方大集团：2016年年度报告

方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
方大集团股份有限公司
   2016 年年度报告
    2017 年 03 月
                                               方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人熊建明、主管会计工作负责人林克槟及会计机构负责人(会计主
管人员)陈永刚声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，敬请投资者注意投资风险。
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修
装饰业务》的披露要求和《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公
司从事房地产业务》的披露要求。
    公司已在本报告中描述存在的市场风险、管理风险及生产经营风险，敬请
查阅第四节“管理层讨论与分析”中“关于公司未来发展的展望”中可能面对的风
险因素及对策部分的内容。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 789,094,836 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 3.50 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公
积金向全体股东每 10 股转增 5 股。
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                               目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................... 5
第三节 公司业务概要 .............................................. 9
第四节 经营情况讨论与分析 ....................................... 13
第五节 重要事项 ................................................. 32
第六节 股份变动及股东情况 ....................................... 45
第七节 优先股相关情况 ........................................... 52
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................ 53
第九节 公司治理 ................................................. 59
第十节 公司债券相关情况 ......................................... 65
第十一节 财务报告 ............................................... 66
第十二节 备查文件目录 .......................................... 166
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                                  释义
                 释义项   指                              释义内容
方大集团、公司、本公司    指   方大集团股份有限公司
公司章程                  指   方大集团股份有限公司章程
股东大会                  指   方大集团股份有限公司股东大会
董事会                    指   方大集团股份有限公司董事会
监事会                    指   方大集团股份有限公司监事会
邦林科技                  指   深圳市邦林科技发展有限公司
时利和                    指   深圳市时利和投资有限公司
盛久投资                  指   盛久投资有限公司
方大建科                  指   深圳市方大建科集团有限公司
方大自动化                指   深圳市方大自动化系统有限公司
方大江西新材料            指   方大新材料（江西）有限公司
方大新能源                指   深圳市方大新能源有限公司
方大索正                  指   广东方大索正光电照明有限公司
沈阳方大                  指   沈阳方大半导体照明有限公司
深圳沃科                  指   深圳沃科半导体照明有限公司
方大铝业                  指   江西方大新型铝业有限公司
东莞方大新材料            指   东莞市方大新材料有限公司
科迅达                    指   深圳市科迅达软件有限公司
方大置业                  指   深圳市方大置业发展有限公司
成都方大建科              指   成都方大建筑科技有限公司
世汇国际                  指   世汇国际控股有限公司
装饰沈阳公司              指   方大装饰工程（沈阳）有限公司
科创源软件公司            指   深圳市前海科创源软件有限公司
证监会                    指   中国证券监督管理委员会
深交所                    指   深圳证券交易所
                                                                          方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 方大集团、方大 B                      股票代码                  000055、200055
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           方大集团股份有限公司
公司的中文简称           方大集团
公司的外文名称（如有）   CHINA FANGDA GROUP CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）CFGC
公司的法定代表人         熊建明
注册地址                 中华人民共和国深圳市高新技术产业园南区科技南十二路方大科技大厦
注册地址的邮政编码       518057
办公地址                 中华人民共和国深圳市高新技术产业园南区科技南十二路方大科技大厦 20 楼
办公地址的邮政编码       518057
公司网址                 http：//www.fangda.com
电子信箱                 [e-mail]
二、联系人和联系方式
                                                  董事会秘书                             证券事务代表
姓名                                周志刚                                   郭凌晨
                                    深圳市高新技术产业园南区科技南十二 深圳市高新技术产业园南区科技南十二
联系地址
                                    路方大科技大厦 20 楼                     路方大科技大厦 20 楼
电话                                86(755)26788571 转 6622                  86(755)26788571 转 6622
传真                                86(755)26788353                          86(755)26788353
电子信箱                            [e-mail]                           [e-mail]
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《香港商报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址       http：//www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                         本公司董事会秘书处
                                                                              方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码                           91440300192448589C
公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                       新增房地产业务。
有）
                                       1996 年公司完成 A、B 股股票上市后控股股东为深圳方大集团股份有限公司，2000
                                       年 8 月 25 日控股股东更名为深圳方大经济发展股份有限公司，2002 年 7 月 5 日
历次控股股东的变更情况（如有）
                                       通过股权转让，控股股东变更为深圳市邦林科技发展有限公司。截至报告期末，
                                       公司控股股东仍为深圳市邦林科技发展有限公司。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称                致同会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址            中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层
签字会计师姓名                  谢培仁、胡高升
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
         保荐机构名称             保荐机构办公地址               保荐代表人姓名                     持续督导期间
                             深圳市福田区益田路江苏大                                     2016 年 8 月 1 日到 2017 年 12
招商证券股份有限公司                                      梁战果、丁一
                             厦 38-45 楼                                                  月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2016 年               2015 年             本年比上年增减            2014 年
营业收入（元）                       4,203,866,173.72     2,550,467,494.78                64.83%         1,938,324,435.51
归属于上市公司股东的净利润
                                      697,956,378.23        107,272,369.77               550.64%           96,998,429.76
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                      623,075,474.92         29,070,293.64              2,043.34%          69,068,577.10
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                      465,717,074.92        -360,115,114.04                              -557,893,929.44
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.91                  0.14              550.00%                     0.13
稀释每股收益（元/股）                            0.91                  0.14              550.00%                     0.13
加权平均净资产收益率                         38.83%                   8.42%               30.41%                    8.14%
                                                                                方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                  2016 年末                  2015 年末          本年末比上年末增减      2014 年末
总资产（元）                      6,787,051,278.08           4,464,147,811.40                52.03%     3,662,719,900.41
归属于上市公司股东的净资产
                                  2,364,262,560.28           1,319,496,334.84                79.18%     1,234,930,863.46
（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                                  单位：元
                                  第一季度                   第二季度                第三季度            第四季度
营业收入                           469,103,396.78             540,352,652.97          731,795,188.23    2,462,614,935.74
归属于上市公司股东的净利润             22,188,780.56           30,967,624.80           61,100,083.90      583,699,888.97
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       23,019,578.47           21,245,511.10           56,370,833.65      522,439,551.70
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额          -59,715,816.88            358,185,160.80          154,590,402.58       12,657,328.42
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                    项目                  2016 年金额           2015 年金额          2014 年金额           说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                             -3,080,469.74           -522,948.72          -24,398.43
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享         7,571,963.67           2,246,386.84        2,340,175.75
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金                                                    3,649,313.12
                                                                            方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
占用费
委托他人投资或管理资产的损益                1,401,717.08             250,897.54     2,144,844.80
债务重组损益                                -2,445,254.63
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及        2,369,839.47        4,341,316.92       -2,852,885.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
                                           11,558,304.10       85,793,780.49       34,897,632.10
房地产公允价值变动产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出        5,857,845.48        7,624,429.39       -3,671,724.03
其他符合非经常性损益定义的损益项目         58,154,670.60
减：所得税影响额                            6,168,477.85       20,963,417.56        9,526,862.57
       少数股东权益影响额（税后）                339,234.87          568,368.77      -973,756.92
合计                                       74,880,903.31       78,202,076.13       27,929,852.66        --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
             项目               涉及金额（元）                                     原因
                                                      其他符合非经常性损益定义的损益项目发生额系本报告期丧失对
其他                                   58,154,670.60 子公司沈阳方大公司的控制权后，剩余股权按公允价值重新计量
                                                      产生的利得。
                                                                        方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                          第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业、装修装饰业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号--上市公司从事房地产业务》的披露要求
     公司总部位于深圳市南山区，股票于1995年11月29日在深圳证券交易所上市。目前4家主要业务子公司是国家级高新技
术企业，在深圳、上海、成都、南昌、东莞、佛山等地建有大型现代化生产基地。报告期内，公司主要从事以下业务：
     1、幕墙系统及材料产业
     （1）主要产品及用途
     主要产品为节能幕墙、光电幕墙、LED彩显幕墙等各类建筑幕墙及铝板材料。建筑幕墙主要用于高层建筑、大跨度公
共建筑（如机场、车站、文化中心、会议展览中心）、建筑物采光顶、异型建筑物（如球形、钟型建筑物）等，具有外围护
和装饰功能。
     （2）经营模式
     以销定产，通过招投标（分为公开招标和邀标）的方式取得合同订单，根据订单采购原材料，安排生产，最后进行施
工安装。公司集设计、生产、施工和售后服务为一体，拥有“幕墙设计---幕墙产品生产---幕墙施工”全产业链。公司幕墙工程
项目均为自行施工建设。经营模式在报告期内没有变化。
     （3）主要的业绩驱动因素
     详见本章节“三、核心竞争力分析”。
     （4）行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位
     随着我国城市化水平的不断提高，城市数量与规模不断提升，商务办公楼、城市商业综合体、星级酒店等城市商业空
间以及机场、车站、轨道交通、博物馆、图书馆、体育场馆、学校、医院等城市公共空间对建筑幕墙有大量需求，幕墙系统
及材料行业发展仍存在较好的基础。近年，国家强力推动建筑节能的一系列产业政策，为节能幕墙及材料业务提供了良好的
发展机遇。
     幕墙行业没有明显的周期性。从过去多年的区域竞争格局来看，一二线城市的建筑幕墙销售额较大，建筑幕墙销量和
区域经济发达程度存在一定的联系。
     公司是国内最早从事节能幕墙业务的企业之一，是行业内最早上市的公众公司。20多年来，公司完成了国内外千余项
大型工程，多次荣获国家建筑行业最高奖项“鲁班奖”、“国家优质工程奖”、“詹天佑土木工程奖”等，获得省部级以上奖项近
百项。公司高端节能幕墙产品的市场占有率居全球前五位，在行业内已具有较强的品牌优势和竞争力。公司在幕墙行业具有
较强的技术优势，拥有幕墙产品及材料专利数398项（其中发明专利32项），软件著作权1项，专利拥有数位居行业前列，主
持和参与编制了《公共建筑节能设计标准》等十余项国家或行业标准，创造了中国企业新纪录9项。公司拥有建筑幕墙工程
专业承包壹级资质和建筑幕墙工程设计甲级资质，是我国幕墙设计和施工企业的最高级别。
     （5）行业的宏观经济形势、行业政策环境变化对公司影响，以及公司采取的应对措施
     2016年是我国进入全面建成小康社会决胜阶段的开局之年，也是建筑装饰行业“十三五”规划的第一年。2016年虽然行
业发展困难不少，但由于我国既有建筑的基数大，市场仍处于整体扩张的态势之中。受城市建筑高层、超高层发展趋势的拉
                                                                      方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
动，大型建筑的幕墙工程继续保持一定的需求量。同时，在国家一系列政策组合的作用下，2016年建筑装饰行业创新的驱动
力不断增强，在传统商业模式的改造方面，将继续深化“互联网+改变传统商业模式”，提高BIM等现代IT技术在建筑装饰工
程领域的应用，推动公司提质增效与商业模式的升级创新。
    海外市场开拓方面，随着国家“走出去”战略的推进，海外建筑装饰市场持续、快速发展势在必行，同时，随着国家“一
带一路”战略的实施，沿线发展中国家对基建投资的需求不断激发，给国内建筑装饰行业带来了巨大的市场机遇和发展空间。
公司积极拓展海外业务，2016年在澳洲设立分公司，整合公司海外投标及工程管理资源，组建海外业务工作小组，提升承接
海外工程的实力并加大拓展市场的力度。
    （6）质量控制体系、执行标准、控制措施及整体评价
    质量控制体系：公司推行全面质量管理，按照ISO9001建立了从设计、原材料采购、生产、检测、产品入库、出厂、售
后服务全过程的质量保证管理体系，并定期评审质量管理体系。全资子公司方大建科是国内同行业首先获得质量管理体系
（ISO9001）国际国内认证的企业；并通过了环境管理体系（ISO14001）和职业健康安全管理体系（OHSAS18001）认证。
    执行标准：公司在开展建筑幕墙业务的过程中，严格按照GB/T21086-2007《建筑幕墙》、JG/T231-2007《建筑玻璃采
光顶》等各类国家和行业标准执行。
    质量控制措施：建立健全的质量控制组织机构、严格执行各项质量管理体系、加大质量控制投入。
    整体评价：公司产品及工程质量完全符合国家现行有关规范和标准的相关要求，并始终保持在较好的水平，为客户提
供质量稳定可靠的产品和工程。
    （7）报告期内是否有重大项目质量问题
    报告期内，公司无重大项目质量问题。
    2、轨道交通设备产业：
    主要产品为轨道交通屏蔽门系统，是现代化地铁工程的必备设施，它沿地铁站台边缘设置，将列车与地铁站台候车室
隔离，具有安全、环保、节能的功能。经营模式为以销定产，通过招投标（分为公开招标和邀标）的方式取得合同订单，根
据订单采购原材料，安排生产，最后按照轨道交通工程整体进度安排进行安装。公司集设计、生产、施工和售后服务为一体，
拥有完整的产业链。经营模式在报告期内没有变化。轨道交通屏蔽门系统是公司完全具有自主知识产权的产品，为国家创造
了一个新的行业，主编了我国首部《轨道交通站台屏蔽门》行业标准。目前，全球已有23个城市的地铁采用了方大屏蔽门系
统，是全球最大屏蔽门供应商。
    3、新能源产业：太阳能光伏发电行业是国家重点扶持的新兴能源产业，公司是我国较早独立掌握并拥有自主知识产权
从事太阳能光伏系统设计、制造与集成的企业之一。目前，公司已发电的太阳能光伏电站项目总容量为19.5MWp。
    4、房地产产业
    公司目前共持有两项房地产项目：深圳方大城项目和南昌凤凰洲项目，深圳方大城项目为深圳城市更新工改工项目，
南昌凤凰洲项目为商业地块开发写字楼及商务公寓项目。深圳方大城项目报告期已完成了一期部分建设与销售，南昌凤凰洲
项目报告期内尚未开工建设。
   关于本公司业务的详尽讨论，请参见本报告之本章节“三、核心竞争力分析”及第四节的“经营情况讨论与分析”部分。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
             主要资产                                            重大变化说明
                                                                         方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
股权资产                              无重大变化
固定资产                              无重大变化
                                      无形资产同比减少 36.64%,主要系丧失对沈阳方大控制后，其账面的土地使用权相
无形资产
                                      应减少。
在建工程                              无重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业;装修装饰业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
      （一）幕墙系统及材料产业
      1、技术品牌优势
      公司响应国家节能减排的号召，积极发展太阳能光电幕墙、节能幕墙，先后开发出一批具有国内、国际领先水平的太
阳能光电幕墙及节能低碳幕墙系统，幕墙系统及材料产业的专利数达398项（其中发明专利32项）、软件著作权1项，是行业
中专利数量最多的企业，主持和参与编制了《公共建筑节能设计标准》等十余项国家或行业标准；创造了行业内的多项第一，
品牌优势明显，是国内幕墙系统及材料产业高端首选品牌之一。“方大fangda”商标被认定为中国驰名商标。
      2、定位高端市场，形成差异竞争
      在激烈的市场竞争中，公司准确地将市场定位于高端节能幕墙系统领域，注重技术整合，加强对高端项目上的理解，
聚焦资源在高端幕墙工程领域，承建的多项幕墙工程获国家“鲁班奖”、“詹天佑土木工程奖”、“建国50周年经典建筑”、“优
质样板工程”、“白玉兰”奖和“用户满意工程”奖项，并荣获“中国幕墙行业最具竞争力十强”等称号。公司在幕墙高端市场中
树立起了优秀的品牌形象，从而形成了差异化竞争。
      3、产业基地布局完善、技术工艺先进
      在经过多年的积累和持续的硬件设施的投入之后，公司幕墙系统及材料产业形成了以深圳为总部、华南地区以东莞松
山湖为基地、北方地区以北京为基地、西南地区以成都为基地、华东地区以上海和南昌为基地的全国产业布局，其中东莞松
山湖基地和南昌基地是中国乃至世界最大、最现代化的幕墙系统及材料生产基地之一，为提高市场占有率及综合竞争力提供
了重要保障。
      4、综合配套优势
     公司的幕墙系统及材料产业集设计、生产、项目管理和施工为一体，产业配套完整，具有较强技术优势、成本优势、品
质优势和服务优势。
     （二）轨道交通设备产业
      1、国家发展战略优势
      随着国家“一带一路”、“中国制造2025计划”等发展战略的持续推进，中国城市轨道交通建设发展迅猛，全国各地城市
轨道交通规划及建设正如火如荼展开，轨道交通地铁屏蔽门设备产业进入了爆发式增长期。据统计，截至2016年末，全国累
                                                                     方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
计29座城市的130条线路开通运营，总里程达3849公里；全国还有超过40多座城市的100多条线路正在加紧建设，建设里程超
过3000公里；2016年9月国家发改委最新批复了43个城市约8600公里的城市轨道交通建设规划，除了直辖市、计划单列市、
省会城市外，城市轨道交通建设正逐步向二、三线城市延伸。
    2、技术优势
    通过不断自主创新，公司已开发出具有完全自主知识产权的地铁屏蔽门系统，打破了国外公司在我国屏蔽门领域的垄
断，产品性能居于国际领先水平。公司主编了我国首部《轨道交通站台屏蔽门》行业标准。该标准2006年4月通过审核，并
于2007年3月1日起作为国家标准实施。该标准的发布填补了我国在该领域的空白，对我国轨道交通屏蔽门的发展具有重要的
指导意义，同时也树立了公司在轨道交通屏蔽门领域中的领先优势和主导地位。目前，公司地铁屏蔽门方面的专利达227项，
其中发明专利48项，专利总数占国内同行业半数以上，同时拥有计算机软件著作权7项。
    3、品牌优势
    截至目前，公司承担了国内和香港、新加坡、马来西亚吉隆坡等20多个城市、地区的轨道屏蔽门的建设项目。方大屏
蔽门系统在我国轨道交通领域已占据市场占有率、品牌影响力、专利拥有量、标准制定和维保专业化服务等多项第一。公司
已成为全球最大的轨道交通屏蔽门供应商。
     （三）新能源产业
   公司新能源产业主要为发展太阳能光伏应用、光伏建筑一体化等新能源节能技术，主要优势如下：
    1、技术领先优势
    公司十多年前就积极发展太阳能光伏发电幕墙系统技术，公司是国内最早独立掌握并具有自主知识产权从事太阳能光
电幕墙系统的设计、制造与集成的企业之一，是我国光电幕墙技术的开拓者和应用者。
   2、产业关联性优势
   分布式太阳能光伏发电产业与公司现有产业也有较强的关联性，大部分分布式太阳能光伏系统与建筑有关，且结合较紧
密。另外在产品系统集成方面，公司已有十多年机电产品集成的丰富经验。公司还具有20多年的项目管理经验，并拥有建筑
幕墙工程专业承包壹级资质、机电安装等施工资质。
    （四）房地产产业
    方大城更新改造项目区位优势显著、交通通达性好，具有独特的景观资源，具备政策利好条件、片区内竞争较少。预
计项目实施完成将大幅提升公司的净资产和总资产规模，给公司带来丰厚的现金流，为公司各产业发展提供有力的资金保障，
为公司房地产产业发展积累经验。
                                                                       方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2016年，国际政治经济复杂多变，世界经济复苏依然乏力，国内经济形势处L型底部。公司积极适应经济发展新常态，
努力克服外部不利因素的影响，较好的完成了全年的经营目标。2016年，公司实现营业收入420,386.62万元，同比增长64.83%，
归属于母公司所有者的净利润69,795.64万元，同比增长550.64%，扣除非经常性损益后的净利润62,307.55万元，同比增长
2043.34%，截止本报告期末，经营性现金流46,571.71万元。公司主营业务盈利继续保持增长势头，实现了有质量、有效益
的增长。2016年公司中标及签订订单300,679万元，截至本报告期末，公司订单储备378,819.32万元（不含房地产销售），是
公司2016年营业收入的90.11%，为2017年的经营奠定了良好基础。
 1. 高端幕墙系统及材料产业
   公司凭借科技创新和严谨专注、精益求精、品质至上的“方大工匠”精神，打造了多个世界级的精品工程，使幕墙系统及
材料产品广泛赢得了市场口碑，方大幕墙及材料已成为国内节能高端幕墙及材料产品首选品牌之一。2016年，公司延续差异
化市场策略，继续以传统一线地区为重点，选择质量高、信誉好的客户，大力开拓高端幕墙市场。报告期内，公司先后签约、
中标深圳恒大金融中心、深圳华侨城总部大厦、北京万科通州台湖、上海万科翡翠滨江、无锡万达茂二标段、华为武汉研发
生产基地、成都领地中心二标段、重庆来福士广场、兰州国际商贸中心二标段等高端幕墙工程项目。北京联美大厦、北京万
科通州台湖、上海七宝万科广场、上海中外运长航大厦、成都阿里巴巴西部基地、成都万达瑞华酒店、深圳当代艺术馆与城
市规划展览馆、深圳卓越前海一号、厦门安美光电大厦、南昌万达茂商业中心、武汉联发九都国际、贵阳国际金融中心、兰
州国际商贸中心、西宁康美中药城交易中心等一大批幕墙工程项目实现竣工交付。在深圳当代艺术馆与城市规划展览馆项目
中,公司依靠对异形、复杂、高难度幕墙系统的设计研发能力和系统化的综合施工管控能力，运用了大量倾斜、扭曲和旋转
的曲面幕墙设计，以精细的产品设计和卓越的产品性能，创造了幕墙项目的惊艳之作。全球首个极具中国文化特色的青花瓷
主题建筑群的南昌万达茂商业中心幕墙工程，幕墙品种多、数量大、结构复杂、平整度控制难，公司依靠丰富的施工经验，
采用创新数字化优化幕墙设计施工方法，圆满完成高难度幕墙设计施工。这些幕墙工程的圆满完成再次彰显了公司在高难度
幕墙设计、施工方面的顶尖优势。
   2016年，公司幕墙及材料产业继续深化既定的改革思路，通过优化组织架构和管理流程，进一步整合、优化分公司资源，
优化业务流程，加强总部管控和服务力度，减少层级管理，有效降低了成本，保持了较好的盈利能力。2016年，公司幕墙系
统及材料产业实现销售收入20.42亿元，年末订单储备达27.01亿，是2016年幕墙系统及材料产业销售收入的132.27%，为2017
年保持公司幕墙及材料产业的发展奠定了基础。
   随着我国城市化水平的不断提高，城市数量与规模不断提升，商务办公楼、城市商业综合体、星级酒店等城市商业空间
以及机场、车站、轨道交通、博物馆、图书馆、体育场馆、学校、医院等城市公共空间对建筑幕墙有大量需求，幕墙系统及
材料行业发展仍存在较好的基础。近年，国家强力推动建筑节能的一系列产业政策，为节能幕墙及材料业务提供了良好的发
展机遇。公司是具有高端节能幕墙技术、品牌等的优势企业，也将分享行业的发展成果，公司高端节能幕墙及材料产业市场
份额也有望进一步提升，努力为公司带来更多的盈利。
   2、地铁屏蔽门产业
   随着国家“一带一路”、“中国制造2025计划”等发展战略的持续推进，中国城市轨道交通建设发展迅猛，全国各地城市轨
道交通规划及建设正如火如荼展开，规模比预期的大，进度比预期的快，轨道交通地铁屏蔽门设备产业进入了爆发式增长期。
据统计，截至2016年末，全国累计29座城市的130条线路开通运营，总里程达3849公里；全国还有超过40多座城市的100多条
线路正在加紧建设，建设里程超过3000公里；2016年作为中国“十三五”开局之年，9月国家发改委批复了43个城市约8600公
里的城市轨道交通建设规划，除了直辖市、计划单列市、省会城市外，城市轨道交通建设正逐步向二、三线城市延伸。公司
作为地铁屏蔽门领域的龙头企业也因此受益。
    2016年，公司紧随国家 “一带一路”发展战略和“十三五”发展规划，坚持技术创新，持续提升国内市场份额，加大“走出
去”步伐。屏蔽门产品凭借“性能先进、质量稳定、运行可靠、安全美观”等诸多优势在海内外市场全面开花，取得了突出的
                                                                     方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
成绩。报告期内，公司先后获得南昌地铁2号线、昆明地铁3号线、武汉地铁7号线、香港地铁沙中线二期、印度诺伊达地铁
安全门项目、马来西亚吉隆坡地铁2号线站台门系统项目等地铁屏蔽门订单，合计金额折合人民币达8.2亿元，为行业订单额
第一，进一步巩固了公司在行业内技术、品牌、服务、市场占有率等综合第一的龙头地位。其中，香港地铁屏蔽门订单金额
高达4.3亿元人民币，是迄今为止全球地铁屏蔽门行业金额最大的单个订单。公司海外市场取得了跳跃式发展，未来公司还
将加快海外市场布局，保持屏蔽门业务海外市场的发展势头，公司地铁屏蔽门海外市场前景广阔。由于地铁屏蔽门产业订单
充沛，公司积极组织设计、采购、生产、施工，报告期内，昆明3号线、南宁2号线、厦门1号线、南昌2号线、兰州1号线、
武汉7号线、天津1号线东延线、合肥2号线等11条线的地铁屏蔽门项目建设全面展开，由公司装备地铁屏蔽门系统的深圳地
铁11号线、9号线、东莞地铁2号线、福州地铁1号线、武汉地铁6号线、武汉城际汉孝线、西安地铁3号线等6条地铁线相继开
通运营，是1年内地铁线开通运营最多的屏蔽门企业，已开通的屏蔽门均保持零故障的优秀记录，赢得了业主建设方和运营
方的高度赞誉，为当地市民乘坐地铁安全舒适出行提供了保障。报告期内，公司屏蔽门产业销售收入3.28亿元，较上年增长
26.90%，期末订单储备达10.88亿，为公司2017年地铁屏蔽门产业的发展奠定了坚实基础。
    作为我国首家进入地铁屏蔽门的企业，公司率先在国内开展地铁维保业务。如今，地铁维保业务已初显成效，成为公
司新的利润增长点。随着越来越多的地铁线路进入维保期，这块业务将有广阔的发展空间。除了已开展的地铁维保业务外，
公司还努力发展与轨道交通产业相关的产品，拓宽公司轨道交通设备产业链，培养、挖掘更多轨道交通设备产业的利润点，
分享产业发展成果。
     近年来，作为公司重点发展产业之一，轨道交通业务在公司业务收入中所占的比例快速提高。经过多年的发展和积累，
公司已具备市场占有率、品牌影响力、专利拥有量、标准制定和维保专业化服务全方位第一等综合优势，加之全国城市轨道
交通建设的迅猛发展，公司地铁屏蔽门产业仍有较大的发展潜力，公司的地铁屏蔽门产业发展有望再上台阶，保持有质量、
有效益的增长。
     3、新能源产业
    报告期内，公司非公开发行A股募集资金投资建设的江西省萍乡市芦溪县宣风镇光伏电站、南昌市江西五十铃汽车有
限公司停车场遮阳棚光伏电站已先后建成并网发电，装机容量合计17.5MWp，发电效率符合预期。截至2016年末，公司光
伏电站并网总容量共计约19.5MWp。已发电项目正给公司带来稳定的收入及利润。由于预期国家光伏发电政策会发生并且
实际已发生了较大变化，公司及时调整策略，放缓光伏电站建设，原募投计划中用于建设太阳能光伏电站的剩余资金拟将永
久性补充公司流动资金，待公司认为需要时再使用自有资金建设。公司会继续密切关注国家相关政策的变化，并结合公司自
身情况确定公司未来新能源光伏产业的发展。
     4、方大城项目建设和销售
    公司持有深圳方大城项目和南昌凤凰洲项目，深圳方大城项目为深圳城市更新工改工项目，南昌凤凰洲项目为商业地
块开发写字楼及商务公寓项目。报告期内，深圳方大城项目按照计划顺利推进，完成了一期部分建设与销售。报告期内，已
销售面积5.28万平方米，其中确认销售收入面积4.84万平方米，剩余未确认收入及待售部分预计将在2017年确认收入。方大
城项目正大幅提升公司的资产规模和质量，给公司带来丰厚的现金流，并预计带来稳定的租金收益，为公司未来的发展提供
有力的资金保障，有利于提升公司价值。南昌凤凰洲项目报告期内尚未开工建设。
    （1）公司房地产主要业务所在城市的行业发展及对公司未来经营业绩和盈利能力的影响
    深圳市人民政府印发的《关于加强和改进城市更新实施工作的暂行措施》，为旧改提供了清晰的规范意见，对符合产
业发展导向的旧工业区改造和工业用地改为保障性住房表示了鼓励更新的态度。深圳作为全国城市更新的试点城市，城市更
新计划已经进入了快速的通道。目前，工改工城市更新项目已经成为深圳研发用房的供应来源。
    据第一太平戴维斯预计，未来五年深圳将有接近2300万平方米的工业用房供应；其中研发用房约为800万平方米，主要
分布在南山、龙岗、宝安，且通过城市更新专项规划供应量占50%。2017年、2018年深圳甲级写字楼分别有350万平方米、
190万平方米，同时，研发用房也分别供应144万平方米、99万平方米。尽管未来研发用房供应量增长较多，但预计深圳仍将
处于“供略小于求”的状态。因此，就目前工改情况，结合公司产品地理位置优势和销售价格优势，预计工改行业发展及库存
去化情况对公司未来经营业绩和盈利能力影响较小。
    （2）公司的主要经营模式、经营业态、在主要业务所在城市的市场地位及竞争优势
    公司主要经营模式是成立专业地产公司独立开发每个地产项目；目前经营业态主要为5A级写字楼、配套商业和商务公
                                                                                   方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
寓。深圳方大城项目5A级写字楼以总部办公功能为主，除部分自用外，剩余部分对外出租、出售。配套商业由公司自持。
南昌凤凰洲项目为写字楼及商务公寓，计划对外出售出租。
    方大城项目位于深圳关内大沙河创新走廊，靠近南山科技园，项目区位优势显著、交通通达性好，具有独特的景观资
源，具备政策利好条件、片区内竞争较少。南昌凤凰洲项目位于南昌红谷滩新区凤凰洲片区黄河路以南、赣江北大道以西，
凤凰洲是南昌红谷滩新区的重要组成部分，为南昌的商务、办公集聚地，项目区位优势显著，区域内一线江景办公、商务公
寓较少，项目竞争优势明显。
    （3）公司的房地产储备情况
    公司除在建项目外无待开发土地，公司业务未涉及一级土地开发。公司除持有深圳方大城开发项目和南昌凤凰洲项目，
未持有其他开发项目和待开发土地。
    （4）公司的房地产开发情况
      在建项目           项目的权益比 占地面积（平 计容建筑面积 已完工建筑面积 预计总投资金 实际已完成投资
                         例              方米）           （平方米）      （平方米）         额（亿元）    金额（亿元）
      方大城                      100%         35,397.6         212,400         140,218.74         25      17.01
    （5）报告期公司的房地产销售情况
                                                                                                          确认收入面
           在建项目           项目的权益比例      可供出售面积（平方米） 已销售面积（平方米）
                                                                                                          积（平方米）
            方大城                100%                      93.086.25                  52,863.60              48,441.5
    （6）公司的房地产出租情况
                 业态                  地区                 权益比例        建筑面积（平方米）              出租率
               办公楼                  深圳                  100%                26,040.55                  69.91%
                 厂房                  江西                  100%                45,586.14                  75.22%
               商业住宅                宁波                  100%                  96.75                    100%
    （7）报告期主要项目的营业收入、营业成本、毛利率等财务数据
    报告期内，公司方大城项目实现营业收入178,437.82万元，营业成本63,382.63万元，毛利率64.48%。南昌凤凰洲项目尚
未开工建设。
    （8）报告期末项目的融资情况
 融资途径        币种            余额（元）               融资成本（利率）         到期日期             抵（质）押品
                                                                                                          /担保人
银行贷款        人民币             922,169,568.24 区间利率，即在提款日基准             2023-2-11 方大置业公司股权质押
                                                   利率下浮10%至提款日基                                及本公司担保
                                                   准利率上浮60%之间确定
    （9）发展战略和未来一年的经营计划
    根据广东省“三旧改造”和“深圳城市更新”的相关政策，公司对原有深圳关内工业地块进行了拆除改造，新建了方大城
项目。项目产品主要为5A级写字楼，用于公司总部办公，剩余产品对外租售。通过对方大城项目的开发建设销售，方大置
业公司已成为专业地产公司，被深圳房地产行业协会评为“十大发展潜力企业”。
    2017年，公司主要经营目标是继续完成方大城项目的开发建设和租售业务，按计划推进南昌凤凰洲项目的开工建设。
     2017年，计划销售方大城项目面积约4万平米。2017年公司房地产产业深圳方大城项目将不新增贷款审批，使用原有
已审批的剩余贷款额度，南昌凤凰洲项目计划新增贷款审批。
                                                                            方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
   5、荣誉和奖项
       报告期内，公司荣获全国优秀外商投资企业“双优企业”、“质量进步”、“和谐劳动关系促进”奖，被评为广东省“守合同
重信用”企业、广东省诚信示范企业、广东省企业500强、广东省制造业百强、广东省民营企业百强、深圳企业百强，创造了
两项 “深圳企业创新纪录，两名员工被评为“深圳百优工匠”，方大内刊被评为深圳市“2016年优秀企业报刊奖”。
       全资子公司方大建科公司被评为“中国建筑幕墙百强企业”，承接的多个幕墙项目荣获“鲁班奖”、“国家优质工程奖”、“中
国建筑工程装饰奖”、“广东省优秀建筑装饰工程奖”、“深圳市装饰金鹏奖”等奖项，被万科评为“优秀供应商安全生产奖”，
幕墙加工总厂荣获深圳市南山区总工会“工人先锋号”。
       全资子公司方大自动化公司自主研发的“轨道交通站台屏蔽门系统”项目被国家科学技术部评定为“国家火炬计划产业
化示范项目”。该公司报告期内荣获“深圳市城市轨道交通9、11号线工程突出贡献奖”、“深圳市科技进步奖二等奖”、“深圳
市2016年福彩杯QCC成果选拔赛优秀成果奖”等荣誉。
       全资子公司方大江西新材料公司被评定为南昌市高新区先进企业、“2015年江西省质量信用AAA级企业” 、南昌市高
新区“先进企业”、中国金属复合材料行业2016年度“优秀品牌”和“优质工程应用奖”等称号。
       全资子公司方大置业公司被评为“深圳房地产发展潜力十强企业”。
       6、技术进步和创新
       公司始终秉承“科技为本，创新为源”的经营理念，坚持走科技创新发展道路。2016年公司共完成了科技计划项目13个，
其中新产品开发项目11个、技术改造项目2个；获得专利授权17件，其中发明专利10件，截至目前公司取得专利762件（其中
国际PCT专利4件），拥有软件著作权8项。报告期内，东莞方大新材料公司通过国家级高新技术企业认定。至此，公司下属
全资子公司共有4家通过国家级高新技术企业认定。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                              单位：元
                                     2016 年                               2015 年
                                                                                                        同比增减
                             金额           占营业收入比重         金额           占营业收入比重
营业收入合计            4,203,866,173.72               100%    2,550,467,494.78              100%              64.83%
分行业
金属制造业              2,042,947,811.82             48.60%    2,125,881,648.28            83.35%              -3.90%
轨道交通业                 327,766,817.78              7.80%     258,278,535.47            10.13%              26.90%
新能源产业                  29,742,249.70              0.71%     149,151,356.13             5.85%             -80.06%
房地产业                1,784,378,167.91             42.45%
其他                        19,031,126.51              0.45%      17,155,954.90             0.67%              10.93%
                                                                                   方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
分产品
幕墙系统及材料            2,042,947,811.82              48.60%       2,125,881,648.28                83.35%             -3.90%
地铁屏蔽门及服务           327,766,817.78                 7.80%       258,278,535.47                 10.13%            26.90%
光伏发电及 LED 产
                            29,742,249.70                 0.71%       149,151,356.13                  5.85%            -80.06%
品
房产销售                  1,784,378,167.91              42.45%
其他                        19,031,126.51                 0.45%        17,155,954.90                  0.67%            10.93%
分地区
境内                      4,177,161,780.92              99.00%       2,480,678,272.83                97.26%            68.39%
境外                        26,704,392.80                 1.00%        69,789,221.95                  2.70%            -61.74%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业;装修装饰业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
                                                                                                                       单位：元
                                                                            营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本            毛利率
                                                                              同期增减             同期增减        期增减
分行业
金属制造业          2,042,947,811.82 1,731,942,410.97              15.22%           -3.90%              -3.21%          -0.61%
房地产业            1,784,378,167.91   633,826,318.49              64.48%
轨道交通业            327,766,817.78   251,310,978.28              23.33%           26.90%              24.01%          1.79%
分产品
幕墙系统及材料 2,042,947,811.82 1,731,942,410.97                   15.22%           -3.90%              -3.21%          -0.61%
房产销售            1,784,378,167.91   633,826,318.49              64.48%
地铁屏蔽门            327,766,817.78   251,310,978.28              23.33%           26.90%              24.01%          1.79%
分地区
境内                4,177,161,780.92 2,570,078,006.89              38.47%           68.39%              20.81%         24.23%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司不同业务类型的情况
           业务类型                          营业收入                        营业成本                         毛利率
幕墙系统及材料                                  2,042,947,811.82                1,731,942,410.97                       15.22%
公司是否需通过互联网渠道开展业务
                                                                                     方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 是 √ 否
公司是否需开展境外项目
□ 是 √ 否
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
是
房地产业;装修装饰业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
                                           项目金额                        累计确认收入                 未完工部分金额
未完工项目                                      7,927,986,157.57               5,227,414,687.82                2,700,571,469.74
其他说明
□ 适用 □ 不适用
                                                                                                               已完工未结算的余
                        累计已发生成本           累计已确认毛利           预计损失        已办理结算的金额
                                                                                                                      额
已完工未结算项目             7,097,768,053.00      1,239,280,706.00                         8,150,760,542.00       186,288,217.00
其他说明
□ 适用 □ 不适用
（5）营业成本构成
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
主营业务成本构成
                                                                                                                           单位：元
                                                       2016 年                            2015 年
     成本构成          业务类型                                                                                     同比增减
                                                金额       占营业成本比重         金额          占营业成本比重
原材料              幕墙系统及材料 1,124,832,846.21                   64.95% 1,181,842,856.96           66.80%              -1.85%
行业分类
                                                                                                                           单位：元
                                                       2016 年                            2015 年
     行业分类            项目                                                                                       同比增减
                                                金额       占营业成本比重         金额          占营业成本比重
金属制造业          原材料              1,124,832,846.21              64.95% 1,181,842,856.96           66.80%              -1.85%
                                                                        方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
房地产业             建安成本          342,870,138.09    54.13%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1、本期内新设立了间接控制的自动化系统（香港）有限公司，本期合并报表新增一家子公司。
2、本期清算了间接控制的子公司赣州市龙能新能源有限公司。同时2016年7月，本公司将直接或间接控制的沈阳方大公司、
深圳沃科公司移交沈阳市浑南区人民法院指定的清算组辽宁同文律师事务所，不再实施控制。因此本期合并报表减少了三家
子公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司开发的深圳方大城更新项目已实现销售17.84亿元。
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                    1,454,218,692.42
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                 34.59%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                          0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                   客户名称                    销售额（元）                占年度销售总额比例
1           第一名                                            739,692,641.90                             17.60%
2           第二名                                            262,182,191.44                              6.24%
3           第三名                                            206,285,078.69                              4.91%
4           第四名                                            132,766,624.20                              3.16%
5           第五名                                            113,292,156.19                              2.69%
合计                            --                          1,454,218,692.42                             34.59%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                  1,137,598,642.25
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                               40.34%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                          0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
                                                                              方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
     序号                供应商名称                          采购额（元）                     占年度采购总额比例
1           第一名                                                  741,033,862.27                                 26.28%
2           第二名                                                  134,490,362.32                                  4.77%
3           第三名                                                   99,099,000.00                                  3.51%
4           第四名                                                   93,275,792.52                                  3.31%
5           第五名                                                   69,699,625.14                                  2.47%
合计                         --                                  1,137,598,642.25                                  40.34%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                                   单位：元
                             2016 年               2015 年             同比增减                   重大变动说明
销售费用                      59,273,046.14         75,264,951.18            -21.25% 主要系广告及业务宣传费降低
管理费用                     171,922,091.39       167,405,776.25              2.70%
财务费用                      28,255,397.43         50,672,490.05            -44.24% 主要系流动资金贷款金额降低
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
无
公司研发投入情况
                                        2016 年                          2015 年                       变动比例
研发人员数量（人）                                      459                             351                        30.77%
研发人员数量占比                                     19.54%                          15.08%                         4.46%
研发投入金额（元）                            113,321,489.31                 105,200,255.72                         7.72%
研发投入占营业收入比例                                2.70%                           4.12%                         -1.42%
研发投入资本化的金额（元）                              0.00                           0.00
资本化研发投入占研发投入
                                                      0.00%                           0.00%                         0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√ 适用 □ 不适用
因为方大城项目房产销售实现收入金额较大，导致研发投入总额占营业收入的比重降低。
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                               方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、现金流
                                                                                                                  单位：元
             项目                      2016 年                         2015 年                         同比增减
经营活动现金流入小计                        3,711,200,293.75                2,219,602,450.52                       67.20%
经营活动现金流出小计                        3,245,483,218.83                2,579,717,564.56                       25.81%
经营活动产生的现金流量净
                                             465,717,074.92                  -360,115,114.04
额
投资活动现金流入小计                         575,207,720.42                  397,636,935.30                        44.66%
投资活动现金流出小计                         686,658,608.57                  213,169,919.71                       222.12%
投资活动产生的现金流量净
                                             -111,450,888.15                 184,467,015.59                       -160.42%
额
筹资活动现金流入小计                        2,112,173,978.78                1,764,927,828.86                       19.67%
筹资活动现金流出小计                        1,780,430,903.66                1,444,458,573.58                       23.26%
筹资活动产生的现金流量净
                                             331,743,075.12                  320,469,255.28                         3.52%
额
现金及现金等价物净增加额                     688,085,331.62                  145,101,011.59                       374.21%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加82,583.22万元，主要系方大城项目2015年处于建设投入期，本报告期实现销售
回款所致；
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                           金额              占利润总额比例           形成原因说明                  是否具有可持续性
                                                                 主要系处置交易性金融资
                                                                 产及沈阳方大丧失控制权
投资收益                    61,228,848.36                7.12%                                 否
                                                                 后，剩余股权按公允价值重
                                                                 新计量产生的利得
                                                                 主要系投资性房地产公允
公允价值变动损益            16,862,823.13                1.96%                                 否
                                                                 价值变动
                                                                 主要系对应收款项计提的
                                                                 坏账准备、索正计提的存货
资产减值                   197,907,957.26               23.01%                                 否
                                                                 跌价准备以及沈阳方大按
                                                                 强制清算计提的资产减值
                                                                                    方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                      主要系政府补贴、增值税即
营业外收入                       18,327,500.52                2.13% 征即退收入及出售废品收         否
                                                                      入
                                                                      主要系固定资产处置损失
营业外支出                        6,945,905.31                0.81%                                否
                                                                      及债务重组损失
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                        单位：元
                              2016 年末                    2015 年末
                                     占总资产比                     占总资产比 比重增减                 重大变动说明
                        金额                           金额
                                          例                           例
                    1,095,229,837.                                                           主要系方大城房产出售取得现金所
货币资金                                  16.14% 400,953,337.32            8.98%    7.16%
                                90                                                           致
                    2,342,929,628.                 1,405,718,134.                            主要系方大城房产出售增加待收按
应收账款                                  34.52%                           31.49%   3.03%
                                14                            89                             揭款所致
                    1,990,621,059.                 1,346,591,303.                            主要系方大城和凤凰洲项目开发成
存货                                      29.33%                           30.16%   -0.83%
                                27                            53                             本和开发产品增加所致
                    333,795,631.3
投资性房地产                               4.92% 335,328,805.74            7.51%    -2.59%
长期股权投资        12,105,030.68          0.18% 10,489,680.93             0.23%    -0.05%
                    506,819,266.3
固定资产                                   7.47% 462,648,998.51            10.36%   -2.89%
在建工程             2,537,725.36          0.04% 15,134,390.90             0.34%    -0.30%
                    591,000,000.0                  1,147,957,775.
短期借款                                   8.71%                           25.72% -17.01% 主要系借款到期还款所致
                                 0
                    922,169,568.2
长期借款                                  13.59% 300,395,582.06            6.73%    6.86% 主要系方大城项目贷款增加所致
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：元
                                                   计入权益的累
                                  本期公允价值                      本期计提的减
       项目          期初数                        计公允价值变                     本期购买金额 本期出售金额          期末数
                                     变动损益                               值
                                                         动
金融资产
                                                                           方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
1.以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
                14,546,206.58   -1,099,400.09                                               16,503,917.42            0.00
的金融资产
（不含衍生金
融资产）
2.衍生金融资
                                  412,128.63                                 2,232,200.00                   2,232,200.00
产
金融资产小计    14,546,206.58    -687,271.46                                 2,232,200.00 16,503,917.42 2,232,200.00
                                                                                                            303,090,562.
投资性房地产 304,615,212.53 17,550,094.59       91,831.63                                   13,082,954.01
                                                                                                            305,322,762.
上述合计       319,161,419.11 16,862,823.13     91,831.63                    2,232,200.00 29,586,871.43
金融负债                 0.00           0.00         0.00           0.00             0.00                            0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目                                                       期末账面价值                                受限原因
银行存款                                                       728,405.91                               冻结存款
其他货币资金                                                158,676,856.59                                  保证金
固定资产                                                     74,379,007.79                  抵押借款及法院冻结
投资性房地产                                                296,740,660.63                              抵押借款
本公司所持方大置业公司                                      200,000,000.00                              质押借款
100%股权
合 计                                                       730,524,930.92
五、投资状况
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                              方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                          单位：元
                                                                         计入权
                                                               本期公
                                                                         益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值                                   本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
                                                                         计公允
     种     码           称   资成本 量模式 面价值 变动损                          买金额 售金额              损益    面价值 算科目            源
                                                                         价值变
                                                                 益
                                                                           动
                                                                                                                               交易性
境内外              中国油     16,263, 公允价        14,546, -1,099,4                              16,503, 1,957,7                        自有资
          00702                                                                                                         0.00 金融资
股票                气控股     675.00 值计量         206.58     00.09                              917.42     10.84                       金
                                                                                                                               产
                               16,263,               14,546, -1,099,4                              16,503, 1,957,7
合计                                       --                              0.00         0.00                            0.00        --         --
                               675.00                206.58     00.09                              917.42     10.84
证券投资审批董事会公告
                              2014 年 03 月 11 日
披露日期
证券投资审批股东会公告
披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                         单位：万元
                                                                                                                                    期末投
                                                                                                                                               报告
衍生品                                   衍生品                                                               计提减                资金额
                               衍生品                                                 报告期 报告期                                            期实
投资操 关联关 是否关                     投资初 起始日 终止日 期初投                                          值准备 期末投 占公司
                               投资类                                                 内购入 内售出                                            际损
作方名      系      联交易               始投资           期        期    资金额                              金额（如 资金额 报告期
                                 型                                                    金额          金额                                      益金
     称                                   金额                                                                 有）                 末净资
                                                                                                                                                额
                                                                                                                                    产比例
上海期                                               2016 年 2017 年
                                         14,133.6                                     14,133.6                                                 845.0
货交易 无           否        沪铝                   03 月 02 08 月 15                             7,912.87            6,220.78      2.63%
                                                 5                                             5
所                                                   日        日
                                         14,133.6                                     14,133.6                                                 845.0
合计                                                      --        --            0                7,912.87            6,220.78      2.63%
                                                 5                                             5
衍生品投资资金来源                       自有资金
涉诉情况（如适用）                       无
衍生品投资审批董事会公告披露日
期（如有)
                                                                             方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
衍生品投资审批股东会公告披露日
期（如有)
报告期衍生品持仓的风险分析及控
                                   为了防范原材料价格波动的风险，本公司采用境内期货交易所交易的铝期货品种，为
制措施说明（包括但不限于市场风
                                   公司生产所需原材料铝进行套期保值，公司已经建立并执行《方大集团股份有限公司
险、流动性风险、信用风险、操作
                                   境内期货套期保值暂行规定》，防范持仓风险。
风险、法律风险等）
已投资衍生品报告期内市场价格或
产品公允价值变动的情况，对衍生
                                   衍生品公允价值采用期货市场的公开报价计量
品公允价值的分析应披露具体使用
的方法及相关假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会
                                   本报告期公司购买的铝锭期货执行《商品期货套期业务会计处理暂行规定》，不再执行
计核算具体原则与上一报告期相比
                                   《企业会计准则第 24 号—套期保值》
是否发生重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险
                                   无
控制情况的专项意见
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：万元
                                                       报告期内 累计变更 累计变更                 尚未使用
                                  本期已使 已累计使                                    尚未使用              闲置两年
                       募集资金                        变更用途 用途的募 用途的募                 募集资金
募集年份 募集方式                 用募集资 用募集资                                    募集资金              以上募集
                         总额                          的募集资 集资金总 集资金总                 用途及去
                                  金总额    金总额                                       总额                资金金额
                                                       金总额       额        额比例                 向
            非公开发
2016                   45,986.92 20,204.16 20,204.16            0        0      0.00% 25,782.76 募投项目
            行
合计             --    45,986.92 20,204.16 20,204.16            0        0      0.00% 25,782.76      --
                                            募集资金总体使用情况说明
一、募集资金基本情况（一）实际募集资金金额、资金到位时间            经中国证券监督管理委员会《关于核准方大集团股
份有限公司非公开发行股票的批复》证监许可【2016】825 号）核准，公司于 2016 年 7 月非公开发行人民币普通股 32,184,931
股，发行价格为 14.60 元/股，募集资金总额为人民币 469,899,992.60 元，扣除新股发行费用 10,030,772.72 元，募集资金净
额为人民币 459,869,219.88 元。上述资金于 2016 年 7 月 15 日到位，业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出
具致同验字(2016)第 350ZA0055 号《验资报告》。公司对上述募集资金进行专户存储管理。（二）本年度使用金额
年度，本公司募集资金使用情况为：以募集资金直接投入募投项目 72,072,475.39 元，永久性补充流动资金 129,969,219.88
元，临时性补充流动资金 200,000,000.00 元，临时性投资理财产品 41,000,000.00 元。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司募
集资金累计直接投入募投项目 72,072,475.39 元，永久性补充流动资金 129,969,219.88 元，临时性补充流动资金
200,000,000.00 元，临时性投资理财产品 41,000,000.00 元，尚未使用的金额为 16,827,524.61 元。二、募集资金的管理情况
                                                                                  方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（一）募集资金的管理情况            为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证券交易所上
市规则》文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《方大集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称管理办法）。
该管理办法于 2016 年 7 月 29 日经本公司第七届董事会第二十二次会议审议通过。                       根据管理办法并结合经营需要，
本公司从 2016 年 7 月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募
集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司均严格
按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。（二）募集资金专户存储情况截至 2016 年 12 月 31
日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
                  开户银行                 银行账号               账户类别              存储余额
          中信银行深圳华侨
                                  8110 3010 1520 0104 050     专用账户                   1,693,291.37
          城支行
          建行深圳华侨城支
                                  4425 0100 0007 0000 0304    专用账户                   1,184,933.49
          行
          招商银行深圳南山
                                  7559 3103 9910 803          专用账户                  14,542,541.00
          支行
          合     计                                                                     17,420,765.86
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：万元
                       是否已变                                              截至期末 项目达到                         项目可行
                                  募集资金 调整后投               截至期末                          本报告期
承诺投资项目和超募      更项目                         本报告期              投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                  承诺投资 资总额                 累计投入                          实现的效
       资金投向         (含部分                        投入金额               (3)＝     用状态日               预计效益 生重大变
                                    总额       (1)                金额(2)                              益
                         变更)                                                (2)/(1)        期                             化
承诺投资项目
1、江西省萍乡市芦溪                                                                     2016 年
县 13MWp 分布式光      否           10,898    10,898 5,050.35 5,050.35        46.34% 06 月 28         567.44 是        否
伏发电项目                                                                              日
2、江西省萍乡市湘东                                                                     2018 年
区 20MWp 分布式光      否           16,800    16,800     201.23     201.23     1.20% 06 月 30                  否      是
伏发电项目                                                                              日
3、江西省南昌市五十
铃汽车停车场棚顶                                                                        2016 年
6.3MWp 分布式光伏 否                 3,612     3,612 1,955.66 1,955.66        54.14% 05 月 08         281.77 是        否
发电项目一期                                                                            日
4.3MWp 工程
4、江西省南昌市五十
铃汽车停车场棚顶                                                                        2018 年
6.3MWp 分布式光伏 否                 1,680     1,680                           0.00% 06 月 30                  否      是
发电项目二期 2MWp                                                                       日
工程
5、补充流动资金        否         12,996.92 12,996.92 12,996.92 12,996.92 100.00%                              是      否
                                                                             方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
承诺投资项目小计        --    45,986.92 45,986.92 20,204.16 20,204.16   --          --      849.21    --       --
超募资金投向
无
合计                    --    45,986.92 45,986.92 20,204.16 20,204.16   --          --      849.21    --       --
                     由于国家光伏发电政策发生已发生了较大变化，预期收益降低，公司于 2017 年 3 月 17 日召开的第
                     七届董事会第二十六次会议审议通过，决定终止建设江西省萍乡市湘东区 20MWp 分布式光伏发电
未达到计划进度或预
                     项目和江西省南昌市五十铃汽车停车场棚顶 6.3MWp 分布式光伏发电项目二期工程，两项目未使用
计收益的情况和原因
                     的募集资金将永久补充流动资金，待公司认为需要时再使用自有资金建设。公司会继续密切关注国
（分具体项目）
                     家相关政策的变化，并结合公司自身情况确定公司未来新能源光伏产业的发展。该议案还需经股东
                     大会审议通过。
项目可行性发生重大
                     国家光伏发电政策发生已发生了较大变化，预期收益降低。
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
                     适用
                   自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具
募集资金投资项目先 了“致同专字(2016)第 350ZA0250 号”的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》，
期投入及置换情况   2016 年 7 月 29 日公司第七届董事会第二十二次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入
                     募投项目自筹资金的议案》，决定以募集资金置换已预先投入募集资金项目的自筹资金 66,449,952.50
                     元。8 月 3 日，公司以募集资金置换已预先投入募集资金项目的自筹资金 66,449,952.50 元。
                     适用
                     2016 年 12 月 16 日，公司第七届董事会第二十五次会议审议通过了《关于利用部分闲置募集资金
用闲置募集资金暂时
                     暂时补充流动资金的议案》，公司在保证募投项目建设的资金需求前提下，利用 2 亿元的闲置募集
补充流动资金情况
                     资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资
                     金专户。公司于 12 月 19 日使用 2 亿元暂时补充流动资金。
                     适用
项目实施出现募集资 江西省萍乡市芦溪县 13MWp 分布式光伏发电项目和江西省南昌市五十铃汽车停车场棚顶 6.3MWp
金结余的金额及原因 分布式光伏发电项目一期 4.3MWp 工程已完工，募集资金结余主要是部分工程款项尚未达到付款条
                     件。
尚未使用的募集资金
                     尚未使用的募集资金按照股东大会批准的用途继续使用。
用途及去向
募集资金使用及披露 无
                                                                            方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
中存在的问题或其他
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                 单位：元
  公司名称      公司类型       主要业务    注册资本      总资产       净资产        营业收入     营业利润       净利润
方大建科公                                500,000,000. 2,728,743,94 823,023,329. 1,849,540,61 70,792,157.0 48,231,107.7
              子公司       幕墙系统
司                                        00                   0.95            64         6.97              9
方大置业公                                200,000,000. 3,142,751,26 314,526,312. 1,784,378,16 740,855,893. 554,923,445.
              子公司       房地产
司                                        00                   9.54            48         7.91          46
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
       （一）行业竞争格局和发展趋势
       1、幕墙及材料系统产业
     2016年是我国进入全面建成小康社会决胜阶段的开局之年，也是建筑装饰行业“十三五”规划的第一年。随着我国城市化
                                                                        方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
水平的不断提高，城市数量与规模不断提升，商务办公楼、城市商业综合体、星级酒店等城市商业空间以及机场、车站、轨
道交通、博物馆、图书馆、体育场馆、学校、医院等城市公共空间对建筑幕墙的大量需求，也为节能幕墙及材料业务提供了
良好的发展机遇。近年，国家强力推动建筑节能的一系列产业政策，为节能幕墙及材料业务提供良好的发展机遇。
       2、轨道交通设备产业
       随着国家“一带一路”、“中国制造2025计划”等发展战略的持续推进，中国城市轨道交通建设发展迅猛，全国各地城市
轨道交通规划及建设正如火如荼展开，轨道交通地铁屏蔽门设备产业进入了爆发式增长期。据统计，截至2016年末，全国累
计29座城市的130条线路开通运营，总里程达3849公里；全国还有超过40多座城市的100多条线路正在加紧建设，建设里程超
过3000公里；2016年9月国家发改委批复了43个城市约8600公里的城市轨道交通建设规划，除了直辖市、计划单列市、省会
城市外，城市轨道交通建设正逐步向二、三线城市延伸。
       3、新能源产业
       2016年，中国光伏产业总产值达到3360亿元，同比增长27%。产业链各环节生产规模全球占比均超过50%，继续位居全
球首位，企业经营状况持续向好。工信部预计，2017年光伏产业发展总体将保持平稳，但光伏上网电价调整带来的抢装、光
伏电站建设指标提前透支引发的国内市场波动，及国外“双反”持续发酵带来的市场不确定性，将对光伏产业发展带来较大挑
战。
       4、房地产业
       随着城市土地资源的逐步消耗，城市更新将成为未来各大主要城市的共同课题，深圳再发展目前也因土地资源紧缺形
成瓶颈，而城市更新是相对低成本的可靠来源，因此政府出台相关政策予以扶持、鼓励。公司方大城改造项目位于深圳市大
沙河创新走廊和华侨城文化创意圈的交汇，具有优越的产业和商务区域优势。
   （二）公司发展战略和经营计划
       公司是具有高端节能幕墙技术、品牌等的优势企业，也将分享行业的发展成果，公司高端节能幕墙及材料产业市场份
额也有望进一步提升，努力为公司带来更多的盈利。
       中国城市轨道交通建设发展迅猛，全国各地城市轨道交通规划及建设正如火如荼展开，规模比预期的大，进度比预期
的快，轨道交通地铁屏蔽门设备产业进入了爆发式增长期。公司作为地铁屏蔽门领域的龙头企业也因此受益。近年来，作为
公司重点发展产业之一，轨道交通业务在公司业务收入中所占的比例快速提高。经过多年的发展和积累，公司已具备市场占
有率、品牌影响力、专利拥有量、标准制定和维保专业化服务全方位第一等综合优势，加之全国城市轨道交通建设的迅猛发
展，公司地铁屏蔽门产业仍有较大的发展潜力，公司的地铁屏蔽门产业发展有望再上台阶，保持有质量、有效益的增长。
       由于预期国家光伏发电政策会发生并且实际已发生了较大变化，预期收益降低，公司及时调整策略，放缓光伏电站建
设，原募投计划中用于建设太阳能光伏电站的剩余资金拟将永久性补充公司流动资金，待公司认为需要时再使用自有资金建
设。公司会继续密切关注国家相关政策的变化，并结合公司自身情况确定公司未来新能源光伏产业的发展。
       2017年是国家实施“十三五”规划的重要一年，是供给侧结构性改革的深化之年，也是公司快速发展的关键之年。我们
要紧紧抓住国家深入实施西部开发、东北振兴、中部崛起、东部率先的区域发展总体战略，和继续实施京津冀协同发展、长
江经济带发展、“一带一路”建设三大战略的契机，坚持稳中求进，牢固树立和贯彻落实新发展理念，适应把握经济发展新常
态，坚持以提高发展质量和效益为中心，围绕着公司制订的年度经营目标和“创新”的管理主题，努力完成全年的经营任务，
为公司的可持续发展打下基础。
       2017年，幕墙及材料产业将继续深耕以深圳为核心的华南区域，同时兼顾长三角经济带、京津冀、成渝地区的优质项
目，坚持中高端幕墙市场定位，坚定优质客户群，关注客户体验，坚持走品牌之路，加快海外市场拓展。继续巩固轨道交通
设备产业国内市场龙头地位，紧跟国家一路一带的战略规划，加快布局海外市场。加强团队建设，健全国内和海外两只销售、
技术、项目的团队，使公司在市场开拓、项目执行方面，资源充足，为公司的发展奠定基础。继续强化成本管理、优化人员
结构、加强风险意识，控制内部风险。方大城项目务求按计划推进后续建设和租售业务，努力按计划推进南昌凤凰洲项目的
开工建设。
       （三）因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求及来源
       为实现2017年的经营目标，公司将通过制定合理的财务和资金计划，加快回收各产业的应收账款，提高方大城销售资
                                                                        方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
金的回笼速度，不断丰富融资渠道，利用银行贷款及其他融资产品相结合的方式，满足自身经营发展及投资项目的资金需求。
       （四）可能面对的风险和对策
       1、市场竞争风险及对策
       随着我国建筑幕墙行业整体设计水平和施工质量的不断提高，建筑幕墙产品化、标准化、规模化的生产水平也日趋完
善，公司未来将面临一定的市场竞争风险。对此公司将继续采取稳健的经营方针、精细化管理、技术创新等方式，实现降低
管理成本、加快资金回笼目标。通过新技术、新工艺提升产品质量、降低产品成本，提高公司经济效益。在巩固国内市场的
同时，加大国际市场的拓展力度，积极参与国际竞争，提高公司在国际市场的竞争力，增强公司的抗风险能力。
       2、管理风险及对策
       伴随着公司近年来订单量激增，公司的资产、业务、人员等方面的规模显著扩大，组织结构和管理体系将趋于复杂，
导致公司可能面临产业规模扩张的管理风险。公司将进一步完善矩阵式管理模式，整合业务管理、优化业务流程，致力于建
设一个高效、有序、团结的管理团队，大力引进高素质、高技能、多学科构成的技术和管理人才队伍，提高公司的核心竞争
力。
    3、生产经营风险及对策
       由于受宏观经济及供求状况的影响，铝、钢等主要原材料价格波动、劳动力成本提高，将对公司产品的盈利能力产生
影响，加大了公司的生产经营风险。公司将努力降低采购和制造成本，注重技术研发，减少原材料损耗量，提高生产设备的
自动化和智能化，加强职工技能培训，提高员工劳动效率，保持公司的可持续性发展。
    4、太阳能光伏电站行业的风险及对策
光伏发电行业与国家和地方政府政策关联度较高，政策的变化可能会对相关产业的收益产生影响。公司需持续关注行业动态，
把握政策动向。公司将对未来光伏电站项目建设的可行性进行充分论证，严控成本、质量和施工进度，全面提升公司光伏电
站项目的开发、建设、运维之综合实力，实现电站收益最大化。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
          接待时间                  接待方式             接待对象类型               调研的基本情况索引
                                                                            巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上
2016 年 01 月 12 日        实地调研               机构
                                                                            刊登的《投资者关系活动记录表》
                                                                            巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上
2016 年 03 月 07 日        实地调研               机构
                                                                            刊登的《投资者关系活动记录表》
                                                                            巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上
2016 年 03 月 11 日        实地调研               机构
                                                                            刊登的《投资者关系活动记录表》
                                                                            巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上
2016 年 03 月 16 日        实地调研               机构
                                                                            刊登的《投资者关系活动记录表》
                                                                            巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上
2016 年 05 月 13 日        实地调研               机构
                                                                            刊登的《投资者关系活动记录表》
                                                                            巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上
2016 年 05 月 24 日        实地调研               机构
                                                                            刊登的《投资者关系活动记录表》
                                                                            巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上
2016 年 08 月 16 日        实地调研               机构
                                                                            刊登的《投资者关系活动记录表》
                                                 方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
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2016 年 09 月 08 日     实地调研          机构
                                                     刊登的《投资者关系活动记录表》
                                                     巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上
2016 年 11 月 03 日     实地调研          机构
                                                     刊登的《投资者关系活动记录表》
                                                     巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上
2016 年 11 月 17 日     实地调研          机构
                                                     刊登的《投资者关系活动记录表》
接待次数
接待机构数量
接待个人数量
接待其他对象数量
是否披露、透露或泄露未公开重大信息   否
                                                                          方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                            第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实施了2015年度利润分配方案。经2016年5月17日召开的2015年年度股东大会审议通过，公司2015年度利润
分配方案为：以2015年12月31日总股本756,909,905股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税）。该方案已于
2016年5月27日实施完毕（详见2015年度权益分派实施公告2016-25）
                                              现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：                 是
分红标准和比例是否明确和清晰：                               是
相关的决策程序和机制是否完备：                               是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                     是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                             是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                             是
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2014年度：公司以2014年12月31日总股本756,909,905股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.30元（含税），共计派发
现金人民币22,707,297.15 元。本年度不送红股也不进行资本公积转增股本。
2015年度：公司以2015年12月31日总股本756,909,905股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发
现金人民币75,690,990.50 元。本年度不送红股也不进行资本公积转增股本。
2016年度：公司以2016年12月31日总股本789,094,836股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.50元（含税），共计派发
现金人民币276,183,192.60 元。同时，以资本公积向全体股东每10股转增5股。本年度不送红股。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                         单位：元
                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
       分红年度
                          税）           普通股股东的净利 股东的净利润的比       红的金额           红的比例
                                               润                 率
2016 年                 276,183,192.60      697,956,378.23             39.57%               0.00           0.00%
2015 年                  75,690,990.50      107,272,369.77             70.56%               0.00           0.00%
2014 年                  22,707,297.15       96,998,429.76             23.41%               0.00           0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
                                                                             方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                           3.50
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                                                       789,094,836
现金分红总额（元）（含税）                                                                                  276,183,192.60
可分配利润（元）                                                                                           1,016,820,576.30
现金分红占利润分配总额的比例                                                                                      100.00%
                                                 本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2016 年度公司利润分配预案：公司以 2016 年 12 月 31 日总股本 789, 094,836 股为基数，拟向全体股东每 10 股派发现金红
利 3.50 元（含税），共计派发现金人民币 276,183,192.60 元。同时，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股。本年度不送
红股。该分配预案尚需经 2016 年股东大会审议批准方可实施。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺事由                 承诺方      承诺类型      承诺内容        承诺时间        承诺期限       履行情况
股改承诺                         无
收购报告书或权益变动报告书中所
                                 无
作承诺
资产重组时所作承诺               无
                                 财通基金管
                                 理有限公司;
                                 常州投资集
                                 团有限公司;                  公司 2015 年
                                 第一创业证                   度非公开发
                                 券股份有限      股份限售承   行股票获配      2016 年 08 月
首次公开发行或再融资时所作承诺                                                                12 个月        正常履行中
                                 公司;富国资 诺               的股份自上      01 日
                                 产管理（上                   市之日起锁
                                 海）有限公司;                定 12 个月。
                                 国机财务有
                                 限责任公司;
                                 民生通惠资
                                                                     方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 产管理有限
                                 公司;平安大
                                 华基金管理
                                 有限公司
股权激励承诺                     无
其他对公司中小股东所作承诺       无
承诺是否按时履行                 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
     2015年12月10日，财政部发布了《商品期货套期业务会计处理暂行规定》（财会[2015]18号），规定自2016年1月1日开
始可以执行此规定，也可以执行《企业会计准则第24号—套期保值》,本公司选用《商品期货套期业务会计处理暂行规定》。
     2016年12月3日，财政部发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号）, 该规定自发布之日起施行，2016年5月1
日至该规定施行之间发生的交易由于该规定而影响资产、负债等金额的，按该规定调整。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、本期内新设立了间接控制的自动化系统（香港）有限公司，本期合并报表新增一家子公司。
                                                                    方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、本期清算了间接控制的子公司赣州市龙能新能源有限公司。同时2016年7月，本公司将直接或间接控制的沈阳方大公司、
深圳沃科公司移交沈阳市浑南区人民法院指定的清算组辽宁同文律师事务所，不再实施控制。因此本期合并报表减少了三家
子公司。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                       致同会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限         5
境内会计师事务所注册会计师姓名             谢培仁、胡高升
境外会计师事务所名称（如有）               无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有）       0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）     无
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度，公司继续聘用致同会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所，与财务报表审计合计支付审计费
用130万元。
本年度，公司因非公开发行A股股票事项，聘请招商证券股份有限公司为保荐人，期间共支付保荐费、承销费合计950万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                    方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
                                                                                方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
公司投资性房地产用于对外出租，报告期内实现租金收入26,768,249.10元
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                   单位：万元
                               公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度
                                              实际发生日期      实际担保金                             是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                      担保类型     担保期
                                             （协议签署日）         额                                      完毕   联方担保
                    披露日期
                                              公司与子公司之间担保情况
                    担保额度
                                              实际发生日期      实际担保金                             是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                      担保类型     担保期
                                             （协议签署日）         额                                      完毕   联方担保
                    披露日期
                                                                                          主合同签订
                    2016 年 04               2016 年 07 月 06                 连带责任保 之日起至债
方大建科公司                        48,000                        30,426.97                            否          是
                    月 26 日                 日                               证          务履行期限
                                                                                          届满日后两
                                                                        方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                   年
                                                                                   主合同签订
                                                                                   之日起至债
                 2016 年 04            2016 年 12 月 27               连带责任保
方大建科公司                  26,000                       11,982.2                务履行期限 否      是
                 月 26 日              日                             证
                                                                                   届满日后两
                                                                                   年
                                                                                   主合同签订
                                                                                   之日起至债
                 2016 年 04            2016 年 11 月 01               连带责任保
方大建科公司                  40,000                       11,982.2                务履行期限 否      是
                 月 26 日              日                             证
                                                                                   届满日后两
                                                                                   年
                                                                                   主合同签订
                                                                                   之日起至债
                 2016 年 04            2016 年 08 月 23               连带责任保
方大建科公司                  20,000                        10,000                 务履行期限 否      是
                 月 26 日              日                             证
                                                                                   届满日后两
                                                                                   年
                                                                                   主合同签订
                                                                                   之日起至债
                 2015 年 03            2015 年 12 月 30               连带责任保
方大建科公司                  15,000                      17,915.54                务履行期限 否      是
                 月 27 日              日                             证
                                                                                   届满日后两
                                                                                   年
                                                                                   主合同签订
                                                                                   之日起至债
                 2016 年 04            2016 年 10 月 17               连带责任保
方大建科公司                  20,000                       2,980.18                务履行期限 否      是
                 月 26 日              日                             证
                                                                                   届满日后两
                                                                                   年
                                                                                   主合同签订
                                                                                   之日起至债
                 2016 年 04            2016 年 11 月 17               连带责任保
方大建科公司                  10,000                        10,000                 务履行期限 否      是
                 月 26 日              日                             证
                                                                                   届满日后两
                                                                                   年
                                                                                   主合同签订
                                                                                   之日起至债
                 2016 年 04            2016 年 07 月 06               连带责任保
方大自动化公司                21,600                      10,559.22                务履行期限 否      是
                 月 26 日              日                             证
                                                                                   届满日后两
                                                                                   年
                                                                                   主合同签订
                                                                                   之日起至债
                 2016 年 04            2016 年 12 月 12               连带责任保
方大自动化公司                10,000                         1,000                 务履行期限 否      是
                 月 26 日              日                             证
                                                                                   届满日后两
                                                                                   年
                                                                                 方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                            主合同签订
                                                                                            之日起至债
                  2016 年 04               2016 年 12 月 27                    连带责任保
方大自动化公司                    10,000                           1,131.7                  务履行期限 否              是
                  月 26 日                 日                                  证
                                                                                            届满日后两
                                                                                            年
                  2016 年 09               2016 年 09 月 13                    连带责任保 主合同执行
方大自动化公司                  43,951.6                          43,951.6                                否           是
                  月 13 日                 日                                  证           完毕
                                                                                            主合同签订
                                                                                            之日起至债
                  2016 年 04               2016 年 05 月 25                    连带责任保
方大新材料公司                     8,000                          2,576.34                  务履行期限 否              是
                  月 26 日                 日                                  证
                                                                                            届满日后两
                                                                                            年
                                                                                            主合同签订
                                                                                            之日起至债
                  2013 年 03               2015 年 02 月 03                    连带责任保
方大置业公司                     130,000                         92,216.96                  务履行期限 否              是
                  月 23 日                 日                                  证
                                                                                            届满日后两
                                                                                            年
                                                                                            主合同签订
                                                                                            之日起至债
                  2016 年 04               2016 年 12 月 12                    连带责任保
方大集团                          20,000                               9,000                务履行期限 否              是
                  月 26 日                 日                                  证
                                                                                            届满日后两
                                                                                            年
                                                                                            主合同签订
                                                                                            之日起至债
                  2015 年 07               2015 年 09 月 08                    连带责任保
方大集团                          20,000                          12,358.5                  务履行期限 否              是
                  月 01 日                 日                                  证
                                                                                            届满日后两
                                                                                            年
报告期内审批对子公司担保额度                                  报告期内对子公司担保实
                                                 566,951.6                                                            321,611.25
合计（B1）                                                    际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保                                  报告期末对子公司实际担
                                                 696,951.6                                                            268,081.41
额度合计（B3）                                                保余额合计（B4）
                                            子公司对子公司的担保情况
                   担保额度
                                           实际发生日期       实际担保金                                  是否履行 是否为关
   担保对象名称    相关公告    担保额度                                         担保类型         担保期
                                           （协议签署日）         额                                           完毕    联方担保
                   披露日期
                                     公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                      报告期内担保实际发生额
                                                 566,951.6                                                            321,611.25
（A1+B1+C1）                                                  合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计                                  报告期末实际担保余额合
                                                 696,951.6                                                            268,081.41
（A3+B3+C3）                                                  计（A4+B4+C4）
                                                                                 方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                       113.39%
其中：
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                                  无
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                            无
注：本集团房地产业务按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，担保类型为阶段性担保。阶段性担保的担保期
限自保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的房屋产权证及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止。截至 2016
年 12 月 31 日止，本公司承担上述阶段性担保金额为人民币 11.83 亿元。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：万元
                                                                                                                      报告期
                                                                              本期实际 计提减值            报告期实
受托人名 是否关联                 委托理财                         报酬确定                                           损益实
                       产品类型               起始日期 终止日期               收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
   称           交易                金额                               方式                                           际收回
                                                                                金额     （如有）            额
                                                                                                                       情况
中国银行                                      2016 年   2016 年    年化收益
                       保证收益
股份有限 否                           2,500 02 月 05 02 月 15 率为               2,500          0   1.37       1.37 已收回
                       型
公司                                          日        日         2.00%
中国银行                                      2016 年   2016 年    年化收益
                       保证收益
股份有限 否                            600 02 月 06 02 月 15 率为                  600          0    0.3          0.3 已收回
                       型
公司                                          日        日         2.00%
中国银行                                      2016 年   2016 年    年化收益
                       保证收益
股份有限 否                            400 02 月 06 02 月 15 率为                  400          0   0.21       0.21 已收回
                       型
公司                                          日        日         2.10%
中国银行                                      2016 年   2016 年    年化收益
                       保证收益
股份有限 否                           1,100 02 月 06 02 月 15 率为               1,100          0   0.54       0.54 已收回
                       型
公司                                          日        日         2.00%
中国银行                                      2016 年   2016 年    年化收益
                       保证收益
股份有限 否                           4,000 02 月 02 02 月 15 率为               4,000          0   3.42       3.42 已收回
                       型
公司                                          日        日         2.40%
中国银行               保证收益               2016 年   2016 年    年化收益
           否                         5,000                                      5,000          0   5.16       5.16 已收回
股份有限               型                     03 月 22 04 月 06 率为
                                                                              方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司                                          日        日        2.51%
中国银行                                      2016 年   2016 年   年化收益
                     保证收益
股份有限 否                           8,800 05 月 31 07 月 05 率为            8,800       0     22.78    22.78 已收回
                     型
公司                                          日        日        2.70%
中国银行                                      2016 年   2016 年   年化收益
                     保证收益
股份有限 否                          10,000 09 月 28 11 月 03 率为           10,000       0     22.68    22.68 已收回
                     型
公司                                          日        日        2.30%
中信银行
                                              2016 年   2016 年   年化收益
股份有限             保本浮动
           否                         6,000 09 月 30 11 月 02 率为            6,000       0       14        14 已收回
公司深圳             收益类
                                              日        日        2.58%
分行
中信银行
                                              2016 年   2016 年   年化收益
股份有限             保本浮动
           否                        11,000 11 月 11    12 月 14 率为        11,000       0     24.66    24.66 已收回
公司深圳             收益类
                                              日        日        2.48%
分行
中信银行
                                              2016 年   2016 年   年化收益
股份有限             保本浮动
           否                         1,500 09 月 30 11 月 02 率为            1,500       0       3.3      3.3 已收回
公司深圳             收益类
                                              日        日        2.58%
分行
中信银行
                                              2016 年   2017 年   年化收益
股份有限             保本浮动
           否                         4,100 09 月 30 01 月 04 率为                        0                      未到期
公司深圳             收益类                                                                     28.58        -
                                              日        日        2.90%
分行
招商银行                                      2016 年   2016 年   年化收益
                     保本浮动
股份有限 否                           3,400 09 月 28 12 月 15 率为            3,400       0     13.17    13.17 已收回
                     收益类
公司                                          日        日        2.20%
合计                                 58,400        --        --      --      54,300            140.17   111.59     --
委托理财资金来源                募集资金 9000 万元用于购买理财产品，其他购买理财产品的金额都是自有资金
逾期未收回的本金和收益累计
金额
涉诉情况（如适用）              无
委托理财审批董事会公告披露
                                2016 年 04 月 26 日
日期（如有)
委托理财审批股东会公告披露
日期（如有)
未来是否还有委托理财计划        是
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                     方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
√ 适用 □ 不适用
（1）年度精准扶贫概要
2016年度，公司用于精准扶贫的捐款总额为145.90万元，其中：
1、向江西省政协海外扶贫基金会捐款110万元，用于江西省南昌市新建区、萍乡市芦溪县共22个贫困村卫生计生服务室建设。
2、向深圳市南山区慈善会捐款30万，用于广东省扶贫济困。
3、资助江西两名贫困大学生共3万元。
4、向深圳慈善基金先心病儿童救助项目捐款2.4万元。
5、向上海市金山区吕港镇社会救助事务所捐赠0.5万元。
（2）上市公司年度精准扶贫工作情况
                    指标                      计量单位                      数量/开展情况
一、总体情况                                   ——                             ——
  其中： 1.资金                                万元                                                    145.9
二、分项投入                                   ——                             ——
  1.产业发展脱贫                               ——                             ——
  2.转移就业脱贫                               ——                             ——
  3.易地搬迁脱贫                               ——                             ——
  4.教育脱贫                                   ——                             ——
其中：     4.1 资助贫困学生投入金额            万元
           4.2 资助贫困学生人数                  人
  5.健康扶贫                                   ——                             ——
其中：         5.1 贫困地区医疗卫生资源投入
                                               万元
金额
  6.生态保护扶贫                               ——                             ——
  7.兜底保障                                   ——                             ——
  8.社会扶贫                                   ——                             ——
                                                                          方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
              8.3 扶贫公益基金投入金额             万元                                                           32.9
     9.其他项目                                    ——                              ——
三、所获奖项（内容、级别）                         ——                              ——
（3）后续精准扶贫计划
公司为继续完成2016年的精准扶贫项目，并将根据情况不定期捐款。
2、履行其他社会责任的情况
报告期内公司积极承担社会责任，依法纳税，环保投入支出121万元，创造了近万人次的就业机会，用于员工知识和技能提
高方面投入301万元。公司在生产经营方面，共投入11,332万元用于围绕清洁生产、安全生产、高效节能等方面不断优化设
计方案，大力进行新产品、新工艺、新技术、新结构等的研发与应用，公司产品更具节能低碳环保性能，为节能减排做出了
贡献。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
       1、报告期内公司已完成2015年度非公开发行A股股票工作，新增股份32,184,931股，于2016年8月1日在深圳证券交易
所上市，本次募集的资金总额合计为人民币469,899,992.60元，扣除发行费用 10,030,772.72 元，实际募集资金净额为
459,869,219.88元。
               重要事项概述                           披露日期                     临时报告披露网站查询索引
非公开发行A股股票发行情况报告暨上 2016年07月29日                             《中国证券报》、《证券时报》、《上海
市公告书                                                                     证券报》、《香港商报》（英文）及巨潮
                                                                             资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
       2、公司在装修装饰行业已取得的资质如下：
              序号 资质名称                                      有效期
               1    建筑幕墙工程设计专项甲级                     至2020年4月16日
               2    建筑幕墙工程专业承包壹级                     至2021年2月3日
               3    建筑装修装饰工程专业承包贰级                 至2021年3月4日
               4    钢结构工程专业承包贰级                       至2021年3月4日
               5    建筑机电安装工程专业承包叁级                 至2021年3月4日
               6    城市及道路照明工程专业承包叁级               至2021年3月4日
       公司的“安全生产许可证”在2016年有效期满，已于2016年12月28日经申请通过了续期。另外，根据国家政策调整，公
司之前的“建筑装修装饰工程专业承包叁级”已更新为“建筑装修装饰工程专业承包贰级”，其它资质均在有效期内。
                                                                    方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
     报告期内，公司的安全管理工作运行良好，重视并提高生产、安装一线员工安全意识和应急处理的能力，加强安全生
产工作的标准化，排查出主要的安全风险因素，形成安全管理工作的作业指导书，用于指导和落实安全管理的要求。报告期
内，公司没有发生重大安全事故。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                            方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                   单位：股
                             本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                     本次变动后
                                                                    公积金转
                           数量        比例      发行新股    送股                其他     小计         数量         比例
                                                                       股
                                                 32,184,93                              32,184,93 33,156,97
一、有限售条件股份         972,042      0.13%                                                                       4.20%
                                                        1                                        1
1、国家持股                                             0
2、国有法人持股                                  6,438,356                              6,438,356 6,438,356         0.82%
                                                 25,746,57                              25,746,57 26,718,61
3、其他内资持股            972,042      0.13%                                                                       3.39%
                                                        5                                        5
其中：境内法人持股
       境内自然人持股      972,042      0.13%           0                                        0    972,042       0.12%
4、外资持股                                             0
其中：境外法人持股                                      0
       境外自然人持股                                   0
                          755,937,8                                                                  755,937,8
二、无限售条件股份                     99.87%           0                                        0                 95.80%
                                  63
                          419,986,6                                                                  419,986,6
1、人民币普通股                        99.87%           0                                        0                 53.22%
                                  75
                          335,951,1                                                                  335,951,1
2、境内上市的外资股                    44.39%           0                                        0                 42.57%
                                  88
3、境外上市的外资股                                     0
4、其他                                                 0
                          756,909,9              32,184,93                              32,184,93 789,094,8
三、股份总数                           100.00%                                                                     100.00%
                                  05                    1                                        1
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司经中国证券监督管理委员会《关于核准方大集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]825
号）核准，完成了非公开发行A股股票32,184,931股，于2016年8月1日在深圳证券交易所上市。
股份变动的批准情况
                                                                             方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
2016年6月12日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准方大集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
[2016]825号），核准公司非公开发行A股股票。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司非公开发行A股股份32,184,931股，于2016年8月1日在深圳证券交易所上市。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：股
                                       本期解除限售股 本期增加限售股
     股东名称       期初限售股数                                        期末限售股数      限售原因      解除限售日期
                                             数            数
第一创业证券－
国信证券－共盈
                                   0                0       6,438,356        6,438,356 非公开发行限售 2017 年 8 月 1 日
大岩量化定增集
合资产管理计划
平安大华基金－
平安银行－国海
                                   0                0       4,041,098        4,041,098 非公开发行限售 2017 年 8 月 1 日
证券股份有限公
司
国机财务有限责
                                   0                0       3,219,178        3,219,178 非公开发行限售 2017 年 8 月 1 日
任公司
常州投资集团有
                                   0                0       3,219,178        3,219,178 非公开发行限售 2017 年 8 月 1 日
限公司
富国资产－招商
证券－富国资产
                                   0                0       3,219,178        3,219,178 非公开发行限售 2017 年 8 月 1 日
－长泰定增对冲 2
号资产管理计划
昆仑健康保险股
份有限公司－万                     0                0       3,212,329        3,212,329 非公开发行限售 2017 年 8 月 1 日
能保险产品
                                                                           方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
平安大华基金－
平安银行－平安
                               0                0         958,904           958,904 非公开发行限售 2017 年 8 月 1 日
大华安赢汇富 80
号资产管理计划
财通基金-光大银
行-财通基金-复华
                               0                0         794,520           794,520 非公开发行限售 2017 年 8 月 1 日
定增 2 号资产管理
计划
平安大华基金－
平安银行－深圳
                               0                0         684,931           684,931 非公开发行限售 2017 年 8 月 1 日
平安大华汇通财
富管理有限公司
财通基金-工商银
行-北京亦庄国际
                               0                0         561,644           561,644 非公开发行限售 2017 年 8 月 1 日
投资发展有限公
司
财通基金-光大银
行-财通基金-复华
                               0                0         561,644           561,644 非公开发行限售 2017 年 8 月 1 日
定增 6 号资产管理
计划
财通基金-工商银
行-富春定增宝利                0                0         561,644           561,644 非公开发行限售 2017 年 8 月 1 日
1 号资产管理计划
财通基金-工商银
行-富春定增宝利                0                0         561,644           561,644 非公开发行限售 2017 年 8 月 1 日
5 号资产管理计划
财通基金-工商银
行-富春定增宝利
                               0                0         561,644           561,644 非公开发行限售 2017 年 8 月 1 日
15 号资产管理计
划
其他限售股东小
                               0                0        3,589,039         3,589,039 非公开发行限售 2017 年 8 月 1 日
计
合计                           0                0       32,184,931        32,184,931          --            --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证                 发行价格（或利                                     获准上市交易
                    发行日期                        发行数量         上市日期                       交易终止日期
       券名称                      率）                                                数量
                                                                                        方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
股票类
                    2016 年 07 月 15                                          2016 年 08 月 01
非公开发行 A 股                        14.60 元/股               32,184,931                           32,184,931
                    日                                                        日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
报告期内，公司经中国证券监督管理委员会《关于核准方大集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]825
号）核准，非公开发行A股32,184,931股，募集资金净额459,869,219.88元，发行完成后公司总股本为789,094,836股，其中A
股453,143,648股，B股33,5951,188股。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司非公开发行A股32,184,931股，募集资金净额459,869,219.88元，总股本由756,909,905股增加为789,094,836股。
非公开发行的A股32,184,931股全部为限售股，公司所有者权益因此增加459,869,219.88元（其中，计入“股本”人民币
32,184,931.00元，计入“资本公积－股本溢价”人民币427,684,288.88元），总资产因此增加459,869,219.88元，负债结构不受
此影响。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                                 单位：股
                                                                                                            年度报告披露日
                                                                      报告期末表决权
                                年度报告披露日                                                              前上一月末表决
报告期末普通                                                          恢复的优先股股
                         44,032 前上一月末普通             38,771                                       0 权恢复的优先股
股股东总数                                                            东总数（如有）（参
                                股股东总数                                                                  股东总数（如有）
                                                                      见注 8）
                                                                                                            （参见注 8）
                                           持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                                 报告期内 持有有限 持有无限                   质押或冻结情况
                                                     报告期末
     股东名称            股东性质        持股比例                增减变动 售条件的 售条件的
                                                     持股数量                                           股份状态               数量
                                                                     情况     股份数量 股份数量
深圳市邦林科技                                       68,774,27                          68,774,27
                    境内非国有法人          8.72%                0                                   质押                      24,565,833
发展有限公司                                                3
盛久投资有限公                                       57,390,41                          57,390,41
                    境外法人                7.27%                9,528,680
司                                                          0
GUOTAI JUNAN 境外法人                       4.24% 33,423,80 -211,086                    33,423,80
                                                                               方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
SECURITIES(HO                                          4
NGKONG)
LIMITED
                                                26,682,83 16,003,03            26,682,83
黄炬培              境内自然人          3.38%
                                                       22
深圳市时利和投                                  17,860,99                      17,860,99
                    境内非国有法人      2.26%
资有限公司                                             2
                                                16,213,50                      16,213,50
周世坚              境内自然人          2.05%
                                                       0
申万宏源证券(香                                 12,718,40                      12,718,40
                    境外法人            1.61%               4,185,222
港)有限公司                                            8
中国人寿保险股
份有限公司－分                                  11,000,00 11,000,00            11,000,00
                    其他                1.39%
红－个人分红                                           00
-005L-FH002 深
云南国际信托有
限公司－聚信 5 号
                    其他                1.00% 7,852,057 7,852,057              7,852,057
集合资金信托计
划
第一创业证券－
国信证券－共盈
                    其他                0.82% 6,438,356 6,438,356 6,438,356
大岩量化定增集
合资产管理计划
战略投资者或一般法人因配售新股       上述股东中，“第一创业证券－国信证券－共盈大岩量化定增集合资产管理计划”因非
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 公开发行 A 股股份成为公司前 10 名股东，其持有的 6,438,356 股自上市日（2016 年 8
见注 3）                             月 1 日）起 12 个月内不得转让。
                                     上述股东中，深圳市邦林科技发展有限公司与盛久投资有限公司为一致行动人，深圳
上述股东关联关系或一致行动的说
                                     市邦林科技发展有限公司与深圳市时利和投资有限公司属关联关系。其他流通股股东
明
                                     未通知本公司是否存在关联关系或一致行动人关系。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                   股份种类
              股东名称                      报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                           股份种类           数量
深圳市邦林科技发展有限公司                                                    68,774,273 人民币普通股         68,774,273
盛久投资有限公司                                                              57,390,410 境内上市外资股       57,390,410
GUOTAI JUNAN
SECURITIES(HONGKONG)                                                          33,423,804 境内上市外资股       33,423,804
LIMITED
黄炬培                                                                        26,682,832 人民币普通股         26,682,832
深圳市时利和投资有限公司                                                      17,860,992 人民币普通股         17,860,992
                                                                               方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
周世坚                                                                        16,213,500 人民币普通股           16,213,500
申万宏源证券(香港)有限公司                                                    12,718,408 境内上市外资股         12,718,408
中国人寿保险股份有限公司－分红
                                                                              11,000,000 人民币普通股           11,000,000
－个人分红-005L-FH002 深
云南国际信托有限公司－聚信 5 号
                                                                               7,852,057 人民币普通股            7,852,057
集合资金信托计划
Haitong International Securities
                                                                               6,257,441 境内上市外资股          6,257,441
Company Limited-Account Client
前 10 名无限售流通股股东之间，以
                                        上述股东中，深圳市邦林科技发展有限公司与盛久投资有限公司为一致行动人，深圳
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                        市邦林科技发展有限公司与深圳市时利和投资有限公司属关联关系。其他流通股股东
名股东之间关联关系或一致行动的
                                        未通知本公司是否存在关联关系或一致行动人关系。
说明
                                        周世坚通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 16,213,500
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                        股;黄炬培通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司
务情况说明（如有）（参见注 4）
                                        26,681,832 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
                               法定代表人/单位负
         控股股东名称                                       成立日期          组织机构代码              主要经营业务
                                        责人
                                                                                               投资兴办实业，电子产品
深圳市邦林科技发展有限公
                               陈进武               2001 年 06 月 07 日   914403007298400552   的技术开发、技术咨询，
司
                                                                                               国内商业、物资供销业
控股股东报告期内控股和参
股的其他境内外上市公司的 无
股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
              实际控制人姓名                              国籍                  是否取得其他国家或地区居留权
                                                                    方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
熊建明                               中国                  是
主要职业及职务                       近 5 年一直担任本公司董事长兼总裁。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 过去 10 年除控股本公司外，未控股其他上市公司。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司非公开发行A股股票32,184,931股，认购方承诺自新股上市日起12个月内不转让。
                                             方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                                      方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                        第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                            本期增持 本期减持
                                                        任期起始 任期终止 期初持股                              其他增减 期末持股
     姓名        职务   任职状态        性别   年龄                                         股份数量 股份数量
                                                             日期        日期   数（股）                        变动（股）数（股）
                                                                                             （股）   （股）
                                                        1995 年     2017 年
            董事长兼
熊建明                  现任       男                 59 11 月 20 03 月 31      1,259,771                                1,259,771
            总裁
                                                        日          日
                                                        1995 年     2017 年
            董事兼副
王胜国                  现任       男                 59 11 月 20 03 月 31        36,286                                    36,286
            总裁
                                                        日          日
                                                        1999 年     2017 年
熊建伟      董事        现任       男                 48 04 月 16 03 月 31
                                                        日          日
                                                        2007 年     2017 年
周志刚      董事        现任       男                 54 04 月 09 03 月 31
                                                        日          日
                                                        2003 年     2017 年
            董事会秘
周志刚                  现任       男                 54 10 月 22 03 月 31
            书
                                                        日          日
                                                        2014 年     2017 年
郭万达      独立董事 现任          男                 51 03 月 31 03 月 31
                                                        日          日
                                                        2014 年     2017 年
林斌        独立董事 现任          男                 54 03 月 31 03 月 31
                                                        日          日
                                                        2016 年     2017 年
邓磊        独立董事 现任          男                 38 02 月 16 03 月 31
                                                        日          日
                                                        2005 年     2017 年
            监事会召
郑     华               现任       女                 57 05 月 27 03 月 31
            集人
                                                        日          日
                                                        2014 年     2017 年
尹常健      监事        现任       男                 48 03 月 31 03 月 31
                                                        日          日
曾晓武      监事        现任       男                 47 2014 年    2017 年
                                                                                        方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                        03 月 31 03 月 31
                                                        日           日
                                                        2008 年      2017 年
          副总裁兼
林克槟               现任     男                      39 06 月 06 03 月 31
          财务总监
                                                        日           日
                                                        2011 年      2017 年
魏越兴    副总裁     现任     男                      48 07 月 29 03 月 31
                                                        日           日
                                                        2011 年      2016 年
黄亚英    独立董事 离任       男                      54 03 月 25 02 月 16
                                                        日           日
合计          --         --        --            --          --           --      1,296,057       0          0      0 1,296,057
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
       姓名          担任的职务           类型                    日期                                原因
                                                        2016 年 02 月 16
黄亚英             独立董事        离任                                        因个人工作原因提出辞去独立董事职务
                                                        日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
熊建明先生：工商管理哲学博士，高级工程师，北京建筑工程学院及南昌大学兼职教授。曾任职于江西省机械设计研究院、
深圳市人民政府蛇口区管理局等单位，曾任广东省第十届人大代表，深圳市第二、三届人大代表，深圳市第五届政协委员。
现任本公司董事长、总裁，深圳市第六届人大代表，深圳市半导体照明产业促进会创会会长、深圳市江西商会会长、深圳市
南山区工商联主席、深圳市南山区慈善会名誉会长等职。
王胜国先生：硕士研究生，德国埃森大学访问学者，高级工程师。曾任机械工业部第二重型机械厂设计研究所主任工程师等
职，现任本公司董事、副总裁等职。
熊建伟先生：工商管理硕士。现任本公司董事，方大建科公司董事长。
周志刚先生：大学本科学历。现任本公司董事、董事会秘书、证券部部长兼人力资源部部长。
郭万达先生：经济学博士，研究员。现任综合开发研究院（中国﹒深圳）常务副院长，长期从事宏观经济、产业政策和企业
发展战略的研究和咨询工作。本公司独立董事。
林斌先生：经济学（会计学）博士。现任中山大学管理学院会计学系教授，中山大学企业及非营利组织研究中心主任，曾任
中山大学会计学系主任和MPACC教育中心主任等职务。兼任财政部企业内部控制标准委员会咨询专家组成员、广东审计学
会副会长、广东省内审协会副会长，本公司独立董事等职。
邓磊先生：法学博士、深圳证券交易所金融证券法方向博士后。曾担任深圳市律师协会公司法律业务委员会副主任，现任广
东华商律师事务所高级合伙人。
郑华女士：大学本科学历，现任本公司监事会召集人。
尹常健先生：大学本科学历，会计师。曾任方大建科公司北京分公司副总经理，现任本公司审计监察部副部长（主持工作），
本公司职工代表监事。
曾晓武先生：硕士研究生，高级工程师。曾任方大建科副总经理、设计院院长，现任方大建科公司总工程师，本公司监事。
林克槟先生：大学本科学历。现任本公司副总裁、财务总监等职。
                                                                        方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
魏越兴先生：大学本科学历，高级工程师。现任本公司副总裁、方大建科公司总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                  在股东单位                                        在股东单位是否
任职人员姓名              股东单位名称                          任期起始日期       任期终止日期
                                                  担任的职务                                        领取报酬津贴
                                                                2011 年 10 月
熊建明         盛久投资有限公司                  董事长                                            否
                                                                06 日
                                                                2006 年 10 月
王胜国         深圳市时利和投资有限公司          董事长                                            否
                                                                19 日
                                                                2003 年 09 月
王胜国         深圳市时利和投资有限公司          总经理                                            否
                                                                29 日
                                                                2001 年 06 月
熊建伟         深圳市时利和投资有限公司          董   事                                           否
                                                                12 日
                                                                2006 年 10 月
周志刚         深圳市时利和投资有限公司          董   事                                           否
                                                                19 日
                                                                2006 年 10 月
郑     华      深圳市时利和投资有限公司          监   事                                           否
                                                                19 日
在股东单位任
               无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                   在其他单位                                       在其他单位是否
任职人员姓名               其他单位名称                          任期起始日期       任期终止日期
                                                   担任的职务                                           领取报酬津贴
                                                                2007 年 07 月 01
郭万达         综合开发研究院（中国.深圳）        常务副院长                                        是
                                                                日
                                                                2008 年 06 月 06
郭万达         深圳市宝德科技集团股份有限公司     独立董事                                          是
                                                                日
                                                                2013 年 3 月 01
郭万达         深圳市海格物流股份有限公司         独立董事                                          是
                                                                日
                                                                1998 年 10 月 01
林斌           中山大学管理学院                   教授                                              是
                                                                日
                                                                2013 年 06 月 27 2016 年 12 月 06
林斌           广州白云国际机场股份有限公司       独立董事                                          是
                                                                日                 日
                                                                2012 年 06 月 19
林斌           广州珠江啤酒股份有限公司           独立董事                                          是
                                                                日
                                                                2015 年 11 月 01
邓磊           广东华商律师事务所                 高级合伙人                                        是
                                                                日
                                                                2015 年 11 月 11
邓磊           广东超华科技股份有限公司           独立董事                                          是
                                                                日
                                                                          方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                    2015 年 04 月 23
邓磊           武汉高德红外股份有限公司              独立董事                                           是
                                                                    日
                                                                    2014 年 11 月 18
邓磊           深圳市海明润超硬材料股份有限公司      独立董事                                           是
                                                                    日
在其他单位任
               以上三位为公司现任独立董事。
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
决策程序：公司董事、监事津贴方案由薪酬与考核委员会提出，报经董事会批准后，提交股东大会审议通过后实施；公司高
级管理人员的薪酬方案报董事会批准后实施。
确定依据：公司董事、监事津贴方案由股东大会确定、高级管理人员薪酬方案由董事会确定。
实际支付情况：按月支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                                单位：万元
                                                                                       从公司获得的税 是否在公司关联
    姓名               职务           性别       年龄             任职状态
                                                                                        前报酬总额           方获取报酬
熊建明              董事长兼总裁     男                         59 现任                         178.9 否
王胜国              董事兼副总裁     男                         59 现任                         94.04 否
熊建伟              董事             男                         48 现任                         95.25 否
                    董事兼董事会秘
周志刚                               男                         54 现任                         68.69 否
                    书
邓磊                独立董事         男                         38 现任                              7否
黄亚英              独立董事         男                         54 离任                              1否
郭万达              独立董事         男                         51 现任                              8否
林斌                独立董事         男                         54 现任                              8否
郑     华           监事会召集人     女                         57 现任                              3否
尹常健              监事             男                         48 现任                          31.9 否
曾晓武              监事             男                         47 现任                         55.86 否
                    副总裁兼财务总
林克槟                               男                         39 现任                         78.28 否
                    监
魏越兴              副总裁           男                         48 现任                         91.55 否
合计                         --            --          --                 --                   721.47            --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                     方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）                                                1,468
在职员工的数量合计（人）                                                      2,349
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                  2,349
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                  专业构成
                    专业构成类别                                       专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员                                                                      1,266
财务人员
行政人员
合计                                                                          2,349
                                                  教育程度
教育程度类别                                                                数量（人）
高中及以下                                                                    1,153
大专
本科
硕士
博士
合计                                                                          2,349
2、薪酬政策
公司员工薪酬主要由岗位工资、绩效工资、福利津贴、年终奖构成。公司根据年度经营目标的制定和分解建立经济责任制考
核体系，制定各部门经济责任制指标，其中绩效工资根据经济指标、管理指标、优化指标、内控等相关指标确定。年终奖根
据公司全年经营效益及各部门指标完成情况确定。同时公司员工的薪酬、福利水平也会根据公司的经营效益状况和地区生活
水平、物价指数的变化进行适当调整。
3、培训计划
公司一直十分重视员工的培训与发展工作，将创新学习打造成公司长期战略的一部分，结合公司现状、年度计划、岗位性质
与职责、以及员工能力的差异化和发展需求，多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、
在职人员业务培训、一线员工的操作技能培训、管理者提升培训等，不断提高公司现有员工的整体素质，以实现公司与员工
                               方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
的双赢共进。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数（小时）                                11,077,939.28
劳务外包支付的报酬总额（元）                             332,338,178.35
                                                                      方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
   报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深
圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规以及规范性文件要求，不断完善法人治理结构，先后制定了一
系列公司内部管理制度，涉及到公司业务的各个方面，在重大投资决策、关联交易决策、财务管理以及研发管理、人力资源
管理、行政管理、采购管理、生产和销售管理及相关的信息保密、信息披露等各个方面建立了较为完善的、健全的、有效的
内部控制制度体系。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
   公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开，公司具有自己独立完整的业务及自主经营能力。
   （1）在业务方面，本公司拥有独立的生产、销售、售后服务系统，原材料采购和产品的生产和销售均通过自身的采购、
生产和销售系统完成，无业务方面与控股股东发生的重大关联交易；
   （2）在人员方面，本公司有独立的劳动、人事及工资管理体系，有独立的劳动人事职能部门，本公司高级管理人员均
在本公司领取薪酬；
   （3）在资产方面，本公司有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，并拥有工业产权、非专利技术，产权关系明
确，拥有本公司所使用商标的使用权；
   （4）在机构方面，本公司的生产经营、行政管理和机构设置完全独立于控股股东，不存在合署办公的情况，本公司根
据实际需要科学地调整组织机构，满足公司自身发展和治理的要求；
   （5）在财务方面，本公司设有独立的财会、审计部门，并建立了独立、完整的会计核算体系和财务管理制度，拥有独
立的银行帐户，依法独立纳税。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次            会议类型    投资者参与比例        召开日期            披露日期              披露索引
                                                                                                巨潮资讯网
2016 年第一次临时                                                                               （www.cninfo.com.
                     临时股东大会              23.51% 2016 年 02 月 16 日 2016 年 02 月 17 日
股东大会                                                                                        cn）《2016 年第一次
                                                                                                临时股东大会决议
                                                                           方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                    公告》（2016-06）
                                                                                                    巨潮资讯网
                                                                                                    （www.cninfo.com.
2015 年度股东大会 年度股东大会                      33.83% 2016 年 05 月 17 日 2016 年 05 月 18 日 cn）《2015 年度股东
                                                                                                    大会决议公告》
                                                                                                    （2016-24）
                                                                                                    巨潮资讯网
                                                                                                    （www.cninfo.com.
2016 年第二次临时
                    临时股东大会                    34.31% 2016 年 09 月 29 日 2016 年 09 月 30 日 cn）《2016 年第二次
股东大会
                                                                                                    临时股东大会决议
                                                                                                    公告》（2016-44）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                              独立董事出席董事会情况
                    本报告期应参加                   以通讯方式参加                                    是否连续两次未
     独立董事姓名                    现场出席次数                     委托出席次数       缺席次数
                      董事会次数                          次数                                          亲自参加会议
郭万达                     7              2                 5               0                0               否
林斌                       7              2                 5               0                0               否
邓磊                       6              1                 4               1                0               否
黄亚英                     1              0                 1               0                0               否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
                                                                      方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，关注公司运作，出席公司董事会和股东大会，各
位独立董事慎重审议公司董事会的各项议案，认真履行职责，对公司的发展决策提出了建设性的意见或建议，对公司制度完
善和重大经营管理事项、公司担保、利润分配、募集资金使用等相关事项发表了独立意见，独立董事对公司有关建议均被公
司采纳，在维护公司及中小股东的利益方面起到了积极作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
   （一）董事会发展战略委员会履职情况
    报告期内，公司董事会发展战略委员会严格按照《发展战略委员会工作条例》履行职责，为公司的科学决策起到了应有
的作用。共召开2次会议，具体情况如下：
   1、2016年4月22日，公司召开第七届董事会发展战略委员会第四次会议，听取和审议了本公司2015年度生产经营情况和
2016年度生产经营工作计划。
   2、2016年7月29日，公司召开第七届董事会发展战略委员会第五次会议，听取和审议了公司2016年上半年生产经营情况，
重点研究公司年初制定的经营计划上半年实际完成情况及下半年生产经营计划。
   （二）董事会审计委员会履职情况
   报告期内，公司董事会审计委员会召开会议4次，对审计工作安排、定期财务报告、会计师事务所选聘、募集资金使用
情况等事项进行审议。具体情况如下：
   1、2016年4月18日，公司召开第七届董事会审计委员会第九次会议，审议了公司2015年度经年审会计师出具初步意见后
的财务会计报表，同意会计师事务所的审计报告。在年审注册会计师出具了最后审计意见后，审计委员会向董事会提交了对
年度财务会计报表的表决意见以及对会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告。
   2、2016年4月22日，公司召开第七届董事会审计委员会第十次会议，会议听取了2015年度财务、内部审计工作报告，审
议通过了（1） 公司经审计的2015年度财务会计报表；（2）公司2016年第一季度财务会计报表；（3）公司2016年度聘请审
计机构的议案；（4 ）公司2016年内部审计工作计划；（5）公司2015年度内部控制自我评价报告。
   审核委员会建议公司内部审计机构加强与审核委员会的沟通，便于委员会对公司情况更为了解，对审计服务的质量提出
更高要求。审核委员会各委员凭借自身在不同行业的从业经验，从各角度对公司流程改善、制度优化、风险防控等方面给与
了专业性建议，并对公司未来的内控工作提出了更高的要求。
   3、2016年7月29日，公司召开第七届董事会审计委员会第十一次会议，审议通过了公司未经审计的2016年半年度财务会
计报表。
   4、2016年10月21日，公司召开第七届董事会审计委员会第十二次会议，审议通过了（1）公司未经审计的2016年第三季
度财务会计报表；（2）公司2016年第三季度募集资金使用情况的检查报告。
   （三）董事会薪酬与考核委员会履职情况
     报告期内公司董事会薪酬与考核委员会根据公司制定的《薪酬与考核委员会工作规则》，于2016年4月22日召开了第七
届董事会薪酬与考核委员会第二次会议，会议听取了公司人力资源部负责人对董事、高级管理人员分管工作范围的汇报，认
为公司董事、高级管理人员在2015年的工作中，勤勉、尽责地完成了经营目标及其他工作任务，在2015年年度报告中披露的
董事、高管人员所得薪酬、津贴，符合公司薪酬、津贴方案。
七、监事会工作情况
（一）监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
（二）2016 年度监事会工作报告
                                                                              方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
         2016 年，公司监事会按照《公司法》、《股票上市规则》、《公司章程》、《监事会议事规则》的要求，认真履行监
     事会的监督职权和义务，积极参与过程监督，努力维护股东权益和公司利益。现将 2016 年度监事会工作情况报告如下：
         1、报告期内监事会对公司相关事项的意见
         （1）公司依法运作情况
         报告期内公司依法运作，公司董事会的召开及决策程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规定；公司内部控制制度
     较为完善，董事、高级管理人员在履行公司职务时勤勉尽责，没有发现违反法律、法规、《公司章程》和损害公司利益及股
     东利益的行为。
         （2）公司财务情况
         报告期内，公司财务核算管理严格执行《会计法》、《企业会计准则》等法律法规，财务会计内控制度健全，财务报告
     无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。公司定期财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、现金流量
     和重大风险提示情况。致同会计师事务所出具的 2016 年标准无保留意见审计报告，客观、公正、真实地反映了公司的财务
     状况和经营成果。
         （3）公司内部控制实施情况
         公司内部控制制度设计和运行有效，基本能够适应公司管理要求和发展需要，能够保证公司会计资料的真实性、合法性、
     完整性，能够确保公司财产的安全、完整。2016 年度，公司没有违反深圳证券交易所《主板上市公司规范运作指引》及公
     司内部控制制度的情形发生。公司董事会《2016 年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制度的建
     立、实施和完善情况，报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
         2、报告期内监事会的会议情况及决议内容：
         2016 年公司共召开监事会 3 次，其中现场会议 2 次，通讯表决 1 次，各项议案均获通过，并按相关要求进行披露，具
     体会议情况如下：
序号         会议名称            召开时间          召开方式                           会议议题
                                                              1、 审议本公司 2015 年度监事会工作报告；
                                                              2、 审议本公司 2015 年年度报告全文及摘要；
                                                              3、 审议本公司 2015 年度财务决算报告；
         第七届监事会第                                       4、 审议本公司关于 2015 年度利润分配的议案；
 1                           2016 年 4 月 22 日    现场
         十二次会议                                           5、 审议本公司 2016 年聘请审计机构的议案；
                                                              6、 审议本公司关于修订《监事会议事规则》的议案；
                                                              7、 审议本公司 2015 年度内部控制自我评价报告；
                                                              8、 审议本公司 2016 年第一季度报告全文及正文；
         第七届监事会第                                       1、审议本公司《2016 年半年度报告全文》及摘要的议案；
 2                           2016 年 7 月 29 日    现场
         十三次会议                                           2、审议关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案；
         第七届监事会第
 3                           2016 年 10 月 21 日   通讯       本公司 2016 年第三季度报告全文及正文
         十四次会议
     八、高级管理人员的考评及激励情况
     本公司对高级管理人员实行岗位薪金与绩效奖金相结合的薪酬制度，依据本公司《2016年度监督、服务部门目标管理考核实
     施细则》、《2016年度下属单位考核实施细则》对高级管理人员的创新能力、基本素质、工作业绩、利润和收款目标完成情
     况等进行全面的考评，并据此进行相应的奖惩。
                                                                      方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2017 年 03 月 21 日
内部控制评价报告全文披露索引         巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                          95.23%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                          99.16%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
               类别                                  财务报告                             非财务报告
                                                                              一、以下情形表明非财务报告内部控制
                                     一、具有以下特征的缺陷，认定为重大缺
                                                                              可能存在重大缺陷： 1、违反国家法律、
                                     陷：1、控制环境无效； 2、公司董事、监
                                                                              法规或规范性文件较严重； 2、重要业
                                     事和高级管理人员舞弊行为并给公司造成
                                                                              务制度性缺失或系统性失效；3、大或
                                     重大损失和不利影响； 3、注册会计师发
                                                                              重要缺陷不能得到有效整改；4、子公
                                     现当期财务报表存在重大错报，而内部控
                                                                              司缺乏内部控制建设，管理散乱；5、
                                     制在运行过程中未能发现该错报； 4、公
                                                                              公司管理层人员纷纷离开或关键岗位
                                     司审计部门对内部控制的监督无效。二、
                                                                            人员流失严重；6、安全、环保事故对
                                     具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：1、
                                                                            公司造成重大负面影响的情形； 7、其
                                     未按公认会计准则选择和应用会计政策；
定性标准                                                                    他对公司产生重大负面影响的情形。
                                     2、未建立防止舞弊和重要的制衡制度和控
                                                                            二、以下情形表明非财务报告内部控制
                                     制措施； 3、 财务报告过程中出现单独或
                                                                            可能存在重要缺陷：1、重要业务制度
                                     多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，
                                                                            或系统存在缺陷；2、内部控制内部监
                                     但影响到财务报告的真实、准确目标；4、
                                                                            督发现的重要缺陷未及时整改；3、其
                                     对于非常规或特殊交易的账务处理没有建
                                                                            他对公司产生较大负面影响的情形。
                                     立相应的控制机制或没有实施且没有相应
                                                                            三、以下情形表明非财务报告内部控制
                                     的补偿性控制。三、未达到重大缺陷、重
                                                                            可能存在一般缺陷：1、一般业务制度
                                     要缺陷标准的其他内部控制缺陷，认定为
                                                                            或系统存在缺陷；2、内部控制内部监
                                     一般缺陷。
                                                                            督发现的一般缺陷未及时整改。
                                     一、重大缺陷：1、错报影响合并税前利润
                                     金额≥5%且大于 500 万元；2、错报影响合
                                     并资产金额≥5%且大于 500 万元。二、重
                                                                              参照财务报告内部控制缺陷认定的定
定量标准                             要缺陷：1、合并税前利润 1%≤错报＜合并
                                                                              量标准执行。
                                     税前利润 5%；2、合并资产总额 1%≤错报
                                     ＜合并资产总额 5%。三、一般缺陷：1、
                                     错报＜合并税前利润 1%；2、错报＜合并
                                                                       方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                      资产总额 1%
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
                                        内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，方大集团公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的
财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况           披露
内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 03 月 21 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
内控审计报告意见类型           标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷     否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                                    方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                      方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                      第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                         标准的无保留意见
审计报告签署日期                                     2017 年 03 月 17 日
审计机构名称                                         致同会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                         致同审字（2017）第 350ZA0066 号
注册会计师姓名                                       谢培仁、胡高升
                                                 审计报告
                                                                               致同审字（2017）第350ZA0066号
方大集团股份有限公司全体股东：
     我们审计了后附的方大集团股份有限公司（以下简称方大集团公司）财务报表，包括2016年12月31日的合并及公司资
产负债表，2016年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
     一、管理层对财务报表的责任
     编制和公允列报财务报表是方大集团公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报
表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
     二、注册会计师的责任
     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审
计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存
在重大错报获取合理保证。
     审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
     我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、审计意见
     我们认为，方大集团公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了方大集团公司2016年12
月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。
致同会计师事务所                                        中国注册会计师 :谢培仁
（特殊普通合伙）
                                                        中国注册会计师 :胡高升
                                                              方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
中国北京                                          二Ｏ一七年 三 月十七日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：方大集团股份有限公司
                                   2016 年 12 月 31 日
                                                                                                 单位：元
                 项目                期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                    1,095,229,837.90                          400,953,337.32
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                           14,546,206.58
期损益的金融资产
    衍生金融资产                                   2,232,200.00
    应收票据                                      18,898,106.11                            97,247,660.56
    应收账款                                    2,342,929,628.14                         1,405,718,134.89
    预付款项                                      31,526,326.25                            30,057,063.90
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                         302,950.68
    应收股利
    其他应收款                                    57,378,994.72                            53,095,948.46
    买入返售金融资产
    存货                                        1,990,621,059.27                         1,346,591,303.53
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                  62,206,574.33                            11,395,718.05
流动资产合计                                    5,601,325,677.40                         3,359,605,373.29
非流动资产：
                                                 方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                 28,562,575.67
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                     12,105,030.68                          10,489,680.93
    投资性房地产                    333,795,631.30                         335,328,805.74
    固定资产                        506,819,266.38                         462,648,998.51
    在建工程                          2,537,725.36                          15,134,390.90
    工程物资
    固定资产清理                                                                 5,326.79
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         60,228,652.69                          95,062,982.48
    开发支出
    商誉                                                                    19,826,696.97
    长期待摊费用                      3,695,766.33                           6,614,788.88
    递延所得税资产                  176,796,698.56                          65,926,810.52
    其他非流动资产                   61,184,253.71                          93,503,956.39
非流动资产合计                     1,185,725,600.68                      1,104,542,438.11
资产总计                           6,787,051,278.08                      4,464,147,811.40
流动负债：
    短期借款                        591,000,000.00                       1,147,957,775.82
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        557,301,320.45                         303,527,639.63
    应付账款                       1,275,255,961.34                        867,628,355.65
    预收款项                        285,905,444.13                         130,574,319.85
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     41,972,342.66                          40,942,428.05
                                           方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    应交税费                  192,236,574.40                          67,533,433.70
    应付利息                    2,634,979.47                           3,241,834.43
    应付股利
    其他应付款                366,182,799.41                          82,677,346.81
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债               35,148,084.44                          98,425,600.00
流动负债合计                 3,347,637,506.30                      2,742,508,733.94
非流动负债：
    长期借款                  922,169,568.24                         300,395,582.06
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                    3,156,625.24                           1,921,446.51
    递延收益                   11,567,224.78                          12,284,195.68
    递延所得税负债            200,207,003.35                          72,994,768.34
    其他非流动负债
非流动负债合计               1,137,100,421.61                        387,595,992.59
负债合计                     4,484,737,927.91                      3,130,104,726.53
所有者权益：
    股本                      789,094,836.00                         756,909,905.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                  467,376,902.96                          79,099,619.14
    减：库存股
    其他综合收益                2,130,454.52                              91,831.63
                                                                     方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    专项储备
    盈余公积                                             88,839,790.50                            51,123,554.51
    一般风险准备
    未分配利润                                         1,016,820,576.30                          432,271,424.56
归属于母公司所有者权益合计                             2,364,262,560.28                         1,319,496,334.84
    少数股东权益                                         -61,949,210.11                           14,546,750.03
所有者权益合计                                         2,302,313,350.17                         1,334,043,084.87
负债和所有者权益总计                                   6,787,051,278.08                         4,464,147,811.40
法定代表人：熊建明                 主管会计工作负责人：林克槟                        会计机构负责人：陈永刚
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                 项目                       期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                             81,148,314.87                            25,833,130.83
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                454,140.85                               345,960.74
    预付款项                                                110,132.27                                67,893.61
    应收利息
    应收股利                                            430,000,000.00
    其他应收款                                          459,354,983.42                           375,591,349.76
    存货
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                            334,228.97                               990,624.25
流动资产合计                                            971,401,800.38                           402,828,959.19
非流动资产：
    可供出售金融资产                                     28,562,575.67
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                        897,444,525.03                           967,700,649.13
                                                 方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    投资性房地产                    296,740,660.63                         290,288,531.53
    固定资产                         55,081,689.15                          57,647,245.73
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                          1,531,179.93                           1,907,601.33
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                        252,857.40                            403,800.10
    递延所得税资产                   57,076,777.66                          37,948,384.39
    其他非流动资产                  120,000,000.00                         220,000,000.00
非流动资产合计                     1,456,690,265.47                      1,575,896,212.21
资产总计                           2,428,092,065.85                      1,978,725,171.40
流动负债：
    短期借款                        190,000,000.00                         350,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         33,692,909.97
    应付账款                            606,941.85                            606,941.85
    预收款项                            965,234.08                            748,421.47
    应付职工薪酬                      2,338,896.51                           1,868,710.30
    应交税费                            460,424.30                           1,338,421.09
    应付利息                            288,513.75                            726,993.55
    应付股利
    其他应付款                       65,436,929.77                         155,183,721.49
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                                                            98,425,600.00
流动负债合计                        293,789,850.23                         608,898,809.75
非流动负债：
    长期借款
                                                      方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债                     124,088,349.06                             120,953,378.63
    其他非流动负债
非流动负债合计                         124,088,349.06                             120,953,378.63
负债合计                               417,878,199.29                             729,852,188.38
所有者权益：
    股本                               789,094,836.00                             756,909,905.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                           466,283,546.89                              38,598,963.76
    减：库存股
    其他综合收益                              91,831.63                                91,831.63
    专项储备
    盈余公积                               88,839,790.50                           51,123,554.51
    未分配利润                         665,903,861.54                             402,148,728.12
所有者权益合计                        2,010,213,866.56                        1,248,872,983.02
负债和所有者权益总计                  2,428,092,065.85                        1,978,725,171.40
3、合并利润表
                                                                                        单位：元
                 项目         本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                        4,203,866,173.72                        2,550,467,494.78
    其中：营业收入                    4,203,866,173.72                        2,550,467,494.78
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
                                                         方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、营业总成本                             3,433,363,681.99                      2,548,503,653.53
       其中：营业成本                      2,595,170,483.35                      2,171,524,200.35
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                     380,834,706.42                          33,616,556.60
             销售费用                        59,273,046.14                          75,264,951.18
             管理费用                       171,922,091.39                         167,405,776.25
             财务费用                        28,255,397.43                          50,672,490.05
             资产减值损失                   197,907,957.26                          50,019,679.10
       加：公允价值变动收益（损失以
                                             16,862,823.13                          89,746,065.58
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                             61,228,848.36                            280,949.87
列）
           其中：对联营企业和合营企业
                                              -1,384,650.25                           -358,979.50
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）          848,594,163.22                          91,990,856.70
       加：营业外收入                        18,327,500.52                          29,668,110.25
           其中：非流动资产处置利得             110,009.46                              51,130.66
       减：营业外支出                         6,945,905.31                          18,233,740.07
           其中：非流动资产处置损失           2,565,237.38                            574,079.38
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）      859,975,758.43                         103,425,226.88
       减：所得税费用                       203,985,326.44                          35,209,871.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列）          655,990,431.99                          68,215,355.27
       归属于母公司所有者的净利润           697,956,378.23                         107,272,369.77
       少数股东损益                          -41,965,946.24                        -39,057,014.50
六、其他综合收益的税后净额                    2,038,622.89
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                              2,038,622.89
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
                                                                         方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                                               2,038,622.89
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
                                                               1,840,142.79
部分
             5.外币财务报表折算差额                             198,480.10
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                             658,029,054.88                           68,215,355.27
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                             699,995,001.12                          107,272,369.77
总额
       归属于少数股东的综合收益总额                          -41,965,946.24                          -39,057,014.50
八、每股收益：
       （一）基本每股收益                                              0.91                                    0.14
       （二）稀释每股收益                                              0.91                                    0.14
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：熊建明                      主管会计工作负责人：林克槟                       会计机构负责人：陈永刚
4、母公司利润表
                                                                                                           单位：元
                 项目                           本期发生额                              上期发生额
一、营业收入                                                 34,208,627.97                            29,977,446.65
       减：营业成本                                           8,308,449.63                             3,788,422.31
                                                    方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
           税金及附加                     2,093,529.75                          3,182,704.86
           销售费用
           管理费用                      24,802,740.83                         25,503,319.50
           财务费用                       7,625,177.79                         10,990,269.77
           资产减值损失                  80,645,069.52                         50,302,743.84
       加：公允价值变动收益（损失以
                                         11,896,250.38                         91,774,945.38
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                        428,620,774.41                           -292,417.86
列）
           其中：对联营企业和合营企
                                         -1,384,650.25                           -358,979.50
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）      351,250,685.24                         27,692,513.89
       加：营业外收入                    10,030,207.56                          3,063,312.33
           其中：非流动资产处置利得           1,794.87                              3,581.20
       减：营业外支出                       111,955.73                              5,580.96
           其中：非流动资产处置损失            167.52                               3,675.31
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                        361,168,937.07                         30,750,245.26
列）
       减：所得税费用                   -15,993,422.84                          7,935,507.77
四、净利润（净亏损以“－”号填列）      377,162,359.91                         22,814,737.49
五、其他综合收益的税后净额
       （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
       （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
                                                             方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
          4.现金流量套期损益的有
效部分
          5.外币财务报表折算差额
          6.其他
六、综合收益总额                                 377,162,359.91                          22,814,737.49
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                              单位：元
                 项目               本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            3,561,159,973.46                        2,136,257,004.69
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                1,289,574.20                           2,935,298.45
     收到其他与经营活动有关的现金                148,750,746.09                          80,410,147.38
经营活动现金流入小计                         3,711,200,293.75                        2,219,602,450.52
     购买商品、接受劳务支付的现金            2,574,194,385.29                        2,044,378,497.19
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
                                                   方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                      242,199,199.79                         274,034,752.64
金
     支付的各项税费                   261,263,312.43                         103,333,723.21
     支付其他与经营活动有关的现金     167,826,321.32                         157,970,591.52
经营活动现金流出小计                3,245,483,218.83                       2,579,717,564.56
经营活动产生的现金流量净额            465,717,074.92                        -360,115,114.04
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金               556,946,806.49                         392,316,868.51
     取得投资收益收到的现金             4,177,483.53                           2,839,929.37
     处置固定资产、无形资产和其他
                                       14,083,430.40                           2,480,137.42
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                  575,207,720.42                         397,636,935.30
     购建固定资产、无形资产和其他
                                       96,992,511.42                          43,406,919.71
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                   587,000,000.00                         169,500,000.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金       2,666,097.15                            263,000.00
投资活动现金流出小计                  686,658,608.57                         213,169,919.71
投资活动产生的现金流量净额           -111,450,888.15                         184,467,015.59
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金               460,899,992.60
     其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
     取得借款收到的现金             1,597,773,986.18                       1,764,927,430.10
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金      53,500,094.24                                398.76
筹资活动现金流入小计                2,112,174 ,073.02                      1,764,927,828.86
     偿还债务支付的现金             1,626,425,600.00                       1,286,786,500.00
     分配股利、利润或偿付利息支付     152,697,478.73                         103,109,040.79
                                                               方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
的现金
       其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金                  1,307,919.17                           54,563,032.79
筹资活动现金流出小计                           1,780,430,997.90                        1,444,458,573.58
筹资活动产生的现金流量净额                         331,743,075.12                          320,469,255.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                     2,076,069.73                             279,854.76
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       688,085,331.62                          145,101,011.59
       加：期初现金及现金等价物余额                247,739,243.78                          102,638,232.19
六、期末现金及现金等价物余额                       935,824,575.40                          247,739,243.78
6、母公司现金流量表
                                                                                                 单位：元
                 项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
       销售商品、提供劳务收到的现金                 41,662,670.48                           26,164,484.77
       收到的税费返还
       收到其他与经营活动有关的现金            2,230,632,211.84                            755,679,626.68
经营活动现金流入小计                           2,272,294,882.32                            781,844,111.45
       购买商品、接受劳务支付的现金                  9,897,439.60                            4,416,622.18
       支付给职工以及为职工支付的现
                                                    12,981,383.71                           13,896,383.34
金
       支付的各项税费                                3,958,332.35                            2,788,279.54
       支付其他与经营活动有关的现金            2,414,510,247.91                            879,561,369.67
经营活动现金流出小计                           2,441,347,403.57                            900,662,654.73
经营活动产生的现金流量净额                     -169,052,521.25                          -118,818,543.28
二、投资活动产生的现金流量：
       收回投资收到的现金                          161,000,000.00                           30,000,000.00
       取得投资收益收到的现金                        8,991,698.17                           44,373,922.22
       处置固定资产、无形资产和其他
                                                     4,002,100.00                                4,190.00
长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金
                                                                             方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
投资活动现金流入小计                                           173,993,798.17                            74,378,112.22
       购建固定资产、无形资产和其他
                                                                  281,433.15                               772,927.30
长期资产支付的现金
       投资支付的现金                                           64,000,000.00                             2,000,000.00
       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                            64,281,433.15                             2,772,927.30
投资活动产生的现金流量净额                                     109,712,365.02                            71,605,184.92
三、筹资活动产生的现金流量：
       吸收投资收到的现金                                      460,899,992.60
       取得借款收到的现金                                      440,000,000.00                           448,425,600.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金                                       94.24                                  398.76
筹资活动现金流入小计                                           900,900,086.84                           448,425,998.76
       偿还债务支付的现金                                      698,425,600.00                           350,000,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                93,249,879.82                            47,001,477.37
的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金                             1,307 ,919.17                              624,032.79
筹资活动现金流出小计                                           792,983,398.99                           397,625,510.16
筹资活动产生的现金流量净额                                     107,916,687.85                            50,800,488.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                          70.42                             -10,064.90
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                    48,576,602.04                             3,577,065.34
       加：期初现金及现金等价物余额                             25,583,130.83                            22,006,065.49
六、期末现金及现金等价物余额                                    74,159,732.87                            25,583,130.83
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                单位：元
                                                                 本期
                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                所有者
    项目                 其他权益工具                                                              少数股
                                               资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                 权益合
                   股本                                                                                东权益
                            优先 永续                                                                             计
                                        其他    积     存股   合收益    备        积   险准备   利润
                            股    债
                                                   方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                      756,90                                                            1,334,0
                               79,099,   91,831.     51,123,        432,271 14,546,
一、上年期末余额 9,905.                                                                 43,084.
                                619.14       63       554.51        ,424.56 750.03
                         00
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                      756,90                                                            1,334,0
                               79,099,   91,831.     51,123,        432,271 14,546,
二、本年期初余额 9,905.                                                                 43,084.
                                619.14       63       554.51        ,424.56 750.03
                         00
三、本期增减变动 32,184
                               388,277   2,038,6     37,716,        584,549 -76,495, 968,270
金额（减少以“－” ,931.0
                               ,283.82    22.89       235.99        ,151.74 960.14 ,265.30
号填列）
（一）综合收益总                         2,038,6                    697,956 -41,965, 658,029
额                                        22.89                     ,378.23 946.24 ,054.88
                      32,184
（二）所有者投入               427,684                                         -34,530, 425,339
                      ,931.0
和减少资本                     ,583.13                                          013.90 ,500.23
                      32,184
1．股东投入的普                427,684                                                  459,869
                      ,931.0
通股                           ,488.89                                                  ,419.89
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                                                                               -34,530, -34,529,
4．其他                          94.24
                                                                                013.90 919.66
                                                                    -113,40
                                                     37,716,                           -75,690,
（三）利润分配                                                      7,226.4
                                                      235.99                             990.50
                                                     37,716,        -37,716,
1．提取盈余公积
                                                      235.99         235.99
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                     -75,690,           -75,690,
                                                                                   方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
股东）的分配                                                                                            990.50                990.50
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                  -39,407,                                                                   -39,407,
（六）其他
                                                   299.31                                                                     299.31
                      789,09                                                                            1,016,8              2,302,3
                                                  467,376           2,130,4          88,839,                      -61,949,
四、本期期末余额 4,836.                                                                                 20,576.              13,350.
                                                  ,902.96            54.52            790.50                       210.11
                         00                                                                                 30
上期金额
                                                                                                                             单位：元
                                                                       上期
                                                     归属于母公司所有者权益
                                                                                                                             所有者
    项目                    其他权益工具                                                                      少数股
                                                  资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                      股本                                                                                        东权益
                               优先 永续                                                                                       计
                                           其他     积       存股   合收益    备       积      险准备    利润
                               股    债
                      756,90                                                                                                 1,300,5
                                                  79,099,           91,831.          48,842,            349,987 65,603,
一、上年期末余额 9,905.                                                                                                      34,627.
                                                   220.38               63            080.76            ,825.69 764.53
                         00
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                      756,90                      79,099,           91,831.          48,842,            349,987 65,603, 1,300,5
二、本年期初余额
                      9,905.                       220.38               63            080.76            ,825.69 764.53 34,627.
                                   方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     00
三、本期增减变动
                                     2,281,4        82,283, -51,057 33,508,
金额（减少以“－”        398.76
                                       73.75         598.87 ,014.50 456.88
号填列）
（一）综合收益总                                    107,272 -39,057 68,215,
额                                                  ,369.77 ,014.50 355.27
（二）所有者投入                                               -12,000 -11,999,
                          398.76
和减少资本                                                     ,000.00 601.24
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                                                               -12,000 -11,999,
4．其他                   398.76
                                                               ,000.00 601.24
                                     2,281,4        -24,988,           -22,707,
（三）利润分配
                                       73.75         770.90             297.15
                                     2,281,4        -2,281,4
1．提取盈余公积
                                       73.75          73.75
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                     -22,707,           -22,707,
股东）的分配                                         297.15             297.15
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                                                     方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（六）其他
                      756,90                                                                                                    1,334,0
                                                    79,099,           91,831.             51,123,        432,271 14,546,
四、本期期末余额 9,905.                                                                                                         43,084.
                                                    619.14                63              554.51          ,424.56 750.03
                          00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                               单位：元
                                                                          本期
    项目                         其他权益工具                     减：库存 其他综合                           未分配 所有者权
                       股本                               资本公积                           专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                    股        收益                            利润        益合计
                      756,909,                            38,598,96                                   51,123,55 402,148 1,248,872
一、上年期末余额                                                                 91,831.63
                       905.00                                  3.76                                        4.51 ,728.12         ,983.02
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                      756,909,                            38,598,96                                   51,123,55 402,148 1,248,872
二、本年期初余额                                                                 91,831.63
                       905.00                                  3.76                                        4.51 ,728.12         ,983.02
三、本期增减变动
                      32,184,9                            427,684,5                                   37,716,23 263,755 761,340,8
金额（减少以“－”
                        31.00                                 83.13                                        5.99 ,133.42          83.54
号填列）
（一）综合收益总                                                                                                  377,162 377,162,3
额                                                                                                                ,359.91        59.91
（二）所有者投入 32,184,9                                 427,684,5                                                           459,869,5
和减少资本              31.00                                 83.13                                                              14.13
1．股东投入的普 32,184,9                                  427,684,4                                                           459,869,4
通股                    31.00                                 88.89                                                              19.89
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他                                                       94.24                                                              94.24
                                                                                                                  -113,40
                                                                                                      37,716,23               -75,690,9
（三）利润分配                                                                                                    7,226.4
                                                                                                           5.99                  90.50
                                                                                   方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                    37,716,23 -37,716,
1．提取盈余公积
                                                                                                         5.99 235.99
2．对所有者（或                                                                                                 -75,690, -75,690,9
股东）的分配                                                                                                     990.50     90.50
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                      789,094,                          466,283,5                                   88,839,79 665,903 2,010,213
四、本期期末余额                                                               91,831.63
                       836.00                              46.89                                         0.50 ,861.54      ,866.56
上期金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                        上期
    项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                           未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                           专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股        收益                            利润     益合计
                      756,909,                          38,598,56                                   48,842,08 404,322 1,248,765
一、上年期末余额                                                               91,831.63
                       905.00                                5.00                                        0.76 ,761.53      ,143.92
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                      756,909,                          38,598,56                                   48,842,08 404,322 1,248,765
二、本年期初余额                                                               91,831.63
                       905.00                                5.00                                        0.76 ,761.53      ,143.92
三、本期增减变动
                                                                                                    2,281,473 -2,174,0 107,839.1
金额（减少以“－”                                        398.76
                                                                                                          .75     33.41
号填列）
                                                                    方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（一）综合收益总                                                                              22,814, 22,814,73
额                                                                                             737.49      7.49
（二）所有者投入
                                                398.76                                                   398.76
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他                                         398.76                                                   398.76
                                                                                  2,281,473 -24,988, -22,707,2
（三）利润分配
                                                                                        .75 770.90        97.15
                                                                                  2,281,473 -2,281,4
1．提取盈余公积
                                                                                        .75     73.75
2．对所有者（或                                                                               -22,707, -22,707,2
股东）的分配                                                                                   297.15     97.15
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   756,909,                   38,598,96                           51,123,55 402,148 1,248,872
四、本期期末余额                                                91,831.63
                    905.00                         3.76                                4.51 ,728.12     ,983.02
三、公司基本情况
方大集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系1995年10月经深圳市人民政府办公厅以深府办函（1995）194
号文批复，在原“深圳方大建材有限公司”的基础上以募集设立方式改组设立。本公司统一社会信用代码：
                                                                     方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
91440300192448589C；注册地址：深圳市南山区高新技术产业园南区科技南十二路方大科技大厦；法定代表人：熊建明。
本公司发行的境内上市外资股（B股）股票及境内上市内资股（A股）股票分别于1995年11月及1996年4月在深圳证券交易所
挂牌上市。经中国证券监督管理委员会《关于核准方大集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2016】825
号）核准，本公司于2016年6月非公开发行的A股股票32,184,931股，现有注册资本为人民币789,094,836.00元。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设总裁办公室、行政部、人力资源部、企业管理部、财务部、
审计监察部、证券部、技术部、信息部等部门，拥有方大建科公司、方大自动化公司、方大新材料公司、方大置业公司、方
大新能源等子公司。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）业务性质和主要经营活动包括（1）幕墙分部，生产及销售幕墙材料、建筑幕墙
设计、制作和安装；（2）轨道交通分部，装配、加工地铁屏蔽门；（3）房地产分部，在合法取得使用权的土地上从事房地
产开发经营、物业管理；（4）新能源分部，光伏电站发电、光伏电站销售；光伏设备的研发、安装、销售，光伏电站工程
的设计、安装; 照明灯具、灯用电器附加及其他照明器具、LED产品、五金制品的研发、设计、生产、销售和安装。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第二十六次会议于2017年3月17日批准。
本期合并财务报表范围包括本公司及全部子公司。本期新纳入合并范围的主体包括1家子公司，本期注销了子公司赣州市龙
能新能源有限公司，同时因不再实施控制，子公司沈阳方大半导体照明有限公司、深圳沃科半导体照明有限公司不再纳入合
并范围。详见本“附注八、合并范围的变动”、“附注九、在其他主体中的权益”披露。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本
集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财
务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果
发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业;装修装饰业
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据自身生产经营特点，确定投资性房地产会计政策以及收入确认政策，具体会计政策参见附注五、13和附注五、22。
                                                                       方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合
并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司、境内子公司及境外子公司世汇国际控股有限公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司自动化系统（香港）
有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民
币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并
日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整
资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，
调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终
控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得
的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制
权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确
认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续
计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
                                                                    方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据
而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对
价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司均系被本公司控制的企业。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和
子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本集团
的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。
因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期
净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账
面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
                                                                     方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产
负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即
期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折
算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
现金流量表所有项目均按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额
作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按
处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，
以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
                                                                       方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分为以下三类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金
融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直
接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资
产相关的股利和利息收入计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注五、
10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期
损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供
出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融
资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，
计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债主要为其他金融负债。
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集团衍生金融工具包括期货合约。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公
允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套
期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具
与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌
入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进
行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团
                                                                    方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有
客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发
生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资
产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
    - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
    - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信
用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物
的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金
额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测
试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后
发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该金融资产在转回日的摊余成本。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎
                                                                       方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时
变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产
和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                      单项金额重大的金额标准：单项金额在人民币 800 万元以上
                                                      （含 800 万元）的工程类应收款和单项金额在人民币 200 万
单项金额重大的判断依据或金额标准                      元以上（含 200 万元）的产品类应收账款、单项金额在人民
                                                      币 100 万元以上（含 100 万元）的其他应收款为单项金额重
                                                      大的应收款项。
                                                      对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证
                                                      据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                      值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减
                                                      值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                         坏账准备计提方法
账龄组合                                              账龄分析法
合并范围内应收款项                                    其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                     应收账款计提比例                      其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                3.00%                                3.00%
1－2 年                                                            10.00%                               10.00%
2－3 年                                                            30.00%                               30.00%
3 年以上                                                           50.00%                               50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
                                                                      方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由               账龄长、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法                   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业;装修装饰业
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、委托加工物资、低值易耗品、包装物、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品、开发成本、开
发产品和建造合同形成的资产等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、自制半成品等发出时采用加权平均法计价。
建造合同形成的资产按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累
计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已
发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列示。
为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满
足上述条件的，则计入当期损益。
开发成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其
他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存
货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个或类别存货项目计提存货跌价准备，
资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本集团低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
12、长期股权投资
本集团长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本
集团的联营企业。
                                                                       方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（1）初始投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最
终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长
期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被
投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股
权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值
进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合
收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股
权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面
价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上
新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入
其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之
日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股
权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控
制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新
的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权
投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
                                                                     方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及
其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换
的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具
有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单
位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被
投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司及联营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注五、18。13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
公允价值计量
选择公允价值计量的依据
本集团投资性房地产均系已出租的房屋建筑物。
对于投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，而且本集团能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格
及其他相关信息，从而能够对投资性房地产的公允价值作出合理估计，本集团对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后
续计量，公允价值的变动计入当期损益。
确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市
场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资
性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。
对于有证据表明某项投资性房地产的公允价值不能持续可靠取得的，在首次取得时，对该投资性房地产采用成本模式计量直
至处置，并且假设无残值。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，采用年限平均法计提折旧。计提资产减值方法见附注五、18。
14、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定
资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产
按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
           类别              折旧方法                折旧年限           残值率                 年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法            35-45              10                    2-2.57
机器设备               年限平均法            10                 10
运输工具               年限平均法            5                  10
                                                                     方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
电子及其他设备          年限平均法         5                    10
太阳能光伏电站          年限平均法         20                   5                     4.75
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、18。
（4）每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残
值。
（5）大修理费用
本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不
符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
15、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业;装修装饰业
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本
化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、18。16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借
款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息
债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的
资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正
常中断期间的借款费用继续资本化。
                                                                      方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、商标、专利权、专有技术及软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，
采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，
采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别                                                             使用寿命                        摊销方法
土地使用权                                                       受益年限                      平均年限法
商标、专利权                                                         10年                      平均年限法
专有技术                                                             10年                      平均年限法
软件                                                             5、10年                       平均年限法
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，
并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、18。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以
完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述
条件的开发支出计入当期损益。
                                                                     方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
18、长期资产减值
对子公司和联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉
等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对
因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项
资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时
计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分
摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的
资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与
可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
19、长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，
其摊余价值全部计入当期损益。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保
险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供
相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本集团的离职后福利计划为设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利
计划。设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等，在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确
                                                                       方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
21、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复
核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
22、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业;装修装饰业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 6 号--上市公司从事装修装饰业务》的披露要求
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实
施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；
C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已
发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
                                                                    方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。
④建造合同
于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本集团根据完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果
不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本
在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
合同预计总成本超过合同总收入的，本集团将预计损失确认为当期费用。
合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量；B、与合同相关的经济利益很可能流入企业；
C、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
（2）收入确认的具体方法
①建造合同
本公司及子公司方大自动化公司的地铁屏蔽门项目，以及子公司方大建科公司的幕墙装饰等项目均为单项建造合同，其会计
核算方法如下：
在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和合同费用。
对于跨年度完成的建造合同，在具备以下条件时，按照完工百分比法在资产负债表日确认建造合同的收入和费用：合同总收
入能够可靠地计量，与合同相关的经济利益能够流入企业；合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定；为
完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量，以便实际合同成本能够与以前的预计成本相比较。
其中：合同成本包括自合同签订开始日起至合同完成日止期间所发生的与执行合同有关的直接费用和间接费用。采用累计实
际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
当期完成的建造合同，按实际合同总收入扣除以前会计年度累计已确认的收入后的余额确认为当期合同收入；同时，按累计
实际发生的合同成本扣除以前会计年度累计已确认的费用后的金额确认为当期合同费用。如果合同预计总成本将超过合同预
计总收入，将预计损失立即确认为当期费用。
方大建科公司的部分幕墙装饰项目在承接后采用外包方式，并按约定的比例收取管理费，对于该等建造合同，方大建科公司
在实际收到工程进度款时确认工程的收入并结转相应成本。
②销售产品
产品内销收入于发出商品且收到销售货款或取得收款凭证的权利时确认；产品外销收入于商品报关出口离岸后确认。
③房地产销售
房地产销售收入于签订合同并履行合同规定的义务，开发产品已完工并取得竣工验收备案（回执），办理了交付手续或者可
以根据购房合同约定的条件视同客户接收，款项已经取得或者确信可以取得，成本能够可靠的计量时确认。
                                                                     方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
23、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关
条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关
的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，
其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损
失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递
延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预
见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中
产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性
差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并
                                                                    方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营
租赁。
（1）本集团作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在
租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本集团作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最
低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用
在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产
折旧。
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期
损益。
26、其他重要的会计政策和会计估计
重大会计判断和估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
（1）商誉减值
本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本集团需要
估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
（2）公允价值的估计
本集团采用公允价值计量的投资性房地产，每季度至少需要估计投资性房地产的公允价值。这需要管理层充分利用评估专家
工作，以合理估计投资性房地产的公允价值。
                                                                      方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用
大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（4）建造合同
本集团根据建筑工程个别合同的完工百分比确认收益。管理层根据总预算成本中所涉实际成本估计建筑工程完工百分比，亦
估计有关合同收益。鉴于建筑合同中所进行活动性质，进行活动之日及活动完成之日通常会归入不同的会计期间。本集团会
随着合同进程检讨并修订预算（若实际合同收益小于预计或实际合同成本，则计提合同预计损失准备）中的合同收益及合同
成本估计。
（5）开发成本
本集团对于房产已交付且收入已确认，但公共配套设施尚未建造或尚未完工的项目，需管理层根据预算造价合理估计未实际
发生的开发成本，以合理反映房产销售的经营成果。
（6）套期会计
本集团在套期关系开始时，以书面形式对套期关系进行指定，载明下列事项：风险管理目标以及套期策略；被套期项目性质
及其数量；套期工具性质及其数量；被套期风险性质及其认定；对套期有效性的评估，包括被套期项目与套期工具的经济关
系、套期比率、套期无效性来源的分析；开始指定套期关系的日期。
现金流量套期
在套期关系存续期间，将套期工具累计利得或损失中不超过被套期项目累计预计现金流量现值变动的部分作为有效套期部分
计入其他综合收益，套期工具现金流量变动大于或小于被套期项目现金流量变动的部分为套期无效部分计入当期损益。
套期关系终止时，在确认相关存货时，将“其他综合收益套期储备”科目中确认的套期工具利得或损失转入“原材料”等科
目。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
       会计政策变更的内容和原因                       审批程序                          备注
根据《增值税会计处理规定》（财会
〔2016〕22 号）的规定，2016 年 5 月 1
日之后发生的与增值税相关交易，影响
资产、负债等金额的，按该规定调整。
                                         第七届董事会第二十六次会议
利润表中的\"营业税金及附加\"项目调整
为\"税金及附加\"项目，房产税、土地使用
税、车船使用税、印花税等原计入管理
费用的相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起
                                                                        方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
调整计入\"税金及附加\"。
根据《商品期货套期业务会计处理暂行
规定》（财会[2015]18 号）的规定，本集
团遵循该规定所有适用条款，对商品期
货套期业务不再继续执行《企业会计准 第七届董事会第二十六次会议
则第 24 号--套期保值》以及《企业会计
准则第准则第 37 号--金融工具列报》中
有关套期保值 的相关披露规定 。
会计政策变更的内容和原因                                            受影响的报表项目                   影响金额
根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）                      1. 税金及附加                4,930,917.47
的规定，2016年5月1日之后发生的与增值税相关交                        2. 管理费用                 -4,930,917.47
易，影响资产、负债等金额的，按该规定调整。利润
表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附
加”项目，房产税、土地使用税、车船使用税、印花
税等原计入管理费用的相关税费，自2016年5月1日起
调整计入“税金及附加”。
根据《商品期货套期业务会计处理暂行规定》（财会                      ①应交税费                        31,591.36
[2015]18号）的规定，本集团遵循该规定所有适用条                      ②递延所得税负债                  -10,098.92
款，对商品期货套期业务不再继续执行《企业会计准                      ③其他综合收益                    214,369.04
则第24 号——套期保值》以及《企业会计 准则第准
                                                                    ④盈余公积                        -23,586.15
则第37号——金融工具列报》中有关套期保值 的相
                                                                    ⑤未分配利润                     -212,275.33
关披露规定 。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                                 计税依据                             税率
增值税                                    应税收入                          3%、5%、6%、11%、13%、17%
城市维护建设税                            应纳流转税额                      1%、5%、7%
企业所得税                                应纳税所得额                      15%、25%
营业税                                    应税收入                          3%、5%
教育费附加                                应纳流转税额                      3%
地方教育费附加                            应纳流转税额                      2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                          所得税税率
本公司                                                       25%
                                                                    方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
深圳市方大建科集团有限公司                           15%
深圳市方大自动化系统有限公司                         15%
深圳沃科半导体照明有限公司                           25%
方大新材料（江西）有限公司                           15%
江西方大新型铝业有限公司                             25%
沈阳方大半导体照明有限公司                           25%
东莞市方大新材料有限公司                             25%
深圳市科迅达软件有限公司                             25%
成都方大建筑科技有限公司                             15%
方大装饰工程（沈阳）有限公司                         25%
深圳市方大置业发展有限公司                           25%
深圳市方大新能源有限公司                             25%
广东方大索正光电照明有限公司                         25%
深圳市方大物业管理有限公司                           25%
江西方大置地有限公司                                 25%
赣州市龙能新能源有限公司                             25%
萍乡市方大芦新新能源有限公司                         25%
萍乡市湘东方大新能源有限公司                         25%
南昌市新建方大新能源有限公司                         25%
东莞市方大新能源有限公司                             25%
深圳市前海科创源软件有限公司                         15%
2、税收优惠
（1）2015年6月19日，子公司方大建科公司取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地
方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，自获得高新技术企业认定资格后三年内（2015年至2017年），所得税按15%征
收。
（2）2015年6月19日，子公司方大自动化公司取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市
地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，自获得高新技术企业认定资格后三年内（2015年至2017年），所得税按15%
征收。
（3）2015年9月25日，子公司方大新材料公司取得江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务
局联合颁发的《高新技术企业证书》，自获得高新技术企业认定资格后三年内（2015年至2017年），所得税按15%征收。
（4）2013年12月25日，经深圳市南山区国家税务局以“深国税南减免备案【2013】739号”文批准，子公司科迅达公司属于
软件及集成电路设计企业，从开始获利年度起，两年免征企业所得税，三年减半征收企业所得税。2013年科迅达公司开始获
利，进入免征期。2015年进入减半征收期。
（5）2014年11月7日，经四川省新津县国家税务局以“新津国税通【zzy024】号”文批复，子公司成都方大公司属于西部地
                                                                       方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
区的鼓励类产业企业，自2014年1月1日起执行企业所得税优惠，适用税率15%。
（6）2015年11月2日，经东莞市国家税务局松山湖税务分局以“松山湖国税税通【2015】3305号”文通知，子公司东莞新能
源公司从事的光伏发电项目属于国家重点扶持的公共基础设施项目，三年免征企业所得税，三年减半征收企业所得税。2015
年东莞新能源公司开始进入免征期。
（7）2016年3月2日，经芦溪县国家税务局备案，子公司芦新新能源公司从事的光伏发电项目属于国家重点扶持的公共基础
设施项目，三年免征企业所得税，三年减半征收企业所得税。2016年芦溪新能源公司开始进入免征期。
（8）2016年6月2日，经南昌市新建区国家税务局备案，子公司新建新能源公司从事的光伏发电项目属于国家重点扶持的公
共基础设施项目，三年免征企业所得税，三年减半征收企业所得税。2016年新建新能源公司开始进入免征期。
（9）2017年3月10日，经深圳市国家税务局备案，子公司科创源软件公司属于新办的软件及集成电路设计企业，从开始获利
年度起，两年免征企业所得税，三年减半征收企业所得税。2016年科创源软件公司开始获利，进入免征期。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                       单位： 元
                  项目                           期末余额                              期初余额
库存现金                                                         11,625.54                             28,072.46
银行存款                                                    932,709,227.42                        266,315,876.39
其他货币资金                                                162,508,984.94                        134,609,388.47
合计                                                     1,095,229,837.90                         400,953,337.32
  其中：存放在境外的款项总额                                 27,553,060.26                          5,722,165.37
其他说明
1. 银行存款期末余额中，因涉及法律诉讼，法院冻结子公司方大索正公司银行存款728,405.91元。
2. 其他货币资金期末账面余额162,508,984.94元，主要为期货、银行承兑汇票、保函等保证金存款及存出投资款等，其中：
    保证金存款158,676,856.59元。在编制现金流量表时将保证金存款连同上述冻结存款不作为现金及现金等价物。
3. 年末货币资金较年初增长173.16%，主要系子公司方大置业销售开发产品收款。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                       单位： 元
                  项目                           期末余额                              期初余额
交易性金融资产                                                                                     14,546,206.58
           权益工具投资                                                                            14,546,206.58
合计                                                                                               14,546,206.58
                                                                      方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
期初余额系子公司世汇国际控股有限公司所购入中国油气控股股票的公允价值。
3、衍生金融资产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位： 元
                    项目                         期末余额                                期初余额
期货合约                                                     2,232,200.00
合计                                                         2,232,200.00
其他说明：
主要系子公司方大建科公司及方大新材料公司对铝锭期货合约进行现金流量套期所致。
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                         单位： 元
                    项目                         期末余额                                期初余额
银行承兑票据                                                11,819,567.96                           10,289,884.74
商业承兑票据                                                 7,078,538.15                           86,957,775.82
合计                                                        18,898,106.11                           97,247,660.56
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                         单位： 元
                    项目                     期末终止确认金额                       期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                55,472,384.90
商业承兑票据                                                32,130,840.26                            1,000,000.00
合计                                                        87,603,225.16                            1,000,000.00
（3）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                         单位： 元
                           项目                                             期末转应收账款金额
商业承兑票据                                                                                         8,219,684.36
合计                                                                                                 8,219,684.36
其他说明
用于背书或贴现的承兑票据是由信用等级较高的银行或企业承兑的，信用风险和延期付款风险很小，可以判断票据所有权上
                                                                                       方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。若用于贴现的商业承兑汇票是由信用等级不高的企业承兑，贴现不影响追索权，
票据相关的信用风险和延期付款风险仍没有转移，故未终止确认。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                             单位： 元
                                           期末余额                                                    期初余额
                          账面余额             坏账准备                         账面余额                 坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                       账面价值
                       金额       比例      金额                             金额        比例       金额        计提比例
                                                         例
按信用风险特征组                                                             1,611,9
                     2,573,18              230,259,              2,342,929                        206,824,1                1,405,151,1
合计提坏账准备的                  98.35%                8.95%                75,331.     99.41%                   12.83%
                     8,876.31                248.17                ,628.14                              97.04                    34.89
应收账款
单项金额不重大但
                     43,290,08             43,290,08                         9,541,6              8,974,655
单独计提坏账准备                   1.65%               100.00%        0.00                0.59%                   94.06% 567,000.00
                          6.64                  6.64                          55.45                       .45
的应收账款
                                                                             1,621,5
                     2,616,478,            273,549,3             2,342,929                        215,798,8                1,405,718,1
合计                               100%                10.45%                16,987. 100.00%                      13.31%
                        962.95                34.81                ,628.14                              52.49                    34.89
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元
                                                                             期末余额
              账龄
                                           应收账款                          坏账准备                             计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                  1,787,613,339.00                         54,940,714.86                            3.07%
1至2年                                          460,357,808.24                         46,035,780.83                           10.00%
2至3年                                          166,630,560.32                         49,989,168.10                           30.00%
3 年以上                                        158,587,168.75                         79,293,584.38                           50.00%
合计                                          2,573,188,876.31                      230,259,248.17                              8.95%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
                                                                        方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 114,377,848.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                             单位： 元
                         项目                                                     核销金额
实际核销的应收账款                                                                                     49,724,837.98
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                             单位： 元
                                                                                                  款项是否由关联交
       单位名称      应收账款性质          核销金额          核销原因          履行的核销程序
                                                                                                       易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额617,312,381.69元，占应收账款期末余额合计数的比例23.59%，相应
计提的坏账准备期末余额汇总金额22,230,971.80元。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                             单位： 元
                                         期末余额                                      期初余额
           账龄
                                金额                  比例                     金额                   比例
1 年以内                        28,442,485.03                90.22%            23,448,649.55                  73.89%
1至2年                           1,224,651.51                3.88%              3,490,224.16                  12.05%
2至3年                              540,874.20               1.72%              1,418,149.13                    5.15%
3 年以上                         1,318,315.51                4.18%              1,700,041.06                    8.91%
合计                            31,526,326.25          --                      30,057,063.90           --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额13,124,327.58元，占预付款项期末余额合计数的比例41.63%。
其他说明：
                                                                                            方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                                 单位： 元
                     项目                                          期末余额                                     期初余额
银行理财                                                                          302,950.68
合计                                                                              302,950.68
8、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                                 单位： 元
                                               期末余额                                                    期初余额
                              账面余额             坏账准备                          账面余额                坏账准备
       类别
                                                           计提比 账面价值                                                       账面价值
                            金额      比例       金额                              金额       比例       金额       计提比例
                                                              例
按信用风险特征组
                        67,471,2                10,092,2              57,378,99 65,503,                12,407,63                53,095,948.
合计提坏账准备的                     98.79%                 14.96%                            99.78%                  18.94%
                             44.99                50.27                    4.72 587.52                       9.06
其他应收款
单项金额不重大但
                        825,887.                825,887.                          146,100              146,100.9
单独计提坏账准备                      1.21%                100.00%         0.00                0.22%                  100.00%         0.00
                               03                    03                               .95
的其他应收款
                        68,297,1                10,918,1              57,378,99 65,649,                12,553,74                53,095,948.
合计                                 100.00%                15.99%                           100.00%                  19.12%
                             32.02                37.30                    4.72 688.47                       0.01
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位： 元
                                                                                   期末余额
              账龄
                                               其他应收款                          坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                            35,553,273.10                       1,114,262.43                             3.13%
1至2年                                                  16,283,309.86                       1,628,330.99                           10.00%
2至3年                                                   2,338,370.89                         701,511.28                           30.00%
3 年以上                                                13,296,291.14                       6,648,145.57                           50.00%
                                                                            方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                       67,471,244.99                    10,092,250.27                       14.96%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,319,687.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                              单位： 元
                             项目                                                     核销金额
实际核销的其他应收款                                                                                        5,492,205.48
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                              单位： 元
                                                                                                     款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                          易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                              单位： 元
                  款项性质                       期末账面余额                               期初账面余额
保证金                                                            35,468,468.79                           36,529,862.27
工程项目借款及代垫费用                                            16,300,394.58                           17,242,358.04
员工借款及备用金                                                   2,954,984.22                            3,062,219.75
应收增值税即征即退款                                               1,949,939.35                              80,888.90
其他                                                              11,623,345.08                            8,734,359.51
合计                                                              68,297,132.02                           65,649,688.47
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                              单位： 元
                                                                                  占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额                 账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                  余额合计数的比例
兰州市轨道交通有 保证金                     6,931,316.60 1-2 年                             10.15%          693,131.66
                                                                                    方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
限公司
招商期货经纪有限
                   期货保证金                    6,806,153.50 1 年以内                               9.97%         204,184.61
公司
王卫红             代垫工程费                    4,944,388.15 3 年以上                               7.24%        2,472,194.08
孙泉               售房款                        3,230,961.00 1 年以内                               4.73%          96,928.83
辛松               代垫工程费                    2,620,327.61 5 年以上                               3.84%        1,310,163.81
合计                         --                24,533,146.86              --                         35.93%       4,776,602.99
9、存货
（1）存货分类
                                                                                                                     单位： 元
                                      期末余额                                                  期初余额
       项目
                    账面余额          跌价准备            账面价值              账面余额        跌价准备         账面价值
原材料               83,474,670.86      1,776,760.32      83,474,670.86         85,916,458.16    7,069,471.61    78,846,986.55
在产品              16,439,362.04                        16,439,362.04           6,971,619.92                     6,971,619.92
库存商品             8,845,931.76                         8,845,931.76          18,325,455.59    5,513,219.11    12,812,236.48
建造合同形成的
已完工未结算资     186,288,217.00                       186,288,217.00         226,526,505.83    1,830,742.67   224,695,763.16
产
低值易耗品              73,018.52                            73,018.52              69,223.68                        69,223.68
委托加工物资         2,206,059.11      1,499,169.52         706,889.59           8,791,959.78    1,218,716.77     7,573,243.01
开发成本         1,116,777,166.82                      1,116,777,166.82        986,708,925.20                   986,708,925.20
发出商品            35,068,431.20     35,068,431.20                0.00         28,913,305.53                    28,913,305.53
开发产品           579,792,563.00                       579,792,563.00
合计               2,028,965,420.31    38,344,361.04 1,990,621,059.27 1,362,223,453.69          15,632,150.16 1,346,591,303.53
（2）存货跌价准备
                                                                                                                     单位： 元
                                            本期增加金额                              本期减少金额
       项目         期初余额                                                                                     期末余额
                                        计提                其他               转回或转销         其他
原材料               7,069,471.61                                                2,948,564.64    2,344,146.65     1,776,760.32
库存商品             5,513,219.11                                                3,161,391.39    2,351,827.72
建造合同形成的
已完工未结算资       1,830,742.67                                                                1,830,742.67
产
                                                                                   方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
发出商品                                 35,068,431.20                                                            35,068,431.20
委托加工物资          1,218,716.77         280,452.75                                                               1,499,169.52
合计                 15,632,150.16       35,348,883.95                        6,109,956.03       6,526,717.04     38,344,361.04
     存货种类                                       确定可变现净值的                           本期转回或转销
                                                           具体依据                          存货跌价准备的原因
原材料                                             可变现净值低于成本                            领用或处置
在产品                                             可变现净值低于成本                            领用或处置
库存商品                                           可变现净值低于成本                            领用或处置
发出商品                                           可变现净值低于成本
建造合同形成的资产                                  预计建造合同亏损
委托加工物资                                       可变现净值低于成本
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末余额中含有方大城项目借款费用资本化金额67,450,413.36元。该项目累计借款费用资本化金额90,234,173.92元，
本年发生额45,862,952.52元，均系专门借款费用。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                                      单位： 元
                             项目                                                             金额
累计已发生成本                                                                                                  7,097,768,053.00
累计已确认毛利                                                                                                  1,239,280,706.00
       已办理结算的金额                                                                                         8,150,760,542.00
建造合同形成的已完工未结算资产                                                                                   186,288,217.00
其他说明：
(5）开发成本
     项目名称      开工时间         预计竣工时间         预计总           期末数               期初数         期末跌价准备
                                                         投资
方大城            2014年5月           2017-12-31           225亿元      916,817,936.27       886,932,360.20
江西凤凰洲地        未开工            2018-12-31             6亿元      199,959,230.55        99,776,565.00
块项目
合    计                                                              1,116,777,166.82       986,708,925.20
说明：江西凤凰洲地块项目尚未开工，目前的开发成本系主要系支付凤凰洲地块土地出让金。
10、其他流动资产
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                      方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                  项目                                         期末余额                                  期初余额
待抵扣进项税                                                              14,896,029.18                              11,083,687.96
银行理财产品                                                              41,000,000.00
预缴所得税                                                                   433,807.84                                312,030.09
预缴增值税                                                                  4,726,521.18
预缴营业税                                                                  1,150,216.13
合计                                                                      62,206,574.33                              11,395,718.05
其他说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                        单位： 元
                                             期末余额                                             期初余额
           项目
                              账面余额       减值准备            账面价值          账面余额      减值准备            账面价值
可供出售权益工具：           28,562,575.67                      28,562,575.67
       按成本计量的          28,562,575.67                      28,562,575.67
合计                         28,562,575.67                      28,562,575.67
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                        单位： 元
                              账面余额                                          减值准备                    在被投资
被投资单                                                                                                                本期现金
                                                                                                            单位持股
   位          期初      本期增加 本期减少        期末          期初      本期增加 本期减少       期末                    红利
                                                                                                              比例
                      28,562,575                28,562,575
沈阳方大                                                                                                      64.58%
                               .67                       .67
                      28,562,575                28,562,575
合计                                                                                                           --
                               .67                       .67
12、长期股权投资
                                                                                                                        单位： 元
                                                                本期增减变动
                                                 权益法下       其他综                宣告发放 计提                     减值准备
  被投资单位      期初余额               减少                             其他权益                           期末余额
                              追加投资           确认的投       合收益                现金股利 减值 其他                期末余额
                                         投资                               变动
                                                   资损益        调整                  或利润   准备
一、合营企业
                                                                          方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、联营企业
深圳市赣商联
                    8,511,197.9                                                                8,600,939
合投资股份有                                         89,741.80
                             8                                                                       .78
限公司
深圳汇海易融
                    1,978,482.9 3,000,000           -1,474,392.                                3,504,090
互联网金融服
                             5        .00                   05                                       .90
务有限公司
                    10,489,680. 3,000,000           -1,384,650.                                12,105,03
小计
                            93        .00                   25                                      0.68
                    10,489,680. 3,000,000           -1,384,650.                                12,105,03
合计
                            93        .00                   25                                      0.68
其他说明
本年度缴纳对深圳汇海易融互联网金融服务有限公司的第二期实缴资本款300万元人民币，持股仍保持10%，在董事会中委派
一名董事。
13、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位： 元
           项目                   房屋、建筑物               土地使用权     在建工程                合计
一、账面原值
       1.期初余额                     37,176,315.46                                                  37,176,315.46
       2.本期增加金额                       969,999.67                                                 969,999.67
       （1）外购                            969,999.67                                                 969,999.67
     （2）存货\固定资产
\在建工程转入
     （3）企业合并增加
       3.本期减少金额
       （1）处置
       （2）其他转出
       4.期末余额                     38,146,315.13                                                  38,146,315.13
二、累计折旧和累计摊
销
       1.期初余额                      6,462,722.25                                                   6,462,722.25
       2.本期增加金额                       978,524.20                                                 978,524.20
       （1）计提或摊销                      978,524.20                                                 978,524.20
                                                                        方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
    3.本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额                    7,441,246.45                                                      7,441,246.45
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
    （1）计提
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值               30,705,068.68                                                     30,705,068.68
    2.期初账面价值               30,713,593.21                                                     30,713,593.21
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位： 元
         项目               房屋、建筑物           土地使用权             在建工程                合计
一、期初余额                    304,615,212.53                                                    304,615,212.53
二、本期变动                     -1,524,649.91                                                     -1,524,649.91
    加：外购
         存货\固定资产
\在建工程转入
         企业合并增加
    减：处置                     13,082,954.01                                                     13,082,954.01
         其他转出
    公允价值变动                 11,558,304.10                                                     11,558,304.10
三、期末余额                    303,090,562.62                                                    303,090,562.62
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露：
                                                                                                         单位： 元
       项目名称          地理位置 建筑面积   报告期租   期初公允   期末公允价值 公允价值变动 公允价值变动原因
                                                                                      方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                    金收入       价值                                 幅度           及报告索引
                                                                                                                投资性房地产公允
                                                                                                                价值的确认依据
                                                                                                                为：深圳市同致诚
                                                                                                                土地房地产估价顾
                                                  26,185,826. 285,817,69
方大大厦                    深圳       18204.95                                 296,740,660.63           3.82% 问有限公司出具的
                                                          54            1.53
                                                                                                                “深同诚评字
                                                                                                                (2017A)01YQC 第
                                                                                                                004 号”《房地产估
                                                                                                                价报告》
公司不存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                                           单位： 元
                     项目                                    账面价值                                未办妥产权证书原因
方大建科公司大连抵债房产                                                       694,455.99 正在办理
其他说明
14、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                           单位： 元
    项目          房屋及建筑物     太阳能光伏电站        机器设备             运输设备       电子及其他设备          合计
一、账面原值：
     1.期初余额       385,847,642.37      11,976,788.22   247,336,323.55         23,991,910.96       61,711,430.90   730,864,096.00
     2.本期增加金
                       13,248,451.83     119,408,380.68      1,475,674.87           188,981.39        1,984,795.06   136,306,283.83
额
       （1）购置       13,248,451.83                         1,475,674.87           188,981.39        1,330,599.85    16,243,707.94
       （2）在建工
                                         119,408,380.68                                                654,195.21    120,062,575.89
程转入
      （3）企业合
并增加
     3.本期减少金
                       52,094,928.81        125,447.68    108,659,247.31          1,268,275.07       10,475,251.97   172,623,150.84
额
      （1）处置或
                        5,261,300.00        125,447.68       3,067,307.97           910,187.23        2,381,159.57     11,745,402.45
报废
 （2）其他减少         46,833,628.81                      105,591,939.34            358,087.84        8,094,092.40   160,877,748.39
     4.期末余额       347,001,165.39    131,259,721.22    140,152,751.11         22,912,617.28       53,220,973.99   694,547,228.99
                                                                                方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、累计折旧
     1.期初余额       44,529,102.62        142,224.36   164,822,823.46    12,742,115.74        29,046,564.97   251,282,831.15
     2.本期增加金
                       9,518,429.26     3,514,678.79       7,422,628.19    2,542,671.52         4,623,309.78    27,621,717.54
额
       （1）计提       9,518,429.26     3,514,678.79       7,422,628.19    2,542,671.52         4,623,309.78    27,621,717.54
     3.本期减少金
                       7,393,116.80                       73,889,806.86    1,079,035.43        10,169,016.49    92,530,975.58
额
      （1）处置或
                        293,147.58               0.00      2,624,110.68        742,637.95       2,107,182.45     5,767,078.66
报废
     （2）其他减少     7,099,969.22              0.00     71,265,696.18        336,397.48       8,061,834.04    86,763,896.92
     4.期末余额       46,654,415.08     3,656,903.15      98,355,644.79   14,205,751.83        23,500,858.26   186,373,573.11
三、减值准备
     1.期初余额         277,744.50                        16,654,521.84              0.00               0.00    16,932,266.34
     2.本期增加金
                      17,227,113.29                        9,172,340.62          9,690.36                       26,409,144.27
额
       （1）计提      17,227,113.29                        9,172,340.62          9,690.36                       26,409,144.27
     3.本期减少金
                      17,504,857.79                       24,472,472.96          9,690.36                       41,987,021.11
额
      （1）处置或
报废
     （2）其他减少    17,504,857.79              0.00     24,472,472.96          9,690.36               0.00    41,987,021.11
     4.期末余额                0.00              0.00      1,354,389.50              0.00                        1,354,389.50
四、账面价值
     1.期末账面价
                     300,346,750.31   127,602,818.07      40,442,716.82    8,706,865.45        29,720,115.73   506,819,266.38
值
     2.期初账面价
                     341,040,795.25    11,834,563.86      65,858,978.25   11,249,795.22        32,664,865.93   462,648,998.51
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                    单位： 元
            项目          账面原值             累计折旧             减值准备                账面价值             备注
机器设备                   21,380,678.50         3,723,440.58                                17,657,237.92
运输工具                    1,708,670.28           664,940.72                                 1,043,729.56
电子及其他设备              6,142,004.42         1,975,675.60                                 4,166,328.82
合     计                  29,231,353.20         6,364,056.90                                22,867,296.30
                                                                                    方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                          单位： 元
                  项目                                     账面价值                            未办妥产权证书的原因
乌鲁木齐抵债房产                                                          552,675.17 正在办理
粤海办 C 栋 502                                                           154,944.66 由于历史原因，无法办理
其他说明
  ①2016年12月31日，本集团房屋及建筑物中原值58,834,355.09元，累计折旧7,322,643.60元，净值51,511,711.49元已
  抵押给中国建设银行深圳华侨城支行。相应借款已归还，尚未解押。
  ②2016年12月31日，本集团固定资产中原值29,231,353.20元，累计折旧6,364,056.90元，净值22,867,296.30元因子公
  司方大索正公司购销合同诉讼而被法院冻结。
 ③本期减值准备计提系子公司沈阳方大公司根据深鹏盛评估报字2017032号评估报告计提的减值准备。
 ④固定资产本期其他减少系期末不再对沈阳方大公司和深圳沃科实施控制，相应的固定资产也不再纳入合并报表。
15、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                          单位： 元
                                       期末余额                                                 期初余额
       项目
                     账面余额          减值准备            账面价值          账面余额           减值准备            账面价值
光伏发电项目          1,703,080.57                         1,703,080.57      13,024,552.31                          13,024,552.31
成都方大新津节
                         834,644.79                          834,644.79        816,356.71                               816,356.71
能环保幕墙项目
工程项目管理平
                                                                               761,792.44                               761,792.44
台
东莞松山湖展厅
                                                                               531,689.44                               531,689.44
1 号显示屏
合计                  2,537,725.36                         2,537,725.36      15,134,390.90                          15,134,390.90
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                          单位： 元
                                               本期转                                                 其中：本
                                                         本期其          工程累计            利息资              本期利
                            期初余 本期增加 入固定                期末              工程进            期利息               资金来
     项目名称     预算数                                 他减少          投入占预            本化累              息资本
                             额       金额     资产金             余额                度              资本化                   源
                                                         金额             算比例             计金额              化率
                                                额                                                     金额
江西省南昌市五 30,100,0 1,093,3 29,842,29 30,935,6                                                                        募股资
                                                                          101.39% 100%
十铃汽车停车场      00.00    43.24      3.06     36.30                                                                    金
                                                                               方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
棚顶 6.3MWp 分
布式光伏发电项
目一期 4.3MWp
工程
江西省萍乡市芦
溪县 13MWp 分 93,103,1 10,257, 78,214,78 88,472,7                                                                   募股资
                                                                       95.23% 100%
布式光伏发电项          00.00 959.91      4.47    44.38                                                             金
目
                    123,203, 11,351, 108,057,0 119,408,
合计                                                                     --          --                                  --
                      100.00 303.15      77.53   380.68
16、固定资产清理
                                                                                                                    单位： 元
                     项目                                 期末余额                                  期初余额
机器设备                                                                                                             5,326.79
合计                                                                                                                 5,326.79
其他说明：
17、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                    单位： 元
         项目               土地使用权           专利权          非专利技术               计算机软件             合计
一、账面原值
       1.期初余额             98,015,399.41       9,200,126.04       24,216,408.23           7,803,625.02      139,235,558.70
2.本期增加金额                  119,932.56        3,450,893.84          46,153.85             101,139.62         3,718,119.87
         （1）购置              119,932.56        3,450,893.84          46,153.85             101,139.62         3,718,119.87
     3.本期减少金额           42,038,791.23                          18,634,375.05                              60,673,166.28
         （1）处置
         (2）其他减少         42,038,791.23                          18,634,375.05                              60,673,166.28
       4.期末余额             56,096,540.74      12,651,019.88        5,628,187.03           7,904,764.64       82,280,512.29
二、累计摊销
       1.期初余额             13,336,868.22       4,402,389.58       16,323,238.98           4,584,215.67       38,646,712.45
2.本期增加金额                 1,552,930.70         914,886.01         598,921.11             657,031.81         3,723,769.63
         （1）计提             1,552,930.70         914,886.01         598,921.11             657,031.81         3,723,769.63
     3.本期减少金额            7,210,111.20                          13,108,511.28                              20,318,622.48
                                                                            方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
      （1）处置
     （2）其他减少         7,210,111.20                           13,108,511.28                             20,318,622.48
    4.期末余额             7,679,687.72         5,317,275.59       3,813,648.81        5,241,247.48         22,051,859.60
三、减值准备
    1.期初余额                                                     5,525,863.77                              5,525,863.77
  2.本期增加金额           5,268,680.03                                                                      5,268,680.03
      （1）计提            5,268,680.03                                                                      5,268,680.03
  3.本期减少金额           5,268,680.03                            5,525,863.77                             10,794,543.80
    （1）处置
   （2）其他减少           5,268,680.03                            5,525,863.77                             10,794,543.80
    4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值            48,416,853.02         7,333,744.29       1,814,538.22        2,663,517.16         60,228,652.69
2.期初账面价值            84,678,531.19         4,797,736.46       2,367,305.48        3,219,409.35         95,062,982.48
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 3.01%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                                单位： 元
                  项目                                 账面价值                         未办妥产权证书的原因
其他说明：
①本期无形资产其他减少，系期末已丧失对沈阳方大公司的控制，将其账面的土地使用权原值42,038,791.23元、累计摊
7,210,111.20元、减值准备5,268,680.03元（根据评估报告本期计提减值准备5,268,680.03元）转入其他减少；商标、专有
技术及专利权原值18,634,375.05元、累计摊销13,108,511.28元、减值准备5,525,863.77元转入其他减少。
②本期土地使用权计提坏账准备5,268,680.03元，系沈阳方大公司根据深圳市鹏盛星辉资产评估事务所基于因解散清算、财
产处置经济行为所涉及的房屋建筑物、机器设备及土地使用权等资产强制清算价值为出发点，出具“深鹏盛评估报字2017032
号”评估报告所计提的减值。
18、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                                单位： 元
被投资单位名称                                 本期增加                           本期减少
或形成商誉的事       期初余额                                                                               期末余额
                                     企业合并形成的    其他增加           处置           其他减少
      项
深圳沃科公司          8,197,817.29                                                           8,197,817.29
方大索正公司         26,279,395.89                                                                          26,279,395.89
                                                                                方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
     合计           34,477,213.18                                                                8,197,817.29    26,279,395.89
（2）商誉减值准备
                                                                                                                     单位： 元
被投资单位名称                                     本期增加                           本期减少
或形成商誉的事      期初余额                                                                                     期末余额
                                          计提            其他增加            处置           其他减少
      项
深圳沃科公司         8,197,817.29                                                                8,197,817.29
方大索正公司         6,452,698.92      19,826,696.97                                                             26,279,395.89
     合计           14,650,516.21      19,826,696.97                                             8,197,817.29    26,279,395.89
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
     本公司于2007年5月通过非同一控制下企业合并取得对深圳沃科公司的100%实际控制权，初始投资成本与被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的差额形成商誉8,197,817.29元。因深圳沃科公司的经营状况连年持续不佳，该次投资形成的商
誉以前年度已全额计提减值准备。其他减少系本年度不再纳入合并范围内。
本公司于2014年8月通过非同一控制下企业合并取得对方大索正公司的60%实际控制权，本次收购确认的股权取得初始投资成
本为4800万元与被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额形成商誉26,279,395.89元。以前年度已计提商誉减值
6,452,698.92元。因方大索正公司严重资不抵债，且实质上已停止经营，本公司根据预计未来现金流量现值，对该次投资形
成的商誉进行减值测试并全额计提减值准备19,826,696.97元。
其他说明
19、长期待摊费用
                                                                                                                     单位： 元
             项目                   期初余额        本期增加金额     本期摊销金额      其他减少金额             期末余额
成都方大公司租入办公室及厂
                                       1,301.80                            1,301.80
房改良支出
方大科技园宿室楼维修改造              34,166.63                           34,166.63
方大索正公司租入厂房改良支
                                    2,494,310.08                       2,494,310.08
出
方大装饰公司上海分公司金山
                                     302,154.50                          109,874.16                                192,280.34
厂房改造
环氧地坪装修                         796,522.13                          162,004.50                                634,517.63
金蝶售后服务                          73,375.26                           25,157.28                                 48,217.98
宣风镇茶垣村、竹垣村项目土地
                                    1,304,327.46         62,475.00        57,767.56                               1,309,034.90
流转补偿金
置业公司租入固定资产改良支
                                     222,948.81                          111,474.36                                111,474.45
出
                                                                             方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
东莞隔断工程                     233,451.85                        77,817.36                                155,634.49
方大科技园三号厂房改造           562,063.46                       306,579.96                                255,483.50
方大装饰公司南昌分公司租入
                                 202,118.38                        41,108.82                                161,009.56
厂房改良支出
防垃圾邮件模块服务费              16,506.46                        16,506.46                                      0.00
长城宽带网络使用费                19,600.00                             4,899.96                             14,700.04
方大大厦 5 楼办公室综合布线
                                  38,023.68                        30,419.04                                  7,604.64
工程
华为存储设备维保费                13,918.38                             9,278.88                              4,639.50
商会会费                         300,000.00                       100,000.08                                199,999.92
临时营销中心建造费用                            1,486,408.70      990,939.12                                495,469.58
报刊订阅                                           105,699.80               0.00                            105,699.80
合计                           6,614,788.88     1,654,583.50     4,573,606.05                             3,695,766.33
其他说明
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                             单位： 元
                                        期末余额                                            期初余额
           项目
                         可抵扣暂时性差异       递延所得税资产             可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                  334,020,087.32            65,372,067.16              216,918,204.09        37,575,529.18
可抵扣亏损                     79,647,747.51            19,403,071.58               85,665,697.71        20,944,182.55
未实现毛利                      59,313,354.67           13,083,940.06               23,008,088.13         3,788,898.02
预提费用                        3,245,302.51               486,795.38                2,153,753.44           323,063.02
预提工资                                                                             3,519,976.72           527,996.51
递延收益                        1,963,532.75               474,053.75                2,563,904.83           619,823.84
预计负债                        3,156,625.24               473,493.79                1,921,446.51           288,216.98
广告费                                  0.00                     0.00                3,847,702.76           961,925.69
投资性房地产公允价值
                                  327,320.67                49,098.10                5,981,164.89           897,174.73
变动
已计提未缴纳税金              309,816,714.95            77,454,178.74
合计                          791,490,685.62           176,796,698.56              345,579,939.08        65,926,810.52
                                                                               方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                    单位： 元
                                         期末余额                                              期初余额
          项目
                           应纳税暂时性差异          递延所得税负债          应纳税暂时性差异         递延所得税负债
公允价值变动损益                304,518,955.06             76,129,738.77             291,979,073.34             72,994,768.34
方大城已确认收入 未
达纳税义务时点预计毛            495,010,133.99            123,752,533.50
利
计入其他综合收益的可
供出售金融资产公允价              2,164,873.87                  324,731.08
值变动
合计                            801,693,962.92            200,207,003.35             291,979,073.34             72,994,768.34
（3）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                                期末余额                                  期初余额
可抵扣暂时性差异                                                     69,882,888.12                              51,201,110.67
可抵扣亏损                                                          103,119,540.05                           151,155,750.92
合计                                                               173,002,428.17                            202,356,861.59
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                    单位： 元
             年份                     期末金额                          期初金额                          备注
2016 年                                                                       19,999,060.04
2017 年                                          1,476,671.03                 20,241,373.78
2018 年                                            58,067.78                   11,130,985.83
2019 年                                                                        11,662,409.08
2020 年                                        80,885,430.25                  88,121,922.19
2021 年                                        20,699,370.99
合计                                          103,119,540.05                 151,155,750.92                --
其他说明：
本报告期子公司沈阳方大公司及深圳沃科公司因强制清算已移交清算组，丧失控制权，致本期末未确认递延所得税资产的可
抵扣亏损大幅减少。
                                                                           方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
21、其他非流动资产
                                                                                                           单位： 元
                    项目                             期末余额                              期初余额
预付房屋、设备款                                                 61,184,253.71                         91,863,898.92
待抵扣进项税                                                                                            1,640,057.47
合计                                                             61,184,253.71                         93,503,956.39
其他说明：
其他非流动资产期末余额主要系子公司方大建科公司预付购房款。
22、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                           单位： 元
                    项目                             期末余额                              期初余额
抵押借款                                                                                              200,000,000.00
保证借款                                                        591,000,000.00                        943,000,000.00
商业承兑汇票贴现借款                                                                                    4,957,775.82
合计                                                            591,000,000.00                     1,147,957,775.82
短期借款分类的说明：
23、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
24、应付票据
                                                                                                           单位： 元
                    种类                             期末余额                              期初余额
商业承兑汇票                                                     88,302,684.45                         78,934,714.94
银行承兑汇票                                                    468,998,636.00                        224,592,924.69
合计                                                            557,301,320.45                        303,527,639.63
本期末已到期未支付的应付票据总额为 757,145.13 元。
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25、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                             单位： 元
                 项目                 期末余额                              期初余额
应付货款及工程款                                 861,679,467.39                        611,292,302.23
应付基建工程款                                    64,941,147.47                          27,529,577.05
应付安装及项目措施费                             342,832,605.32                        225,793,206.11
其他                                               5,802,741.16                           3,013,270.26
合计                                          1,275,255,961.34                         867,628,355.65
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                             单位： 元
                 项目              期末余额                         未偿还或结转的原因
佛山市铕丰贸易有限公司                   10,221,570.84 子公司方大索正所欠款，子公司无偿还能力
湘能华磊光电股份有限公司                  8,715,326.31 子公司方大索正所欠款，子公司无偿还能力
华灿光电（苏州）有限公司                  6,105,483.64 子公司方大索正所欠款，子公司无偿还能力
苏州新纳晶光电有限公司                    5,768,077.38 子公司方大索正所欠款，子公司无偿还能力
合计                                     30,810,458.17                      --
其他说明：
26、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                             单位： 元
                 项目                 期末余额                              期初余额
幕墙及屏蔽门工程款                                82,684,893.50                        123,894,561.69
材料货款                                           3,096,489.93                           5,515,676.69
售房款                                           198,135,269.02
其他                                               1,988,791.68                           1,164,081.47
合计                                             285,905,444.13                        130,574,319.85
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                             单位： 元
                                                                方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                  项目                        期末余额                       未偿还或结转的原因
27、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                  单位： 元
           项目           期初余额            本期增加            本期减少               期末余额
一、短期薪酬                40,805,469.84      225,783,001.48       224,623,086.87         41,965,384.45
二、离职后福利-设定提
                                 6,958.21        9,746,103.25         9,746,103.25                 6,958.21
存计划
三、辞退福利                   130,000.00        1,072,270.13         1,202,270.13
合计                        40,942,428.05      236,601,374.86       235,571,460.25         41,972,342.66
（2）短期薪酬列示
                                                                                                  单位： 元
           项目           期初余额            本期增加            本期减少               期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                            38,627,929.51      210,550,400.08       209,353,368.46         39,824,961.13
补贴
2、职工福利费                                    4,443,167.74         4,443,167.74
3、社会保险费                   68,000.27        4,814,469.11         4,807,895.19                74,574.19
       其中：医疗保险费         67,483.05        4,022,768.48         4,016,194.56                74,056.97
             工伤保险费              515.52        413,360.43          413,360.43                   515.52
             生育保险费                1.70        378,340.20          378,340.20                      1.70
4、住房公积金                   97,082.00        5,270,629.41         5,268,391.41                99,320.00
5、工会经费和职工教育
                             2,012,458.06          704,335.14          750,264.07           1,966,529.13
经费
合计                        40,805,469.84      225,783,001.48       224,623,086.87         41,965,384.45
（3）设定提存计划列示
                                                                                                  单位： 元
           项目           期初余额            本期增加            本期减少               期末余额
1、基本养老保险                  6,436.75        9,347,895.58         9,347,895.58                 6,436.75
2、失业保险费                        521.46        398,207.67          398,207.67                   521.46
合计                             6,958.21        9,746,103.25         9,746,103.25                 6,958.21
其他说明：
                                                                       方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
28、应交税费
                                                                                                      单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
增值税                                                       46,317,900.91                         6,981,753.65
企业所得税                                                  130,608,894.15                        16,555,365.28
个人所得税                                                    1,440,370.54                         1,201,365.12
城市维护建设税                                                4,160,327.99                         2,824,794.21
营业税                                                                                            32,136,293.62
土地使用税                                                     684,277.95                          3,683,884.01
房产税                                                        2,140,282.85                         2,083,844.87
教育费附加                                                    1,963,232.23                         1,315,453.14
地方教育附加                                                  1,106,894.43                          489,642.89
契税                                                          3,429,437.28
其他税种                                                       384,956.07                           261,036.91
合计                                                        192,236,574.40                        67,533,433.70
其他说明：
子公司方大置业公司所开发方大城一期项目部分房产交付，企业所得税尚待汇算清缴，致期末余额增幅较大。
29、应付利息
                                                                                                      单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                1,753,879.87                          510,166.05
短期借款应付利息                                               881,099.60                          2,578,576.91
其他                                                                                                153,091.47
合计                                                          2,634,979.47                         3,241,834.43
其他说明：
30、应付股利
                                                                                                      单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
                                                                       方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
31、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                       单位： 元
               项目                              期末余额                              期初余额
履约保证金、质保金等                                         10,596,919.41                        21,697,760.34
押金                                                          8,104,969.14                         9,027,418.36
预提费用                                                     14,327,754.95                        11,714,478.57
方大城认筹金                                                   100,000.00                          2,900,000.00
诉讼赔偿款                                                            0.00                        23,456,765.40
预提税费                                                    309,816,714.95
其他                                                         23,236,440.96                        13,880,924.14
合计                                                        366,182,799.41                        82,677,346.81
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                       单位： 元
               项目                              期末余额                         未偿还或结转的原因
其他说明
1、年末无账龄超过1年的重要其他应付款。
2、预提税费系子公司方大置业公司所开发方大城一期项目部分房产交付，土地增值税尚待汇算清缴。
32、其他流动负债
                                                                                                       单位： 元
               项目                              期末余额                              期初余额
贵金属租借业务融资                                                                                98,425,600.00
待转销销项税                                                 35,148,084.44
合计                                                         35,148,084.44                        98,425,600.00
其他说明：
33、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                       单位： 元
               项目                              期末余额                              期初余额
                                                                               方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
质押借款                                                           922,169,568.24                             300,395,582.06
合计                                                               922,169,568.24                             300,395,582.06
长期借款分类的说明：
说明：上述借款以本公司所持有的子公司方大置业公司100%股权质押。
其他说明，包括利率区间：
长期借款的利率区间为5.39%-6.785%
34、预计负债
                                                                                                                     单位： 元
                项目                      期末余额                     期初余额                           形成原因
其他                                            3,156,625.24                    1,921,446.51
合计                                            3,156,625.24                    1,921,446.51                 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
35、递延收益
                                                                                                                     单位： 元
         项目            期初余额             本期增加             本期减少              期末余额             形成原因
政府补助                  12,284,195.68          500,000.00          1,216,970.90         11,567,224.78 与资产相关
合计                      12,284,195.68          500,000.00          1,216,970.90         11,567,224.78            --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                     单位： 元
                                            本期新增补助 本期计入营业                                       与资产相关/与收
         负债项目           期初余额                                          其他变动         期末余额
                                                金额          外收入金额                                          益相关
东莞财政局工贸发展科重
                             1,852,381.10                        57,142.80                     1,795,238.30 与资产相关
大投资项目
东莞新材料公司呼吸式双
层中空玻璃节能幕墙的产       7,765,817.51                       123,987.24                     7,641,830.27 与资产相关
业化建设项目
轨道交通屏蔽门控制系统
                               211,523.73                        43,229.28                       168,294.45 与资产相关
和信息传输技术
LED 产品增资扩产技术改
                             1,874,331.67                       381,219.96                     1,493,111.71 与资产相关
造项目
购买科技成果或技术创新
                                80,141.67                        80,141.67                                  与资产相关
服务补贴
                                                                           方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
南山区\"小微促进贷\"贷款
                              500,000.00                      500,000.00                               与资产相关
贴息
东莞市发改委关于组织申
报东莞市分布式光伏发电                        500,000.00       31,249.95                 468,750.05 与资产相关
资金补助项目
合计                        12,284,195.68     500,000.00    1,216,970.90               11,567,224.78         --
其他说明：
（1）东莞财政局工贸发展科重大投资补助项目，系“东财函【2013】779号”文件未明确规定补助对象，由于该项目已形成
长期资产，本公司将其作为与资产相关的政府补助。
（2）东莞新材料公司呼吸式双层中空玻璃节能幕墙的产业化建设补助项目，系“粤财建【2013】183号”文件明确规定补助
对象，由于该项目会形成长期资产，本公司将其作为与资产相关的政府补助。
（3）轨道交通屏蔽门控制系统和信息传输技术补助项目，系“深科技创新[2013]242号”文件下达的深圳市科技计划轨道交
通屏蔽门控制系统和信息传输技术明确规定补助对象，其中30万元用于购置设备，90万元用于购置材料和差旅费等。由于该
项目会形成长期资产，本公司将30万元作为与资产相关的政府补助，将90万元作为与收益相关的政府补助。
（4）购买科技成果或技术创新服务补贴，系子公司方大索正公司根据《关于申报2015年度中山市科技发展专项资金及专利
专项资金项目的通知》（中山科发〔2015〕104号）、《关于印发中山市科技发展专项资金管理暂行办法的通知》（中科发
〔2015〕95号）和《关于印发中山市专利专项资金使用办法的通知》（中科发〔2015〕96号）文件所取得补助资金，由于该
项目与资产相关，本公司将其作为与资产相关的政府补助。
（5）南山区“小微促进贷”贷款贴息，为促进南山区小微企业的发展，缓解小微企业融资难问题，南山区经济促进局推出
“小微促进贷”贷款贴息计划。资助内容：本项资助针对南山区内注册的小微法人企业在深圳市内任意银行获得贷款的利息
进行补贴，即对于我区内的小型、微利企业通过合法方式在银行获得贷款，企业按期还款无违约行为的，经南山区专项资金
领导小组会议审定通过，最高按贷款额5%/年的比例给予贴息扶持，单户补贴最高不超过50万元。因利息已资本化至开发成
本，本公司将其作为与资产相关的政府补助。本报告期因开发产品对外实现销售，故结转计入营业外收入。
（6）东莞市发改委关于组织申报东莞市分布式光伏发电资金补助项目系根据《东莞市发改委关于组织申报东莞市分布式光
伏发电资金补助项目的通知》，对使用分布式光伏发电项目的各类型建筑和构筑物业主，按装机容量25万元/兆瓦进行一次
性补助，单个项目最高补助不超过200万元，由于该项目与资产相关，本公司将其作为与资产相关的政府补助。
36、股本
                                                                                                              单位：元
                                                        本次变动增减（+、—）
                 期初余额                                                                                  期末余额
                               发行新股          送股        公积金转股         其他        小计
股份总数       756,909,905.00 32,184,931.00                                              32,184,931.00 789,094,836.00
其他说明：
1、截至2016年12月31日，期末数中有限售条件股份33,156,973股，其中972,042股系高管自然人持股。
2、经中国证券监督管理委员会《关于核准方大集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2016】825号）核准，
本报告期本公司非公开发行的A股股票32,184,931股，募集资金净额为人民币459,869,219.89 元，其中新增注册资本人民币
                                                                                  方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
32,184,931.00元，余额人民币427,684,488.89元转入资本公积。上述新增股本及资本公积情况业经致同会计师事务所（特
殊普通合伙）“致同验字(2016)第350ZA0055号”审验。
37、资本公积
                                                                                                                        单位： 元
           项目                 期初余额                  本期增加                  本期减少                   期末余额
资本溢价（股本溢价）                38,238,222.48            427,684,583.13                                        465,922,805.61
其他资本公积                        40,861,396.66                                      39,407,299.31                 1,454,097.35
合计                                79,099,619.14            427,684,583.13            39,407,299.31               467,376,902.96
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1. 其他资本公积本年减少39,407,299.31元，详见附注十五、3
2. 股本溢价本期增加系本报告期非公开发行股票溢价427,684,488.89元，及收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
     司返还的零碎股历史股息94.24元所致。
38、其他综合收益
                                                                                                                        单位： 元
                                                                              本期发生额
                                                    本期所得 减：前期计入                                   税后归属
                  项目                期初余额                                   减：所得税 税后归属                   期末余额
                                                    税前发生 其他综合收益                                   于少数股
                                                                                   费用       于母公司
                                                        额        当期转入损益                                东
二、以后将重分类进损益的其他综                      2,363,353.9                               2,038,622.8               2,130,454
                                        91,831.63                                324,731.08
合收益                                                        7                                        9                      .52
         现金流量套期损益的有效部                   2,164,873.8                               1,840,142.7               1,840,142
                                                                                 324,731.08
分                                                            7                                        9                      .79
                                                                                                                        198,480.1
         外币财务报表折算差额                       198,480.10                                198,480.10
以公允价值模式计量的投资性房地
                                        91,831.63                                                                       91,831.63
产
                                                    2,363,353.9                               2,038,622.8               2,130,454
其他综合收益合计                        91,831.63                                324,731.08
                                                              7                                        9                      .52
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
39、盈余公积
                                                                                                                        单位： 元
                                                                                 方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
           项目                期初余额                 本期增加                   本期减少                   期末余额
法定盈余公积                     51,123,554.51            37,716,235.99                                           88,839,790.50
合计                             51,123,554.51            37,716,235.99                                           88,839,790.50
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
40、未分配利润
                                                                                                                         单位： 元
                        项目                                     本期                                     上期
调整前上期末未分配利润                                                   432,271,424.56                          349,987,825.69
调整后期初未分配利润                                                     432,271,424.56                          349,987,825.69
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                       697,956,378.23                          107,272,369.77
减：提取法定盈余公积                                                      37,716,235.99                            2,281,473.75
       应付普通股股利                                                     75,690,990.50                           22,707,297.15
期末未分配利润                                                      1,016,820,576.30                             432,271,424.56
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
41、营业收入和营业成本
                                                                                                                         单位： 元
                                          本期发生额                                             上期发生额
           项目
                                 收入                     成本                          收入                      成本
主营业务                       4,125,885,820.70         2,535,301,290.92               2,492,635,367.98       2,135,389,422.03
其他业务                         77,980,353.02            59,869,192.43                  57,832,126.80            36,134,778.32
合计                           4,203,866,173.72         2,595,170,483.35               2,550,467,494.78       2,171,524,200.35
42、税金及附加
                                                                                                                         单位： 元
                  项目                                 本期发生额                                    上期发生额
城市维护建设税                                                      11,735,072.37                                  5,128,049.65
教育费附加                                                              8,599,067.72                               3,704,749.51
房产税                                                                  3,408,074.24                               1,024,088.16
                                                                       方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
土地使用税                                                    1,188,786.11                           125,624.48
印花税                                                        1,663,716.30
营业税                                                        6,231,233.83                         23,143,208.47
土地增值税                                                347,775,304.93
其他                                                           233,450.92                            490,836.33
合计                                                      380,834,706.42                           33,616,556.60
其他说明：
主要税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
43、销售费用
                                                                                                       单位： 元
               项目                             本期发生额                            上期发生额
人工费                                                       23,832,334.36                         28,418,273.77
运杂费                                                        7,560,644.12                          6,900,391.34
差旅费                                                        5,091,669.45                          5,536,009.56
业务招待费                                                    2,037,341.10                          2,068,156.06
物料消耗                                                       403,618.10                           1,693,577.61
办公费用                                                      2,536,314.14                          1,440,412.04
租赁费                                                        1,773,733.94                          1,572,252.20
广告及业务宣传费                                              9,100,791.63                         25,047,722.73
销售代理费                                                    3,574,466.62
其他费用                                                      3,362,132.68                          2,588,155.87
合计                                                         59,273,046.14                         75,264,951.18
其他说明：
1、本期广告及业务宣传费较去年下降较多，主要系去年子公司方大索正公司为开拓市场，广告及业务宣传费本年投放较多
所致。
2、销售代理费系子公司方大置业公司房产本年开始销售，付给代理公司的佣金。
44、管理费用
                                                                                                       单位： 元
               项目                             本期发生额                            上期发生额
人工费                                                       78,910,083.71                         83,667,856.48
折旧与摊销                                                   19,641,826.87                         20,481,357.98
                                                                           方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
中介机构费用                                                      2,719,764.57                          2,656,463.76
税费                                                              3,426,306.86                          6,751,421.27
维修费                                                            7,328,236.95                          3,412,131.84
水电费                                                             892,352.37                           1,184,279.09
办公费                                                            3,606,589.30                          3,571,187.92
差旅费                                                            4,034,018.87                          4,045,460.27
研究开发费                                                       22,757,378.01                         15,984,404.14
业务招待费                                                        2,748,111.05                          2,645,057.19
租赁费                                                            4,147,170.84                          4,785,932.74
诉讼费                                                            2,260,015.75                           649,572.33
物料消耗                                                           457,209.56                            778,422.18
物业管理费                                                        2,834,001.28                          2,516,885.44
废品损失                                                          5,996,649.87                          4,691,551.61
其他费用                                                         10,162,375.53                          9,583,792.01
合计                                                        171,922,091.39                           167,405,776.25
其他说明：
本年废品损失系子公司方大索正公司不良品报废损失。
45、财务费用
                                                                                                           单位： 元
                 项目                              本期发生额                             上期发生额
利息支出                                                         82,558,159.00                         80,931,355.63
减：利息资本化                                                   45,862,952.52                         28,904,802.93
减：利息收入                                                      6,701,201.41                          3,457,387.56
承兑汇票贴息                                                          3,504.16                            65,135.33
汇兑损益                                                         -3,282,947.53                         -1,714,534.78
手续费及其他                                                      1,540,835.73                          3,752,724.36
合计                                                             28,255,397.43                         50,672,490.05
其他说明：
46、资产减值损失
                                                                                                           单位： 元
                 项目                              本期发生额                             上期发生额
一、坏账损失                                                    117,097,192.87                         34,581,867.08
                                                                       方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、存货跌价损失                                             29,306,243.12                           8,985,113.10
七、固定资产减值损失                                         26,409,144.27
十二、无形资产减值损失                                        5,268,680.03
十三、商誉减值损失                                           19,826,696.97                           6,452,698.92
合计                                                      197,907,957.26                           50,019,679.10
其他说明：
1、存货跌价损失本期增加较多系子公司方大索正公司的发出商品因处于停产待清算状态计提减值所致。
2、固定资产及无形资产减值损失系子公司沈阳方大强制清算的评估减值损失。
47、公允价值变动收益
                                                                                                       单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源               本期发生额                            上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
                                                             -1,099,400.09                           3,952,285.09
益的金融资产
按公允价值计量的投资性房地产                                 17,550,094.59                         85,793,780.49
现金流量套期损益的无效部分                                      412,128.63
合计                                                         16,862,823.13                         89,746,065.58
其他说明：
48、投资收益
                                                                                                       单位： 元
                   项目                            本期发生额                           上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                    -1,384,650.25                        -358,979.50
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                 3,057,110.93                         389,031.83
益的金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
                                                                58,154,670.60
量产生的利得
理财产品投资收益                                                 1,401,717.08
其他投资收益                                                                                          250,897.54
合计                                                            61,228,848.36                         280,949.87
其他说明：
49、营业外收入
                                                                                                       单位： 元
                                                                               方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                               计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                        上期发生额
                                                                                                          额
非流动资产处置利得合计                          110,009.46                        51,130.66                      110,009.46
其中：固定资产处置利得                             63,855.61                      51,130.66                       63,855.61
政府补助                                       7,571,963.67                     2,246,386.84                    7,571,963.67
罚款收入                                        239,809.06                      1,339,217.86                     239,809.06
无法支付的应付款项                              534,238.75                      2,269,833.14                     534,238.75
赔偿收入                                                                          51,499.74
增值税即征即退收入                             2,852,268.61                     2,086,502.67
其他                                           7,019,210.97                    21,623,539.34                    7,019,210.97
合计                                        18,327,500.52                      29,668,110.25                   15,475,231.91
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                   单位： 元
                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体    发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏          贴           额            额         与收益相关
轨道交通屏                            因研究开发、
蔽门控制系 深圳市科创                 技术更新及
                          补助                        否           否                 43,229.28     40,770.60 与资产相关
统和信息传 委                         改造等获得
输技术                                的补助
                                      因符合地方
东莞财政局
                                      政府招商引
工贸发展科
             东莞贸工局 补助          资等地方性 否                否                 57,142.80     57,142.80 与资产相关
重大投资项
                                      扶持政策而
目奖励
                                      获得的补助
东莞市方大
新材料有限
                                      因研究开发、
公司呼吸式
             广东省发改               技术更新及
双层中空玻                补助                        否           否                123,987.24    122,256.30 与资产相关
             委                       改造等获得
璃节能幕墙
                                      的补助
的产业化建
设项目
                                      因研究开发、
LED 产品增
             中山市发改               技术更新及
资扩产技术                补助                        否           否                381,219.96     31,768.33 与资产相关
             局                       改造等获得
改造项目
                                      的补助
                                      因研究开发、
购买科技成
             中山市发改               技术更新及
果或技术创                补助                        否           否                 80,141.67      1,358.33 与资产相关
             局                       改造等获得
新服务补贴
                                      的补助
                                                            方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   因从事国家
东莞市发改
                                   鼓励和扶持
委关于组织
                                   特定行业、产
申报东莞市     东莞市发改
                            补助   业而获得的     否   否         31,249.95               与资产相关
分布式光伏         委
                                   补助（按国家
发电资金补
                                   级政策规定
助项目
                                   依法取得）
南昌高新财
               南昌高新财
政局技术产
               政局技术产
业开发区管                  补助                  否   否        296,200.00    162,900.00 与收益相关
               业开发区管
理委员会展
                理委员会
会补贴款
中山市财政
               中山市财政
局迪拜展会                  补助                  否   否                      403,590.48 与收益相关
                   局
补贴
深圳市市场
和质量监督
               深圳市市场
管理委员会
               和质量监督
南山市场监
               管理委员会   奖励                  否   否                     1,000,000.00 与收益相关
督管理局
               南山市场监
2014 年南山
                督管理局
区人民政府
质量奖奖金
新津县经科
               新津县经科
委 2015 年厂                补助                  否   否        150,000.00    173,200.00 与收益相关
                   委
房房租补贴
东莞市经济
和信息化局     东莞市经济
                            补助                  否   否                      100,000.00 与收益相关
企业成长培     和信息化局
育专项资金
小微企业上
规上限贷款                  补助                  否   否        295,667.00    100,000.00 与收益相关
贴息补贴
收财政委员
会深圳市重
               深圳市财政
点工业企业                  奖励                  否   否      2,863,000.00               与收益相关
                 委员会
扩产增效奖
励
南山区“小微 深圳市南山
促进贷”贷款 区经济促进     补助                  否   否        500,000.00               与收益相关
贴息               局
                                                          方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 因从事国家
                                 鼓励和扶持
                                 特定行业、产
中山市开拓   中山市商务
                          奖励   业而获得的     否   否        440,458.47                与收益相关
市场补助         局
                                 补助（按国家
                                 级政策规定
                                 依法取得）
收中小企业
服务署专项
             深圳市中小
资金企业信                补助                  否   否        470,000.00                与收益相关
             企业服务署
息化建设项
目资助
                                 因从事国家
                                 鼓励和扶持
中山市经济
                                 特定行业、产
和信息化局   中山市经济
                          补助   业而获得的     否   否        200,000.00                与收益相关
高成长中小   和信息化局
                                 补助（按国家
企业项目
                                 级政策规定
                                 依法取得）
深圳市科技                       因研究开发、
创新委员会   深圳市科技          技术更新及
                          奖励                  否   否        200,000.00                与收益相关
2015 深圳科 创新委员会           改造等获得
技奖                               的补助
深圳市两化   深圳市经济
融合项目资   贸易和信息   奖励                  否   否        200,000.00                与收益相关
助款          化委员会
稳岗补贴                  补助                  否   否        391,385.44                与收益相关
中山市科学
             中山市科学
技术局研究                补助                  否   否        100,000.00                与收益相关
               技术局
开发补助
                                 因研究开发、
高新技术企   深圳市南山
                                 技术更新及
业倍增计划   区科学技术   补助                  否   否        100,000.00                与收益相关
                                 改造等获得
支持款           局
                                   的补助
展会政府补
                                                否   否        289,100.00                与收益相关
助
其他补助                                        否   否        359,181.86    53,400.00 与收益相关
合计                                                         7,571,963.67 2,246,386.84
其他说明：
                                                                       方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
50、营业外支出
                                                                                                             单位： 元
                                                                                         计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                  上期发生额
                                                                                                    额
非流动资产处置损失合计                    2,565,237.38                    574,079.38                      2,565,237.38
其中：固定资产处置损失                    2,565,237.38                    572,147.30                      2,565,237.38
       无形资产处置损失                                                       1,932.08
债务重组损失                              2,445,254.63                                                    2,445,254.63
对外捐赠                                  1,459,000.00                    103,000.00                      1,459,000.00
罚款及滞纳金支出                           202,334.32                     745,502.42                       202,334.32
诉讼赔偿款                                                             16,072,719.43
其他                                       274,078.98                     738,438.84                       274,078.98
合计                                      6,945,905.31                 18,233,740.07                      6,945,905.31
其他说明：
债务重组损失本年发生额较大主要为方大建科公司以购房款抵应付账款的净损失1,822,317.29元所致。
51、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                             单位： 元
                    项目                        本期发生额                                 上期发生额
当期所得税费用                                               187,967,710.56                              25,259,694.31
递延所得税费用                                                16,017,615.88                               9,950,177.30
合计                                                      203,985,326.44                                 35,209,871.61
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                             单位： 元
                           项目                                                 本期发生额
利润总额                                                                                             859,975,758.43
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                      214,993,939.61
子公司适用不同税率的影响                                                                                -18,070,752.58
调整以前期间所得税的影响                                                                                   417,654.42
非应税收入的影响                                                                                           -749,987.54
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                          2,510,130.95
                                                                       方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                   15,479,558.79
损的影响
权益法核算的合营企业和联营企业损益                                                                   346,162.56
研究开发费加计扣除的纳税影响（以\"-\"填列）                                                          -1,686,784.85
税率变动对期初递延所得税余额的影响                                                                    95,940.83
其他                                                                                               -9,350,535.75
所得税费用                                                                                       203,985,326.44
其他说明
其他项目主要系对子公司沈阳方大公司丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得影响-14,166,600.62元，及
本年计提商誉减值准备影响4,956,674.24元所致。
52、其他综合收益
详见附注 38。
53、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                       单位： 元
                项目                            本期发生额                            上期发生额
利息收入                                                      6,701,201.41                          3,457,387.56
补贴收入                                                      8,024,105.44                          4,424,840.91
收回汇票保证金净额                                           89,667,363.82                         21,616,730.24
收投标保证金和押金等                                         26,828,027.88                         32,627,388.88
其他经营性往来款等                                           17,530,047.54                         18,283,799.79
合计                                                      148,750,746.09                           80,410,147.38
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                       单位： 元
                项目                            本期发生额                            上期发生额
销售费用                                                     13,114,184.67                         45,847,988.68
管理费用                                                     30,155,561.02                         47,475,924.55
付投标保证金和押金                                           95,015,574.87                         20,962,337.79
支付汇票保证金净额                                            6,738,582.00
其他往来等                                                   22,802,418.76                         43,684,340.50
                                                              方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                               167,826,321.32                        157,970,591.52
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                  项目                 本期发生额                            上期发生额
支付与基建工程相关的投标保证金                       2,650,000.00                           263,000.00
处置子公司的现金净额                                    16,097.15
合计                                                 2,666,097.15                           263,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                  项目                 本期发生额                            上期发生额
零碎股历史股息                                             94.24                                398.76
融资保证金                                          53,500,000.00
合计                                                53,500,094.24                               398.76
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                  项目                 本期发生额                            上期发生额
融资手续费、中介机构费用                            1,307,919.173                          1,063,032.79
融资保证金                                                                                53,500,000.00
合计                                                 1,307,919.17                         54,563,032.79
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
54、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                              单位： 元
                 补充资料               本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：         --                                    --
净利润                                             655,990,431.99                         68,215,355.27
                                                                方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
加：资产减值准备                                    197,907,957.26                         50,019,679.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                     28,600,241.74                         29,667,469.67
物资产折旧
无形资产摊销                                           3,723,769.63                         4,231,668.67
长期待摊费用摊销                                       4,573,606.05                         2,112,083.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                       4,843,433.36                          467,841.04
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                   98,653.04                             55,107.68
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）               -10,401,660.45                       -89,746,065.58
财务费用（收益以“－”号填列）                       32,931,793.50                         53,913,128.67
投资损失（收益以“－”号填列）                       -61,228,848.36                          -280,949.87
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）            -110,869,888.04                       -13,310,154.14
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）            126,887,503.93                         23,260,331.44
存货的减少（增加以“－”号填列）                    -627,473,046.34                      -344,116,557.17
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                    -879,090,079.01                      -382,966,262.27
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                    1,159,551,630.20                      296,786,891.68
列）
其他                                                 -60,328,423.58                       -58,424,681.46
经营活动产生的现金流量净额                          465,717,074.92                       -360,115,114.04
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                               --                                   --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                --                                   --
现金的期末余额                                      935,824,575.40                        247,739,243.78
减：现金的期初余额                                  247,739,243.78                        102,638,232.19
现金及现金等价物净增加额                            688,085,331.62                        145,101,011.59
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                               单位： 元
                                                                           金额
其中：                                                                      --
沈阳方大公司
深圳沃科公司
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                                   16,097.15
其中：                                                                      --
                                                                               方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
沈阳方大公司                                                                                                         219.49
深圳沃科公司                                                                                                       15,877.66
其中：                                                                                        --
沈阳方大公司
深圳沃科公司
处置子公司收到的现金净额                                                                                          -16,097.15
其他说明：
本报告期子公司沈阳方大公司、深圳沃科公司因强制清算已移交法院指定的清算组，不再实施控制。
（3）现金和现金等价物的构成
                                                                                                                   单位： 元
                     项目                                期末余额                                  期初余额
一、现金                                                            935,824,575.40                            247,739,243.78
其中：库存现金                                                           11,625.54                                 28,072.46
         可随时用于支付的银行存款                                   931,980,821.51                            242,777,612.25
         可随时用于支付的其他货币资金                                 3,832,128.35                              4,933,559.07
三、期末现金及现金等价物余额                                        935,824,575.40                            247,739,243.78
其他说明：
55、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                                   单位： 元
                     项目                              期末账面价值                                受限原因
货币资金                                                            159,405,262.50 冻结存款，保证金
固定资产                                                             74,379,007.79 抵押借款及法院冻结
投资性房地产                                                        296,740,660.63 抵押借款
本公司所持方大置业公司 100%股权                                     200,000,000.00 质押借款
合计                                                                730,524,930.92                    --
其他说明：
56、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                                   单位： 元
              项目                      期末外币余额                    折算汇率                   期末折算人民币余额
其中：美元                                       386,078.18 6.9370                                              2,678,224.34
                                                                             方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
       港币                                 40,856,763.11 0.8945                                        36,546,783.17
新加坡元                                       721,607.38 4.7995                                         3,463,354.62
其中：美元                                   8,191,725.01 6.9370                                        56,825,996.39
       欧元                                                                                              2,512,322.27
       港币                                -27,732,179.00 0.8945                                       -24,806,712.24
新加坡币                                       523,455.00 4.7995
预付款项
其中：美元                                      15,758.00 6.9370                                          109,313.25
              港币                              43,900.00 0.8945                                           39,268.99
其他应收款
其中：美元                                      11,795.45 6.9370                                           81,825.04
              港币                               1,420.00 0.8945                                             1,270.20
应付账款
其中：新加坡币                                  98,000.00 4.7995                                          470,351.00
预收账款
其中：港币                                  13,933,824.38 0.8945                                        12,463,945.25
其他应付款
其中：港币                                           100.00 0.8945                                             89.45
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
57、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
  套期类别            被套期项目         套期工具                    被套期风险
现金流量套期         铝板采购远期交易   铝期货合约      原材料价格上涨，导致预期交易采购成本增加。
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
                                                                    方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、本期内新设立了间接控制的自动化系统（香港）有限公司，本期合并报表新增一家子公司。
2、本期清算了间接控制的子公司赣州市龙能新能源有限公司。同时2016年7月，本公司将直接或间接控制的沈阳方大公司、
深圳沃科公司移交沈阳市浑南区人民法院指定的清算组辽宁同文律师事务所，不再实施控制。因此本期合并报表减少了三家
子公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                         持股比例
  子公司名称       主要经营地          注册地      业务性质                                         取得方式
                                                                  直接              间接
                                                建筑幕墙设计、
方大建科公司     深圳           深圳                                  98.39%               1.61% 设立
                                                制作和安装
                                                地铁屏蔽门生
方大自动化公司 深圳             深圳                                  14.00%           86.00% 设立
                                                产、加工、安装
                                                生产销售新型材
方大新材料公司 南昌             南昌                                  75.00%           25.00% 设立
                                                料、复合材料、
                                                铝型材、门窗设
方大铝业公司     南昌           南昌            计、生产、销售        99.00%               1.00% 设立
                                                及安装
                                                半导体材料和芯
                                                片制造、封装；
沈阳方大公司     沈阳           沈阳            及半导体照明工        64.58%                    设立
                                                程设计、生产、
                                                安装和销售
科迅达公司       深圳           深圳            计算机软件开发                        100.00% 设立
方大置业公司     深圳           深圳            房地产开发经营       100.00%                    设立
                                                光伏电站工程的
方大新能源公司 深圳             深圳                                 100.00%                    设立
                                                设计、安装
                                                建筑幕墙材料受
成都方大公司     成都           成都                                                  100.00% 设立
                                                托加工
世汇国际控股有
                 维尔京群岛     维尔京群岛      投资                 100.00%                    设立
限公司
                                                                       方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                              建筑幕墙产品安
东莞新材料公司 东莞              东莞                                                  100.00% 设立
                                              装和销售
                                              建筑幕墙的设
装饰沈阳公司     沈阳            沈阳                                                  100.00% 设立
                                              计、制作和安装
                                              LED 幕墙安装、
                                                                                                 非同一控制下企
深圳沃科公司     深圳            深圳         城市及道路灯光                            64.58%
                                                                                                 业合并
                                              工程安装
                                              照明灯具生产和                                     非同一控制下企
方大索正公司     中山            中山                                                   60.00%
                                              销售                                               业合并
方大物业公司     深圳            深圳         物业管理                                 100.00% 设立
江西方大置地有
                 南昌            南昌         房地产开发经营                           100.00% 设立
限公司
赣州市龙能新能                                光伏电站工程的
                 赣州            赣州                                                  100.00% 设立
源有限公司                                    设计、安装
萍乡市方大芦新                                光伏电站工程的
                 萍乡            萍乡                                                  100.00% 设立
新能源有限公司                                设计、安装
萍乡市湘东方大                                光伏电站工程的
                 萍乡            萍乡                                                  100.00% 设立
新能源有限公司                                设计、安装
南昌市新建方大                                光伏电站工程的
                 南昌            南昌                                                  100.00% 设立
新能源有限公司                                设计、安装
东莞市方大新能                                光伏电站工程的
                 东莞            东莞                                                  100.00% 设立
源有限公司                                    设计、安装
科创源软件公司 深圳              深圳         软件开发                                 100.00% 设立
自动化系统（香
                 香港            香港         地铁屏蔽门安装                           100.00% 设立
港）有限公司
其他说明：
赣州新能源公司已于2016年完成清算。沈阳方大公司、深圳沃科公司已于2016年因强制清算事项移交法院指定的清算组，不
再实施控制。
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                          单位： 元
                                             期末余额/本期发生额                  期初余额/上期发生额
合营企业：                                           --                                    --
投资账面价值合计                                             12,105,030.68                          10,489,680.93
下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                    --
                                                                     方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
--净利润                                                   -1,384,650.25                         -358,979.50
--综合收益总额                                             -1,384,650.25                         -358,979.50
联营企业：                                           --                                  --
下列各项按持股比例计算的合计数                       --                                  --
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收利息、其他应收款、其他流动资产、以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、应付账款、应付利息、应付票据、其他应付款、短期借款、其他流动负
债、一年内到期的非流动负债、长期借款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，
以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风
险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该
风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内
部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集
团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险和商品价格风险/权益工
具价格风险）。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保
的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团会定期
对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确
保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信
用风险的担保。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的23.59%（2015年：12.92%）；本集团其他应收
款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的35.93%（2015年：19.64%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
                                                                             方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金
流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备
用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2016年12月31日，本集团银行总授信额度为
433,800.00万元，尚未使用的银行借款额度为人民币234,559.68万元（2015年12月31日：人民币249,330.18万元）。
期末本集团持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
                                                                      期末数
             资 产 项 目             一年以内             一至三年以内           三年以上                    合     计
  金融负债：
  短期借款                                    59,100.00                                                     59,100.00
  应付票据                                    55,730.13                                                     55,730.13
  应付账款                                   113,483.10          14,042.50                                 127,525.60
  应付利息                                      263.50                                                           263.50
  其他应付款                                   5,636.61          30,981.67                                  36,618.28
  其他流动负债                                 3,514.81                                                      3,514.81
  长期借款                                                       20,000.00            72,216.96             92,216.96
  负债合计                                   237,728.15          65,024.17            72,216.96            374,969.28
期初本集团持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
                                                                   期初数
           资 产 项 目             一年以内               一至三年以内             三年以上           合    计
金融负债：
短期借款                              114,795.78                                                  114,795.78
应付票据                               30,352.76                                                   30,352.76
应付账款                               86,262.17                    500.67                         86,762.84
应付利息                                     324.18                                                   324.18
其他应付款                              8,267.73                                                    8,267.73
一年内到期的非流动负债                  9,842.56                                                    9,842.56
长期应付款                                                                          30,039.56      30,039.56
负债合计                              249,845.18                    500.67          30,039.56     280,385.41
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风
险和其他价格风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融
工具和未确认的金融工具。
本集团的利率风险主要产生于短期借款、其他流动负债、长期借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，
                                                                      方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比
例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。期末本集团均为固定利率的金融负债。
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险。由于
定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
因本期无浮动利率借款，于 2016年12 月31 日本集团的净利润及股东权益将不变（2015年12 月31 日：25, 000.00元）。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外
的外币进行计价的金融工具。
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本集团期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释五、51之外币货币性项目说明。
其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其
发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价
格或权益工具价格等的变化。
本集团持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集
团承担着证券市场变动的风险。
本集团密切关注价格变动对本集团权益证券投资价格风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避其他价格风险。但管理
层负责监控其他价格风险。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最
佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2016年12月31日，本集团的资产负债率为66.08%
（2015年12月31日70.12%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                       单位： 元
                                                             期末公允价值
           项目        第一层次公允价值计
                                            第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量           合计
                                量
                                                                             方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
一、持续的公允价值计量              --                   --                       --                    --
（3）衍生金融资产                   2,232,200.00                                                         2,232,200.00
2.出租的建筑物                                          303,090,562.62                                 303,090,562.62
二、非持续的公允价值计
                                    --                   --                       --                    --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于类似房地产交易活跃的投资性房地产，本集团采用估值技术确定其公允价值。所采用估值技术为比较法。估值技术的输
入值主要包括交易日期、交易情况、区域因素、个别因素等。
4、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
本期本集团的金融资产的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。
5、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票
据、应付账款、其他应付款、其他流动负债、一年内到期的长期借款、长期借款等。
不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称            注册地            业务性质         注册资本(元)
                                                                                       持股比例       表决权比例
深圳市邦林科技发
                    深圳                 投资兴办实业     30,000,000.00                       8.72%            8.72%
展有限公司
深圳市时利和投资
                    深圳                 投资兴办实业     19,780,992.00                       2.26%            2.26%
有限公司
盛久投资有限公司 香港                    投资兴办实业     HKD1.00                             7.27%            7.27%
本企业的母公司情况的说明
（1）本公司大股东深圳市邦林科技发展有限公司出资人均为自然人，其中本公司董事长熊建明先生持有85％的股份，其子
熊希持有15%的股份。
                                                                                方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）前10名股东中，深圳市邦林科技发展有限公司与盛久投资有限公司为一致行动人，深圳市邦林科技发展有限公司与深
圳市时利和投资有限公司属关联关系。其他流通股股东未通知本公司是否存在关联关系或一致行动人关系
本企业最终控制方是熊建明。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                    合营或联营企业名称                                               与本企业关系
深圳市赣商联合投资股份有限公司                                 本集团联营企业
深圳汇海易融互联网金融服务有限公司                             本集团联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
                        其他关联方名称                                          其他关联方与本企业关系
董事、经理、财务总监及董事会秘书                               关键管理人员
5、关联交易情况
（1）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                              单位： 元
           承租方名称                    租赁资产种类              本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入
深圳市赣商联合投资股份有
                               房屋建筑物                                         121,988.10                 125,213.36
限公司
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                              单位： 元
         被担保方               担保金额                 担保起始日              担保到期日       担保是否已经履行完毕
方大建科公司                             48,000.00 2016 年 07 月 06 日   2018 年 07 月 05 日     否
方大建科公司                             26,000.00 2016 年 12 月 27 日   2017 年 11 月 02 日     否
方大建科公司                             40,000.00 2016 年 11 月 01 日   2017 年 11 月 01 日     否
                                                                              方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
方大建科公司                         20,000.00 2016 年 08 月 23 日       2017 年 08 月 22 日     否
方大建科公司                         25,000.00 2016 年 10 月 26 日       2017 年 10 月 25 日     否
方大建科公司                         20,000.00 2016 年 10 月 17 日       2017 年 10 月 17 日     否
方大建科公司                         10,000.00 2016 年 11 月 17 日       2017 年 11 月 17 日     否
方大自动化公司                       21,600.00 2016 年 07 月 06 日       2018 年 07 月 05 日     否
方大自动化公司                       10,000.00 2016 年 12 月 12 日       2017 年 12 月 12 日     否
方大自动化公司                       10,000.00 2016 年 12 月 27 日       2017 年 11 月 02 日     否
方大新材料公司                        8,000.00 2016 年 05 月 25 日       2017 年 05 月 19 日     否
方大新材料公司                        5,200.00 2016 年 12 月 09 日       2017 年 12 月 09 日     否
方大置业公司                        130,000.00 2015 年 02 月 03 日       2023 年 02 月 02 日     否
本公司作为被担保方
                                                                                                                单位： 元
         担保方               担保金额               担保起始日                担保到期日         担保是否已经履行完毕
方大建科公司/方大自动
                                     20,000.00 2016 年 12 月 12 日       2017 年 12 月 12 日     否
化公司
方大建科公司/方大新能
                                     10,000.00 2015 年 09 月 09 日       2017 年 03 月 08 日     否
源公司
关联担保情况说明
（3）关键管理人员报酬
                                                                                                                单位： 元
                  项目                               本期发生额                                上期发生额
董监高                                                               7,214,700.62                             6,801,794.99
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                单位： 元
                                                       期末余额                                  期初余额
    项目名称              关联方
                                            账面余额              坏账准备            账面余额              坏账准备
其他应收款           沈阳方大公司                                                       6,942,771.58
其他应收款           深圳沃科公司               867,442.94             25,974.09        1,784,860.56
（2）应付项目
                                                                                                                单位： 元
                                                                      方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
           项目名称                     关联方              期末账面余额                    期初账面余额
其他应付款                   沈阳方大公司                                 7,908.80                  8,099,738.00
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2016年12月31日，本集团不存在应披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
2015年6月本集团子公司方大建科公司向重庆市第一中级人民法院起诉王卫红要求赔偿2,300万元工程款及损失，并申请诉前
保全冻结资金2300万元，截止本报告日，本诉讼尚未判决。
2013年，方大建科公司向沈阳市中级人民法院起诉沈阳丽都商务有限公司，要求沈阳丽都商务有限公司支付工程款及损失
9,375,483.47元及利息。截止本报告日，本案二审尚未判决。
（2）未执行完毕的重大诉讼
2003年1月2日，广州市中级人民法院以（2002）穗中法民三初字第00596号《民事调解书》判决广州亿安广场房地产发展有
限公司应在调解书生效之日起十五日内向方大建科公司支付工程款5,621,329.63元。截至2016年12月31日，方大建科公司已
收回1,950,000.00元，其余款项尚未收回。
2015年12月23日，中山市古镇人民法庭以(2015)中二法古民二初字第1040号民事判决书判决方大索正公司应在判决书生效之
日起十五日内向佛山市铕丰贸易有限公司支付货款10,331,348.20元及相应利息、诉讼费。截至本报告日，方大索正公司尚
未支付。
2016年4月29日，中山市第二人民法院以(2016)粤2072民初2165号民事判决书判决方大索正公司应在判决书生效之日起七日
内向湘能华磊光电股份有限公司支付货款9,627,359.16元及相应利息、诉讼费。截至本报告日，方大索正公司尚未支付。
2016年5月10日，中山市第二人民法院以(2016)粤2072民初3204号民事判决书判决方大索正公司应在判决书生效之日起十五
日内向华灿光电(苏州）有限公司支付货款6,849,847.00元及相应利息、诉讼费。截至本报告日，方大索正公司尚未支付。
（3）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2016年12月31 日，本集团为下列单位贷款提供保证：
被担保单位名称          担保事项   金   额（万元）       担保起始日            担保终止日          备注
本公司                保证担保           9,000.00        2016-12-12            2017-12-12
本公司                保证担保          10,000.00         2016-6-21                  2017-3-8
                                                                      方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
方大建科公司        保证担保          1,000.00             2016-1-5               2017-1-5
方大建科公司        保证担保          7,000.00            2016-1-26              2017-1-26
方大建科公司        保证担保         10,000.00            2016-8-12              2017-8-11
方大建科公司        保证担保         10,000.00            2016-9-27              2017-9-27
方大建科公司        保证担保         10,000.00           2016-11-23            2017-11-23
方大自动化公司      保证担保          1,000.00           2016-12-12            2017-12-12
方大置业公司        质押担保          2,761.20            2015-2-12              2023-2-11
方大置业公司        质押担保          7,009.77            2015-4-23              2023-2-11
方大置业公司        质押担保          4,334.40             2015-6-8              2023-2-11
方大置业公司        质押担保            426.63            2015-8-11              2023-2-11
方大置业公司        质押担保          3,525.73            2015-9-11              2023-2-11
方大置业公司        质押担保            518.82            2015-9-23              2023-2-11
方大置业公司        质押担保            480.00           2015-10-14              2023-2-11
方大置业公司        质押担保          3,433.95            2015-11-6              2023-2-11
方大置业公司        质押担保            545.76           2015-11-20              2023-2-11
方大置业公司        质押担保          2,388.91            2015-12-9              2023-2-11
方大置业公司        质押担保          4,614.39           2015-12-28              2023-2-11
方大置业公司        质押担保          4,241.27            2016-1-26              2023-2-11
方大置业公司        质押担保          4,260.74            2016-1-29              2023-2-11
方大置业公司        质押担保            343.47            2016-3-28              2023-2-11
方大置业公司        质押担保          3,615.06            2016-4-27              2023-2-11
方大置业公司        质押担保          1,157.69            2016-5-20              2023-2-11
方大置业公司        质押担保            414.66            2016-5-30              2023-2-11
方大置业公司        质押担保          3,113.99            2016-6-13              2023-2-11
方大置业公司        质押担保          1,465.99            2016-6-24              2023-2-11
方大置业公司        质押担保          4,415.64            2016-7-26              2023-2-11
方大置业公司        质押担保          4,813.23            2016-8-15              2023-2-11
方大置业公司        质押担保          5,519.40             2016-9-7              2023-2-11
方大置业公司        质押担保         15,048.01            2016-10-8              2023-2-11
方大置业公司        质押担保          7,628.15            2016-11-7              2023-2-11
方大置业公司        质押担保          6,140.11           2016-11-30              2023-2-11
合 计                               150,216.97
说明：为其他单位提供债务担保形成的或有负债全部为本集团内权益主体间的关联担保。
（4）为商品房承购人提供债务担保
本集团房地产业务按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，担保类型为阶段性担保。阶段性担保的担保期限自
保证合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的房屋产权证及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止。截至2016 年12
月31 日止，本公司承担上述阶段性担保金额为人民币11.83 亿元。
截至2016年12月31日，本集团不存在其他应披露的或有事项。
                                                                         方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
                                                                                                            单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                                     276,183,192.60
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                         276,183,192.60
十五、其他重要事项
1、终止经营
                                                                                                            单位： 元
                                                                                                      归属于母公司所
     项目              收入           费用           利润总额        所得税费用        净利润         有者的终止经营
                                                                                                           利润
终止经营                50,388.69   34,513,024.96   -34,513,024.96        2,550.33   -34,465,186.60     -22,257,294.78
其他说明
（1）沈阳方大公司、深圳沃科公司已于2012年开始停止正常经营，目前处于强制清算过程中。方大铝业公司已于2011年开
始停止正常经营，目前仍处于清算过程中。赣州新能源公司已于2016年完成清算。
（2）2016年度终止经营净利润包括：沈阳方大公司及其子公司本期净利润为-34,466,097.73元、赣州新能源公司本期净利
润为14,534.16元、方大铝业公司本期净利润为-13,623.03元。
（3）2015年度终止经营净利润包括：沈阳方大公司及其子公司本期净利润为-7,502,520.05元、香港俊佳公司本期净利润为
-1,568,260.36元、方大铝业公司本期净利润为-108,654.19元。
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为五个报告分部。这些报告分部是以公司日
常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其
业绩。
本集团报告分部包括：
①幕墙分部：生产及销售幕墙材料、建筑幕墙设计、制作和安装；
                                                                                    方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
②轨道交通分部：装配、加工地铁屏蔽门；
③房地产分部：在合法取得使用权的土地上从事房地产开发经营；物业管理；
④新能源分部：光伏电站发电、光伏电站销售，光伏设备的研发、安装、销售，光伏电站工程的设计、安装; 照明灯具、灯
用电器附加及其他照明器具、LED产品、五金制品的研发、设计、生产、销售和安装。
⑤其他分部
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会
计政策及计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                                                 单位： 元
      项目       幕墙分部        轨道交通分部     房地产分部        新能源分部        其他分部         分部间抵销               合计
               2,042,947,811.                     1,784,378,167.                                                           4,203,866,173.
营业收入                         327,766,817.78                     29,742,249.70 34,208,627.97 -15,177,501.46
                            82                               91
其中：对外交 2,036,752,585.                       1,784,378,167.                                                           4,203,866,173.
                                 327,766,817.78                     29,053,468.51 25,915,133.89
易收入                      63                               91
分部间交易收
                 6,195,226.19                                         688,781.19     8,293,494.08 -15,177,501.46
入
其中：主营业 2,000,620,305.                       1,784,378,167.                                                           4,125,885,820.
                                 325,313,858.26                     21,383,803.63                      -5,810,314.61
务收入                      51                               91
               1,731,942,410.                                                                                              2,595,170,483.
营业成本                         251,310,978.28 633,826,318.49 25,869,351.54         8,308,449.63 -56,087,025.56
                            97
其中：主营业 1,691,628,223.                                                                                                2,535,301,290.
                                 250,837,190.64 633,826,318.49 15,021,172.92                          -56,011,614.13
务成本                      00
                                                                                    -396,897,357.7
营业费用       233,517,979.22 29,586,524.19 410,884,219.81 94,053,338.24                              388,956,823.41 760,101,527.15
营业利润/(亏                                                                                          -348,047,299.3
                77,487,421.63 46,869,315.31 739,667,629.61 -90,180,440.08 422,797,536.06                                   848,594,163.22
损)
               3,002,126,065.                     3,144,358,898.                    2,436,425,727.
资产总额                         515,423,385.38                    498,647,807.35                       2,809,930,605.65     6,787,051,278.08
                            55                               45
               2,059,052,084.                     2,830,754,750.                                      -1,643,762,707. 4,484,737,927.
负债总额                         232,468,677.46                    562,181,193.80 444,043,929.53
                            13                               19                                                      20
                                                                    方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
3、收购方大索正公司股权及股权回购、债权债务支付协议情况
（1）收购方大索正公司股权基本情况
本集团的子公司方大新能源公司于2014年7月18日与罗慧驰签订了《投资协议》。根据该投资协议，于2014年7月29日方大新
能源公司与深圳市金码盈科电子有限公司签订了《股权转让协议》。协议约定交易方罗慧驰以其实际控制的中山市索正光电
照明有限公司、中山市横栏镇滕鼎照明电器厂（附属三家门市）、深圳市金码盈科电子有限公司三家企业的固定资产、无形
资产、销售网络和团队等为基础，出资新设方大索正公司。方大新能源公司在完成对方大索正公司的资产确认后，双方签订
方大索正公司股权转让和增资协议，方大新能源公司以受让股权和增资两种方式取得方大索正公司60%的股权。
方大新能源公司根据协议约定分期支付了受让股权的转让款1,200.00万元，并以免息借款的方式向方大索正公司支付
3,000.00万元。另外方大索正公司2015年度未完成股权转让协议所约定的2015 年度销售目标或净利润目标的90%。
（2）股权回购及债权债务支付协议
本公司、方大新能源公司、方大索正公司、深圳市金码盈科电子有限公司、罗慧驰、晋亚萍（罗慧驰之配偶）于2016年4月
22日签订《股权回购及债权债务支付协议》，同意自该协议生效之日起终止《投资协议》的履行，深圳市金码盈科电子有限
公司（以下简称“金码盈科公司”）出资人民币1200万元整回购方大新能源公司所持有的方大索正公司60%的股权，各方不
再享有和承担《投资协议》约定的所有权利和义务。同时各方一致确认，若方大索正公司按照支付协议约定期限足额偿还债
务人民币2300万元，则本公司、方大新能源公司双方均承诺放弃对方大索正公司的剩余债权，双方债权债务关系消灭。上述
协议已于2016年4月22日经本公司第七届董事会第二十次会议通过，并在本公司2015年度股东大会通过后生效。
因金码盈科公司未按《股权回购及债权债务支付协议》约定时间支付股权回购款，2016年8月30日，方大新能源公司向深圳
市南山区人民法院提起诉及申请财产保全200万元，请求法院判决金码盈科公司支付股权转让款1200万元及违约金，2016年
11月21日，方大新能源公司与金码盈科公司达成诉讼和解协议，双方同意于2016年12月5日、2017年3月30日、2017年6月30
日前分别支付股权回购款200万元；2017年12月30日前支付股权回购款600万元。截止本报告日，仅收回股权回购款50万元。
同时因金码盈科公司未按《股权回购及债权债务支付协议》约定时间支付股权回购款，本公司于2016年9月1日向深圳市南山
区人民法院提起民事起诉，请求法院判决罗慧驰、晋亚萍承担连带保证责任支付欠款本金15,158,586.39元及相应利息。截
止本报告日，尚未判决。
4、强制清算沈阳方大公司
沈阳方大公司已于2012年开始停止正常经营，2016年3月4日，本公司向沈阳市浑南区人民法院申请对沈阳方大公司进行强制
清算，沈阳市浑南区人民法院于2016年3月18日以（2016）辽0112民算00001号民事裁定书依法受理，并于2016年4月28日作
出（2016）辽0112民算00001号民事决定书，指定辽宁同文律师事务所为清算组，对沈阳方大公司进行清算。2016年7月8日
沈阳方大公司股东向清算组移交了公章、公司财产、会计账册。
因本公司对沈阳方大公司及其子公司深圳沃科公司不再实施控制，且无重大影响，本公司根据持有意图，将其指定为可供出
售金融资产。本公司以2016年6月30日为丧失控制权日，根据深圳市鹏盛星辉资产评估事务所出具以2016年6月30日为评估基
准日的深鹏盛评估报字2017032号评估报告的评估结果，确定该股权在丧失控制权日的公允价值为28,562,575.67元。该股权
公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有沈阳方大公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额
                                                                                    方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
18,747,371.29 元，计入丧失控制权当期的投资收益。此 外，与沈阳方大公司的股权 投资相关的其他资本公积变 动
39,407,299.31元，在丧失控制权时转入本期损益。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                          期末余额                                                 期初余额
                         账面余额             坏账准备                       账面余额                坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                   账面价值
                      金额       比例      金额                            金额       比例     金额       计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                     468,186.             14,045.5              454,140.8 356,660
合计提坏账准备的                100.00%                 3.00%                        100.00% 10,699.82          3.00% 345,960.74
                          44                      9                    5      .56
应收账款
                     468,186.             14,045.5              454,140.8 356,660
合计                            100.00%                 3.00%                        100.00% 10,699.82          3.00% 345,960.74
                          44                      9                    5      .56
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                           期末余额
              账龄
                                          应收账款                         坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                          468,186.44                       14,045.59                            3.00%
合计                                                  468,186.44                       14,045.59                            3.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,345.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                     方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                              单位： 元
                单位名称                                 收回或转回金额                                  收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 416,704.07 元，占应收账款期末余额合计数的比例 89.00%，相应计
提的坏账准备期末余额汇总金额 12,501.12 元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                              单位： 元
                                          期末余额                                                期初余额
                        账面余额              坏账准备                          账面余额             坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                        账面价值
                      金额       比例      金额                            金额        比例       金额       计提比例
                                                        例
单项金额重大并单
                     77,261,4             77,261,4                         57,108,              40,452,12                    16,656,292.
独计提坏账准备的                 14.40%               100.00%                          13.71%                  70.83%
                        20.29                20.29                         420.31                    7.75
其他应收款
按信用风险特征组
                     459,434,             79,545.2              459,354,9 359,478               543,116.2                    358,935,05
合计提坏账准备的                 85.60%                0.02%                           86.29%                   0.15%
                      528.66                      4                 83.42 ,173.41                        1                         7.20
其他应收款
                     536,695,             77,340,9              459,354,9 416,586               40,995,24                    375,591,34
合计                            100.00%                14.41%                         100.00%                   9.84%
                      948.95                 65.53                  83.42 ,593.72                    3.96                          9.76
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                                                                         期末余额
 其他应收款（按单位）
                                其他应收款                   坏账准备                  计提比例                  计提理由
方大索正公司                       77,261,420.29                77,261,420.29                   100.00% 资不抵债、无法收回
合计                               77,261,420.29                77,261,420.29              --                           --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                                                                            期末余额
              账龄
                                          其他应收款                       坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
                                                                            方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
1 年以内小计                                  965,288.77                       28,958.66                          3.00%
2至3年                                            789.35                           236.81                       30.00%
3 年以上                                      100,699.54                       50,349.77                        50.00%
合计                                        1,066,777.66                       79,545.24                          7.46%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 37,332,825.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                              单位： 元
                             项目                                                     核销金额
实际核销的其他应收款                                                                                         987,104.00
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                              单位： 元
                  款项性质                           期末账面余额                            期初账面余额
关联方往来款                                                   535,629,171.29                            415,397,754.23
押金                                                                                                         100,699.54
其他往来款                                                          1,066,777.66                            1,088,139.95
合计                                                           536,695,948.95                            416,586,593.72
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                              单位： 元
                                                                               占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额              账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                               余额合计数的比例
深圳市方大新能源有
                      关联方往来款        287,241,591.70 1 年以内                           53.52%
限公司
深圳市方大置业发展
                      关联方往来款        133,298,822.09 1 年以内                           24.84%
有限公司
广东方大索正光电照 关联方往来款            20,152,999.98 1 年以内                           3.76%         20,152,999.98
                                                                                    方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
明有限公司
广东方大索正光电照
                     关联方往来款            57,096,878.05 1-2 年                                   10.64%         57,096,878.05
明有限公司
广东方大索正光电照
                     关联方往来款                 11,542.26 2-3 年                                    0.00%            11,542.26
明有限公司
世汇国际控股有限公
                     关联方往来款                    9,323.39 1 年以内                                0.00%
司
世汇国际控股有限公
                     关联方往来款            30,430,197.80 1-2 年                                     5.67%
司
世汇国际控股有限公
                     关联方往来款                 20,271.90 2-3 年                                    0.00%
司
深圳市科迅达软件有
                     关联方往来款               4,866,985.88 1 年以内                                 0.91%
限公司
合计                          --            533,128,613.05               --                         99.34%         77,261,420.29
3、长期股权投资
                                                                                                                       单位： 元
                                     期末余额                                                     期初余额
       项目
                     账面余额        减值准备           账面价值               账面余额           减值准备         账面价值
对子公司投资      905,139,494.35     19,800,000.00     885,339,494.35 1,013,991,568.20            56,780,600.00   957,210,968.20
对联营、合营企
                     12,105,030.68                      12,105,030.68          10,489,680.93                       10,489,680.93
业投资
合计              917,244,525.03     19,800,000.00     897,444,525.03 1,024,481,249.13            56,780,600.00   967,700,649.13
（1）对子公司投资
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                               本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位      期初余额        本期增加           本期减少               期末余额
                                                                                                     备               额
方大建科公司      491,950,000.00                                              491,950,000.00
方大铝业公司         19,800,000.00                                             19,800,000.00                       19,800,000.00
方大自动化公司       18,831,241.35                                             18,831,241.35
方大新材料公司       74,496,600.00                                             74,496,600.00
方大置业公司      200,000,000.00                                              200,000,000.00
世汇国际控股有
                         61,653.00                                                 61,653.00
限公司
方大新能源公司    100,000,000.00                                              100,000,000.00
                                                                                       方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
沈阳方大公司             108,852,073.85                        108,852,073.85                        43,308,898.18
                                                                                 905,139,494.35
合计                 1,013,991,568.20                                                                43,308,898.18   19,800,000.00
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                            单位： 元
                                                              本期增减变动
                                               权益法下                          宣告发放                                   减值准备
投资单位 期初余额                                           其他综合 其他权益               计提减值            期末余额
                         追加投资 减少投资 确认的投                              现金股利                其他               期末余额
                                                            收益调整     变动                 准备
                                                资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
深圳市赣
商联合投 8,511,197                                                                                              8,600,939
                                               89,741.80
资股份有           .98                                                                                                .78
限公司
深圳汇海
易融互联
           1,978,482 3,000,000                  -1,474,39                                                       3,504,090
网金融服
                   .95         .00                  2.05                                                              .90
务有限公
司
           10,489,68 3,000,000                  -1,384,65                                                       12,105,03
小计
                  0.93         .00                  0.25                                                             0.68
           10,489,68 -1,384,65                  -1,384,65                                                       12,105,03
合计
                  0.93        0.25                  0.25                                                             0.68
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                            单位： 元
                                                  本期发生额                                           上期发生额
           项目
                                      收入                        成本                       收入                    成本
其他业务                                  34,208,627.97                8,308,449.63          29,977,446.65             3,788,422.31
合计                                      34,208,627.97                8,308,449.63          29,977,446.65             3,788,422.31
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                            单位： 元
                                                                         方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    项目                          本期发生额                            上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                430,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益                                   -1,384,650.25                         -358,979.50
处置长期股权投资产生的投资收益                                                                         10,600.00
其他                                                                5,424.66                           55,961.64
合计                                                        428,620,774.41                           -292,417.86
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位： 元
                    项目                             金额                                   说明
非流动资产处置损益                                             -3,080,469.74
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                            7,571,963.67
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                    1,401,717.08
债务重组损益                                                   -2,445,254.63
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                            2,369,839.47
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
                                                               11,558,304.10
房地产公允价值变动产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            5,857,845.48
其他符合非经常性损益定义的损益项目                             58,154,670.60
减：所得税影响额                                                6,168,477.85
       少数股东权益影响额                                        339,234.87
合计                                                           74,880,903.31                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用
                    项目                        涉及金额（元）                              原因
其他                                                           58,154,670.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目
                                                                   方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                      发生额系本报告期丧失对子公司沈阳方
                                                                      大公司的控制权后，剩余股权按公允价
                                                                      值重新计量产生的利得。
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                每股收益
         报告期利润            加权平均净资产收益率
                                                               基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                          38.83%                    0.91                  0.91
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                      34.67%                   0.810                 0.810
普通股股东的净利润
                                                          方大集团股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             第十二节 备查文件目录
1、载有法定代表人亲笔签署的2016年度报告正本（中英文）；
2、载有法定代表人、财务负责人亲笔签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件；
4、报告期内本公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
                                                    方大集团股份有限公司
                                                    法定代表人：熊建明
                                                      2017年3月21日