珠海润都制药股份有限公司2022年度财务决算报告及2023年度财务预算方案
2022年度（报告期），珠海润都制药股份有限公司（以下简称“公司”）在公司董事会、管理层的正确领导以及全体员工的共同努力下，公司经营业绩实现了稳步增长，取得了良好的效益。现将2022年度财务决算和2023年度财务预算方案公告如下：
一、2022年度财务决算报告
（一）财务报告审计情况
本公司2022年度财务报告经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计，由注册会计师龚晨艳、李倩倩签字，出具了标准无保留意见审计报告（具体详见大华审字[2023]000757号），内容如下：“我们审计了珠海润都制药股份有限公司(以下简称“润都股份”)财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了润都股份2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。”
（二）主要经济指标完成情况
2022年度财务决算并经审计的各项经济指标完成情况如下：
1、2022年度实现营业收入137,223.39万元，预算营业收入144,231.05万元，目标完成率95.14%，较2021年度118,992.69万元增加18,230.70万元，增长15.32%，主要原因销售规模扩大所致。
2、2022年度营业成本60,078.96万元，较2021年度45,883.61万元增加14,195.35万元，增长30.94%。
3、2022年度税金及附加、期间费用等合计57,793.07万元，较2021年度59,033.38万元减少1,240.31万元，降低2.10%，主要系制剂产品销售费用的调整所致。
4、2022年度实现营业利润18,135.36万元，较2021年度15,378.33万元
增加2,757.03万元，增长17.93%。
5、2022年度实现净利润15,547.69万元，预算净利润14,633.73万元，目标完成率106.25%，较2021年度13,976.63万元增加390.39万元，增长11.24%。
6、2022年度扣除非经常性损益后净利润为13,857.27万元，预算扣除非经常性损益后净利润13,651.60万元，目标完成率101.51%，较2021年度12,663.34万元增加1,194.46万元，增长9.43%；
（三）报告期末财务状况
1、截止2022年12月31日，公司总资产为228,635.00万元，同比增长
19.74%，主要是固定资产、存货、应收账款等项目增加；其中流动资产为94,624.56万元，占总资产41.39%；固定资产净值为92,544.10万元，占总资产40.48%；在建工程为29,577.24万元，占总资产的12.94%。
2、公司总负债为109,036.58万元，同比增长36.76%，主要是长期借款、应付账款、合同负债、应付票据等经营性应付款增加所致；其中流动负债为58,974.14万元，同比增长39.46%，占总负债54.09%。
3、股东权益合计为119,598.42万元，同比增长7.54%，主要是公司利润留存增加所致，其中总股本为23,920.95万元，资本公积为27,886.56万元，盈余公积为11,295.29万元，未分配利润为56,495.62万元。
二、2023年度财务预算方案
2023年度公司财务预算是在充分总结2022年度经营情况和分析2023年度经营形势的基础上，恪守审慎客观的原则，并对2023年度的经营情况进行预测后编制。
本预算报告仅作为公司内部经营计划指标的测算和经营成果的考核依据，不代表公司对2023年度盈利预测和经营业绩的承诺，能否实现取决于经济环境、市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性。
（一）预算编制基本假设及范围
本预算依据2023年度生产经营计划的产量、销售量及预算的销售价格，并假设在2023年度符合下列情况：
1、相关法律法规、各项税收政策及会计政策等无重大变化。
2、所处行业形势及市场行情等无重大变化。
3、本预算范围包括公司合并报表范围内的母公司和子公司，具体如下：
母公司：珠海润都制药股份有限公司子公司：珠海市民彤医药有限公司子公司：润都制药（武汉）研究院有限公司子公司：润都制药（荆门）有限公司子公司：润都国际有限公司子公司：珠海华韵海纳投资有限公司二级子公司：润都健康大药房（广州）有限公司
（二）预算编制依据
1、本预算营业收入是以2023年度产品销售计划数量为依据，结合2023年度预计售价进行测算。
2、本预算营业成本是以2022年度各产品实际耗用情况为依据，并考虑2023年度各项成本变动因素进行测算。
3、本预算期间费用依据2022年度各费用实际发生情况，并考虑2023年度业务量的增减变化及增收节支目标进行测算。
（三）2023年度预算营业收入、利润情况
1、2023年度预算营业收入159,094.04万元，较2022年度实际137,223.39万元增加21,870.65万元，增长15.94%。
2、2023年度预算利润总额19,680.77万元，较2022年度实际18,093.91万元增加1,586.86万元，增长8.77%。
3、2023年度预算净利润17,438.15万元，较2022年度实际15,547.69万元增加1,890.46万元，增长12.16%。
4、2023年度预算扣除非经常性损益净利润15,623.64万元，较2022年度实际13,857.27万元增加1,765.84万元，增长12.75%。
（四）确保财务预算完成的措施
1、制剂销售部门继续以“格局重构、营销下沉”的宏观营销战略为指引，按照“网格化布局，全终端落地”策略推进；原料药销售部门进一步开拓国内和国际市场，不断提高市场占有率，增加销售收入；
2、开源节流，严控各类费用支出，强化成本管理，提高产能利用率和工作效率，降本增效；
3、加强资金管理，兼顾资金流动性与使用效益，杜绝风险投资；
4、强化预算动态管理，根据公司运营情况严格控制各类非预算与超标准支出。特此公告。
珠海润都制药股份有限公司
董事会2023年04月27日