关于深圳市特力（集团）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
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关于深圳市特力（集团）股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字【2018】48400004 号
深圳市特力（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了深圳市特力（集团）股份有限公司（以下简称“特力公司”）
2017 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2017 年度合并及公司的利润表、合并
及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对
后附的《上市公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以
下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产
监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、
完整的审核证据是特力公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对
汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师
审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总
表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、
重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审
核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计特力公司 2017 年度财务报表时所复
核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解特力公司 2017 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表
应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供深圳市特力（集团）股份有限公司 2017 年度年报披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：蔡晓东
中国北京 中国注册会计师：周学春
2018 年 4 月 2 日
上市公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：深圳市特力(集团)股份有限公司 金额单位：人民币万元
非经营性资金 占用方与上市公 上市公司核算的 2017年初往来 2017年度往来累计发生 2017年度往来资金 2017年度偿还 2017年末往来资
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
占用 司的关联关系 会计科目 资金余额 金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 金余额
现大股东及其 深圳市特发特力物业管理有限公司 母公司之子公司 应收股利 - 23.27 - - 23.27
附属企业
小 计 —— —— —— - 23.27 - - 23.27 —— ——
前大股东及其
附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - 23.27 - - 23.27 —— ——
其它关联资金 往来方与上市公 上市公司核算的 2017年初往来 2017年度往来累计发生 2017年度往来资金 2017年度偿还 2017年末往来资
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
往来 司的关联关系 会计科目 资金余额 金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 金余额
大股东及其附
属企业
上市公司子公 深圳市新永通机动车检测设备有限公司 子公司 其他应收款 264.39 16.02 13.25 29.27 264.39 往来款及利息 非经营性占用
司及其附属企
业 深圳市中天实业有限公司 子公司 其他应收款 9,003.89 1,188.45 - 804.09 9,388.25 往来款 非经营性占用
关联自然人及 - - - - -
其控制的法人 - - - - -
深圳市永通信达检测设备有限责任公司 子公司联营企业 其他应收款 52.24 3.07 - 2.40 52.91 往来款 非经营性占用
深圳市特力新永通汽车服务有限公司 子公司联营企业 其他应收款 11.48 - - - 11.48 拆借资金及利息 非经营性占用
深圳先导新材料有限公司 本公司联营企业 其他应收款 66.08 - - - 66.08 代垫费用 非经营性占用
深圳市兴龙机械模具有限公司 本公司联营企业 其他应收款 218.66 - 7.62 - 226.28 拆借资金及利息 非经营性占用
其他关联方及
深圳特力汽车服务连锁有限公司 本公司联营企业 其他应收款 135.93 - - - 135.93 往来款 非经营性占用
其附属企业
深圳特力汽车服务连锁有限公司 本公司联营企业 长期应收款 217.92 - - - 217.92 拆借资金 非经营性占用
深圳市新永通汽车服务有限公司 本公司联营企业 应收账款 96.07 43.37 - 3.49 135.95 经营租赁 经营性占用
深圳市新永通东晓汽车服务有限公司 本公司联营企业 应收账款 70.47 31.74 - 2.49 99.72 经营租赁 经营性占用
深圳市新永通科技有限公司 本公司联营企业 其他应收款 11.65 - - - 11.65 经营租赁 经营性占用
总 计 —— —— —— 10,148.78 1,282.65 20.87 841.74 10,610.56 —— ——
法定代表人：吕航 主管会计工作的负责人： 娄红 会计机构负责人：刘玉红| 特力Ａ：关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2018-04-03 |
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| 附件：公告原文 |
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