江苏传智播客教育科技股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，江苏传智播客教育科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会编制了本前次募集资金使用情况专项报告。
一、前次募集资金基本情况
（一）前次募集资金的数额、到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏传智播客教育科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕3509号）核准，并经深圳证券交易所《关于江苏传智播客教育科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上〔2021〕21号）同意，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票4,024.4750万股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为人民币8.46元/股，募集资金总额为人民币340,470,585.00元，扣除发行费用人民币48,819,447.50元（含税）后，募集资金净额为人民币291,651,137.50元。截至2021年1月7日止，以上募集资金已到位，并经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具德师报(验)字(21)第00007号验资报告。
（二）前次募集资金专户存放情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理及使用制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督作出了明确的规定。公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。
2021年1月7日，公司会同保荐机构中信建投证券股份有限公司与中国工商银行股份有限公司北京中关村支行及杭州银行股份有限公司北京分行分别签订了《募集资金三方监管协议》，由公司在前述银行开设专户存储募集资金。
《募集资金三方监管协议》与三方监管协议范本不存在重大差异，截至2022年12月31日止，三方监管协议均得到了切实有效地履行。
公司募集资金专户存储情况如下：
单位：人民币元
| 序号 | 募集资金专户 开户行名称 | 专户账号 | 初始存放金额 | 2022年12月31日募集资金余额 | 对应募集资金投资项目 |
| 1 | 中国工商银行股份有限公司北京中关村支行 | 0200006119 200424669 | 208,660,500.00 | 150,800,747.11 | IT职业培训能力拓展项目 |
| 2 | 杭州银行股份有限公司北京分行 | 11010401600 01279875 | 82,990,637.50 | 10,111,484.23 | IT培训研究院建设项目 |
| 合计 | 291,651,137.50 | 160,912,231.34 | - | ||
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况
公司前次募集资金实际使用情况详见附件1《前次募集资金使用情况对照表》。
（二）前次募集资金投资项目先期投入及置换情况
2021年1月28日，经公司第二届董事会第九次会议和第二届监事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用自有资金的议案》，同意公司使用募集资金置换截至2021年1月27日止已支付发行费用中的自有资金人民币8,568,614.50元(含税)。募集资金置换时间距离募集资金到账时间未超过6个月。
上述以募集资金置换预先支付发行费用事项已经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)鉴证并出具了德师报(核)字(21)第E00014号审核报告。
（三）前次募集资金投资项目的实施地点变更情况
公司于2021年9月30日召开第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点的议案》，同意公司将首次公开发行股票募投项目“IT培训研究院建设项目”的实施地点变更为北京市昌平区。
| 项目名称 | 变更前实施地点 | 变更后实施地点 |
| IT培训研究院建设项目 | 江苏省宿迁市沭阳县 | 北京市昌平区 |
公司该次变更募集资金投资项目实施地点，是根据项目的实际实施情况作出
的审慎决定，未构成募投项目的实质性变更，不存在变相改变募集资金投向和损害公司及全体股东利益的情形，不会对公司经营情况、财务状况产生不利影响。
（四）调整部分前次募集资金投资计划的情况
为保证募投项目顺利实施，确保募集资金的合理有效运用，经公司谨慎研究决定，将IT职业培训能力拓展项目的募集资金投入建设时间进行适当延期，完成年限相应调整；IT培训研究院建设项目在原定募集资金使用计划年限不变的前提下对各年拟投入金额进行调整。各募投项目实施主体、募集资金投资用途及投资总额均不发生变化。
1. 调整后前次募集资金投资计划
IT职业培训能力拓展项目的原募集资金投入计划建设时间为两年，现适当延期为三年；IT培训研究院建设项目原定使用计划年限两年不变，拟在第二年投入剩余计划金额。
2. 调整部分前次募集资金投资计划的原因
自2020年初新型冠状病毒疫情爆发后，为控制疫情的蔓延，各地采取了较为严格的控制措施，导致疫情期间公司线下培训活动无法正常开展。为应对疫情形势公司将线下培训转为线上培训，但意向客户更倾向于参加线下培训，导致疫情期间公司客户量下降。公司于2021年1月上市，报告期内随着疫情防控形势和经济形势的好转，公司所有教学中心陆续恢复线下教学，客户量逐步恢复。因此，公司IT职业培训能力拓展项目和IT培训研究院建设项目的实施计划延后。
3. 调整部分前次募集资金投资计划对公司生产经营的影响
本次调整部分募集资金投资计划是根据公司实际经营发展需要和募投项目进展情况作出的审慎决定，符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金管理的有关规定，不会对募投项目的实施产生不利影响，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形。本次调整部分募集资金投资计划不会对公司的正常生产经营造成重大不利影响，符合公司长期发展规划。
4. 调整部分前次募集资金投资计划公司所履行的决策程序
公司于2022年4月19日召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十五次会议，审议通过了《关于2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》。公司董事会及监事会同意在项目实施主体、募集资金投资用途及投资总额不发生变更的情况下，IT职业培训能力拓展项目的募集资金投入建设时
间进行适当延期，完成年限相应调整；IT培训研究院建设项目在原定募集资金使用计划年限不变的前提下对各年拟投入金额进行调整。
（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2022年12月31日止，不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（六）前次募集资金使用的其他情况
2021年1月28日公司召开第二届董事会第九次会议和第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募投项目建设进度的前提下，使用额度不超过人民币2亿元的闲置募集资金进行现金管理。实施期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度及有效期内，资金可滚动使用，闲置募集资金现金管理到期前将及时归还至募集资金专户。
2022年1月6日公司召开第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募投项目建设进度的前提下，使用额度不超过人民币2亿元的闲置募集资金进行现金管理。实施期限自董事会审议通过之日起16个月内有效，在上述额度及有效期内，资金可滚动使用，闲置募集资金现金管理到期前将及时归还至募集资金专户。
截至2022年12月31日止，公司尚未使用的募集资金均已归还至募集资金专户内。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
截至2022年12月31日止，公司尚未使用的募集资金为人民币160,912,231.34元（含募集资金现金管理增值及利息收入人民币7,410,679.64元），其中：活期存款余额人民币160,912,231.34元。尚未使用募集资金占公司首次公开发行股票募集资金净额的比例为55.17%。
前次募集资金尚未使用完毕的原因为2020年至2022年受新冠疫情反复影响，公司线下培训活动无法正常开展，意向学员更倾向于参加线下培训，导致疫情期间公司客户量下降，进而导致新建扩建校区进度、新课程及平台研发进度延后等情形，IT职业培训能力拓展项目及IT培训研究院建设项目实施受限。随着疫情防控形势和经济形势的好转，公司所有教学中心陆续恢复线下教学，客户量
逐步恢复，公司IT职业培训能力拓展项目实施计划延后，经公司第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十五次会议审议通过，IT职业培训能力拓展项目在项目实施主体、募集资金投资用途及投资总额不发生变更的情况下，募集资金投入计划建设时间适当延期为三年。IT培训研究院建设项目在原定募集资金使用计划年限两年不变的前提下对各年拟投入金额进行调整，拟在第二年投入剩余计划金额。剩余资金的使用计划及安排：继续按计划投入募集资金投资项目。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
单位：人民币万元
| 实际投资项目 | 截止日投资项目累计产能利用率 | 承诺效益 | 最近三年实际效益 | 截止日累计实现效益 | 是否达到预计效益 | ||
| 序号 | 项目名称 | 2022 | 2021 | ||||
| 1 | IT职业培训能力拓展项目 | 不适用 | 5,381.31注1 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 2 | IT培训研究院建设项目 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
注1：上表所列IT职业培训能力拓展项目承诺效益为项目达产后预计实现的年税后净利润（假设所得税率为25%）
截至2022年12月31日止，公司前次募集资金投资项目均尚在建设期。
（二）募集资金投资项目无法单独核算效益之情况说明
公司IT培训研究院建设项目作为公司研究院建设的一部分，不直接产生经济效益，不进行单独的财务评价。该项目实施后将大幅提升公司的课程研发水平，储备研发人才。长远目标来看，将提升公司核心竞争力和经济效益，对于公司的可持续发展具有重大意义。
四、以资产认购股份的运行情况
公司前次发行不涉及以资产认购股份的情况。
五、前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件的比
较截至2022年12月31日止，公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。
附件1：前次募集资金使用情况对照表
江苏传智播客教育科技股份有限公司
董事会2023年2月23日
附件1：
前次募集资金使用情况对照表编制单位：江苏传智播客教育科技股份有限公司 单位：人民币万元
| 募集资金总额： | 29,165.11 | 已累计使用募集资金总额： | 13,814.96 | |||||||
| 各年度使用募集资金总额 2021年： 2,930.24 2022年： 10,884.72 | ||||||||||
| 变更用途的募集资金总额： | 0 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例： | 0 | |||||||||
| 投资项目 | 募集资金投资总额 | 截止日募集资金累计投资额 | 项目达到预定可以使用状态日期 | |||||||
| 序号 | 承诺投资项目 | 实际投资项目 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 实际投资金额与募集后承诺投资金额差额 | |
| 1 | IT职业培训能力拓展项目 | IT职业培训能力拓展项目 | 20,866.04 | 20,866.04 | 6,297.48 | 20,866.04 | 20,866.04 | 6,297.48 | -14,568.56 | 2024年2月注1 |
| 2 | IT培训研究院建设项目 | IT培训研究院建设项目 | 8,299.07 | 8,299.07 | 7,517.48 | 8,299.07 | 8,299.07 | 7,517.48 | -781.59 | 2023年2月 |
| 合计 | 29,165.11 | 29,165.11 | 13,814.96 | 29,165.11 | 29,165.11 | 13,814.96 | 15,350.15 | |||
注1：经公司第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十五次会议审议通过，IT职业培训能力拓展项目在项目实施主体、募集资金投资用途及投资总额不发生变更的情况下，募集资金投入计划建设时间适当延期为三年。