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国药一致:2023年半年度报告 下载公告
公告日期:2023-08-29

国药集团一致药业股份有限公司

2023年半年度报告

2023年8月

第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人林兆雄、主管会计工作负责人谷国林及会计机构负责人(会计主管人员)王雪飞声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。报告期内,不存在对公司经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分的内容。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节管理层讨论与分析 ...... 9

第四节公司治理 ...... 27

第五节环境和社会责任 ...... 28

第六节重要事项 ...... 30

第七节股份变动及股东情况 ...... 46

第八节优先股相关情况 ...... 50

第九节债券相关情况 ...... 51

第十节财务报告 ...... 52

备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、载有法定代表人签名的公司2023年半年度报告文本。

释义

释义项释义内容
上市公司、公司、本公司、国药一致、本集团国药集团一致药业股份有限公司
国药集团中国医药集团有限公司
国药控股国药控股股份有限公司,本公司控股股东
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
元、万元、亿元人民币元、万元、亿元
公司简称:
国控广州国药控股广州有限公司
国大药房、国大国药控股国大药房有限公司
国控广西国药控股广西有限公司
国药致君国药集团致君(深圳)制药有限公司
国药致君医贸深圳致君医药贸易有限公司
国药致君坪山国药集团致君(深圳)坪山制药有限公司
万乐药业深圳万乐药业有限公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称国药一致、一致B股票代码000028、200028
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称国药集团一致药业股份有限公司
公司的中文简称(如有)国药一致
公司的外文名称(如有)ChinaNationalAccordMedicinesCorporationLtd.
公司的外文名称缩写(如有)SinopharmAccord
公司的法定代表人林兆雄

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名陈常兵王兆宇
联系地址广东省深圳市福田区八卦四路15号一致药业大厦广东省深圳市福田区八卦四路15号一致药业大厦
电话+(86)75525875222+(86)75525875222
传真+(86)75525195435+(86)75525195435
电子信箱gyyzinvestor@sinopharm.comgyyz0028@sinopharm.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用?不适用公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化,具体可参见2022年年报。

2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用?不适用公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址,公司半年度报告备置地在报告期无变化,具体可参见2022年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用?不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是□否追溯调整或重述原因其他原因

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
调整前调整后调整后
营业收入(元)38,387,531,548.0236,128,910,049.9836,128,910,049.986.25%
归属于上市公司股东的净利润(元)830,251,088.20674,215,912.93674,215,912.9323.14%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)794,646,271.22652,857,302.76652,857,302.7621.72%
经营活动产生的现金流量净额(元)1,486,276,000.931,041,664,059.171,041,664,059.1742.68%
基本每股收益(元/股)1.491.571.2123.14%
稀释每股收益(元/股)1.491.571.2123.14%
加权平均净资产收益率5.04%4.44%4.44%上升0.6个百分点
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
调整前调整后调整后
总资产(元)49,882,938,760.5942,615,760,577.4242,615,760,577.4217.05%
归属于上市公司股东的净资产(元)16,613,532,160.8116,125,890,447.6816,125,890,447.683.02%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用□不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲7,926,508.42主要为本期门店退租产生的使用权资
销部分)产处置收益。
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)27,425,726.41主要为本期收到各类专项补助等。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益22,457,855.04主要为其他非流动金融资产的公允价值变动损益和处置其他非流动金融资产取得的投资收益。
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回6,289,859.13
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,694,573.47主要为罚款及滞纳金支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目2,056,805.37
减:所得税影响额14,792,767.40
少数股东权益影响额(税后)11,064,596.52
合计35,604,816.98

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

(一)公司的主要业务包括医药分销和医药零售,具体如下:

1、在医药分销领域,公司主要立足于两广地区,在两广区域医药分销业务规模领先。截至2023年6月末,国药一致分销业务覆盖两广二三级医疗机构1095家、基层医疗客户7592家、零售终端客户(连锁药店、单店、医院自费药房)5087家;在两广区域,公司药品和器械耗材分销、零售直销和零售诊疗等细分市场保持行业领先。同时,公司不断整合分销和物流业务,深度渗透终端市场,完善阶梯式配送网络布局,打造智慧型供应链,致力于成为中国南区影响力最强、份额最大、品种最全、服务最优、效率最高的医药健康产品和服务提供商。

2、在医药零售领域,公司属下国大药房是国内销售规模领先的医药零售企业。截至2023年6月末,国大药房拥有9867家社会零售门店,连锁网络遍布20个省市自治区,覆盖国内超过109个地级市及直辖市,2023年上半年收入规模超过120亿元,持续保持销售规模行业领先。国大药房主要从事社会零售药房业务,并注重开发以医疗资源为核心竞争力的专业化服务体系,打造一批融合医疗服务、医保统筹和健康产品销售于一体的零售诊疗、医院合作专业化业态的门店。同时,国大药房积极拓展创新业务,探索和丰富新的业务渠道,致力于由传统型医药零售企业向创新服务型企业转型。截至2023年7月末,国大药房门店总数已达到10006家。

(二)经营模式

1、分销业务

(1)采购模式公司在采购方面建立了“前台—后台”分工协作的采购机制,充分发挥网络渠道、规模采购优势,降低采购成本,确保终端价格最具竞争力。“前台”为采购部,根据业务需求寻找货源,建立首营品种,并就产品质量要求、供货周期、供应价格、结款周期进行比价及商务谈判,积极引进国家医保谈判药品品种、国家药品集中带量采购的中标品种及中成药特色品种。“后台”为供应链部,负责整合供应链环节资源,整体把握供应链信息,实现专业分工,推进一体化管理,打造整合的服务后台,协助“前台”业务一线,做好日常采购业务管理。

(2)销售模式公司在销售模式方面,根据分销板块“一体两翼”战略进行转型创新。在传统业务方面,分销聚焦医院药品和器械直销市场,以产品流通和供应链延伸服务为基础,提供全方位市场准入方案、品种管理服

务、药品供应保障以及产品创新营销解决方案,巩固和提升面向上下游客户的服务能力和创新服务输出,保持市场份额的绝对领先优势。

在分销举办零售业务方面,一是落实零售直销战略部署,优化终端零售业务模式,加速网络拓展覆盖,优化提升服务体系,立足华南,拓展全国市场,打造最具竞争力的商业营销服务品牌,建设成为上下游共赢共享共发展的零售平台。二是贯彻零售诊疗战略部署,以经营新特药、慢病用药为特色,构建专业的患者服务体系;发展多种零售药房模式,以医保“双通道”品牌优势,以患者为中心,打造专业的冷链管理体系与药事服务团队,带动平台、医院、厂家多方联动,打造老百姓信赖的处方药专业零售品牌。

在创新业务方面,持续推进数字化转型,利用供应链技术与信息技术,设计研发新产品、新服务、新模式,构建面向医疗机构的数字化终端服务系列解决方案,助力医疗机构提质增效,提升总体医疗服务水平。此外,结合大数据、人工智能、5G、AI等前沿技术,打造智慧型供应链,首创3A智慧物流解决方案,引进自主移动机器人AMR和AI技术,实现科技赋能医药物流。

(3)物流配送模式

经过长期的发展与积累,物流中心已建立完善的现代医药物流服务体系,具备仓配一体与智慧型供应链服务能力。物流中心在两广拥有20万余平方米仓储面积、254台自营运输车辆。服务的客户类型包括分销板块的上下游客户,第三方物流客户包括创新药企、疾控客户、药械厂家及商业公司、疫苗厂家等,配送范围为全国。配送终端包括医院直销客户、基层医疗客户、小型社会办医客户、商业客户、零售直销客户、疾控中心、个人等。物流中心依托国药控股的全国物流资源,结合承运商资源,实现全国城乡医药物流全覆盖。公司的物流产品主要包括:仓储收验服务、存储服务、发货服务、保险及供应链优化等增值服务;运输医药城市配送服务、医药专车服务、医药速递服务、供应链优化等增值服务。

2、零售业务(国大药房)

(1)采购模式

国大药房采购模式分为集采和地采,集采的采购方式分为统签分采和统签统采,统签分采由总部统一签订三方合同(总部、区域公司和供应商),区域公司从供应商直接进货。统签统采由总部和供应商签订合同,总部集中采购,再由总部配送给区域公司进行销售。地采的采购方式为区域公司直接与供应商签订合同,区域自行采购和销售。2023年上半年集采的销售占比是45%,地采占比55%。

(2)销售模式

国大药房开启管理型总部向运营管控型总部转型,通过厘清职能职责提升运营效率;梳理关键业务流程中的管控点,降低成本、控制风险。

国大药房零售业务主要以连锁经营形式开展,涵盖直营和加盟两部分,主要经营中西成药、中药饮片、医疗器械、保健食品、健康食品和用品等。在业务模式上,国大药房积极推进互联网+医药的线上线下互通,结合中医、西医、康复理疗等服务项目开拓“5+X”零售诊疗创新门店,截至2023年6月底,“5+X”零售诊疗门店1613家;同时,凭借专业优势和商品资源,积极对接各地双通道政策,国大双通道门店数量已达到380家,覆盖73个地级市场。2023年,公司持续深入优化慢病诊疗和会员管理新模式,为慢病顾客建立健康档案并长期跟踪关注。同时公司与国内外头部供应商合作,不断提升专业药事服务能力,为广大人民群众提供优质的健康产品和服务,践行国企社会责任。

(3)物流配送模式

国大药房物流仓储模式主要有两种类型,一是自管物流仓储模式,即子公司租赁仓库自建物流中心,人员自管,用于门店和外部客户的仓储运作配送服务,二是委托物流仓储模式,即子公司基于成本或资源共享等因素,将现有仓储服务委托给外部或者国药控股的模式。运输模式有三种方式,分别为全部自有配送、委托第三方配送、组合型配送模式管理,即部分自有配送+部分委托第三方配送模式。

(三)公司2023年半年度业绩及主要工作

2023年上半年,国药一致4万名员工坚定信心,在国药集团、国药控股的战略指导下,紧跟外部环境的变化,保持战略定力,在全力拼业绩、稳增长的同时,坚持调结构、促转型的长期发展目标,坚持统筹全局,全面贯彻新发展理念,深入实施创新驱动发展,加快数字化转型步伐,实现公司平稳增长的良好态势。

2023年半年度业绩情况:

2023年半年度,国药一致累计完成营业收入383.88亿元,同比增长6.25%;实现利润总额12.92亿元,同比增长24.85%;净利润10.29亿元,同比增长29.52%;归属于上市公司股东的净利润8.30亿元,同比增长23.14%。

2023年半年度,国药一致分销业务累计完成营业收入265.20亿元,同比增长4.17%,实现利润总额6.94亿元,同比增长0.13%;净利润5.31亿元,同比增长0.36%。

2023年半年度,国大药房累计完成营业收入123.50亿元,同比增长10.77%,实现利润总额3.87亿元,同比增长84.28%;净利润3.02亿元,同比增长113.70%;归母净利润2.22亿元,同比增长

129.39%。

2023年半年度,公司对联营企业累计投资收益1.57亿元,同比增长58.72%。

2023年半年度开展的主要工作:

1、深化提质增效项目开展,推动管理效能多面提升

(1)着重提升提质增效项目质量,完善审核评估机制,上半年已创造经济效益1.75亿元,完成进

度52.70%。

(2)系统性开展亏损企业及门店治理,实现同期改善,亏损企业整体同比减亏5440万元。

2、聚焦“科技赋能”战略,数字化转型逐步推进落地

(1)科技研发创新成效显著

①成立国控广东物流研发中心公司结合智能AI、自动化、物联网等技术不断开发高新技术产品,推动公司由传统医药物流服务企业向高新技术企业转型。

②国药控股广州医疗管理有限公司顺利通过“高新技术企业认定”该公司研发运营了“全物资数字化管理平台、医用耗材精细化管理、中药饮片智慧调配服务(TSD+)、药品零售智慧服务、医疗机构全环境智慧监测平台”等多个医疗科技服务项目。

③国药控股广西有限公司开创“药品首营共享平台”新模式该公司开展“企业内部药品首营共享协同试点”,将在广西全区进行共享,形成在全区范围内可复制、可推广的经验,探索广西创新模式,助力广西药品流通行业高质量发展。

④物流中心重点开展OCR技术线项目公司与旷视达成战略合作,推出一致视觉产品。该产品实现一站100%验收,双倍效率提升,并获国家知识产权局专利、实用新型专利证书,达成OCR产品化,实现科研成果变现赋能业务发展。

⑤医药服务创新案例获得协会认可广州智能医药物流中心项目荣获物流技术“创新应用奖”;医药供应链最佳实践案例1项;十佳医药服务链服务创新案例4项。

⑥新技术助力转型创新服务提升公司首批比亚迪纯电动运货车投入使用,助力物流绿色高效,提质增效。

3、分销坚持调结构,促转型,着力提升核心竞争力2023年上半年,分销业务板块按业务口径分类:传统医疗直销业务189亿元,同比增长9.0%;零售直销35亿元,同比增长9.9%;零售诊疗12亿元,同比增长7.3%;商业分销23亿元,同比下滑

24.3%。

(1)传统业务做大做强

①结构持续优化公司分销传统业务药品占比83%,器械占比17%,分销持续聚焦客户价值,实现应标突围、专业准入、精准营销,以药械联动、体验式零售探索新模式。

②积极应对集采

省集采通用名委配率95.76%,国采第七批点配率98%。

③探索多业态突破分销实现进口总代品种突破,获得亿腾“唯思沛”、“稳可达”进口和全国总经销业务,携手赫力昂深耕营养健康领域;打破原独家商业形成的壁垒,卫材达卫眠、远大肾上腺素已成功配送至项目医院,实现港澳药械通项目突破;在中药领域,分销开办国药一致堂,打造具有国药特色的中医药文化生活馆。

④打造营销新模式分销精选医美品种,打造营销样例,推进牙科、眼科资源拓展,尝试纯销终端网络开发;与强生、拜耳合作,开展器械临床服务推广;开展营销项目,引进优质项目,推广新业务模式,取得较好成效。

(2)零售直销:

①业务布局稳步拓展覆盖终端药店逾3800家,会员店拓展逾1800家,品类结构进一步优化,新增品规679个。

②营销项目加速推进默沙东、欧加隆项目成功竞标省内独家项目终端网点覆盖。

(3)零售诊疗:

①紧抓双通道、商保、处方流转等项目机遇,抢占业务机遇,“双通道”定点药店共计67家,覆盖32个地市,月均服务人次达3万;29个地市62家门店取得商保外购定点资质;新增7个自费处方流转项目定点。

②培育特色,提升服务专业度

零售诊疗以患者为中心,建立智能回访系统,打造线上线下服务体系,并尝试“国药闪送”订单配送模式,在广州所有药房推行试用“国药闪送”。

③专业药房实力获业内认可

惠州大药房鹅岭北路荣获“2022年度DTP药房最佳潜力奖”,佛山大药房荣获“2022年度优秀特药专业药房”,国控广州珠海大药房成为珠海唯一一家拥有“中华慈善总会慈善援助项目珠海发药点”,国控广州东莞大药房建立东莞市首个建设罕见病“一站式”管理服务平台。

(4)创新业务深化培育:通过对创新项目的全生命周期管理,完善机制建设,优化过程管理,把控关键节点,促进创新项目高质量运作。

①智慧供应链项目新增6个,续标4个,MDE项目新增1个

②优化管理机制,关注项目质效,强化绩效考核。

③加快技术对创新的赋能,国药科技云系统上线;国控广州AI智能医药物流、疾控疫苗管理系统获多项荣誉;取得多项软件著作权、实用新型专利、发明专利。

(5)以管理提升切实支撑业务发展,推动组织、人才与激励深度咬合,支撑业务转型发展。

4、国大通过内部管理优化,提质增效,发展潜力趋势渐呈

(1)持续开展运营管控型总部提升国大推进人力资源管控、财务、物流一体化建设,持续强化总部风控能力建设,开展规模增速、营利能力对标,找差距,强落实,围绕医保支付、成本控制、门店租金等开展专项工作。

(2)精细化管理,扩大盈利空间

①推进核心商品策略,业绩效益初步显现协同商品部、营销部、子公司完成核心商品谈判;建立健全商品委员会制度,确立《国大药房新品进场规则》、《核心品备货标准》、《国大药房核心商品费用考核方案》等多项标准。

②加强业外返利全流程管理增加毛利

(3)持续推进线上渠道布局,优化自营平台

①智能药柜:通过美团“智能药仓”项目,在北京、上海完成2家门店改造,同步提高仓储效率。

②互联网医院:引进银叶健康作为嘉隆互联网医院的补充问诊渠道,对接线上问诊。

③新商保:引进久伊健康,联仁健康商保团险业务,引入阿里安心保慢病长处方业务。

④电商业务:针对第三方平台O2O业务,加大精细化管理,通过制度管理、品牌形象管理、主题性活动策划,增加总部管控力及子公司落地执行力。

⑤自营平台建设:自营平台在9家区域上线测试,并不断优化。

(4)加大门店拓展力度,截至7月末,门店数已达到10006家

①国大重点业务快速增长

国大电商O2O、自营平台保持快速增长,医药电商累计收入7.4亿元,同比增长33%;自营平台累计收入4,218万元,同比增长60%。

②自有品牌收入超3亿,毛利率同比增加0.5个百分点。

③集采品种占比达45%,销售收入达成55亿元,同比增长9%。

5、批零一体在区域扩展扩面、推动重点项目扩充合作范围

(1)持续推进品种对接,国大药房推广集采立项合作,推动新增13个重点厂牌对接。

(2)新增处方流转平台8个

(3)逐步推进中药一体,一致堂代煎中心布局完成,中药目录完成与广东国大对接。

(4)会员店拓展,开展市场调研,提升会员店服务。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

号——行业信息披露》中的“零售业”的披露要求

1、截至2023年6月末,国大药房直营门店8083家,无税销售收入92.39亿元;加盟店1784家,加盟无税配送收入6.98亿元。

区域直营加盟
直营店数量销售收入(万元)加盟店数量配送收入(万元)
北部526157442280333894
华东116914268558329436
华南590773671693487
华中325267892202827
西北390752159158
西南34827393--
合计8083923871178469802

备注:北部:辽宁、山西、内蒙古、北京、天津、河北、吉林;

华东:上海、江苏、安徽、山东、福建、浙江;华南:广东、广西;华中:河南、湖南;西北:宁夏、新疆;西南:云南。

(1)2023年上半年新开直营门店465家,具体情况如下:

区域直营
新增数量面积总和(平方米)
北部33927946
华东525477
华南353830
华中131378
西北191983
西南7664
合计46541278

(2)门店取得医保资质情况

截至2023年6月30日,公司共8083家直营连锁门店,已取得各类医疗资格的药店达7399家,占公司直营店总数的92%。

区域直营店数量获得各类医保定点资格门店数量占区域药店总数的比例
北部5261486692%
华东116997183%
华南59055794%
华中32529791%
西北39036894%
西南34834098%
合计8083739992%

2、主要销售指标变动情况

年度客单价(元)处方药占比医保销售占比直营店直营会员销售占比直营会员交易次数占比
2023年(上半年)9953%43%73%64%
2022年9554%44%73%64%
2021年9054%41%70%64%

(1)按区域划分门店经营情况

区域销售增长金额(无税,万元)毛利率净利率
北部7437924.0%3.2%
华东3520722.5%1.2%
华南59026.0%0.7%
华中-101326.1%-0.4%
西北1103418.0%2.4%
西南13840.6%7.1%

(2)报告期公司直营门店经营效率情况

区域门店数量门店经营面积(平方米)日均平效(含税,元/平方米)租金效率(含税,年销售额/租金)
北部52616276185115
华东11691444325515
华南590679366415
华中325369384114
西北390428049835
西南348423253614

注:日均平效=日均营业收入/门店经营面积;

日均营业收入=门店当年含税营业收入/当年门店营业天数。租金效率=年销售额/年租金

3、营业收入排名前十名的门店情况

销售前十门店累计营业收入占国大药房整体营业收入的比例7.7%

门店名称地址开业日期建筑面积(m?)经营方式物业权属
河北乐仁堂总店石家庄2010-9-161206直营租赁
内蒙古国大总店呼和浩特市2003-3-181689直营租赁
海拉尔区二店呼伦贝尔市2015-6-1195直营租赁
江门北街大药房江门2007-10-1106直营租赁
扬州白玉兰医药商场扬州1991-9-1970直营租赁
益源众利店太原市2002-9-27821直营租赁
新疆乌鲁木齐市第三十六分店乌鲁木齐2018-8-7112直营租赁
内蒙国大二百九十七店呼和浩特市2021-2-11211直营租赁
厦门新特药店厦门2005-3-30132直营租赁
西单金象大药房北京1997-5-3773直营租赁

4、零售终端品类结构

品类2023年上半年2022年上半年
处方药53.39%55.34%
非处方药27.05%25.30%
家庭健康用品6.61%6.84%
保健品3.53%3.95%
中药3.49%3.55%
其他品类占比3.89%2.95%
个人护理品0.69%0.99%
便利食品1.14%0.77%
家居便利品0.22%0.32%
合计100%100%

5、采购及供应商情况国大药房的商品供货方主要以外部供应商为主,辅助一些国药集团的关联企业和自有品牌。2023年上半年排名前5的供应商:

排名采购含税金额(万元)采购占比
第一名36268.833.29%
第二名30267.172.75%
第三名23319.452.12%
第四名22397.692.03%
第五名17997.401.63%

6、会员管理与服务业务2023年6月底公司会员销售收入占比74%,较2022年同期会员销售收入占比同比上升0.6个百分点;会员交易次数占总交易次数比重提升至64%。会员交易次数在近年销售不断提升的过程当中,保持每年稳步增长,为公司业绩稳步提升起到关键支撑作用。

7、报告期内仓储及物流情况截止2023年6月,国大药房全国共拥有36个物流中心/配送中心,分布在20个省(其中委托物流9个,自有物流27个),国大药房全国自有仓库总面积19万平米,其中冷库面积1782平米,冷库体积4599立方米,用于常温、阴凉、冷藏商品的存储及流转,保障了全部客户商品配送。全国自有物流车辆159台,其中冷藏车23台。国大全国物流在岗人数1289人,全国月均吞吐件数171万件,月均订单行773万行。

8、报告期内线上销售情况2023年上半年,线上业务持续基于精细化品类管理,互联网医疗、新中台系统打通等模式,保持业务超过行业内平均水平增长,同比增长近50%。

9、承接处方外流与慢病管理随着国家医药改革持续深入,药品通过带量采购、双通道、医保账户及结算政策等医药体制改革政策的逐步完善与落地,以药养医模式基础瓦解,处方外流逐渐成为趋势。2023年上半年国大药房直营店处方药无税销售51亿元(含DTP),同比增长5.31%。

为更好承接处方外流,强化提升专业服务能力,建立慢病管理团队,2023年上半年国大药房每周组织糖尿病专员、高血压专员在线学习,覆盖27个区域公司,实际培养糖尿病专员3734名、高血压专员3705名;健康社区累计糖尿病建档会员140万、高血压建档会员144万。

10、创新业务开展情况

2023年国大药房电商业务持续保持较高增长态势,充分发挥国大药房网络布局优势,围绕线上线下业务融合发展,O2O业务网络覆盖9000+家门店,其中为了满足消费者夜间购药需求,可以夜间售药门店超1000家,并对接智慧药房项目,通过人机协作,高速分拣,承接门店订单,实现物流人员效力最大化。同时,国大药房在2023年通过新媒体、直播等方式和与品牌商开展线上、线下的品牌共建。国大药房私域平台,充分结合线下员工、门店的服务能力,2023年开展分佣、员工福利平台、社群营销等模式进行业务拓展,业务增长远超传统O2O平台。2023年上半年完成国药健康商城的全新升级,完成测试上线3000家门店,在2023年底完成全面覆盖。后续将继续充分发挥国大药房强大会员规模优势,在线上线下融合、服务、内容、新渠道、新品类等方面进行推动。

二、核心竞争力分析

1、强大的网络覆盖与布局

两广区域分销业务全面覆盖一二三各级医疗机构、小型社会办医和零售连锁单店终端;在零售诊疗领域拥有136家SPS+专业药房。

国大药房拥有9867家社会零售门店,连锁网络遍布20个省市自治区,覆盖国内超过109个地级市及直辖市。

2、丰富的品种资源

公司分销业务经过多年耕耘,在药品、耗材等多个领域均有丰富的品种资源,与数千家国内厂家和商业企业建立了广泛的合作关系,与数百家进口和合资厂商建立了稳定的业务关系,整体经营品规近7万个。

国大药房经营商品品规10余万种,合作供应商8千余家。凭借较为完善的采购网络和多年商品运营经验,国大药房建立了覆盖面广、专业度高、品种丰富的商品体系,能满足全渠道、全品类、全生命周期的商品需求。

3、完善的医药供应链体系在仓储与运输网络方面,分销物流中心在两广拥有20万余平方米仓储面积,5个物流中心、24个配送中心、1个中转站,已形成阶梯式物流配送网络,依托国药控股的全国物流优势,结合承运商资源,实现全国城乡医药物流全覆盖。在信息化、自动化方面,具备现代化物流管理体系,包括WMS仓储管理系统、TMS智能调度系统、物流可视化系统、AGV货到人系统、机械臂、五面扫码仪器、视觉识别(OCR)一站式验收工作站,实现物流数字化、智能化,持续提升物流服务效率和质量。在运营管理方面,实施统一的标准化作业规范和一体化质量管理、信息管理、运营管理,物流资源统一规划、统一调配、统一管理。

国大药房拥有覆盖国内范围的现代化物流配送体系,物流仓遍布20个省份,大小物流仓库36个,合计仓储面积超19万平方米。总部物流对全国所有子公司物流仓进行管理,包括物流网络规划建设、各仓的信息采集和分析、资源调配、集采商品干线运输等。

4、医保资源及双通道门店优势

在分销办零售方面,截至2023年6月末在两广32个地市,已有67家药房获得“双通道”资质。

在社会零售方面,国大药房旗下子公司的医保资源获取能力普遍较高,医保销售占比较高,经营稳定。截至2023年上半年,直营医保门店数7399家,直营医保店含税销售95.81亿元,同比上升8.9%;直营医保卡含税销售43.03亿元,同比上升6.4%。截至6月末,国大药房统筹医保门店数达到2419家,双通道门店380家。

5、合规性优势

公司秉承合规是企业竞争力理念,持续健全和完善合规开展经营业务的各项流程制度。

三、主营业务分析

概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

项目本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入38,387,531,548.0236,128,910,049.986.25%不存在重大变动
营业成本33,936,795,493.6331,939,019,815.606.25%不存在重大变动
销售费用2,603,399,550.612,486,484,440.794.70%不存在重大变动
管理费用530,700,423.37509,456,947.824.17%不存在重大变动
财务费用73,758,906.91111,202,147.99-33.67%同比减少33.67%,主要系本期综合融资成本下降,利息支出相应减少所致。
所得税费用262,248,826.39239,786,355.079.37%不存在重大变动
研发投入12,036,610.44100.00%同比增加100.00%,主要系本公司研发项目在研究开发阶段的费用化支出。
经营活动产生的现金流量净额1,486,276,000.931,041,664,059.1742.68%同比增加42.68%,主要系本期结合市场情况、公司资金安排等因素,调整结算方式及结算周期,采购商品支付的现金同比减少所致。
投资活动产生的现金流量净额-72,605,230.68-115,517,028.3937.15%同比增加37.15%,主要系本公司之子公司国大药房本期支付门店兑店费同比减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额-1,409,679,541.56-379,713,873.41-271.25%同比减少271.25%,主要系本期向金融机构借款同比减少,以及本期保理业务回笼与还款差额同比减少所致。
现金及现金等价物净增加额3,034,632.80545,237,700.28-99.44%同比减少99.44%,主要系本期向金融机构借款同比减少,以及本期保理业务回笼与还款差额同比减少所致。
投资收益155,665,779.3048,938,159.28218.09%同比增加218.09%,主要系本期公司联营企业业绩增长,投资收益相应同比增加,以及本期办理无追索权的应收账款保理减少,相应确认的保理利息及手续费同比减少所致。
信用减值损失-61,686,822.23-44,249,830.9939.41%同比增加39.41%,主要系销售规模扩大,期末应收账款较上年同期有所增加,同时受下游回款延迟影响,长账龄应收账款增加,计提坏账准备相应增加。
资产减值损失-2,531,696.10-6,498,659.33-61.04%同比减少61.04%,主要系本期计提存货跌价准备同比减少所致。
资产处置收益8,040,031.013,192,821.77151.82%同比增加151.82%,主要系零售门店退租产生的使用权资产处置收益同比增加所致。
营业外收入5,925,619.414,356,528.3936.02%同比增加36.02%,主要系本期核销无需支付的应付款项同比增加所致。
营业外支出9,384,511.192,191,998.74328.13%同比增加328.13%,主要系本期罚款及滞纳金支出同比增加所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用?不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:元

项目本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计38,387,531,548.02100%36,128,910,049.98100%6.25%
分行业
医药批发26,587,005,840.0569.26%25,227,919,794.9869.83%5.39%
医药零售11,608,995,356.5430.24%10,677,550,882.2029.55%8.72%
其他191,530,351.430.50%223,439,372.800.62%-14.28%
分产品
药品32,785,631,311.3885.41%30,698,480,800.7984.97%6.80%
器械耗材4,291,636,394.7811.18%4,480,376,992.1112.40%-4.21%
诊断试剂719,318,054.911.87%595,036,742.791.65%20.89%
仪器设备399,415,435.521.04%131,576,141.490.36%203.56%
其他191,530,351.430.50%223,439,372.800.62%-14.28%
分地区
中国38,387,531,548.02100.00%36,128,910,049.98100.00%6.25%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用□不适用

单位:元

项目营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
医药批发26,587,005,840.0525,081,107,583.785.66%5.39%5.58%-0.17%
医药零售11,608,995,356.548,736,576,436.0624.74%8.72%8.72%0.00%
分产品
药品32,785,631,311.3828,910,747,290.0311.82%6.80%6.63%0.14%
器械耗材4,291,636,394.783,851,037,350.7810.27%-4.21%-3.70%-0.47%
分地区
中国38,387,531,548.0233,936,795,493.6311.59%6.25%6.25%-0.01%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近

期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用?不适用

四、非主营业务分析

□适用?不适用

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

项目本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金5,699,787,580.2211.43%6,016,349,515.1014.12%-2.69%不存在重大变动。
应收账款21,924,681,950.7643.95%13,764,775,531.3632.30%11.65%主要系销售规模扩大,应收账款随之增加,以及受下游回款延迟影响,应收账款周转天数有所增加等原因所致。
合同资产16,857,128.140.03%18,049,063.860.04%-0.01%不存在重大变动。
存货8,515,134,577.6517.07%7,835,973,786.7718.39%-1.32%不存在重大变动。
投资性房地产108,540,022.200.22%109,214,420.830.26%-0.04%不存在重大变动。
长期股权投资2,648,687,172.595.31%2,578,968,954.976.05%-0.74%不存在重大变动。
固定资产831,791,464.231.67%850,111,675.841.99%-0.32%不存在重大变动。
在建工程37,772,358.530.08%35,168,629.310.08%0.00%不存在重大变动。
使用权资产2,677,829,829.445.37%2,521,819,035.665.92%-0.55%不存在重大变动。
短期借款3,975,742,821.997.97%1,260,515,499.622.96%5.01%不存在重大变动。
合同负债495,973,732.930.99%568,641,042.641.33%-0.34%不存在重大变动。
长期借款9,500,000.000.02%17,500,000.000.04%-0.02%不存在重大变动。
租赁负债1,349,998,353.802.71%1,327,403,758.073.11%-0.40%不存在重大变动。

2、主要境外资产情况

□适用?不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用□不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
其他权益工具投资31,282,084.8731,282,084.87
其他非流动金融资产(注1)188,845,950.4017,429,083.72-4,298,717.17201,976,316.95
应收款项融资(注2)1,317,202,986.46-791,520,975.85525,682,010.61
上述合计1,537,331,021.7317,429,083.72-795,819,693.02758,940,412.43
金融负债

其他变动的内容注1、其他非流动金融资产系本公司认购的国药中金医疗产业基金(以下简称“产业基金”)的份额之公允价值,其他变动系本期产业基金(一期基金)投资项目退出,根据协议返回退出项目的投资成本。注

、应收款项融资中,其他变动主要系本期持有的银行承兑汇票变动所致。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项目2023年6月30月2022年12月31日备注
货币资金254,579,525.54574,176,093.22注1
已背书或已贴现且在资产负债表日尚未到期的的应收票据148,534,654.531,850,473.61注2
合计403,114,180.07576,026,566.83

:于2023年

日,本集团有账面价值为人民币254,579,525.54元(2022年

日:人民币574,176,093,22元)的货币资金系银行承兑汇票保证金等其他受限货币资金(参见第十节财务报告附注七、

)。注2:于2023年6月30日,本集团有账面价值为人民币148,534,654.53元的应收票据(2022年12月31日:人民币1,850,473.61元的应收票据)已背书或已贴现但尚未到期(参见第十节财务报告附注七、4及附注十)。

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用□不适用

(1)报告期内,公司完成对2022年新设子公司国药控股崇左有限公司(80%)的出资。

(2)报告期内,公司完成对国控国大健丰(江门)医药连锁有限公司(51%)的增资,增资完成后,持股比例保持不变。具体投资情况,参见第十节财务报告附注八及附注九。

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用?不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况□适用?不适用

八、主要控股参股公司分析

?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
国药控股广州有限公司子公司"药品、医疗器械、货物运输、仓储、装卸搬运、玻璃仪器、化妆品、日用百货的销售、其他商务服务、其他专业咨询、自营和代理各类商品和技术的进出口、房屋租赁"3,553,249,393.1722,445,029,208.575,203,554,458.1020,561,615,334.16509,273,447.52382,441,902.75
国药控股国大药房有限公司(注)子公司"中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制剂、诊断药品、治疗诊断性生物制品、定型包装食品、化工产品、自营和代理各类商品和技术的进出口"1,683,333,333.0017,248,393,543.026,222,317,435.7112,350,130,938.57392,851,741.29301,509,026.59
国药控股广西有限公司子公司"从事医药制品和医疗器械的零售和分销,以及保健用品的批发零售等"521,407,965.796,434,115,460.201,494,233,190.234,073,134,930.6498,730,338.6686,035,512.83

报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
大连正达药业有限公司转让不存在重大影响。

主要控股参股公司情况说明注:本公司之子公司国大药房净利润较上年同期增长113.70%,主要系本期客流量回升,销售增长以及持续开展提质增效、降本控费专项工作,实现利润较大幅度提升。

九、公司控制的结构化主体情况

□适用?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1.行业政策变化风险门诊共济政策,包括门诊统筹、个账改革等,在2023年逐步在各地落地。从长期来看,将对医药零售市场带来相当可观的处方外流增量。但是此政策短期内可能导致客流回流医院,药店客流承压。以及短期内处方从院内流出还受到各种客观因素制约,药店承接处方的增量尚不明显。

医保控费背景下,除药价普遍下降外,2023年对医保合规监管趋严。多项政策密集出台,以及全国统一医保信息平台建成逐步投入使用,合规飞行检查也在医院和药店大范围开展。药店面临空前的合规风险。国大药房一向秉持合规经营的标准,并将持续加强内控和合规管理。

集采和国谈常态化,药品价格普遍下降,药店零差率或者有15%加成售药的情况下,相当部分的药品品类盈利承压。药店面临盈利能力下降风险,亟需通过创新业务转型或者大力发展新的增长引擎来实现规模和盈利提升。

2.国大药房营销网络持续扩张的管理风险

通过持续新开门店和外延并购,国大药房营销网络近年来保持稳定增长趋势。销售区域的扩张和门店数量的增加,给国大药房的门店选址、配送、现金管理、营销和人力资源管理等带来压力。公司将在商品采购、物流配送、销售等环节加强管理和建设,制订各环节相应的管理办法,以保证门店拓展的统一标准和管理质量,同时加强对新并购门店的整合与管控。

3.市场竞争加剧的风险

门诊统筹等政策落地实施的背景下,大型连锁药店企业拥有更强竞争优势,中小连锁面临更大生存压力。目前,各大型连锁药店正在大力通过自开、并购和加盟等方式“跑马圈地”,大力拓展门店规模和市场。同时,互联网技术飞速发展,包括ChatGPT等人工智能高新技术可能对行业产生颠覆性影响。线上消费习惯养成,促进线上业务迅速渗透,线下连锁药店面临新的挑战,同时也面对互联网公司跨界经营带来的竞争压力。

4.商誉减值的风险

于2023年6月30日,公司合并财务报表中商誉的账面价值为人民币2,746,684,499.01元,并分配至分销业务、零售业务资产组。公司根据企业会计准则的规定,每年对商誉进行减值测试。针对商誉减值的披露载于第十节财务报告附注五、31及附注七、28。

第四节公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2022年度股东大会年度股东大会60.57%2023年05月11日2023年05月11日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《2022年度股东大会决议公告》公告编号:2023-16

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2022年年报。

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用?不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施

参照重点排污单位披露的其他环境信息

公司名称主要污染物名称排放方式排放口数量及分布情况排放浓度排放总量(t)超标排放情况执行的污染物排放标准核定的排放总量(t/a)
国药致君COD纳管排放1废水总排口19.537㎎/L0.61190GB21908-2008《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》表25.3874
氨氮纳管排放1废水总排口0.706㎎/L0.02360GB21908-2008《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》表20.8979
总磷纳管排放1废水总排口0.030㎎/L0.0009GB21908-2008《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》表2
国药致君坪山COD纳管排放1废水总排口10㎎/L0.291《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》(GB21908-2008)与《地表水环境质量标准》(GB3838-2002)中Ⅳ类水(氨氮达Ⅴ类)标准严者2.592
氨氮纳管排放1废水总排口0.1076㎎/L0.0030.173
总磷纳管排放1废水总排口0.0317㎎/L0.00120.026
万乐药业COD纳管排放1废水总排口15mg/L0.012混装制剂类制药工业水污染物排放标准GB21908-20080.05
氨氮纳管排放1废水总排口0.2mg/L0.00020.008
总磷纳管排放1废水总排口0.05mg/l0.000040.0004
BOD纳管排放1废水总排口2mg/L0.0020.013
SS纳管排放1废水总排口4mg/L0.0040.025
总有机碳纳管排放1废水总排口3mg/L0.0030.017
总氮纳管排放1废水总排口3mg/L0.0030.017

防治污染设施的建设和运行情况目前上述参股公司(及其下属公司)的环境污染重点监控单位已建有针对废水配套的污染防治设施。在日常管理过程中,企业制定了环保设施的管理程序和操作规程,通过制度实施和责任落实来保证防污染设施的正常、合规运行。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况环境污染重点监控单位均已依据所在地环保监管部门的政策要求,全部完成了排污许可证申领和更新工作,且排污许可证均在有效期内,并在排污许可证限定范围内合规排污。

突发环境事件应急预案

目前上述参股公司(及其下属公司)的环境污染重点监控单位均制定了《环境突发事件应急预案》,并按属地监管部门的监管要求进行了报备。各重点单位根据应急预案的管理要求,定期开展应急预案演练,进一步提供企业的应急处置能力。

环境自行监测方案

目前上述参股公司(及其下属公司)的环境污染重点监控单位已制定环境自行检测方案和计划,并根据政府要求实施了自检、第三方检测等监控手段,相关监测数据和报告均已归档保存。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用?不适用未披露其他环境信息的原因

上述公司均为本公司参股公司。公司及下属控股子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

二、社会责任情况

公司暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。

第六节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用?不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况?适用□不适用

单位:万元

股东或关联人名称关联关系类型占用时间发生原因期初数报告期新增占用金额报告期偿还总金额期末数截至半年报披露日余额预计偿还方式预计偿还金额预计偿还时间(月份)
国药集团致君(苏州)制药有限公司其他2018年1月-至今委托贷款3,521.383,521.383,521.38其他
合计3,521.383,521.383,521.38----
期末合计值占最近一期经审计净资产的比例0.22%
相关决策程序公司第七届董事会第二十九次会议于2018年1月26日审议通过了《关于继续向国药集团致君(苏州)制药有限公司提供委托贷款的议案》
当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明不适用
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明国药集团致君(苏州)制药有限公司为逾期未收回委托贷款,2021年5月11日,法院裁定国药集团致君(苏州)制药有限公司破产,并指定当地政府为破产管理人,根据债权申报结果,已确认国药一致所属债权为普通债权,目前处于清算阶段。出于谨慎性原则,本公司对该笔委托贷款已全额计提坏账准备。

三、违规对外担保情况

□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是?否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明□适用?不适用

七、破产重整相关事项

□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用□不适用截至2023年6月30日,公司在日常经营中存在经济合同纠纷33起,涉案金额合计4488.7万元;民间借贷纠纷案1起,涉案金额4939.8万元;知识产权案件纠纷14起,涉案金额合计1569.5万元;劳动争议纠纷案5起,涉案金额26.6万元;物权纠纷案3起,涉案金额262.71万元;人身损害赔偿纠纷案4起,涉案金额243.77万元;刑事案件1起,涉案金额1200万元;行政复议1起,涉案金额122.37万元;交通事故1起,涉案金额30.77万元,股权纠纷1起,涉案金额20万元。

上述案件总计64起,涉案总金额合计12904.22万元,没有形成预计负债,且对公司正常经营管理不会产生影响。

九、处罚及整改情况

□适用?不适用

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用?不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易?适用□不适用(

)与日常经营相关的关联交易详见“第十节财务报告”中的“十二、关联方及关联交易”;(

)关联交易均以现金、票据等方式进行结算,根据2023年

日,本公司召开第九届董事会第十一次会议对《关

于公司2023年度日常关联交易预计的议案》和2023年4月13日披露的《关于公司2023年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2023-06),报告期内,关联方销售占全年预计总额35.55%;关联方采购占全年预计总额43.05%。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况?适用□不适用存款业务

关联方关联关系每日最高存款限额(万元)存款利率范围期初余额(万元)本期发生额期末余额(万元)
本期合计存入金额(万元)本期合计取出金额(万元)
国药集团财务有限公司同一最终控股股东30,000.000.25%(5万元以上0.9%-1.7%)367.20118,938.67119,219.6786.20

贷款业务

关联方关联关系贷款额度(万元)贷款利率范围期初余额(万元)本期发生额期末余额(万元)
本期合计贷款金额(万元)本期合计还款金额(万元)
国药集团财务有限公司同一最终控股股东120,000.002.9%-3.15%96,828.5350,895.2645,933.27

授信或其他金融业务

关联方关联关系业务类型总额(万元)实际发生额(万元)
国药集团财务有限公司同一最终控股股东授信120,000.0096,828.53
国药集团财务有限公司同一最终控股股东银行承兑汇票贴现33,383.9533,383.95

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

)托管情况?适用□不适用托管情况说明2021年12月30日,本公司之子公司国大药房或国大药房的控股子公司分别与国药控股湖北有限公司、国药控股湖州有限公司、国药控股黄石有限公司、国药控股金华有限公司、国药控股丽水有限公司签署《股权托管协议》,托管标的股权分别为:

1、国药控股湖北有限公司持有的国药控股湖北国大药房有限公司49%股权;

2、国药控股湖州有限公司持有的湖州慕韩斋医药连锁有限公司98%股权;

3、国药控股黄石有限公司持有的国药控股黄石国大药房连锁有限公司100%股权;

4、国药控股金华有限公司持有的金华国控大药房连锁有限公司100%股权;

5、国药控股丽水有限公司持有的丽水国控大药房连锁有限公司100%股权。2022年2月14日,本公司之子公司国大药房与国药控股签订《股权托管协议》,由国大药房托管国药健康在线有限公司19.8477%股权。

2022年6月27日,本公司之子公司国大药房与国控湖北签订《股权托管协议》,由国大药房托管国药控股(湖北)汉口大药房有限公司100%股权。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。(

)承包情况

□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保?适用□不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
不适用
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
国药控股广州有限公司2023年04月13日25,0002023年05月20日25,000连带责任担保2023.05.20-2024.05.20
国药控股广州有限公司2022年03月30日40,0002022年12月26日40,000连带责任担保2022.12.26-2023.12.25
国药控股广州有限公司2022年03月30日50,0002022年12月08日43,092.75连带责任担保2022.12.08-2023.11.17
国药控股广州有限公司2023年04月13日55,0002023年05月20日47,693.49连带责任担保2023.05.20-2024.05.20
国药控股广州有限公司2022年03月30日42,0002022年07月06日29,107.51连带责任担保2022.07.06-2023.07.06
国药控股广州有限公司2022年03月30日20,0002022年10月20日连带责任担保2022.10.20-2023.10.19
国药控股广东粤兴有限公司2023年04月13日5,0002023年05月20日1,644.99连带责任担保2023.05.20-2024.05.20
国药控股广东粤兴有限公司2022年03月30日12,0002022年10月20日8,171.53连带责任担保2022.10.20-2023.10.19
国药控股广东粤兴有限公司2022年03月30日15,0002022年12月26日15,000连带责任担保2022.12.26-2023.12.25
国药控股广东粤兴有限公司2022年03月30日3,0002023年01月03日2,105.4连带责任担保2023.01.03-2024.01.02
国药控股广东恒兴有限公司2022年03月30日15,0002022年10月21日9,284.6连带责任担保2022.10.21-2023.10.21
国药控股佛山医用耗材供应链有限公司2023年04月13日1,0002023年05月22日24.42连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2023.05.22-2024.05.21
国药控股广州花都2022年03月305,0002022年09月261,110.02连带责任少数股东已签署股权质2022.09.26-2023.09.26
有限公司担保押合同并办理股权质押登记
国药控股茂名有限公司2023年04月13日6,5002023年06月20日4,207.82连带责任担保2023.06.20-2024.05.22
国药控股河源有限公司2022年03月30日7,0002022年05月27日1,018.62连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2022.05.27-2023.05.08
国药控股河源有限公司2022年03月30日2,0002022年10月20日165.96连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2022.10.20-2023.10.19
国药控股佛山有限公司2022年03月30日5002022年10月20日414.7连带责任担保2022.10.20-2023.10.19
国药控股佛山有限公司2023年04月13日2,0002023年05月22日1,926.56连带责任担保2023.05.22-2024.05.21
国药控股佛山有限公司2022年03月30日1,0002023年02月02日976.87连带责任担保2023.02.02-2024.02.02
国药控股东莞有限公司2022年03月30日1,0002022年11月18日连带责任担保2022.11.18-2023.11.17
国药控股东莞有限公司2022年03月30日2,0002022年10月20日2,000连带责任担保2022.10.20-2023.10.19
国药控股东莞有限公司2023年04月13日5,0002023年06月03日5,000连带责任担保2023.06.03-2024.05.25
国药控股东莞有限公司2023年04月13日5,0002023年06月20日5,000连带责任担保2023.06.20-2024.05.22
国药控股惠州有限公司2022年03月30日2,0002022年10月20日1,351.23连带责任担保2022.10.20-2023.10.19
国药控股惠州有限公司2022年03月30日5,0002022年05月26日1,628.79连带责任担保2022.05.26-2023.05.08
国药控股(江门)有限公司2022年03月30日3,0002022年10月20日1,244.86连带责任担保2022.10.20-2023.10.19
国药控股(江门)有限公司2022年03月30日5,0002022年12月19日3,611.69连带责任担保2022.12.19-2023.06.09
国药控股(江门)有限公司2023年04月13日7,0002023年06月20日3,971.93连带责任担保2023.06.20-2024.05.22
国药控股(江门)有限公司2022年03月30日1,5002022年12月02日连带责任担保2022.12.02-2023.12.01
国药一致(阳江)2023年04月135,0002023年06月26607.05连带责任少数股东已签署股权质2023.06.26-2024.05.22
药业有限公司担保押合同并办理股权质押登记
国药一致(阳江)药业有限公司2022年03月30日2,0002022年05月07日1,999.9连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2022.05.07-2023.04.19
国药控股中山有限公司2022年03月30日1,0002022年10月20日1,000连带责任担保2022.10.20-2023.10.19
国药控股中山有限公司2022年03月30日2,0002022年09月05日1,415.15连带责任担保2022.09.05-2023.09.04
国药控股中山有限公司2023年04月13日5,0002023年06月20日2,500.53连带责任担保2023.06.20-2024.05.22
国药控股珠海有限公司2022年03月30日1,0002022年10月20日994.85连带责任担保2022.10.20-2023.10.19
国药控股珠海有限公司2022年03月30日3,0002022年09月05日1,779.69连带责任担保2022.09.05-2023.09.04
国药控股珠海有限公司2023年04月13日10,0002023年06月21日1,400.88连带责任担保2023.06.21-2024.05.22
国药控股湛江有限公司2022年03月30日2,0002022年10月20日605.57连带责任担保2022.10.20-2023.10.19
国药控股湛江有限公司2022年03月30日10,0002022年07月07日82.45连带责任担保2022.07.07-2023.07.06
国药控股湛江有限公司2022年03月30日5,0002023年03月15日268.1连带责任担保2023.03.15-2023.10.25
国药控股肇庆有限公司2022年03月30日3,5002022年10月20日609.72连带责任担保2022.10.20-2023.10.19
佛山市南海新药特药有限公司2022年03月30日2,0002022年10月20日1,929.33连带责任担保2022.10.20-2023.10.19
佛山市南海新药特药有限公司2023年04月13日5,0002023年05月22日1,483.83连带责任担保2023.05.22-2024.05.21
佛山市南海新药特药有限公司2022年03月30日7,0002023年02月02日2,540.04连带责任担保2023.02.02-2024.02.02
佛山市南海新药特药有限公司2022年03月30日6,0002022年05月27日1,991.29连带责任担保2022.05.27-2023.05.08
佛山市南海医药有限公司2022年03月30日1,5002022年10月20日1,450.21连带责任担保2022.10.20-2023.10.19
佛山市南海医药有限公司2023年04月13日5,0002023年05月22日3,286.41连带责任担保2023.05.22-2024.05.21
佛山市南海医药有限公司2022年03月30日7,0002023年02月02日6,670.45连带责任担保2023.02.02-2024.02.02
佛山市南海医药有限公司2022年03月30日6,0002022年05月26日525.22连带责任担保2022.05.26-2023.05.08
国药控股广东东方新特药有限公司2022年03月30日9,0002022年12月07日8,904.14连带责任担保2022.12.07-2023.12.06
国药控股广东东方新特药有限公司2022年03月30日4,0002022年10月20日2,654.06连带责任担保2022.10.20-2023.10.19
国药控股广东东方新特药有限公司2022年03月30日10,0002022年06月01日10,000连带责任担保2022.06.01-2023.05.31
国药控股广东东方新特药有限公司2022年03月30日6,0002022年05月26日2,141.42连带责任担保2022.05.26-2023.05.08
国药控股广东东方新特药有限公司2022年03月30日2,5002023年03月20日2,075.31连带责任担保2023.03.20-2024.03.20
广东南方医药对外贸易有限公司2022年03月30日17,5002022年07月01日10,621.26连带责任担保2022.07.01-2023.06.30
广东南方医药对外贸易有限公司2022年03月30日15,0002022年11月28日8,260.13连带责任担保2022.11.28-2023.11.27
广东南方医药对外贸易有限公司2022年03月30日10,0002022年12月08日1,708.1连带责任担保2022.12.08-2023.10.24
国药控股韶关有限公司2022年03月30日5,0002022年07月15日5,000连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2022.07.15-2023.07.15
国药控股韶关有限公司2022年03月30日2,0002022年10月20日2,000连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2022.10.20-2023.10.19
国药控股韶关有限公司2023年04月13日7,0002023年06月19日2,708.9连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2023.06.19-2024.05.22
国药控股2022年1,5002022年1,328.2连带2022.10.20-
梅州有限公司03月30日10月20日责任担保2023.10.19
国药控股梅州有限公司2022年03月30日7,0002022年05月31日2,134.49连带责任担保2022.05.31-2023.05.08
国药控股汕头有限公司2022年03月30日2,0002022年10月20日1,090.05连带责任担保2022.10.20-2023.10.19
国药控股深圳健民有限公司2022年03月30日2,0002022年10月20日1,113.11连带责任担保2022.10.20-2023.10.19
国药控股深圳健民有限公司2022年03月30日2,0002022年12月08日662.48连带责任担保2022.12.08-2023.11.22
国药控股深圳药材有限公司2022年03月30日1,0002022年10月20日339.62连带责任担保2022.10.20-2023.10.19
国药控股深圳延风有限公司2022年03月30日6,0002022年10月20日连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2022.10.20-2023.10.19
国药控股深圳延风有限公司2022年03月30日6,0002022年12月27日连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2022.12.27-2023.12.26
国药控股深圳延风有限公司2022年03月30日8,0002023年01月05日5,000连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2023.01.05-2023.10.10
国药一致医疗器械(深圳)有限公司2022年03月30日3,0002022年10月20日连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2022.10.20-2023.10.19
国药一致医疗器械(深圳)有限公司2022年03月30日5,0002022年08月01日1,601.02连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2022.08.01-2023.06.28
国药一致医疗器械(深圳)有限公司2022年03月30日10,0002022年06月14日668.34连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2022.06.14-2023.05.08
国药控股广西有限公司2022年03月30日16,0002022年10月20日15,458.94连带责任担保2022.10.20-2023.10.19
国药控股广西有限公司2023年04月13日17,5002023年05月10日连带责任担保2023.05.10-2024.05.10
国药控股广西有限公司2023年04月13日20,0002023年05月29日17,940.63连带责任担保2023.05.29-2024.05.11
国药控股2022年15,0002022年7,174.72连带2022.08.03-
广西有限公司03月30日08月03日责任担保2023.08.03
国药控股广西有限公司2022年03月30日10,0002022年07月06日4,393.05连带责任担保2022.07.06-2023.07.06
国药控股广西有限公司2023年04月13日22,5002023年05月20日13,975.57连带责任担保2023.05.20-2024.05.20
国药控股桂林有限公司2022年03月30日2,0002022年06月20日1,000连带责任担保2022.06.20-2023.06.19
国药控股百色有限公司2023年04月13日2,0002023年06月27日302.76连带责任担保2023.06.27-2024.06.27
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)244,000.00报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)562,430.28
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)679,000.00报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)418,150.70
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
山西国大万民药房连锁有限公司2022年03月30日7,2002022年11月02日连带责任担保2022.11.02-2023.11.01
湖南国大民生堂药房连锁有限公司2022年03月30日1,8002022年11月02日153.95连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2022.11.02-2023.11.01
湖南国大民生堂药房连锁有限公司2022年03月30日1,2002023年02月28日715.47连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2023.02.28-2024.02.27
湖南国大民生堂药房连锁有限公司2023年04月13日1,8002023年06月19日418.3连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2023.06.19-2024.05.25
国药控股国大药房扬州大德生连锁有限公司2022年03月30日1,2002022年08月15日40.8连带责任担保2022.08.15-2023.05.19
国药控股国大药房新疆新特药业连锁有限责任公司2022年03月30日3,0002023年03月09日2,939.67连带责任担保少数股东已签署反担保合同2023.03.09-2024.03.08
国药控股2022年12,0002022年6,884.75连带少数股东已2022.06.27-
国大药房新疆新特药业连锁有限责任公司03月30日06月27日责任担保签署反担保合同2023.05.19
国药控股国大药房沈阳连锁有限公司2022年03月30日18,0002022年06月15日13,963.58连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2022.06.15-2023.05.19
国药控股国大药房沈阳连锁有限公司2022年03月30日15,0002022年11月02日14,205.25连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2022.11.02-2023.11.01
国药控股国大药房沈阳连锁有限公司2022年03月30日6,0002023年02月20日5,964.69连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2023.02.20-2024.02.19
国药控股国大药房上海连锁有限公司2022年03月30日1,8002023年03月07日180.48连带责任担保2023.03.07-2023.04.27
国药控股国大药房上海连锁有限公司2022年03月30日3,0002022年09月16日2,780.65连带责任担保2022.09.16-2023.07.15
国药控股国大药房上海连锁有限公司2022年03月30日2,4002022年08月15日1,629.29连带责任担保2022.08.15-2023.05.19
国药控股国大药房山西益源连锁有限公司2022年03月30日9,0002022年11月02日8,514.17连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2022.11.02-2023.11.01
国药控股国大药房内蒙古有限公司2022年03月30日4,8002023年02月20日4,390.58连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2023.02.20-2024.02.19
国药控股国大药房内蒙古有限公司2022年03月30日6,0002022年11月02日5,998.38连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2022.11.02-2023.11.01
国药控股国大药房内蒙古有限公司2022年03月30日1,8002022年08月09日连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2022.08.09-2023.08.09
国药控股国大药房内蒙古有限公司2023年04月13日3,0002023年06月14日2,996.79连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2023.06.14-2024.05.25
国药控股国大药房内蒙古有限公司2022年03月30日5,4002023年02月07日4,447.21连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2023.02.07-2024.02.06
国药控股国大药房呼伦贝尔有限公司2023年04月13日1,2002023年06月16日1,195.84连带责任担保少数股东已签署反担保合同2023.06.16-2024.05.25
国药控股国大药房呼伦贝尔有限公司2022年03月30日6002022年11月02日588.01连带责任担保少数股东已签署反担保合同2022.11.02-2023.11.01
国药控股国大药房乌兰察布有限公司2023年04月13日6002023年06月20日600连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2023.06.20-2024.05.25
国药控股国大药房南京连锁有限公司2022年03月30日6002023年03月15日115.35连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2023.03.15-2024.03.14
国药控股国大药房南京连锁有限公司2022年03月30日6002022年08月16日207.03连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2022.08.16-2023.05.19
国控国大(江门)医药有限公司2022年03月30日1,2002022年06月10日920.8连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2022.06.10-2023.06.09
国控国大(江门)医药有限公司2022年03月30日1,8002022年11月02日1,720.96连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2022.11.02-2023.11.01
国控国大(江门)医药有限公司2022年03月30日1,8002023年02月20日658.56连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2023.02.20-2024.02.19
国药控股国大药房河南连锁有限公司2022年03月30日1,2002023年02月16日528.67连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2023.02.16-2024.02.15
国药控股国大药房河南连锁有限公司2022年03月30日2,4002022年06月21日1,372.39连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2022.06.21-2023.05.19
国药控股国大药房广西连锁有限公司2022年03月30日1,8002022年11月02日253.78连带责任担保2022.11.02-2023.11.01
国药控股国大药房广西连锁有限公司2022年03月30日1,2002023年02月20日602.27连带责任担保2023.02.20-2024.02.19
国药控股国大药房广东有限公司2022年03月30日6,0002022年11月02日1,892.62连带责任担保2022.11.02-2023.11.01
国药控股国大药房广东有限公司2022年03月30日3,0002022年10月12日1,351.48连带责任担保2022.10.12-2023.10.10
国药控股国大药房广东有限公司2022年03月30日1,8002023年02月28日连带责任担保2023.02.28-2024.02.27
国药控股国大药房广东有限公司2023年04月13日3,0002023年06月16日1,566.72连带责任担保2023.06.16-2024.05.25
国药控股国大复美大药房上海连锁有限公司2022年03月30日1,8002022年09月16日连带责任担保少数股东已签署反担保合同2022.09.16-2023.07.15
国药控股国大复美大药房上海连锁有限公司2022年03月30日1,8002022年08月15日1,497.38连带责任担保少数股东已签署反担保合同2022.08.15-2023.05.19
国药河北乐仁堂医药连锁有限公司2022年03月30日4,8002022年11月02日2,762.16连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2022.11.02-2023.11.01
国药河北乐仁堂医药连锁有限公司2023年04月13日12,0002023年06月25日2,365.67连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2023.06.25-2024.05.25
国药河北乐仁堂医药连锁有限公司2022年03月30日3,0002023年04月06日2,197.16连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2023.04.06-2024.04.05
福建国大药房连锁有限公司2022年03月30日1,8002022年08月01日648.7连带责任担保2022.08.01-2023.07.31
福建国大药房连锁有限公司2022年03月30日1,8002022年11月02日1,053.07连带责任担保2022.11.02-2023.11.01
国药控股国大药房(深圳)连锁有限公司2023年04月13日1,8002023年06月16日1,635.94连带责任担保2023.06.16-2024.05.25
内蒙古国2023年2,4002023年1,447.2连带2023.06.14-
大医药有限公司04月13日06月14日责任担保2024.05.25
国药控股国大药房巴彦淖尔有限公司2023年04月13日1,2002023年06月19日854.57连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2023.06.19-2024.05.25
国药控股国大山西医药有限公司2022年03月30日6,0002022年11月02日3,294.93连带责任担保2022.11.02-2023.11.01
国大药房(普洱)淞茂有限公司2023年04月13日2,4002023年06月26日552.04连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2023.06.26-2024.05.25
国大药房(普洱)淞茂有限公司2022年03月30日5582023年03月01日185.36连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2023.03.01-2024.02.29
辽宁国大医药有限公司2022年03月30日3,0002022年11月02日连带责任担保2022.11.02-2023.11.01
福建国大医药有限公司2022年03月30日1,8002022年08月01日426.16连带责任担保2022.08.01-2023.07.31
国大益和大药房吉林有限公司2022年03月30日4,8002022年08月26日3,335.34连带责任担保2022.08.26-2023.08.25
国大益和大药房吉林有限公司2023年04月13日3,0002023年06月27日367.63连带责任担保2023.06.27-2024.05.25
国药控股天和吉林医药有限公司2022年03月30日6,0002022年11月07日4,701.69连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2022.11.07-2023.11.06
国药控股天和吉林医药有限公司2022年03月30日3,0002022年11月02日连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2022.11.02-2023.11.01
国药控股天和吉林医药有限公司2022年03月30日6,0002022年07月13日1,986.09连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2022.07.13-2023.07.12
吉林省东隆医药物流配送有限公司2023年04月13日4,8002023年06月27日3,121.9连带责任担保2023.06.27-2024.05.25
辽宁成大方圆医药连锁有限2022年03月30日9,0002022年06月16日8,991.91连带责任担保2022.06.16-2023.05.19
公司
辽宁成大方圆医药连锁有限公司2022年03月30日6,0002022年11月02日5,998.9连带责任担保2022.11.02-2023.11.01
辽宁成大方圆医药连锁有限公司2022年03月30日7,8002023年02月20日7,262.94连带责任担保2023.02.20-2024.02.19
辽宁成大方圆医药连锁有限公司2022年03月30日18,0002022年06月22日277.67连带责任担保2022.06.22-2023.06.21
国控国大健丰(江门)医药连锁有限公司2023年04月13日1,2002023年06月20日596.31连带责任担保少数股东已签署股权质押合同并办理股权质押登记2023.06.20-2024.05.25
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)78,558.00报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)282,768.07
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)248,958.00报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)145,359.20
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)322,558.00报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)845,198.35
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)927,958.00报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)563,509.90
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例33.92%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)530,768.67
上述三项担保金额合计(D+E+F)530,768.67

3、委托理财

□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。

4、其他重大合同□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

□适用?不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

项目本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份5,508,8831.29%1,652,6641,652,6647,161,5471.29%
1、国家持股
2、国有法人持股5,505,7701.29%1,651,7311,651,7317,157,5011.29%
3、其他内资持股3,1130.00%9339334,0460.00%
其中:境内法人持股
境内自然人持股3,1130.00%9339334,0460.00%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份422,618,10098.71%126,785,430126,785,430549,403,53098.71%
1、人民币普通股367,733,62585.89%110,320,087110,320,087478,053,71285.89%
2、境内上市的外资股54,884,47512.82%16,465,34216,465,34271,349,81712.82%
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数428,126,983100.00%128,438,094128,438,094556,565,077100.00%

股份变动的原因?适用□不适用公司于2023年

日披露了《国药一致2022年年度权益分派实施公告》(公告编号:

2023-17,巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn),以公告当时总股本428,126,983股为基数,以资本公积金向全体股东每

股转增

股,向全体股东每

股派发现金股利人民币

8.00

元(含税),共计派发现金红利人民币342,501,586.40元(含税),转增128,438,094股;本年度不送红股。该权益分配方案A股、B股分别已于2023年

日、2023年

日实施完毕。

股份变动的批准情况?适用□不适用公司于2023年4月11日召开第九届董事会第十一次会议及第九届监事会第十次会议,审议通过了《公司2022年度利润分配及资本公积金转增股本预案》,该预案经公司于2023年5月11日召开的2022年度股东大会审议通过。股份变动的过户情况□适用?不适用股份回购的实施进展情况

□适用?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用□不适用详见“第二节公司简介及主要财务指标之四、主要会计数据和财务指标。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用?不适用

2、限售股份变动情况

公司限售股份变动的原因与上述“股份变动的原因”相同。

二、证券发行与上市情况

□适用?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数24,212报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
国药控股股份有限公司国有法人56.06%311,999,9887,157,501304,842,487
中国工商银行股份有限公司-中欧医疗健康混合型证券投资基金境内非国有法人3.10%17,277,45017,277,450
香港中央结算有限公司境外法人2.75%15,315,40815,315,408
中国医药对外贸易有限公司国有法人1.24%6,919,9566,919,956
全国社保基金四一三组合境内非国有法人0.95%5,265,0005,265,000
中国工商银行股份有限公司-东方红启恒三年持有期混合型证券投资基金境内非国有法人0.73%4,082,8554,082,855
中国建设银行股份有限公司-富国精准医疗灵活配置混合型证券投资基金境内非国有法人0.67%3,744,1303,744,130
中国建设银行股份有限公司-汇添富创新医药主题混合型证券投资基金境内非国有法人0.65%3,591,7923,591,792
中国工商银行股份有限公司—东方红启元三年持有期混合型证券投资基金境内非国有法人0.63%3,487,3903,487,390
BBHBOSS/AFIDELITYFD-CHINAFOCUSFD境外法人0.50%2,795,3042,795,304
上述股东关联关系或一致行动的说明国药控股股份有限公司和中国医药对外贸易公司实际控制人均为国药集团,属于一致行动人,未知其他上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
国药控股股份有限公司304,842,487人民币普通股304,842,487
中国工商银行股份有限公司-中欧医疗健康混合型证券投资基金17,277,450人民币普通股17,277,450
香港中央结算有限公司15,315,408人民币普通股15,315,408
中国医药对外贸易有限公司6,919,956人民币普通股6,919,956
全国社保基金四一三组合5,265,000人民币普通股5,265,000
中国工商银行股份有限公司-东方红启恒三年持有期混合型证券投资基金4,082,855人民币普通股4,082,855
中国建设银行股份有限公司-富国精准医疗灵活配置混合型证券投资3,744,130人民币普通股3,744,130
基金
中国建设银行股份有限公司-汇添富创新医药主题混合型证券投资基金3,591,792人民币普通股3,591,792
中国工商银行股份有限公司—东方红启元三年持有期混合型证券投资基金3,487,390人民币普通股3,487,390
BBHBOSS/AFIDELITYFD-CHINAFOCUSFD2,795,304境内上市外资股2,795,304
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明国药控股股份有限公司和中国医药对外贸易公司实际控制人均为国药集团,属于一致行动人,未知其他上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是?否公司前

名普通股股东、前

名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2022年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节优先股相关情况

□适用?不适用报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况□适用?不适用

第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计□是?否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表编制单位:国药集团一致药业股份有限公司

2023年06月30日

单位:元

项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产:
货币资金5,699,787,580.226,016,349,515.10
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据736,681,778.581,102,027,651.88
应收账款21,924,681,950.7613,764,775,531.36
应收款项融资525,682,010.611,317,202,986.46
预付款项551,482,314.16844,333,219.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款736,211,411.96631,370,431.60
其中:应收利息
应收股利16,714,220.20
买入返售金融资产
存货8,515,134,577.657,835,973,786.77
合同资产16,857,128.1418,049,063.86
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产133,509,270.23178,164,086.37
流动资产合计38,840,028,022.3131,708,246,272.74
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资2,648,687,172.592,578,968,954.97
其他权益工具投资31,282,084.8731,282,084.87
其他非流动金融资产201,976,316.95188,845,950.40
投资性房地产108,540,022.20109,214,420.83
固定资产831,791,464.23850,111,675.84
在建工程37,772,358.5335,168,629.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产2,677,829,829.442,521,819,035.66
无形资产645,450,815.28647,516,285.24
开发支出
商誉2,746,684,499.012,749,910,372.52
长期待摊费用537,611,217.49572,552,426.36
递延所得税资产184,748,757.62185,253,519.54
其他非流动资产390,536,200.07436,870,949.14
非流动资产合计11,042,910,738.2810,907,514,304.68
资产总计49,882,938,760.5942,615,760,577.42
流动负债:
短期借款3,975,742,821.991,260,515,499.62
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据7,451,010,738.217,024,824,633.55
应付账款11,931,980,616.258,208,173,909.84
预收款项18,587,547.4018,313,982.11
合同负债495,973,732.93568,641,042.64
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬290,146,762.14455,282,040.13
应交税费328,213,551.20428,932,669.15
其他应付款2,000,911,516.142,090,224,251.94
其中:应付利息27,614,912.4496,424,483.27
应付股利7,566,312.457,341,312.45
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债996,136,886.88912,989,961.42
其他流动负债96,464,077.4859,700,912.17
流动负债合计27,585,168,250.6221,027,598,902.57
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款9,500,000.0017,500,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债1,349,998,353.801,327,403,758.07
长期应付款6,938,189.006,938,189.00
长期应付职工薪酬839,000.00862,000.00
预计负债
递延收益77,144,093.8580,107,858.81
递延所得税负债153,912,939.61156,479,214.68
其他非流动负债605,259,622.49554,163,984.44
非流动负债合计2,203,592,198.752,143,455,005.00
负债合计29,788,760,449.3723,171,053,907.57
所有者权益:
股本556,565,077.00428,126,983.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积4,228,348,816.554,356,884,853.30
减:库存股
其他综合收益7,902,539.287,912,385.20
专项储备
盈余公积214,063,491.50214,063,491.50
一般风险准备
未分配利润11,606,652,236.4811,118,902,734.68
归属于母公司所有者权益合计16,613,532,160.8116,125,890,447.68
少数股东权益3,480,646,150.413,318,816,222.17
所有者权益合计20,094,178,311.2219,444,706,669.85
负债和所有者权益总计49,882,938,760.5942,615,760,577.42

法定代表人:林兆雄主管会计工作负责人:谷国林会计机构负责人:王雪飞

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产:
货币资金3,553,777,940.763,730,978,986.94
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据43,424,406.2136,807,070.21
应收账款708,054,504.81449,340,508.49
应收款项融资252,540.883,910,325.31
预付款项12,818,293.7571,493,484.55
其他应收款5,506,492,963.524,686,608,808.14
其中:应收利息
应收股利16,714,220.20
存货217,078,552.10196,922,310.58
合同资产609,790.33245,075.78
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产39,612.3439,482.38
流动资产合计10,042,548,604.709,176,346,052.38
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资8,237,214,609.688,167,419,124.97
其他权益工具投资
其他非流动金融资产201,976,316.95188,845,950.40
投资性房地产1,044,602.09948,332.68
固定资产15,721,250.9917,158,733.87
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产2,315,738.932,877,418.48
无形资产4,174,759.654,998,657.58
开发支出
商誉
长期待摊费用3,905,898.994,757,058.85
递延所得税资产
其他非流动资产22,308,791.0832,719,455.19
非流动资产合计8,488,661,968.368,419,724,732.02
资产总计18,531,210,573.0617,596,070,784.40
流动负债:
短期借款460,910,503.72478,166,360.34
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据663,136,211.19536,714,089.85
应付账款436,716,928.04347,778,906.68
预收款项
合同负债53,700,639.2477,390,713.79
应付职工薪酬27,972,694.2331,801,320.69
应交税费20,558,759.2212,146,576.38
其他应付款4,353,601,738.143,907,430,512.38
其中:应付利息98,212.651,124,840.43
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债32,954,510.0532,930,643.25
其他流动负债7,238,818.4910,494,933.56
流动负债合计6,056,790,802.325,434,854,056.92
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债1,418,858.862,074,371.70
长期应付款800,000.00800,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益83,247.36128,654.94
递延所得税负债4,897,168.85449,941.32
其他非流动负债29,984,923.5429,044,923.89
非流动负债合计37,184,198.6132,497,891.85
负债合计6,093,975,000.935,467,351,948.77
所有者权益:
股本556,565,077.00428,126,983.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积4,323,836,194.424,452,372,231.17
减:库存股
其他综合收益-15,696.83-5,850.91
专项储备
盈余公积214,063,491.50214,063,491.50
未分配利润7,342,786,506.047,034,161,980.87
所有者权益合计12,437,235,572.1312,128,718,835.63
负债和所有者权益总计18,531,210,573.0617,596,070,784.40

3、合并利润表

单位:元

项目2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入38,387,531,548.0236,128,910,049.98
其中:营业收入38,387,531,548.0236,128,910,049.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本37,247,256,783.7835,142,060,457.53
其中:营业成本33,936,795,493.6331,939,019,815.60
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加90,565,798.8295,897,105.33
销售费用2,603,399,550.612,486,484,440.79
管理费用530,700,423.37509,456,947.82
研发费用12,036,610.44
财务费用73,758,906.91111,202,147.99
其中:利息费用108,243,264.84142,860,549.18
利息收入40,116,689.2334,626,066.94
加:其他收益37,922,093.3744,158,835.01
投资收益(损失以“-”号填列)155,665,779.3048,938,159.28
其中:对联营企业和合营企业的投资收益156,920,226.4998,868,662.09
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-6,461,322.65-49,930,502.81
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)17,429,083.72
信用减值损失(损失以“-”号填列)-61,686,822.23-44,249,830.99
资产减值损失(损失以“-”号填列)-2,531,696.10-6,498,659.33
资产处置收益(损失以“-”号填列)8,040,031.013,192,821.77
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,295,113,233.311,032,390,918.19
加:营业外收入5,925,619.414,356,528.39
减:营业外支出9,384,511.192,191,998.74
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,291,654,341.531,034,555,447.84
减:所得税费用262,248,826.39239,786,355.07
五、净利润(净亏损以“-”号填列)1,029,405,515.14794,769,092.77
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,029,405,515.14794,769,092.77
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润830,251,088.20674,215,912.93
(净亏损以“-”号填列)
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)199,154,426.94120,553,179.84
六、其他综合收益的税后净额-9,845.92-3,773.17
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-9,845.92-3,773.17
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-9,845.92-3,773.17
1.权益法下可转损益的其他综合收益-9,845.92-3,773.17
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额1,029,395,669.22794,765,319.60
归属于母公司所有者的综合收益总额830,241,242.28674,212,139.76
归属于少数股东的综合收益总额199,154,426.94120,553,179.84
八、每股收益:
(一)基本每股收益1.491.21
(二)稀释每股收益1.491.21

法定代表人:林兆雄主管会计工作负责人:谷国林会计机构负责人:王雪飞

4、母公司利润表

单位:元

项目2023年半年度2022年半年度
一、营业收入2,210,347,101.591,980,514,298.33
减:营业成本2,127,681,406.071,910,062,248.84
税金及附加3,298,078.602,313,767.23
销售费用29,195,606.5523,051,891.99
管理费用51,995,731.6347,471,017.05
研发费用
财务费用-67,192,967.35-63,606,725.90
其中:利息费用33,685,133.7429,325,391.91
利息收入104,132,561.3494,834,264.79
加:其他收益279,529.14610,612.91
投资收益(损失以“-”号填列)590,605,649.46317,124,556.93
其中:对联营企业和合营企业的投资收益156,997,493.58100,525,425.88
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)-491,351.81-1,781,142.79
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)17,429,083.72
信用减值损失(损失以“-”号填列)-35,577.85702,918.95
资产减值损失(损失以“-”号填列)-452,215.65-1,174,444.77
资产处置收益(损失以“-”号填列)68,293.81
二、营业利润(亏损以“-”号填列)673,195,714.91378,554,036.95
加:营业外收入1,296.145,834.26
减:营业外支出2,452.80138,036.55
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)673,194,558.25378,421,834.66
减:所得税费用22,068,446.6814,139,055.28
四、净利润(净亏损以“-”号填列)651,126,111.57364,282,779.38
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)651,126,111.57364,282,779.38
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-9,845.92-3,773.17
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-9,845.92-3,773.17
1.权益法下可转损益的其他综合收益-9,845.92-3,773.17
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额651,116,265.65364,279,006.21
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金34,776,257,973.3436,667,060,800.89
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还13,522,662.787,086,718.77
收到其他与经营活动有关的现金522,081,627.24293,598,578.92
经营活动现金流入小计35,311,862,263.3636,967,746,098.58
购买商品、接受劳务支付的现金30,062,701,716.8132,450,267,035.88
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金1,913,945,746.251,814,169,897.07
支付的各项税费972,022,622.40950,560,063.59
支付其他与经营活动有关的现金876,916,176.97711,085,042.87
经营活动现金流出小计33,825,586,262.4335,926,082,039.41
经营活动产生的现金流量净额1,486,276,000.931,041,664,059.17
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金4,298,717.17
取得投资收益收到的现金75,819,872.3070,380,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,949,021.48427,817.93
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额3,226,976.21
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计85,294,587.1670,807,817.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金154,417,738.74145,135,483.28
投资支付的现金3,482,079.1041,189,363.04
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计157,899,817.84186,324,846.32
投资活动产生的现金流量净额-72,605,230.68-115,517,028.39
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,000,123.002,700,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金1,000,123.002,700,000.00
取得借款收到的现金607,987,731.801,241,724,044.08
收到其他与筹资活动有关的现金106,530,718.35471,834,276.96
筹资活动现金流入小计715,518,573.151,716,258,321.04
偿还债务支付的现金750,980,058.05965,274,913.52
分配股利、利润或偿付利息支付的现金521,716,804.75420,470,285.22
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润38,324,621.7032,667,189.54
支付其他与筹资活动有关的现金852,501,251.91710,226,995.71
筹资活动现金流出小计2,125,198,114.712,095,972,194.45
筹资活动产生的现金流量净额-1,409,679,541.56-379,713,873.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-956,595.89-1,195,457.09
五、现金及现金等价物净增加额3,034,632.80545,237,700.28
加:期初现金及现金等价物余额5,442,173,421.884,733,512,222.35
六、期末现金及现金等价物余额5,445,208,054.685,278,749,922.63

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,158,822,295.912,175,090,561.10
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金32,371,206.8426,226,243.98
经营活动现金流入小计2,191,193,502.752,201,316,805.08
购买商品、接受劳务支付的现金2,057,488,598.422,062,445,434.60
支付给职工以及为职工支付的现金60,467,700.2759,034,810.39
支付的各项税费33,818,645.6233,509,806.69
支付其他与经营活动有关的现金11,280,941.439,051,195.66
经营活动现金流出小计2,163,055,885.742,164,041,247.34
经营活动产生的现金流量净额28,137,617.0137,275,557.74
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金4,298,717.17
取得投资收益收到的现金194,673,914.61135,273,790.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额119,999.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,575,749,880.721,658,673,796.47
投资活动现金流入小计1,774,722,512.501,794,067,585.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金363,061.511,961,637.93
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金2,293,616,437.001,172,734,389.30
投资活动现金流出小计2,293,979,498.511,174,696,027.23
投资活动产生的现金流量净额-519,256,986.01619,371,558.75
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金110,000,000.00253,374,494.30
收到其他与筹资活动有关的现金26,140,517,069.0725,607,545,958.40
筹资活动现金流入小计26,250,517,069.0725,860,920,452.70
偿还债务支付的现金159,940,000.00280,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金375,178,830.08283,891,846.04
支付其他与筹资活动有关的现金25,400,523,320.2825,388,009,883.18
筹资活动现金流出小计25,935,642,150.3625,951,901,729.22
筹资活动产生的现金流量净额314,874,918.71-90,981,276.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-956,595.89-1,195,457.09
五、现金及现金等价物净增加额-177,201,046.18564,470,382.88
加:期初现金及现金等价物余额3,730,978,986.943,098,512,437.04
六、期末现金及现金等价物余额3,553,777,940.763,662,982,819.92

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2023年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额428,126,983.004,356,884,853.307,912,385.20214,063,491.5011,118,902,734.6816,125,890,447.683,318,816,222.1719,444,706,669.85
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额428,126,983.004,356,884,853.307,912,385.20214,063,491.5011,118,902,734.6816,125,890,447.683,318,816,222.1719,444,706,669.85
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)128,438,094.00-128,536,036.75-9,845.92487,749,501.80487,641,713.13161,829,928.24649,471,641.37
(一)综合收益总额-9,845.92830,251,088.20830,241,242.28199,154,426.941,029,395,669.22
(二)所有者投入和减少资本-97,942.75-97,942.751,000,123.00902,180.25
1.所有者投入的普通股1,000,123.001,000,123.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-97,942.75-97,942.75-97,942.75
(三)利润分配-342,501,586.40-342,501,586.40-38,324,621.70-380,826,208.10
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-342,501,586.40-342,501,586.40-38,324,621.70-380,826,208.10
4.其他
(四)所有者权益内部结转128,438,094.00-128,438,094.00
1.资本公积转增资本(或股本)128,438,094.00-128,438,094.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动
额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额556,565,077.004,228,348,816.557,902,539.28214,063,491.5011,606,652,236.4816,613,532,160.813,480,646,150.4120,094,178,311.22

上年金额

单位:元

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额428,126,983.004,371,802,107.4321,874,198.36214,063,491.509,889,071,272.2114,924,938,052.503,097,274,646.0018,022,212,698.50
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额428,126,983.004,371,802,107.4321,874,198.36214,063,491.509,889,071,272.2114,924,938,052.503,097,274,646.0018,022,212,698.50
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填21,202.78-3,773.17417,339,723.13417,357,152.7490,585,990.30507,943,143.04
列)
(一)综合收益总额-3,773.17674,215,912.93674,212,139.76120,553,179.84794,765,319.60
(二)所有者投入和减少资本21,202.7821,202.782,700,000.002,721,202.78
1.所有者投入的普通股2,700,000.002,700,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他21,202.7821,202.7821,202.78
(三)利润分配-256,876,189.80-256,876,189.80-32,667,189.54-289,543,379.34
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-256,876,189.80-256,876,189.80-32,667,189.54-289,543,379.34
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转
留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额428,126,983.004,371,823,310.2121,870,425.19214,063,491.5010,306,410,995.3415,342,295,205.243,187,860,636.3018,530,155,841.54

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2023年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额428,126,983.004,452,372,231.17-5,850.91214,063,491.507,034,161,980.8712,128,718,835.63
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额428,126,983.004,452,372,231.17-5,850.91214,063,491.507,034,161,980.8712,128,718,835.63
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)128,438,094.00-128,536,036.75-9,845.92308,624,525.17308,516,736.50
(一)综合收益总额-9,845.92651,126,111.57651,116,265.65
(二)所有者投入和减少资本-97,942.75-97,942.75
1.所有者投入的普通
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-97,942.75-97,942.75
(三)利润分配-342,501,586.40-342,501,586.40
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-342,501,586.40-342,501,586.40
3.其他
(四)所有者权益内部结转128,438,094.00-128,438,094.00
1.资本公积转增资本(或股本)128,438,094.00-128,438,094.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额556,565,077.004,323,836,194.42-15,696.83214,063,491.507,342,786,506.0412,437,235,572.1

上年金额

单位:元

项目

项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额428,126,983.004,467,289,485.30-86,840.40214,063,491.506,499,660,099.6311,609,053,219.03
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额428,126,983.004,467,289,485.30-86,840.40214,063,491.506,499,660,099.6311,609,053,219.03
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)21,202.78-3,773.17107,406,589.58107,424,019.19
(一)综合收益总额-3,773.17364,282,779.38364,279,006.21
(二)所有者投入和减少资本21,202.7821,202.78
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他21,202.7821,202.78
(三)利润分配-256,876,189.80-256,876,189.80
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-256,876,18-256,876,18
9.809.80
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额428,126,983.004,467,310,688.08-90,613.57214,063,491.506,607,066,689.2111,716,477,238.22

三、公司基本情况

国药集团一致药业股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为深圳市益力矿泉水股份有限公司,系经深圳市人民政府以深府办复(1993)

号文批准,于1993年

日经股份制改组注册成立的股份有限公司。1993年

月,经中国人民银行深圳分行批准,本公司发行A股3,000万股(其中社会公众股1,650万股、内部职工股

万股和募集法人股1,000万股),B股2,000万股。发行后本公司股本为人民币10,500.00万元,后经过历年资本公积转增股本、送股及增发股本,截至2023年

日,本公司股本为55,656.51万元。本公司的内部职工股、境内社会公众持有股份及境外社会公众持有股份均已在深圳证券交易所上市。2000年

月,本公司与本公司原大股东深圳市投资管理公司签订《资产置换协议》,以2000年

日为基准日,以本公司原全部资产及负债与深圳市投资管理公司拥有的

家医药类企业的100%权益和部分物业及深圳市特发现代计算

机有限公司51%的权益进行等值置换。2000年12月29日,本公司2000年度第二次临时股东大会表决通过上述资产置换议案。资产置换交割日为2001年1月8日。2004年2月18日,本公司原大股东深圳市投资管理公司与国药控股股份有限公司(以下简称“国药控股”)签署了《股权转让协议》,本公司原大股东将其持有的本公司43.33%股权全部转让给国药控股。上述股权变更法律手续于2004年12月9日履行完毕。同时,经国务院国有资产监督管理委员会以国资产权(2004)525号文及中国证券监督管理委员会以证监公司字(2004)94号文的批复,该部分股份的性质由国家股变更为国有法人股,本公司的第一大股东变更为国药控股。2006年4月14日,本公司的股权分置改革方案获得通过,本公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为:以2006年4月27日为股份变更登记日,并于2006年4月28日对流通A股股东实施每10股送3股的对价方案,对价股份于当日上市流通。实施上述送股对价后,公司股份总数不变,股份结构发生相应变化。2014年3月14日,本公司通过非公开发行人民币普通股(A股),每股面值1元,发行数量74,482,543股,该股份自新增股份上市首日起36个月内不得转让。完成发行后,本公司股本总数增加至362,631,943股。本公司2016年度发行股份购买同一控制下企业国药控股国大药房有限公司(以下简称“国大药房”)、佛山市南海医药集团有限公司(以下简称“佛山南海”)、广东南方医药对外贸易有限公司(以下简称“南方医贸”)、国药控股广东东方新特药有限公司(以下简称“广东新特药”)以及向平安资产管理有限责任公司发行股份募集配套资金购买南方医贸少数股权。于2016年12月31日上述交易已经完成,相关股份于2017年1月5日成功发行上市。完成发行后,本公司股本总数增加至428,126,983股。2023年6月1日,本公司以资本公积金向全体股东转增股本,每10股转增3股共计转增128,438,094股,转增后,本公司股本总数增加至556,565,077股。截至2023年6月30日,本公司股本总数为556,565,077股。本公司在深圳市工商行政管理局登记注册,企业统一社会信用代码为91440300192186267U,营业期限自1986年8月2日至长期。本公司注册资本为人民币55,656.5077万元,法定代表人为林兆雄。

本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营范围为:中药饮片、中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素原料药、抗生素制剂、生化药品、生物制品(含疫苗和体外诊断试剂)、第二类精神药品(制剂)、麻醉药品、第一类精神药品(区域批发型企业)、医疗用毒性药品、蛋白同化制剂、肽类激素的批发和零售;保健食品经营;咨询服务;投资兴办实业(具体项目另行申报);国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品);救护车销售;经营二类、三类医疗器械;项目投资;自有物业管理、出租;医药信息咨询;停车场经营;普通货运,提供医药咨询服务,对医药配送的投资,仓储,装卸搬运,代办打包服务,物流方案设计;经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)。本集团的母公司和最终控制方为国药控股和中国医药集团有限公司(以下简称“国药集团”)。本财务报表业经本公司董事会于2023年8月25日决议批准。合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,本年度变化情况参见附注八。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。编制本财务报表时,除某些金融工具外,均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、投资性房地产计量模式、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团于2023年

日的财务状况以及2023年1-6月的经营成果和现金流量。

2、会计期间

本集团会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本集团的营业周期为

个月。

4、记账本位币

本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下企业合并。同一控制下企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价及原制度资本公积转入的余额,不足冲减的则调整留存收益。非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下企业合并。非同一控制下企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核,复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,对于购买日之前持有的被购买方的长期股权投资,按照该长期股权投资在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期损益;购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益的,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动,转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资,该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。

如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,本集团重新评估是否控制被投资方。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,不属于一揽子交易的,对每一项交易区分是否丧失控制权进行相应的会计处理。不丧失控制权的,少数股东权益发生变化作为权益性交易处理。丧失控制权的,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期损益;存在对该子公司的商誉的,在计算确定处置子公司损益时,扣除该项商誉的金额;与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在丧失控制权时转为当期损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法无

8、现金及现金等价物的确定标准现金,是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。外币现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

10、金融工具金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:

)收取金融资产现金流量的权利届满;(

)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类:

以摊余成本计量的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益,公允价值的后续变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动计入当期损益。只有能够消除或显著减少会计错配时,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。企业在初始确认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后,不能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债分类和计量本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类:

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益;如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本集团将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

(1)能够消除或显著减少会计错配;

(2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;

(3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;

(4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。企业在初始确认时将某金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后,不能重分类为其他金融负债;其他金融负债也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。其他金融负债对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。金融工具减值

本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产,本集团运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项以及合同资产,本集团选择运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产,本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征,以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等披露参见附注十。当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本集团直接减记该金融资产的账面余额。金融工具抵销同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。金融资产转移本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。

11、应收票据

应收票据预期信用损失确定方法详见财务报告附注五、10、金融工具—金融工具减值。

12、应收账款

应收账款预期信用损失确定方法详见财务报告附注五、10、金融工具—金融工具减值。

13、应收款项融资包括资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其它综合收益的应收票据和应收账款等。应收款项融资预期信用损失确定方法详见财务报告附注五、10、金融工具—金融工具减值。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款预期信用损失确定方法详见财务报告附注五、10、金融工具—金融工具减值。

15、存货

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“零售业”的披露要求存货包括原材料、在产品、库存商品和低值易耗品等。存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。存货的盘存制度采用永续盘存制。

于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失,使得存货的可变现净值高于其账面价值,则在原已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转回的金额计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时,产成品按单个存货项目计提。

16、合同资产

本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本集团对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10、金融工具—金融工具减值。

17、合同成本本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性,分别列报在存货、其他流动资产和其他非流动资产中。本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产,除非该资产摊销期限不超过一年。本集团为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的,且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;

(3)该成本预期能够收回。本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项差额的,本集团将超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

(1)企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化,使得(1)减(2)的差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资,以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本;初始投资成本与合并对价账面价值之间差额,调整资本公积(不足冲减的,冲减留存收益);合并日之前的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本),合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转;购买日之前持有的股权投资作为金融工具投资计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入留存收益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资,按照下列方法确定初始投资成本:

支付现金取得的,以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本;发行权益性证券取得的,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;通过非货币性资产交换取得的,按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定初始投资成本;通过债务重组取得的,按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定初始投资成本。本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的,调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认,但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,终止采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被

投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,全部转入当期损益;仍采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,按相应的比例转入当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产,是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量,则计入投资性房地产成本。否则,于发生时计入当期损益。本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对房屋及建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:

预计使用寿命预计净残值率年折旧(摊销)率
房屋及建筑物5-35年0-5%2.71-19.00%
土地使用权40-50年或无固定使用寿命0%2.00-2.50%

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。本集团至少于每年年度终了,对投资性房地产的使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法进行复核,必要时进行调整。

24、固定资产

(1)确认条件固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益。

固定资产按照成本进行初始计量,并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-35年3-5%2.71-4.85%
机器设备年限平均法5-14年3-5%6.79-19.40%
运输工具年限平均法3-10年5%9.50-31.67%
办公设备年限平均法3-10年5%9.50-31.67%
电子设备年限平均法3-10年0-5%9.50-33.33%

本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

不适用

25、在建工程在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

26、借款费用借款费用,是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:

(1)资产支出已经发生;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定:

(1)专门借款以当期实际发生的利息费用,减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定;

(2)占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中,发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

本集团使用权资产类别主要包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、办公设备以及其他(如土地使用权)。在租赁期开始日,本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;承租人发生的初始直接费用;承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将剩余金额计入当期损益。

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认,并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计量的,即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。各项无形资产的使用寿命如下:

类别使用寿命
土地使用权参考权证规定期限与公司经营期限
软件3-10年
商标和品牌使用权10年或无固定使用期限
销售网络10-20年
特许经营权10年
有利租约16-20年

本集团取得的土地使用权,通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。属于国家划拨的部分土地使用权因使用年限不确定,视为使用寿命不确定的无形资产。对使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销,在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的,则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。

(2)内部研究开发支出会计政策

本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,只有在同时满足下列条件时,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产

生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出,于发生时计入当期损益。为研究生产工艺及新药等而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;大规模生产之前,针对生产工艺及新药等最终应用的相关设计、测试阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:

(1)生产工艺及新药的开发已经技术团队进行充分论证;

(2)管理层已批准药物生产工艺及新药开发的预算;

(3)已有前期市场调研的研究分析说明生产工艺所生产的产品具有市场推广能力;

(4)有足够的技术和资金支持,以进行生产工艺的开发活动及后续的大规模生产;

(5)生产工艺开发的支出能够可靠地归集。不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

31、长期资产减值

本集团对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税、金融资产、持有待售资产外的资产减值,按以下方法确定:

本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产,也每年进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。

对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

32、长期待摊费用长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

33、合同负债

本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务,如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利(设定提存计划)本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险,还参加了企业年金,相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。离职后福利(设定受益计划)

本集团运作一项设定受益退休金计划,该计划要求向独立管理的基金缴存费用。该计划未注入资金,设定受益计划下提供该福利的成本采用预期累积福利单位法。设定受益退休金计划引起的重新计量,包括精算利得或损失,资产上限影响的变动(扣除包括在设定受益计划净负债利息净额中的金额)和计划资产回报(扣除包括在设定受益计划净负债利息净额中的金额),均在资产负债表中立即确认,并在其发生期间通过其他综合收益计入股东权益,后续期间不转回至损益。在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:修改设定受益计划时;本集团确认相关重组费用或辞退福利时。利息净额由设定受益计划净负债或净资产乘以折现率计算而得。本集团在利润表的管理费用、财务费用中确认设定受益计划净义务的如下变动:服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失;利息净额,包括计划资产的利息收益、计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

(3)辞退福利的会计处理方法本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,在符合相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利,列示为流动负债。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期职工福利,适用离职后福利的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产,但变动均计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债在租赁期开始日,本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折

现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

36、预计负债除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

)该义务是本集团承担的现时义务;(

)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;(

)该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量,在初始确认后,按照预计负债确认的金额,和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。

37、股份支付

股份支付,分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付,是指本集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内每个资产负债表日,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用二项式模型确定。

对由于未满足非市场条件和/或服务期限条件而最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用。股份支付协议中规定了市场条件或非可行权条件的,无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有其他业绩条件和/或服务期限条件,即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用二项式模型按照授予日的公允价值计量,并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

38、优先股、永续债等其他金融工具无

39、收入公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“零售业”的披露要求本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权,是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。销售商品合同本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上,以客户签收时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

提供服务合同本集团与客户之间的提供服务合同通常包含仓储运输、咨询与医疗服务等履约义务,由于本集团履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项,本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。可变对价本集团部分与客户之间的合同存在销售返利的安排,形成可变对价。本集团按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。应付客户对价对于应付客户对价,本集团将该应付客户对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,除非该应付对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务。销售退回条款对于附有销售退回条款的销售,本集团在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,确认为一项资产,即应收退货成本,按照所转让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日,本集团重新估计未来销售退回情况,并对上述资产和负债进行重新计量。重大融资成分对于合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,使用将合同对价的名义金额折现为商品或服务现销价格的折现率,将确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。

对于预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔未超过一年的,本集团未考虑合同中存在的重大融资成分。质保义务根据合同约定、法律规定等,本集团为所销售的商品提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证,本集团按照附注三、22进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证,本集团将其作为一项单项履约义务,按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例,将部分交易价格分摊至服务类质量保证,并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时,本集团考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本集团承诺履行任务的性质等因素。奖励积分计划本集团在销售商品的同时会授予客户奖励积分,客户可以用奖励积分兑换为本集团提供的免费或折扣后的商品。该奖励积分计划向客户提供了一项重大权利,本集团将其作为单项履约义务,按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例,将部分交易价格分摊至奖励积分,并在客户取得积分兑换商品控制权时或积分失效时确认收入。主要责任人/代理人对于本集团自第三方取得商品或其他资产控制权后,再转让给客户,本集团有权自主决定所交易商品或服务的价格,即本集团在向客户转让商品或服务前能够控制相关商品或服务,因此本集团是主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入。否则,本集团为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

40、政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的,作为与资产相关的政府补助;政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的作为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值;或确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(但按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益)。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益。本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:

)应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损,且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的非企业合并交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异;(

)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非:

(1)可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损,且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的非企业合并交易;(

)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日,本集团重新评估未确认的递延所得税资产,在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内,确认递延所得税资产。同时满足下列条件时,递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42、租赁

租赁的识别在合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。单独租赁的识别合同中同时包含多项单独租赁的,本集团将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:

)承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;(

)该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。租赁和非租赁部分的分拆合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本集团作为出租人和承租人时,将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理;租赁期的评估

租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本集团有续租选择权,即有权选择续租该资产,且合理确定将行使该选择权的,租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团有终止租赁选择权,即有权选择终止租赁该资产,但合理确定将不会行使该选择权的,租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本集团可控范围内的重大事件或变化,且影响本集团是否合理确定将行使相应选择权的,本集团对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。作为承租人本集团作为承租人的一般会计处理见附注五、29和附注五、35。租赁变更租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本集团重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,采用租赁变更生效日的本集团增量借款利率作为折现率。?就上述租赁负债调整的影响,本集团区分以下情形进行会计处理:

(1)租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本集团调减使用权资产的账面价值,以反映租赁的部分终止或完全终止,部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益;

(2)其他租赁变更,本集团相应调整使用权资产的账面价值。短期租赁和低价值资产租赁本集团将在租赁期开始日,租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币40,000元的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。

作为出租人租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。本集团作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。作为经营租赁出租人经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

43、其他重要的会计政策和会计估计

(1)特准储备资金和特准储备物资特准储备资金,是指为应付重大灾情、疫情及急救等突发事件,由国家拨付,专为储备指定用途材料物资的资金。特准储备物资,是指应政府要求而储备的应对突发疫情、急救等突发事件和地方常见病所需的医药商品。根据国药集团规定,本集团作为承担特准储备物资储备任务的企业,通过当地政府及国药集团取得中国政府提供的特准储备资金,将其列示于其他非流动负债中。同时,广东省人民政府和广西壮族自治区人民政府指定国药控股广州有限公司(以下简称“国控广州”)及其下属子公司和国药控股广西有限公司(以下简称“国控广西”)及其下属子公司承担广东省和广西壮族自治区重大灾情、疫情及急救等突发事件和地方常见病所需的医药商品储备、调拨和供应任务。根据国药集团及地方政府的储备计划(品种和数量),本集团对相应的特准储备物资进行储备,并实行动态管理,将其列示于其他非流动资产中。

(2)利润分配

现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债。

(3)公允价值计量本集团于每个资产负债表日以公允价值计量权益工具投资。公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

(4)分部信息本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

(5)重大会计判断和估计编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露,以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。判断在应用本集团的会计政策的过程中,管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断:

经营租赁——作为出租人本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为,根据租赁合同的条款,本集团保留了这些房地产所有权上的几乎全部重大风险和报酬,因此作为经营租赁处理。业务模式金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式,在判断业务模式时,本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时,本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。合同现金流量特征金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征,需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时,包含对货币时间价值的修正进行评估时,需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产,需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。估计的不确定性以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。金融工具减值本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时,本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提,已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现

值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见(附注七、20)、(附注七、21)、(附注七、22)、(附注七、25)和(附注七、26)。商誉减值本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见附注七、28。递延所得税资产在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。非上市股权投资的公允价值非上市的股权投资的估值,是根据具有类似合同条款和风险特征的其他金融工具的当前折现率折现的预计未来现金流量。这要求本集团估计预计未来现金流量、信用风险、波动和折现率,因此具有不确定性。奖励积分本集团综合考虑客户兑换奖励积分所能获得免费商品或服务或享受的商品或服务折扣以及客户行使该兑换权的可能性等全部相关信息后,对奖励积分单独售价予以合理估计。估计客户行使该兑换权的可能性时,本集团根据积分兑换的历史数据、当前积分兑换情况并考虑客户未来变化、市场未来趋势等因素综合分析确定。本集团至少于每一资产负债表日对奖励积分的单独售价进行重新评估,并根据重新评估后的奖励积分单独售价确定应分摊至奖励积分的交易价格。销售退回条款本集团对具有类似特征的合同组合,根据销售退回历史数据、当前销售退回情况,考虑客户变动、市场变化等全部相关信息后,对退货率予以合理估计。估计的退货率可能并不等于未来实际的退货率,本集团至少于每一资产负债表日对退货率进行重新评估,并根据重新评估后的退货率确定应付退货款和应收退货成本。质量保证本集团对具有类似特征的合同组合,根据历史保修数据、当前保修情况,考虑产品改进、市场变化等全部相关信息后,对保修费率予以合理估计。估计的保修费率可能并不等于未来实际的保修费率,本集团至少于每一资产负债表日对保修费率进行重新评估,并根据重新评估后的保修费率确定预计负债。

评估可变对价的限制本集团对可变对价进行估计时,考虑能够合理获得的所有信息,包括历史信息、当前信息以及预测信息,在合理的数量范围内估计各种可能发生的对价金额以及概率包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。本集团在评估与可变对价相关的不确定性消除时,累计已确认的收入金额是否极可能不会发生重大转回时,同时考虑收入转回的可能性及转回金额的比重。本集团在每一资产负债表日,重新评估可变对价金额,包括重新评估对可变对价的估计是否受到限制,以反映报告期末存在的情况以及报告期内发生的情况变化。承租人增量借款利率对于无法确定租赁内含利率的租赁,本集团采用承租人增量借款利率作为折现率计算租赁付款额的现值。确定增量借款利率时,本集团根据所处经济环境,以可观察的利率作为确定增量借款利率的参考基础,在此基础上,根据自身情况、标的资产情况、租赁期和租赁负债金额等租赁业务具体情况对参考利率进行调整以得出适用的增量借款利率。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更?适用□不适用

其他说明:

本公司自2023年1月1日起采用解释16号中有关单项交易产生的资产和负债相关递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定,针对租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,因资产和负债初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异,本公司分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司自2019年1月1日开始对于租赁交易而产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异,相应确认递延所得税负债或递延所得税资产,并抵消列示于财务报表,上述会计政策变更对本公司期初留存收益及其他相关财务报表项目无重大影响。

(2)重要会计估计变更

□适用?不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部于2022年颁布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》(以下简称“解释16号”),“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。公司于2023年8月25日召开了第九届董事会第十四次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》详见其他说明

(3)2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用?不适用

45、其他无

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)0%、3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税缴纳的增值税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%
教育费附加缴纳的增值税税额3%
地方教育费附加缴纳的增值税税额2%

2、税收优惠

于2011年度,本公司之子公司国药控股国大药房新疆新特药业连锁有限责任公司(以下简称“新疆国大”)乌鲁木齐本部,昌吉分公司和克拉玛依分公司、宁夏国大药房连锁有限公司(以下简称“宁夏国大”)、国药控股国大药房广西连锁有限公司(以下简称“广西国大”)享受西部大开发企业所得税税收优惠,减按15%税率征收企业所得税。根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)和《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第

号)的规定,其适用期间为自2011年

日至2030年

日。于2014年度,本公司之子公司国药控股广西有限公司(以下简称“国控广西”)、国药控股广西物流有限公司(以下简称“广西物流”)、国药控股柳州有限公司(以下简称“国控柳州”)和国药控股北海有限公司(以下简称“国控北海”)享受西部大开发企业所得税税收优惠,减按15%税率征收企业所得税。根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)以及《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第

号)的规定,享受西部大开发企业所得税税收优惠,其适用期间为2014年

日起至2030年

日。于2015年度,本公司之子公司国药控股桂林有限公司(以下简称“国控桂林”)、国药控股贵港有限公司(以下简称“国控贵港”)、国药控股玉林有限公司(以下简称“国控玉林”)、国药控股百色有限公司(以下简称“国控百色”)和国药控股梧州有限公司(以下简称“国控梧州”)享受西部大开发企业所得税税收优惠,减按15%税率征收企业所得税。根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税

[2011]58号)以及《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第23号)的规定,享受西部大开发企业所得税税收优惠,其适用期间为2015年1月1日起至2030年12月31日。

于2017年度,根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)以及《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第23号)的规定,本公司之子公司国药控股国大药房内蒙古有限公司(以下简称“内蒙古国大”)、内蒙古国大医药有限公司(以下简称“内蒙古医药”)按照15%优惠税率缴纳企业所得税,适用期间为2017年1月1日至2030年12月31日。

于2019年度,根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)以及《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第23号)的规定,国药控股钦州有限公司(以下简称“国控钦州”)、国药控股贺州有限公司(以下简称“国控贺州”)、国药控股河池有限公司(以下简称“国控河池”)、国大药房(普洱)淞茂有限公司(以下简称“国大普洱”)享受西部大开发企业所得税税收优惠,减按15%税率征收企业所得税,适用期间为2019年1月1日至2030年12月31日。

于2021年度,根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)的规定以及《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第23号),云南国大迪升大药房连锁有限公司(以下简称“迪升连锁”)、云南国大迪升药业有限公司(以下简称“迪升药业”)、国药控股医疗供应链服务(广西)有限公司(以下简称“国控医疗供应链(广西)”)按照优惠税率15%缴纳企业所得税,适用期间为2021年1月1日至2030年12月31日。

于2022年度,根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)以及《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第23号)的规定,本公司之子公司内蒙古成大方圆医药有限公司、内蒙古成大方圆医药连锁有限公司、国药控股国大药房巴彦淖尔有限公司(以下简称“国大巴彦淖尔”)、国药控股国大药房呼伦贝尔有限公司(以下简称“国大呼伦贝尔”)、国药控股国大药房乌兰察布有限公司(以下简称“国大乌兰察布”)享受西部大开发企业所得税税收优惠,减按15%税率征收企业所得税,享受西部大开发企业所得税税收优惠,其适用期间为2022年1月1日起至2030年12月31日。

于2022年度,根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2017年第24号)及《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,本公司之子公司国药控股广州医疗管理有限公司(以下简称“国控广州医疗管理”)获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务局广东省税务局于2022年12月22日联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR202244005862),该证书的有效期为3年。国控广州医疗管理适用15%的企业所得税税率,适用期间为2022年1月1日至2024年12月31日。

于2023年度,根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)的规定以及《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告2020年第23号),国药控股崇

左有限公司(以下简称“国控崇左”)按照优惠税率15%缴纳企业所得税,适用期间为2023年1月1日至2030年12月31日。

于2023年度,根据《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第6号)的规定,本公司之子公司国药控股贵港大药房有限公司(以下简称“贵港大药房”)、上海国大东盛大药房有限公司(以下简称“上海东盛”)、上海国大瑞景药房有限公司(以下简称“上海瑞景”)、上海国大东信药房有限公司(以下简称“上海东信”)、上海国大上虹七宝药房有限公司(以下简称“上海上虹”)、上海国东中医门诊部有限公司(以下简称“上海国东”)、国药国大永盛药房(上海)有限公司(以下简称“永盛国大”)、国大药房满洲里有限公司(以下简称“满洲里国大”)、浙江国药大药房东山药店有限公司(以下简称“浙江东山”)、国药控股国大药房广州连锁有限公司(以下简称“广州国大”)、台山市国控国大群康大药房连锁有限公司(以下简称“台山国大”)、国大药房(日照)有限公司(以下简称“日照国大”)、辽宁国大健康药店有限公司(以下简称“辽宁健康”)、辽宁葫芦岛国大药房有限公司(以下简称“辽宁葫芦岛”)、长治市国大万民药房有限公司(以下简称“长治万民”)、山西国大万民连锁诊所管理有限公司(以下简称“万民连锁”)、上海浦东养和堂中医门诊部有限公司(以下简称“浦东养和堂”)、辽宁成大方圆职业技术培训学校、辽宁成大方圆医药物流有限公司(以下简称“辽宁成大医药物流”)、上海御泰堂中医门诊部有限公司(以下简称“上海御泰堂”)等子公司目前符合小型微利企业条件,暂对其年应纳税所得额不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,适用期间为2023年1月1日至2024年12月31日。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金5,439,137,091.555,433,479,988.36
银行存款6,070,963.138,693,433.52
其他货币资金(注1)254,579,525.54574,176,093.22
合计5,699,787,580.226,016,349,515.10

其他说明注1:2023年6月30日,本集团其他货币资金余额主要包含以下事项:银行承兑汇票保证金人民币226,165,564.98元(2022年12月31日:人民币546,005,409.82元),是企业在银行开立银行承兑汇票结算业务时按规定缴纳的一定数额的保证金;其他受限货币资金人民币28,413,960.56元(2022年12月31日:人民币28,170,683.40元)。

于2023年6月30日和2022年12月31日,本集团无存放于境外的货币资金。银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分别为1至6个月不等,依本集团的现金需求而定,并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。

2、交易性金融资产

不适用

3、衍生金融资产

不适用

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据148,534,654.531,950,473.61
商业承兑票据588,147,124.051,100,077,178.27
合计736,681,778.581,102,027,651.88

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按组合计提坏账准备的应收票据736,681,778.58100.00%736,681,778.581,102,027,651.88100.00%1,102,027,651.88
其中:
合计736,681,778.58100.00%736,681,778.581,102,027,651.88100.00%1,102,027,651.88

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用?不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

(3)期末公司已质押的应收票据

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据148,534,654.53
合计148,534,654.53

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

(6)本期实际核销的应收票据情况

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款1,225,200,022.175.53%91,576,791.087.47%1,133,623,231.091,326,122,100.309.52%96,295,155.337.26%1,229,826,944.97
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款20,919,183,285.0394.47%128,124,565.360.61%20,791,058,719.6712,597,228,863.0190.48%62,280,276.620.49%12,534,948,586.39
其中:
合计22,144,383,307.20100.00%219,701,356.440.99%21,924,681,950.7613,923,350,963.31100.00%158,575,431.951.14%13,764,775,531.36

按单项计提坏账准备:

91,576,791.08元

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
应收医保款975,598,956.517,467,129.480.77%应收医保款项,回收风险很低。
客户一36,365,180.7236,365,180.72100.00%债务人出现经营异常,发生重大财务困难,涉及多项诉讼,预计可回收性很低。
客户二14,772,534.5211,290,381.6676.43%债务人出现经营异常,发生重大财务困难,根据预期信用损失计提坏账准备。
客户三11,619,129.3211,619,129.32100.00%债务人恶意拖欠宽限,公司已提
起诉讼,预计可回收性很低。
其他186,844,221.1024,834,969.9013.29%部分款项回款时间较长,有回收风险。
合计1,225,200,022.1791,576,791.08

按组合计提坏账准备:128,124,565.36元

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
按信用风险特征组合20,919,183,285.03128,124,565.360.61%
合计20,919,183,285.03128,124,565.36

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

?适用□不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款情况如下:

账龄期末余额
估计发生违约的账面余额整个存续期预期信用损失预期信用损失率
1年以内19,789,914,386.0050,275,093.140.25%
1至2年1,054,126,467.3857,901,405.775.49%
2至3年52,218,588.939,685,905.3918.55%
3年以上22,923,842.7210,262,161.0644.77%
合计20,919,183,285.03128,124,565.360.61%

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)20,925,683,116.75
1至2年1,118,227,087.11
2至3年52,241,539.69
3年以上48,231,563.65
合计22,144,383,307.20

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备158,575,431.9567,091,501.23-5,889,859.13-30,809.40-44,908.21219,701,356.44
合计158,575,431.9567,091,501.23-5,889,859.13-30,809.40-44,908.21219,701,356.44

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
客户一30,809.40

其中重要的应收账款核销情况:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
应收账款余额第一大客户315,367,278.661.42%3,843,150.94
应收账款余额第二大客户292,076,988.961.32%4,619,778.38
应收账款余额第三大客户225,496,699.941.02%4,466,925.84
应收账款余额第四大客户223,457,911.211.01%90,210.15
应收账款余额第五大客户213,122,977.440.96%1,123,878.32
合计1,269,521,856.215.73%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

本年集团将部分以摊余成本计量的应收账款以无追索权方式保理给金融机构,终止确认的应收账款账面余额为人民币344,806,302.27元(2022年1-6月:人民币2,958,736,010.02元),确认了人民币6,461,322.65元损失(2022年1-6月:

人民币49,930,502.81元损失),计入投资收益。

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无

6、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票525,682,010.611,317,202,986.46
合计525,682,010.611,317,202,986.46

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况□适用?不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□适用?不适用其他说明:

期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收融资款项:

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票2,467,859,477.70
合计2,467,859,477.70

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内547,112,119.1099.21%842,379,441.6299.77%
1至2年4,370,195.060.79%1,953,777.720.23%
合计551,482,314.16844,333,219.34

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

金额占预付款项总额比例
余额前五名的预付款项总额209,775,252.9838.04%

其他说明:

8、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收股利16,714,220.200.00
其他应收款719,497,191.76631,370,431.60
合计736,211,411.96631,370,431.60

(1)应收利息

(2)应收股利1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
上海现代制药股份有限公司(以下简称“国药现代”)16,714,220.20
合计16,714,220.20

2)重要的账龄超过1年的应收股利

3)坏账准备计提情况无

(3)其他应收款1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
应收保证金及押金362,915,885.83421,708,665.03
应收药交及其他平台款61,433,429.5551,869,973.06
应收采购返利和降价补偿款160,156,747.4250,625,334.69
委托贷款35,213,762.0935,213,762.09
员工借款及备用金27,112,654.4015,771,227.46
应收股权转让款8,980,000.008,980,000.00
待退回款项3,771,931.243,645,435.09
其他应收关联方款2,426,954.582,230,287.86
其他各类往来款118,367,997.54101,722,457.08
合计780,379,362.65691,767,142.36

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额6,878,256.1253,518,454.6460,396,710.76
2023年1月1日余额在本期
本期计提863,946.77133,392.90997,339.67
本期转回-111,879.54-400,000.00-511,879.54
2023年6月30日余额7,630,323.3553,251,847.5460,882,170.89

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用?不适用按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)645,838,049.73
1至2年29,256,540.76
2至3年25,694,284.77
3年以上79,590,487.39
合计780,379,362.65

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款坏账准备60,396,710.76997,339.67-511,879.5460,882,170.89
合计60,396,710.76997,339.67-511,879.5460,882,170.89

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

4)本期实际核销的其他应收款情况无5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
广东省药品电子交易平台药交平台未达账项54,442,201.251年以内6.98%
拜耳医药保健有限公司应收采购返利和降价补偿款43,386,106.301年以内5.56%
国药集团致君(苏州)制药有限公司(以下简称"致君苏州")(注)委托贷款35,213,762.093年以上4.51%35,213,762.09
沈阳市医疗社会保险有限公司医保保证金21,680,778.891年以内2.78%
南方医大中西医结合医院物流延伸服务项目履约保证金20,000,000.001年以内2.56%
合计174,722,848.5322.39%35,213,762.09

注:由于致君苏州经营不善,偿债能力下降,信用风险增加,出于谨慎性原则,本集团对该笔委托贷款人民币35,213,762.09元全额计提坏账准备。

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
沈阳市铁西区人力资源和社会保障局企业扩岗奖励12,500.001年以内已审批通过,预计于2023年全额收取

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无

9、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料2,719,987.392,719,987.393,159,604.103,159,604.10
在产品148,905.78148,905.78121,159.89121,159.89
库存商品8,519,699,491.3512,953,122.138,506,746,369.227,844,243,526.2415,923,581.517,828,319,944.73
低值易耗品5,519,315.265,519,315.264,373,078.054,373,078.05
合计8,528,087,699.7812,953,122.138,515,134,577.657,851,897,368.2815,923,581.517,835,973,786.77

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
库存商品15,923,581.515,742,832.764,819,287.443,894,004.7012,953,122.13
合计15,923,581.515,742,832.764,819,287.443,894,004.7012,953,122.13

2023年1-6月因部分存货价值回升转回跌价准备人民币3,332,390.71元,因销售库存商品转销存货跌价准备人民币1,486,896.73元。

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
医疗器械及设备质保金(注)17,311,949.05454,820.9116,857,128.1418,412,549.70363,485.8418,049,063.86
合计17,311,949.05454,820.9116,857,128.1418,412,549.70363,485.8418,049,063.86

注:本集团向客户销售医疗器械及设备并提供相关安装服务,构成单项履约义务。本集团在交付医疗器械及设备并经客户验收后该商品控制权转移,本集团确认相关收入,部分合同对价转入应收款项,剩余部分合同对价则形成合同资产。该项合同资产在设备安装完成后且约定的保修期结束时,形成无条件收款权,转入应收款项。合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

无如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

?适用□不适用

名称期末余额
估计发生违约的账面余额整个存续期预期信用损失预期信用损失率
1年以内12,032,730.40102,456.560.85%
1-2年3,038,628.40183,197.866.03%
2-3年2,240,590.25169,166.497.55%
合计17,311,949.05454,820.912.63%

本期合同资产计提减值准备情况:

单位:元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
合同资产减值准备140,119.6348,784.56按照预期信用损失计提合同资产坏账准备
合计140,119.6348,784.56

11、持有待售资产

不适用

12、一年内到期的非流动资产

不适用

13、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税额131,804,552.31170,420,500.07
预缴企业所得税1,689,331.276,412,375.83
其他15,386.651,331,210.47
合计133,509,270.23178,164,086.37

14、债权投资

不适用

15、其他债权投资

不适用

16、长期应收款

不适用

17、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
深圳万乐药业有限公司(以下简称“万乐药业”)(a)347,958,638.2635,294,500.3970,380,000.00312,873,138.65
上海北翼国大药材医药有限公司(以下简称11,611,326.971,359,984.2512,971,311.22
“上海北翼”)(b)
上海利意大药房有限公司(以下简称“上海利意”)(c)1,096,230.531,096,230.53
上海仁北药房有限公司(以下简称“上海仁北”)(d)2,306,209.042,306,209.04
东源一致医药连锁有限公司(以下简称“东源一致”)(e)396,638.32396,638.32396,638.32
洁诺(广东)医疗服务有限公司(以下简称“广东洁诺”)(f)2,097,995.02-1,236,885.21861,109.81
广东建惠建设投资管理有限公司(以下简称“广东建惠”)(g)7,646,291.39-237,455.347,408,836.05
致君苏州(h)1,857,279.521,857,279.521,857,279.52
国药集团致君(深圳)制药有限公司(以下简称“国药致君”)(i)513,003,013.0933,035,542.27546,038,555.36
深圳致君医药贸易有限公司(以下简称“国药致君医贸”)(i)10,977,998.82415,468.7911,393,467.61
国药集团致君(深圳)坪山制药有限公司(以下简称“国药致君坪山”)(i)211,245,622.3340,662,614.63251,908,236.96
国药现代(i)1,469,556,424.8947,589,367.50-9,845.92-97,942.7516,714,220.201,500,323,783.52
嘉隆(海南)健康管1,469,204.6337,089.211,506,293.84
理集团有限公司(以下简称“嘉隆海南”)(j)
小计2,581,222,872.81156,920,226.49-9,845.92-97,942.7587,094,220.202,650,941,090.432,253,917.84
合计2,581,222,872.81156,920,226.49-9,845.92-97,942.7587,094,220.202,650,941,090.432,253,917.84

其他说明

(a)于1990年

日,本集团与美露香株式会社和万联行有限公司共同出资设立万乐药业,各方持股比例分别为

35.19%、

34.15%和

30.66%。根据公司章程,万乐药业董事会由六名董事组成,有两名由本集团委派,占其表决权比例为

33.33%。董事会决议表决权为一人一票,除企业章程的修改和补充、企业的中止解散、企业注册资本的增加转让或调整、企业的资产抵押、企业与其他经济组织的合并和分立变更组织形式外,其他董事会决议须经董事会三分之二以上董事或过半数董事通过。因此,本集团对万乐药业具有重大影响,万乐药业为本集团之联营企业。

(b)于1994年

日,本集团与上海北翼(集团)有限公司,朱福纯等

名自然人共同出资设立上海北翼,各方持股比例分别为26%、26%和48%,根据公司章程,上海北翼董事会由五名董事组成,有两名由本集团委派,占表决权40%,董事会决议表决权为一人一票,所有董事会决议经全体董事过半数通过。因此,本集团对上海北翼具有重大影响,上海北翼为本集团之联营企业。

(c)于2003年

日,本集团与上海市普陀区中心医院、上海利意科技有限公司,共同出资设立上海利意,各方持股比例分别为35%、35%和30%,根据公司章程,上海利意董事会由五名董事组成,其中两名由本集团委派,占表决权40%,董事会决议表决权为一人一票,所有董事会决议经全体董事过半数通过。因此,本集团对上海利意具有重大影响,上海利意为本集团之联营企业。

(d)于2019年

日,本集团收购上海仁北30%股份。根据公司章程,上海仁北董事会由三名董事组成,其中一名由本集团委派,占表决权

33.33%。董事会决议表决权为一人一票,所有董事会决议经全体董事过半数通过。董事会会议作出变更高级管理人员事项的决议,须经全体董事一致通过。因此,本集团对上海仁北具有重大影响,上海仁北为本集团之联营企业。

(e)于1999年

日,本集团收购东源一致45%股份。根据公司章程,东源一致董事会由五名董事组成,其中两名由本集团委派,占表决权40%。董事会决议表决权为一人一票,所有董事会决议经全体董事过半数通过。因此,本集团对东源一致具有重大影响,东源一致为本集团之联营企业。于2007年,本集团的联营企业东源一致经营不善,未来经营存在重大不确定性,本集团对持有的该公司长期股权投资全额计提减值准备。(f)于2016年

日,本集团与国药洁诺医疗服务有限公司和广州金萝投资发展有限公司共同出资设立广东洁诺,各方持股比例分别为29%、51%和20%。根据公司章程,广东洁诺董事会由五名董事组成,其中一名由本集团委派,

占其表决权比例为20%。董事会决议表决权为一人一票,所有董事会决议经全体董事过半数通过。因此,本集团对广东洁诺具有重大影响,广东洁诺为本集团之联营企业。原股东广州金萝投资发展有限公司现已变更为佛山市洁健诚峰医疗器械有限公司。于2019年7月25日,本集团与现股东国药洁诺医疗服务有限公司和佛山市洁健诚峰医疗器械有限公司分别按持股比例29%、51%和20%对广东洁诺增资共人民币600万元。

(g)于2018年11月23日,本集团与广东省建筑工程集团有限公司、遂溪县人民医院、广东省建科建筑设计院有限公司共同设立广东建惠,各方持股比例分别为10%、79.90%、10%和0.10%,注册资本人民币2,000万元。于2019年3月22日,本集团完成出资人民币200万元。根据公司章程,广东建惠董事会由五名董事组成,其中一名由本集团委派,占表决权20%。董事会决议表决权为一人一票,除部分特别事项外,其他董事会决议经全体董事三分之二以上同意通过。因此,本集团对广东建惠具有重大影响,广东建惠为本集团之联营企业。于2020年3月30日,本集团按持股比例对广东建惠追加投资共人民币600万元。

(h)本集团于2016年4月处置全资子公司致君苏州67%的股权,交易完成后本集团持有剩余的33%股权。根据公司章程,致君苏州董事会由五名董事组成,其中一名由本集团委派,占其表决权比例为20%。董事会决议表决权为一人一票,所有董事会决议经全体董事过半数通过。因此,本集团对致君苏州具有重大影响,致君苏州由全资子公司成为本集团的联营公司。于2019年,本集团的联营企业致君苏州经营不善,未来经营存在重大不确定性,本集团对持有致君苏州的长期股权投资全额计提减值准备。

(i)本集团于2016年以认购关联方国药现代新发行的股份15.56%方式出售本集团坪山医药研发基地及本集团下属的国药致君,国药致君医贸,国药致君坪山三家制药公司(以下统称“三家制药公司”)各51%股权,重大资产重组完成后,国药现代持有三家制药公司各51%股权,本集团持有三家制药公司各49%的股权。三家制药公司均设立董事会,均共五名成员,其中本集团委派两名董事,董事会决议的表决为一人一票,表决权比例为40%,除部分特别事项外,所有董事会决议经全体董事过半数通过。本集团对三家制药公司具有重大影响,故将其作为联营企业。

同时,重大资产重组完成后,本集团持有国药现代15.56%股权。国药现代以前年度以股份支付方式收购子公司,由于相关标的未完成对赌,2018年按协议约定回购股份。截至2018年12月31日,本集团持有国药现代16.28%股权。2022年国药现代对国药集团非公开发行股票以及发行的可转换公司债券转股,本集团对其持股比例发生变化,截至2022年12月31日,本集团持有国药现代14.26%股权。2023年国药现代发行的可转换公司债券转股,本集团对其持股比例发生变化,截至2023年6月30日,本集团持有国药现代12.46%股权。国药现代设立董事会,对股东会负责,共九名成员,其中本集团委派一名董事。董事会决议的表决为一人一票,占其表决权比例为11.11%,除部分特别事项外,所有董事会决议经全体董事过半数通过。本集团对国药现代具有重大影响。三家制药公司和国药现代为本集团之联营企业。

(j)于2021年8月9日,本集团与海南羽善昌兴健康管理有限公司,共同出资设立嘉隆海南,各方持股比例分别为25%和75%,根据公司章程,嘉隆海南董事会由三名董事组成,其中一名由本集团委派,占表决权33.33%。董事会决

议表决权为一人一票,所有董事会决议经全体董事过半数通过。因此,本集团对嘉隆海南具有重大影响,嘉隆海南为本集团之联营企业。

18、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额
国药健康在线有限公司12,791,170.7512,791,170.75
国药控股湖北国大药房有限公司17,498,181.7117,498,181.71
上海崇德药房有限公司680,055.08680,055.08
上海国仁药房有限公司282,879.48282,879.48
湖南中百医药投资有限公司29,797.8529,797.85
合计31,282,084.8731,282,084.87

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
国药健康在线有限公司791,170.75非交易性权益工具
国药控股湖北国大药房有限公司16,498,181.71非交易性权益工具
上海崇德药房有限公司50,000.00409,295.08非交易性权益工具
上海国仁药房有限公司182,879.48非交易性权益工具
湖南中百医药投资有限公司-285,202.15非交易性权益工具

19、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产201,976,316.95188,845,950.40
合计201,976,316.95188,845,950.40

其他说明:

于2023年6月30日,其他非流动金融资产余额系本集团认购的国药中金医疗产业基金(以下简称“产业基金”)的一期基金和二期基金份额之公允价值。本集团于2017年1月6日召开的第七届董事会第二十一次会议审议通过了投资认购产业基金(一期基金)暨关联交易的议案。本集团作为产业基金(一期基金)的有限合伙人拟出资人民币2.0亿元投资认购产业基金(一期基金)份额,分三期缴付。产业基金(一期基金)已于2018年获得相关批文,并开始运营。截至2023年6月30日,本集团共计缴付出

资额人民币1.4亿元,2020年6月本集团从宁波梅山保税港区祺睿股权投资中心处收到项目本金退出额人民币19,027,649.76元,2021年1月本集团从宁波梅山保税港区祺睿股权投资中心处收到项目本金退出额人民币2,997,441.73元,2022年因公允价值变动确认收益人民币28,871,041.89元,2023年1月和6月本集团分别从宁波梅山保税港区祺睿股权投资中心处收到项目本金退出额人民币758,966.09元和3,539,751.08元,本期因公允价值变动确认收益人民币17,429,083.72元。本集团于2021年7月16日召开的第九届董事会第一次会议审议通过了本集团投资认购产业基金(二期基金)的议案。本集团作为产业基金(二期基金)的有限合伙人拟出资人民币6,000万元投资认购产业基金(二期基金)份额,分三期缴付。本集团于2021年8月缴付首期出资额人民币1,800万元,2022年10月缴付第二期出资额人民币2,400万元。截至2023年6月30日,本公司共计缴付出资额人民币4,200万元。产业基金(二期基金)已于2021年获得相关批文,并开始运营。由于本集团从基金的投资中所获得的现金流量既包括投资期间基础资产产生的合同现金流量,也包括处置基础资产的现金流量,不满足该金融资产在特定日期产生的合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,因此,本集团将对产业基金的投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列报为其他非流动金融资产。

20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产?适用□不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额206,354,993.0720,926,092.38227,281,085.45
2.本期增加金额1,985,812.161,985,812.16
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入1,985,812.161,985,812.16
(3)企业合并增加
3.本期减少金额121,683.29121,683.29
(1)处置
(2)其他转出
(3)转出至固定资产121,683.29121,683.29
4.期末余额208,219,121.9420,926,092.38229,145,214.32
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额108,410,883.708,355,780.92116,766,664.62
2.本期增加金额2,428,699.21109,828.292,538,527.50
(1)计提或摊销2,304,493.52109,828.292,414,321.81
(2)固定资产转入124,205.69124,205.69
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额110,839,582.918,465,609.21119,305,192.12
三、减值准备
1.期初余额1,300,000.001,300,000.00
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额1,300,000.001,300,000.00
四、账面价值
1.期末账面价值96,079,539.0312,460,483.17108,540,022.20
2.期初账面价值96,644,109.3712,570,311.46109,214,420.83

)采用公允价值计量模式的投资性房地产无

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况无

21、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产831,791,464.23850,111,675.84
合计831,791,464.23850,111,675.84

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备电子设备合计
一、账面原值:
1.期初余额738,014,131.26479,733,788.7180,746,784.98408,544,611.57162,535,368.761,869,574,685.28
2.本期增加金额838,220.4649,149,951.574,645,634.828,779,715.0813,249,729.9976,663,251.92
(1)购置716,537.1743,972,526.684,645,634.828,779,715.0812,742,119.3770,856,533.12
(2)在建工程转入5,177,424.89507,610.625,685,035.51
(3)企业合并增加
(4)121,683.29121,683.29
投资性房地产转入
3.本期减少金额2,107,495.462,514,045.805,815,188.813,249,865.413,769,262.3717,455,857.85
(1)处置或报废121,683.302,514,045.805,815,188.813,249,865.413,769,262.3715,470,045.69
(2)转出至投资性房地产1,985,812.161,985,812.16
4.期末余额736,744,856.26526,369,694.4879,577,230.99414,074,461.24172,015,836.381,928,782,079.35
二、累计折旧
1.期初余额306,942,997.66273,973,905.3446,204,248.76268,257,366.10124,074,724.561,019,453,242.42
2.本期增加金额14,172,416.6837,364,525.994,198,723.6015,831,532.0716,396,630.9787,963,829.31
(1)计提14,172,416.6837,364,525.994,198,723.6015,831,532.0716,396,630.9787,963,829.31
3.本期减少金额124,205.69692,963.055,383,883.381,252,695.202,982,476.3110,436,223.63
(1)处置或报废692,963.055,383,883.381,252,695.202,982,476.3110,312,017.94
(2)转出至投资性房地产124,205.69124,205.69
4.期末余额320,991,208.65310,645,468.2845,019,088.98282,836,202.97137,488,879.221,096,980,848.10
三、减值准备
1.期初余额9,767.029,767.02
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额9,767.029,767.02
四、账面价值
1.期末账面价值415,753,647.61215,724,226.2034,558,142.01131,238,258.2734,517,190.14831,791,464.23
2.期初账面价值431,071,133.60205,759,883.3734,542,536.22140,287,245.4738,450,877.18850,111,675.84

(2)暂时闲置的固定资产情况

(3)通过经营租赁租出的固定资产

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物23,236,980.94于2023年6月30日,本集团尚未取得位于沈阳市铁西区景星北街13号的办公楼产权证,转让方沈阳市铁西区国有资产监督局正在办理中,并已出具相关证明。
房屋及建筑物35,201,306.14于2023年6月30日,本集团尚未取得位于沈阳市铁西区南十中路53号的办公楼产权证,转让方沈阳市铁西区国有资产监督局正在办理中,并已出具相关证明。
房屋及建筑物148,969.14于2023年6月30日,因建筑面积大于审批面积,本集团无法办理位于铁岭市开原市义和路31号的房屋产权证,开原市城市规划局已出具建设工程竣工规划验收合格证。
房屋及建筑物119,844.81于2023年6月30日,因自用仓储需要,本集团自行建设了位于沈阳市苏家屯区白榆路2号的简易库房。本集团无法办理该处房产的房屋产权证。

(5)固定资产清理

22、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程37,772,358.5335,168,629.31
合计37,772,358.5335,168,629.31

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
软件工程2,238,750.072,238,750.0713,386,534.3913,386,534.39
供应链延伸项目16,106,871.0116,106,871.014,797,267.334,797,267.33
物流仓库改造工程9,466,563.289,466,563.288,104,260.568,104,260.56
其他工程等9,960,174.179,960,174.178,880,567.038,880,567.03
合计37,772,358.5337,772,358.5335,168,629.3135,168,629.31

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
软件工程102,650,000.0013,386,534.392,242,516.6213,390,300.942,238,750.0754.00%54.00%自有资金
供应链延伸项目234,147,210.534,797,267.3317,480,400.135,570,796.45600,000.0016,106,871.0123.53%23.53%自有资金
物流仓库改造工程12,481,356.168,104,260.562,625,367.221,263,064.509,466,563.2820.62%20.62%自有资金
其他工程等220,773,552.248,880,567.031,491,402.55114,239.06297,556.359,960,174.178.06%8.06%自有资金
合计570,052,118.9335,168,629.3123,839,686.525,685,035.5115,550,921.7937,772,358.53

(3)本期计提在建工程减值准备情况

(4)工程物资

23、生产性生物资产不适用

24、油气资产

不适用

25、使用权资产

单位:元

项目房屋及建筑物机器、运输及办公设备其他合计
一、账面原值
1.期初余额4,586,057,083.801,158,319.593,055,180.884,590,270,584.27
2.本期增加金额851,638,575.81851,638,575.81
3.本期减少金额537,848,611.36255,241.57596,634.28538,700,487.21
(1)处置537,848,611.36255,241.57596,634.28538,700,487.21
4.期末余额4,899,847,048.25903,078.022,458,546.604,903,208,672.87
二、累计折旧
1.期初余额2,066,808,053.61667,093.24976,401.762,068,451,548.61
2.本期增加金额559,244,599.29152,548.1990,644.83559,487,792.31
(1)计提559,244,599.29152,548.1990,644.83559,487,792.31
3.本期减少金额401,708,621.64255,241.57596,634.28402,560,497.49
(1)处置401,708,621.64255,241.57596,634.28402,560,497.49
4.期末余额2,224,344,031.26564,399.86470,412.312,225,378,843.43
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值2,675,503,016.99338,678.161,988,134.292,677,829,829.44
2.期初账面价值2,519,249,030.19491,226.352,078,779.122,521,819,035.66

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权软件商标和品牌使用权有利租约销售网络特许经营权合计
一、账面原值
1.期初余额88,757,103.82292,841,499.75322,518,022.21127,486,000.00283,573,678.24710,000.001,115,886,304.02
2.本期增加金额32,603,714.2432,603,714.24
(1)购置18,613,413.3018,613,413.30
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)在建工程转入13,990,300.9413,990,300.94
3.本期减少金额20,090.0020,090.00
(1)处置20,090.0020,090.00
4.期末余额88,757,103.82325,425,123.99322,518,022.21127,486,000.00283,573,678.24710,000.001,148,469,928.26
二、累计摊销
1.期初余额34,303,807.63167,452,387.9132,339,178.5952,050,438.5590,807,368.30710,000.00377,663,180.98
2.本期增加金额560,382.4817,214,526.346,929,925.153,542,977.946,417,705.4134,665,517.32
(1)计提560,382.4817,214,526.346,929,925.153,542,977.946,417,705.4134,665,517.32
3.本期减少金额16,423.1216,423.12
(1)处置16,423.1216,423.12
4.期末余额34,864,190.11184,650,491.1339,269,103.7455,593,416.4997,225,073.71710,000.00412,312,275.18
三、减值准备
1.期初余46,837.8058,370,000.0032,290,000.0090,706,837.80
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额46,837.8058,370,000.0032,290,000.0090,706,837.80
四、账面价值
1.期末账面价值53,892,913.71140,727,795.06224,878,918.4771,892,583.51154,058,604.53645,450,815.28
2.期初账面价值54,453,296.19125,342,274.04231,808,843.6275,435,561.45160,476,309.94647,516,285.24

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

7.36%

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况于2023年6月30日,无未办妥产权证书的无形资产(2022年12月31日:无)。

27、开发支出

不适用

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
国药控股(江门)有限公司(以下简称“国控江门”)27,392,317.7327,392,317.73
国药控股深圳延风有限公司(以下简称“国控延风”)16,868,644.8716,868,644.87
国药控股肇庆有限公司(以下简称“国控肇庆”)2,594,341.532,594,341.53
国药控股韶关有限公司(以下简称“国控韶关”)1,686,496.801,686,496.80
国药控股梅州有限公司(以下简称“国控梅州”)1,610,819.661,610,819.66
国药控股惠州有限公司(以下简称“国控惠州”)923,184.67923,184.67
国药控股湛江有限公司(以下简称“国控湛江”)282,135.55282,135.55
国药控股东莞有限公司(以下简称“国控东莞”)1,499.021,499.02
南方医贸2,755,680.622,755,680.62
佛山南海88,877,850.5188,877,850.51
国药控股珠海有限公司(以下简称“国控珠海”)6,772,561.476,772,561.47
国药控股茂名有限公司(以下简称“国控茂名”)66,417.0766,417.07
国药控股国大复美药业(上海)有限公司(以下简称“复美药业”)3,033,547.533,033,547.53
国药河北乐仁堂医药连锁有限公司(以下简称“河北乐仁堂”)29,482,149.5729,482,149.57
孝义市国大万民百草堂药房连锁有限公司(以下简称“孝义万民”)15,866,680.0015,866,680.00
山西国大万民药房连锁有限公司(以下简称“山西万民”)65,025,000.0065,025,000.00
国药控股国大复美大药房上海连锁有限公司(以下简称“复美大药房”)19,405,450.2319,405,450.23
国药控股国大药房上海连锁有限公司(以下简称“上海连锁”)5,028,638.005,028,638.00
国药控股国大药房扬州大德生连锁有限公司(以下简称“扬州大德生”)7,979,000.007,979,000.00
浙江国药大药房有限公司(以下简称“国大浙江”)3,045,183.853,045,183.85
国药控股国大药房南京连锁有限公司(以下简称“国大南京”)11,598,341.1211,598,341.12
福建国大药房连锁有限公司(以下简称“国大福建”)1,567,250.761,567,250.76
国药控股国大药房山东有限公司(以下简称“国大山东”)29,110,409.4629,110,409.46
国药控股国大药房沈阳连锁有限公司(以下简称“国大沈阳”)41,047,958.0841,047,958.08
溧阳国大人民药房有限公司(以下简称“国大溧阳”)107,275,095.74107,275,095.74
湖南国大民生堂药房连锁有限公司(以下简称“国大湖南”)41,165,574.6441,165,574.64
泉州市国大药房连锁有限公司(以下简称“国大泉州”)41,298,622.5941,298,622.59
国药控股国大药房河南连锁有限公司(以下简称“国大河南”)22,666,179.7722,666,179.77
国大内蒙古70,485,777.0070,485,777.00
国控国大(江门)医药有限公司(以下简称“国大江门”)77,350,000.0077,350,000.00
国药控股国大药房山西益源连锁有限公司(以下简称“山西益源”)11,898,747.8511,898,747.85
深圳市广安利医药连锁有限公司(以下简称“深圳广安利”)门店收购13,420,000.0013,420,000.00
北京金象大药房医药连锁有限责任公司(以下简称“北京金象”)64,140,124.3664,140,124.36
国大台山26,826,120.5526,826,120.55
太原市同心利国大药房有限公司(以下简称“太原同心利”)
朝阳市永兴堂大药房医药连锁有限公司(以下简称“朝阳永兴堂”)门店收购25,973,399.1725,973,399.17
内蒙古同仁大药房连锁有限公司13,494,000.0013,494,000.00
(以下简称“内蒙古同仁”)门店收购
国大普洱71,064,684.7971,064,684.79
上海浦东新区医药药材有限公司(以下简称“浦东医药”)65,978,042.6165,978,042.61
上海鼎群520,836,246.17520,836,246.17
成大方圆医药集团有限公司(以下简称“成大方圆”)1,182,443,676.113,225,873.511,179,217,802.60
辽宁先臻医药连锁有限公司(以下简称“辽宁先臻”)门店收购34,037,431.6634,037,431.66
国药控股南通普济药房连锁有限公司(以下简称“南通普济”)门店收购11,498,100.0011,498,100.00
山西惠民康维大药房连锁有限公司(以下简称“惠民康维”)门店收购20,970,000.0020,970,000.00
迪升连锁158,492,204.21158,492,204.21
国药控股泰州仁民大药房有限公司(以下简称“泰州仁民”)门店收购13,244,787.2013,244,787.20
合计2,976,580,372.523,225,873.512,973,354,499.01

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
国大泉州25,000,000.0025,000,000.00
上海鼎群201,670,000.00201,670,000.00
合计226,670,000.00226,670,000.00

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息企业合并取得的商誉已经分配至相关子公司的主营业务经营性资产组进行商誉减值测试。该等资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确认的资产组一致。可收回金额按照存在商誉的各子公司的主营业务经营性资产组的预计未来现金流量的现值确定。管理层按照5年的详细预测期和后续预测期对未来现金流量进行预计。详细预测期的预计未来现金流量基于管理层制定的商业计划确定。后续预测期的预计未来现金流量按照详细预测期最后一年的水平,并结合本集团的商业计划、行业的发展趋势等因素后确定。资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算,采用现金流量预测方法计算,超过该五年期的现金流量参照通货膨胀率作出推算。本集团进行商誉减值测试,在确定现金流量预测时作出的关键假设:

(1)假设被评估单位持续经营,并在经营范围、销售模式和渠道、管理层等影响到生产和经营的关键方面与目前情况无重大变化;

(2)假设被评估单位所处的社会经济环境不产生较大的变化,公司所在地区有关法律和法规等与现时无重大变化;

(3)假设被评估单位经营范围、经营方式、管理模式等在保持一贯性的基础上不断改进、不断完善,能随着经济的发展进行适时的调整与创新;

(4)假设利率和税率,在规定的正常范围内无重大变化等。以下说明了管理层为进行商誉减值测试,在确定现金流量预测时作出的关键假设:

收入增长率:本集团基于各子公司的商业计划,根据历史经验和对市场发展的预测确定预测年度期间的收入增长率。预算毛利率:确定基础是在预算年度前一年实现的平均毛利率基础上,根据预计效率的提高及预计市场开发情况适当预测该平均毛利率。折现率:采用的折现率是反映相关资产组或者资产组组合特定风险的税前折现率。计算医药分销业务、医药零售业务资产组和资产组组合于2023年6月30日的预计未来现金流量现值采用了假设。本集团在进行商誉减值测试,在确定现金流量预测时作出的关键假设如下:

项目医药分销业务医药零售业务
预算期内销售增长率1.01%-12.05%-8.52%-16.37%
永续增长率3.00%3.00%
毛利率3.72%-6.10%7.28%-42.85%
折现率13.00%-15.00%12.00%-15.00%

本集团根据历史经验及对市场发展的预测确定预算毛利率和加权平均增长率,并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。上述假设用以分析该业务分部内各资产组和资产组组合的可收回金额。

29、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
经营租入固定资产改良421,257,488.6243,781,630.4171,113,784.295,528,106.63388,397,228.11
收购单店取得经营权支出143,296,764.648,414,968.4110,117,178.101,555,000.00140,039,554.95
其他7,998,173.103,537,378.092,361,116.769,174,434.43
合计572,552,426.3655,733,976.9183,592,079.157,083,106.63537,611,217.49

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备313,345,300.8874,540,688.41254,964,554.4961,577,597.23
可抵扣亏损289,038,892.4772,259,723.11260,682,197.6765,170,549.41
租赁负债2,855,508,482.76700,874,316.792,663,716,657.21659,940,986.59
预提销售费用122,885,452.5129,952,510.47192,730,173.4245,086,156.22
会员奖励积分84,272,283.9120,136,608.4388,037,277.4020,880,969.66
应付职工薪酬21,422,226.704,826,224.1125,880,158.475,727,974.05
其他24,190,924.515,994,862.7032,371,134.168,019,343.90
合计3,710,663,563.74908,584,934.023,518,382,152.82866,403,577.06

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值559,422,217.03139,855,554.26594,917,522.87148,729,380.72
使用权资产2,677,829,829.44666,099,194.402,521,819,035.66626,784,738.88
五百万元以下的固定资产一次性抵扣210,256,529.1651,513,172.76172,937,801.5942,081,396.66
金融资产公允价值变动63,896,450.4815,974,112.6246,467,366.7711,616,841.69
公司改制资产评估增值差异11,522,332.602,880,583.1512,637,780.603,159,445.15
其他9,509,992.071,426,498.8224,944,490.105,257,469.10
合计3,532,437,350.78877,749,116.013,373,723,997.59837,629,272.20

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产723,836,176.40184,748,757.62681,150,057.52185,253,519.54
递延所得税负债723,836,176.40153,912,939.61681,150,057.52156,479,214.68

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异12,209,962.1011,801,904.53
可抵扣亏损40,289,420.5356,577,219.99
合计52,499,382.6368,379,124.52

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2023年4,580,175.546,928,792.08
2024年15,433,843.5918,335,975.41
2025年8,351,275.628,351,275.62
2026年5,061,197.8812,691,202.68
2027年6,560,485.6410,269,974.20
2028年302,442.26
合计40,289,420.5356,577,219.99

注:考虑到本集团个别子公司仍处于亏损状态,是否在未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用以抵扣该可抵扣亏损具有较大的不确定性,本集团未对该等子公司可抵扣应纳税所得额的累计亏损40,289,420.53元确认递延所得税资产。

31、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同资产14,874,043.73382,317.1814,491,726.5513,952,889.07271,579.2013,681,309.87
特准储备物资257,608,386.3312,592.92257,595,793.41277,301,568.7312,592.92277,288,975.81
保证金78,093,215.6138,060.0078,055,155.61100,448,076.17119,102.30100,328,973.87
预付工程及设备款35,925,466.5035,925,466.5041,763,351.2956.7041,763,294.59
其他4,468,058.004,468,058.003,808,395.003,808,395.00
合计390,969,170.17432,970.10390,536,200.07437,274,280.26403,331.12436,870,949.14

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
信用借款3,975,742,821.991,260,515,499.62
合计3,975,742,821.991,260,515,499.62

短期借款分类的说明:

(1)集团内部已贴现尚未到期的应收票据在合并层面还原至短期借款列报。

(2)于2023年6月30日,上述借款年利率为1.23%-3.65%(2022年12月31日:1.80%-3.85%)。

(3)于2023年6月30日和2022年12月31日本集团无已到期但尚未偿还的短期借款。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

33、交易性金融负债

不适用

34、衍生金融负债不适用

35、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票52,808,640.8247,410,849.12
银行承兑汇票7,398,202,097.396,977,413,784.43
合计7,451,010,738.217,024,824,633.55

36、应付账款

)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应付货款11,931,980,616.258,208,173,909.84
合计11,931,980,616.258,208,173,909.84

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
应付货款525,058,625.61尚未达到付款条件
合计525,058,625.61

37、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
预收租赁款18,587,547.4018,313,982.11
合计18,587,547.4018,313,982.11

(2)账龄超过1年的重要预收款项无

38、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
合同负债495,973,732.93568,641,042.64
合计495,973,732.93568,641,042.64

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因无

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬430,224,195.151,568,833,405.011,726,592,933.78272,464,666.38
二、离职后福利-设定提存计划24,681,950.40174,088,749.42181,242,444.3117,528,255.51
三、辞退福利375,894.581,020,130.961,242,185.29153,840.25
合计455,282,040.131,743,942,285.391,909,077,563.38290,146,762.14

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴403,920,194.111,350,646,750.241,511,230,056.40243,336,887.95
2、职工福利费1,894,253.3335,801,626.4635,963,907.561,731,972.23
3、社会保险费8,396,177.4796,456,956.1492,879,130.5711,974,003.04
其中:医疗保险费7,893,003.0990,396,841.8586,723,416.9911,566,427.95
工伤保险费492,452.914,059,800.944,149,159.29403,094.56
生育保险费10,721.472,000,313.352,006,554.294,480.53
4、住房公积金2,140,068.9060,696,196.1660,505,614.692,330,650.37
5、工会经费和职工教育经费13,001,679.5723,906,059.2724,688,407.8212,219,331.02
6、其他短期薪酬871,821.771,325,816.741,325,816.74871,821.77
合计430,224,195.151,568,833,405.011,726,592,933.78272,464,666.38

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险20,032,452.22165,709,099.36171,365,627.5714,375,924.01
2、失业保险费896,473.385,449,994.145,602,336.88744,130.64
3、企业年金缴费3,753,024.802,929,655.924,274,479.862,408,200.86
合计24,681,950.40174,088,749.42181,242,444.3117,528,255.51

其他说明

2023年1-6月,本集团因解除劳动关系所得的其他辞退福利为人民币968,476.27元,该部分期末应付未付余额为人民币52,840.25元。2022年1-6月,本集团因解除劳动关系所得的其他辞退福利为人民币149,212.00元,不存在因无需支付解除劳动关系而冲回的其他辞退福利。40、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税110,442,755.84146,927,553.76
企业所得税176,722,102.99237,797,958.19
个人所得税6,270,835.236,940,660.89
城市维护建设税7,563,128.519,825,822.68
印花税11,346,270.209,924,462.10
教育费附加5,406,779.447,224,088.25
水利基金1,356,651.201,445,306.24
房产税1,486,399.991,102,674.15
土地使用税97,252.2863,985.03
其他7,521,375.527,680,157.86
合计328,213,551.20428,932,669.15

41、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付利息27,614,912.4496,424,483.27
应付股利7,566,312.457,341,312.45
其他应付款1,965,730,291.251,986,458,456.22
合计2,000,911,516.142,090,224,251.94

(1)应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额
应收账款保理利息27,614,912.4496,424,483.27
合计27,614,912.4496,424,483.27

重要的已逾期未支付的利息情况:

无(

)应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额
上海复星医药(集团)股份有限公司4,835,511.584,835,511.58
(以下简称“复星医药”)
应付个人股东普通股股利2,505,800.872,505,800.87
上海润健科技有限公司225,000.00
合计7,566,312.457,341,312.45

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

于2023年06月30日和2022年12月31日,本集团无其他超过1年未支付的重大应付股利。

(3)其他应付款1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付保理业务还款705,876,133.96862,324,206.18
应付押金款511,427,297.70493,081,157.16
预提费用238,805,722.82204,418,183.16
应付股权款87,194,994.6486,401,821.78
代收款168,532,427.8752,278,795.56
应付工程款及设备款33,983,909.0141,021,713.64
应付个人款项17,285,313.9919,887,876.61
暂借款13,800,000.009,800,000.00
应付土地转让款4,000,000.004,000,000.00
应付关联方往来款1,599.00
其他184,824,491.26213,243,103.13
合计1,965,730,291.251,986,458,456.22

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
暂借款9,800,000.00未达到付款条件
应付保证金16,079,182.60未达到付款条件
应付保证金25,683,321.05未达到付款条件
合计21,562,503.65

42、持有待售负债

不适用

43、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款46,882,477.7645,135,725.55
一年内到期的租赁负债949,254,409.12867,854,235.87
合计996,136,886.88912,989,961.42

44、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收增值税税金50,577,970.0357,538,495.47
已背书未到期的银行承兑汇票45,570,712.161,850,473.61
待转销项税额315,395.29311,943.09
合计96,464,077.4859,700,912.17

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
信用借款9,500,000.0017,500,000.00
合计9,500,000.0017,500,000.00

长期借款分类的说明:

于2023年

日,信用借款余额为人民币9,500,000.00元(2022年

日:人民币17,500,000.00元)信用借款年利率均为

4.05%(2022年

日:

4.05%)。

46、应付债券不适用

47、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应付租赁款2,299,252,762.922,195,257,993.94
减:一年内到期的租赁负债-949,254,409.12-867,854,235.87
合计1,349,998,353.801,327,403,758.07

48、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
专项应付款6,938,189.006,938,189.00
合计6,938,189.006,938,189.00

(1)按款项性质列示长期应付款无

(2)专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
医药储备资金6,138,189.006,138,189.00注1
政府拨发的专项资金800,000.00800,000.00注2
合计6,938,189.006,938,189.00

其他说明:

:医药储备资金系辽宁省财政厅下拨辽宁成大方圆医药连锁有限公司(以下简称“辽宁成大连锁”),2020年辽宁成大连锁被纳入本集团合并范围。注

:专项应付款系政府部门下拨的科研经费,于拨款时计入专项应付款科目核算。

49、长期应付职工薪酬

)长期应付职工薪酬表

单位:元

项目期末余额期初余额
应付内退福利839,000.00862,000.00
合计839,000.00862,000.00

(2)设定受益计划变动情况

无50、预计负债不适用

51、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助80,107,858.8155,695.143,019,460.1077,144,093.85政府补助
合计80,107,858.8155,695.143,019,460.1077,144,093.85

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额期末余额与资产相关/与收益相关
房屋拆迁补偿金(注)64,761,806.931,349,204.2863,412,602.65与资产相关
2018年中央流通领域现代供应链体系建5,140,754.28809,900.904,330,853.38与资产相关
设资金
物流项目南宁经开区建设扶持金4,473,752.9993,203.224,380,549.77与资产相关
医药供应链项目补贴1,552,867.63177,943.221,374,924.41与资产相关
广州市物流标准化试点项目722,519.33180,629.70541,889.63与资产相关
医药仓储中心物流信息平台工程资金523,809.7571,428.56452,381.19与资产相关
广州市财政局2013年现代服务业综合试点工作中央财政补助资金300,000.00150,000.00150,000.00与资产相关
产业转型升级专项资金两化融合项目128,654.9445,407.5883,247.36与资产相关
其他项目2,503,692.9655,695.14141,742.642,417,645.46与资产/收益相关
合计80,107,858.8155,695.141,349,204.281,670,255.8277,144,093.85

其他说明:

注:因南宁市人民政府实施城市规划进行旧城区改建,广西物流位于南宁市龙腾路片区之原经营场所需要进行拆除及异地重建。根据于2012年5月广西物流与承接龙腾路旧城区改建项目的房地产开发商签署的安置补偿协议,广西物流可获得总值人民币120,250,000.00元的安置补偿,包括现金人民币50,000,000.00元及等值人民币70,250,000.00元的待建成的物业。现金补偿人民币50,000,000.00元已于2012年5月收到,等值人民币70,250,000.00元物业已于2015年度交付,计入投资性房地产。安置补偿中对应广西物流异地重建物流中心资本性支出的部分约人民币93,320,000.00元确认为递延收益,自重建之物流中心达到预定可使用状态时起,按其预计使用寿命平均摊销入损益,剩余部分约人民币26,930,000.00元于2012年计入损益。

52、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
特准储备资金(注1)552,330,584.16493,973,117.06
产品促销积分计划(注2)44,222,511.4251,484,340.47
其他8,706,526.918,706,526.91
合计605,259,622.49554,163,984.44

其他说明:

注1:特准储备资金包括中央医药储备资金,省级储备资金,市级储备资金以及中央财政部为建立地方应急医疗物资储备体系而拨付的资金。后续根据政府指令,用于采购指定需储备的医药商品进行储备及配送。注2:产品促销积分计划为产品促销积分计划中到期日在一年以上的产品积分。

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数428,126,983.00128,438,094.00128,438,094.00556,565,077.00

其他说明:

本公司于2023年

日召开的2022年度股东大会审议通过了《公司2022年度利润分配及资本公积金转增股本预案》,以公司资本公积转增前总股本428,126,983股为基数,向全体股东每

股转增

股,转增128,438,094股。

54、其他权益工具不适用

55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)(注1)2,118,174,787.27128,438,094.001,989,736,693.27
其他资本公积(注2)2,238,710,066.0397,942.752,238,612,123.28
合计4,356,884,853.30128,536,036.754,228,348,816.55

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

:资本公积-股本溢价减少系本公司于2023年

日召开的2022年度股东大会审议通过了《公司2022年度利润分配及资本公积金转增股本预案》,以公司资本公积转增前总股本428,126,983股为基数,向全体股东每

股转增

股,转增128,438,094股。注

:资本公积-其他资本公积减少人民币97,942.75元,系本集团之联营公司国药现代发行的可转换公司债券转股,本集团对其持股比例发生变化,截至2023年

日,本集团持有国药现代

12.46%股权,减少长期股权投资的账面价值并冲减资本公积人民币97,942.75元。

56、库存股

不适用

57、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益减:前期计入其他综合收益减:所得税费税后归属于母公司税后归属于少
当期转入损益当期转入留存收益数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益7,918,236.117,918,236.11
其他权益工具投资公允价值变动7,918,236.117,918,236.11
二、将重分类进损益的其他综合收益-5,850.91-9,845.92-9,845.92-15,696.83
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-5,850.91-9,845.92-9,845.92-15,696.83
其他综合收益合计7,912,385.20-9,845.92-9,845.927,902,539.28

58、专项储备

不适用

59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积214,063,491.50214,063,491.50
合计214,063,491.50214,063,491.50

60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润11,118,902,734.689,889,071,272.21
调整后期初未分配利润11,118,902,734.689,889,071,272.21
加:本期归属于母公司所有者的净利润830,251,088.201,486,707,652.27
应付普通股股利342,501,586.40256,876,189.80
期末未分配利润11,606,652,236.4811,118,902,734.68

调整期初未分配利润明细:

(1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

(2)由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。(

)由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润

0.00

元。

(4)由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。(

)其他调整合计影响期初未分配利润

0.00

元。

61、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务38,005,139,045.5433,842,139,863.4835,768,781,930.3431,831,173,699.03
其他业务382,392,502.4894,655,630.15360,128,119.64107,846,116.57
合计38,387,531,548.0233,936,795,493.6336,128,910,049.9831,939,019,815.60

收入相关信息:

单位:元

项目本期发生额上期发生额
与客户之间的合同产生的收入38,342,536,904.0836,078,921,372.39
租赁收入44,994,643.9449,988,677.59
合计38,387,531,548.0236,128,910,049.98

与客户之间的合同产生的收入:

单位:元

合同分类总部分销零售抵销合计
商品类型
其中:
药品21,809,843,017.7711,451,184,476.57-475,396,182.9632,785,631,311.38
器械耗材3,423,521,098.75868,115,296.034,291,636,394.78
诊断试剂719,318,054.91719,318,054.91
仪器设备399,415,435.52399,415,435.52
其他520,640.00155,360,349.80-9,345,282.31146,535,707.49
按经营地区分类
其中:
中国520,640.0026,507,457,956.7512,319,299,772.60-484,741,465.2738,342,536,904.08
按主要业务类型分类
其中:
医药批发25,006,998,056.012,055,403,967.00-475,396,182.9626,587,005,840.05
医药零售1,345,099,550.9410,263,895,805.6011,608,995,356.54
其他收入520,640.00155,360,349.80-9,345,282.31146,535,707.49
按合同期限分类
其中:
在某一时间点确认收入26,352,097,606.9512,319,299,772.60-475,396,182.9638,196,001,196.59
在某一时段内确认收入520,640.00155,360,349.80-9,345,282.31146,535,707.49
合计520,640.0026,507,457,956.7512,319,299,772.60-484,741,465.2738,342,536,904.08

与履约义务相关的信息:

)本集团于货物控制权转移后确认收入,并于交付后30-210天内收取货款;(

)本集团于提供服务的时间内确认收入,并于完成后30-210天内收取款项。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为495,973,732.93元,将于一年内确认收入。

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税33,905,215.0136,545,739.89
教育费附加24,360,664.6326,507,011.37
房产税4,160,521.243,982,142.71
土地使用税467,314.91555,653.98
印花税26,903,574.4726,135,378.84
其他768,508.562,171,178.54
合计90,565,798.8295,897,105.33

63、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬1,290,762,008.781,278,925,403.75
使用权资产折旧费523,522,759.19493,729,067.18
技术服务费179,821,170.76128,438,118.24
未纳入租赁负债计量的租金115,763,729.88126,072,784.84
长期待摊费用摊销72,177,733.5876,029,815.38
固定资产折旧费61,940,648.0559,591,381.77
水电气费43,059,941.5141,148,967.59
办公费39,093,669.9335,845,328.50
仓储保管费26,866,103.8731,793,439.93
广告宣传费13,463,572.7519,717,109.56
物业管理费22,834,944.5818,969,784.07
无形资产摊销20,529,574.6717,996,286.89
业务招待费12,084,314.1111,743,734.81
修理费8,256,309.438,109,401.16
市场开发费7,563,056.014,432,280.06
差旅费2,944,519.301,949,747.55
会议费4,059,370.48678,377.12
其他158,656,123.73131,313,412.39
合计2,603,399,550.612,486,484,440.79

64、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬392,362,212.53380,834,502.76
固定资产折旧费17,827,058.0016,984,679.24
办公费15,150,783.0315,786,794.21
无形资产摊销13,003,331.1813,718,107.83
租赁费12,403,586.7511,610,468.24
使用权资产折旧费12,283,187.0810,566,294.26
长期待摊费用摊销7,580,023.528,545,345.17
技术服务费6,478,161.846,861,241.80
业务招待费7,295,297.736,289,130.61
物业管理费5,948,213.766,086,330.72
中介机构服务费3,278,848.453,512,785.97
水电气费3,252,279.612,791,313.58
车管费2,769,388.132,540,121.79
修理费2,177,276.032,118,463.79
差旅费4,423,454.031,545,821.46
其他24,467,321.7019,665,546.39
合计530,700,423.37509,456,947.82

65、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬11,379,924.45
固定资产折旧费52,003.43
无形资产摊销79,469.28
修理费22,643.55
低值易耗品摊销128,748.68
技术服务费88,531.37
其他285,289.68
合计12,036,610.44

66、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出108,243,264.84142,860,549.18
减:利息收入40,116,689.2334,626,066.94
现金折扣15,240,070.2219,130,477.97
汇兑(损失)/收益462,286.073,248,502.79
其他20,410,115.4518,849,640.93
合计73,758,906.91111,202,147.99

67、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与日常活动相关的政府补助26,076,522.1332,008,641.31
小规模纳税人增值税减免9,788,765.879,575,400.10
增值税加计扣除809,272.871,278,627.33
代扣个人所得税手续费返还896,432.511,008,401.70
吸纳重点人群就业税收减免243,100.00
自主就业退役士兵税收优惠107,999.99287,764.57
合计37,922,093.3744,158,835.01

68、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益156,920,226.4998,868,662.09
处置长期股权投资产生的投资收益-232,996.84
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入50,000.00
处置其他非流动金融资产产生的投资收益5,028,771.32
持有其他非流动金融资产期间取得的投资收益361,100.98
以摊余成本计量的金融资产终止确认的投资收益-6,461,322.65-49,930,502.81
合计155,665,779.3048,938,159.28

69、净敞口套期收益

不适用70、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
其他非流动金融资产17,429,083.72
合计17,429,083.72

71、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-485,460.13-3,249,934.85
应收账款坏账损失-61,201,642.10-40,864,896.14
其他非流动资产280.00-135,000.00
合计-61,686,822.23-44,249,830.99

72、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失-2,410,442.05-6,631,502.14
合同资产减值损失-91,335.0754,519.75
其他-29,918.9878,323.06
合计-2,531,696.10-6,498,659.33

73、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
使用权资产处置收益6,873,332.903,297,235.48
固定资产处置收益1,166,698.11-104,413.71
合计8,040,031.013,192,821.77

74、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助1,349,204.281,349,204.281,349,204.28
核销无需支付的款项2,644,903.551,427,644.862,644,903.55
非流动资产毁损报废利得105,798.3156,872.95105,798.31
其他1,825,713.271,522,806.301,825,713.27
合计5,925,619.414,356,528.395,925,619.41

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
中尧路7号房屋补贴南宁经开区委员会补助因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助1,349,204.281,349,204.28与资产相关

75、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠20,000.00137,688.0020,000.00
非流动资产毁损报废损失219,320.90677,435.02219,320.90
罚款及滞纳金支出7,924,053.63448,700.727,924,053.63
其他1,221,136.66928,175.001,221,136.66
合计9,384,511.192,191,998.749,384,511.19

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用264,310,339.54302,467,105.31
递延所得税费用-2,061,513.15-62,680,750.24
合计262,248,826.39239,786,355.07

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额1,291,654,341.53
按法定/适用税率计算的所得税费用322,913,585.38
子公司适用不同税率的影响-13,220,716.62
调整以前期间所得税的影响-7,668,246.65
非应税收入的影响-39,242,556.62
不可抵扣的成本、费用和损失的影响3,436,696.37
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-4,492,574.60
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响522,639.13
所得税费用262,248,826.39

77、其他综合收益

详见附注七、57

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
租金收入40,862,676.6844,133,350.15
利息收入40,116,689.2339,718,910.53
收到除税费返还外的其他政府补助14,788,286.8414,734,893.65
收到应急医疗物资储备金118,762,526.8418,938,298.44
其他307,551,447.65176,073,126.15
合计522,081,627.24293,598,578.92

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
技术服务费179,821,170.76128,438,118.24
租赁费141,507,905.88128,090,072.24
办公费54,244,452.9655,332,748.84
水电气费43,059,941.5141,148,967.59
市场开发及业务宣传费用21,449,513.1323,126,119.78
业务招待费19,379,611.8417,350,415.36
银行手续费20,410,105.4515,317,062.81
其他各项费用及往来款397,043,475.44302,281,538.01
合计876,916,176.97711,085,042.87

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

(4)支付的其他与投资活动有关的现金无

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
不附追索权的应收保理代收代付款392,205,448.15
收到筹资性受限制货币资金102,530,718.3579,628,828.81
收到少数股东借款4,000,000.00
合计106,530,718.35471,834,276.96

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付租赁本金部分641,106,104.91579,615,796.49
支付筹资性受限制货币资金61,363,999.5484,111,199.22
归还其他关联方借款46,500,000.00
支付应付银行保理款149,992,755.62
其他38,391.84
合计852,501,251.91710,226,995.71

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润1,029,405,515.14794,769,092.77
加:资产减值准备64,218,518.3350,748,490.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧90,378,151.1285,304,380.21
使用权资产折旧559,487,792.31525,182,245.87
无形资产摊销34,665,517.3232,954,665.58
长期待摊费用摊销83,592,079.1588,623,080.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-8,040,031.01-3,192,821.77
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)113,522.59620,562.07
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-17,429,083.72
财务费用(收益以“-”号填列)85,603,449.53122,427,202.14
投资损失(收益以“-”号填列)-155,665,779.30-48,938,159.28
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-42,181,356.96-56,399,913.39
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)40,119,843.81-6,280,836.85
存货的减少(增加以“-”号填列)-672,357,180.25-286,419,338.18
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-6,789,152,234.08-2,403,154,727.73
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)6,823,005,878.692,236,198,043.39
其他360,511,398.26-90,777,906.78
经营活动产生的现金流量净额1,486,276,000.931,041,664,059.17
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额5,445,208,054.685,278,749,922.63
减:现金的期初余额5,442,173,421.884,733,512,222.35
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额3,034,632.80545,237,700.28

(2)本期支付的取得子公司的现金净额无

(3)本期收到的处置子公司的现金净额无

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金5,445,208,054.685,442,173,421.88
其中:库存现金6,070,963.138,693,433.52
可随时用于支付的银行存款5,439,137,091.555,433,479,988.36
二、期末现金及现金等价物余额5,445,208,054.685,442,173,421.88

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金254,579,525.54注1
应收票据148,534,654.53注2
合计403,114,180.07

其他说明:

注1:于2023年6月30日,本集团有账面价值为人民币254,579,525.54元(2022年12月31日:人民币574,176,093,22元)的货币资金系银行承兑汇票保证金等其他受限货币资金(附注七、1)。注2:于2023年6月30日,本集团有账面价值为人民币148,534,654.53元的应收票据(2022年12月31日:人民币1,850,473.61元的应收票据)已背书或已贴现但尚未到期(附注七、4)。

82、外币货币性项目

不适用

83、套期不适用

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
企业税收返还13,081,138.65其他收益13,081,138.65
稳岗补贴6,146,886.68其他收益\递延收益6,146,886.68
政府扶持金5,600,509.36其他收益5,600,509.36
中尧路7号房屋拆迁补助款1,349,204.28其他收益\递延收益1,349,204.28
2018年中央流通领域现代供应链体系建设资金987,844.12其他收益\递延收益987,844.12
企业经济奖励292,124.96其他收益\递延收益292,124.96
2022年商务局补贴270,000.00其他收益270,000.00
广州市物流标准化试点项目180,629.70营业外收入\递延收益180,629.70
广州市财政局2013年现代服务业综合试点工作中央财政补助资金150,000.00其他收益\递延收益150,000.00
政府储备药品单位补助款150,000.00其他收益\递延收益150,000.00
其他政府补助7,715.91其他收益\递延收益7,715.91

(2)政府补助退回情况

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并无

2、同一控制下企业合并无

3、反向购买

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形?是□否

单位:元

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
大连正达药业有限公司8,377,300.00100.00%出售2023年04月28日股权转让协议-232,996.840.00%

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是?否

5、其他原因的合并范围变动

注销子公司:

子公司名称主要经营地注册地注册资本(万元)业务性质持股比例不再成为子公司的原因
直接间接
广西国大医药咨询连锁有限公司南宁南宁300商业100%工商注销

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
国药控股深圳物流有限公司(以下简称“国控深圳物流”)深圳深圳服务业100.00%同一控制下企业合并
国药控股深圳药材有限公司(以下简称“国控深圳药材”)深圳深圳商业100.00%同一控制下企业合并
国控深圳健民深圳深圳商业100.00%同一控制下企业合并
国控深圳延风深圳深圳商业51.00%非同一控制下企业合并
国控广州广州广州商业100.00%同一控制下企业合并
国药控股广州医疗管理有限公司广州广州商业51.00%设立
国控广医健康管理(湛江)有限公司湛江湛江商业60.00%设立
国药控股广州医疗科技有限公司广州广州商业51.00%设立
国药控股广州医疗供应链服务有限公司广州广州商业51.00%设立
国药控股河源有限公司(以下简称“国控河源”)河源河源商业70.00%非同一控制下企业合并
国药控股佛山医用耗材供应链有限公司佛山佛山商业70.00%设立
国药控股广州花都有限公司广州广州商业70.00%非同一控制下企业合并
国控梅州梅州梅州商业100.00%非同一控制下企业合并
国控惠州惠州惠州商业100.00%非同一控制下企业合并
国控肇庆肇庆肇庆商业100.00%非同一控制下企业合并
国控(江门)江门江门商业100.00%非同一控制下企业合并
国控韶关韶关韶关商业70.00%非同一控制下企业合并
国药控股中山有限公司(以下简称“国控中山”)中山中山商业100.00%设立
国药控股汕头有限公司(以下简称“国控汕头”)汕头汕头商业100.00%非同一控制下企业合并
国药控股广东恒兴有限公司广州广州商业100.00%同一控制下企业合并
广东惠信投资有限公司广州广州服务业100.00%同一控制下企业合并
国药控股佛山有限公司(以下简称“国控佛山”)佛山佛山商业100.00%同一控制下企业合并
国药控股广东物流有限公司(以下简称“国控广东物流”)广州广州服务业100.00%同一控制下企业合并
国药控股广东粤兴有限公司(以下简称“国控广东粤兴”)广州广州商业100.00%同一控制下企业合并
国控东莞东莞东莞商业100.00%非同一控制下
企业合并
国控湛江湛江湛江商业100.00%非同一控制下企业合并
南海医药集团佛山佛山商业100.00%同一控制下企业合并
佛山市南海新药特药有限公司(以下简称“南海新特药”)佛山佛山商业100.00%同一控制下企业合并
佛山市南海医药有限公司(以下简称“南海医药”)佛山佛山商业100.00%同一控制下企业合并
国药控股广东东方新特药有限公司(以下简称“国控东方新特药”)广州广州商业100.00%同一控制下企业合并
南方医贸广州广州商业100.00%同一控制下企业合并
国控珠海珠海珠海商业100.00%非同一控制下企业合并
国控茂名茂名茂名商业100.00%非同一控制下企业合并
一致(广州)药业广州广州商业70.00%非同一控制下企业合并
国药一致(阳江)药业有限公司阳江阳江商业70.00%非同一控制下企业合并
国控广西南宁南宁商业100.00%同一控制下企业合并
广西物流南宁南宁服务业100.00%同一控制下企业合并
国控玉林玉林玉林商业100.00%同一控制下企业合并
国控梧州梧州梧州商业99.90%同一控制下企业合并
国控百色百色百色商业100.00%设立
国控桂林桂林桂林商业100.00%设立
国控贵港贵港贵港商业100.00%设立
国控北海北海北海商业100.00%设立
国控医疗供应链(广西)南宁南宁商业30.60%设立
国控贺州贺州贺州商业100.00%设立
国控钦州钦州钦州商业100.00%设立
国控河池河池河池商业100.00%设立
国控柳州柳州柳州商业51.00%同一控制下企业合并
国药控股贵港大药房有限公司贵港贵港商业100.00%设立
国股崇左(a)崇左崇左商业80.00%设立
国药一致医疗器械(深圳)有限公司(以下简称"一致器械")深圳深圳商业60.00%设立
国大药房上海上海商业60.00%同一控制下企业合并
上海国大上海上海商业100.00%同一控制下企业合并
上海东盛国大上海上海商业100.00%同一控制下企业合并
上海东信国大上海上海商业100.00%同一控制下企业合并
上海国大上虹七宝药房有限公司上海上海商业51.00%同一控制下企业合并
上海国东中医门诊部有限公司上海上海医诊所100.00%同一控制下企业合并
上海永盛国大上海上海商业55.00%设立
上海皓海国大上海上海商业51.00%设立
上海瑞景国大上海上海商业55.00%设立
扬州国大扬州扬州商业93.68%同一控制下企业合并
天津国大药房连锁有限公司天津天津商业80.00%同一控制下企业合并
北京国大药房连锁有限公司北京北京商业100.00%同一控制下企业合并
浙江国大杭州杭州商业100.00%同一控制下企业合并
浙江东山国大杭州杭州商业51.00%同一控制下企业合并
国药控股国大药房广东有限公司深圳深圳商业100.00%同一控制下企业合并
国大广州连锁广州广州商业100.00%同一控制下企业合并
国药控股国大药房(深圳)连锁有限公司深圳深圳商业100.00%同一控制下企业合并
国大台山江门江门商业70.00%同一控制下企业合并
国药控股国致药房(河源)有限公司河源河源商业70.00%设立
广西国大柳州柳州商业100.00%同一控制下企业合并
宁夏国大银川银川商业70.00%同一控制下企业合并
新疆国大乌鲁木齐乌鲁木齐商业51.00%同一控制下企业合并
沈阳国大沈阳沈阳商业51.00%同一控制下企业合并
国药控股国大药房鞍山连锁有限公司鞍山鞍山商业51.00%设立
国大永兴堂朝阳朝阳商业51.00%设立
国大药房(朝阳)仁爱药房有限公司朝阳朝阳商业51.00%非同一控制下企业合并
辽宁医药沈阳沈阳商业100.00%设立
辽宁健康药房沈阳沈阳商业100.00%设立
辽宁国大药房大连大连商业100.00%设立
辽宁葫芦岛国大药房有限公司葫芦岛葫芦岛商业100.00%设立
南京国大南京南京商业60.00%同一控制下企业合并
山东国大临沂临沂商业55.00%同一控制下企业合并
国大药房(日照)有限公司日照日照商业100.00%设立
国大药房(菏泽)有限公司(以下简称“国大菏泽”)菏泽菏泽商业51.00%设立
安徽国大药房连锁有限公司合肥合肥商业60.00%同一控制下企业合并
泉州国大泉州泉州商业51.00%同一控制下企业合并
湖南国大衡阳衡阳商业51.00%同一控制下企业合并
湖南国大药房医药有限公司(以下简称“湖南医药”)衡阳衡阳商业100.00%设立
山西国大万民太原太原商业85.00%同一控制下企业合并
长治万民长治长治商业51.00%同一控制下企
业合并
山西同丰医药物流有限公司太原太原商业100.00%同一控制下企业合并
山西国大万民连锁诊所管理有限公司太原太原医疗服务100.00%同一控制下企业合并
孝义万民吕梁吕梁商业70.00%同一控制下企业合并
惠民吕梁吕梁吕梁商业51.00%设立
溧阳国大常州常州商业80.00%同一控制下企业合并
河南国大平顶山平顶山商业60.00%同一控制下企业合并
内蒙古国大呼和浩特呼和浩特商业96.70%同一控制下企业合并
内蒙呼伦贝尔国大呼伦贝尔呼伦贝尔商业51.00%同一控制下企业合并
内蒙乌兰察布国大乌兰察布乌兰察布商业60.00%设立
满洲里国大呼伦贝尔呼伦贝尔商业51.00%设立
巴彦淖尔巴彦淖尔巴彦淖尔商业80.00%设立
国大内蒙医药呼和浩特呼和浩特商业100.00%设立
国大河北乐仁堂石家庄石家庄商业60.00%同一控制下企业合并
国药乐仁堂石家庄医药有限公司石家庄石家庄商业100.00%同一控制下企业合并
江门国大江门江门商业65.00%同一控制下企业合并
国控国大健丰(江门)医药连锁有限公司(b)江门江门商业51.00%设立
山西国大益源太原太原商业80.00%同一控制下企业合并
国药控股国大山西医药有限公司太原太原商业100.00%非同一控制下企业合并
复美药业上海上海商业97.00%同一控制下企业合并
复美大药房上海上海商业99.76%同一控制下企业合并
上海御泰堂中医门诊部有限公司上海上海商业100.00%同一控制下企业合并
复美徐惠上海上海商业100.00%同一控制下企业合并
北京金象北京北京商业53.13%同一控制下企业合并
金象国兴北京北京商业100.00%非同一控制下企业合并
国药控股国大药房郑州连锁有限公司郑州郑州商业60.00%设立
福建国大医药有限公司厦门厦门商业100.00%设立
福建连锁厦门厦门商业100.00%同一控制下企业合并
国大普洱淞茂普洱普洱商业60.00%非同一控制下企业合并
上海鼎群上海上海服务业100.00%非同一控制下企业合并
国药控股天和吉林医药有限公司长春长春商业85.00%非同一控制下企业合并
吉林益和长春长春商业100.00%非同一控制下企业合并
吉林省东隆医药物流配送有限公司长春长春商业100.00%非同一控制下企业合并
榆树市鼎和医药科技有限公司长春长春商业51.00%非同一控制下企业合并
延吉祥和延吉延吉商业51.00%非同一控制下企业合并
浦东医药上海上海商业75.00%同一控制下企业合并
上海养和堂药业连锁经营有限公司上海上海商业100.00%同一控制下企业合并
上海浦东养和堂中医门诊部有限公司上海上海商业100.00%同一控制下企业合并
成大方圆沈阳沈阳商业100.00%非同一控制下企业合并
山东成大方圆医药连锁有限公司青岛青岛商业100.00%非同一控制下企业合并
辽宁成大方圆医药连锁沈阳沈阳商业100.00%非同一控制下企业合并
成大方圆(辽宁)新药特药连锁有限公司沈阳沈阳商业80.00%非同一控制下企业合并
辽宁成大方圆职业技术培训学校沈阳沈阳服务业100.00%非同一控制下企业合并
辽宁成大方圆医药有限公司沈阳沈阳商业100.00%非同一控制下企业合并
河北成大方圆医药连锁有限公司秦皇岛秦皇岛商业100.00%非同一控制下企业合并
辽宁成大方圆医药物流有限公司沈阳沈阳服务业100.00%非同一控制下企业合并
辽宁成大方圆物流有限公司沈阳沈阳服务业100.00%非同一控制下企业合并
吉林省成大方圆医药有限公司长春长春商业80.00%非同一控制下企业合并
吉林成大方圆医药连锁长春长春商业99.00%非同一控制下企业合并
内蒙成大方圆医药赤峰赤峰商业70.00%非同一控制下企业合并
内蒙古成大方圆医药连锁有限公司赤峰赤峰商业99.00%非同一控制下企业合并
迪升药业西双版纳西双版纳商业70.00%非同一控制下企业合并
迪升连锁西双版纳西双版纳商业70.00%非同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

于2018年1月4日,本集团与国润医疗供应链服务(上海)有限公司(以下简称“国润医疗”)以及广西德亿源医疗投资中心(有限合伙)共同出资设立国药控股医疗供应链服务(广西)有限公司,分别出资人民币612.00万元、人民币

588.00万元以及人民币800.00万元。国润医疗将其持有该股权的表决权委托给本公司行使,本公司持有国控医疗供应链(广西)表决权比例为60%。其他说明:

(a)于2022年6月10日,本集团和广西正好医药成立了国控崇左,分别认缴注册资本为人民币2,400.00万元和人民币

600.00万元。设立完成后,本集团持有其80.00%股权。截至2023年6月30日,本集团出资人民币1,600.00万元,广西正好医药出资人民币400.00万元。(b)于2020年12月26日,本集团和江门市新会区健丰药业有限公司成立了国控国大健丰(江门)医药连锁有限公司,分别认缴注册资本为人民币638.52万元和人民币613.48万元。设立完成后,本集团持有其51%股权。截至2023年6月30日,已完成出资。

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
国大药房40.00%88,740,661.820.002,135,549,224.78

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

无(

)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
国大药房10,450,087,517.096,798,306,025.9317,248,393,543.029,682,281,804.491,343,794,302.8211,026,076,107.319,753,371,512.626,704,223,451.5916,457,594,964.219,175,532,068.131,322,929,988.2610,498,462,056.39

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
国大药房12,350,130,938.57301,509,026.59301,509,026.591,156,606,703.8711,149,016,465.15141,089,231.46141,089,231.46629,652,996.63

)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
万乐药业深圳深圳医药制造35.19%权益法
致君苏州苏州苏州医药制造33.00%权益法
国药致君深圳深圳医药制造49.00%权益法
国药致君医贸深圳深圳商业49.00%权益法
国药致君坪山深圳深圳医药制造49.00%权益法
国药现代(a)上海上海医药制造12.46%权益法
上海北翼上海上海商业26.00%权益法
上海利意上海上海商业35.00%权益法
广东洁诺广州广州商业29.00%权益法
东源一致河源河源商业45.00%权益法
上海仁北上海上海商业30.00%权益法
广东建惠(b)湛江湛江商业10.00%权益法
嘉隆海南澄迈澄迈商业25.00%权益法

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(a)国药现代设立董事会,对股东会负责,共九名成员,其中本集团委派一名董事。董事会决议的表决为一人一票,占其表决权比例为

11.11%,除部分特别事项外,所有董事会决议经全体董事过半数通过。通过该董事参与国药现代经营决策的制定,达到对国药现代施加重大影响的目的。在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

(b)根据广东建惠公司章程,其董事会由五名董事组成,其中一名由本集团委派,占其表决权比例为20.00%。董事会决议表决权为一人一票,除部分特别事项外,其他董事会决议经全体董事三分之二以上同意通过。因此,本集团对广东建惠具有重大影响。

(2)重要合营企业的主要财务信息

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
国药现代国药致君万乐药业国药现代国药致君万乐药业
流动资产11,109,931,498.161,408,579,624.19894,983,102.9511,684,456,677.411,517,169,735.301,019,588,359.42
非流动资产7,848,981,079.79292,149,651.47265,631,074.387,945,889,418.99273,423,942.99168,654,620.49
资产合计18,958,912,577.951,700,729,275.661,160,614,177.3319,630,346,096.401,790,593,678.291,188,242,979.91
流动负债3,666,438,167.22576,721,322.59261,264,709.464,195,505,744.49734,606,658.98189,190,472.50
非流动负债1,316,051,072.019,643,554.3210,252,739.723,282,118,693.999,042,094.5910,252,739.72
负债合计4,982,489,239.23586,364,876.91271,517,449.187,477,624,438.48743,648,753.57199,443,212.22
少数股东权益1,935,301,480.611,847,276,883.09
归属于母公司股东权益12,041,121,858.111,114,364,398.75889,096,728.1510,305,444,774.831,046,944,924.72988,799,767.69
按持股比例计算的净资产份额1,500,323,783.52546,038,555.36312,873,138.651,469,556,424.89513,003,013.09347,958,638.26
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值1,500,323,783.52546,038,555.36312,873,138.651,469,556,424.89513,003,013.09347,958,638.26
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入6,444,526,273.17738,118,895.15444,654,412.486,387,024,045.16696,481,359.17473,188,187.20
净利润514,521,310.5667,419,474.03100,965,533.78330,017,532.3656,454,356.4988,072,685.53
终止经营的净利润
其他综合收益-73,765.40-23,176.75
综合收益总额514,447,545.1667,419,474.03100,965,533.78329,994,355.6156,454,356.4988,072,685.53
本年度收到的来自联营企业的股利70,380,000.0070,380,000.00

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计289,451,695.06248,450,878.73
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润41,000,816.334,089,757.75
联营企业:
下列各项按持股比例计算的合计数
--综合收益总额41,000,816.334,089,757.75

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
致君苏州-11,193,619.06-11,193,619.06

其他说明2021年5月11日,法院裁定致君苏州破产,并指定当地政府为破产管理人,目前正处于清算阶段。

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

6、其他

十、与金融工具相关的风险

1.金融工具分类资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下:

2023年6月30日金融资产

单位:元

项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以摊余成本计量的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计
准则要求准则要求指定
货币资金5,699,787,580.225,699,787,580.22
应收票据736,681,778.58736,681,778.58
应收账款21,924,681,950.7621,924,681,950.76
应收款项融资525,682,010.61525,682,010.61
其他应收款736,211,411.96736,211,411.96
其他非流动金融资产201,976,316.95201,976,316.95
其他权益工具投资31,282,084.8731,282,084.87
合计201,976,316.9529,097,362,721.52525,682,010.6131,282,084.8729,856,303,133.95

金融负债:

单位:元

项目以摊余成本计量的金融负债
短期借款3,975,742,821.99
应付票据7,451,010,738.21
应付账款11,931,980,616.25
其他应付款2,000,911,516.14
一年内到期的非流动负债996,136,886.88
其他流动负债96,464,077.48
租赁负债1,349,998,353.80
长期借款9,500,000.00
合计27,811,745,010.75

2022年12月31日金融资产

单位:元

项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以摊余成本计量的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计
准则要求准则要求指定
货币资金6,016,349,515.106,016,349,515.10
应收票据1,102,027,651.881,102,027,651.88
应收账款13,764,775,531.3613,764,775,531.36
应收款项融资1,317,202,986.461,317,202,986.46
其他应收款628,417,830.50628,417,830.50
其他非流动金融资产188,845,950.40188,845,950.40
其他非流动资产100,328,973.87100,328,973.87
其他权益工具投资31,282,084.8731,282,084.87
合计188,845,950.4021,611,899,502.711,317,202,986.4631,282,084.8723,149,230,524.44

金融负债

单位:元

项目以摊余成本计量的金融负债
短期借款1,260,515,499.62
应付票据7,024,824,633.55
应付账款8,208,173,909.84
其他应付款2,090,224,251.94
一年内到期的非流动负债912,989,961.42
其他流动负债1,850,473.61
租赁负债1,327,403,758.07
长期借款17,500,000.00
合计20,843,482,488.05

2.金融资产转移已转移但未整体终止确认的金融资产于2023年06月30日,本集团已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票的账面价值为人民币45,570,712.16元(2022年12月31日:人民币1,850,473.61元)。于2023年06月30日,本集团已贴现给银行的的银行承兑汇票的账面价值为人民币102,963,942.37元(2022年12月31日:人民币0.00元)。本集团认为,本集团保留了其几乎所有的风险和报酬,包括与其相关的违约风险,因此,继续全额确认该金融资产。转移后,本集团不再保留使用其的权利,包括将其出售、转让或质押给其他第三方的权利。于2023年06月30日,本集团以其结算的应付账款账面价值总计为人民币45,570,712.16元(2022年12月31日:人民币1,850,473.61元)。已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产于2023年06月30日,本集团已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票的账面价值为人民币1,001,168,738.73元(2022年12月31日:人民币1,626,544,401.32元)。于2023年06月30日,本集团已贴现给银行的银行承兑汇票账面价值为人民币1,466,690,738.97(2022年12月31日:人民币1,708,166,169.88元)。于2023年06月30日,其到期日为1至12个月,根据《票据法》相关规定,若承兑银行拒绝付款的,持票人可以不按照汇票债务人的先后顺序,对包括本集团在内的汇票债务人中的任何一人、数人或者全体行使追索权(“继续涉入”)。本集团认为,本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬,因此,终止确认其及与之相关的已结算应付账款的账面价值。继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本集团认为,继续涉入公允价值并不重大。2023年1-6月,本集团于其转移日未确认利得或损失。本集团无因继续涉入已终止确认金融资产当年度和累计确认的收益或费用。背书在本年度大致均衡发生。

3.金融工具风险

本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险(包括汇率风险、利率风险)。本集团的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收票据、应收账款、应付票据以及应付账款。与这些金融工具相关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理策略如下所述。董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构,制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由公司管理层领导的工作组按照国资委、国药集团以及国药控股的风险管理政策实施开展,通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。信用风险本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本集团对应收账款或合同资产余额进行持续监控,以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非本集团信用控制部门特别批准,否则本集团不提供信用交易条件。由于货币资金、应收银行承兑汇票的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行,这些金融工具信用风险较低。本集团其他金融资产包括应收商业承兑汇票、应收账款、其他应收款,这些金融资产以及合同资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团在每一资产负债表日面临的最大信用风险敞口为向客户收取的总金额减去减值准备后的金额。由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛,因此在本集团内不存在重大信用风险集中。本集团对应收账款或合同资产余额未持有任何担保物或其他信用增级。信用风险显著增加判断标准本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融

工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准或上限指标时,本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

(1)定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;

(2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等;

(3)上限指标为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过30天。信用风险未显著增加(适用于采用预期信用损失一般模型的金融资产)于2023年06月30日,本集团无重大逾期应收款项(2022年12月31日:无)。已发生信用减值资产的定义为确定是否发生信用减值,本集团所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:

(1)发行方或债务人发生重大财务困难;

(2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

(3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

(4)债务人很可能破产或进行其他财务重组;

(5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

(6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。流动性风险下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:

单位:元

项目2023年6月30日
一年以内一到二年二到五年五年以上合计
短期借款4,017,521,858.174,017,521,858.17
长期借款9,596,187.509,596,187.50
应付票据7,451,010,738.217,451,010,738.21
应付账款11,931,980,616.2511,931,980,616.25
其他应付款2,000,911,516.142,000,911,516.14
一年内到期的非流动负债1,111,362,819.091,111,362,819.09
其他流动负债96,464,077.4896,464,077.48
租赁负债684,942,249.28697,422,018.4777,131,442.981,459,495,710.73
合计26,609,251,625.34694,538,436.78697,422,018.4777,131,442.9828,078,343,523.57

单位:元

项目2022年12月31日
一年以内一到二年二到五年五年以上合计
短期借款1,266,783,726.951,266,783,726.95
长期借款17,930,312.5017,930,312.50
应付票据7,024,824,633.557,024,824,633.55
应付账款8,208,173,909.848,208,173,909.84
其他应付款2,090,224,251.942,090,224,251.94
一年内到期的非流动负债956,784,166.71956,784,166.71
其他流动负债1,850,473.611,850,473.61
租赁负债630,423,044.22640,447,013.12175,979,709.961,446,849,767.30
合计19,548,641,162.60648,353,356.72640,447,013.12175,979,709.9621,013,421,242.40

市场风险利率风险本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的长期负债有关。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团2023年6月30日末,无浮动利率的长期借款。汇率风险本集团的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元及港币)依然存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。

4.资本管理本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力,并保持健康的资本比率,以支持业务发展并使股东价值最大化。本集团根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化管理资本结构并对其进行调整。为维持或调整资本结构,本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要求约束。2023年1至6月和2022年度,资本管理目标、政策或程序未发生变化。本集团采用资产负债率来管理资本,资产负债率是总负债和总资产的比率。本集团于资产负债表日的资产负债率列示如下﹕

项目2023年6月30日2022年12月31日
资产负债率59.72%54.37%

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债

2023年6月30日

单位:元

公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价重要可观察输入值重要不可观察输入值合计
(第一层次)(第二层次)(第三层次)

持续的公允价值计量

持续的公允价值计量
应收款项融资525,682,010.61525,682,010.61
其他权益工具投资31,282,084.8731,282,084.87
其他非流动金融资产201,976,316.95201,976,316.95

556,964,095.48

556,964,095.48201,976,316.95758,940,412.43

2022年12月31日

单位:元

公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价重要可观察输入值重要不可观察输入值合计
(第一层次)(第二层次)(第三层次)

持续的公允价值计量

持续的公允价值计量
应收款项融资1,317,202,986.461,317,202,986.46
其他权益工具投资31,282,084.8731,282,084.87
其他非流动金融资产188,845,950.40188,845,950.40

1,348,485,071.33

1,348,485,071.33188,845,950.401,537,331,021.73

2、以公允价值披露的资产和负债

2023年6月30日

单位:元

公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价重要可观察输入值重要不可观察输入值合计
(第一层次)(第二层次)(第三层次)

长期借款

长期借款-9,500,000.00-9,500,000.00

2022年

单位:元

公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价重要可观察输入值重要不可观察输入值合计
(第一层次)(第二层次)(第三层次)

长期借款

长期借款-17,500,000.00-17,500,000.00

3、公允价值估值以下是本集团除租赁负债以及账面价值与公允价值差异很小的金融工具之外的各类别金融工具的账面价值与公允价值的比较:

账面价值公允价值
2023年6月30日2022年12月31日2023年6月30日2023年12月31日
金融负债
长期借款9,500,000.017,500,000.009,500,000.017,500,000.00

管理层已经评估了货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债等短期金融资产和金融负债,因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。本集团由会计机构负责人负责制定金融工具公允价值计量的政策和程序。会计机构负责人直接向财务总监和审计委员会报告。每个资产负债表日,财务部门分析金融工具价值变动,确定估值适用的主要输入值。估值须经财务总监审核批准。金融资产和金融负债的公允价值,以在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定,而不是被迫出售或清算情况下的金额。以下方法和假设用于估计公允价值。长短期借款、长期应付款等采用未来现金流量折现法确定公允价值,以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。2023年

日,针对长短期借款等自身不履约风险评估为不重大。上市的权益工具投资,以市场报价确定公允价值。非上市的权益工具投资,根据不可观察的市场价格或利率假设,采用市场法估计公允价值。本集团需要根据行业、规模、杠杆和战略确定可比上市公司,并就确定的每一可比上市公司计算恰当的市场乘数,如市销率乘数、市盈率乘数和企业价值乘数。根据企业特定的事实和情况,考虑与可比上市公司之间的流动性和规模差异等因素后进行调整。本集团相信,以估值技术估计的公允价值及其变动,是合理的,并且亦是于资产负债表日最合适的价值。对于非上市的权益工具投资的公允价值,本集团估计了采用其他合理、可能的假设作为估值模型输入值的潜在影响。

4、不可观察输入值

其他非流动金融资产为本集团认购的宁波梅山保税港区祺睿港区投资中心(有限合伙)和共青城祺信股权投资合伙企业(有限合伙)的基金份额。对该投资的公允价值的确定,参考已执行了新金融工具准则的宁波梅山保税港区祺睿港区投

资中心(有限合伙)和共青城祺信股权投资合伙企业(有限合伙)于2023年6月30日的净资产,根据本集团所享有的基金份额比例计算确定。公允价值计量使用的输入值为第三层次的金融工具,其公允价值对不可观察输入值的合理变动不敏感。

5、公允价值层次转换

于2023年

日和2022年

日,本集团之持续以公允价值计量的项目无公允价值层级之间的转变。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
国药控股上海实业投资控股,医药企业管理、资产重组及药品经销等3,120,656,191.0056.06%56.06%

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是国药集团。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、

。。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况详见附注十二、

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
兰州生物技术开发有限公司同一最终控股股东
佛山盈天医药销售有限公司同一最终控股股东
西南药业股份有限公司同一最终控股股东
太极集团重庆涪陵制药厂有限公司同一最终控股股东
太极集团重庆桐君阁药厂有限公司同一最终控股股东
重庆太极实业(集团)股份有限公司同一最终控股股东
中国医药对外贸易有限公司同一最终控股股东
成都蓉生药业有限责任公司同一最终控股股东
国药集团容生制药有限公司同一最终控股股东
国药一心制药有限公司同一最终控股股东
国药现代同一最终控股股东
国药集团中联药业有限公司同一最终控股股东
国药集团工业有限公司同一最终控股股东
北京市华生医药生物技术开发有限责任公司同一最终控股股东
国药集团川抗制药有限公司同一最终控股股东
太极集团重庆中药二厂有限公司同一最终控股股东
国药集团冯了性(佛山)药材饮片有限公司同一最终控股股东
浙江一诺医药有限公司同一最终控股股东
国药集团鲁亚(山东)制药有限公司同一最终控股股东
成都生物制品研究所有限责任公司同一最终控股股东
上海上生生物制品经营有限公司同一最终控股股东
国药集团威奇达药业有限公司同一最终控股股东
国药集团同济堂(贵州)制药有限公司同一最终控股股东
广东一方制药有限公司同一最终控股股东
武汉中生毓晋生物医药有限责任公司同一最终控股股东
太极集团四川绵阳制药有限公司同一最终控股股东
上海天伟生物制药有限公司同一最终控股股东
国药集团德众(佛山)药业有限公司同一最终控股股东
云南天江一方药业有限公司同一最终控股股东
国药集团武汉血液制品有限公司同一最终控股股东
国药集团宜宾制药有限责任公司同一最终控股股东
太极集团四川南充制药有限公司同一最终控股股东
国药集团汕头金石制药有限公司同一最终控股股东
长春生物制品研究所有限责任公司同一最终控股股东
国药集团新疆制药有限公司同一最终控股股东
四川江油中坝附子科技发展有限公司同一最终控股股东
上海现代哈森(商丘)药业有限公司同一最终控股股东
太极集团甘肃天水羲皇阿胶有限公司同一最终控股股东
国药集团广东环球制药有限公司同一最终控股股东
汕头金石粉针剂有限公司同一最终控股股东
国药集团精方(安徽)药业股份有限公司同一最终控股股东
国药集团冯了性大药房(佛山)有限公司同一最终控股股东
国药集团三益药业(芜湖)有限公司同一最终控股股东
黑龙江国药药材有限公司同一最终控股股东
太极集团浙江东方制药有限公司同一最终控股股东
国药集团北京华邈药业有限公司同一最终控股股东
广西方宁医药有限公司同一最终控股股东
国药集团冯了性(佛山)药业有限公司同一最终控股股东
国药集团上海血液制品有限公司同一最终控股股东
国药康维达(北京)医疗科技有限公司同一最终控股股东
太极集团有限公司同一最终控股股东
北京赛诺强医药对外贸易有限公司同一最终控股股东
国药集团佛山冯了性国医馆有限公司同一最终控股股东
佛山城南冯了性国医馆有限公司同一最终控股股东
国药集团冯了性国医馆(佛山南海)有限公司同一最终控股股东
重庆桐君阁股份有限公司同一最终控股股东
广西一方天江制药有限公司同一最终控股股东
湖北国药中联医药有限公司同一最终控股股东
福建天江药业有限公司同一最终控股股东
太极集团四川天诚制药有限公司同一最终控股股东
费森尤斯卡比华瑞制药有限公司最终控股股东之联营公司
中国大冢制药有限公司最终控股股东之联营公司
国药集团山西瑞福莱药业有限公司最终控股股东之联营公司
长春长生基因药业股份有限公司最终控股股东之联营公司
国药控股分销中心有限公司同一控股股东
国药集团药业股份有限公司同一控股股东
国药集团山西有限公司同一控股股东
国药控股沈阳有限公司同一控股股东
国药集团新疆新特药业有限公司同一控股股东
国药控股山西有限公司同一控股股东
国药乐仁堂医药有限公司同一控股股东
国药控股内蒙古有限公司同一控股股东
国药控股扬州有限公司同一控股股东
国药控股新疆新特西部药业有限公司同一控股股东
国药控股吉林有限公司同一控股股东
国药控股鲁南有限公司同一控股股东
国药控股通辽有限公司同一控股股东
国药控股山东有限公司同一控股股东
国药乐仁堂河北药业有限公司同一控股股东
国药控股江苏有限公司同一控股股东
国药控股医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股河南股份有限公司同一控股股东
国药控股福建有限公司同一控股股东
国药控股锦州有限公司同一控股股东
国药控股北京有限公司同一控股股东
国药控股常州有限公司同一控股股东
国药控股新疆新特参茸药业有限公司同一控股股东
国药乐仁堂河北中药有限公司同一控股股东
国药控股湖南有限公司同一控股股东
国药集团山西医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股厦门有限公司同一控股股东
国药控股星鲨制药(厦门)有限公司同一控股股东
国药控股宁夏有限公司同一控股股东
云南国药控股东昌医药有限公司同一控股股东
国药集团上海立康医药有限公司同一控股股东
国药控股平顶山有限公司同一控股股东
国药控股天津北方医药有限公司同一控股股东
国药控股鞍山有限公司同一控股股东
国药控股山西大九洲医药有限公司同一控股股东
国药集团国瑞药业有限公司同一控股股东
国药控股山西中健医疗器械连锁有限公司同一控股股东
国药控股济南有限公司同一控股股东
上海国际医药贸易有限公司同一控股股东
上海美罗医药有限公司同一控股股东
国药控股黑龙江有限公司同一控股股东
国药控股无锡有限公司同一控股股东
国药健坤(北京)医药有限责任公司同一控股股东
国药(上海)供应链服务有限公司同一控股股东
国药控股云南有限公司同一控股股东
国药乐仁堂河北医疗器械贸易有限公司同一控股股东
国药控股呼伦贝尔有限公司同一控股股东
国药控股北京华鸿有限公司同一控股股东
国药控股怀德居医药(厦门)有限公司同一控股股东
国药控股赤峰有限公司同一控股股东
国药控股天津有限公司同一控股股东
国药控股安徽华宁医药有限公司同一控股股东
国药控股东虹医药(上海)有限公司同一控股股东
国药控股安徽省医药有限公司同一控股股东
国药控股凌云生物医药(上海)有限公司同一控股股东
国药器械沈阳有限公司同一控股股东
国药控股本溪有限公司同一控股股东
国药控股湖北有限公司同一控股股东
国药控股大连有限公司同一控股股东
国药集团先进(上海)医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股赣州医贸有限公司同一控股股东
国药控股新疆新特喀什药业有限公司同一控股股东
国药控股北京天星普信生物医药有限公司同一控股股东
国药控股盐城有限公司同一控股股东
国药控股临汾宁乐药业有限公司同一控股股东
国药控股浙江有限公司同一控股股东
国药控股福州有限公司同一控股股东
国药控股普洱有限公司同一控股股东
国药控股扬州生物药品有限公司同一控股股东
国药集团上海医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股泉州有限公司同一控股股东
国药控股重庆泰民医药有限公司同一控股股东
国药控股北京康辰生物医药有限公司同一控股股东
国药联瑞鑫祥(北京)医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股智惠民生(天津)医药有限公司同一控股股东
国药控股扬州医疗器械有限公司同一控股股东
国药集团临汾有限公司同一控股股东
国药控股上海生物医药有限公司同一控股股东
国药控股菱商医院管理服务(上海)有限公司同一控股股东
国药集团新疆新特克拉玛依药业有限公司同一控股股东
国药控股生物医药(天津)有限公司同一控股股东
国药控股内蒙古医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股康福(滕州)医药有限公司同一控股股东
国药控股山西明迪康医药有限公司同一控股股东
国药控股朝阳有限公司同一控股股东
国药控股大连和成有限公司同一控股股东
国药控股江西有限公司同一控股股东
国药乐仁堂器械有限公司同一控股股东
国药控股医疗科技(天津)有限公司同一控股股东
国药控股常德有限公司同一控股股东
国药控股安徽有限公司同一控股股东
国药控股鑫烨(湖北)医药有限公司同一控股股东
国药控股河北医药有限公司同一控股股东
国药控股海南鸿益有限公司同一控股股东
国药控股南平新力量有限公司同一控股股东
国药乐仁堂秦皇岛医药有限公司同一控股股东
国药控股长沙有限公司同一控股股东
国药控股湖南医药发展有限公司同一控股股东
国药控股甘肃有限公司同一控股股东
国药控股山西临汾有限公司同一控股股东
国药集团广东省医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股海南有限公司同一控股股东
国药山西运城有限公司同一控股股东
国药控股莆田有限公司同一控股股东
国药控股温州有限公司同一控股股东
国药控股南通有限公司同一控股股东
国药控股新特伊犁药业有限公司同一控股股东
国药乐仁堂保定贸易有限公司同一控股股东
国药器械(惠州)有限公司同一控股股东
国药控股白城有限公司同一控股股东
国药器械供应链服务(辽宁)有限公司同一控股股东
国药集团河北医疗器械有限公司同一控股股东
国药器械(佛山)有限公司同一控股股东
国药控股新特石河子药业有限公司同一控股股东
国药集团西南医药有限公司同一控股股东
国药控股湖北医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股武汉恒丰有限公司同一控股股东
国药控股山西晋城有限公司同一控股股东
国药控股安徽医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股龙岩有限公司同一控股股东
国药控股巴彦淖尔有限公司同一控股股东
国药控股鄂尔多斯市有限公司同一控股股东
国药控股泰州有限公司同一控股股东
国药控股昊阳绵阳药业有限公司同一控股股东
中国医疗器械有限公司同一控股股东
陕西国药器械有限公司同一控股股东
国药集团辽宁省医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股江西医疗器械供应链有限公司同一控股股东
国药器械百色有限公司同一控股股东
国药器械晟视(广东省)医疗科技有限公司同一控股股东
国药乐仁堂秦皇岛药品经营有限公司同一控股股东
中国医疗器械山东有限公司同一控股股东
国药控股德州有限公司同一控股股东
国药控股临沂医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股怀德居(厦门)大药房有限公司同一控股股东
国药集团医药物流有限公司同一控股股东
上海统御信息科技有限公司同一控股股东
国药集团中科器深圳有限公司同一控股股东
新疆百通物业服务有限责任公司同一控股股东
国药集团广东医疗器械供应链有限公司同一控股股东
国润医疗供应链服务(上海)有限公司同一控股股东
国药控股(天津)东方博康医药有限公司同一控股股东
国药控股贵州有限公司同一控股股东
国药控股四川医药股份有限公司同一控股股东
上海国大圣心大药房有限公司同一控股股东
国药控股徐州有限公司同一控股股东
国药集团贵州(遵义)医疗器械有限公司同一控股股东
国药乐仁堂唐山大药房连锁有限公司同一控股股东
国药控股陕西有限公司同一控股股东
国药乐仁堂唐山医药有限公司同一控股股东
国药控股铜仁有限公司同一控股股东
国药乐仁堂衡水医药有限公司同一控股股东
国药集团肇庆市医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股健康关爱(上海)大药房有限公司同一控股股东
国药控股重庆医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股专业药房连锁(海南)有限公司同一控股股东
国药集团深圳医疗器械有限公司同一控股股东
国药乐仁堂承德医药有限公司同一控股股东
国药控股红河有限公司同一控股股东
国药控股楚雄有限公司同一控股股东
国药器械贵州黔南有限公司同一控股股东
国药集团广东省医学检验有限公司同一控股股东
国药控股重庆有限公司同一控股股东
国药控股芜湖有限公司同一控股股东
邯郸国药乐仁堂大药房连锁有限公司同一控股股东
国药乐仁堂邯郸医药有限公司同一控股股东
国药器械医学科技(深圳)有限公司同一控股股东
国药控股君和医药(海南)有限公司同一控股股东
国药控股遵义有限公司同一控股股东
国药控股安顺有限公司同一控股股东
国药安心(内蒙古)健康科技有限公司同一控股股东
国药控股陕西医疗耗材有限公司同一控股股东
国药乐仁堂张家口医药有限公司同一控股股东
国药控股虹润医药商务服务(上海)有限公司同一控股股东
国药控股药房(上海)有限公司同一控股股东
国药控股(山东)医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股湖南维安大药房连锁有限公司同一控股股东
国药控股苏州有限公司同一控股股东
国药控股陕西大药房有限公司同一控股股东
国药控股潍坊有限公司同一控股股东
国药控股郴州有限公司同一控股股东
国药控股六安有限公司同一控股股东
国药控股烟台有限公司同一控股股东
国药控股济宁有限公司同一控股股东
国药控股宁德有限公司同一控股股东
国药控股黔西南有限公司同一控股股东
国药控股贵州医疗器械有限公司同一控股股东
国药新疆库尔勒医药有限责任公司同一控股股东
国药控股文德医药南京有限公司同一控股股东
国药乐仁堂邢台医药有限公司同一控股股东
国药乐仁堂健康关爱石家庄大药房有限公司同一控股股东
国药乐仁堂石家庄医疗管理有限公司同一控股股东
国药控股青海有限公司同一控股股东
青海国药控股医药连锁有限公司同一控股股东
青海国药控股医疗器械有限公司同一控股股东
国药器械(江门)有限公司同一控股股东
国药集团河南省医疗器械有限公司同一控股股东
国药集团吉林省医疗器械有限公司同一控股股东
国药器械(海南)有限公司同一控股股东
国药控股贵州医疗供应链服务有限公司同一控股股东
国药控股专业药房(东方)有限公司同一控股股东
国药乐仁堂邢台药品有限责任公司同一控股股东
国药控股关怀直达重庆健康管理有限公司同一控股股东
上海国大国爱大药房有限公司同一控股股东
国药乐仁堂张家口药品经营有限公司同一控股股东
国药乐仁堂保定弘康医药连锁有限公司同一控股股东
国药乐仁堂沧州医药有限公司同一控股股东
国药乐仁堂(廊坊)医药贸易有限公司同一控股股东
国药器械广西医学科技有限公司同一控股股东
国药集团广西医疗器械有限公司同一控股股东
国药瑞德医疗器材有限公司同一控股股东
国药器械(湛江)有限公司同一控股股东
国药控股湖州有限公司同一控股股东
国药控股黄石有限公司同一控股股东
国药控股金华有限公司同一控股股东
国药控股丽水有限公司同一控股股东
北京国药天元物业管理有限公司同一控股股东
国药集团上海有限公司同一控股股东
国药控股怀化有限公司同一控股股东
国药控股昌兴专业药房(海口)有限公司同一控股股东
国药控股成都医药有限公司同一控股股东
国药控股焦作有限公司同一控股股东
国药控股股份有限公司上海管理咨询分公司同一控股股东
国药乐仁堂路路顺物流河北有限公司同一控股股东
国药控股长沙高新医药有限公司同一控股股东
国药控股贵州意通医药有限公司同一控股股东
国药控股聊城有限公司同一控股股东
国药控股吉林省医疗器械有限公司同一控股股东
国药控股乌兰察布有限公司同一控股股东
国药控股常州医药物流中心有限公司同一控股股东
国药控股新余有限公司同一控股股东
德州国药大药房有限公司同一控股股东
国药控股达州有限公司同一控股股东
国药集团山西有限公司器械分公司同一控股股东
国药控股淮安有限公司同一控股股东
国药控股(天津滨海)医药有限公司同一控股股东
上海统御信息科技有限公司武汉分公司同一控股股东
国药集团化学试剂有限公司同一控股股东
宜昌人福药业有限责任公司控股股东之联营公司
国药控股和记黄埔医药(上海)有限公司控股股东之联营公司
国药健康在线有限公司控股股东之联营公司
国药控股创科医疗技术(深圳)有限公司控股股东之联营公司
国药控股(中国)融资租赁有限公司控股股东之联营公司
国药洁诺广州医疗消毒供应中心控股股东之联营公司
国药山西博明健康管理有限公司控股股东之联营公司
国药健康实业(上海)有限公司控股股东之联营公司
国药集团安徽大健康产业有限公司控股股东之联营公司
国药控股创科医疗技术(广西)有限公司控股股东之联营公司
上海复宏汉霖生物制药有限公司复星医药之子公司
江苏万邦医药营销有限公司复星医药之子公司
上海复星医药产业发展有限公司复星医药之子公司
重庆药友制药有限责任公司复星医药之子公司
上海朝晖药业有限公司复星医药之子公司
北京吉洛华制药有限公司复星医药之子公司
江苏复星医药销售有限公司复星医药之子公司
锦州奥鸿药业有限责任公司复星医药之子公司
四川合信药业有限责任公司复星医药之子公司
江西二叶医药营销有限公司复星医药之子公司
湖南洞庭药业股份有限公司复星医药之子公司
吉斯美(武汉)制药有限公司复星医药之子公司
锦州奥鸿医药有限公司复星医药之子公司
复胜健康科技(浙江)有限公司复星医药之子公司
桂林南药股份有限公司复星医药之子公司
上海输血技术有限公司复星医药之子公司
吉斯凯(苏州)制药有限公司复星医药之子公司
沈阳红旗制药有限公司复星医药之子公司
复星诊断科技(上海)有限公司复星医药之子公司
西藏药友医药有限责任公司复星医药之子公司
苏州二叶制药有限公司复星医药之子公司
山东斯凯威医药销售有限公司复星医药之子公司
海南万邦汉方科技有限公司复星医药之子公司
海南复聪健康管理有限公司复星医药之子公司
湖南洞庭药业贸易进出口有限公司复星医药之子公司
苏州莱士输血器材有限公司复星医药之子公司
佛山市禅成医药有限公司复星医药之子公司
博毅雅(上海)医疗科技有限责任公司复星医药之子公司
复星凯特生物科技有限公司复星医药之子公司
江苏黄河药业股份有限公司复星医药之子公司
广州新市医院有限公司复星医药之子公司
深圳恒生医院复星医药之子公司
佛山复星禅诚医院有限公司复星医药之子公司
深圳信生药业有限公司复星医药之子公司
佛山市禅医行医药发展有限公司复星医药之子公司
佛山市禅城区石湾镇街道城南社区卫生服务中心复星医药之子公司
上海复技医疗器械有限公司复星医药之子公司
深圳市谦达医疗美容诊所复星医药之子公司
佛山禅韵医疗门诊有限公司复星医药之子公司
复星健康科技(江苏)有限公司复星医药之子公司
深圳谦达医疗美容门诊部复星医药之子公司
大连雅立峰生物制药有限公司复星医药之子公司
江苏万邦生化医药集团有限责任公司复星医药之子公司
重庆海斯曼药业有限责任公司复星医药之子公司
河北万邦复临药业有限公司复星医药之子公司
北京纳通实创投资管理有限公司纳通
纳通生物科技(北京)有限公司纳通之子公司
深圳万维医药贸易有限公司万乐药业之子公司
古海群子公司董监高
广州市天仁大药房连锁有限公司子公司关键管理人员/少数股东实际控制人之家庭成员的公司
吉林省天和科工贸有限责任公司子公司关键管理人员施加重大影响的公司
郑静子公司关键管理人员之家庭成员
赵潇潇子公司关键管理人员之家庭成员
北京金象复星医药股份有限公司子公司少数股东
普洱淞茂医药集团有限公司子公司少数股东
张海燕子公司少数股东
广东济源堂发展股份有限公司子公司少数股东
北京华方投资有限公司子公司少数股东
沈阳市盛迪欧商贸有限公司子公司少数股东
西双版纳迪升药业有限责任公司子公司少数股东
乐仁堂投资集团股份有限公司子公司少数股东
上海百众商业发展(集团)有限公司子公司少数股东
平顶山市普生药业有限公司子公司少数股东
张珍方子公司少数股东
深圳市九风投资有限公司子公司少数股东
沈阳医药股份有限公司子公司少数股东
杭州西湖区资产经营有限公司子公司少数股东
熊新元子公司少数股东
台山市群康大药房有限公司子公司少数股东
江门市新会区健丰药业有限公司子公司少数股东
广西正好医药有限公司子公司少数股东
朝阳思运商务服务有限公司子公司少数股东
杭州西湖区商业有限公司子公司少数股东
张野川、吕跃秋子公司少数股东的实际控制人之家庭成员
深圳市思派大药房有限公司第一分公司子公司少数股东共同控制的公司
深圳市思派大药房有限公司子公司少数股东共同控制的公司
张野川子公司少数股东实际控制人之家庭成员
王扬子公司少数股东实际控制人之家庭成员
广州市天仁药业有限公司子公司少数股东实际控制人之家庭成员所拥有的公司
韶关市武江区沐阳药品信息咨询有限公司子公司少数股东所拥有的公司
南京源广贸易有限公司子公司少数股东所拥有的公司
东南(泉州)生物科技药业有限公司子公司少数股东所拥有的公司
张贵棠子公司少数股东之家庭成员
广东康民药业集团有限公司子公司少数股东之家庭成员所拥有的公司
李芳子公司少数股东之实际控制人
张凯子公司少数股东之实际控制人
顾金华子公司少数股东之实际控制人
刘志平子公司少数股东之实际控制人
王奕璇子公司少数股东之主要投资者
金宗英子公司少数股东之主要投资者
广西龙达医药有限公司子公司关键管理人员/少数股东实际控制人的公司
珠海市新恒医药科技有限公司子公司关键管理人员之家庭成员施加重大影响的公司

其他说明无

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
国药控股分销中心有限公司采购商品614,632,645.489,765,000,000.00577,218,337.71
国药集团药业股份有限公司采购商品388,895,381.13357,017,451.57
国药集团山西有限公司采购商品352,694,367.71318,234,860.84
国药控股沈阳有限公司采购商品335,816,545.09263,886,903.84
国药集团新疆新特药业有限公司采购商品297,311,685.10227,667,440.04
国药控股山西有限公司采购商品193,426,414.65183,978,057.29
国药乐仁堂医药有限公司采购商品151,961,900.54156,176,948.57
国药控股采购商品144,477,999.96188,443,291.91
上海复宏汉霖生物制药有限公司采购商品112,395,860.4158,704,238.04
费森尤斯卡比华瑞制药有限公司采购商品88,308,119.9084,213,549.45
江苏万邦医药营销有限公司采购商品82,298,103.2598,144,275.79
上海复星医药产业发展有限公司采购商品81,927,432.74
兰州生物技术开发有限公司采购商品69,232,132.7448,118,083.19
国药控股内蒙古有限公司采购商品61,197,094.8956,241,823.58
重庆药友制药有限责任公司采购商品57,058,415.2749,193,013.03
国药控股扬州有限公司采购商品53,925,634.5765,335,420.07
佛山盈天医药销售有限公司采购商品52,661,063.3031,572,384.22
国药控股新疆新特西部药业有限公司采购商品50,977,738.5821,515,638.38
国药控股吉林有限公司采购商品45,598,226.0051,845,516.71
西南药业股份有限公司采购商品35,615,046.9847,785,194.97
太极集团重庆涪陵制药厂有限公司采购商品35,416,826.0732,364,005.17
国药控股鲁南有限公司采购商品35,310,093.3137,955,700.50
太极集团重庆桐君阁药厂有限公司采购商品35,298,912.0723,042,443.58
重庆太极实业(集团)股份有限公司采购商品32,964,916.472,069,070.40
国药控股通辽有限公司采购商品30,341,776.9024,457,147.31
国药控股山东有限公司采购商品29,868,429.8033,385,817.37
万乐药业采购商品26,050,386.1423,968,456.02
中国医药对外贸易有限公司采购商品25,992,445.3918,962,586.42
国药致君采购商品25,893,731.5515,640,952.26
国药乐仁堂河北药业有限公司采购商品23,646,341.7915,292,974.45
国药控股江苏有限公司采购商品22,883,165.4916,084,288.10
国药控股医疗器械有限公司采购商品22,810,454.72
上海朝晖药业有限公司采购商品22,654,649.7110,733,383.55
国药控股河南股份有限公司采购商品20,543,199.3623,222,605.65
国药控股福建有限公司采购商品18,408,849.0422,959,844.44
国药控股锦州有限公司采购商品18,241,158.0113,151,698.93
国药控股北京有限公司采购商品17,441,174.8219,925,755.17
中国大冢制药有限公司采购商品16,688,454.9914,659,161.80
国药控股常州有限公司采购商品16,369,146.8220,341,776.01
国药控股新疆新特参茸药业有限公司采购商品16,114,389.6517,920,014.27
成都蓉生药业有限责任公司采购商品16,012,705.0010,903,730.00
北京吉洛华制药有限公司采购商品15,842,375.10
宜昌人福药业有限责任公司采购商品15,786,924.9712,930,498.02
江苏复星医药销售有限公司采购商品15,157,221.6211,646,928.19
国药控股和记黄埔医药(上海)有限公司采购商品14,249,612.785,023,580.83
国药乐仁堂河北中药有限公司采购商品13,933,982.2111,112,225.74
国药控股湖南有限公司采购商品13,866,619.2918,117,814.44
国药集团山西医疗器械有限公司采购商品13,572,367.458,913,461.47
国药控股厦门有限公司采购商品13,029,043.0511,547,313.21
国药控股星鲨制药(厦门)有限公司采购商品12,340,229.6828,799,500.16
国药集团容生制药有限公司采购商品12,300,346.328,073,472.28
锦州奥鸿药业有限责任公司采购商品11,571,489.479,739,150.30
国药一心制药有限公司采购商品11,030,648.0321,537,832.07
国药现代采购商品10,303,902.3414,639,605.08
国药致君坪山采购商品10,264,465.345,629,313.91
国药控股宁夏有限公司采购商品9,983,094.0710,485,536.70
四川合信药业有限责任公司采购商品9,776,339.692,679,383.32
深圳万维医药贸易有限公司采购商品9,377,959.7921,288,696.68
云南国药控股东昌医药有限公司采购商品9,227,713.7911,889,393.76
国药集团上海立康医药有限公司采购商品8,812,682.713,029,923.97
国药集团中联药业有限公司采购商品8,654,320.516,375,613.27
江西二叶医药营销有限公司采购商品8,218,899.559,965,371.14
国药控股平顶山有限公司采购商品8,159,855.9210,999,809.50
国药控股天津北方医药有限公司采购商品8,069,620.00
国药控股鞍山有限公司采购商品7,086,375.109,751,585.88
湖南洞庭药业股份有限公司采购商品6,461,244.326,251,679.06
国药控股山西大九洲医药有限公司采购商品6,089,896.614,900,064.15
国药集团国瑞药业有限公司采购商品6,044,573.9816,175,927.81
吉斯美(武汉)制药有限公司采购商品5,535,652.182,493,312.53
锦州奥鸿医药有限公司采购商品5,362,460.244,893,043.53
国药控股山西中健医疗器械连锁有限公司采购商品4,939,854.307,048,662.52
国药控股济南有限公司采购商品4,172,278.634,852,942.46
上海国际医药贸易有限公司采购商品4,156,968.042,375,683.11
国药集团工业有限公司采购商品4,059,354.314,055,984.31
上海美罗医药有限公司采购商品4,010,338.45339,760.00
国药控股黑龙江有限公司采购商品3,781,465.152,616,750.02
国药控股无锡有限公司采购商品3,677,226.286,106,247.58
北京市华生医药生物技术开发有限责任公司采购商品3,466,000.002,610,337.20
国药健坤(北京)医药有限责任公司采购商品3,210,698.1812,290,194.84
国药集团川抗制药有限公司采购商品3,200,522.753,546,481.54
国药(上海)供应链服务有限公司采购商品3,118,032.72
太极集团重庆中药二厂有限公司采购商品3,011,234.62640,017.30
国药集团冯了性(佛山)药材饮片有限公司采购商品2,955,357.18939,969.76
国药控股云南有限公司采购商品2,931,174.552,429,262.58
国药乐仁堂河北医疗器械贸易有限公司采购商品2,930,318.576,000,694.22
国药控股呼伦贝尔有限公司采购商品2,837,829.174,584,675.34
国药控股北京华鸿有限公司采购商品2,639,605.955,961,645.59
国药控股怀德居医药(厦门)有限公司采购商品2,317,345.904,799,825.30
浙江一诺医药有限公司采购商品2,219,742.257,412.39
国药控股赤峰有限公司采购商品2,155,957.121,895,142.57
国药集团鲁亚(山东)制药有限公司采购商品2,110,860.492,512,845.00
国药控股天津有限公司采购商品2,078,671.643,064,838.26
国药控股安徽华宁医药有限公司采购商品2,021,206.79986,032.47
复胜健康科技(浙江)有限公司采购商品1,887,632.45
国药控股东虹医药(上海)有限公司采购商品1,886,561.165,354,207.36
成都生物制品研究所有限责任公司采购商品1,876,850.04790,713.15
上海上生生物制品经营有限公司采购商品1,874,758.03547,184.16
国药控股安徽省采购商品1,863,576.27250,059.82
医药有限公司
国药控股凌云生物医药(上海)有限公司采购商品1,821,828.39940,244.05
国药器械沈阳有限公司采购商品1,759,019.46
国药集团威奇达药业有限公司采购商品1,714,872.581,827,299.52
国药集团同济堂(贵州)制药有限公司采购商品1,711,453.411,010,998.93
国药控股本溪有限公司采购商品1,703,641.401,777,546.43
国药控股湖北有限公司采购商品1,520,985.337,949,628.05
国药控股大连有限公司采购商品1,499,539.852,085,255.89
广东一方制药有限公司采购商品1,419,644.861,384,459.85
国药集团先进(上海)医疗器械有限公司采购商品1,276,334.401,141,738.72
北京金象复星医药股份有限公司采购商品1,237,181.141,180,223.35
国药控股赣州医贸有限公司采购商品1,234,320.63558,630.18
国药控股新疆新特喀什药业有限公司采购商品1,156,980.75450,058.48
桂林南药股份有限公司采购商品1,073,591.33544,088.50
武汉中生毓晋生物医药有限责任公司采购商品964,320.00530,656.00
太极集团四川绵阳制药有限公司采购商品937,558.51415,373.53
上海天伟生物制药有限公司采购商品856,864.97
国药控股北京天星普信生物医药有限公司采购商品855,393.5529,305.51
国药控股盐城有限公司采购商品806,704.931,191,411.93
国药控股临汾宁乐药业有限公司采购商品785,613.703,022,449.03
国药控股浙江有限公司采购商品771,974.59430,796.23
国药集团山西瑞福莱药业有限公司采购商品769,401.311,096,614.36
国药控股福州有限公司采购商品753,810.431,267,923.77
国药控股普洱有限公司采购商品751,525.68112,870.04
上海输血技术有限公司采购商品728,057.11587,033.20
国药控股扬州生采购商品599,362.83316,700.00
物药品有限公司
国药集团上海医疗器械有限公司采购商品593,010.00
国药控股泉州有限公司采购商品581,847.66658,072.27
国药控股重庆泰民医药有限公司采购商品575,670.00
国药控股北京康辰生物医药有限公司采购商品571,374.941,360,791.79
国药联瑞鑫祥(北京)医疗器械有限公司采购商品569,911.50
国药控股智惠民生(天津)医药有限公司采购商品540,342.81
国药集团德众(佛山)药业有限公司采购商品530,174.3477,861.95
国药控股扬州医疗器械有限公司采购商品516,777.47552,129.24
国药集团临汾有限公司采购商品494,293.14456,010.04
国药控股上海生物医药有限公司采购商品487,172.16241,761.13
云南天江一方药业有限公司采购商品478,413.511,713,228.93
吉斯凯(苏州)制药有限公司采购商品464,464.34703,316.38
国药集团武汉血液制品有限公司采购商品453,059.9888,400.00
国药集团宜宾制药有限责任公司采购商品433,804.60160,710.75
国药控股菱商医院管理服务(上海)有限公司采购商品432,991.19
国药集团新疆新特克拉玛依药业有限公司采购商品421,578.06686,893.15
太极集团四川南充制药有限公司采购商品392,469.54100,871.54
国药集团汕头金石制药有限公司采购商品383,028.08636,169.31
沈阳红旗制药有限公司采购商品363,955.4719,430.09
复星诊断科技(上海)有限公司采购商品345,132.60
国药控股生物医药(天津)有限公司采购商品303,114.07284,655.56
长春生物制品研究所有限责任公司采购商品282,063.6040,294.80
国药集团新疆制药有限公司采购商品262,544.45753,761.98
国药控股内蒙古采购商品243,231.86357,851.47
医疗器械有限公司
珠海市新恒医药科技有限公司采购商品223,223.67
国药控股康福(滕州)医药有限公司采购商品216,363.86371,055.96
西藏药友医药有限责任公司采购商品211,291.5910,602,831.41
苏州二叶制药有限公司采购商品193,174.51266,017.70
国药控股山西明迪康医药有限公司采购商品178,048.20477,543.09
四川江油中坝附子科技发展有限公司采购商品173,247.32157,830.27
国药控股朝阳有限公司采购商品166,070.79
国药控股大连和成有限公司采购商品148,063.002,831.85
国药控股江西有限公司采购商品146,092.25275,462.40
国药乐仁堂器械有限公司采购商品143,915.05
上海现代哈森(商丘)药业有限公司采购商品143,627.76659,496.99
国药控股医疗科技(天津)有限公司采购商品141,626.55
国药控股常德有限公司采购商品123,185.8240,566.37
国药控股安徽有限公司采购商品114,514.45142,752.12
国药控股鑫烨(湖北)医药有限公司采购商品110,189.56131,697.05
国药控股河北医药有限公司采购商品100,520.2028,949.12
国药控股海南鸿益有限公司采购商品95,521.3634,899.26
太极集团甘肃天水羲皇阿胶有限公司采购商品93,451.31526,205.33
国药控股南平新力量有限公司采购商品81,730.93106,618.64
国药集团广东环球制药有限公司采购商品78,000.442,955,096.51
国药乐仁堂秦皇岛医药有限公司采购商品76,522.2970,318.58
国药控股长沙有限公司采购商品72,577.1627,499.47
国药控股湖南医药发展有限公司采购商品64,010.3560,977.01
国药控股甘肃有限公司采购商品63,795.40
汕头金石粉针剂有限公司采购商品57,518.2335,470.80
国药控股山西临汾有限公司采购商品56,874.39107,642.27
国药集团广东省医疗器械有限公司采购商品56,371.6619,557.52
山东斯凯威医药销售有限公司采购商品47,628.3094,364.59
国药集团精方(安徽)药业股份有限公司采购商品46,745.1337,711.49
国药控股海南有限公司采购商品40,914.14614,233.58
国药山西运城有限公司采购商品38,842.48
海南万邦汉方科技有限公司采购商品37,351.72
国药集团冯了性大药房(佛山)有限公司采购商品36,758.06
国药控股莆田有限公司采购商品35,580.00164,764.21
国药集团三益药业(芜湖)有限公司采购商品34,657.7073,645.12
国药控股温州有限公司采购商品34,582.14
国药控股南通有限公司采购商品30,382.7250,647.43
黑龙江国药药材有限公司采购商品28,736.28
国药控股新特伊犁药业有限公司采购商品25,701.602,207.85
太极集团浙江东方制药有限公司采购商品21,704.252,567,421.22
国药乐仁堂保定贸易有限公司采购商品18,637.17
海南复聪健康管理有限公司采购商品13,377.3544,814.15
国药集团北京华邈药业有限公司采购商品12,811.93
湖南洞庭药业贸易进出口有限公司采购商品11,681.42
国药器械(惠州)有限公司采购商品11,564.6122,204.44
国药控股白城有限公司采购商品6,035.40
国药器械供应链服务(辽宁)有限公司采购商品5,798.2394,037.61
国药集团河北医疗器械有限公司采购商品4,646.02
国药器械(佛山)有限公司采购商品4,076.11
广西方宁医药有采购商品2,827.882,108.68
限公司
国药控股新特石河子药业有限公司采购商品1,752.2186,639.80
国药现代采购商品69.9569.95
国药集团西南医药有限公司采购商品17,770.83
国药控股湖北医疗器械有限公司采购商品14,883,132.80
国药控股武汉恒丰有限公司采购商品29,203.54
国药控股山西晋城有限公司采购商品15,707.97
国药控股安徽医疗器械有限公司采购商品265,486.71
国药控股龙岩有限公司采购商品157,571.03
国药控股巴彦淖尔有限公司采购商品235,284.80
国药控股鄂尔多斯市有限公司采购商品88,150.98
国药控股泰州有限公司采购商品2,316,838.25
国药控股昊阳绵阳药业有限公司采购商品114,857.52
中国医疗器械有限公司采购商品10,667.09
陕西国药器械有限公司采购商品5,002,539.81
国药集团辽宁省医疗器械有限公司采购商品462,208.86
国药控股江西医疗器械供应链有限公司采购商品1,446,991.15
国药器械百色有限公司采购商品323,893.80
国药器械晟视(广东省)医疗科技有限公司采购商品20,616.36
国药集团冯了性(佛山)药业有限公司采购商品1,360,654.87
国药集团上海血液制品有限公司采购商品2,655,771.84
国药康维达(北京)医疗科技有限公司采购商品113,274.00
太极集团有限公司采购商品3,103,599.64
苏州莱士输血器材有限公司采购商品509.73
佛山市禅成医药有限公司采购商品603,709.11
博毅雅(上海)医疗科技有限责任公司采购商品265,486.72
北京纳通实创投资管理有限公司采购商品165,366.00
复星凯特生物科技有限公司采购商品1,046,946.90
国药乐仁堂秦皇岛药品经营有限公司采购商品573,344.72
江苏黄河药业股份有限公司采购商品26,506.67
中国医疗器械山东有限公司采购商品-160.97
国药控股德州有限公司采购商品-223.18
广州市天仁药业有限公司采购商品-1,452.72
广州市天仁大药房连锁有限公司采购商品-8,880.53
国药控股临沂医疗器械有限公司采购商品-13,074.33
国药控股怀德居(厦门)大药房有限公司采购商品-1,091,450.68
国药集团医药物流有限公司接受劳务3,884,184.3174,000,000.006,181,245.42
国药乐仁堂医药有限公司接受劳务3,385,683.18
国药健康在线有限公司接受劳务3,161,794.375,493,166.49
国药集团广东省医疗器械有限公司接受劳务922,257.20591,995.39
国药乐仁堂器械有限公司接受劳务774,001.98
国药控股上海生物医药有限公司接受劳务633,406.81
上海统御信息科技有限公司接受劳务555,155.67172,998.92
国药控股接受劳务419,586.64
普洱淞茂医药集团有限公司接受劳务115,317.05177,474.52
北京赛诺强医药对外贸易有限公司接受劳务106,194.7064,159.31
国药控股厦门有限公司接受劳务23,094.3439,471.70
国药集团中科器深圳有限公司接受劳务16,695.26
新疆百通物业服务有限责任公司接受劳务16,032.11
国药集团广东医疗器械供应链有限公司接受劳务15,540.26
国药控股智惠民生(天津)医药有限公司接受劳务476,689.66
国润医疗供应链服务(上海)有接受劳务25,000.00

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

限公司

关联方

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
佛山市禅成医药有限公司销售商品87,636,724.1477,447,659.74
国药控股销售商品84,973,716.3969,911,174.65
上海北翼国大药材医药有限公司销售商品44,486,345.9346,179,339.42
国药控股海南有限公司销售商品39,305,246.0057,956,239.22
广州新市医院有限公司销售商品13,184,981.0710,167,494.98
国药控股山西有限公司销售商品13,032,171.674,378,032.64
国药控股凌云生物医药(上海)有限公司销售商品12,732,989.987,838,724.33
国药控股海南鸿益有限公司销售商品10,734,679.2618,242,777.80
国药控股湖北有限公司销售商品10,644,266.8822,714,690.22
国药控股温州有限公司销售商品10,121,942.3116,867,572.83
国药集团山西有限公司销售商品10,063,607.314,784,858.35
佛山复星禅诚医院有限公司销售商品8,323,969.228,590,171.60
国药控股锦州有限公司销售商品8,058,969.778,680,234.86
北京金象复星医药股份有限公司销售商品7,770,982.948,598,128.73
国药控股江西有限公司销售商品7,727,096.834,989,683.59
国药控股山东有限公司销售商品7,600,768.2411,793,989.32
国药控股北京有限公司销售商品6,655,301.5910,434,145.19
国药乐仁堂医药有限公司销售商品6,453,751.4417,485,730.43
深圳恒生医院销售商品6,385,678.7712,151,223.36
国药控股吉林有限公司销售商品5,966,105.2171,947,999.61
国药控股东虹医药(上海)有限公司销售商品5,647,363.016,891,131.97
佛山市禅医行医药发展有限公司销售商品5,425,190.913,648,580.51
深圳信生药业有限公司销售商品5,054,311.16911,275.84
国药集团上海立康医药有限公司销售商品4,514,198.01194,712.99
国药控股(天津)东方博康医药有限公司销售商品3,908,849.596,420,700.27
国药健康在线有限公司销售商品3,595,813.79
国药控股北京华鸿有限公司销售商品3,282,552.564,956,666.30
国药控股河南股份有限公司销售商品3,175,073.528,051,806.62
国药控股和记黄埔医药(上海)有限公司销售商品3,154,803.092,122,792.57
深圳市思派大药房有限公司第一分公司销售商品3,035,140.38
国药控股云南有限公司销售商品2,868,224.782,309,599.26
国药控股贵州有限公司销售商品2,664,931.861,581,548.88
国药控股扬州有限公司销售商品2,503,411.554,872,460.21
国药控股鞍山有限公司销售商品2,245,343.373,188,314.96
国药控股湖南有限公司销售商品2,221,186.389,017,405.14
上海利意大药房有限公司销售商品2,098,979.541,240,869.94
国药控股四川医药股份有限公司销售商品2,066,661.635,607,836.62
国药控股宁夏有限公司销售商品1,757,681.56880,530.27
上海美罗医药有限公司销售商品1,480,705.432,134,114.96
深圳市思派大药房有限公司销售商品1,424,162.79
国药控股天津北方医药有限销售商品1,412,657.6174,867.26
公司
上海国大圣心大药房有限公司销售商品1,411,524.841,839,197.93
国药集团新疆新特药业有限公司销售商品1,389,000.874,940,793.86
国药控股安徽有限公司销售商品1,386,540.562,281,078.42
国药控股新疆新特西部药业有限公司销售商品1,175,444.591,511,909.50
国药控股本溪有限公司销售商品1,173,232.041,868,638.73
佛山市禅城区石湾镇街道城南社区卫生服务中心销售商品1,139,537.81
国药控股南通有限公司销售商品1,027,683.135,064,569.46
国药控股内蒙古有限公司销售商品1,025,981.161,035,028.89
国药集团西南医药有限公司销售商品841,962.793,866,348.67
国药集团先进(上海)医疗器械有限公司销售商品732,360.19
国药控股徐州有限公司销售商品729,695.75751,604.04
国药集团贵州(遵义)医疗器械有限公司销售商品709,942.16654,444.32
国药乐仁堂唐山大药房连锁有限公司销售商品662,470.26197,644.06
国药乐仁堂秦皇岛医药有限公司销售商品645,433.10441,747.49
国药控股重庆泰民医药有限公司销售商品613,281.55826,951.45
国药控股福建有限公司销售商品556,923.20975,376.99
国药控股陕西有限公司销售商品535,734.00361,219.35
国药控股大连有限公司销售商品498,672.401,058,459.12
国药控股江苏有限公司销售商品489,003.62529,772.51
国药乐仁堂唐山医药有限公司销售商品450,810.68225,301.22
国药控股安徽省医药有限公司销售商品449,688.77845,414.06
国药控股天津有限公司销售商品445,191.635,311,089.13
国药控股龙岩有限公司销售商品442,516.8588.96
国药乐仁堂河北药业有限公司销售商品428,408.701,217,108.90
国药控股铜仁有限公司销售商品406,078.77474,993.63
国药乐仁堂衡水医药有限公司销售商品383,576.53318,299.30
国药集团肇庆市医疗器械有限公司销售商品382,142.1469,412.34
国药器械(惠州)有限公司销售商品353,219.99
国药乐仁堂河北中药有限公司销售商品349,883.7429,082.57
国药集团药业股份有限公司销售商品336,745.9912,374,758.53
国药控股健康关爱(上海)大药房有限公司销售商品301,995.12
国药控股重庆医疗器械有限公司销售商品258,819.04190,118.94
国药控股专业药房连锁(海南)有限公司销售商品256,643.3569,744.72
国药集团深圳医疗器械有限公司销售商品193,276.09
国药控股山西大九洲医药有限公司销售商品191,150.44
国药乐仁堂承德医药有限公销售商品189,948.98223,046.99
上海复技医疗器械有限公司销售商品185,840.71
国药控股红河有限公司销售商品181,424.60174,758.78
国药控股楚雄有限公司销售商品172,035.22138,537.63
国药控股无锡有限公司销售商品170,068.90190,797.73
国药器械贵州黔南有限公司销售商品168,347.4289,931.94
国药控股上海生物医药有限公司销售商品165,663.72833,628.33
国药集团广东省医学检验有限公司销售商品158,914.60139,317.87
国药控股重庆有限公司销售商品154,313.63
国药控股黑龙江有限公司销售商品154,313.63119.47
国药集团中科器深圳有限公司销售商品138,847.6355,569.04
深圳市谦达医疗美容诊所销售商品129,702.67
国药集团佛山冯了性国医馆有限公司销售商品119,918.48239,306.13
国药集团冯了性(佛山)药材饮片有限公司销售商品116,938.9711,705.22
国药控股芜湖有限公司销售商品97,228.90201,936.94
国药控股智惠民生(天津)医药有限公司销售商品87,922.13
国药控股甘肃有限公司销售商品73,908.852,021,033.82
邯郸国药乐仁堂大药房连锁有限公司销售商品73,470.043,842,969.83
国药控股朝阳有限公司销售商品69,754.16116,930.27
国药控股临汾宁乐药业有限公司销售商品62,761.05
国药乐仁堂邯郸医药有限公司销售商品47,313.9733,197.66
国药器械医学科技(深圳)有限公司销售商品46,723.92
国药控股大连和成有限公司销售商品45,341.47429,081.72
佛山禅韵医疗门诊有限公司销售商品44,694.3120,056.28
国药集团广东省医疗器械有限公司销售商品41,814.1698,426.61
国药控股君和医药(海南)有限公司销售商品38,822.09
国药器械百色有限公司销售商品37,897.34110,713.27
国药控股遵义有限公司销售商品32,492.4027,609.03
国药控股安顺有限公司销售商品32,481.6312,418.33
国药乐仁堂器械有限公司销售商品30,123.89
佛山城南冯了性国医馆有限公司销售商品28,531.92-4,998.99
国药安心(内蒙古)健康科技有限公司销售商品27,079.65
国药控股陕西医疗耗材有限公司销售商品27,003.53
国药乐仁堂张家口医药有限公司销售商品24,701.3829,666.49
国药控股虹润医药商务服务(上海)有限公司销售商品22,883.5913,196.79
国药控股药房(上海)有限公司销售商品19,982.059,884.60
国药致君销售商品10,256.3786,066.90
国药集团冯了性国医馆(佛山南海)有限公司销售商品9,693.537,619.07
国药控股(山东)医疗器械有限公司销售商品934.51
国药控股湖南维安大药房连锁有限公司销售商品805.31
国药控股沈阳有限公司销售商品746.91361,934.64
国药控股福州有限公司销售商品584.87592,328.15
国药控股苏州有限公司销售商品208.15106.02
国药控股陕西大药房有限公司销售商品87.79209,204.51
国药控股潍坊有限公司销售商品31.1623.36
国药控股通辽有限公司销售商品31.1512.74
国药控股常州有限公司销售商品8.502.83
国药控股郴州有限公司销售商品50,370.27
国药控股分销中心有限公司销售商品238,596,646.39
国药控股六安有限公司销售商品102,654.87
国药控股烟台有限公司销售商品150,483.19
国药控股济宁有限公司销售商品1,577.34
国药控股宁德有限公司销售商品44.24
国药控股泉州有限公司销售商品185.85
国药控股黔西南有限公司销售商品290,137.09
国药控股贵州医疗器械有限公司销售商品2,499.47
国药控股内蒙古医疗器械有限公司销售商品343,274.36
国药新疆库尔勒医药有限责任公司销售商品4,353.98
国药控股泰州有限公司销售商品14,587.16
国药控股文德医药南京有限公司销售商品58,348.67
国药乐仁堂河北医疗器械贸易有限公司销售商品518,561.98
国药乐仁堂邢台医药有限公司销售商品22,837.84
国药乐仁堂健康关爱石家庄大药房有限公司销售商品28,065.45
国药乐仁堂石家庄医疗管理有限公司销售商品59,030.87
国药控股青海有限公司销售商品1,231,518.56
青海国药控股医药连锁有限公司销售商品272,448.67
青海国药控股医疗器械有限公司销售商品159,292.04
国药器械(江门)有限公司销售商品579.65
国药集团河南省医疗器械有限公司销售商品146,720.00
国药集团吉林省医疗器械有限公司销售商品486,725.67
国药器械(海南)有限公司销售商品18,053,097.39
国药控股贵州医疗供应链服务有限公司销售商品23,787.61
国药控股专业药房(东方)有限公司销售商品2,766.78
国药乐仁堂邢台药品有限责任公司销售商品571,105.16
国药控股关怀直达重庆健康管理有限公司销售商品288,059.85
上海国大国爱大药房有限公销售商品1,707,215.39
国药控股南平新力量有限公司销售商品50.44
广西方宁医药有限公司销售商品21,512.75
重庆桐君阁股份有限公司销售商品36,293.81
复星健康科技(江苏)有限公司销售商品37,288,929.85
深圳谦达医疗美容门诊部销售商品178,088.61
国药乐仁堂张家口药品经营有限公司销售商品-2,946.27
国药乐仁堂保定弘康医药连锁有限公司销售商品-6,009.23
国药乐仁堂沧州医药有限公司销售商品-88,198.75
国药乐仁堂秦皇岛药品经营有限公司销售商品-103,082.20
国药乐仁堂(廊坊)医药贸易有限公司销售商品-137,280.72
国药乐仁堂保定贸易有限公司销售商品-429,303.50
国药集团医药物流有限公司提供劳务9,544,818.785,441,080.56
国药集团药业股份有限公司提供劳务5,498,146.184,504,022.67
国药控股分销中心有限公司提供劳务3,080,809.262,387,853.65
洁诺(广东)医疗服务有限公司提供劳务1,298,110.10
国药集团广东医疗器械供应链有限公司提供劳务629,839.58475,699.61
深圳信生药业有限公司提供劳务510,731.32317,734.86
大连雅立峰生物制药有限公司提供劳务380,433.13168,251.54
国药器械广西医学科技有限公司提供劳务336,967.14297,578.29
国药集团广东省医疗器械有限公司提供劳务310,536.55201,052.12
国药器械(佛山)有限公司提供劳务160,946.6246,593.49
国药乐仁堂河北药业有限公司提供劳务158,320.17110,799.52
国药器械百色有限公司提供劳务124,884.58114,133.20
国药器械晟视(广东省)医疗科技有限公司提供劳务114,113.0660,625.67
国药集团广西医疗器械有限公司提供劳务102,543.27112,186.46
国药致君坪山提供劳务72,046.8764,164.13
国药集团山西医疗器械有限公司提供劳务48,584.90
江苏万邦医药营销有限公司提供劳务42,475.47
国药集团山西有限公司提供劳务38,490.5743,018.86
中国医药对外贸易有限公司提供劳务26,814.87
国药控股沈阳有限公司提供劳务18,867.9278,800.39
国药控股本溪有限公司提供劳务12,813.21849.06
国药控股锦州有限公司提供劳务9,433.96
国药瑞德医疗器材有限公司提供劳务7,513.35
国药控股山西中健医疗器械连锁有限公司提供劳务6,415.0933,584.90
国药集团中科器深圳有限公司提供劳务5,801.2063.40
国药集团深圳医疗器械有限提供劳务5,685.021,332.45
公司
国药控股创科医疗技术(深圳)有限公司提供劳务4,695.461,098.87
国药集团冯了性(佛山)药材饮片有限公司提供劳务2,564.14
国药控股山西明迪康医药有限公司提供劳务1,839.14
太极集团有限公司提供劳务1,509.44
国药器械(惠州)有限公司提供劳务988.73915.07
国药器械(湛江)有限公司提供劳务646.27
国药控股鞍山有限公司提供劳务587.91
国药控股湖南维安大药房连锁有限公司提供劳务102,102.06
国药控股重庆泰民医药有限公司提供劳务1,886.79
佛山盈天医药销售有限公司提供劳务1,981.13
江苏万邦生化医药集团有限责任公司提供劳务182,950.57
江苏黄河药业股份有限公司提供劳务1,981.14

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
国大药房国药控股湖北有限公司股权托管2022年01月01日股权托管期限原则上自2022年1月1日起至2024年12月31日止,同时,标的公司托管的期限应于委托方或其关联方不再持有标的公司的股权或标的公司的医药零售业务不再与国大药房存在社会零售药房同业竞争之日(以较早日期为准)终止。托管协议约定
浙江国药大药房有限公司国药控股湖州有限公司股权托管2022年01月01日在出现以下任一情形时终止:(1)委托方或其关联方不再持有标的公司的股权;(2)标的公司的医药零售业务不再与受托方存在社会零售药房同业竞争。托管协议约定
国大药房国药控股黄石有限公司股权托管2022年01月01日股权托管期限原则上自2022年1月1日起至2024年12月31日止,同时,标的公司托管的期限应于委托方或其关联方不再持有标的公司的股权或标的公司的医药零售业务不再与国大药房存在社会零售药房同业竞争之日(以较早日期为准)终止。托管协议约定
浙江国药大药房有限公司国药控股金华有限公司股权托管2022年01月01日在出现以下任一情形时终止:(1)委托方或其关联方不再持有标的公司的股权;(2)标的公司的医药零售业务不再与受托方存在社会零售药房同业竞争。托管协议约定
浙江国药大药房有限公司国药控股丽水有限公司股权托管2022年01月01日在出现以下任一情形时终止:(1)委托方或其关联方不再持有标的公司的股权;(2)标的公司的医药零售业务不再与受托方存在社会零售药房同业竞争。托管协议约定
国大药房国药控股湖北有限公司股权托管2022年06月27日股权托管期限原则上自协议签署之日起至2024年12月31日止,同时,标的公司托管的期限应于委托方或其关联方不再持有标的公司的股权或标的公司的医药零售业务不再与国大药房存在社会零售药房同业竞争之日(以较早日期为准)终止。托管协议约定
国大药房国药控股股权托管2022年01月01日股权托管期限原则上自2022年1月1日起至2026年12月31日止,同时,标的公司托管的期限应于委托方或其关联方不再持有标的公司的股权(以较早日期为准)终止。托管协议约定

本公司委托管理/出包情况表:

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
国药集团医药物流有限公司房屋1,011,855.05
国药集团广东省医疗器械有限公司房屋131,888.51116,271.70
国药控股湖南维安大药房连锁有限公司房屋95,619.35204,204.00
国药集团医药物流有限公司设备82,481.40
国药集团药业股份有限公司房屋61,754.94

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
张贵棠房屋157,214.25430,000.0046,452.67184,443.832,307,589.89
李芳房屋272,400.00272,400.0019,134.9029,691.26
广西龙达医药有限公司房屋406,261.30
国药集房屋3,539,93,540,0
团医药物流有限公司99.9900.00
国药集团医药物流有限公司设备3,750,000.013,750,000.00
张海燕房屋83,809.5090,000.003,026.806,474.40
国药控股(中国)融资租赁有限公司设备225,692.82255,033.22
广西一方天江制药有限公司房屋257,389.00257,389.0051,852.5360,145.24
古海群房屋116,458.11109,302.8717,661.963,661.421,132,177.81
韶关市武江区沐阳药品信息咨询有限公司房屋508,827.42508,827.4299,774.21116,279.29
国药致君坪山房屋50,917.4425,458.722,729.324,738.18
广东济源堂发展股份有限公司房屋867,188.96889,233.06132,538.857,920.63
国药控股安徽省医药有限公司房屋74,057.1473,448.45
国药控股北京有限公司房屋285,714.28264,394.2310,153.9721,291.42
北京国药天元物业管理有限公司房屋285,714.28254,432.466,326.3117,619.99
北京金象复星医药股份有限公司房屋5,729,873.406,018,867.915,777,358.49207,084.2514,896,990.79
北京华方投资有限公司房屋76,954.26388,662.47124,954.2628,645.301,225.81992,856.92
张野川房屋720,000.00780,000.0084,969.1598,604.956,155,260.78
沈阳市盛迪欧商贸有限公司房屋271,202.1923,704.1138,633.13
张凯房屋173,602.752,937,718.00345,000.0056,638.965,769,998.02
金宗英房屋240,000.004,627.19471,386.13
西双版纳迪升药业有限责任公司房屋793,424.66357,041.09720,000.00
顾金华房屋187,740.00186,196.94187,740.00
乐仁堂投资集团股份有限公司房屋3,278,899.085,488,417.42454,354.74591,581.0425,470,770.45
上海百众商业发展(集团)有限公司房屋152,380.96154,190.483,937.7210,002.59447,377.33
国药集团上海有限公司房屋95,647.7095,647.70
国药控股房屋6,536,277.176,612,173.59
国药控股分销中心有限公司房屋2,796,821.92
平顶山市普生药业有限公司房屋1,652,616.282,451,503.111,651,717.99
王奕璇房屋610,000.00560,000.0051,853.0052,966.37
吉林省天和科工贸有限责任公司房屋2,025,492.49428,197.00468,095.242,063,440.086,826.223,771.181,625,877.30
南京源广贸易有限公司房屋831,206.77944,285.7155,730.529,983.465,259,291.01
国药控股宁夏有限公司房屋14,194.2928,623.851,075.5882,560.63
东南(泉州)生物科技药业有限公司房屋118,025.28117,055.19118,025.28
张珍方房屋201,250.007,734.19789,247.40
国药控股山西晋城有限公司房屋600,000.0025,961.7068.422,462,949.72
郑静房屋1,022.781,110.33294,773.63267,756.07
深圳市九风投资有限公司房屋4,042.55577,160.01
沈阳医药股份有限公司房屋3,425,634.673,515,698.413,454,166.6696,033.0330,479,014.78
赵潇潇房屋30,904.11818.231,152.11235,555.06207,520.47
国药集团新疆新特药业有限公司房屋943,217.19935,464.72943,217.19
国药控股新疆新特喀什药业有限公司房屋387,022.04196,982.90428,937.87
国药集团新疆新特克拉玛依药业有限公司房屋527,446.53260,297.57524,909.53
新疆百通物业服务有限责任公司房屋3,967.13
国药集团新疆制药有限公司房屋14,803.13
国药控股扬州有限公司房屋1,866,023.821,866,023.82191,651.44259,284.97
普洱淞茂医药集团有房屋20,023.07991,403.952,012,571.431,999,240.00228,379.0713,487,720.76
限公司
杭州西湖区资产经营有限公司房屋146,438.0915,377.22
熊新元房屋355,000.0053,813.71
王扬房屋327,921.009,019.04
台山市群康大药房有限公司设备37,545.73

(4)关联担保情况

(5)关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
国药集团财务有限公司2,387,958.002023年01月16日2023年04月16日短期借款
国药集团财务有限公司654,400.002023年01月16日2023年04月16日短期借款
国药集团财务有限公司1,033,379.602023年01月16日2023年04月16日短期借款
国药集团财务有限公司865,554.002023年01月16日2023年04月16日短期借款
国药集团财务有限公司672,567.572023年01月16日2023年04月16日短期借款
国药集团财务有限公司40,000,000.002023年01月17日2023年07月17日短期借款
国药集团财务有限公司11,636,412.932023年01月28日2023年04月28日短期借款
国药集团财务有限公司3,516,535.252023年02月01日2023年05月01日短期借款
国药集团财务有限公司12,248,257.892023年02月01日2023年05月01日短期借款
国药集团财务有限公司6,327,454.532023年02月01日2023年05月01日短期借款
国药集团财务有限公司1,633,328.852023年02月01日2023年05月01日短期借款
国药集团财务有限公司37,328,539.612023年02月01日2023年05月01日短期借款
国药集团财务有限公司3,713,960.362023年02月13日2023年05月30日短期借款
国药集团财务有限公司2,231,612.222023年02月13日2023年05月30日短期借款
国药集团财务有限公司1,910,466.402023年02月13日2023年05月30日短期借款
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国药集团财务有限公司10,000,000.002023年01月17日2023年12月25日银行承兑汇票贴现
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国药集团财务有限公司9,000,000.002023年02月22日2023年05月15日银行承兑汇票贴现
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国药集团财务有限公司9,000,000.002023年02月22日2023年05月15日银行承兑汇票贴现
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国药集团财务有限公司322,233.522023年03月17日2023年05月15日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司45,420.362023年03月17日2023年05月15日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司270,942.362023年03月17日2023年05月10日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司393,433.802023年03月17日2023年06月13日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司801,094.652023年03月17日2023年05月20日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司959,142.262023年03月17日2023年05月23日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司2,161,802.392023年03月17日2023年06月13日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司568,045.382023年03月17日2023年05月20日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司454,508.632023年03月17日2023年05月14日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司441,798.942023年03月17日2023年05月10日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司878,291.452023年03月17日2023年06月03日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司437,033.952023年03月17日2023年05月14日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司134,058.852023年03月17日2023年05月28日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司357,964.002023年03月17日2023年06月14日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司420,000.002023年03月17日2023年05月24日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司134,773.232023年03月17日2023年05月28日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司917,082.122023年03月17日2023年05月14日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司212,118.922023年03月17日2023年05月28日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司387,940.792023年03月17日2023年06月01日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司143,522.802023年03月17日2023年05月28日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司675,108.382023年03月17日2023年06月01日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司20,485.002023年03月17日2023年05月14日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司366,707.602023年03月17日2023年05月28日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司70,905.402023年03月17日2023年06月07日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司113,888.702023年03月17日2023年06月30日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司54,487.502023年03月17日2023年05月28日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司5,005,622.052023年03月17日2023年05月20日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司51,030.302023年03月17日2023年05月03日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司2,994,870.652023年03月27日2023年06月21日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司74,065.902023年03月27日2023年06月15日银行承兑汇票贴现
国药集团财务有限公司63,060.002023年03月27日2023年06月21日银行承兑汇票贴现

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
上海统御信息科技有限公司购买无形资产1,075,000.00
国药乐仁堂医药有限公司出售固定资产144,659.98

(7)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬2,996,256.002,875,002.00

(8)其他关联交易

利息支出:

单位:元

关联方名称交易类型本期发生额上期发生额
国药集团财务有限公司财务公司贷款利息支出6,537,662.589,929,959.40
国药集团财务有限公司票据贴现利息支出3,652,842.422,755,665.70
国药集团委托贷款利息支出587,847.77611,679.44

利息收入:

单位:元

关联方名称交易类型本期发生额上期发生额
国药集团财务有限公司存款利息收入39,514.4568,478.73

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款佛山市禅成医药有限公司49,501,399.04271,701.4831,341,394.34199,978.00
应收账款国药控股34,086,295.5821,917,127.58
应收账款国药控股海南有限公司12,789,731.0431.505,586,651.21
应收账款国药控股山西有限公司10,050,841.362,592.00
应收账款广州新市医院有限公司9,138,609.421,698,292.37
应收账款上海北翼国大药材医药有限公司8,428,616.673,251,209.96
应收账款佛山复星禅诚医院有限公司5,942,937.5538,455.124,130,849.7432,853.72
应收账款佛山市禅医行医药发展有限公司4,315,015.6234,200.962,397,522.8119,002.47
应收账款国药控股湖北有限公司4,108,925.23601,260.12
应收账款国药集团医药物流有限公司3,949,029.57629,089.75
应收账款国药控股凌云生物医药(上海)有限公司3,584,898.764,754,923.84
应收账款国药控股锦州有限公司3,516,908.01593,998.99
应收账款国药控股分销中心有限公司3,220,633.318,946,886.61
应收账款国药控股海南鸿益有限公司3,090,814.573,654,888.62
应收账款国药乐仁堂医药有限公司2,972,725.092,518,490.28
应收账款北京金象复星医药股份有限公司2,922,452.0429,224.521,645,770.51
应收账款国药集团山西有限公司2,508,741.68367,007.28
应收账款国药控股北京有限公司2,485,346.222,696,155.38
应收账款国药控股东虹医药(上海)有限公司2,326,192.803,928,435.20
应收账款国药控股山东有限公司2,185,378.57862,227.13
应收账款国药集团上海立康医药有限公司1,717,814.56237,397.60
应收账款国药健康在线有限公司1,716,435.705,138,552.35
应收账款深圳恒生医院1,673,552.552,918,408.17
应收账款国药控股温州有限公司1,623,202.745,590,085.10
应收账款国药控股(天津)东方博康医药有限公司1,520,328.67515,990.72
应收账款国药控股贵州有限公司1,343,256.60110,787.15
应收账款深圳市思派大药房有限公司第一分公司1,258,265.20
应收账款国药洁诺广州医疗消毒供应中心1,142,210.51764,842.09
应收账款国药控股和记黄埔医药(上海)有限公司1,112,172.01672,708.00
应收账款深圳信生药业有限公司1,111,822.571,248,987.77
应收账款国药控股云南有限公司1,104,696.44543,649.74
应收账款上海美罗医药有限公司997,525.121,321,382.00
应收账款国药控股北京华鸿有限公司961,574.09545,067.43
应收账款国药控股河南股份有限公司943,041.94823,396.20
应收账款国药控股鞍山有限公司916,125.64351,611.50
应收账款上海国大圣心大药房有限公司873,707.82666,479.10
应收账款国药控股湖南有限公司782,166.86604,213.24
应收账款国药控股扬州有限公司759,256.66851,781.53
应收账款国药控股吉林有限公司688,131.94336,671.91
应收账款国药控股江西有限公司598,925.19
应收账款国药控股宁夏有限公司567,648.00
应收账款国药控股新疆新特西部药业有限公司507,518.4772,496.26
应收账款国药集团新疆新特药业有限公司472,574.84156,237.80
应收账款佛山市禅城区石湾镇街道城南社区卫生服务中心449,467.97503.52640,458.892,510.27
应收账款国药控股本溪有限公司425,651.38
应收账款上海利意大药房有限公司403,036.77363,290.90
应收账款国药控股四川医药股份有限公司383,092.43221,445.08
应收账款国药控股内蒙古有限公司358,870.40
应收账款国药控股南通有限公司347,056.40831,836.80
应收账款国药控股徐州有限公司341,242.08167,426.20
应收账款国药控股安徽有限公司333,792.44829,542.16
应收账款上海国大国爱大药房有限公司316,426.18366,572.01
应收账款国药乐仁堂河北中药有限公司311,519.282,520.00
应收账款国药集团西南医药有限公司306,869.7076,529.30
应收账款深圳市思派大药房有限公司306,036.73
应收账款国药器械(惠州)有限公司286,512.80
应收账款洁诺(广东)医疗服务有限公司267,328.42
应收账款国药控股健康关爱(上海)大药房有限公司249,486.75
应收账款国药控股安徽省医药有限公司233,675.28152,373.12
应收账款国药乐仁堂河北药业有限公司191,080.00
应收账款国药器械广西医学科技有限公司183,461.16258,588.41
应收账款国药控股大连有限公司181,308.60142,789.80
应收账款国药控股天津有限公司180,192.88230,719.39
应收账款国药控股红河有限公司169,129.2060,588.60
应收账款国药控股江苏有限公司148,351.5065,934.00
应收账款国药控股陕西有限公司140,478.0139,481.74
应收账款国药控股铜仁有限公司90,200.60102,637.80
应收账款国药乐仁堂承德医药有限公司67,471.29
应收账款国药控股临汾宁乐药业有限公司59,392.00
应收账款国药控股专业药房连锁(海南)有限公司59,067.96139,007.78
应收账款国药乐仁堂衡水医药有限公司56,438.85
应收账款国药集团广东省医学检验有限公司54,780.0060,500.00
应收账款国药控股楚雄有限公司54,672.0011,465.80
应收账款国药集团佛山冯了性国医馆有限公司54,627.15454.0728,411.92180.16
应收账款国药器械医学科技(深圳)有限公司52,798.05
应收账款国药集团冯了性(佛山)药材饮片有限公司51,865.92518.66
应收账款国药控股上海生物医药有限公司43,200.0018,606.00
应收账款国药集团药业股份有限公司43,122.2464,683.36
应收账款邯郸国药乐仁堂大药房连锁有限公司41,165.15
应收账款国药乐仁堂秦皇岛医药有限公司40,686.23
应收账款国药控股遵义有限公司36,716.40
应收账款大连雅立峰生物制药有限公司35,386.25274,705.20
应收账款国药控股青海有限公司25,006.3250,012.64
应收账款国药控股安顺有限公司22,022.55
应收账款国药控股天津北方医药有限公司21,561.1218,000.00
应收账款国药集团广西医疗器械有限公司13,954.6319,400.41
应收账款国药乐仁堂邯郸医药有限公司7,468.95
应收账款国药器械晟视(广东7,264.90
省)医疗科技有限公司
应收账款国药控股无锡有限公司5,612.0023,262.00
应收账款国药山西博明健康管理有限公司3,959.80118.79
应收账款国药乐仁堂张家口医药有限公司3,866.97
应收账款国药乐仁堂唐山医药有限公司3,714.13
应收账款国药控股大连和成有限公司3,000.002,700.00
应收账款国药致君2,690.85
应收账款国药瑞德医疗器材有限公司2,654.724,826.76
应收账款国药控股虹润医药商务服务(上海)有限公司2,475.797,259.90
应收账款东源一致医药连锁有限公司1,728.0056,439.32
应收账款国药控股(山东)医疗器械有限公司1,056.00
应收账款国药集团冯了性国医馆(佛山南海)有限公司980.454.20
应收账款佛山城南冯了性国医馆有限公司749.007.4910,370.725.46
应收账款国药控股药房(上海)有限公司386.49403.25
应收账款国药控股福州有限公司368.10300.00
应收账款国药控股苏州有限公司92.00
应收账款国药控股陕西大药房有限公司60.80
应收账款国药控股常州有限公司9.60
应收账款国药控股通辽有限公司4.80
应收账款国药控股湖南维安大药房连锁有限公司46,695.20
应收账款国药控股六安有限公司24,500.00
应收账款国药控股甘肃有限公司1,738.22
应收账款国药控股福建有限公司7,321.80
应收账款国药控股宁德有限公司30.00
应收账款国药控股泉州有限公司90.00
应收账款国药乐仁堂河北医疗器械贸易有限公司567,156.83
应收账款国药控股怀化有限公司166,757.62
应收账款国药控股昌兴专业药房(海口)有限公司1,305.00
应收账款国药控股南平新力量有限公司18.00
应收账款国药致君坪山15,840.00
应收账款国药控股成都医药有限公司16,260.01
应收款项融资国药控股海南有限公司6,911,434.5212,025,589.66
应收款项融资佛山市禅成医药有限公司2,932,592.35
应收款项融资国药控股海南鸿益有限公司620,342.02
应收款项融资国药控股湖北有限公司553,190.401,632,372.62
应收款项融资国药控股本溪有限公司156,882.48
应收款项融资国药集团山西有限公司520,888.37
应收款项融资国药控股湖南有限公司446,179.26
应收款项融资国药控股北京华鸿有限公司303,806.07
应收款项融资国药控股河南股份有限公司1,114,508.64
应收款项融资国药控股宁夏有限公司214,664.00
应收款项融资国药乐仁堂医药有限公司2,700,000.00
其他应收款致君苏州35,213,762.0935,213,762.0935,213,762.0935,213,762.09
其他应收款国药控股常州有限公司3,209,051.33
其他应收款上海复星医药产业发展有限公司2,107,778.86
其他应收款国药集团医药物流有限公司1,454,646.061,271,259.04
其他应收款江苏万邦医药营销有限公司1,305,023.09143,561.56
其他应收款江门市新会区健丰药业有限公司1,223,348.962,173,348.96
其他应收款国药控股(中国)融资租赁有限公司480,000.00960,000.00
其他应收款国药控股上海生物医药有限公司400,000.00400,000.00
其他应收款太极集团重庆涪陵制药厂有限公司400,000.001,400,000.00