公告编号：2018-054） | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -113,720.99 | 1,325,232.98 | 421,224.08 | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 3,443,783.84 | 1,417,932.09 | 投资收益、其他收益中的代扣个税手续费返还 | |
| 减：所得税影响额 | 4,519,263.15 | 3,880,457.40 | 3,046,429.61 | 上述非经常性损益项目对所得税的影响额 |
| 合计 | 26,288,487.72 | 21,788,451.10 | 16,776,434.47 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（一）公司主要业务及产品情况
秉承“兴民族医药，做中国好药，为生命护航”的企业宗旨，恪守“责任心、生命力”的企业理念，以满足临床用药需求为目标，公司专注于中成药、化学药的研发、生产和销售，拥有片剂、颗粒剂、胶囊剂、软胶囊剂、散剂、粉针剂、冻干粉针剂、原料药、中药提取、小容量注射剂等11条生产线，共取得药品批准文号68个，其中入选《国家基本药物目录》的品规18个，入选《国家医保目录》的品规49个。公司主要从事化学药、中成药的研发、生产和销售业务，自设立以来主营业务未发生重大变化。多年来公司在消化系统、精神神经系统、耳鼻喉科等重点治疗领域深度耕耘，形成中西药优势互补的发展态势和独具特色的系列产品布局。公司主要产品在持续的创新投入下不断丰富，产品梯队及续航能力建设良好，拳头明星产品阵营建设初步形成。以威地美（铝碳酸镁片/咀嚼片）、长松（聚乙二醇4000散）、痛泻宁颗粒、都梁软胶囊以及甘桔冰梅片为首的拳头明星产品已逐步成长为各自细分领域的权重产品。2018年，威地美（铝碳酸镁咀嚼片）进入《国家基本药物目录》，销量与销售收入持续放大；长松（聚乙二醇4000散）成为首家通过一致性评价的聚乙二醇4000散品种，报告期内销量进一步提升，销售收入较2017年增长30.87%；痛泻宁颗粒继续保持了进入国家医保目录后的增长态势，销售收入较上年同期增长31.91%；甘桔冰梅片已成长为公司明星产品，报告期内销售收入较2017年增长24.20%；都梁软胶囊销售收入较2017年增长6.51%。此外，公司冻干粉针剂型重点产品注射用甲磺酸加贝酯、注射用奥美拉唑钠销市场导入迅速，销售收入分别较2017年上涨174.87%和20.58%。特色潜力品种胆舒软胶囊、八味芪龙颗粒、六味安神胶囊、上清片等亦保持了良好的发展态势。2018年公司首次将创新药研发列入公司发展战略优先级地位，正式拉开仿创结合时代的序幕。公司主要产品详细情况如下表所列示：
| 序号 | 药品名称 | 规格 | 国家医保目录 | 国家基本药物目录 | 省级增补 | 是否国内首仿 | 是否全国独家品种 | 获得专利数量 | |
| 医保目录 | 基本药物目录 | ||||||||
| 1 | 威地美 （铝碳酸镁片） | 0.5g | 乙类 | - | - | 上海、浙江、 广东、四川 | √ | - | 2 |
| 2 | 铝碳酸镁咀嚼片 | 0.5g | 乙类 | √ | - | - | - | - | - |
| 3 | 长松 （聚乙二醇4000散） | 每袋含聚乙二醇4000 10g | 甲类 | √ | - | - | √ | - | 2 |
| 4 | 痛泻宁颗粒 | 每袋装5g | 乙类 | - | - | - | - | √ | 3 |
| 5 | 胆舒软胶囊 | 每粒装0.27g | 乙类 | - | - | 四川 | - | - | 2 |
| 6 | 注射用甲磺酸加贝酯 | 0.1g | 乙类 | - | - | - | √ | - | 2 |
| 7 | 注射用奥美拉唑钠 | 40mg（以C17H19N303S计算） | 乙类 | √ | - | - | - | - | 2 |
| 8 | 甘桔冰梅片 | 糖衣片（片芯重0.2g） | 乙类 | - | - | - | - | √ | 2 |
| 9 | 上清片 | 糖衣片（片芯重0.3g） | 乙类 | - | - | 四川 | - | - | 2 |
| 10 | 都梁软胶囊 | 每粒装0.54g | 乙类 | - | - | - | - | √ | 4 |
| 11 | 六味安神胶囊 | 每粒装0.45g | - | - | 重庆、贵州 | - | - | √ | 2 |
| 12 | 八味芪龙颗粒 | 每袋装6g | - | - | - | - | - | √ | 2 |
| 13 | 融通 （注射用阿魏酸钠） | 0.1g | - | - | 重庆、吉林 山东、青海 河北、西藏 甘肃、湖南 | - | - | - | - |
| 14 | 西洛他唑片 | 50mg | 乙类 | - | - | 重庆 | - | - | - |
| 15 | 卡托普利片 | 12.5mg | 甲类 | √ | - | - | - | - | - |
| 16 | 25mg | 甲类 | √ | - | - | - | - | - | |
| 17 | 水王 （螺旋藻胶囊） | 每粒装0.35g | 乙类 | - | - | 新疆 | - | - | 2 |
| 18 | 阿昔洛韦片 | 0.2g | 甲类 | √ | - | - | - | - | - |
| 19 | 甲硝唑片 | 0.2g | 甲类 | √ | - | - | - | - | - |
| 20 | 注射用甲磺酸培氟沙星 | 0.2g | - | - | 宁夏、北京 广西、广东 上海、安徽 吉林、河南 浙江 | 吉林、北京 河南 | √ | - | - |
| 21 | 0.4g | - | - | 宁夏、北京 广西、广东 上海、安徽 吉林、河南 浙江 | 吉林、河南 | - | - | ||
| 22 | 欧得曼 （盐酸特拉唑嗪胶囊） | 2mg | 甲类 | - | - | - | √ | - | - |
| 23 | 奥利司他胶囊 | 0.12g | - | - | - | - | √ | - | 1 |
乡村医院转变，国家对卫生支出的比重继续攀升，医改政策逐步落地，改革红利在流通端、供给端以及支付端不断为医药市场提供了新的增长空间。同时，考虑到我国经济在新常态下将保持持续增长，以及未来人均收入水平的不断提高、人口老龄化速度加快、医疗需求不断加大、城镇化水平提高、疾病图谱变化、行业创新能力提升以及医保体系的健全等因素的驱动，预计未来我国医药产业仍将保持快速增长。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无 |
| 固定资产 | 无 |
| 无形资产 | 无 |
| 在建工程 | 主要由于本报告期五期项目的正常推进 |
| 货币资金 | 主要由于本报告期全部收回理财投资本金所致 |
| 预付款项 | 主要由于华森制药五期项目的供应商付款增加所致 |
| 其他流动资产 | 主要由于本报告期全部收回理财投资本金所致 |
| 长期待摊费用 | 主要由于本报告期三期绿化摊销完毕所致 |
| 递延所得税资产 | 主要由于计提的坏账准备、存货跌价准备、递延收益所产生的账面价值与计税基础的可抵扣差异 |
在研项目。2.研发优势公司将研发作为公司持续健康发展的驱动力。公司核心管理团队有着深厚的医药专业背景，将“创新驱动”作为公司发展的核心战略，打造满足临床需求、具有较高科技含量的新产品。公司集中资源，围绕一系列临床发病率高、缺乏有效治疗方案、市场前景广阔的常见病、慢性疾病，以消化系统、精神神经系统、耳鼻喉科等核心治疗领域为主线，深入研究、集成创新，形成了中成药、化学药并重、优势互补、协同发展的独具特色的系列产品布局。公司注重知识产权保护及技术壁垒的建立，截至2018年12月31日，公司拥有国内专利45 项，国际专利1项。3.营销优势公司销售网络已覆盖全国31个省、市、自治区。公司对销售渠道管理力度较强，产品在医院、连锁药店等主要销售渠道占有率较高，现已覆盖全国4400余家医院。专业的营销团队有利于公司对销售渠道、终端客户的管理，有利于公司品牌整体推广和传播，为公司进一步开拓市场打下坚实的基础。公司专业化的营销团队对企业文化高度认同，经验丰富、队伍稳定。公司营销团队人员在公司统一的销售思想指导下，开展产品推广活动。公司销售人员采取学术推广的方式，直接与医院终端进行沟通，有效地建立起医院、医务工作者对公司和公司产品的信任，保证了公司产品在医院终端的竞争优势。同时公司利用产品在医院市场中形成的良好口碑，促进产品在零售终端市场的销售。在我国医疗体制改革的大环境下，优秀的营销团队是公司实现销售不断增长的直接动力。4.生产工艺及产品质量控制优势现代化的生产工艺能够有效提高药品的安全性和质量的可控性，先进的生产工艺对于提升药品的品质尤为明显。在中药提取方面，公司经过多年研究和实践总结，成功实现了中药热敏活性成分提取技术的产业化。在口服固体制剂生产方面，公司全面实现了粉体输送的管道化，充分保证了车间的无尘水平，避免了不同药品生产的交叉污染。在软胶囊产品的生产上，公司掌握了软胶囊生产关键技术——软胶囊成型技术，解决了软胶囊产品存在的囊壳易老化、崩解差等问题。另外，公司正在进行生产自动化信息管理系统建设，拟对公司IPO及可转债募投项目“第五期新建GMP生产基地项目”采用MES系统，且按照欧美cGMP标准打造智能车间，努力实现生产管理的信息化、网络化、数字化和智能化。同时，公司建立了严格的产品质量控制体系，从原材料选用、供应商审计、入厂检验、产品生产过程检验到成品检验、出厂质量把关的每一个环节都严格按照cGMP和公司内控质量标准的规定实施监控。5.品牌优势品牌影响力是企业的核心竞争力之一，公司自成立时起即致力于公司及产品的品牌建设。经过多年的发展，公司及相关产品取得了良好的市场知名度和美誉度。2018年，公司再次获得“国家高新技术企业”，公司自2007年以来被国家工商行政管理总局连续授予“守合同重信用”企业称号；被国家知识产权局授予2017年度国家知识产权示范企业、中国专利优秀奖（一种都梁复方中药软胶囊），荣获重庆市人民政府颁发的重庆市市长质量奖和企业技术创新奖。“华森”商标被国家工商局认定为中国“驰名商标”；“华森”和“威地美”商标被重庆市工商行政管理局认定为“重庆市著名商标”。同时，公司的主导产品威地美（铝碳酸镁片/咀嚼片）、都梁软胶囊、甘桔冰梅片、胆舒软胶囊、痛泻宁颗粒被重庆市政府授予科技进步三等奖；都梁软胶囊和注射用奥美拉唑钠荣获重庆市高新技术产品。为持续传播公司的创新理念及产品知识，公司长期与中华医学会及《中华消化杂志》、《中华神经科杂志》、《中华耳鼻喉头颈外科杂志》、《中医杂志》、《中国药房》等国内权威学术期刊开展合作，对公司重点产品进行专业学术传播，展示公司的品牌形象。经过努力，公司的主要产品威地美（铝碳酸镁片）、甘桔冰梅片、都梁软胶囊、长松（聚乙二醇4000散）及痛泻宁颗粒已经在市场中树立了广泛的知名度和良好的美誉度，在细分行业中的医院市场份额排名位于前列。6.管理团队优势公司拥有一支专业的、富有创新力和共同价值观的优秀管理团队。从公司成立至今高层管理人员及核心技术团队稳定。公司高层管理人员拥有20年医药行业经营管理经历，既有良好的专业技术理论功底，也有丰富的医药行业职业实践经验，对我国医药产业政策及发展规律有着深刻的认识和全面的把握，在产品研发、生产管理、营销体系建设及营销运营模式等方面具有独到的见解。公司在多年经营过程中形成了高效的管理模式，为公司未来的进一步发展奠定了良好的基础。7.企业文化和价值观优势二十多年来，公司秉承“兴民族医药，做中国好药，为健康护航”的企业宗旨，恪守“责任心、生命力”的企业理念，崇尚
“诚信、勤奋、感恩、学习、团队、创新”的企业精神，形成了良好的企业文化和价值观。公司非常重视对员工企业文化和价值观的培养和教育，对员工进行企业文化和价值观宣讲活动，大力倡导“华森匠人精神”。经过多年发展，公司打造了一支稳定、高效、合作的员工团队，员工高度认同公司的企业文化和价值观，为公司长期健康发展提供了必要的条件。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年是我国改革开放40周年，更是我国医药行业发生深刻变化的“重塑”之年：这一年，国家医疗体制改革从顶层重塑，“超级医保局”应运而生，有效整合了过去分散于人社、卫健、发改、民政等部门的相关职能，进一步理顺了医疗保障制度在“三医联动”中的定位和基本功能，归口了药品支付与药品采购相关职能，结束了过去“九龙治水”的局面，行政效率大幅提高。这一年，《国家基本药物目录》继2012版本后首次调整，目录总品种数由520种增加至685种，并首次纳入非医保品种。新版《基药目录》正式出台前，国务院办公厅即发布了《关于完善国家基本药物制度的意见》，要求强化基本药物“突出基本、防治必需、保障供应、优先使用、保证质量、降低负担”的功能定位，并明确提出至少三年一次对目录进行动态调整和优化。同时，除少数民族地区外，原则上各地不得增补基药品种，基层医疗用药市场或将重塑。这一年，“4+7带量采购”给了仿制药市场一记猛拳，4+7谈判降价幅度超过行业预期，仿制药在质量与疗效一致的前提下替换原研以实现医保控费的方向已十分明确，我国仿制药市场也将重塑。这一年，我国药品临床试验由审批制到默认制的转变极大激发了创新药的申报热情，首次制定的《古代经典名方目录(第一批)》为经典中药申报带来曙光，首次制定的《第一批罕见病目录》给罕见病与“孤儿药”行业带来希望，临床两款国产PD-1抗体药物获批上市，这些都是我国药政改革后支持创新的成果；这一年，科创板宣告设立，港交所上市新规落地，支持小型生物技术公司挂牌上市，各路资本助力医药行业释放新的活力。在我国医疗体制供给侧结构性改革不断向纵深推进的背景下，公司及董事会审时度势，理性面对挑战，伺机抢抓机遇，积极响应国家供给侧结构性改革号召，通过制定切实有效的发展方针，以优质的产品立足于市场，以积极的心态拥抱变革。2018年，公司持续稳健发展，取得了良好的经营业绩，实现营业收入703,415,290.38元，较上年同期增长18.80%；归属于母公司所有者的净利润137,371,811.05元，较上年同期增长22.67%；扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为111,083,323.33元，较去年同期增长23.15%。报告期内，公司深入践行董事会提出的“一、二、三、四、五”发展方针，以实现“做中国最好的药，走向世界”的公司愿景为出发点，以人才和创新作为两轮驱动力，坚定不移地落实“做好学术升级、实施蓝海战略、践行星火计划”的三大产品学术推广策略，坚决贯彻“四个不准”的销售行为规范，聚焦公立医院并逐步拓展至民营医院、基层医疗机构、零售连锁药房以及电商平台，最终实现以公立医院为主要终端渠道带动民营医院、基层医疗机构、零售连锁药房以及电商平台的五大渠道协同发展的组合拳发展模式。具体经营方面，报告期内公司围绕董事会于2018年年初提出的“十件大事”积极开展工作，各项重点工作均按照计划正常推进，有力执行，总体可以概括为药品研发、药品销售、药品生产质量管理、资本运营及其他五个方面：
（一）药品研发稳步推进
报告期内，公司产品研发按照计划稳步推进，仿制药一致性评价工作进展顺利，新产品开发布局合理。此外，公司积极开展外部合作，进一步提升研发能力。1.一致性评价工作报告期内，公司一致性评价工作喜传捷报，公司全国基药289目录品种长松（聚乙二醇4000散）成为全国首家通过仿制药质量与疗效一致性评价的聚乙二醇4000散品种，第26个通过仿制药一致性评价的289目录品种。长松（聚乙二醇4000散）作为公司明星重点品种，近年来保持快速放量的增长态势。2016～2018年，销售收入年均复合增长率为29.00%。截至2018年12月31日，长松（聚乙二醇4000散）已在全国数千家医院销售。公司相信长松（聚乙二醇4000散）在通过一致性评价后，在质量与疗效层面将更上一步台阶，凭借公司营销网络优势，其市场份额将进一步有效提升。报告期内，公司在其他口服固体制剂的仿制药一致性评价工作推进方面亦取得了里程碑式的进展。针对公司优势品种威地美（铝碳酸镁咀嚼片），在29家持有国产铝碳酸镁咀嚼片生产批件的企业中，公司成为首家申报铝碳酸镁咀嚼片仿制药一致性评价的药企。此外权重产品威地美（铝碳酸镁片）以及潜力品种欧德曼（盐酸特拉唑嗪胶囊）等口服固体制剂药物的一致性评价工作亦在积极推进中。在注射剂一致性评价工作推进方面，公司正积极推进首仿品种注射用甲磺酸加贝酯，胃肠道经典用药注射用奥美拉唑钠，经典抗感染药物注射用阿昔洛韦等多个品规注射剂的一致性评价工作，目前各项工作均顺利开展。
2.新产品布局报告期内公司以务实的态度着力于与公司优势领域及现有资源具有协同效应的研发项目，坚持践行属于自己的可持续发展的创新道路。公司研发策略紧紧围绕公司战略，立足三大优势领域（消化系统、精神神经系统、耳鼻喉科），并逐步向癌肿及代谢性疾病（重点糖尿病）领域拓展，不断丰富产品管线。短中期内公司将布局高端仿制药、改良型创新药（505b(2)）、精品中药，长期公司将着力1类创新药及生物制剂领域的药品研发工作。报告期内，公司不断寻求合作开发、产品引进的机会，将创新药列入公司战略发展的重点方向，拓展新产品导入渠道，与国内外创新药物研发公司广泛接触，并且整合精品中药、高端仿制药、创新药及生物用药领域的高端资源，继续夯实公司细分领域领先地位。公司先后与力品药业、百奥药业、博腾股份等建立了战略合作关系，在研发、生产及销售环节均能形成强有力的资源互补，助力各自协同发展。围绕公司战略及研发策略，报告期内公司按现行一致性评价的相关要求进一步推进雷沙吉兰（精神神经系统用药领域-帕金森病）项目的相关研究工作，若未来产品上市，将夯实公司在精神神经系统用药领域的市场地位；与百奥药业合作开发的奥美拉唑碳酸氢钠胶囊正在按一致性评价有关要求开展研究工作，目前该产品在报产阶段，最快或于2019年下半年获批上市；2018年下半年，公司启动了富马酸沃诺拉赞（Vonoprazan Fumarate）研究项目，这预示着公司核心优势领域—消化系统用药领域将很有可能再添储备品种，进一步丰富公司消化系统用药领域产品线，提升核心竞争力。公司持续践行中西并重的发展战略，在目前4+7带量采购的大背景下双主线发展，在有效抵抗系统性风险的同时，实现公司经营业绩稳步增长。在精品中药布局方面，2018年公司抓住《古代经典名方目录（第一批）》和《古代经典名方中药复方制剂简化注册审批管理规定》带来的简化经典中药申报流程的机会，结合自身优势领域，立项“华森经典名方1号”及“华森经典名方2号”研究项目，力求进一步夯实公司在中药板块的传统优势；与此同时，公司结合自身“精品中药”的战略布局持续打造中药产业链，通过开展加强中药材源头控制的系列研究工作，践行“道地药材”理念，从源头上控制中药产品质量，为老百姓提供放心药、满意药。
（二）销售精细化管理进一步加强，业绩不断攀升
报告期内，公司加大实施星火计划的力度,不断扩充自营销售队伍，加强KA零售连锁队伍建设，继续拓宽销售渠道网络，进一步夯实以公立医院为主战场，拓展民营医院、基层医疗机构、零售连锁药房以及电商平台协同发展的思路，共享通路资源，进一步扩大市场网络。具体而言：
在营销队伍及主要销售渠道建设方面，报告期内，公司销售队伍由2017年底的498人增加至2018年底的近600人，公司市场网络不断扩大，营销队伍不断壮大，为公立医院及基层医疗机构市场终端的销售放量提供了坚实可靠的基础。公立医院终端客户与基层医疗机构终端客户分别有不同程度的增长，2018年公司拥有等级以上公立医疗终端客户3400余家，拥有基层医疗机构终端客户近1000家，分别较2017年末增长8.99%和23.11%。在KA零售（大型医药零售终端）渠道建设方面，2018年公司与全国KA百强连锁开展了广泛而深入的合作，客户包含大参林、一心堂、桐君阁、成大方圆、贵州一树、漱玉平民大药房等。公司20余年公立医院学术推广经验的积累为带动KA零售连锁终端销售放量提供了有益的借鉴。报告期内整体KA渠道销售收入较2017年同比增长395.44%。在产品推广及重点产品销售方面，公司加强了学术推广力度，按计划保质保量完成相关学术会议、学术活动，加强销售行为以及过程管理工作，有效提升了公司学术推广的力度和成效。报告期内公司产品结构保持中西并重态势，五大权重品种威地美（铝碳酸镁片/咀嚼片）、甘桔冰梅片、都梁软胶囊、痛泻宁颗粒以及长松（聚乙二醇4000散）合计实现销售收入45,123.61万元，较上年同期增长16.30%。其中：
1.公司重点产品威地美（铝碳酸镁片）报告期内实现销售情况良好，2016～2018年销售收入年均复合增长率为4.57%。明星品种威地美（铝碳酸镁咀嚼片）于2018年下半年进入《国家基本药物目录》（2018年版），2018年威地美（铝碳酸镁咀嚼片）销售收入较2017年增长338.41%，借助于进入基药目录及非公立医院渠道的市场机会，公司将加强该品种的市场推广，销售放量呈现启动态势。2.痛泻宁颗粒自2016年进入国家医保后放量明显，2016～2018年销售收入年均复合增长率为27.82%，目前该品种已步入自进入全国医保后的稳定上量期。3.长松（聚乙二醇4000散）为289目录全国基药品种，近年来呈逐步放量趋势，2016~2018年销售收入年均复合增长率为29.00%。在剂型结构调整的产品销售方面，公司于2016年取得的16个冻干粉针剂型产品进一步丰富了公司的产品结构。冻干粉剂
型产品较口服固体制剂在价格上更具优势，报告期内，冻干粉针剂型重点品种注射用甲磺酸加贝酯销售收入较上年同期增长174.87%，注射用奥美拉唑钠较上年同期增长20.58%，注射剂产品整体销售收入较上年同期增长58.98%，表现亮眼。（三）生产方面报告期内，公司在产品生产方面持续优化流程，不断提高生产效率和产品质量，产品始终保持出厂成品检验、药监局抽检、国家评价性抽检和市场抽检合格率“四个100%”，坚决保障市场产品的高质量供应。在产品的生产供应过程中，报告期内公司产成品产量整体较上年有所提高，并在保质的同时注重成本管控，水电能耗平均单耗有一定降低。募投项目建设方面，自2016年开始投入建设以来，推进顺利。鉴于目前医药行业变化较快，对药品质量要求更高，互联网、大数据、人工智能与医药制造业的深度融合是公司实现高质量发展的必然要求，在此背景下，2018年8月6日公司2018年第一次临时股东大会审议通过《关于增加募集资金投资项目总投资概算的议案》，同意增加“第五期新建GMP生产基地项目”总投资概算，由35,125.94万元增加至62,340.58万元。对募投项目中的部分设备投入计划进行了升级，并拟采用MES系统，且按将照欧美cGMP标准打造智能车间。在MES系统建设方面，以及cGMP车间美国FDA和欧盟认证方面，公司已经开始着手大量的工作。项目建成并投产后将有效缓解公司当前面临的产能严重不足的问题，并且通过欧盟EMA及美国FDA认证之后，公司在生产端将有能力承接欧美高端制剂项目，募投项目的成功将助力公司高质量发展，增强公司持续发展的动力。
（四）资本运营方面，可转债助力公司生产力提档升级
在医药行业供给侧结构性改革不断深入的背景下，2018年8月6日公司召开2018年第一次临时股东大会审议通过《关于增加募集资金投资项目总投资概算的议案》，为了解决募投项目中所涉及的资金缺口，紧接着公司启动了公开发行可转换公司债券项目，该项目于2018年12月17日通过中国证监会发行审核委员会审核，并于2019年3月7日取得中国证监会出具的正式核准文件。自2017年公司首次公开发行并成功上市，到2018年可转债项目的审核通过，一方面意味着公司已逐步提升资本运营能力，充分利用资本市场的融资优势助力企业更好地发展；另一方面，两次融资均投入同一项目体现了公司专注主营业务、专注细分领域的务实态度。2019年可转债发行成功后，公司在有足够的募集资金投入第五期新建GMP生产基地项目的同时，可将更多的自有资金投入到新产品的研发，围绕主营业务，实现可持续发展。（五）其他方面在人才战略实施方面，报告期内公司在人员招聘、激励、考核以及淘汰方面加强管理，创新流程，公司各部门进一步有序开展针对性的人才培训计划。在文化建设及社会责任方面，公司努力做好企业党建工作，发挥党、团、工会的作用，成立了重庆市首个非公党务工作者协会，并由公司董事长游洪涛担任会长；以党建为抓手，促进党员起好模范带头作用，以工会活动带动企业文化建设，提高员工凝聚力和向心力。公司制药厂党支部书记曹莉同志当选中国工会第十七届全国代表大会代表，并参加会议；同时，公司努力发挥地方龙头企业资源优势，承担起地方精准扶贫的社会责任，公司荣获“善的力量”2018重庆年度十大影响力公益企业。综上所述，自2018年以来，面对医药行业的巨大变革，公司严格按照董事会提出的战略及经营方针开展日常运营。公司始终坚信行业变革既是挑战，更是机遇，公司将不忘初心，砥砺前行，努力实现更大发展，以优质的业绩回报广大投资者。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 703,415,290.38 | 100% | 592,095,363.84 | 100% | 18.80% |
| 分行业 | |||||
| 医药工业 | 582,083,336.64 | 82.75% | 482,975,617.97 | 81.57% | 20.52% |
| 医药商业 | 116,991,496.02 | 16.63% | 104,471,408.87 | 17.64% | 11.98% |
| 医药零售 | 839,635.64 | 0.12% | 1,296,792.29 | 0.22% | -35.25% |
| 其他业务 | 3,500,822.08 | 0.50% | 3,351,544.71 | 0.57% | 4.45% |
| 分产品 | |||||
| 消化系统用药 | 241,324,275.39 | 34.31% | 205,267,115.37 | 34.67% | 17.57% |
| 耳鼻喉科用药 | 171,573,917.35 | 24.39% | 137,981,723.68 | 23.30% | 24.35% |
| 精神神经系统用药 | 94,418,891.11 | 13.42% | 86,363,639.14 | 14.59% | 9.33% |
| 激素及调节内分泌功能药物 | 42,234,289.15 | 6.00% | 29,803,059.42 | 5.03% | 41.71% |
| 其他领域用药 | 32,531,963.64 | 4.62% | 23,560,080.36 | 3.98% | 38.08% |
| 医药商业 | 116,991,496.02 | 16.63% | 104,471,408.87 | 17.64% | 11.98% |
| 医药零售 | 839,635.64 | 0.12% | 1,296,792.29 | 0.22% | -35.25% |
| 其他业务 | 3,500,822.08 | 0.50% | 3,351,544.71 | 0.57% | 4.45% |
| 分地区 | |||||
| 西南 | 378,539,030.37 | 53.81% | 328,549,515.69 | 55.49% | 15.22% |
| 华中 | 117,112,850.63 | 16.65% | 83,535,935.82 | 14.11% | 40.19% |
| 华东 | 73,794,990.58 | 10.49% | 67,845,240.39 | 11.46% | 8.77% |
| 华南 | 34,236,455.43 | 4.87% | 32,039,209.69 | 5.41% | 6.86% |
| 华北 | 47,095,648.25 | 6.70% | 37,704,967.20 | 6.37% | 24.91% |
| 东北 | 31,858,008.51 | 4.53% | 26,081,819.81 | 4.41% | 22.15% |
| 西北 | 20,778,306.61 | 2.95% | 16,338,675.24 | 2.76% | 27.17% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医药工业 | 582,083,336.64 | 120,731,027.84 | 79.26% | 20.52% | 25.59% | -0.84% |
| 医药商业 | 116,991,496.02 | 108,629,172.33 | 7.15% | 11.98% | 11.44% | 0.46% |
| 分产品 | ||||||
| 消化系统用药 | 241,324,275.39 | 35,666,990.63 | 85.22% | 17.57% | 13.41% | 0.54% |
| 耳鼻喉科用药 | 171,573,917.35 | 21,848,540.19 | 87.27% | 24.35% | 30.06% | -0.56% |
| 精神经系统用药 | 94,418,891.11 | 16,635,024.60 | 82.38% | 9.33% | 9.79% | -0.08% |
| 医药商业 | 116,991,496.02 | 108,629,172.33 | 7.15% | 11.98% | 11.44% | 0.46% |
| 分地区 | ||||||
| 西南 | 378,539,030.37 | 179,581,901.12 | 52.56% | 15.22% | 15.39% | -0.07% |
| 华中 | 117,112,850.63 | 18,833,273.72 | 83.92% | 40.19% | 52.68% | -1.31% |
| 华东 | 73,794,990.58 | 12,458,677.87 | 83.12% | 8.77% | 12.38% | -0.54% |
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 医药工业 | 销售量 | 万片、粒、袋 | 86,306.20 | 75,414.71 | 14.44% |
| 生产量 | 万片、粒、袋 | 88,464.71 | 76,787.66 | 15.21% | |
| 库存量 | 万片、粒、袋 | 12,321.03 | 10,183.82 | 20.99% | |
| 医药工业 | 销售量 | 万支 | 268.90 | 188.43 | 42.71% |
| 生产量 | 万支 | 296.03 | 169.57 | 74.58% | |
| 库存量 | 万支 | 39.07 | 19.20 | 103.49% |
| 行业分类 | 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 医药工业 | 制造费用 | 12,436,202.95 | 5.39% | 9,891,997.38 | 5.06% | 25.72% |
| 医药工业 | 原材料 | 82,017,266.88 | 35.54% | 66,317,217.23 | 33.95% | 23.67% |
| 医药工业 | 人员工资 | 13,771,388.82 | 5.97% | 9,401,553.39 | 4.81% | 46.48% |
| 医药工业 | 能源和动力 | 6,347,300.93 | 2.75% | 4,780,547.00 | 2.45% | 32.77% |
| 医药工业 | 折旧 | 6,158,868.26 | 2.67% | 5,740,440.55 | 2.94% | 7.29% |
| 医药商业 | 制造费用 | |||||
| 医药商业 | 采购成本 | 108,629,172.33 | 47.07% | 97,478,074.51 | 49.90% | 11.44% |
| 医药商业 | 人员工资 | |||||
| 医药商业 | 能源和动力 | |||||
| 医药商业 | 折旧 | |||||
| 医药零售 | 制造费用 | |||||
| 医药零售 | 采购成本 | 621,234.89 | 0.27% | 969,477.10 | 0.50% | -35.92% |
| 医药零售 | 人员工资 | |||||
| 医药零售 | 能源和动力 | |||||
| 医药零售 | 折旧 | |||||
| 其他业务 | 制造费用 | |||||
| 其他业务 | 原材料 | |||||
| 其他业务 | 人员工资 | 17,721.24 | 0.01% | -100.00% | ||
| 其他业务 | 能源和动力 | 16,347.41 | 0.01% | -100.00% | ||
| 其他业务 | 折旧 | 788,385.72 | 0.34% | 748,243.23 | 0.38% | 5.36% |
| 前五名客户合计销售金额（元） | 326,982,740.08 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 46.72% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户1 | 102,202,448.10 | 14.60% |
| 2 | 客户2 | 73,141,365.90 | 10.45% |
| 3 | 客户3 | 54,441,981.25 | 7.78% |
| 4 | 客户4 | 50,174,088.86 | 7.17% |
| 5 | 客户5 | 47,022,855.97 | 6.72% |
| 合计 | -- | 326,982,740.08 | 46.72% |
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 64,083,582.54 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 23.86% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商1 | 31,248,831.12 | 11.63% |
| 2 | 供应商2 | 12,206,648.94 | 4.54% |
| 3 | 供应商3 | 7,979,747.18 | 2.97% |
| 4 | 供应商4 | 6,849,102.11 | 2.55% |
| 5 | 供应商5 | 5,799,253.19 | 2.16% |
| 合计 | -- | 64,083,582.54 | 23.86% |
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 279,342,056.68 | 239,257,614.64 | 16.75% | 主要由于经营规模扩大导致市场推广费、职工薪酬、运输费等增长 |
| 管理费用 | 32,979,925.24 | 29,396,578.59 | 12.19% | 主要由于经营规模扩大导致职工薪酬、折旧摊销等增长 |
| 财务费用 | -885,040.35 | 683,890.66 | -229.41% | 主要由于本期保本型银行理财本金收回后公司账户资金余额增大、经营规模扩大导致货币资金增加、用于理财的资金减少导致的银行存款利息增加所致 |
| 研发费用 | 15,216,233.85 | 8,704,146.68 | 74.82% | 主要由于本期公司加大研发投入所致 |
| 2018年 | 2017年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 140 | 112 | 25.00% |
| 研发人员数量占比 | 12.28% | 11.46% | 0.82% |
| 研发投入金额（元） | 26,216,233.85 | 11,475,990.52 | 128.44% |
| 研发投入占营业收入比例 | 3.73% | 1.94% | 1.79% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 8,000,000.00 | 2,771,843.84 | 188.62% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 30.52% | 24.15% | 6.37% |
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 652,659,792.43 | 601,632,098.65 | 8.48% |
| 经营活动现金流出小计 | 620,864,327.35 | 520,292,220.65 | 19.33% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 31,795,465.08 | 81,339,878.00 | -60.91% |
| 投资活动现金流入小计 | 453,845,522.05 | 313,980,178.15 | 44.55% |
| 投资活动现金流出小计 | 310,299,827.92 | 530,673,389.57 | -41.53% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 143,545,694.13 | -216,693,211.42 | 166.24% |
| 筹资活动现金流入小计 | 48,700,000.00 | 174,886,894.34 | -72.15% |
| 筹资活动现金流出小计 | 48,025,636.31 | 57,443,197.50 | -16.39% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 674,363.69 | 117,443,696.84 | -99.43% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 176,015,522.90 | -17,909,636.58 | 1,082.80% |
| 项目 | 同比增减 | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -60.91% | 在经营现金流流入方面，由于公司主要销售回款为银行承兑汇票，为了更有效的利用现金，为投资者取得更大的资金回报，公司以收到的部分承兑汇票支付IPO募投项目的工程建设及设备采购、安装的款项。报告期内公司总共以银行承兑汇票支付IPO募投项目的工程建设及设备采购、安装款项15,776.09万元，较上年同期用银行承兑汇票支付IPO募投项目工程建设及设备采购、安装款项增加11,324.38万元，即导致部分银行承兑尚未到期解付即被背书转让，导致经营现金流流入减少；在经营现金流流 |
| 出方面，由于经营规模的扩大，原材料采购、员工薪酬等均较上半年大幅增加，导致经营活动现金流流出增大，综合来看导致经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 44.55% | 主要原因为本期全部收回保本型银行理财本金所致 |
| 投资活动现金流出小计 | -41.53% | 主要原因为本期购买保本型银行理财产品较少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 166.24% | 主要原因为全部收回上期保本型银行理财产品本金所致 |
| 筹资活动现金流入小计 | -72.15% | 主要原因为上年同期收到IPO募集资金而本年度公司并未进行直接融资活动所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -99.43% | 主要原因为上年同期IPO发行收到的募集资金而本年度并没有进行直接融资所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,082.80% | 现金及现金等价物净增加额较上年同期增加193,925,159.48元，主要原因为2017年末存在部分资金用于购买保本型理财产品，2018年末未购买，且前期购买的理财产品在报告期收回。 |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 3,179,241.02 | 1.98% | 理财产品的投资收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 0.00 | 0.00% | ||
| 资产减值 | 3,882,448.43 | 2.41% | 计提坏账准备、存货跌价准备 | 否 |
| 营业外收入 | 2,858,532.78 | 1.78% | 收政府补助、理赔款、罚款等 | 否 |
| 营业外支出 | 422,253.77 | 0.26% | 对外捐赠、资产处置等 | 否 |
| 2018年末 | 2017年末 | 比重增减 | 重大变动说明 |
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 243,316,314.14 | 22.25% | 67,300,791.24 | 7.60% | 14.65% | 主要由于本报告期全部收回理财投资本金所致 |
| 应收账款 | 207,115,907.30 | 18.94% | 153,204,063.46 | 17.31% | 1.63% | 无重大变化 |
| 存货 | 56,362,184.46 | 5.15% | 51,022,656.72 | 5.76% | -0.61% | 无重大变化 |
| 投资性房地产 | 11,562,764.34 | 1.06% | 11,574,042.72 | 1.31% | -0.25% | 无重大变化 |
| 长期股权投资 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 无重大变化 | ||
| 固定资产 | 127,496,163.72 | 11.66% | 133,581,104.46 | 15.09% | -3.43% | 无重大变化 |
| 在建工程 | 192,009,392.05 | 17.56% | 99,541,946.24 | 11.25% | 6.31% | 主要由于本报告期五期项目建设的正常推进，大量新购置的设施设备等造成在建工程增加 |
| 短期借款 | 44,000,000.00 | 4.02% | 17,000,000.00 | 1.92% | 2.10% | 主要由于经营规模扩大的需要而增加银行借款 |
| 长期借款 | 4,700,000.00 | 0.43% | 0.00% | 0.43% | 主要由于修建五期项目而需要增加银行借款 | |
| 预付款项 | 12,744,317.81 | 1.17% | 9,359,847.29 | 1.06% | 0.11% | 主要由于经营规模扩大引起的原辅包、设备、配件等付款增加 |
| 其他流动资产 | 1,549,207.85 | 0.14% | 178,998,535.17 | 20.22% | -20.08% | 主要由于上年末保本理财产品在本年度全额收回 |
| 长期待摊费用 | 72,225.00 | 0.01% | 275,143.65 | 0.03% | -0.02% | 主要由于本报告期三期绿化摊销完毕所致 |
| 应付账款 | 60,285,618.34 | 5.51% | 36,025,708.36 | 4.07% | 1.44% | 主要由于五期项目正处于设备采购安装项目的密集执行期，相应的应付设备供应商款项增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 8,046,984.39 | 0.74% | 4,708,688.26 | 0.53% | 0.21% | 主要由于经营规模扩大引起的员工数量增加以及工资薪金的正常增长 |
| 应交税费 | 17,717,349.87 | 1.62% | 11,523,901.32 | 1.30% | 0.32% | 主要由于经营规模扩大引起的各项税费增加以及代股东补缴股改时缓缴的个税 |
| 递延收益 | 11,040,000.00 | 1.01% | 7,200,000.00 | 0.81% | 0.20% | 主要由于本期收到与资产相关政府补助以及上期收到与资产相关政府补助在本期进行摊销的共同影响 |
| 盈余公积 | 42,047,927.93 | 3.84% | 28,422,553.92 | 3.21% | 0.63% | 主要由于本期正常计提法定盈余公积所致 |
| 未分配利润 | 279,956,244.64 | 25.60% | 184,614,067.60 | 20.86% | 4.74% | 主要由于本期正常经营结余以及股东分红共同影响 |
| 递延所得税资产 | 3,903,960.79 | 0.36% | 2,758,417.79 | 0.31% | 0.05% | 主要由于计提的坏账准备、存货跌价准备、递延收益所产生的账面价值与计税基础的可抵扣差异 |
| 应收票据 | 51,674,654.77 | 4.73% | 94,982,516.78 | 10.73% | -6.00% | 主要由于本期收到的银行承兑汇票应收票据直接背书给供应商以支付相关款项的金额增大所致 |
| 其他应付款 | 117,372,635.33 | 10.73% | 86,608,191.02 | 9.78% | 0.95% | 主要由于经营规模扩大导致的市场费用报销款、风险金、保证金等增加所致 |
| 其他非流动资产 | 103,367,781.64 | 9.45% | 0.00 | 0.00% | 9.45% | 主要由于预付华森制药五期项目设备供应商款项增加 |
| 项目 | 余额（元） | 受限原因 |
| 固定资产 | 3,366,399.52 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 6,004,768.72 | 质押借款 |
| 合计 | 9,371,168.24 | |
| 其他说明： 截至2018年12月31日止： 公司以账面值人民币3,366,399.52元房地产为抵押，取得中国农业银行股份有限公司重庆荣昌支行长期借款470万元，期限2018年9月28日至2025年9月16日； 公司以账面值人民币6,004,768.72元知识产权质押为抵押，取得中国农业银行股份有限公司重庆荣昌支行短期借款共计4,400万元，其中950万元，期限2018年5月8日至2019年4月12日；其中750万元，期限2018年5月9日至2019年3月25日；其中950万元，期限2018年5月14日至2019年5月9日；其中850万元，期限2018年6月27日至2019年5月9日；其中900万元，期限2018年6月28日至2019年5月9日。 | ||
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2017年度 | 首次公开发行 | 14,654.25 | 5,269.68 | 14,654.25 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | -- | 0 |
| 合计 | -- | 14,654.25 | 5,269.68 | 14,654.25 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| ①募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准重庆华森制药股份有 限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1727号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）4,006万股，每股面值1元，发行价格为每股4.53元，募集资金总额人民币181,471,800.00元，扣除发行费用总额34,929,301.82元，募集资金净额为146,542,498.18元。截止 2018年12 月31 日,募集资金已全部使用完毕，其中：用于置换前期已投入第五期新建GMP生产基地项目（募投项目）的自筹资金88,009,900.00元，使用银行承兑汇票支付募投项目应付工程款、设备采购款及材料采购款等，并以募集资金等额置换金额为45,078,233.68元，直接投入募投项目的募集资金为13,454,364.50元。 ②募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和规范性文件的规定，公司制定了《募集资金使用管理办法》对募集资金建立专户存储，并严格履行审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。本公司于2017年11月10日与专户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，截至2018年12月31日止，监管协议均得到了切实有效的履行。 经公司第一届董事会第十九次会议审议通过，本公司于2017年11月27日使用闲置募集资金开放式理财产品合计5000万元，截止本报告期已全部赎回，累计收到的利息扣除银行手续费的净额867,663.14元。截止2018年12月31日，公司在招行重庆分行营业部开设的募集资金专户（账号123905327510803）已注销，相关内容详见公司发布于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于注销募集资金专户的公告》（公告编号：2018-033）。 ③本期募集资金实际使用情况 | ||||||||||
本期募集资金实际使用情况详见“募集资金承诺项目情况”。④变更募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期不存在募集资金项目变更情况。⑤募集资金使用及披露中存在的问题 2018年度，本公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和相关规定及本公司《募集资金使用管理办法》的规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放情况，募集资金管理不存在违规情形。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 第五期新建GMP生产基地项目 | 否 | 14,654.25 | 14,654.25 | 5,269.68 | 14,654.25 | 100.00% | 2020年12月31日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 14,654.25 | 14,654.25 | 5,269.68 | 14,654.25 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 14,654.25 | 14,654.25 | 5,269.68 | 14,654.25 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 2018年4月20日，公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于第五期新建GMP生产基地募投项目延期的议案》，将募集资金投资项目“第五期新建GMP生产基地项目”完工时间延期至2020年12月31日。详情参见公司于2018年4月23日发布于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于第五期新建GMP生产基地募投项目延期公告》（公告编号：2018-015）。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 公司于2018年7月18日分别召开的第一届董事会第二十四次会议、第一届监事会第十一次会议及2018年8月6日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于增加募集资金投资项目总投资概算的议案》，同意将第五期新建GMP生产基地项目总投资概算由3.51亿元增加至6.23亿元。公司于2018年11月26日分别召开的第一届董事会第二十八次会议和第一届监事会第十六次会议审议通过了《关于调整公司公开发行可转换公司债券方案的议案》，调整后，第五期新建GMP生产基地项目建设期为4.5年，追加总投资概算并完全达产后，项目将实现年销售收入83,961.35万元，净利润10,767.77万元，内部收益率为14.19%，投资回收期（所得税后）为5.35年（不含建设期），预期经济效益良好。具体内容详见公司于2018年7月19日和2018年11月27日分别发布于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于增加募集资金投资项目总投资概算的公告》（公告编号：2018-036）、《关于调整公开发行可转换公司债券方案的公告》（公告编号：2018-066）。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 2017年12月4日，公司第一届董事会第二十次会议、第一届监事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》。在募集资金实际到位之前，本公司利用自筹资金对募投项目累计已投入88,009,900.00元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金88,009,900.00元。上述募集资金置换情况已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计， 并由其出具《鉴证报告》（大华核字[2017]004040号）。 2017年12月4日，公司第一届董事会第二十次会议、第一届监事会第九次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》。本公司根据实际情况使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目应付工程款、设备采购款及材料采购款等，并以募集资金等额置换。各月置换情况如下：2017年12月置换金额为5,304,291.47元；2018年1月置换金额为2,510,060.78元；2018年2月置换金额为10,936,633.79元；2018年3月置换金额为494,497.90元；2018年4月置换金额为8,557,226.58元；2018年5月置换金额为15,962,680.02元；2018年6月置换金额为1,312,843.14元；合计置换金额为45,078,233.68元。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截止本报告期末，公司首次公开发行的募集资金已使用完毕。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 重庆华森生物技术有限责任公司 | 子公司 | 经营范围为医药产品研发、技术转让，Ⅰ类医疗器械、化工产品原辅料的生产、销售；货物进出口。 | 106,292,304.44 | 89,751,413.07 | 89,283,171.67 | 3,560,051.02 | -2,379,773.05 | -2,379,173.05 |
| 重庆华森医药有限公司 | 子公司 | 经营范围为药品批发，医疗器械、食品、消毒产品（不含危险化学品）、玻璃仪器、化工产品（不含危险化学品和易制毒化学物品）、化妆品、货物进出口业务（不含国家禁止或限制进出口项目）、包装材料、五金机电产品的销售；中药材研发及技术推广；中药材种植及种 | 20,000,000.00 | 109,688,757.78 | 30,636,193.11 | 124,191,383.34 | 3,966,491.14 | 3,357,520.63 |
| 植培育、销售；普通货运。 | ||||||||
| 重庆华森大药房零售连锁有限公司 | 子公司 | 经营范围为药品、生物制品、消毒产品（不含化危品）、化工产品（不含化学危险品和易制毒化学物品）、化妆品、食品及乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）的销售。 | 10,000,000.00 | 8,799,731.22 | 8,448,412.10 | 1,223,391.25 | -850,234.47 | -809,917.79 |
围绕公司董事会提出的“一、二、三、四、五”发展方针，在产品研发布局方面，公司将坚持创仿结合，中西药并重的发展道路，以发展高品质的特色仿制药（一致性评价、ANDA/MA等中美、中欧双报品种、脂质体/微球等复杂制剂）为主，中医治疗特色优势病种药物为助，以创新药及生物制剂为未来，以临床市场需求为本，打造药物研发创新平台不断提高研发及自主创新能力；立足消化系统用药、耳鼻喉科用药和精神神经系统用药三大优势领域，逐步向肿瘤、内分泌系统疾病（糖尿病等）领域拓展，在自主研发的同时通过多途径与拥有先进技术的国外技术团队和国内高端研发机构合作，加快符合公司战略方向的新产品上市，逐步形成具有华森特色的在研产品管线。在生产质量方面，公司将以建设“第五期新建GMP生产基地项目”为发展契机，致力于将该平台打造为一个结合“互联网”，“大数据”和“人工智能”的智能化工厂，并拟按照cGMP标准实现美国FDA及欧盟EMA的cGMP认证，真正实现公司产品的生产质量国际化进程。在市场营销管理方面，公司将全面推行星火计划加强自有营销团队建设并实施蓝海战略，以高品质的学术推广为切入点，以精细化的销售行为管理为抓手，以公立医院为主带动基层医院、私立医院、零售连锁药店及电商平台的多渠道发展，不断开拓增量市场并提高公司产品存量市场占有率。在外延式拓展方面，公司将以登陆资本市场为契机，谨慎对待、合理运用资本市场平台，持续寻找适合公司发展战略并与公司具有协同效应的标的进行产品或者企业的并购，以扩充公司的规模和公司产品线。公司将以全面创新和人才引进与培育为抓手，不断为客户提供更有价值的、高品质的产品及服务，铸造华森品牌，促进员工全面发展，努力推进“做中国最好的药，走向世界”的企业愿景。
（三）2019年经营计划
展望2019年，我国医疗体制供给侧结构性改革仍处于深水区，可以预见2019年与医疗卫生相关的政策也仍将密集出台。在此背景下公司仍然会紧紧围绕董事会提出的“一、二、三、四、五”发展方针，围绕研发、生产、销售重点做好以下几个方面的工作：
在人才建设方面实施人才驱动战略，将培养、引进高端技术人才提升至公司优先级的战略地位，重点做好以下工作：一是建立具有针对性的阶梯式人才队伍，使人才结构的优势更加突出；二是持续完善公司现行人力资源体系，通过内部培训与外部培训相结合、组织多种企业文化活动、推进人才培养计划等方式，激发员工潜力，提升员工自身能力；三是持续优化考核、激励、以及薪酬体系，践行“薪酬留人、情感留人、事业留人”，在激励优秀老员工的同时不断吸引优秀人才加入华森制药；四是活用资本市场工具通过股权激励计划等激励工具将优秀人才与公司利益绑定，助力公司可持续发展，实现公司战略目标。在研发方面，2019年公司将持续加大研发投入，根据公司战略稳步推进公司各项研发项目。一是在一致性评价工作推进方面加快公司重点口服固体制剂威地美（铝碳酸镁片/咀嚼片）的一致性评价研究，稳步推进公司其他口服固体制剂以及多个品规的注射剂一致性评价研究；二是在仿制药研究方面重点推进奥美拉唑碳酸氢钠胶囊的研发工作，力争该品种在2019年底前上市，稳步推进甲磺酸雷沙吉兰、富马酸沃若拉赞（Vonoprazan Fumarate）等其他仿制药品种的研究工作，争取公司每年都会有新的仿制药获批上市；三是在精品中药研究方面稳步推进经典名方的研究工作，争取相关品种可早日上市；四是在复杂制剂、创新药及生物药布局方面，不断寻求各种途径与拥有先进技术的国外技术团队和国内高端研发机构合作的机会，建立美国全资子公司，以其为创新平台，加快对符合公司战略的新产品的引入。在销售方面，公司将加强产品学术推广的工作，提升公司产品的学术影响力，在当下复杂的医药行业政策环境中充分释放公司竞争力。一是紧跟政府招采政策制订准确的准入、品牌、价格策略，坚持实施星火计划扩建营销队伍，在不断开拓传统公立医院市场的同时，加大零售连锁KA大药房的渠道开发力度，充分挖掘非公立医疗机构潜力；二是通过以公立医院为主协同基层医院、私立医院、零售连锁药房以及电商共同发展的五大渠道组合拳模式不断拓展销售网络；三是保持华森医药区域商业龙头地位的同时，逐步向周边地区覆盖；三是做好精细化销售行为管理，在新形势下以专业化的学术营销队伍、合规进行学术推广工作，加强营销团队培养及管理，以专业化的团队协作提升销售业绩。在生产与质量管理方面，一是根据市场需求做好年度、季度、月度生产计划分解，做好安全生产节能降耗，坚持“四个100%”的质量要求，保质保量完成市场供应；二是初步完成五期项目的整体建设，稳步开展五期项目的相关产品技术转移工作，释放产能，促进公司持续稳定的发展；三是通过建成大数据、互联网、人工智能的生产平台，以建设“第五期新建GMP生产基地项目”为契机为公司通过欧美cGMP认证奠定基础。在外延式发展层面，公司在在敬畏市场、敬畏规则的同时将持续审慎地寻找适合公司发展战略并与公司具有协同效应的标的进行产品或者企业的并购，以扩充公司的规模和产品线。
（四）经营可能面对的风险
1.政策风险医药行业为我国强监管行业，受政策因素影响明显，具有明显的政策驱动特征。随着我国医疗行业供给侧结构性改革的深入、相关政策法规将持续调整或出台，现行药品政策的趋势仍将持续，尤其是医保局对药品支付、使用范围设置限制标准，以及辅助用药、处方受限、按病种付费等药品准入政策的推进，全国公立医院药品招标政策均以降价为主导思路，二次议价、最低价联动的政策频出,“4+7”药品集中采购试点方案开始执行，医药行业竞争格局加剧，在此背景下公司产品的销售价格与销量可能面临下降风险，公司主要产品可能面临无法中标的风险。面对上述风险，公司将坚持“中西并重”的产品结构，整体抵御系统性风险。具体到经营层面，一是加快“第五期新建GMP生产基地项目”的建设及投产，同时使该平台奠定未来通过欧美主流国家cGMP认证的基础，具备参与国际竞争的能力；二是加快布局创新药研发，开启仿创结合年代，提升创新能力与研发水平，尽快推出具有高毛利属性的创新药产品；三是建立系统性营销管理体系，组建营销中心，整合公司在招标准入、学术品牌以及专业化自营营销团队的资源优势，确保在全国招标降价的大趋势下公司整体利益最大化。2.主要产品不能进入国家及省级《医保目录》和《基本药物目录》的风险随着国内医保体系覆盖范围日趋广泛、基层医疗卫生机构网络日趋完善，国家基本药物制度的全面实施，医药产品进入国家及省级医保目录和基本药物目录对其销售量有较大的促进作用。国家及省级医保目录和基本药物目录会根据药品的使用情况在一定时间内进行调整，公司产品如不能进入国家及省级医保目录和基本药物目录，将对公司的产品在医院终端尤其是基层医院终端的销售造成较大的不利影响，因此公司存在产品不能进入国家及省级医保目录和基本药物目录导致经营业绩下滑的风险。对此公司将加强学术推广工作，通过各种学术活动不断提高公司产品的产品力与市场美誉度，在化学药方面通过技术升级、产品引进、一致性评价等方面不断提升化学药产品质量，在中成药方面通过上市后再评价深挖精品专科用中成药特色，为进入医保及基药目录打好基础；同时公司亦将提高市场准入能力，培养团队对医药行业政策事务的解读能力。3.创新药研发风险2018年，公司正式将创新药的研发提升到战略优先级的战略地位，不断筛选及评估符合公司战略的创新药研发项目。医药行业创新药的研发具有投入巨大、研发周期长、高风险的特点，且对研发团队的素质要非常高，产品从研发到上市需要耗费7到10年甚至更多的时间，这期间任何决策的偏差、技术上的失误都将影响整个项目的成败。面对以上风险，公司将加强自身研发团队的建设，不断引进高端科研技术人才，审慎评估研发项目，通过与拥有先进技术的国外技术团队和国内高端研发机构合作以提高项目成功概率，降低创新药研发风险。4.仿制药质量一致性评价风险根据《国务院办公厅关于开展仿制药质量和疗效一致性评价的意见》（办发〔2016〕8号）的相关要求，公司取得的数十个品规的化学药品口服固体制剂类药品注册批件须进行一致性评价。截至2018年末，威地美（铝碳酸镁片）和已启动一致性评价工作，长松聚乙二醇（4000散）成果我国首家通过一致性评价的聚乙二醇4000散品种。报告期内，威地美（铝碳酸镁片）（含咀嚼片）占公司销售收入比重较高。由于公司的相关产品能否顺利通过一致性评价具有不确定性，如果公司的仿制药产品未按规定完成一致性评价，相关药品注册批件或将无法获得再注册，导致公司不能生产和销售该等产品，此外，开展一致性评价工作会产生一定的费用，可能对公司的未来经营业绩造成一定的影响。对此，公司将加快推进权重品种威地美（铝碳酸镁片/咀嚼片）的一致性评价工作，并稳步开展其他重点口服固体制剂及注射剂的一致性评价工作。5.质量控制风险药品是特殊商品，产品质量尤其重要，直接关系到患者生命健康。2011年3月1日起施行的《药品生产质量管理规范（2010年修订）》（卫生部令第79号），对药品生产企业的生产质量管理进行规范。公司产品种类多，生产流程长、工艺复杂，导致影响公司产品质量的因素较多，原材料采购、产品生产、存储和运输等过程均可能会出现差错，使产品发生物理、化学等变化，影响产品质量。虽然公司建立了比较完善的质量保证体系和标准，覆盖生产经营全部过程，但是不排除未来仍有可能会出现产品质量问题，给公司带来经营风险。对此，公司将做好研究部门、生产部门、质量部门等相关各部门的工作衔接，践行QBD原则，依托信息系统建设、完善全流程SOP，将新规的要求全面、有效地予以落实，确保各个环节无质量瑕疵。6.安全生产风险公司主要从事中成药、化学药的研发、生产和销售，产品品种丰富，涵盖消化系统、精神神经系统、耳鼻喉科、心脑血管系统、免疫系统等领域。由于公司生产的产品种类较多，生产工序复杂，因此存在因操作不当、保管不当等导致发生安全生产事故的风险。对此，公司已结合生产特点制定了安全生产管理制度和各部门的安全技术操作规程、安全生产管理考核条例，并分别在公司、部门和车间层级任命安全监督管理人员，负责安全保障工作。
7.管理风险报告期内，公司保持了良好的发展势头，营业规模不断扩大，这对公司的人才储备、管理能力、经营能力、品牌推广能力等方面提出了更高的要求，现有的管理架构、管理团队将面临更大的挑战。虽然公司管理层在企业经营管理方面积累了一定经验，但如果公司管理层的业务素质、管理水平不能适应公司规模扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将给公司带来较大的管理风险。对此，公司会严抓内控管理体系，加强管理团队建设以及高端管理人才的引进，建立管理人才梯队，以应对相应风险。8.市场竞争风险尽管公司自设立以来注重药品研发、生产质量控制，在产品布局、研发和生产管理上不断铸造产品的竞争优势，公司主导产品威地美（铝碳酸镁片/咀嚼片）、甘桔冰梅片、都梁软胶囊、长松（聚乙二醇4000散）、痛泻宁颗粒等均在各细分市场占有一定的市场地位，临床应用广泛，但是医药行业属于国家政策鼓励产业，公司主导产品所处的消化系统、精神神经系统、耳鼻喉科等细分市场容量较大、市场前景良好，未来将会有更多的国内和国外企业进入到该市场中，行业内现有企业也会加大投入，可能会不断推出较公司产品更具疗效优势或价格优势的同类甚至是升级换代产品，公司将面临市场竞争加剧的风险。为此，公司将加快在研项目的上市进程，建立建全具有华森特色的产品管线，加强营销管理，充分发挥公司在市场准入、招标定价、品牌影响以及学术推广的优势，不断提高自己的核心竞争力以抵御市场风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2018年09月07日 | 实地调研 | 机构 | 《2018年9月7日投资者关系活动记录表》巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用报告期内公司严格遵照相关法律法规关于利润分配政策的规定，同时，在《公司章程》和《首次公开发行股票招股说明书》中对利润分配的基本原则、利润分配具体政策、发放股票股利的具体条件、利润分配方案的审议程序、利润分配方案的实施和利润分配政策的变更等进行了细化，具体如下：
（一）利润分配的基本原则
1.公司实行连续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展；2.公司优先采用现金分红的利润分配方式。
（二）公司利润分配具体政策如下
1.利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。2.公司现金分红的具体条件和比例（1）如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：
①公司未来十二个月内拟对外投资、购买资产等交易累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过5,000 万元；②公司未来十二个月内拟对外投资、购买资产等交易累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的50%。（2）重大投资计划或重大现金支出需经公司董事会批准并提交股东大会审议通过。3.公司董事会应综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照上述规定处理。
（三）公司发放股票股利的具体条件：
公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。
（四）公司利润分配方案的审议程序：
1.公司利润分配预案由董事会提出，但需事先征求独立董事和监事会的意见，独立董事应对利润分配预案发表独立意见，监事会应对利润分配预案提出审核意见。利润分配预案经二分之一以上独立董事及监事会审核同意，并经董事会审议通过后提请股东大会审议。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、外部监事和公众投资者的意见。2.公司因特殊情况而不进行现金分红时，董事会就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收
益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒体上予以披露。
（五）公司利润分配方案的实施：
公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。
（六）公司利润分配政策的变更：
公司将严格执行《公司章程》确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。公司调整利润分配政策应以股东权益保护为出发点，在股东大会提案中详细论证和说明原因；且有关调整利润分配政策的议案，须经董事会、监事会审议通过后提交股东大会批准，独立董事应当对该议案发表独立意见，股东大会审议该议案时应当经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。股东大会进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。审议利润分配政策变更事项时，公司为股东提供网络投票方式。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2018年 | 14,002,100.00 | 137,371,811.05 | 10.19% | 0.00 | 0.00% | 14,002,100.00 | 10.19% |
| 2017年 | 28,404,260.00 | 111,987,474.67 | 25.36% | 0.00 | 0.00% | 28,404,260.00 | 25.36% |
| 2016年 | 0.00 | 95,707,727.79 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.35 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 400,060,000 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 14,002,100.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 14,002,100.00 |
| 可分配利润（元） | 279,956,244.64 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 2018年度,以公司截至2018年12月31日的总股本400,060,000股为基数，向全体股东每10股派现金红利0.35元（含税），共分配利润14,002,100.00元（含税）。若在分配预案实施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因发生变化的，分配比例将按分派总额不变的原则相应调整。 | |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 成都地方建筑机械化工程有限公司 | 股份限售承诺 | （1）自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理成都 | 2017年10月20日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 地建直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。（2）若发行人上市后6个月内发生公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整，下同），或者上市后6个月期末收盘价低于发行价的情形，成都地建所持华森制药股票的锁定期限自动延长6个月。 | |||||
| 游谊竹 | 股份限售承诺 | 公司共同实际控制人游谊竹承诺：（1）自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人回 | 2017年10月20日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 购该部分股份。（2）若发行人上市后6个月内发生公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整，下同），或者上市后6个月期末收盘价低于发行价的情形，本人直接和间接所持发行人股票的锁定期限自动延长6个月。 | |||||
| 游洪涛 | 股份限售承诺 | 公司共同实际控制人游洪涛承诺：（1）自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。（2）若发行人上市后6个月内发生公司股票连 | 2017年10月20日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 续20个交易日的收盘价均低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整，下同），或者上市后6个月期末收盘价低于发行价的情形，本人直接和间接所持发行人股票的锁定期限自动延长6个月。游洪涛同时承诺不会因本人职务变更、离职等原因而放弃履行此项承诺。 | |||||
| 王瑛 | 股份限售承诺 | 公司共同实际控制人王瑛承诺：（1）自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。（2）若发行人上市后6个月内发生公 | 2017年10月20日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整，下同），或者上市后6个月期末收盘价低于发行价的情形，本人直接和间接所持发行人股票的锁定期限自动延长6个月。王瑛同时承诺不会因本人职务变更、离职等原因而放弃履行此项承诺。 | |||||
| 刘小英 | 股份限售承诺 | （1）自公司股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。（2）前述锁定期满后，在本人担任公司董事、高级管理人员期间，每 | 2017年10月20日 | 12个月 | 正常履行中 |
| 张书华 | 股份限售承诺 | 自公司股票上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 | 2017年10月20日 | 12个月 | 履行完毕 |
| 王保柱 | 股份限售承诺 | 自公司股票上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 | 2017年10月20日 | 12个月 | 履行完毕 |
| 王忠友 | 股份限售承诺 | 自公司股票上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 | 2017年10月20日 | 12个月 | 履行完毕 |
| 成都地方建筑机械化工程有限公司 | 持股及减持意向承诺 | （1）成都地建将严格根据证券监管机构及证券交易所等有权部门颁布的相关法律法规及规范性文件的有关规定以及 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 且持有的华森制药股票自未履行上述承诺之日起6个月内不得减持。（5）成都地建将继续履行之前已作出的关于股份锁定及减持相关承诺，且在前述承诺的股份锁定期限届满后，将严格按照中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（中国证券监督管理委员会公告〔2017〕9号）及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等关于股份减持的规定及要求执行。若中国证监会及深圳证券交易所对减持事宜有新规定的，将严格遵守相关规定执行。 | |||||
| 游洪涛 | 持股及减持 | （1）本人将 | 2017年10月 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 意向承诺 | 严格根据证券监管机构及证券交易所等有权部门颁布的相关法律法规及规范性文件的有关规定以及本人就持股锁定事项出具的相关承诺执行有关股份限售事项，不进行任何违反相关规定及股份锁定承诺的股份减持行为。（2）如本人所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（若发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整），如低于发行价，出售该部分股份所得收益归公司所有。在遵守股份转让相关法律法规及证券交易所相关规定的条件 | 20日 |
| 号）及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等关于股份减持的规定及要求执行。若中国证监会及深圳证券交易所对减持事宜有新规定的，本人将严格遵守相关规定执行。 | |||||
| 刘小英 | 持股及减持意向承诺 | （1）本人将严格根据证券监管机构及证券交易所等有权部门颁布的相关法律法规及规范性文件的有关规定以及本人就持股锁定事项出具的相关承诺执行有关股份限售事项，不进行任何违反相关规定及股份锁定承诺的股份减持行为。（2）如本人所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的，减 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 诺，本人将继续履行本补充承诺出具之前本人已作出的关于股份锁定及减持相关承诺，且在前述承诺的股份锁定期限届满后，本人将严格按照中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（中国证券监督管理委员会公告〔2017〕9号）及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等关于股份减持的规定及要求执行。若中国证监会及深圳证券交易所对减持事宜有新规定的，本人将严格遵守相关规定执行。 | |||||
| 王瑛 | 持股及减持意向承诺 | （1）本人将严格根据证券监管机构及证券交易所等有权部 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等关于股份减持的规定及要求执行。若中国证监会及深圳证券交易所对减持事宜有新规定的，本人将严格遵守相关规定执行。 | |||||
| 张书华 | 持股及减持意向承诺 | 本人将继续履行本补充承诺出具之前本人已作出的关于股份锁定及减持相关承诺，且在前述承诺的股份锁定期限届满后，本人将严格按照中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（中国证券监督管理委员会公告〔2017〕9号）及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等关于股份 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 减持的规定及要求执行。若中国证监会及深圳证券交易所对减持事宜有新规定的，本人将严格遵守相关规定执行。 | |||||
| 王保柱 | 持股及减持意向承诺 | 本人将继续履行本补充承诺出具之前本人已作出的关于股份锁定及减持相关承诺，且在前述承诺的股份锁定期限届满后，本人将严格按照中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（中国证券监督管理委员会公告〔2017〕9号）及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等关于股份减持的规定及要求执行。若中国证监会及深圳证券交易所对 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 减持事宜有新规定的，本人将严格遵守相关规定执行。 | |||||
| 王忠友 | 持股及减持意向承诺 | 本人将继续履行本补充承诺出具之前本人已作出的关于股份锁定及减持相关承诺，且在前述承诺的股份锁定期限届满后，本人将严格按照中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（中国证券监督管理委员会公告〔2017〕9号）及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等关于股份减持的规定及要求执行。若中国证监会及深圳证券交易所对减持事宜有新规定的，本人将严格遵守相关规定执行。 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 成都地方建筑机械化工程有限公司 | 稳定股价承诺 | 本公司控股股东成都地建承诺，在公司就回购股份事宜召开的股东大会上，对公司的回购股份的方案的相关决议投赞成票。若公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司控股股东增持公司股票，公司控股股东成都地建将自股价稳定方案公告之日起90 个自然日内通过证券交易所以集中竞价交易方式增持公司社会公众股份，增持价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产，增持股份数量不超过公司股份总数的2%，增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份，增持后公司的股权分布应当符合上市条件，增持股份 | 2017年10月20日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。 | |||||
| 重庆华森制药股份有限公司 | 稳定股价承诺 | 自公司股票正式挂牌上市之日起三年内，若公司股票连续 20 个交易日的收盘价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，须按照证券交易所的有关规定作相应调整，下同）均低于本公司最近一期经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中的归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数，下同）时，非因不可抗力因素所致，为维护广大股东利益，增强投资者信心，维护公司股价稳定，本公司 | 2017年10月20日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 司的回购股份方案的相关决议投赞成票。本公司控股股东成都地建承诺，在公司就回购股份事宜召开的股东大会上，对公司的回购股份的方案的相关决议投赞成票。 | |||||
| 游洪涛 | 稳定股价承诺 | 本公司全体董事（独立董事除外）承诺，在公司就回购股份事宜召开的董事会上，对公司的回购股份方案的相关决议投赞成票。若公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司董事（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票，其将自股价稳定方案公告之日起90 个自然日内通过证券交易所以集中竞价交易方式增持公司社会公众股份，增持价格不高于公司 | 2017年10月20日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 最近一期经审计的每股净资产，用于增持公司股份的资金额不低于其上一年度从公司领取税后收入的二分之一，增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份，增持后公司的股权分布应当符合上市条件，增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。 | |||||
| 刘小英 | 稳定股价承诺 | 本公司全体董事（独立董事除外）承诺，在公司就回购股份事宜召开的董事会上，对公司的回购股份方案的相关决议投赞成票。若公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司董事（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票， | 2017年10月20日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 其将自股价稳定方案公告之日起90 个自然日内通过证券交易所以集中竞价交易方式增持公司社会公众股份，增持价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产，用于增持公司股份的资金额不低于其上一年度从公司领取税后收入的二分之一，增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份，增持后公司的股权分布应当符合上市条件，增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。 | |||||
| 王瑛 | 稳定股价承诺 | 本公司全体董事（独立董事除外）承诺，在公司就回购股份事宜召开的董事会上，对公司的回购股 | 2017年10月20日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 法》及其他相关法律、行政法规的规定。 | |||||
| 杭永禄 | 稳定股价承诺 | 本公司全体董事（独立董事除外）承诺，在公司就回购股份事宜召开的董事会上，对公司的回购股份方案的相关决议投赞成票。若公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司董事（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票，其将自股价稳定方案公告之日起90 个自然日内通过证券交易所以集中竞价交易方式增持公司社会公众股份，增持价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产，用于增持公司股份的资金额不低于其上一年度从公司领取税后收入的二分之一，增持计划完成后的 | 2017年10月20日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 六个月内将不出售所增持的股份，增持后公司的股权分布应当符合上市条件，增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。 | |||||
| 游永东 | 稳定股价承诺 | 本公司全体董事（独立董事除外）承诺，在公司就回购股份事宜召开的董事会上，对公司的回购股份方案的相关决议投赞成票。若公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司董事（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票，其将自股价稳定方案公告之日起90 个自然日内通过证券交易所以集中竞价交易方式增持公司社会公众股份，增持价格不高于公司 | 2017年10月20日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 最近一期经审计的每股净资产，用于增持公司股份的资金额不低于其上一年度从公司领取税后收入的二分之一，增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份，增持后公司的股权分布应当符合上市条件，增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。 | |||||
| 梁燕 | 稳定股价承诺 | 本公司全体董事（独立董事除外）承诺，在公司就回购股份事宜召开的董事会上，对公司的回购股份方案的相关决议投赞成票。若公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司董事（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票， | 2017年10月20日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 其将自股价稳定方案公告之日起90 个自然日内通过证券交易所以集中竞价交易方式增持公司社会公众股份，增持价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产，用于增持公司股份的资金额不低于其上一年度从公司领取税后收入的二分之一，增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份，增持后公司的股权分布应当符合上市条件，增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。 | |||||
| 彭晓燕 | 稳定股价承诺 | 本公司全体董事（独立董事除外）承诺，在公司就回购股份事宜召开的董事会上，对公司的回购股 | 2017年10月20日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 法》及其他相关法律、行政法规的规定。 | |||||
| 游雪丹 | 稳定股价承诺 | 本公司全体董事（独立董事除外）承诺，在公司就回购股份事宜召开的董事会上，对公司的回购股份方案的相关决议投赞成票。若公司董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司董事（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票，其将自股价稳定方案公告之日起90 个自然日内通过证券交易所以集中竞价交易方式增持公司社会公众股份，增持价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产，用于增持公司股份的资金额不低于其上一年度从公司领取税后收入的二分之一，增持计划完成后的 | 2017年10月20日 | 36个月 | 正常履行中 |
| 六个月内将不出售所增持的股份，增持后公司的股权分布应当符合上市条件，增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。 | |||||
| 成都地方建筑机械化工程有限公司 | 填补摊薄即期回报的承诺 | （1）不越权干预华森制药经营管理活动，不侵占华森制药利益。（2）在股东大会投票赞成华森制药薪酬制度与填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案。作为填补回报措施相关责任主体之一，若成都地建违反上述承诺或拒不履行上述承诺，成都地建同意中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定并发布的有关规定、规则，对成都地建作出处 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 罚或采取相关管理措施。 | |||||
| 重庆华森制药股份有限公司 | 填补摊薄即期回报的承诺 | 为降低本次发行摊薄公司即期回报的风险，增强对股东利益的回报，公司及董事（不含独立董事）、高级管理人员承诺拟通过采取如下措施，提高公司销售收入，增厚未来收益，实现可持续发展，以填补被摊薄的即期回报。具体如下：1、巩固并拓展公司业务，提升公司持续盈利能力。本次发行完成后，公司资产负债率及财务风险将有所降低，公司资本实力和抗风险能力将进一步加强，从而保障公司稳定运营和长远发展，符合股东利益。随着本次发行完成后公司资金实力进一步提升，公司将大力拓展市场营销网络， | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 《公司章程》的规定行使职权，做出科学、迅速和谨慎的决策，确保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益，确保监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。需要提示投资者的是，制定摊薄即期回报后采取的填补措施不等于对本公司未来利润做出保证。 | |||||
| 游谊竹 | 填补摊薄即期回报的承诺 | （1）不越权干预华森制药经营管理活动，不侵占华森制药利益。（2）在股东大会投票赞成华森制药薪酬制度与填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案。作为填补回 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 报措施相关责任主体之一，若本人违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定并发布的有关规定、规则，对本人作出处罚或采取相关管理措施。 | |||||
| 游洪涛 | 填补摊薄即期回报的承诺 | 为降低本次发行摊薄公司即期回报的风险，增强对股东利益的回报，公司及董事（不含独立董事）、高级管理人员承诺拟通过采取如下措施，提高公司销售收入，增厚未来收益，实现可持续发展，以填补被摊薄的即期回报。具体如下：1、巩固并拓展公司业务，提升公司持续盈利能力。本次发行完成后，公司资产负债率及财务风险将有 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。（3）不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。（4）董事会或其薪酬与考核委员会制订薪酬制度时，提议（如有权）并支持薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会、股东大会投票（如有投票权）赞成薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案。（5）如公司未来实施股权激励方案，承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | |||||
| 刘小英 | 填补摊薄即期回报的承诺 | 为降低本次发行摊薄公司即期回报的风险，增强对股东利益 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 的投资、消费活动。（4）董事会或其薪酬与考核委员会制订薪酬制度时，提议（如有权）并支持薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会、股东大会投票（如有投票权）赞成薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案。（5）如公司未来实施股权激励方案，承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | |||||
| 王瑛 | 填补摊薄即期回报的承诺 | 为降低本次发行摊薄公司即期回报的风险，增强对股东利益的回报，公司及董事（不含独立董事）、高级管理人员承诺拟通过采取如下措施，提高公司销售收入， | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 未来实施股权激励方案，承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | |||||
| 杭永禄 | 填补摊薄即期回报的承诺 | 为降低本次发行摊薄公司即期回报的风险，增强对股东利益的回报，公司及董事（不含独立董事）、高级管理人员承诺拟通过采取如下措施，提高公司销售收入，增厚未来收益，实现可持续发展，以填补被摊薄的即期回报。具体如下：1、巩固并拓展公司业务，提升公司持续盈利能力。本次发行完成后，公司资产负债率及财务风险将有所降低，公司资本实力和抗风险能力将进一步加强，从而保障公司稳定运营和长远发展，符合股东 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 的投资、消费活动。（4）董事会或其薪酬与考核委员会制订薪酬制度时，提议（如有权）并支持薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会、股东大会投票（如有投票权）赞成薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案。（5）如公司未来实施股权激励方案，承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | |||||
| 游永东 | 填补摊薄即期回报的承诺 | 为降低本次发行摊薄公司即期回报的风险，增强对股东利益的回报，公司及董事（不含独立董事）、高级管理人员承诺拟通过采取如下措施，提高公司销售收入， | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 未来实施股权激励方案，承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | |||||
| 梁燕 | 填补摊薄即期回报的承诺 | 为降低本次发行摊薄公司即期回报的风险，增强对股东利益的回报，公司及董事（不含独立董事）、高级管理人员承诺拟通过采取如下措施，提高公司销售收入，增厚未来收益，实现可持续发展，以填补被摊薄的即期回报。具体如下：1、巩固并拓展公司业务，提升公司持续盈利能力。本次发行完成后，公司资产负债率及财务风险将有所降低，公司资本实力和抗风险能力将进一步加强，从而保障公司稳定运营和长远发展，符合股东 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 的投资、消费活动。（4）董事会或其薪酬与考核委员会制订薪酬制度时，提议（如有权）并支持薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会、股东大会投票（如有投票权）赞成薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案。（5）如公司未来实施股权激励方案，承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | |||||
| 彭晓燕 | 填补摊薄即期回报的承诺 | 为降低本次发行摊薄公司即期回报的风险，增强对股东利益的回报，公司及董事（不含独立董事）、高级管理人员承诺拟通过采取如下措施，提高公司销售收入， | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 未来实施股权激励方案，承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | |||||
| 游雪丹 | 填补摊薄即期回报的承诺 | 为降低本次发行摊薄公司即期回报的风险，增强对股东利益的回报，公司及董事（不含独立董事）、高级管理人员承诺拟通过采取如下措施，提高公司销售收入，增厚未来收益，实现可持续发展，以填补被摊薄的即期回报。具体如下：1、巩固并拓展公司业务，提升公司持续盈利能力。本次发行完成后，公司资产负债率及财务风险将有所降低，公司资本实力和抗风险能力将进一步加强，从而保障公司稳定运营和长远发展，符合股东 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 的投资、消费活动。（4）董事会或其薪酬与考核委员会制订薪酬制度时，提议（如有权）并支持薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会、股东大会投票（如有投票权）赞成薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案。（5）如公司未来实施股权激励方案，承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | |||||
| 成都地方建筑机械化工程有限公司 | 避免同业竞争的承诺 | 为避免同业竞争，公司控股股东成都地建出具《避免同业竞争承诺函》，具体承诺如下：（1）截至承诺函出具之日，成都地建及其控制的企业均未直接或间接从 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 将不向业务与华森制药之业务构成竞争的其他公司、企业、组织或个人提供技术信息、工艺流程、销售渠道等商业秘密。（5）成都地建保证不会利用华森制药控股股东地位损害华森制药及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。（6）如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，成都地建将向华森制药赔偿一切直接和间接损失。 | |||||
| 游谊竹 | 避免同业竞争的承诺 | （1）截至承诺函出具之日，本人及本人控制的企业均未直接或间接从事任何与华森制药构成竞争或可能构成竞争的业务。（2）自承诺函出具之日起，本人及本人控制的企业将不在中国境内外以任何方式 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 华森制药共同实际控制人的地位损害华森制药及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。（6）如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，本人将向华森制药赔偿一切直接和间接损失。 | |||||
| 游洪涛 | 避免同业竞争的承诺 | 游洪涛作为实际控制人避免同业竞争的承诺：（1）截至承诺函出具之日，本人及本人控制的企业均未直接或间接从事任何与华森制药构成竞争或可能构成竞争的业务。（2）自承诺函出具之日起，本人及本人控制的企业将不在中国境内外以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作、联营、控制或指派高级管理人员或核心技术人员等） | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 一切直接和间接损失。 | |||||
| 刘小英 | 避免同业竞争的承诺 | （1）截至承诺函出具之日，本人及本人控制的企业均未直接或间接从事任何与华森制药构成竞争或可能构成竞争的业务。（2）自承诺函出具之日起，本人及本人控制的企业将不在中国境内外以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作、联营、控制或指派高级管理人员或核心技术人员等）直接或间接经营任何与华森制药构成竞争或可能构成竞争的业务。（3）自本承诺函出具之日起，本人及本人控制的企业从任何第三方获得的任何商业机会与华森制药之业务构成或可能构成实质性竞争的，本人将立 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 即通知华森制药，并将该等商业机会让与华森制药。（4）本人及本人控制的企业承诺将不向业务与华森制药之业务构成竞争的其他公司、企业、组织或个人提供技术信息、工艺流程、销售渠道等商业秘密。（5）本人保证不会利用华森制药股东、董事、高级管理人员的地位损害华森制药及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。（6）如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，本人将向华森制药赔偿一切直接和间接损失。 | |||||
| 王瑛 | 避免同业竞争的承诺 | 王瑛作为实际控制人避免同业竞争的承诺：（1）截至承诺函出具之日，本人及本人控制的企业均未直接或间 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 程、销售渠道等商业秘密。（5）本人保证不会利用华森制药股东、董事、高级管理人员的地位损害华森制药及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。（6）如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，本人将向华森制药赔偿一切直接和间接损失。 | |||||
| 成都地方建筑机械化工程有限公司 | 规范和减少关联交易的承诺 | 为保持公司的独立性，规范公司的关联交易事项，本公司控股股东成都地建承诺：（1）成都地建及其实际控制的除华森制药外的其他企业与华森制药之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易；（2）成都地建及其实际控制的除华森制药 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 际控制的除华森制药外的其他企业不以任何方式影响华森制药的独立性，保证其资产完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立。 | |||||
| 游谊竹 | 规范和减少关联交易的承诺 | （1）本人及本人实际控制的除华森制药外的其他企业与华森制药之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易；（2）本人及本人实际控制的除华森制药外的其他企业不以任何方式占用华森制药资金或要求其为本人及本人实际控制的其他企业提供担保；（3）本人及本人实际控制的除华森制药外的其他企业不通过非公允关联交易、利润分 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 配、资产重组、对外投资等任何方式损害华森制药及其他股东的合法权益；如在今后的经营活动中本人及本人实际控制的其他企业与华森制药之间发生无法避免的关联交易，则此种关联交易的条件必须按正常的商业条件进行，并按国家法律、法规、规范性文件以及华森制药内部管理制度严格履行审批程序；（4）本人及本人实际控制的除华森制药外的其他企业不以任何方式影响华森制药的独立性，保证其资产完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立。 | |||||
| 游洪涛 | 规范和减少关联交易的承诺 | （1）本人及本人实际控制的除华森制药外的其他企业与华 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 的条件必须按正常的商业条件进行，并按国家法律、法规、规范性文件以及华森制药内部管理制度严格履行审批程序；（4）本人及本人实际控制的除华森制药外的其他企业不以任何方式影响华森制药的独立性，保证其资产完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立。 | |||||
| 刘小英 | 规范和减少关联交易的承诺 | （1）本人与华森制药之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易；（2）本人不以任何方式占用华森制药资金或要求其为本人提供担保；（3）本人不通过非公允关联交易、利润分配、资产重组、对外投 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 资等任何方式损害华森制药及其他股东的合法权益；如在今后的经营活动中本人与华森制药之间发生无法避免的关联交易，则此种关联交易的条件必须按正常的商业条件进行，并按国家法律、法规、规范性文件以及华森制药内部管理制度严格履行审批程序；（4）本人不以任何方式影响华森制药的独立性，保证其资产完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立。 | |||||
| 王瑛 | 规范和减少关联交易的承诺 | （1）本人及本人实际控制的除华森制药外的其他企业与华森制药之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 度严格履行审批程序；（4）本人及本人实际控制的除华森制药外的其他企业不以任何方式影响华森制药的独立性，保证其资产完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立。 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
1.根据财政部的上述修订要求，公司调整以下财务报表项目的列示，并对可比会计期间的比较数据进行相应调整，调整内容主要包括：
（1）原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；（3）原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；
（4）“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；
（5）原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；
（7）“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；
（8）新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目；（9）在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；（10）公司根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费，作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列，并对可比期间的比较数据进行调整；（11）公司实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报。除上述项目变动影响外，本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整。本次会计政策的变更不会对公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。2.财政部新修订的金融工具相关准则、新修订的金融工具确认和计量准则修订内容主要包括：
（1）以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”以及“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类；（2）将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备；（3）将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；
（4）进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；
（5）套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动。根据衔接规定，企业应当按照金融工具准则的要求列报金融工具相关信息，企业比较财务报表列报的信息与本准则要求不一致的，不需要按照金融工具准则的要求进行追溯调整。公司将按照新金融工具准则的要求调整列报金融工具相关信息，包括对金融工具进行分类和计量（含减值）等，对2019年期初留存收益和其他综合收益产生影响，但对公司净利润、总资产和净资产不产生重大影响。公司在编制2019年各期间财务报告时，调整当年年初留存收益或其他综合收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。以上调整已于2019年2月27日召开的第一届董事会第二十九次会议、第一届监事会第十七次会议审议通过，公司独立董事发表了一致同意意见。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 年报审计费60万元，内控鉴证费10万元 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 5 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 陈英杰、陈巍 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 闲置募集资金 | 5,000 | 0 | 0 |
| 券商理财产品 | 闲置自有资金 | 10,000 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 闲置自有资金 | 8,800 | 0 | 0 |
| 合计 | 23,800 | 0 | 0 | |
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值（万 | 合同涉及资产的评估价值（万 | 评估机构名称（如有） | 评估基准日（如有） | 定价原则 | 交易价格（万元） | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 元）（如有） | 元）（如有） | |||||||||||||
| 重庆华森制药股份有限公司 | 重庆博腾制药科技股份有限公司 | 框架性协议 | 2018年05月17日 | 无 | 博腾股份按照每个合作产品的不同需求和成本情况，进行生产相关费用的核算和报价，如遇到较大行情波动影响，双方均可提出重新协商生产费用核算原则。 | 否 | 公司与重庆博腾制药科技股份有限公司无关联关系 | 正常履约中 | 2018年05月19日 | 详见公司在巨潮资讯网披露的《关于与博腾股份签署<药物开发战略合作框架协议>的公告》（公告编号：2018-029） | ||||
| 重庆华森制药股份有限公司 | 北京百奥药业有限责任公司 | 奥美拉 唑碳酸氢钠胶囊（规格：20mg：1100mg）"项目技术开发的MAH权益及生产批件 所有人权益 | 2018年06月28日 | 无 | 参照市场行情，由甲乙双方商务谈判协定。 | 否 | 公司与北京百奥药业有限责任公司无关联关系 | 正常履约中 | 2018年06月30日 | 详见公司在巨潮资讯网披露的《关于签订<技术开发及转让合同>的公告》（公告编号：2018-032） |
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
报告期内，宏观经济形势变幻莫测，医药行业黑天鹅频出。面对复杂的环境，公司积极应对各种变化，不断提高产品质量，拓展销售渠道，在实现经营业绩的稳增长的同时为公司后续持续发展奠定了坚实的基础。作为公众公司，公司严格按照相关法律法规的要求，并根据自身的实际情况积极履行社会责任：
（1）履行好信息披露义务，切实保护投资者利益。
公司严格遵守《信息披露管理办法》的规定，按要求真实、准确、完整地对外进行信息披露，满足信息披露的及时性与公平性原则。在投资者关系管理方面，通过电话交流、电子邮件、互动易平台等多种方式，与投资者保持了良好沟通，以实际行动维护广大投资者的利益。公司重视自身成长性积极为投资者创造价值，按照上市承诺根据公司的经营情况实行现金分红政策，让投资者分享收益。（2）秉承“责任心、生命力”的企业理念，视产品质量如生命。公司重视产品质量，从原料采购到生产、仓储的每一个环节层层把关，公司产品始终蝉联出厂成品检验、药监局抽检、国家评价性抽检和市场抽检合格率四个100%。报告期内，国家289目录产品长松（聚乙二醇4000散）成为国内首家通过一致性评价的聚乙二醇4000品种，公司粉针剂、冻干粉针剂、小容量注射剂生产线一次性通过GMP认证。多年来，公司未发生任何产品质量事故。
（3）重视员工权益，员工与企业的共同成长。
员工内在驱动力是公司不断发展的重要动力。公司坚持“以人为本，尊重人才”的用人理念，视人才管理为各级管理工作之首要。不断完善现代人力资源管理体系建设，发展与80后、90后匹配的人力资源管理体系，做到情感留人、薪酬留人以及制度留人。公司积极组织各种培训教育，适时更新和提高各岗位人员职业所需的技能，确保现有员工均能胜任目前所处的工作岗位。
（4）重视环境保护，走可持续发展之路。
公司作为环境友好型企业持续在环保上进行投入，在全区企业中率先安装了废水排放24小时在线监测系统，并荣获重庆市政府表彰。报告期内，公司于获得了ISO14001环境管理体系认证，取得了职业健康危害因素监测报告（合格），并于2018年1月顺利通过安全标准化复核。公司全员上下高度重视环境保护、职业健康与安全生产。一方面，从内部管理上加强不断完善环保安全体系，层层制定管理目标并逐级考核考评；另一方面，在保证安全和质量的前提下，通过生产工艺改进、环保设施改造、资源循环利用等持续降低能耗和污染。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
2009年以来，华森制药作为重庆市人大扶贫集团成员单位，除在对口支援区域对一些绝对贫困户无偿捐献钱、物及药品，实施精准扶贫外，还通过扶持渝东北云阳、开州，渝东南南川、酉阳及荣昌区（县）中药专业种植户或中药种植合作社种植白芷、白术、桔梗等中药材，带动了重庆多个贫困区域数万农户增收致富。
（2）年度精准扶贫概要
报告期内，公司积极响应党和国家关于产业扶贫、精准扶贫的号召，发挥公司在重庆地区的资源优势，通过物资捐赠、资金捐赠、产业扶贫、教育扶贫、就业扶贫、社会捐赠等形式积极参与社会扶贫事业。物资捐赠：2018年3月8日，公司向重庆市儿童爱心庄园捐赠学习用品、玩具和食品等物资，价值1,989.1元；资金捐助：2018年5月30日，公司通过重庆市荣昌区慈善会向荣昌区广顺街道社区卫生服务中心和安富街道社区卫生服务中心捐款30万元，用于购买救护车2辆（两个社区卫生服务中心各1辆），以改善其医疗卫生状况；产业扶贫：
①2018年10月11日，公司在重庆市万州、开州、云阳、南川等地开展白芷种植基地建设，免费为农户（贫困户）提供1,280公斤白芷种子；免费技术培训28人次；收购产地白芷药材45.9吨，产生扶贫效益约63.56万元；②2018年12月20日，根据重庆市科委扶贫集团的引荐与安排，公司与重庆市万州区三根食用菌种植场签订《2018年农业产品采购帮扶协议书》。根据协议约定，华森制药采购三根食用菌种植场花菇和黑木耳各200盒，合同总金额20,000元。就业扶贫：报告期内，公司通过校园招聘，累计招收多名来自四川南部、河南新蔡和河北大名等贫困地区的应届毕业生。2018年10月30日，公司被重庆市慈善总会授予“'善的力量'2018重庆年度十大影响力公益企业”称号。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 重庆华森制 | 废水COD | 经污水处理 | 1 | 企业内污水 | ≤480mg/L | 《荣昌板桥 | 4.173吨 | 7.8吨 | 无 |
| 药股份有限公司 | 站处理后达标排放至工业园区污水处理厂 | 处理站 | 园区污水处理厂设计进水浓度限值》 | ||||||
| 重庆华森制药股份有限公司 | 废水NH3-N | 经污水处理站处理后达标排放至工业园区污水处理厂 | 1 | 企业内污水处理站 | ≤35mg/L | 《荣昌板桥园区污水处理厂设计进水浓度限值》 | 0.096吨 | 1.04吨 | 无 |
| 重庆华森制药股份有限公司 | 废气SO2 | 15米排气筒直排 | 2 | 企业内锅炉房 | ≤100mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》(DB50/658-2016)表2 | / | 1.226吨 | 无 |
| 重庆华森制药股份有限公司 | 废气NOX | 15米排气筒直排 | 2 | 企业内锅炉房 | ≤400mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》(DB50/658-2016)表2 | 0.2765吨 | 4.906吨 | 无 |
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 360,000,000 | 89.99% | -18,900,000 | -18,900,000 | 341,100,000 | 85.26% | |||
| 3、其他内资持股 | 360,000,000 | 89.99% | -18,900,000 | -18,900,000 | 341,100,000 | 85.26% | |||
| 其中：境内法人持股 | 188,100,000 | 47.02% | 188,100,000 | 47.02% | |||||
| 境内自然人持股 | 171,900,000 | 42.97% | -18,900,000 | -18,900,000 | 153,000,000 | 38.24% | |||
| 二、无限售条件股份 | 40,060,000 | 10.01% | 18,900,000 | 18,900,000 | 58,960,000 | 14.74% | |||
| 1、人民币普通股 | 40,060,000 | 10.01% | 18,900,000 | 18,900,000 | 58,960,000 | 14.74% | |||
| 三、股份总数 | 400,060,000 | 100.00% | 400,060,000 | 100.00% | |||||
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 成都地方建筑机械化工程有限公司 | 188,100,000 | 188,100,000 | 首次公开发行前股东、控股股东 | 2020年10月20日 | ||
| 游洪涛 | 78,300,000 | 78,300,000 | 首次公开发行前股东、共同实际控制人之一 | 2020年10月20日 | ||
| 刘小英 | 46,800,000 | 11,700,000 | 35,100,000 | 首次公开发行前股东、董监高 | 2018年10月22日；每年解锁本人所持公司股份总数的25% | |
| 王瑛 | 39,600,000 | 39,600,000 | 首次公开发行前股东、共同实际控制人之一 | 2020年10月20日 | ||
| 张书华 | 2,880,000 | 2,880,000 | 0 | 首次公开发行前股东 | 2018年10月22日 | |
| 王忠友 | 2,160,000 | 2,160,000 | 0 | 首次公开发行前股东 | 2018年10月22日 | |
| 王保柱 | 2,160,000 | 2,160,000 | 0 | 首次公开发行前股东 | 2018年10月22日 | |
| 合计 | 360,000,000 | 18,900,000 | 0 | 341,100,000 | -- | -- |
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 29,679 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 28,145 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| 成都地方建筑机械化工程有限公司 | 境内非国有法人 | 47.02% | 188,100,000 | 0 | 188,100,000 | 0 | |||||||||
| 游洪涛 | 境内自然人 | 19.57% | 78,300,000 | 78,300,000 | 0 | ||||||||||
| 刘小英 | 境内自然人 | 10.70% | 42,799,399 | -4,000,601 | 35,100,000 | 7,699,399 | |||||||||
| 王瑛 | 境内自然人 | 9.90% | 39,600,000 | 0 | 39,600,000 | 0 | |||||||||
| 张书华 | 境内自然人 | 0.34% | 1,343,900 | -1,536,100 | 0 | 1,343,900 | |||||||||
| 王忠友 | 境内自然人 | 0.25% | 1,006,800 | -1,153,200 | 0 | 1,006,800 | |||||||||
| 王保柱 | 境内自然人 | 0.22% | 871,600 | -1,288,400 | 0 | 871,600 | |||||||||
| 吕爱连 | 境内自然人 | 0.18% | 734,100 | 0 | 734,100 | ||||||||||
| 交通银行股份有限公司－国联安 | 其他 | 0.18% | 704,311 | 0 | 704,311 | ||||||||||
| 中证医药100指数证券投资基金 | ||||||||
| 赵策 | 境内自然人 | 0.17% | 698,000 | 0 | 698,000 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本公司股东游洪涛与王瑛为夫妻关系；本公司控股股东成都地方建筑机械化工程有限公司（以下简称“成都地建”）为游谊竹所控制，游谊竹与游洪涛为兄弟关系；根据《上市公司收购管理办法》的规定，游谊竹、游洪涛、王瑛、成都地建构成一致行动人。除此之外公司未知上述股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 刘小英 | 7,699,399 | 人民币普通股 | 7,699,399 | |||||
| 张书华 | 1,343,900 | 人民币普通股 | 1,343,900 | |||||
| 王忠友 | 1,006,800 | 人民币普通股 | 1,006,800 | |||||
| 王保柱 | 871,600 | 人民币普通股 | 871,600 | |||||
| 吕爱连 | 734,100 | 人民币普通股 | 734,100 | |||||
| 交通银行股份有限公司－国联安中证医药100指数证券投资基金 | 704,311 | 人民币普通股 | 704,311 | |||||
| 赵策 | 698,000 | 人民币普通股 | 698,000 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 332,503 | 人民币普通股 | 332,503 | |||||
| 邓宝英 | 296,700 | 人民币普通股 | 296,700 | |||||
| 领航投资澳洲有限公司－领航新兴市场股指基金（交易所） | 281,200 | 人民币普通股 | 281,200 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东赵策除通过普通证券账户持有0股外，还通过西南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有698,000股，实际合计持有698,000股。 | |||||||
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股;外商控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 成都地方建筑机械化工程有限公司 | 游永东 | 1994年01月11日 | 915101247092426218 | 土木工程建筑；房地产开发经营；基础打桩；建筑安装；工程准备；公路桥梁工程施工；建筑装饰；建筑材料（不含危险化学品）、建筑机械及配件销售、维修；金属结构件制作（凭资质证经营），公路工程建筑；河湖治理及防洪设施工程建筑，园林绿化工程设计、施工；园林绿化养护；古建筑工程设计、施工；环境治理；土地整理服务；建筑劳务分包；市政公用工程、水利水电工程、城市及照明工程、防水防腐保温工程施工（以上范围不含国家法律、行政法规、国务院决定限制或禁止的项目，依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 截至2018年12月31日，成都地方建筑机械化工程有限公司持有重庆太极实业（集团）股份有限公司（证券简称：太极集团，证券代码：600129）13,020,833股，持股比例2.34%。 | |||
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 游谊竹 | 本人 | 加拿大 | 是 |
| 游洪涛 | 本人 | 中国 | 否 |
| 王瑛 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 游谊竹，男，加拿大国籍，游谊竹先生在公司不任职；游洪涛，男，1962年出生，中国国籍，无境外居留权。游洪涛先生毕业于湖北中医药大学，硕士研究生，清华大学MBA，执业药师，享受国务院政府特殊津贴专家，中国中药协会药物临床评价研究专委会副主任，重庆市医药行业协会副会长。1983年8月至1998年2月在泸州医学院附属第二医院历任骨科医生，主治医师、讲师，副主任医师、副教授，副院长。1998年2月至2015年8月任华森有限董事、总经理，2015年8月至今任本公司董事长。目前游洪涛先生还兼任华森医药执行董事、经理，华森生物执行董事、经理，华森大药房执行董事、经理。游洪涛先生系重庆市第二、三、四届人大代表，重庆市劳动模范，重庆市青年“五·四”奖章获得者，重庆市优秀民营企业家，2015年重庆市十大渝商，重庆市总商会副会长。游洪涛先生主持并参与了“新药胆舒、都梁软胶囊二氧化碳超临界萃取生产高技术产业化项目”，“中药新药都梁软胶囊产业化项目”等多个国家级、省市级项目的研发。此外游洪涛先生曾在《现代外科理论与临床》、《中医正骨杂志》、《中国运动医学杂志》等医学期刊、杂志发表过多篇学术论文。王瑛，女，1962年出生，中国国籍，无境外居留权。王瑛女士毕业于西南医科大学（原名泸州医学院），本科，副主任医师，重庆市劳动模范。1983年8月至1997年10月在泸州医学院附属第二医院历任内科医生，主治医师、讲师，副主任医师、副教授，1997年10月至2015年7月任华森有限销售总监，其中2009年6月至2015年7月兼任华森有限监事。2015年8月至今担任本公司董事、副总经理。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用 | ||
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 游洪涛 | 董事长 | 现任 | 男 | 56 | 2015年08月19日 | 2018年08月18日 | 78,300,000 | 0 | 78,300,000 | ||
| 刘小英 | 董事、总经理 | 现任 | 女 | 56 | 2015年08月19日 | 2018年08月18日 | 46,800,000 | 4,000,601 | 42,799,399 | ||
| 王瑛 | 董事、副总经理 | 现任 | 女 | 56 | 2015年08月19日 | 2018年08月18日 | 39,600,000 | 0 | 39,600,000 | ||
| 杭永禄 | 董事 | 现任 | 男 | 70 | 2016年02月19日 | 2018年08月18日 | |||||
| 杭永禄 | 副总经理 | 现任 | 男 | 70 | 2016年02月19日 | 2018年08月18日 | |||||
| 游永东 | 董事 | 现任 | 男 | 51 | 2015年08月19日 | 2018年08月18日 | |||||
| 梁燕 | 董事 | 现任 | 女 | 49 | 2016年04月25日 | 2018年08月18日 | |||||
| 高学敏 | 独立董事 | 现任 | 男 | 80 | 2015年11月16日 | 2018年08月18日 | |||||
| 王桂华 | 独立董事 | 现任 | 女 | 57 | 2015年09月14日 | 2018年08月18日 | |||||
| 杨庆英 | 独立董事 | 现任 | 女 | 64 | 2016年03月12日 | 2018年08月18日 | |||||
| 沈浩 | 监事会主 | 现任 | 男 | 42 | 2015年 | 2018年 |
| 席 | 08月19日 | 08月18日 | |||||||||
| 冯文霞 | 监事 | 现任 | 女 | 45 | 2015年08月19日 | 2018年08月18日 | |||||
| 张庆秀 | 监事 | 现任 | 女 | 41 | 2016年04月25日 | 2018年08月18日 | |||||
| 彭晓燕 | 财务总监 | 现任 | 女 | 44 | 2016年02月03日 | 2018年08月18日 | |||||
| 游雪丹 | 董事会秘书 | 现任 | 女 | 30 | 2015年08月19日 | 2018年08月18日 | |||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 164,700,000 | 0 | 4,000,601 | 0 | 160,699,399 |
园林有限公司”）高级工程师，成都古锦盆景艺术有限公司执行董事兼法定代表人，重庆华森制药股份有限公司董事。高学敏 本科 历任北京中医药大学助教、讲师、副教授、授教，博士生导师。现任重庆华森制药股份有限公司独立董事，陕西盘龙药业集团股份有限公司独立董事，成都康弘药业集团股份有限公司独立董事，精华制药集团股份有限公司独立董事。王桂华 本科 历任中国药材公司科技处、生产处、国际合作部等部门项目管理职位，泰国东方药业有限公司中方总经理，北京华禾药业有限公司副总经理。现任中国中药协会秘书长兼全国中药标准化技术委员会秘书长，重庆华森制药股份有限公司独立董事，山东沃华医药科技股份有限公司董事，河南羚锐制药股份有限公司独立董事，内蒙古福瑞医疗科技股份有限公司独立董事，广东太安堂药业股份有限公司独立董事，海南葫芦娃药业集团股份有限公司独立董事。杨庆英 博士 注册会计师、注册资产评估师、注册税务师，历任北京公共交通总公司财务会计，首都经济贸易大学讲师、副教授、教授，财务处长、审计处长，北京钢研高钠科技股份有限公司独立董事。现任北京弘诚信会计师事务所有限责任公司主任会计师，重庆华森制药股份有限公司独立董事，盛景网联科技股份有限公司独立董事。沈 浩 本科 曾在重庆医药工业研究院从事药物合成研究工作，历任重庆波克底科技开发公司经理，重庆博腾制药科技公司高级研发工程师，重庆华森制药有限公司药物研究院副院长。现任重庆华森制药股份有限公司药物研究院院长、监事会主席。冯文霞 本科 历任四川山川机械厂物业会计，深圳光台电子有限公司统计员，重庆华森制药有限公司资金会计、内务部经理助理、内务部经理、内务总监。现任重庆华森制药股份有限公司监事、内务总监。张庆秀 本科 历任四川泸州绿地阳光有限公司职员，重庆华森制药有限公司行政部文员、行政主管、行政部副经理、行政部经理。现任重庆华森制药股份有限公司监事、行政部经理。游雪丹 本科 历任Ceridian Canada Ltd.出纳，重庆华森制药股份有限公司信息部经理、董事会秘书。现任重庆华森制药股份有限公司董事会秘书。彭晓燕 本科 历任重庆万得福食品有限公司会计员，重庆华森制药有限公司会计、经理助理、副经理、经理。现任重庆华森制药股份有限公司财务总监。在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 游永东 | 成都地方建筑机械化工程有限公司 | 执行董事、总经理、法定代表人 | 2008年04月01日 | 是 | |
| 梁燕 | 成都地方建筑机械化工程有限公司 | 行政经理 | 2001年09月01日 | 是 |
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 游洪涛 | 重庆华森医药有限公司 | 执行董事、经理 | 2009年08月18日 | 否 | |
| 游洪涛 | 重庆华森生物技术有限责任公司 | 执行董事、经理 | 2006年12月13日 | 否 | |
| 游洪涛 | 重庆华森大药房零售连锁有限公司 | 执行董事、经理 | 2015年04月30日 | 否 |
| 刘小英 | 重庆华森医药有限公司 | 监事 | 2009年08月18日 | 否 | |
| 刘小英 | 重庆华森生物技术有限责任公司 | 监事 | 2006年12月13日 | 否 | |
| 刘小英 | 重庆华森大药房零售连锁有限公司 | 监事 | 2015年04月30日 | 否 | |
| 梁燕 | 成都景宏机械设备有限公司 | 执行董事、法定代表人 | 2011年01月01日 | 否 | |
| 梁燕 | 成都枫庭建设工程有限公司（原名"成都枫庭园林有限公司"） | 高级工程师 | 2007年10月01日 | 否 | |
| 梁燕 | 成都古锦盆景艺术有限公司 | 执行董事、法定代表人 | 2012年08月01日 | 否 | |
| 高学敏 | 山东沃华医药科技股份有限公司 | 董事 | 2009年06月27日 | 2019年02月25日 | 是 |
| 高学敏 | 陕西盘龙药业集团股份有限公司 | 独立董事 | 2016年08月29日 | 2019年08月28日 | 是 |
| 高学敏 | 成都康弘药业集团股份有限公司 | 独立董事 | 2013年06月21日 | 2019年09月18日 | 是 |
| 高学敏 | 精华制药集团股份有限公司 | 独立董事 | 2015年05月18日 | 2020年03月02日 | 是 |
| 王桂华 | 中国中药协会 | 秘书长 | 2005年08月01日 | 是 | |
| 王桂华 | 全国中药标准化技术委员会 | 秘书长 | 2005年08月01日 | 否 | |
| 王桂华 | 山东沃华医药科技股份有限公司 | 独立董事 | 2014年06月26日 | 2019年02月25日 | 是 |
| 王桂华 | 山东沃华医药科技股份有限公司 | 董事 | 2019年02月25日 | 2022年02月25日 | |
| 王桂华 | 河南羚锐制药股份有限公司 | 独立董事 | 2016年04月19日 | 2020年06月05日 | 是 |
| 王桂华 | 内蒙古福瑞医疗科技股份有限公司 | 独立董事 | 2016年04月26日 | 2020年04月25日 | 是 |
| 王桂华 | 广东太安堂药业股份有限公司 | 独立董事 | 2016年05月16日 | 2019年05月15日 | 是 |
| 杨庆英 | 北京弘诚信会计师事务所有限责任公司 | 主任会计师 | 2012年09月23日 | 是 | |
| 杨庆英 | 北京钢研高钠科技股份有限公司 | 独立董事 | 2012年08月15日 | 2018年08月14日 | 是 |
| 杨庆英 | 盛景网联科技股份有限公司 | 独立董事 | 2015年10月30日 | 2018年06月25日 | 是 |
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 游洪涛 | 董事长 | 男 | 56 | 现任 | 42.54 | 否 |
| 刘小英 | 董事、总经理 | 女 | 56 | 现任 | 39.93 | 否 |
| 王瑛 | 董事、副总经理 | 女 | 56 | 现任 | 39.50 | 否 |
| 杭永禄 | 董事、副总经理 | 男 | 70 | 现任 | 39.28 | 否 |
| 游永东 | 董事 | 男 | 51 | 现任 | - | 是 |
| 梁燕 | 董事 | 女 | 49 | 现任 | - | 是 |
| 高学敏 | 独立董事 | 男 | 80 | 现任 | 7.14 | 否 |
| 王桂华 | 独立董事 | 女 | 57 | 现任 | 7.14 | 否 |
| 杨庆英 | 独立董事 | 女 | 64 | 现任 | 7.14 | 否 |
| 沈浩 | 监事会主席 | 男 | 42 | 现任 | 25.55 | 否 |
| 冯文霞 | 监事 | 女 | 44 | 现任 | 17.20 | 否 |
| 张庆秀 | 监事 | 女 | 41 | 现任 | 10.40 | 否 |
| 彭晓燕 | 财务总监 | 女 | 44 | 现任 | 17.14 | 否 |
| 游雪丹 | 董事会秘书 | 女 | 30 | 现任 | 13.99 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 266.98 | -- |
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 1,093 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 47 |
| 在职员工的数量合计（人） | 1,140 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,140 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 12 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 365 |
| 销售人员 | 571 |
| 技术人员 | 140 |
| 财务人员 | 20 |
| 行政人员 | 44 |
| 合计 | 1,140 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 102 |
| 本科 | 456 |
| 大专 | 342 |
| 大专以下 | 240 |
| 合计 | 1,140 |
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会相关法律法规，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管控制度，积极履行信息披露义务，加强与投资者的沟通交流，充分保护股东权益，特别是中小股东的权益，实现公司规范运作。公司股东大会、董事会和监事会会议的通知、召集和召开符合法律法规的规定，董事会各专门委员会各司其职，尽职尽责。公司及时履行信息披露义务，严格遵循信息披露“真实、准确、完整、及时、公平”的原则。公司严格执行《内幕信息知情人登记管理制度》及相关规定，及时做好内幕信息知情人的保密、登记、披露和报备等工作。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保证自主经营能力的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2017年年度股东大会 | 年度股东大会 | 89.45% | 2018年05月16日 | 2019年05月17日 | 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn《2017年年度股东大会决议公告》（公告编号：2018-028） |
| 2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 88.19% | 2018年08月06日 | 2019年08月07日 | 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn《2018年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号： |
| 2018-039） | |||||
| 2018年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 89.45% | 2018年08月31日 | 2019年09月01日 | 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 《2018年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2018-052） |
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 高学敏 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 王桂华 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 杨庆英 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
细则。报告期内，各委员会职责明确，整体运作情况良好，确保了董事会高效运作和科学决策，无其他重要意见和建议。
（一）薪酬与考核委员会
报告期内薪酬与考核委员会认真履行职责，勤勉尽职，按照《公司章程》及相关规定，报告期内，公司于2018年4月20日召开了第一届董事会薪酬与考核委员会第二次会议对《关于2017年度董事会工作报告的议案》、《关于2017年度总经理工作报告的议案》、《关于2017年度独立董事述职报告的议案》、《关于公司董事、监事及高级管理人员2018年度薪酬的议案》进行了审议。（二）战略委员会报告期内，战略委员会认真履行职责，勤勉尽责，报告期内召开两场战略委员会会议，围绕募投项目与发行可转换公司债事项进行讨论并审议相关资料。2018年7月18日，召开了第一届董事会战略委员会第三次会议，审议《关于增加募集资金投资项目总投资概算的议案》；2018年8月14日召开第一届董事会战略委员会第四次会议审议通过《关于公司<公开发行可转换公司债券预案>的议案》及《关于<公司公开发行可转换公司债券募集资金运用可行性分 析报告>议案》；2018年11月26日第一届董事会战略委员会第五次会议审议通过《关于修订公司<公开发行可转换公司债券募集资金运用可行 性分析报告>的议案》。通过各次会议上各委员对公司长期发展战略规划各抒己见，并提出建议，会后委员对公司长期发展战略配合实际生产经营情况再进行了深入研究。（三）审计委员会报告期内，审计委员会根据《公司法》、《公司章程》及相关规定，监督公司的内部审计制度及其实施，审核公司的财务信息及其披露，审查公司的内控制度，负责内部审计与外部审计之间的沟通，召集相关审计委员会工作会议。2018年公司召开了4次审计委员会会议，分别对公司《2017年年度年报》及《2017年度内部审计报告》 、《关于公司续聘 2018 年度审计机构的议案》、《2018年第一季度报告》、《2018年半年报》和《2018年第三季度报告》等相关议案进行了审议。（四）提名委员会报告期内，公司董事会提名委员会委员认真履行职责，勤勉尽责，按照《公司法》、《证券法》的相关规定，于2018年6月29日召开了第一届董事会提名委员会第二次会议审议通过《关于制定公司核心岗位负责人提名标准及程序的议案》，为公司人力资源部门在选人用人方面提供指导依据。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司对高级管理人员的考评分为“月度考核”和“年度考核”。月度考核主要通过对“企业战略”、年度重点工作进行层层分解，并规定完成时间节点，落实到各高级管理人员；年度考核主要从“德、能、勤、绩、廉”五个维度，对高级管理人员进行全方位的考评。月度考核和年度考核结果均与高级管理人员的工资、奖金等收入挂钩。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2019年03月30日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | http://www.cninfo.com.cn | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | ①重大缺陷：单独缺陷或连同其它缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。出现下列情形的，认定为重大缺陷：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正；公司内部监督部门对内部控制监督无效；②重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；未设立内部监督机构或者内部监督机构未履行基本职能；③一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他财务报告内部控制缺陷。 | ①重大缺陷：违反法律、法规较严重；公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改；安全、环保事故对公司造成重大负面影响的情形；其他对公司产生重大负面影响的情形；②重要缺陷：公司重要业务制度或系统存在缺陷；公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改；其他对公司产生较大负面影响的情形；③一般缺陷：公司一般业务制度或系统存在缺陷。 |
| 定量标准 | ①重大缺陷定量标准（利润总额潜在错报）：错报≥利润总额的5%；②重要缺陷定量标准（利润总额潜在错报）：利润总额的3%≤错报＜利润总额5%；③一般缺陷定量标准（利润总额潜在错报）错报＜利润总额的3%。 | ①重大缺陷定量标准(公司财产损失金额)：财产损失金额≥利润总额的5%；②重要缺陷定量标准(公司财产损失金额)：利润总额的3%≤财产损失金额＜利润总额的5%；③一般缺陷定量标准(公司财产损失金额)：公司财产损失金额＜利润总额的3%。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 大华会计师事务所（特殊普通合伙）认为，公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于2018年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2019年03月30日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 《重庆华森制药股份有限公司内部控制鉴证报告》（大华核字[2019]000814号）刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2019年03月29日 |
| 审计机构名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 大华审字[2019]001728号 |
| 注册会计师姓名 | 陈英杰、陈巍 |
（6）抽样选取客户，对报告期内发生的交易金额、应收账款余额实施函证程序并对重要客户期后回款情况进行检查；（7）将资产负债表日前后确认收入与产品出库单、客户签收单等支持性文件进行核对，检查收入是否恰当计入相关会计期间；（8）核查客户对于华森制药产品的销售流向跟踪系统，确认华森制药产品的销售金额与下游销售的流向是否匹配及产品最终销售情况。基于已执行的审计工作，我们相信管理层对收入的确认符合华森制药会计政策的规定。
(二)应收账款的可回收性
1．事项描述应收账款可回收性的估计，应收账款及坏账准备金额请参阅财务报表附注四（十）及附注六注释2。截至2018年12月31日应收账款账面期末余额为220,345,758.83元，坏账准备余额13,229,851.53元，应收账款账面价值占资产总额的比例为18.94%。由于应收账款预计可收回金额的确定，管理层需要运用重大会计估计和判断，且影响金额重大，为此我们确定应收账款的可回收性为关键审计事项。2．审计应对我们对应收账款可回收性所实施的重要审计程序包括：
（1）对销售与收款业务相关内部控制的设计及运行的有效性进行了解、评估和测试；（2）复核与应收账款坏账准备计提相关的会计估计是否符合企业会计准则规定，并与同行业上市公司相关会计估计进行比较，判断是否合理；（3）计算、分析资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率，是否与上期末的比率发生重大变化；比较以前各期计提坏账准备金额和实际发生坏账损失金额，分析应收账款坏账准备计提是否充分；（4）对单项金额重大的应收账款进行了解和评估，判断该等应收账款是否发生减值并检查相关证据；（5）针对单项金额不重大的应收款项，及经单独测试后未发生减值的单项金额重大应收款项，检查管理层账龄划分是否正确，评估管理层将应收账款按账龄划分为若干组合进行减值评估的方法和计算是否合理；（6）结合应收账款函证回函情况以及期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性；（7）获取坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行，重新计算坏账计提金额是否准确。基于已执行的审计工作，我们相信管理层对应收款项的可收回性的相关判断及估计是可接受的。四、其他信息华森制药管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
华森制药管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，华森制药管理层负责评估华森制药的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华森制药、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督华森制药的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适
当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华森制药持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华森制药不能持续经营。5．评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。6．就华森制药中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：陈英杰中国·北京 （项目合伙人）
中国注册会计师：陈巍
二〇一九年三月二十九日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：重庆华森制药股份有限公司
2018年12月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 243,316,314.14 | 67,300,791.24 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期 |
| 损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 258,790,562.07 | 248,186,580.24 |
| 其中：应收票据 | 51,674,654.77 | 94,982,516.78 |
| 应收账款 | 207,115,907.30 | 153,204,063.46 |
| 预付款项 | 12,744,317.81 | 9,359,847.29 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 6,229,338.09 | 6,569,716.82 |
| 其中：应收利息 | 445,726.03 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 56,362,184.46 | 51,022,656.72 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,549,207.85 | 178,998,535.17 |
| 流动资产合计 | 578,991,924.42 | 561,438,127.48 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 投资性房地产 | 11,562,764.34 | 11,574,042.72 |
| 固定资产 | 127,496,163.72 | 133,581,104.46 |
| 在建工程 | 192,009,392.05 | 99,541,946.24 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 68,225,811.12 | 75,978,901.92 |
| 开发支出 | 8,000,000.00 | |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 72,225.00 | 275,143.65 |
| 递延所得税资产 | 3,903,960.79 | 2,758,417.79 |
| 其他非流动资产 | 103,367,781.64 | |
| 非流动资产合计 | 514,638,098.66 | 323,709,556.78 |
| 资产总计 | 1,093,630,023.08 | 885,147,684.26 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 44,000,000.00 | 17,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 60,285,618.34 | 36,025,708.36 |
| 预收款项 | 1,553,385.18 | 2,134,696.38 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,046,984.39 | 4,708,688.26 |
| 应交税费 | 17,717,349.87 | 11,523,901.32 |
| 其他应付款 | 117,372,635.33 | 86,608,191.02 |
| 其中：应付利息 | 65,669.09 | 20,541.67 |
| 应付股利 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 248,975,973.11 | 158,001,185.34 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 4,700,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 11,040,000.00 | 7,200,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 15,740,000.00 | 7,200,000.00 |
| 负债合计 | 264,715,973.11 | 165,201,185.34 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 400,060,000.00 | 400,060,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 106,849,877.40 | 106,849,877.40 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 42,047,927.93 | 28,422,553.92 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 279,956,244.64 | 184,614,067.60 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 828,914,049.97 | 719,946,498.92 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 828,914,049.97 | 719,946,498.92 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,093,630,023.08 | 885,147,684.26 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 224,227,656.05 | 49,733,944.71 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 228,319,013.58 | 249,515,271.90 |
| 其中：应收票据 | 51,521,090.77 | 91,482,516.78 |
| 应收账款 | 176,797,922.81 | 158,032,755.12 |
| 预付款项 | 8,189,185.67 | 5,971,440.05 |
| 其他应收款 | 17,198,166.57 | 6,194,324.84 |
| 其中：应收利息 | 433,232.88 | |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 47,341,738.51 | 37,507,484.07 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,545,493.01 | 170,628,035.13 |
| 流动资产合计 | 526,821,253.39 | 519,550,500.70 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 126,292,304.44 | 126,292,304.44 |
| 投资性房地产 | 1,783,063.11 | 1,995,667.59 |
| 固定资产 | 62,160,748.73 | 64,400,145.98 |
| 在建工程 | 192,009,392.05 | 99,325,946.24 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 58,623,381.76 | 66,128,668.00 |
| 开发支出 | 8,000,000.00 | |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 188,685.18 | |
| 递延所得税资产 | 3,676,267.35 | 2,540,875.85 |
| 其他非流动资产 | 103,367,781.64 | |
| 非流动资产合计 | 555,912,939.08 | 360,872,293.28 |
| 资产总计 | 1,082,734,192.47 | 880,422,793.98 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 44,000,000.00 | 17,000,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 |
| 应付票据及应付账款 | 40,476,502.44 | 15,531,284.52 |
| 预收款项 | 1,283,748.24 | 1,567,245.64 |
| 应付职工薪酬 | 7,871,113.07 | 4,549,783.36 |
| 应交税费 | 16,680,340.96 | 11,191,523.13 |
| 其他应付款 | 123,982,638.58 | 98,532,588.25 |
| 其中：应付利息 | 65,669.09 | 20,541.67 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 234,294,343.29 | 148,372,424.90 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 4,700,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 11,040,000.00 | 7,200,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 15,740,000.00 | 7,200,000.00 |
| 负债合计 | 250,034,343.29 | 155,572,424.90 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 400,060,000.00 | 400,060,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 107,054,343.54 | 107,054,343.54 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 42,047,927.93 | 28,422,553.92 |
| 未分配利润 | 283,537,577.71 | 189,313,471.62 |
| 所有者权益合计 | 832,699,849.18 | 724,850,369.08 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,082,734,192.47 | 880,422,793.98 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 703,415,290.38 | 592,095,363.84 |
| 其中：营业收入 | 703,415,290.38 | 592,095,363.84 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 573,315,860.39 | 485,387,394.40 |
| 其中：营业成本 | 230,769,820.78 | 195,361,619.04 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 12,010,415.76 | 11,070,472.29 |
| 销售费用 | 279,342,056.68 | 239,257,614.64 |
| 管理费用 | 32,979,925.24 | 29,396,578.59 |
| 研发费用 | 15,216,233.85 | 8,704,146.68 |
| 财务费用 | -885,040.35 | 683,890.66 |
| 其中：利息费用 | 1,254,951.31 | 1,064,968.01 |
| 利息收入 | 2,157,676.61 | 386,589.91 |
| 资产减值损失 | 3,882,448.43 | 913,072.50 |
| 加：其他收益 | 25,201,488.82 | 22,785,898.31 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,179,241.02 | 1,418,087.37 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -9,257.98 | 141,509.43 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 158,470,901.85 | 131,053,464.55 |
| 加：营业外收入 | 2,858,532.78 | 1,456,346.14 |
| 减：营业外支出 | 422,253.77 | 131,113.16 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 160,907,180.86 | 132,378,697.53 |
| 减：所得税费用 | 23,535,369.81 | 20,391,222.86 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 137,371,811.05 | 111,987,474.67 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 137,371,811.05 | 111,987,474.67 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 137,371,811.05 | 111,987,474.67 |
| 少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 |
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 137,371,811.05 | 111,987,474.67 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 137,371,811.05 | 111,987,474.67 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.3434 | 0.3054 |
| （二）稀释每股收益 | 0.3434 | 0.3054 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 584,107,960.13 | 485,315,319.41 |
| 减：营业成本 | 121,270,729.65 | 97,627,187.10 |
| 税金及附加 | 10,695,014.87 | 9,411,856.63 |
| 销售费用 | 278,129,336.40 | 237,216,885.44 |
| 管理费用 | 26,162,634.80 | 25,200,918.38 |
| 研发费用 | 16,025,757.66 | 8,704,146.68 |
| 财务费用 | -741,402.90 | 753,069.84 |
| 其中：利息费用 | 1,254,951.31 | 1,064,968.01 |
| 利息收入 | 2,007,036.05 | 316,348.47 |
| 资产减值损失 | 3,750,100.19 | 2,086,684.09 |
| 加：其他收益 | 24,550,855.55 | 22,505,807.22 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,129,759.06 | 1,368,193.31 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号 | -9,257.98 | 141,509.43 |
| 填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 156,487,146.09 | 128,330,081.21 |
| 加：营业外收入 | 2,857,932.78 | 1,305,973.10 |
| 减：营业外支出 | 422,136.60 | 10,592.20 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 158,922,942.27 | 129,625,462.11 |
| 减：所得税费用 | 22,669,202.17 | 19,747,896.01 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 136,253,740.10 | 109,877,566.10 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 136,253,740.10 | 109,877,566.10 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 136,253,740.10 | 109,877,566.10 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 605,052,816.16 | 564,213,539.51 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 47,606,976.27 | 37,418,559.14 |
| 经营活动现金流入小计 | 652,659,792.43 | 601,632,098.65 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 209,632,967.50 | 164,007,638.55 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 79,326,091.71 | 70,369,226.02 |
| 支付的各项税费 | 112,167,705.19 | 96,090,141.05 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 219,737,562.95 | 189,825,215.03 |
| 经营活动现金流出小计 | 620,864,327.35 | 520,292,220.65 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 31,795,465.08 | 81,339,878.00 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 450,000,000.00 | 312,800,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,839,572.05 | 1,030,178.15 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,950.00 | 150,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 453,845,522.05 | 313,980,178.15 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 36,299,827.92 | 41,873,389.57 |
| 投资支付的现金 | 274,000,000.00 | 488,800,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 310,299,827.92 | 530,673,389.57 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 143,545,694.13 | -216,693,211.42 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 157,886,894.34 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 48,700,000.00 | 17,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 48,700,000.00 | 174,886,894.34 |
| 偿还债务支付的现金 | 17,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,614,083.89 | 1,098,801.34 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,411,552.42 | 11,344,396.16 |
| 筹资活动现金流出小计 | 48,025,636.31 | 57,443,197.50 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 674,363.69 | 117,443,696.84 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 176,015,522.90 | -17,909,636.58 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 67,300,791.24 | 85,210,427.82 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 243,316,314.14 | 67,300,791.24 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 447,250,975.56 | 420,114,319.88 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 58,396,573.99 | 97,450,624.56 |
| 经营活动现金流入小计 | 505,647,549.55 | 517,564,944.44 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 52,433,516.02 | 28,151,752.04 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 77,373,409.99 | 67,962,853.27 |
| 支付的各项税费 | 109,692,837.46 | 92,966,536.37 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 229,078,888.55 | 233,886,382.24 |
| 经营活动现金流出小计 | 468,578,652.02 | 422,967,523.92 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 37,068,897.53 | 94,597,420.52 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 443,000,000.00 | 298,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,750,777.52 | 1,017,052.03 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,950.00 | 150,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 446,756,727.52 | 299,167,052.03 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 36,006,277.40 | 41,490,633.97 |
| 投资支付的现金 | 274,000,000.00 | 467,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 310,006,277.40 | 508,490,633.97 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 136,750,450.12 | -209,323,581.94 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 157,886,894.34 | |
| 取得借款收到的现金 | 48,700,000.00 | 17,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 48,700,000.00 | 174,886,894.34 |
| 偿还债务支付的现金 | 17,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,614,083.89 | 1,098,801.34 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,411,552.42 | 11,344,396.16 |
| 筹资活动现金流出小计 | 48,025,636.31 | 57,443,197.50 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 674,363.69 | 117,443,696.84 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 174,493,711.34 | 2,717,535.42 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 49,733,944.71 | 47,016,409.29 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 224,227,656.05 | 49,733,944.71 |
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 400,060,000.00 | 106,849,877.40 | 28,422,553.92 | 184,614,067.60 | 719,946,498.92 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 400,060,000.00 | 106,849,877.40 | 28,422,553.92 | 184,614,067.60 | 719,946,498.92 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 13,625,374.01 | 95,342,177.04 | 108,967,551.05 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 137,371,811.05 | 137,371,811.05 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 13,625,374.01 | -42,029,634.01 | -28,404,260.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 13,625,374.01 | -13,625,374.01 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -28,404,260.00 | -28,404,260.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 400,060,000.00 | 106,849,877.40 | 42,047,927.93 | 279,956,244.64 | 828,914,049.97 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 360,000,000.00 | 367,379.22 | 17,434,797.31 | 83,614,349.54 | 461,416,526.07 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 360,000,000.00 | 367,379.22 | 17,434,797.31 | 83,614,349.54 | 461,416,526.07 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 40,060,000.00 | 106,482,498.18 | 10,987,756.61 | 100,999,718.06 | 258,529,972.85 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 111,987,474.67 | 111,987,474.67 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 40,060,000.00 | 106,482,498.18 | 146,542,498.18 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 40,060,000.00 | 40,060,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 106,482,498.18 | 106,482,498.18 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 10,987,756.61 | -10,987,756.61 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 10,987,756.61 | -10,987,756.61 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 400,060,000.00 | 106,849,877.40 | 28,422,553.92 | 184,614,067.60 | 719,946,498.92 |
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 400,060,000.00 | 107,054,343.54 | 28,422,553.92 | 189,313,471.62 | 724,850,369.08 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 400,060,000.00 | 107,054,343.54 | 28,422,553.92 | 189,313,471.62 | 724,850,369.08 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 13,625,374.01 | 94,224,106.09 | 107,849,480.10 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 136,253,740.10 | 136,253,740.10 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 13,625,374.01 | -42,029,634.01 | -28,404,260.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 13,625,374.01 | -13,625,374.01 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -28,404,260.00 | -28,404,260.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增 | |||||||||||
| 资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 400,060,000.00 | 107,054,343.54 | 42,047,927.93 | 283,537,577.71 | 832,699,849.18 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 360,000,000.00 | 571,845.36 | 17,434,797.31 | 90,423,662.13 | 468,430,304.80 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 360,000,000.00 | 571,845.36 | 17,434,797.31 | 90,423,662.13 | 468,430,304.80 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 40,060,000.00 | 106,482,498.18 | 10,987,756.61 | 98,889,809.49 | 256,420,064.28 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 109,877,566.10 | 109,877,566.10 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 40,060,000.00 | 106,482,498.18 | 146,542,498.18 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 40,060,000.00 | 40,060,000.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 106,482,498.18 | 106,482,498.18 | |||||||||
| （三）利润分配 | 10,987,756.61 | -10,987,756.61 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 10,987,756.61 | -10,987,756.61 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 400,060,000.00 | 107,054,343.54 | 28,422,553.92 | 189,313,471.62 | 724,850,369.08 |
经中国证券监督管理委员会《关于核准重庆华森制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017] 1727号文）核准，并经深圳证券交易所同意，2017年10月20日，本公司在深交所中小板挂牌上市，公开发行人民币普通股（A股）4,006万股，股票代码为002907。社会信用代码号为915002262038944463。截至2018年12月31日，本公司注册资本40,006.00万元，股份总数40,006.00万股，注册地址为重庆市荣昌区，母公司为成都地方建筑机械化工程有限公司。2.公司业务性质和主要经营活动本公司属医药制造行业，主要产品或服务为药品研发、生产和销售。3.财务报表的批准报出本财务报表业经公司董事会于2019年3月29日批准报出。本期纳入合并财务报表范围的主体包括：
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 重庆华森医药有限公司 | 全资子公司 | 2 | 100.00 | 100.00 |
| 重庆华森生物技术有限责任公司 | 全资子公司 | 2 | 100.00 | 100.00 |
| 重庆华森大药房零售连锁有限公司 | 全资孙公司 | 3 | 100.00 | 100.00 |
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。2.同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。3.非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。③已办理了必要的财产权转移手续。④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。4.为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。2.合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1．合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。2．共同经营会计处理方法本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。2.外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1．金融工具的分类本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。2．金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：
1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款、应收票据等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
（4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。3．金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。4．金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。6．金融资产（不含应收款项）减值准备计提资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据
表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
（2）持有至到期投资减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。7．金融资产及金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 100.00万元以上。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 |
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 无风险组合 | 其他方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 50.00% | 50.00% |
| 3年以上 | 100.00% | 100.00% |
| 组合名称 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 无风险组合 | 0.00% | 0.00% |
| 单项计提坏账准备的理由 | 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 |
1.存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、库存商品、自制半成品、低值易耗品等。2.存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按移动加权平均法计价。3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。4.存货的盘存制度采用永续盘存制5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、持有待售资产
1．划分为持有待售确认标准本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。2．持有待售核算方法本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
14、长期股权投资
1．初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。2．后续计量及损益确认（1）成本法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。（2）权益法本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。3．长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。4．长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失
控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。5．共同控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率 | 年折旧（摊销）率 |
| 房屋建筑物 | 20-30 | 5.00% | 4.75%-3.17% |
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5.00 | 4.75-3.17 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 工具家具 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 5.00 | 23.75 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3 | 5.00 | 31.67 |
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2.借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3.暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4.借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利权、非专利技术、商标权。1．无形资产的初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。2．无形资产的后续计量本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命（年） | 依据 |
| 土地使用权 | 50 | 按土地使用权证列示期限 |
| 专利权 | 10 | 按预计受益年限 |
| 非专利技术 | 10 | 按预计受益年限 |
| 项目 | 使用寿命不确定的依据 |
| 商标权 | 商标权有效期满可以续展，续展次数没有限制，可以永久使用，无法预见为企业带来经济利益的期限，因此视为使用寿命不确定的无形资产 |
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
23、长期待摊费用
1.摊销方法长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。2.摊销年限
| 类别 | 摊销年限 | 备注 |
| 绿化费 | 5年 | 按预计受益年限 |
| 装修款 | 5年 | 按预计受益年限 |
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1.预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。2.预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
1.股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2.权益工具公允价值的确定方法对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期
权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。3.确定可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。4.会计处理方法以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
1.符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。2.同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。3.会计处理方法对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1.销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。公司与客户签订合同，按合同约定发出产品，公司待客户签收产品后向其开具发票，确认销售收入。公司对于零售收入主要是通过公司所属的各零售门店进行现款销售（含银行卡）或医保刷卡销售，门店收银员按照公司内控制度将商品扫条码后选择收款方式并完成收款、打印购物小票并将商品交给顾客，此时款项已收到、商品所有权上的风险报酬已经转移、公司不能对售出商品实施控制、收入能够可靠计量，因此，公司以将商品销售给零售客户，并收取价款时确认销售收入的实现。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。2.确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。3.提供劳务收入的确认依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
29、政府补助
1.类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补
助，相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/营业外收入项目注释。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。2.政府补助的确认对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。3.会计处理方法与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。1.确认递延所得税资产的依据本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。2.确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。3.同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十五）固定资产。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
1.财务报表列报项目变更说明财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于2018年9月7日发布了《关于2018
年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：
| 列报项目 | 2017年12月31日之前列报金额 | 影响金额 | 2018年1月1日经重列后金额 | 备注 |
| 应收票据 | 94,982,516.78 | -94,982,516.78 |
| 应收账款 | 153,204,063.46 | -153,204,063.46 | ||
| 应收票据及应收账款 | 248,186,580.24 | 248,186,580.24 | ||
| 应收利息 | 445,726.03 | -445,726.03 |
| 其他应收款 | 6,123,990.79 | 445,726.03 | 6,569,716.82 | |
| 管理费用 | 38,100,725.27 | -8,704,146.68 | 29,396,578.59 | |
| 研发支出 | 8,704,146.68 | 8,704,146.68 |
| 其他收益 | 22,784,234.00 | 1,664.31 | 22,785,898.31 | |
| 营业外收入 | 1,458,010.45 | -1,664.31 | 1,456,346.14 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物、应税劳务收入、应税服务收入和房产出租租金收入（营改增试点地区适用应税劳务收入） | 17.00%、16.00%、11.00%、10.00%、6.00%、3.00%、5.00% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 7.00% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15.00%、20.00%、25.00% |
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3.00% |
| 地方教育费附加 | 实缴流转税税额 | 2.00% |
| 房产税 | 按照房产原值的70%为纳税基准、出租房产的租金 | 1.20%、12.00% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 母公司 | 15.00% |
| 重庆华森大药房零售连锁有限公司 | 20.00% |
| 重庆华森医药有限公司 | 15.00% |
| 重庆华森生物技术有限责任公司 | 25.00% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 243,316,314.14 | 66,711,195.19 |
| 其他货币资金 | 589,596.05 | |
| 合计 | 243,316,314.14 | 67,300,791.24 |
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 51,674,654.77 | 94,982,516.78 |
| 应收账款 | 207,115,907.30 | 153,204,063.46 |
| 合计 | 258,790,562.07 | 248,186,580.24 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 51,674,654.77 | 94,982,516.78 |
| 合计 | 51,674,654.77 | 94,982,516.78 |
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 89,088,900.77 | |
| 合计 | 89,088,900.77 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 220,345,758.83 | 100.00% | 13,229,851.53 | 6.00% | 207,115,907.30 | 162,871,496.23 | 100.00% | 9,667,432.77 | 5.94% | 153,204,063.46 |
| 合计 | 220,345,758.83 | 100.00% | 13,229,851.53 | 6.00% | 207,115,907.30 | 162,871,496.23 | 100.00% | 9,667,432.77 | 5.94% | 153,204,063.46 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 212,130,228.21 | 10,606,511.41 | 5.00% |
| 1至2年 | 5,728,703.72 | 572,870.37 | 10.00% |
| 2至3年 | 872,714.31 | 436,357.16 | 50.00% |
| 3年以上 | 1,614,112.59 | 1,614,112.59 | 100.00% |
| 合计 | 220,345,758.83 | 13,229,851.53 | |
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 0.06 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
| 重庆市荣昌区人民医院 | 44,328,099.57 | 20.12 | 2,216,404.98 |
| 重庆医药（集团）股份有限公司 | 14,387,257.12 | 6.53 | 719,362.86 |
| 华润河南医药有限公司 | 8,072,180.59 | 3.66 | 403,609.03 |
| 重庆永荣矿业有限公司总医院 | 5,394,437.74 | 2.45 | 424,772.71 |
| 重庆市荣昌区中医院 | 5,382,884.27 | 2.44 | 269,144.21 |
| 合计 | 77,564,859.29 | 35.20 | 4,033,293.79 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 12,727,879.61 | 99.87% | 8,124,999.98 | 86.81% |
| 1至2年 | 9,726.53 | 0.08% | 230,334.85 | 2.46% |
| 2至3年 | 4,205.32 | 0.03% | 923,819.41 | 9.87% |
| 3年以上 | 2,506.35 | 0.02% | 80,693.05 | 0.86% |
| 合计 | 12,744,317.81 | -- | 9,359,847.29 | -- |
| 单位名称 | 期末金额 | 占预付账款总 | 预付款时间 | 未结算原因 |
额的比例(%)苏州朗科生物技术股份有限公司
| 苏州朗科生物技术股份有限公司 | 3,000,000.00 | 23.54 | 一年以内 | 未到结算期 |
| 第一创业证券承销保荐有限责任公司 | 800,000.00 | 6.28 | 一年以内 | 未到结算期 |
| 青岛明月海藻集团有限公司 | 682,758.63 | 5.36 | 一年以内 | 未到结算期 |
| 昆明斯贵经贸有限公司 | 580,344.83 | 4.55 | 一年以内 | 未到结算期 |
| 江苏海宏制药有限公司 | 368,273.34 | 2.89 | 一年以内 | 未到结算期 |
| 合计 | 5,431,376.80 | 42.62 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 445,726.03 | |
| 其他应收款 | 6,229,338.09 | 6,123,990.79 |
| 合计 | 6,229,338.09 | 6,569,716.82 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财收益 | 445,726.03 | |
| 合计 | 445,726.03 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 6,229,338.09 | 80.44% | 6,229,338.09 | 6,123,990.79 | 81.96% | 6,123,990.79 | ||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 1,515,192.76 | 19.56% | 1,515,192.76 | 100.00% | 1,348,316.32 | 18.04% | 1,348,316.32 | 100.00% | ||
| 合计 | 7,744,530.85 | 100.00% | 1,515,192.76 | 19.56% | 6,229,338.09 | 7,472,307.11 | 100.00% | 1,348,316.32 | 18.04% | 6,123,990.79 |
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 无风险组合 | 6,229,338.09 | ||
| 合计 | 6,229,338.09 |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 5,180,779.19 | 5,251,522.36 |
| 保证金 | 1,048,558.90 | 872,468.43 |
| 其他 | 1,515,192.76 | 1,348,316.32 |
| 合计 | 7,744,530.85 | 7,472,307.11 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 刘彬 | 备用金 | 729,616.26 | 1年以内 | 9.42% | |
| 陈彦召 | 其他 | 21,273.34 | 1-2年 | 0.27% | 21,273.34 |
| 其他 | 674,664.00 | 2-3年 | 8.71% | 674,664.00 | |
| 重庆市非公有制经济服务中心 | 保证金 | 500,000.00 | 1-2年 | 6.46% | |
| 罗时伟 | 备用金 | 484,428.57 | 1年以内 | 6.26% | |
| 重庆永荣矿业有限公司总医院 | 保证金 | 100,000.00 | 1-2年 | 1.29% | |
| 合计 | -- | 2,509,982.17 | -- | 32.41% | 695,937.34 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 20,742,781.26 | 20,742,781.26 | 20,211,946.96 | 20,211,946.96 | ||
| 在产品 | 7,559,036.29 | 7,559,036.29 | 5,197,036.03 | 5,197,036.03 | ||
| 库存商品 | 22,689,631.79 | 212,913.31 | 22,476,718.48 | 22,813,512.01 | 178,119.84 | 22,635,392.17 |
| 委托加工物资 | 276,188.74 | 276,188.74 | 61,315.68 | 61,315.68 | ||
| 自制半成品 | 2,664,096.58 | 2,664,096.58 | 652,373.08 | 652,373.08 | ||
| 低值易耗品 | 2,643,363.11 | 2,643,363.11 | 2,264,592.80 | 2,264,592.80 | ||
| 合计 | 56,575,097.77 | 212,913.31 | 56,362,184.46 | 51,200,776.56 | 178,119.84 | 51,022,656.72 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 178,119.84 | 153,153.17 | 24,703.52 | 93,656.18 | 212,913.31 | |
| 合计 | 178,119.84 | 153,153.17 | 24,703.52 | 93,656.18 | 212,913.31 | |
| 项目 | 金额 |
8、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保本型银行理财 | 0.00 | 176,000,000.00 |
| 增值税留抵税额 | 1,423,226.32 | 2,998,535.17 |
| 待处理流动资产 | 125,981.53 | |
| 合计 | 1,549,207.85 | 178,998,535.17 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
| 可供出售权益工具项目 | 投资成本 | 期末公允价值 | 公允价值相对于成本的下跌幅度 | 持续下跌时间（个月） | 已计提减值金额 | 未计提减值原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 债券项目 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
14、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 15,803,197.06 | 15,803,197.06 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,423,563.58 | 1,423,563.58 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 1,423,563.58 | 1,423,563.58 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 506,292.59 | 506,292.59 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 506,292.59 | 506,292.59 | ||
| 4.期末余额 | 16,720,468.05 | 16,720,468.05 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 |
| 1.期初余额 | 4,229,154.34 | 4,229,154.34 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,016,519.13 | 1,016,519.13 | ||
| （1）计提或摊销 | 788,385.81 | 788,385.81 | ||
| 存货\固定资产\在建工程转入 | 228,133.32 | 228,133.32 | ||
| 3.本期减少金额 | 87,969.76 | 87,969.76 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 87,969.76 | 87,969.76 | ||
| 4.期末余额 | 5,157,703.71 | 5,157,703.71 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 11,562,764.34 | 11,562,764.34 | ||
| 2.期初账面价值 | 11,574,042.72 | 11,574,042.72 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 127,496,163.72 | 133,581,104.46 |
| 合计 | 127,496,163.72 | 133,581,104.46 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 工具家具 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 132,401,645.33 | 56,796,283.45 | 6,666,177.38 | 3,937,216.00 | 17,487,692.03 | 217,289,014.19 |
| 2.本期增加金额 | 506,292.59 | 1,857,419.67 | 208,620.69 | 1,664,933.67 | 3,688,408.37 | 7,925,674.99 |
| （1）购置 | 1,857,419.67 | 208,620.69 | 471,658.97 | 3,688,408.37 | 6,226,107.70 | |
| （2）在建工程转入 | 1,193,274.70 | 1,193,274.70 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 其他增加 | 506,292.59 | 506,292.59 | ||||
| 3.本期减少金额 | 1,423,563.58 | 50,205.00 | 33,760.69 | 1,507,529.27 | ||
| （1）处置或报废 | 50,205.00 | 33,760.69 | 83,965.69 | |||
| 转入投资性房地产 | 1,423,563.58 | 1,423,563.58 | ||||
| 4.期末余额 | 131,484,374.34 | 58,653,703.12 | 6,824,593.07 | 5,602,149.67 | 21,142,339.71 | 223,707,159.91 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 29,944,977.32 | 33,122,270.29 | 5,204,590.39 | 2,792,804.69 | 12,643,267.04 | 83,707,909.73 |
| 2.本期增加金额 | 5,719,700.49 | 4,076,421.30 | 517,898.54 | 528,630.29 | 1,958,147.57 | 12,800,798.19 |
| （1）计提 | 5,719,700.49 | 4,076,421.30 | 517,898.54 | 528,630.29 | 1,958,147.57 | 12,800,798.19 |
| 3.本期减少金额 | 228,133.32 | 47,694.75 | 21,883.66 | 297,711.73 | ||
| （1）处置或报废 | 47,694.75 | 21,883.66 | 69,578.41 | |||
| 转入投资性房地产 | 228,133.32 | 228,133.32 |
| 4.期末余额 | 35,436,544.49 | 37,198,691.59 | 5,674,794.18 | 3,321,434.98 | 14,579,530.95 | 96,210,996.19 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 96,047,829.85 | 21,455,011.53 | 1,149,798.89 | 2,280,714.69 | 6,562,808.76 | 127,496,163.72 |
| 2.期初账面价值 | 102,456,668.01 | 23,674,013.16 | 1,461,586.99 | 1,144,411.31 | 4,844,424.99 | 133,581,104.46 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 192,009,392.05 | 99,541,946.24 |
| 合计 | 192,009,392.05 | 99,541,946.24 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 华森制药第五期新建GMP生产基地项目 | 192,009,392.05 | 192,009,392.05 | 99,325,946.24 | 99,325,946.24 | ||
| 厂房整改 | 216,000.00 | 216,000.00 | ||||
| 合计 | 192,009,392.05 | 192,009,392.05 | 99,541,946.24 | 99,541,946.24 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 华森制药第五期新建GMP生产基地项目 | 577,930,818.12 | 99,325,946.24 | 92,683,445.81 | 192,009,392.05 | 33.22% | 33.22% | 募集及自筹 | |||||
| 合计 | 577,930,818.12 | 99,325,946.24 | 92,683,445.81 | 192,009,392.05 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 31,243,580.38 | 19,890,793.70 | 53,237,385.85 | 4,484.89 | 104,376,244.82 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合 |
| 并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 31,243,580.38 | 19,890,793.70 | 53,237,385.85 | 4,484.89 | 104,376,244.82 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 4,682,957.46 | 13,155,001.39 | 10,559,384.05 | 28,397,342.90 | |
| 2.本期增加金额 | 625,272.84 | 1,989,079.32 | 5,138,738.64 | 7,753,090.80 | |
| （1）计提 | 625,272.84 | 1,989,079.32 | 5,138,738.64 | 7,753,090.80 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 5,308,230.30 | 15,144,080.71 | 15,698,122.69 | 36,150,433.70 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 25,935,350.08 | 4,746,712.99 | 37,539,263.16 | 4,484.89 | 68,225,811.12 |
| 2.期初账面价值 | 26,560,622.92 | 6,735,792.31 | 42,678,001.80 | 4,484.89 | 75,978,901.92 |
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 奥美拉唑碳酸氢钠胶囊 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | ||||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 三期绿化摊销 | 188,685.18 | 188,685.18 | |||
| 装修费 | 86,458.47 | 34,775.73 | 49,009.20 | 72,225.00 | |
| 合计 | 275,143.65 | 34,775.73 | 237,694.38 | 72,225.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 14,957,957.60 | 2,222,870.44 | 11,193,868.93 | 1,678,417.79 |
| 内部交易未实现利润 | 174,142.56 | 25,090.35 | ||
| 递延收益 | 11,040,000.00 | 1,656,000.00 | 7,200,000.00 | 1,080,000.00 |
| 合计 | 26,172,100.16 | 3,903,960.79 | 18,393,868.93 | 2,758,417.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 3,903,960.79 | 3,903,960.79 | 2,758,417.79 | 2,758,417.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程款 | 19,210,904.00 | |
| 设备款及物资款 | 84,156,877.64 | |
| 合计 | 103,367,781.64 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 44,000,000.00 | |
| 抵押借款 | 17,000,000.00 | |
| 合计 | 44,000,000.00 | 17,000,000.00 |
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
29、应付票据及应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 60,285,618.34 | 36,025,708.36 |
| 合计 | 60,285,618.34 | 36,025,708.36 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 31,859,676.08 | 30,868,754.10 |
| 应付工程款 | 13,778,147.59 | 4,190,838.96 |
| 应付设备款 | 14,572,356.93 | 593,094.33 |
| 其他 | 75,437.74 | 373,020.97 |
| 合计 | 60,285,618.34 | 36,025,708.36 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 1,283,754.20 | 1,698,943.33 |
| 预收房租款 | 269,630.98 | 435,753.05 |
| 合计 | 1,553,385.18 | 2,134,696.38 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 金额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 4,708,688.26 | 80,806,693.32 | 77,468,397.19 | 8,046,984.39 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,603,483.67 | 3,603,483.67 | ||
| 合计 | 4,708,688.26 | 84,410,176.99 | 81,071,880.86 | 8,046,984.39 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 4,334,007.06 | 74,278,278.02 | 70,624,740.69 | 7,987,544.39 |
| 2、职工福利费 | 1,154,845.75 | 1,154,845.75 | ||
| 3、社会保险费 | 1,975,577.90 | 1,975,577.90 | ||
| 其中：医疗保险费 | 1,773,750.40 | 1,773,750.40 | ||
| 工伤保险费 | 201,827.50 | 201,827.50 | ||
| 4、住房公积金 | 197,706.00 | 3,012,348.00 | 3,210,054.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 176,975.20 | 348,599.94 | 466,135.14 | 59,440.00 |
| 其他 | 37,043.71 | 37,043.71 | ||
| 合计 | 4,708,688.26 | 80,806,693.32 | 77,468,397.19 | 8,046,984.39 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,510,624.52 | 3,510,624.52 | ||
| 2、失业保险费 | 92,859.15 | 92,859.15 | ||
| 合计 | 3,603,483.67 | 3,603,483.67 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 8,071,171.66 | 5,366,328.49 |
| 企业所得税 | 4,286,067.12 | 5,211,672.92 |
| 个人所得税 | 4,332,409.76 | 98,809.98 |
| 城市维护建设税 | 567,843.10 | 380,078.28 |
| 教育费附加 | 243,505.84 | 162,890.69 |
| 地方教育费附加 | 162,337.22 | 108,593.79 |
| 房产税 | 27,100.57 | 147,350.67 |
| 印花税 | 26,914.60 | 48,176.50 |
| 合计 | 17,717,349.87 | 11,523,901.32 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 65,669.09 | 20,541.67 |
| 其他应付款 | 117,306,966.24 | 86,587,649.35 |
| 合计 | 117,372,635.33 | 86,608,191.02 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 7,051.31 | |
| 短期借款应付利息 | 58,617.78 | 20,541.67 |
| 合计 | 65,669.09 | 20,541.67 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 市场费用报销款 | 99,524,693.64 | 72,490,486.37 |
| 风险金 | 8,402,602.70 | 6,868,292.96 |
| 保证金 | 5,141,951.29 | 2,404,959.49 |
| 其他 | 4,237,718.61 | 4,823,910.53 |
| 合计 | 117,306,966.24 | 86,587,649.35 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
36、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 4,700,000.00 | |
| 合计 | 4,700,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
39、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
41、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 7,200,000.00 | 4,640,000.00 | 800,000.00 | 11,040,000.00 | |
| 合计 | 7,200,000.00 | 4,640,000.00 | 800,000.00 | 11,040,000.00 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 收荣昌区财政局2017年创新驱动专项补助资金 | 7,200,000.00 | 800,000.00 | 6,400,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 华森制药五期项目冻干粉针及中药软胶囊生产线建设 | 4,340,000.00 | 4,340,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 冻干粉针剂及包装智能制造关键技术研究及示范应用科目 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
44、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、—） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 400,060,000.00 | 400,060,000.00 | |||||
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 106,849,877.40 | 106,849,877.40 | ||
| 合计 | 106,849,877.40 | 106,849,877.40 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生 | 减：前期计入其他综合收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股 | |||
| 额 | 当期转入损益 | 东 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 28,422,553.92 | 13,625,374.01 | 42,047,927.93 | |
| 合计 | 28,422,553.92 | 13,625,374.01 | 42,047,927.93 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 184,614,067.60 | 83,614,349.54 |
| 调整后期初未分配利润 | 184,614,067.60 | 83,614,349.54 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 137,371,811.05 | 111,987,474.67 |
| 减：提取法定盈余公积 | 13,625,374.01 | 10,987,756.61 |
| 应付普通股股利 | 28,404,260.00 | |
| 期末未分配利润 | 279,956,244.64 | 184,614,067.60 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 699,914,468.30 | 229,981,435.06 | 588,743,819.13 | 194,579,307.16 |
| 其他业务 | 3,500,822.08 | 788,385.72 | 3,351,544.71 | 782,311.88 |
| 合计 | 703,415,290.38 | 230,769,820.78 | 592,095,363.84 | 195,361,619.04 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 5,312,742.87 | 4,532,021.36 |
| 教育费附加 | 2,276,889.83 | 1,942,294.90 |
| 房产税 | 1,250,078.88 | 1,449,177.98 |
| 土地使用税 | 1,422,262.40 | 1,422,075.02 |
| 车船使用税 | 10,280.98 | 10,182.00 |
| 印花税 | 218,021.90 | 419,857.80 |
| 地方教育费附加 | 1,517,926.51 | 1,294,863.23 |
| 环境保护税 | 2,212.39 | |
| 合计 | 12,010,415.76 | 11,070,472.29 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场推广费 | 202,444,178.56 | 165,507,412.51 |
| 职工薪酬 | 44,815,679.37 | 39,849,320.57 |
| 差旅费 | 16,570,479.90 | 17,108,893.84 |
| 办公费 | 9,964,568.82 | 11,624,967.63 |
| 运输费 | 2,518,926.73 | 2,416,996.46 |
| 其他 | 3,028,223.30 | 2,750,023.63 |
| 合计 | 279,342,056.68 | 239,257,614.64 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 13,268,695.24 | 8,643,872.84 |
| 折旧摊销费 | 12,145,893.61 | 11,004,105.44 |
| 办公费 | 2,000,851.62 | 2,643,230.96 |
| 中介服务费 | 1,203,657.56 | 2,250,783.08 |
| 差旅费 | 1,038,743.97 | 1,495,136.47 |
| 其他 | 3,322,083.24 | 3,359,449.80 |
| 合计 | 32,979,925.24 | 29,396,578.59 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 仿制药研发 | 7,007,286.44 | 1,027,028.94 |
| 一致性评价研究 | 4,634,494.51 | 2,371,302.16 |
| 上市后技术研究 | 2,182,113.95 | 4,785,016.71 |
| 补充申请研究 | 1,392,338.95 | 159,167.29 |
| 创新药研究 | 361,631.58 | |
| 合计 | 15,216,233.85 | 8,704,146.68 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,254,951.31 | 1,064,968.01 |
| 减：利息收入 | 2,157,676.61 | 386,589.91 |
| 汇兑损益 | ||
| 银行手续费 | 17,684.95 | 5,512.56 |
| 其他 | ||
| 合计 | -885,040.35 | 683,890.66 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 3,729,295.26 | 1,013,269.72 |
| 二、存货跌价损失 | 153,153.17 | -100,197.22 |
| 合计 | 3,882,448.43 | 913,072.50 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 荣昌县科技技术委员会鼓励投资补贴 | 19,961,400.00 | 17,264,000.00 |
| 重庆知识市产权局专利资助款 | 8,000.00 | 5,100.00 |
| 荣昌区科学技术委员会专利资助款 | 7,000.00 | |
| 2015年度中医药行业科研专项项目中药饮片质量保证系统研究白术课题 | 85,000.00 | |
| 荣昌财政局科技富民强县专项行动计划资金 | 100,000.00 | |
| 2015年重庆市工业振兴专项资金 | 50,000.00 | |
| 重庆市荣昌区财政局企业稳岗补贴 | 107,946.00 | 120,134.00 |
| 重庆市知识产权局专项补助 | 100,000.00 | 150,000.00 |
| 2015年工业发展推进科技创新驱动资金 | 180,000.00 | |
| 2015年重庆市两江新区财政局房产税补助 | 280,000.00 | |
| 重庆市荣昌县财政局2016年产业技术创新专项资金 | 440,000.00 | |
| 重庆市重点产业共性关键技术创新专项痛泻宁颗粒上市后再评价临床试验研究项目 | 160,000.00 | |
| 重庆市重点产业共性关键技术创新专项甘桔冰梅片质量提升及市场培育项目 | 40,000.00 | |
| 荣昌区2016年国家高新技术企业及平台认定奖励 | 10,000.00 | |
| 重庆市荣昌区人民政府表彰“实体经济发展深化年”活动突出贡献奖 | 100,000.00 | |
| 重庆市荣昌区人民政府《推进工业经济稳增长促发展二十五条措施》奖励 | 876,600.00 | 723,000.00 |
| 2016年度知识产权质押融资评估费及专利保险费补助 | 20,000.00 | |
| 2017年工业科技计划项目 | 100,000.00 | |
| 2017年高技术产业重大产业技术研发项 | 400,000.00 |
| 目资金补助计划 | ||
| 2017年度重庆市企业技术创新专利导航和知识产权管理规范认证补助资金 | 50,000.00 | |
| 2016年度重庆市企业研发投入补助资金项目 | 1,690,000.00 | |
| 双千双师交流补助经费 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 收荣昌区财政局2017年创新驱动专项补助资金 | 800,000.00 | 800,000.00 |
| 荣昌区卫计委母婴室工作项目经费 | 3,000.00 | |
| 铝碳酸镁咀嚼片、聚乙二醇4000散、盐酸特拉唑嗪胶囊一致性评价项目 | 300,000.00 | |
| 中小企业贷款贴息 | 236,000.00 | |
| 重庆市“专精特新”中小企业补贴款 | 250,000.00 | |
| 荣昌高新技术产业开发区管委会安全生产标准化二级企业评审 | 8,000.00 | |
| 2018年第二批重庆市工业和信息化专项资金项目 | 800,000.00 | |
| 重庆市科学技术委员会治疗肠易激综合征的复方中药痛泻宁颗粒开发创新创业团队补贴 | 300,000.00 | |
| 国家科技部慢性失眠中医诊疗新方案及机制研究 | 126,000.00 | |
| 荣昌县强兴工业十五条首次获得高新技术企业复审通过奖励 | 100,000.00 | |
| 白芷种植、加工及储藏技术集成与应用示范 | 300,000.00 | |
| 医药产业财政扶持补助资金 | 650,000.00 | |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 264,542.82 | 1,664.31 |
| 合计 | 25,201,488.82 | 22,785,898.31 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品的投资收益 | 3,179,241.02 | 1,418,087.37 |
| 合计 | 3,179,241.02 | 1,418,087.37 |
61、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | -9,257.98 | |
| 无形资产处置利得或损失 | 141,509.43 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | |
| 其他 | 308,532.78 | 1,456,346.14 | 308,532.78 |
| 合计 | 2,858,532.78 | 1,456,346.14 | 2,858,532.78 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2016年质量强区奖励款 | 荣昌区质量技术监督局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 重庆市质量技术监督局(机关)市长质量管理奖提名奖 | 市质量技术监督局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 上市企业财政扶持资金 | 荣昌区金融办 | 奖励 | 奖励上市而给予的政府补助 | 否 | 是 | 2,000,000.00 | 与收益相关 |
64、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 300,000.00 | 102,000.00 | 300,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 2,663.85 | ||
| 其他 | 122,253.77 | 26,449.31 | 122,253.77 |
| 合计 | 422,253.77 | 131,113.16 | 422,253.77 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 24,680,912.81 | 21,575,055.69 |
| 递延所得税费用 | -1,145,543.00 | -1,183,832.83 |
| 合计 | 23,535,369.81 | 20,391,222.86 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 160,907,180.86 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 24,136,077.13 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -84,865.20 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -1,154,241.69 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 638,399.57 |
| 所得税费用 | 23,535,369.81 |
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 31,326,946.00 | 29,984,234.00 |
| 保证金和押金 | 6,301,075.28 | 2,132,353.32 |
| 经营性的利息收入 | 2,157,676.61 | 386,589.91 |
| 职工归还的备用金 | 906,055.31 | 3,558,435.31 |
| 其他 | 6,915,223.07 | 1,356,946.60 |
| 合计 | 47,606,976.27 | 37,418,559.14 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付销售费用、管理费用等 | 208,900,004.68 | 160,348,505.48 |
| 保证金和押金 | 470,998.74 | 432,176.00 |
| 员工备用金 | 4,449,748.11 | 5,800,690.88 |
| 银行费用及其他 | 17,684.95 | 14,593.47 |
| 其他 | 5,899,126.47 | 23,229,249.20 |
| 合计 | 219,737,562.95 | 189,825,215.03 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 可转债前期费用 | 1,411,552.42 | |
| 上市费用 | 11,344,396.16 | |
| 合计 | 1,411,552.42 | 11,344,396.16 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 137,371,811.05 | 111,987,474.67 |
| 加：资产减值准备 | 3,882,448.43 | 913,072.50 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 13,817,317.32 | 13,274,194.54 |
| 无形资产摊销 | 7,753,090.80 | 7,518,306.04 |
| 长期待摊费用摊销 | 237,694.38 | 394,661.41 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 9,257.98 | -141,509.43 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,663.85 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,254,951.31 | 1,064,968.01 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -3,179,241.02 | -1,418,087.37 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,145,543.00 | -1,183,832.83 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -5,374,321.21 | -8,272,340.03 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -17,823,094.85 | 3,151,933.45 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 | -105,008,906.11 | -45,951,626.81 |
| 列） | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 31,795,465.08 | 81,339,878.00 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 243,316,314.14 | 67,300,791.24 |
| 减：现金的期初余额 | 67,300,791.24 | 85,210,427.82 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 176,015,522.90 | -17,909,636.58 |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 243,316,314.14 | 67,300,791.24 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 243,316,314.14 | 67,300,791.24 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 243,316,314.14 | 67,300,791.24 |
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 3,366,399.52 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 6,004,768.72 | 质押借款 |
| 合计 | 9,371,168.24 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入递延收益的政府补助 | 4,640,000.00 | 详见注释42 | |
| 计入其他收益的政府补助 | 24,936,946.00 | 详见注释59 | 24,936,946.00 |
| 计入营业外收入的政府补助 | 2,550,000.00 | 详见注释63 | 2,550,000.00 |
| 冲减相关资产账面价值的政府补助 | |||
| 冲减成本费用的政府补助 | |||
| 减：退回的政府补助 |
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 合并成本 |
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 重庆华森医药有限公司 | 荣昌区 | 荣昌区 | 医药产品采购和销售 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆华森生物技术有限责任公司 | 重庆市渝北区 | 重庆市渝北区 | 医药产品的研发和技术转让 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆华森大药房零售连锁有限公 | 荣昌区 | 荣昌区 | 医药产品采购和销售 | 100.00% | 设立 | |
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
1. 重庆华森大药房零售连锁有限公司为本公司子公司重庆华森医药有限公司全资子公司。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。除附注十一所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。（二）流动性风险流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。截止2018年12月31日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 账面净值 | 账面原值 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | |
| 货币资金 | 243,316,314.14 | 243,316,314.14 | 243,316,314.14 | |||
| 应收票据及应收账款 | 258,790,562.07 | 272,020,413.60 | 272,020,413.60 | |||
| 其他应收款 | 6,229,338.09 | 7,744,530.85 | 7,744,530.85 |
| 金融资产小计 | 508,336,214.30 | 523,081,258.59 | 523,081,258.59 | |||
| 短期借款 | 44,000,000.00 | 44,000,000.00 | 44,000,000.00 | |||
| 应付票据及应付账款 | 60,285,618.34 | 60,285,618.34 | 60,285,618.34 |
| 其他应付款 | 117,372,635.33 | 117,372,635.33 | 117,372,635.33 | |||
| 长期借款 | 4,700,000.00 | 4,700,000.00 | 4,700,000.00 | |||
| 金融负债小计 | 226,358,253.67 | 226,358,253.67 | 226,358,253.67 |
| 项目 | 期初余额 | |||||
| 账面净值 | 账面原值 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | |
| 货币资金 | 67,300,791.24 | 67,300,791.24 | 67,300,791.24 | |||
| 应收票据及应收账款 | 248,186,580.24 | 257,854,013.01 | 257,854,013.01 | |||
| 其他应收款 | 6,569,716.82 | 7,918,033.14 | 7,918,033.14 |
| 金融资产小计 | 322,057,088.30 | 333,072,837.39 | 333,072,837.39 | |||
| 短期借款 | 17,000,000.00 | 17,000,000.00 | 17,000,000.00 |
| 应付票据及应付账款 | 36,025,708.36 | 36,025,708.36 | 36,025,708.36 | |||
| 其他应付款 | 86,608,191.02 | 86,608,191.02 | 86,608,191.02 | |||
| 金融负债小计 | 139,633,899.38 | 139,633,899.38 | 139,633,899.38 |
年6月1日起，除麻醉药品和第一类精神药品外，取消原政府制定的药品价格。麻醉、第一类精神药品仍暂时由国家发改委实行最高出厂价格和最高零售价格管理。随着国家药品价格改革及医疗保险制度改革的进一步深入，未来药品的降价趋势仍将继续,药品价格下降将对公司的销售收入、盈利能力造成较大不利影响，公司存在药品价格下降导致经营业绩下滑的风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 成都地方建筑机械化工程有限公司 | 四川成都 | 建筑工程 | 25,000.00 | 47.02% | 47.02% |
筑装饰；建筑材料（不含危险化学品）、建筑机械及配件销售、维修；金属结构件制作（凭资质证经营），公路工程建筑；河湖治理及防洪设施工程建筑，园林绿化工程设计、施工；园林绿化养护；古建筑工程设计、施工；环境治理；土地整理服务；建筑劳务分包；市政公用工程、水利水电工程、城市及照明工程、防水防腐保温工程施工（以上范围不含国家法律、行政法规、国务院决定限制或禁止的项目，依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本企业最终控制方是游谊竹。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 游洪涛 | 实际控制人之一、公司董事长 |
| 刘小英 | 自然人股东、公司董事、总经理 |
| 王瑛 | 实际控制人之一、公司董事、副总经理 |
| 杭永禄 | 公司董事、副总经理 |
| 游永东 | 公司董事 |
| 梁燕 | 公司董事 |
| 高学敏 | 公司独立董事 |
| 王桂华 | 公司独立董事 |
| 杨庆英 | 公司独立董事 |
| 沈浩 | 公司监事会主席 |
| 冯文霞 | 公司监事 |
| 张庆秀 | 公司监事 |
| 游雪丹 | 公司董事会秘书 |
| 彭晓燕 | 公司财务总监 |
| 四川建誉企业管理咨询有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 珠海威林斯新型材料发展有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 珠海润地科技发展有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 珠海景富旅游开发有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 珠海瑞禾投资有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都建润置业有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都市地建置业发展有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都世禾置业有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都雅集致远艺术饰品有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 重庆沃土投资有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 重庆值藏文化传播有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 四川建景建筑工程有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都枫庭建设工程有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都万景投资有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都古锦盆景艺术有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都市原道文化传播有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都禾裕电子科技有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都市原道博雅艺术品有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都景宏机械设备有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都吉通资产管理有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都市天韵钰祥工艺品有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 重庆喜果农业科技有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都盛禾物业服务有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都杉木广告有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都磐石摄影有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都朱砂文化传播有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 重庆波威纳酒业有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 翡马成都酒业有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都景润弘盛投资有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 深圳祥龙酒业有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都市旭昇商贸有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都浩渺文化传播有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都紫云雕刻艺术有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都静思文化艺术有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都凤栖山居置业有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 郫县交通旅游绿化有限责任公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 威林斯(四川)新型材料发展有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都和誉企业管理咨询有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都润德广智文化艺术传播有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都卓雅兰亭文化传播有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都合润云祥文化传播有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都锦泰博睿文化传播有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 四川悦享嘉合企业管理有限责任公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 珠海香洲埠商业服务管理有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 珠海景润文化传播有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 江门景诚旅游开发有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 珠海锦润旅游开发有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 江门和润旅游开发有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 西藏誉诚信和企业管理有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都原道睿德投资管理有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 西藏威地健创业投资管理有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 景富投资有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 誉诚投资有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 创富有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 翡马喜果有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 加拿大威林斯实业有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| Bordeaux Vineam (Hong Kong) Limited | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 翡马优品(国际)有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 翡马环球有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| Bordeaux Vineam Vignobles | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| Scea Du Chateau Grillon | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| Sca Moulin à Vent | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| Chateau Rocher Bellevue | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| Sky China International Limited | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| Bordeaux Vineam | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| Chateau Bourdicotte et Grand Ferrand | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| La Salagre | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| Starlink Capital Inc. | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 四川原道文化博物馆 | 实际控制人控制的民办非企业单位 |
| 洛带民间艺术保护发展中心 | 实际控制人控制的民办非企业单位 |
| 珠海东方神韵艺术博物馆 | 实际控制人控制的民办非企业单位 |
| 成都地润置业发展有限公司 | 报告期内曾经存在的实际控制人控制的其他企业 |
日设立成都合润云祥文化传播有限公司；（11）本公司共同实际控制人之一游谊竹控制的成都市地建置业发展有限公司和成都世禾置业有限公司于2018年7月19日设立成都锦泰博睿文化传播有限公司；（12）本公司共同实际控制人之一游谊竹控制的翡马优品（国际）有限公司于2018年11月22日设立四川悦享嘉合企业管理有限责任公司；（13）本公司共同实际控制人之一游谊竹于2018年5月14日在英属维尔京群岛设立创富有限公司；（14）本公司共同实际控制人之一游谊竹控制的创富有限公司于2018年5月18日在开曼群岛设立其全资子公司翡马环球有限公司（15）本公司共同实际控制人之一游谊竹控制的翡马环球有限公司于2018年6月1日在英属维尔京群岛设立翡马喜果有限公司；（16）本公司共同实际控制人之一游谊竹控制的翡马喜果有限公司于2018年6月21日在香港设立其全资子公司翡马优品(国际)有限公司；（17）本公司共同实际控制人之一游谊竹控制的西藏誉诚信和企业管理有限公司于2018年4月28日设立其全资子公司江门景诚旅游开发有限公司；（18）本公司共同实际控制人之一游谊竹控制的西藏誉诚信和企业管理有限公司于2018年10月23日设立其全资子公司珠海锦润旅游开发有限公司；（19）本公司共同实际控制人之一游谊竹控制的珠海瑞禾投资有限公司于2018年12月6日设立其全资子公司江门和润旅游开发有限公司。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 2,669,782.22 | 2,243,198.18 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
本公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 股票和债券的发行 | 2018年8月14日，公司第一届董事会第二十六次会议审议通过了关于公司公开发行可转换公司债券的相关议案，公司拟发行总额不超过3亿元的可转换公司债券，用于第五期新建GMP生产基地项目的建设。2018年12月17日，公司公开发行可转换公司债券的申请经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）第十七届发行审核委员会2018年第191次工作会议审核通过。2019年3月7日，公司已收到中国证监会关于核准重庆华森制药股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复。 |
| 拟分配的利润或股利 | 14,002,100.00 |
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 51,521,090.77 | 91,482,516.78 |
| 应收账款 | 176,797,922.81 | 158,032,755.12 |
| 合计 | 228,319,013.58 | 249,515,271.90 |
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 51,521,090.77 | 91,482,516.78 |
| 合计 | 51,521,090.77 | 91,482,516.78 |
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 79,541,190.61 | |
| 合计 | 79,541,190.61 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 188,142,226.33 | 100.00% | 11,344,303.52 | 6.03% | 176,797,922.81 | 166,402,787.62 | 100.00% | 8,370,032.50 | 5.03% | 158,032,755.12 |
| 合计 | 188,142,226.33 | 100.00% | 11,344,303.52 | 6.03% | 176,797,922.81 | 166,402,787.62 | 100.00% | 8,370,032.50 | 5.03% | 158,032,755.12 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 150,681,094.51 | 7,534,054.73 | 5.00% |
| 1至2年 | 37,348,726.42 | 3,734,872.64 | 10.00% |
| 2至3年 | 74,058.50 | 37,029.25 | 50.00% |
| 3年以上 | 38,346.90 | 38,346.90 | 100.00% |
| 合计 | 188,142,226.33 | 11,344,303.52 | |
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
| 重庆华森医药有限公司 | 44,763,311.50 | 23.79 | 4,023,012.32 |
| 重庆医药（集团）股份有限公司 | 14,387,257.12 | 7.65 | 719,362.86 |
| 华润河南医药有限公司 | 8,072,180.59 | 4.29 | 403,609.03 |
| 河南九州通医药有限公司 | 5,192,348.50 | 2.76 | 259,617.43 |
| 国药控股河南股份有限公司 | 4,891,260.71 | 2.60 | 244,563.03 |
| 合计 | 77,306,358.42 | 41.09 | 5,650,164.67 |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 433,232.88 | |
| 其他应收款 | 17,198,166.57 | 5,761,091.96 |
| 合计 | 17,198,166.57 | 6,194,324.84 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财收益 | 433,232.88 | |
| 合计 | 433,232.88 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 例 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 17,796,026.90 | 92.15% | 597,860.33 | 3.36% | 17,198,166.57 | 5,761,091.96 | 81.03% | 5,761,091.96 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 1,515,192.76 | 7.85% | 1,515,192.76 | 100.00% | 1,348,316.32 | 18.97% | 1,348,316.32 | 100.00% | ||
| 合计 | 19,311,219.66 | 100.00% | 2,113,053.09 | 10.94% | 17,198,166.57 | 7,109,408.28 | 100.00% | 1,348,316.32 | 18.97% | 5,761,091.96 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 11,957,206.66 | 597,860.33 | 5.00% |
| 合计 | 11,957,206.66 | 597,860.33 | |
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 无风险组合 | 5,838,820.24 | ||
| 合计 | 5,838,820.24 | ||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 4,953,461.34 | 5,056,823.53 |
| 保证金 | 885,358.90 | 704,268.43 |
| 关联方 | 11,957,206.66 | |
| 其他 | 1,515,192.76 | 1,348,316.32 |
| 合计 | 19,311,219.66 | 7,109,408.28 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 重庆华森医药有限公司 | 关联方 | 11,957,206.66 | 1年以内 | 61.92% | 597,860.33 |
| 刘彬 | 备用金 | 729,616.26 | 1年以内 | 3.78% | |
| 陈彦召 | 其他 | 21,273.34 | 1-2年 | 0.11% | 21,273.34 |
| 其他 | 674,664.00 | 2-3年 | 3.49% | 674,664.00 | |
| 重庆市非公有制经济服务中心 | 保证金 | 500,000.00 | 1-2年 | 2.59% | |
| 罗时伟 | 备用金 | 484,428.57 | 1年以内 | 2.51% | |
| 合计 | -- | 14,367,188.83 | -- | 74.40% | 1,293,797.67 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 126,292,304.44 | 126,292,304.44 | 126,292,304.44 | 126,292,304.44 | ||
| 合计 | 126,292,304.44 | 126,292,304.44 | 126,292,304.44 | 126,292,304.44 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 重庆华森医药有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 重庆华森生物技术有限责任公司 | 106,292,304.44 | 106,292,304.44 | ||||
| 合计 | 126,292,304.44 | 126,292,304.44 |
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 582,548,141.45 | 121,058,125.17 | 483,707,709.39 | 97,380,513.97 |
| 其他业务 | 1,559,818.68 | 212,604.48 | 1,607,610.02 | 246,673.13 |
| 合计 | 584,107,960.13 | 121,270,729.65 | 485,315,319.41 | 97,627,187.10 |
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品的投资收益 | 3,129,759.06 | 1,368,193.31 |
| 合计 | 3,129,759.06 | 1,368,193.31 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -9,257.98 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 27,486,946.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -113,720.99 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 3,443,783.84 | |
| 减：所得税影响额 | 4,519,263.15 | |
| 合计 | 26,288,487.72 | -- |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 17.79% | 0.3434 | 0.3434 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 14.39% | 0.2777 | 0.2777 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称4、其他
第十二节 备查文件目录
一、载有公司董事长游洪涛先生签名的公司2018年年度报告文本原件；二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；四、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件正本。