专项说明
目录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
永拓会计师事务所(特殊普通合伙)
专项说明
永证专字（2024）第 310174 号
北京声迅电子股份有限公司全体股东：
我们接受北京声迅电子股份有限公司（以下简称“声迅股份”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了声迅股份的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1203号）的相关规定，贵公司编制了本专项说明所附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司2023年度财务报表审计中所执行的与关联方交易相关的审计程序外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解贵公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司2023年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：北京声迅电子股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国?北京 中国注册会计师：
二○二四年四月二十五日
附件
北京声迅电子股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位：北京声迅电子股份有限公司 单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 快检保安服务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | -913.11 | 80.00 | -833.11 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 北京声迅安防技术服务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 116.09 | 116.09 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 湖南声迅保安服务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 55.67 | 9.61 | 65.28 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 广州声迅保安服务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | -499.58 | 402.42 | 402.84 | -500.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 声迅电子设备有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | -2,134.99 | -2,134.99 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 云南声迅安防技术服务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 63.32 | 63.32 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 江苏声迅安防科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 985.36 | 295.00 | 1,280.36 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 广东声迅科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 116.25 | 14.02 | 2.97 | 127.30 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 上海声迅企业发展有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 145.00 | 145.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 快检（北京）安防技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 99.10 | 9.52 | 108.62 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 福建声迅设备有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1.00 | 1.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 北京声迅福华交通科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1.00 | 1.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 湖南声迅科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,476.09 | 16,976.34 | 2,234.67 | 17,217.76 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 湖南声迅电子设备有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,504.50 | 14,191.44 | 2,005.14 | 14,690.80 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 长沙声迅产业园发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,223.65 | 20.00 | 1,243.65 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 浙江声图科技信息有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 21.26 | -21.26 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 小计 | 4,239.35 | 31,998.35 | 4,920.50 | 31,317.20 | ||||||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | 4,239.35 | 31,998.35 | 4,920.50 | 31,317.20 |
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：