2017
年度报告天元集团NEEQ : 836099
广东天元实业集团股份有限公司Guangdong Tengen Industrial Group
Co.,Ltd.
公司年度大事记
| 2017年 1月，公司获得“广东省院士与家企业工作站”，是广东省科学技术协会对天元科研实力水平和新技术开发进程的认可。 | 2017年1月，公司符合广东省经济和信息化委发布的“2017年广东省高成长中小企业”名单的遴选方法，获评“2017年广东省高成长企业”称号。 |
| 2017年3月，公司再次被评为广东省优秀品牌示范企业、广东省制造企业500强、广东省制造业优秀企业称号。 | 2017年5月，公司位列《印刷经理人》发布的“中国印刷包装企业100强”位列第 47位，相较于上年提升6 位，成为100强增长速度较快的企业之一。 |
| 2017年7月，由国家邮政局发起，北京工商大学组织，天元集团等单位共同参不制定《中国邮政行业封装用胶带第1部分：普通胶带》、《中国邮政行业封装用胶带第2部分：生物降解胶带》两个行标。公司是唯一一家参不该项标准制定的快递耗材生产企业，丏有两名与家入围标准起草人，表明了天元的研发、生产能力，供应水平，行业地位获得了行业的认可不肯定。 | 2017年7月25日，经股东大会审议决议，公司以1元人民币收购周孝伟先生持有东莞琪金电子科技有限公司的100%股权及该股权项下所有的附带权益及利益，另以自有资金7,000万元向琪金电子增资，可分步实施，其中6,722万元用于购买位于清溪镇青皇村土地。 |
| 2017年11月，公司凭借雄厚的实力、创新的技术、优质的产品质量、客户的口碑、市场的认可，斩获了“中国包装百强企业”的殊荣。2017年12月，公司凭借在2017年的优异成绩以及在行业内的突出成绩，荣获“2017年度跨境电商行业百强企业最具成长性十强”奖项。 | 2018年3月，公司收到中国证监会下发的《关于丌予核准广东天元实业集团股份有限公司首次公开发行股票幵在创业板上市申请的决定》（证监许可【2018】439 号），发审会会议对公司本次申请的表决结果为，公司本次上市申请未获通过。 |
目 录
第一节 声明与提示 ...... 5
第二节 公司概况 ...... 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 ...... 8
第四节 管理层讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 21
第六节 股本变动及股东情况 ...... 23
第七节 融资及利润分配情况 ...... 25
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...... 27
第九节 行业信息 ...... 31
第十节 公司治理及内部控制 ...... 31
第十一节 财务报告 ...... 36
释义
| 释义项目 | 释义 | |
| 天元集团、公司、股份公司 | 指 | 广东天元实业集团股份有限公司 |
| 中山精诚 | 指 | 中山精诚塑胶制品有限公司，公司全资子公司 |
| 浙江天之元 | 指 | 浙江天之元物流科技有限公司，公司全资子公司 |
| 湖北天之元 | 指 | 湖北天之元科技有限公司，公司全资子公司 |
| 香港天元 | 指 | 天元实业（香港）有限公司，公司控股子公司 |
| 天元传媒 | 指 | 广东天元文化传媒有限公司 ，公司全资子公司 |
| 普令特 | 指 | 河北普令特印刷有限公司，公司全资子公司 |
| 新碰得 | 指 | 上海新碰得印刷科技有限公司，公司全资子公司 |
| 防伪科技 | 指 | 广东天元防伪科技有限公司，公司全资子公司 |
| 天祺投资 | 指 | 东莞市天祺股权投资有限公司，公司股东 |
| 琪金电子 | 指 | 东莞琪金电子科技有限公司 |
| 顺丰控股 | 指 | 深圳顺丰泰森控股（集团）有限公司 |
| 韵达货运 | 指 | 上海韵达货运有限公司 |
| 邮政速递 | 指 | 中国邮政速递物流股份有限公司 |
| 京东 | 指 | 京东商城电子商务有限公司（JD.com.Inc） |
| UNIFINE CO.Ltd | 指 | UNIFINE CO,.Ltd.（优尼芳株式会社） |
| 博禄贸易 | 指 | 博禄贸易（上海）有限公司和博禄贸易（广州）有限公司 |
| 艾利公司 | 指 | 艾利（广州）有限公司和艾利（中国）有限公司 |
| 东莞证券、主办券商 | 指 | 东莞证券股份有限公司 |
| 启元、律师事务所 | 指 | 湖南启元律师事务所 |
| 正中珠江、会计师事务所 | 指 | 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《广东天元实业集团股份有限公司章程》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
| 三会议事规则 | 指 | 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 |
| 挂牌、新三板挂牌、公开转让 | 指 | 公司股份在全国中小企业股份转让系统进行挂牌并公开转让行为 |
| 高级管理人员 | 指 | 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 |
| 定期报告 | 指 | 2017年年报 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周孝伟、主管会计工作负责人罗耀东及会计机构负责人（会计主管人员）陈小花保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。正中珠江会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在豁免披露事项 | □是 √否 |
【重要风险提示表】
| 重要风险事项名称 | 重要风险事项简要描述 |
| 一、市场竞争风险 | 随着我国市场经济不断发展，印刷包装行业的市场化程度日渐提高，根据Wind数据，截至2017年12月，全国共有印刷企业5693家，市场集中度偏低，市场竞争激烈。 |
| 二、原材料价格波动的风险 | 包装产品的主要原材料为无碳纸、白板纸、塑胶粒及不干胶等，其成本在本行业企业主营业务成本中所占比例较高，原材料价格波动对企业经营及盈利状况影响较大。 |
| 三、销售地域性风险 | 印刷包装行业主要为消费及轻工领域制造商配套，必须满足客户的“及时交货”需求；同时，包装品单价较低，对生产及运输成本较为敏感，销售区域随消费及轻工业制造商聚集规模不同而呈现相对集中的特征。公司目前产品销售主要集中在华南和华东地区。 |
| 四、主要客户相对集中的风险 | 2017年公司前五大客户销售占比较高，公司存在客户相对集中的风险。 |
| 五、实际控制人控制不当风险 | 2017年末，周孝伟夫妇直接和间接合计控制公司62.06%股份。虽然公司已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构，但若实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司经营和财务决策、重大人事任免及利润分配等方面实施不利影响，可能会给公司和中小股东带来一定风险。 |
| 本期重大风险是否发生重大变化： | 否 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 公司中文全称 | 广东天元实业集团股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | Guangdong Tengen Industrial Group Co.,Ltd. |
| 证券简称 | 天元集团 |
| 证券代码 | 836099 |
| 法定代表人 | 周孝伟 |
| 办公地址 | 东莞市清溪镇松岗工业区上元路172 号 |
二、 联系方式
| 董事会秘书或信息披露事务负责人 | 邹晶晶 |
| 职务 | 董事会秘书 |
| 电话 | 0769-89152877 |
| 传真 | 0769-89151002 |
| 电子邮箱 | zqb@gdtengen.com |
| 公司网址 | http://www.gdtengen.com |
| 联系地址及邮政编码 | 东莞市清溪镇松岗工业区上元路172号 523640 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 公司证券办公室 |
三、 企业信息
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 成立时间 | 2010-01-28 |
| 挂牌时间 | 2016-03-17 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（挂牌公司管理型行业分类） | C23 印刷和记录媒介复制业 |
| 主要产品与服务项目 | 票据系列、塑胶制品系列、快递封套系列、标签系列、气泡袋系列、封箱胶系列等全系列快递物流包装印刷品的研发、生产和销售 |
| 普通股股票转让方式 | 协议转让 |
| 普通股总股本（股） | 122,520,000 |
| 优先股总股本（股） | - |
| 做市商数量 | - |
| 控股股东 | 周孝伟 |
| 实际控制人 | 周孝伟、罗素玲夫妇 |
四、 注册情况
| 项目 | 内容 | 报告期内是否变更 |
| 统一社会信用代码 | 91441900699792784T | 否 |
| 注册地址 | 东莞市清溪镇松岗工业区上元路172号 | 否 |
| 注册资本 | 122,520,000.00 | 否 |
五、 中介机构
| 主办券商 | 东莞证券 |
| 主办券商办公地址 | 东莞市莞城区可园南路一号 |
| 报告期内主办券商是否发生变化 | 否 |
| 会计师事务所 | 正中珠江 |
| 签字注册会计师姓名 | 陈昭、刘远帅 |
| 会计师事务所办公地址 | 广州市越秀区东风东路555号1001-1008 房 |
六、 报告期后更新情况
√适用 □不适用
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 842,462,497.75 | 671,001,389.96 | 25.55% |
| 毛利率% | 20.60% | 24.82% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 58,003,634.84 | 53,906,180.79 | 7.60% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 54,031,743.92 | 58,034,716.54 | -6.90% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 12.75% | 19.46% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 11.88% | 20.95% | - |
| 基本每股收益 | 0.47 | 0.49 | -4.08% |
二、 偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 690,129,087.77 | 582,575,553.28 | 18.46% |
| 负债总计 | 206,362,998.64 | 156,716,304.25 | 31.68% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 483,811,472.27 | 425,809,188.66 | 13.62% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.95 | 3.48 | 13.62% |
| 资产负债率%（母公司） | 32.49% | 28.97% | - |
| 资产负债率%（合并） | 29.90% | 26.90% | - |
| 流动比率 | 2.17 | 2.89 | - |
| 利息保障倍数 | 100.03 | 49.67 | - |
三、 营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 52,627,494.81 | 31,837,935.10 | 65.30% |
| 应收账款周转率 | 6.10 | 5.22 | - |
| 存货周转率 | 4.07 | 3.92 | - |
四、 成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率% | 18.46% | 53.62% | - |
| 营业收入增长率% | 25.55% | 15.99% | - |
| 净利润增长率% | 8.31% | 23.16% | - |
五、 股本情况
单位：股
| 本期期末 | 上年期末 | 增减比例 | |
| 普通股总股本 | 122,520,000 | 122,520,000 | - |
| 计入权益的优先股数量 | - | - | - |
| 计入负债的优先股数量 | - | - | - |
六、 非经常性损益
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置收益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -1,221,663.02 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,048,786.33 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 733,885.94 |
| 除上述各项之外的营业外收支净额 | -13,608.57 |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | -3,302.00 |
| 非经常性损益合计 | 4,544,098.68 |
| 所得税影响数 | 560,191.27 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 12,016.49 |
| 非经常性损益净额 | 3,971,890.92 |
七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
√适用 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | ||
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 营业外支出 | 419,893.13 | 174,991.42 | 184,033.40 | 121,424.79 |
| 管理费用 | 50,843,248.54 | 57,475,748.54 | 37,691,832.16 | 41,765,242.16 |
| 利润总额 | 73,095,589.91 | 66,463,089.91 | 57,975,938.10 | 53,902,528.10 |
| 净利润 | 60,096,753.31 | 53,464,253.31 | 47,484,500.55 | 43,411,090.55 |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 60,538,680.79 | 53,906,180.79 | 47,917,433.14 | 43,844,023.14 |
| 综合收益总额 | 60,118,613.40 | 53,486,113.40 | 47,484,500.55 | 43,411,090.55 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 60,560,540.88 | 53,928,040.88 | 47,917,433.14 | 43,844,023.14 |
| 资本公积 | 209,757,620.85 | 220,463,530.85 | 67,171,557.35 | 71,244,967.35 |
| 盈余公积 | 7,979,515.30 | 6,908,924.30 | 1,968,275.12 | 1,560,934.12 |
| 未分配利润 | 85,530,192.42 | 75,894,873.42 | 31,002,751.81 | 27,336,682.81 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 425,809,188.66 | 425,809,188.66 | 204,709,584.28 | 204,709,584.28 |
| 所有者权益合计 | 425,859,249.03 | 425,859,249.03 | 205,793,958.00 | 205,793,958.00 |
第四节 管理层讨论与分析
一、 业务概要
商业模式
报告期内变化情况：
公司系一家主营快递物流包装印刷产品研发、生产和销售，以快递、物流和电子商务等产业为下游行业的国家高新技术企业，为客户提供涵盖产品设计、包装方案优化、工艺设定、生产制作、仓储物流和分区配送在内的“一站式”服务。
（一）研发模式
公司坚持以市场需求为导向的研发策略，充分利用公司研发团队及生产、管理人员丰富的行业经验，发挥其市场敏感性，将自主研发与合作研发有机结合，形成高效的研发模式。公司研发团队通过自主研发及与高校合作研发，形成了一批技术成果。随着公司研究成果陆续实现产业化，公司产品在市场上具有一定的竞争优势。
（二）采购模式
公司采购工作由供应链管理部、各产品事业部或子公司与质量部等共同完成。供应链管理部主要负责供应商开发、样品跟进、供应商评价、选择等，并进行价格谈判。公司在各产品事业部和子公司设置采购专员，由其按照各部门的生产计划向供应商下达采购订单、跟进交货期、处理来料不合格退货事宜等；质量部负责对供方提供的样品进行检验、测试、评价、现场评审和进料检验等工作。
（三）生产模式
公司采用“以销定产”的一体化生产模式，根据客户订单安排生产。公司实行制造中心负责制，制造中心下设若干个事业部，并已经初步建立了东莞、中山、浙江、河北、湖北生产基地，各生产基地靠近区域消费中心，以便于及时响应和反馈客户需求。各产品事业部与子公司生产基地各自独立运营，并由制造中心统一协调生产任务。
（四）销售模式
公司采用直销模式，包含线上、线下销售与海外出口业务。公司为客户提供完整的印刷包装物料采购及管理解决方案，包括产品设计、制作、细化分装、仓储物流、分区配送及其他个性化服务需求，客户能够方便快捷地以较低成本完成“一站式”采购。事项
| 事项 | 是或否 |
| 所处行业是否发生变化 | □是 √否 |
| 主营业务是否发生变化 | □是 √否 |
| 主要产品或服务是否发生变化 | □是 √否 |
| 客户类型是否发生变化 | □是 √否 |
| 关键资源是否发生变化 | □是 √否 |
| 销售渠道是否发生变化 | □是 √否 |
| 收入来源是否发生变化 | □是 √否 |
| 商业模式是否发生变化 | □是 √否 |
二、 经营情况回顾
(一) 经营计划
(二) 行业情况
483,811,472.27元，资产负债率（合并口径）为29.90%。2017年度，公司实现营业收入842,462,497.75元，同比增长25.55%，实现归属于挂牌公司股东的净利润58,003,634.84元，同比增长7.60%；加权平均净资产收益率达12.75，基本每股收益为0.47元。
1、行业发展现状
近年来，随着电子商务的快速发展，快递市场的飞速发展，较大地带动了上游快递包装印刷行业的发展，以快递包装为核心的产业正在集聚和形成，快递包装产业的发展已经初见规模。
（1）行业发展规模迅速扩大。根据中国电子商务研究中心统计数据，2012年中国电子商务市场交易规模为7.85万亿元，其中网络零售市场交易规模为1.32万亿元。到2016年中国电子商务交易额达22.97万亿元，其中网络零售市场规模5.2万亿元。2012-2016年我国网络零售市场规模年均复合增长率高达
40.88%。
与此同时，和电商紧密相关的快递物流市场亦呈现快速发展的态势。2016年，中国快递服务企业累计完成业务量313.5亿件，较上年同比增长51.7%，市场规模继续稳居世界第一位；全国日均快件处理量超过8,500万件；业务收入累计完成4,005亿元，较上年同比增长44.6%。2008年至2016年间，中国快递业务量增长19.8倍，年均复合增长率达46.1%。尤其是2011年以来，快递物流市场规模增势迅猛，年平均增长率达54.2%。
（2）企业综合服务能力加强。我国印刷、包装产业内的企业长期以单种产品的“生产—运输”的传统业务模式为主，综合服务能力较弱。包装一体化是全球包装产业未来发展的潮流，且随着全球制造业不断地向我国转移，对我国的包装工业的包装一体化和综合服务能力也提出了越来越高的要求。尚未具备包装一体化和综合服务能力的企业，将面临较大的转型压力。目前，行业有不少企业实现了业务模式的外向拓展，为客户提供多种产品的“设计—生产—仓储—物流”的包装综合服务。
（3）绿色包装将成为行业主流。中国快递年业务量已跃居世界第一，行业迅猛发展的同时，带来的是快递包装物料的极大消耗，数以百亿计算的快递包装垃圾，造成了环境的污染和资源的浪费。2016年9月，国家邮政局出台《推进快递业绿色包装工作实施方案》，明确要在绿色化、减量化、可循环方面取得明显效果，“十三五”期间，力争在重点企业、重点地区的快递业包装绿色发展上取得突破。到2020年，基本淘汰有毒有害物质超标的包装物料，基本建成社会化的快件包装物回收体系。
2、行业竞争状况
目前快递包装印刷尚未有成规模的大型企业，以中小企业为主，快递包装印刷的每个品类都存在较多的中小企业，产品竞争激烈，市场化程度很高。目前本行业存在行业集约化程度较低的局面，众多的中小企业共同分享市场，各自的市场份额较小，尚未形成具有规模绝对优势的企业。
随着我国国民经济的快速发展和城镇化建设的加快，我国城乡居民的购买力和生活品质将不断提高，这将会带动我国消费品市场包括网购消费的持续快速增长，并通过产业链传导进一步带动我国快递物流包装印刷产业的快速发展。总体上看，我国快递物流包装印刷行业的市场需求仍将继续保持快速增长的发展势头大。当前下游行业仍在快速增长，快递印刷、包装整体能够满足市场需求，并在下游行业带动下呈现出快速增长的趋势。
(三) 财务分析
1. 资产负债结构分析
单位：元
1、行业发展现状
近年来，随着电子商务的快速发展，快递市场的飞速发展，较大地带动了上游快递包装印刷行业的发展，以快递包装为核心的产业正在集聚和形成，快递包装产业的发展已经初见规模。
（1）行业发展规模迅速扩大。根据中国电子商务研究中心统计数据，2012年中国电子商务市场交易规模为7.85万亿元，其中网络零售市场交易规模为1.32万亿元。到2016年中国电子商务交易额达22.97万亿元，其中网络零售市场规模5.2万亿元。2012-2016年我国网络零售市场规模年均复合增长率高达
40.88%。
与此同时，和电商紧密相关的快递物流市场亦呈现快速发展的态势。2016年，中国快递服务企业累计完成业务量313.5亿件，较上年同比增长51.7%，市场规模继续稳居世界第一位；全国日均快件处理量超过8,500万件；业务收入累计完成4,005亿元，较上年同比增长44.6%。2008年至2016年间，中国快递业务量增长19.8倍，年均复合增长率达46.1%。尤其是2011年以来，快递物流市场规模增势迅猛，年平均增长率达54.2%。
（2）企业综合服务能力加强。我国印刷、包装产业内的企业长期以单种产品的“生产—运输”的传统业务模式为主，综合服务能力较弱。包装一体化是全球包装产业未来发展的潮流，且随着全球制造业不断地向我国转移，对我国的包装工业的包装一体化和综合服务能力也提出了越来越高的要求。尚未具备包装一体化和综合服务能力的企业，将面临较大的转型压力。目前，行业有不少企业实现了业务模式的外向拓展，为客户提供多种产品的“设计—生产—仓储—物流”的包装综合服务。
（3）绿色包装将成为行业主流。中国快递年业务量已跃居世界第一，行业迅猛发展的同时，带来的是快递包装物料的极大消耗，数以百亿计算的快递包装垃圾，造成了环境的污染和资源的浪费。2016年9月，国家邮政局出台《推进快递业绿色包装工作实施方案》，明确要在绿色化、减量化、可循环方面取得明显效果，“十三五”期间，力争在重点企业、重点地区的快递业包装绿色发展上取得突破。到2020年，基本淘汰有毒有害物质超标的包装物料，基本建成社会化的快件包装物回收体系。
2、行业竞争状况
目前快递包装印刷尚未有成规模的大型企业，以中小企业为主，快递包装印刷的每个品类都存在较多的中小企业，产品竞争激烈，市场化程度很高。目前本行业存在行业集约化程度较低的局面，众多的中小企业共同分享市场，各自的市场份额较小，尚未形成具有规模绝对优势的企业。
随着我国国民经济的快速发展和城镇化建设的加快，我国城乡居民的购买力和生活品质将不断提高，这将会带动我国消费品市场包括网购消费的持续快速增长，并通过产业链传导进一步带动我国快递物流包装印刷产业的快速发展。总体上看，我国快递物流包装印刷行业的市场需求仍将继续保持快速增长的发展势头大。当前下游行业仍在快速增长，快递印刷、包装整体能够满足市场需求，并在下游行业带动下呈现出快速增长的趋势。项目
| 项目 | 本期期末 | 上年期末 | 本期期末与上年期末金额变 | ||
| 金额 | 占总资产的 | 金额 | 占总资 | ||
| 比重 | 产的比重 | 动比例 | |||
| 货币资金 | 86,442,039.35 | 12.53% | 141,214,878.10 | 24.24% | -38.79% |
| 应收账款 | 150,532,184.73 | 21.81% | 110,502,720.18 | 18.97% | 36.22% |
| 存货 | 179,429,853.99 | 26.00% | 145,007,372.13 | 24.89% | 23.74% |
| 固定资产 | 124,048,401.81 | 17.97% | 110,704,096.58 | 19.00% | 12.05% |
| 在建工程 | 11,354,070.70 | 1.65% | 0 | 0.00% | - |
| 短期借款 | 6,800,000.00 | 0.99% | 24,900,000.00 | 4.27% | -72.69% |
| 资产总计 | 690,129,087.77 | - | 582,575,553.28 | - | 18.46% |
资产负债项目重大变动原因：
2. 营业情况分析
(1) 利润构成
单位：元
1、 货币资金期末余额较期初减少38.79%，主要系本期新增购置土地8,412.81万元等导致银行存款减少。
2、 应收账款期末较期初增加36.22%，主要系本期销售收入增长25.55%，应收账款随着销售收入的增长而增长。
3、 短期借款期末较期初减少72.69%，主要系报告期末偿还了部分银行借款。
项目
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 本期与上年同期金额变动比例 | ||
| 金额 | 占营业收入的比重 | 金额 | 占营业收入的比重 | ||
| 营业收入 | 842,462,497.75 | - | 671,001,389.96 | - | 25.55% |
| 营业成本 | 668,922,697.44 | 79.40% | 504,476,502.11 | 75.18% | 32.60% |
| 毛利率% | 20.60% | - | 24.82% | - | - |
| 管理费用 | 54,498,087.34 | 6.47% | 57,475,748.54 | 8.57% | -5.18% |
| 销售费用 | 45,556,737.92 | 5.41% | 39,239,753.17 | 5.85% | 16.10% |
| 财务费用 | 2,491,436.48 | 0.30% | 84,035.34 | 0.01% | 2864.75% |
| 营业利润 | 66,982,380.34 | 7.95% | 63,256,200.34 | 9.43% | 5.89% |
| 营业外收入 | 1,013,001.44 | 0.12% | 3,381,880.99 | 0.50% | -70.05% |
| 营业外支出 | 1,294,854.51 | 0.15% | 174,991.42 | 0.03% | 639.95% |
| 净利润 | 57,908,191.33 | 6.87% | 53,464,253.31 | 7.97% | 8.31% |
项目重大变动原因：
(2) 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 主营业务收入 | 817,209,283.18 | 656,865,246.38 | 24.41% |
| 其他业务收入 | 25,253,214.57 | 14,136,143.58 | 78.64% |
| 主营业务成本 | 650,102,781.65 | 495,310,786.28 | 31.25% |
| 其他业务成本 | 18,819,915.79 | 9,165,715.83 | 105.33% |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 主营业务收入 | 817,209,283.18 | 97.00% | 656,865,246.38 | 97.89% |
| 塑胶制品系列 | 209,205,434.70 | 24.83% | 211,543,853.13 | 31.53% |
| 票据系列 | 116,302,675.29 | 13.81% | 152,172,488.18 | 22.68% |
| 快递封套系列 | 159,916,945.93 | 18.98% | 116,329,164.08 | 17.34% |
| 标签系列 | 199,401,326.82 | 23.67% | 96,689,459.93 | 14.41% |
| 气泡袋系列 | 58,990,118.74 | 7.00% | 30,063,015.81 | 4.48% |
| 封箱胶系列 | 34,519,776.95 | 4.10% | 20,478,968.21 | 3.05% |
| 其他 | 38,873,004.75 | 4.61% | 29,588,297.04 | 4.41% |
| 其他业务收入 | 25,253,214.57 | 3.00% | 14,136,143.58 | 2.11% |
| 合 计 | 842,462,497.75 | 100.00% | 671,001,389.96 | 100.00% |
按区域分类分析：
√适用□不适用
单位：元
| 类别/项目 | 本期收入金额 | 占营业收入比例% | 上期收入金额 | 占营业收入比例% |
| 国内销售 | 730,749,814.93 | 86.74% | 612,343,537.28 | 91.26% |
| 国外销售 | 111,712,682.82 | 13.26% | 58,657,852.68 | 8.74% |
| 合计 | 842,462,497.75 | 100.00% | 671,001,389.96 | 100% |
收入构成变动的原因：
(3) 主要客户情况
单位：元
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 顺丰控股 | 184,987,182.93 | 21.96% | 否 |
| 2 | 韵达货运 | 89,470,630.90 | 10.62% | 否 |
| 3 | 邮政速递 | 75,067,950.49 | 8.91% | 否 |
| 4 | 京东 | 49,180,939.94 | 5.84% | 否 |
| 5 | UNIFINE CO.Ltd | 46,630,514.18 | 5.54% | 否 |
| 合计 | 445,337,218.44 | 52.87% | - | |
(4) 主要供应商情况
单位：元
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购占比 | 是否存在关联关系 |
| 1 | 河南江河纸业股份有限公司 | 65,423,207.30 | 10.68% | 否 |
| 2 | 远大物产集团有限公司 | 63,394,253.65 | 10.35% | 否 |
| 3 | 广东冠豪高新实业有限公司 | 40,769,173.29 | 6.65% | 否 |
| 4 | 博禄贸易 | 32,829,866.81 | 5.36% | 否 |
| 5 | 艾利公司 | 25,382,980.57 | 4.14% | 否 |
| 合计 | 227,799,481.62 | 37.18% | - | |
3. 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 52,627,494.81 | 31,837,935.10 | 65.30% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -102,180,078.76 | -82,104,790.81 | -24.45% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -18,773,547.57 | 152,065,410.53 | -112.35% |
现金流量分析：
(四) 投资状况分析
1、主要控股子公司、参股公司情况
1、2017年经营活动产生的现金流量净额为5,262.75万元，较上年增加2,078.96万元，变动比例为
65.30%。主要系公司销售收入增长以及销售回款较好所致。公司销售商品、提供劳务收到的现金较上年增加12,306.91万元，购买商品、接受劳务支付的现金较上年增加8,685.67万元，支付给职工以及为职工支付的现金较上年增加1,202.46万元，。
2、2017年筹资活动产生的现金流量净额为-1,877.35万元，较上年下降17,083.90万元，变动比例为-112.35%，主要系公司本年度未有增资扩股以及较少的借入银行借款所致。公司吸收投资所收到的现金较上年减少16,368.80万元，借款所收到的现金上年减少4,510.00万元。
截至2017年末，公司共有9家子公司，其基本情况如下：
①中山精诚成立于2009年，注册资本500万元，公司持股100%。中山精诚主营塑胶制品及包装材料的生产、销售与加工，2017年末资产总额34,444,451.90 元，资产净额27,723,070.32 元，2017年净利润为2,811,965.26元。
②普令特成立于2013年，注册资本300万元，公司持股100%。普令特主营文件封套、快递袋等快递物料耗材的生产和销售，2017年末资产总额7,073,220.04元，资产净额835,815.92元，2017年净
2、委托理财及衍生品投资情况
利润为-566,612.09元。
③新碰得成立于2013年，注册资本500万元，公司持股100%。新碰得主营包装、印刷制品的生产、销售，2017年末资产总额6,975,493.65元，资产净额6,975,493.65元，2017年净利润为-165,167.68元。
④防伪科技成立于2014年，注册资本1,000万元，公司持股100%。防伪科技主营防伪标签的生产和销售，2017年末资产总额7,313,599.29元，资产净额7,236,886.15元，2017年净利润为-489,848.81元。
⑤香港天元成立于2016年，注册资本200万港币，公司持股70%。香港天元主营包装、印刷制品的国际贸易，2017年末资产总额5,567,472.93元，资产净额-130,767.26元，2017年净利润为-318,145.03元。
⑥浙江天之元成立于2016年，注册资本5,000万元，公司持股100%。浙江天之元主营快递运单、文件封套、快递电子运单、快递袋等物流耗材的研发、生产和销售，2017年末资产总额67,699,446.08元，资产净额55,879,654.97元，2017年净利润为8,954,667.61元。
⑦天元传媒成立于2016年，注册资本1,000万元，公司持股100%。天元传媒主营广告咨询与设计服务，2017年末资产总额10,234,596.29元，资产净额9,949,231.93元，2017年净利润为9,995.09元。
⑧湖北天之元成立于2016年，注册资本2,000万元，公司持股100%。湖北天之元主营包装、印刷制品的生产、销售，2017年末资产总额15,065,626.67 元，资产净额11,847,404.61元，2017年净利润为-517,221.42元。
⑨琪金电子成立于2017年，注册资本 8000万元，公司持股100%。东莞琪金主营研发、生产、加工、销售：电子产品、光电子元器件。2017年末资产总额68,549,677.68额元，资产净额68,547,159.68元，2017年净利润为-834,762.32元。2017年末，公司不存在到期未赎回的理财产品。
(五) 非标准审计意见说明
□适用 √不适用
(六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
2017年末，公司不存在到期未赎回的理财产品。
根据财政部制定的《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号），公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。财政部于2017年12月25日发布的《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），根据要求，公司对报告期内的报表格式进行了调整，同时对营业外收入、营业外支出、资产处置收益科目进行了追溯调整，具体调整情况如下：
| 根据财政部制定的《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号），公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 财政部于2017年12月25日发布的《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），根据要求，公司对报告期内的报表格式进行了调整，同时对营业外收入、营业外支出、资产处置收益科目进行了追溯调整，具体调整情况如下： | |||
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 | ||
| 1、资产负债表新增“持有待售资产”、“持有待售负债”项目。 | 持有待售资产、持有待售负债 | ||
| 本报告期内公司无会计估计变更事项。 | ||||
(七) 合并报表范围的变化情况
√适用 □不适用
(八) 企业社会责任
2017年7月，公司收购实际控制人周孝伟先生原持股100%的公司东莞琪金电子科技有限公司，该公司的合并期间为2017年6-12月。
公司近几年的良好发展带动了当地经济的繁荣，公司诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。公司2012年至2017年连续6年获得“清溪镇纳税前十名民营企业”和“先进民营企业”殊荣，2011年到2016年连续6年获得“广东省守合同重信用”企业称号。
三、 持续经营评价
公司近几年的良好发展带动了当地经济的繁荣，公司诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。公司2012年至2017年连续6年获得“清溪镇纳税前十名民营企业”和“先进民营企业”殊荣，2011年到2016年连续6年获得“广东省守合同重信用”企业称号。
2017年，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司全体董事、监事和高级管理人员没有发生违法、违规行为。
公司各项业务正常开展，在维护好老客户关系的同时不断开发新业务，公司目前订单量稳定，现有订单能维持公司正常的业务经营，新项目亦在不断建设中。随着公司销售收入和生产规模的扩大，应收账款和存货余额将可能进一步扩大，公司将可能需要筹集更多的资金来满足流动资金需求。
公司将通过应收账款回款管理、股票定向发行等措施补充公司资金，本年度未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项，公司拥有良好的持续经营能力。
四、 未来展望
是否自愿披露
√是 □否
(一) 行业发展趋势
(二) 公司发展战略
1、行业发展现状
近年来，随着电子商务的快速发展，快递市场的飞速发展，较大地带动了上游快递包装印刷行业的发展，以快递包装为核心的产业正在集聚和形成，快递包装产业的发展已经初见规模。
（1）行业发展规模迅速扩大。根据中国电子商务研究中心统计数据，2012年中国电子商务市场交易规模为7.85万亿元，其中网络零售市场交易规模为1.32万亿元。到2016年中国电子商务交易额达
22.97万亿元，其中网络零售市场规模5.2万亿元。2012-2016年我国网络零售市场规模年均复合增长率高达40.88%。
与此同时，和电商紧密相关的快递物流市场亦呈现快速发展的态势。2016年，中国快递服务企业累计完成业务量313.5亿件，较上年同比增长51.7%，市场规模继续稳居世界第一位；全国日均快件处理量超过8,500万件；业务收入累计完成4,005亿元，较上年同比增长44.6%。2008年至2016年间，中国快递业务量增长19.8倍，年均复合增长率达46.1%。尤其是2011年以来，快递物流市场规模增势迅猛，年平均增长率达54.2%。
（2）企业综合服务能力加强。我国印刷、包装产业内的企业长期以单种产品的“生产—运输”的传统业务模式为主，综合服务能力较弱。包装一体化是全球包装产业未来发展的潮流，且随着全球制造业不断地向我国转移，对我国的包装工业的包装一体化和综合服务能力也提出了越来越高的要求。尚未具备包装一体化和综合服务能力的企业，将面临较大的转型压力。目前，行业有不少企业实现了业务模式的外向拓展，为客户提供多种产品的“设计—生产—仓储—物流”的包装综合服务。
（3）绿色包装将成为行业主流。中国快递年业务量已跃居世界第一，行业迅猛发展的同时，带来的是快递包装物料的极大消耗，数以百亿计算的快递包装垃圾，造成了环境的污染和资源的浪费。2016年9月，国家邮政局出台《推进快递业绿色包装工作实施方案》，明确要在绿色化、减量化、可循环方面取得明显效果，“十三五”期间，力争在重点企业、重点地区的快递业包装绿色发展上取得突破。到2020年，基本淘汰有毒有害物质超标的包装物料，基本建成社会化的快件包装物回收体系。
2、行业竞争状况
目前快递包装印刷尚未有成规模的大型企业，以中小企业为主，快递包装印刷的每个品类都存在较多的中小企业，产品竞争激烈，市场化程度很高。目前本行业存在行业集约化程度较低的局面，众多的中小企业共同分享市场，各自的市场份额较小，尚未形成具有规模绝对优势的企业。
随着我国国民经济的快速发展和城镇化建设的加快，我国城乡居民的购买力和生活品质将不断提高，这将会带动我国消费品市场包括网购消费的持续快速增长，并通过产业链传导进一步带动我国快递物流包装印刷产业的快速发展。总体上看，我国快递物流包装印刷行业的市场需求仍将继续保持快速增长的发展势头大。当前下游行业仍在快速增长，快递印刷、包装整体能够满足市场需求，并在下游行业带动下呈现出快速增长的趋势。
公司关注于快递电商领域，坚持以技术创新为支撑，以优秀品质保证为根本，以绿色环保为己任，致力于成为快递电商领域的综合服务商，为客户提供集产品设计、包装方案优化、工艺设定、生产制作、仓储物流、分区配送于一体的等“一站式”服务。
(三) 经营计划或目标
(四) 不确定性因素
1、产能扩充计划
目前公司已经初步建立了东莞、中山、平湖和廊坊生产基地，基本覆盖了珠三角、长三角、环渤海三大产业带。得益于下游市场的高速增长，公司实现了销售额的快速增长，但受限于产能，公司无法满足快速增长的市场需求。
随着大量制造业向中西部地区转移及中西部地区电商的兴起，快递业也随之加强中西部地区的网点布局，为配合快递业的发展布局，公司拟在地理位置优越、陆路与水路交通发达的湖北浠水地区建立生产基地，进一步完善产能布局。此外，公司拟进一步扩充浙江生产基地产能，以扩大其服务范围。未来，公司将根据客户的产能布局，适时在国内其他地区投资建立生产基地。
2、市场开拓计划
（1）优化区域布局
公司现有客户主要是快递物流、电子商务领域的知名企业，为配合新老客户的区域布局，公司在现有销售网络的基础上，将继续利用自身在技术、服务、质量、品牌、管理等方面的竞争优势，积极拓展华北、华中、西南区域的战略布局，全面提升公司的市场竞争力。
（2）精耕现有市场
公司在优化区域布局的同时，精耕现有区域市场，拟在廊坊（华北）建立一级营销配送中心，并在全国主要城市建立二级营销配送中心，继续挖掘客户深层次需求，完善服务网络，以增强客户粘性。
3、产品研发与技术创新计划
在未来几年内，公司将进一步加强技术改造，提高新产品、新材料和新工艺的开发应用能力，特别加大环保材料的开发和应用。基于现有的技术，公司未来将重点发展“绿色包装”和“智慧包装”，利用募集资金及自有资金持续开发、改造数字印刷工艺、可变条码防伪印刷工艺、镭射防伪印刷、生产现场管理信息化系统等技术，使公司印刷技术水平达到领先水平。
4、再融资计划
公司将根据自身发展规划及有关项目建设情况的需要，在考虑资金成本和资本结构的基础上，以增强公司中长期战略竞争能力为目的，将加快发展步伐，在时机、条件等较为成熟的前提下适时采用直接融资或间接融资的手段筹集资金，以配合公司进一步发展的需要。
5、人力资源与团队建设计划
公司将加强人才培养和引进，对部分业务和技术骨干进行重点培养，同时有步骤地、有梯度地进行人才引入，建立合理的人才梯队。同时，公司将不断完善薪酬与绩效管理制度，充分调动员工积极性，增强团队的凝聚力和创造力。报告期内无新增不确定性因素。
五、 风险因素
(一) 持续到本年度的风险因素
报告期内无新增不确定性因素。
1、市场竞争风险
随着我国市场经济不断发展，印刷包装行业的市场化程度日渐提高，集体、私营企业数量增长迅猛。根据Wind数据，截至2017年12月，全国共有印刷企业5693家，市场集中度偏低，市场竞争激烈。此外，国际资本和技术等生产要素也纷纷进入我国，许多国外企业看好我国未来印刷包装市场的发展前景，将研发中心转移到我国，极大地提高了企业间的竞争力度，给国内印刷包装企业的发展带来了一定的市
(二) 报告期内新增的风险因素
场竞争风险。
应对措施：（1）公司将进一步加大研发力度，促进产品升级换代，改进生产工艺，降低生产成本；
（2）公司在原材料采购上具备较强的议价能力，并通过与上游供应商签订战略合作协议进一步降低原材料采购成本；(3)未来公司将借助资本市场满足自身发展的资金需求，以进一步增强自身实力，更好地应对市场竞争。
2、原材料价格波动的风险
包装产品的主要原材料为无碳纸、白板纸、塑胶粒及不干胶等，其成本在本行业企业主营业务成本中所占比例较高，纸制品原材料价格波动对企业经营及盈利状况影响较大。预计未来几年国内工业用纸的供应仍将保持充足，但随着木浆价格变动及废纸回收成本逐渐加大，工业用纸价格仍存在上涨可能，这将对公司纸品原料成本的控制造成一定压力，增加盈利不稳定风险。
应对措施：（1）公司重视主要原材料的供应渠道，加强与定点优质供应商合作，扩大备选供应商范围，降低单一供应商不能及时供货、原材料价格波动较大的风险；（2）及时更新合格供应商名录，在原材料价格方面坚持“货比三家”，选择高性价比的优质供应商。
3、销售地域性风险
印刷包装行业主要为消费及轻工领域制造商配套，必须满足客户的“及时交货”需求；同时，包装品单价较低，对生产及运输成本较为敏感，销售区域随消费及轻工业制造商聚集规模不同而呈现相对集中的特征。公司目前产品销售主要集中在华南和华东地区，虽然公司已经制定全国范围的市场开发计划，但目前进入其他已由当地同行企业占据的市场仍存在困难，对公司销售区域的大面积扩张造成一定影响。
应对措施：公司已经在东莞、中山、平湖和廊坊建立了生产基地，并在湖北浠水、浙江平湖新建或完善生产基地，实现覆盖珠三角、长三角、京津塘发达区域，紧靠下游快递和电商企业的物流基地和消费市场，公司生产基地兼有仓储配送功能，降低了运输和配送成本。
4、主要客户相对集中的风险
2017，公司对前五大客户的销售额为44,533.72万元，占当期营业收入比例为52.87%，前五大客户销售占比较高，公司存在客户相对集中的风险。若公司目前的主要客户因经营状况发生变化，或其他因素减少对公司产品的采购，可能会给公司经营稳定性带来一定影响。
应对措施：（1）大力发展其他知名品牌渠道商和客户，改变主要客户相对集中的局面，提高公司抗风险能力；（2）加大国内外市场开拓力度，完善自主销售渠道。
5、实际控制人控制不当风险
报告期末，周孝伟夫妇直接和间接合计控制公司62.06%股份。虽然公司已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构，但若实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司经营和财务决策、重大人事任免及利润分配等方面实施不利影响，可能会给公司和中小股东带来一定风险。
应对措施：公司将进一步建立和完善三会管理制度并严格执行，公司经营决策如需提交董事会、股东大会审议的，公司将严格遵照执行，避免实际控制人越权审批。同时，对涉及到关联方的事项，公司将按照《公司章程》等制度要求进行回避表决。报告期内无新增风险因素。
第五节 重要事项
一、 重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | □是 √否 | |
| 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 | □是 √否 | |
| 是否对外提供借款 | □是 √否 | |
| 是否存在日常性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(一) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | √是 □否 | 五.二.(二) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 | √是 □否 | 五.二.(三) |
| 是否存在股权激励事项 | □是 √否 | |
| 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 五.二.(四) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | √是 □否 | 五.二.(五) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | □是 √否 | |
| 是否存在失信情况 | □是 √否 | |
| 是否存在自愿披露的其他重要事项 | □是 √否 |
二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | - | - |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | - | - |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | - | - |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | - | - |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 1,440,000.00 | 1,320,000.00 |
| 6．其他 | - | - |
| 总计 | 1,440,000.00 | 1,320,000.00 |
(二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 | 临时报告披露时间 | 临时报告编号 |
| 周孝伟 | 受让周孝伟先生持有的琪金电子100%股权 | 1.00 | 是 | 2017年7月25日 | 2017-045 |
| 周孝伟 | 归还周孝伟先生垫付的土地交易定金 | 6,732,000.00 | 是 | 2017年7月25日 | 2017-045 |
| 周孝伟、罗素玲 | 为公司银行贷款提供担保 | 15,600,000.00 | 是 | 2017年1月16日 | 2017-003 |
| 周孝伟 | 为公司银行贷款提供担保 | 9,300,000.00 | 是 | 2017年1月16日 | 2017-003 |
| 总计 | - | 31,632,001.00 | - | - | - |
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
(三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项
上述偶发性关联交易事项主要为公司控股股东、实际控制人或股东为公司融资提供担保，满足公司日常经营的需要，保障公司生产经营正常，且上述事已经公司股东大会审议通过。2017年第二次临时股东大会审议通过《关于公司拟收购资产暨关联交易的议案》、《关于向东莞琪金电子科技有限公司增资的议案》，同意公司拟以1元人民币受让周孝伟先生持有的东莞琪金100%股权及该股权项下所有的附带权益及利益，另公司以自有资金7,000万元向东莞琪金电子科技有限公司增资，可分步实施，其中6,722万元用于购买位于清溪镇青皇村土地。
(四) 承诺事项的履行情况
2017年第二次临时股东大会审议通过《关于公司拟收购资产暨关联交易的议案》、《关于向东莞琪金电子科技有限公司增资的议案》，同意公司拟以1元人民币受让周孝伟先生持有的东莞琪金100%股权及该股权项下所有的附带权益及利益，另公司以自有资金7,000万元向东莞琪金电子科技有限公司增资，可分步实施，其中6,722万元用于购买位于清溪镇青皇村土地。
1、为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺：为避免同业竞争，公司控股股东及实际控制人出具了《避免同业竞争的承诺函》。
2、关于减少和规范关联交易的承诺：公司控股股东周孝伟，实际控制人周孝伟、罗素玲出具《承诺函》，承诺将减少和规范关联交易。
3、对于公司及子公司的环保资质、环保手续等取得情况，公司实际控制人周孝伟、罗素玲夫妇出具《承诺函》，承诺：“如公司及其子公司存在不符合环保方面法律法规规定或环保部门要求的情况，公司将按照法律法规的规定及环保部门的要求，对相关情况及时整改规范。如出现因违反上述规定或要求而被主管环保部门追加处罚的，公司实际控制人周孝伟、罗素玲愿无条件承担公司相应全部的损失。”在报告期内相关承诺方均严格履行了上述承诺，未有任何违背。
(五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
1、为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺：为避免同业竞争，公司控股股东及实际控制人出具了《避免同业竞争的承诺函》。
2、关于减少和规范关联交易的承诺：公司控股股东周孝伟，实际控制人周孝伟、罗素玲出具《承诺函》，承诺将减少和规范关联交易。
3、对于公司及子公司的环保资质、环保手续等取得情况，公司实际控制人周孝伟、罗素玲夫妇出具《承诺函》，承诺：“如公司及其子公司存在不符合环保方面法律法规规定或环保部门要求的情况，公司将按照法律法规的规定及环保部门的要求，对相关情况及时整改规范。如出现因违反上述规定或要求而被主管环保部门追加处罚的，公司实际控制人周孝伟、罗素玲愿无条件承担公司相应全部的损失。”在报告期内相关承诺方均严格履行了上述承诺，未有任何违背。资产
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 货币资金 | 质押 | 22,908,204.51 | 3.32% | 银行借款保证金 |
| 固定资产 | 抵押 | 16,146,018.93 | 2.34% | 银行借款 |
| 无形资产 | 抵押 | 6,239,488.20 | 0.90% | 银行借款 |
| 总计 | - | 45,293,711.64 | 6.56% | - |
第六节 股本变动及股东情况
一、 普通股股本情况
(一) 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 38,897,665 | 31.75% | 23,902,477 | 62,800,142 | 51.26% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 21,289,250 | 17.38% | 1,694,832 | 22,984,082 | 18.76% | |
| 董事、监事、高管 | 11,824,750 | 9.65% | 6,088,812 | 17,913,562 | 14.62% | |
| 核心员工 | 880,000 | 0.72% | - | 880,000 | 0.72% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 83,622,335 | 68.25% | -23,902,477 | 59,719,858 | 48.74% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 49,751,250 | 40.61% | -1,694,832 | 48,056,418 | 39.22% | |
| 董事、监事、高管 | 59,664,000 | 48.70% | -5,923,312 | 53,740,688 | 43.86% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 总股本 | 122,520,000 | - | 0 | 122,520,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 104 | |||||
(二) 普通股前五名或持股10%及以上股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 周孝伟 | 58,503,000 | 0 | 58,503,000 | 47.75% | 43,877,250 | 14,625,750 |
| 2 | 罗素玲 | 12,537,500 | 0 | 12,537,500 | 10.23% | 4,179,168 | 8,358,332 |
| 3 | 罗耀东 | 7,500,000 | 0 | 7,500,000 | 6.12% | 5,625,000 | 1,875,000 |
| 4 | 苏州钟鼎四号创业投资中心（有限合伙） | 6,000,000 | 0 | 6,000,000 | 4.90% | 0 | 6,000,000 |
| 5 | 东莞市天祺股权投资有限公司 | 5,000,000 | 0 | 5,000,000 | 4.08% | 1,666,668 | 3,333,332 |
| 合计 | 89,540,500 | 0 | 89,540,500 | 73.08% | 55,348,086 | 34,192,414 | |
| 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 公司股东周孝伟和罗素玲为夫妻关系，股东罗素玲和罗耀东为姐弟关系，股东周孝伟控制天祺投资，除此之外，公司前五大股东之间不存在其他关联关系。 | |||||||
二、 优先股股本基本情况
□适用 √不适用
三、 控股股东、实际控制人情况
(一) 控股股东情况
(二) 实际控制人情况
截止至2017年12月31日，周孝伟直接持有58,503,000股，持股比例为47.75%，另通过东莞市天祺股权投资有限公司控制公司4.08%，合计控制公司51.83%，为公司控股股东。1970年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1992年7月至1997年3月就职于株洲唐人神油脂有限公司，任副总经理；1997年4月至2002年5月就职于广东科龙电器股份有限公司湖北分公司，任经理；2002年9月至2010年6月就职于广州九恒条码有限公司，历任董事、总经理、董事长；2010年8月至今就职于公司，任总经理；现任公司董事长、总经理，兼任新碰得执行董事及经理、天祺投资执行董事、琪金电子执行董事及经理。本年度，公司控股股东未发生变化。
截至2017年末，周孝伟之配偶罗素玲直接持有公司12,537,500 股股份，持股比例为10.23%，周孝伟夫妇直接和间接合计控制公司62.06%股份，为公司实际控制人。
罗素玲女士，1969年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1992年9月至1998年10月任湖南湘大集团化验员；1998年11月至1999年4月待业在家；1999年5月至2001年1月任广东科龙电器股份有限公司职员；2001年2月至2009年3月待业在家；2009年4月至今任中山精诚执行董事兼经理，2018年3月至今担任公司总经理助理。
本年度，公司实际控制人未发生变动。
第七节 融资及利润分配情况
一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况
√适用 □不适用
单位：元/股
| 发行方案公告时间 | 新增股票挂牌转让日期 | 发行价格 | 发行数量 | 募集金额 | 发行对象中董监高与核心员工人数 | 发行对象中做市商家数 | 发行对象中外部自然人人数 | 发行对象中私募投资基金家数 | 发行对象中信托及资管产品家数 | 募集资金用途是否变更 |
| 2016年5月24日 | 2016年7月22日 | 7 | 2,953,000 | 20,671,000 | 17 | 0 | 1 | 0 | 0 | 否 |
| 2016年8月19日 | 2016年11月3日 | 9.5 | 15,000,000 | 142,500,000 | 0 | 0 | 0 | 3 | 0 | 否 |
募集资金使用情况：
二、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
三、 债券融资情况
□适用 √不适用
债券违约情况
□适用 √不适用
公开发行债券的特殊披露要求
□适用 √不适用
四、 间接融资情况
√适用 □不适用
单位：元
为补充公司流动资金，提升企业抗风险能力，保障公司经营发展的需要。2016年6月，公司向现有部分在册股东及公司核心员工以7元/股发行295.3万股，共募集2,067.10万元。2016年9月，公司向5名合格机构投资者以9.5元/股发行1,500万股，共募集14,250万元。上述募集资金的使用用途、使用情况与公开披露的募集资金用途一致，不存在募集资金用途变更情形，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。融资方式
| 融资方式 | 融资方 | 融资金额 | 利息率% | 存续时间 | 是否违约 |
| 银行借款 | 建设银行 | 9,800,000 | 4.35% | 255天 | 否 |
| 银行借款 | 花旗银行 | 2,000,000 | 5.25% | 66天 | 否 |
| 银行借款 | 花旗银行 | 3,000,000 | 3.32% | 66天 | 否 |
| 银行借款 | 花旗银行 | 4,300,000 | 2.34% | 85天 | 否 |
| 银行借款 | 建设银行 | 3,800,000 | 0.90% | 283天 | 否 |
| 银行借款 | 兴业银行 | 6,800,000 | 4.79% | 51天 | 否 |
| 银行借款 | 建设银行 | 2,000,000 | 4.35% | 142天 | 否 |
| 合计 | - | 31,700,000 | - | - | - |
违约情况
□适用 √不适用
五、 利润分配情况
(一) 报告期内的利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元/股
| 股利分配日期 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 合计 | 0 | 0 | 0 |
(二) 利润分配预案
√适用 □不适用
单位：元/股
| 项目 | 每10股派现数（含税） | 每10股送股数 | 每10股转增数 |
| 年度分配预案 | 0 | 0 | 0 |
第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、 董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 周孝伟 | 董事长、总经理 | 男 | 48 | 本科 | 2015年9月9日至2018年9月8日 | 是 |
| 罗耀东 | 董事、副总经理、财务总监 | 男 | 44 | 本科 | 2015年9月9日至2018年9月8日 | 是 |
| 何祖兵 | 董事、副总经理 | 男 | 43 | 大专 | 2015年9月9日至2018年9月8日 | 是 |
| 邓超然 | 董事、副总经理 | 男 | 49 | 本科 | 2015年9月9日至2018年9月8日 | 是 |
| 贾强 | 董事 | 男 | 47 | 本科 | 2015年9月9日至2018年9月8日 | 是 |
| 雷春平 | 董事 | 女 | 44 | 研究生 | 2016年12月22日至2018年9月8日 | 否 |
| 李映照 | 独立董事 | 男 | 56 | 研究生 | 2016年12月22日至2018年9月8日 | 是 |
| 肖凯军 | 独立董事 | 男 | 49 | 博士研究生 | 2016年12月22日至2018年9月8日 | 是 |
| 朱智伟 | 独立董事 | 男 | 52 | 本科 | 2016年12月22日至2018年9月8日 | 是 |
| 黄伟 | 监事会主席 | 男 | 47 | 本科 | 2016年12月22日至2018年9月8日 | 是 |
| 蒋小伟 | 股东代表监事 | 男 | 36 | 中专 | 2015年9月9日至2018年9月8日 | 是 |
| 周中伟 | 职工代表监事 | 男 | 36 | 中专 | 2015年9月9日至2018年9月8日 | 是 |
| 邹晶晶 | 董事会秘书 | 女 | 30 | 本科 | 2017年1月16日至2018年9月8日 | 是 |
| 席宏伟 | 副总经理 | 男 | 52 | 本科 | 2015年9月9日至2018年9月8日 | 是 |
| 董事会人数： | 9 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 6 | |||||
董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：
(二) 持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例% | 期末持有股票期权数量 |
| 周孝伟 | 董事长、总经理 | 58,503,000 | 0 | 58,503,000 | 47.75% | - |
| 罗耀东 | 董事、副总经理、财务总监 | 7,500,000 | 0 | 7,500,000 | 6.12% | - |
| 何祖兵 | 董事、副总经理 | 2,500,000 | 0 | 2,500,000 | 2.04% | - |
| 邓超然 | 董事、副总经理 | 1,200,000 | 0 | 1,200,000 | 0.98% | - |
| 贾强 | 董事 | 693,750 | 0 | 693,750 | 0.57% | - |
| 雷春平 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | - |
| 李映照 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | - |
| 肖凯军 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | - |
| 朱智伟 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | - |
| 黄伟 | 监事会主席 | 1,060,500 | 0 | 1,060,500 | 0.87% | - |
| 蒋小伟 | 股东代表监事 | 37,000 | 0 | 37,000 | 0.03% | - |
| 周中伟 | 职工代表监事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | - |
| 席宏伟 | 副总经理 | 160,000 | 0 | 160,000 | 0.13% | - |
| 邹晶晶 | 董事会秘书、副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | - |
| 合计 | - | 71,654,250 | 0 | 71,654,250 | 58.49% | 0 |
(三) 变动情况
| 信息统计 | 董事长是否发生变动 | □是 √否 | ||
| 总经理是否发生变动 | □是 √否 | |||
| 董事会秘书是否发生变动 | √是 □否 | |||
| 财务总监是否发生变动 | □是 √否 | |||
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型（新任、换届、离任） | 期末职务 | 简要变动原因 |
| 邹晶晶 | 董事会秘书 | 新任 | 副总经理、董事会秘书 | 公司管理需求 |
| 新任监事简要职业经历： | ||||
| 2018年第一届监事会第十五次会议，审议通过《关于改选公司监事的议案》，蒋小伟因个人原因辞职，同意选举何小明为公司第一届监事会监事，此议案尚需提交股东大会审议。 何小明：男，中国国籍，1984年10月出生，大专学历。2008年3月至2010年7月历任广州九恒条码有限公司文员；2010年7月至今任广东天元实业集团股份有限公司营销部总监，兼任东莞市天棋股权投资有限公司经理。 | ||||
二、 员工情况
(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况
| 按工作性质分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 管理及行政人员 | 200 | 230 |
| 财务人员 | 23 | 27 |
| 研发人员 | 21 | 22 |
| 生产人员 | 821 | 830 |
| 销售人员 | 159 | 137 |
| 员工总计 | 1,224 | 1,246 |
| 按教育程度分类 | 期初人数 | 期末人数 |
| 博士 | 1 | 0 |
| 硕士 | 1 | 2 |
| 本科 | 75 | 61 |
| 专科 | 151 | 146 |
| 专科以下 | 996 | 1,037 |
| 员工总计 | 1,224 | 1,246 |
人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况：
(二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况
核心员工：
√适用 □不适用
1、 人员变动情况：报告期内公司人员增加22人，子公司、母公司人员都有所增加，主要为加强内部管理，新聘管理及行政人员。
2、 人才引进情况：公司重视人才的培养和引进，利用公司为东莞理工学院提供实习基地的便利条件，物色可造之才加盟。
3、 人员培训情况：公司制定了入职、部门、公司三级年度培训计划，定期对员工进行安全、技能、法规培训。
4、 人员招聘情况：公司通过网络和各级人才市场、校园招聘会等进行招聘，能满足公司各部门各岗位的需求及正常运作。
5、 人员薪酬政策：公司严格按照《中华人民共和国劳动法》以及其他相关法律、法规及政策，与员工签订劳动合同，并支付员工薪酬，为员工购买社会保险（包括养老、医疗、工伤、 失业、生育等险种）及住房公积金，为员工代扣代缴个税。
6、 目前公司无需公司承担费用的离退休职工。
姓名
| 姓名 | 岗位 | 期末普通股持股数量 |
| 伍君 | 纸箱生产部副总经理 | 200,000 |
| 吕映妮 | 国际营销一部主管 | 65,000 |
| 白娟 | 营销中心总监 | 70,000 |
| 杨康 | 部门经理 | 80,000 |
| 黄飞飞 | 部门主管 | 70,000 |
| 李海龙 | 离职 | 0 |
| 幸勇 | 天元传媒副总经理 | 100,000 |
| 陈国酿 | 供应链总监 | 50,000 |
| 张登国 | 信息管理部项目经理 | 50,000 |
| 王忠辉 | 离职 | 50,000 |
| 刘燕富 | 塑胶制品生产部工序长 | 0 |
| 黄贤武 | 票据印刷生产部工序长 | 30,000 |
| 王邦辉 | 离职 | 30,000 |
| 潘照生 | 国际营销二部主管 | 35,000 |
| 邓教莉 | 客户服务部经理 | 20,000 |
| 陈彦平 | 离职 | 30,000 |
其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）：
□适用 √不适用
核心人员的变动情况：
第九节 行业信息是否自愿披露
□是 √否
第十节 公司治理及内部控制
| 事项 | 是或否 |
| 年度内是否建立新的公司治理制度 | √是 □否 |
| 董事会是否设置专门委员会 | √是 □否 |
| 董事会是否设置独立董事 | √是 □否 |
| 投资机构是否派驻董事 | √是 □否 |
| 监事会对本年监督事项是否存在异议 | □是 √否 |
| 管理层是否引入职业经理人 | □是 √否 |
| 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 | □是 √否 |
| 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 | √是 □否 |
一、 公司治理
(一) 制度与评估
1、 公司治理基本状况
2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至2017年末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。
经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规及规范性文件的要求，能够有效保障所有股东的合法及平等权利。
3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见
经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律、法规及规范性文件的要求，能够有效保障所有股东的合法及平等权利。
公司根据《公司法》、《公司章程》及其相关的法律法规完善了公司的内控制度，并制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》、《对外投资管理办法》《信息披露管理办法》等制度。在公司的重要人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上履行以上制度。
4、 公司章程的修改情况
公司根据《公司法》、《公司章程》及其相关的法律法规完善了公司的内控制度，并制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》、《对外投资管理办法》《信息披露管理办法》等制度。在公司的重要人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上履行以上制度。报告期内未对现行《公司章程》进行修订。
(二) 三会运作情况
1、 三会召开情况
| 会议类型 | 报告期内会议召开的次数 | 经审议的重大事项（简要描述） |
| 董事会 | 7 | 审议通过2016年度报告、2016年利润分配方案、2017年半年度报告、日常关联交易事项、制定相关管理制度、拟收购资产暨关联交易、会计政策变更、为全资子公司提供担保等事项。 |
| 监事会 | 7 | 审议通过2016年年度报告、2016年利润分配方案、2017年半年度报告、会计政策变更等议案。 |
| 股东大会 | 3 | 审议通过2016年度报告、2016年利润分配方案、修改公司章程、制定相关管理制度、2017年半年度报告、日常关联交易事项、拟收购暨关联交易等事项。 |
2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见
(三) 公司治理改进情况
本年度，公司共召开了3次股东大会，7次董事会，7次监事会，公司“三会”运作规范，公司股东大会、董事会和监事会会议的召开、决议内容及签署均合法、合规，真实、有效，公司董事、监事及高级管理人员能够按照《公司章程》及有关法律、法规和规范性文件的要求履行各自的权利义务，公司董事、监事及管理层分工与制衡合理、明确，能够履行其应尽的职责。股东大会和董事会按照各自职责权限依法行使对公司重大事项的决策权，经营层严格执行股东大会和董事会的各项决议，具体负责公司的管理和运营。
报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。
(四) 投资者关系管理情况
报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。
公司通过全国股转系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息 披露，保护投资者权益。同时在日常生活中，建立了通过电话、电子邮件等与投资者互动交流的有效途径，确保公司与潜在投资者之间畅通的沟通渠道。
(五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议
公司通过全国股转系统信息披露平台（www.neeq.com.cn）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息 披露，保护投资者权益。同时在日常生活中，建立了通过电话、电子邮件等与投资者互动交流的有效途径，确保公司与潜在投资者之间畅通的沟通渠道。
1、董事会下设审计委员会履职情况
报告期内，审计委员会本着勤勉尽责的原则，审查了公司内部控制制度及执行情况，审核了公司所有重要的会计政策，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导内部审计部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估，审计委员会认为公司内部控制基本体现了完整性、合理性，不存
(六) 独立董事履行职责情况
在重大缺陷。2017年，审计委员会共召开了4次会议，审议和通过了内部审计部门提交的2017年内部审计工作报告、内部控制自我评价报告，审议专项审计报告。
在公司2017年度报告编制过程中，审计委员会与年审会计师进行了积极主动地沟通，在年审会计师进场前研究相关资料，确定了2017年度审计工作计划及具体时间安排。年审会计师进场后，就审计过程中汇总发现的问题进行了沟通和交流，多次督促年审会计师在确保质量的同时，保证审计报告提交时间，对会计师出具的审计报告初稿和定稿认真发表审议意见，认为正中珠江出具的公司2017年年度财务审计报告真实、适当、完整。
正中珠江为具有证券、期货从业资格的审计机构，正中珠江在担任公司审计机构期间，出具的各项报告真实、准确地反映了公司财务状况及经营成果，董事会审计委员会提议续聘正中珠江为公司2018年度的审计机构。
2、董事会下设薪酬与考核委员会履职情况
报告期内，薪酬与考核委员会共召开1次会议，2017年2月18日召开会议对公司董事、监事和高级管理人员从公司领取的薪酬、津贴情况进行审核，发表意见如下公司独立董事、非独立董事、监事及总经理等高级管理人员薪酬符合公司实际情况，薪酬合理。
3、董事会下设战略委员会履职情况
报告期内，根据《公司法》、《公司章程》、《战略委员会工作细则》及其他有关规定，战略委员会共召开了2次会议，对《关于公司申请首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市的议案》、《关于公司拟收购资产暨关联交易的议案》以及《关于向东莞琪金电子科技有限公司增资的议案》等事项进行了讨论和审议。
4、董事会下设提名委员会履职情况
报告期内，根据《公司法》、《公司章程》、《提名委员会工作细则》及其他有关规定，提名委员会召开了2次会议，讨论及审议了公司关于聘任董事会秘书、副总经理候选人等事项。姓名
| 姓名 | 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 委托出席次数 | 缺席次数 |
| 李映照 | 7 | 7 | 0 | 0 |
| 肖凯军 | 7 | 7 | 0 | 0 |
| 朱智伟 | 7 | 7 | 0 | 0 |
独立董事的意见：
| 2017年度，共召开7次董事会，独立董事就相关重要事项共同发表了以下独立意见： | ||||||
| 序号 | 发表时间 | 会议届次 | 事项 | 意见类型 | ||
| 1 | 2017年1月16日 | 第一届董事会第十六次会议 | 2017年日常关联交易 | 同意 | ||
| 2 | 2017年2月19日 | 第一届董事会第十七次会议 | ||||
| 同意 | ||||
| 3 | 2017年7月25日 | 第一届董事会第十九次会议 | 拟收购资产暨关联交易 对外投资 | 同意 |
| 4 | 2017年8月28日 | 第一届董事会第 | 2017年半年度报告 | 同意 |
| 二十次会议 | 半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 | |||
| 5 | 2017年9月20日 | 第一届董事会第二十一次会议 | 会计政策变更等 | 同意 |
| 6 | 2017年12月15日 | 第一届董事会第二十二次会议 | 为全资子公司提供担保等 | 同意 |
二、 内部控制
(一) 监事会就年度内监督事项的意见
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监督事项无异议。
(二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监督事项无异议。
公司成立以来，按照《公司法》和公司章程规范运作，逐步建立健全公司法人治理结构，在业务、资产、机构、人员、财务等方面均具备独立运营能力，具有完整的业务体系和面向市场自主经营的能力。
1、业务独立情况
公司主营快递物流包装印刷产品研发、生产和销售。公司拥有独立完整的产、供、销系统，具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及供应、销售部门和渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，其业务收入来源于自身的产品销售，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形。
2、资产独立情况
公司系由有限公司依法整体变更设立的股份有限公司，拥有原有限公司的与生产经营相适应的生产经营设备、无形资产等资产，资产独立、完整。公司拥有独立的生产经营场所，合法拥有与生产经营有关的房屋以及商标、专利所有权或使用权，各种资产权属清晰、完整。股份公司自设立以来，不存在以所属资产、权益为股东及其下属单位提供担保以及资产、资金被股东严重占用而损害公司利益的情形。
3、机构独立情况
公司设立股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员，组成了完整的法人治理结构。同时，公司内部设有营销中心、客户服务部、研发部、制造中心、质量中心、财务中心、综合中心、采购部等职能部门，具有独立的机构设置。
公司各机构及内部管理职能部门均能按公司章程及其他管理制度规定的职责独立运作，与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在机构混同的情形。公司的办公机构和经营场所与公司控股股东及实际控制人控制的其他企业分开，不存在混合经营等情形。
4、人员独立情况
公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员未在实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在实际控制人控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在实际控制人控制的其他企业中兼职。
公司与全体员工签署了劳动合同，并严格执行有关的劳动工资制度，独立发放员工工资。
5、财务独立情况
公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，制定了完善的财务管理制度和财务会计制度，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策；不存在未妥善解决的控股股东及实际控制人占用公司资金的问题，亦不存在股东违规干预公司资金使用的情况。
(三) 对重大内部管理制度的评价
(四) 年度报告差错责任追究制度相关情况
经公司全体董事对公司治理机制进行讨论评估，全体董事认为，公司现有的一整套公司治理制度能够有效地提高公司治理水平、提高决策科学性、保护公司及股东利益，能够有效地识别和控制经营中的重大风险，能够给所有股东提供合适保护以及保证股东 充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便于接受未来投资者及社会公众的监督，推动公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求；公司现有的 一整套公司治理制度在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷，并能够严格有效地执行。公司制定了《公司章程》、《投资者关系管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》等制度，已经建立起完善有效的投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度以及与财务管理、风险控制相关的内部管理制度，且运行良好。股东大会对董事会在公司对外投资、关联交易、对外担保等方面有了明确的授权，董事会对董事长及总经理在日常经营业务中也都具有具体明确的授权。公司为了保证经营目标的实现而建立的政策和控制程序，在经营管理中起到至关重要的作用。公司关联交易管理制度的建立为保证公司与关联方之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益提供了有效的保障，并在一定程度上起到了控制经营风险的作用，进一步完善了公司的法人治理结构。
1、投资者关系管理
为了加强与投资者之间的信息沟通，进一步完善公司治理结构，切实保护投资者特别是社会公众投资者的合法权益，公司制定了《投资者关系管理制度》，建立起了较为完善的投资者关系管理制度，内容包括了投资者关系管理的职责及内容、投资者关系管理负责人及机构、投资者关系活动的开展方式等。
2、纠纷解决机制
根据《公司章程》规定，公司、股东、董事、监事、高级管理人员之间涉及章程规定的纠纷，应当先行通过协商解决，协商不成的，通过仲裁或诉讼等方式解决。
3、累积投票机制
为进一步完善公司治理结构，规范公司董事、监事的选举,切实保证所有股东充分行使选择董事、监事的权利，维护中小股东利益，公司建立起了累积投票机制，根据《公司章程》，公司股东大会在选举董事或者监事时，股东所持的每一股份拥有与该次股东大会应选董事或者监事人数相等的表决权，股东拥有的投票权等于该股东所持股份数与应选董事或者监事人数的乘积，并可以集中使用。
4、关联交易管理制度
为加强公司关联交易的管理，维护公司所有股东的合法利益，保证公司与关联方之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，公司制定了《公司章程》、《关联交易管理制度》，对关联交易、关联人及关联关系、关联交易的决策权限、关联交易的审议程 序和关联交易的信息披露等内容进行的规定。
5、财务管理、风险控制机制
公司制定了一系列与财务管理和风险控制相关的内部管理制度，对公司资金管理、财务管理、投资管理、融资管理及会计核算管理等环节都进行了规范，确保各项工作都 能规范、有序的进行。报告期内，公司主要业务循环相关的内部控制制度有效且得到有效执行，未发现与公司内控及会计核算相关的重大异常问题；公司会计核算符合现行会计基础工作规范要求，财务管理制度健全、会计核算规范。
为进一步规范公司信息披露制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性和准确性、完整性、及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究，结合公司实际情况，公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《信息披露管理制度》等有关规范性制度。报告期内，公司信息披露责任人及公司管理层领导严格遵守上述制度，执行较好。
第十一节 财务报告
一、 审计报告
| 是否审计 | 是 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 广会审字[2018]G15021900455号 |
| 审计机构名称 | 正中珠江 |
| 审计机构地址 | 广州市越秀区东风东路555号1001-1008 房 |
| 审计报告日期 | 2018年4月12日 |
| 注册会计师姓名 | 陈昭、刘远帅 |
| 会计师事务所是否变更 | 否 |
| 审计报告正文： 广东天元实业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了广东天元实业集团股份有限公司（以下简称天元集团）财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天元集团2017年12 月31 日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天元集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 天元集团管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。我们在审计报告日前已获取的其他信息包括2017年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估天元集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天元集团、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督天元集团的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 | |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天元集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天元集团不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就天元集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师：陈 昭
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：刘远帅
中国 广州 二〇一八年四月十二日
项目
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1 | 86,442,039.35 | 141,214,878.10 |
| 结算备付金 | - | - | |
| 拆出资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | 2 | 100,000.00 | 1,122,664.00 |
| 应收账款 | 3 | 150,532,184.73 | 110,502,720.18 |
| 预付款项 | 4 | 4,849,070.70 | 5,553,884.42 |
| 应收保费 | - | - | |
| 应收分保账款 | - | - | |
| 应收分保合同准备金 | - | - | |
| 应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 其他应收款 | 5 | 5,383,229.05 | 4,108,729.65 |
| 买入返售金融资产 | - | - | |
| 存货 | 6 | 179,429,853.99 | 145,007,372.13 |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 7 | 15,125,882.33 | 38,459,767.30 |
| 流动资产合计 | 441,862,260.15 | 445,970,015.78 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | - | - | |
| 可供出售金融资产 | - | - | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 8 | 124,048,401.81 | 110,704,096.58 |
| 在建工程 | 9 | 11,354,070.70 | 0 |
| 工程物资 | - | - | |
| 固定资产清理 | - | - | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | 10 | 100,787,119.42 | 17,362,511.04 |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | 11 | 1,853,311.81 | - |
| 递延所得税资产 | 12 | 1,628,758.88 | 1,492,083.77 |
| 其他非流动资产 | 13 | 8,595,165.00 | 7,046,846.11 |
| 非流动资产合计 | 248,266,827.62 | 136,605,537.50 | |
| 资产总计 | 690,129,087.77 | 582,575,553.28 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 14 | 6,800,000.00 | 24,900,000.00 |
| 向中央银行借款 | - | - | |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | |
| 拆入资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - |
| 应付票据 | 15 | 69,360,000.00 | 11,900,000.00 |
| 应付账款 | 16 | 99,089,914.55 | 92,390,224.33 |
| 预收款项 | 17 | 8,117,649.32 | 4,360,376.94 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | |
| 应付手续费及佣金 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | 18 | 7,719,100.72 | 7,303,051.53 |
| 应交税费 | 19 | 6,478,521.16 | 8,697,610.84 |
| 应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | - | - | |
| 其他应付款 | 20 | 5,872,950.28 | 4,982,261.70 |
| 应付分保账款 | - | - | |
| 保险合同准备金 | - | - | |
| 代理买卖证券款 | - | - | |
| 代理承销证券款 | - | - | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 203,438,136.03 | 154,533,525.34 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 专项应付款 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | 21 | 2,924,862.61 | 2,182,778.91 |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 2,924,862.61 | 2,182,778.91 | |
| 负债合计 | 206,362,998.64 | 156,716,304.25 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 22 | 122,520,000.00 | 122,520,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 23 | 220,463,529.85 | 220,463,530.85 |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | 24 | 20,509.86 | 21,860.09 |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 25 | 11,807,326.07 | 6,908,924.30 |
| 一般风险准备 | - | - |
| 未分配利润 | 26 | 129,000,106.49 | 75,894,873.42 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 483,811,472.27 | 425,809,188.66 | |
| 少数股东权益 | -45,383.14 | 50,060.37 | |
| 所有者权益合计 | 483,766,089.13 | 425,859,249.03 | |
| 负债和所有者权益总计 | 690,129,087.77 | 582,575,553.28 |
法定代表人：周孝伟 主管会计工作负责人：罗耀东 会计机构负责人：陈小花
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 83,792,550.03 | 124,605,990.65 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | - | 92,664.00 | |
| 应收账款 | 1 | 140,372,620.67 | 105,429,178.87 |
| 预付款项 | 3,807,905.20 | 3,658,407.34 | |
| 应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 其他应收款 | 2 | 18,935,657.74 | 21,974,416.06 |
| 存货 | 148,943,883.40 | 112,349,311.27 | |
| 持有待售资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 10,540,132.62 | 33,366,042.64 | |
| 流动资产合计 | 406,392,749.66 | 401,476,010.83 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | - | - | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | - | - | |
| 长期股权投资 | 3 | 166,381,580.52 | 87,799,658.52 |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 93,416,897.10 | 81,893,465.93 | |
| 在建工程 | 281,316.05 | - | |
| 工程物资 | - | - | |
| 固定资产清理 | - | - | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | 6,828,521.31 | 7,034,411.04 | |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | 1,510,153.14 | - |
| 递延所得税资产 | 1,411,756.83 | 1,384,948.86 | |
| 其他非流动资产 | 7,274,950.00 | 1,075,700.00 | |
| 非流动资产合计 | 277,105,174.95 | 179,188,184.35 | |
| 资产总计 | 683,497,924.61 | 580,664,195.18 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 6,800,000.00 | 24,900,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | 69,360,000.00 | 11,900,000.00 | |
| 应付账款 | 84,921,237.43 | 80,297,237.57 | |
| 预收款项 | 7,653,719.55 | 4,144,270.34 | |
| 应付职工薪酬 | 6,660,498.84 | 6,135,251.87 | |
| 应交税费 | 4,303,918.52 | 6,927,979.06 | |
| 应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | - | - | |
| 其他应付款 | 39,460,753.65 | 31,747,760.16 | |
| 持有待售负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 219,160,127.99 | 166,052,499.00 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 专项应付款 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | 2,924,862.61 | 2,182,778.91 | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 2,924,862.61 | 2,182,778.91 | |
| 负债合计 | 222,084,990.60 | 168,235,277.91 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 122,520,000.00 | 122,520,000.00 | |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 220,819,673.26 | 220,819,674.26 | |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 11,807,326.07 | 6,908,924.30 | |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 106,265,934.68 | 62,180,318.71 | |
| 所有者权益合计 | 461,412,934.01 | 412,428,917.27 | |
| 负债和所有者权益合计 | 683,497,924.61 | 580,664,195.18 |
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 842,462,497.75 | 671,001,389.96 | |
| 其中：营业收入 | 27 | 842,462,497.75 | 671,001,389.96 |
| 利息收入 | - | - | |
| 已赚保费 | - | - | |
| 手续费及佣金收入 | - | - | |
| 二、营业总成本 | 780,309,371.16 | 607,370,904.71 | |
| 其中：营业成本 | 27 | 668,922,697.44 | 504,476,502.11 |
| 利息支出 | - | - | |
| 手续费及佣金支出 | - | - | |
| 退保金 | - | - | |
| 赔付支出净额 | - | - | |
| 提取保险合同准备金净额 | - | - | |
| 保单红利支出 | - | - | |
| 分保费用 | - | - | |
| 税金及附加 | 28 | 4,577,245.78 | 3,980,918.82 |
| 销售费用 | 29 | 45,556,737.92 | 39,239,753.17 |
| 管理费用 | 30 | 54,498,087.34 | 57,475,748.54 |
| 财务费用 | 31 | 2,491,436.48 | 84,035.34 |
| 资产减值损失 | 32 | 4,263,166.20 | 2,113,946.73 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 33 | 733,885.94 | -129,383.20 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | -86,694.86 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 34 | -8,418.52 | -244,901.71 |
| 其他收益 | 35 | 4,103,786.33 | - |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 66,982,380.34 | 63,256,200.34 | |
| 加：营业外收入 | 36 | 1,013,001.44 | 3,381,880.99 |
| 减：营业外支出 | 37 | 1,294,854.51 | 174,991.42 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 66,700,527.27 | 66,463,089.91 | |
| 减：所得税费用 | 38 | 8,792,335.94 | 12,998,836.60 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 57,908,191.33 | 53,464,253.31 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | |
| (一)按经营持续性分类： | - | - | - |
| 1.持续经营净利润 | 57,908,191.33 | 53,464,253.31 | |
| 2.终止经营净利润 | - | - | |
| (二)按所有权归属分类： | - | - | - |
| 1.少数股东损益 | -95,443.51 | -441,927.48 | |
| 2.归属于母公司所有者的净利润 | 58,003,634.84 | 53,906,180.79 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -1,350.23 | 21,860.09 | |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,350.23 | 21,860.09 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | -1,350.23 | 21,860.09 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | |
| 5.外币财务报表折算差额 | -1,350.23 | 21,860.09 | |
| 6.其他 | - | - | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| 七、综合收益总额 | 57,906,841.10 | 53,486,113.40 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 58,002,284.61 | 53,928,040.88 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -95,443.51 | -441,927.48 | |
| 八、每股收益： | - | - | |
| （一）基本每股收益 | 0.47 | 0.49 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.47 | 0.49 |
法定代表人：周孝伟 主管会计工作负责人：罗耀东 会计机构负责人：陈小花
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 4 | 791,980,385.16 | 611,292,656.89 |
| 减：营业成本 | 4 | 650,001,905.74 | 465,502,371.42 |
| 税金及附加 | 3,710,373.82 | 3,380,409.33 | |
| 销售费用 | 37,947,447.18 | 33,614,343.36 |
| 管理费用 | 45,088,205.44 | 49,197,453.90 | |
| 财务费用 | 2,503,077.96 | 148,504.38 | |
| 资产减值损失 | 3,672,302.89 | 2,122,930.09 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5 | 733,885.94 | 2,719,891.45 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | -86,694.86 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 3,852.21 | -59,022.76 | |
| 其他收益 | 4,055,816.30 | - | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 53,850,626.58 | 59,987,513.10 | |
| 加：营业外收入 | 1,005,615.07 | 3,381,880.99 | |
| 减：营业外支出 | 81,610.00 | 127,481.95 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 54,774,631.65 | 63,241,912.14 | |
| 减：所得税费用 | 5,790,613.91 | 9,762,010.36 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 48,984,017.74 | 53,479,901.78 | |
| （一）持续经营净利润 | 48,984,017.74 | 53,479,901.78 | |
| （二）终止经营净利润 | - | - | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | - | |
| 6.其他 | - | - | |
| 六、综合收益总额 | 48,984,017.74 | 53,479,901.78 | |
| 七、每股收益： | - | - | |
| （一）基本每股收益 | - | - | |
| （二）稀释每股收益 | - | - |
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 843,704,472.71 | 720,635,400.17 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | - | - | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 拆入资金净增加额 | - | - | |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | |
| 收到的税费返还 | - | - | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 38 | 7,718,072.54 | 4,874,179.97 |
| 经营活动现金流入小计 | 851,422,545.25 | 725,509,580.14 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 590,067,831.66 | 503,211,169.10 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | |
| 支付保单红利的现金 | - | - | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 99,260,205.38 | 87,235,589.97 | |
| 支付的各项税费 | 33,718,403.75 | 45,017,203.79 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 38 | 75,748,609.65 | 58,207,682.18 |
| 经营活动现金流出小计 | 798,795,050.44 | 693,671,645.04 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 52,627,494.81 | 31,837,935.10 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 528,940,000.00 | 169,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 733,885.94 | 87,353.95 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 444,446.42 | 120,584.35 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 530,118,332.36 | 169,207,938.30 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 129,358,411.12 | 56,095,991.96 | |
| 投资支付的现金 | 502,940,000.00 | 195,216,737.15 | |
| 质押贷款净增加额 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 632,298,411.12 | 251,312,729.11 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -102,180,078.76 | -82,104,790.81 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | 163,687,881.06 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | 516,881.06 | |
| 取得借款收到的现金 | 6,800,000.00 | 51,900,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 38 | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 6,800,000.00 | 215,587,881.06 | |
| 偿还债务支付的现金 | 24,900,000.00 | 54,636,500.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 673,546.57 | 1,365,642.41 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 38 | 1.00 | 7,520,328.12 |
| 筹资活动现金流出小计 | 25,573,547.57 | 63,522,470.53 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -18,773,547.57 | 152,065,410.53 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,864,907.23 | 21,860.09 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -71,191,038.75 | 101,820,414.91 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 134,724,873.59 | 32,904,458.68 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 63,533,834.84 | 134,724,873.59 |
法定代表人：周孝伟 主管会计工作负责人：罗耀东 会计机构负责人：陈小花
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 791,175,842.05 | 658,719,266.73 | |
| 收到的税费返还 | - | - | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,620,037.01 | 4,860,480.06 | |
| 经营活动现金流入小计 | 798,795,879.06 | 663,579,746.79 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 588,778,514.21 | 456,871,019.66 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 81,107,838.15 | 71,581,283.70 | |
| 支付的各项税费 | 25,650,447.93 | 35,099,223.05 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 55,635,733.65 | 49,169,594.58 | |
| 经营活动现金流出小计 | 751,172,533.94 | 612,721,120.99 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 47,623,345.12 | 50,858,625.80 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 461,940,000.00 | 173,592,794.95 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 733,885.94 | 87,353.95 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 401,709.39 | 298,065.85 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 463,075,595.33 | 173,978,214.75 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 | 32,102,423.37 | 15,142,093.13 |
| 付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | 514,521,923.00 | 270,824,566.15 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 546,624,346.37 | 285,966,659.28 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -83,548,751.04 | -111,988,444.53 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | 163,171,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 6,800,000.00 | 51,900,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | 6,800,000.00 | 215,071,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 24,900,000.00 | 54,636,500.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 675,487.14 | 1,365,642.41 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | 6,320,328.12 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 25,575,487.14 | 62,322,470.53 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -18,775,487.14 | 152,748,529.47 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,690,747.56 | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -57,391,640.62 | 91,618,710.74 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 118,275,986.14 | 26,657,275.40 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 60,884,345.52 | 118,275,986.14 |
(七) 合并股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 122,520,000.00 | - | - | - | 220,463,530.85 | - | 21,860.09 | - | 6,908,924.30 | - | 75,894,873.42 | 50,060.37 | 425,859,249.03 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 122,520,000.00 | - | - | - | 220,463,530.85 | - | 21,860.09 | - | 6,908,924.30 | - | 75,894,873.42 | 50,060.37 | 425,859,249.03 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | -1.00 | - | -1,350.23 | - | 4,898,401.77 | - | 53,105,233.07 | -95,443.51 | 57,906,840.10 |
| （一）综合收益 | - | - | - | - | - | - | -1,350.23 | - | - | - | 58,003,634.84 | -95,443.51 | 57,906,841.10 |
| 总额 | |||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | -1.00 | - | - | - | - | - | - | - | -1.00 |
| 1．股东投入的普通股 | - | - | - | - | -1.00 | - | - | - | - | - | - | - | -1.00 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 4,898,401.77 | - | -4,898,401.77 | - | - |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 4,898,401.77 | - | -4,898,401.77 | - | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 122,520,000.00 | - | - | - | 220,463,529.85 | - | 20,509.86 | - | 11,807,326.07 | - | 129,000,106.49 | -45,383.14 | 483,766,089.13 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项 储备 | 盈余 公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 104,567,000.00 | - | - | - | 71,244,967.35 | - | - | - | 1,560,934.12 | - | 27,336,682.81 | 1,084,373.72 | 205,793,958.00 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 同一控制下企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 104,567,000.00 | - | - | - | 71,244,967.35 | - | - | - | 1,560,934.12 | - | 27,336,682.81 | 1,084,373.72 | 205,793,958.00 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－” | 17,953,000.00 | - | - | - | 149,218,563.50 | - | 21,860.09 | - | 5,347,990.18 | - | 48,558,190.61 | -1,034,313.35 | 220,065,291.03 |
| 号填列） | |||||||||||||
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | 21,860.09 | - | - | - | 53,906,180.79 | -441,927.48 | 53,486,113.40 |
| （二）所有者投入和减少资本 | 17,953,000.00 | - | - | - | 149,458,990.56 | - | - | - | - | - | - | -592,385.87 | 166,819,604.69 |
| 1．股东投入的普通股 | 17,953,000.00 | - | - | - | 142,826,490.56 | - | - | - | - | - | - | 516,881.06 | 161,296,371.62 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | 6,632,500.00 | - | - | - | - | - | - | - | 6,632,500.00 |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -1,109,266.93 | -1,109,266.93 |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,347,990.18 | - | -5,347,990.18 | - | - |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,347,990.18 | - | -5,347,990.18 | - | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 损 | |||||||||||||
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | -240,427.06 | - | - | - | - | - | - | - | -240,427.06 |
| 四、本年期末余额 | 122,520,000.00 | - | - | - | 220,463,530.85 | - | 21,860.09 | - | 6,908,924.30 | - | 75,894,873.42 | 50,060.37 | 425,859,249.03 |
法定代表人：周孝伟 主管会计工作负责人：罗耀东 会计机构负责人：陈小花
(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
| 项目 | 本期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 122,520,000.00 | - | - | - | 220,819,674.26 | - | - | - | 6,908,924.30 | - | 62,180,318.71 | 412,428,917.27 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 122,520,000.00 | - | - | - | 220,819,674.26 | - | - | - | 6,908,924.30 | - | 62,180,318.71 | 412,428,917.27 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | -1.00 | - | - | - | 4,898,401.77 | - | 44,085,615.97 | 48,984,016.74 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 48,984,017.74 | 48,984,017.74 |
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | -1.00 | - | - | - | - | - | - | -1.00 |
| 1．股东投入的普通股 | - | - | - | - | -1.00 | - | - | - | - | - | - | -1.00 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 4,898,401.77 | - | -4,898,401.77 | - |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 4,898,401.77 | - | -4,898,401.77 | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 122,520,000.00 | - | - | - | 220,819,673.26 | - | - | - | 11,807,326.07 | - | 106,265,934.68 | 461,412,934.01 |
| 项目 | 上期 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 104,567,000.00 | - | - | - | 71,360,683.70 | - | - | - | 1,560,934.12 | - | 14,048,407.11 | 191,537,024.93 |
| 加：会计政策变更 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年期初余额 | 104,567,000.00 | - | - | - | 71,360,683.70 | - | - | - | 1,560,934.12 | - | 14,048,407.11 | 191,537,024.93 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 17,953,000.00 | - | - | - | 149,458,990.56 | - | - | - | 5,347,990.18 | - | 48,131,911.60 | 220,891,892.34 |
| （一）综合收益总额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 53,479,901.78 | 53,479,901.78 |
| （二）所有者投入和减少资本 | 17,953,000.00 | - | - | - | 149,458,990.56 | - | - | - | - | - | - | 167,411,990.56 |
| 1．股东投入的普通股 | 17,953,000.00 | - | - | - | 142,826,490.56 | - | - | - | - | - | - | 160,779,490.56 |
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | 6,632,500.00 | - | - | - | - | - | - | 6,632,500.00 |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,347,990.18 | - | -5,347,990.18 | - |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,347,990.18 | - | -5,347,990.18 | - |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．本期使用 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （六）其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 四、本年期末余额 | 122,520,000.00 | - | - | - | 220,819,674.26 | - | - | - | 6,908,924.30 | - | 62,180,318.71 | 412,428,917.27 |
一、公司基本情况
（一）公司概况
历史沿革公司原名广东鹏华印刷有限公司，于2010年1月28日在佛山市顺德区工商行政管理局办理工商注册登记成立，取得注册号为440681000199564的企业法人营业执照。2010年7月，公司名称变更为广东天元印刷有限公司。2011年7月6日，公司住所由佛山市顺德区大良街道五沙工业区新悦路28号迁至东莞市清溪镇松岗工业区上元路172号。2015年11月，根据广东天元印刷有限公司股东会决议、广东天元实业集团股份有限公司发起人协议，广东天元印刷有限公司原股东周孝伟、罗素玲、罗耀东等14名自然人及东莞市天祺股权投资有限公司作为发起人，依法将广东天元印刷有限公司整体变更为广东天元实业集团股份有限公司。截至2017年12月31日，公司的注册资本为人民币122,520,000.00元，股本为人民币122,520,000.00元。公司营业执照注册号：91441900699792784T公司法定代表人
周孝伟。公司所属行业性质
公司属于包装装潢及其他印刷行业。公司经营范围
包装装潢印刷品、其它印刷品印刷；生产、加工、销售：纸制品、塑胶制品、包装材料、环保包装袋、五金制品、模具（不含电镀）；国内商业、物资供销业（不含法律、行政法规和国务院决定禁止或应经许可的项目）；生产、批发、零售：不干胶、可再贴纸品、便纸条、文具、文化用品、办公用品；研发、生产、销售：物流自动化设备；经营和代理各类商品及技术的进出口业务。公司注册地、总部地址
东莞市清溪镇松岗工业区上元路172号。财务报告批准报出日
公司董事会于2018年4月12日批准报出本报告。
（二）合并范围
报告期内，纳入合并范围的主体包括广东天元实业集团股份有限公司、中山精诚塑胶制品有限公司、上海新碰得印刷科技有限公司、河北普令特印刷有限公司、广东天元防伪科技有限公司、浙江天之元物流科技有限公司、天元实业（香港）有限公司、湖北天之元科技有限公司、广东天元文化传媒有限公司、东莞琪金电子科技有限公司。合并范围的变更详见附注六。
二、财务报表的编制基础
编制基础
公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定
（以下统称为“企业会计准则”）编制。持续经营公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策及会计估计
遵循企业会计准则的声明
公司承诺编制的报告期各财务报表符合《企业会计准则》及其相关规定的要求，真实、完整地反映了公司报告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。会计期间自公历每年1月1日至12月31日止。营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法—同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。—非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。合并财务报表的编制方法
公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价
值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，并对前期比较财务报表按上述原则进行调整。合营安排的分类及共同经营的会计处理方法—合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。—当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
——确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；——确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；——确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；——按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；——确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。—当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法进行核算。现金及现金等价物的确定标准
公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过3个月）、流动性强、可随时变现、价值变动风险很小的短期投资，确认为现金等价物。外币业务和外币报表折算
对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。—外币报表折算的会计处理方法：
若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公司境外经营通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对其进行折算前，公司调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
——资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。——利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。——产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下的“其他综合收益”项目列示。金融工具—金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。—金融资产和金融负债的确认依据和计量方法公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。—金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。—主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。—金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试/单独进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。应收款项—单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 公司将单个法人主体、自然人欠款余额超过人民币100万元（含100万元）的应收款项划分为单项金额重大的应收款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发现减值的，按其按信用风险特征纳入组合进行减值测试。 |
—按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
| 确定组合依据 | |
| 账龄组合 | 以账龄作为类似信用风险特征划分 |
| 关联方组合 | 以是否为关联方的应收款项划分 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 关联方组合 | 对无客观证据表明存在减值的关联方的应收款项不计提坏账准备，对有客观证据表明其已发生减值的关联方应收款项，单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备 |
——组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账 龄 | 计提标准(%) |
| 1年以内 | 5 |
| 1-2年 | 20 |
| 2-3年 | 50 |
| 3年以上 | 100 |
—单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
| 单项计提坏账准备的理由 | 有客观证据表明其发生了减值 |
| 坏账准备的计提方法 | 对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重大的应收款项，单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备。单独测试未发现减值的，按其按信用风险特征纳入组合进行减值测试。 |
—对应收票据和预付款项，公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认为减值损失，计提减值准备。—坏账按下列原则进行确认：因债务人破产依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权；因债务人死亡，不能得到偿还的债权；因债务人逾期三年未履行偿还义务且有确凿证据表明确实无法收回的债权，经公司董事会批准，列作坏账损失。—坏账的核销：年度核销按上述原则确认的坏账损失金额巨大的、或涉及关联交易的，需经股东大会批准。存货核算方法—存货分类为：原材料、在产品、库存商品、发出商品。—存货的核算：存货按取得时的实际成本进行核算，发出时按加权平均法计算。—存货的盘存制度：采用永续盘存制。存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根据企业的管理权限，经董事会批准后，在期末结账前处理完毕。—存货跌价准备的确认和计提：存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货/存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。长期股权投资核算方法—长期股权投资的分类
公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业及联营企业的投资。—长期股权投资投资成本的确定——同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券
作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。 合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本， 与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。——非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。——除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。—长期股权投资后续计量及损益确认方法公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。—确定对被投资单位具有重大影响的依据对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。—长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。固定资产及其折旧核算方法—固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形资
产。—固定资产的分类为：房屋及建筑物、机器设备、办公设备、运输设备、其他设备。—固定资产计价：按实际成本计价。—固定资产折旧：采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值确定其折旧率如下：
| 类 别 | 折旧年限 | 预计净残值率(%) | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 20年 | 5-10 | 4.5 |
| 机器设备 | 3-10年 | 5 | 9.5-31.67 |
| 办公设备 | 3-5年 | 5 | 19-31.67 |
| 运输设备 | 3-10年 | 5 | 9.5-31.67 |
| 其他设备 | 3-10年 | 5 | 9.5-31.67 |
—固定资产减值准备：
公司年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值，则按照其差额计提固定资产减值准备，固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。在建工程核算方法—在建工程的类别公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。—在建工程的计量在建工程以实际成本计价，按照实际发生的支出确定其工程成本，工程达到预定可使用状态前因进行试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或结转为产成品时，按实际销售收入或者预计售价冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程成本。—在建工程结转为固定资产的时点在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。—在建工程减值准备：
公司在资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。存在以下一项或若干项情况时，计
提在建工程减值准备：
——长期停建并且预计在未来3年内不会重新再开工的在建工程。——所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。——其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。借款费用核算方法
购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。无形资产核算办法—无形资产的确定标准和分类
无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件等。—无形资产计价：
——外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。——内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本。——投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。——接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无
形资产的公允价值入账。——非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。——接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。—无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。—公司内部研究开发项目开发阶段的支出满足资本化的条件：
——从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。——具有完成该无形资产并使用或出售的意图。——无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。——有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。——归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。—无形资产减值准备：
公司于资产负债表日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。长期待摊费用摊销方法长期待摊费用按照实际发生额入账，采用直线法在受益期或规定的摊销年限内摊销。长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。职工薪酬—职工薪酬的范围
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二
个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。—离职后福利是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
（一）设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（二）设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。—辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（一）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（二）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。预计负债核算方法公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：
—该义务是公司承担的现时义务；—该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；—该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。收入确认方法—销售商品收入的确认方法：
当下列条件同时满足时，确认商品销售收入：
——公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；——公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；——与交易相关的经济利益能够流入公司；——相关的收入和成本能够可靠地计量。
公司内销产品确认收入具体情况：公司将产品交付给客户并经客户确认，确认产品销售收入。具体可细分为：
顺丰VMI模式销售：公司将产品交付给客户，客户使用后按月与公司结算，在收到对方结算单时确认收入；
网络销售：将货物运交给客户后，公司在收到客户确认收货的通知并收到款项时确认收入；除顺丰VMI模式销售、网络销售外的其他内销产品：公司将产品交付给客户后，客户确认收到货物的数量、金额、质量等事项符合合同约定时，或在合同规定的验收期满时，确认产品销售收入。
公司出口销售产品确认收入具体情况：公司将产品报关，通过海关的审核，完成出口报关手续并取得报关单据，确认产品销售收入。—提供劳务收入的确认方法：
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，不确认收入。—提供他人使用公司资产取得收入的确认方法。
当下列条件同时满足时予以确认：
——与交易相关的经济利益能够流入公司；——收入的金额能够可靠地计量。政府补助核算方法
—政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。—本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中：
——政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。——与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。——与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。—已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。所得税的会计处理方法—所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。—递延所得税资产的确认
确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产时，应当以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限，但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
——该项交易不是企业合并；——交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。—递延所得税负债的确认
除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
——商誉的初始确认。——同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
———该项交易不是企业合并；———交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。—公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：
——投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；——该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。租赁—经营租赁的会计处理方法
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。—融资租赁的会计处理方法——承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。——出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的
差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。持有待售及终止经营同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分划分为持有待售：
—公司已经就处置该非流动资产或该组成部分作出决议；—公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；—该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；—该项转让将在一年内完成。符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为划分为持有待售及终止经营。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分。会计政策、会计估计变更—根据财政部制定的《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号），公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。—财政部于2017年12月25日发布的《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），根据要求，公司对报告期内的报表格式进行了调整，同时对营业外收入、营业外支出、资产处置收益科目进行了追溯调整，具体调整情况如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 1、资产负债表新增“持有待售资产”、“持有待售负债”项目。 | 持有待售资产、持有待售负债 |
| 2、利润表新增“资产处置收益”、“其他收益”、“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”项目，对营业外收入、营业外支出的核算范围作了调整。 | 详见下表 |
——本次会计政策变更对财务报表的影响金额：
| 受影响的项目 | 2016年度 |
| 资产处置收益 | -244,901.71 |
| 营业外收入 | - |
| 营业外支出 | -244,901.71 |
| 净利润 | - |
—本报告期内公司无会计估计变更事项。
四、主要税项
| 项 目 | 计税基础 | 税率 |
| 增值税* | 应税销售收入或加工收入 | 0%、6%、11%、17% |
| 城市维护建设税 | 应交流转税 | 5% |
| 教育费附加 | 应交流转税 | 3% |
| 地方教育附加 | 应交流转税 | 2% |
| 企业所得税* | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、25% |
*公司执行的增值税政策如下：
公司内销产品的增值税税率为17%，出口产品实行免抵退政策。*公司执行的企业所得税政策如下：
—母公司：
公司2016年通过高新技术企业复审，于2016年11月30日取得“GR201644002402”号高新技术企业证书，有效期为三年， 2017年度减按15%的税率计缴企业所得税。—子公司：
——子公司中山精诚塑胶制品有限公司、上海新碰得印刷科技有限公司、河北普令特印刷有限公司、广东天元防伪科技有限公司、浙江天之元物流科技有限公司、湖北天之元科技有限公司、广东天元文化传媒有限公司、东莞琪金电子科技有限公司企业所得税税率为25%。——子公司天元实业（香港）有限公司利得税税率为16.5%
五、财务报表主要项目附注
1、货币资金
| 项 目 | 2017.12.31 | 2016.12.31 |
| 库存现金 | 11,743.53 | 74,332.36 |
| 银行存款 | 63,522,091.31 | 134,650,541.23 |
| 其他货币资金 | 22,908,204.51 | 6,490,004.51 |
| 合 计 | 86,442,039.35 | 141,214,878.10 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 1,311,209.83 | 771,823.15 |
其他货币资金主要系票据保证金。
2、应收票据
| 项 目 | 2017.12.31 | 2016.12.31 |
| 银行承兑汇票 | 100,000.00 | 1,122,664.00 |
| 合 计 | 100,000.00 | 1,122,664.00 |
—期末公司不存在已质押的应收票据。—期末公司不存在已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。—期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
| 项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 42,847,320.26 | - |
| 合 计 | 42,847,320.26 | - |
—期末公司不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
3、应收账款
| 类 别 | 2017.12.31 | 2016.12.31 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 一、单项金额重大并单项计提减值准备的应收账款 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、按组合计提减值准备的应收账款 | 159,353,936.03 | 100.00 | 8,821,751.30 | 5.54 | 150,532,184.73 | 116,674,148.80 | 100.00 | 6,171,428.62 | 5.29 | 110,502,720.18 |
| 账龄组合 | 159,353,936.03 | 100.00 | 8,821,751.30 | 5.54 | 150,532,184.73 | 116,674,148.80 | 100.00 | 6,171,428.62 | 5.29 | 110,502,720.18 |
| 关联方组合 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 三、单项金额虽不重大但单项计提减值准备的应收账款 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 合 计 | 159,353,936.03 | 100.00 | 8,821,751.30 | 5.54 | 150,532,184.73 | 116,674,148.80 | 100.00 | 6,171,428.62 | 5.29 | 110,502,720.18 |
—应收账款坏账准备的计提标准详见附注三。—组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 类 别 | 2017.12.31 | 2016.12.31 | ||||
| 金额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 金额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 157,277,665.37 | 7,863,883.27 | 5.00 | 115,403,005.03 | 5,770,150.26 | 5.00 |
| 1-2年 | 951,067.66 | 190,213.53 | 20.00 | 841,511.77 | 168,302.36 | 20.00 |
| 2-3年 | 715,097.00 | 357,548.50 | 50.00 | 393,312.00 | 196,656.00 | 50.00 |
| 3年以上 | 410,106.00 | 410,106.00 | 100.00 | 36,320.00 | 36,320.00 | 100.00 |
| 合 计 | 159,353,936.03 | 8,821,751.30 | 5.54 | 116,674,148.80 | 6,171,428.62 | 5.29 |
——本期计提坏账准备金额2,650,322.68元。
——本期无核销的应收账款。—截至2017年12月31日，按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 坏账准备 | 年限 | 占应收账款总额的比例(%) |
| 深圳市顺丰供应链有限公司 | 非关联方 | 21,605,880.60 | 1,080,294.03 | 1年以内 | 13.56 |
| 上海韵达货运有限公司 | 非关联方 | 19,964,872.94 | 998,243.65 | 1年以内 | 12.53 |
| 中国邮政速递物流股份有限公司 | 非关联方 | 18,552,521.86 | 1,052,072.84 | 0-4年 | 11.64 |
| 北京京邦达贸易有限公司 | 非关联方 | 6,977,646.60 | 348,882.33 | 1年以内 | 4.38 |
| 杭州百世网络技术有限公司 | 非关联方 | 5,807,188.00 | 290,359.40 | 1年以内 | 3.64 |
| 合 计 | 72,908,110.00 | 3,769,852.25 | 45.75 |
4、预付款项
| 账龄 | 2017.12.31 | 2016.12.31 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 4,849,070.70 | 100.00 | 5,553,884.42 | 100.00 |
| 合计 | 4,849,070.70 | 100.00 | 5,553,884.42 | 100.00 |
—截至2017年12月31日，按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
| 预付款单位 | 与本公司关系 | 欠款金额 | 年限 | 未结算原因 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 江苏京环隆亨纸业有限公司 | 非关联方 | 741,530.20 | 1年以内 | 货物未到 | 15.29 |
| 东莞市美大实业投资有限公司 | 非关联方 | 432,142.72 | 1年以内 | 服务未提供 | 8.91 |
| 广西白莹特种纸有限公司 | 非关联方 | 355,802.61 | 1年以内 | 货物未到 | 7.34 |
| 仙鹤股份有限公司 | 非关联方 | 325,833.56 | 1年以内 | 货物未到 | 6.72 |
| 浙江永盛薄膜科技有限公司 | 非关联方 | 266,493.55 | 1年以内 | 货物未到 | 5.50 |
| 合计 | 2,121,802.64 | 43.76 |
5、其他应收款
| 类别 | 2017.12.31 | 2016.12.31 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 一、单项金额重大并单项计提减值准备的其他应收款 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、按组合计提减值准备的其他应收款 | 6,044,357.34 | 100.00 | 661,128.29 | 10.94 | 5,383,229.05 | 4,393,213.74 | 100.00 | 284,484.09 | 6.48 | 4,108,729.65 |
| 账龄组合 | 6,044,357.34 | 100.00 | 661,128.29 | 10.94 | 5,383,229.05 | 4,393,213.74 | 100.00 | 284,484.09 | 6.48 | 4,108,729.65 |
| 关联方组合 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 三、单项金额虽不重大但单项计提减值准备的其他应收款 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 6,044,357.34 | 100.00 | 661,128.29 | 10.94 | 5,383,229.05 | 4,393,213.74 | 100.00 | 284,484.09 | 6.48 | 4,108,729.65 |
—其他应收款坏账准备的计提标准详见附注三。—组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 类别 | 2017.12.31 | 2016.12.31 | ||||
| 金额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 金额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 3,727,621.20 | 186,381.06 | 5.00 | 4,061,057.74 | 203,052.89 | 5.00 |
| 1-2年 | 2,278,736.14 | 455,747.23 | 20.00 | 282,156.00 | 56,431.20 | 20.00 |
| 2-3年 | 38,000.00 | 19,000.00 | 50.00 | 50,000.00 | 25,000.00 | 50.00 |
| 合计 | 6,044,357.34 | 661,128.29 | 10.94 | 4,393,213.74 | 284,484.09 | 6.48 |
——本期计提坏账准备金额376,644.20元。——本期无核销的其他应收款。—其他应收款按款项性质分类情况：
| 款项性质 | 2017.12.31 | 2016.12.31 |
| 押金及保证金 | 5,720,588.98 | 4,147,792.12 |
| 员工备用款 | 162,768.36 | 241,921.62 |
| 往来款 | 161,000.00 | 3,500.00 |
| 合计 | 6,044,357.34 | 4,393,213.74 |
—截至2017年12月31日，按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
| 单位名称 | 与本公司的关系 | 款项性质 | 金额 | 坏账准备 | 年限 | 占其他应收款总额的比例(%) |
| 东莞珉强五金塑胶制品有限公司 | 非关联方 | 押金及保证金 | 1,127,500.00 | 56,375.00 | 1年以内 | 18.65 |
| 浙江省平湖市国土资源局 | 非关联方 | 押金及保证金 | 1,050,000.00 | 210,000.00 | 1-2年 | 17.37 |
| 东莞市美兰物业投资有限公司 | 非关联方 | 押金及保证金 | 590,000.00 | 118,000.00 | 1-2年 | 9.76 |
| 广东电网清溪供电分局 | 非关联方 | 押金及保证金 | 543,400.00 | 27,170.00 | 1年以内 | 8.99 |
| 林煌友 | 非关联方 | 押金及保证金 | 230,000.00 | 46,000.00 | 1-2年 | 3.81 |
| 合计 | 3,540,900.00 | 457,545.00 | 58.58 |
6、存货
| 项目 | 2017.12.31 | 2016.12.31 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 65,698,958.79 | - | 65,698,958.79 | 40,055,618.26 | - | 40,055,618.26 |
| 在产品 | 9,667,942.15 | - | 9,667,942.15 | 10,441,012.90 | - | 10,441,012.90 |
| 库存商品 | 46,437,688.67 | 833,699.95 | 45,603,988.72 | 56,104,806.17 | 3,205,242.83 | 52,899,563.34 |
| 项目 | 2017.12.31 | 2016.12.31 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 发出商品 | 58,458,964.33 | - | 58,458,964.33 | 41,611,177.63 | - | 41,611,177.63 |
| 合 计 | 180,263,553.94 | 833,699.95 | 179,429,853.99 | 148,212,614.96 | 3,205,242.83 | 145,007,372.13 |
—存货跌价准备情况：
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 3,205,242.83 | 1,225,743.92 | - | 3,597,286.80 | - | 833,699.95 |
| 合 计 | 3,205,242.83 | 1,225,743.92 | - | 3,597,286.80 | - | 833,699.95 |
——本期转回或转销是由于存货实现了对外销售，其原来计提的跌价予以转销。——公司于期末对存货进行全面清查，按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。
7、其他流动资产
| 项目 | 2017.12.31 | 2016.12.31 |
| 待抵扣进项税 | 14,969,661.51 | 12,266,442.06 |
| 预缴税款 | 156,220.82 | 193,325.24 |
| 理财产品 | - | 26,000,000.00 |
| 合 计 | 15,125,882.33 | 38,459,767.30 |
固定资产及累计折旧
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 37,471,599.73 | 97,109,592.09 | 2,651,448.42 | 2,101,524.52 | 6,224,174.74 | 145,558,339.50 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 2.本期增加金额 | 1,648,993.82 | 21,783,302.30 | 391,230.49 | 824,360.73 | 4,668,487.11 | 29,316,374.45 |
| （1）购置 | 1,648,993.82 | 21,783,302.30 | 391,230.49 | 824,360.73 | 4,668,487.11 | 29,316,374.45 |
| 3.本期减少金额 | 1,259,415.42 | 1,032,783.50 | 21,030.74 | 56,410.26 | - | 2,369,639.92 |
| （1）处置 | 1,259,415.42 | 1,032,783.50 | 21,030.74 | 56,410.26 | - | 2,369,639.92 |
| 4.期末余额 | 37,861,178.13 | 117,860,110.89 | 3,021,648.17 | 2,869,474.99 | 10,892,661.85 | 172,505,074.03 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 5,816,034.96 | 23,713,962.29 | 1,653,683.43 | 737,218.39 | 2,933,343.85 | 34,854,242.92 |
| 2.本期增加金额 | 1,509,407.50 | 11,170,729.55 | 325,166.14 | 308,348.49 | 992,308.10 | 14,305,959.78 |
| （1）计提 | 1,509,407.50 | 11,170,729.55 | 325,166.14 | 308,348.49 | 992,308.10 | 14,305,959.78 |
| 3.本期减少金额 | 46,170.92 | 583,790.61 | 19,979.20 | 53,589.75 | - | 703,530.48 |
| （1）处置 | 46,170.92 | 583,790.61 | 19,979.20 | 53,589.75 | - | 703,530.48 |
| 4.期末余额 | 7,279,271.54 | 34,300,901.23 | 1,958,870.37 | 991,977.13 | 3,925,651.95 | 48,456,672.22 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 30,581,906.59 | 83,559,209.66 | 1,062,777.80 | 1,877,497.86 | 6,967,009.90 | 124,048,401.81 |
| 2.期初账面价值 | 31,655,564.77 | 73,395,629.80 | 997,764.99 | 1,364,306.13 | 3,290,830.89 | 110,704,096.58 |
—公司2017年度计提的固定资产折旧额为14,305,959.78元。—截至2017年12月31日，公司固定资产抵押情况：
—公司房地产（房地产：粤房地权证莞字第2600931823号、第2600931824号、第2600931825号、第2600931826号、第2600931827号以及第2600931828号）已为其向中国建设银行东莞分行最高额抵押合同47,790,900.00元设定抵押，上述固定资产净值为16,146,018.93元，详见附注五、12。—公司于期末对各项固定资产进行检查，未发现由于遭受毁损而不具备生产能力和转让价值、长期闲置或技术落后受淘汰等原因而需计提减值准备的情形，故不计提固定资产减值准备。
8、在建工程
—在建工程项目类别列示如下：
| 项 目 | 2017.12.31 | 2016.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 新车间建设工程 | 11,072,754.65 | - | 11,072,754.65 | - | - | - |
| 租赁车间改造 | 281,316.05 | - | 281,316.05 | - | - | - |
| 合 计 | 11,354,070.70 | - | 11,354,070.70 | - | - | |
—在建工程项目变动情况：
| 工程项目名称 | 预算数 | 2016.12.31 | 本期增加 | 转入固定资产 | 转入投资性房地产 | 其他减少 | 2017.12.31 |
| 新车间建设工程 | 23,800,000.00 | - | 11,072,754.65 | - | - | - | 11,072,754.65 |
| 租赁车间改造 | 1,055,184.11 | 814,924.16 | - | - | 533,608.11 | 281,316.05 | |
| 合计 | 24,855,184.11 | - | 11,887,678.81 | - | - | 533,608.11 | 11,354,070.70 |
（接上表）
| 工程项目名称 | 工程投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 新车间建设工程 | 46.52 | 46.52 | - | - | - | 自筹资金 |
| 工程项目名称 | 工程投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 租赁车间改造 | 77.23 | 77.23 | - | - | - | 自筹资金 |
| 合 计 | 47.83 | 47.83 | - | - | - | 自筹资金 |
—其他减少是公司将完工的租赁车间改造转入长期待摊费用。—公司于期末对各项在建工程进行检查，未发现存在因长期停建而需计提减值准备的情形，故未计提在建工程减值准备。
9、无形资产
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 18,279,536.01 | 707,437.99 | 18,986,974.00 |
| 2.本期增加金额 | 84,718,619.50 | 177,282.06 | 84,895,901.56 |
| （1）购置 | 84,718,619.50 | 177,282.06 | 84,895,901.56 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| 4.期末余额 | 102,998,155.51 | 884,720.05 | 103,882,875.56 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 1,482,975.36 | 141,487.60 | 1,624,462.96 |
| 2.本期增加金额 | 1,317,093.84 | 154,199.34 | 1,471,293.18 |
| （1）计提 | 1,317,093.84 | 154,199.34 | 1,471,293.18 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| 4.期末余额 | 2,800,069.20 | 295,686.94 | 3,095,756.14 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | - | - | - |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 2.本期增加金额 | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 100,198,086.31 | 589,033.11 | 100,787,119.42 |
| 2.期初账面价值 | 16,796,560.65 | 565,950.39 | 17,362,511.04 |
—截至2017年12月31日，公司无形资产抵押情况：
——公司的土地使用权（东府国用（1997）第特175号）已为其向中国建设银行东莞分行最高额抵押合同47,790,900.00元设定抵押。上述无形资产账面净值为6,239,488.20元，详见附注五、12。—公司于期末对各项无形资产进行检查，未发现因现有无形资产超出法定使用期限和在报告期内市价持续下跌而需计提减值准备的情形，故不计提无形资产减值准备。
10、长期待摊费用
| 种类 | 2016.12.31 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 2017.12.31 |
| 租赁资产改良支出 | - | 2,243,745.52 | 390,433.71 | - | 1,853,311.81 |
| 合计 | - | 2,243,745.52 | 390,433.71 | - | 1,853,311.81 |
11、递延所得税资产/递延所得税负债
| 项目 | 2017.12.31 | 2016.12.31 | ||
| 暂时性差异 | 递延所得税资产 | 暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 因计提坏账准备形成 | 9,482,879.59 | 1,465,935.04 | 6,455,912.71 | 978,396.11 |
| 因计提存货跌价准备形成 | 833,699.95 | 128,423.58 | 3,205,242.83 | 480,786.42 |
| 因内部未实现利润形成 | 163,614.59 | 34,400.26 | 201,418.55 | 32,901.24 |
| 合计 | 10,480,194.13 | 1,628,758.88 | 9,862,574.09 | 1,492,083.77 |
—未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 2017.12.31 | 2016.12.31 |
| 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 | ||
| 其中：广东天元防伪科技有限公司 | 2,853,060.51 | 2,301,626.50 |
| 天元实业（香港）有限公司 | 1,875,742.18 | 1,557,597.15 |
| 河北普令特印刷有限公司 | 2,159,355.17 | 1,595,268.59 |
| 湖北天之元科技有限公司 | 530,733.85 | 35,373.97 |
| 上海新碰得印刷科技有限公司 | 150,936.86 | - |
| 浙江天之元物流科技有限公司 | - | 3,095,627.85 |
| 广东天元文化传媒有限公司 | 54,228.22 | 61,965.55 |
| 东莞琪金电子科技有限公司 | 834,762.32 | - |
| 合计 | 8,458,819.11 | 8,647,459.61 |
—未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2018年 | 835,443.36 | 835,443.36 | |
| 2019年 | 150,232.11 | 150,232.11 | |
| 2020年 | 1,248,962.65 | 1,248,962.65 | |
| 2021年 | 1,751,859.16 | 4,855,224.34 | |
| 2022年 | 2,596,579.65 | - | |
| 无抵扣期限 | 1,875,742.18 | 1,557,597.15 | |
| 合计 | 8,458,819.11 | 8,647,459.61 |
——天元实业（香港）有限公司的亏损按照香港的税法规定无抵扣限期。
12、其他非流动资产
| 项目 | 2017.12.31 | 2016.12.31 |
| 预付长期资产款项 | 8,595,165.00 | 7,046,846.11 |
| 合计 | 8,595,165.00 | 7,046,846.11 |
13、短期借款
—短期借款分类
| 项目 | 2017.12.31 | 2016.12.31 |
| 保证、抵押借款 | - | 2,000,000.00 |
| 保证、质押借款 | - | 22,900,000.00 |
| 信用借款 | 6,800,000.00 | - |
| 合计 | 6,800,000.00 | 24,900,000.00 |
—截至2017年12月31日，公司不存在已到期未偿还的短期借款。
14、应付票据
| 种类 | 2017.12.31 | 2016.12.31 |
| 银行承兑汇票 | 69,360,000.00 | 11,900,000.00 |
| 合计 | 69,360,000.00 | 11,900,000.00 |
—截至2017年12月31日，公司不存在已到期未支付的应付票据。
15、应付账款
| 项目 | 2017.12.31 | 2016.12.31 |
| 应付账款 | 99,089,914.55 | 92,390,224.33 |
—截至2017年12月31日，应付账款余额中不存在账龄超过1年的大额应付款项。
16、预收款项
| 项目 | 2017.12.31 | 2016.12.31 |
| 预收款项 | 8,117,649.32 | 4,360,376.94 |
—截至2017年12月31日，预收款项余额中不存在账龄超过1年的大额预收款项。
17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示：
| 项目 | 2016.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2017.12.31 |
| 一、短期薪酬 | 7,303,051.53 | 94,146,324.00 | 93,730,274.81 | 7,719,100.72 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | - | 5,671,097.76 | 5,671,097.76 | - |
| 三、辞退福利 | - | - | - | - |
| 四、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 项目 | 2016.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2017.12.31 |
| 合计 | 7,303,051.53 | 99,817,421.76 | 99,401,372.57 | 7,719,100.72 |
（2）短期薪酬列示：
| 短期薪酬项目 | 2016.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2017.12.31 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 7,303,051.53 | 87,518,884.49 | 87,103,166.44 | 7,718,769.58 |
| 二、职工福利费 | - | 4,096,049.16 | 4,096,049.16 | - |
| 三、社会保险费 | - | 1,831,116.69 | 1,831,116.69 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 1,255,563.60 | 1,255,563.60 | - |
| 工伤保险费 | - | 370,981.30 | 370,981.30 | - |
| 生育保险费 | - | 204,571.79 | 204,571.79 | - |
| 重大疾病保险 | - | - | - | - |
| 住院保险 | - | - | - | - |
| 四、住房公积金 | - | 676,749.25 | 676,749.25 | - |
| 五、工会经费和职工教育经费 | - | 23,524.41 | 23,193.27 | 331.14 |
| 六、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 七、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 八、其他短期薪酬 | - | - | - | - |
| 合计 | 7,303,051.53 | 94,146,324.00 | 93,730,274.81 | 7,719,100.72 |
（3）设定提存计划列示：
| 设定提存计划项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、基本养老保险费 | - | 5,459,980.49 | 5,459,980.49 | - |
| 二、失业保险费 | - | 211,117.27 | 211,117.27 | - |
| 三、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 5,671,097.76 | 5,671,097.76 | - |
—截至2017年12月31日，应付职工薪酬余额中不存在属于拖欠性质的款项。
18、应交税费
| 项目 | 2017.12.31 | 2016.12.31 |
| 增值税 | 2,073,929.91 | 4,580,286.86 |
| 城市维护建设税 | 196,102.36 | 258,854.33 |
| 教育费附加 | 117,661.44 | 155,312.63 |
| 地方教育附加 | 78,440.93 | 103,541.71 |
| 堤围防护费 | - | 9,010.90 |
| 项目 | 2017.12.31 | 2016.12.31 |
| 企业所得税 | 3,396,661.73 | 3,257,612.70 |
| 个人所得税 | 439,325.93 | 298,158.73 |
| 印花税 | 49,417.56 | 34,832.98 |
| 土地使用税 | 73,560.60 | - |
| 房产税 | 53,420.70 | - |
| 合计 | 6,478,521.16 | 8,697,610.84 |
—主要税项适用税率参见本附注四。
19、其他应付款
| 项目 | 2017.12.31 | 2016.12.31 |
| 未付费用 | 5,108,855.03 | 4,378,564.60 |
| 保证金 | 632,920.00 | 446,000.00 |
| 其他 | 131,175.25 | 157,697.10 |
| 合计 | 5,872,950.28 | 4,982,261.70 |
—截至2017年12月31日，其他应付款余额中不存在账龄超过1年的大额应付款项。20、递延收益
| 项目 | 2016.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2017.12.31 |
| 政府补助 | 2,182,778.91 | 978,700.00 | 236,616.30 | 2,924,862.61 |
| 合计 | 2,182,778.91 | 978,700.00 | 236,616.30 | 2,924,862.61 |
—涉及政府补助的项目：
| 项目 | 2016.12.31 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 2017.12.31 | 与资产相关/与收益相关 |
| 邮政快递物料集成供应物联网系统的开发项目 | 1,121,498.91 | - | 124,610.99 | - | 996,887.92 | 与资产/收益相关 |
| 淘汰及更新物联网智能印刷设备技术改造项目 | 1,061,280.00 | 300,000.00 | 105,778.70 | - | 1,255,501.30 | 与资产相关 |
| 东莞市财政国库支付中心东莞市经济和信息化局2016年度“机器换人”应用项目 | - | 678,700.00 | 6,226.61 | - | 672,473.39 | 与资产相关 |
| 合计 | 2,182,778.91 | 978,700.00 | 236,616.30 | - | 2,924,862.61 |
21、股本
| 项目 | 2017.12.31 | 2016.12.31 |
| 股本总额 | 122,520,000.00 | 122,520,000.00 |
| 合计 | 122,520,000.00 | 122,520,000.00 |
—公司注册资本实收情况业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具“广会验字
[2016]G15021900128号”验资报告。
22、资本公积
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 | |
| 期初余额 | 股本溢价 | 220,463,530.85 | 71,244,967.35 |
| 其他资本公积 | - | - | |
| 合计 | 220,463,530.85 | 71,244,967.35 | |
| 本期增加 | 股本溢价 | - | 149,458,990.56 |
| 其他资本公积 | - | - | |
| 合计 | - | 149,458,990.56 | |
| 本期减少 | 股本溢价 | 1.00 | 240,427.06 |
| 其他资本公积 | - | - | |
| 合计 | 1.00 | 240,427.06 | |
| 期末余额 | 股本溢价 | 220,463,529.85 | 220,463,530.85 |
| 其他资本公积 | - | - | |
| 合计 | 220,463,529.85 | 220,463,530.85 | |
—2017年度资本公积的变动情况：
——2017年8月，公司以现金方式人民币1.00元购买股东周孝伟持有的东莞琪金电子科技有限公司100%股权及该股权项下所有的附带权益及利益。上述收购的对价，与对应该公司的净资产份额之间的差额1.00元减少资本公积
23、其他综合收益
| 项目 | 2016.12.31 | 本期发生额 | 2017.12.31 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | 21,860.09 | -1,350.23 | - | - | -1,350.23 | - | 20,509.86 |
| 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | - | - | - | - | |
| 外币财务报表折算差额 | 21,860.09 | -1,350.23 | - | - | -1,350.23 | - | 20,509.86 |
| 其他 | - | - | - | - | |||
| 其他综合收益合计 | 21,860.09 | -1,350.23 | - | - | -1,350.23 | - | 20,509.86 |
24、盈余公积
| 项目 | 法定盈余公积 | 其他盈余公积 | 合计 |
| 2016年12月31日 | 6,908,924.30 | - | 6,908,924.30 |
| 加：本期增加 | 4,898,401.77 | - | 4,898,401.77 |
| 减：本期减少 | - | - | - |
| 2017年12月31日 | 11,807,326.07 | - | 11,807,326.07 |
—报告期内，法定盈余公积按母公司实现的净利润的10%提取。
25、未分配利润
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 上期期末未分配利润 | 75,894,873.42 | 27,336,682.81 |
| 加：同一控制下企业合并影响 | - | - |
| 本期期初未分配利润 | 75,894,873.42 | 27,336,682.81 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 58,003,634.84 | 53,906,180.79 |
| 减：分配普通股现金股利 | - | - |
| 提取法定盈余公积 | 4,898,401.77 | 5,347,990.18 |
| 转增股本的普通股股利 | - | - |
| 其他 | - | - |
| 本期期末未分配利润 | 129,000,106.49 | 75,894,873.42 |
26、营业收入及营业成本
—营业收入及营业成本分类列示如下：
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 817,209,283.18 | 650,102,781.65 | 656,865,246.38 | 495,310,786.28 |
| 其他业务 | 25,253,214.57 | 18,819,915.79 | 14,136,143.58 | 9,165,715.83 |
| 合计 | 842,462,497.75 | 668,922,697.44 | 671,001,389.96 | 504,476,502.11 |
27、税金及附加
| 税项 | 2017年度 | 2016年度 |
| 城市维护建设税 | 1,596,448.11 | 1,778,505.58 |
| 教育费附加 | 957,868.87 | 1,067,103.31 |
| 地方教育附加 | 638,579.24 | 711,402.24 |
| 印花税 | 612,334.68 | 264,786.15 |
| 房产税 | 487,084.72 | 97,573.11 |
| 土地使用税等 | 284,930.16 | 61,548.43 |
| 合计 | 4,577,245.78 | 3,980,918.82 |
28、销售费用
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 工资福利类 | 14,302,093.32 | 10,771,645.39 |
| 广告及业务宣传费 | 1,528,795.25 | 885,057.24 |
| 折旧及摊销类 | 151,540.29 | 29,838.06 |
| 差旅费 | 1,062,768.92 | 1,028,983.09 |
| 物流运输费 | 24,817,085.52 | 22,658,054.05 |
| 办公及其他类 | 3,694,454.62 | 3,866,175.34 |
| 合计 | 45,556,737.92 | 39,239,753.17 |
29、管理费用
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 工资福利类 | 13,207,567.80 | 13,862,540.83 |
| 折旧及摊销类 | 2,232,655.17 | 1,014,505.82 |
| 研发费用 | 27,447,549.59 | 23,260,303.16 |
| 办公及其他类 | 11,610,314.78 | 12,705,898.73 |
| 股份支付 | - | 6,632,500.00 |
| 合计 | 54,498,087.34 | 57,475,748.54 |
30、财务费用
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 利息支出 | 673,546.57 | 1,365,642.41 |
| 减：利息收入 | 1,691,255.86 | 555,629.97 |
| 汇兑损益 | 3,060,188.45 | -968,271.45 |
| 其他 | 448,957.32 | 242,294.35 |
| 合计 | 2,491,436.48 | 84,035.34 |
31、资产减值损失
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 坏账准备 | 3,037,422.28 | -1,992,642.88 |
| 存货跌价准备 | 1,225,743.92 | 4,106,589.61 |
| 合计 | 4,263,166.20 | 2,113,946.73 |
32、投资收益
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | - | -86,694.86 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | - | -130,042.29 |
| 理财收益 | 733,885.94 | 87,353.95 |
| 合计 | 733,885.94 | -129,383.20 |
—按权益法核算的长期股权投资收益情况：
| 被投资单位 | 2017年度 | 2016年度 | 本期比上期增减变动的原因 |
| 东莞宏度物流科技有限公司 | - | -86,694.86 | 亏损 |
—处置长期股权投资产生的投资收益：
公司2016年度处置了持有的东莞宏度物流科技有限公司40%的股权，产生投资损失130,042.29 元。
33、资产处置收益
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 处置固定资产净收益 | -8,418.52 | -244,901.71 |
| 合计 | -8,418.52 | -244,901.71 |
34、其他收益
| 产生其他收益的来源 | 2017年度 | 2016年度 |
| 政府补助 | 4,103,786.33 | - |
| 合计 | 4,103,786.33 | - |
—计入当期非经常性损益的金额情况如下：
| 产生其他收益的来源 | 2017年度 | 2016年度 |
| 政府补助 | 4,103,786.33 | - |
| 合计 | 4,103,786.33 | - |
—公司本年确认其他收益的政府补助包括：
| 补助项目 | 2017年度 | 与资产相关/与收益相关 |
| “科技清溪”工程专项资金 | 1,700,000.00 | 与收益相关 |
| 2016年度企业研究开发省级财政补助项目资金 | 765,600.00 | 与资产相关 |
| 2015年东莞市文化产业发展专项资金 | 625,000.00 | 与收益相关 |
| 2016年东莞市企业成长培育专项资金（服务补助） | 296,000.00 | 与收益相关 |
| 2016年度东莞市工程中心和重点实验室认定资助经费 | 200,000.00 | 与收益/资产相关 |
| 邮政快递物料集成供应物联网系统的开发项目专项资金 | 124,610.99 | 与收益相关 |
| 2016年度东莞市科技创新券 | 107,500.00 | 与资产相关 |
| 淘汰及更新物联网智能印刷设备技术改造项目 | 105,778.70 | 与收益相关 |
| 2017年东莞市企业研发投入后补助项目 | 105,600.00 | 与收益相关 |
| 中小企业市场推广基金 | 47,970.03 | 与收益相关 |
| 2017年第六批企业开拓境内外市场专项费用 | 19,500.00 | 与收益相关 |
| 2016年度第三批东莞市“机器换人”应用项目资金（倍增部分） | 6,226.61 | 与收益相关 |
| 补助项目 | 2017年度 | 与资产相关/与收益相关 |
| 合计 | 4,103,786.33 |
35、营业外收入
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 政府补助 | 945,000.00 | 3,381,880.99 |
| 其他 | 68,001.44 | - |
| 合计 | 1,013,001.44 | 3,381,880.99 |
—计入当期非经常性损益的金额情况如下：
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 政府补助 | 945,000.00 | 3,381,880.99 |
| 其他 | 68,001.44 | - |
| 合计 | 1,013,001.44 | 3,381,880.99 |
—公司本年确认损益的政府补助包括：
| 补助项目 | 2017年度 | 2016年度 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2017年东莞市专利优势企业认定通知 | 200,000.00 | - | 与收益相关 |
| 2016年高新技术企业奖励资助 | 100,000.00 | - | 与收益相关 |
| 2016年第二批专利申请资助项目资金 | 28,000.00 | - | 与收益相关 |
| 2017年第一批专利申请资助项目资金 | 1,000.00 | - | 与收益相关 |
| 2017年广东省知识产权部分专项经费 | 9,000.00 | - | 与收益相关 |
| 全国股转系统挂牌奖励 | 500,000.00 | - | 与收益相关 |
| 2017年东莞市第一批专利申请资助项目倍增计划试点企业奖励资助 | 1,000.00 | - | 与收益相关 |
| 高企倍增计划奖励 | 100,000.00 | - | 与收益相关 |
| 高新技术产品补助经费 | 6,000.00 | ||
| 淘汰及更新物联网智能印刷设备技术改造项目 | - | 117,920.00 | 与资产相关 |
| 邮政快递物料集成供应物联网系统的开发项目专项资金 | - | 124,610.99 | 与收益/资产相关 |
| 2015年付“科技清溪”工程建设奖励 | - | 809,500.00 | 与收益相关 |
| 2015年度东莞市文化产业发展专项资金 | - | 625,000.00 | 与收益相关 |
| 2015年第一批省财政企业研发补助资金 | - | 534,400.00 | 与收益相关 |
| 2012年东莞市引进重大及关键投资项目奖励资金 | - | 400,000.00 | 与收益相关 |
| 2015年第一批东莞市企业成长培育专项资金 | - | 300,000.00 | 与收益相关 |
| 补助项目 | 2017年度 | 2016年度 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2013.2014年度名牌名标奖励专项资金（第二批） | - | 209,000.00 | 与收益相关 |
| 2015年东莞市标准化成果及技术标准示范项目资助资金 | - | 200,000.00 | 与收益相关 |
| 2014年度企业研发经费投入奖励资金 | - | 53,000.00 | 与收益相关 |
| 2011年、2012年物博会企业参展商展位费补贴 | - | 4,950.00 | 与收益相关 |
| 2016年东莞市第一批专利奖励 | - | 3,500.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 945,000.00 | 3,381,880.99 |
36、营业外支出
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 处置固定资产净损失 | 1,213,244.50 | - |
| 捐赠支出 | 52,000.00 | - |
| 滞纳金支出 | - | 53,240.15 |
| 其他 | 29,610.01 | 121,751.27 |
| 合计 | 1,294,854.51 | 174,991.42 |
—计入当期非经常性损益的金额情况如下：
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 处置固定资产净损失 | 1,213,244.50 | - |
| 捐赠支出 | 52,000.00 | - |
| 滞纳金支出 | - | 53,240.15 |
| 其他 | 29,610.01 | 121,751.27 |
| 合计 | 1,294,854.51 | 174,991.42 |
37、所得税费用
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税 | 8,929,011.05 | 12,756,226.66 |
| 递延所得税调整 | -136,675.11 | 242,609.94 |
| 合计 | 8,792,335.94 | 12,998,836.60 |
—所得税费用与会计利润的关系说明：
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 利润总额 | 66,700,527.27 | 66,463,089.91 |
| 按母公司适用税率计算的税额 | 10,005,079.09 | 9,969,463.49 |
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,208,681.88 | 679,807.89 |
| 加：上年度企业所得税清算的税额影响 | -2,448,948.23 | -981,674.63 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 101,725.65 | 1,809,031.79 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -775,841.29 | - |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 701,638.84 | 1,470,809.61 |
| 注销子公司的影响 | - | 51,398.45 |
| 所得税费用 | 8,792,335.94 | 12,998,836.60 |
公司报告期内执行企业所得税政策详见本附注四。
38、现金流量表项目注释
—收到的其他与经营活动有关的现金：
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 银行存款利息收入 | 1,691,255.86 | 555,629.97 |
| 收到营业外收入等 | 6,026,816.68 | 4,318,550.00 |
| 合计 | 7,718,072.54 | 4,874,179.97 |
—支付的其他与经营活动有关的现金：
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 支付往来款净额 | 1,232,153.13 | 2,629,301.33 |
| 支付的保证金净额 | 16,418,200.00 | 3,564,078.27 |
| 付现销售费用 | 31,105,075.62 | 28,026,542.41 |
| 付现管理费用 | 26,294,668.36 | 23,570,474.40 |
| 支付营业外支出项目等 | 698,512.54 | 417,285.77 |
| 合计 | 75,748,609.65 | 58,207,682.18 |
—支付的其他与筹资活动有关的现金：
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 同一控制下合并支付的现金 | 1.00 | - |
| 支付融资租赁款 | - | 3,928,818.68 |
| 收购少数股权支付的现金 | - | 1,200,000.00 |
| 支付中介机构融资服务费 | - | 2,391,509.44 |
| 合计 | 1.00 | 7,520,328.12 |
39、现金流量表的补充资料
—现金流量表补充资料
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： | ||
| 净利润 | 57,908,191.33 | 53,464,253.31 |
| 加：计提的资产减值准备 | 4,263,166.20 | 2,113,946.73 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 14,305,959.78 | 10,733,068.57 |
| 无形资产摊销 | 1,471,293.18 | 422,359.65 |
| 长期待摊费用摊销 | 390,433.71 | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） | 1,221,663.02 | 244,901.71 |
| 固定资产报废损失 | - | - |
| 公允价值变动损失 | - | - |
| 财务费用 | 3,537,103.57 | 1,365,642.41 |
| 投资损失（减收益） | -733,885.94 | 129,383.20 |
| 递延所得税资产减少 | -136,675.11 | 242,609.94 |
| 递延所得税负债增加 | - | - |
| 存货的减少（减增加） | -35,648,225.78 | -41,964,060.69 |
| 经营性应收项目的减少（减增加） | -58,645,764.88 | 9,066,736.44 |
| 经营性应付项目的增加（减减少） | 64,694,235.73 | -10,613,406.17 |
| 其他 | - | 6,632,500.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 52,627,494.81 | 31,837,935.10 |
| 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | - | - |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | - |
| 融资租入固定资产 | - | - |
| 3.现金及现金等价物净增加情况： | ||
| 现金的期末余额 | 63,533,834.84 | 134,724,873.59 |
| 减：现金的期初余额 | 134,724,873.59 | 32,904,458.68 |
| 现金等价物的期末余额 | - | - |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | -71,191,038.75 | 101,820,414.91 |
—现金和现金等价物的构成
| 项目 | 2017.12.31 | 2016.12.31 |
| 一、现金 | 63,533,834.84 | 134,724,873.59 |
| 其中：库存现金 | 11,743.53 | 74,332.36 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 63,522,091.31 | 134,650,541.23 |
| 项目 | 2017.12.31 | 2016.12.31 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | - | - |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | - | - |
| 存放同业款项 | - | - |
| 拆放同业款项 | - | - |
| 二、现金等价物 | - | - |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | - | - |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 63,533,834.84 | 134,724,873.59 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | - | - |
40、所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 22,908,204.51 | 保证金 |
| 固定资产 | 16,146,018.93 | 抵押 |
| 无形资产 | 6,239,488.20 | 抵押 |
| 合 计 | 45,293,711.64 | -- |
41、外币货币性项目
―外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 1,793,879.13 | 6.5342 | 11,721,565.01 |
| 港币 | 2,475,273.08 | 0.83591 | 2,069,105.52 |
| 新加坡币 | 103,862.71 | 4.8831 | 507,172.00 |
| 合 计 | 14,297,842.53 |
六、合并范围的变更
| 序号 | 企业名称 | 合并期间 | 变化原因 |
| 1 | 东莞琪金电子科技有限公司 | 2017年6-12月 | 2017年8月同一控制下合并收购 |
1、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例（%） | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 东莞琪金电子科技有限公司 | 100.00 | 同一控股股东 | 2017年7月31日 | 合同及工商变更 | - | -3,302.00 | - | - |
（2）合并成本
| 合并成本 | 东莞琪金电子科技有限公司 |
| --现金 | 1.00 |
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
| 项目 | 东莞琪金电子科技有限公司 | |
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | 6,698.00 | - |
| 应收款项 | - | - |
| 其他应收款 | 6,722,000.00 | |
| 存货 | - | - |
| 固定资产 | - | - |
| 无形资产 | - | - |
| 资产总计 | 6,728,698.00 | - |
| 负债： | ||
| 应付款项 | - | |
| 其他应付款 | 6,732,000.00 | - |
| 负债合计 | 6,732,000.00 | - |
| 净资产 | -3,302.00 | - |
| 减：少数股东权益 | - | - |
| 取得的净资产 | -3,302.00 | - |
七、在其他主体中的权益
—在子公司中的权益企业集团的构成
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 中山精诚塑胶制品有限公司 | 中山 | 中山市黄圃镇马新工业区兴圃大道东(马新加油站对面) | 塑胶制品生产、销售 | 100.00 | - | 同一控制下企业合并 |
| 上海新碰得印刷科技有限公司 | 上海 | 上海市青浦区崧煌路388号第五幢厂房 | 包装、印刷制品的生产、销售 | 100.00 | - | 新设 |
| 河北普令特印刷有限公司 | 河北 | 河北文安工业园区创业路中段 | 塑胶制品、纸制品的 | 100.00 | - | 新设 |
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 加工及销售 | ||||||
| 广东天元防伪科技有限公司 | 广东 | 东莞市清溪镇重河村杨梅岗工业区A栋 | 防伪商标生产、销售 | 100.00 | - | 新设 |
| 浙江天之元物流科技有限公司 | 浙江 | 平湖市新埭镇平兴线杨庄浜段396号内一幢 | 包装、印刷制品的生产、销售 | 100.00 | - | 新设 |
| 天元实业（香港）有限公司 | 香港 | RMC21/FCOSCTR56TSUNYIP STKWUNTONGKLN HONGKONG | 贸易 | 70.00 | - | 新设 |
| 湖北天之元科技有限公司 | 湖北 | 浠水经济开发区散花跨江合作示范区发展大道政务中心大楼518、519室 | 包装、印刷制品的生产、销售 | 100.00 | - | 新设 |
| 广东天元文化传媒有限公司 | 广东 | 东莞市清溪镇松岗村上元路172号办公楼三楼 | 广告业 | 100.00 | - | 新设 |
| 东莞琪金电子科技有限公司 | 广东 | 东莞市清溪镇松岗村委会浮岗村小组北环路 | 电子产品、光电子元器件的生产、销售 | 100.00 | - | 同一控制下企业合并 |
八、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应付账款等，这些金融工具主要与经营及融资相关，各项金融工具的详细情况详见本附注五相关项目，与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。―信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账款进行持续监控，确保公司不致面临坏账风险，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。―利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。―外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。报告期内，由于公司与外币相关的收入和支出的信用期短，受到外汇风险的影响不大。―流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来6个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
九、关联方关系及其交易
1、公司的控股股东情况：
| 名称 | 与公司关系 | 经济性质 | 持股比例(%) | 表决权比例(%) |
| 周孝伟 | 控股股东 | 自然人 | 47.7497 | 47.7497 |
罗素玲与周孝伟为夫妻关系，罗素玲持有公司10.2330%的股权，周孝伟、罗素玲夫妻直接持有公司57.9827%的股权。同时，周孝伟持有东莞市天祺股权投资有限公司73.5%的股权，周孝伟通过东莞市天祺股权投资有限公司间接控制公司4.0809%的股权，周孝伟、罗素玲合计控制公司62.0636%的股权，为公司的实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本公司的子公司情况详见附注七。
3、本企业的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 与本公司关系 |
| 东莞市天祺股权投资有限公司 | 公司股东，周孝伟持股73.5%的企业 |
| 邓超然 | 公司股东、董事、副总经理 |
| 罗耀东 | 公司股东、董事、副总经理、财务总监 |
4、关联方交易
—关联担保情况本公司作为被担保方：
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 周孝伟、罗素玲 | 2,000,000.00 | 2016.05.24 | 2017.05.23 | 是 |
| 9,800,000.00 | 2016.09.14 | 2017.09.13 | 是 | |
| 3,800,000.00 | 2016.10.12 | 2017.10.11 | 是 | |
| 周孝伟 | 5,000,000.00 | 2016.09.09 | 2017.03.08 | 是 |
| 4,300,000.00 | 2016.09.28 | 2017.03.27 | 是 |
—关联租赁情况本公司作为承租方：
—其他关联交易情况——2017年8月，公司以人民币1元的价格向周孝伟购买东莞琪金电子科技有限公司100%的股权。收购时，东莞市琪金电子科技有限公司存在应付周孝伟款项6,732,000.00元（周孝伟垫付的土地交易订金），收购完成后，公司在2017年8月底已归还了上述周孝伟的垫付款项。—关键管理人员报酬
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 关键管理人员报酬 | 2,157,821.35 | 1,615,749.00 |
5 、关联方往来款项余额公司在2017年12月31日，不存在与关联方的往来款项余额。
十、承诺及或有事项
—重大承诺事项：
——截至2017年12月31日，公司子公司湖北天之元科技有限公司注册资本为人民币20,000,000.00元，实收资本为人民币12,400,000.00元，公司持股比例为100%。根据章程规定，尚有7,600,000.00元需在2018年9月30日前缴足。——截至2017年12月31日，公司子公司东莞琪金电子科技有限公司注册资本为人民币80,000,000.00元，实收资本为人民币69,381,922.00元，公司持股比例100%。根据章程规定，尚有10,618,078.00元需在2036年12月31日前缴足。—或有事项：
——公司报告期内不存在需要披露的或有事项。
十一、资产负债表日后事项
2018年3月19日，公司收到中国证监会下发的《关于不予核准广东天元实业集团股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请的决定》（证监许可【2018】439 号），公司2017年的上市申请未获通过。
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 2017年度 | 2016年度 |
| 周孝伟 | 厂房 | 1,320,000.00 | 1,440,000.00 |
十二、其他重要事项
—本报告期内，公司及下属的子公司均从事包装物的生产销售及印刷业务，不存在多种业务的经营，其经营风险并无显著不同，不存在需要披露的报告分部。—2017年公司与建设银行重新签署了最高额担保及最高额应收账款质押合同，由公司子公司天元防伪、浙江天之元、湖北天之元、中山精诚提供联合担保，担保金额为130,000,000.00元 ；以公司深圳顺丰泰森控股（集团）有限公司（原名：顺丰控股（集团）有限公司）及其下属子公司、分公司）、优速物流有限公司及其下属子公司、分公司、德邦物流股份有限公司及其下属子公司、分公司、小米通讯技术有限公司及其下属子公司、分公司、北京京东世纪贸易有限公司及其下属子公司、分公司、速尔快递有限公司的所有应收账款作为质押；最高额质押项下担保责任的最高限额为130,000,000.00元。截至2017年12月31日，新签署合同尚未开始执行。—截至2017年12月31日，公司不存在需要披露的其他重要事项。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
| 类别 | 2017.12.31 | 2016.12.31 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 一、单项金额重大并单项计提减值准备的应收账款 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、按组合计提减值准备的应收账款 | 148,655,532.05 | 100.00 | 8,282,911.38 | 5.57 | 140,372,620.67 | 111,329,150.99 | 100.00 | 5,899,972.12 | 5.30 | 105,429,178.87 |
| 账龄组合 | 148,655,532.05 | 100.00 | 8,282,911.38 | 5.57 | 140,372,620.67 | 111,329,150.99 | 100.00 | 5,899,972.12 | 5.30 | 105,429,178.87 |
| 关联方组合 | ||||||||||
| 三、单项金额虽不重大但单项计提减值准备的应收账款 | - | - | - | - | - | |||||
| 合计 | 148,655,532.05 | 100.00 | 8,282,911.38 | 5.57 | 140,372,620.67 | 111,329,150.99 | 100.00 | 5,899,972.12 | 5.30 | 105,429,178.87 |
—应收账款坏账准备的计提标准详见附注三。—组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 类别 | 2017.12.31 | 2016.12.31 | ||||
| 金额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 金额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 146,605,392.89 | 7,330,269.65 | 5.00 | 110,086,051.21 | 5,504,302.56 | 5.00 |
| 类别 | 2017.12.31 | 2016.12.31 | ||||
| 金额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 金额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1-2年 | 924,936.16 | 184,987.23 | 20.00 | 813,467.78 | 162,693.56 | 20.00 |
| 2-3年 | 715,097.00 | 357,548.50 | 50.00 | 393,312.00 | 196,656.00 | 50.00 |
| 3年以上 | 410,106.00 | 410,106.00 | 100.00 | 36,320.00 | 36,320.00 | 100.00 |
| 合计 | 148,655,532.05 | 8,282,911.38 | 5.57 | 111,329,150.99 | 5,899,972.12 | 5.30 |
—本期计提坏账准备金额2,382,939.26元。—本期无核销的应收账款情况。—截至2017年12月31日，按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 坏账准备 | 年限 | 占应收账款总额的比例(%) |
| 上海韵达货运有限公司 | 非关联方 | 19,964,872.94 | 998,243.65 | 1年以内 | 13.43 |
| 中国邮政速递物流股份有限公司 | 非关联方 | 18,552,521.86 | 1,052,072.84 | 0-4年 | 12.48 |
| 深圳市顺丰供应链有限公司 | 非关联方 | 17,113,025.36 | 855,651.27 | 1年以内 | 11.51 |
| 北京京邦达贸易有限公司 | 非关联方 | 6,977,646.60 | 348,882.33 | 1年以内 | 4.69 |
| 杭州百世网络技术有限公司 | 非关联方 | 5,807,188.00 | 290,359.40 | 1年以内 | 3.91 |
| 合 计 | 68,415,254.76 | 3,545,209.49 | 46.02 |
2、其他应收款
| 类别 | 2017.12.31 | 2016.12.31 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 类别 | 2017.12.31 | 2016.12.31 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 一、单项金额重大并单项计提减值准备的其他应收款 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、按组合计提减值准备的其他应收款 | 19,264,444.47 | 100.00 | 328,786.73 | 1.71 | 18,935,657.74 | 22,102,193.53 | 100.00 | 127,777.47 | 0.58 | 21,974,416.06 |
| 账龄组合 | 4,088,935.61 | 21.23 | 328,786.73 | 8.04 | 3,760,148.88 | 1,724,081.32 | 7.80 | 127,777.47 | 7.41 | 1,596,303.85 |
| 关联方组合 | 15,175,508.86 | 78.77 | - | - | 15,175,508.86 | 20,378,112.21 | 92.20 | - | - | 20,378,112.21 |
| 三、单项金额虽不重大但单项计提减值准备的其他应收款 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 19,264,444.47 | 100.00 | 328,786.73 | 1.71 | 18,935,657.74 | 22,102,193.53 | 100.00 | 127,777.47 | 0.58 | 21,974,416.06 |
—其他应收款坏账准备的计提标准详见附注三。—组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 类别 | 2017.12.31 | 2016.12.31 | ||||
| 金额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 金额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 3,336,002.61 | 166,800.13 | 5.00 | 1,546,925.32 | 77,346.27 | 5.00 |
| 1至2年 | 714,933.00 | 142,986.60 | 20.00 | 127,156.00 | 25,431.20 | 20.00 |
| 2至3年 | 38,000.00 | 19,000.00 | 50.00 | 50,000.00 | 25,000.00 | 50.00 |
| 合计 | 4,088,935.61 | 328,786.73 | 8.04 | 1,724,081.32 | 127,777.47 | 7.41 |
—本期计提坏账准备金额201,009.26元。—其他应收款按款项性质分类情况：
| 款项性质 | 2017.12.31 | 2016.12.31 |
| 款项性质 | 2017.12.31 | 2016.12.31 |
| 子公司往来 | 15,175,508.86 | 20,378,112.21 |
| 押金及保证金 | 3,848,167.25 | 1,550,084.70 |
| 员工备用款 | 124,768.36 | 173,996.62 |
| 其他往来 | 116,000.00 | - |
| 合计 | 19,264,444.47 | 22,102,193.53 |
—截至2017年12月31日，按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
| 单位名称 | 与本公司的关系 | 款项性质 | 金额 | 坏账准备 | 年限 | 占其他应收款总额的比例(%) |
| 河北普令特印刷有限公司 | 子公司 | 子公司往来款 | 5,652,191.95 | - | 1年以内 | 29.35 |
| 天元实业（香港）有限公司 | 子公司 | 子公司往来款 | 5,213,302.69 | - | 1年以内 | 27.06 |
| 湖北天之元科技有限公司 | 子公司 | 子公司往来款 | 3,199,690.52 | - | 1年以内 | 16.61 |
| 东莞珉强五金塑胶制品有限公司 | 非关联方 | 押金及保证金 | 1,127,500.00 | 56,375.00 | 1年以内 | 5.85 |
| 浙江天之元物流科技有限公司 | 子公司 | 子公司往来款 | 1,110,323.70 | - | 1年以内 | 5.76 |
| 合计 | 16,303,008.86 | 56,375.00 | 84.63 |
3、长期股权投资
—长期股权投资明细项目列示如下：
| 项目 | 2017.12.31 | 2016.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 166,381,580.52 | - | 166,381,580.52 | 87,799,658.52 | - | 87,799,658.52 |
| 合计 | 166,381,580.52 | - | 166,381,580.52 | 87,799,658.52 | - | 87,799,658.52 |
—公司对子公司投资明细项目列示如下：
| 被投资单位 | 2016.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2017.12.31 | 本期计提减值准备 | 减值准备余额 |
| 被投资单位 | 2016.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2017.12.31 | 本期计提减值准备 | 减值准备余额 |
| 中山精诚塑胶制品有限公司 | 5,392,074.52 | - | - | 5,392,074.52 | - | - |
| 上海新碰得印刷科技有限公司 | 5,000,000.00 | - | - | 5,000,000.00 | - | - |
| 河北普令特印刷有限公司 | 3,000,000.00 | - | - | 3,000,000.00 | - | - |
| 广东天元防伪科技有限公司 | 10,000,000.00 | - | - | 10,000,000.00 | - | - |
| 浙江天之元物流科技有限公司 | 50,000,000.00 | - | - | 50,000,000.00 | - | - |
| 广东天元文化传媒有限公司 | 10,000,000.00 | - | - | 10,000,000.00 | - | - |
| 湖北天之元科技有限公司 | 3,200,000.00 | 9,200,000.00 | - | 12,400,000.00 | - | - |
| 天元实业（香港）有限公司 | 1,207,584.00 | - | 1,207,584.00 | - | - | |
| 东莞琪金电子科技有限公司 | - | 69,381,922.00 | - | 69,381,922.00 | - | - |
| 合计 | 87,799,658.52 | 78,581,922.00 | - | 166,381,580.52 | - | - |
—2016年2月，公司收购曾正大、欧阳齐清持有的广东天元防伪科技有限公司30%的股权，收购完成后，公司持股比例上升为100%，实缴4,000,000.00元；2016年8月，公司对广东天元防伪科技有限公司增加实缴投资6,000,000.00元。—公司2016年成立浙江天之元物流科技有限公司，投资额为50,000,000.00元，公司持股比例为100%。—公司2016年成立广东天元文化传媒有限公司，投资额为10,000,000.00元，公司持股比例为100%。—公司2016年成立湖北天之元科技有限公司，注册资本为20,000,000.00元，截止2017年12月31日，公司实缴12,400,000.00元，剩余款项于2018年9月30日前缴足，公司持股比例为100%。—公司2016年成立天元实业（香港）有限公司，投资额为1,400,000.00港元，公司持股比例为70%。—公司2017年8月以1元的价格收购周孝伟持有东莞琪金电子科技有限公司的100%的股权，形成同一控制下企业合并，截至2017年12月31日，东莞琪金电子科技有限公司的注册资本为80,000,000.00元，公司对其实缴投资69,381,922.00元，剩余款项于2036 年12月31日前缴足。
4、营业收入及营业成本
—营业收入及营业成本分类列示如下：
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 762,140,629.30 | 625,846,828.86 | 589,446,430.36 | 447,723,977.54 |
| 其他业务 | 29,839,755.86 | 24,155,076.88 | 21,846,226.53 | 17,778,393.88 |
| 合计 | 791,980,385.16 | 650,001,905.74 | 611,292,656.89 | 465,502,371.42 |
5、投资收益
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | - | - |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | - | -86,694.86 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | - | 2,719,232.36 |
| 理财收益 | 733,885.94 | 87,353.95 |
| 合计 | 733,885.94 | 2,719,891.45 |
—按权益法核算的长期股权投资收益情况：
| 被投资单位 | 2017年度 | 2016年度 | 本期比上期增减变动的原因 |
| 东莞宏度物流科技有限公司 | - | -86,694.86 |
十四、补充资料
—非经常性损益根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号－非经常性损益（2008）》，公司非经常性损益明细如下：
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 1、非流动资产处置收益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -1,221,663.02 | -374,944.00 |
| 2、越权审批或无正式批准文件、或偶发性的税收返还、减免 | - | - |
| 3、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,048,786.33 | 3,381,880.99 |
| 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | - | - |
| 5、公司取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - | - |
| 6、非货币性资产交换损益 | - | - |
| 7、委托他人投资或管理资产的损益 | 733,885.94 | 87,353.95 |
| 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | - | - |
| 9、债务重组损益 | - | - |
| 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | - | - |
| 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | - | - |
| 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | -3,302.00 | - |
| 13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生损益 | - | - |
| 14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | - | - |
| 15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - | - |
| 16、对外委托贷款取得的损益 | - | - |
| 17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 | - | - |
| 项目 | 2017年度 | 2016年度 |
| 值变动产生的损益 | ||
| 18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | - | - |
| 19、受托经营取得的托管费收入 | - | - |
| 20、除上述各项之外的营业外收支净额 | -13,608.57 | -174,991.42 |
| 21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | -6,632,500.00 |
| 小计 | 4,544,098.68 | -3,713,200.48 |
| 减：非经常性损益相应的所得税 | 560,191.27 | 415,335.27 |
| 减：少数股东损益影响数 | 12,016.49 | - |
| 非经常性损益影响的净利润 | 3,971,890.92 | -4,128,535.75 |
| 归属于母公司普通股股东的净利润 | 58,003,634.84 | 53,906,180.79 |
| 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 | 54,031,743.92 | 58,034,716.54 |
—净资产收益率和每股收益根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》，公司净资产收益率和每股收益计算结果如下：
| 报告期利润 | 2017年度 | ||
| 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | ||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 12.75 | 0.47 | 0.47 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 11.88 | 0.44 | 0.44 |
| 报告期利润 | 2016年度 | ||
| 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | ||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 19.46 | 0.49 | 0.49 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 20.95 | 0.53 | 0.53 |
附：
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
文件备置地址：
广东天元实业集团股份有限公司
2018年4月12日