浙江真爱美家股份有限公司
2023年度财务决算报告
公司2023年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司2023年12月31日的财务状况及2023年度的经营成果和现金流量。
一、2023年度公司财务报表的审计情况
1、公司2023年财务报表已经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具了中汇会审[2024]5569号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：
公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了真爱美家公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及 2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、主要会计数据和财务指标
| 项 目 | 2023 年 | 2022 年 | 本年比上年增减 |
| 营业收入（元） | 952,682,767.05 | 978,544,168.84 | -2.64% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 105,942,341.65 | 155,017,122.88 | -31.66% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 91,658,255.95 | 107,540,893.47 | -14.77% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 168,983,024.63 | 149,271,159.27 | 13.21% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.74 | 1.29 | -42.64% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.74 | 1.29 | -42.64% |
| 加权平均净资产收益率 | 8.14% | 12.89% | -4.75% |
| 项 目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 本年末比上年末增减 |
| 总资产（元） | 2,145,463,745.68 | 1,891,765,519.47 | 13.41% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,330,110,761.46 | 1,272,168,419.81 | 4.55% |
二、财务状况
1、主要资产状况（以下所有表格数据要重新筛选，超过30%以上列示）
单位：元
（1）货币资金期末金额332,645,748.25元，较上年末增长40.83%，主要系在建工程陆续完工，本期投入资金减少所致；
（2）其他应收款期末金额36,919,341.01元，较上年末增长159.32%，主要系本期享受政府贴息所致；
（3）固定资产期末金额692,035,070.61元，较上年末增长342.51%，主要系新厂房、办公楼及待安装设备等达到预定可使用状态，于本期陆续转固所致；
（4）在建工程期末金额591,233,270.79元，较上年末下降30.46%，主要系新厂房、办公楼及待安装设备等达到预定可使用状态，于本期陆续转固所致；
（5）其他非流动资产期末金额13,788,762.26元，较上年末下降88.78%，主要系本期预付采购的设备到厂所致；
2、主要负债状况
单位：元
| 项 目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 同比增减 | |
| 变动金额 | 变动幅度 | |||
| 应付票据 | 24,155,600.00 | 44,550,660.00 | -20,395,060.00 | -45.78% |
| 一年内到期的非流动负债 | 125,516,831.09 | 23,171,106.16 | 102,345,724.93 | 441.70% |
| 长期借款 | 303,802,569.00 | 174,880,200.00 | 128,922,369.00 | 73.72% |
| 递延收益 | 76,101,734.06 | 55,228,431.92 | 20,873,302.14 | 37.79% |
（1）应付票据期末余额24,155,600.00元，较上年末下降45.78%，主要系票据到期承兑所致；
（2）一年内到期的非流动负债期末余额125,516,831.09元，较上年末增长441.70%，主要一年内到期还款长期借款增加所致；
| 项 目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 同比增减 | |
| 变动金额 | 变动幅度 | |||
| 货币资金 | 332,645,748.25 | 236,210,010.59 | 96,435,737.66 | 40.83% |
| 其他应收款 | 36,919,341.01 | 14,237,135.79 | 22,682,205.22 | 159.32% |
| 固定资产 | 692,035,070.61 | 156,387,713.49 | 535,647,357.12 | 342.51% |
| 在建工程 | 591,233,270.79 | 850,161,119.77 | -258,927,848.98 | -30.46% |
| 其他非流动资产 | 13,788,762.26 | 122,918,625.19 | -109,129,862.93 | -88.78% |
（3）长期借款期末金额303,802,569.00元，较上年末增长73.72%，主要系本期“年产28,000吨数码工艺毯智能化生产线建设项目”增加借款所致；
（4）递延收益期末余额76,101,734.06元，较上年末增长37.79%，主要系本期收到与资产相关的大额政府补助所致。
3、股东权益状况
单位：元
| 项 目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 同比增减 | |
| 变动金额 | 变动幅度 | |||
| 股 本 | 144,000,000.00 | 120,000,000.00 | 24,000,000.00 | 20.00% |
| 盈余公积 | 34,235,826.68 | 27,034,282.93 | 7,201,543.75 | 26.64% |
（1）股本期末余额144,000,000.00元，较上年末增长20.00%，主要系本期公司资本公积转增股本所致；
（2）盈余公积期末余额34,235,826.68元，较上年末增长26.64%，主要系本期公司依法计提盈余公积所致。
4、经营成果分析
单位：元
| 项 目 | 2023 年 | 2022 年 | 同比增减 | |
| 变动金额 | 变动幅度 | |||
| 管理费用 | 33,466,704.40 | 26,164,138.19 | 7,302,566.21 | 27.91% |
| 税金及附加 | 12,031,480.63 | 3,695,862.82 | 8,335,617.81 | 225.54% |
| 财务费用 | -5,941,166.97 | -20,243,243.35 | 14,302,076.38 | 70.65% |
| 其他收益 | 7,178,972.91 | 21,457,899.70 | -14,278,926.79 | -66.54% |
| 公允价值变动收益 | -7,106,887.79 | 8,956,242.79 | -16,063,130.58 | -179.35% |
| 所得税费用 | -14,769,268.59 | -4,446,195.70 | -10,323,072.89 | -232.18% |
| 净利润 | 105,942,341.65 | 155,018,622.88 | -49,076,281.23 | -31.66% |
本期实现营业收入 952,682,767.05元，比上年同期下降2.64%；营业成本742,129,654.00元，比上年同期下降3.80%。
（1）管理费用本期发生33,466,704.40元，比上年同期增长27.91%，主要系本期折旧费用增加所致；
（2）税金及附加本期发生 12,031,480.63 元，比上年同期增长225.54%，主要系新建厂房、综合楼本期转固，应交房产税大幅增加、另外本期土地使用税减免政策到期，应交土地使用税增加所致；
（3）财务费用本期发生-5,941,166.97元，比上年同期增长70.65%，主要系本期汇兑收益减少所致；
（4）其他收益本期发生 7,178,972.91元，比上年同期下降66.54%，主要系本期收到政府补助下降所致；
（5）公允价值变动收益本期发生 -7,106,887.79元，比上年同期下降179.35%，主要系远期结售汇业务汇率波动所致；
（6）所得税费用本期发生-14,769,268.59元，比上年同下降232.18%，主要系享受高新技术企业购置设备、器具企业所得税100%加计抵减政策所致；
（7）本期实现净利润105,942,341.65元，比上年同期下降31.66%。
5、现金流量分析
单位：元
| 项 目 | 2023 年 | 2022 年 | 同比增减 | ||
| 变动金额 | 变动幅度 | ||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 168,983,024.63 | 149,271,159.27 | 19,711,865.36 | 13.21% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -249,410,274.58 | -363,066,050.92 | 113,655,776.34 | 31.30% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 180,528,098.67 | 64,461,821.74 | 116,066,276.93 | 180.05% | |
（1）经营活动产生的现金流量净额为168,983,024.63元，比上年同期增长13.21%，主要系期末销售回款所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额为-249,410,274.58元，比上年同期增长31.30%，主要系本期工程项目即将完工，项目投入减少所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额为180,528,098.67元，比上年同期增长180.05%，主要系本期工程项目借款增加所致。
浙江真爱美家股份有限公司
董事会2024年4月27日