广东日丰电缆股份有限公司
2022年年度报告
2023-052
2023年4月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人冯就景、主管会计工作负责人黄海威及会计机构负责人(会计主管人员)侯林林声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司不需要遵守特殊行业的披露要求。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以352,326,032为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.6元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 10
第四节公司治理 ...... 29
第五节环境和社会责任 ...... 54
第六节重要事项 ...... 56
第七节股份变动及股东情况 ...... 74
第八节优先股相关情况 ...... 81
第九节债券相关情况 ...... 82
第十节财务报告 ...... 85
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的会计报表。
二、载有华兴会计师师事务所(特殊普通合伙)盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
公司、本公司、日丰股份 | 指 | 广东日丰电缆股份有限公司 |
国际电工 | 指 | 广东日丰国际电工有限公司,本公司全资子公司 |
香港日丰 | 指 | RifengCableInternationalCompanyLimited(日丰电缆国际有限公司),本公司香港全资子公司 |
安徽日丰 | 指 | 安徽日丰科技有限公司,本公司全资子公司 |
日丰智能 | 指 | 中山市日丰智能电气有限公司,本公司控股子公司 |
日丰新材料 | 指 | 广东日丰新材料有限公司,本公司全资子公司 |
日丰电子 | 指 | 广东日丰电子有限公司,本公司控股子公司 |
上海艾姆倍 | 指 | 上海艾姆倍新能源科技有限公司,本公司控股子公司 |
天津有容 | 指 | 天津有容蒂康通讯技术有限公司,本公司全资子公司 |
广东有容 | 指 | 广东有容蒂康通讯技术有限公司,天津有容全资子公司 |
东莞有容 | 指 | 东莞市有容蒂康线缆组件有限公司,天津有容全资子公司 |
安徽有容 | 指 | 安徽有容蒂康通讯技术有限公司,天津有容全资子公司 |
有容高分子 | 指 | 天津有容蒂康高分子材料有限公司,天津有容全资子公司 |
恒昌线缆 | 指 | 天津恒昌线缆有限公司,天津有容全资子公司 |
股东大会 | 指 | 广东日丰电缆股份有限公司股东大会 |
董事会 | 指 | 广东日丰电缆股份有限公司董事会 |
监事会 | 指 | 广东日丰电缆股份有限公司监事会 |
公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
公司章程 | 指 | 广东日丰电缆股份有限公司章程 |
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
上期、去年同期 | 指 | 2021年1月1日至2021年12月31日 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
东莞证券 | 指 | 东莞证券股份有限公司 |
华兴会计 | 指 | 华兴会计师事务所(特殊普通合伙) |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 日丰股份 | 股票代码 | 002953 |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 广东日丰电缆股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 日丰股份 | ||
公司的外文名称(如有) | GuangdongRifengElectricCableCo.,Ltd. | ||
公司的法定代表人 | 冯就景 | ||
注册地址 | 广东省中山市西区广丰工业园;中山市西区隆平路42号 | ||
注册地址的邮政编码 | 528401 | ||
公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
办公地址 | 广东省中山市西区广丰工业园 | ||
办公地址的邮政编码 | 528401 | ||
公司网址 | http://www.rfcable.com.cn/ | ||
电子信箱 | rfgf@rfcable.com.cn |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 黎宇晖 | |
联系地址 | 中山市西区广丰工业园 | |
电话 | 0760-85115672 | |
传真 | 0760-85116269 | |
电子信箱 | rfgf@rfcable.com.cn |
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 | 中国证券报、证券时报 |
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
公司年度报告备置地点 | 广东日丰电缆股份有限公司 |
四、注册变更情况
统一社会信用代码 | 914420006981927364 |
公司上市以来主营业务的变化情况(如有) | 无变更 |
历次控股股东的变更情况(如有) | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 华兴会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 福建省福州市湖东路152号中山大厦B座6-9楼 |
签字会计师姓名 | 陈桂生、余佳 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用□不适用
保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
东莞证券股份有限公司 | 东莞市莞城区可园南路一号 | 袁炜、龚启明 | 2019年5月9日-2022年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 | 2020年 | |
营业收入(元) | 3,526,074,014.59 | 3,216,501,256.41 | 9.62% | 1,628,943,070.43 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 83,874,457.91 | 126,794,369.48 | -33.85% | 104,897,895.81 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 85,610,219.24 | 117,625,309.01 | -27.22% | 102,709,064.73 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 336,069,979.16 | -312,647,752.00 | 207.49% | -83,297,034.61 |
基本每股收益(元/股) | 0.27 | 0.52 | -48.08% | 0.61 |
稀释每股收益(元/股) | 0.27 | 0.52 | -48.08% | 0.61 |
加权平均净资产收益率 | 6.62% | 11.05% | -4.43% | 10.68% |
2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 | 2020年末 | |
总资产(元) | 2,871,122,071.25 | 2,620,345,465.90 | 9.57% | 1,450,487,929.30 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,334,199,130.50 | 1,234,201,913.10 | 8.10% | 1,028,784,834.37 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 790,128,774.75 | 1,027,671,326.78 | 906,291,839.74 | 801,982,073.32 |
归属于上市公司股东的净利润 | 28,945,627.97 | 33,458,548.18 | 27,674,172.38 | -6,203,890.62 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 27,288,062.64 | 32,931,624.74 | 26,239,551.29 | -849,019.43 |
经营活动产生的现金流量净额 | 27,954,492.66 | 128,222,126.57 | 223,133,200.52 | -43,239,840.59 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位:元
项目 | 2022年金额 | 2021年金额 | 2020年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -217,539.31 | 3,057,897.70 | 14,306.39 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 6,427,616.14 | 6,531,696.85 | 4,219,816.97 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允 | -10,306,677.55 | 1,043,157.65 |
价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,464,201.37 | 449,335.35 | -1,486,842.74 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 641,649.07 | |||
减:所得税影响额 | -251,372.47 | 1,911,921.89 | 552,575.57 | |
少数股东权益影响额(税后) | -3,616.48 | 1,105.19 | 5,873.97 | |
合计 | -1,735,761.33 | 9,169,060.47 | 2,188,831.08 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
电线电缆行业作为国民经济极为重要的配套行业之一,是各产业的基础,其产品广泛应用于电力、建筑、民用、通信、船舶以及石油化工等领域,是现代经济和社会正常运转的保障。近年来,随着我国电线电缆行业制造规模不断扩大,市场竞争日趋激烈。随着监管的趋严,产品质量、性能要求的提升,以及原材料价格的上涨,中小型线缆制造厂商的利润空间被逐步压缩,市场出清步伐加速。此外,随着传统产业逐步转型升级以及新兴产业的不断发展,国家产业政策的不断调整而逐步升级换代,高技术含量、环保节能的高端电缆需求逐步上升,引导业内具有资本、人力、渠道等优势的大型企业持续进行技术创新以及资源整合,进一步扩大竞争优势,促进行业集中度提升。未来,产品技术成熟化、生产流程标准化、制造水平智能化、营商环境优化等趋势是线缆行业的大方向,而创新作为线缆行业第一生产力,要求企业不断追求精益制造,向着产业价值链的高端迈进,线缆行业各细分市场前景可期。
二、报告期内公司从事的主要业务
(一)公司从事的主营业务
公司主要从事电气设备和特种装备配套电缆的研发、生产和销售,产品主要包括空调连接线组件、小家电配线组件、特种装备电缆、通信装备组件,并广泛应用于家用电器、机器人、风力发电、海洋工程、港口机械、建筑机械、造船业、电动工具、仪器仪表、汽车、照明、户外设备等领域以及通信用数字传输设备、通信基站天线、5G基站天线、RRU及BBU及相关通信设备。报告期内,以股权受让方式收购了江苏福迪新能源技术有限公司20%股权。目前,公司正对新能源充电系统领域进行拓展。
(二)公司的主要产品
公司主要产品为空调连接线组件、小家电配线组件、特种装备电缆、通信装备组件。
产品系列 | 产品图片 | 应用领域及功能 | 产品性能及特点 |
空调连接线组件 | 主要适用于各种空调设备,分体式空调器把空调器分成室内机组和室外机组两部分,空调连接线组件的作用是连接室内机部分与室外机部分,用以传输电能及控制信号,保证空调设备正常工作。 | 产品具有优异的电气绝缘和机械特性性能,具有柔韧性强、防水、防晒、防油、耐温、抗UV、抗老化、阻燃、耐磨、加工及敷设方便等特点 | |
小家电配线组件 | 主要适用于家用电热烘烤器具及微波炉、电饭锅、空调等家电产品,小家电配线组件的作用是用于家用电器连接外部电源,其应用范围广泛 | 产品具有优异的电气绝缘和机械特性性能,具有柔韧性强、防水、防油、耐温、抗UV、抗老化、阻燃等特点 | |
特种装备电缆 | 主要适用于特种重机、机器人/柔性拖链电缆、电动工具和风能等特殊使用场合,用以传输电能及控制信号,保证设备正常工作,其应用范围广泛 | 产品具有优异的抗拉性能、抗扭性能、耐磨性能、阻燃性能、防水性能、抗化学腐蚀性能等优点 | |
通信装备组件 | 主要适用于:通信用数字传输设备、通信基站天线、5G基站天线、RRU及BBU及相关通信设备。主要功能是:实现传输设备间的高速率数据传输;基站天线与RRU间及RRU与BBU间的电力传输;光电一体化高速传输。 | 产品具有优异的信号高传输性能、电气性能和可靠的物理机械性能,分别具有数据传输快、信号衰减低、抗干扰能力强;产品结构紧凑,阻燃耐寒性优异,施工现场便于安装等特点。 |
三、核心竞争力分析经过多年的发展,公司已成为具备完整的研发体系、质量控制体系、制造体系和营销体系的行业内知名电线电缆生产企业。在激烈的市场竞争中,公司具有较强的竞争优势,主要体现在以下几个方面:
(一)产品定位优势公司产品主要为橡套电缆,橡套电缆相比于塑料电缆具有性能方面的优势,主要体现在以下几方面:(
)柔韧性更强,可进行频繁的弯曲和扭转;(
)耐磨性更强,可适应频繁拖动;(
)机械特性较好,可抵抗一定强度的机械外力破坏;(
)阻燃性更好,不易引起燃烧;(
)电气性能更好,具有较好的电气强度和良好的绝缘性。橡套电缆在性能方面的优势使其越来越广泛的应用于更多的领域。公司定位于电气设备和特种装备配套电缆等橡套类电缆的研发、生产、销售和服务,在细分市场有着较为明显的竞争优势。
一方面,公司不断巩固和加强在空调连接线组件、小家电配线组件和通信装备组件领域的地位和产品服务质量,与美的集团、格力电器、TCL集团、奥克斯空调、苏泊尔家电等国内知名家电生产厂商及华为技术、中兴通讯、烽火通讯等通讯设备生产企业建立了稳定的合作关系,连年获选为上述企业的合格供应商,有效规避了中低端电线电缆市场激烈竞争的风险;另一方面,公司不断加大以高端装备柔性电缆为代表的高附加值特种装备电缆的研发及生产,产品质量和性能得到了该类客户的高度认可;公司产品远销英国、德国、中亚等多个国家和地区,积累了诸多国外优质客户资源。
(二)规模优势
公司多年来专注于橡套电缆的研发、生产与销售,在橡套电缆领域积累了丰富的经验,树立了较高的知名度,具有较强的规模优势。公司经过多年的经营和发展,已成为行业内极具影响力的橡套电缆生产企业。随着公司在橡套电缆领域的不断拓展,生产规模的不断提升,公司在原材料采购方面的议价能力不断增强,有利于降低采购成本,摊薄制造成本,降低单位产品生产成本;有利于实现资源的高效利用,降低运营成本,从而增强公司的市场竞争力。
(三)强制性产品安全认证优势
电线电缆的质量,关系到各种配套设备的安全。公司作为电气设备和特种装备配套电缆供应商,相关产品不仅要符合国内的强制性产品安全认证标准和不同下游行业、大型企业客户等对各种类型的电线电缆供应商提出的一系列准入要求,而且也要符合出口国家的强制性产品安全认证。
公司的电线电缆产品不仅严格执行相关国家标准、行业标准和企业标准,而且执行IEC标准、EN标准、UL标准等国际标准组织生产。公司相关产品不但获得了“中国国家强制性产品认证证书”、“广东省采用国际标准产品认可证书”等国内认证证书,而且还获得了美国UL认证、CM认证、欧盟CE认证、德国VDE认证、法国NF认证、英国BSI认证、加拿大CSA认证、韩国KC认证、日本PSE等20多个国家及地区的强制性产品安全认证及DNV的ISO14001环境体系认证。
(四)人员及研发优势优秀的专业人才和团队是一个企业得以长足发展的重要基石。多年来公司通过自主培养和人才引进建立起了一支年龄、专业和研发方向结构合理的多层次综合性研发团队,其研究人员专业涵盖电缆、机电、电子、高分子、化工等各个支持及应用领域,研发方向覆盖从基础物料、生产设备及工艺、检测设备及技术到针对性产品及应用配套等整个产业链中的各个环节,为公司未来持续赢得市场认可提供了技术保障。同时,公司与高校开展密切合作,形成了独具特色的“产、学、研一体化”模式,并获批设立广东省博士后创新实践基地,保证研发与创新驱动力持续不断的进行。同时公司注重加强与行业内专业机构和专业人士的研讨和技术交流,不断促进着公司研发水平的提升。
长期以来,公司立足于自主研发。一方面公司掌握了低成本、高质量的原材料配方,可以在保证产品质量稳定可靠的基础上降低公司产品成本,提升公司利润水平的同时间接为客户创造效益;另一方面公司拥有独立设计和研发高端装备柔性电缆及特种电线电缆和特殊材料配方的能力。公司会根据客户或市场的需求,将产品开发、设计工作向前延伸,针对性地开发出符合客户功能要求的产品,提供完整的技术实现方案,为客户带来更大的价值。
(五)产品质量及性能优势
公司奉行“质量第一,用户至上”的产品质量及性能方针,坚持在保证质量稳定的前提下满足用户对产品的各项性能要求。在规范化生产管理方面,公司先后通过了ISO9001:2015质量体系认证、ISO14001:2015环境管理体系认证、IATF16949:2016汽车行业质量管理体系认证。在产品质量性能检测方面,公司取得中国合格评定国家认可委员会实验室认可证书,标志着公司的研发测试能力上升至新的台阶,将为产品的研发设计、生产制造、品质性能等提供更有力的技术保障,对日丰股份与整个行业都具有深刻影响。
空调连接线组件、小家电配线组件方面,凭借产品质量优势,公司在多次招投标与供应商考核中获得了美的集团、格力电器、海信科龙、TCL集团、奥克斯空调等家电生产龙头企业的肯定,连年获选为上述企业的主要合格供应商之一,与其建立了稳定的战略合作关系。
通讯装备组件方面,凭借着过硬的质量和信誉赢得了广大用户的信赖,连年被各大通讯设备生产企业评为“优秀供应商”、“A级配套企业”、“最佳合作伙伴”等称号。
特种装备电缆方面,公司生产的施工升降机电缆、拖令电缆、拖链电缆、港口起重及装卸机用电缆和海洋工程电缆等系列产品的性能已达到国内较为先进的水平,在高端装备柔性电缆市场中实现了高性能产品的国产化并取得了一定的市场份额。公司拥有研发生产水下综合探测机器人用弱正浮力光电复合脐带缆、大深度拖曳剖面测量系统水下承力电缆等海洋探测用电缆产品的技术实力,产品可替代进口。此外,公司还可生产现场总线电缆、海底隧道管节压载水系统用组合电缆、风电机组用数据传输电缆等特种装备电缆产品。
(六)市场营销及服务优势
公司逐步建立了较为完善的市场营销体系,坚持差异化的市场服务策略和产品直销的销售模式,根据不同地理区域
设立了相应的销售片区,拥有一批技术过硬、技能娴熟的复合型营销人才队伍,对客户提供从前期选型、设计咨询、技术交流到安装敷设指导、产品质量跟踪等全覆盖综合性服务方案。公司本着“从芯开始、用心服务”的经营理念,公司成立有专门负责销售服务的部门,建立了完善的用户档案系统。对用户的产品选型、施工及运行等信息进行全面完整的记录,并通过定期走访或函访等形式不断更新客户资料,尤其对高端客户更提供了产品针对性订制、改良、调整、维护等个性化服务。售前,充分了解客户要求,使公司产品能够最大程度地满足客户需求;售中,针对客户具体需求,公司提供了个性化解决方案,开发了针对性产品;售后,公司可根据客户的反馈短时间内作出快速反应、拟定解决方案、派出技术人员赶赴现场。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内,公司按照国家相关产业政策指导,充分发挥工艺、质量、客户等优势,坚持“从芯开始,用心服务”的经营理念,持续以市场为导向,以效益为中心,依靠技术进步,不断丰富产品结构,壮大主业,在研发能力、产品质量与客户群体等方面继续增强核心竞争力。
(1)公司总体经营情况回顾
2022年,公司实现营业总收入人民币352,607.40万元,比上年上升9.62%;归属于上市公司股东的净利润人民币8387.45万元,比上年下降33.85%。截止2022年12月31日,公司总资产人民币287,112.21万元。
(2)报告期内主要工作
、收购江苏福迪,顺应新能源发展趋势
公司第四届董事会第二十九次会议审议通过《关于对外投资的议案》。通过股权受让方式收购江苏福迪新能源技术有限公司(以下简称“江苏福迪”)20%的股权。江苏福迪一家专注于新能源汽车充电连接器、高压连接系统研发及制造的科技型公司。目前主要生产充电连接器、接触器、充电连接装置相关配件等,涵盖国标直流、交流充电连接器、欧标交流充电连接器(车端/桩端)等产品,已直接或间接与国家电网、特来电、挚达科技、EN+、盈峰环境、通用五菱、吉利汽车、江淮汽车、奇瑞汽车、宇通客车、银隆客车等诸多客户建立业务往来。
、使用募集资金购买土地使用权
基于公司长远规划,有利于发展“自动化生产电源连接组件项目”,为未来高质量可持续发展提供必要的保障,经第四届董事会第三十次会议审议通过《关于拟使用募集资金购买土地使用权的议案》,并于2022年7月21日竞得该标的约86,044.05平方米的工业用地。
、股权激励第二个限售期解除限售
公司2020年限制性股票计划首次授予部分第二个解除限售期于2022年9月21日届满,本次符合解除限售条件的激
励对象共计38人。经第四届董事会第三十四次会议审议通过,可解除限售的限制性股票数量为81.50万股,并于2022年11月3日上市流通。
4、董事会完成换届,治理能力进一步提升2022年11月24日,公司召开第四届董事会第三十六次会议,审议通过了《关于选举公司第五届非独立董事候选人的议案》和《关于选举公司第五届独立董事候选人的议案》,并在12月12日的2022年第三次临时股东大会审议通过。公司第五届董事会由5名董事组成,其中包括3名非独立董事,2名独立董事。
通过本次董事会换届,建立了董事会决策管理、经营层运营执行和内部控制监督“三位一体”的核心领导团队,进一步规范了内部控制体系和集团运营管理,提高了集团决策、执行和监督管理水平,为公司健康高效运转提供了保障。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
单位:元
2022年 | 2021年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 3,526,074,014.59 | 100% | 3,216,501,256.41 | 100% | 9.62% |
分行业 | |||||
电线电缆行业 | 3,526,074,014.59 | 100.00% | 3,216,501,256.41 | 100.00% | 9.62% |
分产品 | |||||
空调连接线组件 | 1,071,047,891.99 | 30.38% | 925,539,571.53 | 28.77% | 15.72% |
小家电配线组件 | 569,137,053.65 | 16.14% | 594,119,086.65 | 18.47% | -4.20% |
特种装备电缆 | 711,752,688.59 | 20.19% | 555,956,902.85 | 17.28% | 28.02% |
通信装备组件 | 928,641,784.76 | 26.34% | 900,497,228.01 | 28.00% | 3.13% |
其他 | 245,494,595.60 | 6.96% | 240,388,467.37 | 7.47% | 2.12% |
分地区 | |||||
内销 | 3,019,167,186.24 | 85.62% | 2,874,598,907.60 | 89.37% | 5.03% |
外销 | 506,906,828.35 | 14.38% | 341,902,348.81 | 10.63% | 48.26% |
分销售模式 | |||||
直销 | 3,526,074,014.59 | 100.00% | 3,216,501,256.41 | 100.00% | 9.62% |
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
?适用□不适用
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
分产品 | ||||||
空调连接线组件 | 1,071,047,891.99 | 940,155,612.12 | 12.22% | 15.72% | 21.32% | -4.05% |
小家电配线组件 | 569,137,053.65 | 508,795,462.23 | 10.60% | -4.20% | 0.86% | -4.49% |
特种装备电缆 | 711,752,688.59 | 601,907,632.26 | 15.43% | 28.02% | 26.04% | 1.33% |
通信装备组件 | 928,641,784.76 | 824,839,256.07 | 11.18% | 3.13% | 3.33% | -0.18% |
其他 | 245,494,595.60 | 237,805,709.97 | 3.13% | 2.12% | 1.13% | 0.95% |
分地区 | ||||||
分销售模式 |
单位:元公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否
行业分类 | 项目 | 单位 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
电线电缆行业 | 销售量 | 千米 | 590,696 | 534,907 | 10.43% |
生产量 | 千米 | 583,231 | 558,800 | 4.37% | |
库存量 | 千米 | 43,155 | 50,620 | -14.75% | |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用?不适用
(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用?不适用
(5)营业成本构成产品分类
单位:元
产品分类 | 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
空调连接线组件 | 营业成本 | 940,155,612.12 | 30.20% | 774,943,554.70 | 27.77% | 2.43% |
小家电配线组件 | 营业成本 | 508,795,462.23 | 16.34% | 504,444,043.47 | 18.08% | -1.74% |
特种装备电缆 | 营业成本 | 601,907,632.26 | 19.33% | 477,571,248.47 | 17.12% | 2.21% |
通信装备组件 | 营业成本 | 824,839,256.07 | 26.49% | 798,235,631.94 | 28.61% | -2.12% |
其他 | 营业成本 | 237,805,709.97 | 7.64% | 235,151,810.01 | 8.43% | -0.79% |
(6)报告期内合并范围是否发生变动?是?否报告期内,因全资孙公司安徽有容蒂康通讯技术有限公司注销,导致合并报表范围发生变化。
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用?不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 1,617,963,346.42 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 45.89% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 客户一 | 516,739,922.48 | 14.65% |
2 | 客户二 | 423,119,980.49 | 12.00% |
3 | 客户三 | 313,017,846.58 | 8.88% |
4 | 客户四 | 270,770,690.81 | 7.68% |
5 | 客户五 | 94,314,906.06 | 2.67% |
合计 | -- | 1,617,963,346.42 | 45.89% |
主要客户其他情况说明
□适用?不适用公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 2,153,356,798.50 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 74.70% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 供应商一 | 1,131,104,971.47 | 39.24% |
2 | 供应商二 | 610,757,317.82 | 21.19% |
3 | 供应商三 | 295,911,489.13 | 10.26% |
4 | 供应商四 | 58,886,069.12 | 2.04% |
5 | 供应商五 | 56,696,950.96 | 1.97% |
合计 | -- | 2,153,356,798.50 | 74.70% |
主要供应商其他情况说明
□适用?不适用
3、费用
单位:元
2022年 | 2021年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 48,132,140.68 | 37,367,545.54 | 28.81% | 主要系销售人员工资及出口费用的增加影响所致 |
管理费用 | 101,752,261.02 | 99,503,230.68 | 2.26% | |
财务费用 | 29,841,091.83 | 34,900,038.40 | -14.50% | 主要系2022年下半年可转债利息费资本化的影响所致 |
研发费用 | 118,502,221.07 | 105,193,680.42 | 12.65% |
4、研发投入
?适用□不适用
主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
电动汽车用液冷直流快充电缆 | 为减少新能源汽车充电时产生的热量损耗,使用液冷技术从而提高新能源汽车的充电速度 | 试样产品检测各项均合格,已取得发明专利。即将实现量产和投产。 | 降低了热量损耗率,提高了充电器的充电速度 | 该研发项目顺利的解决了行业难点,推动了行业的进步,使得公司深入了新能源行业,提高了给企业的竞争力。 |
公司研发人员情况
2022年 | 2021年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 168 | 161 | 4.35% |
研发人员数量占比 | 14.95% | 14.41% | 0.54% |
研发人员学历结构 | |||
本科 | 81 | 57 | 42.11% |
硕士 | 2 | 0 | 100.00% |
研发人员年龄构成 | |||
30岁以下 | 46 | 25 | 84.00% |
30~40岁 | 94 | 74 | 27.03% |
公司研发投入情况
2022年 | 2021年 | 变动比例 | |
研发投入金额(元) | 118,502,221.07 | 105,193,680.42 | 12.65% |
研发投入占营业收入比例 | 3.36% | 3.27% | 0.09% |
研发投入资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用?不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 3,020,007,768.16 | 2,758,319,040.49 | 9.49% |
经营活动现金流出小计 | 2,683,937,789.00 | 3,070,966,792.49 | -12.60% |
经营活动产生的现金流量净额 | 336,069,979.16 | -312,647,752.00 | 207.49% |
投资活动现金流入小计 | 175,871,879.02 | 61,582,466.80 | 185.59% |
投资活动现金流出小计 | 274,103,120.04 | 465,712,298.49 | -41.14% |
投资活动产生的现金流量净额 | -98,231,241.02 | -404,129,831.69 | -75.69% |
筹资活动现金流入小计 | 373,500,000.00 | 1,293,063,000.00 | -71.12% |
筹资活动现金流出小计 | 643,099,029.47 | 562,845,849.70 | 14.26% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -269,599,029.47 | 730,217,150.30 | -136.92% |
现金及现金等价物净增加额 | -20,392,208.18 | 13,408,918.78 | -252.08% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增207.49%,主要原因是:一方面对客户收款及应收票据的变现同比加速,另一方面,公司对部份采购货款的银行汇款支付方式调整为票据支付,影响到本期公司“购买商品、接受劳务支付的现金减少,导致本期经营活动现金流量净额增加;
2、投资活动产生的现金流入较上年同期增加185.59%,主要原因是本期收回理财产品本金增加所致;
3、投资活动产生的现金流出较上年同期减少41.14%,主要原因是本期减少理财产品投资所致
4、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少75.69%,主要原因是本期收回理财产品本金较去年同期收回本金增加所致投资活动流入增长185.59%,导致投资活动的现金净流量额减少75.69%。
5、筹资活动产生的现金流入较上年同期减少71.12%,主要原因是开具银行承兑增加而减少银行流贷的原因所致;
6、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少136.92%,主要原因是开具银行承兑增加而减少银行流贷的减少筹资流入的原因所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用?不适用
五、非主营业务分析
?适用□不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | -16,540,503.98 | -19.68% | 应收款项融资贴现及远期锁汇损失 | 否 |
公允价值变动损益 | 382,127.50 | 0.45% | 远期外汇合约公允价值变动收益 | 否 |
资产减值 | -5,159,644.28 | -6.14% | 计提存货跌价准备 | 否 |
营业外收入 | 4,105,511.97 | 4.88% | 诉讼赔偿及考核其他收入 | 否 |
营业外支出 | 2,641,310.60 | 3.14% | 固定资产报废损失、捐赠等支付 | 否 |
信用减值损失 | -3,852,682.38 | -4.58% | 计提应收及其他应收往来的减值准备 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2022年末 | 2022年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 318,284,876.82 | 11.09% | 371,340,829.30 | 14.17% | -3.08% | |
应收账款 | 881,170,224.79 | 30.69% | 913,359,726.96 | 34.86% | -4.17% | |
存货 | 389,351,480.79 | 13.56% | 388,000,805.89 | 14.81% | -1.25% | |
长期股权投资 | 6,396,804.37 | 0.22% | 0.22% | 增加江苏福迪的投资 | ||
固定资产 | 359,026,360.42 | 12.50% | 304,696,110.78 | 11.63% | 0.87% | |
在建工程 | 103,549,406.17 | 3.61% | 51,647,253.57 | 1.97% | 1.64% | |
使用权资产 | 23,178,071.86 | 0.81% | 29,156,690.85 | 1.11% | -0.30% | |
短期借款 | 277,744,097.23 | 9.67% | 471,277,828.86 | 17.99% | -8.32% | 应付票据的增加,减少流贷的影响 |
合同负债 | 12,991,196.77 | 0.45% | 13,166,412.22 | 0.50% | -0.05% | |
长期借款 | 174,499,999.95 | 6.08% | 186,299,999.97 | 7.11% | -1.03% | |
租赁负债 | 13,080,614.33 | 0.46% | 20,490,116.52 | 0.78% | -0.32% | |
应收款项融资 | 490,849,952.69 | 17.10% | 320,144,046.04 | 12.22% | 4.88% | 减少应收票据贴现,到期托收增加 |
境外资产占比较高
□适用?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用?不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 87,980,804.99 | 受限制的诉讼保全款8,994,585.75元、保函保证金241,483.71元、应付银行票据保证金78,707,786.89元及未办理资料更新受限36,948.64元 |
应收款项融资 | 12,402,645.14 | 应付银行票据保证金 |
无形资产 | 30,179,000.00 | 银行借款抵押担保 |
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
147,678,028.59 | 84,572,720.74 | 74.62% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用?不适用
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。
(2)衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
(1)募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位:万元
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2019年 | 公开发行股票 | 37,120 | 3,197.85 | 35,025.34 | 0 | 0 | 0.00% | 3,885.36 | 公司募集资金尚未使用余额为38,853,648.83元,其中:存放在募集资金专户银行存款余额为8,853,648.83 | 0 |
元,使用闲置募集资金购买理财产品尚未到期赎回的金额为30,000,000.00元,不存在任何质押担保。 | ||||||||||
2021年 | 公开发行可转换公司债券 | 37,164.53 | 8,222.77 | 8,972.89 | 0 | 0 | 0.00% | 14,572.43 | 公司募集资金尚未使用余额为145,724,325.33元,其中:存放在募集资金专户银行存款余额为5,724,325.33元,使用闲置募集资金购买理财产品尚未到期赎回的金额为140,000,000.00元,不存在任何质押担保。 | 0 |
合计 | -- | 74,284.53 | 11,420.62 | 43,998.23 | 0 | 0 | 0.00% | 18,457.79 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
报告期内,公司严格按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作(2022年)》及公司《募集资金管理制度》等有关规定使用募集资金,并及时、真实、准确、完整地对相关信息进行披露,不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。 |
(2)募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | ||||||||||
高端装备柔性电缆及节能家电环保配线组件项目 | 否 | 27,120 | 27,120 | 3,197.85 | 25,025.34 | 92.28% | 2022年12月31日 | 不适用 | 否 | |
自动化生产电源连接线组件项目 | 否 | 37,164.53 | 37,164.53 | 8,222.77 | 8,972.89 | 24.14% | 2024年07月21日 | 不适用 | 否 | |
补充流动资金 | 否 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 不适用 | 否 | ||||
承诺投资项目小计 | -- | 74,284.53 | 74,284.53 | 11,420.62 | 43,998.23 | -- | -- | -- | -- | |
超募资金投向 | ||||||||||
不适用 | ||||||||||
合计 | -- | 74,284.53 | 74,284.53 | 11,420.62 | 43,998.23 | -- | -- | 0 | -- | -- |
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因) | 公司持续推进高端装备柔性电缆及节能家电环保配线组件项目的建设,目前本募投项目已完成基建主体工程和主要设备安装,正在开展设备试运行和验收工作,经公司第四届董事会第二十八次会议和第四届监事会第二十一次会议,将本募投项目的建设完成期延至2022年12月31日。 | |||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
以前年度发生 | |
2020年1月3日,公司召开了第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议,审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体和实施地点、调整募投项目内部资金投入计划及适当延期的议案》,将募投项目“高端装备柔性电缆及节能家电环保配线组件项目”的实施主体变更为公司,实施地点变更为公司所在地广东省中山市广丰工业园和中山市西区隆平社区。原募集资金投资项目选址在安徽日丰科技有限公司所在地安徽蚌埠国家级高新技术开发区内实施是基于公司上市前的市场情况制定的,目的是依托其地理优势,与安徽及其周边地区的众多特种装备及家电生产企业建立的良好合作关系,能够高效、快速的响应客户需求,缩短公司产品运输半径,降低公司销售成本。随着公司近年业务的快速发展,客户分布更为广泛。基于近期粤港澳大湾区的战略定位,公司将以华南地区为圆心,辐射华东、华中、华北等多个区域市场,并依托中山市作为沿海城市的综合交通枢纽优势继续拓展海外市场,进一步巩固公司的战略布局规划。此外,珠三角地区经济较为发达,具有较为齐全的产业集聚配套,协同效应显著。同时,珠三角地区各式人才聚集,人力资源较为丰富,能够满足公司募投项目建设对人力资源的需求。因此,本次变更能够充分发挥公司总部的区域优势和专业优势,更好地整合公司和产业资源,提高管理效率、降低管理成本,提高募集资金的使用效率。公司独立董事对该议案事项发表了明确同意的独立意见;保荐机构东莞证券股份有限公司对该议案事项发表了核查意见。2020年1月20日,公司召开2020年第一次临时股东大会,审议通过了上述议案。公司已在指定平台对相关公告进行披露。 | |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
2019年8月20日,公司召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十四次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》,同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金12,472,969.08元,以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金3,829,099.81元。2021年3月31日,公司召开第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十三次会议,会议审议通过了《关于以募集资金置换先期投入的议案》,同意以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金2,074,906.50元,以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金1,733,962.26元。2022年3月4日,公司召开第四届董事会第二十七次会议、第四届监事会第二十次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。为提高可转债募集资金使用效率,满足公司日常经营资金需求,在保证可转债募集资金投资项目建设的资金需求及募集资金投资计划正常进行的前提下,同意公司使用不超过人民币16,000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金,用于与公司主营业务相关的生产经营,使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月,到期将归还至募集资金专户。公司独立董事及保荐机构均对该事项发表了同意意见。截至2022年12月31日,公司实际使用闲置募集资金14,000.00万元用于暂时补充流动资金。 | |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
2022年3月4日,公司召开第四届董事会第二十七次会议、第四届监事会第二十次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。为提高可转债募集资金使用效率,满足公司日常经营资金需求,在保证可转债募集资金投资项目建设的资金需求及募集资金投资计划正常进行的前提下,同意公司使用不超过人民币16,000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金,用于与公司主营业务相关的生产经营,使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月,到期将归还至募集资金专户。公司独立董事及保荐机构均对该事项发表了同意意见。截至2022年12月31日,公司实际使用闲置募集资金14,000.00万元用于暂时补充流动资金。 | |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金存放于募集资金账户或进行现金管理。 |
募集资 | 无 |
(3)募集资金变更项目情况
□适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
九、主要控股参股公司分析?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
天津有容蒂康通讯技术有限公司 | 子公司 | 通讯器材、电线、电缆、光纤、光缆、电缆材料、高分子材料、有色金属的制造、加工、销售. | 64,503,000.00 | 450,217,095.50 | 188,866,080.64 | 1,095,867,429.23 | 38,989,723.19 | 36,755,220.86 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用?不适用主要控股参股公司情况说明以上数据为天津有容蒂康通讯技术有限公司的单体情况。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十一、公司未来发展的展望
(一)公司发展战略
电线电缆制造业是国民经济中最大的配套行业之一,是保障经济社会系统通畅运转的“血管”和“神经”。在国家政策指引和国民经济发展的背景下,我国在5G、新能源、军工、海洋工程、电力、轨道交通等领域的快速发展和规模扩大,对电线电缆的需求不断释放,中国电线电缆行业市场规模持续壮大。
公司以成本领先的竞争策略做好空调连接线组件和小家电配线组件,以细分市场领先和差异化的竞争策略做好特种装备电缆和高端电缆,力争成为电线电缆行业环保橡套电缆的引领者。报告期内,公司始终专注主营业务的发展,通过对市场形势的研判和提前部署,积极布局新业务。顺应新能源行业快速发展趋势,加快进入新能源产品相关领域,利用外延并购、挖潜拓新的模式,收购了江苏福迪新能源技术有限公司。在推动传统业务与新业务的深度融合下,稳步提升公司的经营利润增长点。
公司致力于为客户提供更先进、高品质的电线电缆产品,本着“从芯开始、用心服务”的经营理念,在更好提供企业服务的同时,力争为公司股东和员工实现最大化的收益。未来公司将以以电缆市场需求为经营导向,以技术创新为支撑,持之以恒加大研发投入,抢占技术制高点,为客户提供更优质先进的电缆产品和服务。
1.电线电缆行业
根据国务院印发的《2030年前碳达峰行动方案》中明确的主要目标,“到2025年,非化石能源消费比重达到20%左
右,单位国内生产总值能源消耗比2020年下降13.5%,单位国内生产总值二氧化碳排放比2020年下降18%,为实现碳达峰奠定坚实基础;到到2030年,非化石能源消费比重达到25%左右,单位国内生产总值二氧化碳排放比2005年下降65%以上,顺利实现2030年前碳达峰目标。”随着清洁能源建设的持续推进,相关领域用的电线电缆存在巨大的市场需求。
2.新材料行业
随着双碳经济的发展,低碳、安全、绿色环保等成为线缆材料发展的趋势。未来,公司计划利用高分子材料研发、技术管理等方面的优势,生产改性高分子材料,应用于电缆、通讯和汽车领域等,产品除部分自用外,将实现对外销售。
3.新能源行业
随着《推动能源电子产业发展的指导意见》、《“十四五”扩大内需战略实施方案》、《新能源汽车产业发展规划(2021-2035)》等一系列政策的支持,我国新能源汽车产业进入加速建设期。未来,公司将继续大力提升快充设备等产品的研发制造能力,拓宽销售渠道,创造产业新的突破。
(二)经营计划
1、生产经营计划
面对日益增长的市场需求,加大技术改造力度,利用新技术、新工艺和新设备,加大技改投入,扩大生产规模,缓解产能压力,同时加速推进产品的升级,进一步增强产品的市场竞争力。公司将进一步强化质量、环境、职业健康等管
理体系的有效运行,实现产品质量、环境保护、安全生产、职业健康的持续改进,促进公司管理水平的提升,增强员工的凝聚力,实现“优质高效、满足顾客”的经营目标。
2、技术开发与创新计划针对市场的需求、行业发展趋势和自身的技术优势,公司将致力于发展高端装备柔性电缆及节能家电环保配线组件。公司在做大做强橡套电缆优势产品的同时,将积极开拓电线电缆市场,充分调研,依托强大的产品研发团队为市场提供高技术含量、高附加值的产品。加强产品配套能力开发,促进产品结构优化调整,提高公司综合竞争力。
公司将构建以技术创新为中心的研发体系,进一步提升“广东省企业技术中心”、“广东省海工、建工电缆(日丰)工程技术研究中心”、“博士后创新实践基地”的技术水平和研发能力。公司将利用现有研发团队开展对电缆用材料、高端装备柔性电缆和节能家电环保配线组件等的研究,顺应5G、物联网等新技术和产业变革新趋势,开发适合市场需求并具有先进水平的各种电缆。
3、市场营销计划
国内市场方面,公司继续加大市场开拓力度,优化巩固市场地位。公司将在继续保持传统营销优势的基础上,完善销售渠道体系,在保持原有优质大客户直销的模式下,积极开拓新的客户,通过与资金实力雄厚并且信誉良好的客户建立紧密合作关系,进一步增强公司在中小型电缆用户中的市场份额,抢占市场;同时加强产品宣传及品牌推广,提升公司知名度及影响力;强化应收账款管理,创新对销售回款的激励措施,实现公司现金流目标;
国际营销方面,面对复杂多变的市场环境,进行深入的市场细分分析,找准细分市场和客户需求及发力点,结合产品策略,有针对性的加大市场和客户投入,同时,将产品差异化的技术领先优势转化为产品与客户供给服务方面的优势,增强与客户之间的粘性,有效增强产品的推广与渗透,实现销售稳步增长。
4、人员扩充计划
基于公司的发展战略和发展规划,建立起完善的人力资源管理体系,建立符合企业发展的人才引进体系、员工培养体系、绩效管理体系、激励体系等,形成合理的人员结构,使人力资本成为公司成长的核心能力之一,实现公司的可持续发展。
(1)进一步加大人才引进力度
随着公司经营规模的扩大,对专业化人才的需求日益提高,公司管理的复杂程度亦相应增加。公司将从国内外招聘一批优秀的专业技术人才和企业管理人才,壮大公司科研技术力量和管理队伍,优化企业的人员结构,满足企业可持续发展需求。
(2)建立完善的人才培训机制
公司将进一步完善一线技术员工的持续培训机制,针对具有丰富的一线生产经验及优秀操作技能的技术员工、业务骨干进行重点培养和提拔;选派在公司表现出色的管理和技术人员参加经济管理、专业技术知识的学习及培训,以培养更多的复合型人才,全面提高员工的素质和技能。
(3)健全考核激励机制
公司采用与绩效挂钩的薪酬激励机制,同时不断丰富人才激励手段,完善绩效考核体系,满足员工自我认可的需求,从而做到事业留人、待遇留人、感情留人。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用□不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2022年05月13日 | 公司通过全景网“投资者关系互动平台”(https://ir.p5w.net)采用网络远程的方式召开业绩说明会 | 其他 | 其他 | 参与公司2021年度网上业绩说明会的投资者 | 公司治理、发展战略、经营管理等问题 | 详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)投资者关系活动记录表(编号:2022-001) |
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规和规范性文件的规定,不断改进和完善公司的法人治理结构,建立健全内部管理和控制制度体系,进一步规范公司运作,提高公司治理水平。
1、关于股东与股东大会
报告期内,公司共召开了4次股东大会。公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等规定,规范地召集、召开股东大会,平等对待所有股东。历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》等相关的法律法规的规定。确保所有股东享有平等地位、平等权利,能充分行使自己的权利。报告期内召开的股东大会均由董事会召集召开,均提供网络投票方式,并邀请见证律师进行现场见证。
2、关于公司与控股股东
公司实际控制人冯就景先生严格按照《上市公司治理准则》、《公司章程》等规定和要求,规范自己的行为,不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为,未损害公司及其他股东的利益,不存在控股股东占用公司资金的现象,公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立的业务和自主经营能力,在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和各内部机构独立运作。
3、关于董事和董事会
报告期内,公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事,公司董事会由5名董事组成,其中独立董事2名,公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规要求;全体董事严格依据《公司章程》、《公司董事会议事规则》等规定开展工作,认真出席董事会会议和列席股东大会,积极参加对相关知识的培训,熟悉并掌握有关法律法规,认真履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务。董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会,为董事会的决策提供了科学和专业的意见。
4、关于监事和监事会
报告期内,公司严格按照《公司章程》规定的监事选聘程序选举监事,公司监事会由3名监事组成,其中职工代表监事1人,为职工代表大会选举产生,监事会及监事的人数构成符合法律、法规的相关规定。报告期内,监事会严格按
照规定召开会议,公司全体监事能够从保护股东利益出发,认真履行职责,对公司运营情况、重大事项、关联交易的决策以及高级管理人员履行职责的合法合规性等重要事项进行监督,忠实勤勉地维护公司及全体股东的合法利益。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司已建立企业绩效评价激励体系,经营者的收入与企业经营业绩挂钩,高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律、法规的规定。公司未来将探索更多形式的激励方式,形成多层次的综合激励机制,完善绩效评价标准,更好地调动管理人员的工作积极性,吸引和稳定优秀管理人才和技术、业务骨干。
6、关于信息披露与透明度
公司严格按照相关法律法规的规定,真实、准确、及时、公平、完整地履行信息披露义务。公司力求做到公平、及时、准确、完整地披露公司信息,指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网为公司信息披露媒体,确保公司所有股东及时、公平地获取公司相关信息。同时,公司严格执行有关内幕信息管理制度,并按规定做好内幕信息保密及内幕信息知情人登记备案等管理工作,不存在内幕交易等违法行为。
7、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡,积极与相关利益者沟通与交流,并主动承担更多社会责任,共同推动公司持续、稳健发展。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司成立以来,严格按照《公司法》、《公司章程》、《证券法》等法律法规和相关规章制度的要求规范运作,建立了健全的法人治理结构,在业务、资产、人员、机构和财务等方面与控股股东、实际控制人及其他关联方相互独立,具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
1、业务独立情况
公司拥有独立完整的研发、采购、生产和销售业务体系,按照经营计划自主组织经营,独立开展业务,不存在依赖或委托股东及其他关联方进行经营活动的情况,具有直接面向市场独立经营的能力,与控股股东、实际控制人、其他股
东及其关联方不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。此外,公司控股股东、实际控制人已出具避免同业竞争的承诺函,承诺不从事任何与公司经营范围相同或相近的业务。
2、资产独立情况
公司具备完整的与生产经营有关的生产经营性资产、相关生产技术和配套设施,具有独立的采购和产品销售系统,合法拥有与生产经营有关的主要土地、房产、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或使用权。公司资产与股东的资产严格分开,并完全独立运营,不存在与股东单位共用的情形,资产产权明晰。公司对其资产拥有完全的控制和支配权,不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情形。
3、人员独立
公司设有独立的劳动人事管理部门,与员工签订了劳动合同,建立了独立的劳动、人事和工资管理制度,并办理了独立的社会保障账户。公司董事、监事、高级管理人员均依合法程序选举或聘任,不存在股东超越董事会和股东大会做出人事任免决定的情况。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,亦未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业处领薪。
4、机构独立
公司的股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等均依照《公司法》和《公司章程》设立,并规范运作;公司为适应生产经营需要,设置了相应的职能部门,建立并完善了公司各部门规章制度,各机构、部门按规定的职责独立运作,与控股股东、实际控制人间不存在机构混同的情形。公司的经营场所和办公机构与股东及其他关联方完全分开,不存在股东及其他关联方干预公司机构设置的情况。
5、财务独立
公司独立核算、自负盈亏,设立了独立的财务部门。公司根据现行法律法规,结合公司实际情况制定了财务管理制度,建立了独立完善的财务核算体系。公司财务负责人、财务会计人员均系专职工作人员,不存在控股股东及其控制的其他企业兼职的情况。公司在银行开设了独立账户,独立支配自有资金和资产,不存在控股股东任意干预公司资金运用及占用公司资金的情况。公司作为独立的纳税人进行纳税申报及履行纳税义务。
三、同业竞争情况
□适用?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 68.67% | 2022年03月24日 | 2022年03月24日 | 审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》《关于修订公司章程的议案》 |
2021年年度股东大会 | 年度股东大会 | 68.66% | 2022年05月20日 | 2022年05月21日 | 审议通过了《关于2021年年度董事会工作报告的议案》《关于2021年年度监事会工作报告的议案》《关于2021年年度财务决算报告的议案》《关于2021年年度利润分配预案的议案》《关于续聘2022年度审计机构的议案》《关于2021年年度报告全文及其摘要的议案》《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》《关于2022年向银行申请综合授信额度并接受关联方担保的议案》《关于2022年度董事和高级管理人员薪酬方案的议案》《关于2022年年度监事人员薪酬方案的议案》《关于修订公司章程的议案》 |
2022年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 68.60% | 2022年10月14日 | 2022年10月15日 | 审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》《关于修订<公司章程>的议案》 |
2022年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 68.64% | 2022年12月12日 | 2022年12月13日 | 审议通过了《关于选举公司第五届董事会非独立董事候选人的议案》《关于选举冯就景先生为公司第五届董事会非独立董事的议案》《关于选举 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
李强先生为公司第五届董事会非独立董事的议案》《关于选举冯宇棠先生为公司第五届董事会非独立董事的议案》《关于选举公司第五届董事会独立董事候选人的议案》《关于选举黄洪燕先生为公司第五届董事会独立董事的议案》《关于选举刘涛先生为公司第五届董事会独立董事的议案》《关于选举公司第五届监事会股东代表监事候选人的议案》《选举李永娟女士为公司第五届监事会股东代表监事的议案》《选举寇金科先生为公司第五届监事会股东代表监事的议案》
姓名
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) | 股份增减变动的原因 |
冯就景 | 董事长 | 现任 | 男 | 58 | 2009年12月17日 | 2025年11月11日 | 147,228,059 | 44,168,418 | 0 | 0 | 191,396,477 | 2021年度权益分派实施,资本公积转增 |
股本 | ||||||||||||
李强 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 49 | 2009年12月17日 | 2025年11月11日 | 7,206,912 | 1,865,674 | 0 | 0 | 9,072,586 | 2021年度权益分派实施,资本公积转增股本 |
冯宇棠 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 30 | 2022年12月12日 | 2025年12月12日 | ||||||
孟兆滨 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 离任 | 男 | 49 | 2013年10月18日 | 2022年11月11日 | 2,733,777 | 820,133 | 0 | 0 | 3,553,910 | 2021年度权益分派实施,资本公积转增股本 |
韩玲 | 独立董事 | 离任 | 女 | 51 | 2016年11月07日 | 2022年11月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |
刘涛 | 独立董事 | 现任 | 男 | 45 | 2019年11月11日 | 2025年11月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |
黄洪燕 | 独立董事 | 现任 | 男 | 52 | 2022年12月12日 | 2025年12月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |
李泳娟 | 监事会主席 | 现任 | 女 | 51 | 2009年12月17日 | 2025年11月11日 | 1,002,791 | 300,837 | 300,000 | 0 | 1,003,628 | 2021年度权益分派实施,资本公积转增股本,股份减持 |
张慧 | 职工 | 现任 | 女 | 46 | 2019年11 | 2025年11月 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
监事 | 月11日 | 11日 | ||||||||||
寇金科 | 监事 | 现任 | 男 | 40 | 2019年11月11日 | 2025年11月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |
黄海威 | 财务负责人 | 现任 | 男 | 42 | 2022年12月12日 | 2025年12月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |
黎宇辉 | 董事会秘书 | 现任 | 女 | 31 | 2022年12月12日 | 2025年12月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 158,171,539 | 47,155,062 | 300,000 | 0 | 205,026,601 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是□否因第四届董事会届期已满,自第五届董事会第一次会议换届选举后,孟兆滨先生不再担任公司董事、副总经理及董事会秘书职位;韩玲女士不再担任公司独立董事职位。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
孟兆滨 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 任期满离任 | 2022年12月12日 | 因任期满离任 |
韩玲 | 独立董事 | 任期满离任 | 2022年12月12日 | 因任期满离任 |
冯宇棠 | 董事 | 被选举 | 2022年12月12日 | 公司换届选举 |
黄洪燕 | 独立董事 | 被选举 | 2022年12月12日 | 公司换届选举 |
冯宇棠 | 副总经理 | 聘任 | 2022年12月12日 | 聘任 |
黎宇晖 | 董事会秘书 | 聘任 | 2022年12月12日 | 聘任 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
(一)董事会成员
1、冯就景先生,1964年生,初中学历。1990年至2001年,担任中山市坦背电缆公司法定代表人;1993年至2001年,担任中山市德力厨具厂法定代表人;1996年1月至2009年12月,担任中山市日丰电缆制造有限公司执行董事;2006年12月至2012年12月,担任中山市南国房地产开发有限公司董事长;2010年2月至今,担任国际电工执行董事兼经理;2012年6月至今,担任香港日丰董事;2014年3月至今,担任安徽日丰执行董事;2019年10月至今,担任日丰智能董事;2009年12月至今,担任公司董事长。2021年2月至今,担任天津有容董事长;2021年6月至今,担任广东有容董事长;2021年8月至今,担任日丰新材料董事长;2021年11月至今,担任日丰电子董事长;2021年11月至今,担任上海艾姆倍董事长。
2、李强先生,1973年生,西安交通大学电气绝缘专业大专学历,北弗吉尼亚大学工商管理MBA。1995年3月至1997年8月,先后担任广州天河长江通信实业有限公司技术员和厂长助理;1997年8月至1998年1月,担任南方电缆厂厂长助理;1998年2月至2005年7月,先后担任中山市日丰电缆制造有限公司生产经理和生产副总经理;2005年8月至2009年12月,先后担任中山市日丰电缆制造有限公司营销总监和总经理;2014年3月至今,担任安徽日丰经理、董事;2019年10月至今,担任日丰智能董事;2009年12月至今,担任公司董事、总经理。2021年2月至今,担任天津有容董事;2021年6月至今,担任广东有容董事;2021年8月至今,担任日丰新材料董事;2021年11月至今,担任日丰电子董事;2021年11月至今,担任上海艾姆倍新能源科技有限公司董事。
3、冯宇棠先生,1992年生,中国国籍,无境外永久居留权,英国拉夫堡大学企业管理专业研究生学历。2017年12月至今,曾任公司人力资源管理部经理、总经理助理,现任公司总裁办总裁特助。2021年8月至今,担任广东日丰新材料有限公司董事;2021年11月至今,担任广东日丰电子有限公司董事;2021年11月至今,担任上海艾姆倍新能源科技有限公司董事。
4、黄洪燕先生,1970年生,中国国籍,无境外永久居留权,博士研究生学历,中国注册会计师、国际内部注册审计师、注册税务师、注册资产评估师。曾任佛山市广德会计师事务所合伙人等。2007年2月至今,任佛山市远思达管理咨询有限公司执行董事、总经理;2012年12月至今,任碧桂园控股有限公司独立董事;2020年9月至今,任深圳市核达中远通电源技术股份有限公司独立董事;2021年9月至今,任广东赛肯科技创新股份有限公司独立董事;2008年1月至今,任广东佳洋投资发展有限公司董事;2014年8月至今,任广东博士投资控股有限公司董事;2015年7月至今,任广东顺德三合工业自动化设备股份有限公司董事。
5、刘涛先生,1977年生,研究生学历。2001年至2002年,担任广东省云浮电厂助理工程师;2002年至2007年,任正崴集团知识产权管理师;2007年至2010年,任东莞市日新传导科技股份有限公司副总经理、董事;2010年至2015年,任东莞成电精工自动化技术有限公司总经理、董事;2015年至今,任广东省电线电缆行业协会秘书长、执行会长;2018年9月至今,任陕西中良智能科技有限公司经理;2020年11月至今,任广东湾缆科教投资有限公司经理;2019年11月至今,任公司独立董事。
(二)监事会成员
1、李泳娟女士,1971年生,大专学历。1996年9月至2003年8月,担任中山市日丰电缆制造有限公司总经理助理;2003年9月至2009年12月,担任中山市日丰电缆制造有限公司副总经理;2014年3月至今,担任安徽日丰科技有限公司监事;2009年12月至今,担任公司监事会主席。2021年8月至今,担任日丰新材料监事会主席。
2、寇金科先生,1982年生,大专学历。2006年6月至2009年8月,先后担任中山杰士美电子有限公司生产班长、工艺工程师、楼面副主管;2009年9月至2009年12月,担任中企动力科技股份有限公司中山分公司销售顾问;2010年1月至今,先后担任广东日丰电缆股份有限公司商务经理、销售主管、销售助理。2019年11月至今,任公司监事。2021年8月至今,担任日丰新材料监事。
3、张慧女士,1976年生,大专学历。2004年4月至2005年11月,担任中山市执信会计师事务所审计,2005年12月至2007年11月,担任中山市永续电器有限责任公司财务主管,2007年12月至今,担任广东日丰电缆股份有限公司主任会计师。2019年11月至今,任公司监事。2021年11月至今,担任日丰电子监事。
(三)高级管理人员
1、李强先生,(详见前述董事介绍)
2、冯宇棠先生,(详见前述董事介绍)
3、黄海威先生,1980年生,本科学历,注册会计师,注册税务师,中级会计师。2006年6月至2010年2月,任职卓盈丰制衣纺织(中山)有限公司财务部主管、财务部经理;2010年4月至2021年2月,任职广东嘉豪食品有限公司、广东嘉豪营销有限公司财务管理部经理;2021年3月至2021年12月,担任公司财务管理部副总监。2021年12月至今,任公司财务总监。
4、黎宇晖女士,1991年生,本科学历。2015年12月至2019年6月,历任中山银利智能科技股份有限公司证券专员、证券事务代表;2019年7月至2022年12月12日,历任公司证券专员、证券事务代表,2022年12月12日至今,担任公司董事会秘书。
在股东单位任职情况
□适用?不适用
在其他单位任职情况
?适用□不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
冯就景 | 广东日丰国际电工有限公司 | 法定代表人,经理,执行董事 | 2010年02月11日 | 否 | |
冯就景 | 日丰电缆国际有限公司 | 董事 | 2012年06月06日 | 否 | |
冯就景 | 安徽日丰科技有限公司 | 法定代表人,执行董事 | 2014年03月18日 | 否 | |
冯就景 | 中山日丰智能电气有限公司 | 董事 | 2019年10月22日 | 否 | |
冯就景 | 天津有容蒂康通讯技术有限公司 | 董事长 | 2021年02月01日 | 否 | |
冯就景 | 上海艾姆倍新能源科技有限公司 | 董事长 | 2021年11月26日 | 否 | |
冯就景 | 广东有容蒂康通讯技术有限公司 | 法定代表人,董事长,董事 | 2021年06月03日 | 否 | |
冯就景 | 广东日丰新材料有限公司 | 法定代表人,董事长,经理,董事 | 2021年08月19日 | 否 | |
冯就景 | 广东日丰电子有限公司 | 法定代表人,董事长,董事 | 2021年11月02日 | 否 | |
李强 | 安徽日丰科技有限公司 | 经理 | 2014年03月18日 | 否 | |
李强 | 中山日丰智能电 | 董事 | 2019年10月22 | 否 |
气有限公司 | 日 | ||||
李强 | 天津有容蒂康通讯技术有限公司 | 董事 | 2021年02月01日 | 否 | |
李强 | 上海艾姆倍新能源科技有限公司 | 董事 | 2021年11月26日 | 否 | |
李强 | 广东有容蒂康通讯技术有限公司 | 董事 | 2021年06月03日 | 否 | |
李强 | 广东日丰新材料有限公司 | 董事 | 2021年08月19日 | 否 | |
李强 | 广东日丰电子有限公司 | 董事 | 2021年11月02日 | 否 | |
孟兆滨 | 中山日丰智能电气有限公司 | 董事 | 2019年10月22日 | 否 | |
孟兆滨 | 天津有容蒂康通讯技术有限公司 | 董事 | 2021年02月01日 | 否 | |
孟兆滨 | 上海艾姆倍新能源科技有限公司 | 董事 | 2021年11月26日 | 否 | |
孟兆滨 | 广东有容蒂康通讯技术有限公司 | 董事 | 2021年06月03日 | 否 | |
孟兆滨 | 广东日丰新材料有限公司 | 董事 | 2021年08月19日 | 否 | |
孟兆滨 | 广东日丰电子有限公司 | 董事 | 2021年11月02日 | 否 | |
刘涛 | 广东省电线电缆行业协会 | 法定代表人 | 2015年01月01日 | 是 | |
刘涛 | 宁夏贺之源葡萄酒业有限公司 | 监事 | 2018年01月01日 | 否 | |
刘涛 | 广东湾缆科教投资有限公司 | 经理 | 2020年11月01日 | 否 | |
刘涛 | 广州湾缆人力资源服务有限公司 | 执行董事,经理,法定代表人 | 2022年08月18日 | 否 | |
李泳娟 | 安徽日丰科技有限公司 | 监事 | 2014年03月18日 | 否 | |
李泳娟 | 广东日丰新材料有限公司 | 监事会主席 | 2021年08月19日 | 否 | |
张慧 | 广东有容蒂康通讯技术有限公司 | 监事 | 2021年06月03日 | 否 | |
张慧 | 广东日丰电子有限公司 | 监事 | 2021年11月02日 | 否 | |
寇金科 | 广东日丰新材料有限公司 | 监事 | 2021年08月19日 | 否 | |
黄洪燕 | 珠海聚碳复合材料有限公司 | 董事 | 2017年04月01日 | 否 | |
黄洪燕 | 广东博士投资控股有限公司 | 董事 | 2014年12月01日 | 否 | |
黄洪燕 | 佛山市宏瀛物业管理有限公司 | 经理 | 2021年12月01日 | 否 | |
黄洪燕 | 佛山市远思达管理咨询有限公司 | 执行董事,经理 | 2004年11月09日 | 是 | |
黄洪燕 | 深圳市核达中远通电源技术股份有限公司 | 董事 | 2020年09月01日 | 否 | |
黄洪燕 | 广东顺德力合智德科技园投资有限公司 | 监事长 | 2022年12月01日 | 否 | |
黄洪燕 | 广东顺德三合工业自动化设备股份有限公司 | 董事 | 2005年06月20日 | 否 |
黄洪燕 | 广东便捷神科技股份有限公司 | 董事 | 2010年05月26日 | 否 | |
黄洪燕 | 深圳市麦澜创新科技有限公司 | 董事 | 2019年01月11日 | 否 | |
黄洪燕 | 广东天物新材料科技有限公司 | 董事 | 2018年01月10日 | 否 | |
黄洪燕 | 深圳金桔投资有限公司 | 董事长,总经理,董事 | 2021年09月01日 | 是 | |
黄洪燕 | 广州煦雅环境科技有限公司 | 董事 | 2019年02月01日 | 否 | |
黄洪燕 | 佛山市鲲阳医疗管理咨询有限公司 | 董事 | 2019年08月01日 | 否 | |
冯宇棠 | 广东日丰新材料有限公司 | 董事 | 2021年08月19日 | 否 | |
冯宇棠 | 广东日丰电子有限公司 | 董事 | 2021年11月02日 | 否 | |
冯宇棠 | 上海艾姆倍新能源科技有限公司 | 董事 | 2021年11月26日 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事、监事的薪酬(或津贴)由股东大会确定;高级管理人员的报酬由董事会确定。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据董事、监事、高级管理人员的职位不同,所承担的责任的差异以及公司的经营业绩和绩效考核指标来确定 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司内部董事、监事、高级管理人员基本薪酬按月平均发放,年度绩效薪酬根据董事会薪酬与考核委员会考核评定的年度绩效考核结果确定后发放 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 585.42万元 |
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
冯就景 | 董事长 | 男 | 58 | 现任 | 144.39 | 否 |
李强 | 董事、总经理 | 男 | 49 | 现任 | 163.13 | 否 |
孟兆滨 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 男 | 49 | 离任 | 117.76 | 否 |
韩玲 | 独立董事 | 女 | 51 | 离任 | 5.69 | 否 |
刘涛 | 独立董事 | 男 | 45 | 现任 | 6 | 否 |
李泳娟 | 监事会主席 | 女 | 51 | 现任 | 46.96 | 否 |
张慧 | 监事 | 女 | 46 | 现任 | 22.08 | 否 |
寇金科 | 监事 | 男 | 40 | 现任 | 28.14 | 否 |
黄海威 | 财务负责人 | 男 | 42 | 现任 | 51.27 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 585.42 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
第四届董事会第二十七次会议 | 2022年03月04日 | 2022年03月05日 | 《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《第四届董事会第二十七次会议决议公告》(2022-003) |
第四届董事会第二十八次会议 | 2022年04月27日 | 2022年04月29日 | 《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《第四届董事会第二十八次会议决议公告》(2022-017) |
第四届董事会第二十九次会议 | 2022年07月04日 | 2022年07月05日 | 《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《第四届董事会第二十九次会议决议公告》(2022-055) |
第四届董事会第三十次会议 | 2022年07月15日 | 2022年07月16日 | 《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《第四届董事会第三十次会议决议公告》(2022-062) |
第四届董事会第三十一次会议 | 2022年07月18日 | 2022年07月19日 | 《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《第四届董事会第三十一次会议决议公告》(2022-066) |
第四届董事会第三十二次会议 | 2022年08月17日 | 2022年08月19日 | 《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《第四届董事会第三十二次会议决议公告》(2022-073) |
第四届董事会第三十三次会议 | 2022年09月16日 | 2022年09月19日 | 《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《第四届董事会第三十三次会议决议公告》(2022-083) |
第四届董事会第三十四次会议 | 2022年09月26日 | 2022年09月28日 | 《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《第四届董事会第三十四次会议决议公告》(2022-089) |
第四届董事会第三十五次会议 | 2022年10月25日 | 2022年10月26日 | 《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《第四届董事会第三十五次会议决议公告》(2022-102) |
第四届董事会第三十六次会议 | 2022年11月24日 | 2022年11月26日 | 《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《第四届董事会第三十六次会议决议公告》(2022-108) |
第五届董事会第一次会议 | 2022年12月12日 | 2022年12月13日 | 《中国证券报》《证券时 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
冯就景 | 11 | 11 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
李强 | 11 | 11 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
孟兆滨 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
冯宇棠 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
韩玲 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 4 |
黄洪燕 | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 | 否 | 4 |
刘涛 | 11 | 0 | 11 | 0 | 0 | 否 | 4 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况董事对公司有关事项是否提出异议
□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,公司非独立董事、独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》以及《公司章程》、《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,形成一致意见,并坚决监督和推动董事会决议的执行,确保决策科学、及时、高效,维护公司和全体股东的合法权益。
独立董事通过审阅资料、参加会议、视频或电话听取汇报等,充分了解了公司生产经营情况、财务管理和内部控制的执行情况、董事会决议执行情况及信息披露情况等,并对董事、高管履职情况、关联交易情况等进行了监督和核查。独立董事还通过邮件、电话等途径与公司其他董事、管理层及相关工作人员交流与沟通,重点关注公司运行状态、面临的风险等重大事项,积极有效地履行了独立董事的职责,较好地维护了公司整体利益以及全体股东特别是中小股东的合法权益,对公司规范、稳定、健康地发展起到了积极的作用。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况(如有) |
董事会审计委员会 | 第四届审计委员会:刘涛、韩玲、冯就景第五届审计委员会:黄洪燕、刘涛、李强 | 4 | 2022年04月29日 | 关于关于续聘2022年度审计机构的 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案 | ||
董事会审计委员会 | 2022年08月17日 | 关于2022年第二季度审计工作报告的议案 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案 | ||||
2022年08月17日 | 关于2022年半年度财务报告的议案 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案 | |||||
2022年08月17日 | 2022年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及 |
《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案 | |||||
董事会审计委员会 | 2022年10月14日 | 关于2022年第三季度审计工作报告的议案 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案 | ||
2022年10月14日 | 关于2022年第三季度财务报告的议案 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案 | |||
2022年12月30日 | 关于2022年第四季度审计工作报告的议案 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案 | |||
薪酬考核委员会 | 刘涛、韩玲、李强 | 2 | 2022年04月27日 | 关于公司董事、监事、高级管理人员2021年度 | 薪酬和考核委员会严格按照《公司法》、中国 |
薪酬的议案 | 证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通 | ||||
2022年09月26日 | 关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就的议案 | 薪酬和考核委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通 | |||
提名委员会 | 刘涛、韩玲、冯就景 | 1 | 2022年12月03日 | 关于提名冯就景为第五届董事会董事候选人的议案 | 提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通 |
2022年12月03日 | 关于提名李强为第五届董事会董事候选人的议案 | 提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通 | |||
2022年12月03日 | 关于提名冯宇棠为第五届董事会董事候选人的议案 | 提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及 |
《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通 | ||
2022年12月03日 | 关于提名黄洪燕为第五届董事会独立董事候选人的议案 | 提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通 |
2022年12月03日 | 关于提名刘涛为第五届董事会独立董事候选人的议案 | 提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通 |
2022年12月03日 | 关于聘任新一届高级管理人员的议案 | 提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通 |
2022年12月03日 | 关于聘任李强为广东日丰电缆股份有限公司总经理的议案 | 提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事 |
会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通 | ||
2022年12月03日 | 关于聘任冯宇棠为广东日丰电缆股份有限公司副总经理的议案 | 提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通 |
2022年12月03日 | 关于聘任黄海威为广东日丰电缆股份有限公司财务负责人的议案 | 提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通 |
2022年12月03日 | 关于聘任黎宇晖为广东日丰电缆股份有限公司董事会秘书的议案 | 提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作,勤勉尽责,经过充分沟通讨论,一致通 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人) | 780 |
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) | 2,072 |
报告期末在职员工的数量合计(人) | 2,852 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 2,852 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 2,185 |
销售人员 | 120 |
技术人员 | 208 |
财务人员 | 36 |
行政人员 | 303 |
合计 | 2,852 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
本科及以上 | 176 |
大专 | 261 |
高中/中专 | 541 |
初中及以下 | 1,874 |
合计 | 2,852 |
2、薪酬政策
公司在严格遵守《劳动合同法》等有关法律法规、部门规章和规范性文件的基础上,结合行业及公司经营特点,充分考虑公平性和竞争力,公司建立了以绩效为导向,以岗位职责和工作绩效为核定标准的薪酬制度,形成以年薪制、计时/计件制、销售提成制等多种方式相结合的薪酬制度。报告期内,公司深入推进绩效考核工作,充分评价团队和个人的工作业绩,形成奖惩分明的考核制度,充分调动员工的积极性和创造性,有效提升员工执行力和责任意识,有利于留住和吸引优秀人才,为公司发展提供人力资源保障。
3、培训计划
公司结合总体经营规划以及日常经营发展需要,建立了完善的人员培训体系,针对不同阶段、不同岗位及不同技能等员工开展针对性的培训,包括“新员工入职培训”、“生产技术知识培训”、“生产安全培训”、“产品知识培训”、“管理能力培训”、“储备干部培训”等。公司于每年年初结合公司发展战略、岗位要求、企业文化,根据培训需求调查结果,制定年度培训计划并认真落实培训内容,引导各部门人员对公司文化、整体发展思路、产品特性、各关键环节管理等情况有准确的了解,为各部门人员提升业务管理水平打下基础。2023年,公司将进一步加强人员培训力度,不断
提升管理人员的履职能力;不断提升技术人员的专业能力和创新能力的培养;提高各岗位人员的技能培养以及储备人员的能力培养,从而增强企业核心竞争力,实现员工和企业共赢。
4、劳务外包情况
?适用□不适用
劳务外包的工时总数(小时) | 0 |
劳务外包支付的报酬总额(元) | 0.00 |
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用报告期内,公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策审议和实施利润分配方案,分红标准和分红比例明确清晰,相关的决策程序和机制完备,利润分配方案审议通过后在规定时间内进行实施,保证了全体股东的利益。
报告期内,公司未进行利润分配政策的变更。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用?不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用□不适用
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0.6 |
每10股转增数(股) | 0 |
分配预案的股本基数(股) | 352,326,032 |
现金分红金额(元)(含税) | 21,139,561.92 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 21,139,561.92 |
可分配利润(元) | 528,620,070.37 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 3.56% |
本次现金分红情况 |
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20% |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
公司拟以2022年年度权益分配股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币0.6元(含税),共计拟分配利润共计21,139,561.92元(含税)。不转增股本,不送红股,剩余未分配利润结转下一年度。 |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用□不适用
1、股权激励
公司2020年限制性股票计划首次授予部分第二个解除限售期于2022年9月21日届满,38名激励对象均满足解除限售条件。经第四届董事会第三十四次会议审议通过,可解除限售的限制性股票数量为81.50万股,并于2022年11月3日上市流通。
公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
?适用□不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格(元/股) | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价(元/股) | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格(元/股) | 期末持有限制性股票数量 |
李强 | 董事、总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 14.27 | 312,984 | 203,440 | 0 | 13.75 | 203,440 |
孟兆滨 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 14.27 | 136,080 | 88,452 | 0 | 13.75 | 88,452 |
合计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | 0 | -- | 449,064 | 291,892 | 0 | -- | 291,892 |
备注(如有) | 李强剩余未解锁股份为203,440股;孟兆滨剩余未解锁股份为88,452股。 |
高级管理人员的考评机制及激励情况
公司高级管理人员均由董事会聘任,董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任完成情况等指标进行考核。根据公司年度经营计划目标,对公司高级管理人员的经营业绩和管理指标进行考核,确定公司高级管理人员年度报酬,提交董事会确认后实施。公司将按照市场化取向,逐步完善现有的绩效评价制度和薪酬制度,形成更有效的分配。
2、员工持股计划的实施情况
□适用?不适用
3、其他员工激励措施
□适用?不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况公司在2022年进一步加强内部控制建设,将内部控制有效性作为经营的有效保障和支撑,从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通以及内部监督五个方面不断推进内部控制建设。
内部环境:在内部不断强调组织架构规范性和工作流程完备性,全面推动事业群内部管理架构的梳理及流程的控制,通过建立良好的内部管理基础,有效防范内部经营风险。
风险评估:公司注重风险的评估及控制。对应收、存货、市场等日常经营风险及公司的总体运营风险、战略发展风险及重大投资项目的投资风险及时评估,为后续决策提供依据,严格按照内外部的相关要求,进行有效的风险控制。
控制活动:公司在各类业务流程中不断贯彻落实内部控制的工作方式,将各项内部控制执行落到实处,避免内部政策规定流于形式,提升内部控制的有效性和健全性。
信息与沟通:公司建立了一系列内部和外部的信息交流与沟通制度,利用信息传递工具,确保及时沟通,促进内部控制有效运行,及时汇集并处理经营过程中的各项重大风险信息,降低由于公司业务扩大带来的不可控风险。
内部监督:持续加强法务、审计等免疫系统力量,通过事前、事中、事后控制风险,对公司各部门、各分子公司的财务收支、经济活动、内部管理进行监督。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2023年04月26日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《广东日丰电缆股份有限公司2022年度内部控制自我评价报告》 | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 重大缺陷:是指一个或多个控制缺陷的组合,可能导致企业严重偏离控制目标。出现下列情形的,认定为存在财务报告内部控制重大缺陷:①公司董事、监事和高级管理人员严重舞弊;②公司多次更正已公布的财务报告;③注册会计师发现当期财务报告存在重大错报,而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报;④公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。重要缺陷:单独缺陷或连同其他缺陷组合,其严重程度低于重大缺陷,但仍有可能导致公司偏离控制目标。当公司出现以下迹象时,将认为公司存在财务报告重要缺陷:①未依照公认会计准则选择和应用会计政策;②未建立反舞弊程序和控制措施;③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制;④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。一般缺陷:不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 | 重大缺陷:公司出现以下情形的,可认定为重大缺陷:①内部控制环境无效;②违规泄露对外投资、资产重组等重大内幕信息,导致公司股价严重波动或公司形象出现严重负面影响;③重大事项违反公司决策程序导致公司重大经济损失;④外部审计机构认为公司存在其他重大缺陷的情况。重要缺陷:公司出现以下情形的,可认定为重要缺陷:①未经授权及履行相应的信息披露义务,进行担保、金融衍生品交易;②公司核心岗位人员严重流失的情况;③因执行政策偏差、核算错误等,受到处罚或对公司形象造成严重负面影响;④外部审计机构认为公司存在其他重要缺陷的情况。一般缺陷:除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。 |
定量标准 | 重大缺陷:错报金额≥利润总额的5%。重要缺陷:利润总额的2%≤错报金额<利润总额的5%。 | 重大缺陷:100万元(含)以上。重要缺陷:50万元(含)以上,100万元以下。 |
一般缺陷:错报金额<利润总额的2%。 | 一般缺陷:50万元以下。 | |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
2、内部控制审计报告
?适用□不适用
内部控制审计报告中的审议意见段 | |
华兴会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《内部控制审计报告》认为日丰股份于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
内控审计报告披露情况 | 披露 |
内部控制审计报告全文披露日期 | 2023年04月26日 |
内部控制审计报告全文披露索引 | 在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上刊登的《内部控制审计报告》 |
内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用?不适用未披露其他环境信息的原因无
二、社会责任情况
(1)股东和投资者权益保护公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关规定,规范股东大会的召集、召开以及表决程序,确保股东对公司重大事项的知情权、参与权、提案权和表决权;认真履行信息披露义务,确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平;同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展;加强投资者关系管理工作,通过投资者热线、投资者互动平台等多种方式为投资者创造良好的沟通环境,加深双方交流,切实保障全体股东特别是中小股东的合法权益。
(2)职工权益保护公司坚持贯彻“诚信、奋斗、共赢”的核心价值观,持续完善人才梯队建设,优化人才结构,营造学习氛围,提升员工学习能力,强化员工执行力。同时,公司还为员工提供安全、舒适的工作环境以及生活配套。另外,支持工会等组织建设工作,维护职工合法权益,积极开展节日晚会、生日会、趣味运动会等各类职工教育和文体活动。
(3)供应商和客户权益保护
公司遵循平等、互利、共赢的原则,与供应商建立良好的合作关系与顺畅的沟通机制,正确及时履行合同。同时,公司始终坚持“客户至上”的经营理念,注重了解客户需求,积极通过自身技术创新,持续改善和提升产品品质,不断满足客户需求,并做好售后服务工作,实现客户利益最大化。
(4)公益事业
公司在努力加快自身发展的同时,亦致力于社会公益事业。社会公益事业和企业发展是相辅相成的,不仅能更好地履行社会责任,还能树立良好的企业形象。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
报告期内,公司未开展巩固拓展脱贫攻坚、乡村振兴等工作。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用□不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 冯就景 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、本人目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与发行人相同、相似业务的情形;除发行人及其控股子公司外,本人目前并未直接或间接控制任何其他企业,也未对任何其他企业施加重大影响;在本人直接或间接持有发行人股份的相关期间,本人将不会采取参股、控股、联营、合营或者其他任何方式直接或间接从事与发行人的生产经营活动构成或可能构成竞争的业务或活动,也不会促使、代表或协助任何第三方以任何方式直接或间接从事与发行人现在和将来的生产经营活动构成或可能构成竞争的业务或活动,并将促使本人控制的其他企业(如有,下同)比照前述 | 2019年04月23日 | 长期 | 严格履行 |
规定履行不竞争的义务。2、如因国家政策调整等不可抗力原因导致本人或本人控制的其他企业将来从事的业务与发行人之间的同业竞争可能构成或不可避免时,则本人将在发行人提出异议后及时转让或终止上述业务或促使本人控制的企业及时转让或终止上述业务;如发行人进一步要求,发行人并享有上述业务在同等条件下的优先受让权。3、若发生本人持有股权或享有权益的全资、控股、合营和/或联营企业(如有)所生产的产品或所从事的业务与发行人未来生产的产品或从事的业务相同或近似的情况,本人将根据发行人要求,向无关联第三方转让股权或权益,或促成发行人收购本人在该等企业中的全部股权或权益。4、如本人违反上述承诺,本人愿依法承担相应的法律责任;同时本人因违反上述承诺所取得的利益归发行人所有。 | |||||
冯宇华;罗永文 | 股份限售承诺 | 若公司上市后6个月内发生公司股票连续20个交易日的 | 2019年05月09日 | 长期 | 已履行完毕 |
收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人所持公司股票的锁定期限自动延长6个月。 | |||||
冯就景;李强;李泳娟;孟兆滨 | 股份限售承诺 | 1、若公司上市后6个月内发生公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人所持公司股票的锁定期限自动延长6个月,且不因职务变更或离职等原因而终止履行;2、在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%;3、离职后6个月内,不转让其所持有的公司股份;4、在申报离任6个月后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总数的比例不超过50%; | 2019年05月09日 | 长期 | 正常履行中 |
冯就景;冯宇华;郭士尧;李强;李泳娟;罗永文;孟兆滨 | 股份限售承诺 | 自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理其已直接或间接持有的公司公开发行股票前已持有的股份,也不由公司回购该部分股份。 | 2019年05月09日 | 2022年05月09日 | 已履行完毕 |
冯就景 | 股份减持承诺 | 在锁定期届满后的两年内,第一年转让的 | 2022年05月09日 | 2024年05月09日 | 正常履行中 |
股份不超过发行上市之日其所持公司股份的10%,两年内累计转让不超过发行上市之日其所持有公司股份总额的20%,减持价格不低于发行价;在减持公司股票时,将在减持前三个交易日通过公司公告减持意向。 | |||||
冯宇华;李强;李泳娟;罗永文;孟兆滨 | 股份减持承诺 | 在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。 | 2022年05月09日 | 2024年05月09日 | 正常履行中 |
冯就景;广东日丰电缆股份有限公司;李强;孟兆滨 | IPO稳定股价承诺 | 如果公司首次公开发行人民币普通股(A股)并上市后三年内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产(如果公司因派发现金红利、送股、转增股本等原因进行除权、除息的,则相关的计算对比方法按照深圳证券交易所的有关规定作除权除息处理)时,公司将启动稳定股价预案的顺序和措施包括:(1)公司回购股票;(2)控股股东增持股票,在增持计划完成后的6个月内将不出售所增持的股份;(3)董事(不含独立董事)、高级管理人员增持股 | 2019年05月09日 | 2024年05月09日 | 正常履行中 |
票,在增持计划完成后的6个月内将不出售所增持的股份。 | |||||
广东日丰电缆股份有限公司 | IPO稳定股价承诺 | 若公司违背上市后三年内稳定股价的承诺,公司在股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向其他股东和社会公众投资者道歉,并提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益。 | 2019年05月09日 | 长期 | 正常履行中 |
冯就景 | IPO稳定股价承诺 | 若控股股东冯就景违背上市后三年内稳定股价的承诺:(1)在股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向其他股东和社会公众投资者道歉,并提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益;(2)控股股东所持限售股锁定期自期满后延长六个月,并将最近一个会计年度从公司分得的现金股利返还公司。如未按期返还,发行人可以采取从之后发放现金股利中扣发,直至扣减金额累计达到应履行稳定股价义务的最近一个会计年度从公司已分得的现金股利总额。 | 2019年05月09日 | 长期 | 正常履行中 |
冯就景;李强;孟兆滨 | IPO稳定股价承诺 | 若有增持义务的公司董事、高级管理人员违背上市后三年内稳定股价的承诺:(1)在股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并提出补充承诺或替代承诺,以尽可能保护投资者的权益;(2)公司应当自相关当事人未能履行稳定股价承诺当月起,扣减其每月税后薪酬的20%,直至累计扣减金额达到应履行稳定股价义务的最近一个会计年度从公司已获得税后薪酬和税后现金分红的50%。 | 2019年05月09日 | 长期 | 正常履行中 |
冯就景 | 关于社会保险缴纳和住房公积金缴纳的承诺 | 如发生主管部门认定发行人或其子公司未按照国家相关规定为全部员工办理社会保险及住房公积金缴存登记并要求发行人按规定缴纳相关款项,或者由此发生诉讼、仲裁及有关主管部门的行政处罚或其他纠纷,则本人无条件地全额承担该等应当补缴的费用、罚款、承担相应的赔偿责任,保证公司不会因此遭受任何损失。 | 2019年04月23日 | 长期 | 正常履行中 |
冯就景;冯宇华;郭士尧;李强;李泳娟;罗永文;孟兆滨 | 未履行股份锁定和股份减持相关承诺的约束措施 | 未履行股份锁定和股份减持相关承诺的约束措施:(1)、如违反股份锁定和股份减持相关承诺,公司控股股东和实际控制人冯就景、持有公司股份的董事、监事及高级管理人员以及股东冯宇华、罗永文同意将在此情形下转让公司股票所获得的收益全部归属于公司,同时其所持有的其余部分公司股票(如有)的锁定期自动延长6个月。(2)、如违反股份锁定相关承诺,股东郭士尧同意将在此情形下转让公司股票所获得的收益全部归属于公司。 | 2019年04月23日 | 长期 | 正常履行中 |
范小平;冯就景;广东日丰电缆股份有限公司;韩玲;李强;李泳娟;孟兆滨;秦宇;张宾 | 未履行股份回购及/或赔偿投资者损失承诺的约束措施 | 未履行股份回购及/或赔偿投资者损失承诺的约束措施:(1)、因公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,从而对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响,致使投资者在证券交易中遭受损失的,若在上述情形下,公司未履行回购首次公开发行的全部新股或依法赔偿投资者损失的既有承诺的,则公司 | 2019年04月23日 | 长期 | 正常履行中 |
人员未履行依法赔偿投资者损失承诺的约束措施:因公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,若本人未履行依法赔偿投资者损失的既有承诺,本人同意公司将当年及其后年度公司应付本人的现金分红、薪酬予以扣留,本人所持有的公司股份亦不得转让,直至履行相关承诺。(4)、未持有公司股份的董事、监事、高级管理人员未履行赔偿投资者损失承诺的约束措施:因公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,若本人未履行依法赔偿投资者损失的既有承诺,本人同意公司将当年及其后年度公司应付本人的薪酬予以扣留,直至履行相关承诺。 | |||||
范小平;广东日丰电缆股份有限公司;韩玲;李强;李泳娟;孟兆滨;秦宇;张宾 | 未履行其他公开承诺的约束措施 | 未履行其他公开承诺的约束措施:(1)、如公司违反首次公开发行股票时所作出的其他一项或多项公开承诺,造成投资者损失的,公司将依 | 2019年04月23日 | 长期 | 正常履行中 |
法赔偿投资者损失。(2)、公司控股股东和实际控制人冯就景、公司董事、监事及高级管理人员同意:如本人违反本人在公司首次公开发行股票时所作出的其他一项或多项公开承诺,造成公司、投资者损失的,本人将依法赔偿公司、投资者损失。 | |||||
广东日丰电缆股份有限公司 | 招股说明书无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺 | 如公司招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司将在证券监督管理部门作出上述认定时,依法回购首次公开发行的全部新股,并于5个交易日内启动回购程序,回购价格以公司股票发行价格和有关违法事实被监管机构认定之日前30个交易日公司股票交易均价的孰高者确定;公司上市后发生除权除息事项的,上述发行价格及回购股份数量做相应调整。 | 2019年04月23日 | 长期 | 正常履行中 |
冯就景 | 招股说明书无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺 | 如公司招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、 | 2019年04月23日 | 长期 | 正常履行中 |
误导性陈述或者重大遗漏,对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人将在证券监督管理部门作出上述认定时,依法购回已转让的原限售股份,并于5个交易日内启动购回程序,购回价格以公司股票发行价格和有关违法事实被监管机构认定之日前30个交易日公司股票交易均价的孰高者确定;公司上市后发生除权除息事项的,上述发行价格及购回股份数量应做相应调整。 | |||||
范小平;冯就景;广东日丰电缆股份有限公司;韩玲;李强;李泳娟;孟兆滨;秦宇;张宾 | 招股说明书无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺 | 如公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司/本人将依法赔偿投资者损失。 | 2019年04月23日 | 长期 | 正常履行中 |
范小平;冯就景;韩玲;李强;孟兆滨 | 填补回报措施能够得到切实履行作出的承诺 | 公司董事、高级管理人员就填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺:(1)本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;(2)本人承诺对本人的职务消费行为进行约束;(3)本人承 | 2019年04月23日 | 长期 | 正常履行中 |
诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动;(4)本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(5)本人承诺如公司拟实施股权激励,拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | |||||
冯就景 | 填补回报措施能够得到切实履行作出的承诺 | 公司控股股东、实际控制人冯就景就填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺:本人承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。 | 2019年04月23日 | 长期 | 正常履行中 |
广东日丰电缆股份有限公司 | 填补被摊薄即期回报的具体措施 | 填补被摊薄即期回报的具体措施:(1)加快募集资金投资项目建设,提高资金运营效率;(2)坚持技术改造和产品技术升级;(3)加强市场开拓力度,提升公司的市场份额;(4)强化投资者回报机制。 | 2019年04月23日 | 长期 | 正常履行中 |
范小平;冯就景;冯宇华;广东日丰电缆股份有限公司;郭士尧;韩玲;李强;李泳娟;罗永文;孟兆滨;秦宇;张宾 | 因不可抗力原因导致未能履行公开承诺 | 因不可抗力原因导致所作承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕 | 2019年04月23日 | 长期 | 正常履行中 |
或相应补救措施实施完毕:1、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。2、尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护公司投资者利益。 | |||
承诺是否按时履行 | 是 | ||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无。 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用?不适用公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明?适用□不适用报告期内,因全资孙公司安徽有容蒂康通讯技术有限公司注销,导致合并报表范围发生变化。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 | 华兴会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 126 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 3 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 陈桂生余佳 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 3 |
境外会计师事务所名称(如有) | 不适用 |
境外会计师事务所报酬(万元)(如有) | 0 |
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有) | 不适用 |
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有) | 不适用 |
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有) | 不适用 |
当期是否改聘会计师事务所
□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
?适用□不适用报告期内履行持续督导职责的保荐机构为东莞证券股份有限公司,保荐费用650万元整已于公司2021年公开发行可转换公司债券时从发行费用中扣减,报告期内无须另行支付保荐费用。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用?不适用
十、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易?适用□不适用
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额(万元) | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度(万元) | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
江苏福迪 | 参股公司 | 向关联方 | 销售商品 | 参照市场 | 市场定价 | 274.56 | 6.10% | 4,500 | 否 | 银行承兑 | - | 2022年09 | 详见公告 |
新能源技术有限公司 | 销售商品 | 价格,双方协商确定 | 汇票 | 月19日 | 编号:2022-088披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) | ||||||||
江苏福迪新能源技术有限公司 | 参股公司 | 向关联方提供服务 | 受托加工 | 参照市场价格,双方协商确定 | 市场定价 | 44.54 | 8.91% | 500 | 否 | 银行承兑汇票 | - | 2022年09月19日 | 详见公告编号:2022-088披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
合计 | -- | -- | 319.1 | -- | 5,000 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有) | 公司预计2022年度向关联方销售商品不超过4,500万元,实际发生274.56万元;预计2022年度向关联方提供服务不超过500万元,实际发生44.54万元。 | ||||||||||||
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用) | 不适用 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。
(2)委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用?不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 168,713,575 | 69.32% | 35,946,755 | -48,973,422 | -13,026,667 | 155,686,908 | 48.66% | ||
1、国家持股 | 0 | ||||||||
2、国有法人持股 | 0 | ||||||||
3、其他内资持股 | 168,713,575 | 69.32% | 35,946,755 | -48,973,422 | -13,026,667 | 155,686,908 | 48.66% | ||
其中:境内法人持股 | 0 | ||||||||
境内自然人持股 | 168,713,575 | 69.32% | 35,946,755 | -48,973,422 | -13,026,667 | 155,686,908 | 48.66% | ||
4、外资持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
其中:境外法人持股 | 0 | ||||||||
境外自然人持股 | 0 | ||||||||
二、无限售条件股份 | 74,669,185 | 30.68% | 37,055,569 | 52,567,732 | 89,623,301 | 164,292,486 | 51.34% | ||
1、人民币普通股 | 74,669,185 | 30.68% | 37,055,569 | 52,567,732 | 89,623,301 | 164,292,486 | 51.34% | ||
2、境内上市的外资股 | 0 | ||||||||
3、境外上市的外资股 | 0 | ||||||||
4、其他 | 0 | ||||||||
三、股份总数 | 243,382,760 | 100.00% | 73,002,324 | 3,594,310 | 76,596,634 | 319,979,394 | 100.00% |
股份变动的原因?适用□不适用
1、报告期内,公司召开第四届董事会第二十七次会议、第四届监事会第二十次会议,审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,本次回购注销完成后,公司的总股本由243,382,760股减至243,341,080股。
2、报告期内,公司召开第第四届董事会第二十八次会议、第四届监事会第二十一次会议和2021年度股东大会,审
议通过了《2021年度利润分配预案的议案》,公司向全体股东以资本公积转增金每10股转3股。转增完成后,公司的总股本由243,341,080变为316,343,404。
3、报告期内,公司召开了第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第二十六次会议,审议通过了《关于回购注
销部分限制性股票的议案》,本次回购注销完成后,公司的总股本由316,343,404减至316,181,372股。
4、2021年9月27日,公司公开发行的可转换公司债券(简称“日丰转债”)开始进入转股期。报告期内“日丰转
债”累计转股数量为3,638,043股。公司的股期末股份总数为319,979,394股。
股份变动的批准情况?适用□不适用
1、2022年3月14日,公司召开第四届董事会第二十七次会议和第四届监事会第二十次会议,审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,公司独立董事对此发表了独立意见,律师等中介机构出具了相应的报告。2022年3月23日,公司召开2022年第一次临时股东大会,审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。2022年3月24日,公司公告了《关于回购注销部分限制性股票的减资公告》(2022-013)。
2、2022年4月27日,公司召开第四届董事会第二十八次会议和第四届监事会第二十一次会议,审议通过了《关于2021年度利润分配预案的议案》,公司独立董事对此发表了独立意见。2022年5月20日,公司召开2021年度股东大会,审议通过了以上议案。2022年6月9日,公司披露了《2021年年度权益分派实施公告》(2022-047)。
3、2022年9月26日,公司召开第四届董事会第三十四次会议和第四届监事会第二十六次会议,审议通过了《关于调整2020年限制性股票回购价格及回购数量的议案》,公司独立董事对此发表了独立意见,律师等中介机构出具了相应的报告。2022年10月15日,公司披露了《关于回购注销部分限制性股票的减资的补充公告》(2022-101)。
股份变动的过户情况
□适用?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
?适用□不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
冯就景 | 147,228,059 | 33,126,313 | 36,807,015 | 143,547,357 | 首次公开发行 | 所持公司股票上市起36个月 |
李强 | 7,076,502 | 1,621,556 | 1,671,318 | 7,026,740 | 首次公开发行、限制性股票激励计划 | 1、所持公司股票上市起36个月;2、若达成解限条件,则解限日期在授予的限制性股票登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 |
冯宇华 | 4,527,600 | 4,527,600 | 首次公开发行 | 所持公司股票上市起36个月 | ||
罗永文 | 4,345,426 | 4,345,426 | 首次公开发行 | 所持公司股票上市起36个月 | ||
孟兆滨 | 2,677,077 | 1,283,810 | 406,977 | 3,553,910 | 首次公开发行、限制性股票激励计划 | 1、所持公司股票上市起36个月;2、若达成解限条件,则解限日期在授予的限制性股票登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 |
李泳娟 | 1,002,791 | 225,628 | 250,697.75 | 977,721 | 首次公开发行 | 所持公司股票上市起36个月 |
郭士尧 | 835,658 | 835,658 | 首次公开发行 | 所持公司股票上市起36个月 | ||
郭庆华 | 78,120 | 23,436 | 50,778 | 50,778 | 限制性股票激励计划 | 若达成解限条件,则解限日期在授予的限制性股票登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 |
赖征河 | 73,584 | 22,075 | 47,830 | 47,829 | 限制性股票激励计划 | 若达成解限条件,则解限日期在授予的限制性股票登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 |
张宾 | 73,584 | 22,075 | 47,830 | 47,829 | 限制性股票激励计划 | 若达成解限条件,则解限日期在授予的限制性股票登记完成之日起12个月、24个月、36个月。 |
合计 | 167,918,401 | 36,324,893 | 48,991,129.75 | 155,252,164 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□适用?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
?适用□不适用
—根据2022年
月
日公司发布的《关于回购注销部分限制性股票的减资公告》,本次公司回购注销限制性股票经公司于2022年
月
日、2022年
月
日分别召开的第四届董事会第二十七次会议、2022年第一次临时股东大会审
议通过,公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分的3名激励对象共计46,368股限制性股票进行回购注销,本次回购注销完成后,公司总股本为243,313,851股。
—根据2022年6月9日公司发布的《2021年度权益分派实施公告》,本次利润分配方案经公司2022年5月20日召开的2021年度股东大会审议通过,以方案实施前的公司总股本243,341,080股为基数,每股派发现金红利0.1元(含税),共计派发现金红利24,388,276元;同时以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增3股,本次转增后公司的总股本为316,343,404股。
—根据2022年10月15日公司发布的《关于回购注销部分限制性股票的减资公告》,本次公司回购注销限制性股票经公司于2022年9月26日、2022年10月14日分别召开的第四届董事会第三十四次会议、2022年第二次临时度股东大会审议通过,公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分的22名激励对象共计162,032股限制性股票进行回购注销,本次回购注销完成后,公司总股本为316,181,372股。
—经深圳证券交易所深证上〔2021〕382号文同意,公司38,000.00万元可转换公司债券于2021年4月16日起在深圳证券交易所挂牌交易,债券简称“日丰转债”,债券代码“128145”。本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日起满6个月后的第一个交易日(2021年9月27日)起至可转债到期日(2027年3月21日)止。?2022年度“日丰转债”因转股减少面值3,969,900元(396,799张),转股数量为3,638,043股。本年转股完成后,公司总股本为319,979,394股。
3、现存的内部职工股情况
□适用?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 35,249 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 36,541 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8) | 0 | |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | |||||||
冯就景 | 境内自然人 | 59.82% | 191,396,477 | 143,547,357 | 47,849,120 | 质押 | 75,292,888 | |
李强 | 境内自然人 | 2.84% | 9,072,586 | 7,026,740 | 2,045,846 | 质押 | 5,377,000 | |
冯宇华 | 境内自然人 | 1.84% | 5,885,880 | 0 | 5,885,880 | 0 | ||
罗永文 | 境内自然人 | 1.45% | 4,649,054 | 0 | 4,649,054 | 0 | ||
孟兆滨 | 境内自然人 | 1.11% | 3,553,910 | 0 | 3,553,910 | 0 |
童萍 | 境内自然人 | 0.89% | 2,847,188 | 0 | 2,847,188 | 0 | ||
吴国杰 | 境内自然人 | 0.84% | 2,699,206 | 0 | 2,699,206 | 0 | ||
谭双芬 | 境内自然人 | 0.64% | 2,057,981 | 0 | 2,057,981 | 0 | ||
南京市君羊投资有限公司-君羊优选一号私募证券投资基金 | 其他 | 0.52% | 1,673,512 | 0 | 1,673,512 | 0 | ||
朱小凤 | 境内自然人 | 0.44% | 1,402,873 | 0 | 1,402,873 | 0 | ||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3) | 无 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 冯宇华先生系冯就景先生之子,为公司实际控制人冯就景先生的一致行动人;罗永文先生系冯就景先生配偶之兄长,为公司实际控制人冯就景先生的一致行动人。 | |||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10) | 无 | |||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
股份种类 | 数量 | |||||||
冯就景 | 47,849,120 | 人民币普通股 | 47,849,120 | |||||
冯宇华 | 5,885,880 | 人民币普通股 | 5,885,880 | |||||
罗永文 | 4,649,054 | 人民币普通股 | 4,649,054 | |||||
童萍 | 2,847,188 | 人民币普通股 | 2,847,188 | |||||
吴国杰 | 2,699,206 | 人民币普通股 | 2,699,206 | |||||
谭双芬 | 2,057,981 | 人民币普通股 | 2,057,981 | |||||
李强 | 2,045,846 | 人民币普通股 | 2,045,846 | |||||
南京市君羊投资有限公司-君羊优选一号私募证券投资基金 | 1,673,512 | 人民币普通股 | 1,673,512 | |||||
朱小凤 | 1,402,873 | 人民币普通股 | 1,402,873 | |||||
张锦云 | 1,197,126 | 人民币普通股 | 1,197,126 | |||||
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 冯宇华先生系冯就景先生之子,为公司实际控制人冯就景先生的一致行动人;罗永文先生系冯就景先生配偶之兄长,为公司实际控制人冯就景先生的一致行动人,除此之外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。 | |||||||
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4) | 无 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人
控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
冯就景 | 中国 | 是 |
主要职业及职务 | 见本报告第四节第五、董事监事和高级管理人员情况 | |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
冯就景 | 本人 | 中国 | 是 |
冯宇华 | 一致行动(含协议、亲属、同一控制) | 中国 | 否 |
罗永文 | 一致行动(含协议、亲属、同一控制) | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 冯就景先生,1964年出生,中国国籍,拥有中国香港临时居民身份证和冈比亚共和国永久居留权,自2009年公司设立以来一直担任公司董事长,兼任国际电工执行董事兼经理、安徽日丰执行董事、香港日丰董事、日丰智能董事、天津有容董事长、上海艾姆倍董事长、广东有容董事长、日丰新材料董事长、日丰电子董事长。冯宇华先生,1987年出生,中国国籍,无境外永久居留权,为公司实际控制人冯就景之子,2010年11月加入本公司,历任市场部副经理、总经理助理、采购副总监,现任公司隆平分厂总经理。罗永文先生,1957年出生,中国国籍,无境外永久居留权,为公司实际控制人冯就景之配偶的兄长,自2009年公司设立以来一直担任公司董事长助理。 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况?适用□不适用
一、企业债券
□适用?不适用报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用?不适用报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用?不适用报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
?适用□不适用
1、转股价格历次调整情况
因实施2021年年度权益分派,以权益分配股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.0元(含税),除权除息日为2022年6月15日。同时,公司向全体股东以资本公积金每10股转增3股。根据可转换公司债券相关规定,“日丰转债”转股价格由原13.66元/股调整为10.43元/股。调整后的转股价格自2022年6月16日起生效。
2、累计转股情况
?适用□不适用
转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量(张) | 发行总金额 | 累计转股金额(元) | 累计转股数(股) | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
日丰转债 | 2021年9月27日至2027年3月21日 | 3,800,000 | 380,000,000.00 | 39,988,100.00 | 399,881 | 10.52% | 340,011,900.00 | 89.45% |
3、前十名可转债持有人情况
单位:股
序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量(张) | 报告期末持有可转债金额(元) | 报告期末持有可转债占比 |
1 | 深圳市牛牛优选投资有限公司-牛牛优选卓臻九号私募证券投资基金 | 其他 | 209,430 | 20,943,000.00 | 6.16% |
2 | #珠海浊水私募基金管理有限公司-浊水1号私募证券投资基金 | 其他 | 115,110 | 11,511,000.00 | 3.39% |
3 | 嘉实新机遇固定收益型养老金产品-中国建设银行股份有限公司 | 其他 | 89,960 | 8,996,000.00 | 2.65% |
4 | #郭佳卉 | 境内自然人 | 75,750 | 7,575,000.00 | 2.23% |
5 | 张锦云 | 境内自然人 | 73,010 | 7,301,000.00 | 2.15% |
6 | 中国石油天然气集团公司企业年金计划-中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 61,550 | 6,155,000.00 | 1.81% |
7 | 童萍 | 其他 | 50,000 | 5,000,000.00 | 1.47% |
8 | 嘉实元融固定收益型养老金产品-中国银行股份有限公司 | 其他 | 38,970 | 3,897,000.00 | 1.15% |
9 | 西南证券股份有限公司 | 国有法人 | 31,800 | 3,180,000.00 | 0.94% |
10 | 黄巍然 | 境内自然人 | 30,000 | 3,000,000.00 | 0.88% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用?不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
不适用。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用?不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用?不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□是?否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位:万元
项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
流动比率 | 2.09 | 2.44 | -14.34% |
资产负债率 | 53.10% | 52.38% | 0.72% |
速动比率 | 1.68 | 1.93 | -12.95% |
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
扣除非经常性损益后净利润 | 8,561.02 | 11,762.53 | -27.22% |
EBITDA全部债务比 | 23.52% | 19.10% | 4.42% |
利息保障倍数 | 2.80 | 5.12 | -45.31% |
现金利息保障倍数 | 3.37 | -9.49 | 135.50% |
EBITDA利息保障倍数 | 3.96 | 6.34 | -37.54% |
贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
利息偿付率 | 179.80% | 411.94% | -232.14% |
第十节财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2023年04月24日 |
审计机构名称 | 华兴会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 华兴审字[2023]22012070011号 |
注册会计师姓名 | 陈桂生、余佳 |
审计报告正文
审计报告
华兴审字[2023]22012070011号广东日丰电缆股份有限公司全体股东:
一、审计意见我们审计了广东日丰电缆股份有限公司(以下简称“日丰股份”或“公司”)财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了日丰股份2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于日丰股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一)应收账款的减值
1.事项描述
2022年12月31日,公司合并应收账款账面余额为907,185,758.59元,坏账准备为26,015,533.80元,账面价值为881,170,224.79元。
管理层在确定应收账款的减值时需要运用重要会计估计和重大判断,且若应收账款不能按期收回或者无法收回对财务报表的影响较为重大,因此我们将应收账款的减值识别为关键审计事项。关于应收账款的会计政策详见财务报表附注“三、(十)金融工具”;关于应收账款的披露详见财务报表附注“五、(四)应收账款”。
2.审计应对
我们实施的主要审计程序包括:
(1)了解与应收账款管理相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2)评估坏账准备会计政策是否符合企业会计准则的要求;
(3)检查与应收账款形成相关的主要购销合同,核实应收账款结算金额是否与交易金额相匹配,应收账款是否具有真实交易背景;
(4)分析应收账款坏账准备会计估计的合理性,包括确定应收账款组合分类的依据、不同组合的历史损失率的准确性、前瞻性调整的合理性,分析应收账款坏账准备计提是否充分;
(5)将前期坏账准备的会计估计与本期实际发生的坏账损失及坏账准备转回情况、坏账准备计提情况进行对比,以评估管理层对应收款项可收回性的可靠性和历史准确性;
(6)对于单项计提坏账准备的应收账款,获取公司单项计提坏账准备的依据,复核公司单项计提坏账准备判断的合理性;
(7)对于期末余额较大的应收账款,结合函证和期后回款情况检查,评价应收账款坏账准备计提的合理性;
(8)检查与应收账款减值相关的信息是否己在财务报表中作出恰当列报。
(二)收入确认
1.事项描述2022年度,公司合并营业收入为3,526,074,014.59元。营业收入是公司关键业绩指标之一,可能存在不恰当地确认收入以达到特定目标或业绩预期的固有风险。因此,我们将收入确认作为关键审计事项。关于收入确认的会计政策详见财务报表附注“三、(三十二)收入”;关于营业收入的披露详见财务报表附注“五、(三十九)营业收入及营业成本”。
2.审计应对我们实施的主要审计程序包括:
(1)与公司管理层访谈,了解公司经营环境及经营状况,评估是否存在舞弊风险;
(2)了解和评价公司与收入确认相关的关键内部控制的设计,并测试关键控制执行的有效性;
(3)查阅销售合同、收入确认相关单据和实施访谈管理层程序,了解公司收入确认的时点和依据,以评价其是否符合企业会计准则的要求;
(4)通过公开渠道查询主要客户的工商登记资料等,并获取公司关联方清单,核实主要客户与公司及公司主要关联方是否存在关联关系;
(5)对本期重要客户的交易额、应收账款余额实施函证程序,以评价应收账款余额和销售收入的真实性和准确性;
(6)从中国电子口岸系统查看并导出出口报关结关数据,与公司账面收入记录金额核对,核实收入记录的真实性及准确性;
(7)从客户供应商平台中导出客户入库数据与公司销售出库数据进行核对,核实是否存在差异;
(8)针对本期大额新增客户检查销售合同,抽查销售订单、出库单、验收单据、出口报关单等相关支持性文件,核实新增客户业务真实性;
(9)对营业收入实施分析性复核,对公司收入、毛利率等进行纵向和横向比较,分析是否异常;
(10)抽样检查资产负债表日前后的收入交易记录实施截止测试,核对相关出库单、物流单、验收单据、出口报关单等相关支持性文件,复核收入是否被记录于恰当的会计期间;
(11)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
公司管理层对其他信息负责。其他信息包括日丰股份2022年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估日丰股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算日丰股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督日丰股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对日丰股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致日丰股份不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就日丰股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
华兴会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师:(项目合伙人) | |
中国注册会计师: | ||
中国福州市 | 二○二三年四月二十四日 |
二、财务报表财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表编制单位:广东日丰电缆股份有限公司
2022年12月31日单位:元
项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 318,284,876.82 | 371,340,829.30 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 782,263.65 | 400,136.15 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 13,801,168.92 | |
应收账款 | 881,170,224.79 | 913,359,726.96 |
应收款项融资 | 490,849,952.69 | 320,144,046.04 |
预付款项 | 11,251,391.09 | 22,809,475.93 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 12,728,187.83 | 19,159,433.50 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 389,351,480.79 | 388,000,805.89 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 16,426,251.03 | 13,838,775.10 |
流动资产合计 | 2,134,645,797.61 | 2,049,053,228.87 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 6,396,804.37 | |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 |
固定资产 | 359,026,360.42 | 304,696,110.78 |
在建工程 | 103,549,406.17 | 51,647,253.57 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 23,178,071.86 | 29,156,690.85 |
无形资产 | 181,200,508.63 | 119,820,594.51 |
开发支出 | ||
商誉 | 44,215,286.35 | 44,215,286.35 |
长期待摊费用 | 3,506,653.54 | 2,612,477.66 |
递延所得税资产 | 11,722,445.56 | 8,481,892.94 |
其他非流动资产 | 3,680,736.74 | 10,661,930.37 |
非流动资产合计 | 736,476,273.64 | 571,292,237.03 |
资产总计 | 2,871,122,071.25 | 2,620,345,465.90 |
流动负债: | ||
短期借款 | 277,744,097.23 | 471,277,828.86 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 375,813,373.81 | 50,209,065.26 |
应付账款 | 254,696,001.72 | 204,614,576.74 |
预收款项 | ||
合同负债 | 12,991,196.77 | 13,166,412.22 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 30,241,957.53 | 28,510,357.02 |
应交税费 | 11,547,721.00 | 7,990,370.09 |
其他应付款 | 18,158,144.04 | 23,047,355.33 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 40,648,438.14 | 40,573,240.39 |
其他流动负债 | 265,304.39 | 862,901.70 |
流动负债合计 | 1,022,106,234.63 | 840,252,107.61 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 174,499,999.95 | 186,299,999.97 |
应付债券 | 293,694,857.21 | 306,073,516.79 |
其中:优先股 |
永续债 | ||
租赁负债 | 13,080,614.33 | 20,490,116.52 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 18,521,628.21 | 17,198,897.37 |
递延所得税负债 | 2,535,289.97 | 2,141,791.97 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 502,332,389.67 | 532,204,322.62 |
负债合计 | 1,524,438,624.30 | 1,372,456,430.23 |
所有者权益: | ||
股本 | 319,979,394.00 | 243,382,760.00 |
其他权益工具 | 73,606,761.82 | 82,196,781.62 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 284,513,077.10 | 320,554,225.98 |
减:库存股 | 6,471,202.25 | 14,221,186.68 |
其他综合收益 | -352,429.03 | -1,093,846.77 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 78,594,603.48 | 73,460,641.78 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 584,328,925.38 | 529,922,537.17 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,334,199,130.50 | 1,234,201,913.10 |
少数股东权益 | 12,484,316.45 | 13,687,122.57 |
所有者权益合计 | 1,346,683,446.95 | 1,247,889,035.67 |
负债和所有者权益总计 | 2,871,122,071.25 | 2,620,345,465.90 |
法定代表人:冯就景主管会计工作负责人:黄海威会计机构负责人:侯林林
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 310,133,619.18 | 354,176,966.26 |
交易性金融资产 | 782,263.65 | 400,136.15 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 13,801,168.92 | |
应收账款 | 616,357,398.29 | 582,825,289.93 |
应收款项融资 | 489,367,939.32 | 317,998,048.21 |
预付款项 | 7,366,845.66 | 18,545,091.68 |
其他应收款 | 252,370,433.41 | 314,616,898.81 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 252,759,261.12 | 218,317,323.33 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 |
其他流动资产 | 11,333,197.38 | 10,426,310.41 |
流动资产合计 | 1,954,272,126.93 | 1,817,306,064.78 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 312,477,207.81 | 276,801,098.03 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 281,474,733.14 | 236,272,996.91 |
在建工程 | 44,350,252.20 | 45,071,360.82 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 3,381,296.31 | 2,041,143.00 |
无形资产 | 115,756,354.22 | 50,925,629.95 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | ||
递延所得税资产 | 6,588,959.65 | 4,138,516.02 |
其他非流动资产 | 537,972.74 | 8,306,271.26 |
非流动资产合计 | 764,566,776.07 | 623,557,015.99 |
资产总计 | 2,718,838,903.00 | 2,440,863,080.77 |
流动负债: | ||
短期借款 | 227,235,152.79 | 421,063,078.86 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 415,813,373.81 | 60,209,065.26 |
应付账款 | 260,587,240.08 | 152,947,658.60 |
预收款项 | ||
合同负债 | 12,842,755.26 | 12,839,551.15 |
应付职工薪酬 | 10,218,352.98 | 10,087,850.00 |
应交税费 | 492,472.08 | 392,677.53 |
其他应付款 | 21,464,026.70 | 40,024,899.39 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 33,164,108.32 | 32,690,248.83 |
其他流动负债 | 247,238.78 | 738,952.14 |
流动负债合计 | 982,064,720.80 | 730,993,981.76 |
非流动负债: | ||
长期借款 | 154,499,999.95 | 186,299,999.97 |
应付债券 | 293,694,857.21 | 306,073,516.79 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 2,411,776.55 | 1,540,019.89 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 6,926,568.07 | 4,867,642.95 |
递延所得税负债 | 750,704.93 | 60,020.42 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 458,283,906.71 | 498,841,200.02 |
负债合计 | 1,440,348,627.51 | 1,229,835,181.78 |
所有者权益: | ||
股本 | 319,979,394.00 | 243,382,760.00 |
其他权益工具 | 73,606,761.82 | 82,196,781.62 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 284,513,077.10 | 320,554,225.98 |
减:库存股 | 6,471,202.25 | 14,221,186.68 |
其他综合收益 | -352,429.03 | -1,093,846.77 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 78,594,603.48 | 73,460,641.78 |
未分配利润 | 528,620,070.37 | 506,748,523.06 |
所有者权益合计 | 1,278,490,275.49 | 1,211,027,898.99 |
负债和所有者权益总计 | 2,718,838,903.00 | 2,440,863,080.77 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业总收入 | 3,526,074,014.59 | 3,216,501,256.41 |
其中:营业收入 | 3,526,074,014.59 | 3,216,501,256.41 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 3,424,674,511.99 | 3,074,820,856.71 |
其中:营业成本 | 3,113,503,672.65 | 2,790,346,288.59 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 12,943,124.74 | 7,510,073.08 |
销售费用 | 48,132,140.68 | 37,367,545.54 |
管理费用 | 101,752,261.02 | 99,503,230.68 |
研发费用 | 118,502,221.07 | 105,193,680.42 |
财务费用 | 29,841,091.83 | 34,900,038.40 |
其中:利息费用 | 46,753,922.48 | 43,859,579.74 |
利息收入 | 9,199,184.92 | 11,473,421.47 |
加:其他收益 | 6,588,187.90 | 4,576,076.31 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -16,540,503.98 | -10,194,058.18 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -3,195.63 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 382,127.50 | 400,136.15 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -3,852,682.38 | -6,005,844.50 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -5,159,644.28 | -2,644,857.86 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -217,539.31 | 3,057,897.70 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 82,599,448.05 | 130,869,749.32 |
加:营业外收入 | 4,105,511.97 | 5,223,131.05 |
减:营业外支出 | 2,641,310.60 | 2,680,423.70 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 84,063,649.42 | 133,412,456.67 |
减:所得税费用 | 2,442,507.79 | 7,160,042.71 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 81,621,141.63 | 126,252,413.96 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 81,621,141.63 | 126,252,413.96 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 83,874,457.91 | 126,794,369.48 |
2.少数股东损益 | -2,253,316.28 | -541,955.52 |
六、其他综合收益的税后净额 | 741,417.74 | -1,093,846.77 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 741,417.74 | -1,093,846.77 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 |
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 741,417.74 | -1,093,846.77 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | 741,417.74 | -1,093,846.77 |
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 82,362,559.37 | 125,158,567.19 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 84,615,875.65 | 125,700,522.71 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -2,253,316.28 | -541,955.52 |
八、每股收益 | ||
(一)基本每股收益 | 0.27 | 0.52 |
(二)稀释每股收益 | 0.27 | 0.52 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:冯就景主管会计工作负责人:黄海威会计机构负责人:侯林林
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、营业收入 | 2,400,897,875.54 | 2,176,920,654.18 |
减:营业成本 | 2,130,299,413.37 | 1,873,013,108.82 |
税金及附加 | 7,734,604.19 | 3,281,841.55 |
销售费用 | 40,639,328.19 | 32,157,602.26 |
管理费用 | 61,981,417.74 | 62,518,561.74 |
研发费用 | 79,256,192.12 | 74,094,554.17 |
财务费用 | 14,773,703.96 | 22,059,269.37 |
其中:利息费用 | 41,906,648.67 | 38,082,973.10 |
利息收入 | 19,215,375.93 | 18,386,165.11 |
加:其他收益 | 4,056,404.81 | 3,186,252.14 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -16,540,503.98 | -9,777,664.82 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -3,195.63 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 382,127.50 | 400,136.15 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -1,122,018.59 | -4,250,110.31 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -1,534,591.95 | -680,314.18 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -235,878.41 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 51,218,755.35 | 98,674,015.25 |
加:营业外收入 | 3,834,721.84 | 4,473,911.65 |
减:营业外支出 | 1,614,831.83 | 1,471,875.15 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 53,438,645.36 | 101,676,051.75 |
减:所得税费用 | 2,099,028.35 | 4,993,223.89 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 51,339,617.01 | 96,682,827.86 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 51,339,617.01 | 96,682,827.86 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | 741,417.74 | -1,093,846.77 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 741,417.74 | -1,093,846.77 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | 741,417.74 | -1,093,846.77 |
六、综合收益总额 | 52,081,034.75 | 95,588,981.09 |
七、每股收益 | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,935,584,386.29 | 2,708,713,755.10 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 |
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 37,669,929.34 | 31,821,838.31 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 46,753,452.53 | 17,783,447.08 |
经营活动现金流入小计 | 3,020,007,768.16 | 2,758,319,040.49 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,165,787,364.82 | 2,608,704,757.04 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 327,924,782.60 | 328,448,682.56 |
支付的各项税费 | 56,505,393.34 | 44,526,862.60 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 133,720,248.24 | 89,286,490.29 |
经营活动现金流出小计 | 2,683,937,789.00 | 3,070,966,792.49 |
经营活动产生的现金流量净额 | 336,069,979.16 | -312,647,752.00 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 170,000,000.00 | 56,792,492.29 |
取得投资收益收到的现金 | 4,396,522.46 | 3,011,282.17 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,475,356.56 | 1,778,692.34 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 175,871,879.02 | 61,582,466.80 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 176,977,274.39 | 132,184,777.22 |
投资支付的现金 | 86,400,000.00 | 201,045,026.22 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 132,482,495.05 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 10,725,845.65 | |
投资活动现金流出小计 | 274,103,120.04 | 465,712,298.49 |
投资活动产生的现金流量净额 | -98,231,241.02 | -404,129,831.69 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 1,000,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,000,000.00 | |
取得借款收到的现金 | 372,500,000.00 | 858,063,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 435,000,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 373,500,000.00 | 1,293,063,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 576,263,000.02 | 475,130,000.01 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 53,036,692.20 | 44,102,278.85 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 13,799,337.25 | 43,613,570.84 |
筹资活动现金流出小计 | 643,099,029.47 | 562,845,849.70 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -269,599,029.47 | 730,217,150.30 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的 | 11,368,083.15 | -30,647.83 |
影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | -20,392,208.18 | 13,408,918.78 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 71,420,814.25 | 58,011,895.47 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 51,028,606.07 | 71,420,814.25 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2022年度 | 2021年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,900,566,096.97 | 1,803,025,615.20 |
收到的税费返还 | 37,669,929.34 | 31,678,282.22 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 51,626,840.96 | 13,027,598.41 |
经营活动现金流入小计 | 1,989,862,867.27 | 1,847,731,495.83 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,322,417,732.45 | 1,763,463,041.39 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 133,097,073.58 | 138,859,560.26 |
支付的各项税费 | 12,137,817.77 | 14,059,722.53 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 119,117,725.03 | 74,259,437.89 |
经营活动现金流出小计 | 1,586,770,348.83 | 1,990,641,762.07 |
经营活动产生的现金流量净额 | 403,092,518.44 | -142,910,266.24 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 170,000,000.00 | 30,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 4,396,522.46 | 3,011,282.17 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 725,164.86 | 918,072.35 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 409,319,335.45 | |
投资活动现金流入小计 | 175,121,687.32 | 33,929,354.52 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 122,266,880.48 | 65,079,383.37 |
投资支付的现金 | 115,400,000.00 | 200,000,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 214,810,000.00 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 10,725,845.65 | |
投资活动现金流出小计 | 248,392,726.13 | 479,889,383.37 |
投资活动产生的现金流量净额 | -73,271,038.81 | -445,960,028.85 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 342,000,000.00 | 777,980,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 420,390,186.20 | 387,773,763.48 |
筹资活动现金流入小计 | 762,390,186.20 | 1,165,753,763.48 |
偿还债务支付的现金 | 566,280,000.02 | 238,400,000.01 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 50,927,266.75 | 39,551,919.66 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 490,301,126.05 | 299,550,561.74 |
筹资活动现金流出小计 | 1,107,508,392.82 | 577,502,481.41 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -345,118,206.62 | 588,251,282.07 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,917,124.21 | 26,425.48 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -11,379,602.78 | -592,587.54 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 54,256,951.21 | 54,849,538.75 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 42,877,348.43 | 54,256,951.21 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 243,382,760.00 | 82,196,781.62 | 320,554,225.98 | 14,221,186.68 | -1,093,846.77 | 73,460,641.78 | 529,922,537.17 | 1,234,201,913.10 | 13,687,122.57 | 1,247,889,035.67 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 243,382,760.00 | 82,196,781.62 | 320,554,225.98 | 14,221,186.68 | -1,093,846.77 | 73,460,641.78 | 529,922,537.17 | 1,234,201,913.10 | 13,687,122.57 | 1,247,889,035.67 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 76,596,634.00 | -8,590,019.80 | -36,041,148.88 | -7,749,984.43 | 741,417.74 | 0.00 | 5,133,961.70 | 0.00 | 54,406,388.21 | 0.00 | 99,997,217.40 | -1,202,806.12 | 98,794,411.28 | ||
(一)综合收益总额 | 741,417.74 | 83,874,457.91 | 84,615,875.65 | -2,253,316.28 | 82,362,559.37 | ||||||||||
(二)所有者投入 | 3,594,310.00 | 0.00 | 0.00 | -8,590,019.80 | 36,961,175.12 | -7,749,984.43 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 39,715,449.75 | 1,050,510.16 | 40,765,959.91 |
和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 3,802,710.00 | -8,590,019.80 | 38,980,918.70 | 34,193,608.90 | 34,193,608.90 | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -208,400.00 | -2,019,743.58 | -7,749,984.43 | 5,521,840.85 | 5,521,840.85 | ||||||||||
4.其他 | 0.00 | 1,050,510.16 | 1,050,510.16 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,133,961.70 | 0.00 | -29,468,069.70 | 0.00 | -24,334,108.00 | 0.00 | -24,334,108.00 |
1.提取盈余公积 | 5,133,961.70 | -5,133,964.70 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -24,334,108.00 | -24,334,108.00 | -24,334,108.00 | ||||||||||||
4.其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
(四)所有者权益 | 73,002,324.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -73,002,324.0 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
内部结转 | 0 | ||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 73,002,324.00 | -73,002,324.00 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
6.其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
(五)专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.本期提取 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
2.本期使用 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
(六)其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
四、 | 319, | 0.00 | 0.00 | 73,6 | 284, | 6,47 | - | 0.00 | 78,5 | 0.00 | 584, | 0.00 | 1,33 | 12,4 | 1,34 |
本期期末余额 | 979,394.00 | 06,761.82 | 513,077.10 | 1,202.25 | 352,429.03 | 94,603.48 | 328,925.38 | 4,199,130.50 | 84,316.45 | 6,683,446.95 |
上期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 173,879,128.00 | 382,203,466.54 | 24,747,745.00 | 63,792,358.99 | 433,657,625.84 | 1,028,784,834.37 | 3,459,847.32 | 1,032,244,681.69 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 173,879,128.00 | 382,203,466.54 | 24,747,745.00 | 63,792,358.99 | 433,657,625.84 | 1,028,784,834.37 | 3,459,847.32 | 1,032,244,681.69 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 69,503,632.00 | 82,196,781.62 | -61,649,240.56 | -10,526,558.32 | -1,093,846.77 | 9,668,282.79 | 96,264,911.33 | 205,417,078.73 | 10,227,275.25 | 215,644,353.98 | |||||
(一)综合收益总额 | -1,093,846.77 | 126,794,369.48 | 125,700,522.71 | -541,955.52 | 125,158,567.19 | ||||||||||
(二)所有者 | -33,619.0 | 82,196,781.6 | 7,888,010.44 | -10,526,5 | 100,577,731. | 10,769,230.7 | 111,346,962. |
投入和减少资本 | 0 | 2 | 58.32 | 38 | 7 | 15 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 22,541.00 | 82,196,781.62 | 289,937.87 | 82,509,260.49 | 82,509,260.49 | ||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -56,160.00 | 7,598,072.57 | -10,526,558.32 | 18,068,470.80 | 18,068,470.89 | ||||||||
4.其他 | 10,769,230.77 | 10,769,230.77 | |||||||||||
(三)利润分配 | 9,668,282.79 | -30,529,458.15 | -20,861,175.36 | -20,861,175.36 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 9,668,282.79 | -9,668,282.70 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -20,861,175.30 | -20,861,175.36 | -20,861,175.36 | ||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(四)所 | 69,537,2 | -69,5 |
有者权益内部结转 | 51.00 | 37,251.00 | |
1.资本公积转增资本(或股本) | 69,537,251.00 | -69,537,251.00 | |
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||
3.盈余公积弥补亏损 | |||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||
6.其他 | |||
(五)专项储备 | |||
1.本期提取 | |||
2.本期使用 | |||
(六)其 |
他 | ||||||||||||||
四、本期期末余额 | 243,382,760.00 | 82,196,781.62 | 320,554,225.98 | 14,221,186.68 | -1,093,846.77 | 73,460,641.78 | 529,922,537.17 | 1,234,201,913.10 | 13,687,122.57 | 1,247,889,035.67 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2022年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 243,382,760.00 | 0.00 | 0.00 | 82,196,781.62 | 320,554,225.98 | 14,221,186.68 | -1,093,846.77 | 0.00 | 73,460,641.78 | 506,748,523.06 | 1,211,027,898.99 | |
加:会计政策变更 | 0.00 | |||||||||||
前期差错更正 | 0.00 | |||||||||||
其他 | 0.00 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 243,382,760.00 | 0.00 | 0.00 | 82,196,781.62 | 320,554,225.98 | 14,221,186.68 | -1,093,846.77 | 0.00 | 73,460,641.78 | 506,748,523.06 | 1,211,027,898.99 | |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 76,596,634.00 | 0.00 | 0.00 | -8,590,019.80 | -36,041,148.88 | -7,749,984.43 | 741,417.74 | 0.00 | 5,133,961.70 | 21,871,547.31 | 67,462,376.50 | |
(一)综合收益总额 | 741,417.74 | 51,339,617.01 | 52,081,034.75 | |||||||||
(二)所有者 | 3,594,310.00 | 0.00 | 0.00 | -8,590,019.80 | 36,961,175.12 | -7,749,984.43 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 39,715,449.75 |
投入和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 0.00 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | -208,400.00 | -8,590,019.80 | -575,723.53 | -9,374,143.33 | ||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 3,802,710.00 | 37,536,898.65 | -7,749,984.43 | 49,089,593.08 | ||||||||
4.其他 | 0.00 | |||||||||||
(三)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,133,961.70 | -29,468,069.70 | -24,334,108.00 | |
1.提取盈余公积 | 5,133,961.70 | -5,133,961.70 | 0.00 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -24,334,108.00 | -24,334,108.00 | ||||||||||
3.其他 | 0.00 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 73,002,324.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -73,002,324.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
1.资本公积转增资本 | 73,002,324.00 | -73,002,324.00 | 0.00 |
(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | 0.00 | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | 0.00 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
6.其他 | 0.00 | |||||||||||
(五)专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
1.本期提取 | 0.00 | |||||||||||
2.本期使用 | 0.00 | |||||||||||
(六)其他 | 0.00 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 319,979,394.00 | 0.00 | 0.00 | 73,606,761.82 | 284,513,077.10 | 6,471,202.25 | -352,429.03 | 0.00 | 78,594,603.48 | 528,620,070.37 | 1,278,490,275.49 |
上期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 173,879,128.00 | 382,203,466.54 | 24,747,745.00 | 63,792,358.99 | 440,595,153.35 | 1,035,722,361.88 | ||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 173,879,128.00 | 382,203,466.54 | 24,747,745.00 | 63,792,358.99 | 440,595,153.35 | 1,035,722,361.88 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 69,503,632.00 | 0.00 | 82,196,781.62 | -61,649,240.56 | -10,526,558.32 | -1,093,846.77 | 9,668,282.79 | 66,153,369.71 | 175,305,537.11 | |||
(一)综合收益总额 | -1,093,846.77 | 96,682,827.86 | 95,588,981.09 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -33,619.00 | 82,196,781.62 | 7,888,010.44 | -10,526,558.32 | 100,577,731.38 | |||||||
1.所有者 |
投入的普通股 | ||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 22,541.00 | 82,196,781.62 | 289,937.87 | 82,509,260.49 | ||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -56,160.00 | 7,598,072.57 | -10,526,558.32 | 18,068,470.89 | ||||||
4.其他 | ||||||||||
(三)利润分配 | 9,668,282.79 | -30,529,458.15 | -20,861,175.36 | |||||||
1.提取盈余公积 | 9,668,282.79 | -9,668,282.79 | ||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||
3.其他 | -20,861,175.36 | 20,861,175.36 | ||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 69,537,251.00 | -69,537,251.00 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 69,537,251.00 | -69,537,251.00 | ||||||||
2.盈 |
余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 243,382,760.00 | 82,196,781.62 | 320,554,225.98 | 14,221,186.68 | -1,093,846.77 | 73,460,641.78 | 506,748,523.06 | 1,211,027,898.99 |
三、公司基本情况
(一)公司概况
广东日丰电缆股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系由冯就景、李强和罗永文共同出资组建的股份有限公司,于2009年12月17日取得注册号为442000000287040的企业法人营业执照。
2019年4月,经中国证券监督管理委员会核准,公司向社会公众公开发行人民币普通股(A股)43,020,000.00股,每股面值1.00元,发行后公司股本为人民币172,079,292.00元。
2020年9月,根据公司第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议和2020年第三次临时股东大会审议通过《关于公司〈2020年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》及其相关事项的议案,公司实际向49名管理人员及核心骨干,以13.75元/股的价格授予限制性股票1,799,836.00股,变更后公司股本为人民币173,879,128.00元。
2021年5月,根据公司第四届董事会第十二次会议、第四届监事会第十次会议和2021年第一次临时股东大会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》,公司回购注销限制性股票数量36,000.00股,回购价格13.75元/股,变更后公司股本为人民币173,843,128.00元。
2021年6月,根据公司第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十四次会议和2020年度股东大会审议通过《关于2020年度利润分配预案的议案》,以公司总股本173,843,128.00股为基数,向全体股东每10股派1.20元人民币现金,同时以资本公积金向全体股东每10股转增4股,公司转股数量为69,537,251.00股,转股后公司股本为人民币243,380,379.00元。
2021年8月,根据公司第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十四次会议审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》,第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十五次会议审议通过《关于调整2020年限制性股票回购价格及回购数量的议案》,公司回购注销限制性股票数量20,160.00股,回购价格9.736元/股,变更后公司股本为人民币243,360,219.00元。
2021年3月,经中国证券监督管理委员会核准,公司向不特定对象发行可转换公司债券380万张,每张面值为人民币100元,按面值发行。可转换公司债券的期限为自发行之日起6年,即2021年3月22日至2027年3月21日,转股期限自可转债发行结束之日起满六个月后的第一个交易日(2021年9月27日)至可转债到期日止,初始转股价格为
19.24元/股。2021年6月公司实施2020年利润分配,可转换公司债券转股价格调整为13.66元/股,调整后的转股价格自2021年6月2日(除权除息日)起生效。2021年9月27日至2021年12月31日共有3,082.00张债券转换为22,541.00股,转股后可转换公司债券变为3,796,918.00张,公司股本为人民币243,382,760.00元。
2022年4月,根据公司第四届董事会第二十七次会议、第四届监事会第二十次会议和2022年第一次临时股东大会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》,公司回购注销限制性股票数量46,368.00股,回购价格9.736元/股,变更后公司股本为人民币243,341,080.00元。
2022年6月,根据公司第四届董事会第二十八次会议、第四届监事会第二十一次会议和2021年年度股东大会审议通过《关于2021年年度利润分配预案的议案》,以公司总股本243,341,080.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币1.0元(含税),同时,公司拟向全体股东以资本公积金每10股转增3股。本次转增后,公司股本为人民币316,343,404.00元。
2022年12月,根据公司第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第二十六次会议和2022年第二次临时股东大会审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》,公司回购注销限制性股票数量162,032.00股,回购价格7.412元/股,变更后公司股本为人民币316,462,293.00元。
公司公开发行的可转换公司债券尚处于转股期,2022年6月公司实施2021年利润分配,可转换公司债券转股价格调整为10.43元/股,调整后的转股价格自2022年6月16日(除权除息日)起生效。截至2022年12月31日共有399,881.00张债券转换为3,825,251.00股,转股后可转换公司债券变为3,400,119.00张,公司股本为人民币319,979,394.00元。
公司法定代表人:冯就景
公司统一社会信用代码:914420006981927364
公司注册地址:中山市西区广丰工业园;增设一处经营场所,具体为1.中山市西区隆平路42号
(二)公司经营范围
生产销售与研究开发:电线、电缆制造。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:电线、电缆经营;机械电气设备制造;机械电气设备销售;电子元器件与机电组件设备制造;电子元器件与机电组件设备销售;新型金属功能材料销售;有色金属压延加工;合成材料制造(不含危险化学品);合成材料销售;家用电器制造;家用电器销售;塑料制品制造;塑料制品销售;电器辅件销售;电器辅件制造;配电开关控制设备销售;配电开关控制设备制造;配电开关控制设备研发;五金产品批发;照明器具销售;照明器具制造;电子真空器件销售;家用电器零配件销售;非电力家用器具制造;非电力家用器具销售;电工器材制造;电工器材销售;智能家庭消费设备制造;智能家庭消费设备销售;橡胶制品销售;橡胶制品制造;输配电及控制设备制造;智能输配电及控制设备销售;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;货物进出口;技术进出口。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)【上述经营范围涉及:货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外)。】
(三)财务报告的批准报出
本财务报告业经公司董事会于2023年4月26日批准报出。
(四)合并财务报表范围本财务报表合并范围包括本公司及下属子孙公司广东日丰国际电工有限公司、日丰电缆国际有限公司、安徽日丰科技有限公司、中山市日丰智能电气有限公司、广东日丰新材料有限公司、广东日丰电子有限公司、上海艾姆倍新能源科技有限公司、天津有容蒂康通讯技术有限公司、天津有容蒂康高分子材料有限公司、天津恒昌线缆有限公司、东莞市有容蒂康线缆组件有限公司、广东有容蒂康通讯有限公司。合并财务报表范围及其变化情况详见“本附注六、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定(以下合称企业会计准则)进行确认和计量,在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
公司根据实际生产经营特点针对金融工具、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司以12个月作为一个营业周期。
4、记账本位币公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的,将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额,计入合并当期的营业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和;对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动,转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资,该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存收益。
3.企业合并中相关费用的处理:为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并报表编制范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似权利)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2.合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间,使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并财务报表时,遵循重要性原则,抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数;编制利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;同时应当对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并财务报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动,转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资,该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存收益。
(2)处置子公司以及业务
A.一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司以及业务,则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
计处理,因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在丧失控制权时转为当期损益。
B.分步处置股权至丧失控制权企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
(A)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
(B)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
(C)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
(D)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(3)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
1.共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
2.合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确定为现金等价物。受到限制的银行存款,不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
发生外币业务时,外币金额按交易发生日的即期汇率(或者即期汇率近似的汇率)折算为人民币入账,期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
(1)外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
(2)以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
(3)对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
(4)外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本,其余均计入当期损益。
2.外币财务报表的折算
(1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
(2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率(或者即期汇率的近似汇率)折算。
(3)按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
(4)现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率(或者即期汇率的近似汇率)折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
当公司成为金融工具合同的一方时,确认与之相关的一项金融资产或金融负债。
1.金融资产的分类、确认依据和计量方法
公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的,按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。
(1)以摊余成本计量的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资,公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
2.金融负债的分类、确认依据和计量方法
公司金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。
公司在金融负债初始确认时,被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
(2)其他金融负债
除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
3.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
4.金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认
情形 | 确认结果 |
已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 终止确认该金融资产(确认新资产/负债) |
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 放弃了对该金融资产的控制 | |
未放弃对该金融资产的控制 | 按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关资产和负债 | |
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 继续确认该金融资产,并将收到的对价确认为金融负债 |
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
(1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:被转移金融资产在终止确认日的账面价值;因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。
(2)转移金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,应当将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:终止确认部分在终止确认日的账面价值;终止确认部分收到的对价(包括获得的所有新资产减去承担的所有新负债),与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及部分转移的金融资产为《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移的金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。
5.金融负债的终止确认条件
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,应当终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。如存在下列情况:
(1)公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的义务仍存在的,不应当终止确认该金融负债。
(2)公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债(或其一部分),且合同条款实质上是不同的,公司应当终止确认原金融负债(或其一部分),同时确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的,公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
6.金融资产减值
(1)减值准备的确认方法
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融资产的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资、合同资产和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外,对贷款承诺和财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认减值损失。公司具体情况如下:
对于应收票据、应收账款、合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征对其划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据:
①应收票据
组合 | 确定组合依据 |
应收票据组合1/应收款项融资组合1 | 银行承兑汇票、信用证 |
应收票据组合2/应收款项融资组合2 | 商业承兑汇票 |
对于划分为组合的应收票据、应收款项融资,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。公司认为银行承兑汇票、信用证不存在重大的信用风险,不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失,故预期信用损失率为零。
②应收账款
组合 | 确定组合依据 |
应收账款组合1 | 应收空调连接线组件和小家电配线组件客户 |
应收账款组合2 | 应收特种装备电缆和其他客户 |
应收账款组合3 | 应收通信电缆客户 |
对于划分为组合的应收账款,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
③其他应收款
当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
组合 | 确定组合依据 |
其他应收款组合1 | 应收押金保证金 |
其他应收款组合2 | 应收其他往来及代垫款等 |
对于划分为组合的其他应收款,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
公司将计提或转回的应收款项损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
(2)已发生减值的金融资产
本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
A.发行方或债务人发生重大财务困难;
B.债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
D.债务人很可能破产或进行其他财务重组;
E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
(3)购买或源生的已发生信用减值的金融资产
公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
(4)信用风险显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,以确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
(5)评估金融资产预期信用损失的方法
本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险,如:应收非并表方客户款项、应收其他往来及代垫款;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。
(6)金融资产减值的会计处理方法
公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
公司实际发生信用损失,认定相关金融资产无法收回,经批准予以核销的,直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7.财务担保合同
财务担保合同,是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后,按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。
8.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
(1)公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的;
(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
9.权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),作为利润分配,减少所有者权益。发放的股票股利不影响所有者权益总额。
11、应收票据
对于应收票据,无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征对其划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据:
组合 | 确定组合的依据 |
应收票据组合1 | 银行承兑汇票、信用证 |
应收票据组合2 | 商业承兑汇票 |
对于划分为组合的应收票据,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。公司认为银行承兑汇票、信用证不存在重大的信用风险,不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失,故预期信用损失率为零。
12、应收账款本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司以共同风险特征为依据,按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为以下组合:
组合 | 确定组合的依据 |
应收账款组合1 | 应收空调连接线组件和小家电配线组件客户 |
应收账款组合2 | 应收特种装备电缆和其他客户 |
应收账款组合3 | 应收通信电缆客户 |
对于划分为组合的应收账款,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
13、应收款项融资
应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。会计处理方法参见本会计政策之第(十)项金融工具中划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关处理。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
组合 | 确定组合的依据 |
其他应收款组合1 | 应收押金保证金 |
其他应收款组合2 | 应收其他往来及代垫款等 |
对于划分为组合的其他应收款,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
公司将计提或转回的应收款项损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
15、存货
1.存货的分类
公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售,或者仍然处在生产过程,或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等,包括各类原材料、半成品、在产品、委托加工物资、发出商品、产成品等。
2.存货取得和发出的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用,按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。
发出存货的计价方法:采用加权平均法核算。
3.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4.低值易耗品及包装物的摊销方法
采用“一次摊销法”核算。
5.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价,存货期末可变现净值低于账面成本的,按差额计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
(1)存货可变现净值的确定依据:为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料应当按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
(2)存货跌价准备的计提方法:按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
16、合同资产
1.合同资产的确认方法及标准
合同资产,是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
2.合同资产减值准备的确定方法及会计处理方法
对于合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司在资产负债表日计算合同资产减值,如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的转回金额,确认为减值利得。
17、合同成本
合同成本包括取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的,且同时满足下列条件的,本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;
(3)该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
(1)企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;
(2)为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得(1)减(2)的差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
1.划分为持有待售的依据
本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。
确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2.持有待售的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以
前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:
(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;
(2)可收回金额。
19、债权投资
对于债权投资、其他债权投资,本公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各种类型,考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本会计政策之第(十)项金融工具的规定。
20、其他债权投资
详见19、债券投资。
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意,当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时,才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时,一般确定为对投资单位具有重大影响:①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程;
③与被投资单位之间发生重要交易;④向被投资单位派出管理人员;⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响。
2.初始投资成本确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
A.同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本溢价或股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
B.非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
(2)除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
A.以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
D.通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
3.后续计量和损益确认方法
(1)成本法核算:能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,采用成本法核算。采用成本法核算时,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
(2)权益法核算:对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资,除对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益外,采用权益法核算。采用权益法核算时,公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整,并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销,在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的,按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线法摊销,摊销金额计入当期损益。
(3)处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
(1)确认条件
固定资产系使用寿命超过一个会计年度,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.5 |
运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
办公设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
其他 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
公司于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法不适用。
25、在建工程在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第17号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产,对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,应予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件,开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已发生;
(3)为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的,计入该资产的成本,若资产的购建或者生产活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始;当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时,停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用,于发生当期直接计入财务费用。
3.借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:
(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
(2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
在租赁期开始日,本公司作为承租人将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,短期租赁和低价值资产租赁除外。
1.使用权资产的确认依据
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:
(1)租赁负债的初始计量金额;
(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
(3)发生的初始直接费用;
(4)为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,属于为生产存货而发生的除外。
2.使用权资产的折旧方法及减值
(1)本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
(2)本公司对各类使用权资产的采用年限平均法计提折旧。
本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。如果使用权资产发生减值,本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值,进行后续折旧。
(3)本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
(4)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法详见本会计政策之第(二十一)项长期资产减值。
30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产,其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产,购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实际上具有融资性质的,无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,在投资合同或协议约定价值不公允的情况下,应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无
形资产,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起,至不再作为无形资产确认时止,采用直线法分期平均摊销,计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命,并按上述规定处理。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本会计政策之第(二十一)项长期资产减值。
(2)内部研究开发支出会计政策
公司内部自行开发的无形资产,在研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出,只有同时满足下列条件的,才能确认为无形资产:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、使用权资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相
关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
33、合同负债
公司承担将商品或服务转移给客户的履约义务,同时有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款。公司按照已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务列示为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(1)设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:
A.服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
B.设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
C.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第A和B项计入当期损益;第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3)辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行处理;除上述情形外的其他长期职工福利,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间,并计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁期开始日,本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。
在计算租赁付款额的现值时,本公司作为承租人采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用本公司增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
36、预计负债
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:(1)该义务是公司承担的现时义务;(2)该义务的履行可能导致经济利益的流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,并且补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
在资产负债表日,公司对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
1.股份支付的种类
公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改,甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具,公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务,除非因不能满足权益工具的可行权条件(除市场条件外)而无法可行权。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),处理如下:
(1)将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
(2)在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。
(3)如果向职工授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入的确认和计量所采用的会计政策
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益,也包括有能力阻止其他方主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。因转让商品而有权向客户收取的对价是非现金形式时,本公司按照非现金对价在合同开始日的公允价值确定交易价格。非现金对价公允价值不能合理估计的,本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。本公司预期将退还给客户的款项,除了为自客户取得其他可明确区分商品外,将该应付对价冲减交易价格。应付客户对价超过自客户取得的可明确区分商品公允价值的,超过金额作为应付客户对价冲减交易价格。自客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,本公司将应付客户对价全额冲减交易价格。在对应付客户对价冲减交易价格进行会计处理时,本公司在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格发生后续变动的,本公司按照在合同开始日所采用的基础将该后续变动金额分摊至合同中的履约义务。对于因合同开始日之后单独售价的变动不再重新分摊交易价格。
满足下列条件之一的,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;
(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;
(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法(或产出法)确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司会考虑下列迹象:
(1)本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;
(2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有了该商品的法定所有权;
(3)本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已占有该商品实物;
(4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;
(5)客户已接受该商品。
2.公司内销和出口销售收入确认的具体原则如下:
(1)内销收入确认方法:
按购货方要求将经检验合格的产品交付购货方,购货方确认签收或领用;收入金额已确定,已收讫货款或预计可以收回货款。
(2)出口销售收入确认方法:
按购货方合同规定的要求生产产品,经检验合格后办妥出口报关手续,货运公司已将产品装运或运送至指定地点并经对方签收,收入金额已经确定,已收讫货款或预计可以收回货款。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1.政府补助的类型
政府补助,是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则:
(1)公司能够满足政府补助所附条件;
(2)公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
3.政府补助的计量
(1)政府补助为货币性资产的,公司按照收到或应收的金额计量;
(2)政府补助为非货币性资产的,公司按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量(名义金额为人民币1元)。
4.政府补助的会计处理方法
(1)与资产相关的政府补助,在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
(2)与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:
A.用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,在取得时确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本。
B.用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
(3)对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,可以区分的,则分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,则整体归类为与收益相关的政府补助。
(4)与公司日常经营相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的,公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(5)已确认的政府补助需要退回的,分别下列情况处理:
A.初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。
B.存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面金额,超出部分计入当期损益。
C.属于其他情况的,直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
公司在取得资产、负债时,确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异,按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
1.递延所得税资产的确认
(1)公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:①该项交易不是企业合并;②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
(2)公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:①暂时性差异在可预见的未来很可能转回;②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
(3)对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
2.递延所得税负债的确认
(1)除下列交易中产生的递延所得税负债以外,公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:①商誉的初始确认;②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
(2)公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认相应的递延所得税负债。但是,同时满足下列条件的除外:①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间;②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值参见本会计政策之第(十)项金融工具。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
生产商或经销商的出租人且形成融资租赁的,在租赁期开始日,按照租赁资产公允价值与租赁收款额按市场利率折现的现值两者孰低确认收入,并按照租赁资产账面价值扣除未担保余值的现值后的余额结转销售成本。为取得融资租赁发生的成本,在租赁期开始日计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
1.回购本公司股份
公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用,应当减少所有者权益。
公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资,按注销股票面值总额减少股本,购回股票支付的价款(含交易费用)与股票面值的差额调整所有者权益,超过面值总额的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未
分配利润;如低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。公司回购自身权益工具,不确认利得或损失。
公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本,同时进行备查登记。库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
公司回购其普通股形成的库存股不参与公司利润分配,公司将其作为在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更?适用□不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
2021年12月,财政部发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号)(以下简称“解释第15号”),“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。本公司自规定之日起开始执行。 | 本项会计政策变更对公司报表无影响 | |
2022年12月,财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号)(以下简称“解释第16号”),“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。本公司自规定之日起开始执行。 | 本项会计政策变更对公司报表无影响 |
(2)重要会计估计变更
□适用?不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销售收入 | 3.00%、9.00%、13.00% |
城市维护建设税 | 应交流转税额、出口免抵税额 | 5.00%、7.00% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15.00%、16.50%、25.00% |
教育费附加 | 应交流转税额、出口免抵税额 | 3.00% |
地方教育附加 | 应交流转税额、出口免抵税额 | 2.00% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
广东日丰电缆股份有限公司 | 15% |
日丰电缆国际有限公司 | 16.5% |
安徽日丰科技有限公司 | 25% |
广东日丰国际电工有限公司 | 25% |
中山市日丰智能电气有限公司 | 25% |
广东日丰新材料有限公司 | 20% |
广东日丰电子有限公司 | 20% |
上海艾姆倍新能源科技有限公司 | 20% |
天津有容蒂康通讯技术有限公司 | 15% |
安徽有容蒂康通讯技术有限公司 | 20% |
天津有容蒂康高分子材料有限公司 | 20% |
天津恒昌线缆有限公司 | 20% |
东莞市有容蒂康线缆组件有限公司 | 20% |
广东有容蒂康通讯技术有限公司 | 25% |
2、税收优惠
、广东日丰电缆股份有限公司2020年通过高新技术企业认定,取得编号为“GR202044007204”的高新技术企业证书,按照《中华人民共和国企业所得税法》及《高新技术企业认定管理办法》的相关规定,公司自2020年起
年内减按
15.00%税率计缴企业所得税。
、天津有容蒂康通讯技术有限公司2021年通过高新技术企业认定,取得编号为“GR202112000105”的高新技术企业证书,按照《中华人民共和国企业所得税法》及《高新技术企业认定管理办法》的相关规定,公司自2021年起
年内减按
15.00%税率计缴企业所得税。
、广东日丰新材料有限公司、广东日丰电子有限公司、上海艾姆倍新能源科技有限公司、安徽有容蒂康通讯技术有限公司、天津有容蒂康高分子材料有限公司、天津恒昌线缆有限公司、东莞市有容蒂康线缆组件有限公司、广东有容蒂康通讯技术有限公司报告期内为小型微利企业,根据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税〔2021〕
号)、《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第
号)规定,自2022年
月
日至2024年
月
日,从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过
万元、从业人数不超过
人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业,对其年应纳税所得额不超过
100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对其年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号)的规定,自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。
4、根据《财政部税务总局科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(财政部税务总局科技部公告2022年第28号),在2022年10月1日至2022年12月31日期间新购置的设备、器具,允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除,并允许在税前实行100%加计扣除。
3、其他
按税法有关规定计缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 102,295.63 | 38,440.55 |
银行存款 | 237,333,713.04 | 347,890,746.15 |
其他货币资金 | 80,848,868.15 | 23,411,642.60 |
合计 | 318,284,876.82 | 371,340,829.30 |
其中:存放在境外的款项总额 | 1,226,250.90 | 3,732,784.98 |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 87,980,804.99 | 34,146,126.16 |
其他说明:
—2022年12月31日的银行存款余额中含有大额存单本金170,000,000.00元,大额存单应计利息9,275,465.76元。除此之外,银行存款均以公司及合并财务报表范围内子公司的名义于银行等相关金融机构开户存储。
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 782,263.65 | 400,136.15 |
其中: | ||
远期外汇合约 | 782,263.65 | 400,136.15 |
其中: | ||
合计 | 782,263.65 | 400,136.15 |
其他说明:无
3、衍生金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑票据 | 11,056,123.00 | |
信用证 | 2,745,045.92 | |
合计 | 13,801,168.92 |
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 13,902,531.62 | 100.00% | 101,362.70 | 0.73% | 13,801,168.92 | |||||
其中: | ||||||||||
商业承兑票据 | 11,157,485.70 | 80.26% | 101,362.70 | 0.91% | 11,056,123.00 | |||||
信用证 | 2,745,045.92 | 19.74% | 2,745,045.92 | |||||||
合计 | 13,902,531.62 | 100.00% | 101,362.70 | 0.73% | 13,801,168.92 |
按单项计提坏账准备:1
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
商业承兑票据 | 101,362.70 | |||
合计 | 101,362.70 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
商业承兑票据 | 101,362.70 | 101,362.70 | ||||
合计 | 101,362.70 | 101,362.70 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用?不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
单位:元
项目 | 期末已质押金额 |
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
商业承兑票据 | 4,175,674.69 | |
合计 | 4,175,674.69 |
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位:元
项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明:
(6)本期实际核销的应收票据情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明:
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 29,492,855.86 | 3.25% | 11,863,088.28 | 40.22% | 17,629,767.58 | 6,075,804.85 | 0.65% | 6,075,804.85 | 100.00% | |
其中: | ||||||||||
按组合 | 877,692, | 96.75% | 14,152,4 | 1.61% | 863,540, | 930,682, | 99.35% | 17,322,4 | 1.86% | 913,359, |
计提坏账准备的应收账款 | 902.73 | 45.52 | 457.21 | 167.01 | 40.05 | 726.96 | ||||
其中: | ||||||||||
空调连接线组件和小家电配线组件客户组合 | 380,697,410.66 | 41.96% | 5,539,764.72 | 1.46% | 375,157,645.94 | 427,039,557.26 | 45.59% | 4,769,623.11 | 1.12% | 422,269,934.15 |
特种装备电缆和其他客户组合 | 230,773,195.65 | 25.44% | 5,466,261.83 | 2.37% | 225,306,933.82 | 184,826,562.24 | 19.73% | 8,590,320.46 | 4.65% | 176,236,241.78 |
通信电缆客户组合 | 266,222,296.42 | 29.35% | 3,146,418.97 | 1.18% | 263,075,877.45 | 318,816,047.51 | 34.03% | 3,962,496.48 | 1.24% | 314,853,551.03 |
合计 | 907,185,758.59 | 100.00% | 26,015,533.80 | 2.87% | 881,170,224.79 | 936,757,971.86 | 100.00% | 23,398,244.90 | 2.50% | 913,359,726.96 |
按单项计提坏账准备:1
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
单位1 | 5,172,018.28 | 517,201.83 | 10.00% | 已签订以房抵债协议 |
单位2 | 4,860,529.30 | 486,052.93 | 10.00% | 已签订以房抵债协议 |
单位3 | 4,220,471.68 | 3,598,424.51 | 85.26.00% | 涉及诉讼 |
单位4 | 3,529,173.65 | 352,917.37 | 10.00% | 已签订以房抵债协议 |
单位5 | 1,687,943.38 | 168,794.34 | 10.00% | 已签订以房抵债协议 |
其他客户 | 10,022,719.57 | 6,739,697.30 | 67.24% | 已签订以房抵债协议、合并范围外关联方、预计无法回收等 |
合计 | 29,492,855.86 | 11,863,088.28 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按单项计提坏账准备:
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按单项计提坏账准备:
名称 | 期末余额 |
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按单项计提坏账准备:
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按单项计提坏账准备:
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
按组合计提坏账准备:空调连接线组件和小家电配线组件客户
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 375,824,567.19 | 2,931,431.62 | 0.78% |
1至2年 | 3,148,933.89 | 1,247,292.71 | 39.61% |
2至3年 | 1,270,550.39 | 907,681.20 | 71.44% |
3年以上 | 453,359.19 | 453,359.19 | 100.00% |
合计 | 380,697,410.66 | 5,539,764.72 |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:特种装备电缆和其他客户
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 226,158,689.33 | 3,427,338.26 | 1.52% |
1至2年 | 2,538,805.94 | 462,570.44 | 18.22% |
2至3年 | 724,531.71 | 225,184.46 | 31.08% |
3年以上 | 1,351,168.67 | 1,351,168.67 | 100.00% |
合计 | 230,773,195.65 | 5,466,261.83 |
确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:通信电缆客户
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 266,217,240.89 | 3,141,363.44 | 1.18% |
1至2年 | |||
2至3年 | |||
3年以上 | 5,055.53 | 5,055.53 | 100.00% |
合计 | 266,222,296.42 | 3,146,418.97 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 879,086,028.97 |
1至2年 | 13,474,454.71 |
2至3年 | 5,274,726.38 |
3年以上 | 9,350,548.53 |
3至4年 | 356,288.55 |
4至5年 | 1,810,483.33 |
5年以上 | 7,183,776.65 |
合计 | 907,185,758.59 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收账款 | 23,398,244.90 | 2,617,110.24 | -535.82 | 357.16 | 26,015,533.80 | |
合计 | 23,398,244.90 | 2,617,110.24 | -535.82 | 357.16 | 26,015,533.80 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 357.16 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
单位1 | 118,720,955.86 | 13.09% | 1,400,907.28 |
单位2 | 44,319,933.39 | 4.89% | 522,975.21 |
单位3 | 34,857,723.56 | 3.84% | 271,890.24 |
单位4 | 26,252,327.89 | 2.89% | 204,768.16 |
单位1 | 25,435,222.43 | 2.80% | 300,135.62 |
合计 | 249,586,163.13 | 27.51% |
(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:无
(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
6、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 105,091,199.24 | 69,918,061.38 |
应收账款(美易单,格力融单) | 389,214,406.84 | 253,444,379.61 |
减:应收款项融资-公允价值变动 | -414,622.39 | -1,093,846.77 |
减:应收款项融资减值准备 | -3,041,031.00 | -2,124,548.18 |
合计 | 490,849,952.69 | 320,144,046.04 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用?不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用?不适用其他说明:
2.坏账准备计提情况
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 2,124,548.18 | 2,124,548.18 | ||
2022年1月1日余额在本期 | ||||
——转入第二阶段 | ||||
——转入第三阶段 | ||||
——转回第二阶段 | ||||
——转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 916,482.82 | 916,482.82 | ||
本期转回 |
本期转销 | |||
本期核销 | |||
其他变动 | |||
期末余额 | 3,041,031.00 | 3,041,031.00 |
3.本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
项目 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
应收款项融资坏账准备 | 2,124,548.18 | 916,482.82 | 3,041,031.00 | ||
合计 | 2,124,548.18 | 916,482.82 | 3,041,031.00 |
4.期末公司已质押的应收款项融资
项目 | 期末已质押金额 |
应收票据 | 12,480,665.42 |
减:应收款项融资-公允价值变动 | 78,020.28 |
合计 | 12,402,645.14 |
5.期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
应收票据 | 583,983,745.14 | |
应收账款 | 47,520,988.24 | |
合计 | 631,504,733.38 |
—期末公司终止确认的已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收账款,系由格力电器保证兑付的格力融单、由美的集团保证兑付的美易单等,不存在重大信用风险,不会因出票人违约而产生重大损失,公司判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移,故终止确认。
6.期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
7.本期实际核销的应收票据情况
无
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 9,931,766.65 | 88.27% | 20,828,262.34 | 91.31% |
1至2年 | 337,617.85 | 3.00% | 889,710.82 | 3.90% |
2至3年 | 158,099.69 | 1.41% | 775,308.91 | 3.40% |
3年以上 | 823,906.90 | 7.32.% | 316,193.86 | 1.39% |
合计 | 11,251,391.09 | 22,809,475.93 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无。
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 | 与本公司的关系 | 金额 | 账龄 | 占总额的比例(%) |
单位1 | 非关联方 | 3,164,228.06 | 1年以内 | 28.12 |
单位2 | 非关联方 | 405,271.18 | 1年以内 | 3.6 |
单位3 | 非关联方 | 319,246.40 | 1年以内 | 2.84 |
单位4 | 非关联方 | 267,932.67 | 1年以内 | 2.38 |
单位5 | 非关联方 | 515,200.00 | 1年以内 | 4.58 |
合计 | -- | 4,671,878.31 | -- | 41.52 |
其他说明:
无。
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 12,728,187.83 | 19,159,433.50 |
合计 | 12,728,187.83 | 19,159,433.50 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收出口退税 | 4,572,733.06 | 7,297,391.97 |
应收政府补助 | 6,210,600.00 | |
往来款 | 3,861,513.06 | 4,384,222.51 |
代缴社保费 | 2,755,711.84 | 2,501,355.65 |
押金及保证金 | 4,051,118.65 | 2,283,229.01 |
员工备用金 | 180,336.13 | |
其他 | 1,316,534.25 | 380,784.64 |
合计 | 16,557,610.86 | 23,237,919.91 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2022年1月1日余额 | 602,727.25 | 3,475,759.16 | 4,078,486.41 | |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | 217,726.62 | 217,726.62 | ||
本期核销 | 466,790.00 | 466,790.00 | ||
2022年12月31日余额 | 820,453.87 | 3,008,969.16 | 3,829,423.03 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 12,477,556.10 |
1至2年 | 45,093.80 |
2至3年 | 486,530.76 |
3年以上 | 3,548,430.20 |
3至4年 | 75,807.90 |
5年以上 | 3,472,622.30 |
合计 | 16,557,610.86 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其他应收款 | 4,078,486.41 | 217,726.62 | 466,790.00 | 3,829,423.03 | ||
合计 | 4,078,486.41 | 217,726.62 | 466,790.00 | 3,829,423.03 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
单位1 | 438,000.00 |
单位2 | 28,790.00 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
单位1 | 往来款 | 438,000.00 | 无法收回 | 内部审批 | 否 |
单位2 | 往来款 | 28,790.00 | 无法收回 | 内部审批 | 否 |
合计 | 466,790.00 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
单位1 | 应收出口退税 | 4,572,733.06 | 1年以内 | 27.62% | |
单位2 | 往来款 | 3,455,998.30 | 5年以上 | 20.87% | 3,455,998.30 |
单位3 | 代缴社保费 | 2,500,240.23 | 1年以内 | 15.10% | 139,013.36 |
单位4 | 押金及保证金 | 1,250,000.00 | 1年以内 | 7.55% | 6,250.00 |
单位5 | 往来款 | 748,100.52 | 1年以内 | 4.52% | 41,594.39 |
合计 | 12,527,072.11 | 75.66% | 3,642,856.05 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 81,053,956.74 | 1,256,259.13 | 79,797,697.61 | 70,112,978.20 | 70,112,978.20 | |
在产品 | 16,942,298.82 | 16,942,298.82 | 32,511,294.36 | 32,511,294.36 | ||
发出商品 | 18,720,464.25 | 18,720,464.25 | 11,047,743.52 | 11,047,743.52 | ||
半成品 | 74,618,150.39 | 74,618,150.39 | 55,402,527.89 | 55,402,527.89 | ||
委托加工物资 | 16,243,109.02 | 16,243,109.02 | 14,160,475.10 | 14,160,475.10 | ||
产成品 | 187,574,962.44 | 4,545,201.74 | 183,029,760.70 | 208,796,275.15 | 4,030,488.33 | 204,765,786.82 |
合计 | 395,152,941.66 | 5,801,460.87 | 389,351,480.79 | 392,031,294.22 | 4,030,488.33 | 388,000,805.89 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 1,256,259.13 | 1,256,259.13 | ||||
产成品 | 4,030,488.33 | 3,903,385.15 | 3,388,671.74 | 4,545,201.74 | ||
合计 | 4,030,488.33 | 5,159,644.28 | 3,388,671.74 | 5,801,460.87 |
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
无
10、合同资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用本期合同资产计提减值准备情况:
单位:元
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明:
11、持有待售资产
单位:元
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明:
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
其他说明:
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣/未认证增值税进项税 | 9,676,794.97 | 8,038,428.24 |
预缴的企业所得税 | 6,749,456.06 | 5,800,346.86 |
合计 | 16,426,251.03 | 13,838,775.10 |
其他说明:
14、债权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
重要的债权投资
单位:元
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明:
15、其他债权投资
单位:元
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位:元
其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明:
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
坏账准备减值情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
17、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
江苏福迪新能源技术有限公司 | 6,400,000.00 | -3,195.63 | 6,396,804.37 | ||||||||
小计 | 6,400,000.00 | -3,195.63 | 6,396,804.37 | ||||||||
合计 | 6,400,000.00 | -3,195.63 | 6,396,804.37 |
其他说明:
18、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明:
19、其他非流动金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明:
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 359,026,360.42 | 304,696,110.78 |
合计 | 359,026,360.42 | 304,696,110.78 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 其他 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 181,421,902.06 | 214,373,606.76 | 12,812,957.81 | 5,815,277.14 | 48,398,785.93 | 462,822,529.70 |
2.本期增加金额 | 4,827,151.14 | 70,112,004.97 | 5,215,414.23 | 1,688,163.01 | 14,501,981.08 | 96,344,714.43 |
(1)购置 | 60,960,534.85 | 3,012,669.28 | 1,240,093.40 | 8,934,466.82 | 74,147,764.35 | |
(2)在建工程转入 | 4,827,151.14 | 9,151,470.12 | 2,202,744.95 | 448,069.61 | 5,567,514.26 | 22,196,950.08 |
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 310,396.15 | 6,528,244.70 | 1,378,743.27 | 291,008.08 | 1,849,137.52 | 10,357,529.72 |
(1)处置或报废 | 310,396.15 | 6,528,244.70 | 1,378,743.27 | 291,008.08 | 1,849,137.52 | 10,357,529.72 |
4.期末余额
4.期末余额 | 185,938,657.05 | 277,957,367.03 | 16,649,628.77 | 7,212,432.07 | 61,051,629.49 | 548,809,714.41 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 31,383,872.07 | 95,327,546.08 | 6,519,736.62 | 3,058,746.46 | 21,836,517.69 | 158,126,418.92 |
2.本期增加金额 | 9,139,453.58 | 19,465,904.11 | 1,866,272.69 | 1,058,415.57 | 8,030,219.16 | 39,560,265.11 |
(1)计提 | 9,139,453.58 | 19,465,904.11 | 1,866,272.69 | 1,058,415.57 | 8,030,219.16 | 39,560,265.11 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 84,076.52 | 4,772,890.68 | 1,346,054.56 | 273,117.03 | 1,427,191.25 | 7,903,330.04 |
(1 | 84,076.52 | 4,772,890.68 | 1,346,054.56 | 273,117.03 | 1,427,191.25 | 7,903,330.04 |
)处置或报废4.期末余额
4.期末余额 | 40,439,249.13 | 110,020,559.51 | 7,039,954.75 | 3,844,045.00 | 28,439,545.60 | 189,783,353.99 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置或报废 |
4.期末余额
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 145,499,407.92 | 167,936,807.52 | 9,609,674.02 | 3,368,387.07 | 32,612,083.89 | 359,026,360.42 |
2.期初账面价值 | 150,038,029.99 | 119,046,060.68 | 6,293,221.19 | 2,756,530.68 | 26,562,268.24 | 304,696,110.78 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
(3)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明:
(5)固定资产清理
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
22、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 103,549,406.17 | 51,647,253.57 |
合计 | 103,549,406.17 | 51,647,253.57 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
日丰股份江门工业园一期一阶段土建安装总承包工程 | 54,382,845.89 | 54,382,845.89 | ||||
日丰股份高端装备工业园一期 | 23,069,684.59 | 23,069,684.59 | ||||
待安装设备 | 25,692,488.97 | 25,692,488.97 | 51,157,115.35 | 51,157,115.35 | ||
其他零星工程 | 404,386.72 | 404,386.72 | 490,138.22 | 490,138.22 | ||
合计 | 103,549,406.17 | 103,549,406.17 | 51,647,253.57 | 51,647,253.57 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
日丰股份江门工业园一期一阶段土建安装总承包工程 | 82,467,112.80 | 54,382,845.89 | 54,382,845.89 | 65.94% | 65.94% | 151,450.00 | 151,450.00 | 3.90% | 其他 | |||
日丰股份高端装备工业园一期 | 257,018,000.00 | 23,069,684.59 | 23,069,684.59 | 8.98% | 8.98% | 5,257,606.34 | 5,257,606.34 | 7.32% | 募股资金 | |||
合计 | 339,485,112.80 | 77,452,530.48 | 77,452,530.48 | 5,409,056.34 | 5,409,056.34 |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明:无
(4)工程物资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
其他说明:
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
24、油气资产
□适用?不适用
25、使用权资产
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 36,661,544.83 | 36,661,544.83 |
2.本期增加金额 | 3,873,295.46 | 3,873,295.46 |
(1)新增租赁 | 3,873,295.46 | 3,873,295.46 |
3.本期减少金额 | 2,883,956.87 | 2,883,956.87 |
4.期末余额
4.期末余额 | 37,650,883.42 | 37,650,883.42 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 7,504,853.98 | 7,504,853.98 |
2.本期增加金额 | 9,064,365.35 | 9,064,365.35 |
(1)计提 | 9,064,365.35 | 9,064,365.35 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 | 2,096,407.77 | 2,096,407.77 |
(1)处置 | 2,096,407.77 | 2,096,407.77 |
4.期末余额 | 14,472,811.56 | 14,472,811.56 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 23,178,071.86 | 23,178,071.86 |
2.期初账面价值 | 29,156,690.85 | 29,156,690.85 |
其他说明:
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 管理软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 114,167,990.42 | 25,766,100.00 | 3,572,272.89 | 143,506,363.31 | |
2.本期增加金额 | 67,114,802.90 | 1,560,335.18 | 68,675,138.08 | ||
(1)购置 | 67,114,802.90 | 1,560,335.18 | 68,675,138.08 | ||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | 181,282,793.32 | 25,766,100.00 | 5,132,608.07 | 212,181,501.39 | |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 20,039,229.65 | 2,904,472.62 | 742,066.53 | 23,685,768.80 | |
2.本期增加金额 | 3,293,212.32 | 3,264,845.58 | 737,166.06 | 7,295,223.96 | |
(1)计提 | 3,293,212.32 | 3,264,845.58 | 737,166.06 | 7,295,223.96 | |
(2)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 |
4.期末余额 | 23,332,441.97 | 6,169,318.20 | 1,479,232.59 | 30,980,992.76 | |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 |
3.本期减少金额
3.本期减少金额 |
(1)处置 |
4.期末余额
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 157,950,351.35 | 19,596,781.80 | 3,653,375.48 | 181,200,508.63 | |
2.期初账面价值 | 94,128,760.77 | 22,861,627.38 | 2,830,206.36 | 119,820,594.51 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明:
无
27、开发支出
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
合计 |
其他说明:
28、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
天津有容蒂康通讯技术有限 | 44,215,286.35 | 44,215,286.35 |
公司100%股权 | |||
合计 | 44,215,286.35 | 44,215,286.35 |
(2)商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 |
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息天津有容蒂康通讯技术有限公司是注册地址在天津市的公司,主要从事通信电缆的研发、生产和销售,主要生产移动通讯用MDF电缆、DDF电缆、数据传输用电缆等产品,产品已广泛应用于华为技术、中兴通讯、烽火通讯及其他通讯设备生产企业。将无形资产专利技术、生产线等长期资产认定为商誉资产组。
1.说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
商誉减值测算过程如下:
合计商誉账面余额①
商誉账面余额① | 44,215,286.35 |
商誉减值准备余额② | |
商誉的账面价值③=①-② | 44,215,286.35 |
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | |
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③ | 44,215,286.35 |
资产组的账面价值⑥ | 186,465,449.95 |
包含整体商誉的资产组账面价值⑦=⑤+⑥ | 230,680,736.30 |
资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)⑧ | 326,487,242.27 |
商誉减值损失(大于0时)⑨=⑦-⑧ |
可收回金额计算的关键参数信息:
项目 | 关键参数 | 确定依据 |
预测期 | 2023年-2027年 | |
预测期增长率 | 5%-10% | 参照2022年实际销售情况以及公司对未来增长的预测 |
稳定期增长率 | 0% | |
毛利率 | 12%-13% | 参照2022年实际毛利率水平及考虑降本增效等措施后预计毛利率 |
税前折现率 | 11.07% | 按加权平均资本成本WACC计算 |
2.商誉减值测试的影响
基于公司管理层对未来发展趋势的判断和经营规划,在未来预测能够实现的前提下,天津有容蒂康通讯技术有限公司相关业务资产组预计未来现金流量现值在评估基准日2022年12月31日的评估值为326,487,242.27元,商誉无需计提减值。
说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:
商誉减值测算过程如下:
商誉账面余额① | 44,215,286.35 |
商誉减值准备余额② | |
商誉的账面价值③=①-② | 44,215,286.35 |
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | |
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③ | 44,215,286.35 |
资产组的账面价值⑥ | 186,465,449.95 |
包含整体商誉的资产组账面价值⑦=⑤+⑥ | 230,680,736.30 |
资产组预计未来现金流量的现值(可收回金额)⑧ | 326,487,242.27 |
商誉减值损失(大于0时)⑨=⑦-⑧ |
可收回金额计算的关键参数信息:
项目 | 关键参数 | 确定依据 |
预测期 | 2023年-2027年 | |
预测期增长率 | 5%-10% | 参照2022年实际销售情况以及公司对未来增长的预测 |
稳定期增长率 | 0% | |
毛利率 | 12%-13% | 参照2022年实际毛利率水平及考虑降本增效等措施后预计毛利率 |
税前折现率 | 11.07% | 按加权平均资本成本WACC计算 |
商誉减值测试的影响
基于公司管理层对未来发展趋势的判断和经营规划,在未来预测能够实现的前提下,天津有容蒂康通讯技术有限公司相关业务资产组预计未来现金流量现值在评估基准日2022年12月31日的评估值为326,487,242.27元,商誉无需计提减值。
其他说明:
29、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
恒昌厂房改造工程 | 1,386,865.79 | 326,321.40 | 1,060,544.39 |
地面硬化工程 | 560,550.46 | 87,996.96 | 472,553.50 | ||
杭州莱本科技公司充电桩及充电枪 | 380,000.00 | 31,666.68 | 348,333.32 | ||
罩棚工程 | 390,825.69 | 65,137.62 | 325,688.07 | ||
其他改造项目工程 | 1,225,611.87 | 1,123,310.75 | 1,049,388.36 | 1,299,534.26 | |
合计 | 2,612,477.66 | 2,454,686.90 | 1,560,511.02 | 3,506,653.54 |
其他说明:
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 38,709,330.72 | 6,210,286.62 | 33,631,767.82 | 5,088,914.28 |
可抵扣亏损 | 34,231,159.95 | 5,447,815.67 | 14,817,259.96 | 3,147,538.86 |
股份支付 | 1,581,357.24 | 238,594.97 | ||
应收款项融资公允价值变动 | 414,622.39 | 62,193.36 | ||
销售返利 | 14,332.75 | 2,149.91 | 592,109.32 | 88,816.40 |
未实现损益 | -473,886.28 | -81,971.57 | ||
合计 | 73,369,445.81 | 11,722,445.56 | 50,148,608.06 | 8,481,892.94 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 19,601,063.78 | 1,739,086.39 | 27,043,685.63 | 2,081,771.55 |
远期结售汇公允价值变动 | 782,263.65 | 117,339.55 | 400,136.15 | 60,020.42 |
固定资产加计扣除 | 4,222,435.84 | 633,365.38 | ||
未实现损益 | 181,994.59 | 45,498.65 | ||
合计 | 24,787,757.86 | 2,535,289.97 | 27,443,821.78 | 2,141,791.97 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 11,722,445.56 | 8,481,892.94 | ||
递延所得税负债 | 2,535,289.97 | 2,141,791.97 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣亏损 | 1,414,916.35 | 2,058,213.39 |
资产减值准备 | 79,480.68 |
合计 | 1,494,397.03 | 2,058,213.39 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明:
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损为子公司日丰电缆国际公司所有,根据香港企业利得税规定,香港企业利得税的纳税人发生亏损可以结转以后年度无限期抵补。
31、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付工程和设备款 | 3,680,736.74 | 0.00 | 3,680,736.74 | 10,661,930.37 | 0.00 | 10,661,930.37 |
合计 | 3,680,736.74 | 0.00 | 3,680,736.74 | 10,661,930.37 | 0.00 | 10,661,930.37 |
其他说明:
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 277,243,486.12 | 471,277,828.86 |
信用借款 | 500,611.11 | |
合计 | 277,744,097.23 | 471,277,828.86 |
短期借款分类的说明:
—保证借款期末余额277,243,486.12元(其中借款本金277,000,000.00元,利息243,486.12元)由冯就景提供连带责任保证担保。
—信用借款期末余额500,611.11元(其中借款本金500,000.00元,利息611.11元)。
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明:
截至2022年12月31日,公司不存在已逾期未偿还的短期借款。
33、交易性金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其中: |
其他说明:
34、衍生金融负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 264,255,778.43 | 46,840,000.00 |
信用证 | 111,557,595.38 | 3,369,065.26 |
合计 | 375,813,373.81 | 50,209,065.26 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 246,233,250.36 | 196,665,025.50 |
1至2年 | 6,129,525.71 | 4,689,625.25 |
2至3年 | 779,001.30 | 1,218,919.14 |
3年以上 | 1,554,224.35 | 2,041,006.85 |
合计 | 254,696,001.72 | 204,614,576.74 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明:无
37、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)账龄超过1年的重要预收款项
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 12,976,864.02 | 12,574,302.90 |
销售返利 | 14,332.75 | 592,109.32 |
合计 | 12,991,196.77 | 13,166,412.22 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 28,510,357.02 | 310,402,103.94 | 308,996,892.64 | 29,915,568.32 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 19,317,319.81 | 18,990,930.60 | 326,389.21 | |
合计 | 28,510,357.02 | 329,719,423.75 | 327,987,823.24 | 30,241,957.53 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 28,286,816.13 | 295,927,253.70 | 294,615,462.96 | 29,598,606.87 |
2、职工福利费 | 4,916,621.01 | 4,834,981.01 | 81,640.00 | |
3、社会保险费 | 6,182,560.78 | 6,141,878.15 | 40,682.63 | |
其中:医疗保险费 | 5,425,512.30 | 5,399,820.67 | 25,691.63 | |
工伤保险费 | 612,983.63 | 605,723.72 | 7,259.91 | |
生育保险费 | 142,562.85 | 134,831.76 | 7,731.09 | |
其他重大疾病险 | 1,502.00 | 1,502.00 | ||
4、住房公积金 | 2,299,073.00 | 2,299,073.00 | ||
5、工会经费和职工教育经费 | 223,540.89 | 1,076,595.45 | 1,105,497.52 | 194,638.82 |
合计 | 28,510,357.02 | 310,402,103.94 | 308,996,892.64 | 29,915,568.32 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 19,022,559.62 | 18,703,430.32 | 319,129.30 | |
2、失业保险费 | 294,760.19 | 287,500.28 | 7,259.91 | |
合计 | 19,317,319.81 | 18,990,930.60 | 326,389.21 |
其他说明:
40、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 8,491,977.32 | 6,098,712.78 |
企业所得税 | 598,848.16 | 38,545.09 |
个人所得税 | 706,219.01 | 643,178.37 |
城市维护建设税 | 537,478.29 | 586,794.31 |
房产税 | 43,512.86 | 29,235.07 |
土地使用税 | 55,406.67 | 55,406.65 |
教育费附加 | 247,190.08 | 255,807.89 |
地方教育费附加 | 164,259.90 | 170,538.59 |
其他 | 702,828.71 | 112,151.34 |
合计 | 11,547,721.00 | 7,990,370.09 |
其他说明:
—主要税种适用税率及税收优惠情况参见本附注四。
41、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 18,158,144.04 | 23,047,355.33 |
合计 | 18,158,144.04 | 23,047,355.33 |
(1)应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明:
(2)应付股利
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
(3)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证金 | 5,297,500.00 | 3,909,992.00 |
水电费 | 2,360,633.66 | 1,237,071.69 |
其他 | 4,028,808.13 | 3,677,376.96 |
限制性股票回购义务 | 6,471,202.25 | 14,222,914.68 |
合计 | 18,158,144.04 | 23,047,355.33 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明:
无
42、持有待售负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 31,800,000.02 | 31,800,000.02 |
一年内到期的应付债券 | 279,408.33 | |
一年内到期的租赁负债 | 8,444,520.02 | 8,493,832.04 |
1年内到期的长期借款应付利息 | 403,918.10 | |
合计 | 40,648,438.14 | 40,573,240.39 |
其他说明:
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 265,304.39 | 862,901.70 |
合计 | 265,304.39 | 862,901.70 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明:
45、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元
合计项目
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 41,999,999.95 | 58,799,999.97 |
抵押借款 | 20,000,000.00 | |
保证借款 | 112,500,000.00 | 127,500,000.00 |
合计 | 174,499,999.95 | 186,299,999.97 |
长期借款分类的说明:
其他说明,包括利率区间:无
(2)长期借款明细
贷款单位 | 借款类型 | 借款起始日 | 借款终止日 | 币种 | 利率区间 | 期末余额 |
招商银行中山分行 | 质押借款 | 2021-2-9 | 2026-2-7 | 人民币 | 5.20% | 15,163,253.81 |
招商银行中山分行 | 质押借款 | 2021-2-9 | 2026-2-7 | 人民币 | 5.20% | 18,440,500.00 |
招商银行中山分行 | 质押借款 | 2021-3-15 | 2026-2-7 | 人民币 | 5.20% | 8,396,246.14 |
中国银行中山分行 | 保证借款 | 2021-6-7 | 2024-5-26 | 人民币 | 4.30% | 20,000,000.00 |
中国银行中山分行 | 保证借款 | 2021-6-16 | 2024-5-26 | 人民币 | 4.30% | 10,000,000.00 |
中国银行中山分行 | 保证借款 | 2021-7-19 | 2024-5-26 | 人民币 | 4.30% | 20,000,000.00 |
中国银行中山分行 | 保证借款 | 2021-7-26 | 2024-5-26 | 人民币 | 4.30% | 10,000,000.00 |
中国银行中山分行 | 保证借款 | 2021-8-13 | 2024-5-26 | 人民币 | 4.30% | 12,500,000.00 |
中国银行中山分行 | 保证借款 | 2021-8-25 | 2024-5-26 | 人民币 | 4.30% | 25,000,000.00 |
中国银行中山分行 | 保证借款 | 2021-10-15 | 2024-5-26 | 人民币 | 4.30% | 15,000,000.00 |
兴业银行中山分行 | 抵押借款 | 2022-10-11 | 2032-10-10 | 人民币 | 3.90% | 5,000,000.00 |
兴业银行中山分行 | 抵押借款 | 2022-10-21 | 2032-10-10 | 人民币 | 3.90% | 12,000,000.00 |
兴业银行中山分行 | 抵押借款 | 2022-11-14 | 2032-10-10 | 人民币 | 3.90% | 3,000,000.00 |
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | 174,499,999.95 |
—公司在招商银行中山分行的质押借款期末余额41,999,999.95元(含一年内到期的非流动负债16,800,000.02元)以日丰股份持有的子公司天津有容蒂康通讯技术有限公司100%的股权质押,同时由冯就景提供连带责任保证担保。该借款用于支付收购天津有容的股权款或置换以自有资金支付的股权款。
—公司中国银行中山分行的保证借款期末余额127,500,000.00元(含一年内到期的非流动负债15,000,000.00元)
由冯就景提供连带责任保证担保。
—公司兴业银行中山分行的抵押借款期末余额20,000,000.00元以公司子公司广东日丰新材料有限公司自有土地进行抵押,同时由日丰股份提供保证担保。该借款用于支付广东日丰新材料有限公司江门工业园建设。
截至2022年12月31日,公司不存在已逾期未偿还的长期借款。
46、应付债券
(1)应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可转换公司债券 | 293,694,857.21 | 306,073,516.79 |
合计 | 293,694,857.21 | 306,073,516.79 |
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 本期转股 | 期末余额 |
日丰转债 | 380,000,000.00 | 2021-3-22 | 6年 | 380,000,000.00 | 306,073,516.79 | 1,842,070.74 | 20,935,653.88 | 1,139,054.05 | 34,017,330.15 | 293,694,857.21 | |
合计 | —— | 380,000,000.00 | 306,073,516.79 | 1,842,070.74 | 20,935,653.88 | 1,139,054.05 | 34,017,330.15 | 293,694,857.21 |
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕61号文核准,广东日丰电缆股份有限公司于2021年3月22日公开发行了3,800,000张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额38,000.00万元。
公司本次发行的可转换债券“日丰转债”为复合金融工具,同时包含金融负债成分和权益工具成分,初始计量时先确定金融负债成分的公允价值,再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值,作为权益工具成分的公允价值。本次发行可转换公司债券发生的交易费用在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占发行价款的比例进行分摊。公司本次发行38,000.00万元可转换公司债券,扣除发行费用8,354,716.98元后,发行日金融负债成分公允价值289,381,781.37元,权益工具成分的公允价值82,263,501.65元计入其他权益工具。
本次发行的可转换债券“日丰转债”的期限为自发行之日起6年,即自2021年3月22日至2027年3月21日止;转股期自可转债发行结束之日(2021年3月26日)起满六个月后的第一个交易日(2021年9月27日)起至可转债到期日(2027年3月21日)止。可转换公司债券的初始转股价格为人民币19.24元/股。因公司2020年利润分配,2021年6月2日起转股价格调整为13.66元/股。
“日丰转债”的票面利率为第一年0.3%,第二年0.6%,第三年1.0%,第四年1.5%,第五年2.0%,第六年2.5%,每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。在本次发行的可转换公司债券期满后5个交易日内,公司将以本次可转债票面面值的110%(含最后一期年度利息)的价格向投资者赎回全部未转股的可转换公司债券。
2021年共有面值308,200.00元可转换债券转换为公司A股股票,相应增加公司股本22,541.00元,同时增加资本公积(股本溢价)289,937.87元,减少其他权益工具66,720.03元。
因公司2021年利润分配,2022年6月16日起转股价格调整为10.43元/股。2022年共有面值39,679,900.00元可转换债券转换为公司A股股票,相应增加公司股本3,802,710.00元,同时增加资本公积(股本溢价)38,980,918.70元,减少其他权益工具8,590,019.80元。
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明:
47、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款项 | 13,784,214.42 | 21,999,327.22 |
减:未确认融资费用 | -703,600.09 | -1,509,210.70 |
合计 | 13,080,614.33 | 20,490,116.52 |
其他说明:
48、长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(1)按款项性质列示长期应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
(2)专项应付款
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明:
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
(2)设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产:
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:
其他说明:
50、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:无
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 17,198,897.37 | 3,697,500.00 | 2,374,769.16 | 18,521,628.21 | 与资产相关 |
合计 | 17,198,897.37 | 3,697,500.00 | 2,374,769.16 | 18,521,628.21 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
船用电缆生产线技术改造项目 | 141,666.67 | 100,000.00 | 41,666.67 | 与资产相关 | |||
核电重水反应堆水下用电缆生产线升级技术改造项目 | 70,833.33 | 50,000.00 | 20,833.33 | 与资产相关 | |||
安徽日丰固定资产投资补助款 | 12,331,254.42 | 736,194.28 | 11,595,060.14 | 与资产相关 | |||
电线电缆生产线提升技术改造项目 | 4,655,142.95 | 671,206.04 | 3,983,936.91 | 与资产相关 | |||
中山市工业发展专项资金 | 3,697,500.00 | 817,368.84 | 2,880,131.16 | 与收益相关 | |||
合计 | 17,198,897.37 | 3,697,500.00 | 2,374,769.16 | 18,521,628.21 |
其他说明:
52、其他非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
53、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 243,382,760.00 | 73,002,324.00 | 3,594,310.00 | 76,596,634.00 | 319,979,394.00 |
其他说明:
—根据2022年6月9日公司发布的《2021年度权益分派实施公告》,本次利润分配方案经公司2022年5月20日召开的2021年度股东大会审议通过,以方案实施前的公司总股本243,341,080股为基数,每股派发现金红利0.10元(含税),共计派发现金红利24,334,108.00元;同时以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增3股,本次转增后公司的总股本为316,385,084股。—根据2021年6月18日公司发布的《关于回购注销部分限制性股票的减资的补充公告》,本次公司回购注销限制性股票经公司2022年3月4日、2022年3月23日分别召开的第四届董事会第二十七次会议、2022年第一次临时股东大会审议通过,公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分的3名激励对象共计46,368股限制性股票进行回购注销;经公司2022年9月26日日、2022年10月14日分别召开的第四届董事会第三十四次会议、2022年第二次临时股东大会审议通过,公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分的22名激励对象共计162,032股限制性股票进行回购注销。本次回购注销完成后,公司总股本为316,176,684股。
—经深圳证券交易所深证上〔2021〕382号文同意,公司38,000.00万元可转换公司债券于2021年4月16日起在深圳证券交易所挂牌交易,债券简称“日丰转债”,债券代码“128145”。本次发行的可转债转股期自可转债发行结束
之日起满6个月后的第一个交易日(2021年9月27日)起至可转债到期日(2027年3月21日)止。?2022年度“日丰转债”因转股减少面值39,679,900.00元(396,799张),转股数量为3,802,710股。本年转股完成后,公司总股本为319,979,394股。
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
可转换公司债券 | 82,196,781.62 | 8,590,019.80 | 73,606,761.82 | |||||
合计 | 82,196,781.62 | 8,590,019.80 | 73,606,761.82 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
—本期可转换公司债券的基本情况及变动情况说明详见本财务报表附注五(二十九)之说明。其他说明:无
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 308,794,194.11 | 50,165,227.04 | 74,446,344.05 | 284,513,077.10 |
其他资本公积 | 11,760,031.87 | 11,760,031.87 | ||
合计 | 320,554,225.98 | 50,165,227.04 | 86,206,375.92 | 284,513,077.10 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
—股本溢价增加系本期“日丰转债”因转股,相应增加公司股本3,802,710.00元,同时增加资本公积(股本溢价)38,980,918.70元,减少其他权益工具8,590,019.80元;公司2020年限制性股票解除限售条件成就,确认的股份支付对应的资本公积于行权后从其他资本公积重分类列示于股本溢价项目中,增加股本溢价11,184,308.34元。
—股本溢价减少系2021年度权益分派以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增3股,减少股本溢价73,002,324.00元;公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分的25名激励对象共计208,400股限制性股票进行回购注销,减少股本溢价1,444,020.05元。
—其他资本公积减少系公司2020年限制性股票解除限售条件成就,确认的股份支付对应的资本公积于行权后从其他资本公积重分类列示于股本溢价项目中,减少其他资本公积11,184,308.34元;公司2020年限制性股票第三个解除限售期业绩无法达到行权条件,冲回原累计确认的股权激励费用,减少资本公积575,723.53元。
56、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
股份支付 | 14,221,186.68 | 7,749,984.43 | 6,471,202.25 | |
合计 | 14,221,186.68 | 7,749,984.43 | 6,471,202.25 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
—库存股减少系2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期解除限售股份上市流通,减少回购义务注销库存股处理所致。
57、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -1,093,846.77 | 803,611.10 | 62,193.36 | 741,417.74 | 0.00 | -352,429.03 | ||
应收款项融资公允价值变动 | -1,093,846.77 | 803,611.10 | 62,193.36 | 741,417.74 | -352,429.03 | |||
其他综合收益合计 | -1,093,846.77 | 803,611.10 | 62,193.36 | 741,417.74 | -352,429.03 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:无
58、专项储备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 71,234,549.44 | 5,133,961.70 | 76,368,511.14 | |
任意盈余公积 | 2,226,092.34 | 2,226,092.34 |
合计 | 73,460,641.78 | 5,133,961.70 | 78,594,603.48 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 529,922,537.17 | 433,657,625.84 |
调整后期初未分配利润 | 529,922,537.17 | 433,657,625.84 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 83,874,457.91 | 126,794,369.48 |
减:提取法定盈余公积 | 5,133,961.70 | 9,668,282.79 |
提取任意盈余公积 | 24,334,108.00 | |
应付普通股股利 | 24,334,108.00 | 20,861,175.36 |
期末未分配利润 | 584,328,925.38 | 529,922,537.17 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 3,437,517,913.76 | 3,024,670,822.74 | 3,118,255,204.04 | 2,696,707,590.53 |
其他业务 | 88,556,100.83 | 88,832,849.91 | 98,246,052.37 | 93,638,698.06 |
合计 | 3,526,074,014.59 | 3,113,503,672.65 | 3,216,501,256.41 | 2,790,346,288.59 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是?否收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | ||||
其中: | ||||
空调连接线组件 | 1,071,047,891.99 | 1,071,047,891.99 | ||
小家电配线组件 | 569,137,053.65 | 569,137,053.65 | ||
特种装备电缆 | 711,752,688.59 | 711,752,688.59 | ||
通信装备组件 | 928,641,784.76 | 928,641,784.76 |
其他 | 245,494,595.60 | 245,494,595.60 | |
按经营地区分类 | |||
其中: | |||
内销 | 3,007,304,239.22 | 3,007,304,239.22 | |
外销 | 518,769,775.37 | 518,769,775.37 | |
市场或客户类型 | |||
其中: |
合同类型
合同类型 |
其中: |
按商品转让的时间分类
按商品转让的时间分类 |
其中: |
按合同期限分类
按合同期限分类 |
其中: |
按销售渠道分类
按销售渠道分类 |
其中: |
合计
与履约义务相关的信息:
不适用。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
其他说明:
62、税金及附加
单位:元
合计项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 4,521,464.99 | 2,609,534.48 |
教育费附加 | 1,953,375.25 | 1,143,911.18 |
房产税 | 1,820,182.49 | 1,442,630.76 |
土地使用税 | 541,086.41 | 451,456.35 |
印花税 | 2,522,954.06 | 963,602.68 |
地方教育费附加 | 1,302,250.70 | 762,607.46 |
其他 | 281,810.84 | 136,330.17 |
合计 | 12,943,124.74 | 7,510,073.08 |
其他说明:
63、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资薪金 | 26,777,699.95 | 21,277,693.83 |
业务招待费 | 8,626,419.37 | 8,935,271.25 |
出口费用 | 3,011,411.17 | 1,856,529.73 |
差旅费 | 2,882,229.12 | 2,758,261.06 |
检测费用 | 1,104,229.77 | 224,016.64 |
办公费用 | 675,315.53 | 587,421.48 |
展览宣传费 | 1,398,185.53 | 420,368.28 |
其他 | 3,656,650.24 | 1,307,983.27 |
合计 | 48,132,140.68 | 37,367,545.54 |
其他说明:
64、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资薪金 | 65,022,596.30 | 60,050,989.72 |
股份支付费用 | -525,213.37 | 8,234,918.33 |
无形资产摊销 | 3,939,989.76 | 2,260,666.15 |
折旧费 | 11,669,301.40 | 8,337,215.98 |
水电费 | 2,961,410.25 | 2,084,277.88 |
办公费 | 2,666,163.38 | 3,160,831.60 |
业务招待费 | 2,641,280.93 | 2,658,251.69 |
中介服务费 | 2,860,599.90 | 2,759,080.59 |
差旅费 | 654,816.89 | 624,882.00 |
修理费 | 1,695,088.13 | 1,975,701.70 |
车辆使用费 | 1,206,610.17 | 1,475,947.25 |
检测认证费 | 1,090,247.26 | 559,456.11 |
其他 | 5,869,370.02 | 5,321,011.68 |
合计 | 101,752,261.02 | 99,503,230.68 |
其他说明:
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
直接投入 | 90,761,042.22 | 79,921,501.24 |
职工薪酬 | 20,200,266.54 | 19,261,371.92 |
折旧费用 | 4,086,306.39 | 1,757,976.60 |
其他 | 3,454,605.92 | 4,252,830.66 |
合计 | 118,502,221.07 | 105,193,680.42 |
其他说明:
66、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 45,551,616.10 | 42,790,903.16 |
减:利息收入 | 9,199,184.92 | -11,473,421.47 |
汇兑损益 | -9,292,170.84 | 1,930,002.26 |
手续费及其他 | 1,578,525.11 | 583,877.87 |
租赁负债的利息费用 | 1,202,306.38 | 1,068,676.58 |
合计 | 29,841,091.83 | 34,900,038.40 |
其他说明:
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与企业日常活动相关的政府补助 | 6,427,616.14 | 4,438,324.85 |
扣缴个人所得税手续费返还 | 160,571.76 | 137,751.46 |
合计 | 6,588,187.90 | 4,576,076.31 |
68、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -3,195.63 | |
应收款项融资贴现损失 | -5,848,503.30 | -10,837,079.68 |
远期外汇合约收益 | -10,688,805.05 | 643,021.50 |
合计 | -16,540,503.98 | -10,194,058.18 |
其他说明:
69、净敞口套期收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明:
70、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 382,127.50 | 400,136.15 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 382,127.50 | 400,136.15 |
合计 | 382,127.50 | 400,136.15 |
其他说明:
71、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | -217,726.62 | 518,572.77 |
应收款项融资坏账损失 | -916,482.82 | -1,588,150.30 |
应收账款坏账损失 | -2,617,110.24 | -4,936,266.97 |
应收票据坏账损失 | -101,362.70 | |
合计 | -3,852,682.38 | -6,005,844.50 |
其他说明:
72、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -5,159,644.28 | -2,644,857.86 |
合计 | -5,159,644.28 | -2,644,857.86 |
其他说明:
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -217,539.31 | 20,107.18 |
持有待售的非流动资产(处置组)处置利得 | 3,037,790.52 | |
合计 | -217,539.31 | 3,057,897.70 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 2,093,372.00 | ||
固定资产报废利得 | 6,435.04 | 117,245.07 | 6,435.04 |
其他 | 4,099,076.93 | 3,012,513.98 | 4,099,076.93 |
合计 | 4,105,511.97 | 5,223,131.05 | 4,105,511.97 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
上市补助资金 | 补助 | 奖励上市而给予的政府补助 | 否 | 否 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | ||
2021年中山市博士后科研工作站(基地)研发经费 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 54,000.00 | 与收益相关 | ||
总部企业奖励 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶 | 否 | 否 | 39,372.00 | 与收益相关 |
其他说明:
75、营业外支出
单位:元
持政策而获得的补
助
项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 341,242.00 | 90,000.00 | 341,242.00 |
非流动资产报废损失 | 1,093,856.38 | 1,499,300.17 | 1,093,856.38 |
其他 | 1,206,212.22 | 1,091,123.53 | 1,206,212.22 |
合计 | 2,641,310.60 | 2,680,423.70 | 2,641,310.60 |
其他说明:
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 5,227,369.05 | 5,376,476.68 |
递延所得税费用 | -2,784,861.26 | 1,783,566.03 |
合计 | 2,442,507.79 | 7,160,042.71 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 84,063,649.42 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 12,609,547.41 |
子公司适用不同税率的影响 | 526,390.83 |
调整以前期间所得税的影响 | 1,099,616.14 |
非应税收入的影响 | 479.34 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 5,827,084.83 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -106,144.01 |
研发未用加计扣除 | -16,794,852.17 |
固定资产加计扣除 | -641,649.07 |
小微企业阶梯税率影响 | -77,965.51 |
所得税费用 | 2,442,507.79 |
其他说明:
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 13,322,405.85 | 10,438,397.17 |
利息收入 | 1,338,126.19 | 2,688,107.52 |
其他 | 7,326,625.96 | 4,656,942.39 |
收回的票据保证金 | 21,650,992.29 | |
受限制的诉讼保全款 | 3,115,302.24 | |
合计 | 46,753,452.53 | 17,783,447.08 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
付现的管理费用和研发费用 | 24,824,978.04 | 24,167,840.65 |
支付的票据保证金 | 78,703,506.38 | 21,655,973.54 |
付现的销售费用 | 19,826,482.90 | 15,439,789.45 |
受限制的诉讼保全款 | 0.00 | 11,552,774.82 |
其他 | 10,365,280.92 | 16,470,111.83 |
合计 | 133,720,248.24 | 89,286,490.29 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
远期结售汇损失 | 10,725,845.65 | |
合计 | 10,725,845.65 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
往来款 | 55,000,000.00 | |
发行债券收到的现金 | 380,000,000.00 | |
合计 | 435,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
往来款 | 26,722,398.00 | |
偿还租赁负债本息 | 12,145,189.20 | 9,168,033.18 |
再融资费用 | 7,723,139.66 | |
股份回购 | 1,654,148.05 | |
合计 | 13,799,337.25 | 43,613,570.84 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
净利润 | 81,621,141.63 | 126,252,413.96 |
加:资产减值准备 | 9,012,326.66 | 8,650,702.36 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 39,560,265.11 | 26,772,667.60 |
使用权资产折旧 | 9,064,365.35 | 7,504,853.98 |
无形资产摊销 | 7,295,223.96 | 4,370,693.68 |
长期待摊费用摊销 | 1,560,511.02 | 1,097,251.48 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 217,539.31 | -3,057,897.70 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 1,087,421.34 | 1,382,055.10 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -382,127.50 | -400,136.15 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 25,637,392.22 | 33,213,597.34 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 10,692,000.68 | |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -3,178,359.26 | 2,284,956.87 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 393,498.00 | -255,672.64 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -6,498,693.83 | -45,237,571.88 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -194,548,344.39 | -125,409,536.31 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 355,061,032.23 | -358,051,048.02 |
其他 | -525,213.37 | 8,234,918.33 |
经营活动产生的现金流量净额 | 336,069,979.16 | -312,647,752.00 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 51,028,606.07 | 71,420,814.25 |
减:现金的期初余额 | 71,420,814.25 | 58,011,895.47 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -20,392,208.18 | 13,408,918.78 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | |
其中: | |
其中: |
其他说明:
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
其中: | |
其中: | |
其中: |
其他说明:
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 51,028,606.07 | 71,420,814.25 |
其中:库存现金 | 102,295.63 | 38,440.55 |
可随时用于支付的银行存款 | 49,026,712.89 | 47,970,731.10 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 1,899,597.55 | 23,411,642.60 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 51,028,606.07 | 71,420,814.25 |
其他说明:
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 87,980,804.99 | 受限制的诉讼保全款8,994,585.75元、保函保证金241,483.71元、应付银行承兑票据保证金78,707,786.89元及未办理资料更新受限36,948.64元 |
无形资产 | 30,179,000.00 | 银行借款抵押担保 |
应收款项融资 | 12,402,645.14 | 应付银行承兑票据保证金 |
合计 | 130,562,450.13 |
其他说明:
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | 1,308,824.89 | ||
其中:美元 | 40,281.82 | 6.9646 | 280,546.76 |
欧元 | |||
港币 | 1,151,139.22 | 0.89327 | 1,028,278.13 |
应收账款
应收账款 | 62,485,450.61 | ||
其中:美元 | 6,940,978.37 | 6.9646 | 48,341,137.96 |
欧元 | 395,719.87 | 7.4229 | 2,937,389.02 |
港币 | 9,941,991.50 | 0.89327 | 8,880,882.75 |
新加坡元 | 448,774.07 | 5.1831 | 2,326,040.88 |
长期借款 | |||
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
?适用□不适用
公司下属子公司日丰电缆国际有限公司位于中国香港特别行政区,其选择以人民币作为记账本位币,自成立起未发生变化。
83、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与资产相关 | 3,697,500.00 | 递延收益、其他收益 | 2,374,769.16 |
与收益相关 | 4,052,846.98 | 其他收益 | 4,052,846.98 |
(2)政府补助退回情况
□适用?不适用其他说明:
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明:
报告期内,公司未发生非同一控制下的企业合并。
(2)合并成本及商誉
单位:元
合并成本 |
--现金 |
--非现金资产的公允价值 |
--发行或承担的债务的公允价值 |
--发行的权益性证券的公允价值 |
--或有对价的公允价值 |
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
--其他 |
合并成本合计 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
大额商誉形成的主要原因:
其他说明:
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 |
负债:
负债: |
借款 |
应付款项 |
递延所得税负债 |
净资产
净资产 |
减:少数股东权益 |
取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
企业合并中承担的被购买方的或有负债:
其他说明:
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是?否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
单位:元
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明:
报告期内,公司未发生同一控制下的企业合并。
(2)合并成本
单位:元
合并成本 |
--现金 |
--非现金资产的账面价值 |
--发行或承担的债务的账面价值 |
--发行的权益性证券的面值 |
--或有对价 |
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元
合并日 | 上期期末 | |
资产: | ||
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 |
负债:
负债: |
借款 |
应付款项 |
净资产
净资产 |
减:少数股东权益 |
取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债:
其他说明:
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
报告期内,公司未发生反向购买。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
公司名称 | 变更原因 |
安徽有容蒂康通讯技术有限公司 | 注销子公司 |
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
广东日丰国际电工有限公司 | 广东中山 | 广东中山 | 生产及销售 | 100.00% | 收购 | |
日丰电缆国际有限公司 | 香港九龙 | 香港九龙 | 进出口贸易 | 100.00% | 设立 | |
安徽日丰科技有限公司 | 安徽蚌埠 | 安徽蚌埠 | 生产及销售 | 100.00% | 设立 | |
中山市日丰智 | 广东中山 | 广东中山 | 生产及销售 | 69.00% | 设立 |
能电气有限公司 | ||||||
广东日丰电子有限公司 | 广东中山 | 广东中山 | 生产及销售 | 90.00% | 设立 | |
广东日丰新材料有限公司 | 广东鹤山 | 广东鹤山 | 生产及销售 | 100.00% | 设立 | |
天津有容蒂康通讯技术有限公司 | 天津 | 天津 | 生产及销售 | 100.00% | 收购 | |
上海艾姆倍新能源科技有限公司 | 上海 | 上海 | 研发生产及销售 | 65.00% | 收购 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
无
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 |
其他说明:
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
购买成本/处置对价 |
--现金 |
--非现金资产的公允价值 |
购买成本/处置对价合计
购买成本/处置对价合计 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 |
差额 |
其中:调整资本公积 |
调整盈余公积 |
调整未分配利润 |
其他说明:
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要合营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
流动资产 |
其中:现金和现金等价物 |
非流动资产 |
资产合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
少数股东权益 |
归属于母公司股东权益 |
按持股比例计算的净资产份额 |
调整事项 |
--商誉 |
--内部交易未实现利润 |
--其他 |
对合营企业权益投资的账面价值 |
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 |
营业收入 |
财务费用 |
所得税费用 |
净利润 |
终止经营的净利润 |
其他综合收益 |
综合收益总额 |
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明:
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
本年度收到的来自合营企业的股利期末余额/本期发生额
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
流动资产 |
非流动资产 |
资产合计 |
流动负债 |
非流动负债 |
负债合计 |
少数股东权益
少数股东权益 |
归属于母公司股东权益 |
按持股比例计算的净资产份额 |
调整事项 |
--商誉 |
--内部交易未实现利润 |
--其他 |
对联营企业权益投资的账面价值 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 |
营业收入 |
净利润 |
终止经营的净利润 |
其他综合收益 |
综合收益总额 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明:
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
本年度收到的来自联营企业的股利期末余额/本期发生额
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
联营企业: | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明:
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明:
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 | ||||
江苏福迪新能源技术有限公司 | 常州 | 常州 | 生产及销售 | 20.00% |
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:
共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:
其他说明:
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
6、其他
十、与金融工具相关的风险公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、其他流动资产、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券等,各项金融工具的详细情况参见本附注五相关项目。
公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
公司会对新客户的信用风险进行评估,并对每一客户设置了赊销限额,一旦应收账款余额超过该赊销限额,则要求客户付款或经公司管理层审核后,方能安排生产和发货。
公司通过审核应收账款的月度账龄分析情况以及监控客户的回款情况来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。一旦出现异常情况,公司及时采取必要催款措施,包含采取诉讼手段。
(二)流动风险
流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
(三)市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1.汇率风险
汇率风险,是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中,因汇率变动而蒙受损失的可能性。本公司对外出口业务主要以美元作为结算货币,以规避贸易中面临的汇率风险。
2.利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本公司借款系固定利率,故无人民币基准利率变动风险。
3.其他价格风险
无
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 782,263.65 | 782,263.65 | ||
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 782,263.65 | 782,263.65 | ||
(二)应收款项融资 | 490,849,952.69 | 490,849,952.69 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 491,632,216.34 | 491,632,216.34 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。
其他说明:
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明:
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
罗燕芳 | 控股股东之配偶 |
江苏福迪新能源技术有限公司 | 联营企业 |
其他说明:
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
江苏福迪新能源技术有限公司 | 销售商品 | 2,745,648.51 | |
江苏福迪新能源技术有限公司 | 受托加工 | 445,356.28 | |
合计 | 3,191,004.79 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依 | 本期确认的托管收益/承包 |
据 | 收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:
单位:元
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关联租赁情况说明
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
广东日丰电缆股份有限公司 | 40,000,000.00 | 2015年12月10日 | 2025年12月31日 | 否 |
广东日丰电缆股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2022年03月21日 | 2025年03月20日 | 否 |
广东日丰电缆股份有限公司 | 120,000,000.00 | 2022年03月17日 | 2025年03月16日 | 否 |
广东日丰电缆股份有限公司 | 170,000,000.00 | 2016年01月01日 | 2022年12月31日 | 是 |
广东日丰电缆股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2017年01月01日 | 2028年12月31日 | 否 |
广东日丰电缆股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2018年05月11日 | 2021年05月11日 | 是 |
广东日丰电缆股份有限公司 | 84,000,000.00 | 2018年11月01日 | 2022年12月31日 | 是 |
广东日丰电缆股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年06月16日 | 2022年06月15日 | 是 |
广东日丰电缆股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年09月24日 | 2025年09月24日 | 否 |
广东日丰电缆股份有限公司 | 150,000,000.00 | 2021年06月18日 | 2026年06月18日 | 否 |
广东日丰电缆股份有限公司 | 170,000,000.00 | 2020年01月01日 | 2030年12月31日 | 否 |
广东日丰电缆股份有限公司 | 130,000,000.00 | 2021年07月20日 | 2026年07月20日 | 否 |
广东日丰电缆股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2021年02月24日 | 2022年06月15日 | 是 |
广东日丰电缆股份有限公司 | 260,000,000.00 | 2020年01月01日 | 2030年12月31日 | 否 |
广东日丰电缆股份有限公司 | 168,000,000.00 | 2021年04月08日 | 2030年04月08日 | 否 |
广东日丰电缆股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年06月10日 | 2022年06月09日 | 是 |
广东日丰电缆股份有限公司 | 80,000,000.00 | 2021年03月05日 | 2024年03月04日 | 否 |
广东日丰电缆股份有限公司 | 80,000,000.00 | 2021年09月17日 | 2024年09月16日 | 否 |
(5)关联方资金拆借
单位:元
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 |
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
董事、监事及高级管理人员报酬 | 5,854,331.00 | 3,763,890.00 |
(8)其他关联交易
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 江苏福迪新能源技术有限公司 | 3,604,256.96 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用□不适用
单位:元
公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
公司本期行权的各项权益工具总额 | 815,002.00 |
公司本期失效的各项权益工具总额 | 162,032.00 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 注 |
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
其他说明:
注:2020年授予的限制性股票激励计划剩余期限为3年,本激励计划授予的股票期权的行权价格为13.75元/股。本次激励计划授予的限制性股票限售期为自首次授予限制性股票上市之日起12个月。限售期满后,公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售相关事宜,未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用□不适用
单位:元
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日流通股的市场价格减授予价格 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 根据资产负债表日最新的可行权条件进行估计 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 11,184,308.34 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | -525,213.37 |
其他说明:
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至2022年12月31日,公司不存在应披露的重要承诺事项。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项截至2022年12月31日,公司不存在应披露的重要或有事项。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位:元
拟分配的利润或股利 | 21,139,561.92 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 21,139,561.92 |
利润分配方案 | 根据2023年4月24日公司董事会审议通过的2022年度利润分配预案,公司拟以2022年度权益分配股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币0.60元(含税),预计派发现金股利21,139,561.92元。 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
(1)可转换公司债券提前赎回并摘牌公司于2023年2月7日召开了第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议,审议通过了《关于提前赎回“日丰转债”的议案》,同意行使“日丰转债”有条件赎回权,按照债券面值(人民币100元)加当期应计利息的价格赎回在赎回登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册全部未转股的“日丰转债”。本次赎回为全部赎回,赎回完成后,将无“日丰转债”继续流通或交易,“日丰转债”不再具备上市条件而需摘牌。自2023年3月10日起,公司发行的“日丰转债”(债券代码:128145)将在深交所摘牌。
(1)清算注销孙公司情况公司于2023年4月13日召开了第五届董事会第四次会议,审议通过了《关于清算注销孙公司的议案》,同意天津有容蒂康高分子材料有限公司终止经营活动,并对其进行清算注销。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
该利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。会计差错更正的内容
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
(2)未来适用法
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位:元
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明:
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 分部间抵销 | 合计 |
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
(一)资产负债表日存在的重要未决诉讼2022年12月31日,本公司已提起诉讼、法院已受理但尚未判决的重要未决诉讼标的金额为1,145.50万元,其中涉及诉讼保全金额703.74万元。预计对公司财务状况和经营成果不会发生重大影响。公司已对涉及诉讼的应收账款单项评估信用风险并计提预期信用损失。
本公司作为被告形成的重要未决诉讼标的金额为899.46万元,其中涉及诉讼保全金额899.46万元。管理层根据其判断及在考虑法律意见后能合理估计诉讼结果时,对诉讼中可能蒙受的损失计提预计负债。如诉讼的结果不能合理估计或管理层相信不会造成资源流出时,则不会就未决诉讼计提预计负债。截至2022年12月31日,管理层已对未决诉讼进行相应的账务处理。
截至本财务报表批准报出日,除上述事项外,公司不存在需披露的其他重要事项。
(二)租赁
1.承租人信息披露
(1)承租人信息
项目 | 金额 |
租赁负债的利息费用 | 1,202,306.38 |
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 |
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用(低价值资产的短期租赁费用除外) | |
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | |
其中:售后租回交易产生部分 | |
转租使用权资产取得的收入 | |
与租赁相关的总现金流出 | 12,145,189.20 |
售后租回交易产生的相关损益 | |
售后租回交易现金流入 | |
售后租回交易现金流出 | |
其他 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 48,135,327.54 | 7.58% | 8,264,663.77 | 17.17% | 39,870,663.77 | 12,373,870.12 | 2.06% | 6,075,804.85 | 49.10% | 6,298,065.27 |
其中: | ||||||||||
合并范围内关联方客户 | 22,862,943.36 | 3.60% | 22,862,943.36 | 6,298,065.27 | 1.05% | 6,298,065.27 | ||||
其他客户 | 25,272,384.18 | 3.98% | 8,264,663.77 | 32.70% | 17,007,720.41 | 6,075,804.85 | 1.01% | 6,075,804.85 | 100.00% | |
按组合计提坏账准备的应收账款 | 587,109,482.91 | 92.42% | 10,622,748.39 | 1.81% | 576,486,734.52 | 589,361,129.42 | 97.94% | 12,833,904.76 | 2.18% | 576,527,224.66 |
其中: | ||||||||||
空调连接线组件和小家电配线组件客户组合 | 380,697,410.66 | 59.93% | 5,539,764.72 | 1.46% | 375,157,645.94 | 427,039,557.26 | 70.97% | 4,776,225.70 | 1.12% | 422,269,934.15 |
特种装备电缆和其他客户组合 | 206,412,072.25 | 32.49% | 5,082,983.67 | 2.46% | 201,329,088.58 | 162,321,572.16 | 26.98% | 8,069,092.26 | 4.97% | 154,257,290.51 |
合计 | 635,244,810.45 | 100.00% | 18,887,412.16 | 2.97% | 616,357,398.29 | 601,734,999.54 | 100.00% | 18,909,709.61 | 3.14% | 582,825,289.93 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 607,177,613.90 |
1至2年 | 13,474,454.71 |
2至3年 | 5,247,248.84 |
3年以上 | 9,345,493.00 |
3至4年 | 356,288.55 |
4至5年 | 1,810,483.33 |
5年以上 | 7,178,721.12 |
合计 | 635,244,810.45 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收账款 | 18,909,709.61 | -22,297.45 | 18,887,412.16 | |||
合计 | 18,909,709.61 | -22,297.45 | 18,887,412.16 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明:
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
单位1 | 34,857,723.56 | 5.49% | 271,890.24 |
单位2 | 26,252,327.89 | 4.13% | 204,768.16 |
单位3 | 19,225,862.01 | 3.03% | 149,961.72 |
单位4 | 17,955,998.81 | 2.83% | 140,056.79 |
单位5 | 15,549,452.82 | 2.45% | 239,461.57 |
合计 | 113,841,365.09 | 17.93% |
(5)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:
(6)因金融资产转移而终止确认的应收账款
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 252,370,433.41 | 314,616,898.81 |
合计 | 252,370,433.41 | 314,616,898.81 |
(1)应收利息1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位:元
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明:
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用
(2)应收股利1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明:
(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
往来款 | 248,688,021.38 | 302,500,624.08 |
应收出口退税 | 4,572,733.06 | 7,297,391.97 |
应收政府补助 | 6,210,600.00 | |
保证金 | 1,618,651.38 | 1,225,942.74 |
代缴社保费 | 736,586.51 | 697,984.13 |
员工备用金 | 41,300.00 | |
应收增值税增量留抵税额 | ||
其他 | 377,265.47 | 155,185.52 |
合计 | 255,993,257.80 | 318,129,028.44 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2022年1月1日余额 | 36,370.47 | 3,475,759.16 | 3,512,129.63 | |
2022年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | 110,694.76 | 110,694.76 | ||
2022年12月31日余额 | 147,065.23 | 3,475,759.16 | 3,622,824.39 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 252,115,120.74 |
2至3年 | 405,514.76 |
3年以上 | 3,472,622.30 |
3至4年 | 0.00 |
4至5年 | 0.00 |
5年以上 | 3,472,622.30 |
合计 | 255,993,257.80 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其他应收款 | 3,512,129.63 | 110,694.76 | 3,622,824.39 | |||
合计 | 3,512,129.63 | 110,694.76 | 3,622,824.39 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况:
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明:
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
单位1 | 往来款 | 156,371,115.02 | 1年以内 | 61.08% | |
单位2 | 往来款 | 39,882,470.37 | 1年以内 | 15.58% | |
单位3 | 往来款 | 31,903,073.88 | 1年以内 | 12.46% | |
单位4 | 往来款 | 15,000,000.00 | 1年以内 | 5.86% | |
单位5 | 应收出口退税 | 4,572,733.06 | 1年以内 | 1.79% | |
合计 | 247,729,392.33 | 96.77% |
6)涉及政府补助的应收款项
单位:元
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明:
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 306,080,403.44 | 0.00 | 306,080,403.44 | 276,801,098.03 | 276,801,098.03 | |
对联营、合营企业投资 | 6,396,804.37 | 0.00 | 6,396,804.37 | 0.00 | ||
合计 | 312,477,207.81 | 0.00 | 312,477,207.81 | 276,801,098.03 | 276,801,098.03 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
安徽日丰科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
广东日丰国际电工有限公司 | 9,987,882.78 | 59,024.82 | 10,046,907.60 | ||||
中山市日丰智能电气有限公司 | 6,900,000.00 | 112,425.84 | 7,012,425.84 | ||||
日丰电缆国际有限公司 | 810,940.00 | 810,940.00 | |||||
广东日丰新材料有限公司 | 31,800,000.00 | 14,500,000.00 | 46,300,000.00 | ||||
天津有容蒂康通讯有限公司 | 175,302,275.25 | 107,854.75 | 175,410,130.00 | ||||
广东日丰电子有限公司 | 1,000,000.00 | 8,000,000.00 | 9,000,000.00 | ||||
上海艾姆倍新能源科技有限公司 | 1,000,000.00 | 6,500,000.00 | 7,500,000.00 | ||||
合计 | 276,801,098.03 | 29,279,305.41 | 306,080,403.44 | 0.00 |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
江苏福迪新能源技术有限公司 | 6,400,000.00 | -3,195.63 | 6,396,804.37 | ||||||||
小计 | 0.00 | 6,400,000.00 | -3,195.63 | 6,396,804.37 | |||||||
合计 | 0.00 | 6,400,000.00 | -3,195.63 | 6,396,804.37 | 0.00 |
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,319,173,575.51 | 2,050,500,800.73 | 2,075,615,561.03 | 1,774,958,051.40 |
其他业务 | 81,724,300.03 | 79,798,612.64 | 101,305,093.15 | 98,055,057.42 |
合计 | 2,400,897,875.54 | 2,130,299,413.37 | 2,176,920,654.18 | 1,873,013,108.82 |
收入相关信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
商品类型 | ||||
其中: | ||||
空调连接线组件 | 1,071,590,110.51 | 1,071,590,110.51 | ||
小家电配线组件 | 568,129,920.23 | 568,129,920.23 | ||
特种装备电缆 | 670,091,180.35 | 670,091,180.35 | ||
其他 | 91,086,664.45 | 91,086,664.45 | ||
按经营地区分类 | ||||
其中: | ||||
内销 | 1,894,295,418.34 | 1,894,295,418.34 | ||
外销 | 506,602,457.20 | 506,602,457.20 | ||
市场或客户类型 | ||||
其中: |
合同类型
合同类型 |
其中: |
按商品转让的时间分
类 |
其中: |
按合同期限分类
按合同期限分类 |
其中: |
按销售渠道分类
按销售渠道分类 |
其中: |
合计
与履约义务相关的信息:
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
其他说明:
5、投资收益
单位:元
合计项目
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | -3,195.63 | |
应收账款融资贴现损失 | -5,848,503.30 | -10,420,686.32 |
远期外汇合约收益 | -10,688,805.05 | 643,021.50 |
理财产品收益 | ||
合计 | -16,540,503.98 | -9,777,664.82 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -217,539.31 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 6,427,616.14 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值 | -10,306,677.55 |
变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,464,201.37 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 641,649.07 | |
减:所得税影响额 | -251,372.47 | |
少数股东权益影响额 | -3,616.48 | |
合计 | -1,735,761.33 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 6.62% | 0.27 | 0.27 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.76% | 0.27 | 0.27 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
(4)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
不适用。
4、其他
不适用。