苏州瑞玛精密工业股份有限公司
2020年年度报告
2021年04月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈晓敏、主管会计工作负责人方友平及会计机构负责人(会计主管人员)方友平声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等前瞻性描述，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本报告中详细描述了公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见 “第四节 经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”之“（三）公司未来经营可能面对的风险及应对措施”。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以100,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增2股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 17
第五节 重要事项 ...... 35
第六节 股份变动及股东情况 ...... 52
第七节 优先股相关情况 ...... 58
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 59
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 60
第十节 公司治理 ...... 66
第十一节 公司债券相关情况 ...... 73
第十二节 财务报告 ...... 744
第十三节 备查文件目录 ...... 1875
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、瑞玛工业 | 指 | 苏州瑞玛精密工业股份有限公司 |
| 瑞玛有限 | 指 | 苏州瑞玛精密工业股份有限公司前身，原名苏州瑞玛金属成型有限公司 |
| 全信通讯 | 指 | 苏州全信通讯科技有限公司，原名苏州全信金属成型有限公司，公司全资子公司 |
| 新凯紧固系统 | 指 | 苏州新凯紧固系统有限公司，原名苏州工业园区新凯精密五金有限公司，公司全资子公司 |
| BVI瑞玛 | 指 | Cheersson Investment Co., Ltd.，注册于英属维尔京群岛，公司全资子公司 |
| 墨西哥瑞玛 | 指 | Cheersson Queretaro Precision Metal Forming S. DE R.L. DE C.V.，注册于墨西哥克雷塔罗，BVI瑞玛控股子公司 |
| 惠虹电子 | 指 | 无锡惠虹电子有限公司，公司控股子公司 |
| 新凯工米 | 指 | 苏州新凯工米网络科技有限公司，新凯紧固系统全资子公司，公司孙公司 |
| 众全信投资 | 指 | 苏州工业园区众全信投资企业（有限合伙），公司股东 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 股东大会 | 指 | 苏州瑞玛精密工业股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 苏州瑞玛精密工业股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 苏州瑞玛精密工业股份有限公司监事会 |
| 保荐机构、主承销商、华林证券 | 指 | 华林证券股份有限公司 |
| 首发 | 指 | 公司首次对社会公众发行A股的行为，股份发行总量不超过2,500万人民币普通股，发行股数占发行后总股本不低于25.00% |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 现行有效的苏州瑞玛精密工业股份有限公司章程 |
| 报告期 | 指 | 2020年年度、2020年1月1日至2020年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 诺基亚 | 指 | Nokia Corporation及其全球分支机构，移动通信行业全球领导者之一，公司移动通信领域客户 |
| 爱立信 | 指 | Telefonaktiebolaget LM Ericsson及其全球分支机构，全球领先的通信解决方案及专业服务商，公司移动通信领域客户 |
| 中兴通讯 | 指 | 中兴通讯股份有限公司，全球领先的综合通信解决方案提供商，公司移动通信领域客户 |
| 捷普 | 指 | JABIL INC.及其全球分支机构，全球电子制造服务和解决方案供应商，公司移动通信领域客户 |
| 伟创力 | 指 | Flextronics International, LTD.及其全球分支机构，全球电子产品设备制造及服务商，公司移动通信领域客户 |
| 新美亚 | 指 | Sanmina Corporation 及其全球分支机构，全球集成制造解决方案供应商，公司移动通信领域客户 |
| 哈曼 | 指 | Harman International Industries Incorporated及其全球分支机构，全球领先的多媒体产品制造商，于2017年被三星电子（Samsung Electronics）收购，公司汽车领域客户 |
| 采埃孚天合 | 指 | TRW Automotive Holdings Corp.及其全球分支机构，全球知名汽车安全系统供应商，于2015年被汽车传动系统供应商采埃孚（ZF Friedrichshafen AG）收购，公司汽车领域客户 |
| 敏实 | 指 | Minth Group LTD.及其全球分支机构，全球知名装饰件、结构件及零部件的制造及服务商，公司汽车领域客户 |
| 大陆 | 指 | Continental AG及其全球分支机构，全球知名的汽车安全、电子电器系统供应商，公司汽车领域客户 |
| 麦格纳 | 指 | Magna International Inc.及其全球分支机构，全球知名的汽车零部件供应商，公司汽车领域客户 |
| 安波福 | 指 | Aptiv PLC及其全球分支机构，全球知名的汽车电子电器、安全系统供应商，公司汽车领域客户 |
| 博格华纳 | 指 | BorgWarner及其全球分支机构，全球知名的汽车动力系统和配件解决方案供应商，公司汽车领域客户 |
| 延锋 | 指 | 上海延锋座椅有限公司，全球知名的专注于汽车内外饰、座椅、电子及被动安全领域的汽车零部件供应商，公司汽车领域客户 |
| 施耐德 | 指 | Schneider Electric SA 及其全球分支机构，全球知名电力电气能源管理解决方案供应商，公司电力电气领域客户 |
| 艾默生 | 指 | EMERSON ELECTRIC CO 及其全球分支机构，全球知名工业自动化、电子及电信等供应商，公司电力电气领域客户 |
| 移动通信基站 | 指 | 移动通信中组成蜂窝小区的基本单元，完成移动通信网和移动通信用户之间的通信和管理功能 |
| 射频器件 | 指 | 用来对射频信号进行传输、选频、合路、放大等处理的设备，主要设备有滤波器、双工器、合路器、塔顶放大器、低噪声放大器等 |
| 滤波器 | 指 | 一种具有选频功能的射频器件，即允许某一部分频率的信号顺利的通过，而使另外一部分频率的信号受到较大的抑制 |
| 陶瓷介质滤波器 | 指 | 与传统腔体滤波器相比，陶瓷介质滤波器具有Q值高、选频特性好、工作频率稳定性好、插入损耗小等优点，更有望成为5G时代的基站射频器件的主选 |
| CWG | 指 | 介质波导滤波器，陶瓷介质滤波器领域中的一种产品，由陶瓷粉压制烧结而成，特点是高介电常数，低损耗，功率容量大和体积小，重量轻，主要应用于5G通信系统中的主基站设备中 |
| Monoblock | 指 | 介质腔体滤波器，陶瓷介质滤波器领域中的一种产品，是由陶瓷粉压制烧结而成，特点是体积更小，重量更轻，但损耗大，功率容量低，特别适用于对体积重量敏感，对损耗和功率要求低的场景，如无线通信系统中的微基站（Small Cell），或WiFi路由器这类电子通讯产品 |
| 射频元器件 | 指 | 也称射频内装件，是实现射频器件信号传输、调频、抑制、耦合等电磁场功能的精密零部件，主要包括谐振器、低通、传输主杆、调谐螺钉、电容耦合片等 |
| 4G/5G | 指 | 第四代、第五代移动通信技术 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 瑞玛工业 | 股票代码 | 002976 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 苏州瑞玛精密工业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 瑞玛工业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Suzhou Cheersson Precision Metal Forming Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Cheersson | ||
| 公司的法定代表人 | 陈晓敏 | ||
| 注册地址 | 苏州高新区浒关工业园浒晨路28号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 215151 | ||
| 办公地址 | 苏州高新区浒关工业园浒晨路28号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 215151 | ||
| 公司网址 | http://www.cheersson.com | ||
| 电子信箱 | stock@cheersson.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 方友平 | 刘薇 |
| 联系地址 | 苏州高新区浒关工业园浒晨路28号 | 苏州高新区浒关工业园浒晨路28号 |
| 电话 | 0512-66168070 | 0512-66168070 |
| 传真 | 0512-66168077 | 0512-66168077 |
| 电子信箱 | stock@cheersson.com | stock@cheersson.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 证券法务部办公室 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91320505592546102W |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 2020年3月10日，公司召开第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于增加公司经营范围的议案》，同意公司根据业务发展需要增加经营范 |
| 围：通讯设备、特种陶瓷材料、元器件的研发与制造业务，具体情况详见公司2020年3月11日披露于巨潮资讯网的《关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告》。 | |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号外经贸大厦 920-926 |
| 签字会计师姓名 | 王彩霞、蒋伟、潘丽丽 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 华林证券股份有限公司 | 上海市浦东新区银城中路488号太平金融大厦3802、3803室 | 李军、许鹏程 | 2020.03.06-2022.12.31 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 | |
| 营业收入（元） | 584,194,761.01 | 609,897,588.40 | -4.21% | 593,382,513.51 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 55,527,678.75 | 85,785,034.78 | -35.27% | 84,996,031.24 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 41,764,213.74 | 84,606,390.46 | -50.64% | 84,308,205.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 53,271,588.88 | 107,661,128.83 | -50.52% | 110,534,496.76 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.59 | 1.14 | -48.25% | 1.13 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.59 | 1.14 | -48.25% | 1.13 |
| 加权平均净资产收益率 | 7.67% | 23.88% | -16.21% | 29.29% |
| 2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 | |
| 总资产（元） | 1,106,480,332.51 | 622,496,095.84 | 77.75% | 560,103,619.58 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 755,664,662.56 | 396,530,154.52 | 90.57% | 333,123,995.42 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 104,187,028.15 | 142,699,987.16 | 161,159,449.41 | 176,148,296.29 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 15,546,783.85 | 13,540,718.76 | 15,733,468.48 | 10,706,707.66 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 11,254,652.71 | 11,033,345.72 | 12,766,000.94 | 6,710,214.37 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 41,653,513.82 | -13,530,266.88 | 10,106,262.13 | 15,042,079.81 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -36,449.80 | -318,384.66 | -326,236.75 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,980,269.46 | 1,555,406.60 | 1,115,147.62 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 687,923.86 | 209,000.94 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 8,225,812.65 | -549,730.00 | -189,800.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -886,790.59 | 250,219.34 | 259,810.57 | |
| 减：所得税影响额 | 2,388,190.31 | 244,246.63 | 162,451.58 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 131,186.40 | 202,544.19 | 217,645.20 | |
| 合计 | 13,763,465.01 | 1,178,644.32 | 687,825.60 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主营业务及主要产品
公司凭借长期积累的技术研发优势、丰富的生产管理经验、创新的生产工艺、高精密与高品质的产品及快速响应和服务的能力，为欧洲、亚洲、美洲等主要地区的客户提供一体化综合解决方案，始终秉承“担当、学习、高效、感恩、真诚、谦和”的企业价值观，致力于成为移动通讯、汽车及新能源汽车、电力电气、消费电子等领域优秀的零部件供应商和服务商以及系统化平台解决方案的长期战略合作伙伴。公司主营业务客户涵盖移动通讯、汽车及新能源汽车、电力电气、消费电子等行业领域，主要产品包括：1、精密金属零部件：包括冲压工艺制成的谐振器、低通、盖板、铆钉等通讯用精密金属零部件；汽车安全系统、传动系统、智联系统、汽车座椅用部件，包括支架、电磁阀壳体、油封骨架、变速箱轮毂等精密金属零部件；系列规格的螺栓、螺母等紧固系统部件等；2、移动通讯设备：包括4G\5G移动通信金属滤波器、移动通信天线、5G波导介质滤波器等；3、设计、开发、销售前述类别产品的精密模具。同时，依托的公司技术开发与技术服务能力，开展各系列的紧固件配销业务，打造国内工业领域优秀的供应链数字化服务平台；加大功能电子陶瓷类产品：包括消费电子用陶瓷新材料、陶瓷基材的外观和结构器件、陶瓷谐振器、陶瓷天线部件等射频器件、陶瓷微波电子元器件、陶瓷电子被动元件等产品的研发、试样试制与推广。
（二）公司经营模式
1、研发模式
公司研发主要以客户需求及市场趋势为导向，一方面，公司在与客户合作中与客户技术部门紧密沟通，融入客户产品开发全过程，将客户反馈纳入研发流程，共同确定产品的技术和工艺方案；另一方面，公司持续进行现有产品的升级换代，并针对5G通信、物联网以及新能源汽车等领域的产品应用进行开发，紧密跟随行业发展趋势，实现与客户合作设计与公司产品升级及前瞻性研发相协调统一。此外，基于现有主要客户需求和新应用领域，增加投入，加大功能陶瓷类产品的布局，开发功能陶瓷产品应用的新领域，开辟公司新的陶瓷系列产品线。
2、采购模式
公司采购主要包括钢材、铜材、铝材等金属原材料、外购件，电子陶瓷材料，以及治具、包材、五金等辅料。公司地处长三角地区，该区域产业集群效应明显，上述原材料、外购件等供应商众多，材料供应充足。公司物料主要采用直接采购方式获得。公司对供应商的开发、评估、审核以及采购相关部门职责及程序控制制定了详细的内控流程。公司在现有供应商基础上，持续开发并导入潜在的高性价比及具备有效供应能力的优秀供应商。
3、生产模式
（1）自主生产
公司拥有从模具开发、产品设计、冲压冷镦、机械加工、生产组装到调试、检测等精密金属零部件、移动通讯设备、功能电子陶瓷等产品所需的较为完整的生产制造体系，由于相关产品因其种类繁多、不同种类的零部件和成品需要满足不同的物理特性，产品在应用领域、材质要求、结构规格方面差异较大，所以公司实行“以销定产”的生产方式，制定既能够满足客户长、短期需求又能够高效调配公司生产资源的生产计划，使得客户响应速度和公司库存达到较好平衡。
（2）委外加工
公司生产过程中，部分非公司生产核心工序采用了委外加工的生产模式。公司生产的精密零部件主要应用于移动通讯、汽车及新能源汽车、电力电气等行业，由于客户对产品的外观、性能等要求较高，部分产品需要进行电镀或电泳等表面处理、机械加工、研磨清洗或热处理，通过委外加工形式能够更好地发挥专业分工优势。
4、销售模式
公司销售采取直销模式以及“点对点”的客户发展策略，制定目标潜在客户开发策略。目前公司客户主要为全球知名的移动通信主设备商、电子制造服务商以及汽车零部件供应商等，主要包括诺基亚、爱立信、中兴通讯、富士康、捷普(Jabil)、伟创力(Flextronics)、新美亚（Sanmina）、天合汽车（TRW）、哈曼（Harman）、斯凯孚（SKF）、法雷奥(Valeo)、大陆集团（Continental）、博世(Bosch)、博格华纳、麦格纳(Magna)、安波福、采埃孚、德尔福、敏实集团、延锋、拓普集团、施耐德、艾默生、汇川技术等。前述客户在选择配套供应商时，均具备一套严格的质量管理认证体系，公司通过客户的研发、制造、管理等多个环节的综合审核后成为其合格供应商，公司在合作过程中持续达到工艺、质量、技术、交付等高要求，成为客户的核心类供应商并与之建立长期合作。
（三）行业发展情况及业绩驱动因素
1、金属零部件行业发展情况
我国金属零部件行业内企业数量较多，主要集中在长三角、珠三角和环渤海等经济较为发达的地区，上述区域集中了全国超过80%的金属产品制造企业。行业内专业从事金属制造服务的企业多为民营企业，其资金实力、技术装备及生产工艺等综合性实力偏弱，行业集中度不高，我国尚未形成精密金属制造行业绝对龙头企业。
目前，行业内大部分企业总体的技术水平、研发能力与国外企业相比存在部分滞后的情况。行业内另有部分企业拥有先进的技术以及管理，且资金实力较强，能够为客户提供定制化的产品，随着下游客户对制造技术和研发水平要求的提高，该部分企业的市场份额将逐步扩大，行业集中度将有所提高。
精密金属制造服务于众多下游领域，所以企业间竞争较少，此外，服务同一领域的金属制造企业的竞争程度随着金属零部件技术性能指标的提高而降低。行业内，能够满足一般精密度制造要求的企业较多，但是，高精度、高稳定性的精密金属制造则需要大量资金进行前期的机器设备等固定资产投资，且还需要具备丰富行业经验和较强设计能力的专业研发及管理团队。行业内能够满足上述技术、人力、物力要求的企业较少，而下游行业对于精密金属零部件的需求逐年提升，因此，市场竞争随着产品技术性能指标的提高而降低，行业内占有竞争优势的企业具有广阔的发展空间。
2、主要业务领域行业发展情况
（1）汽车及新能源汽车领域
根据中国汽车工业协会数据统计，2020年国内汽车产销量分别为2,522.5万辆和2,531.1万辆，同比分别下降2%和1.9%，降幅同比收窄5.5和6.3个百分点；新能源汽车产销量分别为136.6万辆和136.7万辆，同比分别增长7.5%和10.9%，增速较2019年实现了由负转正。然而，根据OICA前瞻产业研究院整理数据显示，2020年全球汽车产量为7,762.2万辆，同比下降15.8%。因此，基于全球的汽车行业发展形势，以及整车及零部件正处于转型升级过程，中美经贸摩擦、燃油排放环保标准切换、新能源汽车补贴退坡等影响因素，即使目前国内汽车市场逐步复苏，政府高度重视稳定和扩大汽车消费，电动化、智能化、网联化、数字化加速推进汽车产业转型升级，新能源汽车产销量迎来增长趋势，但全球汽车行业整车及零部件的生产、销售等也仍将面临巨大考验，增长具有不稳定因素。
（2）移动通讯领域
2020年是中国5G商用化元年，在“新基建”的驱动下，三大运营商全面推出“5G+X计划”，即使面对疫情的严重冲击，政府仍然稳步推进5G网络建设，为加快数字经济发展、构建新发展格局提供有力支撑，促进网络强国目标的达成。根据国家工信部数据统计，2020年，全国移动通信基站总数达931万个，全年净增90万个。其中，4G基站总数达到575万个，城镇地区实现深度覆盖；5G网络建设稳步推进，新建5G基站超60万个，全部已开通5G基站超过71.8万个，已覆盖全国地级以上城市及重点县市。同时，2021年《政府工作报告》指出，2021年的重点工作之一是“加大5G网络和千兆光网建设力度，丰富应用场景”，5G应用的发展与5G网络的建设进度相辅相成，5G网络的建设推动新一代信息技术与制造业深度融合，发挥科技创新驱动实体经济发展的作用，赋能车联网、工业互联网等新兴产业，为公司移动通讯领域业务发展带来一定机遇。但从全球范围来看，4G覆盖深度以及5G全球发展速度未及预期，这将使得移动通讯领域业务发展遇到一定挑战。
（3）电力电气领域
2020年4月，国家电网上调电网投资额至4,600亿元，但投资结构侧重信息化建设，重点向特高压、新能源汽车充电桩和“数字新基建”等领域倾斜；2020年9月，国家电网发布“数字新基建”十大重点建设任务，重点聚焦大数据、工业互联网、5G、人工智能等领域，实现“建设以电力数据为核心的能源大数据中心，以智慧能源支撑智慧城市建设”“建设覆盖电力系统各环节的电力物联网，年内建成统一物联管理平台，打造5类智慧物联示范应用”等目标。因此，轨道交通、工业制造各领域的发展不及预期，配电开关控制设备的市场需求短期内将持续呈下降趋势。
（4）消费电子领域
随着5G通信技术、人工智能技术与智能硬件设备的结合技术水平的不断发展，全球消费电子领域出现了新一轮的发展机遇。由于宏观经济景气度、居民可支配收入因疫情原因受到影响等因素，2020年全球智能手机的需求呈下降趋势，根据IDC统计数据显示，智能手机全年出货量仅为12.92亿部，出现了5.9%的下滑，但受5G终端需求、新兴市场、及5G应用场景不断丰富的刺激，2021年起智能手机的需求逐渐呈增长趋势，IDC预计2023年全球智能手机市场规模将达到5,968亿美元；而将多媒体、传感、无线通信、云服务
等技术与日常穿戴相结合、具备实现用户交互、娱乐、健康等功能的可穿戴设备在全球经济受到疫情的影响背景下仍呈现了逆势增长的趋势，根据IDC统计数据显示，2020年全球可穿戴智能设备出货量为4.447亿部，同比上升28.4%。由此可见，全球消费电子行业的终端需求主要受宏观经济景气度、居民可支配收入、技术革新、消费习惯等因素影响，未来智能手机、可穿戴设备等新型消费电子终端和应用领域的涌现将为消费电子行业发展创造广阔的空间。
3、公司业绩驱动因素
公司业绩的驱动因素与宏观经济周期影响下的上游原材料价格、下游市场需求息息相关，也与自身制定的发展战略、经营计划、经营决策效率、核心产品竞争优势等紧密相连。公司深耕精密金属零部件制造领域，一直将技术研发视为自身持续发展的原动力。为不断提高核心竞争力，确保公司产品、技术能够紧随行业的发展趋势，及时快速满足客户产品更新要求，公司在技术研发上一直保持着较高的投入。随着募投项目的建设实施，公司现有产能不断扩增；公司在通信5G基站设备、通信设备零部件、介质材料及新能源汽车用部件研发上的不断加大投入，使得公司整体研发能力逐步增强。行业的快速迭代发展促使公司加快适应行业规模效应并提高服务客户需求的能力，在产能的不断扩增、研发能力的逐步提升的前提下，公司盈利能力具备一定的向上发展空间。但是，报告期内，疫情的影响、上游原材料价格的波动、美元汇率波动、中美贸易冲突进一步加剧等原因使得全球产业链面临前所未有的挑战。针对原材料价格大幅上涨的趋势，公司采取了提前备库的方式降低生产成本，从而导致了存货的增加；美元汇率波动使得公司收入受到影响；疫情使得公司客户订单下达及交付时间推迟，从而导致公司外销收入出现下滑，墨西哥瑞玛经营业绩不达预期；中美贸易冲突进一步加剧使得公司需要谨慎判断并推进国际化发展进程。综上，公司2020年度经营业绩及国际化发展战略目标的实施未达预期。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 固定资产 | 较期初增加38.26%，主要系报告期内募投项目研发技术中心建设项目和汽车、通信等精密金属部件建设项目部分转固金额较大所致。 |
| 无形资产 | 较期初增加34.88%，主要系报告期内子公司新凯紧固系统购入土地使用权金额增加所致。 |
| 在建工程 | 较期初减少66.15%，主要系期初在安装设备报告期内转固金额较大所致。 |
| 货币资金 | 较期初增加257.06%，主要系报告期内首次公开发行成功募集资金到账所致。 |
| 交易性金融资产 | 较期初增加625.74%，主要系报告期内将闲置募集资金用于现金管理所致。 |
| 应收票据 | 较期初增加697.95%，主要系报告期内以票据方式收取货款金额增加所致。 |
| 预付款项 | 较期初增加188.12%，主要系报告期末预付材料款增加较多所致。 |
| 其他应收款 | 较期初减少61.55%，主要系期初支付中介机构费用在本期减少所致。 |
| 存货 | 较期初增加44.27%，主要系一方面公司报告期内新增移动通信滤波器业务，导致期末存货相应增加较多；另一方面，因国外疫情影响，客户订单交货推迟及为后续订单备货增加较多所致。 |
| 其他流动资产 | 较期初增加360.12%，主要系报告期末计提存款利息及待抵扣进项税金额增加所致。 |
| 递延所得税资产 | 较期初增加74.11%，主要系报告期计提资产减值损失金额增加，相应确认的递延所得税资产金额增加所致。 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模(元) | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 固定资产 | 生产经营产生 | 8,582,287.3 | 墨西哥 | 自主经营 | 股权控制 | 不适用 | 1.14% | 否 |
| 存货 | 生产经营产生 | 3,273,738.86 | 墨西哥 | 自主经营 | 股权控制 | 不适用 | 0.43% | 否 |
三、核心竞争力分析
公司主要致力于精密金属零部件(包括移动通讯、汽车及新能源汽车、电力电气、消费电子零部件)移动通信设备、功能电子陶瓷产品和精密模具的研发与制造领域，以“成为工业领域优秀的零部件供应商和服务商，铸就以“CHEERSSON?”为代表的工业领域专业性品牌”为愿景，秉承“担当、学习、高效、真诚、感恩、谦和”的企业价值观，遵循“信守客户承诺，满足客户需求，持续技术创新，超越客户期望”的质量方针，坚持“科技创新、模式创新”双创发展。多年来，公司凭借企业文化、研发生产实力、一体化服务、客户资源、产品质量、经营生产管理等方面的综合性优势，以及核心管理团队对于主营业务行业发展趋势的准确把握，公司发展战略与行业发展机遇高度契合，经营发展稳定，连续多年被评定为高新技术企业，逐步实现成为客户系统化平台解决方案的长期战略合作伙伴的战略目标。
1、与企业文化深度融合的人才战略与管理机制
企业核心竞争力，最后都体现为人才战略及管理机制与企业文化的深度融合、相互滋养所形成的软实力。公司始终践行人才战略和管理机制，培育企业工程师文化，弘扬工匠精神，持续完善人才梯队建设体系和人才储备机制。一方面，充分吸引契合公司成长所需、认同也符合企业文化价值观的优秀人才，不断扩充核心骨干队伍，并持续完善人才选拔、培养和考评体系，为优秀人才提供合适的职业发展通道；另一方面，不断优化激励机制，通过设立核心员工持股平台，增强核心管理人员、技术人员及业务骨干人员的凝聚力，使其分享公司经营成果、与公司共同成长；同时，通过建立平台与激励措施并行的方式持续吸引外部中高端人才，形成良性循环，使公司在确保现有业务领域人才充沛的同时，为新领域、新业务储备优质人才。
2、集设计、研发、制造于一体的综合性服务能力优势
公司产品服务链涵盖材料研发、模具研发、产品开发、冲压/冷镦制造、精密加工、自动装配、调试、检测等精密零部件与移动通信设备的整个环节并向行业内产品上下游与横向应用延伸，具有集设计、研发、制造于一体的综合性服务能力优势。多年来，公司不断汲取国内外领先技术，组建独立自主的技术研发团
队，融合不同行业领域的产品特点，积累了丰富的产品技术经验，现已拥有多项发明专利。另一方面，公司通过材料研究、产品研发、工艺优化、设计改良、生产自动化、调试智能化等，为客户提供高附加值、高性价比、高质量稳定性的产品以及系统化平台解决方案；同时，公司柔性生产技术亦为快速响应客户需求奠定了基础，增强了客户对于公司的黏性。
（1）模具开发及优化与生产自动化相融合
公司精密零部件主要应用于移动通信、汽车及新能源汽车、电力电气、消费电子等行业，精密成型的核心是精密模具开发及制造技术。多年来，公司始终将模具开发及优化作为研发的重中之重，通过连续不断的技术积累，现已在高精度模具、连续模、传递模、混合模等模具技术工艺方面形成了核心竞争力，凭借自身具备的先进的模具开发、制造能力和自动化设计、生产能力，实现模具加工高精度、一致性的优化和改良，达到客户对于拉深精密度、产品特殊成型等要求，同时，将模具与自动化工艺相融合，在实现产品工艺要求的基础上大幅度提升产品成型速率。
（2）工艺设计及改良与客户需求相结合
公司始终将客户需求放在研发制造的首位，根据项目具体要求，持续提出产品工艺设计改进方案，为客户提供高附加值服务。公司工艺设计及改良主要体现在模具研发、材料利用、工序统筹、安装调试等方面：在保证产品质量的前提下精简生产工序，尽可能地将连续、自动化作为模具的研发方向，降低后续单工序模的开发制造成本，提高安装和调试效率。未来，公司将持续对工序划分、加工余量、进给路线、调试与测试等方面进行优化，提升整体生产效率，达到产品工艺制定的最优化，为客户提供高性价比产品。
（3）制造高效率与产品稳定性双同步
公司积极消化、吸收国内外先进技术，形成自身核心技术积累，制造高效率与产品稳定性双同步。一方面，在研发、制造过程中应用国外引进的高性能、高精度的先进设备，持续不断为客户提供性能稳定、质量可靠的产品；另一方面，全面推行工业自动化的发展战略，提高生产、组装设备的智能化，提升批量化生产的效率；同时，在产品装配环节，公司自主设计开发的自动化组装机采用多工位分度盘实现各零件的组装，能够自动机械化完成部件的上料、组装以及卸料，生产效率大幅提高，且产品组装稳定性较人工装配更高，并自主研发制造及改装了应用于冲压、精密机加工、装配、测试、检测等工序的多台设备，提高制造效率同时提升了产品质量的稳定性，为公司柔性化生产奠定了基础。
（4）快速响应的柔性化生产
公司下游覆盖移动通信、汽车及新能源汽车、电力电气、消费电子等行业，产品规格繁多。前述行业经过多年发展和积累，所需配套产品也随之不断增多，从而使得公司业务规模不断扩大。为紧跟行业发展趋势，抢占产品市场份额，提高产品供应的核心竞争力，公司形成了快速响应客户的柔性化生产能力。通过ERP系统进行业务流程管控，使得模具开发模块化、设备功能柔性化，完成产品品种的快速有效切换，实现多品种小批量供货，快速响应客户多产品多批次的弹性需求。公司优秀的柔性化生产能力及客户反应机制得到了客户的认可，荣获“诺基亚铱金（Iridium）供应商”、“采埃孚天合最佳交付奖” 、“斯凯孚优秀供应商奖” 等荣誉，子公司新凯紧固系统获得了中兴通讯股份有限公司“5G交付突出贡献奖”等荣誉。
（5）细分优势行业产品上下游与横向应用延伸发展
公司通过在移动通信结构件、元器件、紧固件领域的持续积累，已较好地掌握移动通信设备主要零部件的研发、生产技术。公司通过持续不断的移动通信设备精密焊接、自动化组装技术、调试技术、介质材料等方面的研发投入，增强4G及5G产品的纵向开发能力，现已具备移动通信滤波器设备、射频与天线零部件产品的换代升级研发与批量供应能力，5G陶瓷介质滤波器、功能陶瓷器件、消费电子用外观和结构陶瓷件等陶瓷类产品及相应模具产品的研发、试样进展顺利；另一方面，公司不断寻找行业细分领域的优秀企业，计划通过并购、技术合作等方式，实现业务协同扩张及共赢。
3、客户资源优势
公司坚持以为客户提供最优质服务为宗旨，凭借长期积累的技术研发优势、丰富的生产管理经验、创新的生产工艺、高精密与高品质的产品及快速响应的服务能力，在业内已享有良好的口碑和品牌效应。公司为欧洲、亚洲、美洲等主要地区的客户提供一体化综合解决方案，与全球知名的移动通信主设备商、电子制造服务商、大型跨国汽车零部件供应商以及电力电气制造商均保持着长久良好的业务合作关系，主要客户有诺基亚、爱立信、中兴通讯、富士康、捷普(Jabil)、伟创力(Flextronics)、新美亚（Sanmina）、天合汽车（TRW）、哈曼（Harman）、斯凯孚（SKF）、法雷奥(Valeo)、大陆集团（Continental）、博世(Bosch)、博格华纳、麦格纳(Magna)、安波福、采埃孚、德尔福、敏实集团、延锋、拓普集团、施耐德、艾默生、汇川技术等。前述国际知名企业为保障自身品牌声誉、生产稳定性，其对于供应商的认证要求较高，通过认证后不会轻易更换供应商。因此，只要公司提供的产品保证符合客户质量和交期的要求，则将与上述企业保持长久的良好合作关系，与优质客户的合作推动公司技术能力及服务能力的不断提升，为公司持续稳定的发展奠定了坚实的基础。
4、高质量品牌效益优势
公司注重产品品质，为确保公司产品质量符合客户需求，公司从客户前期技术设计沟通、产品开发和产品生产控制、供应商选择、原材料入库、过程质量控制、产成品检验检测各个环节流程严格把控，在产前、产中、产后各环节建立了严格的质量控制体系和完善的品质检测流程，各环节均制定了相应检验规程和作业规范。近年来，公司进货检验不良率、工程内不良率以及成品检验不良率呈逐年下降趋势，树立了“CHEERSSON?”高质量品牌形象并且因此取得了客户的高度赞誉。
5、优秀的综合管理能力优势
公司始终关注并持续推动核心管理团队的国际化、专业化，目前已组建完成一支拥有多年从事精密金属零部件、移动通讯设备、功能电子陶瓷产品等领域相关从业经验并具备先进管理理念和创新开拓精神的核心管理团队。公司核心管理团队能够准确把握行业发展趋势，不断变革创新，通过运筹、统计、计量经济等现代信息技术，推动并建立科学有效的管理体制。主要方式有通过数字化升级转型促进公司的组织结构扁平化，减少中间管理层和管理人员，激发员工的工作热情、积极性和创造性；同时，积极改善采购、生产、销售、财务等环节的效率，通过标准化、信息化管理大力提高质量控制、技术更新、供应链整合的管理力度，降低生产成本及管理费用。公司核心管理团队所具备的优秀的综合管理能力，是在市场环境和持续不断的行业竞争发展背景下，推动公司稳定、健康、可持续发展的重要力量之一。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年，受疫情的影响，全球经济遭受巨大冲击，且大宗金属原材料价格及美元汇率大幅波动、中美贸易冲突进一步加剧，国际形势愈加严峻，全球产业链面临前所未有的挑战。面对疫情带来的严峻考验和复杂多变的国内外经营环境，公司审慎灵活应对，贯彻落实各项政府决策部署，在常态化疫情防控中全面推进复工复产达产，坚持以客户需求为引领、以技术创新为驱动，加大新客户、新项目和新产品的开发力度，抢抓业务订单、扩大主要产品的市场份额和新产品的市场推广，同时，加快引进业务、经营管理及技术骨干人员，实施精益生产与管理，打造精益质量体系，不断优化公司管理架构和管理团队，保持运营效率及资产管理水平的持续稳步提升。2020年度，公司实现营业收入为58,419.48万元，同比略微下降4.21%；归属于上市公司股东的净利润为5,552.77万元，同比下降35.27%。2020年度公司主要经营情况如下：
1、完成首次公开发行股票
2020年3月，公司完成首发上市，成功募集资金43,426.67万元用于汽车、通信等精密金属部件建设项目和研发技术中心建设项目，进一步扩大公司精密金属零部件产品的生产规模，提升公司的技术研发实力，增强公司的市场竞争力和整体实力，同时，公司财务状况得到优化，总资产和净资产增加、资产负债率下降，债务融资能力将得到增强。首发的完成使公司跨上了一个新的发展平台和进入了一个新的发展阶段，为公司未来可持续发展奠定了坚实的基础。
2、积极推进项目建设
2020年，公司汽车、通信等精密金属部件建设项目、研发技术中心建设项目、新建滤波器生产项目、新建5G陶瓷介质滤波器生产项目、投资建设用于5G通讯及汽车新能源电池包的紧固件生产项目等实施进展顺利。汽车、通信等精密金属部件建设项目累计投入2,678.12万元，研发技术中心建设项目累计投入2,871.77万元；新建滤波器生产项目建成3条滤波器生产线，并向全球知名的移动通信主设备商批量供应5G通讯滤波器；新建5G陶瓷介质滤波器生产项目进入试生产阶段，试产品已在下游相关客户进行验证；投资建设用于5G通讯及汽车新能源电池包的紧固件生产项目已在进行规划设计等前期准备工作。
3、收购子公司少数股东权益
为进一步加强对子公司新凯紧固系统的整体经营控制，提升其经营决策效率，加快其发展速度，巩固其行业发展地位，增强其持续盈利能力和发展后劲，2020年9月，公司以自有资金15,433.00万元收购自然人林巨强、孙梅分别持有的新凯紧固系统43.65%、1.35%的股权，新凯紧固系统成为公司全资子公司。
4、提升管理效能，实现降本增效
2020年，公司立足战略发展目标，优化生产管理各项业务流程，提高公司生产自动化程度，加强并完善内控制度建设，做好各类经营风险防控。持续吸引外部中高端人才，为公司加快规模发展和新产品应用领域扩展提供人才保障；根据各部门需求持续推进各类优化项目，规划通过ERP、MES、HR三大系统的数据集成，达成产销协同、计划协同、物料协同目标。各类优化项目完成后，将实现：生产计划与客户的需求
相匹配，客户满意度不断提高；生产周期缩短，生产效率提高；库存周转率提高，资金占用库存降低。
5、主营业务发展情况
（1）移动通讯领域
2020年，因客户需求发生变动，公司移动通讯领域产品销售数量下降，使得移动通信精密金属零部件产品销售收入同比有所降低。公司通过在移动通信结构件、元器件、紧固件领域的持续积累、已较好掌握移动通信设备主要零部件的研发、生产技术的基础上，加大移动通信设备精密焊接、自动化组装技术、调试技术的研发投入，紧跟诺基亚、爱立信等通信设备制造商5G产品的研发步伐，逐步形成了5G产品的纵向开发能力。公司新建滤波器生产项目、新建5G陶瓷介质滤波器生产项目、研发技术中心建设项目等涉及移动通信设备的业务进展顺利，研发出了多项新产品，形成了4G\5G滤波器设备的批量供应能力；组建具备陶瓷产品应用开发资深从业经验的专业技术、市场团队，已实现CWG产品样机小型化、轻量化，实现Monoblock孔径大小和屏蔽方式上的优化，并持续致力于功能陶瓷器件、消费电子用外观和结构陶瓷件的研发、生产及客户开发。公司始终密切关注移动通讯领域行业技术和市场需求的发展状况，加强5G通信介质材料、零部件和基站设备的开发投入，增强自身技术研发实力，为公司5G移动通信设备业务发展做好全面布局。同时，公司也在努力开拓国内外移动通讯行业其它客户业务合作的机会，5G业务正式大规模商用带来的移动通讯零部件及设备产品需求的增加将有利于推动公司移动通信业务增长。
（2）汽车及新能源汽车领域
2020年，全球汽车产销量同比大幅下降，客户需求因此下降，公司汽车及新能源汽车领域零部件产品销售收入同比降低。得益于前期冲压、冷镦和模具开发的技术积累以及产品研发的持续投入，公司汽车领域的核心零部件的国产化供应能力已逐步提升，新型汽车动力控制系统成型件冲压模具的研发及新型汽车变速箱油封复杂拉深件冲压模具的研发项目相关产品已进入量产阶段，汽车传动系统齿形精密拉深模具项目还处于研发阶段，预计2021年实现试生产及小批量供应。前述技术的储备为公司开拓国内外传统能源、新能源和混合能源汽车的产品应用市场打下了良好基础，公司中控配套产品在德国大陆集团“BMW项目”中实现首次配套供货；汽车智联雷达天线配套产品在德国大陆集团“大众汽车项目”、“通用汽车项目”实现首次配套供货；离合器变速箱配套产品在博格华纳“上汽集团项目”、“长城汽车项目”、“长安混合能源汽车项目”及“吉利汽车项目”中实现首次配套供货；座椅金属骨架配套产品在延锋“特斯拉model S项目”、“特斯拉model Y项目”及“北美通用汽车项目”实现首次配套供货。
随着新能源、混合能源汽车技术的发展，汽车自动化、智联系统应用的逐步增加，基于全球汽车零部件巨头及国内知名汽车品牌对公司技术实力、产品品质及优异供应能力充分认可，未来公司汽车及新能源汽车领域的业务规模有望逐步提高。公司将继续保持并深化与现有优质客户的合作，同时继续加强新客户和新项目的开发力度，持续加大技术研发投入，紧跟客户产品研发步伐，与下游客户同步开发新产品，提高公司汽车及新能源汽车领域零部件产品的技术和竞争优势。
（3）电力电气领域
2020年，国家电网投资结构整体侧重信息化建设，重点聚焦大数据、工业互联网、5G、人工智能等领
域，强调加快现代信息通信技术推广应用、加快特高压工程项目建设、加快新型数字基础设施建设。因此，轨道交通、工业制造各领域实际发展不及预期，配电开关控制设备的市场需求下降，公司电力电气零部件销售收入同比降低。未来，公司将继续贯彻执行集团大客户政策，努力稳定现有主要客户销售规模，为其配电开关控制设备、家用电力器具制造等领域提供组件、紧固件等金属零部件产品；同时，加大高强度高韧性陶瓷面板开关的制备技术的研究开发力度，为未来抢占高端智能配电开关控制设备市场进行技术储备，多手段稳固公司电力电气领域业务发展。
（4）精密模具产品
精密模具是精密加工的基础工艺装备，也是反映一个公司在该领域技术水平的重要标志之一。公司自设立以来始终将模具开发能力及优化作为技术研发的重点之一，以达到客户对于精密拉深精度、产品特殊成型等性能要求，同时提高生产效率。报告期内，因移动通讯领域业务、汽车及新能源汽车领域、电气电气领域业务的发展不达预期，且公司承接的国内外新项目较多都处于开发设计之中，未进行交付并达到客户验收标准，因此，精密模具业务的未能实现稳定增长。报告期内，公司经营业绩出现较大幅下滑主要原因为：一是受疫情影响，公司2020年一季度开工率不足，而生产、管理等成本却有上升；二是受海外疫情扩散、长时间未能有效控制的影响，海外客户的订单下达及公司货物交付都受到较大拖延，公司及子公司外销比例及外销金额都出现了下降；三是报告期内国内外移动通讯5G建设未达预期，影响了公司移动通讯业务。为更好实现公司的业务能力提升与转型升级，公司加快研发技术中心建设项目的投入，提升精密金属部件的模具研发与工艺技术水平。同时，公司在功能电子陶瓷类产品领域，持续引进了高端研发与经营骨干人员，加大了研发设备与经费投入，报告期内人员费用和研发费用增加较快。上述因素导致公司报告期内经营业绩出现同比下滑。
为应对经营业绩的下滑风险，2021年，公司将通过优化资源配置，聚焦精密金属零部件业务，通过抓住汽车及新能源汽车加快发展和5G基站快速建设的契机，加大该领域内精密冲压件、紧固件的业务拓展和订单交付；发挥好已经建成的移动通讯设备产能与交付能力，扩大移动通讯设备的订单获取与交付销售，形成移动通讯领域零部件与设备的一体化交付能力，提高整体竞争优势，更好地提升公司盈利能力。同时，公司进一步在功能电子陶瓷类产品领域加大投资，形成从陶瓷材料配方、具体产品研制到细分领域运用的全产业链覆盖和目标市场与客户定位，加快市场导入和规模化、产业化应用能力，依托公司的现有客户、品牌、精密制造与管理等优势，加快形成公司新的利润增长点。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 584,194,761.01 | 100% | 609,897,588.40 | 100% | -4.21% |
| 分行业 | |||||
| 制造业 | 584,194,761.01 | 100.00% | 609,897,588.40 | 100.00% | -4.21% |
| 分产品 | |||||
| 移动通信零部件 | 214,384,651.44 | 36.70% | 210,065,570.79 | 34.44% | 2.06% |
| 汽车零部件 | 256,491,722.83 | 43.91% | 258,806,324.12 | 42.43% | -0.89% |
| 电力电气零部件 | 65,279,490.68 | 11.17% | 75,290,691.31 | 12.34% | -13.30% |
| 其他 | 26,559,224.32 | 4.55% | 17,330,007.65 | 2.84% | 53.26% |
| 精密模具 | 21,479,671.74 | 3.68% | 48,404,994.53 | 7.94% | -55.63% |
| 分地区 | |||||
| 内销 | 365,225,966.67 | 62.52% | 352,430,177.18 | 57.79% | 4.73% |
| 外销 | 218,968,794.34 | 37.48% | 257,467,411.22 | 42.21% | -4.73% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 制造业 | 584,194,761.01 | 421,856,647.56 | 27.79% | -4.21% | 3.03% | -5.08% |
| 分产品 | ||||||
| 移动通信零部件 | 214,384,651.44 | 148,092,725.88 | 30.92% | 2.06% | 15.65% | -8.12% |
| 汽车零部件 | 256,491,722.83 | 193,348,790.84 | 24.62% | -0.89% | 1.40% | -1.71% |
| 电力电气零部件 | 65,279,490.68 | 52,055,490.40 | 20.26% | -13.30% | -10.91% | -2.14% |
| 分地区 | ||||||
| 外销 | 218,968,794.34 | 148,968,715.07 | 31.97% | -4.73% | -4.68% | -7.33% |
| 内销 | 365,225,966.67 | 272,887,932.49 | 25.28% | 4.73% | 7.79% | -2.89% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 移动通信零部件 | 销售量 | 万件 | 55,242.32 | 44,716.86 | 23.54% |
| 生产量 | 万件 | 54,932.17 | 44,757.2 | 22.73% | |
| 库存量 | 万件 | 7,238.93 | 7,549.08 | -4.11% | |
| 汽车零部件 | 销售量 | 万件 | 38,766.57 | 36,501.68 | 6.20% |
| 生产量 | 万件 | 41,134.23 | 36,009.83 | 14.23% | |
| 库存量 | 万件 | 9,505.74 | 7,138.09 | 33.17% | |
| 电力电气零部件 | 销售量 | 万件 | 24,434.62 | 25,348.7 | -3.61% |
| 生产量 | 万件 | 24,326.99 | 23,705.22 | 2.62% | |
| 库存量 | 万件 | 4,286.25 | 4,393.87 | -2.45% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
2020年度，汽车零部件库存量同比增长33.17%，主要系报告期内因疫情等诸多因素影响，公司订单交付延迟所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 制造业 | 直接材料 | 248,993,850.46 | 59.02% | 251,126,927.90 | 61.33% | -0.85% |
| 制造业 | 直接人工 | 37,910,458.01 | 8.99% | 40,331,781.57 | 9.85% | -6.00% |
| 制造业 | 制造费用及其他 | 134,952,339.09 | 31.99% | 117,981,586.97 | 28.82% | 14.38% |
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 211,029,049.21 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 36.13% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 48,388,255.02 | 8.28% |
| 2 | 第二名 | 43,038,242.09 | 7.37% |
| 3 | 第三名 | 41,193,599.63 | 7.05% |
| 4 | 第四名 | 40,928,223.62 | 7.01% |
| 5 | 第五名 | 37,480,728.85 | 6.42% |
| 合计 | -- | 211,029,049.21 | 36.13% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 73,704,259.29 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 21.46% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 21,728,682.80 | 6.33% |
| 2 | 第二名 | 15,517,894.08 | 4.52% |
| 3 | 第三名 | 14,434,587.42 | 4.20% |
| 4 | 第四名 | 11,883,563.77 | 3.46% |
| 5 | 第五名 | 10,139,531.22 | 2.95% |
| 合计 | -- | 73,704,259.29 | 21.46% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 13,795,186.85 | 16,604,209.56 | -16.92% | 不适用 |
| 管理费用 | 49,201,673.15 | 40,659,617.91 | 21.01% | 不适用 |
| 财务费用 | -10,837.02 | -994,984.53 | -98.91% | 主要系存款利息收入增加及受美元对人民币汇率变化影响，汇兑损益变动较大共同影响所致。 |
| 研发费用 | 30,164,318.84 | 24,377,285.97 | 23.74% | 不适用 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司重视新产品、新技术的研发，以市场为导向，持续推进技术升级，大力提升公司技术研发能力和自主创新能力，提高产品附加值，不断增强公司的市场竞争力。
报告期内，汽车传动系统齿形精密拉深模具的研发、5G铝板自动攻牙生产线的研发、5G高精密拉深模具及其自动化的研发、精密拉深传递模具的研发及异形电气支架冲压、攻牙、组装自动化生产线的研发5个研发项目已结项；“研发技术中心建设项目”本年新增投入资金，配置了一批高精度的研发用加工机床、机器人和检测设备，提高了公司高精度模具的设计和加工能力。报告期内，功能电子陶瓷类项目研发加大了投入：高强度高韧性陶瓷面板开关的制备技术正处于研发阶段；超低损耗5G陶瓷介质滤波器正处于小试阶段，项目领衔开发团队人员获评“2020年度苏州高新区科技创新领军人才”，并入选了“苏州市2020年第四十二批科技发展计划(第二批姑苏领军人才)”，获得了政府的肯定和大力支持；同时，公司引入了一批高端的技术骨干人才，并不断加大研发人员经费的投入，研发人员队伍得到不断提升和壮大，全面加强了公司相关研发项目的研发能力与技术水平。
公司研发投入情况：
| 2020年 | 2019年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 118 | 100 | 18.00% |
| 研发人员数量占比 | 12.87% | 11.36% | 1.51% |
| 研发投入金额（元） | 30,164,318.84 | 24,377,285.97 | 23.74% |
| 研发投入占营业收入比例 | 5.16% | 4.00% | 1.16% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 593,799,482.03 | 620,564,852.65 | -4.31% |
| 经营活动现金流出小计 | 540,527,893.15 | 512,903,723.82 | 5.39% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 53,271,588.88 | 107,661,128.83 | -50.52% |
| 投资活动现金流入小计 | 444,724,727.01 | 448,156.07 | 99,134.34% |
| 投资活动现金流出小计 | 636,707,709.38 | 51,157,153.88 | 1,144.61% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -191,982,982.37 | -50,708,997.81 | 278.60% |
| 筹资活动现金流入小计 | 528,010,959.52 | 100.00% | |
| 筹资活动现金流出小计 | 165,676,177.31 | 24,750,000.00 | 569.40% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 362,334,782.21 | -24,750,000.00 | -1,563.98% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 220,088,122.51 | 32,649,733.76 | 574.09% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）2020年度，投资活动现金流入小计同比增长99,134.34%，主要系报告期收回理财产品金额增加所致。
（2）2020年度，投资活动现金流出小计同比增长1,144.61%，主要系报告期购买理财产品金额增加所致。
（3）2020年度，投资活动产生的现金流量净额同比增长278.60%，主要系报告期内购买交易性金融资产支付的现金增加所致。
（4）2020年度，筹资活动现金流入小计增加528,010,959.52元，主要系报告期首次公开发行成功募集资金到账所致。
（5）2020年度，筹资活动现金流出小计增加569.40%，，主要系报告期公司支付收购子公司新凯紧固系统45%少数股权的金额较大所致。
（6）2020年度，筹资活动产生的现金流量净额同比下降-1,563.98%，主要系报告期内公司发行股票上市募集资金较大所致。
（7）2020年度，现金及现金等价物净增加额同比增长574.09%，主要系报告期首次公开发行成功募集资金到账所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用
单位：元
| 2020年末 | 2020年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 339,715,183.17 | 30.70% | 95,143,084.65 | 15.28% | 15.42% | - |
| 应收账款 | 221,200,088.23 | 19.99% | 196,356,471.30 | 31.54% | -11.55% | - |
| 存货 | 119,073,967.01 | 10.76% | 82,537,771.25 | 13.26% | -2.50% | - |
| 固定资产 | 204,544,889.99 | 18.49% | 147,942,571.00 | 23.77% | -5.28% | - |
| 在建工程 | 11,650,636.25 | 1.05% | 34,419,154.74 | 5.53% | -4.48% | - |
| 短期借款 | 12,706,111.11 | 1.15% | - | 0.00% | 1.15% | - |
| 长期借款 | 50,000,000.00 | 4.52% | - | 0.00% | 4.52% | - |
| 交易性金融资产 | 123,375,059.82 | 11.15% | 17,000,000.00 | 2.73% | 8.42% | - |
| 应收票据 | 12,878,366.80 | 1.16% | 1,613,935.06 | 0.26% | 0.90% | - |
| 预付款项 | 4,246,992.46 | 0.38% | 1,474,026.87 | 0.24% | 0.14% | - |
| 其他应收款 | 1,268,509.87 | 0.11% | 3,299,525.05 | 0.53% | -0.42% | - |
| 其他流动资产 | 11,066,774.55 | 1.00% | 2,405,213.32 | 0.39% | 0.61% | - |
| 无形资产 | 36,255,592.34 | 3.28% | 26,879,596.91 | 4.32% | -1.04% | - |
| 递延所得税资产 | 4,221,085.50 | 0.38% | 2,424,401.91 | 0.39% | -0.01% | - |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 17,000,000.00 | 375,059.82 | - | - | 559,184,880.00 | 453,184,880.00 | - | 123,375,059.82 |
| 金融资产小计 | 17,000,000.00 | 375,059.82 | - | - | 559,184,880.00 | 453,184,880.00 | - | 123,375,059.82 |
| 应收款项融资 | - | - | - | - | 30,388,905.51 | 23,271,114.34 | - | 7,117,791.17 |
| 上述合计 | 17,000,000.00 | 375,059.82 | - | - | 589,573,785.51 | 476,455,994.34 | - | 130,492,850.99 |
| 金融负债 | 0.00 | - | - | - | - | - | 0.00 | |
其他变动的内容：无。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2020年 | 首次公开发行 | 43,426.67 | 5,549.89 | 5,549.89 | 0 | 0 | 0.00% | 33,338.36 | 募集资金专户余额为838.36万元，募集资金购买理财尚未到期的金额为32,500.00万元。 | 0 |
| 合计 | -- | 43,426.67 | 5,549.89 | 5,549.89 | 0 | 0 | 0.00% | 33,338.36 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州瑞玛精密工业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2019】 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
2550号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社会公开发行不超过2,500万股人民币普通股，公司实际发行普通股2,500万股，每股发行价格为人民币19.01元，募集资金总额人民币47,525.00万元，扣除发行费用（包括保荐费、承销费、审计及验资费、律师费、信息披露费、发行手续费等）合计人民币40,983,345.90元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币434,266,654.10元。前述募集资金已于2020年3月3日存入公司资金账户，经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具“容诚验字【2020】230Z0017”号《验资报告》。截至2020年12月31日，公司合计使用募集资金5,549.89万元，（含置换预先已投入募投项目的自筹资金2,305.07万元）；用于暂时补充流动资金的金额为4,988.00万元；支付银行手续费0.05万元；公司募集资金余额为33,338.36万元，其中：
募集资金专户余额为838.36万元，募集资金购买理财尚未到期的金额为32,500.00万元。
承诺投资项目和超募资金投向
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 汽车、通信等精密金属部件建设项目 | 否 | 38,945.88 | 38,945.88 | 2,678.12 | 2,678.12 | 6.88% | 2022年03月06日 | 538.47 | 不适用 | 否 |
| 研发技术中心建设项目 | 否 | 4,480.79 | 4,480.79 | 2,871.77 | 2,871.77 | 64.09% | 2022年03月06日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 43,426.67 | 43,426.67 | 5,549.89 | 5,549.89 | -- | -- | 538.47 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不适用 | ||||||||||
| 合计 | -- | 43,426.67 | 43,426.67 | 5,549.89 | 5,549.89 | -- | -- | 538.47 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用 | 不适用 | |||||||||
| 进展情况 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 经公司第一届董事会第八次会议及2018年第四次临时股东大会审议通过，募集资金到位前，公司将根据各项目的建设进度和资金需求，先行以自筹资金支持上述项目的实施，待募集资金到位后再予以置换；截至2020年3月10日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资总额为2,305.07万元，其中：汽车、通信等精密金属部件建设项目1,700.99万元，研发技术中心建设项目604.08万元；2020年4月1日，公司召开第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金2,305.07万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金，该置换事项已经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具《苏州瑞玛精密工业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（容诚专字[2020]230Z0703号），公司独立董事、监事会及保荐机构均发表了同意意见。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 2020年4月1日，公司召开第一届董事会第十六次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币5,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，公司独立董事、监事会及保荐机构均发表了同意意见。公司在董事会审批额度及期限内使用闲置募集资金暂时补充流动资金，并承诺随时根据募集资金投资项目的进展及需求情况及时将补充流动资金的募集资金归还至募集资金专用账户。截至2020年12月31日，公司已使用4,988.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2020年12月31日，尚未使用的募集资金为33,338.36万元，其中838.36万元存放于募集资金专户中，32,500万元购买理财产品尚未到期。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 2020年3月10日，公司召开第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的议案》，公司独立董事、监事会及保荐机构均发表了同意意见；2020 年3月26日，公司2020年第一次临时股东大会审议通过《关于使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的议案》。公司被批准在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过3.9亿元闲置募集资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用。截至2020年12月31日，公司使用闲置募集资金购买银行理财产品余额总计32,500万元。 2020年4月1日，公司召开第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用银行票据支付募集资金投资项目款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，使用银行承兑汇票（包括开立银行承兑汇票和票据背书等方式）、信用证等票据（以下简称“银行票据”）支付募集资金投资项目款项，并定期从募集资金专户划转等额资金至公司一般账户，公司独立董事、 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
监事会及保荐机构均发表了同意意见。截至2020年12月31日，公司累计使用782.06万元银行票据支付募集资金投资项目款项。截至2020年12月31日，汽车、通信等精密金属部件建设项目已完成规划设计等前期工作，土建工程目前正处于招投标遴选供应商阶段，即将开始投入，与公司《招股说明书》披露的进展一致；研发技术中心建设项目投资已完成64.09%，受疫情影响，部分采购计划有所推迟，但目前已经完成设备选型、供应商选择等工作，预计近期将完成采购，另外，部分辅助设备将在主要设备安装调试完成后进行采购，若剔除疫情影响，研发技术中心建设项目进展与公司《招股说明书》披露的进展一致。公司名称
| 公司名称 | 公司 类型 | 主要 业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 新凯紧固系统 | 子公司 | 汽车领域的精密金属制造与销售 | 21,000,000 | 231,423,913.52 | 173,110,072.42 | 217,879,166.57 | 26,987,623.78 | 23,496,676.96 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明：
新凯紧固系统主要从事精密紧固件的研发、生产与销售，紧固件产品的作用在于将两个或两个以上零部件（或构件）紧固连接成为一件整体，产品主要应用于移动通信、汽车、电力电气等行业，是公司精密金属紧固件产品的业务中心。
新凯紧固系统的业务模式为：采购金属棒材、管材、金属外购件等原辅材料后经过冷镦、机加工、委外表面处理、检验、包装等加工后生产出各类金属紧固件产品，并销售给移动通信、汽车、电力电气等领域客户，同时为客户提供紧固系统解决方案。主要客户为：公司系新凯紧固系统的客户之一，除公司外，主要客户还有敏实、麦格纳、博格华纳、丰田、通用、福特、大众、中兴通讯、诺基亚、爱立信及主流新能源汽车整车厂商等；盈利模式为：采取直销模式销售精密紧固件取得销售收入，盈利主要来自于销售收入与生产成本及费用之间的差额。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）公司发展战略
公司秉承“担当、学习、高效、感恩、真诚、谦和”的精神，致力成为具有全球影响力的移动通信、汽车等行业内卓越的零部件制造商和服务商以及系统化平台解决方案的长期战略合作伙伴。
为实现这一目标，公司将紧跟全球移动通讯、汽车及新能源汽车、电力电气、消费电子行业的发展方向，把握行业的技术发展趋势，不断加大研发投入，持续进行技术创新，工艺创新,产品创新，为客户提供高品质、高可靠性的产品；通过不断优化生产工艺、制造流程，提升生产的自动化、智能化和信息化管理水平，提高生产效率、产品品质，降低生产成本；同时，积极利用海外和国内两个市场，不断增强和巩固现有移动通讯、汽车等行业产品占有率，深度挖掘客户的新兴需求，同时努力拓展业内优质客户资源，将公司打造成具有全球影响力的精密零部件制造商和服务商。
（二）2021年度经营计划
2020年，公司实现登陆国内资本市场的历史性跨越，紧紧围绕董事会制定的年度经营计划，在做好疫情防控的同时，进行募投项目建设、加大引进核心骨干人才、持续加大功能电子陶瓷类系列产品的研发投入，同时，深入学习资本市场规则和规律，更好地打好基础，为后续加快规模发展蓄势。
2021年，公司将继续为成为具有全球影响力的移动通信、汽车等行业内卓越的零部件制造商和服务商以及系统化平台解决方案的长期战略合作伙伴加倍努力，紧抓行业发展机遇，加大研发投入，紧紧围绕公司长期发展战略，继续做好下列重点工作：
1、紧抓项目建设进度，提高产品产能
2021年，围绕公司确定的精密金属零部件、移动通讯设备、精密模具、功能电子陶瓷类系列产品等主营产品领域，通过加快建设汽车、通信等精密金属部件建设项目、研发技术中心建设项目、用于5G通讯及汽车新能源电池包的紧固件生产项目，争取早日完成公司相关类别产品产能的扩建；同时，提升滤波器生产项目的产出，扩大产品产能和市场供应能力，早日发挥投资建设项目的效益。
2、聚焦技术创新，提升主营产品开发能力
2021年，公司将继续加大研发投入，进行前瞻性战略部署与规划。在移动通讯领域，公司将抓住4G深化应用、5G商用发展的契机，加大5G滤波器和移动通讯天线的开发，扩大公司通信领域产品供应品类，
加强与现有客户的合作关系，深度挖掘现有及潜在客户需求，实现公司移动通信领域收入的较快增长；在汽车及新能源汽车领域，公司继续加大模具设计与工艺研发能力，提高汽车及新能源汽车零部件产品的研发和制造能力，同时，加大汽车智联系统相关零部件的开发，紧抓车联网及中国汽车产业良好的发展势头，提升市场占有率；在陶瓷相关领域，加速推进公司功能陶瓷与结构陶瓷新材料配方、新产品制造工艺和应用领域的开发进程，扩增移动通讯领域、消费电子领域现有产品种类，持续布局功能电子陶瓷的全产业链产品。
3、开展战略性投资与合作，通过双向延伸，逐步完善产业布局
2021年，公司将重点围绕现有精密金属零部件、功能电子陶瓷类系列产品的上下游和横向应用领域，开展战略性投资与合作，用好资本市场资源，通过横向纵向的双向延伸，逐步完善现有产业布局。
4、加大国内外市场开拓力度，合理规划海外产业布局
为应对近年来因中美贸易摩擦及疫情等造成的复杂局势，2021年，公司将继续加大国内市场客户的开发力度，合理规划海外产业布局，持续提升企业应对风险的能力，以及响应核心客户对于公司就近供应和快速服务的需求，巩固以及加强与现有优质客户的合作关系，增强客户粘性，在满足现有客户产品需求的同时，积极拓展与现有客户关联产品方面的合作。
5、进一步完善组织体系、加大信息系统建设投入，提升管理体系与经营管理效率
2021年及未来，公司处于加快发展阶段，随着公司业务规模的扩大、产品品类的扩展和分支机构的增加，进一步完善组织体系和信息系统建设，就成为企业管理体系和能力提升的核心环节，是公司做大做强的组织保障。公司要通过进一步完善组织体系、加大信息系统建设，同时持续完善以财务管理为中心的管理和决策体系，通过信息系统建设来实现管理标准化、流程信息化和生产自动化，积极探索服务、管理和技术创新，来降低经营成本，提高管理与生产效率，促进公司与各控股或全资子公司在战略管理、经营理念、管理方式、资源共享等方面的互通、融合。
6、提升营销队伍的素质和能力，助力“CHEERSSON?”成为代表品牌
2021年，公司将进一步加强营销团队建设，提升市场营销水平，在产品销售、服务、信息反馈等环节为客户提供专业化的服务和系统化的解决方案。公司将着力于对营销人员进行专业知识、外语能力、商务礼仪等方面的培训，培养既有销售服务能力又能够针对专业技术与客户沟通的营销团队，从而不断提升队伍执行力及销售服务水平，全方位了解销售业务的渠道模式，提高客户响应速度，协同客户开发力度展现公司产品创新优势，助力“CHEERSSON?”成为工业领域各产品品类代表品牌。
上述经营计划不构成公司2021年经营计划的承诺，请投资者保持足够的风险意识，理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
（三）公司未来经营可能面对的风险及应对措施
1、市场、客户集中度较高的风险
公司营业收入主要来源于移动通讯和汽车零部件行业。目前，全球移动通信行业处于4G深化建设、5G发展时期，市场发展空间较大；传统汽车零部件行业处于平稳发展阶段，新能源与混合能源汽车零部件快速增长。未来，若移动通讯和汽车零部件行业发展速度放缓，可能将影响公司主营业务的增长速度。
公司的下游客户主要包括移动通信设备制造商、电子制造服务商、汽车零部件制造商等类型的企业，其所处行业集中度较高。例如，全球移动通信设备主要为华为、诺基亚、爱立信、中兴通讯等制造商，受此影响，公司前五大客户的收入占主营业务收入的比重较大，客户集中度较高。虽然公司与主要客户保持了较好的合作关系，但若主要客户的采购计划或生产经营发生变化，可能将对公司业绩产生不利影响。应对措施：公司将持续进行国内外市场开拓，同时，继续配合移动通信类客户、汽车类客户的生产经营计划，持续新品开发，成为客户全球采购的长期战略合作商。
2、研发风险
公司的研发能力直接影响到公司产品品类扩展、产品升级换代、市场开拓、产品质量稳定性、生产运营效率等方面，是决定公司综合竞争能力的重要因素。目前，通信行业处于4G深化建设、5G发展时期，汽车行业升级换代加速，日益追求安全、节能、信息化等特性，动力方面从传动内燃机逐步转向电力能源及混合能源发展。客户不断推陈出新更新换代产品，在新产品中应用新的技术和工艺，要求公司的研发水平与行业发展及客户需求相配套。若公司未能跟随行业发展趋势，或未能研发或储备符合客户未来需求的相关技术，则将导致公司在市场竞争中处于劣势，进而对公司业绩造成不利影响。此外，陶瓷电子功能材料产品是一个技术密集、资金密集与人才密集的领域，投入周期较长，对公司来说，也是一个全新的技术与产品领域，虽然公司已经持续投入了一年多时间，引入了资历深、技术高、能力强的技术研发与经营管理团队，也陆续研发出了一些新产品并进行市场推广，但产生经营效益还需要一段时间，在持续投入期间，将对公司业绩造成不利影响。
应对措施：公司将持续加大研发投入和人才引进，建立完善的研发体系，培育一支专业结构合理、开发经验丰富的研发技术团队，通过积极参与、配合客户产品的前期研发工作，配套研发出兼具性价比和客户需求的新品，缩短新产品导入市场、规模推广的时间，同时不断深入研究进行工艺优化调整，提升产品附加值，稳固及扩大客户合作关系。
3、原材料价格波动风险
公司产品的主要原材料为钢铁、铜材、铝材等大宗金属材料。近年来，受到宏观经济、市场供需及政策层面的影响，主要原材料市场价格出现较大幅度波动。原材料价格波动将对公司采购价格产生一定影响，进而影响到公司生产成本和利润。
应对措施：公司不断引进高性价比供应商，根据项目情况适时确定价格，避免价格波动影响经营利润；在价格合理的前提下，根据公司生产计划进行提前备库；同时，通过不断优化生产流程、降低生产成本等方法来消化原材料价格波动的影响。
4、产品质量责任风险
公司生产的产品主要为用于下游客户的移动通信设备、汽车零部件等产品，下游客户对公司产品质量要求较高。报告期内，公司对产品质量总体管控较好，但随着公司经营规模的不断扩大，下属子公司不断增多，若公司在产品质量管控方面出现漏洞，可能会面临下游客户的质量索赔，那么将承担产品质量责任的风险，产品美誉度也将会受到影响。
应对措施：公司建立了标准化的产品质量、安全生产以及环境保护管理流程，并将之贯穿于供应商管
理、物料控制、生产制造管理等各个环节，建立了全面的质量管理体系及环境管理体系，后续将根据实际情况不断完善，以满足客户需求及绿色可持续发展的双同步。
5、业绩下滑风险
2020年爆发的疫情影响深远，中国疫情目前已全面可控，但全球疫情防控形势尚不明朗，公司外销业务占主营业务收入比重比较大，海外项目的交付进度受到直接影响；公司持续加大的研发投入、管理与技术骨干引入，短期内将会加大公司的期间费用支出；公司募集资金投资项目中固定资产投资规模较大，完成募集资金投资项目共需要新增建设投资40,792.05万元，项目建成后将导致公司固定资产折旧金额大幅增长。由于募集资金投资项目从建成到达到预期效益需要一定的过程，因此新增折旧将在募投项目实施后的一段时间内对公司经营业绩产生不利影响。此外，项目投产后，如果市场开拓不力，产能无法有效利用，会造成资产的闲置，不仅无法实现项目的预期效益，而且由于扩张带来的成本投入也会侵蚀公司原有的利润空间。综上，2021年全年整体业绩的影响程度尚存在不确定性。应对措施：公司将积极研究分析疫情影响下的行业发展机遇，加强国内外项目团队建设，强化国内外市场开拓能力，集中资源抓好重点区域、重大项目的开发工作，稳定现有客户，与上下游客户保持紧密协作保证生产经营的有序进行。同时，公司持续加大的研发投入、管理与技术骨干引入，是公司转型升级和做强做大的重要路径，长远来看，对公司发展有利。
6、应收账款回收风险
随着公司经营规模的扩大，公司应收账款逐年提高，占流动资产比重较大。公司的客户主要为各自行业的龙头企业，在行业内具有较好的运营能力和声誉，信用状况良好。但若客户的信用状况发生变化，将会导致公司应收账款回款周期延长或不能收回，从而增加公司资金成本、影响资金周转、拖累经营业绩。
应对措施：公司根据已建立的应收账款管理办法，加大应收账款的日常管理，将应收账款的回收任务纳入相关责任人的关键考核指标，定时动态跟踪，以实现应收账款的回收，避免出现坏账损失。
7、存货风险
公司主要采用“以销定产”的生产模式，根据客户需求来组织生产，但如果未来市场或客户需求发生变化，将会产生存货积压和跌价的压力，给公司经营业绩造成不利影响。
应对措施：公司将持续密切关注市场情况及客户需求，调整内部生产规划，以降低存货规模较大的风险。
8、汇率变动风险
公司外销收入占主营业务收入的比重较大，外销收入主要使用美元结算，汇率变动一方面影响公司外销产品的市场竞争力，另一方面也影响公司财务费用。若未来人民币持续大幅度升值，将会造成公司产品竞争力下降、汇兑损失增加，对公司经营业绩将造成不利影响。
应对措施：公司根据业务规模和收款情况，通过与银行等金融机构开展外汇套期保值业务，积极应对汇率市场变动带来的风险，减少汇率波动对公司业绩的影响。
9、投资风险
为通过横向纵向双向延伸完善现有产业布局，未来公司将加大对主营业务领域的投资力度，通过战略
性并购直接进入行业细分领域，但管理团队磨合、政策、市场环境变化等不确定因素将使得投资项目可能存在不能达到预期效益的风险。应对措施：公司将加强对市场需求的研判和机遇把握，做好投资项目风险评估及效益测算等工作，加强投资项目的投后的管理工作和战略协同，积极防范和应对相关风险，努力实现技术、经营管理及市场等方面协同，力求经营风险最小化，尽可能避免投资带来的经营业绩风险。
10、经营管理风险公司近年来发展速度较快，主营业务发展趋势向好。随着募集资金投资项目的建设和投产、子公司的增多，公司经营规模随之进一步扩大。即使公司已经建立了良好的管理体制，但若经营规模扩大后，公司的管理水平、市场开拓能力、研发能力、人才储备等不能与之相适应，可能会影响公司经营业绩的进一步提升。应对措施：公司将进一步提升管理水平和运营水平，实现从“产品销售”到“综合的客户解决方案”能力的提升；将采取内部培养与外部引进相结合的方式，重点培养和引进技术研发、生产、管理、营销等方面的专业人才，优化人员结构，并通过信息化系统优化升级等降低因经营规模扩大后产生的管理风险。
11、税收政策变动风险
公司及子公司新凯紧固系统2020年度继续被认定为高新技术企业，企业所得税税率享受15%的优惠税率。若未来上述税收优惠政策发生变化，或公司及子公司的高新技术企业资格不能延续，将对公司业绩造成一定的影响。另外，公司出口产品执行国家的出口产品增值税“免、抵、退”政策，若未来国家下调公司产品出口退税率，公司主营业务成本将相应上升，对公司盈利能力将造成不利影响。
应对措施：公司将时刻关注国内外宏观经济和政策形势的变化，并相应调整公司的经营决策，进一步正常市场竞争力和经营能力，提高抗风险能力。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司未对现行的现金分红政策进行调整或变更，公司严格按照《公司章程》及股东大会决议的要求，执行利润分配方案，实施2019年度利润分配，共计派发现金红利50,000,000元（含税）。公司现行利润分配政策内容具体清晰，相关决策程序、机制完备，独立董事勤勉履职发表相关意见，充分维护股东的合法权益。公司将严格按照中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关规定对利润分配预案及时进行披露，并在定期报告中相应披露利润分配方案和报告期内公司利润分配方案实施情况。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2018年利润分配方案：2019年2月20日，公司召开第一届董事会第十次会议，审议通过《公司2018年度利润分配预案的议案》：以公司现有总股本7,500万股为基数，向全体股东每10股派3元人民币现金（含税），不转增，不送股，共计派发2,250万元。
2、2019年利润分配方案：2020年4月24日，公司召开第一届董事会第十七次会议，审议通过《关于2019年度利润分配预案的议案》：以公司发行上市后总股本100,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5元（含税），共计分配50,000,000元，本年度不进行资本公积转增股本，不送红股，本次利润分配预案实施后，公司剩余未分配利润66,595,402.42元结转下年度。本次利润分配预案需提交公司2019年度股东大会审议通过后实施。
3、2020年利润分配及资本公积金转增股本方案：2021年4月26日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过《关于2020年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》：以公司2020年12月31日公司总股本100,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共计派发现金红利10,000,000元（含税），同时，以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增2股，共计转增股本20,000,000股，转增后公司总股本增加至120,000,000股，不送红股，本次利润分配预案实施后，公司剩余未分配利润100,859,944.23元结转下年度。本次利润分配及资本公积金转增股本预案需提交公司2020年度股东大会审议通过后实施。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红 年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2020年 | 10,000,000.00 | 55,527,678.75 | 18.01% | 0.00 | 0.00% | 10,000,000.00 | 18.01% |
| 2019年 | 50,000,000.00 | 85,785,034.78 | 58.29% | 0.00 | 0.00% | 50,000,000.00 | 58.29% |
| 2018年 | 22,500,000.00 | 84,996,031.24 | 26.47% | 0.00 | 0.00% | 22,500,000.00 | 26.47% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 1 |
| 每10股转增数（股） | 2 |
| 分配预案的股本基数（股） | 100,000,000 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 10,000,000.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 10,000,000.00 |
| 可分配利润（元） | 110,859,944.23 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2020年度实现归属于上市公司股东的净利润 55,527,678.75元，其中母公司2020年度实现净利润为49,182,824.23元，根据《公司法》《公司章程》及《企业会计准则》的有关规定，按10%提取法定公积金4,918,282.42元 ，加上年初未分配利润 116,595,402.42元，减去报告期内分配的2019年度现金红利50,000,000.00元，公司期末可供股东分配的利润为110,859,944.23元。 公司董事会综合考虑股东利益和公司业务发展的需要，结合《公司章程》中现金分红政策的相关规定，提出2020年度利润分配及资本公积金转增股本预案如下： | |
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
以公司2020年12月31日公司总股本100,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共计派发现金红利10,000,000.00元（含税），同时，以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增2股，共计转增股本20,000,000股，转增后公司总股本增加至120,000,000股，不送红股，本次利润分配预案实施后，公司剩余未分配利润100,859,944.23元结转下年度。本次利润分配及资本公积金转增股本预案需提交公司2020年度股东大会审议通过后实施。
承诺事由
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 控股股东、实际控制人陈晓敏、翁荣荣 | 股份锁定期、自愿锁定股份的承诺 | ①自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份；②锁定期满后拟减持股票的，应符合《公司法》《证券法》、中国证监会及深圳证券交易所相关规定及其本人曾作出的承诺。 | 2020年01月19日 | 自股票上市之日起三十六个月内 | 正常履行 |
| 苏州工业园区众全信投资企业（有限合伙）、鲁存聪、麻国林、杨瑞义、鲁洁 | 股份锁定期、自愿锁定股份的承诺 | 自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。 | 2020年01月19日 | 自股票上市之日起三十六个月内 | 正常履行 | |
| 徐声波、林巨强、厉彩凤 | 股份锁定期、自愿锁定股份的承诺 | 自股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。 | 2020年01月19日 | 自股票上市之日起十二个月内 | 正常履行 | |
| 陈晓敏、翁荣荣、方友平、任军平、谢蔓华、张启胜、解雅媛、李龙 | 股份锁定期、自愿锁定股份的承诺 | ①自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份；②在其担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其所持有的公司股份总数的25%，在离职后半年内，不得转让所持公司股份；申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占其持有发行人股票总数的 | 2020年01月19日 | 自股票上市之日起三十六个月内 | 正常履行 |
| 比例不超过50%；③锁定期满后拟减持股票的，应符合《公司法》《证券法》、中国证监会及深圳证券交易所相关规定及其本人曾作出的承诺。 | |||||
| 控股股东、实际控制人陈晓敏、翁荣荣以及董事、高级管理人员方友平、解雅媛 | 股份锁定期、自愿锁定股份的承诺 | ①公司上市后六个月内，如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，其所持有公司股票的锁定期限自动延长至少六个月；②其所直接或者间接持有的发行人股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。发行人股票上市后发生除权除息事项的，发行价应做相应调整。 | 2020年01月19日 | 自股票上市之日起三十六个月内 | 正常履行 |
| 公司 | 关于招股说明书信息披露的承诺 | 本公司承诺，本公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将依法回购首次公开发行的全部新股，股份回购价格为有关违法事实被有权部门认定之日前一个交易日收盘价。公司将在有权部门认定上述违法事实之日起30个交易日内启动股份回购程序。致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将在该等违法事实被有关部门认定之日起30个交易日内依法赔偿投资者损失。 | 2020年01月19日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 控股股东陈晓敏、翁荣荣 | 关于招股说明书信息披露的承诺 | 本公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，陈晓敏、翁荣荣作为发行人的控股股东，将督促本公司依法回购首次公开发行的全部新股；若致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 | 2020年01月19日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 董事、监事、高级管理人员等相关责任主体 | 关于招股说明书信息披露的承诺 | 本公司招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 | 2020年01月19日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 华林证券 | 公司首次公开 | 因华林证券为发行人首次公开发 | 2020年01 | 长期有效 | 正常 |
| 发行制作、出具的文件无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺 | 行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，华林证券将先行赔偿投资者损失。 | 月19日 | 履行 | ||
| 安徽承义律师事务所 | 公司首次公开发行制作、出具的文件无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺 | 因本所及签字律师为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 | 2020年01月19日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 公司首次公开发行制作、出具的文件无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺 | 因本所及签字会计师为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 | 2020年01月19日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 中水致远资产评估有限公司 | 公司首次公开发行制作、出具的文件无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺 | 因本机构及签字资产评估师为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 | 2020年01月19日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 公司 | 填补被摊薄即期回报的相关承诺 | 为保证本次募集资金有效使用、有效防范即期回报被摊薄的风险和提高未来的回报能力，公司拟通过严格执行《募集资金管理制度》，积极提高募集资金使用效率，加快公司主营业务发展，提升公司运营效率、降低公司运营成本、提高公司盈利能力，不断完善利润分配政策，强化投资者回报机制等措施，从而提升资产质量、增加营业收入、增厚未来收益、实现可持续发展，以填补回报。 | 2020年01月19日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 控股股东、实际控制人 | 发行上市摊薄即期回报采取填补措施的承诺 | 不越权干预发行人经营管理活动，不侵占发行人利益。 | 2020年01月19日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 公司董事、高级管理人员 | 发行上市摊薄即期回报采取填补措施的承 | ①本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益； | 2020年01月19日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 诺 | ②本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；③本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；④本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；⑤如公司未来实施股权激励方案，本人承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；⑥本承诺函出具日后，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺；⑦本人承诺切实履行公司制定的有关填补即期回报措施以及本人对此作出的任何有关填补即期回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任及监管机构的相应处罚。 | ||||
| 控股股东、实际控制人陈晓敏 | 持股5%以上股东持股意向及减持意向 | 在公司首次公开发行股票并上市后，其所持发行人股票在锁定期满后24个月内减持不超过本次发行后总股本的5%，减持方式包括但不限于二级市场集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；在锁定期满后24个月内减持的，减持价格不低于首次公开发行的发行价格，如遇除权除息事项，上述发行价作相应调整；在上述期限内拟减持发行人股份时，将至少提前三个交易日通知发行人并予以公告。相关法律法规及证券交易所规则对控股股东、实际控制人减持股票有更严格的要求的，从其规定。 | 2020年01月19日 | 锁定期满后两年内 | 正常履行 |
| 公司控股股东、实际控制人翁荣荣承诺 | 持股5%以上股东持股意向及减持意向 | 在公司首次公开发行股票并上市后，其所持发行人股票在锁定期满后24个月内减持不超过本次发行后总股本的2%，减持方式包括但不限于二级市场集中竞价交易方 | 2020年01月19日 | 锁定期满后两年内 | 正常履行 |
| 式、大宗交易方式、协议转让方式等；在锁定期满后24个月内减持的，减持价格不低于首次公开发行的发行价格，如遇除权除息事项，上述发行价作相应调整；在上述期限内拟减持发行人股份时，将至少提前三个交易日通知发行人并予以公告。相关法律法规及证券交易所规则对控股股东、实际控制人减持股票有更严格的要求的，从其规定。 | ||||||
| 众全信投资 | 持股5%以上股东持股意向及减持意向 | 在公司首次公开发行股票并上市后，其所持发行人股票在锁定期满后24个月内减持不超过本次发行后总股本的3%。减持方式包括但不限于二级市场集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；在锁定期满后24个月内减持的，减持价格不低于首次公开发行的发行价格，如遇除权除息事项，上述发行价作相应调整；在上述期限内拟减持发行人股份时，将至少提前三个交易日通知发行人并予以公告。相关法律法规及证券交易所规则对持股5%以上股东减持股票有更严格的要求的，从其规定。 | 2020年01月19日 | 锁定期满后两年内 | 正常履行 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、2019 年4 月30 日，财政部发布的《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6 号），对一般企业财务报表格式进行修订，要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按此要求编制财务报表；2019 年9 月19 日，财政部发布了《关于修订印发<合并财务报表格式（2019版）>的通知》（财会【2019】16 号），对合并财务报表格式进行了修订，要求按照会计准则和本通知的要求编制 2019 年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表，与财会【2019】6 号文配套执行。根据前述财政部的要求，公司开始执行“财会[2019]6 号”、“财会[2019]9 号”的相关规定。其余未变更部分仍执行变更前采用的会计政策。前述会计政策变更只涉及财务报表列报和调整，不存在追溯调整事项，不会对公司资产总额、负债总额、净资产、营业收入、净利润产生任何实质性影响，执行变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司的财务报表产生重大影响。前述会计政策变更事项已经公司第一届董事会第十七次会议及第一届监事会第十三次会议审议通过。
2、鉴于子公司墨西哥瑞玛的目前实际经营情况及未来的发展规划，墨西哥瑞玛的经营性费用主要使用美元计价结算，且与主要客户之间的业务往来也均使用美元计价结算，为了更加客观的反映墨西哥瑞玛的真实财务状况，公司决定将墨西哥瑞玛记账本位币由墨西哥比索变更为美元。根据《企业会计准则第 19号——外币折算》等会计准则的相关规定，由于涉及墨西哥瑞玛以前年度绝大部分账务处理，确定对净利润的累积影响计算不切实可行，因此本次记账本位币的变更采用未来适用法，从2020年1月1日起开始执行，并采用变更当日的即期汇率将所有项目折算为变更后的记账本位币。前述会计政策变更事项已经公司第一届董事会第十九次会议及第一届监事会第十四次会议审议通过。
3、自2020年1月1日起，根据公司履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。根据财政部于2017 年7月5日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号—收入〉的通知》（财会[2017]22 号）（以下简称“新收入准则”），对于其他在境内上市的企业，要求自2020年1月1日起执行新收入准则。根据前述财政部的要求，公司于2020年1月1日执行新收入准则，并对会计政策的相关内容进行调整。前述会计政策变更事项已经公司第一届董事会第十九次会议及第一届监事会第十四次会议审议通过。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 66 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 4 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 王彩霞、蒋伟、潘丽丽 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 王彩霞提供审计服务4年，蒋伟提供审计服务1年，潘丽丽提供审计服务1年 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值（万元） | 转让资产的评估价值（万元） | 转让价格（万元） | 关联交易结算方式 | 交易损益（万元） | 披露日期 | 披露索引 |
| 林巨强 | 实质重于形式原则 | 股权收购 | 公司以自有资金14,970万元收购林巨强持有的新凯紧固系统43.65%股权 | 以经评估的新凯紧固系统股东全部权益的价值35,300.00万元为定价依据，同时结合新凯紧固系统实际情况，并扣除过渡期内已支付的2019年度利润分配现金股利1,000万元，确定林巨强所持 | 6,967.12 | 15,408.45 | 14,970 | 现金 | - | 2020年09月14日 | 2020年9月14日、2020年9月26日披露于巨潮咨询网的《关于收购子公司少数股东权益暨关联交易的公告》及《关于<股东质询建议函>回复的公告》。 |
| 股份的交易对价为14,970.00万元。 | ||
| 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） | 评估结论的选取的结果及依据为：资产基础法评估结果为24,947.05万元，收益法评估结果为35,300.00万元，两者相差10,352.95万元，差异率41.50%。资产基础法是从资产的再取得途径考虑的，反映的是企业现有资产的重置价值；收益法是从企业的未来获利能力角度考虑的，反映了企业各项资产的综合获利能力。资产基础法是从现时成本角度出发，以被评估单位账面记录的资产、负债为出发点，将构成企业的各种要素资产的评估值加总减去负债评估值作为被评估单位股东全部权益的评估价值。由于资产基础法固有的特性，评估师难以单独准确地对被评估单位拥有的人才优势、产品优势、客户关系、销售网络、管理能力、商誉等无形资产对被评估单位盈利能力的贡献程度单独一一进行量化估值，因此采用资产基础法无法涵盖被评估单位整体资产的完全价值。收益法评估结果涵盖了诸如人才优势、产品优势、客户关系、销售网络、管理能力、商誉等无形资产的价值。收益法结果是标的企业的预计未来收益的现值估计，所以收益法得出的评估值更能客观、科学、合理地反映被评估单位的股东全部权益价值。因此，选取收益法评估结果35,300.00万元(取整到百万)作为委估新凯紧固系统股东全部权益价值的评估结论，评估增值19,338.66万元，增值率121.16%。 公司以经评估的新凯紧固系统股东全部权益的价值35,300.00万元为定价依据，同时结合新凯紧固系统实际情况，并扣除过渡期内已支付的2019年度利润分配现金股利1,000万元，确定林巨强所持股份的交易对价为14,970万元。 具体请详见公司2020年9月14日、2020年9月26日披露于巨潮咨询网的《关于收购子公司少数股东权益暨关联交易的公告》及《关于<股东质询建议函>回复的公告》。 | |
| 对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 交易完成后，成为公司全资子公司；该交易未导致公司合并报表范围发生变更，对公司资产未构成重大影响，对报告期和未来财务状况和经营成果未构成重大影响；该交易符合全体股东的利益和公司的发展战略，不存在损害公司及股东利益的情形。 | |
| 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 | 不适用。 | |
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金及自有资金 | 46,290 | 32,500 | 0 |
| 信托理财产品 | 自有资金 | 1,500 | 3,800 | 0 |
| 合计 | 47,790 | 36,300 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
报告期内，公司始终牢记“追求全体员工物质和精神两方面幸福的同时，为社会的进步和发展做出贡献”的使命，不断完善公司治理体系，提升公司治理水平，加强社会责任管理体系建设；坚持“担当、学习、高效、真诚、感恩、谦和”的精神，在追求经济效益的同时，主动履行社会责任，加强环保综合治理，全面保障员工、供应商及客户的权益，诚信经营，并积极从事社会公益事业，促进公司与社会、自然的协调和谐发展。
（1）环境保护与可持续发展
公司严格遵守相关法规要求，获取并持有有效的环境许可证、批准文书和登记证书，合法处理废弃物并控制危险品的使用；公司环保治理设施运行正常稳定，废气、废水均达标排放、危废得到规范处置，未发生重大环境污染事故；公司定时委托专业的第三方监测机构进行定期监测活动并出具检测报告，确保排放指标符合当地的环保标准要求，不存在因环保或涉嫌违法违规被有关机关调查，或者受到行政或刑事处罚的情况；公司不断加强企业节能减排投入和技术改造力度，合理规划系统管理，确保各项环境指标均在法规规定的范围内，并主动淘汰落后的生产设备和工艺，提高资源的综合利用率，减少污染物的排放；制订科学可行的突发环境事件应急预案，并组织应急演练，确保环境安全。
（2）坚持诚信经营
公司始终坚持诚信经营，持续打造公平公正的经营环境，遵循业务所在国家的法律及规定、商务运作模式、风俗习惯，若业务所在国家的道德规范、风俗习惯、法律法规与公司所坚持的理念发生冲突时，公司将坚持与自身的道德观念保持一致；公司在所有商业的互动关系中遵循最高的诚信标准，禁止员工涉及任何及所有形式的贿赂、贪污、敲诈勒索和挪用公款等行为。
（3）保障员工权益
公司根据《劳动法》等法律法规，建立了完善的人力资源管理制度，完善了包括社保、医保等在内的薪酬福利体系，从未拖欠职工工资和社保五险一金的缴纳；为员工提供安全、舒适的工作环境，关注与员工身心健康，每年安排体检，组织与员工座谈、并为员工提供良好的培训和晋升渠道；对家庭困难的员工，提供子女上学帮扶，帮助其子女完成非义务教育。
（4）重视供应商、客户权益
公司持续提高科学化、信息化管理水平，重视经营团队的专业能力培训，与供应商保持良好有效地沟通，为客户提供快捷高效的服务，与供应商和客户保持着长期良好的合作关系；高度重视产品质量，以市场需求和客户满意为标准，不断规范原材料使用标准、提升产品生产质量标准，并根据客户的反馈不断改进，持续打造品牌影响力；严格遵守知识产权相关法律法规的规定，做好信息安全保护工作，不擅自将客
户或供应商等相关方的机密信息泄露给其他第三方。
（5）积极从事社会公益事业
公司将社会责任和感恩文化践行到底，定期组织员工进行献血，筹划敬老院慰问等活动；联合苏州市高新区慈善基金会成立“瑞玛工业爱心基金”，共同进行扶贫、济困、赈灾等慈善公益事业；积极投身疫情防控工作，做好自身疫情防控的同时，向苏州高新区慈善总会捐款人民币100万元人民币，用于抗击疫情，助力复工复产。
2、履行精准扶贫社会责任情况
无。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 瑞玛工业 | CODcr | 处理后排放 | 2 | A栋南、C栋东北角 | 13mg/l、60 mg/l | 污水综合排放标准GB 8978-1996 表4 三级标准 | 3.94t/a | 3.94t/a | 无 |
| 瑞玛工业 | 氨氮 | 处理后排放 | 2 | A栋南、C栋东北角 | 5.1mg/l、20.4 mg/l | 污水排入城镇下水道水质标准GB/T31962-2015 表1 B级标准 | 0.349 t/a | 0.349 t/a | 无 |
| 瑞玛工业 | 总磷 | 处理后排放 | 2 | A栋南、C栋东北角 | 0.46 mg/l、1.80 mg/l | 污水排入城镇下水道水质标准GB/T31962-2015 表1 B级标准 | 0.047 t/a | 0.047 t/a | 无 |
| 瑞玛工业 | SS | 处理后排放 | 2 | A栋南 C栋东北角 | 13mg/l、19mg/l | 污水综合排放标准GB 8978-1996 表4 三级标准 | 2.46 t/a | 2.46 t/a | 无 |
| 瑞玛 | PH | 处理 | 2 | A栋南、C栋 | 7.31、7.45 | 污水综合排放标准GB 8978-1996 表4 三级 | NA | NA | 无 |
| 工业 | 后排放 | 东北角 | 标准 | ||||||
| 瑞玛工业 | 非甲烷总烃 | 处理后排放 | 1 | 清洗工序 | 2.04mg/m3、1.65mg/m3 | 大气污染物综合排放标准GB16297-1996 | 0.005t/a | 0.005t/a | 无 |
| 瑞玛工业 | 油烟 | 处理后排放 | 1 | 食堂排烟 | 1.14mg/m3 | 饮食业油烟排放标准GB18483-2001表2 | 0.015t/a | 0.015t/a | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况：
公司废气主要为杜尔清洗机使用的改性醇清洗剂挥发产生的有机废气、防锈工艺中产生的防锈油废气（以非甲烷总烃计）和项目食堂油烟。非甲烷总烃废气经设备自带的滤芯过滤（碳氢清洗机为全封闭设备，收集效率为100%），尾气经15米高排气筒达标排放；项目食堂油烟经沿顶楼的风管由风机（设计风量为3000m3/h）引入置放于楼顶的静电油烟净化设备进行净化，净化后油烟排放量为0.015t/a，对周围环境影响甚微。公司废水主要为生活污水，汇入高新区污水管网进入浒东污水处理厂，处理达《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A标准和《太湖地区城镇污水处理厂及重点工业行业主要水污染物排放限值》 （DB32/1072-2018）中表2的相应标准后排入京杭运河，对京杭运河水质影响较小。公司固废主要为废包装桶、生活垃圾、研磨废液、废滤膜及废活性炭等。废包装桶、废滤膜、废活性炭及研磨废液由公司分类收集，安全暂存，定期委托有资质的单位处置；职工生活垃圾委托环卫部门清运处理。公司因部分研磨与清洗工艺产生的乳化液废弃物，作为危废，预计年产生总量超过100吨，根据《重点排污单位名录管理规定》被纳入土壤环境污染重点监管单位名录。公司严格遵守国家环保相关法律法规，积极推进落实相关环保管理工作，生产加工产生的该危险废弃物公司收集后，均已通过有偿委托有资质的第三方环保处置单位，统一集中处理，未对外排放。报告期内，公司环保治理设施运行正常稳定，废气、废水均达标排放、危废得到规范处置，未发生重大环境污染事故，不存在因环保或涉嫌违法违规被有关机关调查，或者受到行政或刑事处罚的情况。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况：
公司建设项目均按照环保相关法律法规要求，在项目实施前编制环境影响报告书，并提交环保主管部门审批，获批后进行施工。项目建设期间严格按照环评要求进行施工，并依法对项目进行环评竣工验收，取得污染物排放许可证。
突发环境事件应急预案：
公司依照《中华人民共和国环境保护法》等相关法律法规的规定制定《苏州瑞玛精密工业股份有限公司突发环境事件应急预案》，并报送环境保护主管部门和有关部门备案。环境自行监测方案：
公司委托专业的第三方监测机构进行定期监测活动并出具检测报告，确保排放指标符合当地的环保标准要求。其他应当公开的环境信息：无。其他环保相关信息：无。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、首次公开发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州瑞玛精密工业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2550号）核准，同意公司首次公开发行不超过2,500万股人民币普通股。2020年2月26日，公司向社会公众投资者发行人民币普通股(A股)2,500万股，每股面值人民币1.00元，发行价格为19.01元/股，共募集47,525万元；经深圳证券交易所《关于苏州瑞玛精密工业股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2020]136号）同意，公司发行的2,500 万股人民币普通股于2020年3月6日起在深圳证券交易所上市，股票简称“瑞玛工业”，股票代码“002976”。具体内容详见公司2020年3月5日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《首次公开发行股票上市公告书》。
2、新增经营范围
因经营发展需要，公司第一届董事会第十五次会议及 2020 年第一次临时股东大会审议通过了《关于增加公司经营范围的议案》，同意公司增加经营范围：通讯设备、特种陶瓷材料、元器件的研发与制造业务，具体内容详见公司2020年4月15日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告》。
3、分配股利
公司第一届董事会第十七次会议及2019年度股东大会审议通过了公司2019年度权益分派方案：以公司发行上市后总股本100,000,000 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5元（含税），共计分配50,000,000.00 元。不进行资本公积转增股本，不送红股，剩余未分配利润结转下一年度。2019年度权益分派方案已于2020年6月实施完毕，具体内容详见公司2020年6月10日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的 《2019年度权益分派实施公告》。
4、使用闲置自有资金进行现金管理
为提高公司资金使用效率，公司第一届董事会第十五次会议、2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项
目建设和正常生产经营的情况下，使用不超过3.9亿元闲置募集资金和不超过1亿元闲置自有资金进行现金管理，用于投资安全性高、流通性好、有保本约定的银行理财产品，购买额度自股东大会审议通过之日起12个月内可以滚动使用；公司第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在保障正常生产经营资金需求的情况下，使用不超过人民币5,000万元闲置自有资金适时购买商业银行、信托机构、财富管理公司和其他金融机构等发行的保本型和非保本型理财产品，购买额度自第一届董事会第十九次会议审议通过之日起12个月内可以滚动使用。截至2020年12月31日，公司累计使用暂时闲置自有资金进行现金管理的金额为人民币 3,800.00万元（不包含已到期赎回的金额），使用闲置自有资金进行现金管理获得的收益等内容详见公司2020 年12月31日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于使用部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的进展公告》。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、公司全资子公司新凯紧固系统计划投资26,000万元扩建用于5G通讯及汽车新能源电池包的紧固件生产项目。报告期内，已取得《江苏省投资项目备案证》，并取得项目建设用地，具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于子公司投资建设用于5G通讯及汽车新能源电池包的紧固件生产项目的公告》及《关于子公司投资建设用于5G通讯及汽车新能源电池包的紧固件生产项目的进展公告》。
2、公司全资子公司全信通讯新建滤波器生产项目、新建5G陶瓷介质滤波器生产项目进展顺利。报告期内，新建滤波器生产项目已建成3条滤波器生产线，并根据其产能情况向全球知名的移动通信主设备商批量供应5G通讯滤波器；新建5G陶瓷介质滤波器生产项目的相关技术已实现突破，生产流程已全面打通，窑炉生产线投入使用，项目正式进入试生产阶段，试产品正在下游相关客户进行验证。全信通讯将积极开发客户资源，合理推进新建项目的建设进程。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于子公司新建项目的进展公告》。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 75,000,000 | 100.00% | 75,000,000 | 75.00% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 75,000,000 | 100.00% | 75,000,000 | 75.00% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 5,146,500 | 6.86% | 5,146,500 | 5.15% | |||||
| 境内自然人持股 | 69,853,500 | 93.14% | 69,853,500 | 69.85% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 25,000,000 | 25,000,000 | 25,000,000 | 25.00% | |||||
| 1、人民币普通股 | 25,000,000 | 25,000,000 | 25,000,000 | 25.00% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 75,000,000 | 100.00% | 25,000,000 | 25,000,000 | 100,000,000 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州瑞玛精密工业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2550号）核准，同意公司首次公开发行不超过2,500万股人民币普通股。2020年2月26日，公司向社会公众投资者发行人民币普通股(A股)2,500万股，每股面值人民币1.00元，发行价格为19.01元/股，共募集47,525万元。发行后，公司注册资本增至人民币10,000.00万元，总股本增至10,000万股。
2、经深圳证券交易所《关于苏州瑞玛精密工业股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2020]136号）同意，公司发行的2,500万股人民币普通股于2020年3月6日起在深圳证券交易所上市，股票简称“瑞玛工业”，股票代码“002976”。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州瑞玛精密工业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2550号）核准，同意公司首次公开发行不超过2,500万股人民币普通股。
2、经深圳证券交易所《关于苏州瑞玛精密工业股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2020]136号）同意，公司发行的2,500 万股人民币普通股于2020年3月6日起在深圳证券交易所上市，股票简称“瑞玛工业”，股票代码“002976”。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司首次公开发行的2,500万股无限售条件股及首次公开发行前的7,500万股有限售条件股已于2020年3月4日在中国证券登记结算有限公司办理完成登记手续。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
因公司首发新股2,500万股，公司总股本增至10,000万股，使得公司2020年度每股收益及每股净资产等指标被摊薄，具体详见“第二节 公司简介和主要财务指标”之“六、主要会计数据和财务指标”。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 瑞玛工业 | 2020年03月06日 | 19.01元/股 | 25,000,000 | 2020年03月06日 | 25,000,000 | - | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《瑞玛工业首次公开发行股票上市公告书》 | 2020年03月05日 |
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明：
经中国证券监督管理委员会《关于核准苏州瑞玛精密工业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2550号）核准，同意公司首次公开发行不超过2,500万股人民币普通股。2020年2月26日，公司向社会公众投资者发行人民币普通股(A股)2,500万股，每股面值人民币1.00元，发行价格为19.01元/股，共募集47,525万元；经深圳证券交易所《关于苏州瑞玛精密工业股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2020]136号）同意，公司发行的2,500 万股人民币普通股于2020年3月6日起在深圳证券交易所上市，股票简称“瑞玛工业”，股票代码“002976”。具体情况详见公司于2020年3月5日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《瑞玛工业首次公开发行股票上市公告书》。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
详见“第六节 股份变动情况”及“第十二节 财务报告”相关部分。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 14,580 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 13,577 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股 比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 陈晓敏 | 境内自然人 | 56.67% | 56,665,080 | 56,665,080 | ||||
| 翁荣 | 境内自 | 5.37% | 5,374,920 | 5,374,920 | ||||
| 荣 | 然人 | |||||||
| 苏州工业园区众全信投资企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 5.15% | 5,146,500 | 5,146,500 | ||||
| 徐声波 | 境内自然人 | 3.00% | 3,000,000 | 3,000,000 | ||||
| 林巨强 | 境内自然人 | 1.30% | 1,302,500 | 290,000 | 1,012,500 | 290,000 | ||
| 鲁存聪 | 境内自然人 | 1.20% | 1,198,500 | 1,198,500 | ||||
| 麻国林 | 境内自然人 | 1.06% | 1,057,500 | 1,057,500 | ||||
| 杨瑞义 | 境内自然人 | 1.06% | 1,057,500 | 1,057,500 | ||||
| 厉彩凤 | 境内自然人 | 0.38% | 375,000 | 375,000 | ||||
| 吴义章 | 境内自然人 | 0.20% | 200,000 | 200,000 | 0 | 200,000 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司控股股东及实际控制人为陈晓敏、翁荣荣夫妇，2018年9月29日陈晓敏、翁荣荣签署了《一致行动人协议》；鲁存聪为陈晓敏之大姐夫；麻国林为陈晓敏之三姐夫；杨瑞义为陈晓敏二姐之子；鲁洁为陈晓敏大姐之女；公司控股股东及实际控制人陈晓敏、翁荣荣分别持有众全信投资47.26%、8.00%股份。除以上关联关系及一致行动关系外，未知其他股东是否有关联关系或一致行动关系。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 公司2020年度共召开4次股东大会，股东苏州工业园区众全信投资企业（有限合伙）均委托其执行事务合伙人即股东陈晓敏对股东大会提案进行表决。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 林巨强 | 290,000 | 人民币普通股 | 290,000 |
| 吴义章 | 200,000 | 人民币普通股 | 200,000 |
| 顾明华 | 160,200 | 人民币普通股 | 160,200 |
| 陈田华 | 141,500 | 人民币普通股 | 141,500 |
| 李丽 | 134,700 | 人民币普通股 | 134,700 |
| 叶晓峰 | 111,100 | 人民币普通股 | 111,100 |
| 朱永斌 | 106,115 | 人民币普通股 | 106,115 |
| 陆丽芳 | 100,376 | 人民币普通股 | 100,376 |
| 章薇 | 100,000 | 人民币普通股 | 100,000 |
| 余爱华 | 87,200 | 人民币普通股 | 87,200 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 不适用 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东叶晓峰通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票111,100股；公司股东章薇通过世纪证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票100,000股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 陈晓敏 | 中国 | 否 |
| 翁荣荣 | 中国 | 是 |
| 主要职业及职务 | 陈晓敏任公司董事长、总经理；翁荣荣任公司董事 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 陈晓敏 | 本人 | 中国 | 否 |
| 翁荣荣 | 本人 | 中国 | 是 |
| 主要职业及职务 | 陈晓敏任公司董事长、总经理；翁荣荣任公司董事 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
√ 适用 □ 不适用
（1）公司控股股东、实际控制人陈晓敏、翁荣荣承诺：①自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份；②锁定期满后拟减持股票的，应符合《公司法》《证券法》、中国证监会及深圳证券交易所相关规定及其本人曾作出的承诺。
（2）公司股东苏州工业园区众全信投资企业（有限合伙）、鲁存聪、麻国林、杨瑞义、鲁洁承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。
（3）公司股东徐声波、林巨强、厉彩凤承诺：自股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。
（4）直接或间接持有本公司股份的董事、监事、高级管理人员陈晓敏、翁荣荣、方友平、任军平、谢蔓华、张启胜、解雅媛以及本公司原监事李龙承诺：①自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份；②在其担任公司董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过其所持有的公司股份总数的25%，在离职后半年内，不得转让所持公司股份；申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占其持有发行人股票总数的比例不超过50%；③锁定期满后拟减持股票的，应符合《公司法》《证券法》、中国证监会及深圳证券交易所相关规定及其本人曾作出的承诺。
（5）公司控股股东、实际控制人陈晓敏、翁荣荣以及董事、高级管理人员方友平、解雅媛承诺：①公司上市后六个月内，如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，其所持有公司股票的锁定期限自动延长至少六个月；②其所直接或者间接持有的发行人股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。发行人股票上市后发生除权除息事项的，发行价应做相应调整。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 陈晓敏 | 董事长、总经理 | 现任 | 男 | 48 | 2017年11月07日 | 2023年11月12日 | 56,665,080 | 0 | 0 | 0 | 56,665,080 |
| 翁荣荣 | 董事 | 现任 | 女 | 44 | 2017年11月07日 | 2023年11月12日 | 5,374,920 | 0 | 0 | 0 | 5,374,920 |
| 方友平 | 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 | 现任 | 男 | 48 | 2017年11月07日 | 2023年11月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 沈健 | 独立董事 | 现任 | 男 | 54 | 2017年11月07日 | 2023年11月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张薇 | 独立董事 | 现任 | 女 | 59 | 2017年11月07日 | 2023年11月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 任军平 | 职工代表监事，监事会主席 | 现任 | 男 | 37 | 2017年11月07日 | 2023年11月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 谢蔓华 | 监事 | 现任 | 女 | 61 | 2019年01月18日 | 2023年11月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张启胜 | 监事 | 现任 | 男 | 47 | 2018年06月30日 | 2023年11月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 解雅媛 | 副总经理 | 现任 | 女 | 37 | 2018年06月30日 | 2023年11月12日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 62,040,000 | 0 | 0 | 0 | 62,040,000 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
陈晓敏先生：1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2003年9月创办苏州工业园区新凯精密五金有限公司并担任其执行董事、董事长等职务；2012年3月创办苏州瑞玛金属成型有限公司，担任执行董事、总经理。现任公司董事长、总经理，兼任新凯紧固系统执行董事、全信通讯执行董事兼总经理、BVI瑞玛和墨西哥瑞玛董事，众全信投资执行事务合伙人、苏州汉铭企业管理咨询服务中心（有限合伙）执行事务合伙人。
翁荣荣女士：1977年出生，中国国籍，美国永久居留权，中专学历。2009年6月至2014年11月担任苏州全信金属成型有限公司行政主管。2014年11月至2017年11月担任苏州瑞玛金属成型有限公司监事。现任公司董事、全信通讯监事。
方友平先生：1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，中国注册会计师、税务师、高级会计师。2011年至2017年担任苏州兴业材料科技股份有限公司副总经理兼董事会秘书，2017年11月至今，担任公司董事、副总经理、财务总监、董事会秘书。
张薇女士：1962年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，会计学副教授，经济学硕士学位。1984年至今历任苏州大学商学院会计系助教、讲师、苏州大学东吴商学院副教授，2014年1月至2020年1月担任苏州宝馨科技实业股份有限公司独立董事。现任公司独立董事、苏州安洁科技股份有限公司独立董事、苏州市味知香食品股份有限公司独立董事、苏州国芯科技股份有限公司独立董事、苏州天脉导热科技股份有限公司独立董事。
沈健先生：1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，硕士学历。1989年至1997年在原苏州丝绸工学院管理工程系担任助教、讲师等职务，1997年至今在苏州大学东吴商学院任职，先后担任讲师、副教授等职务。现任公司独立董事、江苏省干部教育培训基地特聘教授、新疆自治区党校和行政学院兼职教授。
2、监事
任军平先生：1984年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2003年至2005年任职于苏州和锲电子有限公司，2005年至2009年任职于昆山新力精密有限公司。2012年起任职于公司，现任公司监事会主席、技术研发部高级经理。
谢蔓华女士：1960年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。2012年3月至2015年6月，任苏州瑞玛金属成型有限公司行政部经理；2016年1月至2018年8月，任苏州工业园区新凯精密五金有限公司行政部经理；2018年9月起任职于公司，历任公司行政部经理、行政部顾问、工会主席等职务，现任公司监事、行政部顾问。
张启胜先生：1974年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1999年至2002年任职于深圳宝利得电脑五金有限公司，2002年至2004年任职于东莞嘉辉塑胶五金有限公司，2004年至2012年任职于茂森精艺金属（苏州）有限公司，2012年至2014年任职于浙江正鼎汽车零部件有限公司。2014年加入苏州瑞玛金属成型有限公司。现任公司监事、工程部资深项目经理。
3、高级管理人员
解雅媛女士：1984年出生，中国国籍，无境外永久居留权，EMBA工商管理硕士。2005年至2006年任职于旭电科技(苏州)有限公司，2006年加入苏州工业园区新凯精密五金有限公司，历任客户经理、市场营销部经理等职。2012年起任职于公司，历任公司市场营销部经理、营销总监、事业部总经理、副总经理等职务，现任公司副总经理、全球营销中心总经理。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 陈晓敏 | 众全信投资 | 执行事务合伙人 | 2017年08月14日 | 否 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 陈晓敏 | 新凯紧固系统 | 执行董事 | 2018年09月24日 | 2021年09月23日 | 是 |
| 陈晓敏 | 全信通讯 | 执行董事 | 2019年03月25日 | 2022年03月24日 | 否 |
| 陈晓敏 | BVI瑞玛 | 董事 | 2019年06月13日 | 2022年06月12日 | 否 |
| 陈晓敏 | 墨西哥瑞玛 | 董事 | 2019年08月22日 | 2022年08月21日 | 否 |
| 陈晓敏 | 苏州汉铭企业管理咨询服务中心（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2019年12月06日 | 2022年12月05日 | 否 |
| 翁荣荣 | 全信通讯 | 监事 | 2019年03月25日 | 2022年03月24日 | 否 |
| 沈健 | 苏州大学东吴商学院 | 副教授 | 1997年09月01日 | 2027年01月14日 | 是 |
| 沈健 | 江苏省干部教育培训基地 | 特聘教授 | 2017年01月01日 | 2027年01月14日 | 是 |
| 沈健 | 新疆自治区党校和行政学院 | 兼职教授 | 2011年07月01日 | 2027年01月14日 | 是 |
| 张薇 | 苏州大学东吴商学院 | 副教授 | 1998年06月01日 | 是 | |
| 张薇 | 苏州安洁科技股份有限公司 | 独立董事 | 2019年06月20日 | 2022年06月19日 | 是 |
| 张薇 | 苏州宝馨科技实业股份有限公司 | 独立董事 | 2017年01月06日 | 2020年01月23日 | 是 |
| 张薇 | 苏州市味知香食品股份有限公司 | 独立董事 | 2018年03月05日 | 2021年03月04日 | 是 |
| 张薇 | 苏州国芯科技股份有限公司 | 独立董事 | 2019年02月18日 | 2022年02月17日 | 是 |
| 张薇 | 苏州天脉导热科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年01月24日 | 2023年01月23日 | 是 |
| 在其他单位任职情况 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况：
1、决策程序：公司在董事会设置薪酬与考核委员会，根据薪酬制度和人员薪酬标准以及董事会薪酬与考核委员会制定的调薪和考核方案，确定董事及高级管理人员的薪酬,报经董事会同意后，提交股东大会审议通过后实施；监事的薪酬方案，由监事会提交股东大会审议通过后实施；独立董事对公司薪酬制度执行情况进行监督，对董事及高级管理人员的薪酬发表独立意见。
2、确定依据：根据各位董事、高级管理人员的岗位职责、公司经营业绩及绩效考核等情况综合确定。
3、实际支付情况：董事（除独立董事外）、监事、高级管理人员的报酬按月支付，独立董事的报酬按年度支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况：
单位：万元
的说明姓名
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 陈晓敏 | 董事长、总经理 | 男 | 48 | 现任 | 70.33 | 否 |
| 翁荣荣 | 董事 | 女 | 44 | 现任 | 54.57 | 否 |
| 方友平 | 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 | 男 | 48 | 现任 | 60.65 | 否 |
| 沈健 | 独立董事 | 男 | 54 | 现任 | 5 | 否 |
| 张薇 | 独立董事 | 女 | 59 | 现任 | 5 | 是 |
| 任军平 | 职工代表监事，监事会主席 | 男 | 37 | 现任 | 31.99 | 否 |
| 谢蔓华 | 监事 | 女 | 61 | 现任 | 16.03 | 否 |
| 张启胜 | 监事 | 男 | 47 | 现任 | 28.49 | 否 |
| 解雅媛 | 副总经理 | 女 | 37 | 现任 | 92.06 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 364.12 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 417 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 500 |
| 在职员工的数量合计（人） | 917 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 917 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 7 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 548 |
| 销售人员 | 48 |
| 技术人员 | 173 |
| 财务人员 | 19 |
| 行政人员 | 70 |
| 管理人员 | 59 |
| 合计 | 917 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 1 |
| 硕士 | 17 |
| 本科 | 130 |
| 大专 | 171 |
| 大专以下 | 598 |
| 合计 | 917 |
2、薪酬政策
公司根据国家有关劳动法规和政策，遵循“竞争性、激励性、公平性、经济性”原则制定了符合公司实际发展情况的薪酬管理体系。公司员工薪酬由基本工资、工龄工资和年终奖金构成，目前已建立较为全面的福利保障体系，包括五险一金、住房补贴、意外险、公司福利、工会福利和女员工福利等；同时，公司已建立较为健全的任职资格体系，为员工提供完善的职业发展通道，极大的发挥了员工的积极性，为公司经营业绩提升提供了坚强保障。未来公司将结合企业发展和需要和内外部环境，适时修订和完善公司薪酬政策、推出股权激励计划，使公司薪酬政策服务于公司发展战略。随着公司经营规模及经营业绩的进一步增长，预计员工薪酬水平将继续保持稳步增长趋势。
3、培训计划
以“成就你，利瑞玛”作为愿景，建立瑞玛学院。通过胜任力盘点，建立各种人才培养计划，为公司发展培育和储备了丰富的人才。
2020年，公司培训工作围绕发展战略的需要，重视专业技术人才梯队建设，在企业内开展多轮技能培训和认证工作，使内部的专业技术得到有效传承；鼓励员工参加各种职业技术培训和技能鉴定，激发员工
的创新意识和学习热情；针对不同岗位的员工制定科学的培训学习计划，通过跟院校签订定向培养的协议，进行学历和非学历教育。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市规则》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件的要求，完善公司治理机构，建立健全内部管理和控制制度，不断提高公司的治理水平；公司股东大会、董事会、监事会及经营层运作正常，董事会各专门委员会和公司独立董事能够切实履行职责，管理效率不断提高，促进了公司的规范及高效运作。
1、关于公司与控股股东、实际控制人
报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》《公司章程》等相关法律法规及其它相关规范性文件的要求，正确处理与控股股东及实际控制人的关系。公司控股股东依法行使权利并规范自身行为，未发生超越股东大会及董事会而直接干预公司经营与决策的行为，不存在占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东及实际控制人提供担保的行为。公司具有独立完整的业务及自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务等方面均独立于控股股东及实际控制人。
2、关于股东与股东大会
报告期内，公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开，股东大会的召集、召开程序、提案审议程序、决策程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等相关法律法规、规章制度的规定执行，保证了全体股东充分行使其相应的权利。
3、关于董事与董事会
报告期内，公司董事会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》等相关规定开展工作。公司董事会由5名董事组成，其中独立董事2名，公司董事会人数和人员结构符合有关法律法规和《公司章程》的要求。报告期内，公司根据《公司法》《公司章程》及《上市公司治理准则》相关要求进行了董事会换届选举工作；公司董事会能够按照《公司法》等法律法规及《公司章程》《董事会议事规则》等内控制度的要求，召集、召开董事会，公司全体董事均能认真履行董事职责，诚实守信、勤勉尽责，未缺席董事会。其中,独立董事均由在会计等方面专业人士担任，保证了董事会决策的质量和水平，维护了公司和全体股东的权益，充分发挥了董事会在公司治理中的核心作用。
此外，公司设立4个董事会专门委员会，即战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会，同时制定了专门委员会的工作细则。各专门委员会成员均由董事会成员组成。对于涉及专门委员会讨论的工作事项，均由各位委员会先行讨论形成意见后提交董事会审议。公司设立内部审计部门，设立专职负责人和配套工作人员，直接向审计委员会提交相关审计材料。
4、关于监事与监事会
报告期内，公司监事会按照《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》等法律法规开展工作，监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表监事。监事会的人数和构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。
报告期内，公司根据《公司法》《公司章程》及《上市公司治理准则》相关要求进行了监事会换届选举工作；公司监事能够按照《监事会议事规则》等要求，认真履行自己的职责，对公司各项决策和决议的形成、表决程序进行监督和审查，对经营运作的合法性进行监督检查，对公司董事、高级管理人员履行职责情况的合法合规性进行有效监督，为完善法人治理结构、规范公司运作、促进公司稳步发展、维护公司和股东权益发挥了积极作用。监事会对报告期内的监督事项无异议。
5、关于相关利益者
报告期内，公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通和交流，积极与相关利益者合作。同时，公司积极关注所在地区环境保护和公益事业，重视公司的社会责任，促进社会、股东、公司、供应商、客户、员工等各方利益的和谐发展，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。
6、关于内部审计
公司设立了审计部，制定了内部审计流程、方法。对公司内部控制制度的健全性、有效性进行评审，并提出改进建议；对公司及控股子公司的财务计划、财务决算、高管离职、绩效及其他有关的经济活动进行审计监督；协助董事会审计委员会、监事会检查相关事项，为董事会审计委员会、监事会提供相关材料。
7、关于制度建设
报告期内，公司加强制度建设，根据国家法律法规及证券交易所规则的修订情况，并结合自身发展情况，及时修订了《公司章程》及《董事会议事规则》《股东大会议事规则》《独立董事工作制度》《对外担保制度》《募集资金管理制度》《重大经营决策程序规则》《防范控股股东及关联方占用资金制度》《投资者关系管理制度》《信息披露事务管理制度》《重大信息内部报告制度》等规则制度，进一步保障了公司治理的规范性。
8、关于投资者关系管理
报告期内，公司高度重视投资者关系管理工作，通过深圳证券交易所互动易平台，及时答复投资者的问询，保持与投资者信息沟通渠道畅通，并通过举行业绩说明会的方式，向投资者详细介绍公司的经营现状、发展情况、行业地位等情况，与投资者形成了良性互动。
9、内幕信息管理
报告期内，公司严格执行《内幕信息知情人登记管理制度》的规定，规范内幕知情人登记管理工作，未发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情况，也未发生受到监管部门查处和要求整改的情况。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》等规章制度的要求规范运作，逐步完善公司法人治理结构，建立健全各项管理制度。公司具备独立完整的业务体系及自主经
营能力，能够独立核算、独立面对市场参与竞争、独立承担责任和风险，在业务、人员、资产、机构、财务、方面均独立于公司控股股东。
1、业务独立情况
公司业务独立。公司拥有生产经营所必须的生产、供应、销售、管理、研发系统，公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，公司的业务与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
2、人员独立情况
公司人员独立。公司高级管理人员未在控股股东、实际控制人以及其控制的其他企业中担任除董事（执行事务合伙人）、监事以外的职务，没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职；公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定产生，不存在股东指派或干预高管人员任免的情形。
3、资产独立情况
公司资产独立。公司具备与生产、经营相关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设?{，合法拥有与生产经营有关的主要厂房、土地使用权、机器设备以及商标、专利等资产，具有独立的原材料采购和产品销售系统；公司资产产权清晰、完整，不存在对公司股东的依赖。
4、机构独立情况
公司机构独立。公司已建立健全了内部经营管理机构、独立行使经营管理职权，与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形；公司根据经营发展需要，设有股东大会、董事会、监事会、总经理等决策、经营管理及监督机构，拥有独立的业务部门，各机构和部门明确了职权范围。
5、财务独立情况
公司财务独立。公司已建立了独立的财务核算体系、独立作出财务决策、具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度；公司未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户；公司依法独立进行纳税申报和履行缴税义务。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 67.20% | 2020年03月26日 | 2020年03月27日 | 详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2020年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-016） |
| 2019年度股东大会 | 年度股东 | 67.19% | 2020年05 | 2020年05 | 详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 大会 | 月21日 | 月22日 | 的《2019年度股东大会决议公告》（公告编号：2020-041） | ||
| 2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 67.43% | 2020年09月29日 | 2020年09月30日 | 详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2020年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-064） |
| 2020年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 67.20% | 2020年11月12日 | 2020年11月13日 | 详见公司披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2020年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-080） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 张薇 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 沈健 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
连续两次未亲自出席董事会的说明：无。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明：
报告期内，公司独立董事严格按照《公司章程》《独立董事工作制度》等相关规定勤勉尽责、廉洁自律、忠实履行各项职责，积极参与优化公司治理结构的建设，独立、客观、审慎的行使表决权；利用参加董事会、股东大会以及其他时间对公司进行考察，通过和公司管理层谈话、查阅档案材料等方式，了解公司的经营情况、内部控制和财务状况及董事会各项决议的执行情况；与公司其他董事、高级管理人员及相关工作人员密切联系，关注公司重大事项的进展以及外部经济环境变化对公司经营的影响，结合自身专业优势，对公司的未来发展提出了建设性的意见；对公司2019年度利润分配方案、2019年度财务决算报告、
关联交易、募集资金存放与使用等重大事项发表了客观、公正的独立意见，切实维护了公司和股东尤其是中小股东的合法权益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、战略委员会
董事会下设的战略委员会由3名董事组成，由董事长担任召集人，主要负责公司长期发展战略和重大投资决策研究并提出异议。报告期内，战略委员会严格按照《董事会战略委员会实施细则》开展各项工作，共召开了3次战略委员会会议，对公司增加经营范围、开展外汇套期保值业务、收购子公司少数股东权益等事项进行审议，并充分行使了表决权，对所有议案均投了赞成票。同时结合公司所处行业发展情况及公司自身发展状况，对公司长期发展战略提出建议，发挥了监督作用，保护公司及广大股东的利益。
2、审计委员会
董事会下设的审计委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事，1名独立董事为会计专业人士并担任召集人。报告期内，审计委员会严格按照上市公司监管部门规范要求以及《审计委员会工作细则》开展各项工作，充分发挥了审核与监督作用，共召开了9次审计委员会会议，重点对公司各报告期的财务报告及审计报告、内部控制自我评价报告、续聘财务审计机构、关联交易等事项进行审议，并充分行使了表决权，对所有议案均投了赞成票，发挥了审核与监督作用。同时，督促年审会计师事务所按照审计计划完成审计工作，保障公司2020年度报告及时准确披露。
3、薪酬与考核委员会
董事会下设的薪酬与考核委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事，并以1名独立董事担任召集人。报告期内，董事会薪酬与考核委员会严格按照《薪酬与考核委员实施细则》开展各项工作，共召开了2次薪酬与考核委员会会议，对2019年度公司董事、高级管理人员取得税前薪酬及独立董事津贴发放标准进行了审议，并充分行使了表决权，对所有议案均投了赞成票。
4、提名委员会
董事会下设的提名委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事，并由1名独立董事担任召集人。报告期内，提名委员会严格按照《提名委员会实施细则》开展各项工作，共召开了2次提名委员会会议，对公司董事会换届选举、聘任高管等事项进行了审议，未发现《公司法》及相关法律法规规定禁止担任上市公司董事、高管的情形及其他不符合上市公司治理准则的情形，并充分行使了表决权，对所有议案均投了赞成票。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司董事会薪酬与考核委员会按照《公司章程》《薪酬与考核委员实施细则》及高级管理人员薪酬绩效考核办法等规定，综合评判各高级管理人员的工作能力、道德素养、履职情况、经营目标完成程度及执行董事会和股东大会决议等情况，进行履职考评并确认报酬的计发。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2021年4月28日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 1、重大缺陷：缺陷涉及董事、监事和高级管理人员舞弊；对已公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；外部审计师发现当期财务报告存在定量标准认定的重大错报，而对应的控制活动未能识别该错报；公司审计委员会和内部审计部对财务报告控制监督无效。2、重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制无效。3、一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷以外的其他缺陷认定为一般缺陷。 | 1、重大缺陷：缺乏民主决策程序或决策程序不科学，给公司造成重大财产损失；严重违反国家法律、法规导致相关部门的调查，并被限令退出行业或吊销营业执照，或受到重大处罚；公司中高级管理人员或高级技术人员流失严重；公司重要业务缺乏控制或控制制度体系失效；内部控制评价的重大缺陷未得到整改；公司遭受证监会处罚或证券交易所通报批评。2、重要缺陷：公司因决策程序导致发生一般失误；公司违反法律法规导致相关部门调查，并造成一定损失；公司关键岗位业务人员流失严重；公司内部控制的重要缺陷未得到整改；财产损失虽未达到重要性标准，但从缺陷的性质上看，仍应引起董事会和管理层重视。3、一般缺陷：公司决策程序效率不高；公司违反内部规章，但未形成损失；公司一般业务人员流失严重；公司一般业务制度或系统存在缺陷；公司一般缺陷未得到整改或存在其他缺陷。 |
| 定量标准 | 1、重大缺陷：错报≥税前利润5%且绝对金额大于人民币500万元；2、重要 | 1、重大缺陷：影响金额≥税前利润5%且绝对金额大于人民币500万元；2、重要缺 |
| 缺陷：税前利润的1%≤错报<税前利润的5%且绝对金额大于人民币200万元；3、一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷定量标准之外的其他缺陷。 | 陷：税前利润的1%≤影响金额<税前利润的5%且绝对金额大于人民币200万元；3、一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷定量标准之外的其他缺陷。 | |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
第十一节 公司债券相关情况
公司不存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券。
第十二节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2021年4月26日 |
| 审计机构名称 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 容诚审字【2021】230Z1376号 |
| 注册会计师姓名 | 王彩霞、蒋伟、潘丽丽 |
审计报告正文
（一）审计意见
我们审计了苏州瑞玛精密工业股份有限公司（以下简称“瑞玛工业”）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了瑞玛工业2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
（二）形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于瑞玛工业，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
（三）关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
1、收入确认
（1）事项描述
瑞玛工业及其子公司主要从事精密金属零部件的生产和销售。由于收入是公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将公司收入确认识别为关键审计事项。
关于收入确认会计政策见“五、重要会计政策及会计估计”之“41、收入”；关于营业收入情况见“七、合并财务报表项目注释”之“61、营业收入及营业成本”。
（2）审计应对
我们对收入确认实施的相关程序包括：
①获取销售与收款相关的内部控制制度，了解、测试并评价内部控制的设计合理性和运行有效性；
②检查销售合同、订单、对账单、报关单等资料，识别与商品相关控制权转移的条款与条件，评估公司的收入确认政策是否符合企业会计准则的要求，并得到一贯执行；
③对收入执行分析性程序，并对销售收入进行细节测试，包括检查销售合同、销售订单、销售发票、出库单、客户签收单及对账单、报关单等；
④对主要客户的销售额和回款情况进行函证，将外销收入与电子口岸卡数据进行核对，检查已确认收入的真实性和准确性；
⑤对主要客户查询工商信息，了解并确认公司与其交易真实性、合理性及是否存在关联关系等事项；
⑥对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试，核实营业收入是否记入恰当的期间；
⑦对公司退换货进行检查，核实是否存在影响收入确认的重大异常退换货情况。
通过实施上述审计程序及获得相应的审计证据，我们认为公司营业收入的确认是恰当的。
2、应收账款预期信用损失的计量
（1）事项描述
截止2020年12月31日，公司应收账款账面余额为233,688,944.90元，坏账准备金额为12,488,856.67元。由于应收账款金额较大，应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大，且管理层在确定预期信用损失率和应收账款的预计可回收金额时，需综合考虑历史信用损失经验、当期状况以及前瞻性信息，涉及重大会计估计和判断，因此我们将应收账款预期信用损失的计量确定为关键审计事项。
关于应收账款预期信用损失的计量方法见“五、重要会计政策及会计估计”之“10、金融工具”；关于应收账款及坏账准备金额见“七、合并财务报表项目注释”之“5、应收账款”。
（2）审计应对
我们对应收账款预期信用损失实施的相关程序主要包括：
①获取销售与应收账款管理相关的内部控制制度，了解、测试并评价内部控制的设计合理性和运行有效性；
②检查管理层制定的相关会计政策是否符合新金融工具准则的相关规定，会计政策变更是否经过董事会审议；
③分析应收账款预期信用损失会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、预期信用损失率、单独计提坏账准备的判断等；
④获取并检查应收账款明细表和账龄分析表、坏账准备计提表，并结合应收账款函证及期后回款检查，确认应收账款预期信用损失计提的合理性；
⑤了解逾期款项客户欠款原因，检查报告期内是否存在涉及诉讼争议的应收账款，核查应收账款预期信用损失计提的充分性、合理性；
⑥对重要客户进行相关信息查询，了解重要客户的经营状况及持续经营能力，评估客户的回款意愿和能力。
通过实施上述审计程序及获得相应的审计证据，我们认为公司应收账款预期信用损失的计提是充分的。
（四）其他信息
瑞玛工业管理层对其他信息负责。其他信息包括瑞玛工业2020年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
（五）管理层和治理层对财务报表的责任
瑞玛工业管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估瑞玛工业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算瑞玛工业、终止运营或别无其他现实的选择。
瑞玛工业治理层负责监督瑞玛工业的财务报告过程。
（六）注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对瑞玛工业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致瑞玛工业不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就瑞玛工业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：苏州瑞玛精密工业股份有限公司
2020年12月31日
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 339,715,183.17 | 95,143,084.65 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 123,375,059.82 | 17,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 12,878,366.80 | 1,613,935.06 |
| 应收账款 | 221,200,088.23 | 196,356,471.30 |
| 应收款项融资 | 7,117,791.17 | |
| 预付款项 | 4,246,992.46 | 1,474,026.87 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 |
| 其他应收款 | 1,268,509.87 | 3,299,525.05 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 119,073,967.01 | 82,537,771.25 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 11,066,774.55 | 2,405,213.32 |
| 流动资产合计 | 839,942,733.08 | 399,830,027.50 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 204,544,889.99 | 147,942,571.00 |
| 在建工程 | 11,650,636.25 | 34,419,154.74 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 36,255,592.34 | 26,879,596.91 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 1,197,120.94 | 1,469,066.40 |
| 长期待摊费用 | 1,507,652.08 | 1,209,007.55 |
| 递延所得税资产 | 4,221,085.50 | 2,424,401.91 |
| 其他非流动资产 | 7,160,622.33 | 8,322,269.83 |
| 非流动资产合计 | 266,537,599.43 | 222,666,068.34 |
| 资产总计 | 1,106,480,332.51 | 622,496,095.84 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 12,706,111.11 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 22,047,797.99 | |
| 应付账款 | 163,432,828.90 | 126,091,217.55 |
| 预收款项 | 1,514,694.31 | |
| 合同负债 | 892,859.13 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 16,907,196.80 | 12,621,100.21 |
| 应交税费 | 1,864,825.05 | 5,895,124.18 |
| 其他应付款 | 62,992,249.26 | 1,153,112.14 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,050,166.67 | |
| 其他流动负债 | 100,305.60 | |
| 流动负债合计 | 290,994,340.51 | 147,275,248.39 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 50,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 2,967,604.26 | 3,371,621.06 |
| 递延所得税负债 | 6,983,269.33 | 4,145,419.80 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 59,950,873.59 | 7,517,040.86 |
| 负债合计 | 350,945,214.10 | 154,792,289.25 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 100,000,000.00 | 75,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 461,813,235.19 | 131,451,998.32 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -1,972,404.33 | -217,996.75 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 27,161,216.77 | 22,242,934.35 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 168,662,614.93 | 168,053,218.60 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 755,664,662.56 | 396,530,154.52 |
| 少数股东权益 | -129,544.15 | 71,173,652.07 |
| 所有者权益合计 | 755,535,118.41 | 467,703,806.59 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,106,480,332.51 | 622,496,095.84 |
法定代表人：陈晓敏 主管会计工作负责人：方友平 会计机构负责人：方友平
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 312,016,697.77 | 54,763,989.90 |
| 交易性金融资产 | 123,375,059.82 | 17,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 110,000.00 | |
| 应收账款 | 141,699,188.22 | 125,111,850.19 |
| 应收款项融资 | 259,585.82 | |
| 预付款项 | 2,792,387.95 | 236,162.09 |
| 其他应收款 | 18,679,626.90 | 2,599,828.49 |
| 其中：应收利息 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 66,766,878.59 | 45,128,904.70 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 8,406,063.24 | 223,260.85 |
| 流动资产合计 | 674,105,488.31 | 245,063,996.22 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 285,065,472.89 | 122,568,922.14 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 119,247,952.29 | 85,680,314.20 |
| 在建工程 | 7,302,407.25 | 19,133,891.59 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 20,230,124.28 | 20,733,558.72 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 4,565,929.22 | 19,011.80 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 1,836,404.33 | 2,153,111.04 |
| 非流动资产合计 | 438,248,290.26 | 250,288,809.49 |
| 资产总计 | 1,112,353,778.57 | 495,352,805.71 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 22,304,297.99 | |
| 应付账款 | 134,286,647.83 | 96,449,037.81 |
| 预收款项 | 1,337,847.38 | |
| 合同负债 | 733,403.63 | |
| 应付职工薪酬 | 7,907,337.46 | 5,401,836.35 |
| 应交税费 | 423,049.73 | 3,204,616.81 |
| 其他应付款 | 61,957,818.17 | 488,312.68 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,050,166.67 | |
| 其他流动负债 | 90,244.48 | |
| 流动负债合计 | 237,752,965.96 | 106,881,651.03 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 50,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 2,754,972.71 | 3,016,989.95 |
| 递延所得税负债 | 5,452,124.82 | 2,509,927.98 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 58,207,097.53 | 5,526,917.93 |
| 负债合计 | 295,960,063.49 | 112,408,568.96 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 100,000,000.00 | 75,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 585,160,443.72 | 175,893,789.62 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 20,373,327.13 | 15,455,044.71 |
| 未分配利润 | 110,859,944.23 | 116,595,402.42 |
| 所有者权益合计 | 816,393,715.08 | 382,944,236.75 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,112,353,778.57 | 495,352,805.71 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 584,194,761.01 | 609,897,588.40 |
| 其中：营业收入 | 584,194,761.01 | 609,897,588.40 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 518,314,703.36 | 495,052,337.26 |
| 其中：营业成本 | 421,856,647.56 | 409,440,296.44 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,307,713.98 | 4,965,911.91 |
| 销售费用 | 13,795,186.85 | 16,604,209.56 |
| 管理费用 | 49,201,673.15 | 40,659,617.91 |
| 研发费用 | 30,164,318.84 | 24,377,285.97 |
| 财务费用 | -10,837.02 | -994,984.53 |
| 其中：利息费用 | 283,511.69 | |
| 利息收入 | 6,598,428.73 | 178,958.70 |
| 加：其他收益 | 1,747,663.31 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,850,752.83 | 138,193.86 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 375,059.82 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,727,685.49 | -805,846.56 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -8,422,291.32 | -3,770,380.71 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 134,094.18 | -310,511.94 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 64,837,650.98 | 110,096,705.79 |
| 加：营业外收入 | 7,430,969.16 | 1,869,248.12 |
| 减：营业外支出 | 1,255,697.58 | 71,494.90 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 71,012,922.56 | 111,894,459.01 |
| 减：所得税费用 | 7,148,284.35 | 15,042,459.07 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 63,864,638.21 | 96,851,999.94 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 63,864,638.21 | 96,851,999.94 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 55,527,678.75 | 85,785,034.78 |
| 2.少数股东损益 | 8,336,959.46 | 11,066,965.16 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -2,059,241.99 | 140,772.30 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,754,407.58 | 121,124.32 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -1,754,407.58 | 121,124.32 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -1,754,407.58 | 121,124.32 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -304,834.41 | 19,647.98 |
| 七、综合收益总额 | 61,805,396.22 | 96,992,772.24 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 53,773,271.17 | 85,906,159.10 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 8,032,125.05 | 11,086,613.14 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.59 | 1.14 |
| （二）稀释每股收益 | 0.59 | 1.14 |
法定代表人：陈晓敏 主管会计工作负责人：方友平 会计机构负责人：方友平
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 353,107,046.72 | 394,146,728.54 |
| 减：营业成本 | 262,394,884.55 | 265,053,115.76 |
| 税金及附加 | 1,844,861.90 | 3,117,475.28 |
| 销售费用 | 7,180,254.31 | 8,159,757.45 |
| 管理费用 | 24,818,537.44 | 18,160,866.36 |
| 研发费用 | 20,237,172.34 | 13,503,518.55 |
| 财务费用 | -1,500,276.76 | -718,968.77 |
| 其中：利息费用 | 177,430.55 | |
| 利息收入 | 6,527,212.77 | 100,976.87 |
| 加：其他收益 | 997,017.24 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 13,099,043.87 | 2,440,684.02 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 375,059.82 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,387,568.15 | -802,132.20 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,152,244.70 | -1,332,032.62 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 72,871.02 | 2,935.97 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 48,135,792.04 | 87,180,419.08 |
| 加：营业外收入 | 7,354,394.80 | 1,461,852.03 |
| 减：营业外支出 | 1,010,000.00 | 17,000.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 54,480,186.84 | 88,625,271.11 |
| 减：所得税费用 | 5,297,362.61 | 11,582,760.11 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 49,182,824.23 | 77,042,511.00 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 49,182,824.23 | 77,042,511.00 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 49,182,824.23 | 77,042,511.00 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 571,669,933.85 | 606,256,270.55 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 12,584,417.66 | 10,234,286.45 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 9,545,130.52 | 4,074,295.65 |
| 经营活动现金流入小计 | 593,799,482.03 | 620,564,852.65 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 381,384,593.99 | 351,757,771.73 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 109,314,100.06 | 107,321,629.04 |
| 支付的各项税费 | 19,731,263.08 | 22,905,251.43 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 30,097,936.02 | 30,919,071.62 |
| 经营活动现金流出小计 | 540,527,893.15 | 512,903,723.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 53,271,588.88 | 107,661,128.83 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 436,184,880.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 8,405,752.83 | 138,193.86 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 134,094.18 | 131,003.51 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 178,958.70 | |
| 投资活动现金流入小计 | 444,724,727.01 | 448,156.07 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 77,522,829.38 | 51,157,153.88 |
| 投资支付的现金 | 559,184,880.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 636,707,709.38 | 51,157,153.88 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -191,982,982.37 | -50,708,997.81 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 451,310,959.52 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 589,261.50 |
| 取得借款收到的现金 | 76,700,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 528,010,959.52 | |
| 偿还债务支付的现金 | 4,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 54,727,233.91 | 24,750,000.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 4,500,000.00 | 2,250,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 106,948,943.40 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 165,676,177.31 | 24,750,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 362,334,782.21 | -24,750,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,535,266.21 | 447,602.74 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 220,088,122.51 | 32,649,733.76 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 112,143,084.65 | 79,493,350.89 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 332,231,207.16 | 112,143,084.65 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 352,482,027.26 | 390,179,527.11 |
| 收到的税费返还 | 12,584,417.66 | 10,234,286.45 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,527,470.57 | 3,511,091.98 |
| 经营活动现金流入小计 | 373,593,915.49 | 403,924,905.54 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 229,497,547.74 | 245,106,932.72 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 54,844,863.65 | 55,877,237.62 |
| 支付的各项税费 | 8,011,741.62 | 9,441,080.89 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 17,802,956.88 | 16,939,419.24 |
| 经营活动现金流出小计 | 310,157,109.89 | 327,364,670.47 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 63,436,805.60 | 76,560,235.07 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 341,600,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 13,654,043.87 | 2,440,684.02 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 148,677.62 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 100,976.87 | |
| 投资活动现金流入小计 | 355,254,043.87 | 2,690,338.51 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 46,746,646.01 | 25,054,657.59 |
| 投资支付的现金 | 565,364,550.75 | 10,926,909.25 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 612,111,196.76 | 35,981,566.84 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -256,857,152.89 | -33,291,228.33 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 450,721,698.02 | |
| 取得借款收到的现金 | 64,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 514,721,698.02 | |
| 偿还债务支付的现金 | 4,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 50,127,263.88 | 22,500,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 33,350,943.40 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 87,478,207.28 | 22,500,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 427,243,490.74 | -22,500,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,054,411.59 | 151,720.20 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 232,768,731.86 | 20,920,726.94 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 71,763,989.90 | 50,843,262.96 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 304,532,721.76 | 71,763,989.90 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 75,000,000.00 | 131,451,998.32 | -217,996.75 | 22,242,934.35 | 168,053,218.60 | 396,530,154.52 | 71,173,652.07 | 467,703,806.59 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 75,000,000.00 | 131,451,998.32 | -217,996.75 | 22,242,934.35 | 168,053,218.60 | 396,530,154.52 | 71,173,652.07 | 467,703,806.59 | |||||||
| 三、本期增减变动金额 | 25,000,000.00 | 330,361,236.87 | -1,754,407.58 | 4,918,282.42 | 609,396.33 | 359,134,508.04 | -71,303,196.22 | 287,831,311.82 | |||||||
| （减少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,754,407.58 | 55,527,678.75 | 53,773,271.17 | 8,032,125.05 | 61,805,396.22 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 25,000,000.00 | 409,266,654.10 | 434,266,654.10 | 589,261.50 | 434,855,915.60 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 25,000,000.00 | 409,266,654.10 | 434,266,654.10 | 589,261.50 | 434,855,915.60 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,918,282.42 | -54,918,282.42 | -50,000,000.00 | -4,500,000.00 | -54,500,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,918,282.42 | -4,918,282.42 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -50,000,000.00 | -50,000,000.00 | -4,500,000.00 | -54,500,000.00 |
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -78,905,417.23 | -78,905,417.23 | -75,424,582.77 | -154,330,000.00 |
| 四、本期期末余额 | 100,000,000.00 | 461,813,235.19 | -1,972,404.33 | 27,161,216.77 | 168,662,614.93 | 755,664,662.56 | -129,544.15 | 755,535,118.41 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 75,000,000.00 | 131,451,998.32 | -339,121.07 | 14,538,683.25 | 112,472,434.92 | 333,123,995.42 | 62,337,038.93 | 395,461,034.35 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 75,000,000.00 | 131,451,998.32 | -339,121.07 | 14,538,683.25 | 112,472,434.92 | 333,123,995.42 | 62,337,038.93 | 395,461,034.35 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 121,124.32 | 7,704,251.10 | 55,580,783.68 | 63,406,159.10 | 8,836,613.14 | 72,242,772.24 | |||||||||
| （一）综合收益总 | 121,124.32 | 85,785,034.78 | 85,906,159.10 | 11,086,613.14 | 96,992,772.24 | ||||||||||
| 额 | |||||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 7,704,251.10 | -30,204,251.10 | -22,500,000.00 | -2,250,000.00 | -24,750,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,704,251.10 | -7,704,251.10 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -22,500,000.00 | -22,500,000.00 | -2,250,000.00 | -24,750,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补 |
| 亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 75,000,000.00 | 131,451,998.32 | -217,996.75 | 22,242,934.35 | 168,053,218.60 | 396,530,154.52 | 71,173,652.07 | 467,703,806.59 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 75,000,000.00 | 175,893,789.62 | 15,455,044.71 | 116,595,402.42 | 382,944,236.75 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 75,000,000.00 | 175,893,789.62 | 15,455,044.71 | 116,595,402.42 | 382,944,236.75 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 25,000,000.00 | 409,266,654.10 | 4,918,282.42 | -5,735,458.19 | 433,449,478.33 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 49,182,824.23 | 49,182,824.23 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 25,000,000.00 | 409,266,654.10 | 434,266,654.10 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 25,000,000.00 | 409,266,654.10 | 434,266,654.10 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,918,282.42 | -54,918,282.42 | -50,000,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,918,282.42 | -4,918,282.42 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -50,000,000.00 | -50,000,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 100,000,000.00 | 585,160,443.72 | 20,373,327.13 | 110,859,944.23 | 816,393,715.08 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 75,000,000.00 | 175,893,789.62 | 7,750,793.61 | 69,757,142.52 | 328,401,725.75 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 75,000,000.00 | 175,893,789.62 | 7,750,793.61 | 69,757,142.52 | 328,401,725.75 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,704,251.10 | 46,838,259.90 | 54,542,511.00 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 77,042,511.00 | 77,042,511.00 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 7,704,251.10 | -30,204,251.10 | -22,500,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,704,251.10 | -7,704,251.10 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -22,500,000.00 | -22,500,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 75,000,000.00 | 175,893,789.62 | 15,455,044.71 | 116,595,402.42 | 382,944,236.75 |
三、公司基本情况
1、公司概况
苏州瑞玛精密工业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由原苏州瑞玛金属成型有限公司（以下简称“瑞玛有限”） 整体变更设立的股份有限公司，于2017年11月20日在苏州市工商行政管理局办理了变更登记。本公司注册资本为人民币10,000万元；公司住所为苏州高新区浒关工业园浒晨路28号；法定代表人为陈晓敏。2017年10月，瑞玛有限全体股东以其拥有的瑞玛有限截至改制基准日2017年8月31日止的净资产168,139,050.60元按照1:0.419296的比例折合股本7,050万元，其余计入资本公积。本次变更后，公司股权结构如下：
| 股东名称 | 出资金额 | 出资比例（%） |
| 陈晓敏 | 56,665,080.00 | 80.38 |
| 翁荣荣 | 5,374,920.00 | 7.62 |
| 苏州工业园区众全信投资企业（有限合伙） | 5,146,500.00 | 7.30 |
| 鲁存聪 | 1,198,500.00 | 1.70 |
| 麻国林 | 1,057,500.00 | 1.50 |
| 杨瑞义 | 1,057,500.00 | 1.50 |
| 合计 | 70,500,000.00 | 100.00 |
2017年12月，根据公司股东大会决议和增资协议，公司增加注册资本450万元，其中：徐声波出资300万元，林巨强出资101.25万元，鲁洁出资11.25万元，厉彩凤出资37.50万元。2020年3月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2550号《关于核准苏州瑞玛精密工业股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司首次向社会公开发行人民币普通股股票2,500万股，每股面值1.00元，发行后公司的股本为人民币10,000.00万元，并在深圳证券交易所挂牌交易，股票简称：瑞玛工业，股票代码：002976。
本公司经营范围为：研发、制造、加工、销售：冲压板金件、模具、机械零配件、五金紧固件；销售：
电子元器件、注塑件、金属材料；自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外)。通信设备制造；通讯设备销售；电子专用材料制造；电子元器件制造；特种陶瓷制品制造；新型陶瓷材料销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2．财务报表批准报出日
本财务报表业经本公司董事会于2021年4月26日决议批准报出。3．合并财务报表范围及变化
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
| 序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% | |
| 直接 | 间接 | |||
| 1 | Cheersson Investment Co., Ltd. | BVI瑞玛 | 100 | — |
| 2 | Cheersson Queretaro Precision Metal Forming S. DE R.L. DE C.V. | 墨西哥瑞玛 | — | 55 |
| 3 | 苏州全信通讯科技有限公司（原苏州全信金属成型有限公司） | 全信通讯 | 100 | — |
| 4 | 苏州新凯紧固系统有限公司（原苏州工业园区新凯精密五金有限公司） | 新凯紧固系统 | 100 | — |
上述子公司具体情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
（2）本报告期内合并财务报表范围变化：无。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外（分）子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得
的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置在合并财务报表中，首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。
但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益
工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增
加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款及应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。A.应收款项对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
（a）应收票据确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分（同应收账款） |
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。（b）应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合 应收客户款项
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
按组合计提坏账准备的比例具体如下：
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） |
| 1年以内 | 5.00 |
| 1至2年 | 30.00 |
| 2至3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
（c）其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 应收利息
其他应收款组合2 应收股利
其他应收款组合3 应收其他款项
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
按组合计提坏账准备的比例具体如下：
| 账龄 | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内 | 5.00 |
| 1至2年 | 30.00 |
| 2至3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
（d）应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合 银行承兑汇票对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。B.债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和
信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。 除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本节“11、公允价值计量”。
11、公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场
的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
（1）估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
（2）公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
12、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计
入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
13、合同资产及合同负债
自2020年1月1日起适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
14、合同成本
自2020年1月1日起适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
15、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和
其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式：成本法计量折旧或摊销方法：
（1）投资性房地产的分类
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
（2）投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧/摊销年限（年） | 残值率（%） | 年折旧/摊销率（%） |
| 房屋及建筑物 | 20-30 | 3-5 | 3.17-4.85 |
| 土地使用权 | 50 | — | 2.00 |
17、固定资产
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 3-5 | 3.17-4.85 |
| 房屋装修改造 | 年限平均法 | 5 | 0 | 20 |
| 机械设备 | 年限平均法 | 10 | 3-5 | 9.50-9.70 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 3-5 | 23.75-24.25 |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 3-5 | 19.00-32.33 |
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
18、在建工程
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
19、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时
予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
②无形资产使用寿命及摊销
A.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 30、50年 | 法定使用权 |
| 专利权 | 3-10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 计算机软件 | 2-5年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
B.无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。
C.无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准
备的无形资产，还扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
A.本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。B.在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
②开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
21、长期资产减值
（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
（3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（4）在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（5）无形资产减值测试方法及会计处理方法
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（6）商誉减值测试
企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
22、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
24、预计负债
（1）预计负债的的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
25、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
以现金结算的股份支付
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价
值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
26、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
自2020年1月1日起适用
（1）一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
应付客户对价
合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。
客户未行使的合同权利
本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。
（2）本公司收入确认具体方法：
①精密金属零部件产品收入
A内销收入：采用对账方式销售的客户在产品发出并与客户对账后确认收入；其他客户在产品发出并取得签收单据后确认收入。
B外销收入：在产品发出、完成出口报关手续并取得报关单据后确认销售收入。
②模具收入
在公司开发的模具经过客户认可，并取得客户确认文件时确认收入。
以下收入会计政策适用于2019年度及以前
（1）销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。本公司收入确认具体方法：
①精密金属零部件产品收入
A内销收入：采用对账方式销售的客户在产品发出并与客户对账后确认收入；其他客户在产品发出并取得签收单据后确认收入。
B外销收入：在产品发出、完成出口报关手续并取得报关单据后确认销售收入。
②模具收入
在公司开发的模具经过客户认可，并取得客户确认文件时确认收入。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况：无。
27、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合
收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。 对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
29、租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期
内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。30、套期会计
（1）套期的分类
本公司将套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。
①公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺，或上述项目组成部分的公允价值变动风险敞口进行的套期。该公允价值变动源于特定风险，且将影响企业的损益或其他综合收益。
②现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期。该现金流量变动源于与已确认资产或负债、极可能发生的预期交易，或与上述项目组成部分有关的特定风险，且将影响企业的损益。
③境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险敞口进行的套期。境外经营净投资套期中的被套期风险是指境外经营的记账本位币与母公司的记账本位币之间的折算差额。
（2）套期工具和被套期项目
套期工具，是指本公司为进行套期而指定的，其公允价值或现金流量变动预期可抵消被套期项目的公允价值或现金流量变动的金融工具，包括：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生工具，但签出期权除外。只有在对购入期权（包括嵌入在混合合同中的购入期权）进行套期时，签出期权才可以作为套期工具。嵌入在混合合同中但未分拆的衍生工具不能作为单独的套期工具。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的非衍生金融资产或非衍生金融负债，但指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益、且其自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益的金融负债除
外。
自身权益工具不属于金融资产或金融负债，不能作为套期工具。被套期项目，是指使本公司面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的、能够可靠计量的项目。本公司将下列单个项目、项目组合或其组成部分指定为被套期项目：
①已确认资产或负债。
②尚未确认的确定承诺。确定承诺，是指在未来某特定日期或期间，以约定价格交换特定数量资源、具有法律约束力的协议。
③极可能发生的预期交易。预期交易，是指尚未承诺但预期会发生的交易。
④境外经营净投资。
上述项目组成部分是指小于项目整体公允价值或现金流量变动的部分，本公司将下列项目组成部分或其组合被指定为被套期项目：
①项目整体公允价值或现金流量变动中仅由某一个或多个特定风险引起的公允价值或现金流量变动部分（风险成分）。根据在特定市场环境下的评估，该风险成分应当能够单独识别并可靠计量。风险成分也包括被套期项目公允价值或现金流量的变动仅高于或仅低于特定价格或其他变量的部分。
②一项或多项选定的合同现金流量。
③项目名义金额的组成部分，即项目整体金额或数量的特定部分，其可以是项目整体的一定比例部分，也可以是项目整体的某一层级部分。若某一层级部分包含提前还款权，且该提前还款权的公允价值受被套期风险变化影响的，不得将该层级指定为公允价值套期的被套期项目，但在计量被套期项目的公允价值时已包含该提前还款权影响的情况除外。
（3）套期关系评估
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和风险管理策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目，被套期风险的性质，以及本公司对套期有效性评估方法。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期在初始指定日及以后期间被持续评价符合套期有效性要求。
如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使（但作为套期策略组成部分的展期或替换不作为已到期或合同终止处理），或因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标，或者被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位，或者该套期不再满足套期会计方法的其他条件时，本公司终止运用套期会计。
套期关系由于套期比率的原因不再符合套期有效性要求的，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，本公司对套期关系进行再平衡。
（4）确认和计量
满足套期会计方法的严格条件的，按如下方法进行处理：
①公允价值套期
套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果是对指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。被套期项目因套期风险敞口形成利得或损失，计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。如果被套期项目是指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分），因套期风险敞口形成利得或损失，计入其他综合收益，其账面价值已按公允价值计量，不需要调整。就与按摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，计入当期损益。该摊销日可以自调整日开始，并不得晚于被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，按照同样的方式对累积已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金融资产（或其组成部分）的账面价值。
被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，应当调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。
②现金流量套期
套期工具利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，确认为其他综合收益，属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：A.套期工具自套期开始的累计利得或损失。B.被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
如果被套期的预期交易随后确认为非金融资产或非金融负债，或非金融资产或非金融负债的预期交易形成适用公允价值套期会计的确定承诺时则原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。其余现金流量套期在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，如预期销售发生时，将其他综合收益中确认的现金流量套期储备转出，计入当期损益。
③境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益。套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。处置境外经营时，上述在其他综合收益中反映的套期工具利得或损失转出，计入当期损益。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 鉴于子公司墨西哥瑞玛的目前实际经营情况及未来的发展规划，墨西哥瑞玛的经营性费用主要使用美元计价结算，且与主要客户之间的业务往来也均使用美元计价结算，为了更加客观的反映墨西哥瑞玛的真实财务状况，公司决定将墨西哥瑞玛记账本位币由墨西哥比索变更为美元。根据《企业会计准则第 19 号——外币折算》等会计准则的相关规定，由于涉及墨西哥瑞玛以前年度绝大部分账务处理， | 第一届董事会第十九次会议 |
| 确定对净利润的累积影响计算不切实可行，因此本次记账本位币的变更采用未来适用法，从2020年1月1日起开始执行，并采用变更当日的即期汇率将所有项目折算为变更后的记账本位币。 | ||
| 自2020年1月1日起，根据公司履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。根据财政部于2017 年7月5日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号—收入〉的通知》（财会[2017]22 号）（以下简称“新收入准则”），对于其他在境内上市的企业，要求自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司于2020年1月1日执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见“第十二节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“收入”。 | 第一届董事会第十九次会议 |
新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即2020年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整，执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：
单位：人民币元
| 合并资产负债表 | |||
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 预收款项 | 1,514,694.31 | — | -1,514,694.31 |
| 合同负债 | 不适用 | 1,405,127.70 | 1,405,127.70 |
| 其他流动负债 | 不适用 | 109,566.61 | 109,566.61 |
母公司资产负债表项目
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 预收款项 | 1,337,847.38 | — | -1,337,847.38 |
| 合同负债 | 不适用 | 1,240,475.07 | 1,240,475.07 |
| 其他流动负债 | 不适用 | 97,372.31 | 97,372.31 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 95,143,084.65 | 95,143,084.65 | |
| 结算备付金 |
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 17,000,000.00 | 17,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,613,935.06 | 1,613,935.06 | |
| 应收账款 | 196,356,471.30 | 196,356,471.30 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,474,026.87 | 1,474,026.87 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 3,299,525.05 | 3,299,525.05 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 82,537,771.25 | 82,537,771.25 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,405,213.32 | 2,405,213.32 | |
| 流动资产合计 | 399,830,027.50 | 2,405,213.32 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 147,942,571.00 | 147,942,571.00 | |
| 在建工程 | 34,419,154.74 | 34,419,154.74 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 26,879,596.91 | 26,879,596.91 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 1,469,066.40 | 1,469,066.40 | |
| 长期待摊费用 | 1,209,007.55 | 1,209,007.55 | |
| 递延所得税资产 | 2,424,401.91 | 2,424,401.91 | |
| 其他非流动资产 | 8,322,269.83 | 8,322,269.83 | |
| 非流动资产合计 | 222,666,068.34 | 222,666,068.34 | |
| 资产总计 | 622,496,095.84 | 622,496,095.84 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 126,091,217.55 | 126,091,217.55 | |
| 预收款项 | 1,514,694.31 | -1,514,694.31 | |
| 合同负债 | 1,405,127.70 | 1,405,127.70 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 12,621,100.21 | 12,621,100.21 | |
| 应交税费 | 5,895,124.18 | 5,895,124.18 | |
| 其他应付款 | 1,153,112.14 | 1,153,112.14 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 109,566.61 | 109,566.61 |
| 流动负债合计 | 147,275,248.39 | 147,275,248.39 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,371,621.06 | 3,371,621.06 | |
| 递延所得税负债 | 4,145,419.80 | 3,371,621.06 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 7,517,040.86 | 7,517,040.86 | |
| 负债合计 | 154,792,289.25 | 154,792,289.25 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 131,451,998.32 | 131,451,998.32 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -217,996.75 | -217,996.75 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 22,242,934.35 | 22,242,934.35 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 168,053,218.60 | 168,053,218.60 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 396,530,154.52 | 396,530,154.52 | |
| 少数股东权益 | 71,173,652.07 | 71,173,652.07 | |
| 所有者权益合计 | 467,703,806.59 | 467,703,806.59 | |
| 负债和所有者权益总计 | 622,496,095.84 | 622,496,095.84 |
调整情况说明：执行新收入准则，将与商品销售和提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债及其他流动
负债。
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 54,763,989.90 | 54,763,989.90 | |
| 交易性金融资产 | 17,000,000.00 | 17,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 125,111,850.19 | 125,111,850.19 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 236,162.09 | 236,162.09 | |
| 其他应收款 | 2,599,828.49 | 2,599,828.49 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 45,128,904.70 | 45,128,904.70 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 223,260.85 | 223,260.85 | |
| 流动资产合计 | 245,063,996.22 | 245,063,996.22 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 122,568,922.14 | 122,568,922.14 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 85,680,314.20 | 85,680,314.20 | |
| 在建工程 | 19,133,891.59 | 19,133,891.59 | |
| 生产性生物资产 |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 20,733,558.72 | 20,733,558.72 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 19,011.80 | 19,011.80 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 2,153,111.04 | 2,153,111.04 | |
| 非流动资产合计 | 250,288,809.49 | 250,288,809.49 | |
| 资产总计 | 495,352,805.71 | 495,352,805.71 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 96,449,037.81 | 96,449,037.81 | |
| 预收款项 | 1,337,847.38 | -1,337,847.38 | |
| 合同负债 | 1,240,475.07 | 1,240,475.07 | |
| 应付职工薪酬 | 5,401,836.35 | 5,401,836.35 | |
| 应交税费 | 3,204,616.81 | 3,204,616.81 | |
| 其他应付款 | 488,312.68 | 488,312.68 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 97,372.31 | 97,372.31 | |
| 流动负债合计 | 106,881,651.03 | 106,881,651.03 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,016,989.95 | 3,016,989.95 | |
| 递延所得税负债 | 2,509,927.98 | 2,509,927.98 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 5,526,917.93 | 5,526,917.93 | |
| 负债合计 | 112,408,568.96 | 112,408,568.96 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 175,893,789.62 | 175,893,789.62 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 15,455,044.71 | 15,455,044.71 | |
| 未分配利润 | 116,595,402.42 | 116,595,402.42 | |
| 所有者权益合计 | 382,944,236.75 | 382,944,236.75 | |
| 负债和所有者权益总计 | 495,352,805.71 | 495,352,805.71 |
调整情况说明：执行新收入准则，将与商品销售和提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债及其他流动负债。
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 16%、13%、9% |
| 城市维护建设税 | 流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 流转税额 | 5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| Cheersson Investment Co. ,Ltd. | 0% |
| Cheersson Queretaro Precision Metal Forming S. DE R.L. DE C.V. | 30% |
2、税收优惠
（1）企业所得税
根据《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税实施条例》，本公司及子公司新凯紧固系统享受高新技术企业所得税优惠政策。其中：本公司2020年12月取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局核发的高新技术企业证书，证书号为GR202032005083，有效期三年，故本公司2020年度享受15%的优惠税率。子公司新凯紧固系统2020年12月取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局核发的高新技术企业证书，证书号为GR202032007788，有效期三年，故子公司新凯紧固系统2020年度享受15%的优惠税率。
（2）增值税
本公司于2012年4月获得中华人民共和国苏州海关核发的进出口货物收发货人报关注册登记证书（海关注册登记编码：3205361973），具有进出口经营权，自营出口产品增值税实行“免、抵、退”的出口退税政策。
子公司新凯紧固系统于2008年5月获得中华人民共和国苏州海关核发的进出口货物收发货人报关注册登记证书（海关注册登记编码：3205260490），具有进出口经营权，自营出口产品增值税实行“免、抵、退”的出口退税政策。
3、其他
其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 37,679.16 | 27,147.59 |
| 银行存款 | 332,193,425.00 | 95,115,937.06 |
| 其他货币资金 | 7,484,079.01 | |
| 合计 | 339,715,183.17 | 95,143,084.65 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 10,649,723.20 | 5,648,958.17 |
其他说明：其他货币资金期末余额主要系票据保证金7,483,976.01元，除此之外期末货币资金中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项；货币资金期末余额较期初增长257.06%，主要系本
期首次公开发行成功募集资金到账所致。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 123,375,059.82 | 17,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 123,375,059.82 | 17,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 123,375,059.82 | 17,000,000.00 |
其他说明：交易性金融资产期末余额较期初大幅增长，主要系本期将闲置募集资金用于现金管理所致。
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 12,878,366.80 | 1,613,935.06 |
| 合计 | 12,878,366.80 | 1,613,935.06 |
按单项计提坏账准备：无。按组合计提坏账准备：无。如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：无。
（3）期末公司已质押的应收票据：无。
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | - | 12,306,306.21 |
| 合计 | - | 12,306,306.21 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据：无。
（6）本期实际核销的应收票据情况：无。
其他说明：应收票据年末余额较年初增长697.95%，主要系报告期内以票据方式收取货款金额增加所致。
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 233,688,944.90 | 100.00% | 12,488,856.67 | 5.34% | 221,200,088.23 | 206,732,730.62 | 100.00% | 10,376,259.32 | 5.02% | 196,356,471.30 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 233,688,944.90 | 100.00% | 12,488,856.67 | 5.34% | 221,200,088.23 | 206,732,730.62 | 100.00% | 10,376,259.32 | 5.02% | 196,356,471.30 |
按单项计提坏账准备：2020年末、2019年末无按单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备：2020年末按组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 230,501,219.19 | 11,525,060.98 | 5.00% |
| 1至2年 | 3,150,335.71 | 945,100.69 | 30.00% |
| 2至3年 | 37,390.00 | 18,695.00 | 50.00% |
| 3年以上 | 100.00% | ||
| 合计 | 233,688,944.90 | 12,488,856.67 | -- |
确定该组合依据的说明：以账龄作为信用风险特征。按组合计提坏账准备：2019年末按组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 206,577,586.49 | 10,328,879.32 | 5.00% |
| 1至2年 | 150,960.31 | 45,288.09 | 30.00% |
| 2至3年 | 4,183.82 | 2,091.91 | 50.00% |
| 3年以上 | 100.00% | ||
| 合计 | 206,732,730.62 | 10,376,259.32 | -- |
确定该组合依据的说明：以账龄作为信用风险特征。按组合计提坏账准备：无。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 230,501,219.19 |
| 1至2年 | 3,150,335.71 |
| 2至3年 | 37,390.00 |
| 合计 | 233,688,944.90 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款 | 10,376,259.32 | 2,149,900.77 | -37,303.42 | 12,488,856.67 | ||
| 合计 | 10,376,259.32 | 2,149,900.77 | -37,303.42 | 12,488,856.67 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无。
（3）本期实际核销的应收账款情况：无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 28,431,925.95 | 12.17% | 2,036,271.23 |
| 第二名 | 21,723,689.65 | 9.30% | 1,086,569.65 |
| 第三名 | 20,939,474.07 | 8.96% | 1,046,973.70 |
| 第四名 | 13,706,844.64 | 5.87% | 685,408.23 |
| 第五名 | 9,772,966.19 | 4.18% | 488,648.31 |
| 合计 | 94,574,900.50 | 40.48% | - |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。
5、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 7,117,791.17 | - |
| 合计 | 7,117,791.17 | - |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司应收款项融资全部为应收票据，期末公允价值较期初公允价值增加了7,117,791.17元，主要是本期收取的信用等级较高的银行承兑汇票较多所致。如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
（1）应收票据按减值计提方法分类披露
| 类 别 | 2020年12月31日 | |||
| 计提减值准备的基础 | 整个存续期预期信用损失率（%） | 减值准备 | 备注 | |
| 按单项计提减值准备 | -- | -- | -- | |
| 按组合计提减值准备 | 7,117,791.17 | -- | -- | -- |
| 其中：应收银行承兑汇票 | 7,117,791.17 | -- | -- | -- |
| 合计 | 7,117,791.17 | -- | -- | -- |
续上表
| 类 别 | 2019年12月31日 | |||
| 计提减值准备的基础 | 整个存续期预期信用损失率（%） | 减值准备 | 备注 | |
| 按单项计提减值准备 | -- | -- | -- | -- |
| 按组合计提减值准备 | -- | -- | -- | -- |
| 其中：应收银行承兑汇票 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | -- | -- | -- | -- |
说明：2020年12月31日，公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备。公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失，因此未计提减值准备。
（2）报告期末公司已质押的应收款项融资：无。
（3）报告期末公司已背书或贴现但尚未到期的应收款项融资
| 种 类 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
| 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | 7,348,231.73 | -- | -- | -- |
| 商业承兑汇票 | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 7,348,231.73 | -- | -- | -- |
其他说明：应收款项融资期末较期初大幅增长，主要系本期收取的信用等级较高的银行承兑汇票较多所致。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 4,244,647.81 | 99.94% | 1,474,026.87 | 100.00% |
| 1至2年 | 2,344.65 | 0.06% | ||
| 合计 | 4,246,992.46 | -- | 1,474,026.87 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：报告期末公司无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 2020年12月31日 | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 第一名 | 1,840,097.54 | 43.33 |
| 第二名 | 403,355.99 | 9.5 |
| 第三名 | 240,282.46 | 5.66 |
| 第四名 | 198,468.08 | 4.67 |
| 第五名 | 126,000.00 | 2.97 |
| 合计 | 2,808,204.07 | 66.13 |
其他说明：报告期内公司预付款项期末较期初增长188.12%，主要系期末预付材料款增加较多所致。
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,268,509.87 | 3,299,525.05 |
| 合计 | 1,268,509.87 | 3,299,525.05 |
（1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 上市中介费用 | 2,104,100.52 | |
| 代扣代缴社保、公积金 | 788,909.21 | 700,598.11 |
| 押金、保证金 | 564,370.00 | 526,400.00 |
| 其他 | 174,914.74 | 202,483.85 |
| 合计 | 1,528,193.95 | 3,533,582.48 |
（2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 234,057.43 | 234,057.43 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 577,784.72 | 577,784.72 | ||
| 其他变动 | -552,158.07 | -552,158.07 | ||
| 2020年12月31日余额 | 259,684.08 | 259,684.08 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 932,008.41 |
| 1至2年 | 426,045.54 |
| 2至3年 | 169,740.00 |
| 3年以上 | 400.00 |
| 4至5年 | 400.00 |
| 合计 | 1,528,193.95 |
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 234,057.43 | 577,784.72 | - | - | -552,158.07 | 259,684.08 |
| 合计 | 234,057.43 | 577,784.72 | - | - | -552,158.07 | 259,684.08 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
（4）本期实际核销的其他应收款情况：无。
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 押金 | 262,900.00 | 1-2年 | 17.20% | 78,870.00 |
| 第二名 | 押金 | 146,240.00 | 2-3年 | 9.57% | 73,120.00 |
| 第三名 | 押金 | 51,900.00 | 0-3年 | 3.40% | 15,270.00 |
| 第四名 | 押金 | 33,000.00 | 1年以内 | 2.16% | 1,650.00 |
| 第五名 | 押金 | 27,120.00 | 0-2年 | 1.77% | 4,746.00 |
| 合计 | -- | 521,160.00 | -- | 34.10% | 173,656.00 |
（6）涉及政府补助的应收款项：无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。
其他说明：其他应收款期末较期初下降61.55%，主要系期初支付中介机构费用在本期减少所致。
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 15,370,812.23 | 1,877,449.25 | 13,493,362.98 | 11,930,437.24 | 1,277,658.26 | 10,652,778.98 |
| 在产品 | 18,353,484.30 | 555,771.93 | 17,797,712.37 | 12,160,155.96 | 554,158.44 | 11,605,997.52 |
| 库存商品 | 78,132,971.05 | 10,359,147.65 | 67,773,823.40 | 57,986,624.95 | 7,560,999.37 | 50,425,625.58 |
| 周转材料 | 435,233.09 | 22,418.98 | 412,814.11 | 341,546.58 | 19,383.77 | 322,162.81 |
| 发出商品 | 15,770,417.30 | 469,113.53 | 15,301,303.77 | 6,709,075.99 | 334,099.76 | 6,374,976.23 |
| 半成品 | 4,602,994.91 | 308,044.53 | 4,294,950.38 | 3,235,952.96 | 79,722.83 | 3,156,230.13 |
| 合计 | 132,665,912.88 | 13,591,945.87 | 119,073,967.01 | 92,363,793.68 | 9,826,022.43 | 82,537,771.25 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,277,658.26 | 1,073,637.35 | 473,846.36 | 1,877,449.25 | ||
| 在产品 | 554,158.44 | 552,225.36 | 550,611.87 | 555,771.93 | ||
| 库存商品 | 7,560,999.37 | 5,807,650.03 | 3,009,501.75 | 10,359,147.65 | ||
| 周转材料 | 19,383.77 | 11,714.21 | 8,679.00 | 22,418.98 | ||
| 发出商品 | 334,099.76 | 466,778.23 | 331,764.46 | 469,113.53 | ||
| 半成品 | 79,722.83 | 238,340.68 | 10,018.98 | 308,044.53 | ||
| 合计 | 9,826,022.43 | 8,150,345.86 | 4,384,422.42 | 13,591,945.87 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：报告期末存货余额无借款费用资本化金额。
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明：无。
其他说明：存货期末余额较期初增长44.27%，主要系一方面公司报告期内新增滤波器业务，导致期末存货相应增加较多；另一方面，因国外疫情影响，客户订单交货推迟及为后续订单备货增加较多所致。
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 4,502,490.68 | 2,405,213.32 |
| 预缴企业所得税 | 1,030,146.87 | |
| 存款计提利息 | 5,534,137.00 | |
| 合计 | 11,066,774.55 | 2,405,213.32 |
其他说明：其他流动资产余额期末较期初增长360.12%，主要系期末计提存款利息及待抵扣进项税金额增加所致。10、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 204,544,889.99 | 147,942,571.00 |
| 合计 | 204,544,889.99 | 147,942,571.00 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 房屋装修改造 | 机械设备 | 运输设备 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 61,383,142.66 | 8,137,013.18 | 158,854,114.93 | 2,348,651.37 | 10,129,705.97 | 240,852,628.11 |
| 2.本期增加金额 | 2,042,536.58 | 11,682,715.75 | 62,219,376.43 | 1,953,339.79 | 2,239,820.85 | 80,137,789.40 |
| （1）购置 | 15,270,807.48 | 734,245.05 | 1,074,453.92 | 17,079,506.45 | ||
| （2）在建工程转入 | 2,042,536.58 | 11,682,715.75 | 48,321,581.62 | 1,255,068.00 | 1,202,383.20 | 64,504,285.15 |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）汇率变动影响 | -1,373,012.67 | -35,973.26 | -37,016.27 | -1,446,002.20 | ||
| 3.本期减少金额 | 3,619,713.97 | 187,774.81 | 361,467.06 | 4,168,955.84 | ||
| （1）处置或报废 | 3,590,244.95 | 187,774.81 | 361,467.06 | 4,139,486.82 | ||
| （2）其他 | 29,469.02 | 29,469.02 | ||||
| 4.期末余额 | 63,425,679.24 | 19,819,728.93 | 217,453,777.39 | 4,114,216.35 | 12,008,059.76 | 316,821,461.67 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 9,812,921.48 | 6,888,266.60 | 68,595,900.48 | 1,878,215.75 | 5,734,752.80 | 92,910,057.11 |
| 2.本期增加金额 | 3,238,838.06 | 1,069,670.07 | 16,696,469.06 | 354,852.22 | 1,546,996.61 | 22,906,826.02 |
| （1）计提 | 3,238,838.06 | 1,069,670.07 | 17,015,075.13 | 368,135.80 | 1,563,239.39 | 23,254,958.45 |
| （2）汇率变动影响 | -318,606.07 | -13,283.58 | -16,242.78 | -348,132.43 | ||
| 3.本期减少金额 | 3,002,136.74 | 178,386.07 | 359,788.64 | 3,540,311.45 | ||
| （1）处置或报废 | 2,999,040.01 | 178,386.07 | 359,788.64 | 3,537,214.72 | ||
| （2）其他 | 3,096.73 | 3,096.73 | ||||
| 4.期末余额 | 13,051,759.54 | 7,957,936.67 | 82,290,232.80 | 2,054,681.90 | 6,921,960.77 | 112,276,571.68 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 50,373,919.70 | 11,861,792.26 | 135,163,544.59 | 2,059,534.45 | 5,086,098.99 | 204,544,889.99 |
| 2.期初账面价值 | 51,570,221.18 | 1,248,746.58 | 90,258,214.45 | 470,435.62 | 4,394,953.17 | 147,942,571.00 |
（2）暂时闲置的固定资产情况：无。
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况：无。
（4）通过经营租赁租出的固定资产：无。
（5）未办妥产权证书的固定资产情况：无。
（6）固定资产清理：无。
其他说明：固定资产期末账面价值较期初增长38.26%，主要系报告期内募投项目研发技术中心建设项目和汽车、通信等精密金属部件建设项目部分转固金额较大所致。
11、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 11,650,636.25 | 34,419,154.74 |
| 合计 | 11,650,636.25 | 34,419,154.74 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在安装设备 | 5,241,034.31 | - | 5,241,034.31 | 17,946,264.77 | - | 17,946,264.77 |
| 汽车、通信等精密金属部件建设项目 | 2,487,998.97 | - | 2,487,998.97 | 7,017,241.38 | - | 7,017,241.38 |
| 研发技术中心建设项目 | 3,893,638.37 | - | 3,893,638.37 | 2,686,362.00 | - | 2,686,362.00 |
| 房屋建筑物 | - | 1,654,081.27 | - | 1,654,081.27 | ||
| 改造工程 | - | 2,792,875.07 | - | 2,792,875.07 | ||
| 其他零星工程 | 27,964.60 | - | 27,964.60 | 2,322,330.25 | - | 2,322,330.25 |
| 合计 | 11,650,636.25 | - | 11,650,636.25 | 34,419,154.74 | - | 34,419,154.74 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数（万元） | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 在安装设备 | 3,603.02 | 17,946,264.77 | 17,376,398.80 | 30,081,629.26 | 5,241,034.31 | 98.04% | 98.04% | 自筹 | ||||
| 汽车、通信等精密金属部件建设项目 | 41,504.60 | 7,017,241.38 | 2,487,998.97 | 7,017,241.38 | 2,487,998.97 | 2.29% | 2.29% | 自筹资金及募集资金 | ||||
| 研发技术中心建设项 | 4,480.79 | 2,686,362.00 | 20,202,913.18 | 18,995,636.81 | 3,893,638.37 | 51.08% | 51.08% | 募集资金 |
| 目 | ||||||||||||
| 房屋建筑物 | 204.00 | 1,654,081.27 | 388,455.31 | 2,042,536.58 | 100.00% | 100.00% | 自筹 | |||||
| 改造工程 | 366.00 | 2,792,875.07 | 863,286.38 | 3,656,161.45 | 100.00% | 100.00% | 自筹 | |||||
| 合计 | 50,158.41 | 32,096,824.49 | 41,319,052.64 | 61,793,205.48 | 11,622,671.65 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况：无。
（4）工程物资：无。
其他说明：在建工程余额期末较期初下降66.15%，主要系期初在安装设备报告期内转固金额较大所致。
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 28,540,232.02 | 552,253.60 | 1,863,145.17 | 30,955,630.79 | |
| 2.本期增加金额 | 10,135,200.00 | 43,362.83 | 10,178,562.83 | ||
| （1）购置 | 10,135,200.00 | 43,362.83 | 10,178,562.83 | ||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 38,675,432.02 | 552,253.60 | 1,906,508.00 | 41,134,193.62 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 2,000,666.63 | 552,253.60 | 1,523,113.65 | 4,076,033.88 | |
| 2.本期增加金额 | 659,989.04 | 142,578.36 | 802,567.40 | ||
| （1）计提 | 659,989.04 | 142,578.36 | 802,567.40 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 2,660,655.67 | 552,253.60 | 1,665,692.01 | 4,878,601.28 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 36,014,776.35 | 240,815.99 | 36,255,592.34 | ||
| 2.期初账面价值 | 26,539,565.39 | 340,031.52 | 26,879,596.91 |
（2）报告期末通过公司内部研发形成的无形资产：无。
（3）报告期末未办妥产权证书的土地使用权情况：无。
其他说明：无形资产账面价值期末余额较期初增长34.88%，主要系报告期内子公司新凯紧固系统购入土地使用权金额增加所致。
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 苏州全信通讯科技有限公司 | 1,469,066.40 | 1,469,066.40 | ||
| 合计 | 1,469,066.40 | 1,469,066.40 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 苏州全信通讯科技有限公司 | 271,945.46 | 271,945.46 | ||
| 合计 | 271,945.46 | 271,945.46 |
其他说明：收购全信通讯形成的商誉系因全信通讯的房产评估增值在合并报表时确认递延所得税负债而形成的非核心商誉。收购全信通讯对应的评估增值在合并报表中按预计可使用年限进行折旧摊销，相关递延所得税负债转销，因此，按转销递延所得税负债的比例计提非核心商誉减值准备。
14、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入固定资产改良支出 | 1,209,007.55 | 1,254,742.18 | 860,947.95 | 95,149.70 | 1,507,652.08 |
| 合计 | 1,209,007.55 | 1,254,742.18 | 860,947.95 | 95,149.70 | 1,507,652.08 |
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 10,026,575.35 | 1,558,532.30 | 7,129,030.32 | 1,069,354.55 |
| 可抵扣亏损 | 8,529,542.57 | 2,132,385.64 | 3,065,789.57 | 766,447.39 |
| 信用减值准备 | 3,253,173.85 | 500,000.34 | 3,568,209.02 | 539,016.36 |
| 递延收益 | 201,114.78 | 30,167.22 | 330,557.40 | 49,583.61 |
| 合计 | 22,010,406.55 | 4,221,085.50 | 14,093,586.31 | 2,424,401.91 |
（2）未经抵销的递延所得税负债：无。
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 2,319,775.19 | 4,221,085.50 | 1,870,685.79 | 2,424,401.91 |
| 递延所得税负债 | 9,303,044.52 | 6,983,269.33 | 6,016,105.59 | 3,371,621.06 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 350,542.23 | 284,851.21 |
| 可抵扣亏损 | 15,751,887.88 | 16,281,675.98 |
| 递延收益 | 11,516.77 | 24,073.71 |
| 合计 | 16,113,946.88 | 16,590,600.90 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年度 | - | - | - |
| 2021年度 | - | - | - |
| 2022年度 | - | - | - |
| 2023年度 | - | - | - |
| 2024年度 | - | - | - |
| 2025年度 | - | - | - |
| 2026年度 | - | 359,859.12 | - |
| 2027年度 | 6,861,007.65 | 7,030,936.63 | - |
| 2028年度 | 4,588,876.46 | 4,588,876.46 | - |
| 2029年度 | 4,302,003.77 | 4,302,003.77 | - |
| 2030年度 | - | - | - |
| 合计 | 15,751,887.88 | 16,281,675.98 | -- |
注：子公司墨西哥瑞玛根据当地的企业所得税政策，未弥补亏损可在未来10年内进行弥补。其他说明：递延所得税资产余额期末较期初增长74.11%，主要系报告期计提资产减值损失金额增加，相应确认的递延所得税资产金额增加所致；递延所得税负债余额期末较期初增长68.46%，主要系报告期固定资产一次性税前扣除金额增加所致。
16、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 7,160,622.33 | - | 7,160,622.33 | 8,322,269.83 | - | 8,322,269.83 |
| 合计 | 7,160,622.33 | - | 7,160,622.33 | 8,322,269.83 | - | 8,322,269.83 |
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 5,000,000.00 | - |
| 应收票据贴现 | 7,700,000.00 | - |
| 应计利息 | 6,111.11 | - |
| 合计 | 12,706,111.11 | - |
其他说明：短期借款期末余额主要系公司应收票据贴现和新增流动资金借款；短期借款期末较期初大幅增长，主要系本期公司通过借款及票据贴现的方式增加部分流动资金所致。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况：无。
18、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 22,047,797.99 | - |
| 合计 | 22,047,797.99 | - |
（1）报告期末应付票据余额系公司提供票据保证金7,483,976.01元取得。
（2）截至2020年12月31日，公司无已到期未支付的应付票据。
（3）应付票据期末较期初大幅增长，主要系公司本期增加票据方式支付货款所致。
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 126,882,079.91 | 89,312,662.86 |
| 加工费 | 23,424,589.24 | 18,072,644.29 |
| 工程设备款 | 6,521,442.44 | 15,033,099.91 |
| 其他 | 6,604,717.31 | 3,672,810.49 |
| 合计 | 163,432,828.90 | 126,091,217.55 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款：无。
20、预收款项公司自2020年1月1日起执行新收入准则，已将与商品销售和提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债及其他流动负债。
21、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 892,859.13 | 1,405,127.70 |
| 合计 | 892,859.13 | 1,405,127.70 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 预收货款 | 512,268.57 | 期初预收货款在本期结转较多所致 |
| 合计 | 512,268.57 | —— |
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 12,621,100.21 | 113,442,018.23 | 109,155,921.64 | 16,907,196.80 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 528,293.35 | 528,293.35 | ||
| 三、辞退福利 | 225,179.38 | 225,179.38 | ||
| 合计 | 12,621,100.21 | 114,195,490.96 | 109,909,394.37 | 16,907,196.80 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 12,621,100.21 | 98,712,020.66 | 94,425,924.07 | 16,907,196.80 |
| 2、职工福利费 | - | 7,360,616.51 | 7,360,616.51 | - |
| 3、社会保险费 | - | 3,255,373.76 | 3,255,373.76 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 2,864,729.66 | 2,864,729.66 | - |
| 工伤保险费 | - | 11,848.48 | 11,848.48 | - |
| 生育保险费 | - | 378,795.62 | 378,795.62 | - |
| 4、住房公积金 | - | 3,824,321.35 | 3,824,321.35 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | - | 289,685.95 | 289,685.95 | - |
| 合计 | 12,621,100.21 | 113,442,018.23 | 109,155,921.64 | 16,907,196.80 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | - | 510,657.89 | 510,657.89 | - |
| 2、失业保险费 | - | 17,635.46 | 17,635.46 | - |
| 合计 | - | 528,293.35 | 528,293.35 | - |
其他说明：应付职工薪酬期末余额较期初增长33.96%，主要系期末计提的工资及年终奖金额较大所致。
23、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 313,408.16 | 1,296,477.35 |
| 企业所得税 | 594,073.53 | 3,718,561.14 |
| 个人所得税 | 557,793.01 | 253,456.46 |
| 城市维护建设税 | 48,770.65 | 245,222.95 |
| 教育费附加 | 20,901.71 | 105,095.55 |
| 地方教育附加 | 13,934.47 | 70,063.70 |
| 房产税 | 162,946.11 | 161,921.92 |
| 印花税 | 122,445.20 | 13,772.90 |
| 土地使用税 | 30,552.21 | 30,552.21 |
| 合计 | 1,864,825.05 | 5,895,124.18 |
其他说明：应交税费余额期末较期初下降68.37%，主要系报告期内营业利润下降使得应交企业所得税减少，以及本期进项税金额增加使得应交增值税减少所致。
24、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 62,992,249.26 | 1,153,112.14 |
| 合计 | 62,992,249.26 | 1,153,112.14 |
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权转让款 | 61,732,000.00 | |
| 未付费用 | 779,887.13 | 767,001.00 |
| 保证金、押金 | 87,889.38 | 102,023.00 |
| 其他 | 392,472.75 | 284,088.14 |
| 合计 | 62,992,249.26 | 1,153,112.14 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款：无。
其他说明：报告期末公司无账龄超过1年的重要其他应付款；其他应付款期末余额较期初大幅增长，主要系报告期内尚未支付的收购子公司新凯紧固系统45%少数股权相应的股权转让款金额较大所致。
25、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 10,050,166.67 | - |
| 合计 | 10,050,166.67 | - |
其他说明：一年内到期的非流动负债期末余额系重分类一年内到期的长期借款本金及利息所致。
26、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 100,305.60 | 109,566.61 |
| 合计 | 100,305.60 | 109,566.61 |
27、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 50,038,402.78 | - |
| 信用借款 | 10,011,763.89 | - |
| 减：一年内到期的长期借款 | 10,050,166.67 | - |
| 合计 | 50,000,000.00 | - |
其他说明：质押借款期末余额系公司以持有的新凯紧固系统45%股权作为质押担保取得，其中重分类至一年内到期的非流动负债10,038,402.78元；信用借款期末余额系公司为补充流动资金取得，其中重分类至一年内到期的非流动负债11,763.89元。长期借款期末较期初大幅增长，主要系为支付收购子公司新凯紧固系统45%少数股权而借入的长期借款金额较大所致。
28、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,371,621.06 | 404,016.80 | 2,967,604.26 | 与资产相关 | |
| 合计 | 3,371,621.06 | 404,016.80 | 2,967,604.26 | -- |
其他说明：“本期减少”金额含汇率变动影响金额2,121.49元；政府补助披露详见本节“政府补助”。
29、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 75,000,000.00 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||
其他说明：2020年3月，公司首次向社会公开发行人民币普通股股票2,500万股，每股面值1.00元，增加股本25,000,000.00元。30、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 131,451,998.32 | 409,266,654.10 | 78,905,417.23 | 461,813,235.19 |
| 合计 | 131,451,998.32 | 409,266,654.10 | 78,905,417.23 | 461,813,235.19 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：资本溢价本期增加额系公司首次向社会公开发行人民币普通股股票2,500万股，募集资金净额超过股本的部分409,266,654.10元计入资本公积；资本公积本期减少额系公司收购子公司新凯紧固系统45%少数股权，股权收购价款与收购日应享有的所有者权益份额之间的差额冲减资本公积78,905,417.23元。
31、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -217,996.75 | -2,059,241.99 | - | - | - | -1,754,407.58 | -304,834.41 | -1,972,404.33 |
| 外币财务报表折算差额 | -217,996.75 | -2,059,241.99 | - | - | - | -1,754,407.58 | -304,834.41 | -1,972,404.33 |
| 其他综合收益合计 | -217,996.75 | -2,059,241.99 | - | - | - | -1,754,407.58 | -304,834.41 | -1,972,404.33 |
32、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 22,242,934.35 | 4,918,282.42 | - | 27,161,216.77 |
| 合计 | 22,242,934.35 | 4,918,282.42 | - | 27,161,216.77 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本期净利润10％提取法定盈余公积金。
33、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 168,053,218.60 | 112,472,434.92 |
| 调整后期初未分配利润 | 168,053,218.60 | 112,472,434.92 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 55,527,678.75 | 85,785,034.78 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,918,282.42 | 7,704,251.10 |
| 应付普通股股利 | 50,000,000.00 | 22,500,000.00 |
| 期末未分配利润 | 168,662,614.93 | 168,053,218.60 |
调整期初未分配利润明细：无。
34、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 580,088,723.33 | 420,531,819.18 | 605,838,614.89 | 407,411,125.41 |
| 其他业务 | 4,106,037.68 | 1,324,828.38 | 4,058,973.51 | 2,029,171.03 |
| 合计 | 584,194,761.01 | 421,856,647.56 | 609,897,588.40 | 409,440,296.44 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
与履约义务相关的信息：无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为134,975,958.76元，其中，134,975,958.76元预计将于2021年度确认收入。
（1）主营业务分产品列示
| 产品名称 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 精密金属零部件 | 558,609,051.59 | 408,581,614.79 | 557,433,620.36 | 384,112,895.71 |
| 模具 | 21,479,671.74 | 11,950,204.39 | 48,404,994.53 | 23,298,229.70 |
| 合计 | 580,088,723.33 | 420,531,819.18 | 605,838,614.89 | 407,411,125.41 |
（2）主营业务（分地区）
| 地区 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 内销 | 361,666,775.48 | 271,764,973.10 | 348,371,203.67 | 251,136,252.24 |
| 外销 | 218,421,947.85 | 148,766,846.08 | 257,467,411.22 | 156,274,873.17 |
| 合计 | 580,088,723.33 | 420,531,819.18 | 605,838,614.89 | 407,411,125.41 |
（3）前五名客户营业收入情况
| 客户名称 | 本期发生额 | 占公司营业收入的比例（%） |
| 第一名 | 48,388,255.02 | 8.28 |
| 第二名 | 43,038,242.09 | 7.37 |
| 第三名 | 41,193,599.63 | 7.05 |
| 第四名 | 40,928,223.62 | 7.01 |
| 第五名 | 37,480,728.85 | 6.42 |
| 合计 | 211,029,049.21 | 36.13 |
（4）收入分解信息
2020年度，营业收入按收入确认时间分解后的信息如下：
| 项 目 | 2020年度 |
| 收入确认时间 | |
| 在某一时点确认收入 | 584,194,761.01 |
| 在某段时间确认收入 | — |
| 合计 | 584,194,761.01 |
35、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,295,609.27 | 2,377,104.60 |
| 教育费附加 | 925,435.20 | 1,697,431.58 |
| 其他税费 | 1,086,669.51 | 891,375.73 |
| 合计 | 3,307,713.98 | 4,965,911.91 |
其他说明：税金及附加发生额本期较上期下降33.39%，主要系本期缴纳增值税及免抵税额减少所致。
36、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 9,130,807.86 | 6,926,552.62 |
| 业务招待费 | 1,480,294.77 | 1,313,964.19 |
| 包装物 | 1,175,211.64 | 1,035,800.91 |
| 差旅费 | 286,570.57 | 574,960.08 |
| 办公费 | 317,582.83 | 184,763.63 |
| 广告宣传费 | 113,339.87 | 44,151.75 |
| 运输费 | 5,036,322.01 | |
| 出口报关费 | 213,023.60 | |
| 其他费用 | 1,291,379.31 | 1,274,670.77 |
| 合计 | 13,795,186.85 | 16,604,209.56 |
37、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 30,706,170.68 | 26,459,243.26 |
| 折旧与摊销 | 3,662,392.00 | 3,262,766.31 |
| 办公费用 | 3,198,025.83 | 2,784,680.16 |
| 咨询服务费 | 3,080,814.79 | 764,013.74 |
| 租赁费 | 2,531,801.73 | 2,448,488.91 |
| 业务招待费 | 1,139,299.96 | 841,415.24 |
| 交通费 | 1,009,182.45 | 920,534.85 |
| 安全防护费 | 820,803.29 | 493,102.77 |
| 低值易耗品摊销 | 487,537.20 | 230,978.64 |
| 差旅费 | 400,389.08 | 1,372,049.91 |
| 其他费用 | 2,165,256.14 | 1,082,344.12 |
| 合计 | 49,201,673.15 | 40,659,617.91 |
38、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 18,497,322.89 | 14,659,744.29 |
| 材料费 | 6,937,609.04 | 6,699,141.18 |
| 折旧与摊销 | 3,191,493.75 | 2,437,871.72 |
| 其他费用 | 1,537,893.16 | 580,528.78 |
| 合计 | 30,164,318.84 | 24,377,285.97 |
39、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 283,511.69 | |
| 减：利息收入 | 6,598,428.73 | 178,958.70 |
| 利息净支出 | -6,314,917.04 | -178,958.70 |
| 汇兑损失 | 10,843,246.76 | 6,294,159.94 |
| 减：汇兑收益 | 4,719,286.74 | 7,281,932.85 |
| 汇兑净损失 | 6,123,960.02 | -987,772.91 |
| 银行手续费 | 180,120.00 | 171,747.08 |
| 合计 | -10,837.02 | -994,984.53 |
其他说明：财务费用发生额本期较上期下降98.91%，主要系存款利息收入增加、受美元对人民币汇率变化
影响及汇兑损益变动较大共同影响所致。40、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、计入其他收益的政府补助 | 1,747,663.31 | - |
| 其中：与递延收益相关的政府补助 | 401,895.31 | - |
| 直接计入当期损益的政府补助 | 1,345,768.00 | - |
| 合计 | 1,747,663.31 | - |
其他说明：其他收益本期较上期增加1,747,663.31元，主要系报告期内收到的与日常活动相关的政府补助金额增加所致。
41、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品投资收益 | 7,850,752.83 | 687,923.86 |
| 远期结售汇收益 | -549,730.00 | |
| 合计 | 7,850,752.83 | 138,193.86 |
其他说明：投资收益发生额本期较上期大幅增长，主要系本期处置交易性资产理财产品所取得的投资收益金额增加所致。
42、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 375,059.82 | - |
| 合计 | 375,059.82 | - |
其他说明：公允价值变动收益发生额本期较上期增长，主要系本期新增的交易性金融资产对应的期末公允价值变动金额所致。
43、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -2,727,685.49 | -805,846.56 |
| 合计 | -2,727,685.49 | -805,846.56 |
其他说明：信用减值损失本期发生额较上期增长238.49%，主要系本期计提的应收账款坏账损失金额增加所致。
44、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -8,150,345.86 | -3,770,380.71 |
| 十一、商誉减值损失 | -271,945.46 | |
| 合计 | -8,422,291.32 | -3,770,380.71 |
其他说明：资产减值损失本期发生额较上期增长123.38%，主要系本期计提的存货跌价损失金额增加所致。
45、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失 | 134,094.18 | -310,511.94 |
| 其中：固定资产 | 134,094.18 | -310,511.94 |
46、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 与企业日常活动无关的政府补助 | 7,232,606.15 | 1,555,406.60 | 7,232,606.15 |
| 其他 | 198,363.01 | 313,841.52 | 198,363.01 |
| 合计 | 7,430,969.16 | 1,869,248.12 | 7,430,969.16 |
计入当期损益的政府补助：无。其他说明：营业外收入发生额本期较上期增长297.54%，主要系收到的政府补助金额增长较多所致；与企业日常活动无关的政府补助具体情况详见本节“政府补助”。
47、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 170,543.98 | 7,872.72 | 170,543.98 |
| 公益性捐赠支出 | 1,060,000.00 | 1,060,000.00 | |
| 其他 | 25,153.60 | 63,622.18 | 25,153.60 |
| 合计 | 1,255,697.58 | 71,494.90 | 1,255,697.58 |
其他说明：营业外支出本期发生额较上期大幅增长，主要系本期对外捐赠金额增加所致。
48、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 6,107,118.41 | 14,774,768.33 |
| 递延所得税费用 | 1,041,165.94 | 267,690.74 |
| 合计 | 7,148,284.35 | 15,042,459.07 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 71,012,922.56 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 10,651,938.39 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -630,010.09 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 235,671.56 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -189,846.32 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 30,909.89 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -2,950,379.08 |
| 所得税费用 | 7,148,284.35 |
其他说明：所得税费用本期发生额较上期下降52.48%，主要系利润总额下降，当期所得税费用相应下降所致。
49、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 8,578,374.15 | 3,760,454.13 |
| 利息收入 | 509,291.73 | |
| 其他 | 457,464.64 | 313,841.52 |
| 合计 | 9,545,130.52 | 4,074,295.65 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费 | 8,475,502.20 | 7,279,669.96 |
| 运输费 | 5,036,322.01 | |
| 办公费 | 3,515,608.66 | 2,969,443.79 |
| 业务招待费 | 2,619,594.73 | 2,155,379.43 |
| 差旅费 | 686,959.65 | 1,947,009.99 |
| 租赁费 | 2,531,801.73 | 2,448,488.91 |
| 咨询服务费 | 3,080,814.79 | 2,868,114.26 |
| 包装物 | 1,175,211.64 | 1,035,800.91 |
| 交通费 | 1,009,182.45 | 920,534.85 |
| 出口报关费 | 213,023.60 | |
| 广告宣传费 | 113,339.87 | 44,151.75 |
| 安全防护费 | 820,803.29 | 493,102.77 |
| 低值易耗品摊销 | 487,537.20 | 230,978.64 |
| 捐赠支出 | 1,060,000.00 | 17,000.00 |
| 其他 | 4,521,579.81 | 3,260,050.75 |
| 合计 | 30,097,936.02 | 30,919,071.62 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | - | 178,958.70 |
| 合计 | - | 178,958.70 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金：无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金：无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买少数股东股权 | 92,598,000.00 | |
| 为发行股票而支付的发行费用 | 14,350,943.40 | |
| 合计 | 106,948,943.40 |
50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 63,864,638.21 | 96,851,999.94 |
| 加：资产减值准备 | 11,149,976.81 | 4,576,227.27 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 23,254,958.45 | 19,034,724.53 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 802,567.40 | 734,651.52 |
| 长期待摊费用摊销 | 860,947.95 | 581,731.85 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -134,094.18 | 310,511.94 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 170,543.98 | 7,872.72 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -375,059.82 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,204,535.91 | -485,789.14 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -7,850,752.83 | -138,193.86 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,796,683.59 | -834,291.96 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 2,837,849.53 | 335,535.31 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -44,686,541.62 | 14,036,038.31 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -57,461,137.49 | -15,772,999.63 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 67,338,455.01 | -11,576,889.97 |
| 其他 | -5,908,614.84 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 53,271,588.88 | 107,661,128.83 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 332,231,207.16 | 95,143,084.65 |
| 减：现金的期初余额 | 95,143,084.65 | 79,493,350.89 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 17,000,000.00 | |
| 减：现金等价物的期初余额 | 17,000,000.00 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 220,088,122.51 | 32,649,733.76 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额：无。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额：无。
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 332,231,207.16 | 95,143,084.65 |
| 其中：库存现金 | 37,679.16 | 27,147.59 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 332,193,425.00 | 95,115,937.06 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 103.00 | |
| 二、现金等价物 | 17,000,000.00 | |
| 可随时赎回的理财产品 | 17,000,000.00 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 332,231,207.16 | 112,143,084.65 |
51、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无。
52、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 7,483,976.01 | 票据证保证金 |
| 子公司新凯紧固系统45%股权 | 154,330,000.00 | 质押借款 |
| 合计 | 161,813,976.01 | -- |
其他说明：子公司新凯紧固系统45%股权期末账面价值为公司收购对价。
53、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 7,486,114.78 | 6.5249 | 48,846,150.35 |
| 欧元 | 54,937.84 | 8.0250 | 440,876.16 |
| 港币 | |||
| 比索 | 95,421.28 | 0.3280 | 31,298.18 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 10,720,448.91 | 6.5249 | 69,949,857.10 |
| 欧元 | 105,253.09 | 8.0250 | 844,656.04 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 |
| 港币 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外经营实体主要报表项目的折算汇率：
| 境外公司名称 | 记账本位币 | 主要经营地 | 报告期末折算汇率（100单位外币=？RMB） | |||
| 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2020年度 | 2019年度 | |||
| 墨西哥瑞玛 | 美元 | 墨西哥 | 652.49 | — | 689.76 | — |
| 墨西哥瑞玛 | 比索 | 墨西哥 | — | 36.84 | — | 35.86 |
公司境外经营实体为子公司墨西哥瑞玛，主要经营地为墨西哥。根据公司2020年8月第一届董事会第十九次会议，鉴于墨西哥瑞玛的目前实际经营情况及未来的发展规划，墨西哥瑞玛的经营性费用主要使用美元计价结算，且与主要客户之间的业务往来也均使用美元计价结算，为了更加客观的反映墨西哥瑞玛的真实财务状况，公司决定将墨西哥瑞玛记账本位币由墨西哥比索变更为美元。
54、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2015年苏州工业园区第二批科技发展资金（江苏省科技计划项目配套） | 400,000.00 | 其他收益 | 78,688.52 |
| 2018年苏州工业园区技术改造项目奖补资金（转型升级专项） | 258,000.00 | 其他收益 | 50,754.10 |
| 产业发展扶持资金 | 1,715,000.00 | 其他收益 | 87,017.24 |
| 智能装备补助资金 | 1,400,000.00 | 其他收益 | 175,000.00 |
| 变压器补助 | 49,990.20 | 其他收益 | 10,435.45 |
| 上市奖励 | 5,000,000.00 | 营业外收入 | 4,500,000.00 |
| 稳岗补贴 | 1,560,424.89 | 营业外收入 | 1,391,749.82 |
| 企业发展奖励资金 | 933,900.00 | 营业外收入 | 933,900.00 |
| 2020年苏州工业园区科技发展资金（创新政策专项-省级研发机构认定奖励） | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 苏州市2020年度第五批科技发展计划（省级研发机构奖补） | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 2019年度浒墅关经济开发区研发机构项目配套及奖励资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 苏州市以工代训补贴 | 187,000.00 | 其他收益 | 187,000.00 |
| 2019年度第二批省转型升级专项资金 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 疫情培训补贴 | 122,100.00 | 营业外收入 | 122,100.00 |
| 2019年苏州工业园区推动产业转型升级专项资金（技术改造项目）扶持项目 | 108,768.00 | 其他收益 | 108,768.00 |
| 浒墅关镇科技创新和人才引育奖励 | 100,000.00 | 营业外收入 | 100,000.00 |
| 海鸥计划资金奖励 | 40,000.00 | 营业外收入 | 40,000.00 |
| 2020年高新技术企业申报补助 | 30,000.00 | 营业外收入 | 30,000.00 |
| 其他小额补助 | 207,650.65 | 营业外收入 | 114,856.33 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无。
2、同一控制下企业合并
无。
3、反向购买
无。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| BVI瑞玛 | British Virgin Islands | British Virgin Islands | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 墨西哥瑞玛 | 墨西哥 | 墨西哥 | 制造业 | 55.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 全信通讯 | 苏州市 | 苏州市 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 新凯紧固系统 | 苏州市 | 苏州市 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 墨西哥瑞玛 | 45.00% | 238,404.65 | -129,544.15 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 墨西哥瑞玛 | 11,893,653.17 | 15,139,156.51 | 27,032,809.68 | 27,309,168.80 | 11,516.77 | 27,320,685.57 | 10,740,228.08 | 12,043,748.02 | 22,783,976.10 | 24,209,626.57 | 24,073.71 | 24,233,700.28 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益 总额 | 经营活动现金流量 | |
| 墨西哥瑞玛 | 26,000,222.54 | 529,788.10 | -677,409.81 | 2,566,372.31 | 12,043,677.33 | -4,302,003.77 | -4,258,341.59 | -1,911,354.98 |
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
公司第一届董事会第二十次会议、2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于收购子公司少数股东权益暨关联交易的议案》，公司以自有资金15,433.00万元收购自然人林巨强、孙梅分别持有的子公司新凯紧固系统43.65%、1.35%的股权，交易完成后，新凯紧固系统成为公司全资子公司。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| --现金 | 154,330,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 75,424,582.77 |
| 差额 | 78,905,417.23 |
| 其中：调整资本公积 | 78,905,417.23 |
3、在合营安排或联营企业中的权益
无。
4、重要的共同经营
无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无。
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策由本公司管理层负责制定，经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。
本公司风险管理的总体目标是在保持公司综合竞争力和持续发展能力的情况下，尽可能的在风险和收益之间取得平衡，降低各类风险敞口，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至可接受的低水平。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
本公司应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款计提的减值金额，已载于本报告“七、合并财务报表项目注释”。
（1）信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标
准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
（2）已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的40.48%（比较期：38.40%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的34.10%（比较：71.54%）。
2、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
本公司流动性风险主要源于不能偿还到期短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、
一年内到期的非流动负债等负债而产生的违约风险。
截止2020年12月31日，本公司金融负债到期期限如下：
| 项目名称 | 2020年12月31日 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 12,706,111.11 | — | — | — |
| 应付票据 | 22,047,797.99 | — | — | — |
| 应付账款 | 163,432,828.90 | — | — | — |
| 其他应付款 | 62,992,249.26 | — | — | — |
| 长期借款 | — | 30,000,000.00 | 20,000,000.00 | — |
| 一年内到期的非流动负债 | 10,050,166.67 | — | — | — |
| 合计 | 271,229,153.93 | 30,000,000.00 | 20,000,000.00 | — |
3、市场风险
（1）外汇风险
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产。公司存在进出口业务，汇率变动将对公司经营情况产生影响，报告期末公司主要外币金融资产及金融负债折算成人民币的金额列示如下：
①截止2020年12月31日，本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下：
| 项 目 | 2020年12月31日 外币余额 | 折算汇率 | 2020年12月31日 折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 7,486,114.78 | 6.5249 | 48,846,150.35 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 10,720,448.91 | 6.5249 | 69,949,857.10 |
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
②敏感性分析
于2020年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，假定当日人民币对于美元升值或贬值10%，那么将会导致本公司当年的净利润增加或减少1,009.77万元。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险主要产生于短期借款、长期借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部持续监控公司及各子公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
截至2020年12月31日，在其他风险变量保持不变的情况下，假定以浮动利率计算的借款利率上升
或下降1个基点，将会导致本公司当年的净利润下降或增加55.25万元。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 123,375,059.82 | 7,117,791.17 | 130,492,850.99 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款。不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明：本公司无母公司。
本企业最终控制方是陈晓敏、翁荣荣夫妇。其他说明：
公司控股股东及实际控制人为陈晓敏、翁荣荣夫妇。陈晓敏直接持有本公司56.67%的股权，翁荣荣直接持有公司5.37%的股权，陈晓敏、翁荣荣分别持有苏州工业园区众全信投资企业（有限合伙）47.2610%、8.00%的出资额，众全信持有本公司5.15%的股权，陈晓敏夫妇通过直接和间接合计持有本公司64.8859%股权。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本公司无合营和联营企业。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 苏州工业园区众全信投资企业（有限合伙） | 本公司持股5%以上股东 |
| 方友平 | 董事、副总经理、董事会秘书、财务总监 |
| 解雅媛 | 副总经理 |
| 沈健、张薇 | 独立董事 |
| 苏州宝馨科技实业股份有限公司 | 张薇担任其独立董事（2020年1月23日起，张薇不再在苏州宝馨科技实业股份有限公司任职，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，此后12个月内，苏州宝馨科技实业股份有限公司依然为公司关联方） |
| 林巨强 | 子公司新凯紧固系统原少数股东 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况：无。出售商品/提供劳务情况：
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 苏州宝馨科技实业股份有限公司 | 销售商品 | 8,428.82 | 190,771.53 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无。
（3）关联租赁情况：无。
（4）关联担保情况：无。
（5）关联方资金拆借：无。
（6）关联方资产转让、债务重组情况：无。
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,641,143.00 | 3,266,032.43 |
（8）其他关联交易：公司第一届董事会第二十次会议、2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于收购子公司少数股东权益暨关联交易的议案》，公司以自有资金14,970.00万元收购林巨强持有的新凯紧固系统43.65%股权。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 苏州宝馨科技实业股份有限公司 | - | - | 83,561.35 | 4,178.07 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预收款项 | 苏州宝馨科技实业股份有限公司 | 66.92 | - |
| 其他应付款 | 林巨强 | 59,880,000.00 | - |
7、关联方承诺：无。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺：截至2020年12月31日，本公司无需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2020年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无。
2、利润分配情况
2021年4月26日公司召开了第四届董事会第六次会议、第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于2020年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，拟以2020年12月31日公司总股本100,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共计派发现金红利10,000,000.00元（含税），同时，以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增2股，共计转增股本20,000,000股，转增后公司总股本增加至120,000,000股，不送红股，本次利润分配预案实施后，公司剩余未分配利润100,859,944.23元结转下年度。本次利润分配及资本公积金转增股本预案需提交公司2020年度股东大会审议通过后实施。
3、其他资产负债表日后事项说明
（1)收购惠虹电子68.97%股权
2021年2月18日，公司召开第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于收购无锡惠虹电子有限公司68.97%股权的议案》，同意公司以自有资金1,750.00万元收购昆山立讯射频科技有限公司（以下简称“立讯射频”）持有的惠虹电子68.97%股权（以下简称“本次交易”）。同日，公司与立讯射频在苏州市高新区签订了《股权转让协议》。本次交易完成后，惠虹电子成为公司控股子公司。
(2)全资子公司新凯紧固系统投资设立新凯工米
根据经营发展及战略规划需要，公司全资子公司新凯紧固系统以自有资金出资设立新凯工米，注册资本为人民币 1,000 万元，2021年2月新凯工米的注册登记手续已办理完毕，并已取得苏州工业园区市场监督管理局下发的《营业执照》。
截至2021年4月26日，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无。
2、债务重组
无。
3、资产置换
无。
4、年金计划
无。
5、终止经营
无。
6、分部信息
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，除精密金属零部件和模具外，本公司未经营其他对经营成果有重大影响的业务。同时，由于报告期内本公司主要在国内经营业务，其主要资产亦位于国内，因此本公司无需披露分部数据。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 149,811,431.07 | 100.00% | 8,112,242.85 | 5.41% | 141,699,188.22 | 131,713,950.46 | 100.00% | 6,602,100.27 | 5.01% | 125,111,850.19 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 149,811,431.0 | 100.00% | 8,112,242.85 | 5.41% | 141,699,188.2 | 131,713,950.4 | 100.00% | 6,602,100.27 | 5.01% | 125,111,850.19 |
| 7 | 2 | 6 |
按单项计提坏账准备：2020年末、2019年末无按单项计提坏账准备的应收账款。按组合计提坏账准备：2020年末按组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 147,328,940.57 | 7,366,447.03 | 5.00% |
| 1至2年 | 2,477,247.14 | 743,174.14 | 30.00% |
| 2至3年 | 5,243.36 | 2,621.68 | 50.00% |
| 3年以上 | - | - | 100.00% |
| 合计 | 149,811,431.07 | 8,112,242.85 | -- |
确定该组合依据的说明：按账龄为组合依据。按组合计提坏账准备：2019年末按组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 131,651,686.51 | 6,582,584.32 | 5.00% |
| 1至2年 | 58,080.13 | 17,424.04 | 30.00% |
| 2至3年 | 4,183.82 | 2,091.91 | 50.00% |
| 3年以上 | - | - | - |
| 合计 | 131,713,950.46 | 6,602,100.27 | -- |
确定该组合依据的说明：按账龄为组合依据。按组合计提坏账准备：2020年末、2019年末无按按组合计提坏账准备如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 147,328,940.57 |
| 1至2年 | 2,477,247.14 |
| 2至3年 | 5,243.36 |
| 合计 | 149,811,431.07 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款 | 6,602,100.27 | 1,510,142.58 | - | - | - | 8,112,242.85 |
| 合计 | 6,602,100.27 | 1,510,142.58 | - | - | - | 8,112,242.85 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无。
（3）本期实际核销的应收账款情况：无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 26,821,885.54 | 17.90% | 1,955,769.21 |
| 第二名 | 20,939,474.07 | 13.98% | 1,046,973.70 |
| 第三名 | 18,865,060.74 | 12.59% | 943,253.04 |
| 第四名 | 11,891,559.17 | 7.94% | 594,577.96 |
| 第五名 | 9,511,606.96 | 6.35% | 475,580.35 |
| 合计 | 88,029,586.48 | 58.76% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 18,679,626.90 | 2,599,828.49 |
| 合计 | 18,679,626.90 | 2,599,828.49 |
（1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联往来款 | 19,000,000.00 | - |
| 上市中介费用 | - | 2,104,100.52 |
| 代扣代缴社保、公积金 | - | 374,136.09 |
| 押金、保证金 | 446,943.38 | 88,900.00 |
| 其他 | 265,265.34 | 187,848.13 |
| 合计 | 19,712,208.72 | 2,754,984.74 |
（2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 155,156.25 | - | - | 155,156.25 |
| 2020年1月1日余额在本期 | -- | -- | -- | —— |
| 本期计提 | 877,425.57 | - | - | 877,425.57 |
| 2020年12月31日余额 | 1,032,581.82 | - | - | 1,032,581.82 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 19,543,123.18 |
| 1至2年 | 145,585.54 |
| 2至3年 | 23,500.00 |
| 合计 | 19,712,208.72 |
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 155,156.25 | 877,425.57 | 1,032,581.82 | |||
| 合计 | 155,156.25 | 877,425.57 | 1,032,581.82 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无。
（4）本期实际核销的其他应收款情况：无。
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 关联往来款 | 19,000,000.00 | 1年以内 | 96.39% | 950,000.00 |
| 第二名 | 代扣代缴 | 445,086.15 | 1年以内 | 2.26% | 22,254.31 |
| 第三名 | 押金 | 51,900.00 | 0-3年 | 0.26% | 15,270.00 |
| 第四名 | 押金 | 33,000.00 | 1年以内 | 0.17% | 1,650.00 |
| 第五名 | 押金 | 10,000.00 | 2-3年 | 0.05% | 5,000.00 |
| 合计 | -- | 19,539,986.15 | -- | 99.13% | 994,174.31 |
（6）涉及政府补助的应收款项：无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。
（9）其他说明：其他应收款账面价值期末较期初大幅增长，主要系应收子公司全信通讯的往来款金额较大所致。
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 285,065,472.89 | -- | 285,065,472.89 | 122,568,922.14 | -- | 122,568,922.14 |
| 合计 | 285,065,472.89 | -- | 285,065,472.89 | 122,568,922.14 | -- | 122,568,922.14 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| Cheersson Investment Co. ,Ltd. | 35,798,649.99 | 8,166,550.75 | 43,965,200.74 | ||||
| 苏州全信通讯科技有限公司 | 25,614,741.63 | 25,614,741.63 | |||||
| 苏州新凯紧固系统有限公司 | 61,155,530.52 | 154,330,000.00 | 215,485,530.52 | ||||
| 合计 | 122,568,922.14 | 162,496,550.75 | 285,065,472.89 | ||||
（2）对联营、合营企业投资：无。
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 349,438,886.38 | 260,949,170.58 | 390,811,224.81 | 263,399,234.14 |
| 其他业务 | 3,668,160.34 | 1,445,713.97 | 3,335,503.73 | 1,653,881.62 |
| 合计 | 353,107,046.72 | 262,394,884.55 | 394,146,728.54 | 265,053,115.76 |
与履约义务相关的信息：无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为71,562,452.59元，其中，71,562,452.59元预计将于2021年度确认收入。其他说明：
（1）主营业务分产品列示
| 产品名称 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 精密金属零部件 | 327,119,899.91 | 248,169,439.03 | 343,317,319.88 | 239,825,772.57 |
| 模具 | 22,318,986.47 | 12,779,731.55 | 47,493,904.93 | 23,573,461.57 |
| 合计 | 349,438,886.38 | 260,949,170.58 | 390,811,224.81 | 263,399,234.14 |
（2）主营业务分地区列示
| 地区 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 内销 | 188,840,591.22 | 150,717,021.94 | 179,990,917.20 | 135,394,153.52 |
| 外销 | 160,598,295.16 | 110,232,148.64 | 210,820,307.61 | 128,005,080.62 |
| 合计 | 349,438,886.38 | 260,949,170.58 | 390,811,224.81 | 263,399,234.14 |
（3）前五名客户营业收入情况
| 客户名称 | 本期发生额 | 占公司营业收入的比例（%） |
| 第一名 | 48,388,255.02 | 13.70 |
| 第二名 | 36,764,869.40 | 10.41 |
| 第三名 | 36,604,764.74 | 10.37 |
| 第四名 | 28,547,102.18 | 8.08 |
| 第五名 | 25,964,062.55 | 7.35 |
| 合计 | 176,269,053.89 | 49.92 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 5,500,000.00 | 2,750,000.00 |
| 理财产品投资收益 | 7,599,043.87 | 240,414.02 |
| 远期结售汇收益 | - | -549,730.00 |
| 合计 | 13,099,043.87 | 2,440,684.02 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -36,449.80 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,980,269.46 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 8,225,812.65 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -886,790.59 | |
| 减：所得税影响额 | 2,388,190.31 | |
| 少数股东权益影响额 | 131,186.40 | |
| 合计 | 13,763,465.01 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.67% | 0.59 | 0.59 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.77% | 0.45 | 0.45 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称：无。
第十三节 备查文件目录
一、载有法定代表人陈晓敏先生签字的2020年年度报告原件；
二、载有公司负责人陈晓敏先生、主管会计工作负责人方友平先生、会计机构负责人方友平先生签名并盖章的财务报表；
三、载有容诚会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上备查文件的备置地点：公司证券法务部办公室。
苏州瑞玛精密工业股份有限公司法定代表人：陈晓敏
2021年4月26日