江苏新宁现代物流股份公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
上会师报字(2022)第4706号
江苏新宁现代物流股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了江苏新宁现代物流股份有限公司（以下简称“新宁物流公司”)2021年度的财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表及财务报表附注，并于2022年4月27日出具了带强调事项段的无保留意见审计报告（报告书编号为：上会师报字(2022)第4705号）。
根据中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》，新宁物流公司编制了后附的“江苏新宁现代物流股份公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”(以下简称“汇总表”)。编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是新宁物流公司管理当局的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵循中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核的过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与新宁物流公司2021年度已审的会计报表及相关资料的内容在所有重大方面未发现不一致。
为了更好的理解2021年度新宁物流公司的非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项报告仅供新宁物流公司向中国证券监督管理委员会及其相关机构和证券交易所报送年报披露之用，不得用作其他目的。
附件：江苏新宁现代物流股份公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国注册会计师
中国上海 二〇二二年四月二十七日
| 附件一 | ||||||||||||||||||
| 江苏新宁现代物流股份有限公司2021年度非经营性资金占用及 其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||||||||||
| 单位：人民币万元 | ||||||||||||||||||
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额（不含利息） | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 | ||||||||
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||||||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||||||||
| 总计 | ||||||||||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | ||||||||
| 大股东及其附属企业 | ||||||||||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 苏州新宁公共保税仓储有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 80.69 | 39.41 | 120.10 | - | 资金周转 | 非经营性往来 | |||||||||
| 昆山新宁报关有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 130.71 | 130.71 | - | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||||||||
| 苏州新宁物流有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 10.45 | 211.82 | 222.27 | - | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||||||||
| 昆山新宁物流有限 | 全资子公司 | 其他应收 | - | 14,730.32 | 14,730.32 | - | 资金周转 | 非经营性往来 | ||||||||||
| 公司 | 款 | ||||||||
| 上海新郁宁物流有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 62.34 | 19.61 | 81.95 | - | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 苏州新宁供应链管理有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 5.64 | 5.64 | - | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 淮安新宁公共保税仓储有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 42.17 | 13.65 | 55.82 | - | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 深圳市新宁现代物流有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 366.75 | 160.21 | 526.96 | - | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 北京新宁捷通仓储有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 143.44 | 143.44 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 重庆新宁物流有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 211.40 | 96.00 | 253.92 | 53.48 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 成都高新区新宁物流有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 21.32 | 2.95 | 24.27 | - | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 成都双流新宁捷通物流有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 42.77 | 58.67 | 101.44 | - | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 仁怀新宁酒业供应链股份有限公司 | 原控股子公司 | 其他应收款 | 3,002.58 | 150.18 | 3,152.76 | - | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 武汉新宁物流有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 249.88 | 113.24 | 363.12 | - | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 苏州新联达通报关有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 0.11 | 0.11 | - | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 重庆新宁捷通物流有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 20.14 | 7.44 | 27.58 | - | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 上海新珏宁国际物流有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,436.07 | 144.95 | 201.35 | 1,379.67 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 武汉新宁捷通物流有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 149.36 | 176.79 | 326.15 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 深圳市新宁物流有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 22.94 | 23.84 | 46.78 | - | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 成都青白江新蓉宁物流有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 0.25 | 0.08 | 0.33 | 资金周转 | 非经营性往来 |
| 南宁市新宁供应链管理有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 865.50 | 865.50 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 惠州市新宁现代物流有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 9.22 | 3.70 | 1.01 | 11.91 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 广州亿程交通信息有限公司 | 原全资子公司 | 其他应收款 | 24,276.57 | 7,588.66 | 31,196.34 | 668.89 | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 河北亿程交通科技有限公司 | 原全资子公司 | 其他应收款 | 15.23 | 15.23 | - | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 贵州亿程交通信息有限公司 | 原全资子公司 | 其他应收款 | 814.58 | 22.45 | 837.03 | - | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 陕西亿程交通信息有限公司 | 原全资子公司 | 其他应收款 | 6.27 | 6.27 | - | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 重庆亿程信息科技有限公司 | 原全资子公司 | 其他应收款 | 16.07 | 16.07 | - | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 广西亿程科技有限公司 | 原全资子公司 | 其他应收款 | 3.35 | 3.35 | - | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 江苏亿程慧联汽车科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 53.50 | 53.50 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 佛山新粤宁物流有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 0.10 | 0.10 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 南昌新锐宁物流有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 5.10 | 5.10 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 深圳市亿程物联科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 8,735.00 | 4,166.80 | 4,568.20 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 贵州亿程物联科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 508.03 | 508.03 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 南昌新辉宁供应链管理有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 0.10 | 0.10 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 合肥新捷宁供应链管理有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 3.20 | 3.20 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 苏州新宁新能源汽车发展有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 243.25 | 0.90 | 244.15 | - | 资金周转 | 非经营性往来 |
| 关联自然人 | 原子公司广州亿程交通信息有限公司关联方（以有权机关调查结果为准） | 亿程信息时任总经理、公司时任董事、时任副总经理（分管公司卫星导航产品事业部）谭平江；亿程信息原法定代表人、时任董事长曾卓（以有权机关调查结果为准） | 其他应收款 | 5,820.00 | 5,820.00（注） | 预付供应商货款，未收到货物也未收到退款，疑似被资金占用 | 非经营性往来 | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 合肥新宁供应链管理有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 59.95 | 42.90 | 101.93 | 0.92 | 代垫款 | 非经营性往来 | |||
| 安徽皖新供应链服务有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 1.46 | 1.54 | 3.00 | - | 代垫款 | 非经营性往来 | ||||
| 广州行云物联科技有限公司 | 原子公司联营企业 | 其他应收款 | 8.40 | 8.40 | - | 代垫款 | 非经营性往来 | |||||
| 长沙柏杨物联科技有限公司 | 原子公司联营企业 | 其他应收款 | 6.19 | 6.19 | - | 代垫款 | 非经营性往来 | |||||
| 广州物通科技有限公司 | 原子公司联营企业 | 其他应收款 | 7.57 | 7.57（注） | 代垫款 | 非经营性往来 | ||||||
| 西安新亿众程物联科技有限公司 | 原子公司联营企业 | 其他应收款 | 13.71 | 13.71 | - | 代垫款 | 非经营性往来 | |||||
| 总计 | 38,086.98 | 32,997.30 | - | 62,492.15 | 8,592.13 | |||||||
| 注：2021年12月29日，亿程信息股权转让交易完成后，江苏新宁将不再持有亿程信息股权，该笔款项减少系亿程信息期末往来资金余额不再纳入公司合并报表范围所致。 | ||||||||||||
| 法定代表人：周博 | 主管会计工作负责人：张飞飞 | 会计机构负责人：徐国增 | ||||||||||