锋龙股份：2018年年度报告

浙江锋龙电气股份有限公司

2018年年度报告

2019-030

2019年04月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人董剑刚、主管会计工作负责人夏焕强及会计机构负责人(会计主管人员)夏焕强声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中所涉及的未来计划发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

公司在本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分详细描述了公司未来经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以88,880,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 6

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 10

第三节 公司业务概要 ...... 14

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 29

第五节 重要事项 ...... 78

第六节 股份变动及股东情况 ...... 84

第七节 优先股相关情况 ...... 84

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 85

第九节 公司治理 ...... 92

第十节 公司债券相关情况 ...... 98

第十一节 财务报告 ...... 99

第十二节 备查文件目录 ...... 177

释义

释义项	指	释义内容
报告期	指	2018年1月1日至2018年12月31日
公司、本公司、锋龙股份	指	浙江锋龙电气股份有限公司
控股股东、诚锋实业	指	公司股东绍兴诚锋实业有限公司
实际控制人	指	董剑刚
元、万元	指	人民币元、人民币万元
威龙投资	指	公司股东绍兴上虞威龙投资管理有限公司
浙富桐君	指	公司股东桐庐浙富桐君股权投资基金合伙企业（有限合伙）
哥特投资	指	公司股东宁波哥特投资合伙企业（有限合伙）
昊龙电气	指	公司控股子公司浙江昊龙电气有限公司
杜商毅诚	指	公司控股子公司绍兴杜商毅诚电机有限公司
锋龙香港	指	公司全资子公司锋龙电机香港有限公司
股东大会	指	浙江锋龙电气股份有限公司股东大会
董事会	指	浙江锋龙电气股份有限公司董事会
监事会	指	浙江锋龙电气股份有限公司监事会
点火器	指	能在一瞬间提供足够的能量点燃煤粉、油（气）燃料并能稳定火焰的装置。
飞轮	指	安装在机器回转轴上的具有较大转动惯量的轮状蓄能器。当机器转速增高时，飞轮的动能增加，把能量贮蓄起来；当机器转速降低时，飞轮动能减少，把能量释放出来。
汽缸	指	引导活塞在缸内进行直线往复运动的圆筒形金属机件。空气在发动机汽缸中通过膨胀将热能转化为机械能；气体在压缩机汽缸中接受活塞压缩而提高压力。
ABS气压调节阀体	指	Antilock Brake System（ABS）是在紧急制动或容易滑动的路面上制动时，防止车轮抱死、保证车辆的方向稳定性和操纵性的电子制动控制系统，其中的气压调节阀体主要为制动室提供充气、排气和保压作用。
涨紧轮传动装置	指	涨紧轮的组成部件之一。涨紧轮主要由固定壳体、传动装置、轮体、扭簧、滚动轴承和弹簧轴套等组成，能根据皮带不同的松紧程度，自动调整张紧力，使传动系统稳定安全可靠。
机加工	指	机械加工，指通过机械精确加工去除材料的加工工艺。
东科克诺尔	指	东科克诺尔商用车制动技术有限公司，由东风电子科技股份有限公司与克诺尔制动系统亚太区控股有限公司共同出资组建。

东风富士汤姆森	指	东风富士汤姆森调温器有限公司，由东风汽车零部件（集团）有限公司与Stant USA Corporation共同出资组建。
MTD	指	MTD Products Inc.
TTI	指	Techtronic Industries Co.,Ltd.
HUSQVARNA	指	Husqvarna AB
EMAK	指	EMAK S.p.A Member of the YAMA group
STIHL	指	STIHL Group
Dayco	指	Dayco Products
瑜欣电子	指	重庆瑜欣平瑞电子股份有限公司
杜商公司	指	TUSON CORPORATION，为杜商精机（嘉兴）有限公司股东
杜商精机	指	杜商精机（嘉兴）有限公司
杜罗杰	指	杜商精机（嘉兴）有限公司董事长，TUSON CORPORATION实际控制人
OEM	指	Original Equipment Manufacture，原始设备制造。指公司根据客户的设计进行加工制造，公司不参与产品设计。
ODM	指	Original Design Manufacture，原始设计制造。指公司根据用户需求设计出产品后进行生产。
OBM	指	Original Brand Manufacture，原始品牌制造。指公司经营自有品牌，或者说生产商自行创立产品品牌，生产、销售拥有自主品牌的产品。
FOB	指	Free On Board，国际贸易中常用的贸易术语之一，即"装运港船上交货"。
DDP	指	Delivered Duty Paid，国际贸易中常用的贸易术语之一，即"完税后交货指定目的地"。
ISO9001	指	国际质量管理体系标准
ISO14001	指	国际环境管理体系标准
IATF16949	指	汽车质量管理体系
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所	指	深圳证券交易所
公司法	指	中华人民共和国公司法
证券法	指	中华人民共和国证券法
公司章程或章程	指	浙江锋龙电气股份有限公司现行章程
保荐机构	指	九州证券股份有限公司
律师、天册	指	浙江天册律师事务所
会计师、天健	指	天健会计师事务所（特殊普通合伙）

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	锋龙股份	股票代码	002931
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	浙江锋龙电气股份有限公司
公司的中文简称	锋龙股份
公司的外文名称（如有）	Zhejiang Fenglong Electric Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	Fenglong
公司的法定代表人	董剑刚
注册地址	绍兴市上虞区梁湖工业园区倪禄路5号
注册地址的邮政编码	312351
办公地址	绍兴市上虞区梁湖工业园区倪禄路5号
办公地址的邮政编码	312351
公司网址	www.fenglong-electric.com
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	王思远	王思远
联系地址	浙江省绍兴市上虞区梁湖工业园区倪禄路5号	浙江省绍兴市上虞区梁湖工业园区倪禄路5号
电话	0575-82436756	0575-82436756
传真	0575-82436388	0575-82436388
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点	浙江省绍兴市上虞区梁湖工业园区倪禄路5号公司董事会办公室

四、注册变更情况

组织机构代码	913306047498339794
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）	无变更
历次控股股东的变更情况（如有）	无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座
签字会计师姓名	潘晶晶、李亚娟

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称	保荐机构办公地址	保荐代表人姓名	持续督导期间
九州证券股份有限公司	西宁市南川工业园区创业路108号	何泉成、邬江	2018年4月3日至2019年2月18日
九州证券股份有限公司	西宁市南川工业园区创业路108号	刘晶晶、詹朝军	2019年2月19日至2020年12月31日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

	2018年	2017年	本年比上年增减	2016年
营业收入（元）	315,165,711.35	313,408,831.94	0.56%	251,499,794.13
归属于上市公司股东的净利润（元）	45,757,738.08	47,810,860.41	-4.29%	42,555,542.61
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	38,162,498.72	48,222,953.25	-20.86%	42,540,028.48
经营活动产生的现金流量净额（元）	24,536,758.18	57,060,435.06	-57.00%	67,544,410.70
基本每股收益（元/股）	0.55	0.72	-23.61%	0.72
稀释每股收益（元/股）	0.55	0.72	-23.61%	0.72
加权平均净资产收益率	11.00%	24.18%	-13.18%	32.01%

	2018年末	2017年末	本年末比上年末增减	2016年末
总资产（元）	614,269,412.65	339,673,886.34	80.84%	280,086,257.64
归属于上市公司股东的净资产（元）	496,238,452.96	221,568,061.48	123.97%	173,863,444.67

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	82,582,535.71	72,542,190.27	84,121,478.57	75,919,506.80
归属于上市公司股东的净利润	9,989,976.93	10,253,555.08	13,022,561.58	12,491,644.49
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	8,437,550.31	10,241,103.01	12,042,431.95	7,441,413.45
经营活动产生的现金流量净额	4,158,751.96	-1,873,500.06	2,308,506.19	19,943,000.09

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2018年金额	2017年金额	2016年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-1,802,143.96	-23,680.21	-57,096.58
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	380,226.09	17,255.41
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享	7,681,953.57	2,548,158.00	1,008,637.98

受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费			1,812.50
委托他人投资或管理资产的损益	2,595,591.78		158,391.81
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	265,950.00	-2,981,320.00	2,880,040.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-212,605.71	-71,953.33	-32,252.75
其他符合非经常性损益定义的损益项目			-3,770,955.63
减：所得税影响额	1,313,732.41	-99,447.29	173,063.20
合计	7,595,239.36	-412,092.84	15,514.13	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（一）主营业务及主要产品

公司主要从事园林机械零部件及汽车零部件的研发、生产和销售，产品主要包括点火器、飞轮、汽缸等园林机械关键零部件和多种品规的汽车精密铝压铸零部件，广泛应用于割草机、油锯、绿篱机等园林机械终端产品和汽车传动、制动、调温系统及新能源汽车领域。依靠着点火控制技术和铝压铸、机加工制造工艺方面十几年的开拓与积累，并长年严格遵照IATF16949、ISO9001质量管理和ISO14001环境管理体系的规范运营。公司始终坚持过程控制，确保客户需求及时响应，大批量生产高质稳定。报告期内，公司主营业务及主要产品均未发生重大变化。（二）经营模式

公司经营模式需要从园林机械零部件和汽车零部件两方面来看：

1、园林机械零部件经营模式

全球经济一体化加速了园林机械产业产能的转移，部分发达国家和地区的园林机械厂商已经开始将产能向发展中国家和地区转移。现阶段，国内大部分园林机械生产厂商主要以OEM的方式为国外企业提供贴牌生产，少数具有自主品牌和自主知识产权的企业通过多年的技术积累和创新，成功实现了由OEM向ODM的转型，同时开始致力于OBM经营。

公司主要为整机生产厂商配套生产相关零部件，整机生产厂商通常会长时间严格考察和选择其合格供应商。零部件企业必须持续、稳定地符合整机生产厂商在产品质量、性能和产能等方面制定的标准和要求才能正式成为其合格供应商。但双方合作关系一旦确立，通常能长时间保持稳定，相互依存。

2、汽车零部件经营模式

汽车零部件生产企业的业务内容及经营模式更多受到整车行业发展状况的影响。在汽车零部件压铸领域，规模较大的企业主要有两类：一类是汽车整车生产企业的配套企业，从属于下游的集团公司，市场化程度相对不高；另一类是独立的汽车压铸件生产企业，专门从事汽车精密压铸件的生产，与下游客户建立了较为稳定的长期合作关系，特点是适应多个客户对压铸件采购的不同需求、压铸件品种多、产量及品种都受客户订单影响。公司便是这类企业的代表，经营模式主要是订单式生产，根据订单来安排研发、设计、采购及生产，竞争力相对较强。

报告期内，公司经营模式未发生重大变化。（三）行业发展状况

公司所处行业的发展状况主要分园林机械零部件行业及汽车零部件行业两方面来看：

1、园林机械零部件行业发展状况

公司的主要产品点火器、飞轮和汽缸是园林机械整机产品的关键零部件，故公司的主营业务之一为园林机械零部件的研发、生产和销售，属于园林机械行业。根据国家统计局2011年修订的《国民经济行业分类与代码》（GB/T4754-2011）标准，园林机械行业属于专用设备制造业（C35）中的机械化农业及园艺机具制造业（C3572）；根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），园林机械行业属于专用设备制造业（C35）。

园林机械行业发展至今已有超过百年的历史，多种不同类型的用于园林绿化和养护的机械设备相继出现。随着人们生活水平的不断提高，小型园林绿化和养护机械逐渐成为欧美等发达国家和地区家庭常备机具。到了20世纪末，各国主要城市的绿地建设和养护作业也基本实现机械化。进入21世纪以后，随着世界经济持续增长和机械制造技术的不断进步，行业进入了快速发展时期。

从市场分布来看，目前欧美等发达国家和地区是园林机械产品的主要消费区域。而对于大部分发展中国家而言，园林机

械行业正处于持续发展阶段。受益于经济的增长和人口基数的巨大，未来亚洲等发展中国家和地区的市场份额将不断扩大，所扮演的角色也将愈发重要。

我国园林机械行业的发展起步较晚，但随着经济的发展、居民生活水平的提高以及城市化进程的加快而不断向前追赶。从20世纪80年代开始，美国MTD、德国STIHL、瑞典HUSQVARNA等国际知名园林机械生产厂商开始进入我国市场，将各类园林机械产品引入我国，同时也促进了国内相关行业的发展。我国改革开放进入新的时期后，经济快速发展，城市化进程不断加快，城市公共绿化面积逐年增长；同时，居民收入水平显著提高，对居住环境的要求也不断上升，生活小区、别墅以及城市公共绿地的绿化建设不断完善，越来越多的家庭开始在自家阳台、屋前空地以及屋顶等位置开展各种园艺活动，并添置了众多园林机械产品。在此背景下，我国的园林机械行业迎来了发展的契机，涌现出众多规模不一的园林机械生产企业。

在园林机械零部件这一细分行业领域，由于人力成本、运营成本不断上升，欧美等发达国家和地区的园林机械生产厂商纷纷将产能向具有成本优势的发展中国家和地区转移，采购由当地企业生产的零部件产品进行组装或者与当地的生产厂商进行包括OEM、ODM等在内的多种形式的合作。随着技术进步和自动化水平的逐步提升，以公司与瑜欣电子等为代表的国内园林机械零部件供应商正靠着自身成长，跨越性能认证、客户认证、资金实力等壁垒与阻碍，逐步具备与国外竞争对手一较高下的能力。

2、汽车零部件行业发展状况

公司汽车零部件产品主要为多种品规的精密铝压铸件。从应用范围看，公司汽车零部件产品用作汽车制造，根据国家统计局2011年修订的《国民经济行业分类与代码》（GB/T4754-2011）标准，汽车零部件行业属于汽车制造业（C36）中的汽车零部件及配件制造业（C3660）；根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），汽车零部件行业属于汽车制造业（C36）。从生产技术看，公司汽车零部件产品主要采用金属压铸制造技术，根据国家统计局2011年修订的《国民经济行业分类与代码》（GB/T4754-2011）标准，属于金属制品业（C33）；根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），该行业属于金属制品工业（C33）。

汽车发动机、变速箱、传动转向系统、电子控制系统等汽车零部件中采用了大量精密压铸件，因此汽车行业的需求情况将在很大程度上影响压铸行业整体的发展前景。随着人们对汽车节能环保性能的愈发重视，汽车产业呈现了以铝代钢、以铝代铁、轻量化生产制造的趋势。目前全球汽车零部件中铝合金压铸件市场整体呈现持续发展趋势，根据北美压铸协会在2016年的预测，预计汽车行业中铝合金压铸件的用量将在2025年上涨50%。方正证券2014年出具的题为《车用铝材的春天，风从北美来》研报指出，汽车各个主要部件用铝渗透率提高已经成为汽车行业发展的趋势。具体反映在平均单车用铝量上，1980年北美地区每辆车平均用铝量为54千克，到2010年这一数值增长到154千克，预计到2025年这一数值将会接近325千克。而2016年10月中国汽车工程学会发布的《节能与新能源汽车技术路线图》对我国车辆整备质量和单车铝合金用量也制定了未来的发展目标，具体如下：

项目

2020年

2025年

2030年

车辆整备质量	较2015年减重10%	较2015年减重20%	较2015年减重35%
单车用铝量	达到190Kg	超过250Kg	超过350Kg

工信部和中国汽车工业协会预测，到2020年国内传统汽车年产量将达到2,800万辆至3,000万辆，新能源汽车年产量将达到200万辆。如果国内汽车市场平均每辆车用铝量达到190kg，新能源汽车平均每辆车用铝量达到250kg，到2020年我国汽车市场的铝合金零部件需求量大约为620万吨。按照汽车铝合金零部件4万元/吨的价格计算，至2020年中国汽车铝合金零部件的市场空间将达到2,500亿元人民币。因此，汽车零部件产业对铝合金压铸件的需求未来仍将保持较快的增长趋势，行业发展前景较为乐观。（四）行业地位

在园林机械零部件行业方面，公司是我国该行业主要的零部件生产销售企业之一，是MTD、TTI、HUSQVARNA、EMAK等国际知名园林机械整机厂商的长期业务合作伙伴。公司的主要园林机械零部件产品点火器、飞轮以外销为主。根据海关信息中心数据，公司主要产品在近三年内出口金额（以美元计算）排名位居行业前列。未来，公司将在稳固现有行业地位的同时，进一步在技术与产品领域积极拓展，力争满足客户更加多样化和自动化的零部件产品需求。在汽车零部件行业方面，公司汽车零部件方面业务在近三年中，在营业收入方面呈现出三成以上的年均复合增长，相应毛利

率水平也有着稳步提升，正实现着行业领域内的后来居上。未来，公司将进一步提高技术水平、扩大生产能力，提高市场份额，大力发展汽车零部件领域业务，深化与现有国内外知名汽车零部件客户的合作，优化产品结构、丰富产品种类，拓宽产品线。同时，公司将大力拓展新客户，向国内外知名汽车零部件配套厂商拓展，为客户提供质量更加优异、附加值更高的产品，不断提高公司产品在国内外市场的份额。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	主要为发行新股所致
固定资产	主要是报告期募投项目购买设备增加所致
无形资产	无重大变化
在建工程	无重大变化
货币资金	同比增长 157.19%，主要是公司收到首次公开发行股票募集资金所致
长期待摊费用	同比增长194.20%，主要是厂房装修费增加所致
短期借款	同比增长45.16%，主要是银行借款增加所致
应付职工薪酬	同比增长32.37%，主要是公司员工人数上升及人均工资上涨所致

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容	形成原因	资产规模	所在地	运营模式	保障资产安全性的控制措施	收益状况	境外资产占公司净资产的比重	是否存在重大减值风险
银行存款	存放在子公司锋龙电机香港有限公司银行账户中	1,741,805.69	香港				0.35%	否

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（一）研发与技术优势

研发创新是保持公司活力和维持竞争优势的基础。公司对于研发创新非常重视，研发团队在产品研发、设计阶段就开始对每一个细节进行优化，对产品的材料成本、工艺、质量进行充分考虑，做到产品研发与设计上的低成本性和高可靠性，具备与客户同步开发新产品的研发能力与快速反应能力，在满足客户需求的同时，努力提高生产效率、降低生产成本。

公司为高新技术企业，设有省级高新技术研究开发中心，截至2018年12月31日，公司及子公司已取得71项专利，其中发明专利11项（其中美国专利2项），实用新型专利60项。公司于2019年1月29日在指定信息披露媒体披露《浙江锋龙电气股份有限公司关于2018年度获得专利证书的公告》（公告编号：2019-008）之时，尚有1项实用新型专利证书公司未获取，后经核对专利证书所注明的授权公告日，应并入2018年度新增专利。该专利情况如下：

专利名称	专利号	授权公告日	申请日	证书号	专利类别	专利权人
转子抛光机	ZL201820691605.3	2018年 12月18日	2018年 5月10日	第8232342号	实用新型专利	绍兴杜商毅诚电机有限公司

较强的研发能力和技术优势保证了公司可以持续向市场提供质量高、性能可靠、成本较低的产品，为公司赢得了良好的市场口碑及优质的客户资源，同时也为公司的盈利能力提供了保障，还曾先后被认定为“中国内燃机零部件行业排头兵企业”、“省级高新技术研究开发中心”、“浙江省科技型中小企业”、“绍兴市专利示范企业”，研发项目被列入“国家火炬计划产业化示范项目”、“国家科技型中小企业技术创新基金项目”。（二）产品质量优势

点火器、飞轮、汽缸是园林机械关键零部件，与园林机械整机设备运行的稳定性密切相关。为降低故障率，下游整机客户对零部件产品的可靠性、稳定性、安全性有着严格要求。同时，汽车精密压铸零部件的质量直接关系着汽车整车的行使安全，其质量也必须高度可靠。为确保公司产品和服务质量符合相关要求，公司借鉴国际先进的质量管理模式，采用国际通行的质量管理控制方法，对产品质量实施全程监控，在采购、生产、销售等各个环节建立了一系列质量管理制度并有效执行，充分保证了公司产品质量。

公司目前已经通过ISO9001质量体系、ISO14001环境体系以及IATF16949汽车行业质量体系认证，同时也通过了全球知名园林机械整机生产企业以及国内外知名汽车零部件制造企业的产品认证。在长期的合作过程中，公司保证了稳定的产品质量，为进一步开发客户奠定了坚实的基础。（三）客户结构优势

公司凭借自身良好的研发技术优势和产品质量优势，不断开拓优质客户，赢得了MTD、TTI、HUSQVARNA、EMAK、STIHL等全球知名园林机械整机厂商以及Dayco、东科克诺尔、东风富士汤姆森等等国内外知名汽车零部件制造企业的青睐，并与之建立了长期合作关系。该类客户对于产品质量、交货速度等有较为严格的要求，在最终确定供应商之前，都会对候选供应商进行3至5年的严格考核。一旦通过其考核并成为合格供应商后，这一合作关系通常将长期保持稳定，粘性较强。

海外市场客户尤其是海外园林机械整机厂商虽然对于产品性能质量和交货速度等提出了较高的要求，但由于其自身产品在国际市场中属于中高端产品，相应的同类零部件采购的价格较高，回款周期较短。公司应收账款账龄结构良好，减少了营运资金方面的压力，有利于公司扩大生产经营。因此，优质的客户结构也是公司的核心竞争力之一。（四）品牌优势

企业品牌的创建是一个漫长的过程，需要经过长时间的积累。品牌是客户对企业产品质量与性能、知名度和售后服务等多种因素的综合评判，它能有效突破地域之间的壁垒，进行跨地区经营，良好的品牌美誉度和知名度是用户选择产品的主要依据之一。近年来，公司曾先后获得“浙江省著名商标”、“浙江省知名商号”、“浙江名牌产品”、“浙江出口名牌”等荣誉。

依托于产品的良好质量及优质服务，公司在其广大的客户群体中获得了较好的口碑，先后被MTD、Dayco、STIHL等国际知名客户评为“年度供应商”、“优秀质量奖”、“最佳压铸件供应商”等。随着下游客户对产品性能和服务的重视程度日益提高，“锋龙”品牌的知名度和美誉度已成为公司市场竞争的重要优势。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2018年，国内外经济、政治形势复杂多变。中美贸易摩擦、宏观经济增速回落和人口红利逐步消失等环境变化对部分企业的经营发展造成了一定的挑战。公司在董事会的带领下，锐意进取、奋力前行，努力克服以上变化带来的不利影响，切实推行“开源节流”：稳定发展园林机械零部件业务的同时，加大汽车零部件业务的推进力度，并实施创新驱动，强化人才培养与队伍建设，优化内部管理与考核机制，深化成本核算控制，力求实现进一步降本提效。

2018年，也是公司历史上具有里程碑意义的一年，公司首次公开发行股票并上市，成功登陆资本市场。公司将借助资本的力量，坚定不移地立足主业。

报告期内，公司实现营业收入31,516.57万元，较上年同期增长0.56%，实现归属上市公司股东的净利润4,575.77万元，较上年同期下下降4.29%。公司报告期末总资产为61,426.94万元，归属于上市公司股东的净资产为49,623.85万元。

2018年公司董事会及管理层主要工作回顾如下：

1、完成首次公开发行股票并上市，成功登陆资本市场

公司于2018年3月9日获得中国证券监督管理委员会《关于核准浙江锋龙电气股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2018〕424 号文）核准，并经深圳证券交易所同意，向社会公众公开公司民币普通股（A股）。公司于2018年4月3日在深圳证券交易所中小企业板挂牌上市。本次向社会公众股股东公司民币普通股（A股）2,222万股，发行价为每股人民币12.36元，共计募集资金27,463.92万元，坐扣承销费用并另减除保荐费、审计费、律师费和法定信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,033.98万元后，公司本次募集资金净额为22,882.77万元。

随着发行上市，公司的资本实力及融资能力得到进一步增强，公司将借助资本市场平台的力量，加快战略布局的推进，吸引更多高层次专业人才，为公司发展注入新的活力。

2、强化创新驱动，加大科研投入

2018年公司始终将自主研发与工艺创新作为改善重点，完善公司技术研发体系，提高技术开发效率，同时公司不断增加技改投入，提高设备装备水平及自动化程度，加大对现有技术的改进和升级，进一步提高产品质量和工艺水平，提高产品综合竞争力，实现可持续的快速发展。2018年，研发费用累计投入1,601.79万元，较去年同期增加681.95万元，同比增长74.14%。公司及子公司全年累计获得授权专利17项，其中发明专利2项，实用新型专利15项。截止2018年12月31日，公司已拥有专利71项，其中发明专利11项，实用新型专利60项。

3、聚焦合规经营，公司治理水平不断提升

不断地完善内控制度体系建设和考核体系建设，能为企业健康快速发展提供制度保障，也能为今后对外发展提供支持。2018年是公司上市的第一年，在中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所中小企业板各项规章制度要求及内部自我要求下，公司进一步完善了内控制度及治理制度，并在法定信息披露媒体平台上进行了披露。

同时，通过完善原有考核体系，公司实现了在满足规范运营需要的前提下，职责与绩效的高度挂钩。公司管理层还进一步完善落实了关于成本控制的月度考评机制，使得各部门负责人能每月及时了解本部门的各项成本及费用支出情况，中层及以上干部的成本观念得到进一步加强。

4、加强人力资源管理，构建高凝聚力的人才队伍

2018年度，公司依然严格按照国家劳动法律法规政策的相关规定进行企业劳动关系管理，注重员工劳动权益保护，并综合考量经营业绩状况、内外部环境等各方面因素逐步提升员工薪酬水平。公司通过加强考勤、档案、履职离职统计及劳动纪律管理，建立完善了科学的人力资源管理体系，进一步增强公司持续发展能力；通过各种寓教于乐、形式丰富的文体活动、集体旅游等活动，和员工融洽相处，倾听员工们的心声，贴近员工们的生活、保持企业员工的向心力、凝聚力。此外，公司还通过各种途径积极探索对各类人才有持久吸引力的激励机制，同时借助好当地政府对人才引进的好政策，营造了“引得进、

用得好、留得住”的人才发展环境，使公司人才资源储备充足，可满足后续发展和开拓所需。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

	2018年		2017年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	315,165,711.35	100%	313,408,831.94	100%	0.56%
分行业
园林机械行业	200,489,447.70	63.61%	220,895,202.62	70.48%	-9.24%
汽车零部件行业	85,805,119.71	27.23%	67,496,118.45	21.54%	27.13%
其他业务	28,871,143.94	9.16%	25,017,510.87	7.98%	15.40%
分产品
园林机械零部件	200,489,447.70	63.61%	220,895,202.62	70.48%	-9.24%
汽车零部件	85,805,119.71	27.23%	67,496,118.45	21.54%	27.13%
其他压铸件	18,946,842.62	6.01%	14,142,577.53	4.51%	33.97%
其他	9,924,301.32	3.15%	10,874,933.34	3.47%	-8.74%
分地区
国内	123,729,915.01	39.26%	100,041,908.30	31.92%	23.68%
国外	191,435,796.34	60.74%	213,366,923.64	68.08%	-10.28%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
园林机械行业	200,489,447.70	129,183,247.62	35.57%	-9.24%	-0.80%	-5.48%

汽车零部件行业	85,805,119.71	67,370,818.80	21.48%	27.13%	25.16%	1.23%
分产品
园林机械零部件	200,489,447.70	129,183,247.62	35.57%	-9.24%	-0.80%	-5.48%
汽车零部件	85,805,119.71	67,370,818.80	21.48%	27.13%	25.16%	1.23%
分地区
国内	123,729,915.01	91,024,282.77	26.43%	23.68%	23.12%	0.33%
国外	191,435,796.34	124,496,463.12	34.97%	-10.28%	-2.63%	-5.11%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	单位	2018年	2017年	同比增减
园林机械行业	销售量	元	200,489,447.7	220,895,202.62	-9.24%
	生产量	元	205,251,397.88	219,890,942.67	-6.66%
	库存量	元	25,452,182.81	16,073,601.54	58.35%
汽车零部件行业	销售量	元	85,805,119.71	67,496,118.45	27.13%
	生产量	元	94,280,156.12	68,401,222.64	37.83%
	库存量	元	14,886,374.47	8,274,423.99	79.91%
其他业务	销售量	元	28,871,143.94	25,017,510.87	15.40%
	生产量	元	28,063,407.7	25,604,606.66	9.60%
	库存量	元	2,132,535.54	1,524,407.76	39.89%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用园林机械行业库存量较上年增长58.35%，系报告期根据客户订单备货所致。汽车零部件行业生产量及库存量较上年分别增长37.83%、79.91%，主要系报告期汽车零部件行业产品订单增加，对应的生产量及库存量增加。其他业务库存量较上年增长39.89%，主要系报告期末备货增加所致。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类行业分类

单位：元

行业分类	项目	2018年		2017年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
专用设备制造业	直接材料	135,860,292.71	64.70%	130,150,550.60	66.82%	4.39%
专用设备制造业	直接人工	32,740,883.96	15.59%	27,575,932.64	14.16%	18.73%
专用设备制造业	制造费用	41,372,077.02	19.70%	37,044,101.73	19.02%	11.68%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	180,463,200.12
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	57.26%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0.00%

公司前5大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	第一名	52,954,268.87	16.80%
2	第二名	36,702,923.55	11.65%
3	第三名	33,492,196.64	10.63%
4	第四名	32,977,542.56	10.46%
5	第五名	24,336,268.50	7.72%
合计	--	180,463,200.12	57.26%

主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	65,775,352.07
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	31.37%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	0.00%

公司前5名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	第一名	36,837,754.97	17.57%
2	第二名	14,197,874.24	6.77%
3	第三名	5,345,263.85	2.55%
4	第四名	4,720,178.82	2.25%
5	第五名	4,674,280.19	2.23%
合计	--	65,775,352.07	31.37%

主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

	2018年	2017年	同比增减	重大变动说明
销售费用	11,912,524.27	11,831,748.52	0.68%
管理费用	27,983,408.08	25,213,995.41	10.98%
财务费用	-3,073,251.31	5,833,861.99	-152.68%	主要系美元对人民币汇率的变动所致
研发费用	16,017,917.09	9,198,391.79	74.14%	主要系对产品研发投入增加

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用公司致力于专业化、智能化、模块化以及自动化发展，对产品结构设计、生产精度和生产效率等方面都提出了新的要求，持续增长的研发投入有利于公司研发设计能力、生产工艺水平、质量控制等方面的改进提高，保证产品的市场竞争力，稳定和深化与客户的合作关系。报告期内，公司研发费用较上期增长74.14%，研发费用占营业收入比重较上期增加2.15%，主要系本期子公司昊龙电气增加对汽车零部件业务的改善投入。公司汽车零部件业务主要根据订单来安排研发、设计、采购及生产，随着业务订单较上期取得较为显著的增加，未来增长预期明显，公司对此安排的研发投入也随之增加。公司将延续“园林机械稳增长，汽车零部件大发展”的业务战略，在开拓市场和客户的同时，稳步推进相关项目研发，力争至2019年度结束，实现汽车零部件营业收入近三年实现超过20%的年均复合增长。公司研发投入情况

	2018年	2017年	变动比例
研发人员数量（人）	55	52	5.77%
研发人员数量占比	7.77%	7.70%	0.07%
研发投入金额（元）	16,017,917.09	9,198,391.79	74.14%
研发投入占营业收入比例	5.08%	2.93%	2.15%

研发投入资本化的金额（元）	0.00	0.00
资本化研发投入占研发投入的比例	0.00%	0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因√ 适用 □ 不适用主要系报告期内公司加大对汽车零部件业务研发开拓力度所致研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目	2018年	2017年	同比增减
经营活动现金流入小计	381,888,517.66	334,268,149.02	14.25%
经营活动现金流出小计	357,351,759.48	277,207,713.96	28.91%
经营活动产生的现金流量净额	24,536,758.18	57,060,435.06	-57.00%
投资活动现金流入小计	165,043,627.43	6,642,689.64	2,384.59%
投资活动现金流出小计	363,725,896.18	26,204,958.79	1,288.00%
投资活动产生的现金流量净额	-198,682,268.75	-19,562,269.15	915.64%
筹资活动现金流入小计	294,167,501.89	31,000,000.00	848.93%
筹资活动现金流出小计	52,079,216.87	33,845,801.80	53.87%
筹资活动产生的现金流量净额	242,088,285.02	-2,845,801.80	-8,606.86%
现金及现金等价物净增加额	70,511,807.12	29,908,915.93	135.76%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用1. 投资活动现金流入小计同比增长2384.59%，主要系报告期内收回的理财产品及定期存款；2. 投资活动现金流出小计同比增长1288.00%，主要系报告期内购买理财产品及定期存款；3. 筹资活动现金流入小计同比增长848.93%，主要系报告期内首次发行股票收到募集资金所致；4. 筹资活动现金流出小计同比增长53.87%，主要系报告期内支付上市费用所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明√ 适用 □ 不适用主要系报告期内公司加大汽车零部件业务内销，汽车零部件内销占营业收入比重提高，且相应客户主要以票据形式支付货款，导致票据收款较上期增加，同时报告期末备货增加，增加经营活动现金流出，且理财产品投资收益和汇兑损益增加，最终导致经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在一定差异。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	2,729,091.78	5.17%	系报告期购买理财产品产生的收益	否
公允价值变动损益	132,450.00	0.25%		否
资产减值	-349,693.39	-0.66%		否
营业外收入	7,275.08	0.01%		否
营业外支出	219,880.79	0.42%		否

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	2018年末		2017年末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	160,327,932.04	26.10%	62,339,356.98	18.35%	7.75%	本期收到募集资金款项所致。
应收账款	65,397,457.17	10.65%	75,083,018.75	22.10%	-11.45%	本期资产总额较上年同期有较大增长。
存货	75,662,336.32	12.32%	59,483,378.57	17.51%	-5.19%	本期备货增加所致。
固定资产	125,949,549.07	20.50%	107,137,876.32	31.54%	-11.04%	本期购买设备增加所致。
在建工程	942,723.51	0.15%			0.15%
短期借款	45,000,000.00	7.33%	31,000,000.00	9.13%	-1.80%	本期银行借款规模增加所致。
应收票据	23,080,498.89	3.76%	3,116,237.60	0.92%	2.84%	本期收到大额银行承兑汇票并用于质押所致。
应付票据	15,661,029.55	2.55%	27,585,267.45	8.12%	-5.57%	本期资产总额较上年同期有较大增长。
应付账款	42,411,337.43	6.90%	48,419,935.55	14.25%	-7.35%	本期支付货款增加所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	期末数
金融资产
2.衍生金融资产		132,450.00			19,674,000.00	19,807,500.00	132,450.00
上述合计	0.00	132,450.00			19,674,000.00	19,807,500.00	132,450.00
金融负债	0.00						0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见本报告第十一节财务报告之合并财务报表项目注释之所有权或使用权受到限制的资产。

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

资产类别	初始投资成本	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	报告期内购入金额	报告期内售出金额	累计投资收益	期末金额	资金来源
金融衍生工具		132,450.00		19,674,000.00	19,807,500.00	133,500.00	132,450.00	自有资金
合计	0.00	132,450.00	0.00	19,674,000.00	19,807,500.00	133,500.00	132,450.00	--

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集年份	募集方式	募集资金总额	本期已使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	报告期内变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额比例	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资金用途及去向	闲置两年以上募集资金金额
2018年	首次公开发行股票	22,882.77	4,275.06	4,275.06				19,015.41	尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户和购买理财产品
合计	--	22,882.77	4,275.06	4,275.06	0	0	0.00%	19,015.41	--	0
募集资金总体使用情况说明
1、2018年3月9日，中国证券监督管理委员会签发《关于核准浙江锋龙电气股份有限公司首次公开发行股票的批复》证监许可〔2018〕424 号文，核准公司首次公开发行人民币普通股2,222万股。本次股票发行每股发行价格为人民币12.36元，募集资金总额为27,463.92万元，坐扣承销费用2,547.17万元后的募集资金为24,916.75 万元，已由主承销商九州证券股份有限公司于2018年3月28日汇入本公司募集资金账户。另减除保荐费、审计费、律师费和法定信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,033.98万元后，公司本次募集资金净额为22,882.77万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2018〕75号）。2、截至2018年12月31日，公司募集资金账户扣除累计直接投入募投项目 4,275.06万元，累计取得利息收入（扣除手续费金额）148.14万元，累计收到的保本理财产品收益259.56万元。截至2018年12月31日，募集资金余额为19,015.41万元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1.浙江锋龙电气股份有限公司研发中心升级项目	否	3,987.65	3,987.65	114.61	114.61	2.87%	2020年04月30日		不适用	否

2.浙江昊龙电气有限公司年产1,600万件园林机械关键零部件新建项目	否	12,371.19	12,371.19	881.14	881.14	7.12%	2021年04月30日		不适用	否
3.浙江昊龙电气有限公司年产1,800万件汽车精密铝压铸零部件新建项目	否	6,523.93	6,523.93	3,279.31	3,279.31	50.27%	2020年04月30日	132.36	不适用	否
承诺投资项目小计	--	22,882.77	22,882.77	4,275.06	4,275.06	--	--	132.36	--	--
超募资金投向
无
合计	--	22,882.77	22,882.77	4,275.06	4,275.06	--	--	132.36	--	--
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	无
项目可行性发生重大变化的情况说明	本期不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	适用
	根据2018年4月26日召开的公司第一届董事会第十次会议和第一届监事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入自有资金的议案》，在募集资金实际到位之前，本公司利用自筹资金对募投项目累计已投入2,236.24万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金2,236.24万元。上述募集资金置换情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并由其出具《关于浙江锋龙电气股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2018〕3447号）。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	用途：尚未使用的募集资金余额为19,015.41 万元，将按计划投入募集资金项目。去向：剩余募集资金3,315.41 万元存放于募集资金存款专户。15,700.00万元用于暂时购买理财产品。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

无

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
浙江昊龙电气有限公司	子公司	汽车零部件和园林机械零部件的研发、生产、销售	780 万美元	216,573,361.49	93,114,508.83	156,237,094.34	6,240,952.29	5,900,584.23

报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明公司控股子公司浙江昊龙电气有限公司，注册资本为780万美元，成立于2006年7月6日，经营范围：生产：电机、电工器材、机械配件（限下设分支机构经营）；生产：点火器、飞轮、汽车零部件；销售自产产品（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。主营业务为园林机械零部件及汽车零部件的研发、生产和销售。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）公司所处行业的发展趋势

公司所处行业发展的趋势，主要从园林机械零部件和汽车零部件两个行业来看：

在园林机械零部件方面：

由于人力成本、运营成本不断上升，欧美等发达国家和地区的园林机械生产厂商纷纷将产能向具有成本优势的发展中国家和地区转移（尤其是我国），采购由当地企业生产的零部件产品进行组装或者与当地的生产厂商进行包括OEM、ODM等在内的多种形式的合作。在与外资厂商合作时，国内整机或者零部件生产厂商会根据对方的要求进行产品质量管理和生产，而外资厂商会定期或不定期对产品质量以及生产管理过程进行检验，最终实现产能的大比例转移。

园林机械行业的发展过程也是产品自动化程度不断提高的过程。自动化和多功能化程度高的产品，往往能为使用者带来更大程度的便利，更容易得到市场的认可。而随着整机产品自动化和多功能化程度的提高，对园林机械零部件产品也提出了相应的挑战。未来的园林机械零部件产品从开发到量产，都需要更加密切地与整机企业进行深度地沟通交流，做到同步开发，对企业的技术积累与人才储备提出更高的要求。

国内园林机械行业生产厂商目前大多受制于生产装备水平，消耗原材料和能源较多，自动化程度相对较低，对劳动力的依赖较为严重。近年来，国内制造业普遍面临着人工成本持续上升、招工相对困难的不利情况，为降低原材料和能源的消耗以及人工成本，越来越多的企业开始引入自动化和半自动化设备，在提高生产效率、保持成本优势的同时，进一步提高产品质量和稳定性。因此，通过提升自动化程度降低能源、材料的消耗以及人力成本，积极采用新型高效工艺技术、自动化设备以及信息化技术来提升生产效率已成为行业的发展趋势。

国内园林机械行业起步较晚，整体设计能力、减排管理、生产工艺水平相对较低。经过多年的技术引进、消化和吸收，部分优质企业已具备较强的自主研发和技术创新能力，掌握了部分产品的核心技术，推进产品的升级换代以满足不断更新的环保及安全标准，实现了产品档次及附加值的不断提升，盈利能力得到显著增强。通过科学技术手段，加强新产品、新技术的研究和开发，提高产品的环保、安全性能，不断提升产品、品牌的附加价值，从而提升产品的核心竞争力。

在汽车零部件方面：

在排放标准愈发严格的大环境下，汽车轻量化作为实现汽车节能减排的重要途径，已经被社会公众、政府部门以及各大汽车生产厂商所接受，成为世界汽车行业发展的趋势。以铝换钢，能保证强度和安全性能的前提下尽可能地降低整备质量，从而提高动力、安全性和驾驶性能、减少燃料消耗、降低刹车距离和尾气排放。铝合金材料具有轻质、可回收和易成型的特点，理论上铝制汽车能够比钢制汽车减重30%至40%。铝合金等精密压铸件良好的应用前景正不断吸引新的竞争者加入，包括一些大型的外资压铸企业。随着行业发展，未来的市场竞争将日渐激烈，本土汽车零部件压铸企业必须不断提高在资金、资质、技术和人才四个方面的竞争力，才能立于不败之地。

汽车零部件压铸行业属于资金密集型行业，熔炼设备、压铸设备、模具生产设备、机加工设备、精密检测设备的购置费用较高，尤其是生产高端精密零部件，为了保证产品的精度、强度、可加工性等技术指标达到较高的水平，需要高端的加工设备，对行业内生产企业的资金实力提出了较高的要求。

汽车行业对产品的质量、性能和安全具有很高的标准和要求，汽车零部件供应商在进入汽车整车厂商或上一级零部件供应商的采购体系前须履行严格的资格认证程序，需通过国际组织、国家和地区汽车协会组织建立的零部件质量管理体系认证、整车厂或上一级汽车零部件供应商按照各自建立的供应商选择标准、现场制造工艺审核、产品质量先期策划和生产件批准程序等一系列的试验和认证后才能有达成合作的可能。

随着汽车工业的不断发展，整车制造企业及零部件供应商对汽车零部件的技术含量、可靠性、精度和节能环保等方面的要求愈发严格，汽车零部件压铸企业需要具备较强的材料开发与制备技术、压铸技术，甚至是产品方案设计、模具设计与制造能力，才能满足整车厂商和上一级零部件供应商对产品质量的要求。

汽车精密压铸件的生产属于技术密集型，对技术人才的要求越来越高。汽车零部件压铸涉及产品方案设计、模具设计与制造、材料开发与制备、压铸工艺控制、后加工等多个环节，需要企业拥有相关的高级技术人才以及熟练的技术工人，而行业内各企业压铸等技术具有差异性，企业间人才的流动适应性不高，人才分层明显。（二）公司发展战略

依托于十几年的经验积累与对行业未来发展趋势的理解，公司不断在自省中优化发展战略：

公司始终秉持“诚信、务实、创新”的企业精神，以技术研发为驱动力、以产品研发为导向，以规模生产、深化渠道为支撑，以技术、品质和品牌为依托，创新工艺水平、提升制造技术，通过人才、资金、技术等方面的持续投入，不断优化产品结构并实现产品升级。坚持以“满足客户需求”为导向，建设高效的管理、研发、生产团队，通过引进现代化技术和设备，加强技术研发和创新，不断提升产品品质、降低成本，坚持过程控制，确保客户需求及时响应、批量生产高质稳定，为早日成为全球知名、国内领先的园林机械零部件和汽车零部件提供商而不懈努力。

（三）2019年度经营计划

2019年，公司将依然立足主业，稳健发展，同时积极拓展相关领域业务，注重技术研发、人才培养、降本增效，做好年度经营责任制落实、重要事项决策、财务风险控制，巩固和提升市场地位的同时，为客户带去放心，为股东创造价值，为社会做出贡献。具体重点工作如下：

1、关注市场与客户动向，全方位做好内外销工作

以市场和客户为中心，重视市场信息，保持对相关政策的敏感度，进一步降低客户的沟通对接成本，提高产品同步开发能力，力争做到“园林机械零部件业务稳增长，汽车零部件业务大发展”，积极应对中美贸易摩擦等因素带来的各种市场环境变化，巩固和提高国外市场的同时，大力开拓国内市场。

2、持续注重研发，做好新老产品投入合理调整

一方面加大技术投入与研发创新，改进生产工艺，提高整体装备自动化水平，降低劳动力依赖，提升机械化产能与产品品质；另一方面要完善新老产品的财务测算，有侧重地重点开发附加值高的产品，做到有效研发，用财务数据指引技术人员做好精准研发。

3、时刻关注降本增效，设置降本与考核挂钩机制

持续完善成本控制机制，做好中高层管理人员成本构成培训，加快月度成本表单出具速度，探索出一套更加完善的“公司效益”与“个人激励”双赢的考核机制，最终实现降本增效与规范运营的良好契合。

4、积极利用资本市场的平台，实现外延拓展

公司将在确保现有业务稳健、持续增长的同时，积极发挥资本市场的平台作用，积极寻找有投资前景、成长性好、与现有业务易产生协同效益的项目与标的，从而加快公司转型升级步伐，实现公司规模与产业布局的跨越式发展。

（四）未来发展可能面临的风险

1、市场风险

（1）全球经济波动与国内宏观经济增速持续放缓的风险

公司主要从事园林机械零部件及汽车零部件的研发、生产和销售，分别属于园林机械行业和汽车零部件行业。园林机械消费地区目前主要集中在欧美等发达国家和地区。2008年开始的经济危机对世界范围的消费需求产生了较大冲击，园林机械行业也不可避免受到一定影响。

根据2017年12月11日联合国发布的《2018年世界经济形势与展望》报告预测，2018年、2019年全球经济增长将稳定在3%左右，但仅保持低速增长，同时面临诸多不确定性和风险。如新一届美国政府有关国际贸易、移民等新政策造成了国际政策环境的不确定性。如果未来全球经济发生不利波动，将会影响园林机械产品的整体市场需求，从而间接给公司的园林机械零部件产品需求和经营业绩带来不利影响。

汽车零部件行业的发展主要取决于下游汽车制造业的需求，而汽车制造业与宏观经济的周期波动具有较强相关性，属于典型的周期性行业。近几年来，由于受国际经济环境和国内结构性调整的影响，我国经济增速也有所放缓，GDP增长速度从2010年的10.6%逐渐回落到 2018年的 6.6%。根据中国汽车工业协会数据，2018年1-12月，汽车产销量分别为2780.92万辆和2808.06万辆，同比分别下降4.2%和2.8%,远低于年初预期3%的销量增长。未来如果国民经济发展速度继续放缓，汽车产业政策发生不利变动，下游整车制造行业景气程度出现明显下滑，将会影响到公司汽车零部件产品的市场需求从而对公司的经营业绩产生一定的不利影响。

（2）汇率波动的风险

自2005年7月起，我国实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度，人民币汇率不再盯

住单一美元。2014年3月15日，中国人民银行宣布，自2014年3月17日起，银行间即期外汇市场人民币兑美元日交易价浮动幅度由1%扩大至2%，人民币汇率波动更加市场化且更具弹性。2015年8月11日，中国人民银行宣布自2015年8月20日起，完善人民币兑美元汇率中间价形成方式，人民币汇率波动幅度明显扩大。

近三年内，公司产品外销出口比例较高，容易受汇率机制改革和汇率波动等宏观环境影响。汇率波动对公司的影响主要表现在三个方面：

一是影响公司出口产品的价格竞争力。当人民币贬值时，有利于公司海外市场的拓展，扩大出口；当人民币升值时，公司产品在国际市场的价格优势将被削弱，从而影响公司的竞争力。

二是影响公司整体盈利能力。通常情况下，在公司产品的美元价格没有发生大幅下降的情况下，美元对人民币汇率的上升将直接导致公司以美元计价的产品换算成人民币的单价上涨，而美元对人民币汇率的下降将导致公司以美元计价的产品换算成人民币的单价降低，从而影响公司的盈利能力。

三是影响汇兑损益。公司自接受定单、生产、发货，至货款回笼，存在一定的业务周期，且主要采用美元结算，汇率波动可能导致公司出现汇兑损益。

（3）市场竞争加剧的风险

我国园林机械零部件和汽车零部件行业内经营企业众多，市场化程度较高。随着下游园林机械整机和汽车制造业持续发展，市场规模的不断扩大将吸引更多的竞争者进入，市场竞争将日趋激烈。激烈的市场竞争可能导致行业价格和利润率下降。如果公司的业务发展速度不能跟上行业发展水平，公司在行业内的竞争优势将被逐渐削弱，市场份额可能下降。

2、经营风险

（1）原材料价格波动风险

公司生产所需的原材料主要包括铝材、冲压件、漆包线、塑料件以及电路板等。近三年间，公司直接材料占当期主营业务成本的比例均超过六成，占比较高。铝材、冲压件、漆包线、塑料件以及电路板等主要原材料的价格变化将直接影响公司的生产成本，从而影响公司的利润水平。如果原材料价格持续波动，将给公司的经营业绩带来一定程度的影响。

（2）劳动力成本上升的风险

近年来，我国人口老龄化速度逐步加快、劳动力人口结构发生较大改变，由此引起的劳动力成本持续上升进而导致产品竞争力下降，是许多制造企业所面临的共性问题。公司所在地浙江地区的制造业较为发达，对劳动力的需求亦较大，随着社会生活水平提高及物价上涨，未来公司员工工资水平可能继续上升，人工成本支出将可能相应增加，从而对公司产品的竞争力产生一定不利影响。因此，公司面临劳动力成本上升的风险。

（3）客户相对集中的风险

近几年，公司对前五大客户的销售额合计占当期营业收入的比例均超过50%，客户集中度较高。公司客户主要为全球知名园林机械整机生产商以及国内外知名汽车零部件制造企业。由于公司与这些优质客户建立起合作关系需要经历严格的审核程序和较长的认证过程，因而一旦双方建立了合作关系，双方的信任度、依赖度将会不断提高，双方的合作关系通常能够得以维持。此外，随着公司品牌影响力的不断提升，市场开拓力度的不断加大，尤其是未来将更加关注国内市场，公司的客户范围会不断扩大，客户集中度将会逐渐降低。

若公司主要客户因全球经济波动、国内经济增速放缓、市场竞争加剧等因素导致经营状况发生重大不利变化，将给公司的销售和生产经营带来不利影响。此外，若公司在产品质量、交货时间、售后服务等方面出现重大问题，不能持续满足主要客户的要求和标准，将可能导致公司主要客户流失进而对公司经营业绩产生不利影响。

（4）毛利率下滑的风险

近三年，公司主营业务毛利率为较高。其中，园林机械零部件毛利率分别为44.02%、41.05%和35.57%。但业务的毛利率也会受美元兑人民币汇率及铝、铜等有色金属价格波动等因素的影响。公司园林机械零部件主要为点火器、飞轮、汽缸等园林机械关键零部件，客户主要集中在欧美等发达国家和地区。如果未来出现人民币兑美元汇率上升、客户采购价格下降，或者主要原材料价格上涨等情形，将导致园林机械零部件产品毛利率下滑，进而导致公司主营业务毛利率下降。

（5）经营业绩波动的风险

近几年间，公司营业收入和扣除非经常性损益后净利润呈现不同的变动趋势。2016年，公司点火器、飞轮的产销量均有

所下滑，汽车铝压铸零部件产销量继续增长；同时，受益于美元对人民币汇率持续大幅上升、利息支出减少，公司营业收入与上年基本持平，扣除非经常性损益后净利润较上年有所增长。

如果未来出现公司产销量水平不能稳步增长、美元对人民币汇率大幅下降、主要产品销售价格下滑、主要原材料采购价格上涨，或者劳动力成本上升等情形，公司经营业绩将产生波动的风险。

3、财务风险

（1）应收账款发生坏账的风险

近三年各期末，公司应收账款账面价值占总资产的比重较高。虽然公司和主要客户之间有长期稳定的合作，且主要客户为全球知名园林机械整机生产商以及国内外知名汽车零部件制造企业，其自身资本实力强、信誉度高，因而其违约风险较低，但如果园林机械、汽车行业和主要客户经营状况等发生重大不利变化，公司应收账款存在发生坏账的风险。

（2）净资产收益率下降的风险

公司发行上市前，净资产收益率连续三年超过24%，但本次发行完成后，公司的净资产规模将大幅上升，而募集资金投资项目从实施到产生效益需要一定的时间，因而公司存在短期内净资产收益率随着净资产规模增加而大幅下降的风险。

4、主要销售国贸易政策变化的风险

近三年，公司国外销售收入占主营业务收入比例一直维持在70%以上，产品主要销往美国、意大利等欧美发达国家和地区。目前这些国家和地区对园林机械零部件和整机进口没有特别的限制性贸易政策，但海外市场针对园林机械整机进口设定了许多认证壁垒，包括技术法规和技术标准，比如欧盟II标准和美国EPA法规等。如果未来公司产品主要出口国家和地区对园林机械零部件和整机的进口贸易政策和产品认证门槛发生变化，公司出口业务将可能面临一定的风险。

5、园林机械电动转型替代的风险

相比传统的汽油机园林机械，电动园林机械具有噪音小、重量轻、适用范围广、更加节能环保等优点，因此逐渐成熟的电动园林机械可能成为一种新的发展趋势。但从动力、性能和价格来看，目前传统的汽油机园林机械仍具有较强的竞争优势，且世界主流园林机械整机厂商仍以生产汽油机园林机械为主，汽油机园林机械占据了主要市场份额。

尽管电动园林机械规模替代传统汽油机园林机械尚需一定时间，且目前公司客户仍以传统汽油机园林机械的生产为主，若未来政府相关部门对绿色环保的电动园林机械给予大力度政策支持，而公司在产品开发、技术研发等方面未能紧跟技术发展趋势，导致公司未能及时有效开拓电动园林机械市场，则将对公司未来经营业绩产生不利影响。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
2018年09月04日	实地调研	机构	详见公司于2018年9月5日披露在巨潮资讯网的《2018年9月4日投资者关系活动记录表》。

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□ 适用 √ 不适用公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况公司2016年度、2017年度均未派发现金股利、未以资本公积金转增股本、也未送红股。公司2018年度进行利润分配，以现有总股本88,880,000股为基数，拟按每10股派发现金股利人民币2元（含税），共计17,776,000.00元，不进行资本公积金转增股本和送红股。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度	现金分红金额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率	以其他方式（如回购股份）现金分红的金额	以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例	现金分红总额（含其他方式）	现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2018年	17,776,000.00	45,757,738.08	38.85%	0.00	0.00%	17,776,000.00	38.85%
2017年	0.00	47,810,860.41	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00%
2016年	0.00	42,555,542.61	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	2.00
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	88,880,000
现金分红金额（元）（含税）	17,776,000.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）	17,776,000.00
可分配利润（元）	96,799,306.60
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的	100%

比例
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计，2018年实现的合并报表净利润为45,757,738.08元，母公司净利润34,023,522.19元。按2018年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积金3,402,352.22元，加年初未分配利润66,178,136.63元，截止2018年12月31日止，母公司可供分配利润为96,799,306.60元。公司本年度进行利润分配，以现在总股本88,880,000股为基数，按每10股派发现金股利人民币2元（含税），共计17,776,000.00元；本年度不进行资本公积金转增股本。以上利润分配预案尚需提交股东大会审议。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺	股份限售承诺	董剑刚;厉彩霞;宁波哥特投资合伙企业(有限合伙);绍兴诚锋实业有限公司;绍兴上虞威龙投资管理有限公司	自公司股票在证券交易所上市交易之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，	2018年04月03日	2021-04-02	正常履行中

		持有公司股份的锁定期限自动延长至少6个月（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应作除权除息处理）。
股份限售承诺	桐庐浙富桐君股权投资基金合伙企业（有限合伙）	自公司股票在证券交易所上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。	2018年04月03日	2019-04-02	正常履行中
股份限售承诺	付进林;黄科达;雷德友;李中;卢国华;王思远;夏焕强;张建龙;钟黎达	自公司股票在证券交易所上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市	2018年04月03日	2019-04-02	正常履行中

		后6个月期末收盘价低于发行价，持有公司股份的锁定期限自动延长6个月（若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应作除权除息处理），并承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。
股份减持承诺	付进林;黄科达;王思远;夏焕强;张建龙;钟黎达	本人直接或间接持有的公司股份在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价。在任职期间，每年转让的股份数量不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内不转让其所持有的公司股份，在离任半年后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量	2018年04月03日	2023-04-02	正常履行中

		占其所持有公司股票总数的比例不超过百分之五十。
股份减持承诺	雷德友;李中;卢国华	本人直接或间接持有的公司股份在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价。在任职期间，每年转让的股份数量不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内不转让其所持有的公司股份，在离任半年后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总数的比例不超过百分之五十。	2018年04月03日	2021-04-02	正常履行中
股份减持承诺	董剑刚;厉彩霞;宁波哥特投资合伙企业(有限合伙);绍兴诚锋实业有限公司;绍兴上虞威龙投资管理有限公司	所持股份在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价。此外，公司董事长、总经理董剑刚还承诺：（1）不因职	2018年04月03日	2023-04-02	正常履行中

		务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。（2）在任职期间，每年转让的股份数量不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内不转让其所持有的公司股份，在离任半年后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总数的比例不超过百分之五十。
分红承诺	浙江锋龙电气股份有限公司	（1）现金和股票分红安排。首次公开发行股票并上市后三年，公司将在足额预留法定公积金、任意公积金后，每年向股东以现金形式分配利润不低于当年实现的可供分配利润的20%；进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所	2018年04月03日	2021-04-02	正常履行中

		市后，在每个会计年度中期或会计年度结束后，由公司董事会提出分红议案，征求独立董事及监事会的意见，并交付股东大会进行表决。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。公司接受所有股东对公司分红的建议和监督。
关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	董剑刚;付进林;黄科达;雷德友;李中;卢国华;彭诚信;绍兴诚锋实业有限公司;绍兴上虞威龙投资管理有限公司;王思远;吴晖;夏焕强;俞小莉;张建龙;钟黎达	为避免今后可能发生的同业竞争，公司控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东、董事、监事及高级管理人员于2017年3月24日向公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，做出如下承诺：“1、在本承诺函签署之日，本企业/本人及本企业/本人控制的企业均未以任何方式直接或	2017年03月24日	长期履行	正常履行中

		业将根据有关法律、法规和规范性文件、发行人章程以及有关关联交易管理制度的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与发行人进行交易，并确保关联交易的价格公允，关联交易价格原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维护发行人及其他股东的利益。（4）如本企业/本人或本企业/本人直接、间接控制的其他企业违反上述承诺而导致发行人或其他股东的权益受到损害，本企业/本人将依法承担相应的赔偿责任。”
关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	董剑刚;绍兴诚锋实业有限公司	为避免占用公司资金，发行人实际控制人、控股股东做出如下承诺：“（1）本人/公司及	2018年04月03日	长期履行	正常履行中

		本人/公司控制的其他企业今后将不再以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用锋龙股份及其子公司之资金，且将严格遵守《公司法》、《公司章程》、《关联交易管理制度》等相关法律及制度的规定，避免与锋龙股份及其子公司发生除正常业务外的一切资金往来。（2）本人/公司将严格履行上述承诺事项，如今后本人/公司及本人/公司控制的其他企业违反本承诺给锋龙股份及其子公司造成损失的，由本人/公司赔偿一切损失。”
IPO稳定股价承诺	董剑刚;黄科达;雷德友;李中;卢国华;绍兴诚锋实业有限公司;绍兴上虞威龙投资管理有限公司;王思远;夏焕强;张	（一）启动稳定股价措施的具体条件。公司首次公开发行股票并上市后三年内，公司股票连续20个交易日的收	2018年04月03日	2021-04-02	正常履行中

建龙;浙江锋龙电气股份有限公司;钟黎达

盘价低于最近一期经审计的每股净资产时，公司按照预案的相关规定启动稳定股价的措施。若公司最近一期审计基准日后有资本公积转增股本、派送股票或现金红利、股份拆细、增发、配股或缩股等事项导致公司净资产或股份总数发生变化的，每股净资产需相应进行调整。（二）稳定股价的具体措施。当触发启动条件时，公司应当依照法律、法规、规范性文件、公司章程及预案的规定，根据公司和股票市场的实际情况，以保护公司及投资者利益为原则，及时采取以下一项或多项措施稳定股价：1、公司向社会公众回购股票。（1）公司向

		且不涉及回避表决事项时，承诺其将在董事会上对符合有关法律、法规、规范性文件及该预案规定的公司回购股票等稳定股价方案的相关决议投赞成票。公司全体高级管理人员承诺将严格遵守执行《公司首次公开发行股票并上市后三年内稳定公司股价预案》，包括但不限于按照该预案的规定履行稳定公司股价的义务并接受未能履行稳定股价的义务时的约束措施。
其他承诺	浙江锋龙电气股份有限公司	发行人将严格履行本公司就公司首次公开发行股票所做出的所有公开承诺事项，接受社会公众监督。如本公司未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺（相	2018年04月03日	长期履行	正常履行中

其他承诺

绍兴诚锋实业有限公司;绍兴上虞威龙投资管理有限公司

发行人主要股东诚锋实业、威龙投资就相关承诺约束措施的承诺如下：“本企业将严格履行本企业就发行人首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督。如本企业未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：1、在发行人股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；2、不得转让发行人股份。因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的

2018年04月03日

长期履行

正常履行中

		情形除外；3、暂不领取发行人分配利润中归属于本企业的部分；4、如因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归发行人所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给发行人指定账户；5、如因未履行招股说明书的公开承诺事项，给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失；6、发行人未履行招股说明书的公开承诺事项，给投资者造成损失的，本企业依法承担连带赔偿责任。”
其他承诺	董剑刚;付进林;黄科达;雷德友;李中;卢国华;彭诚信;王思远;吴晖;夏焕强;俞小莉;张建龙;钟黎达	发行人实际控制人、董事、监事、高级管理人员就相关承诺约束措施的承诺如下：“本人将严格履行本人就发行人首次公开发行股票	2018年04月03日	长期履行	正常履行中

		酬或津贴；6、如因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归发行人所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给发行人指定账户；7、如因未履行招股说明书的公开承诺事项，给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失；8、发行人未履行招股说明书的公开承诺事项，给投资者造成损失的，本人依法承担连带赔偿责任。”
其他承诺	浙江锋龙电气股份有限公司	"本次公开发行完成后，公司每股收益和净资产收益率等指标在短期内可能出现一定幅度的下降。为降低本次公开发行摊薄即期回报的影响，充分保护中小股东的利益，公司制定了如下措施：1、	2018年04月03日	长期履行	正常履行中

		次发行上市后，公司将广泛听取投资者的意见和建议，保持利润分配政策的合理性、连续性和稳定性，在保障公司正常经营的基础上，强化对投资者的回报。公司将根据中国证监会、深圳证券交易所后续出台的实施细则，持续完善填补被摊薄即期回报的各项措施。上述填补即期回报被摊薄的措施并不等同于对未来利润情况作出预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担任何责任。"
其他承诺	董剑刚	为切实优化投资回报、维护投资者特别是中小投资者的合法权益，公司的实际控制人董剑刚作出	2018年04月03日	长期履行	正常履行中

		如下承诺：“本人将不利用本人作为发行人实际控制人的地位与便利越权干预公司经营管理活动或侵占公司利益。
其他承诺	绍兴诚锋实业有限公司	为切实优化投资回报、维护投资者特别是中小投资者的合法权益，公司控股股东诚锋实业作出如下承诺：“本企业将不利用作为发行人控股股东的地位与便利越权干预公司经营管理活动或侵占公司利益。”	2018年04月03日	长期履行	正常履行中
其他承诺	董剑刚;付进林;雷德友;李中;卢国华;彭诚信;王思远;吴晖;夏焕强;俞小莉	"为切实优化投资回报、维护投资者特别是中小投资者的合法权益，公司的董事、高级管理人员作出如下承诺：“1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利	2018年04月03日	长期履行	正常履行中

		本人做出处罚或采取相关管理措施。”"
其他承诺	董剑刚;绍兴诚锋实业有限公司	发行人控股股东诚锋实业，实际控制人董剑刚承诺：如发生政府主管部门因发行人及其控股子公司在报告期内未为全体员工缴纳、未足额缴纳或未及时缴纳五险一金对其予以追缴、补缴、收取滞纳金或处罚，从而给发行人造成损失的，本人/公司将对发行人进行及时、足额的补偿。	2018年04月03日	长期履行	正常履行中
其他承诺	浙江锋龙电气股份有限公司	发行人承诺：公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将依法回购首次公开发行的全部新股。具体措施为：如中国证监会	2018年04月03日	长期履行	正常履行中

		遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。具体措施为：根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决，在规定的期限内依法足额赔偿投资者损失。投资者损失以有权部门认定的金额或者公司与投资者协商确认的金额确定。
其他承诺	董剑刚;绍兴诚锋实业有限公司;绍兴上虞威龙投资管理有限公司	发行人股东诚锋实业、威龙投资，实际控制人董剑刚承诺：公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，将督促公司依法回购首次公开发行的全部新股。公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使	2018年04月03日	长期履行	正常履行中

		投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。若本企业/本人违反上述承诺，在违反上述承诺发生之日起5个工作日内，暂停在公司处获得股东分红，同时本企业/本人持有的公司股份将不得转让，直至本企业/本人按上述承诺采取相应的购回或赔偿措施并实施完毕时为止。
其他承诺	董剑刚;付进林;黄科达;雷德友;李中;卢国华;彭诚信;王思远;吴晖;夏焕强;俞小莉;张建龙;钟黎达	发行人董事、监事及高级管理人员承诺：公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。若本人违反上述承诺，本人将暂停在发行人处领取薪酬或津贴，直至本人按上述承	2018年04月03日	长期履行	正常履行中

		诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。
其他承诺	九州证券股份有限公司	发行人保荐机构九州证券股份有限公司承诺：因其为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将先行赔偿投资者损失。	2018年04月03日	长期履行	正常履行中
其他承诺	天健会计师事务所（特殊普通合伙）	发行人会计师和验资机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）承诺：因本所为浙江锋龙电气股份有限公司首次公开发行股票并上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失，如能证明本所没有过错的除外。	2018年04月03日	长期履行	正常履行中
其他承诺	浙江天册律师事务所	发行人律师浙江天册律	2018年04月03日	长期履行	正常履行中

			师事务所承诺：若因为浙江锋龙电气股份有限公司首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决，依法赔偿投资者损失。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行	是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

(1) 本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额

如下：

原列报报表项目及金额		新列报报表项目及金额
应收票据	3,116,237.60

应收票据及应收账款

78,199,256.35

应收账款	75,083,018.75
应收利息		其他应收款	2,029,445.25
应收股利
其他应收款	2,029,445.25
固定资产	107,137,876.32

固定资产	107,137,876.32

固定资产清理
应付票据	27,585,267.45	应付票据及应付账款	76,005,203.00
应付账款	48,419,935.55

应付利息	42,054.83	其他应付款	114,093.41
应付股利
其他应付款	72,038.58

管理费用	34,412,387.20	管理费用	25,213,995.41
		研发费用	9,198,391.79

(2) 财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	53
境内会计师事务所审计服务的连续年限	4

境内会计师事务所注册会计师姓名	潘晶晶、李亚娟
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	潘晶晶：4、李亚娟：1

当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未偿清等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额
银行理财产品	闲置募集资金	15,000	13,700	0
券商理财产品	闲置募集资金	2,000	2,000	0
合计		17,0001	15,700	0

注：1 上述15,000万元的银行理财产品与2,000万元的券商理财产品分别为报告期内该类理财产品单日最高余额；报告期内公司使用闲置募集资金购买的尚未到期的理财产品未超过1.6亿元的滚动额度。单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

公司在发展自身之余，一直秉承“诚信、务实、创新”的企业精神，致力于为股东创造财富、为员工谋求发展、为社会创造价值而不懈努力，自觉履行社会责任，积极参与社会公益事业，以实际行动主动回馈社会。报告期内，公司履行社会责任的情况如下：

（1）重视股东

公司建立了较为完善的公司法人治理结构，制定了完整的内控制度。保护中小投资者方面，公司上市前后每次股东会都会充分听取小股东意见，认真的落实相关诉求，并在上市后每次股东大会均高度重视中小股东的单独计票工作。今后，公司会继续做好保护广大中小投资者的利益，尊重并听取其合理意见，用稳健的发展和良好的业绩来回报广大投资者。（2）诚信合作

公司在国内外市场竞争中一直贯彻诚信务实的原则，通过符合法律和商业道德的途径，与客户及供应商合作共赢。报告期内，公司一如既往地坚持做诚信、有序、公正市场竞争的维护者。面对客户，公司始终坚持以“满足客户需求”为导向，以

技术研发为驱动力、以产品研发为导向，创新工艺水平、提升制造技术，通过人才、资金、技术等方面的持续投入，不断提升同步开发能力和生产效率，更及时地满足客户的各项需求，确保产品及时交付并保质保量；面对供应商，公司也同样坚守诚信，遵照约定的信用期，及时支付各类货款。（3）关爱员工公司自创办之初，便将关爱员工作为公司管理的重中之重，坚持“以人为本”的管理理念，以人才战略为企业发展的重点，严格遵守相关的法律法规，按时支付劳动薪酬及“五险一金”，不断优化人力资源管理工作，切实维护员工的合法权益。报告期内，公司一如既往地为部分员工提供配置齐全的集体宿舍和人才公寓；工作日时，为员工提供往返市区与公司间的通勤巴士；节假日返乡，也会提前帮助员工预订和购买返乡车票、机票。除了食宿和出行保障，公司还鼓励员工参与各类培训和讲座，为老员工和中高层骨干提供丰富多样的文体活动，关注员工身心健康，实现员工与企业共同成长。

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

（2）年度精准扶贫概要

（3）精准扶贫成效

指标	计量单位	数量/开展情况
一、总体情况	——	——
二、分项投入	——	——
1.产业发展脱贫	——	——
2.转移就业脱贫	——	——
3.易地搬迁脱贫	——	——
4.教育扶贫	——	——
5.健康扶贫	——	——
6.生态保护扶贫	——	——
7.兜底保障	——	——
8.社会扶贫	——	——
9.其他项目	——	——
三、所获奖项（内容、级别）	——	——

（4）后续精准扶贫计划

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否

公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《环境保护法》《水污染防治法》《大气污染防治法》等环保方面的法律法规，同时加强公司安全生产管理工作，防治和减少安全事故，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。

十九、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	66,660,000	100.00%						66,660,000	75.00%
3、其他内资持股	66,660,000	100.00%						66,660,000	75.00%
其中：境内法人持股	51,769,200	77.66%						51,769,200	58.25%
境内自然人持股	14,890,800	22.34%						14,890,800	16.75%
二、无限售条件股份			22,220,000				22,220,000	22,220,000	25.00%
1、人民币普通股			22,220,000				22,220,000	22,220,000	25.00%
三、股份总数	66,660,000	100.00%	22,220,000				22,220,000	88,880,000	100.00%

股份变动的原因√ 适用 □ 不适用公司于2018年4月3日在深圳证券交易所中小企业板挂牌上市，向社会公众股股东发行人民币普通股（A股）2,222万股。股份变动的批准情况√ 适用 □ 不适用公司于2018年3月9日取得中国证券监督管理委员会《关于核准浙江锋龙电气股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2018〕424 号）核准，并经深圳证券交易所核准，同意公司自核准之日起12个月内首次公开发行不超过2,222万股A股。股份变动的过户情况√ 适用 □ 不适用公司于2018年3月9日取得中国证券监督管理委员会《关于核准浙江锋龙电气股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2018〕424 号）核准，于2018年3月向社会首次公开发行2,222万A股，发行价格为人民币12.36元；2018年3月22日网上、网下发行申购；2018年3月23日网上申购摇号抽签；2018年3月26日，网上网下缴款，《网下发行初步配售结果公告》和《网上中签结果公告》；2018年3月28日，网上网下申购款验资，刊登《首次公开发行股票发行结果公告》；2018年4月3日，本公司在深交所中小企业板挂牌上市。公司首次公开发行的2222万股A股新股股票已全部在中国登记结算有限责任公司深圳

分公司办理了证券登记手续。股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√ 适用 □ 不适用若本期没有发生股份变动，基本每股收益和稀释每股收益为0.69元，股份变动后基本每股收益和稀释每股收益为0.51元，股份变动导致基本每股收益和稀释每股收益下降0.18元；若本期没有发生股份变动，归属于公司普通股股东的每股净资产为7.44元，股份变动后归属于公司普通股股东的每股净资产为5.58元，股份变动导致归属于公司普通股股东的每股净资产减少1.86元。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券名称	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期
股票类
人民币普通股（A股）	2018年03月28日	12.36元/股	22,220,000	2018年04月03日	22,220,000
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江锋龙电气股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2018〕424 号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司于2018年3月28日向社会公众发行人民币普通股（A股）2,222万股，每股面值1元，发行价格为每股人民币12.36元，并于2018年4月3日在深交所中小企业板上市。本次发行后，公司总股本增至8,888万元。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用公司于报告期内向社会首次公开发行人民币普通股（A股）2,222万股，每股面值1元，每股发行价格为人民币12.36元，募集资金总额为274,639,200.00元，扣除发行费用45,811,470.47元后，募集资金净额为228,827,729.53元，资产增加228,827,729.53元，增加股本人民币22,220,000.00元，增加资本公积人民币206,607,729.53元。公司总股本由6,666万股增加至8,888万股，其

中：限售流通股6,666万股，无限售流通股2,222万股。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数	19,023		年度报告披露日前上一月末普通股股东总数		14,538			报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）		0			年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）		0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称		股东性质		持股比例		报告期末持股数量	报告期内增减变动情况		持有有限售条件的股份数量		持有无限售条件的股份数量	质押或冻结情况
												股份状态		数量
绍兴诚锋实业有限公司		境内非国有法人		43.34%		38,517,540	0		38,517,540		0
董剑刚		境内自然人		10.67%		9,481,260	0		9,481,260		0
绍兴上虞威龙投资管理有限公司		境内非国有法人		7.42%		6,591,660	0		6,591,660		0
桐庐浙富桐君股权投资基金合伙企业（有限合伙）		境内非国有法人		3.75%		3,330,000	0		3,330,000		0
宁波哥特投资合伙企业(有限合伙)		境内非国有法人		3.75%		3,330,000	0		3,330,000		0
厉彩霞		境内自然人		2.03%		1,800,000	0		1,800,000		0
李中		境内自然人		1.35%		1,203,180	0		1,203,180		0
卢国华		境内自然人		1.35%		1,203,180	0		1,203,180		0
雷德友		境内自然人		1.35%		1,203,180	0		1,203,180		0
刘聪		境内自然人		0.18%		160,400	+ 160400		0		160,400
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）				无
上述股东关联关系或一致行动的说				诚锋实业（本公司控股股东，实际控制人为董剑刚）、威龙投资（实际控制人为董剑

明	刚）、厉彩霞（董剑刚配偶）为实际控制人董剑刚控制的一致行动人，哥特投资股东陈培中系董剑刚表叔。除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	报告期末持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
刘聪	160,400	人民币普通股	160,400
刘娟	120,000	人民币普通股	120,000
袁飞平	81,300	人民币普通股	81,300
黄移珠	79,600	人民币普通股	79,600
阳波	70,800	人民币普通股	70,800
李巧红	69,600	人民币普通股	69,600
尹文殊	68,000	人民币普通股	68,000
刘晓园	60,000	人民币普通股	60,000
徐楠	53,000	人民币普通股	53,000
王建兴	52,300	人民币普通股	52,300
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明	本公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）	截止2018年12月31日，王建兴通过投资者信用账户持有34,600 股公司股票。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人

控股股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
绍兴诚锋实业有限公司	董剑刚	2005年12月07日	9133060478291923XH	计算机零部件制造；企业管理咨询服务； 房屋租赁； 商务信息咨询服务； 计算机技术转让、技术咨询、技术服务； 进出口业务。

控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

无

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
董剑刚	本人	中国	否
主要职业及职务	现任公司及控股子公司昊龙电气、杜商毅诚董事长兼总经理，公司全资子公司香港锋龙董事长，兼任绍兴诚锋实业有限公司、绍兴上虞威龙投资管理有限公司、绍兴上虞东昊投资管理有限公司执行董事，西藏诚桐创业投资有限公司、杭州锋启企业管理有限公司执行董事兼总经理。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名	职务	任职状态	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	其他增减变动（股）	期末持股数（股）
董剑刚	董事,董事长,总经理	现任	男	50	2016年04月06日	2019年04月04日	9,481,260				9,481,260
雷德友	董事,副总经理	现任	男	55	2016年04月06日	2019年04月04日	1,203,180				1,203,180
李中	董事	现任	男	51	2016年04月06日	2019年04月04日	1,203,180				1,203,180
卢国华	董事	现任	男	51	2016年04月06日	2019年04月04日	1,203,180				1,203,180
彭诚信	独立董事	现任	男	46	2016年04月06日	2019年04月04日
吴晖	独立董事	现任	男	59	2016年04月06日	2019年04月04日
俞小莉	独立董事	现任	女	56	2016年04月06日	2019年04月04日
钟黎达	监事,监事会主席	现任	男	47	2016年04月06日	2019年04月04日
张建龙	监事	现任	男	43	2016年04月06日	2019年04月04日
黄科达	职工代表监事	现任	男	42	2016年04月06日	2019年04月04日
付进林	副总经理	现任	男	53	2016年	2019年

					04月06日	04月04日
夏焕强	财务负责人,副总经理	现任	男	48	2016年04月06日	2019年04月04日
王思远	董事会秘书,副总经理	现任	男	28	2016年11月22日	2019年04月04日
合计	--	--	--	--	--	--	13,090,800	0	0	0	13,090,800

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
王思远	副总经理	任免	2018年04月26日	因公司发展需要，董事会任命董事会秘书王思远兼任公司副总经理一职。

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责报告期内，公司共有现任董事7名，其中独立董事3名，监事3名，高级管理人员5名，（一）董事会成员1、董剑刚先生中国国籍，无永久境外居留权，1969年生，高中学历。先后任卧龙控股集团有限公司检测部职员、销售部职员，卧龙控股集团有限公司微电机事业部副总经理、总经理，2003年起历任公司副董事长、董事长兼总经理，现任公司董事长兼总经理、浙江昊龙电气有限公司总经理、绍兴杜商毅诚电机有限公司总经理，兼任绍兴诚锋实业有限公司、绍兴上虞威龙投资管理有限公司、绍兴上虞东昊投资管理有限公司执行董事。2、李中先生中国国籍，无永久境外居留权，1968年生，高中学历。先后任上虞市江山轮窑砖瓦厂驾驶员、上虞市新型建筑材料有限公司驾驶员兼业务员、上虞市毅诚电机有限公司总经理，2003年起历任公司董事、总经理、副总经理等职位，现任公司董事。3、雷德友先生中国国籍，无永久境外居留权，1964年生，本科学历，高级工程师。历任四川化油器磁电机厂磁电机产品设计工程师、卧龙控股集团有限公司微电机事业部产品设计高级工程师、技术部长、副总经理，现任公司董事、副总经理。4、卢国华先生中国国籍，无永久境外居留权，1968年生，大专学历。先后任卧龙控股集团有限公司工业电机事业部销售专员、生产调度专员、副部长、副厂长、厂长、副总经理、卧龙控股集团有限公司微电机事业部副总经理，现任公司董事、总经理助理。5、彭诚信先生中国国籍，无永久境外居留权，1973年生，博士研究生学历。曾任吉林大学法学院教授、博士生导师。现任上海交通大学凯原法学院教授、博士生导师，浙江就裁电子商务有限公司董事，上海凌云实业发展股份有限公司、上海万业企业股份有限公司、宁波康强电子股份有限公司、上海汇丽建材股份有限公司的独立董事，2016年4月至今任公司独立董事。

6、吴晖先生中国国籍，无永久境外居留权，1960年生，硕士研究生学历。曾任杭州商学院财会学院副教授。现任浙江工商大学财会学院教授，杭州中恒电气股份有限公司、德华兔宝宝装饰新材股份有限公司、诚邦生态环境股份有限公司的独立董事，2016年4月至今任公司独立董事。7、俞小莉女士中国国籍，无永久境外居留权，1963年生，博士研究生学历。曾任浙江大学动力机械及车辆工程研究所所长、兼任浙江大学城市学院工程学院院长，现任浙江大学能源工程学院教授、博士生导师，浙江省汽车工程学会理事长，浙江省农机学会、中国内燃机学会常务理事，浙江博众汽车科技有限公司董事长，浙江圣通贸易有限公司、杭州浙大星月动力科技开发有限公司监事，绍兴泰格机电技术有限公司董事，金华博众汽车科技有限公司执行董事，浙江亚太机电股份有限公司、杭州新坐标科技股份有限公司、无锡威孚高科技集团股份有限公司、杭州富特科技有限公司的独立董事，2016年4月至今任公司独立董事。

（二）监事会成员1、钟黎达先生中国国籍，无永久境外居留权，1972年生，本科学历。历任卧龙电气集团有限公司技术员、售后服务员、ERP顾问，现任公司人事行政部经理、监事会主席，兼任绍兴诚锋实业有限公司监事、绍兴上虞威龙投资管理有限公司监事、绍兴上虞东昊投资管理有限公司监事。2、黄科达先生中国国籍，无永久境外居留权，1977年生，大专学历。历任卧龙控股集团有限公司财务部职员、公司财务部职员、财务部副经理，现任公司职工代表监事、浙江昊龙电气有限公司财务部经理。3、张建龙先生中国国籍，无永久境外居留权，1976年生，大专学历。历任卧龙集团长龙电机有限公司维修电工，现任公司设备管理部经理、监事。

（三）高级管理人员1、董剑刚先生详见董事会成员任职情况2、雷德友先生详见董事会成员任职情况3、付进林先生中国国籍，无永久境外居留权，1966年生，大专学历，机械工程师。先后任四川邻水电机厂技术员、车间主任、制造部长，卧龙控股集团有限公司分公司技术主管、副总经理，现任公司副总经理。4、夏焕强先生中国国籍，无永久境外居留权，1971年生，本科学历，中级会计师。先后任上虞县多速微型电机厂会计、分厂财务科长、上虞市卧龙建筑公司财务科长、上虞市卧龙房地产开发有限公司财务科长，2003年起历任公司财务部经理、监事、公司财务负责人兼董事会秘书，现任公司财务负责人兼副总经理。5、王思远先生中国国籍，无永久境外居留权，1991年生，硕士研究生学历。曾任公司证券事务代表，2016年11月至今任公司董事会秘书，2018年4月至今任公司副总经理。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在股东单位是否领取报酬津贴
董剑刚	绍兴诚锋实业有限公司	执行董事	2016年04月13日		否
董剑刚	绍兴上虞威龙投资管理有限公司	执行董事	2013年11月04日		否
钟黎达	绍兴诚锋实业有限公司	监事	2016年04月13日		否
钟黎达	绍兴上虞威龙投资管理有限公司	监事	2016年05月27日		否

在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
董剑刚	绍兴上虞东昊投资管理有限公司	执行董事	2013年11月15日
董剑刚	西藏诚桐创业投资有限公司	执行董事兼总经理	2018年07月24日
董剑刚	杭州锋启企业管理有限公司	执行董事兼总经理	2018年10月10日
彭诚信	上海交通大学	教授	2010年05月01日
彭诚信	浙江就裁电子商务有限公司	董事	2016年06月13日
彭诚信	上海凌云实业发展股份有限公司	独立董事	2017年05月18日
彭诚信	上海万业企业股份有限公司	独立董事	2015年05月21日
彭诚信	宁波康强电子股份有限公司	独立董事	2018年02月28日
彭诚信	上海汇丽建材股份有限公司	独立董事	2017年12月20日
吴晖	浙江工商大学	教授	2014年12月31日
吴晖	杭州中恒电气股份有限公司	独立董事	2016年12月23日
吴晖	德华兔宝宝装饰新材股份有限公司	独立董事	2017年04月20

			日
吴晖	杭州致瑞传媒股份有限公司	独立董事	2016年03月12日	2018年11月10日
吴晖	诚邦生态环境股份有限公司	独立董事	2018年09月13日
俞小莉	浙江大学	教授	1998年07月01日
俞小莉	浙江省汽车工程学会	理事长	2015年06月01日
俞小莉	浙江博众汽车科技有限公司	董事长	2008年03月25日
俞小莉	金华博众汽车科技有限公司	执行董事	2009年10月21日
俞小莉	绍兴泰格机电技术有限公司	董事	2004年04月26日
俞小莉	浙江圣通贸易有限公司	监事	2005年07月28日	2018年07月20日
俞小莉	杭州浙大星月动力科技开发有限公司	监事	2001年09月18日
俞小莉	浙江亚太机电股份有限公司	独立董事	2016年05月26日
俞小莉	杭州富特科技股份有限公司	独立董事	2016年06月18日
俞小莉	杭州新坐标科技股份有限公司	独立董事	2017年01月06日
俞小莉	无锡威孚高科技集团股份有限公司	独立董事	2018年06月27日
钟黎达	绍兴上虞东昊投资管理有限公司	监事	2016年06月03日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况1、决策程序：公司董事、监事、高级管理人员的报酬情况严格按照公司《公司章程》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》执行，经董事会、监事会审议通过后提交股东大会审议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。2、确定依据：根据公司整体业绩结合董事、监事、高级管理人员岗位履职、绩效考核情况确定，其中，独立董事领取固定薪酬，不参与绩效考核。3、实际支付情况：董事、监事、高级管理人员的报酬按月支付。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
董剑刚	董事,董事长,总经理	男	50	现任	60.07	否
李中	董事	男	51	现任	27.77	否
雷德友	董事,副总经理	男	55	现任	35.07	否
卢国华	董事	男	51	现任	20.27	否
付进林	副总经理	男	53	现任	25	否
夏焕强	财务负责人,副总经理	男	48	现任	33.88	否
王思远	董事会秘书,副总经理	男	28	现任	25.3	否
钟黎达	监事,监事会主席	男	47	现任	20.67	否
张建龙	监事	男	43	现任	24.19	否
黄科达	职工代表监事	男	42	现任	13.21	否
彭诚信	独立董事	男	46	现任	5	否
吴晖	独立董事	男	59	现任	5	否
俞小莉	独立董事	女	56	现任	5	否
合计	--	--	--	--	300.43	--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	367
主要子公司在职员工的数量（人）	341
在职员工的数量合计（人）	708
当期领取薪酬员工总人数（人）	717
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	486
销售人员	16

技术人员	55
财务人员	8
行政人员	143
合计	708
教育程度
教育程度类别	数量（人）
本科及以上	51
大中专	156
高中及以下	501
合计	708

2、薪酬政策

公司依据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等有关法律法规和制度，建立和完善激励约束机制，有效地调动员工的积极性和创造性，提高公司经营管理水平，将员工的利益与公司的长期利益结合起来。原则上依据岗位的职责、价值、任职资格等因素，确定各个岗位的薪酬标准；实际薪酬与公司的经营状况、部门绩效和个人的工作业绩挂钩，实行奖优罚劣；根据市场竞争环境及公司的发展目标，采用积极的、多样的、有效的激励方式以激发员工的工作热情，保障公司目标的实现；为更好地吸引和留住人才，设立与相同及相关行业接轨的薪酬体系，保证薪酬水平在外部市场中具有竞争力。

3、培训计划

公司树立科学人才观、人才全面发展观，将培训作为激励公司员工素质提高的一种措施，根据公司的发展需求开展多层次、多样化的培训计划，增强在岗人员的业务素质；加大人才引进和自主培训力度，作为研发、管理的人才储备，通过吸纳社会有经验的研发、管理等人才，提升公司自身技术研发水平和经营管理能力。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所其他有关法律法规的要求，制定了《公司章程》，建立了由公司股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制。公司还制定了一系列法人治理细则，明确了董事会、监事会、经理层相互之间的权责范围和工作程序，公司的治理结构符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。

（一）关于股东和股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位并充分行使自己的权力，同时通过聘请律师现场见证保证会议召集、召开、表决程序和会议决议的合法性，维护了公司和广大股东的合法权益。

（二）关于董事和董事会

公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；报告期内，公司董事会成员7名，其中独立董事3名，占全体董事超过三分之一，董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求；公司全体董事能严格按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、公司《董事会议事规则》和《独立董事制度》等要求积极开展工作，出席董事会和股东大会，忠实、诚信、勤勉地履行职责，并积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。

（三）关于监事和监事会

公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》规定的选聘程序选举产生监事；报告期内，公司监事会成员3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。监事会严格按照《公司章程》、《公司监事会议事规则》的规定召集、召开监事会会议；公司监事能够本着对股东负责的态度，认真履行职责，对公司财务状况、重大事项以及董事、高级管理人员的履职情况等进行有效监督。

（四）关于绩效评价与激励约束机制

公司不断建立和完善公正、透明、有效的董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。

（五）关于相关利益者

公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，诚信、平等对待相关利益者，积极与各方进行沟通和交流，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、健康发展。

（六）关于公司和控股股东

公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，依法通过股东大会行使股东权利，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。

（七）关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规的要求，制定了《信息披露管理制度》，并指定公司董事会秘书负责信息披露、投资者关系管理、接待股东和机构调研人员的来访等工作。公司指定《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、完整、及时地披露公司信息，确保公司所有股东公平的获得信息。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公司股东完全分开，具有独立、完整的资产和业务及面向市场、自主经营的能力。

（一）资产完整情况

公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业资产完全分开、产权关系明确。公司具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施；合法拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。

截至2018年12月31日，公司没有以自身资产、权益或信誉为公司股东及其他关联方的债务提供担保，也未将本公司的借款或授信额度转借给公司股东及其他关联方。公司对所拥有的资产拥有完全的控制支配权，没有产权争议，不存在资产被股

东、实际控制人或其他关联方占用而损害公司利益的情况。

（二）人员独立情况

公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等规定选举和聘任，不存在股东超越股东大会和董事会权限做出人事任免决定的行为。公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

（三）财务独立情况

公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。

公司拥有独立的银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况；公司作为独立纳税人，独立进行纳税申报并履行纳税义务，不存在与股东单位混合纳税现象。

（四）机构独立情况

公司依据《公司法》的要求，已经建立了以股东大会为最高权力机构、以董事会为决策机构、以监事会为监督机构、以经营管理层为执行机构的组织架构体系，能够独立行使经营管理职权。公司拥有自己独立的生产经营场所及管理机构，不存在与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业机构混同、合署办公的情况。

（五）业务独立情况

公司主要从事园林机械零部件及汽车零部件的研发、生产和销售，拥有独立、完整的产、供、销业务经营体系和人员，具备独立面向市场的自主经营能力。公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次

会议类型

投资者参与比例

召开日期

披露日期

披露索引

2017年年度股东大会	年度股东大会	100.00%	2018年02月23日		召开当日公司未上市
2018年第一次临时股东大会	临时股东大会	75.00%	2018年05月14日	2018年05月14日	2018-023
2018年第二次临时股东大会	临时股东大会	75.00%	2018年09月05日	2018年09月05日	2018-034

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
俞小莉	5	3	2	0	0	否	2
吴晖	5	3	2	0	0	否	3
彭诚信	5	2	2	1	0	否	3

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》等制度的规定，恪尽职守、勤勉尽责履行职责：通过电话和邮件，与公司其他董事、高管人员及相关工作人员保持密切联系，及时获悉公司各重大事项的进展情况；积极出席相关会议，认真审议各项议案，对报告期内需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用；同时，独立董事通过对公司现场调查，了解公司生产经营情况、检查财务状况、内控体系建设及董事会决议执行情况，对公司经营发展提出合理的意见和建议，提高了公司的科学决策能力。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设有四个专门委员会，分别为审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。报告期内各专门委员会严格按照有关法律、法规及规范性文件的要求开展工作，其履职情况如下：

（一）审计委员会

报告期内，审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及董事会委员会工作制度的有关规定，认真履行职责。审计委员会定期召开会议，审阅公司编制的定期报告，了解公司财务状况与经营情况；听取内部审计部门的工作报告及工作计划，确保对公司募集资金使用与存放、对外投资等重大事项运作规范；关注公司内部控制的有效性及其实施情况，监督指导内部审计部门工作；协调外部审计机构与内部审计部门工作，及时把控审计工作进展，并对会计师事务所的年报审计工作进行评价。

（二）战略委员会

报告期内，战略委员会认真履行其职责，通过参加公司重要会议，了解并探讨公司经营状况和发展前景，对公司的经营战略和战略投资事项进行研究并提出建设性意见，为公司持续、稳健发展提供了战略层面的支持。

（三）提名委员会

报告期内，提名委员会严格按照公司提名委员会工作制度等相关规定履行职责，对公司聘任高级管理人员进行资格审查。

（四）薪酬与考核委员会

报告期内，公司薪酬与考核委员会认真审查董事、高级管理人员的薪酬政策和薪酬方案，不断探讨完善绩效考核体系，并对本报告披露的董事和高级管理人员的薪酬进行了认真审核，认为：公司董事、监事和高级管理人员的年薪和奖金发放符合公司的激励机制和薪酬方案，公司董事会披露的董事、监事、高级管理人员的薪酬情况与实际相符。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司薪酬与考核委员会每年根据公司的发展需要，确定公司高级管理人员年度绩效考核方案，根据绩效考核标准完成业绩评估，并据此制定绩效工资分配方案。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2019年04月30日
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例	100.00%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例	100.00%
缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
定性标准	重大缺陷：1.董事、监事和高级管理人员发生舞弊行为；2.注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；3. 公司在财务会计、资产管理、资本运营、信息披露、产品质量、安全生产、环境保护等方面发生重大违法违规事件和责任事故，给公司造成重大损失和不利影响，或者遭受重大行政监管处罚；4、审计委员会和内控部门对公司的对外财务报告和和财务报告内部控制监督完全无效。 重要缺陷：1.未依照公认会计准则选择和应用会计政策；2. 未建立反舞弊程序和控制措施；3. 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标；4.对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制。 一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他一般性控制缺。	重大缺陷：缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标。 重要缺陷：缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标。 一般缺陷：缺陷发生的可能性较低，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标。
定量标准	定量标准以潜在错报金额占税前利润的百分比作为衡量指标。 重大缺陷：该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额超过税前利润的 10%。 重要缺陷：该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额超过税前利润的 5%但小于 10%。 一般缺陷：该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于税前利润的 5%。	定量标准以潜在错报金额占税前利润的百分比作为衡量指标。 重大缺陷：该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的非财务报告错报金额超过税前利润的10%。 重要缺陷：该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的非财务报告错报金额超过税前利润的 5%但小于 10%。 一般缺陷：该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的非财务报告错报金额小于税前利润的 5%。
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2019年04月29日
审计机构名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	天健审〔2019〕2768号
注册会计师姓名	潘晶晶、李亚娟

审计报告正文

审 计 报 告

天健审〔2019〕2768号

浙江锋龙电气股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了浙江锋龙电气股份有限公司（以下简称锋龙股份公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了锋龙股份公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于锋龙股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 收入确认

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(二十)、五（二）1及十一。

锋龙股份公司的营业收入主要来自于销售点火器、飞轮和汽缸等园林机械关键零部件和汽车精密铝压铸零部件等，主要产品出口欧洲和美国等地。2018年度，锋龙股份公司财务报表所示营业收入项目金额为人民币31,516.57万元，其中外销的营业收入为人民币19,143.58元，占营业收入的60.74%，内销的营业收入为人民币12,372.99元，占营业收入的39.26%。

国外客户通常以货运提单日（FOB方式）、签收单日（DDP方式）、客户结算单日（供方仓模式）作为风险与报酬转移的时点，并相应确认销售收入；国内客户通常定期与公司进行对账结算（通常每月一次）或每月实际使用情况与公司结算（供方仓模式），对账后相关的风险与报酬转移，公司相应确认销售收入。

由于营业收入是锋龙股份公司关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 检查主要的销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；

(3) 对营业收入及毛利率按产品和客户等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；

(4)以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、发货单、报关单、货运提单（FOB方式）/客户签收单（DDP方式）/客户结算单（供方仓模式），查看了销售发票和银行回单等原始凭证，获取海关出口额证明文件信息并与账面记录核对；

(5) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；

(6) 以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至出库单、发货单、客户签收单、货运提单、客户签收单、客户结算单等支持性文件，评价营业收入是否在恰当期间确认；

(7) 取得公司增值税出口退税表，与境外销售收入进行了匹配性分析；

(8) 对报告期主要货运代理公司的运杂费发生额及往来余额进行了函证，并将销售收入与运杂费进行了匹配性分析；

(9) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

(二) 应收账款减值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(十)及五(一)3。

截至2018年12月31日，锋龙股份公司应收账款账面余额为人民币6,892.73万元，坏账准备为人民币352.98万元，账面价值为人民币6,539.75万元。

对于单独进行减值测试的应收账款，当存在客观证据表明其发生减值时，管理层综合考虑债务人的行业状况、经营情况、财务状况、涉诉情况、还款记录、担保物价值等因素，估计未来现金流量现值，并确定应计提的坏账准备；对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，管理层根据账龄划分组合，以与该等组合具有类似信用风险特征组合的历史损失率为基础，结合现实情况进行调整，估计未来现金流量现值，并确定应计提的坏账准备。

由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：

(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2) 复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑和客观证据，评价管理层是否充分识别已发生减值的应收账款；

(3) 对于单独进行减值测试的应收账款，获取并检查管理层对未来现金流量现值的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对；

(4) 对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史损失率及反映当前情况的相关可观察数据等，评价管理层减值测试方法的合理性（包括各组合坏账准备的计提比例）；测试管理层使用数据的准确性和完整性以及对应计提坏账准备的计算是否准确；

(5) 检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；

(6) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

四、其他信息

锋龙股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和

我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估锋龙股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

锋龙股份公司治理层（以下简称治理层）负责监督锋龙股份公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序

，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对锋龙股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致锋龙股份公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就锋龙股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：潘晶晶（项目合伙人）

中国·杭州 中国注册会计师：李亚娟二〇一九年四月二十九日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江锋龙电气股份有限公司

2018年12月31日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	160,327,932.04	62,339,356.98
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	132,450.00
衍生金融资产
应收票据及应收账款	88,477,956.06	78,199,256.35
其中：应收票据	23,080,498.89	3,116,237.60
应收账款	65,397,457.17	75,083,018.75
预付款项	4,725,514.85	4,126,360.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	2,461,799.05	2,029,445.25
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	75,662,336.32	59,483,378.57
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	123,422,506.54
流动资产合计	455,210,494.86	206,177,798.14
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产

持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	125,949,549.07	107,137,876.32
在建工程	942,723.51
生产性生物资产
油气资产
无形资产	22,301,878.70	21,650,663.28
开发支出
商誉
长期待摊费用	4,381,929.50	1,489,460.79
递延所得税资产	1,306,562.22	1,207,644.39
其他非流动资产	4,176,274.79	2,010,443.42
非流动资产合计	159,058,917.79	133,496,088.20
资产总计	614,269,412.65	339,673,886.34
流动负债：
短期借款	45,000,000.00	31,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	58,072,366.98	76,005,203.00
预收款项	216,602.50	148,761.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	9,952,216.65	7,518,253.82
应交税费	2,951,091.51	3,114,133.13
其他应付款	111,214.55	114,093.41
其中：应付利息	57,093.75	42,054.83
应付股利
应付分保账款

保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		205,380.00
流动负债合计	116,303,492.19	118,105,824.86
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	1,707,600.00
递延所得税负债	19,867.50
其他非流动负债
非流动负债合计	1,727,467.50
负债合计	118,030,959.69	118,105,824.86
所有者权益：
股本	88,880,000.00	66,660,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	261,231,349.82	54,623,620.29
减：库存股
其他综合收益	-53,083.56	-138,007.43
专项储备
盈余公积	11,110,390.92	7,708,038.70
一般风险准备
未分配利润	135,069,795.78	92,714,409.92
归属于母公司所有者权益合计	496,238,452.96	221,568,061.48
少数股东权益

所有者权益合计	496,238,452.96	221,568,061.48
负债和所有者权益总计	614,269,412.65	339,673,886.34

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	128,374,718.41	49,912,033.21
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	132,450.00
衍生金融资产
应收票据及应收账款	66,863,452.68	78,582,960.26
其中：应收票据	22,843,798.89	2,810,000.00
应收账款	44,019,653.79	75,772,960.26
预付款项	939,181.35	3,066,392.58
其他应收款	71,971,251.93	6,110,627.94
其中：应收利息
应收股利
存货	35,449,650.03	27,812,736.76
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	122,087,902.51
流动资产合计	425,818,606.91	165,484,750.75
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	82,753,012.00	82,753,012.00
投资性房地产
固定资产	26,858,569.86	32,529,424.42
在建工程	800,886.51
生产性生物资产
油气资产

无形资产	2,103,010.63	962,148.65
开发支出
商誉
长期待摊费用	540,877.66	690,663.58
递延所得税资产	435,167.84	598,207.58
其他非流动资产	1,037,850.00	930,325.47
非流动资产合计	114,529,374.50	118,463,781.70
资产总计	540,347,981.41	283,948,532.45
流动负债：
短期借款	30,000,000.00	16,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	37,522,062.39	59,875,130.45
预收款项	173,252.50	148,761.50
应付职工薪酬	5,834,362.12	4,465,611.78
应交税费	2,007,751.58	1,894,616.26
其他应付款	56,277.05	59,155.91
其中：应付利息	22,117.33	37,156.25
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		205,380.00
流动负债合计	75,593,705.64	82,648,655.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	583,280.00
递延所得税负债	19,867.50

其他非流动负债
非流动负债合计	603,147.50
负债合计	76,196,853.14	82,648,655.90
所有者权益：
股本	88,880,000.00	66,660,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	267,716,343.15	61,108,613.62
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	10,755,478.52	7,353,126.30
未分配利润	96,799,306.60	66,178,136.63
所有者权益合计	464,151,128.27	201,299,876.55
负债和所有者权益总计	540,347,981.41	283,948,532.45

3、合并利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	315,165,711.35	313,408,831.94
其中：营业收入	315,165,711.35	313,408,831.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	271,287,684.40	257,450,793.42
其中：营业成本	215,520,745.89	201,786,248.84
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用

税金及附加	3,276,033.77	3,568,959.57
销售费用	11,912,524.27	11,831,748.52
管理费用	27,983,408.08	25,213,995.41
研发费用	16,017,917.09	9,198,391.79
财务费用	-3,073,251.31	5,833,861.99
其中：利息费用	1,133,677.67	1,358,965.38
利息收入	1,812,571.00	341,583.14
资产减值损失	-349,693.39	17,587.30
加：其他收益	8,062,179.66	2,548,158.00
投资收益（损失以“－”号填列）	2,729,091.78	-101,280.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	132,450.00	-2,880,040.00
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-1,802,143.96	-23,680.21
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	52,999,604.43	55,501,196.31
加：营业外收入	7,275.08	129,296.42
减：营业外支出	219,880.79	185,186.69
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	52,786,998.72	55,445,306.04
减：所得税费用	7,029,260.64	7,634,445.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	45,757,738.08	47,810,860.41
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	45,757,738.08	47,810,860.41
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润	45,757,738.08	47,810,860.41
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额	84,923.87	-106,243.60
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	84,923.87	-106,243.60
（一）不能重分类进损益的其他

综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益	84,923.87	-106,243.60
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额	84,923.87	-106,243.60
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	45,842,661.95	47,704,616.81
归属于母公司所有者的综合收益总额	45,842,661.95	47,704,616.81
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.55	0.72
（二）稀释每股收益	0.55	0.72

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

4、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	189,989,903.47	213,136,391.49
减：营业成本	127,916,472.27	129,674,410.66
税金及附加	1,364,898.74	1,930,638.28
销售费用	5,554,026.13	5,640,753.73

管理费用	15,762,562.20	14,860,321.42
研发费用	8,643,402.06	8,423,205.26
财务费用	-1,767,443.61	3,505,348.08
其中：利息费用	550,052.67	697,943.00
利息收入	1,594,846.93	306,240.63
资产减值损失	1,889,695.77	329,341.79
加：其他收益	7,318,596.86	2,107,331.00
投资收益（损失以“－”号填列）	2,729,091.78	-50,380.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	132,450.00	-2,221,840.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-889,167.30	-37,972.46
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	39,917,261.25	48,569,510.81
加：营业外收入	1,587.11	83,619.29
减：营业外支出	157,427.28	75,755.67
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	39,761,421.08	48,577,374.43
减：所得税费用	5,737,898.89	6,592,754.18
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	34,023,522.19	41,984,620.25
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	34,023,522.19	41,984,620.25
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	34,023,522.19	41,984,620.25
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	315,144,527.34	285,872,395.68
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	20,322,142.37	17,953,729.50
收到其他与经营活动有关的现金	46,421,847.95	30,442,023.84
经营活动现金流入小计	381,888,517.66	334,268,149.02
购买商品、接受劳务支付的现金	234,694,249.41	163,262,908.30

客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	61,196,054.77	50,092,941.07
支付的各项税费	12,977,024.91	11,487,639.66
支付其他与经营活动有关的现金	48,484,430.39	52,364,224.93
经营活动现金流出小计	357,351,759.48	277,207,713.96
经营活动产生的现金流量净额	24,536,758.18	57,060,435.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	109,000,000.00
取得投资收益收到的现金	2,729,091.78	633,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	1,314,535.65	1,029,689.64
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	52,000,000.00	4,980,000.00
投资活动现金流入小计	165,043,627.43	6,642,689.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	46,020,516.18	25,176,058.79
投资支付的现金	231,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	86,705,380.00	1,028,900.00
投资活动现金流出小计	363,725,896.18	26,204,958.79
投资活动产生的现金流量净额	-198,682,268.75	-19,562,269.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	249,167,501.89
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	45,000,000.00	31,000,000.00
发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	294,167,501.89	31,000,000.00
偿还债务支付的现金	31,000,000.00	32,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	1,118,638.75	1,345,801.80
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	19,960,578.12
筹资活动现金流出小计	52,079,216.87	33,845,801.80
筹资活动产生的现金流量净额	242,088,285.02	-2,845,801.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	2,569,032.67	-4,743,448.18
五、现金及现金等价物净增加额	70,511,807.12	29,908,915.93
加：期初现金及现金等价物余额	47,303,071.32	17,394,155.39
六、期末现金及现金等价物余额	117,814,878.44	47,303,071.32

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	215,107,985.91	186,364,358.25
收到的税费返还	12,987,360.71	10,511,089.87
收到其他与经营活动有关的现金	44,721,916.90	40,647,217.21
经营活动现金流入小计	272,817,263.52	237,522,665.33
购买商品、接受劳务支付的现金	157,842,712.70	113,393,012.12
支付给职工以及为职工支付的现金	30,896,687.06	28,191,440.37
支付的各项税费	6,597,416.22	8,825,678.03
支付其他与经营活动有关的现金	38,558,380.09	47,717,140.54
经营活动现金流出小计	233,895,196.07	198,127,271.06
经营活动产生的现金流量净额	38,922,067.45	39,395,394.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	109,000,000.00
取得投资收益收到的现金	2,729,091.78	432,200.00
处置固定资产、无形资产和其他	1,097,845.65	728,852.03

长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	107,800,000.00	3,760,000.00
投资活动现金流入小计	220,626,937.43	4,921,052.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	8,548,987.25	7,646,750.51
投资支付的现金	231,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	212,467,780.00	777,200.00
投资活动现金流出小计	452,016,767.25	8,423,950.51
投资活动产生的现金流量净额	-231,389,829.82	-3,502,898.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	249,167,501.89
取得借款收到的现金	30,000,000.00	16,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	2,000,000.00
筹资活动现金流入小计	281,167,501.89	16,000,000.00
偿还债务支付的现金	16,000,000.00	17,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	535,013.75	684,779.42
支付其他与筹资活动有关的现金	21,960,578.12
筹资活动现金流出小计	38,495,591.87	18,184,779.42
筹资活动产生的现金流量净额	242,671,910.02	-2,184,779.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	781,769.61	-3,005,872.70
五、现金及现金等价物净增加额	50,985,917.26	30,701,843.67
加：期初现金及现金等价物余额	34,875,747.55	4,173,903.88
六、期末现金及现金等价物余额	85,861,664.81	34,875,747.55

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

本期

	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	66,660,000.00				54,623,620.29		-138,007.43		7,708,038.70		92,714,409.92		221,568,061.48
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	66,660,000.00				54,623,620.29		-138,007.43		7,708,038.70		92,714,409.92		221,568,061.48
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	22,220,000.00				206,607,729.53		84,923.87		3,402,352.22		42,355,385.86		274,670,391.48
（一）综合收益总额							84,923.87				45,757,738.08		45,842,661.95
（二）所有者投入和减少资本	22,220,000.00				206,607,729.53								228,827,729.53
1．所有者投入的普通股	22,220,000.00				206,607,729.53								228,827,729.53
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									3,402,352.22		-3,402,352.22
1．提取盈余公积									3,402,352.22		-3,402,352.22
2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

88,880,000.00

261,231,349.82

-53,083.56

11,110,390.92

135,069,795.78

496,238,452.96

上期金额

单位：元

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

66,660,000.00

54,623,620.29

-31,763.83

3,509,576.67

49,102,011.54

173,863,444.67

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控

制下企业合并
其他
二、本年期初余额	66,660,000.00				54,623,620.29		-31,763.83		3,509,576.67		49,102,011.54		173,863,444.67
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-106,243.60		4,198,462.03		43,612,398.38		47,704,616.81
（一）综合收益总额							-106,243.60				47,810,860.41		47,704,616.81
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									4,198,462.03		-4,198,462.03
1．提取盈余公积									4,198,462.03		-4,198,462.03
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存

收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	66,660,000.00				54,623,620.29		-138,007.43		7,708,038.70		92,714,409.92		221,568,061.48

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	66,660,000.00				61,108,613.62				7,353,126.30	66,178,136.63	201,299,876.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	66,660,000.00				61,108,613.62				7,353,126.30	66,178,136.63	201,299,876.55
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	22,220,000.00				206,607,729.53				3,402,352.22	30,621,169.97	262,851,251.72
（一）综合收益总额										34,023,522.19	34,023,522.19
（二）所有者投入和减少资本	22,220,000.00				206,607,729.53						228,827,729.53
1．所有者投入的普通股	22,220,000.00				206,607,729.53						228,827,729.53
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入

所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									3,402,352.22	-3,402,352.22
1．提取盈余公积									3,402,352.22	-3,402,352.22
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	88,880,000.00				267,716,343.15				10,755,478.52	96,799,306.60	464,151,128.27

上期金额

单位：元

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	66,660,000.00				61,108,613.62				3,154,664.27	28,391,978.41	159,315,256.30
加：会计政策变更

前期差错更正
其他
二、本年期初余额	66,660,000.00				61,108,613.62				3,154,664.27	28,391,978.41	159,315,256.30
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									4,198,462.03	37,786,158.22	41,984,620.25
（一）综合收益总额										41,984,620.25	41,984,620.25
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									4,198,462.03	-4,198,462.03
1．提取盈余公积									4,198,462.03	-4,198,462.03
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	66,660,000.00				61,108,613.62				7,353,126.30	66,178,136.63	201,299,876.55

三、公司基本情况

浙江锋龙电气股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系绍兴锋龙电机有限公司（以下简称锋龙有限）。锋龙有限以2016年1月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2016年4月11日在绍兴市市场监督管理局登记注册，总部位于浙江省绍兴市。公司现持有统一社会信用代码为913306047498339794的营业执照，注册资本8,888.00万元，股份总数8,888.00万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股6,666.00万股；无限售条件的流通股份：A股2,222.00万股。公司股票已于2018年4月3日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属园林机械零部件行业和汽车零部件行业。主要经营活动为园林机械零部件及汽车零部件的研发、生产和销售。产品主要有：点火器、飞轮和汽缸等园林机械关键零部件和汽车精密铝压铸零部件等。

本财务报表业经公司2019年4月29日第二届董事会第二次会议批准对外报出。

本公司将浙江昊龙电气有限公司、绍兴杜商毅诚电机有限公司和锋龙电机香港有限公司等三家子公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销和收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关

信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收

益。

2. 外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

9、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：

(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：

1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；

(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

(1) 所转移金融资产的账面价值；

(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升

直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

10、应收票据及应收账款

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	金额100万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
账龄组合	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5.00%	5.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	30.00%	30.00%
3－4年	50.00%	50.00%
4年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	有确凿证据表明可收回性存在明显差异
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

11、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。3. 存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法按照使用一次转销法进行摊销。6. 周转材料按照受益期间进行摊销。

12、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。2. 投资成本的确定(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而

产生的其他综合收益除外。(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。3. 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

13、固定资产（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20	5	4.75%
通用设备	年限平均法	3-5	5	19.00%-31.67%
专用设备	年限平均法	10	5	9.5%
运输工具	年限平均法	4-5	5	19.00%-23.75%

14、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

15、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

16、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限(年)
土地使用权	50

软件使用权

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（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，

无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

17、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

18、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

19、股份支付

1. 股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

20、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成

本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

(1) 出口销售

1) 主要出口销售模式：公司与客户签订销售订单，成交方式一般为FOB（装运港船上交货）或者DDP(指定目的地完税后)形式，委托第三方代为报关出口。FOB结算方式下出口销售系按报关并取得货运提单的时点确认收入，同时结转相应产品成本；DDP结算方式下出口销售系根据客户收货验收并出具确认单后确认收入，同时结转相应产品成本。

2) 供方仓出口销售模式：部分客户实施零库存管理，该等客户按照每月实际使用情况与公司结算。公司根据客户出具的结算单确认收入，同时结转相应产品成本。

(2) 国内销售

1) 主要国内销售模式：公司根据约定将产品运送至客户指定地点，客户负责对产品进行签收，并定期与公司进行对账结算（通常每月一次），公司根据对账情况确认收入，同时结转相应产品成本。

2) 供方仓国内销售模式：部分客户实施零库存管理，该等客户按照每月实际使用情况与公司结算。公司根据结算情况确认收入，同时结转相应产品成本。

21、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

22、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；

(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

23、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

24、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

1）本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

原列报报表项目及金额		新列报报表项目及金额
应收票据	3,116,237.60

应收票据及应收账款

78,199,256.35

应收账款	75,083,018.75
应收利息		其他应收款	2,029,445.25
应收股利
其他应收款	2,029,445.25
固定资产	107,137,876.32	固定资产	107,137,876.32
固定资产清理

应付票据	27,585,267.45	应付票据及应付账款	76,005,203.00
应付账款	48,419,935.55
应付利息	42,054.83	其他应付款	114,093.41

应付股利

其他应付款	72,038.58
管理费用	34,412,387.20	管理费用	25,213,995.41
		研发费用	9,198,391.79

2）财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

25、其他

（1）分部报告：

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17%、16%、11%
城市维护建设税	应缴流转税税额	5%
企业所得税	应纳税所得额	15%、16.5%、25%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
本公司	15%
锋龙电机香港有限公司	16.5%

除上述以外的其他纳税主体

25%

2、税收优惠

1. 出口货物实行增值税“免、抵、退”税政策，本公司出口货物退税率为17%、16%、15%、13%、9%、5%。2. 根据科学技术部火炬高技术产业开发中心《国科火字〔2019〕70号》文件，2018年本公司通过高新技术企业资格认定，有效期为2018年至2020年，故2018年享受15%的企业所得税优惠税率。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	40,997.55	116,452.30
银行存款	152,773,880.89	47,186,619.02
其他货币资金	7,513,053.60	15,036,285.66
合计	160,327,932.04	62,339,356.98
其中：存放在境外的款项总额	1,741,805.69	1,719,926.96

其他说明

（1）使用受限的款项说明

项 目

期末数

期初数

结构性存款	35,000,000.00
承兑汇票保证金和掉期业务保证金	7,513,053.60	15,036,285.66
合 计	42,513,053.60	15,036,285.66

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
交易性金融资产	132,450.00
衍生金融资产	132,450.00
合计	132,450.00

其他说明：

衍生金融资产系公司与浙商银行股份有限公司签订协议，购入标的资产为150万美元的欧式看涨期权。截至2018年12月31日，按照2018年12月31日与期权到期日最接近合约的远期汇率，确认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动收益132,450.00元。

3、应收票据及应收账款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收票据	23,080,498.89	3,116,237.60
应收账款	65,397,457.17	75,083,018.75
合计	88,477,956.06	78,199,256.35

（1）应收票据

1)应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	23,080,498.89	3,116,237.60
合计	23,080,498.89	3,116,237.60

2)期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	8,042,594.46
合计	8,042,594.46

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	3,882,155.24
合计	3,882,155.241

注：1 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

（2）应收账款

1)应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组	68,927,3	100.00%	3,529,85	5.12%	65,397,45	79,105,	100.00%	4,022,705	5.09%	75,083,018.

合计提坏账准备的应收账款	09.13		1.96		7.17	724.35		.60		75
合计	68,927,309.13	100.00%	3,529,851.96	5.12%	65,397,457.17	79,105,724.35	100.00%	4,022,705.60	5.09%	75,083,018.75

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	68,700,739.13	3,435,036.96	5.00%
1年以内小计	68,700,739.13	3,435,036.96	5.00%
1至2年	46,175.00	4,617.50	10.00%
3至4年	180,395.00	90,197.50	50.00%
合计	68,927,309.13	3,529,851.96	5.12%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-415,934.64元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

3)本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
货款	76,919.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称

账面余额

占应收账款余额的比例(%)

坏账准备

MTD PRODUCTS INC

9,911,779.70

14.38

495,588.99

Techtronic Industries Co., Ltd.	8,787,538.66	12.75	439,376.93
Global Sales Group	7,786,614.46	11.30	389,330.72
Dayco	6,265,019.42	9.09	313,250.97

浙江派尼尔科技股份有限公司	6,224,159.94	9.03	311,208.00
小 计	38,975,112.18	56.55	1,948,755.61

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	4,281,212.26	90.60%	4,114,050.72	99.70%
1至2年	439,930.00	9.31%	12,310.27	0.30%
2至3年	4,372.59	0.09%
合计	4,725,514.85	--	4,126,360.99	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称

账面余额

占预付款项余额的比例(%)

宁波北仑辉腾模具有限公司	1,408,300.00	29.80
宁波北仑璟彤模具有限公司	1,216,200.00	25.74
宁波市北仑鑫林机电模具有限公司	402,071.66	8.51

宁波市北仑区大矸和鸽华森模具厂	315,000.00	6.67
上海钢铁交易中心有限公司	154,271.32	3.26
小 计	3,495,842.98	73.98

其他说明：

5、其他应收款

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

其他应收款	2,461,799.05	2,029,445.25
合计	2,461,799.05	2,029,445.25

（1）其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	2,634,893.47	100.00%	173,094.42	6.57%	2,461,799.05	2,136,298.42	100.00%	106,853.17	5.00%	2,029,445.25
合计	2,634,893.47	100.00%	173,094.42	6.57%	2,461,799.05	2,136,298.42	100.00%	106,853.17	5.00%	2,029,445.25

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1 年以内	1,809,608.47	90,480.42	5.00%
1年以内小计	1,809,608.47	90,480.42	5.00%
1至2年	825,120.00	82,512.00	10.00%
2至3年	90.00	27.00	30.00%
4至5年	75.00	75.00	100.00%
合计	2,634,893.47	173,094.42	6.57%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额66,241.25元；本期收回或转回坏账准备金额元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

3)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收出口退税	1,667,302.47	1,311,013.42
押金保证金	942,360.00	825,285.00
备用金及其他	25,231.00
合计	2,634,893.47	2,136,298.42

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
中华人民共和国国家金库绍兴市上虞区支库	出口退税	1,667,302.47	1年以内	63.28%	83,365.12
绍兴市上虞区天然气有限公司	保证金	520,000.00	1-2年	19.74%	52,000.00
浙江中坚科技股份有限公司	保证金	185,000.00	1-2年	7.02%	18,500.00
绍兴上虞顺风金属表面处理有限公司	保证金	100,000.00	1-2年	3.80%	10,000.00
浙江信标仪器有限公司	保证金	80,000.00	1年以内	3.04%	4,000.00
合计	--	2,552,302.47	--	96.88%	167,865.12

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	17,325,373.68		17,325,373.68	18,949,348.12		18,949,348.12
在产品	12,764,944.74		12,764,944.74	10,540,118.57		10,540,118.57

库存商品	27,294,939.58		27,294,939.58	16,149,636.24		16,149,636.24
发出商品	15,176,153.24		15,176,153.24	9,722,797.05		9,722,797.05
其他周转材料	3,100,925.08		3,100,925.08	4,121,478.59		4,121,478.59
合计	75,662,336.32		75,662,336.32	59,483,378.57		59,483,378.57

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目

金额

其他说明：

7、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
理财产品	122,000,000.00
预缴企业所得税	1,151,001.62
待抵扣进项税额	271,504.92
合计	123,422,506.54

其他说明：

截至2018年12月31日，本公司购买的理财产品明细如下:

协议方	产品名称	类型	期限		预期年利率(%)	期末余额
			起息日	到期日
交通银行股份有限公司上虞支行	交通银行蘊通财富结构性存款6个月	保本浮动收益型	2018/11/23	2019/5/24	4.20	52,000,000.00
	交通银行蘊通财富结构	保本浮动收益型	2018/11/23	2019/2/22	4.25	50,000,000.00

	性存款3个月
华龙证券股份有限公司	华龙证券金智汇收益凭证180天160期	本金保障型收益凭证	2018/11/23	2019/5/21	4.15	20,000,000.00

小 计

122,000,000.00

8、固定资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	125,949,549.07	107,137,876.32
合计	125,949,549.07	107,137,876.32

（1）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑	通用设备	专用设备	运输工具	合计
一、账面原值：
1.期初余额	71,593,591.12	2,816,220.84	84,900,990.74	7,569,200.56	166,880,003.26
2.本期增加金额	1,043,699.90	161,009.17	34,104,710.87	292,438.96	35,601,858.90
（1）购置	344,699.90	161,009.17	8,139,350.30	292,438.96	8,937,498.33
（2）在建工程转入	699,000.00		25,965,360.57		26,664,360.57
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	605,924.91	433,567.39	10,142,754.44	1,026,286.51	12,208,533.25
（1）处置或报废	605,924.91	433,567.39	10,142,754.44	1,026,286.51	12,208,533.25
4.期末余额	72,031,366.11	2,543,662.62	108,862,947.17	6,835,353.01	190,273,328.91
二、累计折旧
1.期初余额	20,284,857.79	2,051,562.20	31,339,674.11	6,066,032.84	59,742,126.94
2.本期增加金额	3,422,127.99	357,704.18	9,308,965.79	665,784.31	13,754,582.27
（1）计提	3,422,127.99	357,704.18	9,308,965.79	665,784.31	13,754,582.27
3.本期减少金额	83,540.78	411,888.94	7,702,527.47	974,972.18	9,172,929.37
（1）处置或报	83,540.78	411,888.94	7,702,527.47	974,972.18	9,172,929.37

废
4.期末余额	23,623,445.00	1,997,377.44	32,946,112.43	5,756,844.97	64,323,779.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	48,407,921.11	546,285.18	75,916,834.74	1,078,508.04	125,949,549.07
2.期初账面价值	51,308,733.33	764,658.64	53,561,316.63	1,503,167.72	107,137,876.32

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
2号辅助车间	703,750.42	2018年11月完工，产权证书尚在办理中

其他说明

9、在建工程

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	942,723.51
合计	942,723.51

（1）在建工程情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
浙江锋龙电气股	157,376.18		157,376.18

份有限公司研发中心升级项目
浙江昊龙电气有限公司年产1,800万件汽车精密铝压铸零部件新建项目
浙江昊龙电气有限公司年产1,600万件园林机械关键零部件新建项目
其他零星工程	785,347.33		785,347.33
合计	942,723.51		942,723.51

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
浙江锋龙电气股份有限公司研发中心升级项目	43,910,300.00		933,238.26		775,862.08	157,376.18	2.87%	3.00%				募股资金
浙江昊龙电气有限公司年产1,800万件汽车精密铝压铸零部件新建项目	65,239,300.00		26,224,970.60	25,270,459.84	954,510.76		50.27%	51.00%				募股资金
浙江昊龙电气有限公	123,711,900.00		267,241.38	267,241.38			7.12%	8.00%				募股资金

司年产1,600万件园林机械关键零部件新建项目
其他零星工程			2,397,476.78	1,126,659.35	485,470.10	785,347.33						其他
合计	232,861,500.00		29,822,927.02	26,664,360.57	2,215,842.941	942,723.51	--	--				--

注：1 本期在建工程其他减少2,215,842.94元，其中1,261,332.18元转入无形资产，954,510.76元转入长期待摊费用。

10、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	25,815,562.00				25,815,562.00
2.本期增加金额				1,261,332.18	1,261,332.18
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
在建工程转入				1,261,332.18	1,261,332.18
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	25,815,562.00			1,261,332.18	27,076,894.18
二、累计摊销
1.期初余额	4,164,898.72				4,164,898.72
2.本期增加金额	516,311.16			93,805.60	610,116.76
（1）计提	516,311.16			93,805.60	610,116.76

3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	4,681,209.88			93,805.60	4,775,015.48
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	21,134,352.12			1,167,526.58	22,301,878.70
2.期初账面价值	21,650,663.28				21,650,663.28

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

11、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	915,880.15	3,669,073.63	633,209.72		3,951,744.06
排污权使用费	573,580.64		143,395.20		430,185.44
合计	1,489,460.79	3,669,073.63	776,604.92		4,381,929.50

其他说明

12、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
内部交易未实现利润	1,022,947.41	255,736.85	1,646,091.78	411,522.95
应收账款坏账准备	3,529,851.96	682,253.37	4,022,705.60	796,121.44
递延收益	1,707,600.00	368,572.00
合计	6,260,399.37	1,306,562.22	5,668,797.38	1,207,644.39

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
可供出售金融资产公允价值变动	132,450.00	19,867.50
合计	132,450.00	19,867.50

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		1,306,562.22		1,207,644.39
递延所得税负债		19,867.50

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	173,094.42	106,853.17
合计	173,094.42	106,853.17

13、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付设备款	4,176,274.79	2,010,443.42

合计

4,176,274.79

2,010,443.42

其他说明：

14、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	45,000,000.00	31,000,000.00
合计	45,000,000.00	31,000,000.00

短期借款分类的说明：

15、应付票据及应付账款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付票据	15,661,029.55	27,585,267.45
应付账款	42,411,337.43	48,419,935.55
合计	58,072,366.98	76,005,203.00

（1）应付票据分类列示

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	15,661,029.55	27,585,267.45
合计	15,661,029.55	27,585,267.45

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

（2）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
材料款	39,195,058.33	46,464,845.37
设备款	1,597,167.09	701,993.91
运输、能源费等	1,619,112.01	1,253,096.27
合计	42,411,337.43	48,419,935.55

16、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预收货款	216,602.50	148,761.50
合计	216,602.50	148,761.50

17、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	7,247,347.26	60,014,788.29	57,611,980.71	9,650,154.84
二、离职后福利-设定提存计划	270,906.56	3,387,600.62	3,356,445.37	302,061.81
合计	7,518,253.82	63,402,388.91	60,968,426.08	9,952,216.65

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	7,076,000.00	51,177,505.20	48,814,705.20	9,438,800.00
2、职工福利费		3,953,982.45	3,953,982.45
3、社会保险费	171,347.26	2,385,072.40	2,345,064.82	211,354.84
其中：医疗保险费	147,425.35	1,873,157.50	1,850,477.15	170,105.70
工伤保险费	8,974.68	279,724.75	267,861.74	20,837.69
生育保险费	14,947.23	232,190.15	226,725.93	20,411.45
4、住房公积金		1,652,344.00	1,652,344.00
5、工会经费和职工教育经费		845,884.24	845,884.24
合计	7,247,347.26	60,014,788.29	57,611,980.71	9,650,154.84

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	265,687.47	3,326,513.32	3,295,235.74	296,965.05
2、失业保险费	5,219.09	61,087.30	61,209.63	5,096.76
合计	270,906.56	3,387,600.62	3,356,445.37	302,061.81

其他说明：

18、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	120,854.52	1,297.23
企业所得税	1,768,318.30	1,884,111.18
个人所得税	54,871.08	282,499.77
城市维护建设税	102,789.49	81,534.35
地方教育附加	41,115.80	30,727.95
房产税	421,138.20	402,930.17
土地使用税	380,330.42	380,226.09
教育费附加	61,673.70	50,806.39
合计	2,951,091.51	3,114,133.13

其他说明：

19、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	57,093.75	42,054.83
其他应付款	54,120.80	72,038.58
合计	111,214.55	114,093.41

（1）应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	57,093.75	42,054.83
合计	57,093.75	42,054.83

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位

逾期金额

逾期原因

其他说明：

（2）其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
押金保证金	39,000.00	7,000.00
应付暂收款	15,120.80	65,038.58
合计	54,120.80	72,038.58

20、其他流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
掉期业务平仓应付利息		205,380.00
合计		205,380.00

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

债券名称

面值

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

其他说明：

21、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助		2,134,500.00	426,900.00	1,707,600.00	与资产相关补助
合计		2,134,500.00	426,900.00	1,707,600.00	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
年产500万只点火器和800万只飞轮技改项目		452,400.00		90,480.00			361,920.00	与资产相关

研发中心升级项目		276,700.00		55,340.00			221,360.00	与资产相关
年产500万件汽车零部件技改项目		610,600.00		122,120.00			488,480.00	与资产相关
年产1600万件园林机械关键零部件新建项目		533,100.00		106,620.00			426,480.00	与资产相关
年产1800万件汽车精密铝压铸零部件新建项目		261,700.00		52,340.00			209,360.00	与资产相关
合 计		2,134,500.00		426,900.00			1,707,600.00

其他说明：

政府补助本期计入当期损益金额情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。

22、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、—）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	66,660,000.00	22,220,000.00				22,220,000.00	88,880,000.00

其他说明：

经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江锋龙电气股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2018〕424 号）核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 22,220,000股，每股面值 1 元，每股发行价格12.36元，募集资金总额为 274,639,200.00元。扣除承销费、保荐费、律师费、审计费及法定信息披露等其他发行费用45,811,470.47元后，公司募集资金净额228,827,729.53元，其中计入股本22,220,000.00元，计入资本公积（股本溢价）206,607,729.53元。上述公开发行新增股本事项业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了验资报告（天健验〔2018〕75号）。上述增资事项已办妥工商变更登记手续。

23、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	54,623,620.29	206,607,729.53		261,231,349.82
合计	54,623,620.29	206,607,729.53		261,231,349.82

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

资本公积本期增加206,607,729.53元，详见本财务报表附注合并财务报表项目注释之股本。

24、其他综合收益

单位： 元

项目	期初余额	本期发生额					期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益	-138,007.43	84,923.87			84,923.87		-53,083.56
外币财务报表折算差额	-138,007.43	84,923.87			84,923.87		-53,083.56
其他综合收益合计	-138,007.43	84,923.87			84,923.87		-53,083.56

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

25、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	7,708,038.70	3,402,352.22		11,110,390.92
合计	7,708,038.70	3,402,352.22		11,110,390.92

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期盈余公积增加系根据公司法以及章程的规定，按照2018年度母公司实现的净利润计提10%法定盈余公积所致。

26、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	92,714,409.92	49,102,011.54
调整后期初未分配利润	92,714,409.92	49,102,011.54
加：本期归属于母公司所有者的净利润	45,757,738.08	47,810,860.41
减：提取法定盈余公积	3,402,352.22	4,198,462.03
期末未分配利润	135,069,795.78	92,714,409.92

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

27、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	305,241,410.03	209,973,253.69	302,533,898.60	194,770,584.97
其他业务	9,924,301.32	5,547,492.20	10,874,933.34	7,015,663.87
合计	315,165,711.35	215,520,745.89	313,408,831.94	201,786,248.84

28、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	782,335.69	1,005,013.80
教育费附加	469,401.44	603,008.24
房产税	890,462.13	697,262.64
车船使用税	13,548.30	16,368.30
印花税	92,742.54	107,504.00
地方教育附加	312,934.29	402,005.54
城镇土地使用税	714,609.38	737,797.05
合计	3,276,033.77	3,568,959.57

其他说明：

29、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
运杂费	6,376,934.27	7,441,064.86
业务招待费	2,428,315.61	1,298,581.93
职工薪酬	1,379,278.74	1,160,577.13
差旅费	1,372,864.70	1,646,870.91
办公费	145,673.25	165,100.48
业务宣传费	79,037.73	69,000.00
其他	130,419.97	50,553.21
合计	11,912,524.27	11,831,748.52

其他说明：

30、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	16,792,572.60	15,272,986.18
折旧摊销费	2,943,677.91	2,653,543.53
交通差旅费	2,060,399.06	1,952,360.31
维修装修费	1,802,193.94	781,086.84
办公费	1,482,346.62	1,189,403.83
中介咨询费	1,125,732.88	1,150,056.91
业务招待费	1,043,447.64	1,264,512.45
其他	733,037.43	950,045.36
合计	27,983,408.08	25,213,995.41

其他说明：

31、研发费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	7,589,843.95	3,618,310.03
直接材料	6,897,700.55	4,560,992.67
设备折旧	756,234.10	591,311.94
水电费	577,549.55	279,804.40
认证费	191,157.89	147,972.75
其他	5,431.05
合计	16,017,917.09	9,198,391.79

其他说明：

32、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	-1,812,571.00	-341,583.14
利息支出	1,133,677.67	1,358,965.38
汇兑损益	-2,484,108.80	4,637,204.58
手续费等	89,750.82	179,275.17
合计	-3,073,251.31	5,833,861.99

其他说明：

33、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-349,693.39	17,587.30
合计	-349,693.39	17,587.30

其他说明：

34、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助	426,900.00
与收益相关的政府补助	7,635,279.66	2,548,158.00
合计	8,062,179.66	2,548,158.00

35、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益	133,500.00	-101,280.00
理财产品投资收益	2,595,591.78
合计	2,729,091.78	-101,280.00

其他说明：

36、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产	132,450.00	-2,880,040.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	132,450.00	-2,880,040.00
合计	132,450.00	-2,880,040.00

其他说明：

37、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	444,074.32	205,433.62
固定资产处置损失	-2,246,218.28	-229,113.83
合计	-1,802,143.96	-23,680.21

38、营业外收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
税费返还		17,255.41
其他	7,275.08	112,041.01	7,275.08
合计	7,275.08	129,296.42	7,275.08

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关

其他说明：

39、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	200,000.00		200,000.00
其他	19,880.79	183,994.34	19,880.79
地方水利建设基金		1,192.35
合计	219,880.79	185,186.69	219,880.79

其他说明：

40、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

当期所得税费用	7,108,310.97	8,488,029.96
递延所得税费用	-79,050.33	-853,584.33
合计	7,029,260.64	7,634,445.63

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	52,786,998.72
按法定/适用税率计算的所得税费用	7,918,049.81
子公司适用不同税率的影响	566,239.78
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	322,058.77
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	578,016.58
研发费用加计扣除	-2,355,104.30
所得税费用	7,029,260.64

其他说明

41、其他综合收益

详见附注24。

42、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收回银行承兑汇票保证金	35,212,448.30	26,879,466.59
政府补助	9,389,553.57	2,548,158.00
收到银行存款利息收入	1,812,571.00	341,583.14
收到经营性往来款净额	7,275.08	672,816.11
合计	46,421,847.95	30,442,023.84

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

付现其他经营管理费用	19,864,173.20	20,259,583.05
支付的票据保证金等	28,189,216.24	29,231,650.95
支付其他经营性往来款净额	431,040.95	2,872,990.93
合计	48,484,430.39	52,364,224.93

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收回的初存目的为投资的定期存款	51,000,000.00
收回的掉期业务保证金	1,000,000.00	4,980,000.00
合计	52,000,000.00	4,980,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付的初存目的为投资的定期存款	86,000,000.00
支付的掉期业务保证金	500,000.00	500,000.00
支付的掉期业务利息费用	205,380.00	528,900.00
合计	86,705,380.00	1,028,900.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付首次公开发行股票的发行费用	19,960,578.12
合计	19,960,578.12

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

43、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	45,757,738.08	47,810,860.41
加：资产减值准备	-349,693.39	17,587.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	13,754,582.27	11,484,192.79
无形资产摊销	610,116.76	516,311.16
长期待摊费用摊销	776,604.92	491,715.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	1,802,143.96	23,680.21
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-132,450.00	2,880,040.00
财务费用（收益以“－”号填列）	-1,350,431.13	5,996,169.96
投资损失（收益以“－”号填列）	-2,729,091.78	101,280.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-98,917.83	-355,758.33
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	19,867.50	-497,826.00
存货的减少（增加以“－”号填列）	-16,178,957.75	-14,474,179.47
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-8,016,367.17	-12,961,479.32
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-9,328,386.26	16,027,841.22
经营活动产生的现金流量净额	24,536,758.18	57,060,435.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	117,814,878.44	47,303,071.32
减：现金的期初余额	47,303,071.32	17,394,155.39
现金及现金等价物净增加额	70,511,807.12	29,908,915.93

（2）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

一、现金	117,814,878.44	47,303,071.32
其中：库存现金	40,997.55	116,452.30
可随时用于支付的银行存款	117,773,880.89	47,186,619.02
三、期末现金及现金等价物余额	117,814,878.44	47,303,071.32

其他说明：

(1) 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明

时 点	会计科目	金额	款项性质
2018年12月31日	银行存款	35,000,000.00	结构性存款
	其他货币资金	7,513,053.60	承兑汇票保证金

小 计		42,513,053.60
2017年12月31日	其他货币资金	15,036,285.66	承兑汇票保证金和 掉期业务保证金
小 计		15,036,285.66

(2) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额

项 目	本期数	上期数
背书转让的商业汇票金额	10,526,121.25	35,869,587.99
其中：支付货款	7,778,576.40	35,869,587.99

支付固定资产等长期资产购置款

2,747,544.85

上述金额已在现金流量表“销售商品、提供劳务收到的现金”项目、“购买商品、接受劳务支付的现金”及“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”项目中扣除。

44、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	42,513,053.60	结构性存款和承兑汇票保证金
应收票据	8,042,594.46	银行承兑汇票质押
固定资产	42,920,605.48	银行借款抵押
无形资产	21,134,352.12	银行借款和银行承兑汇票抵押
合计	114,610,605.66	--

其他说明：

45、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--
其中：美元	10,137,979.29	6.8632	69,578,979.46
欧元	56,478.51	7.8473	443,203.81
港币
应收账款	--	--
其中：美元	5,478,620.43	6.8632	37,600,867.74
欧元	66,053.52	7.8473	518,341.79
港币
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币
应付账款
其中：美元	12,000.00	6.8632	82,358.40

其他说明：

46、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
年产500万只点火器和800万只飞轮技改项目	452,400.00	递延收益	90,480.00
研发中心升级项目	276,700.00	递延收益	55,340.00
年产500万件汽车零部件技改项目	610,600.00	递延收益	122,120.00
年产1600万件园林机械关键零部件新建项目	533,100.00	递延收益	106,620.00
年产1800万件汽车精密铝压铸零部件新建项目	261,700.00	递延收益	52,340.00
2016年度创新成长型企业奖励	3,687,600.00	其他收益	3,687,600.00
资本市场支持政策奖励	1,530,036.00	其他收益	1,530,036.00

上虞区人民政府金融办公室上市奖励	1,500,000.00	其他收益	1,500,000.00
城镇土地使用税财政补贴收入	380,226.09	其他收益	380,226.09
2016年度自主创新奖励	140,000.00	其他收益	140,000.00
2017年度科技补短板政策专利费	161,000.00	其他收益	161,000.00
2017年度进一步支持外经贸发展资金	100,000.00	其他收益	100,000.00
其他	136,417.57	其他收益	136,417.57
合计	9,769,779.66		8,062,179.66

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用其他说明：

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
浙江昊龙电气有限公司	绍兴市	绍兴市	汽车零部件制造业	62.03%	37.97%	同一控制下企业合并取得
绍兴杜商毅诚电机有限公司	绍兴市	绍兴市	机电制造业	70.00%	30.00%	非同一控制下企业合并取得
锋龙电机香港有限公司	香港新界	香港新界	投资管理业	100.00%		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

注1：本公司持有浙江昊龙电气有限公司62.0253%的股权，锋龙电机香港有限公司持有浙江昊龙电气有限公司37.9747%的股权，故本公司合计持有浙江昊龙电气有限公司100.00%的股权，拥有权益比例100.00%。注2：本公司持有绍兴杜商毅诚电机有限公司70.00%的股权，锋龙电机香港有限公司持有绍兴杜商毅诚电机有限公司30.00%的股权，故本公司合计持有绍兴杜商毅诚电机有限公司100.00%的股权，拥有权益比例100.00%。

九、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的56.55%(2017年12月31日：60.75%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

项 目	期末数
	未逾期未减值				合 计
		已逾期未减值
		1年以内	1-2年	2年以上
应收票据及应收账款	23,080,498.89				23,080,498.89

小 计

23,080,498.89

23,080,498.89

(续上表)

项 目	期初数
	未逾期未减值	已逾期未减值			合 计
		1年以内	1-2年	2年以上
应收票据及应收账款	3,116,237.60				3,116,237.60

小 计

3,116,237.60

3,116,237.60

(2) 公司无单项计提减值的应收账款情况。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类

项 目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	45,000,000.00	46,990,125.00	46,990,125.00
应付票据及应付账款	58,072,366.98	58,072,366.98	58,072,366.98

其他应付款	111,214.55	111,214.55	111,214.55
小 计	103,183,581.53	105,173,706.53	105,173,706.53

(续上表)

项 目	期初数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上

银行借款	31,000,000.00	32,376,340.00	32,376,340.00
应付票据及应付账款	76,005,203.00	76,005,203.00	76,005,203.00
其他应付款	114,093.41	114,093.41	114,093.41

小 计

107,119,296.41

108,495,636.41

108,495,636.41

(三) 市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2018年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币45,000,000.00元(2017年12月31日：人民币31,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

十、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--

（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	132,450.00			132,450.00
（3）衍生金融资产	132,450.00			132,450.00
持续以公允价值计量的资产总额	132,450.00			132,450.00
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、其他

本年度，本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
绍兴诚锋实业有限公司	绍兴	企业管理咨询服务	2,000万元	43.34%	43.34%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是董剑刚。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

3、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
厉彩霞	董剑刚之配偶
绍兴市上虞区曹娥街道仁智电机厂	厉彩霞近亲属经营的个体工商户
绍兴市上虞区曹娥街道正正电机厂	厉彩霞近亲属经营的个体工商户
绍兴市上虞区东关街道宝木电机厂	厉彩霞近亲属经营的个体工商户
绍兴市上虞区东关街道斌彬电机厂	厉彩霞近亲属经营的个体工商户

其他说明

4、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
绍兴市上虞区曹娥街道仁智电机厂	加工业务			否	422,674.52
绍兴市上虞区曹娥街道正正电机厂	加工业务			否	249,827.63
绍兴市上虞区东关街道斌彬电机厂	加工业务			否	285,487.98
绍兴市上虞区东关街道宝木电机厂	加工业务			否	131,204.21
小 计				否	1,089,194.34

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
董剑刚、厉彩霞	15,661,029.55	2018年07月26日	2019年06月21日	否

关联担保情况说明

担保人	被担保人	银行名称	担保 类型	担保金额 （万元）	担保期限	业务 类型	担保债务余额(万元)
董剑刚、 厉彩霞	本公司	浙商银行股份有限 公司绍兴上虞支行	保证 担保	1,566.10	2018/7/26- 2019/6/21	应付票据	1,566.10[注]

小 计

1,566.10

1,566.10

[注]：公司以银行承兑汇票8,042,594.46元提供质押，同时存入保证金7,513,053.60元。

（3）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	3,004,265.86	2,966,478.98

5、关联方应收应付款项

（1）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付票据及应付账款	绍兴市上虞区曹娥街道仁智电机厂		62,572.03
应付票据及应付账款	绍兴市上虞区曹娥街道正正电机厂		7,095.81
应付票据及应付账款	绍兴市上虞区东关街道斌彬电机厂		20,722.95
应付票据及应付账款	绍兴市上虞区东关街道宝木电机厂		13,776.70
合计			104,167.49

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1. 截至2018年12月31日，本公司首次公开发行募集资金承诺投资项目情况如下：

单位：万元

承诺投资项目	项目投资 总额	募集资金承诺投资总额	实际累计投入募集资金	截至期末 投资进度(%)
浙江锋龙电气股份有限公司研发中心升级项目	4,391.03	3,987.65	114.61	2.87
浙江昊龙电气有限公司年产1,600万件园林机械关键零部件新建项目	12,371.19	12,371.19	881.14	7.12
浙江昊龙电气有限公司年产1,800万件汽车精密铝压铸零部件新建项目	6,523.93	6,523.93	3,279.31	50.27
小 计	23,286.15	22,882.77	4,275.06

2. 根据2019年4月29日第二届董事会第二次会议决议，公司为了便于募集资金投资项目实施，提高募集资金使用效率，变更部分募集资金投资项目的实施方式和实施主体并延期。募集资金投资项目实施方式和实施主体变更情况具体如下表所示：

(1)项目名称“浙江昊龙电气有限公司年产1,600万件园林机械关键零部件新建项目”变更为“浙江锋龙电气股份有限公司

年产1600万件园林机械关键零部件新建项目”，具体变动如下：

变更项	变更前	变更后
实施主体	浙江昊龙电气有限公司	浙江锋龙电气股份有限公司

实施方式	现有土地建设项目	购置土地建设项目
实施地点	杭州湾上虞经济技术开发区 东一区	杭州湾上虞经济技术开发区 南片高端装备智造产业聚集区
募集资金专户公司名称	浙江昊龙电气有限公司	浙江锋龙电气股份有限公司

(2) 项目名称“浙江锋龙电气股份有限公司研发中心升级项目”变更为“浙江锋龙电气股份有限公司研发中心新建项目”，具体变动如下：

变更项	变更前	变更后
实施方式	现有厂房升级建设项目	购置土地建设项目
项目名称	浙江锋龙电气股份有限公司 研发中心升级项目	浙江锋龙电气股份有限公司 研发中心新建项目
实施地点	绍兴市上虞区梁湖工业园区倪禄路5号	杭州湾上虞经济技术开发区 南片高端装备智造产业聚集区
达到预定可使用状态时间	2020年4月30日	2021年4月30日

上述议案尚需提交股东大会审议通过。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

根据2019年4月29日第二届董事会第二次会议，公司与杜商公司、杜罗杰签署了《浙江锋龙电气股份有限公司与杜商公司、杜罗杰关于杜商精机（嘉兴）有限公司之股权转让协议》。公司拟以1,096.50万美元收购杜商精机（嘉兴）有限公司51%的股权，交易完成后，公司成为其控股股东。同时，公司与杜商公司、杜罗杰签署了《浙江锋龙电气股份有限公司与杜商公司、杜罗杰关于杜商精机（嘉兴）有限公司之利润补偿协议》，协议约定，杜商公司、杜罗杰承诺杜商精机（嘉兴）有限公司在2019 年度、2020年度、2021 年度的净利润分别不低于人民币1,110万元、1,350万元、1,500万元，净利润指以扣除非经常性损益前后较低为计算依据。本次收购事项需提交公司股东大会审议通过，并经商务主管部门、外汇管理部门等相关部门审批通过。

十三、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利	17,776,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	17,776,000.00

2、其他资产负债表日后事项说明

1.根据2019年2月28日公司董事会决议，公司以2019年1月31日的固定资产为基数测算，将专用设备的折旧年限由10年变更为

6-10年。本次会计估计变更将增加2019年度固定资产折旧费用10.68万元，减少2019年度归属于母公司所有者的净利润8.01万元。2.财政部于2017年度颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（上述四项准则以下简称新金融工具准则）。公司自2019年1月1日起执行上述新金融工具准则，根据新金融工具准则的衔接规定，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，仅对期初留存收益或其他综合收益进行调整，执行上述新金融工具准则预计不会对公司财务报表产生重大影响。

十四、其他重要事项

1、分部信息（1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

本公司不存在多种经营或跨地区经营，与各分部共同使用的资产、负债在不同的分部之间不能有效地分配，故无报告分部。

本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：

项 目

主营业务收入

主营业务成本

园林机械零部件	200,489,447.70	129,183,247.62
汽车零部件	85,805,119.71	67,370,818.80

其他产品	18,946,842.62	13,419,187.27
小 计	305,241,410.03	209,973,253.69

本公司按地区分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：

项 目	主营业务收入	主营业务成本
境内	113,805,613.69	85,476,790.57
境外	191,435,796.34	124,496,463.12

小 计

305,241,410.03

209,973,253.69

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据及应收账款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收票据	22,843,798.89	2,810,000.00
应收账款	44,019,653.79	75,772,960.26
合计	66,863,452.68	78,582,960.26

（1）应收票据

1)应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	22,843,798.89	2,810,000.00
合计	22,843,798.89	2,810,000.00

2)期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	8,042,594.46
合计	8,042,594.46

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	1,220,000.00
合计	1,220,000.001

注：1 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

（2）应收账款

1)应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	46,337,492.73	100.00%	2,317,838.94	5.00%	44,019,653.79	79,761,010.80	100.00%	3,988,050.54	5.00%	75,772,960.26
合计	46,337,492.73	100.00%	2,317,838.94	5.00%	44,019,653.79	79,761,010.80	100.00%	3,988,050.54	5.00%	75,772,960.26

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	46,318,206.73	2,315,910.34	5.00%
1年以内小计	46,318,206.73	2,315,910.34	5.00%
1至2年	19,286.00	1,928.60	10.00%
合计	46,337,492.73	2,317,838.94	5.00%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-1,593,292.60元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

3)本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
货款	76,919.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明：

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称

账面余额

占应收账款余额的比例(%)

坏账准备

MTD PRODUCTS INC	9,911,779.70	21.39	495,588.99
Global Sales Group	7,786,614.46	16.80	389,330.72
浙江昊龙电气有限公司	6,314,852.29	13.63	315,742.61

浙江派尼尔科技股份有限公司	6,224,159.94	13.43	311,208.00
Techtronic Industries Co., Ltd.	6,008,742.17	12.97	300,437.11
小 计	36,246,148.56	78.22	1,812,307.43

2、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	71,971,251.93	6,110,627.94
合计	71,971,251.93	6,110,627.94

（1）其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	75,775,892.56	100.00%	3,804,640.63	5.02%	71,971,251.93	6,432,280.20	100.00%	321,652.26	5.00%	6,110,627.94
合计	75,775,892.56	100.00%	3,804,640.63	5.02%	71,971,251.93	6,432,280.20	100.00%	321,652.26	5.00%	6,110,627.94

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1 年以内	75,460,682.56	3,773,034.13	5.00%
1年以内小计	75,460,682.56	3,773,034.13	5.00%
1至2年	315,045.00	31,504.50	10.00%
2至3年	90.00	27.00	30.00%
4至5年	75.00	75.00	100.00%
合计	75,775,892.56	3,804,640.63	5.02%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额3,482,988.37元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

3)本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	74,988,292.75	5,090,080.85
押金保证金	315,610.00	315,210.00
应收出口退税	454,758.81	1,026,989.35
备用金及其他	17,231.00
合计	75,775,892.56	6,432,280.20

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
浙江昊龙电气有限公司	往来款	74,988,292.75	1年以内	98.96%	3,749,414.64
中华人民共和国国家金库绍兴市上虞区支库	应收出口退税	454,758.81	1年以内	0.60%	22,737.94
浙江中坚科技股份有限公司	保证金	185,000.00	1-2年	0.24%	18,500.00
绍兴市上虞区天然气有限公司	保证金	120,000.00	1-2年	0.16%	12,000.00
严兰英	其他	11,231.00	1年以内	0.01%	561.55
合计	--	75,759,282.56	--	99.97%	3,803,214.13

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	82,753,012.00		82,753,012.00	82,753,012.00		82,753,012.00
合计	82,753,012.00		82,753,012.00	82,753,012.00		82,753,012.00

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
锋龙电机香港有限公司	32,397,850.00			32,397,850.00
浙江昊龙电气有限公司	46,802,739.99			46,802,739.99
绍兴杜商毅诚电机有限公司	3,552,422.01			3,552,422.01
合计	82,753,012.00			82,753,012.00

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	189,207,879.98	127,660,902.36	212,467,556.93	129,473,257.52
其他业务	782,023.49	255,569.91	668,834.56	201,153.14
合计	189,989,903.47	127,916,472.27	213,136,391.49	129,674,410.66

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益	133,500.00	-50,380.00
理财产品投资收益	2,595,591.78
合计	2,729,091.78	-50,380.00

6、其他

（1）研发费用

项 目	本期数	上年同期数
职工薪酬	4,907,952.39	3,428,377.04
直接材料	2,840,679.24	4,212,443.27

设备折旧	394,047.45	428,500.42
水电费	324,332.73	243,969.33
认证费	176,390.25	109,915.20

合 计

8,643,402.06

8,423,205.26

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-1,802,143.96
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	380,226.09
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	7,681,953.57
委托他人投资或管理资产的损益	2,595,591.78
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	265,950.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-212,605.71
减：所得税影响额	1,313,732.41
合计	7,595,239.36	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	11.00%	0.55	0.55
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	9.17%	0.46	0.46

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

浙江锋龙电气股份有限公司

法定代表人： 董剑刚

2019年4月29日

第十二节 备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。