重庆华森制药股份有限公司
2021年年度报告
2022-017
2022年04月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人游洪涛、主管会计工作负责人刘小英及会计机构负责人(会计主管人员)彭晓燕声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司2021年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。风险因素详见本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望（三）经营可能面对的风险”相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ..................................................................... 错误！未定义书签。第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................. 错误！未定义书签。第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 错误！未定义书签。第四节 公司治理.............................................................................................. 错误！未定义书签。第五节 环境和社会责任 ................................................................................. 错误！未定义书签。第六节 重要事项.............................................................................................. 错误！未定义书签。第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................... 错误！未定义书签。第八节 优先股相关情况 ................................................................................. 错误！未定义书签。第九节 债券相关情况 ..................................................................................... 错误！未定义书签。第十节 财务报告.............................................................................................. 错误！未定义书签。
备查文件目录
一、载有公司董事长游洪涛先生签名的公司《2021年年度报告》文本原件；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
四、报告期内在符合中国证监会规定条件的信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件正本。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 华森制药、本公司、公司、上市公司 | 指 | 重庆华森制药股份有限公司 |
| 成都地建 | 指 | 成都地方建筑机械化工程有限公司，公司控股股东 |
| 华森医药 | 指 | 重庆华森医药有限公司，为公司子公司 |
| 华森生物 | 指 | 重庆华森生物技术有限责任公司，为公司子公司 |
| 华森大药房 | 指 | 重庆华森大药房零售连锁有限公司，为华森医药子公司 |
| Pharscin US、美国华森、美国子公司 | 指 | Pharscin US Inc.（中文名：华森制药（美国）有限公司），为公司在美国纽约州设立的子公司 |
| 成都奥睿、奥睿药业、创新药研发合资公司 | 指 | 成都奥睿药业有限公司，为公司与四川大学生物治疗国家重点实验室教授、"长江学者奖励计划"特聘教授杨胜勇("创始人")共同出资设立的创新药研发合资公司 |
| 尚医科技 | 指 | 成都尚医信息科技有限公司，为公司参股公司，主要业务涵盖数字医疗及特医食品等 |
| 五大独家中成药、五朵金花 | 指 | 公司研发、生产及销售的五种独家中成药品种，即甘桔冰梅片、痛泻宁颗粒、都梁软胶囊、六味安神胶囊和八味芪龙颗粒，均为国家医保目录品种 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 现行有效的《重庆华森制药股份有限公司章程》 |
| 华森转债、可转债 | 指 | 公司于2019年6月24日公开发行的总额3亿元的可转换为公司股票的债券 |
| FDA | 指 | Food and Drug Administration，即：美国食品和药物管理局 |
| EMA | 指 | European Medicines Agency，即：欧盟药品局 |
| 募投项目、五期项目 | 指 | 第五期新建GMP生产基地项目，为公司首次公开发行股份和公开发行可转换公司债券的募投项目 |
| MES系统 | 指 | Manufacturing Execution System，即：制造企业生产过程执行系统 |
| 处方药 | 指 | 凭执业医师或执业助理医师开具的处方才可以调配、购买和使用的药品 |
| GMP | 指 | Good Manufacturing Practices，即：药品生产质量管理规范 |
| cGMP | 指 | Current Good Manufacture Practices，即：动态药品生产质量管理规范，也翻译为现行药品生产质量管理规范 |
| API，原料药 | 指 | Active Pharmaceutical Ingredient，用于药品制造中的任何一种物质或物质的混合物，而且在用于制药时，成为药品的一种活性成分 |
| MAH | 指 | 上市许可持有人 |
| ANDA | 指 | Abbreviated New Drug Application，美国的简略新药申请，适用于美国仿制药的上市审批程序 |
| PCC | 指 | Preclinical candidate compounds，即临床候选化合物，一个化合物被合成出来，通过了诸如细胞活性，选择性筛选，并进一步完成药代动力学和各种毒性测试，安全性测试后，达到指标要求后，可以用于临床前毒理研究和DMPK研究，通过后并有机会进入临床研究的化合物 |
| IND | 指 | Investigational New Drug，IND主要目的是提供足够信息来证明药品在人体进行试验是安全的，以及证明针对研究目的的临床方案设计是合理的 |
| CNAS | 指 | China National Accreditation Service for Conformity Assessment，即中国合格评定国家认可委员会 |
| 《国家医保目录》 | 指 | 《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录(2021年)》 |
| 《国家基药目录》 | 指 | 《国家基本药物目录》（2018版） |
| 生产批件 | 指 | 药品批准文号及相关法定文件，生产新药或者已有国家标准的药品的，须经相关药品监督管理部门批准，并在批准文件上规定该药品的批准文号 |
| 临床试验 | 指 | 指在人体（病人或健康志愿者）进行药物的系统性研究，以证实或揭示试验药物的作用、不良反应及/或试验药物的吸收、分布、代谢和排泄，目的是确定试验药物的疗效与安全性 |
| 仿制药质量和疗效一致性评价、一致性评价 | 指 | 要求已经批准上市的仿制药品，要在质量和疗效上与原研药品能够一致，临床上与原研药品可以相互替代 |
| "4+7" | 指 | 经中央全面深化改革委员会同意，国家组织药品集中采购试点，试点地区范围包括4个直辖市：北京、天津、上海、重庆和7个省会城市：沈阳、大连、厦门、广州、深圳、成都、西安，共11个城市(简称4+7城市) |
| 带量采购 | 指 | 指一种新的招标方式，从通过质量和疗效一致性评价(含视同)的仿制药对应的通用名药品中遴选试点品种入手，国家组织开展药品集中采购试点，以明显降低药价，减少企业交易成本，引导医院规范用药 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日~2021年12月31日 |
| 上年同期 | 指 | 2020年1月1日~2020年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 华森制药 | 股票代码 | 002907 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 重庆华森制药股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 华森制药 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Chongqing Pharscin Pharmaceutical Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Pharscin Pharma | ||
| 公司的法定代表人 | 游洪涛 | ||
| 注册地址 | 重庆市荣昌区工业园区 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 402460 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 重庆市渝北区黄山大道中段89号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 401120 | ||
| 公司网址 | http://www.pharscin.com | ||
| 电子信箱 | ir@pharscin.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 游雪丹 |
| 联系地址 | 重庆市渝北区黄山大道中段89号 |
| 电话 | 023-67038855 |
| 传真 | 023-67622903 |
| 电子信箱 | ir@pharscin.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深交所（www.szse.cn） |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》、》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 重庆市渝北区黄山大道中段89号 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 无变更 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 |
| 签字会计师姓名 | 陈英杰、关德福 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
| 营业收入（元） | 846,141,123.48 | 882,474,476.57 | -4.12% | 842,064,017.61 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 91,780,358.79 | 119,187,200.42 | -22.99% | 169,746,081.43 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 80,575,942.95 | 89,091,175.60 | -9.56% | 138,862,516.21 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 82,850,659.92 | 113,637,988.98 | -27.09% | 65,915,552.95 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2288 | 0.2974 | -23.07% | 0.4243 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2288 | 0.2973 | -23.04% | 0.4243 |
| 加权平均净资产收益率 | 7.51% | 10.64% | -3.13% | 17.92% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
| 总资产（元） | 1,771,483,746.10 | 1,721,413,431.40 | 2.91% | 1,637,469,529.33 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,265,920,183.66 | 1,181,821,616.82 | 7.12% | 1,070,800,378.47 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
截止披露前一交易日的公司总股本：
| 截止披露前一交易日的公司总股本(股） | 401,712,067 |
用最新股本计算的全面摊薄每股收益：
| 截止披露前一交易日的公司总股本(股） | 0.2285 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 230,001,139.60 | 205,734,678.25 | 209,604,937.35 | 200,800,368.28 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 36,473,743.54 | 19,794,601.58 | 33,167,884.62 | 2,344,129.05 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 35,346,886.09 | 17,699,385.44 | 31,402,031.52 | -3,872,360.10 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 17,248,596.47 | 24,114,289.74 | 18,803,801.41 | 22,683,972.30 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -12,969.42 | 1,615.58 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 11,272,143.60 | 29,476,772.04 | 33,541,975.00 | 直接计入其他收益、递延收益摊销的政府补助 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 558,122.64 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 986,029.98 | 6,069,022.44 | 3,045,157.66 | 2019年和2020年“除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益”项中包含了理财投资收益金额 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 172,648.79 | -389,058.71 | -269,773.15 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 205,814.81 | 240,985.82 | 16,050.78 | 代扣个人所得税手续费返还 |
| 减：所得税影响额 | 1,977,374.56 | 5,303,312.35 | 5,449,845.07 | |
| 合计 | 11,204,415.84 | 30,096,024.82 | 30,883,565.22 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
报告期内，我国医药行业仍处于产业变革的深水期，国家层面发布医药行业相关政策共计500余条，政策数量较去年有大幅增长，多项政策对未来几年医药领域发展影响重大。从重点政策分类来看，药品类政策发布最多，约占58%，主要涉及药品注册审批、原料药、药品专利、药品警戒、中药及配方颗粒发展等多方面政策；其次为医疗类政策约占18%，包括长期处方、公立医院改革、分级诊疗、医疗卫生服务改革及推广三明市医改经验等；医保政策约占19%，主要包括医保目录调整及谈判、DRG/DIP支付方式、城乡居民医保等。医保控费、创新升级仍然是本轮产业变革的主旋律，整体来看医药行业分化加剧。在化学仿制药方面，集采常态化已终结过去仿制药“高毛利、强营销”的时代，报告期内共开展3批集采，平均降幅为52%，56%和48%，和国际仿药市场一样，未来首仿能力、原料药制剂一体化、精益生产能力、复杂制剂的快速仿制能力将会是仿药企业的核心竞争力。在创新药领域，报告期内国家药品审评审批中心发布的《以临床价值为导向的抗肿瘤药物临床研发指导原则》有效遏制了国内创新药原发管线同质化“内卷”的现象，以临床价值为导向鼓励真正的“First-In-Class”和“Best-In-Class”的创新药研发，可以预见未来具备差异化创新药研发管线的企业将脱颖而出。在中医药领域，今年2月国务院出台了《关于加快中医药特色发展的若干政策措施》，力度之大，我们已经看见中医药作为祖国文化的瑰宝近年来受到前所未有的关注与支持，振兴中医药发展也逐步上升到国家战略层面。整体来看，医药行业仍是朝阳行业，即便处于产业变革的深水区，行业机会与挑战并存。公司相信随着医疗体制改革持续稳步推进，社会保障体系和医疗卫生体系框架建设逐步完成，医改政策逐步落地，叠加人民对健康生活的向往，人口老龄化速度的加快、城镇化水平的提高、行业创新能力提升以及医保体系的健全等因素的驱动，未来我国医药产业仍将持续增长，能够成功高质量转型升级的药企将取得跨越式发展。
二、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主要业务及产品情况
公司是一家集药品研发、生产、销售于一体的综合型制药企业，业态覆盖医药工业、医药商业及医药零售。秉承“兴民族医药，做中国好药，为生命护航”的企业宗旨，恪守“责任心、生命力”的企业理念，以满足临床用药需求为目标，公司多年来专注于中成药、化学药的研发、生产和销售，拥有片剂、颗粒剂、胶囊剂、软胶囊剂、散剂、粉针剂、冻干粉针剂、小容量注射剂、化学原料药、中药提取等22条生产线，共取得药品批准文号73个，其中入选《国家基本药物目录》的品规20个，入选《国家医保目录》的品规52个，拥有美国ANDA权益产品1个。通过捕捉临床需求，凭借药企软、硬件优势，公司抓住机遇切入特医食品赛道，以此布局大健康产业领域。目前公司正在建设特医食品生产能力，有望建成川渝地区首个特医食品生产基地。根据iiMedia Research(艾媒咨询)数据显示，中国特医食品行业市场规模从2016年的25.9亿元增至2020年的77.2亿元，扩大了约3倍，预计2021年将增至100.1亿元。未来在人口老龄化、下游需求不断加大及医院营养科建设发展等因素驱动下，特医食品凭借在临床营养支持中不可替代的作用，其市场规模将持续保持增长。目前公司正在进行特医食品的开发，在相关配方正式获得特医食品生产批件之前，相关配方已经以营养品的身份正式在市场上进行销售。 多年来公司在消化系统、精神神经系统、耳鼻喉科等重点治疗领域深度耕耘，形成中西药优势互补的发展态势和独具特色的系列产品布局。公司主要产品在持续的创新投入下不断丰富，产品梯队及续航能力建设良好，并形成拳头明星产品阵营。以威地美（铝碳酸镁片/咀嚼片）、长松（聚乙二醇4000散）、甘桔冰梅片、痛泻宁颗粒及都梁软胶囊为首的拳头明星产品（五大权重品种）已逐步成长为各自细分领域的权重产品。表1：公司主要产品情况：
| 序号 | 药品名称 | 规格 | 国家医保目录 | 国家基本药物 | 省级增补 | 是否国内首仿 | 是否全国独家 | 获得专利数量 | |
| 医保目录 | 基本药物目录 | ||||||||
| 目录 | 品种 | ||||||||
| 1 | 威地美 （铝碳酸镁片） | 0.5g | 乙类 | - | - | 上海、广东 | √ | - | 2 |
| 2 | 铝碳酸镁咀嚼片 | 0.5g | 乙类 | √ | - | - | - | - | - |
| 3 | 长松 （聚乙二醇4000散） | 每袋含聚乙二醇4000 10g | 甲类 | √ | - | - | √ | - | 2 |
| 4 | 痛泻宁颗粒 | 每袋装5g | 乙类 | - | - | - | - | √ | 3 |
| 5 | 胆舒软胶囊 | 每粒装0.27g | 乙类 | - | - | - | - | - | 2 |
| 6 | 注射用甲磺酸加贝酯 | 0.1g | 乙类 | - | - | - | √ | - | 2 |
| 7 | 注射用奥美拉唑钠 | 40mg（以C17H19N303S计算） | 乙类 | √ | - | - | - | - | 2 |
| 8 | 甘桔冰梅片 | 糖衣片（片芯重0.2g） | 乙类 | - | - | - | - | √ | 2 |
| 9 | 上清片 | 糖衣片（片芯重0.3g） | 乙类 | - | - | - | - | - | 2 |
| 10 | 都梁软胶囊 | 每粒装0.54g | 乙类 | - | - | - | - | √ | 4 |
| 11 | 六味安神胶囊 | 每粒装0.45g | 乙类 | - | - | - | - | √ | 2 |
| 12 | 八味芪龙颗粒 | 每袋装6g | 乙类 | - | - | - | - | √ | 2 |
| 13 | 融通 （注射用阿魏酸钠） | 0.1g | - | - | 重庆、吉林、山东、甘肃、河北、湖南、新疆 | - | - | - | - |
| 14 | 西洛他唑片 | 50mg | 乙类 | - | - | - | - | - | - |
| 15 | 卡托普利片 | 12.5mg | 甲类 | √ | - | - | - | - | - |
| 16 | 25mg | 甲类 | √ | - | - | - | - | - | |
| 17 | 水王 （螺旋藻胶囊） | 每粒装0.35g | - | - | - | 新疆 | - | - | 2 |
| 18 | 阿昔洛韦片 | 0.2g | 甲类 | √ | - | - | - | - | - |
| 19 | 甲硝唑片 | 0.2g | 甲类 | √ | - | - | - | - | - |
| 20 | 欧得曼 （盐酸特拉唑嗪胶囊） | 2mg | 甲类 | - | - | - | √ | - | - |
| 21 | 奥利司他胶囊 | 0.12g | - | - | - | - | √ | - | 1 |
| 22 | 5mg | - | 安徽、甘肃、上海 |
| 23 | 注射用七叶皂苷钠 | 10mg | 乙类 | - | 安徽、甘肃、上海、广东 | - | - | - | |
| 24 |
注射用甲磺酸培氟沙星
| 注射用甲磺酸培氟沙星 | 0.2g | - | - | 北京、广西、广东、上海、吉林、浙江 | 北京 | - | - | - |
| 25 | 0.4g | - | |||||||
| 26 | 盐酸戊乙奎醚注射液 | 1ml:1mg | 乙类 | √ | - | - | - | - | 1 |
| 27 | 注射用布美他尼 | 0.5mg | 乙类 | - | - | - | - | - | - |
| 28 | 注射用胞磷胆碱钠 | 250mg | 乙类 | - | - | - | - | - | - |
| 29 | 平消片 | 0.23g | 甲类 | √ | - | - | - | - | - |
| 30 | 曲克芦丁注射液 | 10ml:300mg | 乙类 | - | - | - | - | - | - |
| 31 | 奥美拉唑碳酸氢钠胶囊 | 每粒含奥美拉唑20mg与碳酸氢钠1100mg | - | - | - | - | - | - | - |
| 32 | 茶愈胶囊 | 茶碱0.15g,愈创木酚甘油醚90mg | - | - | - | - | - | - | - |
公司高度重视研发创新，持续加大研发投入。在创新药研发方面，公司推进创新药研发战略落地，专注于同类第一（First-In-Class）与同类最佳（Best-In-Class）药物的开发，推进差异化研发管线，并致力于打造具备国际视野的创新药研发团队，目前公司已经拥有4个自主研发的肿瘤类1.1类创新药在研项目，潜在适应症覆盖肿瘤免疫以及肺癌、乳腺癌、结直肠癌、胰腺癌等多种实体瘤，并且公司已经建成①基于功能基因组学的不同类型靶点和靶点依赖性的筛选和验证平台、②针对特定靶点的小分子药物设计和合成平台及③成药性评估药物代谢及药代动力学测试平台，且于2021年下半年提前开始建设免疫学平台和体内生物学平台。公司已具备从靶点发现至早期临床开发的创新药研发能力，预计华森制药将于2023年斩获首个创新药临床批件。在仿制药、中成药及特医食品研发方面，公司践行“生产成本优、研发速度快、技术壁垒高”的研发策略，已布局消化系统、精神神经系统、呼吸系统、肿瘤、减重等领域，通过项目经验的不断积累建立了“原料药工程转化研究平台、工业药剂学处方设计与工艺放大研究平台和CMC（化学与质量控制）及杂质定量分析研究平台”等技术平台，且公司在共性研发平台建设方面成立检测中心，该中心已经通过CNAS认证，且为重庆市首家通过CNAS认证的药企。
（二）报告期内经营状况概述
在公司董事会的领导下，公司于年初制定了“布局创新、高质发展”的经营目标。报告期内，董事会和管理层始终保持着对宏观经济环境及行业发展态势的敏锐度，以快速提振产品销量为抓手，重点着力于新品研发、创新营销、高效生产三个方面。报告期内公司实现营业收入8.46亿元， 较上年同期下降4.12%；实现归属于上市公司股东的净利润9178.04万元，较上年同期减少22.99%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润8057.59万元，比上年同期减少9.56%。
在营业收入变动方面，报告期内，公司主营业务收入下降主要原因是合作产品奥利司他胶囊销售收入下滑以及化学药集采品种的销售滞涨。公司与植恩生物关于奥利司他胶囊的原合作模式详见公司《招股说明书》。若剔除合作品种奥利司他胶囊销售收入下降因素，报告期内公司营业收入同比上升9.87%。报告期末，公司与合作企业植恩生物进一步达成约定，公司以自有品牌“曲畅”对奥利司他胶囊进行商业化运营，相信随着奥利司他胶囊（曲畅）商业化计划的逐步实施，该品种的销售收入将有所提振。另外，报告期内公司五大独家中成药呈现快速增长的态势，整体来看独家中成药品种实现销售收入同比增长19.72%；化学药销售收入、医药商业营业收入因集采等行业变化导致价格下降呈增速放缓或滞涨趋势，但随着新产品不
断推向市场（2021年度公司新获得三个品种奥美拉唑碳酸氢钠胶囊（奥碳）、茶愈胶囊、平消片的药品持有人证书，公司引进的特医食品项目率先以营养品在市场上市销售），将对未来公司营收规模的增长提供有力支撑。在利润变动方面，报告期内，公司实现营业利润10,331.20万元，比上年同期下降24.83%；实现利润总额10,341.98万元，比上年同期下降24.54%；获得归属于上市公司股东的净利润9178.04万元，比上年同期下降 22.99%。营业利润和净利润下降的原因主要是：①公司持续加速创新升级，无论是创新药研发方面还是在仿制药及大健康品种的研发投入均进一步大比例增加，报告期内公司研发投入较上年同期增长79.71%、研发费用较上年增加14.38%；②报告期内，公司确认的与收益相关的政府补助减少1953.98万元，上年同期公司确认的与收益相关的政府补助为2545.97万元；③报告期内因市场进一步恢复，公司推广活动增加，因此销售费用较上年同比上升；④因第五期新建GMP生产基地项目2021年全面投入使用，大量非现金性折旧费用增加，此项折旧费用较上年同期增长1,868.62万元。同时公司集采品种于2020年二季度开始配送，2021年全年均按集采价格销售，年平均销售单价下降，最终导致产品毛利率有所下降。整体来看，公司目前处于转型升级的关键时期，收入的压力主要来自于合作品种销售和下降以及集采后销售收入的结构性调整；利润端的压力主要来自于研发投入的增大、政府补贴的减少以及新增的折旧金额。相信随着未来公司每年2-3个新产品的上市的规划的落地、独家中成药板块的稳步增长将逐步抵消现阶段对营收和利润冲击的不利因素，并且持续性地投入研发将为公司赢来5至10年的发展机遇。
1.切入特医食品赛道，营养食品开始商业化
报告期内，公司正式切入特医食品赛道，正在推进关于减重术后领域、胰腺炎营养治疗领域的相关特医食品的开发。根据iiMedia Research(艾媒咨询)数据显示，中国特医食品行业市场规模从2016年的25.9亿元增至2020年的77.2亿元，扩大了约3倍，预计2021年将增至100.10亿元。未来在人口老龄化、下游需求不断加大及医院营养科建设发展等因素驱动下，特医食品凭借在临床营养支持中不可替代的作用，其市场规模将持续保持增长。目前我国对特医食品采取注册制，政策监管严格，要求特医食品企业具备独立的生产线，并且对特医食品生产企业在生产能力、研发能力、检验能力都有较高要求。另，特医食品从研发到生产线建设并通过相关生产线认证，再到特医食品注册顺利审批通过，期间所消耗的时间大约为2-3年，整个研发至上市周期不亚于仿制药的研发，这就导致了行业的政策壁垒、资金壁垒和技术壁垒都比较高，而药企切入此赛道则具有先天的优势。 公司以“术康优加流质饮食短肽版”和“术康优加流质饮食水晶版”两款拟开发特医食品产品为切入点切入特医食品赛道，这对公司布局大健康产业，寻求未来业绩增长点有着深远的意义。目前公司正在积极建设特医食品生产线、培养具备特医食品研发、分析、注册及生产能力的团队，特医食品生产线预计于今年6月份正式完工，或将成为川渝地区首条特医食品生产线。 目前，公司已通过自主商业化的能力将从合作方引进的特膳食品配方在全国范围内以营养食品的身份进行销售。公司通过营养食品的销售布局了消化和减重领域的大健康赛道，短期内对补充公司营业收入及现金流有着积极的影响。
2.持续加大研发投入、在研项目推进有序
报告期内公司持续加大研发投入，研发投入较上年同期增长79.71%、研发费用较上年同期增长14.38%，连续三年公司研发投入年均复合增长率达63.65%，研发费用三年年均复合增长率达27.77%。公司坚持科技创新高质量发展之路，不断向技术壁垒更高的创新药、高端复杂制剂、高端仿制药领域突破。 创新药研发方面：公司定位国际市场，追求同类第一 (First-In-Class)和同类最佳 (Best-In-Class)项目，打造具有国际竞争力的且具有前瞻性及差异化特点的自主研发平台和研发管线。公司持续完善创新药团队及创新药核心技术平台建设，抓紧推进在研管线研发进度，公司已经建成①基于功能基因组学的不同类型靶点和靶点依赖性的筛选和验证平台、②针对特定靶点的小分子药物设计和合成平台、③成药性评估药物代谢及药代动力学测试平台，且于2021年下半年提前开始建设免疫学平台和体内生物学平台。目前拥有4个自主研发的与肿瘤相关的临床前阶段创新药项目，潜在适应症覆盖肿瘤免疫、肺癌、胰腺癌、结直肠癌等实体瘤治疗领域，部分进度靠前的项目已经提交化合物专利申请，并且有进度靠前两个项目已显示出体内研究较好的数据且进入PCC阶段，并将于今年底进入IND-Enabling研究阶段。公司正加急将在研创新药向IND阶段推进，预计2023年公司有望拿到1-2个创新药临床批件。表2：创新药项目一览表
| 治疗领域 | 项目编号 | 适应症 | 靶点 | 药物结构/形式 | 研发阶段 | 产品定位 |
| 肿瘤 | HSN001 | 肿瘤免疫 | 未披露 | 小分子 | 临床前-PCC | 同类最佳（BIC） |
| HSN002 | 肿瘤免疫 | 未披露 | 小分子 | 临床前-PCC | 同类最佳（BIC） | |
| HSN003 | 结直肠癌、胰腺癌等实体瘤 | 未披露 | 小分子 | 临床前 | 同类第一（FIC） | |
| HSN004 | 肺癌、结直肠癌、胰腺癌等实体瘤 | 未披露 | 小分子 | 临床前 | 同类最佳（BIC） |
仿制药、中成药及特医食品的研发方面：在集采常态化的大背景下，结合公司自身特色，公司积极布局仿制药、中成药及特医食品研发管线，力争做到研发速度快、制造成本低、技术壁垒高。报告期内，公司不断推进在研管线内的研发项目，截至目前共拥有在研制剂和原料药研发项目20项，其中新立项项目5项、完成注册申报9项、获得药品注册批件项目4项。仿制药及中成药的开发是公司营收和利润持续增长以及现金流的保障，通过持续加强研发投入和不断完善研发团队建设，公司已经建成“三三三”管线格局，即每年至少立项三项、申报三项、上市三项。新品种的不断上市将为公司提供稳定的利润增量，将为公司转型升级提供有力的业绩保障。表3：化学仿制药项目一览表
| 项目名称 | 注册分类 | 治疗领域及适应症 | 最新研发进度 |
甲磺酸雷沙吉兰片
| 甲磺酸雷沙吉兰片 | 新4类 | 神经类，帕金森 | 注册申报 |
| 富马酸沃诺拉赞片 | 新4类 | 消化类，胃食管反流，消化性溃疡等 | 申报前准备 |
| 奥美拉唑碳酸氢钠胶囊 | 3类 | 消化类，胃溃疡等 | 完成MAH持有人变更，上市销售 |
| 盐酸丁螺环酮片 | 美国ANDA | 精神神经类，焦虑症 | 完成生产场地转移注册批生产 |
复方聚乙二醇电解质散
| 复方聚乙二醇电解质散 | 4类 | 消化类，清肠 | 注册申报，待受理 |
| C3302 | 4类 | 精神类，抗抑郁 | 工艺验证 |
茶愈胶囊
| 茶愈胶囊 | MAH变更 | 呼吸系统，平喘、祛痰。适用于喘息性支气管炎、慢性支气管炎、支气管哮喘 | 获得MAH证书且生产场地变更至华森制药 |
| 奥美沙坦酯氨氯地平片 | 4类 | 用于治疗原发性高血压。本固定剂量复方适用于单用奥美沙坦酯或单用氨氯地平治疗血压控制效果不佳的成人患者。 | 注册审评审批中 |
C3502
| C3502 | 4类 | 肿瘤，骨髓纤维化 | 小试研究 |
| C3602 | 4类 | 肺癌 | 小试研究 |
| 注射用甲磺酸加贝酯 | 一致性评价 | 消化类，胰腺炎 | 注册审评审批中 |
注射用奥美拉唑钠
| 注射用奥美拉唑钠 | 一致性评价 | 消化类，胃溃疡等 | 注册审评审批中 |
| 盐酸特拉唑嗪胶囊 | 一致性评价 | 神经类，前列腺增生及高血压 | 通过一致性评价 |
C3301（API）
| C3301（API） | 4类 | 原料药 | 工艺验证 |
| 甲磺酸雷沙吉兰原料药 | 4类 | 原料药 | 备案 |
| 富马酸沃诺拉赞原料药 | 4类 | 原料药 | 备案 |
表4：中药项目一览表
| 项目名称 | 注册分类 | 治疗领域及适应症 | 最新研发进度 |
| 经典名方1号 | 新4类 | 神经精神类，安神、补气、利湿化浊 | 基础物质研究 |
经典名方2号
| 经典名方2号 | 新4类 | 清泄肺热类，主治肺风酒刺 | 基础物质研究 |
| 平消片 | MAH变更 | 肿瘤类，活血化瘀，散结消肿，解毒止痛。对毒瘀内结所致 | 获得MAH证书，进行生产场地 |
| 的肿瘤患者具有缓解症状，缩小瘤体，提高机体免疫力，延长患者生存时间的作用 | 变更 | ||
| 苍耳子胶囊 | MAH变更 | 疏风，清肺热，通鼻窍，止头痛。用于风热型鼻疾，包括急、慢性鼻炎，鼻窦炎，过敏性鼻炎。 | 进行MAH持有人变更 |
表5：大健康项目一览表
| 项目名称 | 注册分类 | 治疗领域及适应症 | 最新研发进度 |
| TY001 | 特医食品 | 营养类，减重手术后营养补充 | 小试研究 |
| TY002 | 特医食品 | 营养类，孕妇生产过程中补充营养及胰腺炎术后补充营养 | 小试研究 |
3. 创新营销、蓄力发展
报告期内，市场销售有所回暖，扣除合作品种奥利司他胶囊销售收入下降因素，报告期内公司营业收入同比增长9.87%。其中权重中成药品种增长势头较为强劲，公司五大独家中成药品种合计较上年同期同比增长近19.72%。 在渠道管理方面，公司不断开拓增量医疗机构市场，深耕存量医疗机构终端。报告期内公司公立医院终端客户与基层医疗机构终端客户家数以及品种进院家数均进一步提升，等级公立医院终端客户及基层医疗机构终端客户合计较2020年末增长
6.57%。
在营销团队建设方面，公司进一步强化销售团队学术推广能力打造，通过华森学院授课活动、实施春苗计划、组建学术先锋队，提高市场人员业务水平，增强销售团队竞争力。 目前公司正积极推进复方奥美拉唑碳酸氢钠胶囊（奥碳）、平消片、独家品种茶愈胶囊、伴尔系列营养品的市场销售工作。与此同时，公司将持续强化市场准入管理，坚持学术推广，加强市场人员学术能力培养，加大实施星火计划力度, 扩拓宽销售渠道和网络，践行以公立医院为主带动民营医院、基层医疗机构、 零售连锁药房及电商平台齐头并进的发展思路，全力打造以五朵金花为核心的亿级黄金产品群，践行中西并重的发展战略，拓宽集采品种的院外市场，打造零售市场端品牌，聚焦核心业务，实现市场销售的高质量发展。互联网+医疗为未来趋势，公司将进一步探索如何更有效地与互联网进行链接，为各销售渠道市场放量助力。基于品牌中成药和大健康食品的消费品属性，公司将进一步探索数字化营销，开拓包括但不限于抖音、知乎、小红书、B站等互联网新媒体矩阵，助力产品多渠道推广上量。
4. 推进cGMP认证工作、开启CMO/CDMO业务、狠抓产能利用率、打造特医食品生产能力 报告期内，公司在产品生产及质量管控方面持续优化流程，不断提高生产效率和产品质量，有效防范生产过程中的质量与安全风险，产品始终保持出厂成品检验、药监局抽检、国家评价性抽检和市场抽检合格率“四个100%”，坚决保障市场产品的高质量供应。在质量管理体系国际化方面（cGMP车间美国FDA和欧盟认证），目前cGMP认证相关的工作正在按计划推进之中。公司生产线通过相关cGMP验证，对实现公司药品质量国际化的战略目标具有里程碑意义，公司在生产端将有能力承接欧美高端制剂项目。募投项目“第五期GMP生产基地项目”建成后，已极大地释放了产能，解决了过去产能严重不足的问题。为更快地提高产能利用率降低生产成本，公司对外拓展了CMO和CDMO业务，将部分闲置产能对委托业务客户进行开放。与此同时，报告期内公司切入特医食品赛道，公司生产厂部正积极开展特医食品生产线的建设工作，将于2022年6月完成公司特医食品生产基地，或成为川渝两地首个特医食品生产基地。
三、核心竞争力分析
（一）产品优势
公司产品丰富、种类齐全、中西并重、结构合理，涵盖消化系统、精神神经系统、耳鼻喉科、心脑血管系统、免疫系统用药等多个潜力较大的领域，截至2021年12月31日，公司共取得73个药品批准文号。公司拥有威地美（铝碳酸镁片/咀嚼片）、甘桔冰梅片、都梁软胶囊、长松（聚乙二醇4000散）、痛泻宁颗粒等多个在细分市场领域具备竞争优势的产品，公司产品治疗常见病、多发病，产品生命周期长，安全有效，性价比高。除上述主要产品外，公司还拥有全国独家专利产品六味安神胶囊、八味芪龙颗粒，速效抑酸剂奥美拉唑碳酸氢钠胶囊（奥碳）、治疗支气管痉挛经典用药茶愈胶囊、治疗胰腺炎药物注射用甲磺酸加贝酯、我国唯一获批的减肥药物奥利司他胶囊（曲畅）等。为进一步丰富产品线，挖掘新的收入增长点，公司通
过自行研发、合作研发、技术转让等方式获得更多的药品注册批件并择机生产、上市。除药品领域之外，公司亦通过引进特医食品配方，切入大健康领域。目前有关特医食品正在小试研发中，有关产品已经以营养食品的身份在市场上进行销售。
（二）研发优势
公司将研发作为公司持续健康发展的驱动力。公司核心管理团队有着深厚的医药专业背景，将“创新驱动”作为公司发展的核心战略，紧紧围绕创新药、仿制药、中成药三大主线，打造满足临床需求、具有较高科技含量的新产品。公司集中资源，围绕一系列临床发病率高、缺乏有效治疗方案、市场前景广阔的常见病、慢性疾病，以消化系统、精神神经系统、耳鼻喉科等核心治疗领域为主线，深入研究、集成创新，形成了中成药、化学药并重、优势互补、协同发展的独具特色的系列产品布局。公司注重知识产权保护及技术壁垒的建立，截至2021年12月31日，公司拥有国内专利67项，国际专利1项。在创新药研发方面，公司推进创新药研发战略落地，专注于同类第一（First-In-Class）与同类最佳（Best-In-Class）药物的开发，推进差异化研发管线，并致力于打造具备国际视野的创新药研发团队，目前公司已经拥有4个自主研发的肿瘤类1.1类创新药在研项目，潜在适应症覆盖肿瘤免疫以及肺癌、乳腺癌、结直肠癌、胰腺癌等多种实体瘤，并且公司已经建成①“基于功能基因组学的不同类型靶点和靶点依赖性的筛选和验证平台”、②“针对特定靶点的小分子药物设计和合成平台”及③“成药性评估药物代谢及药代动力学测试平台”，目前正在打造免疫学平台和生物学平台，公司已具备从靶点发现至早期临床开发的创新药研发能力，预计华森制药将于2023年斩获首个创新药临床批件。在仿制药、中成药及特医食品研发方面，公司践行“生产成本优、研发速度快、技术壁垒高”的研发策略，已布局消化系统、精神神经系统、呼吸系统、肿瘤、减重等领域，通过项目经验的不断积累建立了“原料药工程转化研究平台、工业药剂学处方设计与工艺放大研究平台和CMC（化学与质量控制）及杂质定量分析研究平台”等技术平台，且公司在共性研发平台建设方面，成立检测中心，该中心已经通过CNAS认证（重庆市首家通过CNAS认证的药企）。并且通过引入特医食品研发项目，公司正在打造特医食品、营养食品的研发及生产能力，公司已形成以药品研发为主、大健康产品研发为辅的研发管线。
（三）营销优势
公司销售网络已覆盖全国31个省、市、自治区。公司对销售渠道管理力度较强，产品在医院、连锁药店等主要销售渠道占有率较高，现已覆盖全国近9500家等级公立医院。专业的营销团队有利于公司对销售渠道、终端客户的管理，有利于公司品牌整体推广和传播，为公司进一步开拓市场打下坚实的基础。 公司专业化的营销团队对企业文化高度认同，经验丰富、队伍稳定。公司营销团队人员在公司统一的销售思想指导下，开展产品推广活动。公司销售人员采取学术推广的方式，直接与医院终端进行沟通，有效地建立起医院、医务工作者对公司和公司产品的信任，保证了公司产品在医院终端的竞争优势。同时公司利用产品在医院市场中形成的良好口碑，促进产品在零售终端市场的销售。在我国医疗体制改革的大环境下，优秀的营销团队是公司实现销售不断增长的直接动力。
（四）生产能力及产品质量控制优势
现代化的生产工艺能够有效提高药品的安全性和质量的可控性，先进的生产工艺对于提升药品的品质尤为明显。在中药提取方面，公司经过多年研究和实践总结，成功实现了中药热敏活性成分提取技术的产业化。在口服固体制剂生产方面，公司全面实现了粉体输送的管道化，充分保证了车间的无尘水平，避免了不同药品生产的交叉污染。在软胶囊产品的生产上，公司掌握了软胶囊生产关键技术——软胶囊成型技术，解决了软胶囊产品存在的囊壳易老化、崩解差等问题。另外，公司正在进行生产自动化信息管理系统建设，对公司IPO及可转债募投项目“第五期新建GMP生产基地项目”采用MES系统，且按照欧美cGMP标准打造智能车间，努力实现生产管理的信息化、网络化、数字化和智能化。 同时，公司建立了严格的产品质量控制体系，从原材料选用、供应商审计、入厂检验、产品生产过程检验到成品检验、出厂质量把关的每一个环节都严格按照cGMP和公司内控质量标准的规定实施监控。除药品生产能力外，公司正在打在特医食品生产能力，修建特医食品生产线，公司或将获得川渝地区首条特医食品生产线。
（五）品牌优势
品牌影响力是企业的核心竞争力之一，公司自成立时起即致力于公司及产品的品牌建设。经过多年的发展，公司及相关产品取得了良好的市场知名度和美誉度。报告期内，公司由国家工业和信息化部评为“2021年国家技术创新示范企业”、由中国合格评定国家认可委员会颁发“中国合格评定国家认可委员会试验室证书”，由中华全国工商联合会、中国人力资资源和社会保障部、中华全国总工会评为“全国就业与社会保障先进民营企业”、由重庆市工商业联合会评为“重庆民营企业科技创新指数100强”及“重庆制造业民营企业100强”。
为持续传播公司的创新理念及产品知识，公司长期与中华医学会及《中华消化杂志》、《中华神经科杂志》、《中华耳鼻喉头颈外科杂志》、《中医杂志》、《中国药房》等国内权威学术期刊开展合作，对公司重点产品进行专业学术传播，展示公司的品牌形象。
（六）管理团队优势
公司拥有一支专业的、富有创新力和共同价值观的优秀管理团队。从公司成立至今高层管理人员及核心技术团队稳定。公司高层管理人员拥有20年医药行业经营管理经历，既有良好的专业技术理论功底，也有丰富的医药行业职业实践经验，对我国医药产业政策及发展规律有着深刻的认识和全面的把握，在产品研发、生产管理、营销体系建设及营销运营模式等方面具有独到的见解。公司在多年经营过程中形成了高效的管理模式，为公司未来的进一步发展奠定了良好的基础。
（七）企业文化和价值观优势
二十多年来，公司秉承“兴民族医药，做中国好药，为健康护航”的企业宗旨，恪守“责任心、生命力”的企业理念，崇尚“诚信、勤奋、感恩、学习、团队、创新”的企业精神，形成了良好的企业文化和价值观。 公司非常重视对员工企业文化和价值观的培养和教育，对员工进行企业文化和价值观宣讲活动，大力倡导“华森匠人精神”。经过多年发展，公司打造了一支稳定、高效、合作的员工团队，员工高度认同公司的企业文化和价值观，为公司长期健康发展提供了必要的条件。
四、主营业务分析
1、概述
参见“报告期内从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 846,141,123.48 | 100% | 882,474,476.57 | 100% | -4.12% |
| 分行业 | |||||
| 医药工业 | 714,085,269.14 | 84.39% | 760,270,437.23 | 86.15% | -6.07% |
| 医药商业 | 121,238,293.30 | 14.33% | 114,016,938.26 | 12.92% | 6.33% |
| 医药零售 | 1,909,324.04 | 0.23% | 1,802,514.53 | 0.20% | 5.93% |
| 其他业务 | 8,908,237.00 | 1.05% | 6,384,586.55 | 0.72% | 39.53% |
| 分产品 | |||||
| 消化系统用药 | 200,690,468.80 | 23.72% | 204,591,038.13 | 23.18% | -1.91% |
| 耳鼻喉科用药 | 197,243,121.86 | 23.31% | 170,089,094.00 | 19.27% | 15.96% |
| 激素及调节内分泌功能药物 | 135,762,280.53 | 16.04% | 229,316,551.08 | 25.99% | -40.80% |
| 精神神经系统用药 | 120,811,441.01 | 14.28% | 99,121,952.49 | 11.23% | 21.88% |
| 其他领域用药 | 59,577,956.94 | 7.04% | 57,151,801.53 | 6.48% | 4.25% |
| 医药商业 | 121,238,293.30 | 14.33% | 114,016,938.26 | 12.92% | 6.33% |
| 医药零售 | 1,909,324.04 | 0.23% | 1,802,514.53 | 0.20% | 5.93% |
| 其他业务 | 8,908,237.00 | 1.05% | 6,384,586.55 | 0.72% | 39.53% |
| 分地区 | |||||
| 西南地区 | 458,612,102.84 | 54.20% | 537,320,159.00 | 60.89% | -14.65% |
| 华东地区 | 135,573,353.48 | 16.02% | 105,565,013.41 | 11.96% | 28.43% |
| 华中地区 | 117,019,886.61 | 13.83% | 107,744,711.24 | 12.21% | 8.61% |
| 华南地区 | 47,494,703.12 | 5.61% | 40,044,700.37 | 4.54% | 18.60% |
| 华北地区 | 45,906,669.06 | 5.43% | 50,927,969.88 | 5.77% | -9.86% |
| 东北地区 | 25,109,358.13 | 2.97% | 24,634,112.94 | 2.79% | 1.93% |
| 西北地区 | 16,425,050.24 | 1.94% | 16,237,809.73 | 1.84% | 1.15% |
| 分销售模式 | |||||
| 经销模式 | 703,091,300.96 | 83.09% | 748,902,632.04 | 84.86% | -6.12% |
| 直销模式 | 134,141,585.52 | 15.85% | 127,187,257.98 | 14.41% | 5.47% |
| 其他业务 | 8,908,237.00 | 1.05% | 6,384,586.55 | 0.72% | 39.53% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医药工业 | 714,085,269.14 | 282,348,392.34 | 60.46% | -6.07% | -19.07% | 6.35% |
| 医药商业 | 121,238,293.30 | 112,264,237.34 | 7.40% | 6.33% | 6.77% | -0.38% |
| 分产品 | ||||||
| 消化系统用药 | 200,690,468.80 | 70,720,940.18 | 64.76% | -1.91% | 4.85% | -2.27% |
| 耳鼻喉科用药 | 197,243,121.86 | 36,341,420.98 | 81.58% | 15.96% | 30.54% | -2.05% |
| 激素及调节内分泌功能药物 | 135,762,280.53 | 128,090,824.85 | 5.65% | -40.80% | -40.77% | -0.05% |
| 精神神经系统用药 | 120,811,441.01 | 34,015,463.29 | 71.84% | 21.88% | 41.17% | -3.85% |
| 分地区 | ||||||
| 西南地区 | 458,612,102.84 | 291,715,943.74 | 36.39% | -14.65% | -20.12% | 4.36% |
| 华东地区 | 135,573,353.48 | 45,887,019.65 | 66.15% | 28.43% | 21.78% | 1.84% |
| 华中地区 | 117,019,886.61 | 28,938,530.29 | 75.27% | 8.61% | 16.58% | -1.69% |
| 分销售模式 | ||||||
| 经销模式 | 703,091,300.96 | 279,807,625.39 | 60.20% | -6.12% | -19.30% | 6.50% |
| 直销模式 | 134,141,585.52 | 116,181,586.24 | 13.39% | 5.47% | 6.94% | -1.20% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 医药工业 | 销售量 | 万片、粒、袋 | 108,878.65 | 106,980.4 | 1.77% |
| 生产量 | 万片、粒、袋 | 114,171.69 | 103,693.2 | 10.11% | |
| 库存量 | 万片、粒、袋 | 15,668.56 | 10,644.9 | 47.19% | |
| 医药工业 | 销售量 | 万支 | 501.02 | 528.57 | -5.21% |
| 生产量 | 万支 | 533.98 | 539.24 | -0.98% | |
| 库存量 | 万支 | 82.2 | 52.58 | 56.33% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司持续加强片剂产品的市场开发，生产量、销售量均有所增长，库存量主要因集采品种春节前备货而增加；注射剂产品受医保政策变化及合作产品库存量影响增加。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 医药工业 | 制造费用 | 26,534,921.42 | 6.63% | 22,057,593.00 | 4.81% | 20.30% |
| 医药工业 | 原材料 | 175,245,368.51 | 43.82% | 268,653,395.66 | 58.62% | -34.77% |
| 医药工业 | 人员工资 | 19,741,504.07 | 4.94% | 17,445,025.69 | 3.81% | 13.16% |
| 医药工业 | 能源和动力 | 11,786,190.14 | 2.95% | 10,467,015.42 | 2.28% | 12.60% |
| 医药工业 | 折旧 | 46,676,427.77 | 11.67% | 27,912,041.11 | 6.09% | 67.23% |
| 医药工业 | 运输费用 | 2,363,980.44 | 0.59% | 2,365,442.97 | 0.52% | -0.06% |
| 医药商业 | 采购成本 | 112,264,237.34 | 28.07% | 105,144,924.37 | 22.94% | 6.77% |
| 医药零售 | 采购成本 | 1,376,581.95 | 0.34% | 1,337,823.17 | 0.29% | 2.90% |
| 其他业务 | 制造费用 | 5,015.14 | 0.00% | |||
| 其他业务 | 原材料 | 999,843.19 | 0.25% | 601,820.10 | 0.13% | 66.14% |
| 其他业务 | 人员工资 | 90,820.40 | 0.02% | |||
| 其他业务 | 能源和动力 | 5,979.33 | 0.00% | |||
| 其他业务 | 折旧 | 2,834,235.63 | 0.71% | 2,321,008.64 | 0.51% | 22.11% |
说明报告期内营业成本构成变动较大的项目变动原因如下：
①医药工业原材料较上年同期下降34.77%，主要是因为报告期内原材料金额占比较大的合作品种在本期生产量大幅减少所致；
②医药工业折旧费较上年增加67.23%，主要是因为新建的五期生产基地陆续投入使用后折旧费用大量增长所致；
③其他业务原材料较上年增长66.14%，主要是因为受托研发和技术服务中的材料费金额较高。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本报告期新设子公司2家：重庆华森企业管理有限公司、重庆微豆云科技有限公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 450,034,271.48 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 53.19% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户1 | 154,726,925.70 | 18.29% |
| 2 | 客户2 | 129,127,349.71 | 15.26% |
| 3 | 客户3 | 60,822,958.71 | 7.19% |
| 4 | 客户4 | 53,066,095.96 | 6.27% |
| 5 | 客户5 | 52,290,941.40 | 6.18% |
| 合计 | -- | 450,034,271.48 | 53.19% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 137,561,916.22 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 38.69% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商1 | 107,021,053.39 | 30.10% |
| 2 | 供应商2 | 9,337,817.75 | 2.63% |
| 3 | 供应商3 | 9,249,020.32 | 2.60% |
| 4 | 供应商4 | 6,177,909.76 | 1.74% |
| 5 | 供应商5 | 5,776,115.00 | 1.62% |
| 合计 | -- | 137,561,916.22 | 38.69% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 258,591,245.36 | 225,145,715.86 | 14.86% | 主要是报告期内第1季度至第3季度，市场有所回暖，线下推广活动增加所致 |
| 管理费用 | 39,232,689.59 | 43,921,596.64 | -10.68% | 主要是本期股权激励相关费用摊销减少所致 |
| 财务费用 | 1,845,456.59 | 6,855,870.84 | -73.08% | 主要为存款利息收入增加所致 |
| 研发费用 | 41,721,910.83 | 36,477,594.63 | 14.38% | 主要是公司持续加大研发投入所致 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| HSN001 | 研制一种小分子肿瘤免疫创新药 | 临床前-PCC阶段 | 1.短期目标：2022年达到PCC并于下半年进入IND研究，2023年下半年申报IND。2.远期目标：尝试项目国际权益转让，同时争取成药大中华区获批上市。 | 差异化研发模式国内领先并具有国际竞争力。靶点适应症具有成为重磅药潜力。中短期内尝试项目国际权益转让或合作开发获得首付款，以及里程碑付款和成药销售提成。长期预期保留大中华区权益并推进成药上市。同时应考虑创新药研发周期较长，研发风险大，未来存在不确定性。 |
| HSN002 | 研制一种小分子肿瘤免疫创新药 | 临床前-PCC阶段 | 1.短期目标：2022年达到PCC并于下半年进入IND研究，2023年下半年申报IND。2.远期目标：尝试项目国际权益转让，同时争取成药大中华区获批上市。 | 差异化研发模式国内领先并具有国际竞争力。靶点适应症具有成为重磅药潜力。中短期内尝试项目国际权益转让或合作开发获得首付款，以及里程碑付款和成药销售提成。长期预期保留大中华区权益并推进成药上市。同时应考虑创新药研发周期较长，研发风险大，未来存在不确定性。 |
| HSN003 | 研制一种同类第一的（First-In-Class）的针对结直肠癌、胰腺癌等实体瘤的小分子创新药 | 临床前阶段 | 1. 短期目标：2023年H1确认PCC。2.远期目标：尝试项目国际权益转让，同时争取成药大中华区获批上市。 | 依据独特生物学know-how的First-in-Class项目。选择癌症驱动基因靶点，针对突出的肿瘤患者为满足临床需求。差异化研发模式国内领先并具有国际竞争力。靶点适应症具有成为重磅药潜力。中短期内尝试项目国际权益转让或合作开发获得首付款，以及里程碑付款和成药销售提成。长期预期保留大中华区权益并推进成药上市。同时应考虑创新药研发周期较长，研发风险大，未来存在不确定性。 |
| HSN004 | 研制一种具有差异化竞争力的，同类最佳 | 临床前阶段 | 1. 短期目标：2023年H1确认PCC。2.远期目标： | 差异化研发模式国内领先并具有国际竞争力。靶点 |
| （Best-In-Class）的针对肺癌、结直肠癌、胰腺癌等实体瘤的小分子创新药 | 尝试项目国际权益转让，同时争取成药大中华区获批上市。 | 适应症具有成为重磅药潜力。中短期内尝试项目国际权益转让或合作开发获得首付款，以及里程碑付款和成药销售提成。长期预期保留大中华区权益并推进成药上市。同时应考虑创新药研发周期较长，研发风险大，未来存在不确定性。 | ||
| 甲磺酸雷沙吉兰片 | 仿制一种治疗帕金森的神经类药物 | 注册申报 | 获批上市 | 丰富公司产品管线，有助于营业收入的增长 |
| 富马酸沃诺拉赞片 | 仿制一种治疗胃食管反流、消化性溃疡等症的消化类药物 | 申报前准备 | 拟于2022年上半年完成注册申报；提交注册申报，获批准后等待化合物专利到期后上市。 | 丰富公司产品管线，有助于营业收入的增长 |
| 奥美拉唑碳酸氢钠胶囊（奥碳） | 通过持有人变更获得一种治疗胃溃疡等症的消化类仿制药 | 获批上市且完成MAH持有人变更 | 已获批上市且完成MAH持有人变更 | 丰富公司产品管线，有助于营业收入的增长 |
| 盐酸丁螺环酮片 | 通过一种抗焦虑的仿制药生产场地变更建立符合美国cGMP体系要求的生产质量管理体系并通过FDA审查 | 生产场地转移研究 | 获得FDA的场地转移PAS变更批准，完成ANDA持有人变更 | 丰富公司产品管线，为研发、注册、质量以及商业化的国际化积累宝贵经验。 |
| 复方聚乙二醇电解质散 | 仿制一种消化类清肠剂 | 注册申报（等待受理） | 获批上市 | 丰富公司产品管线，参加该品种的首轮国家集采，有助于营业收入的增长。 |
| C3302片 | 仿制一种抗抑郁类精神类化学药物 | BE研究 | 完成BE等研究工作后申报并最终获批上市 | 丰富公司产品管线，参加该品种的首轮国家集采，有助于营业收入的增长。 |
| 茶愈胶囊 | 通过MAH持有人变更获得一种适用于喘息性支气管炎、慢性支气管炎、支气管哮喘的独家复方化学药。 | 获得MAH变更批准，已完成生产场地变更并上市销售 | MAH及生产场地转移变更已获批上市 | 丰富公司产品管线，有助于营业收入的增长 |
| 奥美沙坦酯氨氯地平片 | 通过MAH持有人变更获得一治疗原发性高血压的化学仿制药。 | 注册审评审批 | 获得批准并将MAH持有人和生产场地变更至华森制药后上市。 | 丰富公司产品管线，参加该品种的首轮国家集采，有助于营业收入的增长。 |
| C3502片 | 仿制一种治疗骨髓纤维化的药物 | 小试研究 | 拟于2023年2季度开始BE试验；拟于2023年4季度完成注册申报；提交注册申报后等待获批上市。 | 丰富公司产品管线，参加该品种的首轮国家集采，有助于营业收入的增长。 |
| C3602胶囊 | 仿制一种治疗肺癌的药物 | 小试研究 | 拟于2023年2季度开始BE试验；拟于2023年4季度完成注册申报；提交注册申报后等待获批上市。 | 丰富公司产品管线，参加该品种的首轮国家集采，有助于营业收入的增长。 |
| 注射用甲磺酸加贝酯 | 通过一致性评价研究确保药物的疗效与质量与原研产品一致 | 注册申报（审评审批中） | 获批通过一致性评价 | 提高该品种的临床价值，参加该品种的首轮国家集采，有助于营业收入的增长。 |
| 注射用奥美拉唑钠 | 通过一致性评价研究确保药物的疗效与质量与原研产品一致 | 注册申报（审评审批中） | 获批通过一致性评价 | 提高该品种的临床价值。 |
| 盐酸特拉唑嗪胶囊 | 通过一致性评价研究确保药物的疗效与质量与原研产品一致 | 已获得一致性评价补充批件 | 获批通过一致性评价 | 提高该品种的临床价值。 |
| 甲磺酸雷沙吉兰原料药（项目编号：C1201） | 原料药制剂一体化 | 备案 | 与制剂共同通过关联审评 | 待制剂获批通过，可实现原料药制剂一体化，有利于降低成本，提高制剂品种的市场竞争力。 |
| 富马酸沃诺拉赞原料药（项目编号：C2901） | 原料药制剂一体化 | 备案 | 与制剂共同通过关联审评 | 待制剂获批通过，可实现原料药制剂一体化，有利于降低成本，提高制剂品种的市场竞争力。 |
| 平消片 | 通过MAH持有人变更获得一种抗肿瘤类中成药 | 完成MAH持有人变更，场地变更研究 | 完成MAH持有人变更和生产场地变更后上市销售 | 丰富公司产品管线，有助于营业收入的增长。 |
| 苍耳子胶囊 | 通过MAH持有人变更获得一种用于风热型鼻疾，包括急、慢性鼻炎，鼻窦炎，过敏性鼻炎的中成药。 | 进行MAH持有人变更 | 完成MAH持有人变更和生产场地变更后上市销售 | 丰富公司产品管线，有助于营业收入的增长。 |
| 经典名方1号 | 开发一种神经精神类，安神、补气、利湿化浊的经典名方类产品。 | 基础物质研究 | 获批上市 | 丰富公司产品管线，有助于营业收入的增长。 |
| 经典名方2号 | 开发一种清泄肺热 | 基础物质研究 | 获批上市 | 丰富公司产品管线，有助 |
| 类，主治肺风酒刺类经典明方产品。 | 于营业收入的增长。 | |||
| TY001 | 开发一种特殊医学用途流质配方食品。 | 小试研究 | 拟于2023年4季度完成注册申报；提交注册申报，并最终获批上市。 | 丰富公司产品管线，有助于营业收入的增长。 |
| TY002 | 开发一种特殊医学用途肥胖、减脂手术全营养配方食品。 | 小试研究 | 拟于2024年4季度完成临床试验；拟于2025年1季度完成注册申报，并最终获批上市。 | 丰富公司产品管线，有助于营业收入的增长。 |
公司研发人员情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 291 | 255 | 14.12% |
| 研发人员数量占比 | 19.84% | 16.78% | 3.06% |
| 研发人员学历结构 | —— | —— | —— |
| 本科 | 115 | 58 | 98.28% |
| 硕士 | 31 | 19 | 63.16% |
| 博士 | 3 | 2 | 50.00% |
| 研发人员年龄构成 | —— | —— | —— |
| 30岁以下 | 138 | 108 | 27.78% |
| 30~40岁 | 94 | 58 | 62.07% |
注：公司统计研发人员口径按照QBD原则涵盖与试验放大、技术转移等与药品研发关系紧密的相关部门包括 QA、QC及技术转移部门。
公司研发投入情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 93,663,512.07 | 52,120,418.49 | 79.71% |
| 研发投入占营业收入比例 | 11.07% | 5.91% | 5.16% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 33,638,020.05 | 3,348,145.36 | 904.68% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 35.91% | 6.42% | 29.49% |
注：研发投入包含报告期内研发人员薪酬、研究用材料、委托（或合作）开发费用、技术服务费、技术转让费、研发设施、设备及实验室改造等投入。
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
√ 适用 □ 不适用
主要为本报告期外购生产批件并资本化所致。报告期内公司因购买批件所花费的金额为2226.42万元，占研发投入资本
化的比例为66.19%。
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 737,407,689.72 | 718,566,700.04 | 2.62% |
| 经营活动现金流出小计 | 654,557,029.80 | 604,928,711.06 | 8.20% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 82,850,659.92 | 113,637,988.98 | -27.09% |
| 投资活动现金流入小计 | 61,097,364.42 | 399,518,527.69 | -84.71% |
| 投资活动现金流出小计 | 169,639,572.79 | 312,188,909.61 | -45.66% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -108,542,208.37 | 87,329,618.08 | -224.29% |
| 筹资活动现金流入小计 | 13,701,868.00 | -100.00% | |
| 筹资活动现金流出小计 | 25,657,599.15 | 19,790,402.60 | 29.65% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -25,657,599.15 | -6,088,534.60 | 321.41% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -51,437,273.97 | 194,608,827.71 | -126.43% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 同比增减 | 变动原因 |
| 投资活动现金流入小计 | -84.71% | 主要为本期赎回理财产品的金额较上年同期减少所致 |
投资活动现金流出小计
| 投资活动现金流出小计 | -45.66% | 主要为本期购买理财产品的金额较上年同期减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -224.29% | 主要为本期赎回和购买理财产品减少等因素共同影响所致 |
| 筹资活动现金流入小计 | -100.00% | 主要为上年同期获得银行贷款，而本报告内期内未新增银行贷款发生所致 |
筹资活动产生的现金流量净额
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 320.90% | 主要为本期偿还银行贷款且未新增银行贷款等共同影响所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -126.43% | 主要为本期政府补助、赎回理财产品减少，购买商品及劳务增加、偿还银行贷款增加等共同影响所致 |
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -2,313,432.90 | -2.24% | 理财产品的、联营企业的 | 否 |
| 投资收益 | ||||
| 公允价值变动损益 | 986,029.98 | 0.95% | 理财产品的公允价值变动 | 否 |
| 资产减值 | -609,553.92 | -0.59% | 计提存货跌价准备 | 否 |
| 营业外收入 | 210,816.21 | 0.20% | 收理赔款、罚款等 | 否 |
| 营业外支出 | 103,021.51 | 0.10% | 退货损失、对外捐赠、固定资产报废等 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 429,967,846.41 | 24.27% | 481,405,120.38 | 27.97% | -3.70% | 无重大变化 |
| 应收账款 | 163,579,222.84 | 9.23% | 167,121,509.27 | 9.71% | -0.48% | 无重大变化 |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 无重大变化 | ||
| 存货 | 127,437,191.78 | 7.19% | 118,566,918.37 | 6.89% | 0.30% | 无重大变化 |
| 投资性房地产 | 23,761,722.13 | 1.34% | 25,146,378.14 | 1.46% | -0.12% | 无重大变化 |
| 长期股权投资 | 13,550,787.19 | 0.76% | 16,421,917.45 | 0.95% | -0.19% | 无重大变化 |
| 固定资产 | 630,462,306.87 | 35.59% | 577,716,751.72 | 33.56% | 2.03% | 无重大变化 |
| 在建工程 | 23,549,895.69 | 1.33% | 95,898,224.98 | 5.57% | -4.24% | 主要为第五期新建 GMP 生产基地项目陆续完工转固导致本期在建工程减少所致 |
| 使用权资产 | 199,824.75 | 0.01% | 295,896.70 | 0.02% | -0.01% | 主要本期正常摊销所致 |
| 短期借款 | 0.00% | 12,007,791.66 | 0.70% | -0.70% | 主要为银行贷款归还所致 | |
| 合同负债 | 3,482,186.20 | 0.20% | 30,283,154.17 | 1.76% | -1.56% | 主要为预收合作单位货款减少所致 |
| 租赁负债 | 75,846.75 | 0.00% | 204,640.81 | 0.01% | -0.01% | 无重大变化 |
| 交易性金融资 | 80,607,520.5 | 4.55% | 50,068,082.1 | 2.91% | 1.64% | 主要为本期购买理财产品所致 |
| 产 | 5 | 9 | ||||
| 其他流动资产 | 5,617,696.70 | 0.32% | 983,014.99 | 0.06% | 0.26% | 主要为预缴所得税所致 |
| 其他非流动金融资产 | 43,500,000.00 | 2.46% | 20,500,000.00 | 1.19% | 1.27% | 主要为增加对外投资所致 |
| 无形资产 | 76,793,476.34 | 4.33% | 53,475,816.46 | 3.11% | 1.22% | 主要为产品开发及外购技术支出达到资本化条件后结转无形资产所致 |
| 其他非流动资产 | 23,722,345.63 | 1.34% | 2,245,526.65 | 0.13% | 1.21% | 主要为本期预付技术开发、技术转让款，及固定资产采购款增加所致 |
| 预收款项 | 872,716.68 | 0.05% | 621,426.92 | 0.04% | 0.01% | 主要为预收房租款增加所致 |
| 应交税费 | 1,910,011.17 | 0.11% | 8,209,321.23 | 0.48% | -0.37% | 主要为应交企业所得税减少所致 |
| 其他流动负债 | 486,100.38 | 0.03% | 3,940,479.04 | 0.23% | -0.20% | 主要为合同负债减少引起的待转销项税减少所致 |
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 50,068,082.19 | 986,029.98 | 90,000,000.00 | 60,000,000.00 | 80,607,520.55 | |||
| 其他非流动金融资产 | 20,500,000.00 | 23,000,000.00 | 43,500,000.00 | |||||
| 上述合计 | 70,568,082.19 | 986,029.98 | 113,000,000.00 | 60,000,000.00 | 124,107,520.55 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 142,500,000.00 | 67,042,037.96 | 112.55% |
主要因报告期内公司理财余额同比增长60%；新增其他非流动金融资产6250万元所致。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 重庆华森医药有限公司 | 子公司 | 经营范围为药品批发，医疗器械、食品、消毒产品（不含危险化学品）、玻璃仪器、化工产品（不含危险化学品和易制毒化学物品）、化妆品、货物进出口业务（不含国家禁止或限制进出口项目）、包装材料、五金机电产品的销售；中药材研发及技术推广；中药材种植及种植培育、销售；普通货运。 | 20,000,000.00 | 118,950,790.60 | 45,809,650.65 | 129,264,582.14 | 5,351,809.51 | 4,525,878.24 |
| 重庆华森生物技术有限责任 | 子公司 | 经营范围为医药产品研发、技 | 106,292,304.44 | 92,159,974.22 | 90,712,806.04 | 7,958,677.33 | 1,471,910.93 | 1,473,698.84 |
| 公司 | 术转让，Ⅰ类医疗器械、化工产品原辅料的生产、销售；货物进出口。 | |||||||
| 重庆华森大药房零售连锁有限公司 | 子公司 | 经营范围为药品、生物制品、消毒产品（不含化危品）、化工产品（不含化学危险品和易制毒化学物品）、化妆品、食品及乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）的销售。 | 10,000,000.00 | 8,149,678.28 | 7,654,304.40 | 2,631,777.89 | 39,380.39 | 3,739.81 |
| Pharscin US Inc. | 子公司 | 药物研发、信息调研、药品技术开发服务与咨询等 | 4,290,960.00 | 3,813,718.10 | 3,810,530.25 | 0.00 | -5,101.25 | -4,642.20 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 重庆微豆云科技有限公司 | 设立 | 无重大影响 |
| 重庆华森企业管理有限公司 | 设立 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司发展战略
2021年是我国十四五规划的开篇之年，正值全球百年未有之大变局，根据十四五规划精神，只有践行科技创新，解决“卡脖子”问题才能在时局中脱颖而出。在此背景下，公司认为必须坚持以人才为公司基石，践行创新驱动的发展战略，公司将立足三大优势领域（消化、耳鼻喉、精神神经），快速向癌症、免疫、呼吸、代谢等疾病领域拓展；整体提升公司技术壁垒，解决药物研发及药品经营管理中卡脖子的难点与痛点，从而提升公司价值。
1.产品布局：创新突围、打造具有华森特色并拥有差异化价值的产品管线
创新药板块的建设是公司未来十年的核心发展方向，公司将持续加大对创新药板块的投入。公司已经建成基于功能基因组学的不同类型靶点分子靶向药物生物活性筛选平台、成药性评估药物代谢及药代动力学测试平台、针对特定靶点的小分子药物结构设计和合成平台等三大创新药技术平台，正在建设免疫学平台和体内生物学平台，未来公司将持续瞄准肿瘤、免疫类First-In-Class的项目，以项目叠加技术通过在十四五规划期间将公司创新药研发能力提升至我国第一方阵，并获得2个以上的创新药临床批件、3个以上临床候选化合物（PCC）的全球知识产权为主、大中华区权益为辅的创新药研发管线。 在仿制药和中药研发方面，提高公司现有仿药研发团队的研发效率，在目前仿制药集采的大环境下，做到仿制药研发“上市速度快”、“制造成本低”、“技术壁垒高”，争取实现“六六六”的研发管线滚动目标，即仿制药或中成药开发每年立项不低于六项、申报不低于六项、获批上市不低于六项。同时开启制剂国际化的道路，打造复杂制剂平台。在精品中药研发发面，围绕中药优势病种领域五年内至少引进2个以上独家或特色中成药品种，利用上市后再评价等研究，挖掘以已上市品种优势，推动中药经典名方研究工作，启动一批中药免煎颗粒的研究工作。 在大健康领域方面，以引入特医食品研发项目为契机，基于制药企业特有优势，拓展特医食品赛道，争取成为重庆市首家拥有特医特色全营养产品的上市药企。同时利用自身在中药领域的优势，推出系列中药养身系列产品，切入中医药消费品领域。
2.销售布局：做多存量市场、拓宽增量市场、做好准入工作、五大独家中成药及大健康品种销售上量 在市场营销管理方面，公司将全面推行星火计划加强自有营销团队建设并实施蓝海战略，以高品质的学术推广为切入点，以精细化的销售行为管理为抓手，以公立医院为主带动基层医院、私立医院、零售连锁药店及电商平台的多渠道发展，不断开拓增量市场并提高公司产品存量市场占有率。互联网+医疗为未来趋势，公司将进一步探索如何更有效地与互联网进行链接，为各销售渠道市场放量助力。基于品牌中成药和大健康食品的消费品属性，公司将进一步探索数字化营销，开拓包括但不限于抖音、知乎、小红书、B站等互联网新媒体矩阵，助力产品多渠道推广上量。在产品市场准入管理方面，高度重视准入工作，推进公司具有临床价值的药品进入国家医保目录、国家基药目录、临床指南用药、完成集采招标等相关工作。随着中医中药在抗击疫情过程中受到认可，国务院出台了《关于加快中医药特色发展的若干政策措施》，我们已经看见中医药作为祖国文化的瑰宝近年来受到前所未有的关注与支持，振兴中医药发展也逐步上升到国家战略层面。公司五大独家中成药，皆为中药优势病种领域用药，且属于常见病、多发病、慢性病，公司看好五大中成药（甘桔冰梅片、都梁软胶囊、痛泻宁颗粒、六味安神胶囊、八味芪龙颗粒）市场空间, 公司正式立项“五朵金花”项目，高度关注五大独家中成药的市场推广工作以及准入工作。在增量市场方面，预计公司未来五年每年有至少2-3个以上新的品种推向市场，公司亦高度关注新品的市场导入情况，相信凭借公司成熟稳健的销售体系，可以实现新品的快速放量。
3.生产质量管理：降本增效、加大产能、加快生产质量化
在生产质量方面，公司将以“第五期新建GMP生产基地项目”为发展契机，致力于将该平台打造为一个结合“互联网”、“大数据”和“人工智能”的智能化工厂，并在十四五期间按照cGMP标准实现美国FDA或欧盟EMA的cGMP认证，真正实现公司产品的生产质量国际化。通过将空余的产能向合作伙伴开放，承接CMO和CDMO业务以提高产能利用率，进一步实现降本增效。
4.外延式拓展：养精蓄锐、瞄准机会、审慎出击、早期孵化
在外延式拓展方面，公司将以登陆资本市场为契机，谨慎对待、合理运用资本市场平台，持续寻找适合公司发展战略并与公司具有协同效应的标的进行产品或者企业的并购，择机参股具有技术壁垒的小型创新药生物科技技术公司，以扩充公司的规模、公司产品线，或引进创新药资源与技术与公司产生协同效应。
5.人才战略：加强人才梯队建设、打造具有竞争力的人才团队
公司将以全面创新和人才引进与培育为抓手，优化薪酬与绩效考核制度，建立健全常态化的激励机制促进员工全面发展，进一步打造“华森文化”，努力推进“做中国最好的药，走向世界”的企业愿景。
（二）2022年经营计划
2022年是我国十四五规划的第二年，国际地缘政治博弈加剧，自2021年11月起奥密克戎病毒在全球范围内进一步流行，
各行各业再次受到疫情的冲击。在此环境下公司面临挑战，结合公司十四五期间的5年战略规划，董事会提出2022年经营计划，主要围绕以下5个方面开展：
1.研发方面
一是全力支持创新药在研管线的推进并达到年初设定的管线目标和立项目标；持续打造创新药技术平台，扩大创新药人才梯队。二是严格按照研究计划开展一致性评价项目、新仿制药项目、精品中药项目的研发工作，全面完成立项目标和新品上市目标；三是加强BD工作，拓展产品引进、技术引进的渠道，配合内部管线发展引入相应资源。
2.销售方面
一是做好集采品种的续标工作，争取铝碳酸镁咀嚼片全面完成续标；二是持续加强市场准入工作，支持新入医保目录的六味安神胶囊、八味芪龙颗粒的市场上量工作，快速开发入院实现增量市场的新增销售收入。三是为2021年年底上市的新品种奥美拉唑碳酸氢钠胶囊（奥碳）、平消片、独家中成药茶愈胶囊、伴尔美营养强化流食系列短肽版蛋白固体饮料”和“曲畅奥利司他胶囊”做好市场导入工作；四是加强渠道开发，对存量市场提高销量，增加产品进院数。同时，不断开发增量市场，增加新增客户家数。特别瞄准减重领域，大力推广“伴尔美营养强化流食系列短肽版蛋白固体饮料”和“曲畅奥利司他胶囊”，通过搭建抖音、知乎、小红书、B站等互联网新媒体矩阵，助力产品多渠道推广上量。五是加大零售连锁KA药店的开发建设，重视网上药店平台的销售管理工作，连接互联网并取得一定成绩；六是面对全国医保目录、基药目录调整常态化，加强准入工作，做好重点品种的学术积累；七是加强学术推广管理、销售行为管理，整体提升公司产品力、营销力。
3.生产质量管理方面
一是根据研发项目需要做好中试放大后的生产技术转移工作，实现产研高效融合；二是做好ANDA品种（盐酸丁螺环酮片）的转移工作，按计划要求通过第五期新建GMP生产基地项目的FDA cGMP认证；三是在保证内部生产的同时，持续寻找CMO/CDMO的业务机会，利用委托业务提高产能利用率；四是加强生产制造精细化管理，达到控本增效的重要目标。
4.行政资源管理方面
一是要持续实施人才驱动战略，培养、引进高端技术人才，建立适应公司未来发展的高素质的人才队伍，形成人才梯队，优化人才结构。建立多元化的科学的考核、激励、薪酬体系，吸引优秀人才进入华森。二是持续进行严格的公司成本管理，公司全员对于降本增效具有目标感和使命感，且出台具体的方案，实施精益管理。三是加大项目申报力度，冲刺国家级项目，争取国家相关支持。四是持续高标准做好企业党建工作，以党建促进企业文化建设，营造认真、执着、负责、积极向上的文化氛围。
5.资本市场业务管理方面
一是要做好已参股企业或私募基金的投后管理工作；二是要加强投资者关系管理，将公司的价值准确地传递给广大投资者，并将资本市场的信息反馈给董事会；三是关注资本市场及行业动态，为公司提供战略参考；四是持续做好信息披露工作，做好规范化运营；五是关注与公司具有协同效应的标的，寻找相关股权投资与兼并重组的机会。
（三）经营可能面对的风险
1.政策风险
医药行业为我国强监管行业，受政策因素影响明显，具有明显的政策驱动特征。随着我国医疗行业供给侧结构性改革的深入、相关政策法规将持续调整或出台，现行药品政策的趋势仍将持续，尤其是医保局对药品支付、使用范围设置限制标准，以及辅助用药、处方受限、按病种付费等药品准入政策的推进，全国公立医院药品招标政策均以降价为主导思路，二次议价、最低价联动的政策频出,“4+7”药品集中采购已经扩展为全国性集采，医药行业竞争格局加剧，药品招标降价的压力巨大。在此背景下公司产品的销售价格与销量可能面临下降风险，公司主要产品可能面临（1）无法中标的风险；（2）中标后以价换量的量无法对冲因价格带来的毛利下降的风险；（3）约定采购期到期后无法续标的风险。面对上述风险，公司将坚持“中西并重”的产品结构，整体抵御系统性风险。具体到经营层面，一是用好“第五期新建GMP生产基地项目”这一生产平台，使该平台奠定未来通过欧美主流国家cGMP认证的基础，具备参与国际竞争的能力；二是加快布局创新药研发，开启仿创结合年代，提升创新能力与研发水平，尽快推出具有高毛利属性的创新药产品；三是加快仿制药、中成药及特医食品等项目的研发工作，确保具有成本优势的新品种可以快速上市，为公司快速带来新的利润增长点；三是持续优化现有营销管理体系，整合公司在招标准入、学术品牌和专业化自营营销团队的资源优势，确保在全国招标降价的大趋势下公司整体利益最大化。四是拓展渠道、壮大销售团队，重视网上业务的开展，对冲传统渠道的政策风险。
2.主要产品不能进入国家及省级《医保目录》和《基本药物目录》的风险
随着国内医保体系覆盖范围日趋广泛、基层医疗卫生机构网络日趋完善，国家基本药物制度的全面实施，医药产品进入国家及省级医保目录和基本药物目录对其销售量有较大的促进作用。国家及省级医保目录和基本药物目录会根据药品的使用情况在一定时间内进行调整，公司产品如不能进入国家及省级医保目录和基本药物目录，将对其在医院终端尤其是基层医院终端的销售造成较大的不利影响。因此公司存在产品不能进入国家及省级医保目录和基本药物目录导致经营业绩下滑的风险。对此公司将加强学术推广工作，通过各种学术活动不断提高公司产品的产品力与市场美誉度，在化学药方面通过技术升级、产品引进、一致性评价等工作不断提升化学药产品质量，在中成药方面通过上市后再评价深挖精品专科中成药特色，为进入医保及基药目录打好基础；同时公司亦将提高市场准入能力，培养团队对医药行业政策事务的解读能力。
3.创新药研发风险
公司正持续投入创新药板块能力建设及快速推进管线内创新药项目的研发进展，但是医药行业创新药的研发具有投入巨大、研发周期长、高风险的特点，且对研发团队的素质要求非常高，产品从研发到上市需要消耗7到10年甚至更多的时间，在此期间任何决策的偏差、技术上的失误都将影响整个项目的成败。面对以上风险，公司将加强自身研发团队的建设，不断引进高端科研技术人才，审慎评估研发项目，打造差异化研发管线，通过与拥有先进技术的国外技术团队和国内高端研发机构合作以提高项目成功概率，并以License-In与License-Out相结合的方式，降低创新药研发风险。
4.质量控制风险
药品是特殊商品，产品质量尤其重要，直接关系到患者的生命健康。2011年3月1日起施行的《药品生产质量管理规范（2010年修订）》（卫生部令第79号），对药品生产企业的生产质量管理进行规范。公司产品种类多，生产流程长、工艺复杂，导致影响公司产品质量的因素较多，原材料采购、产品生产、存储和运输等过程均可能会出现差错，使产品发生物理、化学等变化，影响产品质量。虽然公司建立了比较完善的质量保证体系和标准，覆盖生产经营全部过程，但是不排除未来仍有可能会出现产品质量问题，给公司带来经营风险。对此，公司将做好研究部门、生产部门、质量部门等相关各部门的工作衔接，践行QBD原则，依托信息系统建设、完善全流程SOP，将新规的要求全面、有效地予以落实，确保各个环节无质量瑕疵。
5.安全生产风险
公司主要从事中成药、化学药和新拓展的特医食品（含早期的特膳食品）的研发、生产和销售，产品品种丰富，涵盖消化系统、精神神经系统、耳鼻喉科、心脑血管系统、免疫系统等领域。由于公司生产的产品种类较多，生产工序复杂，因此存在因操作不当、保管不当等导致发生安全生产事故的风险。对此，公司已结合生产特点制定了安全生产管理制度和各部门的安全技术操作规程、安全生产管理考核条例，并分别在公司、部门和车间层级任命安全监督管理人员，负责安全保障工作。
6.管理风险
报告期内，公司保持了良好的发展势头，营业规模不断扩大，这对公司的人才储备、管理能力、经营能力、品牌推广能力等方面提出了更高的要求，现有的管理架构、管理团队将面临更大的挑战。虽然公司管理层在企业经营管理方面积累了一定经验，但如果公司管理层的业务素质、管理水平不能适应公司规模扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将给公司带来较大的管理风险。对此，公司会严抓内控管理体系，加强管理团队建设以及高端管理人才的引进，建立管理人才梯队，以应对相应风险。
7.市场竞争风险
尽管公司自设立以来注重药品研发、生产质量控制，在产品布局、研发和生产管理上不断铸造产品的竞争优势，公司主导产品均在各细分市场占有一定的市场地位，临床应用广泛，但是医药行业属于国家政策鼓励产业，公司主导产品所处的消化系统、精神神经系统、耳鼻喉科等细分市场容量较大、市场前景良好，未来将会有更多的国内和国外企业进入到该市场中，行业内现有企业也会加大投入，可能会不断推出较公司产品更具疗效优势或价格优势的同类甚至是升级换代产品，公司将面临市场竞争加剧的风险。为此，公司将加快在研项目的上市进程，建立建全具有华森特色的产品管线，加强营销管理，充分发挥公司在市场准入、招标定价、品牌影响以及学术推广的优势，不断提高自己的核心竞争力以抵御市场风险。
8.募投项目固定资产折旧对业绩增长造成的风险
公司募投项目“第五期新建GMP生产基地项目”已经建成并投产。如果“第五期新建GMP生产基地项目”不能尽快达产，或者达产后相关产品市场环境发生重大变化，公司可能面临固定资产折旧、无形资产摊销大量增加从而不能实现预期收益的风险。为此，公司通过各种方式将尽快提高募投项目的产能利用率，严控生产制造费用，以此来对冲相关风险。
9.因可转债计提财务费用带来净利润下降的风险
公司实际支付可转债利息是按照《募集说明书》中较低的票面利率（第一年0.50%、第二年0.70%、第三年1.00%、第四
年1.50%、第五年1.80%、第六年3.00%）计算，但是会计报表中列式的财务费用（非现金支付），则是依据企业会计准则的要求，按照与公司具有相同主体评级的市场债券利率（7.2232%）计算的。可转债的财务费用存在导致公司整体利润降低的风险。该等财务费用的计提并不改变公司实际的基本面，亦不影响公司实际偿债能力。公司将积极通过拓展销售渠道，寻求销售规模的增长、新产品上市新的利润增长点来对冲相关风险。
10.奥密克戎病毒爆发导致经营目标不及预期的风险
2021年第四季度和2022年第一季度，奥密克戎病毒全球流行。我国政府为保障人民群众实行“动态清零”防疫政策。相关政策短期内可能导致有关地区的经营活动受阻，如无法正常推进委托研发项目、无法正常推进线下市场活动、无法向有关地区发送货物等，进而可能最终使得公司年度经营目标暂时不及预期。面对时艰，公司将紧紧团结在党和国家周围，严守防疫政策，对内修炼内控，待相关疫情平复后快速恢复有关经营活动，以降低相关影响。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2021年05月12日 | “路演中”网络平台 | 其他 | 其他 | 通过“路演中”网络平台参与公司2020年度网上业绩说明会的投资者 | 公司战略规划、产品管线布局、新建产能、药品集采、销售人员配备等 | 具体详见公司发布于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《投资者关系活动记录表》（编号：2021-001） |
| 2021年05月25日 | 公司2楼会议室 | 实地调研 | 其他 | 财联社，记者，李镇阳、张海霞 | 公司独家中成药、仿制药布局情况，创新药研发预期及市场空间、业绩展望等 | 具体详见公司发布于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《投资者关系活动记录表》（编号：2021-002） |
| 2021年11月25日 | 全景投资者关系互动平台（http://rs.p5w.net） | 其他 | 其他 | 通过“全景投资者关系互动平台”（http://rs.p5w.net）参与本次“重庆辖区上市公司 2021 年投资者网上集体接待日活动”的投资者 | 公司研发、生产、销售、经营管理、对外合作、产业政策等 | 具体详见公司发布于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《投资者关系活动记录表》（编号：2021-003） |
| 2021年11月30日 | 公司3楼会议室 | 实地调研 | 机构 | 量桥投资管理（上海）有限公司 高级 | 公司经营、创新药研发、中成药销售、特 | 具体详见公司发布于巨潮资讯网（www.cninfo.com.c |
| 合伙人 黄元贺；上海淳阳私募基金管理有限公司 董事长、投资总监 谢伟玉；西南证券股份有限公司 投资银行部 张锴 | 医食品市场空间、参股公司研发情况等 | n）的《投资者关系活动记录表》（编号：2021-004） | ||||
| 2021年12月27日 | 电话会议方式 | 电话沟通 | 其他 | 财联社 张海霞 | 中成药行业政策及发展前景、中成药集采影响、中药消费属性等 | 具体详见公司发布于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《投资者关系活动记录表》（编号：2021-005） |
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和中国证监会相关法律法规，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管控制度，积极履行信息披露义务，加强与投资者的沟通交流，充分保护股东权益，特别是中小股东的权益，实现公司规范运作。 公司股东大会、董事会和监事会会议的通知、召集和召开符合法律法规的规定，董事会各专门委员会各司其职，尽职尽责。公司及时履行信息披露义务，严格遵循信息披露“真实、准确、完整、及时、公平”的原则。 公司严格执行《内幕信息知情人登记管理制度》及相关规定，及时做好内幕信息知情人的保密、登记、披露和报备等工作。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保证自主经营能力的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 85.33% | 2021年05月19日 | 2021年05月20日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《2020 年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-030） |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 85.15% | 2021年09月03日 | 2021年09月04日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《2021年第一次临时股东 |
| 大会决议公告》（公告编号：2021-060） | |||||
| 2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 85.15% | 2021年12月03日 | 2021年12月04日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《2021年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-082） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 游洪涛 | 董事长 | 现任 | 男 | 59 | 2019年04月19日 | 2022年04月18日 | 78,300,000 | 78,300,000 | ||||
| 刘小英 | 董事、总经理 | 现任 | 女 | 59 | 2019年04月19日 | 2022年04月18日 | 37,682,979 | 1,788,300 | 35,894,679 | 个人资金需求减持 | ||
| 王瑛 | 董事、副总经理 | 现任 | 女 | 60 | 2019年04月19日 | 2022年04月18日 | 39,600,000 | 39,600,000 | ||||
| 杭永禄 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 73 | 2019年04月19日 | 2022年04月18日 | 100,000 | 100,000 | ||||
| 游苑逸 | 董事 | 现任 | 女 | 28 | 2019年04 | 2022年04 |
| （Yuanyi You） | 月19日 | 月18日 | ||||||||||
| 梁燕 | 董事 | 现任 | 女 | 52 | 2019年04月19日 | 2022年04月18日 | ||||||
| 高学敏 | 独立董事 | 离任 | 男 | 83 | 2019年04月19日 | 2021年12月03日 | ||||||
| 王桂华 | 独立董事 | 离任 | 女 | 60 | 2019年04月19日 | 2021年09月03日 | ||||||
| 李慧 | 独立董事 | 现任 | 女 | 54 | 2021年12月03日 | 2022年04月18日 | ||||||
| 杜守颖 | 独立董事 | 现任 | 女 | 61 | 2021年09月03日 | 2022年04月18日 | ||||||
| 杨庆英 | 独立董事 | 现任 | 女 | 67 | 2019年04月19日 | 2022年04月18日 | ||||||
| 徐开宇 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 54 | 2019年04月19日 | 2022年04月18日 | ||||||
| 邓志春 | 监事 | 现任 | 女 | 58 | 2019年04月19日 | 2022年04月18日 | ||||||
| 张玲 | 监事 | 现任 | 女 | 36 | 2019年04月19日 | 2022年04月18日 | ||||||
| 游雪丹 | 副总经理、 | 现任 | 女 | 34 | 2019年04 | 2022年04 |
| 董事会秘书 | 月19日 | 月18日 | ||||||||||
| Yuxun Wang | 副总经理、首席科学官 | 现任 | 男 | 53 | 2020年03月23日 | 2022年04月18日 | 20,000 | 20,000 | ||||
| 彭晓燕 | 财务总监 | 现任 | 女 | 48 | 2019年04月19日 | 2022年04月18日 | 50,000 | 50,000 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 155,752,979 | 0 | 1,788,300 | 153,964,679 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√ 是 □ 否
报告期内，公司独立董事王桂华女士、高学敏先生先后因任期届满离任，公司补选杜守颖女士及李慧女士为公司独立董事。公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 王桂华 | 独立董事 | 离任 | 2021年09月03日 | 任期届满六年离任 |
| 杜守颖 | 独立董事 | 被选举 | 2021年09月03日 | |
| 高学敏 | 独立董事 | 离任 | 2021年12月03日 | 任期届满六年离任 |
| 李慧 | 独立董事 | 被选举 | 2021年12月03日 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责游洪涛：医学硕士 教授级高级工程师，享受国务院政府特殊津贴专家，国家“万人计划”科技创业领军人才，历任泸州医学院附属第二医院骨科医生、主治医师、讲师，副主任医师、副教授、副院长，重庆华森制药有限公司董事、总经理。现任重庆华森医药有限公司执行董事兼总经理，重庆华森生物技术有限责任执行董事兼总经理，重庆华森大药房零售连锁有限公司执行董事兼总经理，重庆华森制药股份有限公司董事长。刘小英：药学硕士 高级工程师，享受国务院政府特殊津贴专家 历任泸州医学院（现西南医科大学）讲师、副教授，四川太极制药有限公司科研所所长，重庆华森制药有限公司运营总监、监事、董事、副总经理。现任重庆华森医药有限公司监事，重庆华森生物技术有限责任公司监事，重庆华森大药房零售连锁有限公司监事，重庆华森制药股份有限公司董事、总经理。王 瑛：本科 历任泸州医学院附属第二医院内科医生、主治医师、讲师、副主任医师、副教授，重庆华森制药有限公司销
售总监、监事。现任重庆华森制药股份有限公司董事、副总经理。杭永禄：本科 历任重庆制药六厂技术员、车间主任、厂长助理、副厂长，重庆赛诺制药有限公司副总经理，重庆润康药业有限公司副总经理。现任重庆华森制药股份有限公司董事、副总经理。游苑逸（Yuanyi You）：硕士 现任Starlink Capital Inc.负责人，Pharscin US. Inc.负责人，重庆华森制药股份有限公司董事。梁 燕 ：大专 高级园林工程师，历任四川省重山食品饮料厂行政经理，乐山市顺大建筑工程有限公司行政经理，现任成都地方建筑机械化工程有限公司行政副总，成都禾福文化旅游有限公司法定代表人、董事长兼总经理，重庆华森制药股份有限公司董事。杨庆英 ：博士 教授 注册会计师、注册资产评估师、注册税务师 历任北京公共交通总公司财务会计，首都经济贸易大学讲师、副教授、教授，财务处长、审计处长，科达集团股份有限公司独立董事，山东法因数控机械股份有限公司独立董事，北京三联虹普新合纤技术服务股份有限公司独立董事、四川北方硝化棉股份有限公司独立董事、北京钢研高钠科技股份有限公司独立董事。现任北京弘诚信会计师事务所有限责任公司主任会计师，重庆华森制药股份有限公司独立董事，盛景网联科技股份有限公司独立董事，北京英博电器股份有限公司独立董事。杜守颖 ：博士 教授 博士生导师 北京中医药大学中药学院制药系主任，北京中医药大学学术委员会副主任，历任常州千红药业股份有限公司、上海景峰制药有限公司、浙江新光药业股份有限公司、北京星昊医药股份有限公司、广东众生药业股份有限公司、湖南景峰医药股份有限公司、重庆太极实业（集团）股份有限公司独立董事。现任重庆华森制药股份有限公司独立董事、西藏奇正藏药股份有限公司、湖南方盛制药股份有限公司、北京星昊医药股份有限公司、湖北省宏源药业科技股份有限公司独立董事，北京北中资产管理有限公司董事；社会学术兼职主要有中国中医药促进会常务理事、药物经济学专业委员会主任，中国医疗保健国际交流促进会大健康产业分会主任，世界中医药联合会中药制剂新型给药系统专业委员会副主任，中国中医药促进会中药制剂专业委员会副主任。李慧 ：博士 副教授 历任江西中医药大学讲师、北京师范大学副教授，中国中医科学院中药研究所副研究员等职务。现任重庆华森制药股份有限公司独立董事，中国中医科学院中药研究所中药制剂中心主任，博士生导师，国家自然基金同行评议专家，国家、北京市药品监督管理局审评专家，发改委价格审评专家，中国中医药促进会中药制药专业委员会秘书长，世界中医学会联合会中药制剂专业委员会理事。游雪丹 ：硕士 历任Ceridian Canada Ltd.出纳，重庆华森制药股份有限公司信息部经理、董事会秘书。现任重庆华森制药股份有限公司副总经理、董事会秘书。Yuxun Wang ：博士后 历任天津医科大学总医院临床医师、临床科学家，上海迪诺医药科技有限公司副总裁，美国MetamarkGenetics, Inc.研发副总监，美国默沙东(Merck & Co Inc.)高级研发生物学家，药明康德新药开发股份有限公司肿瘤部高级主任等。现任重庆华森制药股份有限公司副总经理、首席科学官。彭晓燕 ：本科 高级会计师，历任重庆万得福食品有限公司会计员，重庆华森制药有限公司会计、经理助理、副经理、经理。现任重庆华森制药股份有限公司财务总监?在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 梁燕 | 成都地方建筑机械化工程有限公司 | 行政副总 | 2001年09月01日 | 是 |
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 游洪涛 | 重庆华森医药有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2009年08月18日 | 否 | |
| 游洪涛 | 重庆华森生物技术有限责任公司 | 执行董事兼总经理 | 2006年12月13日 | 否 | |
| 游洪涛 | 重庆华森大药房零售连锁有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2015年04月30日 | 否 | |
| 游洪涛 | 重庆华森企业管理有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2021年04月14日 | 否 | |
| 游洪涛 | 重庆微豆云科技有限公司 | 重庆微豆云科技有限公司 | 2021年07月21日 | 否 | |
| 刘小英 | 重庆华森医药有限公司 | 监事 | 2009年08月18日 | 否 | |
| 刘小英 | 重庆华森生物技术有限责任公司 | 监事 | 2006年12月13日 | 否 | |
| 刘小英 | 重庆华森大药房零售连锁有限公司 | 监事 | 2015年04月30日 | 否 | |
| 游苑逸（Yuanyi You） | Starlink Capital Inc. | 负责人 | 2018年10月16日 | 否 | |
| 游苑逸（Yuanyi You） | Pharscin US. Inc. | 负责人 | 2019年07月22日 | 否 | |
| 梁燕 | 成都景宏机械设备有限公司 | 执行董事、法定代表人 | 2011年01月01日 | 2020年07月13日 | 否 |
| 梁燕 | 成都禾福文化旅游有限公司 | 法定代表人、董事长兼总经理 | 2019年08月28日 | 否 | |
| 梁燕 | 成都枫庭建设工程有限公司 | 高级工程师 | 2007年10月01日 | 否 | |
| 梁燕 | 成都古锦盆景艺术有限公司 | 执行董事、法定代表人 | 2012年08月01日 | 2020年04月02日 | 否 |
| 高学敏 | 精华制药集团股份有限公司 | 独立董事 | 2015年05月18日 | 2020年02月08日 | 是 |
| 高学敏 | 青海春天药用资源科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年06月04日 | 2023年06月04日 | 是 |
| 王桂华 | 中国中药协会 | 秘书长 | 2019年11月 | 否 |
| 26日 | |||||
| 王桂华 | 全国中药标准化技术委员会 | 秘书长 | 2005年08月01日 | 是 | |
| 王桂华 | 海南葫芦娃药业集团有限公司 | 独立董事 | 2019年03月01日 | 2022年03月01日 | 是 |
| 王桂华 | 山东沃华医药科技股份有限公司 | 董事 | 2019年02月25日 | 2022年02月25日 | 是 |
| 王桂华 | 河南羚锐制药股份有限公司 | 独立董事 | 2016年04月19日 | 2020年06月05日 | 是 |
| 王桂华 | 内蒙古福瑞医疗科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年05月20日 | 2023年05月20日 | 是 |
| 王桂华 | 广东太安堂药业股份有限公司 | 独立董事 | 2019年05月22日 | 2022年05月22日 | 是 |
| 杨庆英 | 北京弘诚信会计师事务所有限责任公司 | 主任会计师 | 2012年09月13日 | 是 | |
| 杨庆英 | 北京英博电器股份有限公司 | 独立董事 | 2016年07月29日 | 是 | |
| 杜守颖 | 西藏奇正藏药股份有限公司 | 独立董事 | 2015年10月09日 | 是 | |
| 杜守颖 | 湖北省宏源药业科技股份有限公司 | 独立董事 | 2016年04月15日 | 是 | |
| 杜守颖 | 北京星昊医药股份有限公司 | 独立董事 | 2020年06月01日 | 是 | |
| 杜守颖 | 湖南方盛制药股份有限公司 | 独立董事 | 2021年01月23日 | 是 | |
| 杜守颖 | 北京北中资产管理有限公司 | 董事 | 2015年09月17日 | 否 | |
| 杜守颖 | 片仔癀制药股份有限公司 | 独立董事 | 2022年01月21日 | 是 | |
| 李慧 | 河南羚锐制药股份有限公司 | 独立董事 | 2020年06月06日 | 是 | |
| 徐开宇 | 重庆华森企业管理有限公司 | 监事 | 2021年04月14日 | 否 | |
| 张玲 | 重庆微豆云科技有限公司 | 监事 | 2021年07月21日 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由公司薪酬委员会制定考核标准以及《董事、监事、高级管理人员薪酬方案》，并具体负责实施考核，薪酬方案经董事会审议提交股东大会审议通过后执行。 董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：董事及高级管理人员的薪酬由薪酬委员会根据董事及高级管理人员岗位的具体分工制定基本薪酬计划及绩效考核方案。年度结束后，薪酬委员会依据董事及高级管理人员主要考核指标完成情况和其述职报告，依照绩效评价的标准和程序出绩效考评结果，再根据基本薪酬计划结合考评结果决定董事及高级管理人员的报酬。在公司任职的监事，根据其在本公司担任的经营职务领取薪酬，公司监事无任何津贴。 董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况：公司独立董事报酬按月进行支付；在公司任职的董事、监事的报酬按月进行支付；高级管理人员报酬依据绩效考核指标完成情况按月进行支付。未在公司任除董事以外其他职务的董事不在公司领取薪酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 游洪涛 | 董事长 | 男 | 59 | 现任 | 41.12 | 否 |
| 刘小英 | 董事、总经理 | 女 | 59 | 现任 | 38.09 | 否 |
| 王瑛 | 董事、副总经理 | 女 | 60 | 现任 | 40.46 | 否 |
| 杭永禄 | 董事、副总经理 | 男 | 73 | 现任 | 40.06 | 否 |
| 游苑逸（Yuanyi You） | 董事 | 女 | 28 | 现任 | 1.25 | 否 |
| 梁燕 | 董事 | 女 | 52 | 现任 | 0 | 是 |
| 杨庆英 | 独立董事 | 女 | 67 | 现任 | 10.37 | 否 |
| 杜守颖 | 独立董事 | 女 | 61 | 现任 | 2.66 | 否 |
| 李慧 | 独立董事 | 女 | 54 | 现任 | 0.69 | 否 |
| 徐开宇 | 监事会主席 | 男 | 54 | 现任 | 13.71 | 否 |
| 邓志春 | 监事 | 女 | 58 | 现任 | 8.00 | 否 |
| 张玲 | 监事 | 女 | 36 | 现任 | 9.15 | 否 |
| 游雪丹 | 副总经理、董事会秘书 | 女 | 34 | 现任 | 25.39 | 否 |
| Yuxun Wang | 副总经理、首席科学官 | 男 | 53 | 现任 | 297.58 | 否 |
| 彭晓燕 | 财务总监 | 女 | 48 | 现任 | 23.27 | 否 |
| 高学敏 | 独立董事 | 男 | 83 | 离任 | 10.37 | 否 |
| 王桂华 | 独立董事 | 女 | 60 | 离任 | 7.68 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 569.85 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第二届董事会第二十一次会议 | 2021年04月27日 | 2021年04月28日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《第二届董事会第二十一次会议决议公告》（公告编号：2021-012） |
| 第二届董事会第二十二次会议 | 2021年06月18日 | 2021年06月19日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《第二届董事会第二十二次会议决议公告》（公告编号：2021-037） |
| 第二届董事会第二十三次会议 | 2021年07月08日 | 2021年07月10日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《第二届董事会第二十三次会议决议公告》（公告编号：2021-043） |
| 第二届董事会第二十四次会议 | 2021年08月17日 | 2021年08月18日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《第二届董事会第二十四次会议决议公告》（公告编号：2021-054） |
| 第二届董事会第二十五次会议 | 2021年10月25日 | 2021年10月26日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《第二届董事会第二十五次会议决议公告》（公告编号：2021-070） |
| 第二届董事会第二十六次会议 | 2021年11月16日 | 2021年11月17日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《第二届董事会第二十六次会议决议公告》（公告编号：2021-076） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会 | 出席股东大会次数 |
| 议 | |||||||
| 高学敏 | 6 | 0 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王桂华 | 4 | 0 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 杨庆英 | 6 | 0 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 杜守颖 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 李慧 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司董事严格按照法律法规及《公司章程》、《董事会议事规则》等的要求，出席公司董事会、列席公司股东大会，认真履行职责，对公司审议的各类事项作出科学、严谨、审慎的决策，在公司重大决策方面提出了诸多宝贵的专业性建议和意见，切实做到忠实、勤勉地履行职责和义务。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 薪酬与考核委员会 | 刘小英、王桂华、杨庆英 | 1 | 2021年04月27日 | 审议《关于公司2021年度董事、监事、高级管理人员薪酬的议案》 | 同意 | ||
| 战略委员会 | 游洪涛、刘小英、王瑛 | 1 | 2021年03月01日 | 审议公司《“十四五”期间战略发展规划》 | 为优化公司战略规划提供了建议 | ||
| 审计委员会 | 王瑛、王桂华/杜守颖、 | 4 | 2021年04月27日 | 审议《关于公司<2020 | 同意 |
| 杨庆英 | 年年度报告>全文及其摘要的议案》 | ||||||
| 2021年04月27日 | 审议《关于公司<2021年第一季度报告>全文及正文的议案》 | 同意 | |||||
| 2021年08月17日 | 审议《关于公司<2021年半年度报告>全文及其摘要的议案》 | 同意 | |||||
| 2021年10月25日 | 审议《关于公司<2021年第三季度报告>全文的议案》 | 同意 | |||||
| 提名委员会 | 游洪涛、高学敏、王桂华/杜守颖 | 3 | 2021年03月10日 | 为公司举荐药化负责人人选 | 同意 | ||
| 2021年08月17日 | 审议《关于独立董事候选人杜守颖的议案》 | 同意 | |||||
| 2021年11月16日 | 审议《关于独立董事候选人李慧的议案》 | 同意 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 1,422 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 45 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 1,467 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,467 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 210 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 409 |
| 销售人员 | 608 |
| 技术人员 | 291 |
| 财务人员 | 20 |
| 行政人员 | 139 |
| 合计 | 1,467 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 132 |
| 本科 | 586 |
| 大专 | 440 |
| 大专以下 | 309 |
| 合计 | 1,467 |
2、薪酬政策
公司建立了符合法律法规及与企业发展相匹配的、完善的薪酬体系，具体包括薪资管理制度、激励管理制度、福利管理制度、技能评定制度、岗位评定制度等，并严格按制度管理要求进行薪酬管理。 结合公司战略发展规划，每年初与各部门签订目标责任书；针对部门负责人、公司员工分别确定考核目标；考核方式依据考核目标的不同分为日常考核、月度考核、季度考核和年度考核，并依据考核结果于年终予以相应的奖励。
3、培训计划
本公司高度重视员工培训工作，深刻意识到人才培养对企业研发、生产、销售和内部管理的重大意义，致力于不断提升员工专业技能、管理水平和综合素质。通过内容丰富、形式多样的培训活动，拓宽员工工作思路、提高员工知识储备、增长员工技能才干、激发员工创新活力、培养员工敬业奉献精神，大幅提升企业综合竞争优势。 公司专业化的人力资源管理部门负责统筹、规范、管控和具体实施全司培训活动，通过编制公司培训方案、制定部门培训计划、督促培训活动执行、反馈评估培训效果等措施，使培训管理制度化、体系化和规范化。具体而言：结合公司发展战
略规划于年初制定培训计划，按月定期/不定期为员工进行培训。培训形式包括新员工入职培训（含营销人员专属培训“华森学院”）、内部培训（含全员直播的“华森网络课堂”）、外派培训、员工自学知识库（华森智库），同时根据公司发展实际需要，适时聘请外部专业培训机构到司授课。培训内容涵盖岗位技能、安全从业、政策法规、行业案例、公司产品、企业文化等多个维度。 上述培训机制的建立和实施，较好地挖掘出员工的成长潜力，有力地提升了公司的组织绩效和员工的个人绩效，极大地增强了员工对企业的认同感和归属感，实现了公司人才“选、用、育、留”的良性循环，为公司实现长期、稳定、高质量的可持续发展提供了强大的组织和人才保障。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司严格遵照相关法律法规关于利润分配政策的规定，同时，在《公司章程》和《首次公开发行股票招股说明书》中对利润分配的基本原则、利润分配具体政策、发放股票股利的具体条件、利润分配方案的审议程序、利润分配方案的实施和利润分配政策的变更等进行了细化，具体如下：
（一）利润分配的基本原则
1.公司实行连续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展；
2.公司优先采用现金分红的利润分配方式。
（二）公司利润分配具体政策如下
1.利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。
2.公司现金分红的具体条件和比例
（1）如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：
①公司未来十二个月内拟对外投资、购买资产等交易累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过5,000 万元；
②公司未来十二个月内拟对外投资、购买资产等交易累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的50%。
（2）重大投资计划或重大现金支出需经公司董事会批准并提交股东大会审议通过。 3.公司董事会应综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%； （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%； （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照上述规定处理。
（三）公司发放股票股利的具体条件：
公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。
（四）公司利润分配方案的审议程序：
1.公司利润分配预案由董事会提出，但需事先征求独立董事和监事会的意见，独立董事应对利润分配预案发表独立意见，监事会应对利润分配预案提出审核意见。利润分配预案经二分之一以上独立董事及监事会审核同意，并经董事会审议通过后提请股东大会审议。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、外部监事和公众投资者的意见。 2.公司因特殊情况而不进行现金分红时，董事会就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒体上予以披露。
（五）公司利润分配方案的实施：
公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。
（六）公司利润分配政策的变更：
公司将严格执行《公司章程》确定的现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。公司调整利润分配政策应以股东权益保护为出发点，在股东大会提案中详细论证和说明原因；且有关调整利润分配政策的议案，须经董事会、监事会审议通过后提交股东大会批准，独立董事应当对该议案发表独立意见，股东大会审议该议案时应当经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。股东大会进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。审议利润分配政策变更事项时，公司为股东提供网络投票方式。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.50 |
| 分配预案的股本基数（股） | 以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，每10股分配现金股利0.50元（含税） |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，每10股分配现金股利0.50元（含税） |
| 可分配利润（元） | 571,613,805.77 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 鉴于目前公司可转换公司债券仍处于转股期，公司拟以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金人民币0.50元（含税），不转增股本，不送红股。剩余未分配利润结转以后年度分配。 | |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、股权激励
2019年限制性股票激励计划：
（一）首次授予
1.2019年4月30日，公司分别召开第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于<公司2019年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励计划相关事宜的议案》，公司独立董事对本次激励计划发表了明确同意的独立意见。公司监事会就《公司2019年限制性股票激励计划（草案）》及本次激励计划激励对象名单出具了审核意见。 2.2019年5月6日至2019年5月15日，公司对本次激励计划拟首次授予的激励对象名单的姓名和职务进行了公示，在公示期内，监事会未接到任何对公司本次激励计划拟激励对象提出的异议。2019年5月15日，公司监事会结合公示情况对本次激励计划首次授予激励对象名单进行了核查，并于2019年5月16日以监事会决议的形式披露了对公司2019年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明。 3.2019年5月21日，公司召开2019年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<公司2019年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励计划相关事宜的议案》，并披露了《关于2019年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》，公司对内幕信息知情人在公司本次激励计划公告前6个月内买卖公司股票的情况进行自查，未发现相关内幕信息知情人存在利用与本次激励计划相关的内幕信息进行股票买卖的行为。 4.2019年5月21日，公司分别召开了第二届董事会第三次会议和第二届监事会第四次会议，审议通过了《关于调整2019年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，同意确定以2019年5月21日为授予日，因公司原2名激励对象因个人原因自愿放弃认购公司拟向其授予的限制性股票合计0.62万股，调整后公司向126名激励对象首次授予154.48万股限制性股票，授予价格为10.18元/股。公司独立董事对相关事项发表了独立意见，监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单进行了核实并发表了同意的意见。 5.在确定授予日后的限制性股票登记过程中，有5名激励对象因个人原因放弃认购其获授的部分限制性股票5.86万股。公司最终向126名激励对象实际授予限制性股票148.62万股，每股价格为人民币10.18元，共收到缴纳的限制性股票出资款为人民币15,129,516. 00元。
（二）预留部分授予
1.2020年5月19日，公司召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，同意确定以2020年5月19日为预留部分限制性股票授予日，向67名激励对象授予预留部分的20.38万股限制性股票，剩余未授出的10.14万股预留限制性股票作废。公司独立董事对相关事项发表了独立意见，监事
会对本次授予限制性股票的激励对象名单进行了核实并发表了同意的意见。 2.2020年7月9日，公司披露《关于2019年限制性股票激励计划预留部分授予登记完成的公告》（公告编号：2020-053），公司本次授予限制性股票实际认购人数合计59人，授予18.28万股。授予的限制性股票于2020年7月10日在深交所中小板上市。
（三）回购价格调整
1.2020年7月17日，公司召开第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于调整2019年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》。本次调整后的限制性股票回购价格为：
（1）2019年限制性股票激励计划首次授予限制性股票的回购价格调整为10.14元/股；
（2）2019年限制性股票激励计划预留授予限制性股票的回购价格为9.27元/股； 2.2021年7月8日，公司召开第二届董事会第二十三次会议和第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于调整2019年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》。本次调整后的限制性股票回购价格为：
（1）2019年限制性股票激励计划首次授予限制性股票的回购价格调整为10.11元/股；
（2）2019年限制性股票激励计划预留授予限制性股票的回购价格为9.24元/股。
（四）离职激励对象回购
截至本公告日，公司限制性股票离职激励对象共计13人，共计17,720股。其中，首次授予11人，共计15,720股；预留部分授予2人，共计2,000股。目前已完成回购13人持有的17,720股限制性股票，待回购0人持有的0股限制性股票。
（五）解除限售
1.公司于2020年7月8日召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于2019年限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司2019年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期的解除限售条件已经成就。本次符合解锁条件的激励对象共计123人，本次解除限售的限制性股票数量为440,760股，该等股票于2020年7月15日上市流通。 2.公司于2021年7月8日召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于2019年限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》和《关于2019年限制性股票激励计划预留部分授予部分限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司2019年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期及预留部分第一个解除限售期解除限售条件已经成就。本次符合解除限售条件的激励对象174名，可解除限售的限制性股票数量合计为516,240股，占公司目前总股本的0.1285%。其中，118名首次授予部分激励对象符合解除限售条件的股票数量为428,340股，占目前总股本的0.1066%；56名预留授予部分激励对象符合解除限售条件的股票数量为87,900股，占目前总股本的0.0219%。该等股票于2021年7月16日上市流通。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 杭永禄 | 董事、副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 18.05 | 100,000 | 30,000 | 0 | 10.18 | 40,000 | |
| Yuxun | 副总经理、 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 18.05 | 20,000 | 10,000 | 0 | 9.31 | 10,000 |
| Wang | 首席科学官 | ||||||||||||
| 彭晓燕 | 财务总监 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 18.05 | 50,000 | 15,000 | 0 | 10.18 | 20,000 | |
| 合计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | 0 | -- | 170,000 | 55,000 | 0 | -- | 70,000 |
高级管理人员的考评机制及激励情况 公司对高级管理人员的考评分为“月度考核”和“年度考核”。月度考核主要通过对“企业战略”、年度重点工作进行层层分解，并规定完成时间节点，落实到各高级管理人员；年度考核主要从“德、能、勤、绩、廉”五个维度，对高级管理人员进行全方位的考评。月度考核和年度考核结果均与高级管理人员的工资、奖金等收入挂钩。
2、员工持股计划的实施情况
□ 适用 √ 不适用
3、其他员工激励措施
□ 适用 √ 不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及公司《董事会审计委员会工作细则》和《内部审计制度》的相关规定，对公司内部控制体系不断更新和完善，建立了一套设计科学、简洁适用、运行有效的内部控制体系，并由审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控管理组织体系，对公司的内部控制管理进行监督与评价。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月20日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | http://www.cninfo.com.cn | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | ①重大缺陷：单独缺陷或连同其它缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。出现下列情形的，认定为重大缺陷：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正；公司内部监督部门对内部控制监督无效。②重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；未设立内部监督机构或者内部监督机构未履行基本职能。③一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他财务报告内部控制缺陷。 | ①重大缺陷：违反法律、法规较严重；公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改；安全、环保事故对公司造成重大负面影响的情形；其他对公司产生重大负面影响的情形；②重要缺陷：公司重要业务制度或系统存在缺陷；公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改；其他对公司产生较大负面影响的情形；③一般缺陷：公司一般业务制度或系统存在缺陷；公司一般缺陷未得到整改。 |
| 定量标准 | ①重大缺陷定量标准（利润总额潜在错报）：错报≥利润总额的5%；②重要缺陷定量标准（利润总额潜在错报）：利润总额的3%≤错报＜利润总额5%；③一般缺陷定量标准（利润总额潜在错报）错报＜利润总额的3%。 | ①重大缺陷定量标准(公司财产损失金额)：财产损失金额≥利润总额的5%；②重要缺陷定量标准(公司财产损失金额)：利润总额的3%≤财产损失金额＜利润总额的5%；③一般缺陷定量标准(公司财产损失金额)：公司财产损失金额＜利润总额的3%。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
□ 适用 √ 不适用
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
重庆华森制药股份有限公司
| 重庆华森制药股份有限公司 | 废水COD | 经污水处理站处理后达标排放至工业园区污水处理厂 | 2 | 企业内污水处理站 | ≤480mg/L | 《荣昌板桥园区污水处理厂设计进水浓度限值》 | 293. 138t/a | 293. 138t/a | 无 |
重庆华森制药股份有限公司
| 重庆华森制药股份有限公司 | 废水NH3-N | 经污水处理站处理后达标排放至工业园区污水处理厂 | 2 | 企业内污水处理站 | ≤35mg/L | 《荣昌板桥园区污水处理厂设计进水浓度限值》 | 21.375t/a | 21.375t/a | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况 公司自成立以来，非常重视环境保护工作，有专职环保组织机构（环安部），有健全完善的环保管理制度，有专职环保人员负责管理环保处理设施；严格执行国家和地方的环保法规和政策，按国家和所属行业排放标准，对生产过程中产生的废水、废气、噪声和固体废弃物进行严格管理和治理，均达标排放。 目前，环保设施运行情况良好，废水、废气、噪声和固体废弃物均能达标排放，污染物排放量均符合环保部门核定的总量控制指标；从未发生过任何污染事故及环保处罚。 公司厂区内产生的生产污水和生活污水经厂区污水管网进入污水处理站，经处理后达标排放至荣昌板桥工业园区污水处理厂；锅炉使用天然气锅炉，大气污染物排放量极低。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司严格按环保法律法规作好建设项目环境影响评价工作。突发环境事件应急预案 为有效防范突发环境事件的发生，及时、合理处置可能发生的各类突发环境事件，保障人民群众身心健康及正常生产、生活，依据《中华人民共和国环境保护法》等法律法规，制定了《突发环境事件应急预案》，备案编号：5002262021040002。公司每年定期开展突发环境事件的应急演练，确保环境事件发生时，企业能够迅速、有序、高效的进行应急处置。环境自行监测方案
公司安装有PH、COD、氨氮在线监测设备，并与生态环境局系统联网。同时，公司与有资质第三方签订年度环境监测协议，按排污许可证规定的项目、频次开展监测，并有监测报告。其他应当公开的环境信息
1.ISO14001环境管理体系认证（注册号：KB18617E20468R0M，有效期至2023.12.09）。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
公司秉承“责任心、生命力”的企业理念，内抓经营治理，外树企业形象，始终坚持以持续增长的经营业绩和合规有效的公司治理回馈投资者，以稳定可靠的产品质量回馈客户和患者，以诚实守信的经营理念回馈合作伙伴，以共享、共担、共赢的发展理念回馈员工，以积极踊跃的社会捐助回馈社区和民众，以多维度、多渠道、多形式地积极履行社会责任。
（1）履行好信息披露义务，切实保护投资者利益
公司严格遵守《信息披露管理办法》的规定，按要求真实、准确、完整地对外进行信息披露，满足信息披露的及时性与公平性原则。报告期内，公司信息披露工作获得深圳证券交易所中小板上市公司2019年度信息披露考核A级评价。在投资者关系管理方面，通过调研、电话交流、电子邮件、互动易平台等多种方式，与投资者保持了良好沟通，以实际行动维护广大投资者的利益。同时，公司重视自身成长性，积极为投资者创造价值，按照上市承诺根据公司的经营情况实行现金分红政策，让投资者分享收益。
（2）严格生产质量把控，视产品质量如生命
公司重视产品质量，从原料采购到生产、仓储的每一个环节层层把关，公司产品始终蝉联出厂成品检验、药监局抽检、国家评价性抽检和市场抽检合格率四个100%。报告期内，公司权重产品威地美（铝碳酸镁咀嚼片）全国首家通过一致性评价，公司软胶囊剂、散剂生产线一次性通过GMP认证。多年来，公司未发生任何产品质量事故。
（3）重视员工权益，员工与企业的共同成长
员工内在驱动力是公司不断发展的重要动力。公司坚持“以人为本，尊重人才”的用人理念，视人才管理为各级管理工作之首要。报告期内实施了首期限制性股票激励计划，极大地激发了企业员工的创新活力和爱岗敬业精神。同时，公司不断完善现代人力资源管理体系建设，发展与80后、90后匹配的人力资源管理体系，做到情感留人、薪酬留人和制度留人。公司积极组织各种培训教育，适时更新和提高各岗位人员职业所需的技能，确保员工胜任所处岗位。
（4）积极捐款捐物，帮扶社区及群众
2009年以来，公司作为重庆市人大扶贫集团成员单位，除在对口支援区域对一些绝对贫困户无偿捐献钱、物及药品，实施精准扶贫外，还通过扶持渝东北云阳、开州，渝东南南川、酉阳及荣昌区（县）中药专业种植户或中药种植合作社种植白芷、白术、桔梗等中药材，带动了重庆多个贫困区域数万农户增收致富。其中，公司支援的重庆市丰都县三建乡、重庆荣昌区河包镇，其党委会均荣获“全国脱贫攻坚先进集体”称号，同年公司荣获“重庆市‘万企帮万村’精准扶贫行动先进民营企业”称号。报告期内，公司针对性地加强了新冠肺炎疫情防治专项捐助，累计向湖北抗疫一线及重庆本地相关疫情防治单位捐助价值约168. 46万元的疫情防治药品及防护用具。2020年9月，公司荣获“重庆市抗击新冠肺炎疫情先进民营企业”称号。2021年2月，公司被全国工商联、国家人社部、全国总工会授予“全国就业与社会保障先进民营企业”称号。
（5）重视环境保护，走可持续发展之路
公司作为环境友好型企业持续在环保上进行投入，在全区企业中率先安装了废水排放24小时在线监测系统，并荣获重庆市政府表彰。报告期内，公司在重庆及荣昌区生态环境局的企业环境信用评价中，再次获得“环保诚信企业”称号；顺利通过过ISO14001环境管理体系认证（注册号：KB18617E20468R0M）年度监督审核。公司全员上下高度重视环境保护、职业健康与安全生产。一方面，从内部管理上加强不断完善环保安全体系，层层制定管理目标并逐级考核考评；另一方面，在保证安全和质量的前提下，通过生产工艺改进、环保设施改造、资源循环利用等持续降低能耗和污染。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
精准扶贫、精准脱贫是当前我国经济社会发展的一项重点任务。砥砺奋进新时代，脱贫攻坚新作为，多年来，公司积极践行对口支援与定点扶贫工作，帮助改善受助地区经济发展条件，提高当地人民生活水平。根据上级要求，公司积极相应国家、市政府关于产业扶贫、精准扶贫的号召，向万州区龙驹镇赶场社区的建卡特困户送去价值数万元的过年物资和慰问金。公司以实际行动践行“责任心 生命力”的企业理念，提供扶贫资金，逐步落实扶贫项目，深入当地帮助解决贫困问题，为巩固拓展脱贫攻坚成果做好乡村振兴工作贡献力量。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 刘小英 | 股份限售承诺 | （1）自公司股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。（2）前述锁定期满后，在本人担任公司董事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%；如本人不再担任公司董事、高级管理人员，则本人 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 自不再担任公司董事、高级管理人员之日起半年内将不转让本人所持公司的股份。（3）若公司上市后6个月内发生公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整，下同），或者上市后6个月期末收盘价低于发行价的情形，本人所持公司股票的锁定期限自动延长6个月。本人承诺不会因本人职务变更、离职等原因而放弃履行此项承诺。 | |||||
| 成都地方建筑机械化工程有限公司 | 持股及减持意向承诺 | （1）成都地建将严格根据证券监管机构及证券交易所等有 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 等关于股份减持的规定及要求执行。若中国证监会及深圳证券交易所对减持事宜有新规定的，将严格遵守相关规定执行。 | |||||
| 游洪涛 | 持股及减持意向承诺 | （1）本人将严格根据证券监管机构及证券交易所等有权部门颁布的相关法律法规及规范性文件的有关规定以及本人就持股锁定事项出具的相关承诺执行有关股份限售事项，不进行任何违反相关规定及股份锁定承诺的股份减持行为。（2）如本人所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（若发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 具之前本人已作出的关于股份锁定及减持相关承诺，且在前述承诺的股份锁定期限届满后，本人将严格按照中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（中国证券监督管理委员会公告〔2017〕9号）及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等关于股份减持的规定及要求执行。若中国证监会及深圳证券交易所对减持事宜有新规定的，本人将严格遵守相关规定执行。 | |||||
| 刘小英 | 持股及减持意向承诺 | （1）本人将严格根据证券监管机构及证券交易所等有权部 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 理委员会公告〔2017〕9号）及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等关于股份减持的规定及要求执行。若中国证监会及深圳证券交易所对减持事宜有新规定的，本人将严格遵守相关规定执行。 | |||||
| 王瑛 | 持股及减持意向承诺 | （1）本人将严格根据证券监管机构及证券交易所等有权部门颁布的相关法律法规及规范性文件的有关规定以及本人就持股锁定事项出具的相关承诺执行有关股份限售事项，不进行任何违反相关规定及股份锁定承诺的股份减持行为。（2）如 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 圳证券交易所对减持事宜有新规定的，本人将严格遵守相关规定执行。 | |||||
| 王忠友 | 持股及减持意向承诺 | 本人将继续履行本补充承诺出具之前本人已作出的关于股份锁定及减持相关承诺，且在前述承诺的股份锁定期限届满后，本人将严格按照中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》（中国证券监督管理委员会公告〔2017〕9号）及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等关于股份减持的规定及要求执行。若中国证监会及深圳证券交易所对减持事 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 宜有新规定的，本人将严格遵守相关规定执行。 | |||||
| 成都地方建筑机械化工程有限公司 | 填补摊薄即期回报的承诺 | （1）不越权干预华森制药经营管理活动，不侵占华森制药利益。（2）在股东大会投票赞成华森制药薪酬制度与填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案。作为填补回报措施相关责任主体之一，若成都地建违反上述承诺或拒不履行上述承诺，成都地建同意中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定并发布的有关规定、规则，对成都地建作出处罚或采取相关管理措施。 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 重庆华森制药股份有限公司 | 填补摊薄即期回报的承诺 | 为降低本次发行摊薄公司即期回报的风险，增强对股东利 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 结构，确保股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照法律、法规和《公司章程》的规定行使职权，做出科学、迅速和谨慎的决策，确保独立董事能够认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是中小股东的合法权益，确保监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督权和检查权，为公司发展提供制度保障。需要提示投资者的是，制定摊薄即期回报后采取的填补措施不等于对本公司未来利润做出保证。 | |||||
| 游谊竹 | 填补摊薄即期回报的承诺 | （1）不越权干预华森制药经营管理活动，不侵 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 占华森制药利益。（2）在股东大会投票赞成华森制药薪酬制度与填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案。作为填补回报措施相关责任主体之一，若本人违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定并发布的有关规定、规则，对本人作出处罚或采取相关管理措施。 | |||||
| 游洪涛 | 填补摊薄即期回报的承诺 | 为降低本次发行摊薄公司即期回报的风险，增强对股东利益的回报，公司及董事（不含独立董事）、高级管理人员承诺拟通过采取如下措施，提高公司销售收入，增厚未 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 酬制度时，提议（如有权）并支持薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会、股东大会投票（如有投票权）赞成薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案。（5）如公司未来实施股权激励方案，承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | |||||
| 刘小英 | 填补摊薄即期回报的承诺 | 为降低本次发行摊薄公司即期回报的风险，增强对股东利益的回报，公司及董事（不含独立董事）、高级管理人员承诺拟通过采取如下措施，提高公司销售收入，增厚未来收益，实 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 消费行为进行约束。（3）不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。（4）董事会或其薪酬与考核委员会制订薪酬制度时，提议（如有权）并支持薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会、股东大会投票（如有投票权）赞成薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案。（5）如公司未来实施股权激励方案，承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | |||||
| 王瑛 | 填补摊薄即期回报的承诺 | 为降低本次发行摊薄公司即期回报的风险，增强对股东利 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 行约束。（3）不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。（4）董事会或其薪酬与考核委员会制订薪酬制度时，提议（如有权）并支持薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会、股东大会投票（如有投票权）赞成薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案。（5）如公司未来实施股权激励方案，承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | |||||
| 杭永禄 | 填补摊薄即期回报的承诺 | 为降低本次发行摊薄公司即期回报的风险，增强对股东利益的回报， | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。（4）董事会或其薪酬与考核委员会制订薪酬制度时，提议（如有权）并支持薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会、股东大会投票（如有投票权）赞成薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案。（5）如公司未来实施股权激励方案，承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | |||||
| 游永东 | 填补摊薄即期回报的承诺 | 为降低本次发行摊薄公司即期回报的风险，增强对股东利益的回报，公司及董事 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。（4）董事会或其薪酬与考核委员会制订薪酬制度时，提议（如有权）并支持薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会、股东大会投票（如有投票权）赞成薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案。（5）如公司未来实施股权激励方案，承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | |||||
| 梁燕 | 填补摊薄即期回报的承诺 | 为降低本次发行摊薄公司即期回报的风险，增强对股东利益的回报，公司及董事（不含独立 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 本人履行职责无关的投资、消费活动。（4）董事会或其薪酬与考核委员会制订薪酬制度时，提议（如有权）并支持薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会、股东大会投票（如有投票权）赞成薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案。（5）如公司未来实施股权激励方案，承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | |||||
| 彭晓燕 | 填补摊薄即期回报的承诺 | 为降低本次发行摊薄公司即期回报的风险，增强对股东利益的回报，公司及董事（不含独立董事）、高级 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 责无关的投资、消费活动。（4）董事会或其薪酬与考核委员会制订薪酬制度时，提议（如有权）并支持薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会、股东大会投票（如有投票权）赞成薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案。（5）如公司未来实施股权激励方案，承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | |||||
| 游雪丹 | 填补摊薄即期回报的承诺 | 为降低本次发行摊薄公司即期回报的风险，增强对股东利益的回报，公司及董事（不含独立董事）、高级管理人员承 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 资、消费活动。（4）董事会或其薪酬与考核委员会制订薪酬制度时，提议（如有权）并支持薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在董事会、股东大会投票（如有投票权）赞成薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案。（5）如公司未来实施股权激励方案，承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | |||||
| 成都地方建筑机械化工程有限公司 | 避免同业竞争的承诺 | 为避免同业竞争，公司控股股东成都地建出具《避免同业竞争承诺函》，具体承诺如下：（1）截至承诺函出具之日，成都地建及 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 让与华森制药。（4）成都地建及其控制的企业承诺将不向业务与华森制药之业务构成竞争的其他公司、企业、组织或个人提供技术信息、工艺流程、销售渠道等商业秘密。（5）成都地建保证不会利用华森制药控股股东地位损害华森制药及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。（6）如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，成都地建将向华森制药赔偿一切直接和间接损失。 | |||||
| 游谊竹 | 避免同业竞争的承诺 | （1）截至承诺函出具之日，本人及本人控制的企业均未直接或间接从事任何与华森制药构成竞争或可能构成竞争的业务。（2） | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 他公司、企业、组织或个人提供技术信息、工艺流程、销售渠道等商业秘密。（5）本人保证不会利用华森制药共同实际控制人的地位损害华森制药及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。（6）如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，本人将向华森制药赔偿一切直接和间接损失。 | |||||
| 游洪涛 | 避免同业竞争的承诺 | 游洪涛作为实际控制人避免同业竞争的承诺：（1）截至承诺函出具之日，本人及本人控制的企业均未直接或间接从事任何与华森制药构成竞争或可能构成竞争的业务。（2）自承诺函出具之日起，本人及本人控制的企业 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 本人保证不会利用华森制药股东、董事、高级管理人员的地位损害华森制药及其他股东（特别是中小股东）的合法权益。（6）如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，本人将向华森制药赔偿一切直接和间接损失。 | |||||
| 刘小英 | 避免同业竞争的承诺 | （1）截至承诺函出具之日，本人及本人控制的企业均未直接或间接从事任何与华森制药构成竞争或可能构成竞争的业务。（2）自承诺函出具之日起，本人及本人控制的企业将不在中国境内外以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作、联营、控制或指派高级管理人员或核心技术人员等） | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 他股东（特别是中小股东）的合法权益。（6）如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，本人将向华森制药赔偿一切直接和间接损失。 | |||||
| 王瑛 | 避免同业竞争的承诺 | 王瑛作为实际控制人避免同业竞争的承诺：（1）截至承诺函出具之日，本人及本人控制的企业均未直接或间接从事任何与华森制药构成竞争或可能构成竞争的业务。（2）自承诺函出具之日起，本人及本人控制的企业将不在中国境内外以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作、联营、控制或指派高级管理人员或核心技术人员等）直接或间接经营任何与华森制药构 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 真实或未被遵守，本人将向华森制药赔偿一切直接和间接损失。 | |||||
| 成都地方建筑机械化工程有限公司 | 规范和减少关联交易的承诺 | 为保持公司的独立性，规范公司的关联交易事项，本公司控股股东成都地建承诺：（1）成都地建及其实际控制的除华森制药外的其他企业与华森制药之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易；（2）成都地建及其实际控制的除华森制药外的其他企业不以任何方式占用华森制药资金或要求华森制药为成都地建及其控制的其他企业提供担保；（3）成都地建及其实际控制的除华森制药 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 立和业务独立。 | |||||
| 游谊竹 | 规范和减少关联交易的承诺 | （1）本人及本人实际控制的除华森制药外的其他企业与华森制药之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易；（2）本人及本人实际控制的除华森制药外的其他企业不以任何方式占用华森制药资金或要求其为本人及本人实际控制的其他企业提供担保；（3）本人及本人实际控制的除华森制药外的其他企业不通过非公允关联交易、利润分配、资产重组、对外投资等任何方式损害华森制药及其他股东的合法权益；如在今后的经营活动中本人 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 及本人实际控制的其他企业与华森制药之间发生无法避免的关联交易，则此种关联交易的条件必须按正常的商业条件进行，并按国家法律、法规、规范性文件以及华森制药内部管理制度严格履行审批程序；（4）本人及本人实际控制的除华森制药外的其他企业不以任何方式影响华森制药的独立性，保证其资产完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立。 | |||||
| 游洪涛 | 规范和减少关联交易的承诺 | （1）本人及本人实际控制的除华森制药外的其他企业与华森制药之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 以及华森制药内部管理制度严格履行审批程序；（4）本人及本人实际控制的除华森制药外的其他企业不以任何方式影响华森制药的独立性，保证其资产完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立。 | |||||
| 刘小英 | 规范和减少关联交易的承诺 | （1）本人与华森制药之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易；（2）本人不以任何方式占用华森制药资金或要求其为本人提供担保；（3）本人不通过非公允关联交易、利润分配、资产重组、对外投资等任何方式损害华森制药及其他股东的合法权 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 益；如在今后的经营活动中本人与华森制药之间发生无法避免的关联交易，则此种关联交易的条件必须按正常的商业条件进行，并按国家法律、法规、规范性文件以及华森制药内部管理制度严格履行审批程序；（4）本人不以任何方式影响华森制药的独立性，保证其资产完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立。 | |||||
| 王瑛 | 规范和减少关联交易的承诺 | （1）本人及本人实际控制的除华森制药外的其他企业与华森制药之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易；（2）本人及本人 | 2017年10月20日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 行审批程序；（4）本人及本人实际控制的除华森制药外的其他企业不以任何方式影响华森制药的独立性，保证其资产完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立。 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 成都地方建筑机械化工程有限公司 | 专项承诺 | 成都地建作为华森制药的控股股东，基于对公司未来发展前景的信心以及对公司价值的认可，自愿承诺自2021年2月5日起至2022年2月4日止，12个月内不以任何方式减持或转让所持公司股份（包括承诺期间因送股、公积金转增股本等权益分派产生的股份）。在承诺期间，如违反上述承诺减持的，相关减持收益 | 2021年02月05日 | 12个月 | 正常履行中 |
| 全部归公司所有。 | |||||
| 游洪涛 | 专项承诺 | 本人作为公司董事长及公司实际控制人之一，基于对公司未来发展前景的信心以及对公司价值的认可，为促进公司持续、稳定、健康发展以及维护公司和全体股东的权益，自愿承诺自2021年2月5日起至2022年2月4日止，12个月内不以任何方式减持或转让所持公司股份（包括承诺期间因送股、公积金转增股本等权益分派产生的股份）。在承诺期间，如违反上述承诺减持的，相关减持收益全部归公司所有。 | 2021年02月05日 | 12个月 | 正常履行中 |
| 刘小英 | 专项承诺 | 本人作为公司总经理、董事及持股5%以上的股东，基于 | 2021年02月05日 | 12个月 | 正常履行中 |
| 对公司未来发展前景的信心以及对公司价值的认可，为促进公司持续、稳定、健康发展以及维护公司和全体股东的权益，自愿承诺自2021年2月5日起至2022年2月4日止，12个月内不以任何方式减持或转让所持公司股份（包括承诺期间因送股、公积金转增股本等权益分派产生的股份）。在承诺期间，如违反上述承诺减持的，相关减持收益全部归公司所有。 | |||||
| 王瑛 | 专项承诺 | 本人作为公司副总经理、董事及公司实际控制人之一，基于对公司未来发展前景的信心以及对公司价值的认可，为促进公司 | 2021年02月05日 | 12个月 | 正常履行中 |
| 持续、稳定、健康发展以及维护公司和全体股东的权益，自愿承诺自2021年2月5日起至2022年2月4日止，12个月内不以任何方式减持或转让所持公司股份（包括承诺期间因送股、公积金转增股本等权益分派产生的股份）。在承诺期间，如违反上述承诺减持的，相关减持收益全部归公司所有。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | ||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 70 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 8 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 陈英杰、关德福 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 陈英杰4年、关德福1年 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大合同类型的租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 券商理财产品 | 闲置自有资金 | 4,000 | 3,000 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 闲置自有资金 | 5,000 | 5,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 9,000 | 8,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） | 合同涉及资产的评估价值（万元）（如有） | 评估机构名称（如有） | 评估基准日（如有） | 定价原则 | 交易价格（万元） | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 重庆华森制药股份有限公司 | 雷震、雷池、何春水、范翼、成都尚医信息科技有限公 | 成都尚医信息科技有限公司增资合同 | 2021年06月18日 | 无 | 协商定价原则 | 1,250 | 否 | 公司与本合同签订各方均无关联关系 | 正常履约中 | 2021年06月21日 | 详见公司在巨潮资讯网披露的《关于对外投资参股成都尚医信 |
| 司、成都至城信息科技中心（有限合伙）、成都至合信息科技中心（有限合伙）、成都至钰信息科技中心（有限合伙）、北京和谐超越投资中心（有限合伙）、杭州和谐领进投资合伙企业（有限合伙）、四川赛思 | 息科技有限公司并获得特医食品大中华区相关授权的公告》（公告编号：2021-038） |
| 医药有限公司、珠海帝江投资管理合伙企业（有限合伙）、南京风正颖泰股权投资合伙企业（有限合伙）、卢志华 | ||||||||||||||
| 重庆华森制药股份有限公司 | 成都尚医信息科技有限公司 | 合作协议 | 2021年06月18日 | 无 | 协商定价原则 | 否 | 公司与成都尚医信息科技有限公司无关联关系 | 正常履约中 | 2021年06月21日 | 详见公司在巨潮资讯网披露的《关于对外投资参股成都尚医信息科技有限公司并获得 |
| 特医食品大中华区相关授权的公告》（公告编号：2021-038） | ||||||||||||||
| 重庆华森制药股份有限公司 | 成都尚医信息科技有限公司 | 产品授权协议（术康短肽版） | 2021年06月18日 | 无 | 协商定价原则 | 否 | 公司与成都尚医信息科技有限公司无关联关系 | 正常履约中 | 2021年06月21日 | 详见公司在巨潮资讯网披露的《关于对外投资参股成都尚医信息科技有限公司并获得特医食品大中华区相关授权的公告》（公告编号：2021- |
| 038） | ||||||||||||||
| 重庆华森制药股份有限公司 | 成都尚医信息科技有限公司 | 产品授权协议（术康水晶） | 2021年06月18日 | 无 | 协商定价原则 | 否 | 公司与成都尚医信息科技有限公司无关联关系 | 正常履约中 | 2021年06月21日 | 详见公司在巨潮资讯网披露的《关于对外投资参股成都尚医信息科技有限公司并获得特医食品大中华区相关授权的公告》（公告编号：2021-038） | ||||
| 重庆华森制药股份有限公司 | 杨胜勇 | 关于共同对外投资设立创新药研发公司之投资协议 | 2020年06月12日 | 3,520 | 四川大家房地产资产评估有限公司 | 2020年03月31日 | 协商定价原则 | 1,704 | 否 | 公司与杨胜勇无关联关系 | 合资公司于2020年7月3日完成工商注册登 | 2020年06月13日 | 详见公司在巨潮资讯网披露的《关于公司对外投 |
| 书 | 记 | 资（参股）设立创新药研发合资公司的公告》（公告编号：2020-046） | ||||||||||||
| 重庆华森制药股份有限公司 | 中金资本运营有限公司、青岛汇融启德股权投资基金（有限合伙）、厦门金圆投资集团有限公司、中金启融（厦门）股权投资 | 中金启德（厦门）创新生物医药股权投资基金合伙企业（有限合伙）份额 | 2019年11月22日 | 3,000 | 无 | 市场价格 | 3,000 | 否 | 公司与本合同签订各方均无关联关系 | 正常履约中 | 2019年11月25日 | 详见公司在巨潮资讯网披露的《关于投资合伙企业的公告》（公告编号：2019-096） |
| 责任公司、福建圣农控股集团有限公司、董淑君、深圳满溢通达科技企业（有限合伙）、佳德致远（厦门）股权投资合伙企业（有限合伙） | ||||||||||||||
| 重庆华森制药股份有限公司 | 人福医药集团股份公司 | 战略合作框架协议 | 2019年06月26日 | 无 | 双方签订保密协议后，任何一方提出拟合作产品的合作建 | 否 | 公司与人福医药集团股份公司无关联关系 | 正常履约中 | 2019年06月28日 | 详见公司在巨潮资讯网披露的《关于与人福医药签署<战 |
议，另一方根据需求方的建议进行项目评估，做出合作计划并进行相应报价。经双方确定合作后，双方就每个具体产品签订合作协议，并履行相应条款。
| 略合作框架协议>的公告》（公告编号：2019-059） | ||||||||||||||
| 重庆华森制药股份有限公司 | Epic Pharma. LLC. | 丁螺环酮片剂美国ANDA批文及相关技术转让 | 2019年06月13日 | 无 | 本次交易采取协商定价原则，经双方协商， | 1,383.86 | 否 | 公司与Epic Pharma. LLC.无关联关系 | 正常履约中 | 2019年06月14日 | 详见公司在巨潮资讯网披露的《关于签订< |
| 确定成交价格。 | 丁螺环酮片剂美国ANDA及相关技术转让协议书>的公告》（公告编号：2019-047） | |||||||||||||
| 重庆华森制药股份有限公司 | 北京百奥药业有限责任公司 | 奥美拉唑碳酸氢钠胶囊（规格：20mg：1100mg）"项目技术开发的MAH权益及生产批件 所有人权益 | 2018年06月28日 | 无 | 参照市场行情，由甲乙双方商务谈判协定。 | 否 | 公司与北京百奥药业有限责任公司无关联关系 | 正常履约中 | 2018年06月30日 | 详见公司在巨潮资讯网披露的《关于签订<技术开发及转让合同>的公告》（公告编号：2018-032） | ||||
| 重庆华森制药 | 重庆博腾制药 | 框架性协 | 2018年05月17 | 无 | 博腾股份按照 | 否 | 公司与重庆博 | 正常履约 | 2018年05月19 | 详见公司在巨 |
| 股份有限公司 | 科技股份有限公司 | 议 | 日 | 每个合作产品的不同需求和成本情况，进行生产相关费用的核算和报价，如遇到较大行情波动影响，双方均可提出重新协商生产费用核算原则。 | 腾制药科技股份有限公司无关联关系 | 中 | 日 | 潮资讯网披露的《关于与博腾股份签署<药物开发战略合作框架协议>的公告》（公告编号：2018-029） |
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 118,721,049 | 29.55% | -1,322,295 | -1,322,295 | 117,398,754 | 29.23% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 118,694,049 | 29.55% | -1,305,295 | -1,305,295 | 117,388,754 | 29.22% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 118,694,049 | 29.55% | -1,305,295 | -1,305,295 | 117,388,754 | 29.22% | |||
| 4、外资持股 | 27,000 | 0.01% | -17,000 | -17,000 | 10,000 | 0.00% | |||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | 27,000 | 0.01% | -17,000 | -17,000 | 10,000 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 282,979,987 | 70.45% | 1,311,991 | 1,311,991 | 284,291,978 | 70.77% | |||
| 1、人民币普通股 | 282,979,987 | 70.45% | 1,311,991 | 1,311,991 | 284,291,978 | 70.77% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 401,701,036 | 100.00% | -10,304 | -10,304 | 401,690,732 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（1）股权激励（2019年限制性股票激励计划）：
①报告期内，公司完成“2019年限制性股票激励计划”首次授予部分第二个解除限售期及预留部分第一个解除限售期股份解除限售并上市流通，共计516,240股；
②报告期内，公司累计回购并注销离职股权激励对象所持有的限售股共计13,680股。
（2）“华森转债”转股：“华森转债”于2019年12月30日开始转股，截至2021年12月31日，累计转股14,712股（其中：
2021年转股3,376股，2020年转股10,946股，2019年转股390股）； （3）董监高限售股：公司董事、监事、高级管理人员持有的高管锁定股，任职期间每年按其上年末持股数的25%解除限售。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
| 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
股本
| 股本 | 401,690,732 | 401,701,036 |
| 归属于普通股股东的净资产（人民币元） | 1,265,920,183.66 | 1,181,821,616.82 |
| 每股净资产（元/股） | 3.15 | 2.94 |
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 刘小英 | 29,099,609 | 0 | 837,375 | 28,262,234 | 高管锁定股 | 每年首个交易日按25%解除限售 |
| Yuxun Wang | 20,000 | 0 | 10,000 | 10,000 | 股权激励限售股、高管锁定股 | 每年首个交易日按25%解除限售 |
| 除上述股东以外其余股权激励对象 | 1,063,940 | 0 | 461,240 | 589,020 | 股权激励限售股。注：本栏数据的期末限售股数未包含公司已回购并注销的离职股权激励对象所持有的13,680股限制性股票。 | 2021年7月16日 |
| 合计 | 30,183,549 | 0 | 1,308,615 | 28,861,254 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 26,921 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 28,078 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||
| 成都地方建筑机械化工程有限公司 | 境内非国有法人 | 46.83% | 188,100,000 | 0 | 0 | 188,100,000 | 质押 | 80,014,622 | ||||||
| 游洪涛 | 境内自然人 | 19.49% | 78,300,000 | 0 | 58,725,000 | 19,575,000 | 质押 | 12,863,410 | ||||||
| 王瑛 | 境内自然人 | 9.86% | 39,600,000 | 0 | 29,700,000 | 9,900,000 | ||||||||
| 刘小英 | 境内自然人 | 8.94% | 35,894,679 | -178,830 | 28,262,234 | 7,632,445 | ||||||||
| #王忠友 | 境内自然人 | 0.48% | 1,924,3 | -49,622 | 0 | 1,924,3 | 冻结 | 81,600 | ||||||
| 00 | 00 | |||||||
| 邵先荣 | 境内自然人 | 0.21% | 834,600 | 834,600 | 0 | 834,600 | ||
| 伍兴 | 境内自然人 | 0.17% | 665,700 | 665,700 | 0 | 665,700 | ||
| #赵策 | 境内自然人 | 0.09% | 380,000 | 80,000 | 0 | 380,000 | ||
| 王焕川 | 境内自然人 | 0.09% | 373,100 | 373,100 | 0 | 373,100 | ||
| 李宇杰 | 境内自然人 | 0.09% | 355,114 | 0 | 0 | 355,114 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本公司控股股东成都地建为游谊竹所控制，游谊竹与公司股东游洪涛为兄弟关系，游洪涛与公司股东王瑛为夫妻关系。根据《上市公司收购管理办法》的规定，游谊竹、游洪涛、王瑛、成都地建构成一致行动人。除此之外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 成都地方建筑机械化工程有限公司 | 188,100,000 | 人民币普通股 | 188,100,000 | |||||
| 游洪涛 | 19,575,000 | 人民币普通股 | 19,575,000 | |||||
| 王瑛 | 9,900,000 | 人民币普通股 | 9,900,000 | |||||
| 刘小英 | 7,632,445 | 人民币普通股 | 7,632,445 | |||||
| #王忠友 | 1,924,300 | 人民币普通股 | 1,924,300 | |||||
| 邵先荣 | 834,600 | 人民币普通股 | 834,600 | |||||
| 伍兴 | 665,700 | 人民币普通股 | 665,700 | |||||
| #赵策 | 380,000 | 人民币普通股 | 380,000 | |||||
| 王焕川 | 373,100 | 人民币普通股 | 373,100 | |||||
| 李宇杰 | 355,114 | 人民币普通股 | 355,114 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和 | 本公司控股股东成都地建为游谊竹所控制，游谊竹与公司股东游洪涛为兄弟关系，游洪涛与公司股东王瑛为夫妻关系。根据《上市公司收购管理办法》的规定，游谊 | |||||||
| 前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 竹、游洪涛、王瑛、成都地建构成一致行动人。除此之外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东王忠友除通过普通证券账户持有81,600股外，还通过华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,842,700股，实际合计持有1,924,300股；股东赵策除通过普通证券账户持有0股外，还通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有380,000股，实际合计持有380,000股。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股;外商控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 成都地方建筑机械化工程有限公司 | 游永东 | 1994年01月11日 | 915101247092426218 | 土木工程建筑；房地产开发经营；基础打桩；建筑安装；工程准备；公路桥梁工程施工；建筑装饰；建筑材料（不含危险化学品）、建筑机械及配件销售、维修；金属结构件制作（凭资质证经营），公路工程建筑；河湖治理及防洪设施工程建筑，园林绿化工程设计、施工；园林绿化养护；古建筑工程设计、施工；环境治理；土地整理服务；建筑劳务分包；市政公用工程、水利水电工程、城市及照明工程、防水防腐保温工程施工（以上范围不含国家法律、行政法规、国务院决定限制或禁止的项目，依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 |
| 控股股东报告期内控股和 | 无 | |||
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人;境外自然人实际控制人类型：自然人
参股的其他境内外上市公司的股权情况
实际控制人姓名
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 游谊竹 | 本人 | 加拿大 | 是 |
| 游洪涛 | 本人 | 中国 | 否 |
| 王瑛 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 游谊竹，男，加拿大国籍，游谊竹先生在公司不任职； 游洪涛先生担任本公司董事长、王瑛女士担任本公司董事、副总经理，其具体简介详见本报告"第四节 公司治理，五、董事、监事和高级管理人员情况，2、任职情况"。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
√ 适用 □ 不适用
1、转股价格历次调整情况
公司于2019年6月24日发行了300 万张可转换公司债券，转股价格18.11元/股；可转债于2019年7月11日在深圳证券交易所上市交易，债券简称“华森转债”，债券代码“128069”。 公司于2019年7月12日披露了《关于“华森转债”转股价格调整的公告》（公告编号：2019-062），2019年7月11日，公司完成2019年限制性股票激励计划首次授予限制性股票的登记手续,2019年7月15日为公司2019年限制性股票激励计划首次授予限制性股票之上市日。根据《重庆华森制药股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“募集说明书”）的规定，公司对“华森转债”价格进行了调整，本次可转债的转股价格由初始转股价格18.11元/股调整为18.08元/股，调整后的转股价格于2019年7月15日开始生效。具体内容详见相关公告。 公司于2020年7月9日披露了《关于不调整“华森转债”转股价格的公告》（公告编号：2020-052），2020年7月8日，公司完成2019年限制性股票激励计划预留部分授予限制性股票的登记手续，2020年7月10日为该预留部分授予限制性股票之上市日。根据相关法规和《募集说明书》的规定，需要调整转股价格。经计算，本次限制性股票登记完成后，“华森转债”转股价格不变，为18.08元/股。具体内容详见相关公告。 公司于2020年7月13日披露了《关于“华森转债”转股价格调整的公告》（公告编号：2020-060），公司因实施2019年度权益分派方案，需调整转股价格，本次可转债的转股价格由18.08元/股调整为18.04元/股，调整后的转股价格于2020年7月17日开始生效。具体内容详见相关公告。 公司于2021年6月19日披露了《关于“华森转债”转股价格调整的公告》（公告编号：2021-036），公司因实施2020年度权益分派方案，需调整转股价格，本次可转债的转股价格由18.04元/股调整为18.01元/股，调整后的转股价格于2021年6月24日开始生效。具体内容详见相关公告。
2、累计转股情况
√ 适用 □ 不适用
| 转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量（张） | 发行总金额 | 累计转股金额（元） | 累计转股数（股） | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
| 华森转债 | 2019.12.30～2025.6.24 | 3,000,000 | 300,000,000.00 | 266,400.00 | 14,712 | 0.00% | 299,733,600.00 | 99.91% |
3、前十名可转债持有人情况
单位：股
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
| 1 | 中国银行股份有限公司－天弘增强回报债券型证券投资基金 | 其他 | 167,080 | 16,708,000.00 | 5.57% |
| 2 | 西北投资管理（香港）有限公司－西北飞龙基金有限公司 | 境外法人 | 149,999 | 14,999,900.00 | 5.00% |
| 3 | 华夏基金延年益寿固定收益型养老金产品－中国农业银行股份有限公司 | 其他 | 120,861 | 12,086,100.00 | 4.03% |
| 4 | 中国工商银行股份有限公司－平安双债添益债券型证券投资基金 | 其他 | 119,290 | 11,929,000.00 | 3.98% |
| 5 | 兴业银行股份有限公司－天弘永利债券型证券投资基金 | 其他 | 78,330 | 7,833,000.00 | 2.61% |
| 6 | 沈叶平 | 境内自然人 | 70,130 | 7,013,000.00 | 2.34% |
| 7 | 中国民生银行股 | 其他 | 54,322 | 5,432,200.00 | 1.81% |
| 份有限公司－天弘安康颐享12个月持有期混合型证券投资基金 | |||||
| 8 | 中国银行－易方达稳健收益债券型证券投资基金 | 其他 | 46,800 | 4,680,000.00 | 1.56% |
| 9 | 百年保险资管－宁波银行－百年资管弘远21号资产管理产品 | 其他 | 44,450 | 4,445,000.00 | 1.48% |
| 10 | 翟建琴 | 境内自然人 | 30,700 | 3,070,000.00 | 1.02% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
（1）报告期末，公司资产负债率、利息保障倍数、贷款偿还率、利息偿付率等相关指标以及同期对比变动情况，具体详见《2021年年度报告》第九节债券相关情况之“八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标”。
（2）根据评级机构中诚信国际信用评级有限责任公司于2021年6月28日出具的《重庆华森制药股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告（2021）》，公司主体信用等级为AA-，评级展望为稳定，“华森转债”信用等级为AA-。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□ 适用 √ 不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□ 是 √ 否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 4.32 | 3.48 | 24.14% |
| 资产负债率 | 28.54% | 31.35% | -2.81% |
| 速动比率 | 3.7 | 3.01 | 22.92% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 8,057.59 | 8,909.12 | -9.56% |
| EBITDA全部债务比 | 24.06% | 28.59% | -4.53% |
| 利息保障倍数 | 6.68 | 8.96 | -25.45% |
| 现金利息保障倍数 | 4.55 | 6.6 | -31.06% |
| EBITDA利息保障倍数 | 10.54 | 11.71 | -9.99% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2022年04月19日 |
| 审计机构名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 大华审字[2022]008800号 |
| 注册会计师姓名 | 陈英杰、关德福 |
审计报告正文
审计报告
大华审字[2022]008800号
重庆华森制药股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了重庆华森制药股份有限公司(以下简称华森制药公司)财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华森制药公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华森制药公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1.收入确认
2.应收账款的可收回性
(一)收入确认
1.事项描述
收入确认会计政策及账面金额请参阅财务报表附注五（三十九）及附注七注释61。 华森制药公司2021年度营业收入为84,614.11万元，由于存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此，我们将收入确认认定为关键审计事项。
2.审计应对
我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括：
（1）对收入确认相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试。 （2）按照销售模式抽样检查销售合同，识别与商品所有权上的控制权转移相关的合同条款与条件，评价华森制药公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求。 （3）抽样检查报告期内销售合同、发票、出库单、随货同行单、收款记录等文件，评价相关收入确认是否符合华森制药公司收入确认的具体方法。 （4）分析产品销售收入变动趋势是否与行业发展态势相符合；检查收入与应收账款、税金、存货及运输费用等数据间关系合理性，将销售毛利率、应收账款周转率、存货周转率等关键财务指标与可比期间数据、同行业上市公司数据进行比较。 （5）选取重要客户、本期发生金额变动异常客户、本期新增客户，通过网络查询、检索等的方式，核查该等客户是否与华森制药公司存在关联关系。
（6）抽样选取客户，对报告期内发生的交易金额、应收账款余额实施函证程序并对重要客户期后回款情况进行检查。 （7）将资产负债表日前后确认收入与产品出库单、随货同行单等支持性文件进行核对，检查收入是否恰当计入相关会计期间。 （8）核查客户对于华森制药公司产品的销售流向跟踪系统，确认华森制药公司产品的销售金额与下游销售的流向是否匹配及产品最终销售情况。基于已执行的审计工作，我们认为管理层对收入的确认符合华森制药公司会计政策的规定。
(二)应收账款的可收回性
1.事项描述
应收账款可回收性的估计，应收账款及坏账准备金额请参阅财务报表附注五（十二）及附注七注释5。2021年12月31日华森制药公司应收账款账面余额为17,435.91万元，占资产总额的9.84%。 管理层对有客观证据表明已发生信用减值的应收账款进行单项信用风险评估，单项确认预期信用损失。除单项信用风险评估的应收账款外的其他应收账款，管理层在考虑该等客户账龄分析、发生减值损失的历史记录及对未来经济状况预测的基础上实施了组合减值评估。 由于应收账款可收回性的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预计未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款的可收回性对于财务报表具有重要性，因此，我们将应收账款的可回收性认定为关键审计事项。
2.审计应付
我们对于应收账款的可收回性所实施的重要审计程序包括：
（1）对与应收账款日常管理及可收回性评估相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估和测试。这些内部控制包括客户信用风险评估、应收账款收回流程、对触发应收账款减值的事件的识别及对坏账准备的估计等。 （2）复核管理层在评估应收账款减值方面的判断及估计，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目，是否已考虑过往的回款记录、实际信用条款的遵守情况，以及对经营环境认知等。 （3）对单项金额重大并已单独计提坏账准备的应收账款进行了减值测试，复核管理层对预计未来可获得的现金流量做出评估的依据，以核实坏账准备的计提金额的合理性。 （4）对管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款进行了减值测试，检查账龄划分是否正确，并结合行业平均坏账准备计提比例评估管理层所采用的坏账准备计提比例是否适当。评价管理层坏账准备计提的合理性。 （5）对重要应收账款执行独立函证程序；结合应收账款函证回函情况以及期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性。基于已执行的审计工作，我们认为管理层对应收款项的可收回性的相关判断及估计是可接受的。
四、其他信息
华森制药公司管理层对其他信息负责。其他信息包括华森制药公司2021年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
华森制药公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，华森制药公司管理层负责评估华森制药公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华森制药公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督华森制药公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华森制药公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华森制药公司不能持续经营。5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6．就华森制药公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：重庆华森制药股份有限公司
2021年12月31日
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 429,967,846.41 | 481,405,120.38 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 80,607,520.55 | 50,068,082.19 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 74,922,926.71 | 58,866,050.72 |
| 应收账款 | 163,579,222.84 | 167,121,509.27 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 7,789,622.92 | 8,632,113.38 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 4,175,969.09 | 3,368,149.32 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 127,437,191.78 | 118,566,918.37 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 5,617,696.70 | 983,014.99 |
| 流动资产合计 | 894,097,997.00 | 889,010,958.62 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 13,550,787.19 | 16,421,917.45 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 43,500,000.00 | 20,500,000.00 |
| 投资性房地产 | 23,761,722.13 | 25,146,378.14 |
| 固定资产 | 630,462,306.87 | 577,716,751.72 |
| 在建工程 | 23,549,895.69 | 95,898,224.98 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 199,824.75 | |
| 无形资产 | 76,793,476.34 | 53,475,816.46 |
| 开发支出 | 22,926,639.37 | 20,179,486.30 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,962,272.70 | 2,227,985.30 |
| 递延所得税资产 | 16,956,478.43 | 18,590,385.78 |
| 其他非流动资产 | 23,722,345.63 | 2,245,526.65 |
| 非流动资产合计 | 877,385,749.10 | 832,402,472.78 |
| 资产总计 | 1,771,483,746.10 | 1,721,413,431.40 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 12,007,791.66 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 76,103,158.34 | 92,045,399.81 |
| 预收款项 | 872,716.68 | 621,426.92 |
| 合同负债 | 3,482,186.20 | 30,283,154.17 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 23,874,386.35 | 20,379,698.73 |
| 应交税费 | 1,910,011.17 | 8,209,321.23 |
| 其他应付款 | 100,113,144.44 | 88,317,237.70 |
| 其中：应付利息 | 1,531,261.55 | 1,081,683.40 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 128,794.06 | |
| 其他流动负债 | 486,100.38 | 3,940,479.04 |
| 流动负债合计 | 206,970,497.62 | 255,804,509.26 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 250,917,426.41 | 235,352,225.69 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 75,846.75 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 46,327,909.20 | 46,983,180.00 |
| 递延所得税负债 | 1,271,882.46 | 1,451,899.63 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 298,593,064.82 | 283,787,305.32 |
| 负债合计 | 505,563,562.44 | 539,591,814.58 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 401,690,732.00 | 401,701,036.00 |
| 其他权益工具 | 82,330,856.15 | 82,347,611.63 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 129,119,730.52 | 130,786,371.71 |
| 减：库存股 | 6,550,283.52 | 11,898,722.00 |
| 其他综合收益 | -464,516.35 | -375,265.70 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 78,825,747.53 | 70,290,710.99 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 580,967,917.33 | 508,969,874.19 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,265,920,183.66 | 1,181,821,616.82 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 1,265,920,183.66 | 1,181,821,616.82 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,771,483,746.10 | 1,721,413,431.40 |
法定代表人：游洪涛 主管会计工作负责人：刘小英 会计机构负责人：彭晓燕
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 399,944,875.67 | 460,467,879.35 |
| 交易性金融资产 | 80,607,520.55 | 50,068,082.19 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 74,922,926.71 | 58,566,050.72 |
| 应收账款 | 84,502,857.70 | 105,518,265.83 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 4,703,243.83 | 6,931,808.94 |
| 其他应收款 | 43,813,728.99 | 23,320,677.56 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 114,181,699.29 | 105,927,369.21 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 5,458,460.71 | 902,645.53 |
| 流动资产合计 | 808,135,313.45 | 811,702,779.33 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 144,289,401.63 | 147,321,702.89 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 42,500,000.00 | 19,500,000.00 |
| 投资性房地产 | 1,722,968.70 | 1,636,300.60 |
| 固定资产 | 587,797,409.27 | 534,478,371.41 |
| 在建工程 | 23,549,895.69 | 94,343,624.13 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | 519,798.69 | |
| 无形资产 | 67,955,111.04 | 44,389,646.60 |
| 开发支出 | 23,167,921.46 | 20,310,955.00 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,955,249.24 | 2,268,388.72 |
| 递延所得税资产 | 16,251,132.23 | 17,869,942.86 |
| 其他非流动资产 | 23,722,345.63 | 2,245,526.65 |
| 非流动资产合计 | 933,431,233.58 | 884,364,458.86 |
| 资产总计 | 1,741,566,547.03 | 1,696,067,238.19 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 12,007,791.66 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 57,405,575.80 | 71,939,389.26 |
| 预收款项 | 89,792.52 | |
| 合同负债 | 3,471,898.12 | 30,283,097.44 |
| 应付职工薪酬 | 23,424,686.21 | 19,835,809.65 |
| 应交税费 | 1,604,187.72 | 7,920,090.76 |
| 其他应付款 | 98,799,676.78 | 86,875,867.25 |
| 其中：应付利息 | 1,531,261.55 | 1,089,475.06 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 532,722.51 | |
| 其他流动负债 | 485,734.71 | 3,940,656.38 |
| 流动负债合计 | 185,814,274.37 | 232,802,702.40 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 250,917,426.41 | 235,352,225.69 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 46,327,909.20 | 46,983,180.00 |
| 递延所得税负债 | 1,271,882.46 | 1,451,899.63 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 298,517,218.07 | 283,787,305.32 |
| 负债合计 | 484,331,492.44 | 516,590,007.72 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 401,690,732.00 | 401,701,036.00 |
| 其他权益工具 | 82,330,856.15 | 82,347,611.63 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 129,324,196.66 | 130,990,837.85 |
| 减：库存股 | 6,550,283.52 | 11,898,722.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 78,825,747.53 | 70,290,710.99 |
| 未分配利润 | 571,613,805.77 | 506,045,756.00 |
| 所有者权益合计 | 1,257,235,054.59 | 1,179,477,230.47 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,741,566,547.03 | 1,696,067,238.19 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 846,141,123.48 | 882,474,476.57 |
| 其中：营业收入 | 846,141,123.48 | 882,474,476.57 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 752,899,383.65 | 780,524,976.38 |
| 其中：营业成本 | 399,925,105.32 | 458,306,090.12 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 |
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 11,582,975.96 | 9,818,108.29 |
| 销售费用 | 258,591,245.36 | 225,145,715.86 |
| 管理费用 | 39,232,689.59 | 43,921,596.64 |
| 研发费用 | 41,721,910.83 | 36,477,594.63 |
| 财务费用 | 1,845,456.59 | 6,855,870.84 |
| 其中：利息费用 | 18,221,423.60 | 17,208,007.37 |
| 利息收入 | 16,401,647.11 | 10,370,118.72 |
| 加：其他收益 | 11,529,843.08 | 29,717,757.86 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -2,313,006.62 | 4,242,383.45 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,871,129.26 | -620,120.51 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 986,029.98 | 1,206,518.48 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 476,916.58 | 897,671.62 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -609,553.92 | -577,461.13 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,615.58 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 103,311,968.93 | 137,437,986.05 |
| 加：营业外收入 | 210,816.21 | 243,690.24 |
| 减：营业外支出 | 103,021.51 | 632,748.95 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 103,419,763.63 | 137,048,927.34 |
| 减：所得税费用 | 11,639,404.84 | 17,861,726.92 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 91,780,358.79 | 119,187,200.42 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 91,780,358.79 | 119,187,200.42 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 91,780,358.79 | 119,187,200.42 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | -89,250.65 | -270,034.66 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -89,250.65 | -270,034.66 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -89,250.65 | -270,034.66 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -89,250.65 | -270,034.66 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 |
| 七、综合收益总额 | 91,691,108.14 | 118,917,165.76 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 91,691,108.14 | 118,917,165.76 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.2288 | 0.2974 |
| （二）稀释每股收益 | 0.2288 | 0.2973 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：游洪涛 主管会计工作负责人：刘小英 会计机构负责人：彭晓燕
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 715,737,821.82 | 760,869,577.01 |
| 减：营业成本 | 283,747,802.92 | 349,764,307.94 |
| 税金及附加 | 9,946,591.49 | 8,320,153.75 |
| 销售费用 | 257,106,516.76 | 223,058,237.16 |
| 管理费用 | 35,032,836.95 | 39,307,672.47 |
| 研发费用 | 42,391,721.82 | 37,179,030.86 |
| 财务费用 | 2,011,732.59 | 7,036,567.70 |
| 其中：利息费用 | 18,282,125.58 | 17,208,007.37 |
| 利息收入 | 16,287,859.68 | 10,185,078.95 |
| 加：其他收益 | 11,441,469.26 | 29,641,087.12 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -2,313,006.62 | 4,242,383.45 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,871,129.26 | -620,120.51 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 986,029.98 | 1,206,518.48 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 612,902.93 | 1,284,641.09 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -307,599.36 | -77,624.75 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,615.58 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 95,920,415.48 | 132,502,228.10 |
| 加：营业外收入 | 209,236.09 | 239,659.45 |
| 减：营业外支出 | 73,334.79 | 631,989.79 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 96,056,316.78 | 132,109,897.76 |
| 减：所得税费用 | 10,705,951.36 | 17,134,606.60 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 85,350,365.42 | 114,975,291.16 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 85,350,365.42 | 114,975,291.16 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入 |
| 其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 85,350,365.42 | 114,975,291.16 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 701,464,726.38 | 663,805,153.54 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 35,942,963.34 | 54,761,546.50 |
| 经营活动现金流入小计 | 737,407,689.72 | 718,566,700.04 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 215,344,075.66 | 171,533,349.58 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 130,355,679.53 | 128,162,956.70 |
| 支付的各项税费 | 93,532,843.36 | 92,050,243.81 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 215,324,431.25 | 213,182,160.97 |
| 经营活动现金流出小计 | 654,557,029.80 | 604,928,711.06 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 82,850,659.92 | 113,637,988.98 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 60,000,000.00 | 392,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,097,363.42 | 7,515,527.69 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 61,097,364.42 | 399,518,527.69 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 56,639,572.79 | 46,688,909.61 |
| 投资支付的现金 | 113,000,000.00 | 265,500,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 169,639,572.79 | 312,188,909.61 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -108,542,208.37 | 87,329,618.08 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,701,868.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 12,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 13,701,868.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 12,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,399,537.95 | 19,375,925.40 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 258,061.20 | 414,477.20 |
| 筹资活动现金流出小计 | 25,657,599.15 | 19,790,402.60 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -25,657,599.15 | -6,088,534.60 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -88,126.37 | -270,244.75 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -51,437,273.97 | 194,608,827.71 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 481,405,120.38 | 286,796,292.67 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 429,967,846.41 | 481,405,120.38 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 575,133,942.67 | 527,670,262.13 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 72,868,890.62 | 131,001,765.81 |
| 经营活动现金流入小计 | 648,002,833.29 | 658,672,027.94 |
| 购买商品、接受劳务支付的现 | 104,741,665.54 | 64,361,092.78 |
| 金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 127,960,316.27 | 125,522,318.46 |
| 支付的各项税费 | 89,240,472.46 | 88,087,686.01 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 250,824,775.18 | 261,657,418.56 |
| 经营活动现金流出小计 | 572,767,229.45 | 539,628,515.81 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 75,235,603.84 | 119,043,512.13 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 60,000,000.00 | 392,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,097,363.42 | 7,515,527.69 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 61,097,364.42 | 399,518,527.69 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 56,529,572.79 | 46,454,485.35 |
| 投资支付的现金 | 113,000,000.00 | 264,500,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 169,529,572.79 | 310,954,485.35 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -108,432,208.37 | 88,564,042.34 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,701,868.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 12,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 13,701,868.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 12,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,399,537.95 | 19,375,925.40 |
| 支付其他与筹资活动有关的现 | 1,926,861.20 | 414,477.20 |
| 金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 27,326,399.15 | 19,790,402.60 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -27,326,399.15 | -6,088,534.60 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -60,523,003.68 | 201,519,019.87 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 460,467,879.35 | 258,948,859.48 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 399,944,875.67 | 460,467,879.35 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 401,701,036.00 | 82,347,611.63 | 130,786,371.71 | 11,898,722.00 | -375,265.70 | 70,290,710.99 | 508,969,874.19 | 1,181,821,616.82 | 1,181,821,616.82 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 401,701,036.00 | 82,347,611.63 | 130,786,371.71 | 11,898,722.00 | -375,265.70 | 70,290,710.99 | 508,969,874.19 | 1,181,821,616.82 | 1,181,821,616.82 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,304.00 | -16,755.48 | -1,666,641.19 | -5,348,438.48 | -89,250.65 | 8,535,036.54 | 71,998,043.14 | 84,098,566.84 | 84,098,566.84 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -89,250.65 | 91,780,358.79 | 91,691,108.14 | 91,691,108.14 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -10,304.00 | -16,755.48 | -1,666,641.19 | -5,348,438.48 | 3,654,737.81 | 3,654,737.81 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 3,376.00 | 62,921.72 | 66,297.72 | 66,297.72 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | -16,755.48 | -16,755.48 | -16,755.48 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -13,680.00 | -1,729,562.91 | -5,348,438.48 | 3,605,195.57 | 3,605,195.57 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 8,535,036.54 | -19,782,315.65 | -11,247,279.11 | -11,247,279.11 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,535,036.54 | -8,535,036.54 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -11,247,279.11 | -11,247,279.11 | -11,247,279.11 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结 |
| 转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 401,690,732.00 | 82,330,856.15 | 129,119,730.52 | 6,550,283.52 | -464,516.35 | 78,825,747.53 | 580,967,917.33 | 1,265,920,183.66 | 1,265,920,183.66 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 401,546,590. | 82,402,080.6 | 124,338,300.82 | 15,129,516.00 | -105,231.04 | 58,793,181.87 | 418,954,972.13 | 1,070,800,378.47 | 1,070,800,378.47 | ||||||
| 00 | 9 | ||||||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 401,546,590.00 | 82,402,080.69 | 124,338,300.82 | 15,129,516.00 | -105,231.04 | 58,793,181.87 | 418,954,972.13 | 1,070,800,378.47 | 1,070,800,378.47 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 154,446.00 | -54,469.06 | 6,448,070.89 | -3,230,794.00 | -270,034.66 | 11,497,529.12 | 90,014,902.06 | 111,021,238.35 | 111,021,238.35 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -270,034.66 | 119,187,200.42 | 118,917,165.76 | 118,917,165.76 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 154,446.00 | -54,469.06 | 6,448,070.89 | -3,230,794.00 | 9,778,841.83 | 9,778,841.83 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 10,946.00 | 191,407.40 | 202,353.40 | 202,353.40 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | -54,469.06 | -54,469.06 | -54,469.06 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 143,500.00 | 6,256,663.49 | -3,230,794.00 | 9,630,957.49 | 9,630,957.49 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分 | 11,4 | -29, | -17, | -17,6 |
| 配 | 97,529.12 | 172,298.36 | 674,769.24 | 74,769.24 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 11,497,529.12 | -11,497,529.12 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -17,674,769.24 | -17,674,769.24 | -17,674,769.24 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末 | 401,70 | 82,347 | 130,786, | 11,898,7 | -375,265. | 70,290,7 | 508,969, | 1,181,82 | 1,181,821, |
| 余额 | 1,036.00 | ,611.63 | 371.71 | 22.00 | 70 | 10.99 | 874.19 | 1,616.82 | 616.82 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 401,701,036.00 | 82,347,611.63 | 130,990,837.85 | 11,898,722.00 | 70,290,710.99 | 506,045,756.00 | 1,179,477,230.47 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 401,701,036.00 | 82,347,611.63 | 130,990,837.85 | 11,898,722.00 | 70,290,710.99 | 506,045,756.00 | 1,179,477,230.47 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,304.00 | -16,755.48 | -1,666,641.19 | -5,348,438.48 | 8,535,036.54 | 65,568,049.77 | 77,757,824.12 | |||||
| （一）综合收益总额 | 85,350,365.42 | 85,350,365.42 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -10,304.00 | -16,755.48 | -1,666,641.19 | -5,348,438.48 | 3,654,737.81 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 3,376.00 | 62,921.72 | 66,297.72 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入 | -16,755.4 | -16,755.48 | ||||||||||
| 资本 | 8 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -13,680.00 | -1,729,562.91 | -5,348,438.48 | 3,605,195.57 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 8,535,036.54 | -19,782,315.65 | -11,247,279.11 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,535,036.54 | -8,535,036.54 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -11,247,279.11 | -11,247,279.11 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末 | 401,6 | 82,3 | 129,32 | 6,550, | 78,825 | 571, | 1,257,23 |
| 余额 | 90,732.00 | 30,856.15 | 4,196.66 | 283.52 | ,747.53 | 613,805.77 | 5,054.59 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 401,546,590.00 | 82,402,080.69 | 124,542,766.96 | 15,129,516.00 | 58,793,181.87 | 420,242,763.20 | 1,072,397,866.72 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 401,546,590.00 | 82,402,080.69 | 124,542,766.96 | 15,129,516.00 | 58,793,181.87 | 420,242,763.20 | 1,072,397,866.72 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 154,446.00 | -54,469.06 | 6,448,070.89 | -3,230,794.00 | 11,497,529.12 | 85,802,992.80 | 107,079,363.75 | |||||
| （一）综合收益总额 | 114,975,291.16 | 114,975,291.16 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 154,446.00 | -54,469.06 | 6,448,070.89 | -3,230,794.00 | 9,778,841.83 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 10,946.00 | 191,407.40 | 202,353.40 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | -54,469.06 | -54,469.06 | ||||||||||
| 3．股份支付 | 143, | 6,256, | -3,230 | 9,630,95 | ||||||||
| 计入所有者权益的金额 | 500.00 | 663.49 | ,794.00 | 7.49 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 11,497,529.12 | -29,172,298.36 | -17,674,769.24 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 11,497,529.12 | -11,497,529.12 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -17,674,769.24 | -17,674,769.24 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 401,701, | 82,347,6 | 130,990,83 | 11,898,722. | 70,290,710 | 506,045,756.0 | 1,179,477,230.47 |
| 036.00 | 11.63 | 7.85 | 00 | .99 | 0 |
三、公司基本情况
(一)公司注册地、组织形式和总部地址
重庆华森制药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为重庆华森制药有限公司，于1996年11月4日在荣昌县工商行政管理局登记注册，总部位于重庆市荣昌区。公司于2017年10月20日在深圳证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为915002262038944463的营业执照。 截止到2021年12月31日，本公司注册资本401,690,732.00元，股份总数401,690,732股，注册地址为重庆市荣昌区，母公司为成都地方建筑机械化工程有限公司，本公司最终控制方是游谊竹、游洪涛、王瑛。
(二)公司业务性质和主要经营活动
本公司属医药制造行业，主要产品或服务为药品研发、生产和销售。
(三)财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于2022年4月19日批准报出。
二、合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的子公司共6户，具体包括：
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 重庆华森医药有限公司 | 全资子公司 | 2 | 100 | 100 |
| 重庆华森生物技术有限责任公司 | 全资子公司 | 2 | 100 | 100 |
重庆华森大药房零售连锁有限公司
| 重庆华森大药房零售连锁有限公司 | 全资孙公司 | 3 | 100 | 100 |
| Pharscin US Inc. | 全资子公司 | 2 | 100 | 100 |
| 重庆华森企业管理有限公司 | 全资子公司 | 2 | 100 | 100 |
重庆微豆云科技有限公司
| 重庆微豆云科技有限公司 | 全资子公司 | 2 | 100 | 100 |
本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比新增2家，具体情况如下：
| 名称 | 变更原因 |
重庆华森企业管理有限公司
| 重庆华森企业管理有限公司 | 新设立 |
| 重庆微豆云科技有限公司 | 新设立 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
(一)财务报表的编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
(二)持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
(三)记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2．同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公
积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。3．非同一控制下的企业合并 购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。4．为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
1．合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。2．合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现
金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况
下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1．合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 （3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。2．共同经营会计处理方法本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1．外币业务外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。2．外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。 实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。 金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。1．金融资产的分类、确认和计量本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 2） 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。 权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。 2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2．金融负债的分类、确认和计量 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。 财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。3．金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。4．金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。 （3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。 2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 （2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。 2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。6．金融工具减值 本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成金融负债的财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产以及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。
即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。 除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 （2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 （3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。 金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； 3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。 于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。 4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。7．金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 银行承兑汇票组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 商业承兑汇票组合 | 商业承兑汇票由客户进行承兑，存在一定的预期信用损失风险 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。本公司对存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回的款项单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合法 |
本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类
13、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。本公司对存在客观证据表明本公司将无法按其他应收款的原有条款收回的款项单独确定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失组合名称
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 无风险组合 | 根据业务性质，认定为无信用风险，包括押金、保证金及员工借支的备用金 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 账龄组合 | 根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的其他应收款组合。 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与未来12个月或整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
15、存货
1．存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、委托加工物资、低值易耗品等。2．存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按移动加权平均法计价。3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金
额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。4．存货的盘存制度采用永续盘存制。5．低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
17、合同成本
1.合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
2.合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
3.合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
4.合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。 计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
1．划分为持有待售确认标准本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。2．持有待售核算方法 本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。 上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
19、债权投资
20、其他债权投资
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
21、长期应收款
22、长期股权投资
1．初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。2．后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整
长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。3．长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。4．长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。5．共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧（摊销）率（%） |
房屋建筑物
| 房屋建筑物 | 20-30 | 5 | 4.75—3.17 |
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
1．固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2．固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。 （1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 （3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 （4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。3．固定资产后续计量及处置
（1）固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间
按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5.00% | 4.75%-3.17% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00% | 9.50% |
| 工具家具 | 年限平均法 | 5 | 5.00% | 19.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 5.00% | 23.75% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3 | 5.00% | 31.67% |
（2）固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
（3）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
1．在建工程初始计量 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，
包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。2．在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1．借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2．借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3．暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4．借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3.本公司发生的初始直接费用；
4.本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。 能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利权、非专利技术、商标权。1．无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。2．无形资产的后续计量本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50 | 按产权证列示期限 |
专利权
| 专利权 | 10 | 按预计受益年限 |
| 非专利技术 | 10 | 按预计受益年限 |
软件
| 软件 | 3-10 | 按预计受益年限 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产如下：
| 项目 | 使用寿命不确定的依据 |
| 商标权 | 商标权有效期满可以续展，续展次数没有限制，可以永久使用，无法预见为企业带来经济利益的期限，因此视为使用寿命不确定的无形资产 |
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
3．划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。4．开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司划分开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
1、对于自行或委托研发的新药项目，公司将研发项目进入III期临床试验前所处阶段界定为研究阶段，进入III期临床至获得生产批文为止所处的阶段均为开发阶段； 2、对于外购药品技术进一步研发的项目，公司为降低药品研发风险，通常会选择已进入III期临床、研发成功几率较高的药品技术，并按约定支付技术购买款。对外购药品技术进一步研发的项目，公司将已进入III期临床至获得生产批文为止所处的阶段均为开发阶段。公司将属于研究阶段所发生的支出予以费用化，开发阶段所发生的支出在符合上述开发阶段条件，并同时满足以下5项标准时，予以资本化，否则其所发生的支出全部计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
32、长期待摊费用
1．摊销方法 长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。2．摊销年限
| 类别 | 摊销年限 | 备注 |
装修改造
| 装修改造 | 按预计受益年限 |
33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。1．短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
2．离职后福利 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，
短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
3．辞退福利 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
4．其他长期职工福利其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
1.扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3.在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
4.在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
36、预计负债
1．预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。
2．预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
1．股份支付的种类本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2．权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。 在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。3．确定可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。4．会计处理方法 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
1．符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； （3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具； （4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。2．同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； （2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。3．会计处理方法 对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除； 对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策本公司是一家集药品研发、生产、销售于一体的综合型制药企业，业态覆盖医药工业、医药商业及医药零售。1．收入确认的一般原则 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况2．收入确认的具体方法
（1）药品销售业务
公司药品销售业务属于在某一时点履行的履约义务，收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
（2）零售业务
公司对于零售收入主要是通过公司所属的各零售门店进行现款销售（含银行卡）或医保刷卡销售，门店收银员按照公
司内控制度将商品扫条码后选择收款方式并完成收款、打印购物小票并将商品交给顾客，此时款项已收到、商品所有权上的风险报酬已经转移、公司不能对售出商品实施控制、收入能够可靠计量，因此，公司以将商品销售给零售客户，并收取价款时确认销售收入的实现。
40、政府补助
1．类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注七、注释51.递延收益/注释67.其他收益。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。2．政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。3．会计处理方法 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。 收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。1．确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。2．确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
1.租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。 当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
2.租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。
（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
3.本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
（1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。 本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
4.本公司作为出租人的会计处理
（1）租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
（2）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与
经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（3）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。 应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。 本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》 | 本次会计政策变更无需提交公司董事会审议 | 详见说明 |
（1）执行新租赁准则对本公司的影响
本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》，变更后的会计政策详见附注五（四十二）。 在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。 此外，本公司对上述租赁合同选择按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理。 本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。1）执行新租赁准则对本期期初合并资产负债表相关项目的影响列示如下：
| 资产负债表项目 | 2020年12月31日 | 累积影响金额 | 2021年1月1日 |
| 原列报金额 | 列报金额 |
使用权资产
| 使用权资产 | 295,896.70 | 295,896.70 | |
| 资产合计 | 1,721,413,431.40 | 295,896.70 | 1,721,709,328.10 |
| 租赁负债 | 204,640.81 | 204,640.81 |
一年内到期的非流动负债
| 一年内到期的非流动负债 | 91,255.89 | 91,255.89 | |
| 负债合计 | 539,591,814.58 | 295,896.70 | 539,887,711.28 |
2）执行新租赁准则对本期期初母公司资产负债表相关项目的影响列示如下：
| 资产负债表项目 | 2020年12月31日 | 累积影响金额 | 2021年1月1日 |
| 原列报金额 | 列报金额 |
使用权资产
| 使用权资产 | 2,079,194.77 | 2,079,194.77 | |
| 资产合计 | 1,696,067,238.19 | 2,079,194.77 | 1,698,146,432.96 |
| 租赁负债 | 532,722.57 | 532,722.57 |
一年内到期的非流动负债
| 一年内到期的非流动负债 | 1,546,472.20 | 1,546,472.20 | |
| 负债合计 | 516,590,007.72 | 2,079,194.77 | 518,669,202.49 |
注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。
（2）执行企业会计准则解释第14号对本公司的影响
2021年2月2日，财政部发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号，以下简称“解释14号”），自2021年2月2日起施行（以下简称“施行日”）。本公司自施行日起执行解释14号，执行解释14号对本报告期内财务报表无重大影响。
（3）执行企业会计准则解释第15号对本公司的影响
2021年12月31日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释15号”），于发布之日起实施。解释15号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报进行了规范。本公司自2021年12月31日起执行解释15号，执行解释15号对可比期间财务报表无重大影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 481,405,120.38 | 481,405,120.38 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 50,068,082.19 | 50,068,082.19 | |
| 衍生金融资产 |
| 应收票据 | 58,866,050.72 | 58,866,050.72 | |
| 应收账款 | 167,121,509.27 | 167,121,509.27 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 8,632,113.38 | 8,632,113.38 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 3,368,149.32 | 3,368,149.32 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 118,566,918.37 | 118,566,918.37 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 983,014.99 | 983,014.99 | |
| 流动资产合计 | 889,010,958.62 | 889,010,958.62 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 16,421,917.45 | 16,421,917.45 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 20,500,000.00 | 20,500,000.00 | |
| 投资性房地产 | 25,146,378.14 | 25,146,378.14 | |
| 固定资产 | 577,716,751.72 | 577,716,751.72 | |
| 在建工程 | 95,898,224.98 | 95,898,224.98 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 295,896.70 | 295,896.70 | |
| 无形资产 | 53,475,816.46 | 53,475,816.46 | |
| 开发支出 | 20,179,486.30 | 20,179,486.30 |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,227,985.30 | 2,227,985.30 | |
| 递延所得税资产 | 18,590,385.78 | 18,590,385.78 | |
| 其他非流动资产 | 2,245,526.65 | 2,245,526.65 | |
| 非流动资产合计 | 832,402,472.78 | 832,698,369.48 | 295,896.70 |
| 资产总计 | 1,721,413,431.40 | 1,721,709,328.10 | 295,896.70 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 12,007,791.66 | 12,007,791.66 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 92,045,399.81 | 92,045,399.81 | |
| 预收款项 | 621,426.92 | 621,426.92 | |
| 合同负债 | 30,283,154.17 | 30,283,154.17 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 20,379,698.73 | 20,379,698.73 | |
| 应交税费 | 8,209,321.23 | 8,209,321.23 | |
| 其他应付款 | 88,317,237.70 | 88,317,237.70 | |
| 其中：应付利息 | 1,081,683.40 | 1,081,683.40 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 91,255.89 | 91,255.89 | |
| 其他流动负债 | 3,940,479.04 | 3,940,479.04 | |
| 流动负债合计 | 255,804,509.26 | 255,895,765.15 | 91,255.89 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 |
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 235,352,225.69 | 235,352,225.69 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 204,640.81 | 204,640.81 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 46,983,180.00 | 46,983,180.00 | |
| 递延所得税负债 | 1,451,899.63 | 1,451,899.63 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 283,787,305.32 | 283,991,946.13 | 204,640.81 |
| 负债合计 | 539,591,814.58 | 539,887,711.28 | 295,896.70 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 401,701,036.00 | 401,701,036.00 | |
| 其他权益工具 | 82,347,611.63 | 82,347,611.63 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 130,786,371.71 | 130,786,371.71 | |
| 减：库存股 | 11,898,722.00 | 11,898,722.00 | |
| 其他综合收益 | -375,265.70 | -375,265.70 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 70,290,710.99 | 70,290,710.99 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 508,969,874.19 | 508,969,874.19 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,181,821,616.82 | 1,181,821,616.82 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 1,181,821,616.82 | 1,181,821,616.82 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,721,413,431.40 | 1,721,413,431.40 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： |
| 货币资金 | 460,467,879.35 | 460,467,879.35 | |
| 交易性金融资产 | 50,068,082.19 | 50,068,082.19 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 58,566,050.72 | 58,566,050.72 | |
| 应收账款 | 105,518,265.83 | 105,518,265.83 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 6,931,808.94 | 6,931,808.94 | |
| 其他应收款 | 23,320,677.56 | 23,320,677.56 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 105,927,369.21 | 105,927,369.21 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 902,645.53 | 902,645.53 | |
| 流动资产合计 | 811,702,779.33 | 811,702,779.33 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 147,321,702.89 | 147,321,702.89 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 19,500,000.00 | 19,500,000.00 | |
| 投资性房地产 | 1,636,300.60 | 1,636,300.60 | |
| 固定资产 | 534,478,371.41 | 534,478,371.41 | |
| 在建工程 | 94,343,624.13 | 94,343,624.13 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 2,079,194.77 | 2,079,194.77 | |
| 无形资产 | 44,389,646.60 | 44,389,646.60 | |
| 开发支出 | 20,310,955.00 | 20,310,955.00 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,268,388.72 | 2,268,388.72 |
| 递延所得税资产 | 17,869,942.86 | 17,869,942.86 | |
| 其他非流动资产 | 2,245,526.65 | 2,245,526.65 | |
| 非流动资产合计 | 884,364,458.86 | 884,364,458.86 | |
| 资产总计 | 1,696,067,238.19 | 1,698,146,432.96 | 2,079,194.77 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 12,007,791.66 | 12,007,791.66 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 71,939,389.26 | 71,939,389.26 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 30,283,097.44 | 30,283,097.44 | |
| 应付职工薪酬 | 19,835,809.65 | 19,835,809.65 | |
| 应交税费 | 7,920,090.76 | 7,920,090.76 | |
| 其他应付款 | 86,875,867.25 | 86,875,867.25 | |
| 其中：应付利息 | 1,089,475.06 | 1,089,475.06 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,546,472.20 | 1,546,472.20 | |
| 其他流动负债 | 3,940,656.38 | 3,940,656.38 | |
| 流动负债合计 | 232,802,702.40 | 234,349,174.60 | 1,546,472.20 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 235,352,225.69 | 235,352,225.69 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 532,722.57 | 532,722.57 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 46,983,180.00 | 46,983,180.00 | |
| 递延所得税负债 | 1,451,899.63 | 1,451,899.63 | |
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | 283,787,305.32 | 284,320,027.89 | 532,722.57 |
| 负债合计 | 516,590,007.72 | 518,669,202.49 | 2,079,194.77 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 401,701,036.00 | 401,701,036.00 | |
| 其他权益工具 | 82,347,611.63 | 82,347,611.63 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 130,990,837.85 | 130,990,837.85 | |
| 减：库存股 | 11,898,722.00 | 11,898,722.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 70,290,710.99 | 70,290,710.99 | |
| 未分配利润 | 506,045,756.00 | 506,045,756.00 | |
| 所有者权益合计 | 1,179,477,230.47 | 1,179,477,230.47 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,696,067,238.19 | 1,696,067,238.19 |
调整情况说明
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
1）执行新租赁准则对本期期初合并资产负债表相关项目的影响列示如下：
| 资产负债表项目 | 2020年12月31日 | 累积影响金额 | 2021年1月1日 |
| 原列报金额 | 列报金额 |
使用权资产
| 使用权资产 | 295,896.70 | 295,896.70 | |
| 资产合计 | 1,721,413,431.40 | 295,896.70 | 1,721,709,328.10 |
| 租赁负债 | 204,640.81 | 204,640.81 |
一年内到期的非流动负债
| 一年内到期的非流动负债 | 91,255.89 | 91,255.89 | |
| 负债合计 | 539,591,814.58 | 295,896.70 | 539,887,711.28 |
2）执行新租赁准则对本期期初母公司资产负债表相关项目的影响列示如下：
| 资产负债表项目 | 2020年12月31日 | 累积影响金额 | 2021年1月1日 |
| 原列报金额 | 列报金额 | ||
| 使用权资产 | 2,079,194.77 | 2,079,194.77 |
资产合计
| 资产合计 | 1,696,067,238.19 | 2,079,194.77 | 1,698,146,432.96 |
| 租赁负债 | 532,722.57 | 532,722.57 |
一年内到期的非流动负债
| 一年内到期的非流动负债 | 1,546,472.20 | 1,546,472.20 | |
| 负债合计 | 516,590,007.72 | 2,079,194.77 | 518,669,202.49 |
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物、应税劳务收入、应税服务收入和房产出租租金收入（营改增试点地区适用应税劳务收入） | 13.00%、9.00%、6.00%、3.00%、5.00% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 7.00% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15.00%、20.00%、25.00%、21.00% |
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3.00% |
| 地方教育附加 | 实缴流转税税额 | 2.00% |
| 房产税 | 按照房产原值的70%为纳税基准、出租房产的租金 | 1.20%、12.00% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 重庆华森制药股份有限公司 | 15% |
| 重庆华森大药房零售连锁有限公司 | 20% |
| 重庆华森医药有限公司 | 15% |
| 重庆华森生物技术有限责任公司 | 25% |
| Pharscin US Inc. | 21% |
| 重庆华森企业管理有限公司 | 25% |
| 重庆微豆云科技有限公司 | 25% |
2、税收优惠
注1：公司于2008年12月获得高新技术企业认定，并分别于2011年10月、2014年10月及2017年12月通过高新技术企业资格复审。公司申请高新技术企业认定及复审时均符合国家科技部、财政部、国家税务总局颁布的《关于修订印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》( 国科发火[2016]32号)和《关于修订印发<高新技术企业认定管理工作指引>的通|知》(国科发火[2016]195 号)的有关认定，满足为高新技术企业的条件。 另外，根据财政部、税务总局和国家发展改革委联合发布的《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》财政部公告2020年第23号的有关规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。 公司根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》财政部公告2020年第23号的规定申报享受税收优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得税。 在实际经营中，本公司仅按照《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》财政部公告2020年第23号的有关规定，享受税收优惠政策。 注2：根据财政部、税务总局和国家发展改革委联合发布的《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》财政部公告
2020年第23号的有关规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。 本公司子公司重庆华森医药有限公司根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》财政部公告2020年第23号的规定申报享受税收优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得税。 注3：依据国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）的相关规定，本公司子公司重庆华森大药房零售连锁有限公司符合小型微利企业年应纳税所得额低于300万元（含300万元）的条件，享受年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税的政策。 根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）、税务总局发布《关于增值税小规模纳税人地方税种和相关附加减征政策有关征管问题的公告》。自2019年1月1日起，对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。公告规定，本次减征优惠实行自行申报享受方式，不需额外提交资料，纳税人只要在申报表中勾选是否享受增值税小规模纳税人减征政策选项，系统自动计算减征金额，纳税人确认即可。 重庆华森大药房零售连锁有限公司符合小规模纳税人条件，享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加减按50%征收政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 429,967,750.99 | 481,403,365.09 |
| 其他货币资金 | 95.42 | 1,755.29 |
| 合计 | 429,967,846.41 | 481,405,120.38 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 3,813,718.10 | 3,908,481.59 |
其他说明截止2021年12月31日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 80,607,520.55 | 50,068,082.19 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | 30,249,986.30 | 50,068,082.19 |
| 结构性存款 | 50,357,534.25 | |
| 理财产品 |
| 其中： | ||
| 合计 | 80,607,520.55 | 50,068,082.19 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 无 | 无 | 无 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 74,922,926.71 | 58,866,050.72 |
| 合计 | 74,922,926.71 | 58,866,050.72 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 74,922,926.71 | 100.00% | 74,922,926.71 | 58,866,050.72 | 100.00% | 58,866,050.72 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 74,922,926.71 | 100.00% | 74,922,926.71 | 58,866,050.72 | 100.00% | 58,866,050.72 | ||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 无 | 无 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 55,393,577.73 | |
| 合计 | 55,393,577.73 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 174,359,095.27 | 100.00% | 10,779,872.43 | 6.18% | 163,579,222.84 | 178,714,820.00 | 100.00% | 11,593,310.73 | 6.49% | 167,121,509.27 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：账龄组合 | 174,359,095.27 | 100.00% | 10,779,872.43 | 6.18% | 163,579,222.84 | 178,714,820.00 | 100.00% | 11,593,310.73 | 6.49% | 167,121,509.27 |
| 合计 | 174,359,095.27 | 100.00% | 10,779,872.43 | 6.18% | 163,579,222.84 | 178,714,820.00 | 100.00% | 11,593,310.73 | 6.49% | 167,121,509.27 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：10,779,872.43
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 169,757,455.42 | 8,487,872.76 | 5.00% |
| 1－2年 | 2,359,430.44 | 235,943.05 | 10.00% |
| 2－3年 | 372,305.58 | 186,152.79 | 50.00% |
| 3－4年 | 559,579.44 | 559,579.44 | 100.00% |
| 4－5年 | 11,578.00 | 11,578.00 | 100.00% |
| 5年以上 | 1,298,746.39 | 1,298,746.39 | 100.00% |
| 合计 | 174,359,095.27 | 10,779,872.43 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 169,757,455.42 |
| 1至2年 | 2,359,430.44 |
| 2至3年 | 372,305.58 |
| 3年以上 | 1,869,903.83 |
| 3至4年 | 559,579.44 |
| 4至5年 | 11,578.00 |
| 5年以上 | 1,298,746.39 |
| 合计 | 174,359,095.27 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其中：账龄组合 | 11,593,310.73 | 563,838.30 | 249,600.00 | 10,779,872.43 | ||
| 合计 | 11,593,310.73 | 563,838.30 | 249,600.00 | 10,779,872.43 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 249,600.00 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 50,219,892.32 | 28.80% | 2,510,994.62 |
| 客户2 | 9,107,272.76 | 5.22% | 455,363.64 |
| 客户3 | 4,323,887.68 | 2.48% | 216,194.38 |
| 客户4 | 4,074,122.45 | 2.34% | 203,706.12 |
| 客户5 | 3,858,410.79 | 2.21% | 192,920.54 |
| 合计 | 71,583,586.00 | 41.05% |
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 7,443,222.04 | 95.55% | 8,172,339.58 | 94.68% |
| 1至2年 | 185,017.35 | 2.38% | 376,416.66 | 4.36% |
| 2至3年 | 117,468.31 | 1.51% | 70,253.00 | 0.81% |
| 3年以上 | 43,915.22 | 0.56% | 13,104.14 | 0.15% |
| 合计 | 7,789,622.92 | -- | 8,632,113.38 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) | 预付款时间 | 未结算原因 |
供应商1
| 供应商1 | 1,820,000.00 | 23.36 | 1年以内 | 未到结算期 |
| 供应商2 | 980,000.00 | 12.58 | 1年以内 | 未到结算期 |
供应商3
| 供应商3 | 487,376.00 | 6.26 | 1年以内 | 未到结算期 |
供应商4
| 供应商4 | 350,000.00 | 4.49 | 1年以内 | 未到结算期 |
| 供应商5 | 249,116.40 | 3.20 | 1年以内 | 未到结算期 |
合计
| 合计 | 3,886,492.40 | 49.89 |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 4,175,969.09 | 3,368,149.32 |
| 合计 | 4,175,969.09 | 3,368,149.32 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 930,355.46 | 1,419,958.25 |
| 保证金 | 1,262,574.74 | 668,200.00 |
| 其他 | 2,603,759.01 | 1,813,789.47 |
| 合计 | 4,796,689.21 | 3,901,947.72 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 533,798.40 | 533,798.40 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 9,415.62 | 77,506.10 | 86,921.72 | |
| 2021年12月31日余额 | 9,415.62 | 611,304.50 | 620,720.12 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 87,084.67 |
| 1至2年 | 2,932.54 |
| 2至3年 | 305,100.48 |
| 3年以上 | 225,602.43 |
| 3至4年 | 204,561.10 |
| 4至5年 | 0.00 |
| 5年以上 | 21,041.33 |
| 合计 | 620,720.12 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | 533,798.40 | 86,921.72 | 620,720.12 | |||
| 合计 | 533,798.40 | 86,921.72 | 620,720.12 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 往来单位1 | 保证金 | 500,000.00 | 4至5年 | 10.42% | |
| 往来单位2 | 保证金 | 404,374.74 | 1年以内 | 8.43% | |
| 往来单位3 | 其他 | 261,691.43 | 2至3年 | 5.46% | 261,691.43 |
| 往来单位4 | 保证金 | 200,000.00 | 1至2年 | 4.17% | |
| 往来单位5 | 其他 | 188,312.42 | 1年以内 | 3.93% | 9,436.12 |
| 合计 | -- | 1,554,378.59 | -- | 32.41% | 271,127.55 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 31,945,429.93 | 31,945,429.93 | 31,892,430.68 | 31,892,430.68 | ||
| 在产品 | 25,883,233.71 | 25,883,233.71 | 38,610,452.51 | 38,610,452.51 | ||
| 库存商品 | 47,962,991.22 | 71,812.10 | 47,891,179.12 | 36,973,974.94 | 233,712.86 | 36,740,262.08 |
| 委托加工物资 | 60,688.17 | 60,688.17 | 185,879.89 | 185,879.89 | ||
| 自制半成品 | 10,027,456.65 | 10,027,456.65 | 2,761,274.55 | 2,761,274.55 | ||
| 低值易耗品 | 11,442,801.81 | 11,442,801.81 | 8,376,618.66 | 8,376,618.66 | ||
| 劳务成本 | 186,402.39 | 186,402.39 | ||||
| 合计 | 127,509,003.88 | 71,812.10 | 127,437,191.78 | 118,800,631.23 | 233,712.86 | 118,566,918.37 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 233,712.86 | 609,553.92 | 771,454.68 | 71,812.10 | ||
| 合计 | 233,712.86 | 609,553.92 | 771,454.68 | 71,812.10 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵税额 | 155,801.15 | 918,403.98 |
| 待处理流动资产 | 13,479.10 | 5,033.32 |
| 预缴保险 | 36,898.44 | |
| 待认证进项税 | 3,444.85 | 22,679.25 |
| 预缴企业所得税 | 5,444,971.60 | |
| 合计 | 5,617,696.70 | 983,014.99 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 成都奥睿药业有限公司 | 16,421,917.45 | 4,000,000.00 | -2,890,539.41 | 4,019,409.15 | 13,550,787.19 | ||||||
| 小计 | 16,421,917.45 | 4,000,000.00 | -2,890,539.41 | 4,019,409.15 | 13,550,787.19 | ||||||
| 合计 | 16,421, | 4,000,0 | -2,890, | 4,019,4 | 13,550, | ||||||
| 917.45 | 00.00 | 539.41 | 09.15 | 787.19 |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 43,500,000.00 | 20,500,000.00 |
| 合计 | 43,500,000.00 | 20,500,000.00 |
其他说明：
1、本公司于2019年11月22日与中金资本运营有限公司、青岛汇融启德股权投资基金（有限合伙）、厦门金圆投资集团有限公司、中金启融（厦门）股权投资基金合伙企业（有限合伙）、青岛西岸汇融启德股权投资基金（有限合伙）、厦门市翔安投资集团有限公司、启德智融（天津）股权投资合伙企业（有限合伙）、河北港口集团有限公司、四川欣闻投资有限责任公司、福建圣农控股集团有限公司、董淑君、深圳满溢通达科技企业（有限合伙）和佳德致远（厦门）股权投资合伙企业（有限合伙）签订了《中金启德（厦门）创新生物医药股权投资基金合伙企业（有限合伙）合伙协议》及《中金启德（厦门）创新生物医药股权投资基金合伙企业（有限合伙）合伙协议补充协议》，共同投资中金启德（厦门）创新生物医药股权投资基金合伙企业（有限合伙），合伙企业募集资金规模为人民币150,000万元（具体以实际认缴出资金额为准），其中本公司作为有限合伙人认缴出资额为人民币3,000.00万元，截至2021年12月31日本公司实缴出资额人民币3,000.00万元。 2、本公司于2021年6月18日雷震、雷池、何春水、范翼、 成都尚医信息科技有限公司、成都至城信息科技中心（有限合伙）、成都至合信息科技中心（有限合伙）、成都至钰信息科技中心（有限合伙）、北京和谐超越投资中心（有限合伙）、杭州和谐领进投资合伙企业（有限合伙）、四川赛思医药有限公司、珠海帝江投资管理合伙企业（有限合伙）、南京风正颖泰股权投资合伙企业（有限合伙）、卢志华签署了《成都尚医信息科技有限公司增资合同》，根据《增资合同》的约定，本公司以自有资金以货币方式出资人民币1,250.00万元参与尚医科技的本次增资。本公司已于2021年7月19日支付本次增资款项1,250.00万元。 3、本公司于2019年11月22日与重庆大易科技投资有限责任公司签订了《重庆市涪陵太极印务有限责任公司与重庆华森生物技术有限责任公司之增资控股协议书》，共同投资重庆市涪陵太极印务有限责任公司，本公司认缴出资额为人民币100.00万元，2020年12月8日本公司实缴出资额人民币100.00万元。
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 38,100,795.91 | 38,100,795.91 | ||
| 2.本期增加金额 | 702,309.09 | 702,309.09 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 702,309.09 | 702,309.09 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 38,803,105.00 | 38,803,105.00 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 12,954,417.77 | 12,954,417.77 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,372,205.45 | 3,372,205.45 | ||
| （1）计提或摊销 | 3,078,228.19 | 3,078,228.19 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 293,977.26 | 293,977.26 | ||
| 3.本期减少金额 | 1,285,240.35 | 1,285,240.35 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| （3）转出固定资产折旧 | 1,285,240.35 | 1,285,240.35 | ||
| 4.期末余额 | 15,041,382.87 | 15,041,382.87 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 23,761,722.13 | 23,761,722.13 | ||
| 2.期初账面价值 | 25,146,378.14 | 25,146,378.14 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 630,462,306.87 | 577,716,751.72 |
| 合计 | 630,462,306.87 | 577,716,751.72 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 工具家具 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 290,776,133.42 | 354,873,695.66 | 7,219,892.20 | 7,241,246.71 | 57,669,292.54 | 717,780,260.53 |
| 2.本期增加金额 | 2,453,589.87 | 97,607,753.43 | 675,145.14 | 11,216,137.28 | 111,952,625.72 | |
| （1）购置 | 10,646,265.76 | 675,145.14 | 11,185,168.58 | 22,506,579.48 | ||
| （2）在建 | 2,453,589.87 | 86,961,487.67 | 30,968.70 | 89,446,046.24 |
| 工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 702,309.09 | 279,000.00 | 981,309.09 | |||
| （1）处置或报废 | 279,000.00 | 279,000.00 | ||||
| （2）转入投资性房地产 | 702,309.09 | 702,309.09 | ||||
| 4.期末余额 | 292,527,414.20 | 452,481,449.09 | 6,940,892.20 | 7,916,391.85 | 68,885,429.82 | 828,751,577.16 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 44,611,912.53 | 61,520,311.17 | 6,485,112.21 | 5,401,373.66 | 22,044,799.24 | 140,063,508.81 |
| 2.本期增加金额 | 10,237,247.19 | 38,262,748.05 | 433,642.73 | 1,061,057.00 | 8,794,530.10 | 58,789,225.07 |
| （1）计提 | 10,237,247.19 | 38,262,748.05 | 433,642.73 | 1,061,057.00 | 8,794,530.10 | 58,789,225.07 |
| （2）投资性房地产转回 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 298,413.59 | 265,050.00 | 563,463.59 | |||
| （1）处置或报废 | 265,050.00 | 265,050.00 | ||||
| （2）转入投资性房地产 | 298,413.59 | 298,413.59 | ||||
| 4.期末余额 | 54,550,746.13 | 99,783,059.22 | 6,653,704.94 | 6,462,430.66 | 30,839,329.34 | 198,289,270.29 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 237,976,668.07 | 352,698,389.87 | 287,187.26 | 1,453,961.19 | 38,046,100.48 | 630,462,306.87 |
| 2.期初账面价值 | 246,164,220.89 | 293,353,384.49 | 734,779.99 | 1,839,873.05 | 35,624,493.30 | 577,716,751.72 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 23,549,895.69 | 95,898,224.98 |
| 合计 | 23,549,895.69 | 95,898,224.98 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 第五期新建GMP生产基地项目 | 13,273,125.14 | 13,273,125.14 | 77,104,917.44 | 77,104,917.44 | ||
| 创新药实验室 | 292,844.04 | 292,844.04 | ||||
| 铝碳酸镁原料药扩建项目 | 16,945,862.65 | 16,945,862.65 | ||||
| 特医生产线 | 3,470,611.22 | 3,470,611.22 | ||||
| 中药饮片安装工程 | ||||||
| 5G+工业互联网工程 | 1,021,445.90 | 1,021,445.90 | ||||
| 药物研究院实验室 | 1,975,229.37 | 1,975,229.37 | ||||
| 标识解析平台 | 3,809,484.06 | 3,809,484.06 | ||||
| 消防工程等改造费 | 1,554,600.85 | 1,554,600.85 | ||||
| 合计 | 23,549,895.69 | 23,549,895.69 | 95,898,224.98 | 95,898,224.98 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 第五期新建GMP生产基地项目 | 577,930,818.12 | 77,104,917.44 | 5,661,576.34 | 69,493,368.64 | 13,273,125.14 | 99.39% | 99.39% | 其他 | ||||
| 铝碳酸镁原料药扩建项目 | 27,500,000.00 | 16,945,862.65 | 242,259.13 | 17,188,121.78 | 0.00 | 91.23% | 100.00% | 其他 |
| 特医生产线 | 13,344,500.00 | 3,470,611.22 | 3,470,611.22 | 26.01% | 26.01% | 其他 | ||||||
| 标识解析平台 | 4,100,000.00 | 3,809,484.06 | 3,809,484.06 | 92.91% | 92.91% | 其他 | ||||||
| 合计 | 622,875,318.12 | 94,050,780.09 | 13,183,930.75 | 86,681,490.42 | 20,553,220.42 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 合计 | |
| 一、账面原值： |
| 1.期初余额 | 295,896.70 | 295,896.70 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 295,896.70 | 295,896.70 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 96,071.95 | 96,071.95 |
| （1）计提 | 96,071.95 | 96,071.95 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 96,071.95 | 96,071.95 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 199,824.75 | 199,824.75 |
| 2.期初账面价值 | 295,896.70 | 295,896.70 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 |
| 1.期初余额 | 31,243,580.38 | 19,890,793.70 | 53,237,385.85 | 285,166.00 | 4,484.89 | 104,661,410.82 |
| 2.本期增加金额 | 30,890,866.98 | 302,092.85 | 31,192,959.83 | |||
| （1）购置 | 22,264,150.81 | 302,092.85 | 22,566,243.66 | |||
| （2）内部研发 | 8,626,716.17 | 8,626,716.17 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 31,243,580.38 | 19,890,793.70 | 84,128,252.83 | 587,258.85 | 4,484.89 | 135,854,370.65 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 6,579,426.57 | 18,471,876.44 | 25,975,599.77 | 158,691.58 | 51,185,594.36 | |
| 2.本期增加金额 | 625,272.96 | 1,186,415.84 | 5,911,010.19 | 152,600.96 | 7,875,299.95 | |
| （1）计提 | 625,272.96 | 1,186,415.84 | 5,911,010.19 | 152,600.96 | 7,875,299.95 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 7,204,699.53 | 19,658,292.28 | 31,886,609.96 | 311,292.54 | 59,060,894.31 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 24,038,880.85 | 232,501.42 | 52,241,642.87 | 275,966.31 | 4,484.89 | 76,793,476.34 |
| 2.期初账面价值 | 24,664,153.81 | 1,418,917.26 | 27,261,786.08 | 126,474.42 | 4,484.89 | 53,475,816.46 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 外购 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | ||||
| C1202 | 3,532,222.94 | 7,629,316.63 | 11,161,539.57 | |||||
| C3002 | 8,013,018.31 | 206,572.02 | 10,000,000.00 | 18,078,646.16 | 140,944.17 | |||
| C2902 | 7,423,738.77 | 6,238,088.40 | 1,185,650.37 | |||||
| C3102 | 8,634,245.05 | 1,921,273.13 | 10,555,518.18 | |||||
| C3402 | 438,951.01 | 2,830,188.65 | 3,210,474.14 | 58,665.52 | ||||
| Z18 | 404,281.87 | 9,433,962. | 9,601,746. | 236,497.35 | ||||
| 16 | 68 | |||||||
| C3902 | 25,105.52 | 1,174.27 | 23,931.25 | |||||
| 合计 | 20,179,486.30 | 18,049,238.95 | 22,264,150.81 | 30,890,866.98 | 6,675,369.71 | 22,926,639.37 |
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 实验室改造项目 | 2,227,985.30 | 308,256.88 | 573,969.48 | 1,962,272.70 | |
| 合计 | 2,227,985.30 | 308,256.88 | 573,969.48 | 1,962,272.70 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 71,812.10 | 10,026.29 | 233,712.86 | 34,172.13 |
| 内部交易未实现利润 | 702,461.63 | 103,035.61 | 642,559.24 | 96,383.89 |
| 信用减值损失 | 11,400,592.55 | 1,710,912.61 | 12,127,109.13 | 1,819,435.90 |
| 递延收益 | 46,327,909.20 | 6,949,186.38 | 46,983,180.00 | 7,047,477.00 |
| 预提项目 | 45,457,950.99 | 6,818,692.65 | 50,514,238.36 | 7,577,135.75 |
| 股权激励 | 4,934,646.08 | 740,196.91 | ||
| 可转换公司债券利息 | 9,081,364.66 | 1,362,204.70 | 8,503,894.65 | 1,275,584.20 |
| 使用权资产 | 17,739.94 | 2,420.19 | ||
| 合计 | 113,059,831.07 | 16,956,478.43 | 123,939,340.32 | 18,590,385.78 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产税前一次扣除 | 7,906,083.81 | 1,185,912.57 | 9,615,102.39 | 1,442,265.36 |
| 公允价值变动 | 573,132.59 | 85,969.89 | 64,228.48 | 9,634.27 |
| 合计 | 8,479,216.40 | 1,271,882.46 | 9,679,330.87 | 1,451,899.63 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 16,956,478.43 | 18,590,385.78 | ||
| 递延所得税负债 | 1,271,882.46 | 1,451,899.63 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 6,445,671.18 | 9,809,607.73 |
| 合计 | 6,445,671.18 | 9,809,607.73 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021 | 3,676,545.08 | ||
| 2022 | 2,192,904.72 | 2,192,904.72 | |
| 2023 | 2,815,236.08 | 2,815,236.08 | |
| 2024 | 940,316.49 | 940,316.49 | |
| 2025 | 184,605.36 | 184,605.36 | |
| 2026 | 312,608.53 | ||
| 合计 | 6,445,671.18 | 9,809,607.73 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程款 | 372,382.69 | 372,382.69 | 636,000.00 | 636,000.00 | ||
| 设备款及物资款 | 23,349,962.94 | 23,349,962.94 | 1,609,526.65 | 1,609,526.65 | ||
| 合计 | 23,722,345.63 | 23,722,345.63 | 2,245,526.65 | 2,245,526.65 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 10,000,000.00 | |
| 保证借款 | 1,000,000.00 | |
| 信用借款 | 1,000,000.00 |
| 未到期应付利息 | 7,791.66 | |
| 合计 | 12,007,791.66 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 48,120,102.00 | 37,937,418.52 |
| 应付工程款 | 13,984,457.04 | 20,594,171.81 |
| 应付设备款 | 13,811,310.99 | 33,122,593.80 |
| 其他 | 187,288.31 | 391,215.68 |
| 合计 | 76,103,158.34 | 92,045,399.81 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收房租款 | 869,867.63 | 621,426.92 |
| 其他 | 2,849.05 | |
| 合计 | 872,716.68 | 621,426.92 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 3,482,186.20 | 30,283,154.17 |
| 合计 | 3,482,186.20 | 30,283,154.17 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 20,379,698.73 | 135,759,465.06 | 132,264,777.44 | 23,874,386.35 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 6,837,049.64 | 6,837,049.64 | ||
| 合计 | 20,379,698.73 | 142,596,514.70 | 139,101,827.08 | 23,874,386.35 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 20,379,698.73 | 121,357,617.03 | 117,862,929.41 | 23,874,386.35 |
| 2、职工福利费 | 2,037,919.19 | 2,037,919.19 | ||
| 3、社会保险费 | 4,620,366.29 | 4,620,366.29 | ||
| 其中：医疗保险费 | 4,096,409.44 | 4,096,409.44 | ||
| 工伤保险费 | 456,530.80 | 456,530.80 | ||
| 意外伤害险 | 3,180.76 | 3,180.76 | ||
| 雇主责任险 | 64,245.29 | 64,245.29 | ||
| 4、住房公积金 | 3,320,112.00 | 3,320,112.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 404,041.40 | 404,041.40 | ||
| 以现金结算股份支付 | 4,019,409.15 | 4,019,409.15 | ||
| 合计 | 20,379,698.73 | 135,759,465.06 | 132,264,777.44 | 23,874,386.35 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 6,629,934.64 | 6,629,934.64 | ||
| 2、失业保险费 | 207,115.00 | 207,115.00 | ||
| 合计 | 6,837,049.64 | 6,837,049.64 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,284,720.74 | 106,258.14 |
| 企业所得税 | 180,300.96 | 7,802,531.59 |
| 个人所得税 | 196,145.91 | 183,413.25 |
| 城市维护建设税 | 93,705.31 | 7,288.09 |
| 教育费附加 | 40,159.42 | 3,123.46 |
| 地方教育费附加 | 26,772.94 | 2,082.31 |
| 印花税 | 84,893.70 | 103,959.30 |
| 房产税 | 2,079.84 | |
| 环境保护税 | 1,232.35 | 665.09 |
| 合计 | 1,910,011.17 | 8,209,321.23 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 1,531,261.55 | 1,081,683.40 |
| 其他应付款 | 98,581,882.89 | 87,235,554.30 |
| 合计 | 100,113,144.44 | 88,317,237.70 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业债券利息 | 1,531,261.55 | 1,081,683.40 |
| 合计 | 1,531,261.55 | 1,081,683.40 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 市场费用报销款 | 77,338,951.26 | 62,088,984.12 |
| 风险金 | 6,242,372.50 | 6,182,958.28 |
| 保证金 | 5,237,467.20 | 4,851,167.47 |
| 限制性股票回购义务 | 6,440,551.20 | 11,881,520.40 |
| 其他 | 3,322,540.73 | 2,230,924.03 |
| 合计 | 98,581,882.89 | 87,235,554.30 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 128,794.06 | 91,255.89 |
| 合计 | 128,794.06 | 91,255.89 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 486,100.38 | 3,940,479.04 |
| 合计 | 486,100.38 | 3,940,479.04 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 250,917,426.41 | 235,352,225.69 |
| 减：一年内到期的应付债券 | ||
| 合计 | 250,917,426.41 | 235,352,225.69 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 本期转 | 期末余额 |
| 可转换公司债券 | 100.00 | 2019年6月24日 | 6年 | 300,000,000.00 | 235,352,225.69 | 2,547,986.35 | -15,176,622.57 | 2,098,408.20 | 61,000.00 | 250,917,426.41 | |
| 合计 | -- | -- | -- | 300,000,000.00 | 235,352,225.69 | 2,547,986.35 | -15,176,622.57 | 2,098,408.20 | 61,000.00 | 250,917,426.41 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2019]222号”文核准，公司于2019年6月24日公开发行了300万张可转换公司债券（以下简称可转债），每张面值100元，发行总额3亿元，票面利率为第一年0.5%、第二年0.7%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年3.0%，可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。可转债存续期限为6年，即自2019年6月24日至2025年6月24日，转股期为2019年12月30日至2025年6月24日，转股价格为
18.08元/股。2019年第四季度，可转债因转股减少7,100元（71张），转股数量为390股。截至2019年12月31日，可转债剩余金额为299,992,900.00元。2020年度，可转债因转股减少198,300元（1,983张），转股数量为 10,946.00股。截至2020年12月31日，可转债剩余金额为299,794,600.00元。2021年度，转债因转股减少61,000元（610张），转股数量为3,376股。截至2021年12月31日，可转债剩余金额为299,733,600.00元。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 128,794.06 | 91,255.89 |
| 1-2年 | 48,604.29 | 128,794.06 |
| 2-3年 | 27,242.46 | 48,604.29 |
| 3-4年 | 27,242.46 | |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -128,794.06 | -91,255.89 |
| 合计 | 75,846.75 | 204,640.81 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 与资产相关政府补助 | 46,983,180.00 | 4,696,988.00 | 5,352,258.80 | 46,327,909.20 | 详见下表 |
| 合计 | 46,983,180.00 | 4,696,988.00 | 5,352,258.80 | 46,327,909.20 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 第五期新建GMP生产基地项目冻干粉针及中药软胶囊生产线建设 | 4,014,500.00 | 434,000.00 | 3,580,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 冻干粉针剂及包装智能制造关键技术研究及示范应用科目 | 277,500.00 | 30,000.00 | 247,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 荣昌区财政局2017年创新驱动专项补助资金 | 4,800,000.00 | 800,000.00 | 4,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 华森制药第五期新建GMP生产基地项目 | 31,857,000.00 | 3,444,000.00 | 28,413,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 推进荣昌工业经济稳增长促发展二十五条（固 | 112,680.00 | 37,560.00 | 75,120.00 | 与资产相关 |
| 定资产投资补助） | ||||||||
| 精神神经类药国际化生产平台建设项目 | 3,581,500.00 | 377,000.00 | 3,204,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 华森国家企业技术中心奖补 | 540,000.00 | 120,000.00 | 420,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 华森制药GMP基地数字化车间“5G+工业互联网”先导应用示范补助 | 1,380,000.00 | 1,380,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 天然气锅炉改造补助 | 420,000.00 | 42,000.00 | 378,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 支持企业智能改造 | 416,100.00 | 41,610.00 | 374,490.00 | 与资产相关 | ||||
| 华森制药工业互联网平台+现代药品生产技术创新应用补贴 | 4,020,000.00 | 4,020,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 冻干粉针剂及包装智能制造关键技术研究及示范应用项目补助资金 | 260,888.00 | 26,088.80 | 234,799.20 | 与资产相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 401,701,036.00 | 3,376.00 | -13,680.00 | -10,304.00 | 401,690,732.00 | ||
其他说明：
（1）本公司2021年因转股减少债券61,000元（610张），转股数量为3,376股，因而增加股本人民币3,376.00元。 （2）本公司2021年回购注销4名因离职不再具备激励资格的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计13,680股，13,680.00元为本次实际减少的股本。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2019]222号”文核准，公司于2019年6月24日公开发行了300万张可转换公司债券（以下简称可转债），每张面值100元，发行总额3亿元，票面利率为第一年0.5%、第二年0.7%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年3.0%，可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。 可转债存续期限为6年，即自2019年6月24日至2025年6月24日，转股期为2019年12月30日至2025年6月24日，转股价格为18.08元/股。截至2021年12月31日，可转债因转股减少266,400.00元（2,664张），转股数量为14,712股，可转债剩余金额为299,733,600.00元。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券 | 299,794,600 | 82,347,611.63 | 61,000 | 16,755.48 | 299,733,600 | 82,330,856.15 | ||
| 合计 | 299,794,600 | 82,347,611.63 | 61,000 | 16,755.48 | 299,733,600 | 82,330,856.15 | ||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
本公司2019年度发行3,000,000张面值100元可转换公司债券，于本报告期发生可转债转股事宜，相应结转其他权益工具16,755.48元。
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 125,196,788.68 | 4,043,592.32 | 120,650.48 | 129,119,730.52 |
| 其他资本公积 | 5,589,583.03 | 5,589,583.03 | ||
| 合计 | 130,786,371.71 | 4,043,592.32 | 5,710,233.51 | 129,119,730.52 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
(1) 因注销激励对象胡应宏等人的限制性股票，减少资本公积-股票溢价120,650.48元； (2) 本公司2021年7月关于2019年限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票第二个解除限售期解除限售股份上市流通的数量为428,340股，计入资本公积-股本溢价3,251,100.60元，冲减资本公积-其他资本公积3,251,100.60元;2019年限制性股票激励计划预留授予部分第一个限售期解除限售股份上市流通的数量为87,900股,计入资本公积-股本溢价729,570.00元，冲减资本公积-其他资本公积729,570.00元； （3）本公司2021年因转股减少债券61,000元（610张），转股数量为3,376股，冲减其他权益工具16,755.48元，应付债券（利息调整）11,460.26元，增加股本人民币3,376.00元，资本公积-股票溢价62,921.72元； （4）因限制性股票激励计划未达解锁条件，2021年冲回限制性股票的股份支付费用1,608,912.43元计入资本公积-其他资本公积。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票 | 11,898,722.00 | 5,348,438.48 | 6,550,283.52 | |
| 合计 | 11,898,722.00 | 5,348,438.48 | 6,550,283.52 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）本公司2021年7月关于2019年限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票第一个解除限售期解除限售股份上市流通的数量为428,340股，冲减库存股4,360,501.20元;2019年限制性股票激励计划预留授予部分第一个限售期解除限售股份上市流通的数量为87,900股,冲减库存股818,349.00元； （2）本公司2021年6月分配2020年度现金股利中包含股权激励限售股 1,175,260股的现金股利35,257.80元冲减库存股； （3）本公司2021年回购注销4名因离职不再具备激励资格的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票13,680股，库存股减少134,330.48元。
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前 | 减：前期计入其他综 | 减：前期计入其 | 减：所得税费用 | 税后归属于母 | 税后归属于少 | |||
| 发生额 | 合收益当期转入损益 | 他综合收益当期转入留存收益 | 公司 | 数股东 | ||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -375,265.70 | -89,250.65 | -89,250.65 | -464,516.35 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -375,265.70 | -89,250.65 | -89,250.65 | -464,516.35 | ||||
| 其他综合收益合计 | -375,265.70 | -89,250.65 | -89,250.65 | -464,516.35 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 70,290,710.99 | 8,535,036.54 | 78,825,747.53 | |
| 合计 | 70,290,710.99 | 8,535,036.54 | 78,825,747.53 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2021年度，本公司按本年净利润10%提取法定盈余公积8,535,036.54元。60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 508,969,874.19 | 418,954,972.13 |
| 调整后期初未分配利润 | 508,969,874.19 | 418,954,972.13 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 91,780,358.79 | 119,187,200.42 |
| 减：提取法定盈余公积 | 8,535,036.54 | 11,497,529.12 |
| 应付普通股股利 | 11,247,279.11 | 17,674,769.24 |
| 期末未分配利润 | 580,967,917.33 | 508,969,874.19 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 837,232,886.48 | 395,989,211.63 | 876,089,890.02 | 455,383,261.38 |
| 其他业务 | 8,908,237.00 | 3,935,893.69 | 6,384,586.55 | 2,922,828.74 |
| 合计 | 846,141,123.48 | 399,925,105.32 | 882,474,476.57 | 458,306,090.12 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 零售 | 医药工业 | 医药商业 | 合计 |
| 商品类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 分行业 | 1,909,324.04 | 714,085,269.14 | 121,238,293.30 | 837,232,886.48 | ||
| 按经营地区分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 东北地区 | 25,109,358.13 | 25,109,358.13 | ||||
| 华北地区 | 45,906,669.06 | 45,906,669.06 | ||||
| 华东地区 | 135,573,353.48 | 135,573,353.48 | ||||
| 华南地区 | 47,494,703.12 | 47,494,703.12 | ||||
| 华中地区 | 117,019,886.61 | 117,019,886.61 | ||||
| 西北地区 | 16,425,050.24 | 16,425,050.24 | ||||
| 西南地区 | 1,909,324.04 | 326,556,248.50 | 121,238,293.30 | 449,703,865.84 | ||
| 市场或客户类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 合同类型 |
| 其中： | ||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 在某一时点转让 | 1,909,324.04 | 714,085,269.14 | 121,238,293.30 | 837,232,886.48 | ||
| 在某一时段内转让 | ||||||
| 按合同期限分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 经销模式 | 703,062,466.05 | 28,834.91 | 703,091,300.96 | |||
| 直销模式 | 1,909,324.04 | 11,022,803.09 | 121,209,458.39 | 134,141,585.52 | ||
| 合计 | 1,909,324.04 | 714,085,269.14 | 121,238,293.30 | 837,232,886.48 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 4,031,139.62 | 3,061,086.52 |
| 教育费附加 | 1,727,403.06 | 1,311,629.25 |
| 房产税 | 2,867,628.76 | 2,749,640.87 |
| 土地使用税 | 1,431,264.40 | 1,459,079.02 |
| 车船使用税 | 9,861.90 | 11,361.90 |
| 印花税 | 361,874.81 | 348,090.35 |
| 地方教育附加 | 1,151,602.01 | 874,419.51 |
| 环境保护税 | 2,201.40 | 2,800.87 |
| 合计 | 11,582,975.96 | 9,818,108.29 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场推广费 | 173,018,479.95 | 147,073,577.32 |
| 办公费 | 8,376,320.63 | 4,484,511.05 |
| 职工薪酬 | 61,381,768.00 | 65,258,581.23 |
| 差旅费 | 8,247,581.65 | 4,078,437.72 |
| 业务招待费 | 6,651,265.68 | 3,643,133.54 |
| 其他 | 915,829.45 | 607,475.00 |
| 合计 | 258,591,245.36 | 225,145,715.86 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 21,750,611.23 | 21,078,183.51 |
| 办公费 | 1,894,451.73 | 3,485,353.51 |
| 差旅费 | 1,436,947.92 | 1,198,568.02 |
| 折旧摊销费 | 12,362,494.99 | 10,345,870.44 |
| 中介服务费 | 2,065,035.44 | 1,856,836.34 |
| 限制性股票激励费用 | -1,408,544.73 | 4,023,195.67 |
| 其他 | 1,131,693.01 | 1,933,589.15 |
| 合计 | 39,232,689.59 | 43,921,596.64 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 创新药研发 | 15,457,532.59 | 5,833,195.37 |
| 仿制药研发 | 16,026,449.04 | 11,644,140.49 |
| 经典名方 | 104,728.32 | |
| 一致性评价研究 | 6,210,715.36 | 9,510,548.88 |
| 技术提升 | 1,522,846.36 | 1,704,449.51 |
| 其他 | 2,007,080.08 | 7,680,532.06 |
| 中药研发 | 248,527.84 | |
| 特医食品研发 | 248,759.56 | |
| 合计 | 41,721,910.83 | 36,477,594.63 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 18,221,423.60 | 17,208,007.37 |
| 减：利息收入 | 16,401,647.11 | 10,370,118.72 |
| 汇兑损益 | ||
| 银行手续费 | 25,680.10 | 17,982.19 |
| 合计 | 1,845,456.59 | 6,855,870.84 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 11,272,143.60 | 29,476,772.04 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 205,814.81 | 200,315.08 |
| 增值税减免优惠 | 51,884.67 | 40,670.74 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -3,958,435.82 | -620,120.51 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,087,306.56 | |
| 理财产品产生的投资收益 | 558,122.64 | 4,862,503.96 |
| 合计 | -2,313,006.62 | 4,242,383.45 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 986,029.98 | 1,206,518.48 |
| 合计 | 986,029.98 | 1,206,518.48 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 476,916.58 | 897,671.62 |
| 合计 | 476,916.58 | 897,671.62 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -609,553.92 | -577,461.13 |
| 合计 | -609,553.92 | -577,461.13 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | 1,615.58 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 废品收入 | 99,496.47 | 57,142.07 | 99,496.47 |
| 物流赔款 | 47,780.58 | 94,717.81 | 47,780.58 |
| 盘盈利得 | 780.05 | ||
| 其他 | 63,539.16 | 91,050.31 | 63,539.16 |
| 合计 | 210,816.21 | 243,690.24 | 210,816.21 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换损失 | 12,969.42 | 16,246.28 | 12,969.42 |
| 对外捐赠 | 47,622.00 | 320,876.95 | 47,622.00 |
| 其他 | 42,430.09 | 295,625.72 | 42,430.09 |
| 合计 | 103,021.51 | 632,748.95 | 103,021.51 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 10,185,514.66 | 24,653,998.87 |
| 递延所得税费用 | 1,453,890.18 | -6,792,271.95 |
| 合计 | 11,639,404.84 | 17,861,726.92 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 103,419,763.63 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 15,512,964.55 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 167,664.01 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -5,454.90 |
| 非应税收入的影响 | 483,000.42 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,348,440.28 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -368,459.64 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 31,363.85 |
| 费用加计扣除 | -5,530,113.73 |
| 所得税费用 | 11,639,404.84 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经营性的利息收入 | 16,401,647.11 | 10,370,118.72 |
| 保证金与押金 | 1,113,200.00 | 3,786,180.90 |
| 职工归还的备用金 | 55,100.00 | 34,000.00 |
| 补贴款 | 10,546,191.30 | 34,923,912.04 |
| 其他 | 7,826,824.93 | 5,647,334.84 |
| 合计 | 35,942,963.34 | 54,761,546.50 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行费用及其他 | 26,130.71 | 18,062.96 |
| 支付销售费用、管理费用等 | 206,492,599.19 | 205,543,536.96 |
| 保证金及押金 | 592,769.28 | 3,326,196.40 |
| 员工备用金 | 354,485.00 | 1,365,038.53 |
| 其他 | 7,858,447.07 | 2,929,326.12 |
| 合计 | 215,324,431.25 | 213,182,160.97 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 可转债发行费用 | ||
| 离职激励对象股份回购款 | 226,861.20 | 414,477.20 |
| 租赁费 | 31,200.00 | |
| 合计 | 258,061.20 | 414,477.20 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 91,780,358.79 | 119,187,200.42 |
| 加：资产减值准备 | 132,637.34 | -320,210.49 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 61,867,453.26 | 39,538,361.83 |
| 使用权资产折旧 | 96,071.95 | |
| 无形资产摊销 | 7,875,299.95 | 7,356,444.82 |
| 长期待摊费用摊销 | 573,969.48 | 429,504.45 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,615.58 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 12,969.42 | 16,246.28 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -986,029.98 | -1,206,518.48 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 18,221,423.60 | 17,208,007.37 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 2,313,006.62 | -4,242,383.45 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,633,907.35 | -6,370,936.04 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -180,017.17 | -421,335.91 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -8,708,372.65 | -32,348,766.58 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -16,388,084.00 | 68,320,314.98 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -75,393,934.04 | -93,506,324.64 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 82,850,659.92 | 113,637,988.98 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 429,967,846.41 | 481,405,120.38 |
| 减：现金的期初余额 | 481,405,120.38 | 286,796,292.67 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -51,437,273.97 | 194,608,827.71 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 429,967,846.41 | 481,405,120.38 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 429,967,750.99 | 481,403,365.09 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 95.42 | 1,755.29 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 429,967,846.41 | 481,405,120.38 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 598,164.61 | 6.3757 | 3,813,718.10 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 500.00 | 6.3757 | 3,187.85 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
2019年4月份新设成立的子公司Pharscin US Inc.，注册地为美国纽约州，注册资本60万美元，记账本位币为美元，经营范围为药物研发、信息调研、药品技术开发服务与咨询等。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入递延收益的政府补助 | 4,696,988.00 | 递延收益 | 5,352,258.80 |
| 计入其他收益的政府补助 | 5,919,884.80 | 其他收益 | 5,919,884.80 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
新设子公司：
1、重庆华森企业管理有限公司，主要经营地为重庆市高新区，注册地为重庆市高新区，业务性质为商务服务业，持股比例100%。
2.重庆微豆云科技有限公司，主要经营地为重庆市荣昌区，注册地为重庆市荣昌区，业务性质为软件和信息技术服务业，持股比例100%。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 重庆华森医药有限公司 | 重庆市荣昌区 | 重庆市荣昌区 | 医药产品采购和销售 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆华森生物技术有限责任公司 | 重庆市渝北区 | 重庆市渝北区 | 医药产品的研发和技术转让 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆华森大药房零售连锁有限公司 | 重庆市荣昌区 | 重庆市荣昌区 | 医药产品采购和销售 | 100.00% | 设立 | |
| Pharscin US Inc. | 5 PENN PlZ FL | 5 PENN PlZ FL | 药物研发、信息调研、药品技术开发服务与咨询等 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆华森企业管理有限公司 | 重庆市高新区 | 重庆市高新区 | 商务服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆微豆云科技有限公司 | 重庆市荣昌区 | 重庆市荣昌区 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 成都奥睿药业有限公司 | 四川省成都市 | 四川省成都市 | 医学研究和试验发展 | 28.85% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 |
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 2,384,067.70 | 8,299,301.34 |
| 非流动资产 | 43,708,435.58 | 35,919,799.73 |
| 资产合计 | 46,092,503.28 | 44,219,101.07 |
| 流动负债 | 3,401,281.40 | 664,021.68 |
| 非流动负债 | 9,484,177.57 | |
| 负债合计 | 12,885,458.97 | 664,021.68 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 33,207,044.31 | 43,555,079.39 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 9,580,085.35 | 16,419,879.49 |
| 调整事项 | 3,970,701.84 | 2,037.96 |
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | 3,970,701.84 | 2,037.96 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 13,550,787.19 | 16,421,917.45 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 450,168.13 | 1,350,504.39 |
| 净利润 | -10,522,240.50 | -1,644,920.61 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -10,522,240.50 | -1,644,920.61 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项及可转换债券等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。 本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。 本公司其他金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。 本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。 作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。截止2021年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
| 账龄 | 账面余额 | 减值准备 |
应收票据
| 应收票据 | 74,922,926.71 | |
| 应收账款 | 174,359,095.27 | 10,779,872.43 |
| 其他应收款 | 4,796,689.21 | 620,720.12 |
合计
| 合计 | 254,078,711.19 | 11,400,592.55 |
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。截止2021年12月31日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：
| 项目 | 账面价值 | 未折现的合同现金流量总额 | 1年以内 | 1年以上 | 合计 |
非衍生金融负债
| 非衍生金融负债 | |||||
| 应付账款 | 76,103,158.34 | 76,103,158.34 | 76,103,158.34 | 76,103,158.34 | |
| 其他应付款 | 100,113,144.44 | 100,113,144.44 | 100,113,144.44 | 100,113,144.44 | |
| 应付债券 | 250,917,426.41 | 320,115,484.80 | 3,746,670.00 | 316,368,814.80 | 320,115,484.80 |
| 合计 | 427,133,729.19 | 496,331,787.58 | 179,962,972.78 | 316,368,814.80 | 496,331,787.58 |
（三）市场风险
1．汇率风险 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约来达到规避汇率风险的目的。
（1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
（2）截止2021年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |
| 美元项目 | 合计 | |
| 外币金融资产： |
货币资金
| 货币资金 | 3,813,718.10 | 3,813,718.10 |
| 小计 | 3,813,718.10 | 3,813,718.10 |
| 外币金融负债： |
其他应付款
| 其他应付款 | 3,187.85 | 3,187.85 |
| 小计 | 3,187.85 | 3,187.85 |
2．利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换等安排来降低利率风险。3．价格风险 价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。
2015年6月1日前，国家对药品价格实行调控管理，对国家基本药物、国家基本医疗保障用药中的处方药及生产经营具有垄断性的特殊药品制定了最高零售价。根据《关于印发推进药品价格改革意见的通知》（发改价格[2015]904号），自2015年6月1日起，除麻醉药品和第一类精神药品外，取消原政府制定的药品价格。麻醉、第一类精神药品仍暂时由国家发改委实行最高出厂价格和最高零售价格管理。随着国家药品价格改革及医疗保险制度改革的进一步深入，未来药品的降价趋势仍将继续,药品价格下降将对公司的销售收入、盈利能力造成较大不利影响，公司存在药品价格下降导致经营业绩下滑的风险。4．市场开发风险 近年来随着经济水平提高，国家对民生投入的重视，以及终端医药消费能力的提高，我国医药行业保持着较高发展速度，药品市场销售规模持续增长。面对市场机遇，本公司通过加快新药研发、开发既有产品的新适应症、改进完善销售体系等方式，不断开发新的市场。本公司所面临的市场开发风险包括：
（1）政策风险
医药行业为我国强监管行业，受政策因素影响明显，具有明显的政策驱动特征。随着我国医疗行业供给侧结构性改革的深入、相关政策法规将持续调整或出台，现行药品政策的趋势仍将持续，尤其是医保局对药品支付、使用范围设置限制标准，以及辅助用药、处方受限、按病种付费等药品准入政策的推进，全国公立医院药品招标政策均以降价为主导思路，二次议价、最低价联动的政策频出,“4+7”药品集中采购已经扩展为全国性集采，医药行业竞争格局加剧，药品招标降价的压力巨大。在此背景下公司产品的销售价格与销量可能面临下降风险，公司主要产品可能面临（1）无法中标的风险；（2）中标后以价换量的量无法对冲因价格带来的毛利下降的风险；（3）约定采购期到期后无法续标的风险。面对上述风险，公司将坚持“中西并重”的产品结构，整体抵御系统性风险。具体到经营层面，一是用好“第五期新建GMP生产基地项目”这一生产平台，使该平台奠定未来通过欧美主流国家cGMP认证的基础，具备参与国际竞争的能力；二是加快布局创新药研发，开启仿创结合年代，提升创新能力与研发水平，尽快推出具有高毛利属性的创新药产品；三是加快仿制药项目开发，确保具有成本优势的仿药品种可以快速上市，为公司快速带来新的利润增长点；三是持续优化现有营销管理体系，整合公司在招标准入、学术品牌和专业化自营营销团队的资源优势，确保在全国招标降价的大趋势下公司整体利益最大化。四是拓展渠道、壮大销售团队，重视网上业务的开展，对冲传统渠道的政策风险。
（2）主要产品不能进入国家及省级《医保目录》和《基本药物目录》的风险
随着国内医保体系覆盖范围日趋广泛、基层医疗卫生机构网络日趋完善，国家基本药物制度的全面实施，医药产品进入国家及省级医保目录和基本药物目录对其销售量有较大的促进作用。国家及省级医保目录和基本药物目录会根据药品的使用情况在一定时间内进行调整，公司产品如不能进入国家及省级医保目录和基本药物目录，将对其在医院终端尤其是基层医院终端的销售造成较大的不利影响。因此公司存在产品不能进入国家及省级医保目录和基本药物目录导致经营业绩下滑的风险。对此公司将加强学术推广工作，通过各种学术活动不断提高公司产品的产品力与市场美誉度，在化学药方面通过技术升级、产品引进、一致性评价等工作不断提升化学药产品质量，在中成药方面通过上市后再评价深挖精品专科中成药特色，为进入医保及基药目录打好基础；同时公司亦将提高市场准入能力，培养团队对医药行业政策事务的解读能力。
（3）创新药研发风险
公司正持续投入创新药板块能力建设及快速推进管线内创新药项目的研发进展，但是医药行业创新药的研发具有投入巨大、研发周期长、高风险的特点，且对研发团队的素质要求非常高，产品从研发到上市需要消耗7到10年甚至更多的时间，在此期间任何决策的偏差、技术上的失误都将影响整个项目的成败。面对以上风险，公司将加强自身研发团队的建设，不断引进高端科研技术人才，审慎评估研发项目，打造差异化研发管线，通过与拥有先进技术的国外技术团队和国内高端研发机构合作以提高项目成功概率，并以License-In与License-Out相结合的方式，降低创新药研发风险。
（4）质量控制风险
药品是特殊商品，产品质量尤其重要，直接关系到患者的生命健康。2011年3月1日起施行的《药品生产质量管理规范（2010年修订）》（卫生部令第79号），对药品生产企业的生产质量管理进行规范。公司产品种类多，生产流程长、工艺复杂，导致影响公司产品质量的因素较多，原材料采购、产品生产、存储和运输等过程均可能会出现差错，使产品发生物理、化学等变化，影响产品质量。虽然公司建立了比较完善的质量保证体系和标准，覆盖生产经营全部过程，但是不排除未来仍有可能会出现产品质量问题，给公司带来经营风险。对此，公司将做好研究部门、生产部门、质量部门等相关各部门的工作衔接，践行QBD原则，依托信息系统建设、完善全流程SOP，将新规的要求全面、有效地予以落实，确保各个环节无质量瑕疵。
（5）安全生产风险
公司主要从事中成药、化学药的研发、生产和销售，产品品种丰富，涵盖消化系统、精神神经系统、耳鼻喉科、心脑血管系统、免疫系统等领域。由于公司生产的产品种类较多，生产工序复杂，因此存在因操作不当、保管不当等导致发生安全生产事故的风险。对此，公司已结合生产特点制定了安全生产管理制度和各部门的安全技术操作规程、安全生产管理考核条例，并分别在公司、部门和车间层级任命安全监督管理人员，负责安全保障工作。
（6）管理风险
报告期内，公司保持了良好的发展势头，营业规模不断扩大，这对公司的人才储备、管理能力、经营能力、品牌推广能力等方面提出了更高的要求，现有的管理架构、管理团队将面临更大的挑战。虽然公司管理层在企业经营管理方面积累了一定经验，但如果公司管理层的业务素质、管理水平不能适应公司规模扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将给公司带来较大的管理风险。对此，公司会严抓内控管理体系，加强管理团队建设以及高端管理人才的引进，建立管理人才梯队，以应对相应风险。
（7）市场竞争风险
尽管公司自设立以来注重药品研发、生产质量控制，在产品布局、研发和生产管理上不断铸造产品的竞争优势，公司主导产品威地美（铝碳酸镁片/咀嚼片）、威快舒（铝碳酸镁咀嚼片）、甘桔冰梅片、都梁软胶囊、痛泻宁颗粒、长松（聚乙二醇4000散）等均在各细分市场占有一定的市场地位，临床应用广泛，但是医药行业属于国家政策鼓励产业，公司主导产品所处的消化系统、精神神经系统、耳鼻喉科等细分市场容量较大、市场前景良好，未来将会有更多的国内和国外企业进入到该市场中，行业内现有企业也会加大投入，可能会不断推出较公司产品更具疗效优势或价格优势的同类甚至是升级换代产品，公司将面临市场竞争加剧的风险。为此，公司将加快在研项目的上市进程，建立建全具有华森特色的产品管线，加强营销管理，充分发挥公司在市场准入、招标定价、品牌影响以及学术推广的优势，不断提高自己的核心竞争力以抵御市场风险。
（8）募投项目固定资产折旧对业绩增长造成的风险
报告期末，公司募投项目“第五期新建GMP生产基地项目”已经建成，目前已经有部分品种完成生产技术转移，2021年公司的固定资产会有所增加。如果“第五期新建GMP生产基地项目”不能尽快达产，或者达产后相关产品市场环境发生重大变化，公司可能面临固定资产折旧、无形资产摊销大量增加从而不能实现预期收益的风险。为此，公司将尽快提高募投项目的产能利用率，严控生产制造费用，以此来对冲相关风险。
（9）因可转债计提财务费用带来净利润下降的风险
公司实际支付可转债利息是按照《募集说明书》中较低的票面利率（第一年0.50%、第二年0.70%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年3.00%）计算，但是会计报表中列式的财务费用（非现金支付），则是依据企业会计准则的要求，按照与公司具有相同主体评级的市场债券利率（7.2232%）计算的。可转债的财务费用存在导致公司整体利润降低的风险。该等财务费用的计提并不改变公司实际的基本面，亦不影响公司实际偿债能力。公司将积极通过拓展销售渠道，寻求销售规模的增长、新产品上市新的利润增长点来对冲相关风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的 | 30,249,986.30 | 30,249,986.30 | ||
| 金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | 30,249,986.30 | 30,249,986.30 | ||
| （八）其他非流动金融资产 | 43,500,000.00 | 43,500,000.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第2层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息相关资产或负债的不可观察输入值
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 成都地方建筑机 | 四川成都 | 建筑工程 | 25,000.00 | 46.83% | 46.83% |
本企业的母公司情况的说明 成都地方建筑机械化工程有限公司，成立于1994年01月11日，统一社会信用代码：915101247092426218，住所成都市郫都区安靖镇土地村。经营范围：土木工程建筑；房地产开发经营；基础打桩；建筑安装；工程准备；公路桥梁工程施工；建筑装饰；建筑材料（不含危险化学品）、建筑机械及配件销售、维修；金属结构件制作（凭资质证经营），公路工程建筑；河湖治理及防洪设施工程建筑，园林绿化工程设计、施工；园林绿化养护；古建筑工程设计、施工；环境治理；土地整理服务；建筑劳务分包；市政公用工程、水利水电工程、城市及照明工程、防水防腐保温工程施工（以上范围不含国家法律、行政法规、国务院决定限制或禁止的项目，依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本企业最终控制方是游谊竹、游洪涛、王瑛。其他说明：
成都地方建筑机械化工程有限公司是游谊竹间接控制的企业。通过控制成都地建公司，游谊竹控制本公司46.83%股份。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九/1.在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九/3.在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
械化工程有限公司合营或联营企业名称
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 成都奥睿药业有限公司 | 联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 游洪涛 | 实际控制人之一、公司董事长 |
| 刘小英 | 自然人股东、公司董事、总经理 |
| 王瑛 | 实际控制人之一、公司董事、副总经理 |
| 杭永禄 | 公司董事、副总经理 |
| 游苑逸（Yuanyi You） | 公司董事 |
| 梁燕 | 公司董事 |
| 李慧 | 公司独立董事 |
| 杜守颖 | 公司独立董事 |
| 杨庆英 | 公司独立董事 |
| 徐开宇 | 公司监事会主席 |
| 邓志春 | 公司监事 |
| 张玲 | 公司监事 |
| 游雪丹 | 公司副总经理、董事会秘书 |
| 彭晓燕 | 公司财务总监 |
| Yuxun Wang | 副总经理,首席科学官 |
| 珠海誉和拍卖有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 珠海原道景润文化传播有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 珠海亿智企业管理咨询有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 珠海香洲埠商业服务管理有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 珠海威林斯新型材料发展有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 珠海润地科技发展有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 珠海瑞禾投资有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 珠海乐燊商贸有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 珠海景富旅游开发有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 珠海锦润旅游开发有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 重庆值藏文化传播有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 重庆喜果农业科技有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 重庆沃土投资有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 重庆波威纳酒业有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 誉诚投资有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 香港立元国际投资有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 西藏誉诚信和企业管理有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 威林斯（四川）新型材料发展有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 四川悦享嘉合企业管理有限责任公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 四川建誉企业管理咨询有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 四川建景建筑工程有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 深圳祥龙酒业有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 衢州景富文创置业有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 郫县交通旅游绿化有限责任公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 景富投资有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 江门原道景润文化有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 江门景诚旅游开发有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 江门和润旅游开发有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 加拿大威林斯实业有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 翡马优品(国际)有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 翡马香港控股有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 翡马喜果有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 翡马环球有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 翡马成都酒业有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 创富有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都紫云雕刻艺术有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都卓雅兰亭文化传播有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都朱砂文化传播有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都原道睿德投资管理有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都裕合文化传播有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都雅集致远艺术饰品有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都祥润文化旅游开发有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都万景投资有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都市原道文化传播有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都市原道博雅艺术品有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都市旭昇商贸有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都市天韵钰祥工艺品有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都市地建置业发展有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都世禾置业有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都盛禾物业服务有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都杉木广告有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都润德广智文化艺术传播有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都磐石摄影有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都静思文化艺术有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都景润弘盛投资有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都景宏机械设备有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都锦泰博睿文化传播有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都建润置业有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都吉通资产管理有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都和誉企业管理咨询有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都合润云祥文化传播有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都禾裕电子科技有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都禾福文化旅游有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都浩渺文化传播有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都古锦盆景艺术有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都凤栖山居置业有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都枫庭建设工程有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 成都翡马悦享贸易有限责任公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 澳门中华大千文化产业投资（控股）有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 澳门中华天工文化产业投资（控股）有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 澳门中华普世文化产业投资（控股）有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 开元投资有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| Starlink Capital Inc. | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| Sky China International Limited | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| Scea Du Chateau Grillon | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| Sca Moulin à Vent | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| La Salagre | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| Chateau Rocher Bellevue | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| Chateau Bourdicotte et Grand Ferrand | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| Bordeaux Vineam Vignobles | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| Bordeaux Vineam (Hong Kong) Limited | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| Bordeaux Vineam | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 珠海市原道文化博物馆 | 实际控制人控制的民办非企业单位 |
| 四川原道文化博物馆 | 实际控制人控制的民办非企业单位 |
| 洛带民间艺术保护发展中心 | 实际控制人控制的民办非企业单位 |
| Bordeaux Vineam France Holdings Limited | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 路通（香港）有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 正元投资有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 深圳翡好文化传播有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 深圳翡马悦享贸易有限责任公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 珠海横琴翡马悦享贸易有限责任公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
| 珠海横琴翡好文化传播有限公司 | 本公司共同实际控制人之一游谊竹及其近亲属控制的其他企业 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 成都奥睿药业有限公司 | 研发服务 | 450,168.13 | 1,350,504.39 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成都奥睿药业有限公司 | 研发服务 | 93,850.19 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：成都奥睿药业有限公司不属于
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 成都奥睿药业有限公司 | 5,000,000.00 | 2021年08月19日 | 2021年12月22日 | 年利率4% |
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 5,698,398.67 | 4,923,970.74 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 516,240.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 13,680.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 10.11元/股（首次授予），9.24元/股（预留授予） |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 5个月 |
其他说明 2021 年 4 月 27 日，公司分别召开第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关于回购注销 2019 年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。董事会同意对 2019 年限制性股票激励计划所涉及的 2 名首次授予的激励对象所持全部已获授但尚未解除限售的 8,680 股限制性股票以10.14 元/股进行回购注销，对 2 名预留部分授予的激励对象所持全部已获授但尚未解除限售的 5,000 股限制性股票以 9.27 元/股进行回购注销。公司独立董事发表了独立意见，律师出具了法律意见书。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日股票收盘价 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据是否达到规定业绩条件，对可行权权益工具数量做出最佳估计 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 7,326,039.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | -1,608,912.43 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 0.50 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.50 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 89,202,088.15 | 100.00% | 4,699,230.45 | 5.27% | 84,502,857.70 | 112,201,920.87 | 100.00% | 6,683,655.04 | 5.96% | 105,518,265.83 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 89,202,088.15 | 100.00% | 4,699,230.45 | 5.27% | 84,502,857.70 | 112,201,920.87 | 100.00% | 6,683,655.04 | 5.96% | 105,518,265.83 |
| 合计 | 89,202,088.15 | 100.00% | 4,699,230.45 | 5.27% | 84,502,857.70 | 112,201,920.87 | 100.00% | 6,683,655.04 | 5.96% | 105,518,265.83 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 88,070,982.24 | 4,403,549.11 | 5.00% |
| 1－2年 | 721,413.09 | 72,141.31 | 10.00% |
| 2－3年 | 372,305.58 | 186,152.79 | 50.00% |
| 3－4年 | 4,380.76 | 4,380.76 | 100.00% |
| 4－5年 | |||
| 5年以上 | 33,006.48 | 33,006.48 | 100.00% |
| 合计 | 89,202,088.15 | 4,699,230.45 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 88,070,982.24 |
| 1至2年 | 721,413.09 |
| 2至3年 | 372,305.58 |
| 3年以上 | 37,387.24 |
| 3至4年 | 4,380.76 |
| 5年以上 | 33,006.48 |
| 合计 | 89,202,088.15 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 6,683,655.04 | 1,734,824.59 | 249,600.00 | 4,699,230.45 | ||
| 合计 | 6,683,655.04 | 1,734,824.59 | 249,600.00 | 4,699,230.45 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 249,600.00 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 4,323,887.68 | 4.85% | 216,194.38 |
| 客户2 | 4,074,122.45 | 4.57% | 203,706.12 |
| 客户3 | 3,972,620.95 | 4.45% | 198,631.05 |
| 客户4 | 3,858,410.79 | 4.33% | 192,920.54 |
| 客户5 | 3,111,016.57 | 3.49% | 155,550.83 |
| 合计 | 19,340,058.44 | 21.69% | -- |
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 43,813,728.99 | 23,320,677.56 |
| 合计 | 43,813,728.99 | 23,320,677.56 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内关联方往来款 | 42,535,059.47 | 21,646,748.24 |
| 备用金 | 537,007.24 | 1,009,126.54 |
| 保证金 | 1,104,374.74 | 500,000.00 |
| 其他 | 2,375,345.01 | 1,780,938.59 |
| 合计 | 46,551,786.46 | 24,936,813.37 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,082,337.41 | 533,798.40 | 1,616,135.81 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 1,044,415.56 | 77,506.10 | 1,121,921.66 | |
| 2021年12月31日余额 | 2,126,752.97 | 611,304.50 | 2,738,057.47 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,204,422.02 |
| 1至2年 | 2,932.54 |
| 2至3年 | 305,100.48 |
| 3年以上 | 225,602.43 |
| 3至4年 | 204,561.10 |
| 4至5年 | 0.00 |
| 5年以上 | 21,041.33 |
| 合计 | 2,738,057.47 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | 533,798.40 | 77,506.10 | 611,304.50 | |||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 1,082,337.41 | 1,044,415.56 | 2,126,752.97 | |||
| 合计 | 1,616,135.81 | 1,121,921.66 | 2,738,057.47 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 往来单位1 | 合并范围内关联方往来款 | 42,294,163.61 | 1年以内 | 90.85% | 2,114,708.18 |
| 往来单位2 | 保证金 | 500,000.00 | 4至5年 | 1.07% | |
| 往来单位3 | 保证金 | 404,374.74 | 2至3年 | 0.87% | |
| 往来单位4 | 其他 | 261,691.43 | 2至3年 | 0.56% | 261,691.43 |
| 往来单位5 | 合并范围内关联方往来款 | 210,000.00 | 1年以内 | 0.45% | |
| 合计 | -- | 43,670,229.78 | -- | 93.81% | 2,376,399.61 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 130,738,614.44 | 130,738,614.44 | 130,899,785.44 | 130,899,785.44 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 13,550,787.19 | 13,550,787.19 | 16,421,917.45 | 16,421,917.45 | ||
| 合计 | 144,289,401.63 | 144,289,401.63 | 147,321,702.89 | 147,321,702.89 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 重庆华森医药有限公司 | 20,309,269.98 | 55,198.65 | 217,418.63 | 20,147,050.00 | |||
| 重庆华森生物技术有限责任公司 | 106,292,304.44 | 106,292,304.44 | |||||
| PharscinUS.Inc. | 4,290,960.00 | 4,290,960.00 | |||||
| 重庆华森大药房零售连锁有限公司 | 7,251.02 | 6,364.27 | 5,315.29 | 8,300.00 | |||
| 重庆华森企业管理有限公司 | 0.00 | 0.00 | |||||
| 重庆微豆云科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | |||||
| 合计 | 130,899,785.44 | 61,562.92 | 222,733.92 | 130,738,614.44 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 成都奥睿药业有限公司 | 16,421,917.45 | 4,000,000.00 | -2,890,539.41 | 4,019,409.15 | 13,550,787.19 | ||||||
| 小计 | 16,421,917.45 | 4,000,000.00 | -2,890,539.41 | 4,019,409.15 | 13,550,787.19 | ||||||
| 合计 | 16,421,917.45 | 4,000,000.00 | -2,890,539.41 | 4,019,409.15 | 13,550,787.19 | ||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 713,169,214.47 | 282,337,028.56 | 759,336,095.16 | 348,925,834.78 |
| 其他业务 | 2,568,607.35 | 1,410,774.36 | 1,533,481.85 | 838,473.16 |
| 合计 | 715,737,821.82 | 283,747,802.92 | 760,869,577.01 | 349,764,307.94 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 医药工业 | 合计 |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 分行业 | 713,169,214.47 | 713,169,214.47 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 东北地区 | 25,077,742.19 | 25,077,742.19 | ||
| 华北地区 | 45,906,669.06 | 45,906,669.06 | ||
| 华东地区 | 135,561,229.60 | 135,561,229.60 | ||
| 华南地区 | 47,494,186.31 | 47,494,186.31 | ||
| 华中地区 | 116,998,331.76 | 116,998,331.76 | ||
| 西北地区 | 16,423,470.60 | 16,423,470.60 | ||
| 西南地区 | 325,707,584.95 | 325,707,584.95 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 在某一时点转让 | 713,169,214.47 | 713,169,214.47 | ||
| 在某一时段内转让 | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 经销模式 | 709,591,268.49 | 709,591,268.49 | ||
| 直销模式 | 3,577,945.98 | 3,577,945.98 | ||
| 合计 | 713,169,214.47 | 713,169,214.47 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -3,958,435.82 | -620,120.51 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,087,306.56 | |
| 理财产品产生的投资收益 | 558,122.64 | 4,862,503.96 |
| 合计 | -2,313,006.62 | 4,242,383.45 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -12,969.42 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 11,272,143.60 | 直接计入其他收益、递延收益摊销的政府补助 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 558,122.64 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 | 986,029.98 | 2019年和2020年“除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 |
| 益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益”项中包含了理财投资收益金额 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 172,648.79 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 205,814.81 | 代扣个人所得税手续费返还 |
| 减：所得税影响额 | 1,977,374.56 | |
| 合计 | 11,204,415.84 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.51% | 0.2288 | 0.2288 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.59% | 0.2009 | 0.2009 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他