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新宁物流:2022年年度报告 下载公告
公告日期:2023-04-27

河南新宁现代物流股份有限公司

2022年年度报告

2023-028

二〇二三年四月

2022年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。公司负责人刘瑞军、主管会计工作负责人张克及会计机构负责人(会计主管人员)徐国增声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。上会会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。报告期内,公司2022年度实现营业收入66,630.56 万元,归属于母公司所有者的净利润 -159.79万元。公司归属于母公司所有者的净利润亏损的主要原因是由于公司银行贷款在未欠息、未逾期的情况下,贷款之五级分类等级被中国农业银行昆山分行下调三级,从“正常”调至“可疑”,公司银行贷款交叉违约,部分银行账户和资产冻结、查封,客户产生一定的担忧,营收下降所致。本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的,均不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

公司在本年度报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分描述中描述了公司在未来经营中可能面对的风险及应对措施,敬请广大投资者注意查阅。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 32

第五节 环境和社会责任 ...... 54

第六节 重要事项 ...... 56

第七节 股份变动及股东情况 ...... 82

第八节 优先股相关情况 ...... 88

第九节 债券相关情况 ...... 89

第十节 财务报告 ...... 90

备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表原件。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、经公司法定代表人签名的2022年年度报告文件原件。

五、其他相关资料。

以上备查文件的备置地点:公司董事会办公室。

释义

释义项释义内容
新宁物流/本公司/母公司/公司河南新宁现代物流股份有限公司
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《公司章程》《河南新宁现代物流股份有限公司章程》
保税区一国海关设置的或经海关批准注册、受海关监督和管理的可以较长时间存储商品的区域
保税仓库海关批准的专门存放进出口货物并可享受暂缓缴税优惠政策的场所
货运代理接受进出口货物收货人、发货人的委托,以委托人或自己的名义,为委托人办理国际货物运输及相关业务,并收取劳务报酬的业务方式
电子元器件电子元件和器件的总称,其中:元件:工厂在加工产品时没有改变分子成分产品 ,器件:工厂在生产加工时改变了分子结构的器件
WMS仓库管理系统
TMS运输管理系统
Sorting分类拣选
Rework重工
D/C管控生产日期管控
Lot管控生产批号管控
中国证监会中国证券监督管理委员会
审计机构上会会计师事务所(特殊普通合伙)
本报告期、报告期2022年1月1日-12月31日
上年同期2021年1月1日-12月31日
元、万元、亿元人民币元、万元、亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称新宁物流股票代码300013
公司的中文名称河南新宁现代物流股份有限公司
公司的中文简称新宁物流
公司的外文名称(如有)HENAN XINNING MODERN LOGISTICS CO.,LTD.
公司的法定代表人刘瑞军
注册地址河南自贸试验区郑州片区(经开)第八大街160号附60号728室
注册地址的邮政编码450016
公司注册地址历史变更情况2022年7月26日,公司注册地址由江苏省昆山市张浦镇阳光西路760号变更为河南自贸试验区郑州片区(经开)第八大街160号附60号728室
办公地址江苏省昆山市张浦镇阳光西路760号
办公地址的邮政编码215326
公司国际互联网网址www.xinning.com.cn
电子信箱jsxn@xinning.com.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名李超杰孙颖菲
联系地址江苏省昆山市张浦镇阳光西路760号江苏省昆山市张浦镇阳光西路760号
电话0512-571209110512-57120911
传真0512-579993560512-57999356
电子信箱jsxn@xinning.com.cnjsxn@xinning.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站深圳证券交易所(www.szse.cn)
公司披露年度报告的媒体名称及网址巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)、《证券时报》
公司年度报告备置地点公司董事会办公室

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称上会会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址上海市静安区威海路755号文新报业大厦25楼
签字会计师姓名江燕、陈嘉峰

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用 ?不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

2022年2021年本年比上年增减2020年
营业收入(元)666,305,640.10883,432,248.04-24.58%806,714,034.61
归属于上市公司股东的净利润(元)-1,597,859.91-189,426,697.2499.16%-612,454,709.78
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)-68,723,393.65-179,161,493.0161.64%-630,026,842.71
经营活动产生的现金流量净额(元)64,257,764.19146,023,975.51-56.00%-5,945,620.84
基本每股收益(元/股)-0.0036-0.4299.14%-1.37
稀释每股收益(元/股)-0.0036-0.4299.14%-1.37
加权平均净资产收益率-7.65%-160.83%153.18%-121.43%
2022年末2021年末本年末比上年末增减2020年末
资产总额(元)759,414,278.52881,846,657.16-13.88%1,108,872,107.68
归属于上市公司股东的净资产(元)19,610,297.7521,680,569.06-9.55%213,875,376.16

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是 □否

项目2022年2021年备注
营业收入(元)666,305,640.10883,432,248.04不适用
营业收入扣除金额(元)178,606.17226,108.22提供区域供搭建基站相关场地租赁、车辆租赁等收入
营业收入扣除后金额(元)666,127,033.93883,206,139.82不适用

六、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入211,415,912.46203,514,787.76148,115,975.25103,258,964.63
归属于上市公司股东的净利润5,912,260.22-9,106,960.70787,603.23809,237.34
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,729,677.58-10,285,981.67-2,615,757.06-57,551,332.50
经营活动产生的现金流量净额23,369,169.6812,439,363.6334,915,644.13-6,466,413.25

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位:元

项目2022年金额2021年金额2020年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)4,609,556.5613,281,517.51-12,196,772.95
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)19,664,248.8128,864,853.4344,923,007.06
债务重组损益-1,000,000.00
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回335.49
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-472,238.18
除上述各项之外的其他营业外收入和支出20,785,344.89-104,041,418.88-12,884,182.44
其他符合非经常性损益定义的损益项目67,933.39
长期股权投资处置损益24,777,666.0154,503,954.66
其他权益工具投资在持有期间的股利收入465,100.00
减:所得税影响额1,327,504.102,387,748.292,597,686.59
少数股东权益影响额(税后)452,047.3114,124.48137,332.15
合计67,125,533.74-10,265,204.2317,572,132.93--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

?适用 □不适用公司投资宁波富宁物流有限公司投资持有期间的股利收入。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

(一)所处行业基本情况

根据国家统计局《国民经济行业分类》,公司所属行业门类为交通运输、仓储和邮政业,专门为制造业提供以仓储物流为基础的一体化供应链物流服务。仓储物流不仅在供应链中发挥着越来越重要的作用,而且是国家加速构建国内大循环为主体、国际国内双循环相互促进新发展格局中非常基础的一个环节。近年来,物流行业得到政府相关部门高度重视,国务院、各部委、地方政府等陆续出台相关政策支持现代物流业的发展。2022年5月17日,国务院办公厅制定了《“十四五”现代物流发展规划》,旨在推动物流业的现代化和高质量发展,包括加强基础设施建设、提高物流服务水平、培养物流人才、优化营商环境、深化体制机制改革、加强政策支持、深化国际合作等方面,为物流业的现代化和高质量发展提供有力支撑,促进供应链、产业链、价值链的协同发展,为建设现代化经济体系、实现高质量发展提供有力保障。2022年,面对复杂严峻的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务,国家政府坚持稳中求进工作总基调,高效统筹经济社会发展,加强宏观政策跨周期调节,加大实体经济支持力度,国民经济总体运行在合理区间。在此背景下,以汽车、高端制造为代表的制造业呈现坚实的复苏态势。人工智能、新能源、生物医药等行业快速发展,实体经济的发展会进一步拉动物流需求快速增长。

(二)发展阶段及重大变化

2022年我国制造业的加速演变带动了一体化供应链物流服务的转型升级。一是报告期内,全球产业链重构更加注重国民经济发展中制造业供应链安全问题。作为制造业发展的基石,高效、智能、协同的供应链物流体系变得至关重要。企业和政府高度重视制造业供应链安全管理,并正在积极建立供应链安全预警和安全缓冲机制,以防范各种可能的供应链安全风险。二是受宏观经济因素影响,物流行业面临加速转型升级和创新发展的压力。智能工厂成为制造业新趋势,智能工厂是指在制造过程中应用了先进的信息技术,如人工智能、物联网、云计算等,实现了生产、管理、服务等多方面的智能化,可以提高生产效率、降低成本、提升产品品质和服务质量的生产方式,是制造业转型升级的重要手段和方向。在智能供应链的价值链运营环境下,智能物流已经成为智能工厂的核心要素,“大交付、大物流、小生

产”、“制造工厂物流中心化”的工厂规划和运营理念,在制造业中已经得到越来越多的认同和实践。一体化供应链物流正在加速智能化仓储设备与制造业融合、提高适应制造业场景的物流系统集成能力,传统物流行业需要快速提升自身创新能力,加快转型升级。三是随着人工成本上升,原材料价格波动以及市场竞争加剧,供应链物流专业化精细化管理运营能力亟待提升。随着技术进步和产业升级,制造业面临着成本压力的挑战,降本增效成为制造业降低成本压力,提升市场竞争力的必要手段。越来越多的制造企业尝试创新业务模式,将供应链物流业务分离出来,承接给一体化供应链物流服务公司进行运营,这要求一体化供应链物流服务公司需要具备高度专业化和精细化的运营管理能力,对制造业所处细分领域业务场景和供应链管理模式有深刻理解,能够采取灵活敏捷的模式提供高质量的供应链物流服务。

(三)公司所处行业地位

作为服务型企业,公司专注于为产业供应链中的原料供应、采购和生产环节提供一体化的物流与供应链管理服务,特别是在仓储物流方面拥有近二十五年的运营经验,服务范围全面的覆盖了仓储业务、货运服务、系统服务、通关等一系列增值服务,针对不同的物流场景,可以提供专业的供应链整体解决方案。在仓库的智能化升级改造方面,公司在昆山、苏州、合肥、武汉等多个区域成功实施了智能仓改造升级项目,尤其是合肥二期智能仓,应用了当前最先进的5G智能技术,降低了物流成本,提升了物流服务效率。公司作为提供仓配一体化服务的第三方物流企业,在仓储物流数字化和智能化领域优势明显,在3C电子制造供应链物流领域拥有较强的市场竞争力和较高的品牌知名度,客户涵盖了联想、仁宝、华硕、海尔等众多知名企业。公司一体化供应链物流服务和较强的技术能力已经得到了客户的广泛认可。目前,公司已经明确提出数字化转型任务,随着公司流动性问题的化解,公司将不断加大在智能仓储领域的研发投入力度,用科技赋能公司发展,打造科技新宁、数字新宁、智慧新宁,为客户提供更高效、更优质的服务。

二、报告期内公司从事的主要业务

(一) 报告期内公司主营业务

公司主营业务是以电子元器件保税仓储为基础,并为电子信息产业供应链中的原料供应、采购与生产环节提供一体化供应链物流服务。主要包括进出口货物保税仓储管理、配送方案设计与实施,以及与之相关的货运代理、进出口通关报检等综合物流服务。公司经过多年运营和业务创新,已经成为华东、华南、华中、西南等地区电子信息产业链中重要的物流与供应链管理服务商。公司主要服务模式如下:

1、保税仓库

新宁物流可提供境外进口货物的存储、国内货物出口退税、保税区之间区区流转、转口贸易、一般贸易完税进口、保税账册进口、退运、逆向物流等功能性物流服务。同时,还能为客户提供货物的进出存管理、分拣、排序、组套、包装、贸易转移、检验、有效期管理、重工、筛选、分拨等库内服务。此外,还提供多票进货一次合并出货、一次进货多次分批出货、分批送货集中报关、先进先出、恒温仓储、常温仓储、高价值货物仓储等服务。

2、通关服务

新宁物流提供手册备案、申报要素整理、单证制作、报关、报检、查验、垫付税金、预归类、办证(免表、机电证、3C证明)等服务。

3、运输服务

新宁物流为客户提供定制化门到门的海运、空运、多式联运、中港运输、中欧班列等。同时提供保税及非保税的提货服务、陆运(整车 & 零担)干线、区域配送等相关物流服务。

4、仓储服务

4.1 产前物流

产前物流是指在产品制造过程之前的物流活动,包括原材料物流、进项物流和采购物流。新宁物流为客户提供VMI模式、散件组装KD模式以及客供料模式三种类型。其中,VMI模式是客户将库存交由公司进行仓储及运输管理,并通过对接实时生产需求及材料库存情况,降低备货成本及风险,提高响应及时性;散件组装KD模式则是针对在海外设厂或委托代工的客户,在国内进行集货、打包后再发往国外,以节约运费、控制配套性和到货及时性;客供料模式为品牌商进行集中采购,并向代工厂提供物料进行生产,代工厂仅收取代工费,新宁物流作为第三方公共管理平台,同时满足品牌方、代工厂、供应商对于货物的管理、追溯和增值服务等需求。

4.2 生产物流(厂内物流)

在生产制造企业中,为了支持不间断生产,通常会设置线边库,以支持生产线的物料供应。同时,生产制造企业也需要一个成品仓库来存放产成品,以备发往销售渠道或直接发往客户。新宁物流可以通过提供定制化的物流系统和IT技术,来满足生产制造企业的物流需求,实现智能、柔性、及时、可视的物料管理,同时对物流运作进行优化,提高物流效率和质量。

4.3 销售物流(成品物流、销项物流)

新宁物流的分拨中心(DC)负责分类、包装、保管、流通加工、信息处理,并按客户要求完成配货、送货等作业。其DC业务主要承接3C产成品、图书、电子元器件等客户。另外,新宁物流也在宁波、重庆、合肥、昆山等地布局电商物流业务,主要操作母婴、酒、保健品、化妆品、鞋服、箱包、3C等产

品。

4.4 售后物流

新宁物流为客户提供客服备件的入库、存储、出库、系统操作、打包、发运等操作。

5、软硬件服务

新宁物流提供软件服务和智能仓服务,其中软件服务涉及WMS、WCS、TMS等系统的需求调研、开发与维护等;智能仓服务包括自动/半自动贴标流水线、智能仓集成及维护保养等,公司提供定制化的智能仓库整体设计和运维服务,以及为SMT类型物料设计了集成自动化的收料、放料、拍照、信息确认、自动制标及贴标等流水线服务。

6、咨询服务

物流方案、软件方案、智能化方案的咨询。

7、导航及卫星定位服务

公司全资子公司深圳市亿程物联科技有限公司向多行业商业用户和政府机关提供卫星定位运营服务、软硬件研发以及系统集成等服务。

(二)报告期内公司业绩情况及影响因素

报告期内,公司实现营业收入66,630.56万元,同比下降24.58%;分产品看,仓储及仓储增值服务较去年同期下降12.32%,送货服务较去年同期下降31.32%,报关服务较去年同期下降41.09%;分地区看,华东地区销售收入比去年同期下降25.30%,华南地区销售收入比去年同期下降50.65%,西南地区销售收入比去年同期下降30.57%,公司业绩下降的主要因素是:报告期内,在银行贷款未欠息、未逾期的情况下,公司在中国农业银行昆山分行的贷款之五级分类等级被下调三级,从“正常”调至“可疑”,公司银行贷款交叉违约,部分银行账户和资产冻结、查封,客户产生一定的担忧,营收下降,导致亏损。

三、核心竞争力分析

(一)成熟的一体化供应链物流服务模式

公司在供应链物流领域拥有近二十五年的服务经验,建立了成熟的一体化供应链物流服务模式,可灵活应用于多种制造业物流场景。公司的VMI、SLC等业务模式可以根据客户需求进行灵活定制,满足智能制造业的个性化需求。新宁物流在服务模式上注重全方位的供应链优化,以提高效率、降低成本为目标,为客户提供高质量的供应链物流服务。

(二)优秀的物流与供应链管理集成能力

公司通过物流系统和仓储管理系统的集成和优化,实现了货物跟踪、库存管理、订单处理、配送和客户服务等各个环节的自动化和智能化,提高了企业的运作效率和服务质量。通过智能化仓储设备和系统之间的集成,实现了设备和系统之间的无缝对接和信息共享,提高了仓储设备和系统的整体性能和效率。

(三)自主研发能力

公司自成立以来,始终重视研发能力建设,重视技术创新。深挖不同市场不同行业的多元化需求,运用先进的技术手段,在自主研发的标准化信息平台上进行管控要素和作业流程的灵活配置,提升了企业信息系统的扩充柔性和发展柔性,使之可以快速准确的适应企业战略变化和响应市场需求。

(四)团队优势

报告期内,公司搭建了新的经营班子,经营管理团队具备丰富的行业经验、专业的技术实力和出色的管理能力。同时,公司积累了一批懂业务、懂财务、懂运营、懂技术的人才团队,具备较强的行业理解力和执行力,能够快速响应客户需求,提供高质量的专业解决方案。随着公司法人治理结构不断完善,公司在现有的管理基础上持续推进管理创新,转变理念,不断提升公司经营管控能力和水平。

(五)国资赋能

报告期内,经公司董事会、股东大会审议通过,公司将向特定对象发行股票募集资金,拟引入大河控股有限公司作为公司控股股东,定增实施完成后,公司股权结构将进一步优化,借助股东方的资金、资源、资本优势,能够显著提升公司投融资能力、资本运作能力和资源整合能力。

四、主营业务分析

1、概述

参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

2、收入与成本

(1) 营业收入构成

营业收入整体情况

单位:元

2022年2021年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计666,305,640.10100%883,432,248.04100%-24.58%
分行业
商业4,956,439.580.74%30,916,349.383.50%-83.97%
服务业661,349,200.5299.26%852,515,898.6696.50%-22.42%
分产品
仓储及仓储增值服务437,599,966.3065.68%499,108,331.6156.50%-12.32%
报关服务39,298,238.085.90%66,711,781.337.55%-41.09%
报检服务9,478,906.781.42%2,548,443.400.29%271.95%
送货服务168,412,966.6325.28%245,204,196.4427.76%-31.32%
设备销售4,956,439.580.74%30,916,349.383.50%-83.97%
服务及软件6,550,386.880.98%37,085,222.034.20%-82.34%
其他8,735.850.00%1,857,923.850.21%-99.53%
分地区
华北地区1,448,328.620.16%-100.00%
华东地区274,105,858.2841.14%366,932,006.9341.53%-25.30%
华中地区142,894,767.1321.45%97,436,554.5411.03%46.65%
华南地区96,641,219.4214.50%195,837,262.1822.17%-50.65%
西北地区0.00%1,886,733.050.21%-100.00%
西南地区152,663,795.2722.91%219,891,362.7224.89%-30.57%
港澳台地区
分销售模式
直销666,305,640.10100.00%883,432,248.04100.00%-24.58%

(2) 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

?适用 □不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
服务业661,349,200.52538,955,241.3018.51%-22.42%-15.68%-6.52%
分产品
仓储及仓储增值服务437,599,966.30363,937,001.0816.83%-12.32%1.41%-11.27%
送货服务168,412,966.63149,395,641.5311.29%-31.32%-29.91%-1.78%
分地区
华东地区274,105,858.28216,543,585.0821.00%-25.30%-17.97%-7.06%
华中地区142,894,767.13120,863,719.0115.42%46.65%39.27%4.49%
华南地区96,641,219.4260,879,982.3337.00%-50.65%-49.15%-1.86%
西南地区152,663,795.27142,533,557.696.64%-30.57%-25.18%-6.73%
分销售模式
直销666,305,640.10540,820,844.1118.83%-24.58%-18.33%-6.21%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

(3) 公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是 ?否

(4) 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

(5) 营业成本构成

产品分类

单位:元

产品分类项目2022年2021年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
仓储及仓储增值服务仓储服务成本195,203,225.6836.09%162,242,572.7224.50%20.32%
仓储及仓储增值服务人员费用166,216,315.2030.73%195,616,188.3029.54%-15.03%
仓储及仓储增值服务其他费用2,517,460.200.47%1,006,566.740.15%150.10%
报关服务报关服务成本21,408,883.053.96%33,108,454.585.00%-35.34%
报检服务报检服务成本4,024.530.00%7,375.480.00%-45.43%
送货服务送货服务成本149,395,641.5327.62%213,141,114.9932.19%-29.91%
新能源汽车租赁汽车租赁成本0.000.00%
设备销售设备采购成本1,865,602.810.34%23,023,352.123.48%-91.90%
服务及软件委托成本4,209,691.110.78%33,052,343.294.99%-87.26%
其他其他1,016,900.190.15%-100.00%

(6) 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否

详见本报告“第十节 财务报告”中“八、合并范围的变更”中相关内容表述。

(7) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

(8) 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)297,625,629.62
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例44.67%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例11.72%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第一名114,187,613.0617.14%
2第二名65,292,842.109.80%
3第三名40,377,430.336.06%
4第四名40,067,925.966.01%
5第五名37,699,818.175.66%
合计--297,625,629.6244.67%

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)51,413,480.59
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例12.24%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名12,907,312.463.07%
2第二名10,563,044.372.51%
3第三名10,059,774.812.39%
4第四名9,491,543.722.26%
5第五名8,391,805.232.00%
合计--51,413,480.5912.24%

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位:元

2022年2021年同比增减重大变动说明
销售费用27,343,351.4435,939,244.13-23.92%主要是本期职工薪酬、招待费较上期减少所致
管理费用126,936,288.94173,426,131.61-26.81%主要是本期职工薪酬、折旧与摊销、业务招待费较上期减少所致
财务费用23,687,801.7228,832,220.37-17.84%主要是本期平均借款金额较上期减少所致
研发费用8,455,736.8234,680,567.97-75.62%

主要是本期研发人员费用、委托外部研究开发投入、折旧与摊销、直接投入、其他技术费用较上期减少所致

4、研发投入

?适用 □不适用

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
新宁标准版经营管理系统软件的研发定制化程度过高造成了集团内部系统功能已完成项目验收基础资料管理、人力资源管理、采购管摒弃个人对于企业经营管理的过重干预,
难以普及和推广,极大程度的造成了管理和系统开发的成本浪费。因此需要建立一个标准的管理流程成为集团企业降低成本提高工作效率。理、报销管理、预算管理等企业内部经营管理模块。单据申请、审批流、单据签核等移动端操作。实现在有网络的情况下,实时有效的进行单据的审批,精简审批流程,提高工作效率。使得企业内部各部门单证申请透明化,流程更加规范。制定标准化的申请、审批流程,在标准化的平台上搭建标准化的管理模块,将更多线下流程移至线上管理,降低成本,同时运用先进的网络技术,缩短单据审批时间,精简审批流程,提高工作效率。使得企业内部各部门单证申请透明化,流程更加规范。
新宁物流SAAS版运输管理系统的研发此项目基于SpringCloud的SAAS多租户架构,以满足公司运输业务的发展,适应客户及业务模式越来越多样化需求。不仅关注运输过程的透明化管理,更关注物流单据与财务管理,真正实现物流企业单据流、资金流与运输过程的紧密结合。在前期,可通过路线规划、运输方式匹配进行物流方式的规划,预判运输时间,降低运输/空载成本;在中期,通过实时数据反馈,及时获知当下运输情况,在有异常发生时,第一时间介入干预,确保物流的时效性;在后期,结合报价、运输期间作业情况形成对应物流单据,为财务管理提供有效数据保障。已完成项目验收运输全流程跟踪。涵盖管理层、业务、调度、采购、财务、司机等使用群体,包含报价、订单、调拨、账单、发票、收付款等模块。与仓库管理系统无缝对接。本项目结合业务方需求,融合多个客户的业务模式,开发Web、微信小程序两种客户端。运用信息系统管理能够全方位、多层次的对客接单、报价、提货、运输、送货、结算等各环节进行有效管理和监督,在企业运输过程中起着重要作用。在此基础上采用更完善的软技术打通海运、空运、陆运间运输方式壁垒,协调规划符合实际场景要求的路径和运输方式从而更高效、便捷的完成运输闭环。
新宁物流标准化账单管理平台系统软件的研发一方面整合现有的多元化、个性化的账单管理需求,建立企业自身的标准化管理,降低新进客户、新进人员不同的个性化要求对于企业账单管理系统的改造成本。另一方面,建立统一的标准,降低各公司、各部门的沟通成本。提高集团整体核心竞争力。已完成项目验收随着业务的蓬勃发展,客户及业务模式越来越多样化,需要更加准确、有效的统计整个集团的营收情况。本项目结合各个子公司账单组的账单需求,包含了各种账单模板,以满足不同客户的要求。涵盖了管理员,业务,仓库,账单制作人员等使用群体,包含客户,计费单位,币制,收费项目,送货地址等基础信息,包含报价单,出入库以自主研发的标准化账单管理平台系统软件。通过实现对业务订单收入到回款的闭环管理,将在极大程度上提高营收计费账单的准确性及出账时效,规避账单差错风险,减少账单编制人力成本。 1、 真正实现所有客户业务订单从收入到回款的闭环管理。 2、 规范各公司营收计费管理,包括报价管理、计费管理、开票抬头管理,确保营
单,收费单,账单模板等业务中心以及用户,权限的系统管理等模块,有效提高了账单的准确性跟做账的效率性。收账单的统一、规范、准确。
新宁工厂物流仓配管理系统的研发积极响应发展政策,学习吸收新技术新概念,突破仓储物流企业本身的局限性,将“供应链管理”的概念纳入企业整体转型方向,打通链路上下游,将服务延伸至上下游企业,为建立健康、高效的生态圈提供助力。已完成项目验收跟随党的十八大精神,公司加大在数字化、网络化、智能化发展方向的投入。但因物流行业的局限性,信息化发展进入瓶颈期,后企业积极转型向传统制造业与物流服务行业的边界进行探索,积极与客户单位进行“两化融合”的技术交流。在探索过程中,已先后建立了仓储管理、物流运输管理等供应链环节支持模块,为增强供应链的精细化管理,需要加强在仓储间、仓库至工厂的仓配物流,结合实际业务研发了新宁工厂物流仓配管理系统。该系统的建立将打通供货商至物流仓库,各物流仓库之间、物流仓库到工厂的完整供应链物流。本项目结合业务方需求,针对工厂物流仓配业务模式,开发Web、小程序两种客户端,涵盖业务、调度、司机等使用群体,包含短驳运单、短驳派车单、司机接单、签到、提货、签收等模块,提升业务运作效率和准确率。
新宁物流人员效率分析可视化管理系统软件的研发深度挖掘和运用各业务、运营管理系统数据,结合先进的科学技术进行数据的分析。运用可视化技术,将分析成功更简单直管的进行展示,降低整体企业的管理成本,提高企业核心竞争力。已完成项目验收随着业务的多元化和管理的精细化发展,新宁物流陆续研发出符合当下业务管理要求的WMS、TMS、海关报关系统等信息化系统。同时这些系统分别应用于不同的业务场景,均可获得业务运营各环节数据,因此可以搭建一套管理系统,获取各环节数据化结合转换、计算,整合等一系列数据分析手段可计算出业务运营的执行效率,使用户可以按照客户、核算仓库、订单、收入项目等维度分析成本费用,并通过可视化报表直观呈现,提升数据分析能力,为经营管理提供业务支撑。本项目结合业务方需求,抽取各业务数据,经过系列转换、计算,整合系统数据,使用户可以按照客户、核算仓库、订单、收入项目等维度分析成本费用,并通过可视化报表直观呈现,提升数据分析能力,为经营管理提供业务支撑。
新宁智能设备实时监一方面加强集团对各已完成项目验收一方面随着智能仓库一方面将企业使用的
管运维平台系统软件的研发子公司智能化设备投入情况,后期维保等方面的管控;另一方面进行企业经营过程中资材的投入、使用情况进行管理,为成本分析提供数据。的不断建设,配套的智能设备品种、数量越来越多,对智能设备的系统化管理显得越来越迫在眉睫。本项目结合业务方需求,结合设备管理通用方式,开发Web、小程序两种客户端,涵盖管理层、维护人员等使用群体,包含设备档案、巡检、报修、维修、保养、备件入库、备件出库、备件库存等模块,提升业务运作效率和准确率。另一方面。落实企业资产管理数字化,建立资产档案,记录资产的异动情况,保存各环节单证,明确资产保管人信息,在资产盘点时提供详细依据。避免资产遗漏。设备进行系统化管理。赋予设备独特的“身份信息”,详细清晰的标记设备的来源、保养方案、巡检记录等等,有效防止设备的保养逾期。在设备产生故障时可快速查询到检修信息,提高作业效率。另一方面,建立资产档案,记录资产的异动情况,保存各环节单证,明确资产保管人信息,在资产盘点时提供详细依据。避免资产遗漏。合理高效的管理企业资产。
亿程物联ERP系统1、提高工作效率,让ERP系统代替人工完成传统工作中大量的繁琐事务,降低员工的工作量与繁琐度,降低企业运营人工成本。 2、提升管理效能,让ERP系统协助管理者轻松实现对工作的全过程掌控。没有过程与细节,就没有管理,而过程与细节往往超出人的精力与能力范围,而ERP软件系统可以轻松的做到。 3、降低运营损耗,运营损耗包含部门与部门、岗位与岗位之间的协同配合损耗,也包含生产过程中的物流损耗。 4、强化精细化管理能力,尤其是客户跟进的细节,生产过程中的细节,质量控制中的细节,这些细节的失控,必须会带来客户流失、产品质量失控、生产成本失控的后果,没有ERP信息化管理手段,问题必已完成ERPV1.0基本功能开发,目前正在试用及反馈需求问题阶段。1、实现供应链上资源的充分有效利用 2、实现精益生产同步 3、协同实现事先计划与事中控制1、整合性:ERP最大特色便是整个企业信息系统的整合,比传统单一的系统更具功能性。 2、弹性:采用模块化的设计方式,使系统本身可因应企业需要新增模块来支持并整合,提升企业的应变能力 3、集中的数据储存:将原先分散公司各角落的数据整合起来,使数据得以一致性,并提升其精确性。 4、便利性: 在整合的环境下,企业内容所产生的信息透过系统将可在企业任何地方取得与应用。 5、提升管理绩效: ERP系统将使部分间横向的联系有效且紧密,使得管理绩效提升。 6、增进组织间的互动关系:透过ERP系统配合互联网及供应管理模式,使企业与原物料供货商之间紧密结合,增加其市场变动的能力。而客户关系
然反复出现,有了ERP,问题迎刃而解。 5、解决企业运营过程中出现的信息流问题,减少信息孤岛行为,同时,提高质量并降低成本,改变企业中的部门本位观,提升部门间的协作。管理模式则使企业充分掌握市场需要取向的动脉,两者皆有助于促进企业与上下游的互动发展关系。

公司研发人员情况

2022年2021年变动比例
研发人员数量(人)189225-16.00%
研发人员数量占比10.19%10.26%-0.07%
研发人员学历
本科5457-5.26%
硕士10911.11%
研发人员年龄构成
30岁以下59565.36%
30~40岁89100-11.00%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2022年2021年2020年
研发投入金额(元)12,039,127.4538,696,026.4040,592,411.05
研发投入占营业收入比例1.81%4.38%5.03%
研发支出资本化的金额(元)7,692,270.80545,375.7027,718,946.06
资本化研发支出占研发投入的比例63.89%1.41%68.29%
资本化研发支出占当期净利润的比重-1,030.62%-0.29%-4.55%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位:元

项目2022年2021年同比增减
经营活动现金流入小计838,649,534.941,131,140,838.50-25.86%
经营活动现金流出小计774,391,770.75985,116,862.99-21.39%
经营活动产生的现金流量净额64,257,764.19146,023,975.51-56.00%
投资活动现金流入小计79,941,671.70167,632,028.54-52.31%
投资活动现金流出小计26,188,946.0029,917,300.12-12.46%
投资活动产生的现金流量净额53,752,725.70137,714,728.42-60.97%
筹资活动现金流入小计24,750,000.00259,918,900.00-90.48%
筹资活动现金流出小计115,725,305.85554,786,098.44-79.14%
筹资活动产生的现金流量净额-90,975,305.85-294,867,198.4469.15%
现金及现金等价物净增加额29,848,368.97-12,414,591.86340.43%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用

项目2022年2021年同比增减相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
经营活动现金流入小计838,649,534.941,131,140,838.50-25.86%无重大变动
经营活动现金流出小计774,391,770.75985,116,862.99-21.39%无重大变动

经营活动产生的现金流量净额

经营活动产生的现金流量净额64,257,764.19146,023,975.51-56.00%主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金和收到的单位往来款及保证金较上期减少所致
投资活动现金流入小计79,941,671.70167,632,028.54-52.31%主要是本期处置非流动资产收到的现金净额较上期减少所致

投资活动现金流出小计

投资活动现金流出小计26,188,946.0029,917,300.12-12.46%无重大变动
投资活动产生的现金流量净额53,752,725.70137,714,728.42-60.97%主要是本期处置非流动资产收到的现金净额较上期减少所致

筹资活动现金流入小计

筹资活动现金流入小计24,750,000.00259,918,900.00-90.48%主要是本期向金融机构借款较上期减少所致
筹资活动现金流出小计115,725,305.85554,786,098.44-79.14%主要是本期向金融机构偿还借款较上期减少所致
筹资活动产生的现金流量净额-90,975,305.85-294,867,198.4469.15%主要是本期向金融机构偿还借款较上期减少所致

五、现金及现金等价物净增加

五、现金及现金等价物净增加额29,848,368.97-12,414,591.86340.43%主要是本期向金融机构偿还借款较上期减少所致

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用 ?不适用

五、非主营业务情况

?适用 □不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益41,883,073.481,437.17%主要是本期处置部分参股公司股权及部分参股公司盈利较好所致
资产减值-13,754,086.80-471.96%按照企业会计准则计提
营业外收入22,251,780.61763.55%主要是本期发生预计负债转回、搬迁补偿收入所致
营业外支出2,195,914.5075.35%主要是本期未发生需要计提预计负债的事项
信用减值损失-7,554,172.83-259.21%按照企业会计准则计提

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2022年末2022年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金107,914,158.0914.21%59,434,881.596.74%7.47%主要是为优化投资布局出售部分参股公司股权及增加流动资金借款所致
应收账款193,051,234.2025.42%245,875,054.0827.88%-2.46%无重大变化
存货2,877,512.340.38%2,536,844.320.29%0.09%无重大变化
长期股权投资68,388,184.159.01%99,187,972.6711.25%-2.24%无重大变化
固定资产111,358,355.6114.66%114,956,603.6113.04%1.62%无重大变化
在建工程37,280,000.004.91%39,658,102.104.50%0.41%无重大变化
使用权资产157,346,183.5620.72%206,715,492.2023.44%-2.72%无重大变化
短期借款170,509,947.5422.45%192,782,441.7921.86%0.59%无重大变化
合同负债4,728,634.460.62%1,535,564.220.17%0.45%无重大变化
长期借款20,048,400.002.64%30,000,000.003.40%-0.76%无重大变化
租赁负债108,013,202.9514.22%143,909,558.0416.32%-2.10%无重大变化

境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
4.其他权益工具投资700,900.00-490,534.63-5,705,127.19900.0030,612.87240,078.24
金融资产小计700,900.00-490,534.63-5,705,127.19900.0030,612.87240,078.24
上述合计700,900.00-490,534.63-5,705,127.19900.0030,612.87240,078.24
金融负债0.000.00

其他变动的内容

公司原持有上海宁泽供应链管理有限公司股份比例为35%,在长期股权投资科目下按权益法核算。2021年12月20日,公司与上海利道国际物流有限公司签署了《股权转让协议》,约定将持有的上海宁泽供应链管理有限公司30%股权出售给上海利道国际物流有限公司,该股权出售事项于2022年1月份完成。截至2022年12月31日,公司持有上海宁泽供应链管理有限公司股权剩余5%,按照企业会计准则的规定将其价值转入其他权益工具投资科目核算。

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

截至2022年12月31日止,公司资产权利受限情况详见本报告“第十节 财务报告”中“七、合并财务报表项目注释 81、所有权或使用权受到限制的资产”

七、投资状况分析

1、总体情况

?不适用 □不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
22,000,000.00128,450,000.00-82.87%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

?适用 □不适用

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
廊坊新珏宁国际物流有限公司进出口及普通货物仓储新设5,000,000.00100.00%自有资金/长期仓储服务已设立完成0.00
深圳市亿安行技术服务与开新设2,000,000.0040.00%自有资金深圳市吉识科长期技术服务与开已注销完毕0.00
科技有限公司技有限公司、深圳优拉诺科技有限公司
昆山新瑞宁现代物流有限公司道路运输及仓储服务新设4,000,000.0040.00%自有资金郭金豹、昆山迅嘉供应链管理有限公司长期道路运输及仓储服务已设立完成-2,546,446.98
昆山新瑞宁现代物流有限公司道路运输及仓储服务收购6,000,000.0060.00%自有资金/长期道路运输及仓储服务已受让完毕2022年09月08日

巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于受让昆山新瑞宁现代物流有限公司部分股权的公告》(公告编号:2022-089)

昆山新亘宁供应链有限公司道路运输及仓储服务新设5,000,000.00100.00%自有资金/长期道路运输及仓储服务已设立完成-326,488.47
合计----22,000,000.00------------0.00-2,872,935.45------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

(1) 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2) 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

?适用 □不适用

交易对方被出售股权出售日交易价格(万元)本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润(万元)出售对公司的影响股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例股权出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系所涉及的股权是否已全部过户是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措披露日期披露索引
大河控股有限公司安徽皖新供应链服务有限公司13%股权2022年12月29日4,953646.3本次交易是为优化投资布局,实现投资收益,符合公司的实际发展需要,不会对公司的生产经营造成重大不利影响-1,513.42%根据《资产评估报告》的评估值,经双方协商确定。由于大河控股为公司正在进行的向特定对象发行A股股票事项的发行对象,根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定,大河控股为公司关联方。2022年12月03日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2022年12月3日《关于转让参股公司部分股权暨关联交易的公告》(公告编号:2022-109)

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
昆山新宁物流有限公司子公司仓储及货运服务60,000,000.00188,248,442.7969,631,763.32137,307,304.613,908,072.032,032,930.60
武汉新宁物流有限公司子公司仓储及货运服务10,000,000.0060,282,792.9521,110,594.15129,267,094.9910,126,378.219,444,964.16
重庆新宁物流有限公司子公司仓储及货运服务10,000,000.0042,465,023.639,733,656.6275,393,439.24-3,810,715.45-3,435,388.50
深圳市新宁现代物子公司仓储及货运服务60,000,000.00116,173,974.11-60,577,0865,404,254.096,772,950.1919,710,386.01
流有限公司9.75
安徽皖新供应链服务有限公司参股公司货运代理、仓储服务60,000,000.00912,631,399.86202,801,220.073,300,661,082.8070,219,026.6751,402,149.18

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
昆山新瑞宁现代物流有限公司现金购买-2,546,446.98

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

(一)行业格局和趋势

详见本报告第三节之“一、报告期内公司所处的行业情况”。

(二)公司发展战略

数字化是未来社会发展不可逆的大趋势,在数字化背景下,将传统仓储升级为智能仓储已经成为行业的一个重要趋势。未来将广泛应用AI、大数据、物联网等技术,实现供应链物流的自动化、智能化,提高物流服务的质量和效率,降低物流成本,提升企业的核心竞争力。公司将致力于物流供应链的创新发展,以智能仓储和智慧供应链为发力点,推进智能物流产业发展,借助股东资金、资本、资源优势,通过整合新宁物流业务、人才、客户、技术等核心资源,推动创新融合,深耕3C电子仓储业务,纵向往制造端和供应端延伸,提升供应链协同管理能力,横向会跨出3C电子行业,向汽车电子、冷链、电商等领域拓展,不断提升公司管理水平,加大数字化转型力度,推动新宁物流核心能力从客户亲密型向产品卓越型转变、从传统物流企业向科技物流企业转变、从劳动密集型向技术驱动型转变,不断强化公司核心竞争力,将新宁物流打造成为物流产业资本运作平台、仓运配业务运营平台、物流供应链一体化管理平台、智慧物流创新研发平台和高端物流人才聚集平台。

(三)经营计划

1、聚焦主业,升级一体化供应链物流服务能力

落实公司发展战略,加大资源投入,不断提升公司供应链一体化管理能力,提高自身在市场中的竞争力和盈利能力。通过升级一体化供应链物流服务能力,实现从原材料采购到产品销售的全过程供应链物流管理,进一步提高物流的效率和成本控制能力。集中力量补齐供应链运输短板,整合运输资源,搭建运输队伍,为客户提供一站式立体化物流服务。进一步梳理公司业务标准化流程,实现流程再造和流程优化,促进公司供应链物流服务向灵活敏捷模式转变,提升自身物流场景搭建能力。

2、强化行业研究,加大新客户开发力度

加强3C电子行业的前瞻性研究,重点研究新兴技术和3C电子产业新趋势,围绕产业布局前瞻性配置资源,抢抓发展机遇。加强对冷链、电商、新能源汽车等新行业及潜在客户的研究,找准时机切入发展新赛道。以业务为主线,整合系统资源,紧盯重点项目,持续投入资源加大新项目开发力度。

3、推进智能化数字化转型

公司将加强技术创新,以各子公司的智能仓改造升级为抓手,进一步推进智能化物流设备更新及智能化物流场景应用,提升公司供应链物流智能化水平。加快数字化转型,全面评估供应链各个环节,找出优化空间,通过物联网技术、大数据、云计算等先进技术手段建立可靠的信息系统和数据平台,实现供应链流程数字化管理与协同优化。持续跟进行业前沿技术,不断创新和优化供应链物流服务,满足客户需求。

4、统筹谋划推进定增事项

公司将配合监管部门尽快完成调查案件结案工作,有计划组织好定增申报各项工作。配合立案调查的同时,积极协调券商等中介机构补充更新非公开发行申报材料。

5、强化内部控制

公司将进一步完善公司内部控制体系,不断完善各流程的监管工作,全面提高各项制度的执行力。同时加强员工合规意识培养,加强对子公司的管控。持续完善质量管理及安全生产管理体系,制定规范的作业流程和操作规范,保证仓储物流服务的质量和稳定性,定期开展安全教育培训及宣传工作,营造安全生态环境。

6、加快创新融合

在机制建设方面,公司将持续优化薪酬结构及考核机制,激发员工积极性和创造性,抓好高端人才引进及内部培养工作,提升团队战斗力。在企业文化方面,加快企业文化融合,进一步提炼新宁物流多年沉淀的文化做法,注入国资文化精髓内容,融合创新,锤炼新时期新新宁特有的文化价值观,提升凝聚力、向心力,提升员工归属感、获得感。

7、加强财务管控

公司将加强预算管理,强化成本分析,严控三项费用,提升盈利能力。开展财务数字化建设,提高财务工作效率。完善财务分析体系,提供决策依据。

8、加快化解历史遗留问题

以重大诉讼案件突破为抓手,组织力量处理好历史遗留的诉讼事项,加快化解和出清遗留问题,推动企业健康强劲发展。

该经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺,投资者应对此保持足够的风险意识,并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。

(四)可能面对的风险

1、未决诉讼风险

公司全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司租赁的仓库2015年12月22日发生火灾事故,截至本报告披露日由此火灾事故引发的公司及深圳市新宁现代物流有限公司作为被告或被申请人的未决诉讼共计有2起,未来可能存在对公司财务状况、经营成果和现金流量状况产生一定影响的风险。 应对措施:公司及公司子公司将积极应诉,通过合理的法律手段及相关措施,尽量降低对公司产生负面影响。公司持续关注子公司火灾事故的进展情况,及时履行相应的信息披露义务。

2、被中国证监会立案调查尚未有明确结论的风险

2022年12月30日,公司收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)下发的《立案告知书》(编号:证监立案字0102022027号),因公司涉嫌信息披露违法违规,根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规,中国证监会决定对公司立案。截至本报告披露日,中国证监会调查工作仍在进行中,公司尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。

应对措施:公司将积极配合中国证监会的各项工作,及时履行信息披露义务。

3、净资产为负的风险

截至2022年末,公司归属于母公司所有者的净资产为19,610,297.75元。如公司2023年继续亏损,或发生其他导致公司净资产降低的事件,可能导致公司净资产为负。如公司出现2023年末经审计的净资产为负的情形,根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第10.3.1条第(二)项的规定,公司股票交易将被深圳证券交易所实施退市风险警示。

应对措施:公司将继续稳定经营,同时积极应对与子公司火灾事故相关诉讼,力争妥善解决火灾事故诉讼,尽力避免出现净资产为负的情形。

4、目标行业波动的风险

公司目前的核心业务为向3C电子代工厂提供一体化供应链物流服务,电子信息行业与宏观经济周期具有较强的关联性,其景气状况会随着宏观经济周期出现波动。预计2023年全球电子产品面临需求萎缩压力,电子代工厂订单可能面临下滑,进而影响公司的经营业绩。同时,部分消费电子厂产能正转移至越南等东南亚国家,因而可能对公司业务增长造成一定的影响。

应对措施:面对部分消费电子厂产能转移至东南亚国家的趋势,公司将积极谋划海外市场,加强对东南亚市场和国际市场的研究与拓展,以实现业务增长和多元化发展。除了向3C电子代工厂提供一体化供应链物流服务外,公司将积极开拓新的业务领域,如新能源汽车供应链、冷链物流、化工运输等,降低对电子信息行业的依赖程度。同时,公司将加强系统研发和服务创新,推出具有自主知识产权的高附加值产品服务,提高市场竞争力和盈利能力。

5、内部管理风险

随着公司的快速发展,公司控股子公司、参股公司数量的增加和业务规模的扩大,使公司经营管理和内部控制难度加大,对公司的经营管理、组织协调及风险控制能力提出了更高的要求。尽管公司在发展过程中已按照现代企业制度的要求建立了较为完善的组织管理体系,但仍存在现有管理体系不能完全适应未来公司快速扩张的可能性。各控股子公司在日常经营管理中可能出现决策失误,给公司带来潜在

风险;公司决策层与子公司、公司职能部门与子公司之间信息交流范围扩大,可能导致信息失真、决策时间延长甚至失误等风险。应对措施:公司通过建立严格的内部控制和授权体系,优化内部流程,提高管理效率,降低管理风险。同时,公司将持续开发完善经营管理系统,利用系统功能搭建总管理平台,规范各子公司管理,完善业务系统开发,加强对业务条线的有效管理,以达到日常管理工作系统化、透明化、规范化、统一化,最终达到提升公司整体的竞争力。

6、行业技术升级风险

掌握领先的技术是“智能仓储”发展战略的核心竞争要素。智能科技发展日新月异,如不能及时跟踪技术的升级换代,或不能及时将储备技术开发成符合市场需求的新产品,公司可能会在新一轮竞争中丧失既有优势。应对措施:针对上述风险,公司将保持灵活的市场需求反应体系,持续加大在基础技术和产品研发上的投入,提高新产品的快速响应能力和交付能力,通过升级技术平台、落实技术规范、强化技术考核及完善技术梯队等多项措施,将公司的技术与研发能力提升到一个新的高度。

7、汇率风险

公司从事进口货物保税仓储业务,涉及外币结算,面临汇率波动的风险。

应对措施:公司将强化汇率风险防范意识,密切注视国际外汇市场不同货币汇率的变化动态,加强合同管理等措施,尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

?适用 □不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2022年05月12日采用网络远程方式在价值在线(www.ir-online.cn)举行网上其他其他线上参与公司 2021 年度网上业绩说明会的投资者2021 年度网上业绩说明会巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)新宁物流投资者关系活动记录表(编号:2022-001)

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

(一)公司内部控制

公司根据《公司法》等有关法律法规的规定,已制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》《信息披露管理制度》《关联交易管理制度》《对外担保决策制度》《募集资金管理制度》《对外投资管理制度》《子公司管理制度》《内部控制管理制度》等重大规章制度,确保公司股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效;提高公司对外投资和对外担保的安全性,以防范潜在的风险,避免和减少可能发生的损失;明确了公司重大内部信息的报告责任,并明确规定了公司信息披露义务人,信息披露内容等事项。报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和其它的有关法律法规、规范性文件的要求,不断地完善公司治理结构,建立健全公司内部控制制度,以进一步提高公司治理水平。

(二)股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和公司《股东大会议事规则》等的规定和要求召集、召开股东大会,能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权利。报告期内,公司召开了5次股东大会,会议均由董事会召集召开。

(三)董事和董事会

公司已制定《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等制度确保董事会规范、高效运作和审慎、科学决策。公司董事会由九名成员组成,其中独立董事三名,人员符合有关法律、法规、章程等的要求。同时,公司按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》要求,董事会下设审计委员会,审计委员会成员全部由董事组成,独立董事占多数,并由会计专业人士担任召集人。报告期内,董事会共召开15次会议,会议由董事长或由半数以上董事共同推举的董事召集召开。

(四)监事和监事会

公司已制定《监事会议事规则》等制度确保监事会向全体股东负责,对公司财务以及公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督,维护公司及股东的合法权益。公司也采取了有效措施保障监事的知情权。公司监事会由三名成员组成,其中职工代表监事一名,监事会成员具备丰富的专业知识和工作经验,能够独立有效地对董事、经理和其他高级管理人员进行监督。报告期内,监事会共召开8次会议,会议均由监事会主席召集召开。

(五)信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理制度》的规定,加强信息披露事务管理,履行信息披露义务,并指定巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的网站和《证券时报》作为公司信息披露的报纸,真实、准确、及时、完整地披露信息,确保所有投资者公平获取公司信息。公司按照《投资者关系管理制度》的要求,加强与投资者的沟通,促进投资者对公司的了解和认同。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司目前无控股股东、实际控制人。公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作,建立并不断完善了法人治理结构,不存在在业务、人员、资产、机构、财务等方面不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2022年第一次临时股东大会临时股东大会29.44%2022年04月14日2022年04月14日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2022年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:
2022-029)
2021年年度股东大会年度股东大会7.53%2022年05月19日2022年05月20日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2021年年度股东大会决议公告》(公告编号:2022-046)
2022年第二次临时股东大会临时股东大会15.84%2022年07月25日2022年07月26日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2022年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2022-059)
2022年第三次临时股东大会临时股东大会20.75%2022年09月13日2022年09月14日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2022年第三次临时股东大会决议公告》(公告编号:2022-091)
2022年第四次临时股东大会临时股东大会12.59%2022年12月19日2022年12月19日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2022年第四次临时股东大会决议公告》(公告编号:2022-115)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用 ?不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
田旭董事长现任482022年05月292026年03月2600
田旭董事现任482020年09月28日2026年03月26日00
胡适涵董事现任372022年04月14日2026年03月26日00
张松董事现任482023年03月27日2026年03月26日00
余帅龙董事现任312023年03月27日2026年03月26日00
刘瑞军董事现任462022年12月19日2026年03月26日00
李超杰董事现任402022年04月14日2026年03月26日00
南霖独立董事现任482022年04月14日2026年03月26日00
王国文独立董事现任582022年12月19日2026年03月26日00
张子学独立董事现任552023年03月27日2026年03月26日00
张家铭监事会主席现任392023年03月27日2026年03月26日00
金雪芬监事现任452023年03月27日2026年03月26日00
张国华监事现任422014年02月25日2026年03月26日00
刘瑞军总经理现任462022年08月20日2026年03月26日00
周多刚副总经理现任442023年03月27日2026年03月26日00
李超杰副总经理、董事会秘书现任402022年05月29日2026年03月26日00
张克副总经理、财务总监现任392022年05月29日2026年03月26日00
者文明董事离任492020年03月30日2023年03月27日00
梅林董事离任422020年09月28日2023年03月27日00
张知烈独立董事离任452021年03月01日2023年03月27日00
李伟峰监事会主席离任422022年09月13日2023年03月27日00
陆亚荣监事离任442017年08月23日2023年03月27日00
周博董事长离任432021年02月24日2022年05月26日00
周博董事离任432021年02月19日2022年10月24日00
周博总经理离任432020年03月30日2022年05月26日00
周博执行副总裁离任432022年05月29日2022年10月24日00
董惠良独立董事离任702016年03月07日2022年04月14日00
杨靖超独立董事离任502017年03月15日2022年12月19日00
盛雪峰监事会主席离任452013年06月24日2022年09月13日00
张飞飞财务总离任392021202200
年03月24日年05月26日
朱臣君副总经理、董事会秘书离任372020年12月28日2022年05月26日00
田旭总经理离任482022年05月29日2022年08月20日00
合计------------00000--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否

报告期内公司部分董事及高级管理人员发生变动情况。公司已在中国证监会指定信息披露网站刊登相关公告,临时公告内容查询如下:

临时公告名称披露日期临时报告披露网站查询索引
《关于独立董事任期届满离任的公告》2022年3月9日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于公司董事长及高级管理人员辞职的公告》2022年5月26日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于公司总经理辞职及聘任的公告》2022年8月22日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于公司监事辞职暨补选非职工代表监事的公告》2022年8月26日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

《关于公司董事、执行副总裁辞职的公告》

《关于公司董事、执行副总裁辞职的公告》2022年10月24日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于董事变更的公告》2022年12月3日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因
董惠良独立董事任期满离任2022年04月14日任期届满离任
胡适涵董事被选举2022年04月14日被选举为董事
李超杰董事被选举2022年04月14日被选举为董事
南霖独立董事被选举2022年04月14日被选举为独立董事
周博董事长离任2022年05月26日因个人原因辞去公司董事长职务
周博总经理解聘2022年05月26日因个人原因辞去公司总经理职务
张飞飞财务总监解聘2022年05月26日因个人原因辞去公司财务总监职务
朱臣君副总经理、董事会秘书解聘2022年05月26日因个人原因辞去公司副总经理、董事会秘书职务
田旭董事长被选举2022年05月29日被选举为公司董事长
田旭总经理聘任2022年05月29日聘任为公司总经理
周博执行副总裁聘任2022年05月29日聘任为公司执行副总裁
李超杰副总经理、董事会秘书聘任2022年05月29日聘任为公司副总经理、董事会秘书职务
张克财务总监聘任2022年05月29日聘任为公司财务总监
田旭总经理解聘2022年08月20日因工作原因辞去公司总经理职务
刘瑞军总经理聘任2022年08月20日聘任为公司总经理
盛雪峰监事会主席离任2022年09月13日因个人原因辞去监事、监事会主席
李伟峰监事被选举2022年09月13日被选举为监事
李伟峰监事会主席被选举2022年09月16日被选举为监事会主席
周博董事离任2022年10月24日因个人原因辞去公司董事职务
周博执行副总裁解聘2022年10月24日因个人原因辞去公司执行副总裁职务
杨靖超独立董事离任2022年12月19日因个人原因辞去独立董事职务
王国文独立董事被选举2022年12月19日被选举为独立董事
刘瑞军董事被选举2022年12月19日被选举为董事

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

田旭先生:中国国籍,无境外永久居留权,1975年3月出生,中共党员,大专学历。历任郑州市郑东新区建设开发投资总公司副总经理兼财务总监,现任河南中原金控有限公司常务副总经理,公司董事、董事长。

胡适涵先生:中国国籍,无境外永久居留权,1986年8月出生,研究生学历。历任兴业银行股份有限公司郑州分行金融市场部产品经理、总经理助理,河南中原金控有限公司金融市场部副总经理。现任中原金控(深圳)投资有限公司副总经理,河南枫华种业股份有限公司董事,公司董事。

张松先生:中国国籍,无境外永久居留权,1975年1月出生,本科学历,工商管理硕士。历任商丘兆丰纸业有限公司副总经理、焦作瑞丰纸业有限公司副总经理、河南投资集团有限公司资产管理五部副主任、周口大河林业有限公司总经理,现任大河控股有限公司副总经理,公司董事。

余帅龙先生:中国国籍,无境外永久居留权,1992年9月出生,硕士研究生学历,中级经济师。2016年8月至2021年4月历任河南投资集团有限公司计划部业务主管、资本部业务主管、资本部业务经理,2021年4月至今任河南投资集团有限公司资本部高级业务经理,现任公司董事。

刘瑞军先生:中国国籍,无境外永久居留权,1977年3月出生,汉族,研究生学历,机械工程师、质量工程师、审计师。历任河南安彩高科股份有限公司模具厂技术员、主任助理、调度长、制造车间主任,企业策划部副部长、部长,河南安彩高科股份有限公司第五届、第六届职工监事,河南城发投资有限公司投资发展部副主任、工程计划部主任,河南城发环境股份有限公司工程计划部主任、风控审计部主任,城发环境职工监事,河南投资集团审计部副主任、资本运营部副主任,现任公司董事、总经理,安徽皖新供应链服务有限公司董事。

李超杰先生:中国国籍,无境外永久居留权,1983年9月出生,本科学历。历任国海证券股份有限公司郑州营业部客服营销部经理、资产管理分公司产品客服部产品渠道经理、郑州营业部副总经理,深圳市尧山财富管理有限公司副总裁、执行委员会委员,河南尧山财富资本管理有限公司总经理,广州亿程交通信息有限公司副总经理,江苏新宁现代物流股份有限公司副总裁兼卫星定位事业群副总经理兼深圳市亿程物联科技有限公司副总经理,现任公司董事、副总经理、董事会秘书,安徽皖新供应链服务有限公司董事。

南霖先生:中国国籍,无境外永久居留权,1975年3月出生,毕业于中南财经政法大学财政专业,本科学历,注册会计师、资产评估师。曾任职于河南省国有资产管理局、河南省财政厅、亚太集团

会计师事务所、河南亚太联华资产评估有限公司。现任中联资产评估集团河南有限公司总经理,荣科科技(300290)、秋乐种业(831087)独立董事,河南大学资产评估专业校外导师;河南省资产评估协会理事,河南省资产评估协会教育培训委员会委员,全国优秀青年注册资产评估师,河南省十佳资产评估师,河南省财政厅、河南省国资委资产评估项目审核专家,中评协、河南省评协检查专家,河南省资产评估协会后续教育培训专家,现任公司独立董事。王国文先生:1965年出生,中国国籍,经济学博士,管理学博士后,研究员。曾任中国南山开发(集团)股份有限公司项目经理,赤湾港集装箱公司业务部主任、华润集团香港万通公司驻深办主任。2001年6月起任职于中国(深圳)综合开发研究院,历任物流研究中心主任、培训中心副主任,现任综合开发研究院理事、物流与供应链管理研究所所长。兼任中国物流学会副会长、供应链管理专业协会(CSCMP)中国圆桌会发起人兼首席代表、中国物流与采购联合会区块链应用专家委员会主任、中物联绿色物流专家委员会主任委员、深圳市决策咨询委员会专家,成都市、营口市自贸区专家咨询委员会专家,南开大学、北京交通大学、香港理工大学客座教授。曾任世界银行、亚投行专家、APEC亚太供应链联盟(A2C2)中方业界召集人。2010年6月至2015年2月任茂业物流股份有限公司独立董事。2013年2月至2019年3月任深圳市飞马国际供应链股份有限公司独立董事,现任深圳国际控股有限公司(HK.00152)独立董事、公司独立董事。张子学先生:中国国籍,无境外永久居留权,1968年8月出生,中共党员,博士研究生。曾任职于国家工商局中国工商报社、中国人民银行金融时报社、中国证监会,现任中国政法大学民商经济法学院教授,兼任中国法学会商法学研究会理事。2018年9月至2022年1月,担任深圳王子新材料股份有限公司独立董事;2018年9月至2021年5月,担任贵州白山云科技股份有限公司独立董事;2019年5月至今,担任日照港裕廊股份有限公司独立董事;2019年12月至今,担任浙江巨化股份有限公司独立董事;2020年5月至今,担任唐山港集团股份有限公司独立董事,现任公司独立董事。

张家铭先生:中国国籍,无境外永久居留权,1984年6月出生,研究生学历。历任河南冷链物流中心有限公司开发部部长,河南华商汇集团战略规划部总监,传化智联股份有限公司西北大区投资总监、郑州传化华商汇物流有限公司副总经理、中原物流控股有限公司市场部主任,现任大河控股有限公司物流管理部负责人、大河现代物流(濮阳)有限公司董事兼总经理、中原物流控股有限公司监事,公司监事会主席。金雪芬女士:中国国籍,无境外永久居留权,1978年12月出生,中共党员,大专学历。历任江苏新宁现代物流股份有限公司仓储部经理、北京新宁捷通仓储有限公司总经理、重庆新宁物流有限公司总经理、昆山新宁物流有限公司总经理、苏州新宁物流有限公司总经理、苏州新宁公共保税仓储有限公司总经理、江苏新宁现代物流股份有限公司安全管理中心总监,现任公司监事、运营管理中心总监。

张国华先生:中国国籍,无境外永久居留权,1981年出生,大专学历。2003年开始工作,历任昆山新宁公共保税仓储有限公司业务部科长、江苏新宁现代物流股份有限公司专案处、市场发展部经理、市场营销部专案经理,现任公司职工代表监事、业务发展中心高级经理。周多刚先生:中国国籍,无境外永久居留权,1979年5月出生,中专学历。自2000年1月入职新宁物流以来,历任昆山新宁物流有限公司副总经理、武汉城市公司总经理、上海新郁宁物流有限公司总经理、江苏新宁现代物流股份有限公司副总裁,现任公司副总经理、安徽皖新供应链服务有限公司董事兼总经理,上海京新智造供应链管理有限公司董事兼总经理。张克先生:中国国籍,无境外永久居留权,1984年5月出生,本科学历,高级会计师。历任河南有线电视网络集团计划财务部总监、大河纸业有限公司财务主任、大河国际贸易有限公司总会计师,现任公司副总经理、财务总监。在股东单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
田旭河南中原金控有限公司常务副总经理

在其他单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
田旭海南豫金控股有限公司执行董事兼总经理
田旭河南省国创混改基金管理有限公司董事兼总经理
田旭中原金控(深圳)融资租赁有限公司董事
田旭河南省鸿启企业管理有限公司董事
田旭河南新发展楷林实业有限公司董事
田旭河南中原金控投资有限公司总经理
田旭河南赛领资本管理有限公司监事
胡适涵中原金控(深圳)投资有限公司副总经理
胡适涵河南枫华种业股份有限公司董事
张松大河控股有限公司副总经理
余帅龙河南投资集团有限公司资本部高级业务经理
刘瑞军安徽皖新供应链董事
服务有限公司
刘瑞军苏州新宁物流有限公司董事长
刘瑞军江苏新慧宁智能化科技有限公司执行董事
刘瑞军苏州新宁公共保税仓储有限公司董事长
刘瑞军苏州新联达通报关有限公司董事
李超杰安徽皖新供应链服务有限公司董事
李超杰苏州新宁物流有限公司董事
李超杰南宁市新宁供应链管理有限公司执行董事,经理
李超杰苏州新宁公共保税仓储有限公司董事
李超杰苏州新联达通报关有限公司董事
李超杰河南新宁现代物流股份有限公司昆山分公司负责人
南霖中联资产评估集团河南有限公司总经理
南霖荣科科技股份有限公司独立董事
南霖北京赛英特投资管理有限公司董事
王国文综合开发研究院(中国?深圳)理事、物流与供应链管理研究所所长
王国文深圳国际控股有限公司独立董事
张子学中国政法大学教授
张子学唐山港集团股份有限公司独立董事
张子学日照港裕廊股份有限公司独立董事
张子学浙江巨化股份有限公司独立董事
张家铭大河控股有限公司物流管理部负责人
张家铭大河现代物流(濮阳)有限公司董事兼总经理
张家铭中原物流控股有限公司监事
金雪芬苏州新宁物流有限公司董事
金雪芬苏州新宁公共保税仓储有限公司董事
张国华江苏新宁供应链管理有限公司监事
张国华成都双流新宁捷通物流有限公司监事
张国华重庆新宁物流有限公司监事
张国华成都青白江新蓉宁物流有限公司监事
张国华重庆新宁捷通物流有限公司监事
张国华成都高新区新宁物流有限公司监事
周多刚安徽皖新供应链服务有限公司董事兼总经理
周多刚上海京新智造供应链管理有限公司董事兼总经理
周多刚合肥新宁供应链管理有限公司执行董事兼总经理
周多刚武汉新宁物流有限公司执行董事
周多刚安徽皖新速运股份有限公司董事
周多刚合肥新珏宁供应链管理有限公司执行董事
周多刚合肥新晟宁供应链管理有限公司执行董事
张克深圳市新宁现代物流有限公司执行董事,总经理
张克深圳市新宁物流有限公司执行董事,总经理
张克佛山新粤宁物流有限公司执行董事
张克惠州市新宁现代物流有限公司执行董事,经理
者文明京东物流供应链解决方案部智能园区产品负责人
梅林中原金控(深圳)商业保理有限公司监事
梅林中原金控(深圳)融资租赁有限公司董事长
梅林海南豫金控股有限公司监事
梅林中州金控(北京)投资管理有限公司监事
梅林中原金控(深圳)投资有限公司监事
张知烈江苏合展兆丰律师事务所合伙人律师
李伟峰昆山新瑞宁现代物流有限公司监事
李伟峰南宁市新宁供应链管理有限公司监事
李伟峰江苏新慧宁智能化科技有限公司监事
李伟峰武汉新宁捷通物流有限公司监事
李伟峰南昌新辉宁供应监事
链管理有限公司
李伟峰南昌新锐宁物流有限公司监事
李伟峰佛山新粤宁物流有限公司监事
李伟峰惠州市新宁现代物流有限公司监事
陆亚荣深圳市新宁现代物流有限公司监事
陆亚荣昆山新宁物流有限公司监事
陆亚荣上海新珏宁国际物流有限公司执行董事,总经理
陆亚荣苏州新宁新能源汽车发展有限公司监事
陆亚荣上海宁泽供应链管理有限公司董事
陆亚荣上海新郁宁物流有限公司执行董事,总经理
陆亚荣苏州新宁供应链管理有限公司监事
陆亚荣深圳市新宁物流有限公司监事
陆亚荣昆山新宁报关有限公司监事
在其他单位任职情况的说明1.胡适涵先生现任职的中原金控(深圳)投资有限公司为河南中原金控有限公司全资子公司,河南中原金控有限公司持有公司7.43%股份。 2.张松先生现任职的大河控股有限公司为公司正在进行的向特定对象发行A股股票事项的发行对象。 3.余帅龙先生现任职的河南投资集团有限公司为大河控股有限公司控股股东,大河控股有限公司为公司正在进行的向特定对象发行A股股票事项的发行对象。 4.张家铭先生现任职的大河控股有限公司为公司正在进行的向特定对象发行A股股票事项的发行对象。

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用 □不适用

2022年12月30日,公司收到中国证券监督管理委员会河南监管局下发的《关于对河南新宁现代物流股份有限公司,田旭、刘瑞军、李超杰采取出具警示函措施的决定》([2022]58号),河南证监局对董事长田旭、总经理刘瑞军、董事会秘书李超杰采取出具警示函的行政监管措施,并记入证券期货市场诚信档案。

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、高级管理员人员的薪酬方案,经董事会同意后,提交股东大会批准;公司监事的薪酬方案由公司股东大会批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据2022年度公司非独立董事和监事岗位不单独设置薪酬,公司独立董事领取独董津贴,公司高级管理人员、兼任公司高级管理人员或其他岗位职务的公司董事、兼任其他岗位职务的公司监事按其所任岗位职务的薪酬制度领取薪酬。同时,公司对董事、监事、高级管理人员的职责履行情况进行考核,使董事、监事、高级管理人员与股
东利益取向一致,最终实现股东价值最大化。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况2022年度在公司担任职务的董事、监事、高级管理人员共计19人,公司实际支付薪酬共计391.80万元,其中公司实际支付独立董事津贴共计24万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
田旭董事、董事长48现任0
者文明董事49离任0
梅林董事42离任0
胡适涵董事37现任0
李超杰董事、副总经理、董事会秘书40现任44.63
刘瑞军董事、总经理46现任40.95
张知烈独立董事45离任8
南霖独立董事48现任6.4
王国文独立董事58现任0.31
李伟峰监事会主席42离任23.1
陆亚荣监事44离任38.19
张国华监事42现任26.47
张克财务总监、副总经理39现任45.38
周博董事、董事长、总经理、执行副总裁43离任67.59
董惠良独立董事70离任1.64
杨靖超独立董事50离任7.73
盛雪峰监事会主席45离任34.04
朱臣君副总经理、董事会秘书37离任22.73
张飞飞财务总监39离任24.65
合计--------391.81--

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
第五届董事会第二十五次会议2022年01月20日2022年01月21日第五届董事会第二十五次会议决议公告(公告编号:2022-004)
第五届董事会第二十六次会议2022年03月29日2022年03月30日第五届董事会第二十六次会议决议公告(公告编号:2022-024)
第五届董事会第二十七次会议2022年04月18日2022年04月18日第五届董事会第二十七次会议决议公告(公告编号:2022-030)
第五届董事会第二十八次会议2022年04月27日2022年04月29日董事会决议公告(公告编号:2022-032)
第五届董事会第二十九次会议2022年05月29日2022年05月30日第五届董事会第二十九次会议决议公告(公告编号:2022-048)
第五届董事会第三十次会议2022年06月16日审议通过了《关于向国通信托有限责任公司申请信托贷款的议案》
第五届董事会第三十一次会议2022年07月07日2022年07月08日第五届董事会第三十一次会议决议公告(公告编号:2022-054)
第五届董事会第三十二次会议2022年07月29日2022年08月01日第五届董事会第三十二次会议决议公告(公告编号:2022-062)
第五届董事会第三十三次会议2022年08月08日2022年08月10日董事会决议公告(公告编号:2022-
070)
第五届董事会第三十四次会议2022年08月20日2022年08月22日第五届董事会第三十四次会议决议公告(公告编号:2022-076)
第五届董事会第三十五次会议2022年08月25日2022年08月26日第五届董事会第三十五次会议决议公告(公告编号:2022-078)
第五届董事会第三十六次会议2022年09月08日2022年09月08日第五届董事会第三十六次会议决议公告(公告编号:2022-086)
第五届董事会第三十七次会议2022年10月28日2022年10月29日第五届董事会第三十七次会议决议公告(公告编号:2022-099)
第五届董事会第三十八次会议2022年11月10日2022年11月10日第五届董事会第三十八次会议决议公告(公告编号:2022-104)
第五届董事会第三十九次会议2022年12月02日2022年12月03日第五届董事会第三十九次会议决议公告(公告编号:2022-108)

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
田旭15411005
者文明15015005
梅林15015005
胡适涵1349004
李超杰1385004
刘瑞军000000
张知烈15015005
南霖13013004
王国文000000
周博12012004
董惠良202001
杨靖超15015005

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内,公司董事严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规规范性文件以及《公司章程》《董事会议事规则》等制度的规定和要求,开展工作,履行职责。公司董事认真出席董事

会会议和股东大会,积极参与公司治理和决策活动,积极参加有关培训,提高履职能力,主动关注公司经营管理信息、财务状况、重大事项等,努力维护公司整体利益和广大中小股东的合法权益,推动公司生产经营各项工作持续、稳定、健康发展,为公司规范运作发挥了积极作用。独立董事通过审阅资料、参加会议,积极与公司其他董事、高级管理人员及相关人员保持密切联系,了解公司的生产经营管理动态、董事会决议执行及信息披露情况等,在充分掌握实际情况的基础上,各位独立董事勤勉尽责,有效保证了公司董事会决策的公正性和客观性。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况(如有)
审计委员会董惠良、杨靖超22022年01月24日1、审计委员会、管理层与年审会计师关于2021年度审计的事前沟通; 2、关于审议《2021年度内部审计工作总结》的议案; 3、关于审议《2022年度内部审计工作计划》的议案; 4、关于审议《2022年第一季度内部审计工作计划》的议案。指导内部审计工作;向公司管理层了解2021年度的经营情况和重大事项的情况;在2021年度报告编制、审计过程中切实履行审计委员会的职责,监督核查披露信息;与注册会计师沟通审计情况。
审计委员会董惠良、杨靖超2022年04月14日审计委员会、管理层与年审会计师关于2021年度审计的事中沟通向公司管理层了解2021年度的经营情况和重大事项的进展情况;在2021年度报告编制、审计过程中切实履行审计委员会的职责,监督核查披露信息;与注册会计师沟通审计情况。
审计委员会南霖、杨靖超32022年04月27日1、审计委员会、管理层与年审会计师关于2021年度审计的事后沟通; 2、关于审议《2021年年度财务报告》的议案; 3、关于审议《2021年度财务决算报告》的议案; 4、关于审议《2021年度内部控制自我评价报告》的议案; 5、关于审议《关于续聘上会会计师事务所(特殊普通合伙)为2022年度审计机构的议案》的议案; 6、关于审议《2022年第一季度财务报告》的议案; 7、关于审议《2022年第一季度内部审计工作总结》的议案; 8、关于审议《2022年第二季度内部审计工作计划》的议案。指导内部审计工作;查阅公司的财务报表及经营数据;向公司管理层了解年报和季报的经营情况和重大事项的进展情况;在年报和季报编制、审计过程中切实履行审计委员会的职责,监督核查披露信息。
审计委员会南霖、杨靖超2022年08月08日1、关于审议《2022年半年度报告》及其摘要的议案; 2、关于审议《2022年半年度内部指导内部审计工作;查阅公司的财务报表及经营数据;向公司管理层了解2022年半年度的
审计工作总结》的议案; 3、关于审议《2022年第三季度内部审计工作计划》的议案。经营情况和重大事项的进展情况;在2022年半年度报告编制、审计过程中切实履行审计委员会的职责,监督核查披露信息。
审计委员会南霖、杨靖超2022年10月28日1、关于审议《2022年第三季度报告》的议案; 2、关于审议《2022年第三季度内部审计工作总结》的议案; 3、关于审议《2022年第四季度内部审计工作计划》的议案。指导内部审计工作;查阅公司的财务报表及经营数据;向公司管理层了解2022年三季度的经营情况和重大事项的进展情况;在2022年三季度报告编制、审计过程中切实履行审计委员会的职责,监督核查披露信息。

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人)84
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)1,770
报告期末在职员工的数量合计(人)1,854
当期领取薪酬员工总人数(人)1,854
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)5
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员1,126
销售人员271
技术人员245
财务人员63
行政人员125
其他24
合计1,854
教育程度
教育程度类别数量(人)
本科及以上学历233
大专及中等学历1,370
其他251
合计1,854

2、薪酬政策

公司根据国家相关政策,在“公平原则、激励原则、经济原则”的前提下,综合考虑市场水平、内部平衡、工作资历、专业技能、特殊人才等因素,制定了《薪酬管理制度》,薪酬由固定薪资(岗级工资和职级工资)和浮动薪资(绩效薪资、提成工资、津贴、奖金)等部分组成,以市场薪酬为依据,采取宽带薪酬结构,公司充分发挥薪酬的激励作用,员工薪酬与市场薪酬水平、公司效益、个人绩效紧密挂钩,形成了市场化、规范化的员工薪酬激励体系,从而实现培养、吸引、激励和留用优秀员工。报告期内,公司聘请专业机构进行全面的调研与访谈,对员工的晋升、薪酬、考核、福利等进行了研究,公司高度重视员工的职业发展,力争通过各种方式提升员工的工作技能与薪酬水平。

3、培训计划

为了增强公司的持续竞争力,满足公司发展的需求,提高员工自身的知识、技能、素质,使其同公司持续发展相适应,同时使公司培训工作更加专业化、规范化、制度化,公司制定了《培训管理制度》。根据制度要求,公司编制年度培训计划,按月实施落实。培训种类包括:公司培训、部门内训、外出培训、入职培训、晋升培训、转岗培训、特殊岗位培训和员工继续教育。培训方式主要采用专业技术知识讲授,老员工与新员工传帮带,现场实践等。人力资源管理部门负责公司简介、企业文化宣导、规章制度、管理提升及团队建设等方面培训。各部门负责人负责部门所需的专业知识、业务技能、管理培训等方面培训,并对培训效果进行评估总结,以推动培训工作的持续改善提高。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用

(一)公司现金分红政策的制定

公司已通过《公司章程》及《未来三年(2022年-2024年)股东分红回报规划》的制定,确定公司利润分配政策及决策程序,明确公司利润分配的原则、形式、现金分红的条件、比例、期间间隔、股票股利发放条件以及利润分配政策的调整原则等。

(二)报告期现金分红政策的执行情况

由于公司2021年度业绩亏损,为了满足公司生产经营需要,保证公司的可持续性发展,以更好地维护全体股东的长远利益,公司决定2021年度利润分配预案为:不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。2022年5月19日,公司召开的2021年年度股东大会审议通过《关于审议〈2021年度利润分配预案〉的议案》,同意公司不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是 □否 □不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

分配预案的股本基数(股)446,687,115
现金分红金额(元)(含税)0.00
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)0
可分配利润(元)-997,832,284.43
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经公司2022年度审计机构上会会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2022年度实现归属于上市公司股东的净利润为-1,597,859.91元,截至2022年12月31日,公司合并报表未分配利润为-1,197,328,382.66元,母公司报表未分配利润为 -997,832,284.43元。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等有关规定,可供分配利润为 -997,832,284.43元,鉴于公司2022年度发生亏损,且可供分配利润为负值,不满足现金分红条件。为了满足公司生产经营需要,保证公司的可持续性发展,以更好地维护全体股东的长远利益,公司决定本年度利润分配预案为:不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。此利润分配预案尚需提交2022年年度股东大会审议。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司根据《公司法》等有关法律法规的规定,已制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》《信息披露管理制度》《关联交易管理制度》《对外担保决策制度》《募集资金管理制度》《对外投资管理制度》《子公司管理制度》《内部控制管理制度》等重大规章制度,确保公司股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效;提高公司对外投资和对外担保的安全性,以防范潜在的风险,避免和减少可能发生的损失;明确了公司重大内部信息的报告责任,并明确规定了公司信息披露义务人,信息披露内容等事项。报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和其它的有关法律法规、规范性文件的要求,不断地完善公司治理结构,建立健全公司内部控制制度,以进一步提高公司治理水平。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划
昆山新瑞宁现代物流有限公司管理层改选后,新宁物流计划收回其他股东股权,并对昆山新瑞宁的资产、人员、业务、财务等方面进行全面整合。2022年9月完成股权收购和工商登记变更--2022年9月完成股权收购和工商登记变更。-

十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2023年04月27日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2022年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准重大缺陷的认定标准:1)控制环境无效,可能导致公司严重偏离控制目标;2)公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效;3)已经发现并报告给管理层的财务报告内部控制重大缺陷在经过合理时间后,未得到整改;4)发现以前年度存在重大会计差错,对已披露的财务报告进行更正;5)外部审计发现公司当期财务报表存在重大错报,而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报的缺陷;6)其他可能导致公司严重偏离控制目标的缺陷。重要缺陷的认定标准:1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策;2)未建立违反舞弊程序和控制措施或无效;3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;4)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷的认定标准:指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。重大缺陷的认定标准:1)违反国家法律、法规,受到政府部门处罚,且对公司定期报告披露造成重大负面影响;2)决策程序不科学,因决策失误导致重大交易失败;3)管理人员或技术人员大量流失;4)重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效,重要的经济业务虽有内控制度指引,但没有有效运行;5)已经发现并报告给管理层的非财务报告内部控制重大缺陷在经过合理的时间后未得到整改。重要缺陷的认定标准:1)决策程序导致出现一般性失误;2)重要业务缺乏制度控制或系统性失效,且缺乏有效的补偿性控制;3)关键岗位业务人员流失严重;4)内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改。一般缺陷的认定标准:指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
定量标准1)按可能导致的错报或损失金额占营业收入的比例衡量:<1>可能导致的错报或损失金额占营业收入的比例≥5%的,认定为重大缺陷。<2>可能导致的错报或损失金额占营业收入的比例<5%但>1.5%的,认定为重要缺陷。<3>可能导致的错报或损失金额占营业收入的比例≤1.5%的,认定为一般缺陷。2)按可能导致的错报或损失金额占总资产的比例衡量:<1>可能导致的错报或损失金额占总资产的比例≥2%的,认定为重大缺陷;<2>可能导致的错报或损失金额占总资产的比例<2%但>0.5%的,认定为重要缺陷;<3>可能导致的错报或损失金额占总资产的比例≤0.5%的,认定为一般缺陷。1)按可能导致的错报或损失金额占营业收入的比例衡量:<1>可能导致的错报或损失金额占营业收入的比例≥5%的,认定为重大缺陷。<2>可能导致的错报或损失金额占营业收入的比例<5%但>1.5%的,认定为重要缺陷。<3>可能导致的错报或损失金额占营业收入的比例≤1.5%的,认定为一般缺陷。2)按可能导致的错报或损失金额占总资产的比例衡量:<1>可能导致的错报或损失金额占总资产的比例≥2%的,认定为重大缺陷;<2>可能导致的错报或损失金额占总资产的比例<2%但>0.5%的,认定为重要缺陷;<3>可能导致的错报或损失金额占总资产的比例≤0.5%的,认定为一般缺陷。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

2、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

报告期内,公司不存在上一年度自查问题整改未完成的情形。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施
------

参照重点排污单位披露的其他环境信息

无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

未披露其他环境信息的原因

公司及子公司不属于环保部门公布的重点排污单位。公司在日常生产经营中自觉履行生态环境保护的责任,执行国家有关环境保护方面的法律法规,报告期内未出现因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。

二、社会责任情况

公司自觉践行企业社会责任,力求企业利益、社会利益的协调统一,将社会责任工作融入到投资者权益保护、员工权益保护、客户和供应商权益保护等方方面面,使之成为企业核心竞争力建设的重要组成部分。

(一) 投资者权益保护

公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》的要求,建立健全公司内部控制体系,优化公司治理结构,不断提升公司治理水平。公司一直致力于追求信息披露的真实性、全面性、及时性和充分性;通过深交所互动易等互动平台、现场股东大会等沟通渠道与投资者进行互动、交流,加深投资者对公司的了解和认同,促进公司与投资者之间长期、健康、稳定的关系,提升公司形象,实现公司价值和投资者利益最大化。

(二) 员工权益保护

公司坚持“以人为本”的人才发展理念,严格遵守《劳动法》《劳动合同法》《公司法》以及《公

司章程》的规定开展员工管理,将企业发展战略与员工职业生涯规划有机结合,最大限度保护员工的权益。公司制定了较为完善的人力资源管理制度,对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保障等进行了详细的规定,建立了较为完善的绩效考核体系。在保证员工依法取得劳动报酬的同时,为员工提供了良好的劳动和办公环境,坚持打造学习型组织,不断提高员工的职业技能和管理水平。公司将信息沟通作为凝聚发展力量的重要方法,通过工会与职工代表大会、员工沟通与访谈、内部管理调研等渠道,分层级的听取员工对公司经营管理、团队建设、企业文化等各方面的意见和建议,为员工搭建多元化民主沟通平台。通过职工监事制度,保障公司员工在公司治理中享有的权利。

(三) 客户和供应商权益保护。

优秀的产品和服务是公司的立业之本,公司始终将业务合作伙伴及其他利益相关方的长远伙伴关系放在重要位置。公司本着顾客至上、诚信经营的原则,为客户提供优质的产品和服务,注重加强与客户的沟通交流,充分保障客户利益。公司通过持续不断的技术创新来满足用户需求,提高客户满意度和增强用户粘性。公司与供应商保持着互惠互利、合作共赢的良好关系,为供应商创造了优越的环境。公司拥有一批稳定、可靠的供应商,确保供应商在质量、成本、准时交货等方面符合公司的要求。公司始终牢记企业社会责任,作为企业公民,依法纳税,积极承担应尽的社会责任,为创造一个更健康和谐的社会而努力,同时,公司重视与各利益相关方的沟通交流,主动倾听并充分考虑各方对公司在企业社会责任领域的期望,并在日常运营管理中积极回应各方的不同诉求,实现共同成长与进步。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
资产重组时所作承诺王雅军、苏州锦融投资有限公司、南通锦融投资中心(有限合伙)、广州程功信息科技有限公司关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1、本承诺人及本承诺人控制的其他企业目前没有、将来也不直接或间接从事与新宁物流及其子公司、亿程信息及其子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动;2、本承诺人截至重组报告书签署日并未直接或间接拥有从事与公司产生同业竞争的其他企业("竞争企业")的任何股份、股权或在任何竞争企业有任何权益;3、本承诺人及本承诺人控制的其他企业从任何第三方获得的任何商业机会与公司之业务构成实质性竞争的,本承诺人将立即通知公司,并将该等商业机会让与公司;4、本承诺人承诺不利用本承诺人作为控股股东或实际控制2015年07月20日王雅军先生作为上市公司控股股东及实际控制人期间履行完毕
人的地位和对新宁物流的实际控制能力,损害新宁物流以及新宁物流其他股东的权益;5、本承诺人愿意承担由于违反上述承诺给亿程信息造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。
资产重组时所作承诺曾卓、罗娟关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1、本承诺人目前没有、将来也不会直接或间接从事与亿程信息、新宁物流及其子公司(以下统称"公司")与现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动;2、本承诺人截至本报告书签署日并未拥有从事与公司产生同业竞争的其他企业的任何股份、股权或在任何竞争企业有任何权益;3、本承诺人从任何第三方获得的任何商业机会与公司之业务构成实质性竞争的,本承诺人将立即通知公司,并将该等商业机会让与公司;4、本承诺人愿意承担由于违反上述承诺给新宁物流造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。2015年07月20日长期正在履行中
资产重组时所作承诺王雅军、苏州锦融投资有限公司、南通锦关于同业竞争、关联交易、资金占用1、本承诺人将不利用控股股东或实际控2015年07月20日王雅军先生作为上市公司控股股东及实际履行完毕
融投资中心(有限合伙)、广州程功信息科技有限公司方面的承诺制人的地位影响新宁物流的独立性,并将保持新宁物流在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立。截至本承诺函出具之日,除已经披露的情形外,本承诺人以及本承诺人投资或控制的企业与新宁物流不存在其他重大关联交易。2、本承诺人承诺将尽可能地避免和减少与新宁物流之间将来可能发生的关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易以及其他持续经营所发生的必要的关联交易,在不与法律、法规相抵触的前提下,在权利所及范围内,本承诺人承诺将遵循市场公正、公平、公开的原则,并依法签订协议,履行合法程序,按照新宁物流公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序,保证不通过关联交易损害新宁物流及其他股东的合法权益。3、本承诺人将严格按照《公司控制人期间
法》、《上市公司治理准则》等法律法规以及新宁物流章程的有关规定行使股东权利;在股东大会对有关涉及本承诺人事项的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务。本承诺人承诺杜绝一切非法占用新宁物流的资金、资产的行为。4、本承诺人有关规范关联交易的承诺,将同样适用于本承诺人控制的其他企业(新宁物流及其子公司除外),本承诺人将在合法权限范围内促成本承诺人控制的其他企业履行规范与新宁物流之间己经存在或可能发生的关联交易的义务。5、本承诺函自本承诺人签章之日起生效,直至本承诺人将所持有的新宁物流股份全部依法转让完毕且本承诺人同新宁物流无任何关联关系起满两年之日终止。6、如因本承诺人未履行本承诺函所作的承诺而给新宁物流造成一切损失和后果,本承诺人承担赔偿责任。
资产重组时所作承诺曾卓、罗娟、天津红杉资本投资基金中心关于同业竞争、关联交易、资金占用1、本承诺人将按照《中华人民共和国公2015年07月20日长期正在履行中
(有限合伙)方面的承诺司法》等法律法规以及新宁物流公司章程的有关规定行使股东权利;在股东大会对涉及本承诺人的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务。2、本承诺人将杜绝一切非法占用新宁物流和/或亿程信息的资金、资产的行为。3、本承诺人将尽可能地避免和减少与新宁物流和/或亿程信息的关联交易;对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,将遵循市场公正、公平、公开的原则,并依法签订协议,履行合法程序,按照新宁物流公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序,保证不通过关联交易损害新宁物流及其他股东的合法权益。4、如因本承诺人未履行本承诺函所作的承诺而给新宁物流造成一切损失和后果,本承诺人承担赔偿责任。
资产重组时所作承诺王雅军、曾卓、苏州锦融投资有限公司、南通锦融其他承诺(一)在本次交易完成后,本承诺人将继续维护新宁物2015年09月30日长期正在履行中
投资中心(有限合伙)、广州程功信息科技有限公司流的独立性,保证新宁物流(包括亿程信息在内的各子公司,以下同)人员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独立。1、保证新宁物流的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均无在本承诺人及本承诺人控制的其他企业中担任除董事、监事外的其他职务的双重任职以及领取薪水情况;保证新宁物流的高级管理人员的任命依据法律法规以及新宁物流章程的规定履行合法程序;保证新宁物流的劳动、人事、社会保障制度、工资管理等完全独立于本承诺人及本承诺人控制的其他企业;2、保证新宁物流的资产与本承诺人及本承诺人控制的其他企业的资产产权上明确界定并划清,本承诺人拟投入或转让给新宁物流的相关资产的将依法办理完毕权属变更手续,不存在任何权属争议;保证不会发生干预新宁物流资产管理以及占用新宁物流资金、
部经营管理机构,并保证该等机构独立行使各自的职权;保证新宁物流的经营管理机构与本承诺人及本承诺人控制的其他企业的经营机构不存在混同、合署办公的情形;(二)本承诺人愿意承担由于违反上述承诺给新宁物流造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。
资产重组时所作承诺曾卓、天津红杉资本投资基金中心(有限合伙)、天津天忆创业投资合伙企业(有限合伙)、杭州兆富投资合伙企业(有限合伙)、江苏悦达泰和股权投资基金中心(有限合伙)、姚群、罗娟其他承诺本承诺人作为亿程信息的股东,与截至本承诺出具之日的亿程信息的其他股东除共同持有亿程信息的股权外,相互之间不存在通过协议或其他安排从而构成《上市公司收购管理办法》第83条规定的一致行动人关系的情形;本承诺人承诺未来在行使江苏新宁现代物流股份有限公司的股东权利时,将依据自身独立判断,与截至本承诺出具之日的亿程信息的其他股东互不干涉、互不影响,互不构成一致行动关系,也不谋求以达成一致行动协议的方式共同控制江苏新宁现代物流股份有限公2015年07月20日长期正在履行中
司。
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

?适用 □不适用审计机构对公司2021年度财务报表进行审计,并出具了带强调事项段的无保留意见审计报告(报告编号为:上会师报字(2022)第4705号),审计报告中强调事项段的内容为:“如财务报表附注十二“承诺及或有事项-2、或有事项”所述,截至审计报告日,因子公司火灾事故引发的未决诉讼涉及诉讼赔偿请求金额共计人民币25,724.42万元,累计计提的预计负债余额为人民币17,945.70万元。目前这些案件正在审理过程中,涉及金额重大,未来结果存在不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。”董事会认为:上会会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2021年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告,真实、客观地反映了公司实际的财务状况和经营成果。对于上会会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告意见类型,公司董事会尊重其独立判断,并高度重视报告涉及事项对公司产生的影响,将采取积极措施尽快消除上述事项影响,维护广大投资者的利益。 2022年3月,公司收到湖北省高级人民法院送达的《民事判决书》[(2019)鄂民初47号],一

审判决深圳市新宁现代物流有限公司(以下简称“深圳新宁”)支付赔偿款149012809.4元,公司承担连带赔偿责任,该判决尚未生效,且公司及子公司已向中华人民共和国最高人民法院提起上诉,公司根据《企业会计准则》,遵循审慎性原则,对上述事项补提预计负债约8,500万元。 2022年6月,公司全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司收到广东省深圳市中级人民法院送达的《民事判决书》[(2021)粤03民终28893号],终审判决驳回上诉,维持原判。深圳新宁将向欣旺达电子股份有限公司支付财产损害赔偿款5,902,378.30元,同时承担一审、二审案件相应的受理费。针对本次诉讼,公司已于深圳新宁收到本次诉讼一审判决书时足额计提了预计负债。2022年10月,公司及子公司深圳新宁收到广东省深圳市坪山区人民法院送达的《民事判决书》[(2022)粤0310民初890号 ],一审判决深圳新宁代物流有限公司于本判决生效之日起五日内向原告珠海冠宇电池股份有限公司支付财产损失赔偿款支付财产损失赔偿款 6,984,444 元。2023年3月,深圳新宁收到广东省高级人民法院送达的《民事判决书》[(2021)粤民再59号],终审判决深圳新宁向南昌欧菲光电技术有限公司支付赔偿金 197 万元,本次判决为终审判决,公司前期已按照有关会计准则的规定对本次诉讼可能产生的赔偿款进行了预计负债计提,公司需支付的款项未超过已计提金额。

截至审计报告日,因子公司火灾事故引发的未决诉讼涉及诉讼赔偿请求金额共计人民币22,288.89万元,累计计提的预计负债余额为人民币15,966.36万元。公司及公司子公司将积极应诉,通过合理的法律手段及相关措施,尽量降低对公司产生的负面影响。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明?适用 □不适用

审计机构对公司2022年度财务报表进行审计,出具了带强调事项段的无保留意见审计报告,提醒财务报表使用者关注:1.如财务报表附注十四“其他重要事项-2、中国证监会立案调查事项事项”所述,新宁物流公司于2022年12月30日收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)下发的《立案告知书》(编号:证监立案字0102022027号),因公司涉嫌信息披露违法违规,根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规,中国证监会决定对公司立案。截至财务报表批准报出日,中国证监会调查工作仍在进行中,公司尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。该事项不影响已发表的审计意见。2.如财务报表附注十二“承诺及或有事项-2、或有事项”所述,截至审计报告日,因子公司火灾事故引发的未决诉讼涉及诉讼赔偿请求金额共计人民币22,288.89万元,累计计提的预计负债余额为人民币15,966.36万元。目前这些案件正在审理过程

中,涉及金额重大,未来结果存在不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。公司董事会认为:上会会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2022年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告,真实、客观地反映了公司实际的财务状况和经营成果。对于上会会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告意见类型,公司董事会尊重其独立判断,并高度重视报告涉及事项对公司产生的影响,将采取积极措施尽快消除上述事项影响,维护广大投资者的利益。公司独立董事发表如下独立意见:1、上会会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具的带强调事项段的无保留意见审计报告,客观和真实地反映了公司实际的财务状况和经营成果,我们对审计报告无异议。2、我们同意《董事会关于2022年度财务报告非标准审计意见涉及事项的专项说明》,并将持续关注、监督公司董事会和管理层采取有效措施,努力降低和消除所涉及事项对公司的影响,切实维护公司及全体股东的合法权益。公司监事会认为:董事会关于2022年度财务报告非标准审计意见涉及事项的专项说明符合公司实际情况,公司监事会对会计师事务所出具带强调事项段的无保留意见审计报告予以理解和认可。作为公司监事,将持续关注相关事项进展,并督促董事会和管理层切实推进消除相关事项及其影响的具体措施,切实维护上市公司及全体投资者合法权益。

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□适用 ?不适用

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

?适用 □不适用详见本报告“第十节 财务报告”中“八、合并范围的变更”中相关内容表述。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称上会会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)210
境内会计师事务所审计服务的连续年限5
境内会计师事务所注册会计师姓名江燕、陈嘉峰
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限5

是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用 ?不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

?适用 □不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
原告:中国人民财产保险股份有限公司北京市分公司;被告:公司和深圳市新宁现代物流有限公司;诉讼事项:保险人代位求偿权纠纷。21,287.54二审(已受理)一审判决深圳市新宁现代物流有限公司支付赔偿款149012809.4元;公司承担连带赔偿责任;案件受理费由深圳市新宁现代物流有限公司、公司负担777824.05元不适用2022年03月03日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于收到湖北省高级人民法院民事判决书的公告》(公告编号:2022-017)
原告:江苏昆山农村商业银行股份有限公司南港支行;被告:公司;诉讼事项:金融借款合同纠纷。5,701.69已达成和解不适用不适用2022年08月26日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于银行贷款逾期进展暨与部分债权人达成和解的公告》(公告编号:2022-082)
原告:中国农业银行股份有限公司昆山分行;被告:公司、昆山新宁物流有限公司、南宁市新宁供应链管理有限公司;诉讼6,355.74已达成和解不适用不适用2022年08月26日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于银行贷款逾期进展暨与部分债权人达成和解的公告》(公告编号:2022-082)
事项:金融借款合同纠纷。
原告:中国银行股份有限公司昆山分行;被告:公司、昆山新宁物流有限公司;诉讼事项:金融借款合同纠纷。2,202.78已达成和解不适用不适用2022年09月28日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于银行贷款逾期进展暨与部分债权人达成和解的公告》(公告编号:2022-095)
原告:中国农业银行股份有限公司昆山分行;被告:公司、昆山新宁物流有限公司;诉讼事项:金融借款合同纠纷。3,517.5已达成和解不适用不适用2022年08月26日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于银行贷款逾期进展暨与部分债权人达成和解的公告》(公告编号:2022-082)
原告:招商银行股份有限公司苏州分行;被告:公司、昆山新宁物流有限公司;诉讼事项:金融借款合同纠纷。2,930.57已达成和解不适用不适用2022年09月02日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于银行贷款逾期进展暨与部分债权人达成和解的公告》(公告编号:2022-085)
原告:欣旺达电子股份有限公司;被告:深圳市新宁现代物流有限公司;诉讼事项:财产损害赔偿纠纷。1,175.47二审已判决已判决,判决结果见已披露的公司公告。按法院判决结果执行2022年06月15日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于全资子公司收到二审民事判决书的公告》(公告编号:2022-051)
原告:珠海冠宇电池股份有限公司;被告:深圳市新宁现代物流有限公司、公司;诉讼事项:仓储合同纠纷。1,001.34一审判决(已上诉)收到一审判决,判决承担损害赔偿6,984,444元及57,112元受理费不适用2022年10月10日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于收到民事判决书的公告》(公告编号:2022-096)
原告:华安财产保险股232二审已判决深圳新宁向华安财产保按法院判决执行2022年08月10日巨潮资讯网(www.cnin
份有限公司深圳分公司;被告:深圳市新宁现代物流有限公司;诉讼事项:保险人代位求偿权纠纷。险股份 有限公司 深圳分公司 支付赔偿款 人民币1,624,000元 ,同时承担一审、二审案件相应的受理费。fo.com.cn)《关于全资子公司收到二审民事判决书的公告》(公告编号:2022-074)

申请人:上海新珏宁国际物流有限公司;被申请人:深圳市进润供应链管理有限公司;诉讼事项:合同纠纷

629.62已裁决已裁决,裁决结果见已披露的公司公告。不适用2022年06月02日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于银行贷款逾期涉及重大诉讼暨部分银行账户冻结的公告》(公告编号:2022-049)
原告:上海新珏宁国际物流有限公司;被告:深圳市壹兴国际货运代理有限公司、蒲海波;第三人:深圳市进润供应链管理有限公司;诉讼事项:保证合同纠纷 。634.62二审审理中一审已判决,情况如下:驳回原告上海新珏宁国际物流有限公司的全部诉讼请求。原告承担案件受理费、财产保全费等不适用2022年06月02日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于银行贷款逾期涉及重大诉讼暨部分银行账户冻结的公告》(公告编号:2022-049
原告:昆山新宁物流有限公司;被告:昆山易龙供应链管理有限公司、易龙世纪发展有限公司;诉讼事项:合同纠纷。146.27一审已判决一审已判决,判决结果见已披露的公司公告。不适用2022年06月23日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于银行贷款逾期涉及重大诉讼的公告》(公告编号:2022-052)
原告:河南新宁现代物流股份有限公司;被告:环球佳酿1,000已达成和解和解履行金额8,500,000元不适用2022年12月05日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于诉讼事项的公告》(公告编号:2022-114)
原告:深圳市亿程物联科技有限公司;被告:常德市公共交通有限责任公司、常德市经济建设投资集团有限公司302.25二审判决已执行二审胜诉已执行2023年02月23日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于诉讼事项的进展公告》(公告编号:2023-006)
原告:钟世位、钟祥瑞;被告:河南新宁现代物流股份有限公司、上会会计师事务所(特殊普通合伙)60二审已立案一审驳回原告所有诉讼请求。不适用2023年04月19日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于诉讼事项的公告》(公告编号:2023-025)
原告:南昌欧菲光电技术有限公司;被告:深圳市新宁现代物流有限公司2,028.07终审判决1、撤销广东省深圳市中级人民法院(2018)粤03民终8610号民事判决; 2、撤销广东省深圳市龙岗区人民法院(2016)粤0307民初7287号民事判决; 3、深圳市新宁现代物流有限公司于本判决生效之日起10日内向南昌欧菲光电技术有限公司支付赔偿金197万元; 4、驳回南昌欧菲光电技术有限公司的其他诉讼请求。公司前期已按照有关会计准则的规定对本次诉讼可能产生的赔偿款进行了预计负债计提,公司需支付的款不适用2023年03月23日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于诉讼及仲裁事项的进展公告》(公告编号:2023-018)
项未超过已计提金额。
原告:佛山新粤宁物流有限公司 被告:深圳市新宁智能物流有限公司672.29已立案不适用不适用2023年04月19日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于诉讼事项的公告》(公告编号:2023-025)
原告:深圳市新宁现代物流有限公司、深圳市新宁物流有限公司、深圳市新宁供应链有限公司、惠州市新宁现代物流有限公司 被告:深圳市新宁智能物流有限公司3,405.87已立案不适用不适用2023年04月19日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《关于诉讼事项的公告》(公告编号:2023-025)
未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼3,742.66以前年度未结案件及未披露的小金额诉汇总///

十二、处罚及整改情况

?适用 □不适用

名称/姓名类型原因调查处罚类型结论(如有)披露日期披露索引
公司其他因公司涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查或行政处罚截止本报告披露日,未有结论2022年12月30日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于公司收到中国证监会立案告知书的公告》(公告编号:2022-117)
公司其他

未及时披露与环球佳酿酒业有限公司股权纠纷诉讼事项,涉及金额 1

023.62 万

元,违反了《上市公司信息披露管理办法 》 (证监会令第 1 82号)第二十二

中国证监会采取行政监管措施对河南新宁现代物流股份有限公司采取出具警示函的行政监管措施,并记入证券期货市场诚信档案。2022年12月30日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于收到河南证监局警示函的公告》(公告编号:2022-118)
条第二款第一项规定。
田旭、刘瑞军、李超杰董事公司董事长田旭、总经理刘瑞军、董事会秘书李超杰未按照《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第182号)第四条、第五十一条规定履行勤勉尽责义务,对上述违规行为负有主要责任。中国证监会采取行政监管措施对田旭、刘瑞军、李超杰采取出具警示函的行政监管措施,并记入证券期货市场诚信档案。2022年12月30日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于收到河南证监局警示函的公告》(公告编号:2022-118)

整改情况说明?适用 □不适用

公司及相关人员收到上述警示函后高度重视,第一时间进行了全面核查,并严格按照监管要求认真总结、积极整改,按时提交了整改报告。为进一步强化规范运作意识,公司组织相关培训,切实加强相关人员对《上市公司信息披露管理办法》等法律法规和规范性文件的学习;全面梳理公司内部控制制度,持续加强各项制度的执行落实、过程监督和事后责任追究,以确保公司规范运作,提升公司信息披露质量,保证信息披露的真实、准确、完整、及时、公平,维护公司及全体股东的利益,促进公司健康、稳定、持续发展。董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况

□适用 ?不适用

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

?适用 □不适用

截至本报告期末,公司无控股股东、实际控制人。公司第一大股东曾卓所持公司股份全部处于质押和被司法冻结状态,其存在负有数额较大债务,到期未清偿,且处于持续状态,2022年12月27日,曾卓所持公司股份在京东网司法拍卖网络平台进行公开拍卖并全部成交。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
元)
合肥新宁供应链管理有限公司董事交叉任职单位之关联方向关联人采购采购固定资产、仓储物理服务等市场价格定价-0.290.00%500货币-2022年04月29日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
宿迁京东振越企业管理有限公司及其相关关联方持股5%以上股东及其关联方向关联人采购采购固定资产、服务等市场价格定价-89.430.21%1,000货币-2022年04月29日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
深圳市新宁智能物流有限公司董事交叉任职向关联人采购租赁仓库、仓储物流服务等市场价格定价-390.750.93%2,800货币-2022年04月29日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
香港新寧現代物流有限公司董事交叉任职向关联人采购仓储及仓储增值服务市场价格定价-555.711.32%0货币-
河南省人才集团有限公司及其子公司拟发行股份对象关联方向关联人采购采购服务等市场价格定价-1.20.00%0货币-
宿迁京东振越企业管理有限公司及其相关关联方持股5%以上股东及其关联方向关联人销售销售产品、仓储及仓储增值服务市场价格定价-385.820.00%2,500货币-2022年04月29日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
上海京新智造供应董事交叉任职单位向关联人销售销售产品、劳市场价格定价-2.290.00%0货币-
链管理有限公司之关联方务、送货服务、仓储及仓储增值服务
合肥新宁供应链管理有限公司董事交叉任职单位之关联方向关联人销售销售产品、仓储物流服务等市场价格定价-481.950.72%2,000货币-2022年04月29日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
深圳市新宁智能物流有限公司董事交叉任职向关联人销售销售服务等市场价格定价-3,776.315.67%500货币-2022年04月29日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
合计----5,683.75--9,300----------
大额销货退回的详细情况不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)公司于2022年4月29日披露了《关于预计2022年度日常关联交易的公告》,向关联人采购及接受劳务预计总金额为4300万,2022年实际发生总金额为1,037.38 万元;向关联人销售及提供劳务预计总金额为5000万元,2022年实际发生总金额为4,646.37万元,按类别均未超过预计总额度。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

?适用 □不适用

关联方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则转让资产的账面价值(万元)转让资产的评估价值(万元)转让价格(万元)关联交易结算方式交易损益(万元)披露日期披露索引
大河控股有限公司大河控股为公司正在进行的向特定对象发行A股股票事项的发行对象股权出售将持有的参股公司安徽皖新供应链服务有限公司的13%股权转让于大河控股有限公司根据《资产评估报告》结果,经双方协商决定2,610.934,9534,953货币结算2,418.232022年12月03日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于转让参股公司部分股权暨关联交易
的公告》(公告编号:2022-109)
转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因(如有)本次向关联方出售参股公司13%股权,转让价格与账面价值差异较大的原因是经审计评估,转让资产的增值率为95.20%,经双方协商一致确定转让价格。
对公司经营成果与财务状况的影响情况交易完成后增加公司投资收益2,418.23万元
如相关交易涉及业绩约定的,报告期内的业绩实现情况不适用

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

?适用 □不适用

2022年7月29日,河南新宁现代物流股份有限公司(以下简称“公司”或“新宁物流”)与大河控股有限公司(以下简称“大河控股”)签署了《河南新宁现代物流股份有限公司向特定对象发行股票之附条件生效的股份认购协议》,公司拟通过向特定对象发行股票的方式,向大河控股发行股票数量为111,671,779股,发行数量不超过本次向特定对象发行前公司总股本的30%,发行价格为3.75元/股(不低于本次向特定对象发行股票董事会决议公告日前20个交易日公司股票均价的80%)。

本次向特定对象发行股票拟募集资金总额为41,876.9171万元,扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于偿还有息负债和补充流动资金。本次发行完成前,大河控股与公司不存在关联关系。本次发行完成后,大河控股持有公司的股份预计超过5%,根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定,大河控股成为公司的关联方,因此大河控股参与认购公司本次向特定对象发行股票构成与公司的关联交易。 公司于2022年7月29日召开了第五届董事会第三十二次会议和第五届监事会第十二次会议,分别审议通过了《关于公司2022年向特定对象发行A股股票预案的议案》、《关于公司与大河控股有限公司签订附条件生效的股份认购协议的议案》、《关于公司向特定对象发行A股股票涉及关联交易的议案》等相关议案。公司独立董事已就相关事项发表了事前认可意见和明确同意的独立意见。本次关联交易尚需取得公司股东大会的审议批准、深圳证券交易所审核通过,并取得中国证监会同意注册的批复后方可实施。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
《关于向特定对象发行股票涉及关联交易暨与特定对象签署附条件生效的股份认购协议的公告》2022年08月01日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1) 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2) 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3) 租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明

截止报告期末,公司租赁仓库面积32.23万平方米。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
昆山新宁物流有限公司2018年01月30日5,5005,500八年
昆山新宁物流有限公司2021年04月29日5,0002,500一年
昆山新宁物流有限公司2021年04月29日2,0002,000一年
深圳市新宁现代物流有限公司2021年04月29日600600一年
江苏新宁供应链管理有限公司2021年08月28日500500一年
昆山新宁物流有限公司2022年01月20日450450一年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)450报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)11,550
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)8,450报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)8,000
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保450报告期内担保实际11,550
额度合计(A1+B1+C1)发生额合计(A2+B2+C2)
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)8,450报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)8,000
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例407.95%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)7,019.49
上述三项担保金额合计(D+E+F)7,019.49
对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)在银行贷款未欠息、未逾期的情况下,公司在中国农业银行股份有限公司昆山分行共计10,550万元的贷款之五级分类等级于2021年12月29日被中国农业银行股份有限公司连下调三级,从“正常”调至“可疑”,导致公司部分贷款无法进行转贷和展期操作。截至报告期末,公司及子公司已发生银行贷款逾期,公司对子公司担保贷款逾期累计金额为5,683.97万元,截至本报告披露日,公司及子公司已结清银行逾期贷款,公司对子公司担保贷款逾期金额为O元。
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)不适用

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1) 委托理财情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托理财。

(2) 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

1、经公司自主查询《企业信用报告》,发现在银行贷款未欠息、未逾期的情况下,公司在中国农业银行股份有限公司昆山分行共计10,550万元的贷款之五级分类等级于2021年12月29日被中国农业银行股份有限公司连下调三级,从“正常”调至“可疑”。 受上述情况影响,导致公司部分贷款无法

进行转贷和展期操作,进而公司及子公司银行的部分贷款出现逾期。截止报告期末,公司及子公司已与所有债权人达成一致和解,报告期内关于银行贷款逾期事项的公告已刊登在中国证监会指定信息披露网站,临时公告内容查询索引如下:

临时公告名称披露日期临时报告披露网站查询索引
《关于公司银行贷款逾期的公告》2022年1月18日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于新增银行贷款逾期的公告》2022年1月24日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于新增银行贷款逾期的公告》2022年1月25日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

《关于新增银行贷款逾期的公告》

《关于新增银行贷款逾期的公告》2022年2月7日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于新增银行贷款逾期的公告》2022年2月16日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于新增银行贷款逾期的公告》2022年3月15日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于银行贷款逾期涉及诉讼的公告》2022年3月21日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于银行贷款逾期涉及诉讼的进展公告》2022年4月11日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于新增银行贷款逾期的公告》2022年5月10日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于银行贷款逾期涉及重大诉讼暨部分银行账户冻结的公告》2022年6月02日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于银行贷款逾期涉及重大诉讼的公告》2022年6月23日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

《关于银行贷款逾期涉及重大诉讼的公告》

《关于银行贷款逾期涉及重大诉讼的公告》2022年6月27日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于银行贷款逾期涉及诉讼的进展公告》2022年7月21日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于银行贷款逾期进展暨与部分债权人达成和解的公告》2022年8月26日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于银行贷款逾期进展暨与部分债权人达成和解的公告》2022年9月2日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于银行贷款逾期进展暨与部分债权人达成和解的公告》2022年9月28日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

截止本报告披露日,公司已归还结清逾期贷款。

2、公司于2022年7月07日召开的第五届董事会第三十一次会议审议通过了《关于拟变更公司名称和注册地址的议案》,董事会同意公司将全称由“江苏新宁现代物流股份有限公司”变更为“河南新宁现代物流股份有限公司”,公司简称“新宁物流”和证券代码不变;注册地址由“江苏省昆山市张浦镇阳光西路760号”变更为“河南自贸试验区郑州片区(经开)第八大街160号附60号728室”(公司最终名称及注册地址以工商登记部门核准信息为准),并授权公司经营管理层办理相关变更登记事宜。2022年7月25日,公司召开2022年第二次临时股东大会审议通过了上述事项。公司已在中国证监会指定信息披露网站刊登相关公告,临时公告内容查询如下:

临时公告名称披露日期临时报告披露网站查询索引
《关于拟变更公司名称和注册地址的公告》2022年7月08日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

《2022年第二次临时股东大会决议公告》

《2022年第二次临时股东大会决议公告》2022年7月26日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于变更公司名称和注册地址暨完成工商变更登记的公告》2022年7月27日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

3、公司拟向大河控股有限公司非公开发行股份,该事项可能导致公司控股股东及实际控制人发生变更。经公司向深圳证券交易所申请,公司股票(证券简称:新宁物流,证券代码:300013)自2022年7月25日(星期一)上午开市起停牌。2022年7月29日,公司召开了第五届董事会第三十二次会议,审议通过了公司2022年度向特定对象发行股票相关议案。公司拟通过向特定对象发行股票的方式,向大河控股有限公司发行股票数量为111,671,779股,发行数量不超过本次向特定对象发行前公司总股本的30%,发行价格为3.75元股(不低于本次向特定对象发行股票董事会决议公告日前20个交易日公司股票均价的80%)。本次向特定对象发行股票拟募集资金总额为41,876.9171万元,扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于偿还有息负债和补充流动资金。

公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定经向深圳证券交易所申请,公司股票将于2022年8月01日(星期一)开市起复牌。

公司于2022年8月25日召开了第五届董事会第三十次会议审议通过了《关于公司2022年向特定对象发行A股股票预案(修订稿)的议案》等6项议案,于2022年9月13日召开了2022年第三次临时股东大会审议通过上述向特定对象发行股票相关议案。

公司于2022年10月收到河南省财政厅向河南投资集团有限公司下发了《关于投资集团通过大河控股以参与定增方式取得新宁物流控制权有关事项的批复》及国家市场监督管理总局向大河控股有限公司出具了《经营者集中反垄断审查不实施进一步审查决定书》。

公司已在中国证监会指定信息披露网站刊登相关公告,临时公告内容查询如下:

临时公告名称披露日期临时报告披露网站查询索引

《关于重大事项停牌公告》

《关于重大事项停牌公告》2022年7月25日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于重大事项进展暨继续停牌的公告》2022年7月27日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《2022年向特定对象发行A股股票预案》2022年8月01日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于向特定对象发行股票涉及关联交易暨与特定对象签署附条件生效的股份认购协议的公告》2022年8月01日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于向特定对象发行股票预案披露暨公司股票复牌的提示性公告》2022年8月01日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于股东权益变动暨公司控股股东和实际控制人拟变更的提示性公告》2022年8月01日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《第五届董事会第三十五次会议决议公告》2022年8月26日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《2022年向特定对象发行A股股票预案(修订稿)》2022年8月26日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《2022年第三次临时股东大会决议公告》2022年9月13日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于向特定对象发行股票事项的进展公告》2022年10月20日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

4、公司第一大股东曾卓所持公司全部股份被司法拍卖。2022年11月,公司通过查询京东拍卖网站获悉,江苏省昆山市人民法院在京东网司法拍卖网络平台(法院主页网址:

http://sifa.jd.com/1204,户名:昆山市人民法院)发布了股权拍卖公告,于2022年12月26日10时至2022年12月27日10时公开拍卖公司第一大股东曾卓持有的公司无限售流通股份36,300,000股,占公司总股本的8.13%。2022年12月27日,曾卓所持公司股份均已拍卖成功。公司已在中国证监会指定信息披露网站刊登相关公告,临时公告内容查询如下:

临时公告名称披露日期临时报告披露网站查询索引
《关于第一大股东所持公司股份将被司法拍卖的提示性公告》2022年11月29日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于第一大股东所持公司股份被司法拍卖的进展公告》2022年12月27日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

截止本报告披露日,曾卓所持公司股份已全部拍卖完成并完成过户登记,不再持有公司股份,公司原第二大股东河南中原金控有限公司持有公司33,202,650股股份,占公司总股本的 7.43%,被动成为公司第一大股东,具体内容详见公司于2023年1月20日披露的《详式权益变动报告书》。

5、2022年12月30日,公司收到中国证券监督管理委员会下发的《立案告知书》(编号:证监立案字0102022027号),因公司涉嫌信息披露违法违规,根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规,中国证券监督管理委员会决定对公司立案。具体内容详见公司于2022年12月30日发布于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于公司收到中国证监会立案告知书的公告》(公告编号:2022-117)。

十七、公司子公司重大事项

?适用 □不适用

2015年12月22日公司全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司租赁的仓库发生火灾事故,相关内容详见公司于2015年12月24日在中国证监会指定信息披露网站刊登的《关于全资子公司租赁仓库发生火灾事故的公告》(公告编号:2015-095)。

本报告期内,关于全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司租赁的仓库发生火灾事故涉及诉讼的进展情况,公司已在中国证监会指定信息披露网站刊登相关公告,临时公告内容查询如下:

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
《关于收到湖北省高级人民法院民事判决书的公告》2022年3月03日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于全资子公司火灾事故涉及诉讼的公告》2022年3月11日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于全资子公司收到二审民事判决书的公告》2022年6月15日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于全资子公司收到二审民事判决书的公告》2022年8月10日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
《关于收到民事判决书的公告》2022年10月10日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份675,0000.15%675,0000.15%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股675,0000.15%675,0000.15%
其中:境内法人持股
境内自然人持股675,0000.15%675,0000.15%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份446,012,11599.85%446,012,11599.85%
1、人民币普通股446,012,11599.85%446,012,11599.85%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数446,687,115100.00%446,687,115100.00%

股份变动的原因

□适用 ?不适用

股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
王雅军675,000675,000高管锁定股王雅军先生已于2021年4月30日辞去公司董事职务,其所持股份将依据相关法律法规和业务规则的规定进行管理。
合计675,00000675,000----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用 ?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数32,370年度报告披露日前上一月末普通股股东总数31,140报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0持有特别表决权股份的股东总数(如有)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
曾卓境内自然人8.13%36,300,000.000.0036,300,000.00质押36,300,000.00
曾卓境内自然人8.13%36,300,000.000.0036,300,000.00冻结36,300,000.00
河南中原金控 有限公司国有法人7.43%33,202,650.000.0033,202,650.00
宿迁京东振越 企业管理有限 公司境内非国有法人5.00%22,336,311.000.0022,336,311.00
向辉境内自然人0.70%3,113,800.000.003,113,800.00
余磊境内自然人0.64%2,842,800.000.002,842,800.00
阎琳境内自然人0.63%2,831,475.000.002,831,475.00
沈翠婷境内自然人0.52%2,319,600.000.002,319,600.00
张剑雄境内自然人0.50%2,221,600.000.002,221,600.00
李桦境内自然人0.43%1,908,250.000.001,908,250.00
齐艳英境内自然人0.39%1,743,700.000.001,743,700.00
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明未知上述股东是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)不适用
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
曾卓36,300,000.00人民币普通股36,300,000.00
河南中原金控有限公司33,202,650.00人民币普通股33,202,650.00
宿迁京东振越企业管理有限公司22,336,311.00人民币普通股22,336,311.00
向辉3,113,800.00人民币普通股3,113,800.00
余磊2,842,800.00人民币普通股2,842,800.00
阎琳2,831,475.00人民币普通股2,831,475.00
沈翠婷2,319,600.00人民币普通股2,319,600.00
张剑雄2,221,600.00人民币普通股2,221,600.00
李桦1,908,250.00人民币普通股1,908,250.00
齐艳英1,743,700.00人民币普通股1,743,700.00
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明前10名无限售流通股股东和前10名股东一致。未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)在公司上述股东中,沈翠婷通过普通证券账户持有公司股票1,530,900股,通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票788,700股;张剑雄通过普通证券账户持有公司股票1,056,000股,通过东吴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票1,165,600股。

公司是否具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:无控股主体控股股东类型:不存在公司不存在控股股东情况的说明具体内容详见公司于2020年9月12日在中国证监会指定信息披露网站刊登的《关于公司无控股股东及实际控制人的提示性公告》(公告编号:2020-086)。

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:无实际控制人实际控制人类型:不存在公司不存在实际控制人情况的说明具体内容详见公司于2020年9月12日在中国证监会指定信息披露网站刊登的《关于公司无控股股东及实际控制人的提示性公告》(公告编号:2020-086)。

公司最终控制层面是否存在持股比例在10%以上的股东情况

□是 ?否

?公司最终控制层面持股比例5%以上的股东情况 □公司最终控制层面股东持股比例均未达5%公司最终控制层面持股比例5%以上的股东情况?法人 ?自然人最终控制层面持股情况

最终控制层面股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
河南中原金控有限公司徐汉甫2016年05月10日91410000MA3X9LUL1A债权投资、项目投资,并购重组、管理咨询、财务咨询
宿迁京东振越企业管理有限公司毛卫娜2018年07月10日91321311MA1WULWD95企业管理咨询,广告代理、发布,版权代理,软件设计及技术开发、技术咨询、技术服务。

最终控制层面持股情况

最终控制层面股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
曾卓中国
主要职业及职务最近五年内,曾卓先生曾担任公司副董事长一职。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%?适用 □不适用

名称股东类别股票质押融资总额(万元)具体用途偿还期限还款资金来源是否存在偿债或平仓风险是否影响公司控制权稳定
曾卓第一大股东22,860个人资金需求

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型带强调事项段的无保留意见
审计报告签署日期2023年04月25日
审计机构名称上会会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号上会师报字(2023)第5582号
注册会计师姓名江燕、陈嘉峰

审计报告正文河南新宁现代物流股份有限公司全体股东:

一、 审计意见

我们审计了河南新宁现代物流股份有限公司(以下简称“新宁物流公司”)财务报表,包括2022年12月31日的合并及公司资产负债表,2022年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了新宁物流公司2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于新宁物流公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、 强调事项

我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注十四“其他重要事项-2、中国证监会立案调查事项”所述,新宁物流公司于2022年12月30日收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)下发的《立案告知书》(编号:证监立案字0102022027号),因公司涉嫌信息披露违法违规,根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规,中国证监会决定对公司立案。截至财务报表批准报出日,中国证监会调查工作仍在进行中,公司尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。该事项不影响已发表的审计意见。 如财务报表附注十二“承诺及或有事项-2、或有事项”所述,截至审计报告日,因子公司火灾事故引发的未决诉讼涉及诉讼赔偿请求金额

共计人民币22,288.89万元,累计计提的预计负债余额为人民币15,966.36万元。目前这些案件正在审理过程中,涉及金额重大,未来结果存在不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。

四、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项如下:

1、收入确认

(1) 关键审计事项 收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅财务报表附注“四、重要会计政策及会计估计”注释32和“六、合并财务报表主要项目附注”注释36。 2022年度,新宁物流公司确认的主营业务收入为人民币66,612.70万元,其中:仓储业务及相关配套物流服务业务收入为人民币65,462.02万元、卫星导航定位设备销售与服务业务收入为人民币1,150.68万元。由于仓储业务及相关配套物流服务业务收入占比达到主营业务收入的98%,是新宁物流公司业务收入的主要组成部分,因此我们将该部分收入的确认作为关键审计事项。

(2) 审计应对 我们对收入确认实施的审计程序主要包括: ① 了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性; ② 选取样本检查销售合同,识别与客户之间订立的合同条款与相关权利义务转移条件,对合同进行评估,识别合同所包含的单项履约义务,评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求; ③ 对收入和成本执行分析性复核程序,判断销售收入和毛利变动的合理性; ④ 执行细节测试,对本年记录的收入交易选取样本,核对发票、销售合同及对账记录等资料,评价收入确认是否符合公司收入确认的会计政策,同时检查收款记录; ⑤ 执行函证程序,对期末应收账款余额及本期交易额进行函证,确认销售收入的真实性; ⑥ 对资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对发票、对账记录及其他支持性文件,确认销售收入的截止性是否准确; ⑦评估期末应收账款的可收回性,包括检查期后回款情况,评估客户的经营情况和还款能力。

五、其他信息

新宁物流公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

新宁物流公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估新宁物流公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算新宁物流公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督新宁物流公司的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2、了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对新宁物流公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致新宁物流公司不能持续经营。

5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6、就新宁物流公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

上会会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 (项目合伙人)

中国注册会计师中国 上海 二〇二三年四月二十五日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:河南新宁现代物流股份有限公司

单位:元

项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产:
货币资金107,914,158.0959,434,881.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款193,051,234.20245,875,054.08
应收款项融资
预付款项4,031,509.746,697,972.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款15,668,770.7832,032,200.46
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货2,877,512.342,536,844.32
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产114,415.83
其他流动资产7,981,563.267,297,584.17
流动资产合计331,639,164.24353,874,537.26
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款5,905.364,018.73
长期股权投资68,388,184.1599,187,972.67
其他权益工具投资240,078.24700,900.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产111,358,355.61114,956,603.61
在建工程37,280,000.0039,658,102.10
生产性生物资产
油气资产
使用权资产157,346,183.56206,715,492.20
无形资产27,728,402.7932,336,488.02
开发支出568,975.374,677,855.54
商誉
长期待摊费用16,111,796.3417,351,511.58
递延所得税资产7,231,332.866,558,425.45
其他非流动资产1,515,900.005,824,750.00
非流动资产合计427,775,114.28527,972,119.90
资产总计759,414,278.52881,846,657.16
流动负债:
短期借款170,509,947.54192,782,441.79
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款109,657,591.56163,118,432.75
预收款项
合同负债4,728,634.461,535,564.22
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬23,180,137.2936,700,547.36
应交税费2,585,426.214,812,045.37
其他应付款24,040,881.697,652,608.50
其中:应付利息10,013,846.39
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债91,249,031.3575,451,761.35
其他流动负债29,960.6630,764.18
流动负债合计425,981,610.76482,084,165.52
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款20,048,400.0030,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债108,013,202.95143,909,558.04
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债159,663,620.98179,456,960.97
递延收益
递延所得税负债1,063,756.88533,504.11
其他非流动负债
非流动负债合计288,788,980.81353,900,023.12
负债合计714,770,591.57835,984,188.64
所有者权益:
股本446,687,115.00446,687,115.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积757,555,772.58757,555,772.58
减:库存股
其他综合收益-5,729,745.35-5,257,333.95
专项储备
盈余公积18,425,538.1818,425,538.18
一般风险准备
未分配利润-1,197,328,382.66-1,195,730,522.75
归属于母公司所有者权益合计19,610,297.7521,680,569.06
少数股东权益25,033,389.2024,181,899.46
所有者权益合计44,643,686.9545,862,468.52
负债和所有者权益总计759,414,278.52881,846,657.16

法定代表人:刘瑞军 主管会计工作负责人:张克 会计机构负责人:徐国增

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2022年12月31日2022年1月1日
流动资产:
货币资金47,744,612.768,527,519.46
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款7,755,928.4421,039,234.41
应收款项融资
预付款项464,948.80508,716.64
其他应收款107,963,255.5790,625,041.97
其中:应收利息
应收股利18,232,633.12
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产182,755.1720,240.70
流动资产合计164,111,500.74120,720,753.18
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资388,541,912.31402,639,384.62
其他权益工具投资30,612.87900.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产9,038,301.9010,148,344.34
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产4,759,905.585,015,600.86
开发支出
商誉
长期待摊费用5,591,970.827,474,570.80
递延所得税资产1,644,786.951,829,162.30
其他非流动资产
非流动资产合计409,607,490.43427,107,962.92
资产总计573,718,991.17547,828,716.10
流动负债:
短期借款148,670,277.15152,758,676.37
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款23,766,017.7726,519,025.11
预收款项
合同负债52,132.08
应付职工薪酬3,437,289.302,483,875.28
应交税费44,991.32131,841.23
其他应付款153,718,471.01172,406,376.89
其中:应付利息7,948,578.74
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债3,127.92
流动负债合计329,637,046.55354,355,054.88
非流动负债:
长期借款20,048,400.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债10,751.32
其他非流动负债
非流动负债合计20,048,400.0010,751.32
负债合计349,685,446.55354,365,806.20
所有者权益:
股本446,687,115.00446,687,115.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积756,803,768.43756,803,768.43
减:库存股
其他综合收益-50,592.5690,000.00
专项储备
盈余公积18,425,538.1818,425,538.18
未分配利润-997,832,284.43-1,028,543,511.71
所有者权益合计224,033,544.62193,462,909.90
负债和所有者权益总计573,718,991.17547,828,716.10

3、合并利润表

单位:元

项目2022年度2021年度
一、营业总收入666,305,640.10883,432,248.04
其中:营业收入666,305,640.10883,432,248.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本729,025,333.48941,858,781.21
其中:营业成本540,820,844.11662,214,868.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加1,781,310.456,765,748.72
销售费用27,343,351.4435,939,244.13
管理费用126,936,288.94173,426,131.61
研发费用8,455,736.8234,680,567.97
财务费用23,687,801.7228,832,220.37
其中:利息费用25,838,372.5029,235,072.87
利息收入226,156.88302,700.11
加:其他收益19,692,237.2227,825,793.36
投资收益(损失以“-”号填列)41,883,073.4866,298,475.63
其中:对联营企业和合营企业的投资收益18,037,474.0812,035,096.03
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-7,554,172.83-58,752,640.67
资产减值损失(损失以“-”号填列)-13,754,086.80-54,032,715.68
资产处置收益(损失以“-”号填列)5,311,046.9313,972,983.26
三、营业利润(亏损以“-”号填-17,141,595.38-63,114,637.27
列)
加:营业外收入22,251,780.611,557,012.95
减:营业外支出2,195,914.50106,762,135.76
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)2,914,270.73-168,319,760.08
减:所得税费用3,660,640.9021,042,961.13
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-746,370.17-189,362,721.21
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-746,370.17-189,362,721.21
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润-1,597,859.91-189,426,697.24
2.少数股东损益851,489.7463,976.03
六、其他综合收益的税后净额-472,411.40-2,768,109.86
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-472,411.40-2,768,109.86
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-531,547.00-2,608,501.30
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-531,547.00-2,608,501.30
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益59,135.60-159,608.56
1.权益法下可转损益的其他综合收益-26,000.00-438,185.77
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额85,135.60278,577.21
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-1,218,781.57-192,130,831.07
归属于母公司所有者的综合收益总额-2,070,271.31-192,194,807.10
归属于少数股东的综合收益总额851,489.7463,976.03
八、每股收益
(一)基本每股收益-0.0036-0.42
(二)稀释每股收益-0.0036-0.42

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。

法定代表人:刘瑞军 主管会计工作负责人:张克 会计机构负责人:徐国增

4、母公司利润表

单位:元

项目2022年度2021年度
一、营业收入17,193,831.3140,196,719.60
减:营业成本14,597,608.7928,944,736.90
税金及附加22,017.85634,297.05
销售费用674,116.27594,378.86
管理费用26,636,372.0724,210,488.35
研发费用
财务费用12,505,621.8210,666,142.15
其中:利息费用12,762,230.2110,516,926.28
利息收入40,323.2221,904.94
加:其他收益601,467.811,335,643.28
投资收益(损失以“-”号填列)59,344,247.6569,705,128.87
其中:对联营企业和合营企业的投资收益18,317,660.9810,199,984.92
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)237,501.41-4,422,014.88
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)-56,160.07-69,708.65
二、营业利润(亏损以“-”号填列)22,885,151.3141,695,724.91
加:营业外收入8,000,000.00714,373.65
减:营业外支出300.00208,097,866.89
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)30,884,851.31-165,687,768.33
减:所得税费用173,624.03-1,111,059.01
四、净利润(净亏损以“-”号填列)30,711,227.28-164,576,709.32
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)30,711,227.28-164,576,709.32
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-140,592.56
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-114,592.56
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-114,592.56
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-26,000.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益-26,000.00
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额30,570,634.72-164,576,709.32
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金766,718,228.60941,708,387.13
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还862,521.98851,081.67
收到其他与经营活动有关的现金71,068,784.36188,581,369.70
经营活动现金流入小计838,649,534.941,131,140,838.50
购买商品、接受劳务支付的现金375,088,805.01408,866,428.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金250,695,748.39283,473,139.70
支付的各项税费19,195,683.0137,097,368.41
支付其他与经营活动有关的现金129,411,534.34255,679,926.87
经营活动现金流出小计774,391,770.75985,116,862.99
经营活动产生的现金流量净额64,257,764.19146,023,975.51
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金55,477,252.00379,680.40
取得投资收益收到的现金10,192,933.39152,360.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,278,317.59129,877,891.99
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额8,720,000.0037,222,096.13
收到其他与投资活动有关的现金3,273,168.72
投资活动现金流入小计79,941,671.70167,632,028.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金25,688,946.0025,380,400.12
投资支付的现金500,000.004,536,900.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计26,188,946.0029,917,300.12
投资活动产生的现金流量净额53,752,725.70137,714,728.42
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金980,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金980,000.00
取得借款收到的现金24,750,000.00258,938,900.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计24,750,000.00259,918,900.00
偿还债务支付的现金32,194,719.25453,442,712.90
分配股利、利润或偿付利息支付的现金6,490,224.7220,178,077.01
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金77,040,361.8881,165,308.53
筹资活动现金流出小计115,725,305.85554,786,098.44
筹资活动产生的现金流量净额-90,975,305.85-294,867,198.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2,813,184.93-1,286,097.35
五、现金及现金等价物净增加额29,848,368.97-12,414,591.86
加:期初现金及现金等价物余额44,597,378.3957,011,970.25
六、期末现金及现金等价物余额74,445,747.3644,597,378.39

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金31,540,632.4630,154,876.79
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金92,780,122.29498,321,939.97
经营活动现金流入小计124,320,754.75528,476,816.76
购买商品、接受劳务支付的现金15,121,901.472,843,068.70
支付给职工以及为职工支付的现金15,562,483.9813,832,558.89
支付的各项税费131,196.281,243,278.90
支付其他与经营活动有关的现金140,870,402.31429,778,367.81
经营活动现金流出小计171,685,984.04447,697,274.30
经营活动产生的现金流量净额-47,365,229.2980,779,542.46
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金50,377,252.00
取得投资收益收到的现金11,361,122.1550,558,814.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额50,446.9022,305,263.95
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额8,720,000.004,929.19
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计70,508,821.0572,869,007.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金297,191.0278,174.57
投资支付的现金3,000,400.0018,395,834.61
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计3,297,591.0218,474,009.18
投资活动产生的现金流量净额67,211,230.0354,394,998.57
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金24,750,000.00152,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计24,750,000.00152,500,000.00
偿还债务支付的现金9,069,389.64205,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,784,261.0510,570,194.46
支付其他与筹资活动有关的现金70,000,000.00
筹资活动现金流出小计13,853,650.69286,070,194.46
筹资活动产生的现金流量净额10,896,349.31-133,570,194.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响258,561.04-143,561.42
五、现金及现金等价物净增加额31,000,911.091,460,785.15
加:期初现金及现金等价物余额8,527,519.467,066,734.31
六、期末现金及现金等价物余额39,528,430.558,527,519.46

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2022年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额446,687,115.00757,555,772.58-5,257,333.9518,425,538.18-1,195,730,5221,680,569.0624,181,899.4645,862,468.52
2.75
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额446,687,115.00757,555,772.58-5,257,333.9518,425,538.18-1,195,730,522.7521,680,569.0624,181,899.4645,862,468.52
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-472,411.40-1,597,859.91-2,070,271.31851,489.74-1,218,781.57
(一)综合收益总额-472,411.40-1,597,859.91-2,070,271.31851,489.74-1,218,781.57
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积
转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额446,687,115.00757,555,772.58-5,729,745.3518,425,538.18-1,197,328,382.6619,610,297.7525,033,389.2044,643,686.95

上期金额

单位:元

项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先永续其他
一、上年期末余额446,687,115.00757,555,772.58-2,489,224.0918,425,538.18-1,006,303,825.51213,875,376.1635,369,661.05249,245,037.21
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额446,687,115.00757,555,772.58-2,489,224.0918,425,538.18-1,006,303,825.51213,875,376.1635,369,661.05249,245,037.21
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-2,768,109.86-189,426,697.24-192,194,807.10-11,187,761.59-203,382,568.69
(一)综合收益总额-2,768,109.86-189,426,697.24-192,194,807.1063,976.03-192,130,831.07
(二)所有者投入和减少资本980,000.00980,000.00
1.所有者投入的普通980,000.00980,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-12,231,737.62-12,231,737.62
四、本期期末余额446,687,115.00757,555,772.58-5,257,333.9518,425,538.18-1,195,730,522.7521,680,569.0624,181,899.4645,862,468.52

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2022年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额446,687,115.00756,803,768.4390,000.0018,425,538.18-1,028,543,511.71193,462,909.90
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额446,687,115.00756,803,768.4390,000.0018,425,538.18-1,028,543,511.71193,462,909.90
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-140,592.5630,711,227.2830,570,634.72
(一)综合收益总额-140,592.5630,711,227.2830,570,634.72
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额446,687,115.00756,803,768.43-50,592.5618,425,538.18-997,832,284.43224,033,544.62

上期金额

单位:元

项目2021年度
股本其他权益工具资本公积减:库存其他综合专项储备盈余公积未分配利其他所有者权
优先永续其他
收益益合计
一、上年期末余额446,687,115.00756,803,768.4390,000.0018,425,538.18-863,966,802.39358,039,619.22
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额446,687,115.00756,803,768.4390,000.0018,425,538.18-863,966,802.39358,039,619.22
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-164,576,709.32-164,576,709.32
(一)综合收益总额-164,576,709.32-164,576,709.32
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公
积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额446,687,115.00756,803,768.4390,000.0018,425,538.18-1,028,543,511.71193,462,909.90

三、公司基本情况

1、注册资本、注册地、组织形式和总部地址

公司注册资本为人民币44,668.7115万元。 公司是在郑州市市场监督管理局自贸区服务中心登记注册的股份有限公司,注册地址为河南自贸试验区郑州片区(经开)第八大街160号附60号728室,总部办公地址为江苏省昆山市张浦镇阳光西路760号。

2、业务性质和主要经营活动

本公司经营范围为进出口货物的仓储、集装箱堆存及有关配套业务;保税仓库内货物的代理报关、报检、运输代理业务;库内货物的分级、分装、挑选、贴商标、制标签、整理等;供应链管理技术转

让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务业务等;电子产品、电脑配件、机械设备、五金交电、日用百货的销售(涉及许可证的凭许可证生产经营)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 公司主要经营活动为:仓储及仓储增值服务,代理报关、报检、运输服务,商品贸易,新能源汽车租赁服务,车辆卫星定位服务,车辆卫星定位配套硬件销售,软件开发,增值电信服务等。

3、母公司以及集团最终母公司的名称

截至2022年12月31日止,公司无控股股东及无实际控制人。

4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本报告业经公司第六届董事会第二次会议于2023年4月25日批准报出。

5、历史沿革及改制情况

河南新宁现代物流股份有限公司,原江苏新宁现代物流股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)(前身为成立于1997年2月24日的昆山新宁公共保税仓储有限公司)系于2008年3月11日经中华人民共和国商务部《关于同意昆山新宁公共保税仓储有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》(商资批[2008]297号)的批准,由苏州锦融投资有限公司、杨奕明(新加坡籍)、昆山泰禾投资有限公司、苏州亿文创业投资有限公司和昆山宁和投资有限公司共同发起设立的股份有限公司。公司的营业执照统一社会信用代码:91320500628384839J。2009年10月公司在深圳证券交易所上市,所属行业为现代服务业类。根据公司2010年4月19日召开的2009年度股东大会决议和修改后的章程规定,公司以2009年12月31日的股本6,000万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增5股,该利润分配方案于2010年4月30日实施完毕,公司注册资本增至人民币9,000万元,并于2010年8月16日完成了工商变更登记手续。经昆山市商务局于2014年1月6日以“昆商资(2014)字8号”《关于同意江苏新宁现代物流股份有限公司股份转让及变更公司性质的批复》的批准,公司原股东杨奕明(系境外自然人)通过协议转让方式将其占公司股份的6.3625%(计572.625万股)转让给魏学宁、将其占公司股份的5%(计450万股)转让给杨明。股份协议转让过户登记手续于2014年4月30日办理完毕,杨奕明不再持有公司股份。公司性质由外商投资股份有限公司变更为内资股份有限公司。

根据公司2014年5月15日召开的2013年度股东大会决议和修改后的章程规定,公司以2013年12月31日的股本9,000万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增10股,该利润分配方案于2014年6月13日实施完毕,公司注册资本增至人民币18,000万元,并于2014年8月7日完成了工商变更登记手续。

根据公司第三届董事会第十二次会议决议以及2014年第五次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2015]1705号文《关于核准江苏新宁现代物流股份有限公司向曾卓等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准,公司向交易对方和配套资金募集对象合计非公开发行股份117,791,410股,其中,通过发行股份的方式购买曾卓、天津红杉资本投资基金中心(有限合伙)、天津天忆创业投资合伙企业(有限合伙)、杭州兆富投资合伙企业(有限合伙)、广州程功信息科技有限公司、江苏悦达泰和股权投资基金中心(有限合伙)、姚群、罗娟持有的广州亿程交通信息有限公司100%股权,交易总额为人民币720,000,000.00元,发行价格为每股人民币8.15元,发行股份数为88,343,558股;向南通锦融投资中心(有限合伙)非公开发行29,447,852股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金,发行价格为每股人民币8.15元,由南通锦融投资中心(有限合伙)以货币资金出资认缴。2015年9月22日,公司完成本次增发股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的登记确认,该等股份于2015年9月30日在深圳证券交易所创业板上市。本次发行完成后公司股本总数由180,000,000股变更为297,791,410股,公司已于2015年11月25日完成了工商变更登记手续。根据公司2019年5月15日召开的2018年度股东大会决议和修改后的章程规定,公司以2018年12月31日的股本297,791,410股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增5股,该利润分配方案于2019年7月12日实施完毕,公司注册资本增至人民币446,687,115元,并于2019年8月29日完成了工商变更登记手续。

根据公司2022年7月7日召开的第五届董事会第三十一次会议及2022年第二次临时股东大会决议,公司将全称由“江苏新宁现代物流股份有限公司”变更为“河南新宁现代物流股份有限公司”,公司简称“新宁物流”和证券代码不变;注册地址由“江苏省昆山市张浦镇阳光西路760号”变更为“河南自贸试验区郑州片区(经开)第八大街160号附60号728室”,并于2022年7月26日完成了工商变更登记手续,并取得了由郑州市市场监督管理局换发的《营业执照》。

截至2022年12月31日止,公司累计发行股本总数446,687,115股,注册资本为人民币446,687,115.00元。

截至2022年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:苏州新宁公共保税仓储有限公司、苏州新联达通报关有限公司、昆山新宁报关有限公司、苏州新宁物流有限公司、昆山新宁物流有限公司、昆山新瑞宁现代物流有限公司、昆山新亘宁供应链有限公司、上海新郁宁物流有限公司、苏州新宁供应链管理有限公司、淮安新宁公共保税仓储有限公司、福清市新宁万达仓储有限公司、江苏新宁供应链管理有限公司、苏州新宁国通物流管理有限公司、深圳市新宁现代物流有限公司、深圳市新宁供应链有限公司、北京新宁捷通仓储有限公司、重庆新宁物流有限公司、成都高新区新宁物流有限公司、成都双流新宁捷通物流有限公司、新宁控股(新加坡)有限公司、武汉新宁物流有限公司、重庆新宁捷

通物流有限公司、上海新珏宁国际物流有限公司、廊坊新珏宁国际物流有限公司、苏州新宁新能源汽车发展有限公司、武汉新宁捷通物流有限公司、深圳市新宁物流有限公司、南宁市新宁供应链管理有限公司、成都青白江新蓉宁物流有限公司、广东亿升信息技术有限公司、惠州市新宁现代物流有限公司、江苏新慧宁智能化科技有限公司、江苏亿程慧联汽车科技有限公司、新宁物流(越南)有限公司、合肥新捷宁供应链管理有限公司、宿迁新捷宁企业管理合伙企业(有限合伙)、南昌新锐宁物流有限公司、佛山新粤宁物流有限公司、南昌新辉宁供应链管理有限公司、深圳市亿程物联科技有限公司、贵州亿程物联科技有限公司、重庆盟程物联科技有限公司、武汉新宁供应链管理有限公司。注:本年合并财务报表变更范围说明详见本节财务报告附注八、合并范围的变更。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为财务报表的编制基础,以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量,在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。

2、持续经营

截至2022年12月31日,公司合并资产负债表中流动资产为人民币33,163.92万元(其中:未受限的货币资金为人民币7,444.57万元)、流动负债为人民币42,598.16万元(其中:短期借款为人民币17,050.99万元、一年内到期的非流动负债为人民币9,124.90万元)。2022年度归属于母公司股东的净利润为人民币-159.79万元,累计未分配利润为人民币-119,732.84万元,期末归属于母公司所有者的权益为人民币1,961.03万元。

截至本财务报表批准报出日,公司已归还结清全部逾期银行贷款合计人民币21,977.60万元,公司及子公司因贷款逾期导致冻结的银行账户已全部解除冻结。截至本财务报表批准报出日,全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司因2015年12月火灾事故引发的未决诉讼案件2起,该些案件涉及诉讼赔偿请求金额共计人民币22,288.89万元,因火灾事故导致被冻结的银行账户余额为人民币931.65万元。截至2022年12月31日,新宁物流公司管理层对深圳新宁因火灾事故产生的影响累计计提的预计负债余额为人民币15,966.36万元。

上述因素导致公司存在偿债压力,本公司管理层拟采取如下措施改善公司的持续经营能力:

(1) 向关联方借款,归还结清银行逾期贷款

公司向关联方股东河南中原金控有限公司(以下简称“中原金控”)及大河控股有限公司(以下简称“大河控股”)合计共借入人民币2.1亿元用于归还银行逾期贷款,借款方式为中原金控及大河控股通过中信银行股份有限公司郑州分行向公司各提供1.05亿委托贷款,借款年化利率不超过6.5%;借款期限6个月,到期可延期6个月,可提前还款;以公司、公司全资子公司昆山新宁物流有限公司以及南宁市新宁供应链管理有限公司自有不动产分别提供抵押担保;以公司持有的安徽皖新供应链服务有限公司部分股权提供股权质押担保;以昆山新宁物流有限公司以及南宁市新宁供应链管理有限公司向大河控股、中原金控分别提供连带责任保证。 截至2023年3月31日公司及相关子公司与中原金控、大河控股、中信银行股份有限公司郑州分行就本次借款事项相关的协议均已签署完成。公司已收到关联方借款

2.1亿元,并全部用于归还结清银行逾期贷款。

(2) 妥善解决诉讼问题,化解债务风险

对于公司及下属子公司因火灾事故作为被告引发的未决诉讼案件,本公司将积极与有关各债权方协商妥善的解决办法和途径,努力达成债务和解方案,全力筹措偿债资金,努力消除或减少由此形成的不利因素,争取尽快化解诉讼风险。

(3) 加强应收款项回收工作

公司将进一步明确应收账款催收职责,加强催收力度。适当缩短应收账款账龄,必要时对个别形成坏账的单位采取法律手段维护公司利益,逐步改善公司现金流,尽力缓解流动性压力,维持公司的正常运营。

(4) 加强预算管理与成本管控

公司将进一步完善预算制度,做好科学的资金统筹,合理安排资金使用,加快资金周转;严格控制各项费用支出,降低经营成本,最大限度提高主营业务盈利水平;加强公司管理,优化人员结构、合理配置人员,严控非生产性支出,控制各项成本费用,加大增效改善力度;进一步完善奖惩制度,强化内部经营责任考核,降低费用开支,提升盈利能力。

(5) 积极拓宽融资渠道及融资方式

公司将在加强与现有银行等融资机构的沟通合作的基础上,与其他金融机构进行广泛接触和协商,稳步推进新增授信的各项工作。

(6) 深耕主营业务,增强主营业务的盈利能力

公司将坚定不移地发展主营业务,在不断提高物流服务技术水平和物流服务领域的技术研发能力,完善供应链一体化物流产品的同时,积极研究并逐步实施物流智能化,进一步提升公司的竞争优势,为

公司发展提供可靠支撑。同时,公司也将合理规划未来发展规模,制定稳健的经营目标,持续做好运营管理,保持和强化持续经营能力,持续改善公司主营业务的盈利能力。

(7) 向特定对象发行股票事项

公司拟通过向特定对象发行股票的方式,向大河控股发行股票数量为111,671,779股,发行数量不超过本次向特定对象发行前公司总股本的30%,发行价格为3.75元/股(不低于本次向特定对象发行股票董事会决议公告日前20个交易日公司股票均价的80%)。本次向特定对象发行股票拟募集资金总额为41,876.9171万元,扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于偿还有息负债和补充流动资金。

鉴于上述措施,公司财务报表仍以持续经营假设为基础进行编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明

公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2014年修订]》以及相关补充规定的要求编制,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

人民币元。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1) 在同一控制下的企业合并中,公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权,如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;如以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。

(2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并,按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本:

① 一次交换交易实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值; ② 通过多次交换交易分步实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和; ③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额;

④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入长期股权投资的初始投资成本。

(3) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并,对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。 对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,按照下列方法处理: ① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核; ② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司,是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等)。 如果母公司是投资性主体,则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表;其他子公司不应当予以合并,母公司对其他子公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时,该母公司属于投资性主体: (1) 该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金; (2) 该母公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报; (3) 该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 编制合并报表时,公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础,在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后,由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初数。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。公司在报告期内处置子公司,将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。 企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转

为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理: (1) 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产; (2) 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债; (3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入; (4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入; (5) 确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指公司持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1) 外币交易在初始确认时,采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。

(2) 于资产负债表日,按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理: ① 外币货币性项目,采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。 ② 以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。 货币性项目,是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。 非货币性项目,是指货币性项目以外的项目。

(3) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法: ① 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率

折算; ② 利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算); ③ 按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

(4) 公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表,按照下列方法进行折算: 对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述,对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述,再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。 在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时,停止重述,按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。

(5) 公司在处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。

(1) 金融资产 ① 分类和初始计量 公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为: 以摊余成本计量的金融资产; 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产; 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

1) 债务工具 公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下三种方式进行计量: 〈1〉 以摊余成本计量: 公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、合同资产、其他应收款、债权投资、租赁应收款和长期应收款等。公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。

〈2〉 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益: 公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资,自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。

〈3〉 以公允价值计量且其变动计入当期损益: 公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产。在初始确认时,公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。

2) 权益工具 公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产;自资产负债表日起预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。 此外,公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。该指定一经做出,不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资,公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

② 减值 公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。 于每个资产负债表日,公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。 公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其

未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于应收票据及应收账款、租赁应收款和合同资产,无论是否存在重大融资成分,公司均可以按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

1) 信用风险显著增加判断标准 公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量或定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加: 〈1〉 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例。 〈2〉 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。〈3〉 上限指标为债务人合同付款(包括本金和利息)一般逾期超过30天,最长不超过90天。

2) 已发生信用减值资产的定义 为确定是否发生信用减值,公司所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。公司评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素: 〈1〉 发行方或债务人发生重大财务困难; 〈2〉 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等; 〈3〉 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步; 〈4〉 债务人很可能破产或进行其他财务重组;〈5〉 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失; 〈6〉 以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实; 〈7〉 金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

3) 预期信用损失计量的参数 根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 相关定义如下: 〈1〉 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。公司的违约概率以历史信用损失模型结果为基础进行调整,加入前瞻性信息,以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率; 〈2〉 违约损失率是指公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算; 〈3〉 违约风险敞口是指,在未来12个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,公司应被偿付的金额。

4) 前瞻性信息 信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。公司通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

组合名称确定组合依据
应收票据组合1银行承兑汇票
应收票据组合2商业承兑汇票
应收账款组合1合并范围内关联方
应收账款组合2仓储及物流服务类业务
应收账款组合3卫星定位导航硬件销售及服务、软件销售服务类业务
合同资产组合1仓储及物流服务类业务
合同资产组合2卫星定位导航硬件销售及服务、软件销售服务类业务
其他应收款组合1合并范围内关联方
其他应收款组合2物流板块公司其他应收款项
其他应收款组合3卫星定位导航板块公司其他应收款项
长期应收款组合1卫星定位导航硬件销售、软件销售类业务

〈1〉 对于划分为组合的应收票据,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。 〈2〉 对于划分为组合的应收账款、合同资产,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。 〈3〉 对于划分为组合的其他应收款,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。 〈4〉 对于划分为组合的长期应收款,公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。 经过测试,上述应收票据组合1、应收账款组合1和其他应收款组合1一般情况下不计提预期信用损失。 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,公司及其子公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司及其子公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

③ 终止确认 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认: 1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; 2) 该金融资产已转移,且公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 3) 该金融资产已转移,虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 其他权益工具投资终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入留存收益;其余金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入当期损益。

④ 核销 如果公司及其子公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在公司及其子公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照公司及其子公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(2) 金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债: ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 ② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 ③ 不属于本条第①项或第②项情形的财务担保合同,以及不属于本条第①项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中,公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该指定满足下列条件之一: 1) 能够消除或显著减少会计错配。 2) 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出,不得撤销。 公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债,包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

(3) 金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

(4) 后续计量 初始确认后,公司对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。 初始确认后,公司对不同类别的金融负债,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。 金融资产或金融负债的摊余成本,以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定: ① 扣除已偿还的本金。 ② 加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。 ③ 扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下列情况除外: 1) 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 2) 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的,若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系(如债务人的信用评级被上调),公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

11、应收票据

应收票据的预期信用损失确定方法及会计处理方法详见本节财务报告附注五、10、金融工具。

12、应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节财务报告附注五、10、金融工具。

13、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节财务报告附注五、10、金融工具。

14、存货

(1) 存货的分类 存货包括库存商品、发出商品、在途物资、低值易耗品、合同履约成本等。

(2) 发出存货的计价方法 发出存货时按加权平均法计价。

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 各类存货可变现净值的确定依据如下: ① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。 ② 需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。 ③ 资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,应当分别确定其可变现净值,并与其相对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提,与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。

(4) 存货的盘存制度 存货的盘存制度采用永续盘存制。

(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 对低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 对包装物采用一次转销法进行摊销。

15、合同资产

(1) 合同资产的确认方法及标准 合同资产,指已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。向客户销售两项可明确区分的商品,因已交付其中一项商品而有权收取款项,但收取该款项还取决于交付另一项商品的,该收款权利应作为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

(2) 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 正常履行合同形成的合同资产,如果合同付款逾期未超过30日的,判断合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间不存在差异,不确认合同资产减值准备;如果合同付款逾期超过(含)30日的,按照该合同资产整个存续期的预期信用损

失确认合同资产减值准备,具体确定方法和会计处理方法参见本节财务报告“附注五、10、金融工具”。

16、合同成本

(1) 与合同成本有关的资产金额的确定方法 与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。 合同履约成本,即为履行合同发生的成本,不属于《企业会计准则第14号—收入(2017年修订)》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

① 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本; ② 该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源; ③ 该成本预期能够收回。 合同取得成本,即为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本,是指不取得合同就不会发生的成本(例如:销售佣金等)。该资产摊销期限不超过一年的,可以在发生时计入当期损益。 企业为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出(例如:无论是否取得合同均会发生的差旅费、投标费、为准备投标资料发生的相关费用等),应当在发生时计入当期损益,除非这些支出明确由客户承担。

(2) 与合同成本有关的资产的摊销 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

(3) 与合同成本有关的资产的减值 在确定与合同成本有关的资产的减值时,首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失;然后根据其账面价值高于下列第①项减去第②项的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失: ① 因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价; ② 为转让该相关商品估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化,使得企业上述第①项减去第②项后的差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

17、持有待售资产

(1) 持有待售的非流动资产和处置组确认标准 公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件: ① 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状

况下即可立即出售; ② 出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。 其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号—资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

(2) 会计处理方法 初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量: ① 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额; ② 可收回金额。

18、长期应收款

长期应收款预期信用损失的确认方法及会计处理方法详见本节财务报告五、10、金融工具。

19、长期股权投资

长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企业的投资。

(1) 投资成本确定 除对外合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本: ① 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初

始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出; ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本; ③ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定; ④ 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。

(2) 后续计量及损益确认方法 ① 下列长期股权投资采用成本法核算: 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

② 对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资,按照采用权益法核算。长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。 在权益法核算时,当取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益,并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时,先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两

个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。20、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、固定资产

(1) 确认条件

(1) 固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:

① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2) 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20年-30年5%-10%3.17%-4.75%
构筑物年限平均法5年5%-10%18%-19%
机器设备年限平均法5年-10年5%-10%9%-19%
电子及办公设备年限平均法3年-5年5%-10%18%-31.67%
运输设备年限平均法4年-8年5%-10%11.25%-23.75%

(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的:

① 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;

② 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;

③ 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;

④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;

⑤ 租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用。

融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。

融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

22、在建工程

(1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出,该项支出包含工程物资; (2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。

23、借款费用

(1) 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长的时间的(通常是指1年及1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

(2) 借款费用同时满足下列条件的,开始资本化: ① 资产支出已发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; ②借款费用已经发生; ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借

款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序,借款费用的资本化则继续进行。

(3) 在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定: ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定; ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。 借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额,调整每期利息金额。 在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

(4) 专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

24、使用权资产

使用权资产类别主要包括房屋建筑物。

(1) 使用权资产确认条件 使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。使用权资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2) 使用权资产的初始计量 使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括: ① 租赁负债的初始计量金额; ② 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额; ③ 承租人发生的初始直接费用; ④ 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

(3) 使用权资产的后续计量 ① 采用成本模式对使用权资产进行后续计量。 ② 对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折

旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。各类使用权资产的具体折旧方法如下。

(4) 各类使用权资产折旧方法 本公司在确定使用权资产的折旧方法时,根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式做出决定,以直线法对使用权资产计提折旧。各类使用权资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧:

类别折旧方法使用年限预计净残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法2-5年-20.00%-50.00%
运输设备年限平均法3年-33.33%

(5) 按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。

(6) 使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日,有迹象表明使用权资产发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。

25、无形资产

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

(1) 无形资产,是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

(2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素: ① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息; ② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;

③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况; ④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动; ⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力; ⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等; ⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。 无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

(3) 对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,将改变摊销期限和摊销方法。 对于使用寿命有限的无形资产,在采用直线法计算摊销额时,各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下:

名称使用年限预计净残值率
土地使用权46年-50年-
软件5年-10年-

(4) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

(2) 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发

①内部研究开发项目的支出,包括研究阶段支出与开发阶段支出,其中: 1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。 2) 开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

②内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: 1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; 2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图; 3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;

4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产; 5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

26、商誉

商誉为非同一控制下企业合并其初始合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。公司对商誉不摊销,以成本减累计减值准备后的金额计量,在合并资产负债表上单独列示。

27、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现

值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。 对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)和该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)两者之间较高者,同时也不低于零。 上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

28、长期待摊费用

长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

29、合同负债

合同负债反映已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。在向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

30、职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬的范围 职工薪酬,是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金、工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤、短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。 短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。 于报告期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

① 服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 ② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,上述第①项和第②项应计入当期损益;第③项应计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

在设定受益计划下,在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用: 1) 修改设定受益计划时。 2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。 在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。

(3) 辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利 是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。 企业向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。 除符合设定提存计划条件的情形外,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分: ① 服务成本。 ② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 ③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

31、租赁负债

于租赁期开始日,除短期租赁和低价值资产租赁外,将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。在计算租赁付款额的现值时,采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,根据附注四、22计入资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。 租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

32、预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债: (1) 该义务是企业承担的现时义务; (2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业; (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

33、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

(1) 收入确认原则 与客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品控制权时确认收入: ① 合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务; ② 合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务; ③ 合同有明确的与所转让商品相关的支付条款; ④ 合同具有商业实质,即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额; ⑤ 因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。然后确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行,并且在履行了各单项履约义务时分别确认收入。

满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

1) 客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益; 2) 客户能够控制企业履约过程中在建的商品; 3) 企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且该企业在整个合同期间有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务,在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定,当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一,则在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,应考虑下列迹象: 〈1〉 企业就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务; 〈2〉 企业已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权; 〈3〉 企业已将该商品实物转移到客户,即客户已实物占有该商

品; 〈4〉 企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬; 〈5〉 客户已接受该商品; 〈6〉 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

(2) 根据上述原则,公司根据不同的服务类型确认收入的具体标准如下: ① 公司提供仓储物流服务收入的确认标准、依据和方法 供应商根据采购商(制造商)的指令将所需货物储存于本公司的保税仓库内,在确认的结算期内,公司受供应商的委托按采购商的要求将代保管货物移交给采购商,并依据与采购商确认出库单、与供应商对帐确认收费清单。公司确定交易中已发生的成本能够可靠计量,相关的经济利益很可能够流入后开具发票,即确认提供劳务收入的实现。 1) 采购商通知供应商将所需货物储存于公司的保税仓库内,在供应商与公司约定的结算期内,收费系统依据结存货物仓储数量、单价形成仓储费收入,依据发生的报关、报检单据的数量及单价形成报关、报检费收入; 2) 采购商发出指令至公司仓库信息系统中,系统派生在库的每家供应商的出库信息交由仓储部门据此理货,收费系统根据实际发生的理货数量和单价生成增值服务费收入; 3) 公司根据采购商的要求,由指定的运输公司将货物送至采购商指定的地点,采购商经办人员在一式三联的出库单上签字确认,财务部核算人员依据确认出库的单据通过收费系统计算金额,生成收费清单,与客户完成对账、开票工作,确认货运收入。提供劳务收入确认与计量的具体计算公式 〈1〉 仓储收入=合同约定的仓储服务价格×库存数×库存天数; 〈2〉 仓储服务收入=合同约定的增值服务价格×月增值服务数量; 〈3〉 代理报关收入=合同约定的报关服务价格×月报关数量; 〈4〉 代理报检收入=合同约定的报检服务价格×月报检数量; 〈5〉 代理送货收入=合同约定的配送服务价格×月配送数量。

② 公司卫星定位导航业务类型之销售商品收入的确认标准及收入确认时间的具体判断标准 1) 销售车辆卫星定位配套硬件,合同约定不需要安装的,当商品交付给客户并经客户验收后确认收入;合同约定需要安装的,当商品交付给客户并完成安装调试,经客户验收后确认收入。 2) 销售自有软件产品,按照与客户签订的合同约定向客户交付软件产品并完成安装调试,经客户验收后确认收入。 3)提供系统集成业务,系统集成系按照客户需求提供整体解决方案,包括外购商品、软件产品的销售与安装,当商品及软件交付给客户并完成安装调试,经客户验收后确认收入。

③ 公司卫星定位导航业务类型之提供车辆卫星定位运营服务、软件定制开发服务、技术开发服务的确认标准、依据和方法 1) 提供车辆卫星定位运营服务,合同明确约定服务期限的,在合同约定的服务期限内,按进度确认收入。 2) 提供软件定制开发服务,当软件交付给客户并完成安装调试,经客户验收后确认收入。 3) 提供技术开发服务,合同明确约定服务期限的,在合同约定的服务期限内,按进度确认收入;合同明确约定服务成果需经客户验收确认的,根据客户验收情况确认收入。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

34、政府补助

政府补助,是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

(1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收入。

(2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 企业对于综合性项目的政府补助,需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分,分别进行会计处理;难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。 与公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益用。与公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收入。

(3) 政府补助的确认时点 政府补助为货币性资产的,应当按照收到的金额计量。按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认;政府补助为非货币性资产的,应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

35、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础,两者之间存在差异的,确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收

益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上,将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益),但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,应当减记递延所得税资产的账面价值。

36、租赁

(1) 经营租赁的会计处理方法

租赁是指让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日,评估合同是否为租赁或包含租赁。

(1) 公司作为承租人 租赁资产的类别主要为房屋建筑物。

① 初始计量 在租赁期开始日,将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。

② 后续计量 参照《企业会计准则第4号—固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧(详见本附注四、23“使用权资产”),能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 对于租赁负债,按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用,计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

③ 租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。

④ 短期租赁和低价值资产租赁 对于短期租赁(在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁,采取简化处理方法,不确认使用权资产和租赁负债,而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

(2) 公司作为出租人 在租赁开始日,基于交易的实质,将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

① 经营租赁 采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,于实际发生时计入当期损益。

(2) 融资租赁的会计处理方法

融资租赁:于租赁期开始日,确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)进行初始计量,并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

37、其他重要的会计政策和会计估计

(1) 终止经营 终止经营,是指满足下列条件之一的已被公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分: ① 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区; ② 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分; ③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 终止经营的会计处理方法参见本附注五、17“持有待售资产”相关描述。

38、重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更

?适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定。本公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定,对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的试运行销售进行追溯调整,本公司执行上述政策对本年度财务报表无影响。无须审批程序
《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定。本公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定,对在2022年无须审批程序
1月1日尚未履行完所有义务的合同执行该规定,累积影响数调整2022年年初留存收益及其他相关的财务报表项目,对可比期间信息不予调整。本公司执行本项规定对本年度财务报表无影响。
本公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,故上述规定对本年度财务报表无影响。无须审批程序
本公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定。本公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定,对符合该规定的分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在2022年1月1日至2022年11月30日之间的,按照该规定进行调整。对符合该规定的分类为权益工具的金融工具确认应付股利发生在2022年1月1日之前且相关金融工具在2022年1月1日尚未终止确认的,按照该规定进行追溯调整,本公司执行此项规定对本年度财务报表无影响。无须审批程序
本公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定。本公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定,对2022年1月1日至2022年11月30日之间新增的交易,按照该规定进行调整。对2022年1月1日之前发生的交易,按照该规定进行调整,将累积影响数调整2022年1月1日留存收益及其他相关财务报表项目,对可比期间信息不予调整。本公司执行此项规定对本年度财务报表无影响。无须审批程序

(2) 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

39、其他

重大会计判断和估计公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日,公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

(1) 收入确认 如本报告附注五、33、“收入”所述,在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计: 识别客户合同;估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性;识别合同中的履约义务;估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额;合同中是否存在重大融资成分;估计合同中单项履约义务的单独售价;确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行;履约进度的确定等。 企业主要依靠过去的经验和工作作出判断,这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本,以及期间损益产生影响,且可能构成重大影响。

(2) 与租赁相关的重大会计判断和估计 ① 租赁的识别 公司在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时,需要评估是否存在一项已识别资产,且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时,需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益,并能够主导该资产的使用。

② 租赁的分类 公司作为出租人时,将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。

③ 租赁负债 公司作为承租人时,租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时,公司对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时,公司综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况,包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认,并将影响后续期间的损益。

(3) 金融工具减值 公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。

(4) 存货跌价准备 公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(5) 金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具,公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

(6) 长期资产减值准备 公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

(7) 商誉减值准备 在对商誉进行减值测试时,需计算包含商誉的相关资产组或者资产组组合的预计未来现金流量现值,并需要对该资产组或资产组组合的未来现金流量进行预计,同时确定一个适当地反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率。

(8) 折旧和摊销 公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(9) 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(10) 所得税 公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

(11) 预计负债 公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对未决诉讼产生的赔偿等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出公司的情况下,公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 (1) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。并在财务报表附注中披露各报告分部的财务信息,包括主营业务收入,主营业务成本,资产总额,负债总额等。 经营分部,是指公司内同时满足下列条件的组成部分: ① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

② 企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配臵资源、评价其业绩; ③ 企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税3%、6%、9%、13%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴1%、5%、7%
企业所得税按应纳税所得额计缴详见下表

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
昆山新宁物流有限公司15%
江苏新宁供应链管理有限公司15%
深圳市新宁现代物流有限公司15%
重庆新宁物流有限公司15%
新宁控股(新加坡)有限公司17%
新宁物流(越南)有限公司20%

2、税收优惠

税收优惠及批文 (1) 企业所得税 ① 根据财政部、税务总局发布的《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第12号):“对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在财税[2019]13号第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税,执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日”。根据财政部、税务总局发布的《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)规定:“对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日”。本公司下属子公司苏州新宁公共保税仓储有限公司、苏州新联达通报关有限公司、昆山新宁报关有限公司、上海新郁宁物流有限公司、苏州新宁供应链管理有限公司、苏州新宁国通物流管理有限公司、苏州新宁新能源汽车发展有限公司、苏州新宁供应链管理有限公司、淮安新宁公共保税仓储有限公司、惠州市新宁现代物流有限公司、福清市新宁万达仓储有限公司、深圳市新宁供应链有限公司、北京新宁捷通仓储有限公司、成都高新区新宁物流有限公司、成都青白江新蓉宁物流有限公司、重庆新宁捷通物流有限公司、武汉新宁捷通物流有限公司、上海新珏宁国际物流有限公司、合肥新捷宁供应链管理有限公司、昆山新亘宁供应链有限公司、武汉新宁供应链管理有限公司、南昌新锐宁物流有限公司、南昌新辉宁供应链管理有限公司、佛山新粤宁物流有限公司等享受此项优惠政策。

② 本公司下属子公司江苏新宁供应链管理有限公司于2020年12月2日被认定为高新技术企业,取得了GR202032007388号高新技术企业证书。按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定,2020年至2022年减按15%的税率缴纳企业所得税。

③ 本公司下属子公司重庆新宁物流有限公司本期享受[财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第23号]关于延续西部大开发企业所得税政策的公告,自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。

④ 本公司下属子公司昆山新宁物流有限公司于2021年11月3日被认定为高新技术企业,取得了GR202132000400号高新技术企业证书。按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定,2021年至2023年减按15%的税率缴纳企业所得税。

⑤ 本公司下属子公司深圳市新宁现代物流有限公司于2020年12月11日被重新认定为高新技术企业,取得了GR202044205701号高新技术企业证书。按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定,2020年至2022年减按15%的税率缴纳企业所得税。

⑥ 本公司下属子公司成都双流新宁捷通物流有限公司本期享受[财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第23号]关于延续西部大开发企业所得税政策的公告,自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。

⑦ 本公司下属子公司武汉新宁物流有限公司有限公司于2021年11月15日被认定为高新技术企业,取得了GR202142001569号高新技术企业证书。按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定,2021年至2023年减按15%的税率缴纳企业所得税。

(2) 增值税 根据国务院《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4号)和财政部和国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)的有关规定,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司下属子公司江苏新宁供应链管理有限公司本期享受此项税收优惠政策。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金156,875.60148,619.37
银行存款106,554,299.8752,161,261.96
其他货币资金1,202,982.627,125,000.26
合计107,914,158.0959,434,881.59
其中:存放在境外的款项总额1,232,650.861,189,330.44
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额33,468,410.7314,837,503.20

其他说明:

因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项具体情况详见本财务报表附注六、53。

2、应收票据

(1) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据4,863,351.10
合计4,863,351.10

3、应收账款

(1) 应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款32,390,136.0512.99%12,352,775.9138.14%20,037,360.149,000,204.713.03%8,074,790.7989.72%925,413.92
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款216,863,751.8987.01%43,849,877.8320.22%173,013,874.06288,226,217.6596.97%43,276,577.4915.01%244,949,640.16
其中:
组合1仓储及物流服务类业务181,572,976.0872.85%12,092,608.226.66%169,480,367.86251,082,459.6684.48%10,734,546.304.28%240,347,913.36
组合2卫星定位导航硬件销售及服务、软件销售服务类业35,290,775.8114.16%31,757,269.6189.99%3,533,506.2037,143,757.9912.49%32,542,031.1987.61%4,601,726.80
合计249,253,887.94100.00%56,202,653.7422.55%193,051,234.20297,226,422.36100.00%51,351,368.28245,875,054.08

按单项计提坏账准备:12,352,775.91

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
仓储及物流服务类业务2,880,931.342,880,931.34100.00%预计很难收回
仓储及物流服务类业务23,552,924.323,776,671.1416.03%已提起诉讼,预计回收周期较长
卫星定位导航硬件销售及服务、软件销售服务5,956,280.395,695,173.4395.62%技术更新迭代预计很难收回
类业务
合计32,390,136.0512,352,775.91

按组合计提坏账准备:12,092,608.22

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
仓储及物流服务类业务181,572,976.0812,092,608.226.66%

确定该组合依据的说明:

账龄期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内167,418,727.641,674,187.271%
1至2年3,091,013.65927,304.1030%
2至3年3,930,294.862,358,176.9260%
3至4年3,287,822.653,287,822.65100%
4至5年387,194.27387,194.27100%
5年以上3,457,923.013,457,923.01100%
合计181,572,976.0812,092,608.22

按组合计提坏账准备:31,757,269.61

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
卫星定位导航硬件销售及服务、软件销售服务类业务35,290,775.8131,757,269.6189.99%

确定该组合依据的说明:

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内3,099,405.10929,821.5330%
1至2年2,034,242.391,220,545.4360%
2至3年1,649,773.581,319,818.8680%
3至4年3,247,363.433,084,995.2695%
4至5年1,158,055.591,100,152.8195%
5年以上24,101,935.7224,101,935.72100%
合计35,290,775.8131,757,269.61

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)196,730,937.85
1至2年3,203,327.72
2至3年5,875,694.78
3年以上43,443,927.59
3至4年8,642,150.26
4至5年2,922,117.44
5年以上31,879,659.89
合计249,253,887.94

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备8,074,790.794,677,985.12400,000.0012,352,775.91
按组合计提坏账准备43,276,577.49134,570.05438,730.2943,849,877.83
合计51,351,368.284,812,555.17400,000.00438,730.2956,202,653.74

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

注:其他变动主要系本期非同一控制下企业合并导致的增加。

(3) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款400,000.00

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名42,428,107.3917.02%1,127,280.08
第二名23,552,924.329.45%3,776,671.14
第三名21,836,477.408.76%218,364.77
第四名20,458,861.908.21%20,458,861.90
第五名6,704,284.852.69%1,285,472.28
合计114,980,655.8646.13%

4、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内3,689,277.7891.51%6,512,616.3597.23%
1至2年277,183.166.88%162,925.492.43%
2至3年54,000.001.34%15,048.800.23%
3年以上11,048.800.27%7,382.000.11%
合计4,031,509.746,697,972.64

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称与本公司关系期末余额占总金额比例预付款时间未结算原因
第一名非关联方632,894.9515.70%1年以内未到结算期
第二名非关联方359,553.618.92%1年以内未到结算期
第三名非关联方319,321.927.92%1年以内未到结算期
第四名非关联方200,000.004.96%1年以内未到结算期
第五名非关联方158,857.973.94%2年以内未到结算期
合计1,670,628.4541.44%

5、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款15,668,770.7832,032,200.46
合计15,668,770.7832,032,200.46

(1) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
履约保证金及押金21,599,911.5024,785,460.89
股权转让款10,220,000.00
单位往来款10,353,488.8210,304,179.29
代垫款项2,187,714.352,960,244.84
备用金105,974.8214,543.68
即征即退税款88,320.11
其他101,483.23175,635.93
合计34,348,572.7248,548,384.74

2) 坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额6,387,785.2710,128,399.0116,516,184.28
2022年1月1日余额在本期
本期计提2,741,516.06101.602,741,617.66
本期核销500,000.0078,000.00578,000.00
2022年12月31日余额8,629,301.3310,050,500.6118,679,801.94

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)6,852,050.03
1至2年15,254,189.98
2至3年2,771,517.41
3年以上9,470,815.30
3至4年922,523.88
4至5年1,577,320.06
5年以上6,970,971.36
合计34,348,572.72

3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏10,128,399.0101.6078,000.0010,050,500.6
账准备11
按组合计提坏账准备6,387,785.272,741,516.06500,000.008,629,301.33
合计16,516,184.282,741,617.66578,000.0018,679,801.94

4) 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的其他应收款578,000.00

5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名单位往来款6,088,864.462年以内17.74%6,088,864.46
第二名保证金及押金4,303,528.323年以内12.53%1,979,029.11
第三名单位往来款3,840,924.705年以上11.18%3,840,924.70
第四名保证金及押金2,406,091.352年以内7.00%553,952.42
第五名保证金及押金1,890,000.002年以内5.50%491,400.00
合计18,529,408.8353.95%12,954,170.69

6) 涉及政府补助的应收款项7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1) 存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
库存商品5,365,629.762,856,479.932,509,149.834,963,603.612,661,591.362,302,012.25
合同履约成本336,017.47336,017.47
发出商品29,896.0129,896.01259,970.3125,997.03233,973.28
低值易耗品2,449.032,449.03858.79858.79
合计5,733,992.272,856,479.932,877,512.345,224,432.712,687,588.392,536,844.32

(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
库存商品2,661,591.36194,888.572,856,479.93
发出商品25,997.0325,997.03
合计2,687,588.39194,888.5725,997.032,856,479.93

7、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款114,415.83
合计114,415.83

重要的债权投资/其他债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

一年内到期的长期应收款情况

项目期末余额
账面余额坏账准备账面价值
分期收款销售商品114,415.83-114,415.83

(续上表)

项目期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值
分期收款销售商品----

8、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣、待认证进项税5,172,062.903,295,768.45
预缴企业所得税2,809,500.364,001,815.72
合计7,981,563.267,297,584.17

9、长期应收款

(1) 长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
分期收款销售商品120,321.19120,321.194,018.734,018.73
(减:)一年内到期的分期销售商品款-114,415.83-114,415.83
合计5,905.365,905.364,018.734,018.73

坏账准备减值情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

10、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
安徽皖新供应链服务有限公司77,453,671.3725,373,695.2622,371,877.9310,125,000.0064,326,854.04
安徽睿德智造智能系统有限公司1308,655.85-294,403.9014,251.95
新宁物流(盱眙)有431,283.10-40,415.98390,867.12
限公司
上海宁泽供应链管理有限公司1,016,438.031,016,438.03
江苏宁华供应链管理有限公司3,780,275.19-3,780,275.19
上海京新智造供应链管理有限公司3,595,332.9260,878.123,656,211.04
安徽新之宁现代综合物流有限公司4,259,945.033,979,758.13-280,186.90
香港新宁现代物流有限公司28,342,371.188,342,371.188,342,371.18
小计99,187,972.6730,369,891.4218,037,474.0810,125,000.008,342,371.1868,388,184.158,342,371.18
合计99,187,972.6730,369,891.4218,037,474.0810,125,000.008,342,371.1868,388,184.158,342,371.18

注:1.本期减少投资系公司根据与大河控股有限公司签订的股权转让协议,以4,953万元将所持有的参股公司安徽皖新供应链服务有限公司的13%股权转让于大河控股有限公司所致。

2.因公司原委派香港新宁现代物流有限公司(以下简称“香港新宁”)董事离职,公司目前无法取得香港新宁的财务报表,针对此情形,公司正在采取措施积极应对。为避免香港新宁业务下滑对公司产生负面影响的潜在风险,基于谨慎性原则,公司决定对香港新宁的长期股权投资全额计提减值准备。

11、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额
非交易性权益工具投资240,078.24700,900.00
合计240,078.24700,900.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
合肥络讯数字供应链管理有限公司不以出售为目的不适用
苏州明逸智库信息科技有限公司490,534.63不以出售为目的不适用
上海宁泽供应链管理有限公司114,592.56不以出售为目的不适用
江苏普飞科特信息科技有限公司5,100,000.00不以出售为目的不适用
宁波富宁物流有限公司(注)67,933.39
合计67,933.395,705,127.19

其他说明:

注:宁波富宁物流有限公司已于2022年8月4日完成清算注销。

12、投资性房地产

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

13、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产111,358,355.61114,956,603.61
合计111,358,355.61114,956,603.61

(1) 固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物构筑物机器设备运输设备电子及办公设备合计
一、账面原值:
1.期初余94,673,909.811,083,557.7690,252,981.7333,594,172.2238,221,387.62257,826,009.14
2.本期增加金额12,112,708.051,238,576.993,950,397.4717,301,682.51
(1)购置12,112,708.051,238,576.993,950,397.4717,301,682.51
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额60,370.063,063,858.203,821,713.274,579,963.9011,525,905.43
(1)处置或报废60,370.063,063,858.203,821,713.274,579,963.9011,525,905.43
4.期末余额94,613,539.751,083,557.7699,301,831.5831,011,035.9437,591,821.19263,601,786.22
二、累计折旧
1.期初余额32,604,892.10997,741.4451,159,869.4526,613,563.8331,493,338.71142,869,405.53
2.本期增加金额5,044,887.0010,321,977.432,421,405.101,641,628.8219,429,898.35
(1)计提5,044,887.0010,321,977.432,421,405.101,641,628.8219,429,898.35
3.本期减少金额2,971,817.033,440,453.783,643,602.4610,055,873.27
(1)处置或报废2,971,817.033,440,453.783,643,602.4610,055,873.27
4.期末余额37,649,779.10997,741.4458,510,029.8525,594,515.1529,491,365.07152,243,430.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值56,963,760.6585,816.3240,791,801.735,416,520.798,100,456.12111,358,355.61
2.期初账面价值62,069,017.7185,816.3239,093,112.286,980,608.396,728,048.91114,956,603.61

(2) 暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3) 通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值

(4) 未办妥产权证书的固定资产情况

其他说明:

期末用于抵押的固定资产-房屋及建筑物的账面价值为56,963,760.65元,用于抵押的固定资产-机器设备的账面价值为759,079.48元;因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项具体情况详见本财务报表附注七、57。

14、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程37,280,000.0039,658,102.10
合计37,280,000.0039,658,102.10

(1) 在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
昆山保税区物流园4#仓库47,778,502.1010,498,502.1037,280,000.0047,778,502.108,120,400.0039,658,102.10
合计47,778,502.1010,498,502.1037,280,000.0047,778,502.108,120,400.0039,658,102.10

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定本期其他减少期末余额工程累计投入工程进度利息资本化累其中:本期本期利息资本资金来源
资产金额金额占预算比例计金额利息资本化金额化率
昆山保税区物流园4#仓库118,694,645.0047,778,502.1047,778,502.1090.81%试运行2,830,810.17金融机构贷款
合计118,694,645.0047,778,502.1047,778,502.102,830,810.17

(3) 本期计提在建工程减值准备情况

单位:元

项目本期计提金额计提原因
昆山保税区物流园4#仓库2,378,102.10截至2022年12月31日,由于“昆山保税区物流园4#仓库”尚未达到合同要求,不能满足生产需要,公司出于谨慎性考虑,已聘请三方评估机构进行减值测试,参考评估结果共计提减值准备10,498,502.10元。
合计2,378,102.10--

其他说明:

截至2022年12月31日,由于“昆山保税区物流园4#仓库”尚未达到合同要求,不能满足生产需要,公司出于谨慎性考虑,已聘请三方评估机构进行减值测试,参考评估结果共计提减值准备10,498,502.10元。 截至本财务报表批准报出日,公司已制定“昆山保税区物流园4#仓库”智能化系统升级改造方案,正在积极筹备立项以及后续招标事宜。

② 期末无用于抵押的在建工程。

15、生产性生物资产

(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

16、油气资产

□适用 ?不适用

17、使用权资产

单位:元

项目房屋及建筑物运输设备合计
一、账面原值:
1.期初余额276,385,486.551,403,853.71277,789,340.26
2.本期增加金额91,312,190.3791,312,190.37
其中:新增租赁91,312,190.3791,312,190.37
3.本期减少金额122,414,510.441,403,853.71123,818,364.15
其中:租赁结束121,977,201.611,403,853.71123,381,055.32
其他转出437,308.83437,308.83
4.期末余额245,283,166.48245,283,166.48
二、累计折旧
1.期初余额70,609,760.63464,087.4371,073,848.06
2.本期增加金额74,283,402.9239,746.1474,323,149.06
(1)计提74,283,402.9239,746.1474,323,149.06
3.本期减少金额56,956,180.63503,833.5757,460,014.20
(1)处置56,956,180.63503,833.5757,460,014.20
4.期末余额87,936,982.9287,936,982.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值157,346,183.56157,346,183.56
2.期初账面价值205,775,725.92939,766.28206,715,492.20

18、无形资产

(1) 无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值:
1.期初余额14,167,543.7054,437,083.9368,604,627.63
2.本期增加金额7,698,155.767,698,155.76
(1)购置5,884.965,884.96
(2)内部研发
(3)企业合并增加
开发支出转入7,692,270.807,692,270.80
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额14,167,543.7062,135,239.6976,302,783.39
二、累计摊销
1.期初余额4,369,811.9623,955,182.0628,324,994.02
2.本期增加金额296,077.689,145,441.339,441,519.01
(1)计提296,077.689,145,441.339,441,519.01
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额4,665,889.6433,100,623.3937,766,513.03
三、减值准备
1.期初余额7,943,145.597,943,145.59
2.本期增加金额2,864,721.982,864,721.98
(1)计提2,864,721.982,864,721.98
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额10,807,867.5710,807,867.57
四、账面价值
1.期末账面价值9,501,654.0618,226,748.7327,728,402.79
2.期初账面价值9,797,731.7422,538,756.2832,336,488.02

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例61.44%。

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

期末用于抵押的无形资产-土地使用权的账面价值为9,311,937.68元;因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项具体情况详见本财务报表附注七、57。

19、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
期初余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益期末余额
新宁物流经营管理移动版系统软件的研发676,824.2522,356.10699,180.35
新宁微服务架构平台系统软件的研发1,632,473.671,632,473.67
京新智造厂内物流管理平台研发项目910,176.14910,176.14
汽配业物流仓储管理系统的研发610,382.462,268.44612,650.90
新宁物流SAAS版运输管理系统的研发847,999.02245,579.501,093,578.52
新宁物流标准化账单管理平台系统软件的研发827,441.87827,441.87
新宁工厂物流仓配管理系统的研发46,208.5846,208.58
新宁物流人员效率分析可视化管理系统软件的研发1,239,327.351,239,327.35
新宁物流经营管理系统企业微信小程序软件的研发79,438.8079,438.80
新宁智能设备实时551,794.62551,794.62
监管运维平台系统软件的研发
亿程物联ERP系统568,975.37568,975.37
合计4,677,855.543,583,390.637,692,270.80568,975.37

20、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费14,423,118.555,992,261.017,131,740.1413,283,639.42
维护品支出175.88175.88
消耗性周转箱及栈板等628,382.84428,155.78200,227.06
其他2,299,834.311,320,715.48992,619.932,627,929.86
合计17,351,511.587,312,976.498,552,691.7316,111,796.34

21、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备13,049,991.001,758,938.5110,671,888.901,399,331.83
内部交易未实现利润3,177,386.66362,214.075,929,568.06677,182.88
可抵扣亏损8,312,946.90526,476.144,687,468.54174,107.50
信用减值准备32,518,092.813,976,604.4128,177,267.213,807,549.18
其他权益工具投资公允价值变动5,590,534.63328,580.195,100,000.00255,000.00
使用权资产折旧及租赁负债利息支出4,591,017.96278,519.543,092,117.56245,254.06
合计67,239,969.967,231,332.8657,658,310.276,558,425.45

(2) 未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
固定资产折旧差异9,174,438.161,063,756.884,757,164.32533,504.11
无形资产累计摊销差异
合计9,174,438.161,063,756.884,757,164.32533,504.11

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产7,231,332.866,558,425.45
递延所得税负债1,063,756.88533,504.11

(4) 未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损1,306,511,932.231,301,529,157.51
信用减值准备42,364,362.8739,690,285.35
资产减值准备19,455,229.788,079,245.08
使用权资产折旧及租赁负债利息支出2,355,967.66666,018.45
预计负债159,663,620.98179,456,960.97
预提费用31,694,110.19
其他权益工具投资公允价值变动114,592.56
合计1,530,465,706.081,561,115,777.55

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2022年1,858,724.19
2023年41,124,676.5741,955,011.32
2024年72,919,772.5273,044,230.78
2025年27,587,370.7427,587,370.74
2026年1,138,810,342.411,154,311,569.06
2027年23,509,734.51155,040.41
2028年965,098.31965,098.31
2029年831,992.99831,992.99
2030年762,944.18820,119.71
合计1,306,511,932.231,301,529,157.51

22、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付购买长期资产款1,515,900.001,515,900.005,824,750.005,824,750.00
合同履约成本
合计1,515,900.001,515,900.005,824,750.005,824,750.00

23、短期借款

(1) 短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
抵押借款119,430,610.36122,500,000.00
保证借款50,839,670.3962,500,000.00
信用借款2,465,000.00
其他5,000,000.00
利息调整239,666.79317,441.79
合计170,509,947.54192,782,441.79

短期借款分类的说明:

短期借款的抵押情况详见本财务报表附注十四/1、重要承诺事项。

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为170,270,280.75元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

其他说明:

已逾期未偿还的短期借款期后偿还情况详见本财务报表附注十三、资产负债表日后事项/2之说明。

24、应付账款

(1) 应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内85,736,347.26150,226,139.14
1年以上23,921,244.3012,892,293.61
合计109,657,591.56163,118,432.75

(2) 账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

期末无重要的账龄超过1年的应付账款。

25、预收款项

(1) 预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额

26、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收货款及服务费4,728,634.461,535,564.22
合计4,728,634.461,535,564.22

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

27、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬36,686,143.58221,956,307.70235,490,802.4623,151,648.82
二、离职后福利-设定提存计划14,403.7818,456,726.2318,442,641.5428,488.47
三、辞退福利435,030.73435,030.73
合计36,700,547.36240,848,064.66254,368,474.7323,180,137.29

(2) 短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴35,387,339.53185,608,543.89199,742,177.9421,253,705.48
2、职工福利费259,060.4115,503,853.5215,643,585.89119,328.04
3、社会保险费13,048.829,842,931.799,836,156.6519,823.96
其中:医疗保险费9,165.988,656,316.448,650,709.0214,773.40
工伤保险费3,882.84605,269.30605,024.624,127.52
生育保险费565,639.02564,715.98923.04
其他15,707.0315,707.03
4、住房公积金17,654.037,543,655.747,552,589.778,720.00
5、工会经费和职工教1,009,040.793,457,322.762,716,292.211,750,071.34
育经费
合计36,686,143.58221,956,307.70235,490,802.4623,151,648.82

(3) 设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险13,967.3017,822,272.5617,808,614.6827,625.18
2、失业保险费436.48634,453.67634,026.86863.29
合计14,403.7818,456,726.2318,442,641.5428,488.47

28、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税744,687.38740,269.22
企业所得税1,265,516.393,314,807.91
个人所得税460,974.91391,259.30
城市维护建设税55,913.9630,854.59
房产税197,618.71
教育费附加40,477.4225,601.29
印花税17,856.1560,151.77
土地使用税43,150.25
土地增值税8,332.33
合计2,585,426.214,812,045.37

29、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付利息10,013,846.39
其他应付款14,027,035.307,652,608.50
合计24,040,881.697,652,608.50

(1) 应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额
短期借款应付利息10,013,846.39
合计10,013,846.39

(2) 其他应付款

1) 按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
保证金1,582,957.471,034,888.27
单位往来款4,578,915.321,197,201.40
费用及报销款3,858,586.084,025,656.24
代扣代缴员工五险一金1,152,041.79664,097.29
股权转让款2,099,600.00
其他754,934.64730,765.30
合计14,027,035.307,652,608.50

30、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款35,000,000.0010,000,000.00
一年内到期的租赁负债56,249,031.3565,451,761.35
合计91,249,031.3575,451,761.35

一年内到期的长期借款的抵押情况详见本节财务报告十四/1、重要承诺事项。

31、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销销项税29,960.6630,764.18
合计29,960.6630,764.18

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计

32、长期借款

(1) 长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款20,000,000.00
抵押借款30,000,000.00
利息调整48,400.00
合计20,048,400.0030,000,000.00

长期借款分类的说明:

2022年6月16日公司以持有的安徽皖新供应链服务有限公司(下简称“皖新物流”)45%股权出质取得借款,因转让皖新物流13%出质股权所需,于2022年12月29日办理了股权出质注销登记手续,相关股权转让完成后于2023年2月28日对剩余32%股权办理股权出质登记手续。

33、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁付款额198,820,863.92251,657,458.19
未确认融资费用-34,558,629.62-42,296,138.80
一年内到期的租赁负债-56,249,031.35-65,451,761.35
合计108,013,202.95143,909,558.04

34、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼159,663,620.98179,456,960.97全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司预计的仓库火灾事故相关费用
合计159,663,620.98179,456,960.97

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

注:上述未决诉讼相关事项,详见本节财务报告十四/2、或有事项。

35、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数446,687,115.00446,687,115.00

其他说明:

注:截至2022年12月31日止,公司第一大股东曾卓持有的公司无限售流通股36,300,000股已全部被司法拍卖,但股份尚未过户完成。

36、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)756,965,371.81756,965,371.81
其他资本公积590,400.77590,400.77
合计757,555,772.58757,555,772.58

37、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-4,845,000.00-605,127.19-73,580.19-531,547.00-5,376,547.00
其他权益工具投资公允价值变动-4,845,000.00-605,127.19-73,580.19-531,547.00-5,376,547.00
二、将重分类进损益的其他综合收益-412,333.9585,135.6026,000.0059,135.60-353,198.35
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-348,185.7726,000.00-26,000.00-374,185.77
外币财务报表折算差额-64,148.1885,135.6085,135.6020,987.42
其他综合收益合计-5,257,333.95-519,991.5926,000.00-73,580.19-472,411.40-5,729,745.35

38、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积18,425,538.1818,425,538.18
合计18,425,538.1818,425,538.18

39、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-1,195,730,522.75-1,006,303,825.51
调整后期初未分配利润-1,195,730,522.75-1,006,303,825.51
加:本期归属于母公司所有者的净利-1,597,859.91-189,426,697.24
期末未分配利润-1,197,328,382.66-1,195,730,522.75

40、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务666,127,033.93540,820,844.11883,206,139.82662,214,868.41
其他业务178,606.17226,108.22
合计666,305,640.10540,820,844.11883,432,248.04662,214,868.41

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是 □否

单位:元

项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况
营业收入金额666,305,640.10不适用883,432,248.04不适用
营业收入扣除项目合计金额178,606.17提供区域供搭建基站相关场地租赁、车辆租赁等收入226,108.22提供区域供搭建基站相关场地租赁等收入
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重0.03%0.03%
一、与主营业务无关的业务收入
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。178,606.17提供区域供搭建基站相关场地租赁、车辆租赁等收入226,108.22提供区域供搭建基站相关场地租赁等收入
与主营业务无关的业务收入小计178,606.17提供区域供搭建基站相关场地租赁、车辆租赁等收入226,108.22提供区域供搭建基站相关场地租赁等收入
二、不具备商业实质的收入
不具备商业实质的收入小计0.00不适用0.00不适用
营业收入扣除后金额666,127,033.93不适用883,206,139.82不适用

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
商品类型666,127,033.93666,127,033.93
其中:
其中:仓储业务及相654,620,207.47654,620,207.47
关配套物流服务
卫星导航定位设备销售与服务及软件业务11,506,826.4611,506,826.46
其他
按经营地区分类666,127,033.93
其中:
华北地区
华东地区274,105,858.28274,105,858.28
华中地区142,716,160.96142,716,160.96
华南地区96,641,219.4296,641,219.42
西南地区152,663,795.27152,663,795.27
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计666,127,033.93666,127,033.93

与履约义务相关的信息:

本公司收入确认政策详见本节财务报告附注五、33、“收入”

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。

41、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税711,399.421,265,388.28
教育费附加516,026.18929,214.91
房产税58,434.811,652,969.70
土地使用税362,506.01
车船使用税12,379.4016,970.12
印花税479,092.79890,216.67
水利建设基金3,977.851,020.05
土地增值税1,647,462.98
合计1,781,310.456,765,748.72

42、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬22,229,712.0026,307,810.04
销售佣金及服务费8,254.711,710,288.02
业务招待费3,249,368.044,572,540.27
办公费698,880.121,058,261.56
折旧与摊销429,679.65610,361.95
车辆及交通费用110,551.20354,149.47
房租及物业费232,494.43471,871.22
差旅费134,340.73333,338.01
其他250,070.56520,623.59
合计27,343,351.4435,939,244.13

43、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬59,496,089.6875,042,333.57
折旧与摊销15,417,694.8630,569,232.65
咨询服务费11,499,408.0511,020,889.44
业务招待费12,604,437.5620,458,817.44
房租及物业费2,501,719.333,672,126.78
办公费7,074,199.437,443,656.62
安保费7,104,915.807,713,356.23
差旅费1,979,508.014,109,221.98
车辆及交通费用3,938,112.466,556,741.70
保险费2,591,487.282,764,692.39
会务费176,132.46307,555.84
技术服务费247,642.92333,087.54
其他2,304,941.103,434,419.43
合计126,936,288.94173,426,131.61

44、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
人员费用8,391,521.0733,002,780.65
委托外部研究开发投入558,000.00
折旧与摊销55,950.45212,465.71
直接投入646,061.65
其他技术费用8,265.30222,976.27
其他38,283.69
合计8,455,736.8234,680,567.97

45、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出25,838,372.5029,235,072.87
减:利息收入226,156.88302,700.11
汇兑损益-2,728,466.181,286,097.35
减:未实现融资收益3,424,715.36
其他804,052.282,038,465.62
合计23,687,801.7228,832,220.37

46、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
外贸稳增长专项资金8,432,700.0016,058,400.00
增值税进项税加计抵减4,365,986.853,127,489.64
发改委政府补助2,117,545.0013,000.00
深圳市重点人群贫困户税收优惠868,400.00
武汉东湖新技术开发区财政补助850,000.00
稳定岗位补贴539,659.07352,904.17
深圳坪山人力资源局企业职工适岗培训补贴500,000.001,000,000.00
科创委高新研发补贴490,000.00845,734.51
社保基金管理局社保费用返还408,680.73
人社局技能奖补贴348,400.00520,995.50
成都市双流区航空经济局补贴318,000.001,276,000.00
2021年龙头企业奖励服务业150,000.00
增值税即征即退税款82,477.3742,704.67
个税手续费返还58,136.38478,692.39
亿程位置云服务平台研发项目741,818.19
基于移动互联网位置服务的约租营运车车载智能终端与运营平台研发及应用示范600,000.00
物联网专项资金项目400,000.00
成都市双流区商务局国际产能合作资金394,263.00
西永保税区管委会仓库租金补贴369,681.45
2021年昆山市现代物流专项扶持资金310,000.00
广东省协同创新与平台环境建设专项资金300,000.01
基于AdHoc与MESH的WMN网络城市智能公交通讯网络系统项目结项150,000.00
“万事通”智能服务平台146,666.68
成都市双流区就业服务管理局培训补贴145,400.00
2020年度企业信用管理示范企业奖励金116,000.00
基于车联网智能云技术的车辆管理平台建设项目100,000.00
重庆综合保税区管委会补贴37,800.00
其他政府补助162,251.82298,243.15
合计19,692,237.2227,825,793.36

47、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益18,037,474.0812,035,096.03
处置长期股权投资产生的投资收益24,777,666.0154,503,954.66
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入67,933.39152,360.00
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得-392,935.06
债务重组收益-1,000,000.00
合计41,883,073.4866,298,475.63

48、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
长期应收款坏账损失-593,920.68
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失-4,812,555.17-48,078,394.22
其他应收款坏账损失-2,741,617.66-10,080,325.77
合计-7,554,172.83-58,752,640.67

49、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-168,891.54-5,002,321.15
三、长期股权投资减值损失-8,342,371.18
七、在建工程减值损失-2,378,102.10-8,120,400.00
十、无形资产减值损失-2,864,721.98-35,491,303.13
十二、合同资产减值损失217,245.90
十三、其他-5,635,937.30
合计-13,754,086.80-54,032,715.68

50、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益5,311,046.9313,972,983.26

51、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产报废利得8,849.568,849.56
预计负债转回112,200,734.9012,200,734.90
迁址奖励款8,000,000.008,000,000.00
补偿款500,000.00
赔款收入1,938,669.65659,116.351,938,669.65
其他103,526.50397,896.60103,526.50
合计22,251,780.611,557,012.9522,251,780.61

注:1 全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司与仓库火灾事件相关未决诉讼资产负债表日后判决情况详见本节财务报告十五/3

52、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠170,000.00
预计负债(注)103,996,342.99
赔款支出1,406,750.741,220,557.151,406,750.74
非流动资产报废损失710,339.93691,465.75710,339.93
罚款及滞纳金52,381.49472,238.1852,381.49
盘亏损失210.36210.36
其他26,231.98211,531.6926,231.98
合计2,195,914.50106,762,135.762,195,914.50

其他说明:

全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司预计的仓库火灾事件相关费用,未决诉讼相关事项详见本节财务报告十四/2、或有事项。

53、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用3,729,715.358,011,276.76
递延所得税费用-69,074.4513,031,684.37
合计3,660,640.9021,042,961.13

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额2,914,270.73
按法定/适用税率计算的所得税费用728,567.68
子公司适用不同税率的影响-379,896.21
调整以前期间所得税的影响481,511.94
非应税收入的影响-4,638,710.66
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,924,773.50
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,957,864.58
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响9,165,786.46
高新技术企业研发费用加计扣除的影响-1,490,022.54
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额变化的影响-54,481.45
合并抵消对递延所得税的影响-119,023.24
所得税费用3,660,640.90

54、其他综合收益

详见附注七、37。

55、现金流量表项目

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
单位往来款及保证金45,660,184.83164,647,897.30
政府补助23,243,773.0022,063,442.01
其他营业外收入1,938,669.651,567,330.28
利息收入226,156.88302,700.11
合计71,068,784.36188,581,369.70

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
单位往来款及保证金55,957,703.49143,093,032.71
销售、管理及研发费用63,408,538.7194,117,607.50
预计负债支出7,782,107.6314,498,170.05
其他营业外支出1,459,132.231,932,650.99
其他财务费用804,052.282,038,465.62
合计129,411,534.34255,679,926.87

(3) 收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
取得子公司收到的现金流量净额3,273,168.72
合计3,273,168.72

(4) 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
归还其他主体融资24,888.00
支付的租赁负债77,040,361.8881,140,420.53
合计77,040,361.8881,165,308.53

56、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润-746,370.17-189,362,721.21
加:资产减值准备21,308,259.63112,785,356.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧19,429,898.3528,708,299.88
使用权资产折旧74,323,149.0673,563,736.74
无形资产摊销9,441,519.0121,406,188.86
长期待摊费用摊销8,552,691.7317,992,835.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-5,319,896.49-13,972,983.26
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)701,700.73691,465.75
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)23,109,906.3230,521,170.22
投资损失(收益以“-”号填列)-41,883,073.48-66,298,475.63
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-599,327.2213,099,366.00
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)530,252.77-67,681.63
存货的减少(增加以“-”号填列)-509,559.561,653,567.41
经营性应收项目的减少(增加53,932,943.62-48,206,849.97
以“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-98,014,330.11163,510,700.20
其他
经营活动产生的现金流量净额64,257,764.19146,023,975.51
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额74,445,747.3644,597,378.39
减:现金的期初余额44,597,378.3957,011,970.25
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额29,848,368.97-12,414,591.86

(2) 本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:
其中:
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物8,720,000.00
其中:
仁怀新宁酒业供应链股份有限公司8,500,000.00
广州亿程交通信息有限公司220,000.00
处置子公司收到的现金净额8,720,000.00

(3) 现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金74,445,747.3644,597,378.39
其中:库存现金156,875.60148,619.37
可随时用于支付的银行存款74,288,871.7644,448,759.02
三、期末现金及现金等价物余额74,445,747.3644,597,378.39

其他说明:

57、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金1,202,982.62保函保证金、其他保证金
货币资金17,901,237.60银行借款逾期涉诉而被法院冻结的银行存款
货币资金5,505,991.34其他因涉诉而被法院冻结的银行存款
货币资金8,858,199.17全资子公司深圳市新宁现代物流有限公司因仓库火灾事故涉诉 而被法院冻结的银行存款
固定资产--房屋及建筑物56,963,760.65已办理贷款抵押,详见本财务报表附注十四、1、重要承诺事项
固定资产--机器设备759,079.48已办理贷款抵押,详见本财务报表附注十四、1、重要承诺事项
无形资产--土地使用权9,311,937.68已办理贷款抵押,详见本财务报表附注十四、1、重要承诺事项
合计100,503,188.54

58、外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金11,855,424.00
其中:美元1,525,252.246.964610,622,771.75
欧元
港币1.560.89331.39
新加坡元119,582.005.1831619,805.46
越南盾2,078,426,370.000.000295612,845.40
应收账款32,792,531.17
其中:美元4,708,427.436.964632,792,313.68
欧元
港币243.470.8933217.49
长期借款
其中:美元
欧元
港币
应付账款5,914,493.00
其中:美元849,222.216.96465,914,493.00
其他应付款9,878.41
其中:越南盾33,502,000.000.0002959,878.41

其他说明:

(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用

重要的境外经营实体主要经营地记账本位币选择依据
新宁控股(新加坡)有限公司新加坡新加坡元当地货币
新宁物流(越南)有限公司越南越南盾当地货币

59、政府补助

(1) 政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额

(2) 政府补助退回情况

□适用 ?不适用

其他说明:

公司政府补助详见本节财务报告七、67.其他收益60、其他

(1) 本公司作为承租人 ① 使用权资产、租赁负债情况详见本附注七、“17、使用权资产”、“30、一年内到期的非流动负债”和“33、租赁负债”相关注释。

② 计入本年损益的情况

项目金额
租赁负债的利息费用9,363,676.39
计入当期损益的短期租赁费用(适用简化处理)18,263,381.00
低价值资产租赁费用(适用简化处理)127,673.53
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额-

③ 与租赁相关的现金流量流出情况

项目现金流量类别金额
偿还租赁负债本金和利息所支付的现金筹资活动现金流出77,040,361.88
对短期租赁和低价值资产支付的付款额(适用于简化处理)经营活动现金流出18,391,054.53

(2) 本公司作为出租人 与经营租赁有关的信息 计入本年损益的情况

项目金额
租赁收入178,606.17

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1) 本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
昆山新瑞宁现代物流有限公司2022年09月08日4,900,000.0060.00%现金购买2022年09月08日注128,173,316.13-2,546,446.98

其他说明:

注 1:根据本公司董事会通过的《关于受让昆山新瑞宁现代物流有限公司部分股权的议案》,公司分别以现金受让郭金豹持有的昆山新瑞宁20%的股权和昆山迅嘉供应链管理有限公司持有的昆山新瑞宁40%的股权。截至2022年9月8日已完成法人、执行董事的变更并取得公司印章、财务凭证、合同等重要资料,从而取得实质控制权,将其纳入合并范围。

(2) 合并成本及商誉

单位:元

合并成本金额
--现金4,900,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计4,900,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额4,900,000.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

昆山新瑞宁现代物流有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
资产:131,372,153.70131,372,153.70
货币资金
应收款项
存货
固定资产205,174.49205,174.49
无形资产
流动资产48,647,223.4748,647,223.47
使用权资产82,214,705.4682,214,705.46
长期待摊费用305,050.28305,050.28
负债:126,472,153.70126,472,153.70
借款
应付款项
递延所得税负债
流动负债43,594,567.1943,594,567.19
非流动负债82,877,586.5182,877,586.51
净资产4,900,000.004,900,000.00
减:少数股东权益
取得的净资产4,900,000.004,900,000.00

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

采用重置成本方法:以原股东实际出资为基础扣除公司亏损、以借款、备用金等形式占用昆山新瑞宁资金的数额确认。

(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是 ?否

2、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

3、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

(1) 本期新增合并单位2家,分别为:①昆山新亘宁供应链有限公司,系公司本期出资设立的全资子公司,注册资本为人民币500万元。截至2022年12月31日,公司对其实际出资20.00万元。廊坊新珏宁国际物流有限公司,系公司本期出资设立的全资子公司,注册资本为人民币500万元。截至2022年12月31日,公司未对其实际出资。

(2) 本期减少合并单位3家,分别为:①子公司重庆盟程物联科技有限公司本期决议解散,并于2022年9月26日完成工商注销登记手续。②子公司江苏亿程慧联汽车科技有限公司本期决议解散,并于2022年10月26日完成工商注销登记手续。③子公司宿迁新捷宁企业管理合伙企业(有限合伙)本期决议解散,并于2022年9月13日完成工商注销登记手续。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
苏州新宁公共保税仓储有限公司江苏省苏州市江苏省苏州高新区湘江路1388号仓储及物流服务51.00%出资设立
苏州新联达通报关有限公司江苏省苏州市苏州高新区大同路12号2幢1110室报关代理51.00%出资设立
昆山新宁报关有限公司江苏省昆山市昆山开发区玫瑰路999号办公楼316室代理报关报检100.00%出资设立
苏州新宁物流有限公司江苏省苏州市苏州高新区大同路8号仓储及物流服务70.60%同一控制下企业合并
昆山新宁物流有限公司江苏省昆山市昆山开发区桂林路69号2号房仓储及物流服务100.00%出资设立
上海新郁宁物流有限公司上海市中国(上海)自由贸易试验区巴圣路275号1幢103部位仓储及物流服务100.00%出资设立、收购少数股权
苏州新宁供应链管理有限公司江苏省苏州市苏州市吴中区木渎镇金枫路216号(苏州东创科技园内)国际货运代理100.00%出资设立、收购少数股权
淮安新宁公共保税仓储有限公司江苏省淮安市江苏省淮安经济技术开发区鸿海南路6号仓储及物流服务100.00%出资设立、收购少数股权
福清市新宁万达仓储有限公司福建省福清市福清市宏路街道新华村仓储及物流服务51.00%出资设立
江苏新宁供应链管理有限公司江苏省昆山市昆山市张浦镇阳光西路760号2号房供应链管理软件开发及技术服务100.00%出资设立
苏州新宁国通物流管理有限公司江苏省苏州市苏州市吴中区甪直镇金鸡湖大道38号仓储及物流服务51.00%出资设立
深圳市新宁现代物流有限公司广东省深圳市深圳市坪山区龙田街道老坑社区锦绣西路6号骏德商贸综合楼2栋606仓储及物流服务100.00%出资设立
深圳市新宁供应链有限公司广东省深圳市深圳市坪山区龙田街道老坑社区锦绣西路6号骏德商贸综合楼2栋606代理报关100.00%出资设立
北京新宁捷通仓储有限公司北京市北京市顺义区保汇一街11幢(天竺综合保税区F02库08-10)仓储及物流服务60.00%出资设立
重庆新宁物流有限公司重庆市重庆市沙坪坝区西永综合保税区保税仓库3栋1F-01/2F仓储及物流服务100.00%出资设立
成都高新区新宁物流有限公司四川省成都市成都高新区(西区)双柏路8号仓储及物流服务100.00%出资设立
成都双流新宁捷通物流有限公司四川省成都市中国(四川)自由贸易试验区成都市综合保税区双流园区仓储横二路50号仓储及物流服务100.00%出资设立
新宁控股(新加坡)有限公司新加坡35SELEGIEROAD#09-01PARKLANESHOPPINGMALLSINGAPORE(188307)物流投资100.00%出资设立
武汉新宁物流有限公司湖北省武汉市武汉东湖新技术开发区光谷三路777号A塔楼7层701、702室(自贸区武汉片区)仓储及物流服务100.00%出资设立
重庆新宁捷通物流有限公司重庆市重庆市渝北区两路寸滩保税港区空港功能区C区C12-1-5保税仓库仓储及物流服务100.00%出资设立
上海新珏宁国际物流有限公司上海市中国(上海)自由贸易试验区富特东一路146号3幢2层209国际货运代理100.00%出资设立
苏州新宁新能源汽车发展有限公司江苏省苏州市苏州市吴中区木渎镇金枫路216号东创科技园B1幢309室新能源汽车销售与租赁100.00%出资设立、收购少数股权
武汉新宁捷通物流有限公司湖北省武汉市武汉东湖新技术开发区佛祖岭街道光谷三路777号A塔楼701、702室-1(自贸区武汉片区)仓储及物流服务100.00%出资设立
深圳市新宁物流有限公司广东省深圳市深圳市福田区福保街道福保社区凤凰道B105-36日通国际货运代理100.00%出资设立
国际物流一、二期2层
南宁市新宁供应链管理有限公司广西省南宁市南宁市那洪大道7号研祥智谷C2栋101、102号房供应链管理软件开发及技术服务100.00%出资设立
成都青白江新蓉宁物流有限公司四川省成都市中国(四川)自由贸易试验区成都市青白江区香岛大道1533号成都国际铁路港综合保税区1号保税仓库1号分区内货运及货运代理100.00%出资设立
广东亿升信息技术有限公司广东省广州市广州市天河区高唐路261号1203、1205销售卫星定位仪及提供信息服务100.00%出资设立
惠州市新宁现代物流有限公司广东省惠州市惠州市惠阳区秋长新塘村地段(安博惠阳中心2期7号库第4单元)仓储及物流服务100.00%出资设立
江苏新慧宁智能化科技有限公司江苏省昆山市昆山市花桥镇徐公桥路2号341室智能化设备及配件的设计及销售100.00%出资设立
新宁物流(越南)有限公司越南河内市越南,河内市,纸桥郡, 驿望后坊,维新街,第9号, 越亚大厦,第6层国际货运代理,仓储服务100.00%出资设立
合肥新捷宁供应链管理有限公司安徽省合肥市安徽省合肥市经济技术开发区紫石路2720号供应链管理服务100.00%出资设立
南昌新锐宁物流有限公司江西省南昌市江西省南昌市南昌高新技术产业开发区航空城大道333号5#加工车间2层仓储及物流服务100.00%出资设立
佛山新粤宁物流有限公司广东省佛山市广东省佛山市顺德区陈村镇石洲村建业四路7号一期仓库2、3、4单元仓储及物流服务100.00%出资设立
南昌新辉宁供应链管理有限公司江西省南昌市江西省南昌市南昌经济技术开发区嘉茂五路436号3栋2层仓储及物流服务100.00%出资设立
深圳市亿程物联科技有限公司广东省深圳市深圳市南山区桃源街道桃源社区高发西路技术服务100.00%出资设立
28号方大广场3.4号研发楼3号楼1406
贵州亿程物联科技有限公司贵州省贵阳市贵州省贵阳市贵阳国家高新技术产业开发区金阳科技产业园标准厂房辅助用房B405室计算机、通信和其他电子设备制造100.00%出资设立
武汉新宁供应链管理有限公司湖北省武汉市武汉东湖新技术开发区光谷三路777号A塔楼7层701、702室(自贸区武汉片区)供应链管理服务100.00%出资设立
昆山新瑞宁现代物流有限公司江苏省昆山市昆山开发区桂林路69号2号房仓储及物流服务100.00%非同一控制下企业合并
昆山新亘宁供应链有限公司江苏省昆山市昆山市张浦镇阳光西路760号仓储及物流服务100.00%出资设立
廊坊新珏宁国际物流有限公司河北省廊坊市中国(河北)自由贸易试验区大兴机场片区北京大兴国际机场(廊坊)片区综合保税区兴隆街19号-1仓储及物流服务100.00%出资设立

(2) 重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
苏州新宁公共保税仓储有限公司(合并)49.00%233,336.2213,198,158.06
苏州新宁物流有限公司29.40%481,641.7310,255,402.56
福清市新宁万达仓储有限公司49.00%-30,164.171,494,945.27
北京新宁捷通仓储有限公司40.00%-27,866.89-514,060.36
江苏亿程慧联汽车科技有限公司45.00%-18,860.43-719,442.35
苏州新宁国通物流管理有限公司49.00%213,403.281,318,386.02

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公期末余额期初余额
司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
苏州新宁公共保税仓储有限公司(合并)35,385,107.7814,339,900.5449,725,008.3216,021,841.266,768,150.6222,789,991.8833,347,371.4911,838,699.9445,186,071.4312,996,988.165,730,263.1818,727,251.34
苏州新宁物流有限公司28,609,952.8216,668,371.3045,278,324.1210,378,724.5017,277.9910,396,002.4924,560,709.8423,226,493.3647,787,203.2014,476,423.6866,695.0714,543,118.75
福清市新宁万达仓储有限公司6,206,057.6959,081.486,265,139.173,214,230.453,214,230.455,466,235.5963,675.875,529,911.462,417,443.222,417,443.22
北京新宁捷通仓储有限公司88,062.8570,736.62158,799.471,443,950.371,443,950.3788,448.02135,241.90223,689.921,439,173.601,439,173.60
江苏亿程慧联汽车科技有限公司831.97831.9723,785.2818,958.7542,744.03599,592.74599,592.74
苏州新宁国通物流管理有限公司5,704,318.555,704,318.553,013,734.843,013,734.842,266,411.562,266,411.5611,344.7411,344.74

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
这是文本内容营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
苏州新宁公共保税仓储有限公司(合并)42,123,369.31476,196.35476,196.357,232,131.5442,842,663.83-627,846.66-627,846.6610,416,159.28
苏州新宁物流有限47,871,361.931,638,237.181,638,237.188,327,857.6742,312,722.551,264,657.331,264,657.335,330,791.80
公司
福清市新宁万达仓储有限公司4,569,332.49-61,559.52-61,559.52305,426.584,326,410.36-70,223.25-70,223.25453,447.00
北京新宁捷通仓储有限公司-69,667.22-69,667.22-632.91-68,821.48-68,821.48-4,171.03
江苏亿程慧联汽车科技有限公司-41,912.06-41,912.06-618.74-88,379.55-88,379.55-1,647.63
苏州新宁国通物流管理有限公司4,067,814.54435,516.89435,516.89322,640.322,468,865.74255,066.82255,066.82-1,633,588.44

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1) 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
这是文本内容这是文本内容这是文本内容这是文本内容直接间接这是文本内容
安徽皖新供应链服务有限公司安徽省合肥市安徽省合肥市砀山路10号仓储 及物流服务32.00%权益法
江苏宁华供应链管理有限公司江苏省昆山市昆山市花桥镇金洋路15号B2房3-22供应链管理、 仓储服务36.40%权益法
上海京新智造供应链管理有限公司上海市上海市嘉定工业区宝钱公路3885号8幢2层202室供应链管理服务45.00%权益法

(2) 重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
安徽皖新供应链服务有限公司上海京新智造供应链管理有限公司江苏宁华供应链管理有限公司安徽皖新供应链服务有限公司上海京新智造供应链管理有限公司江苏宁华供应链管理有限公司
流动资产850,807,263.795,124,894.3840,479,286.98788,492,924.545,863,304.0539,101,272.61
非流动资产61,824,136.07348,345,588.4250,237,391.451,873,096.62246,784,795.90
资产合计912,631,399.865,124,894.38388,824,875.40838,730,315.997,736,400.67285,886,068.51
流动负债703,802,327.68-19.0461,421,068.21584,265,787.652,746,771.9671,198,612.35
非流动负债6,027,852.11362,151,907.80,998,614.8210,610,084.
09125
负债合计709,830,179.79-19.04423,572,975.30665,264,402.462,746,771.96281,808,696.60
少数股东权益1,779,801.18-25,506,911.041,346,643.82-5,836,623.25
归属于母公司股东权益201,021,418.895,124,913.42-9,241,188.86172,119,269.714,989,628.719,913,995.16
按持股比例计算的净资产份额64,326,854.043,656,211.04-3,363,793.0577,453,671.373,595,332.923,780,275.19
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值64,326,854.043,656,211.0477,453,671.373,595,332.923,780,275.19
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入3,300,661,082.80636,473.8761,337,614.142,499,373,788.0328,488,992.0754,234,197.99
净利润51,402,149.18135,284.71-17,026,792.4139,380,184.57-5,125,291.87-7,773,896.40
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额51,402,149.18135,284.71-17,026,792.4139,380,184.57-5,125,291.87-7,773,896.40
本年度收到的来自联营企业的股利10,125,000.00

(3) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业:
投资账面价值合计405,119.076,016,322.01
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-40,415.982,138,919.83
--其他综合收益-438,185.77
--综合收益总额-40,415.981,700,734.06

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策,在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

1、 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要与应收款项有关。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司仅与经评估认可的、信誉良好的第三方进行交易。另外,本公司对应收账款余额和回款情况进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。公司流动资金存放于信用评级较高的银行,不存在因对方单位违约而导致的流动资金损失,故相关流动资金信用风险较低。

2、 市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1) 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

(2) 汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产、负债及境外经营实体有关。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。 本公司外币金融资产和外币金融负债详见本节财务报表附注“七/58、外币货币性项目”。

(3) 其他价格风险

公司持有的其他金融资产投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。 公司持有的其他金融资产投资列示如下:

项目期末余额期初余额
其他权益工具投资240,078.24700,900.00

3、流动性风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。截至2022年12月31日,公司合并资产负债表中流动资产为人民币33,163.92万元(其中:未受限的货币资金为人民币7,444.57万元)、流动负债为人民币42,598.16万元(其中:短期借款为人民币17,050.99万元、一年内到期的非流动负债为人民币9,124.90万元)。截至本财务报表批准报出日,子公司深圳市新宁现代物流有限公司因2015年12月火灾事故导致被冻结的银行账户余额为人民币

931.65万元。

为了妥善解决本公司银行贷款逾期问题,本公司向关联方股东河南中原金控有限公司(以下简称“中原金控”)及大河控股有限公司(以下简称“大河控股”)合计共借入人民币2.1亿元用于归还银行逾期贷款,借款方式为中原金控及大河控股通过中信银行股份有限公司郑州分行向公司各提供1.05亿委托贷款,借款年化利率不超过6.5%;借款期限6个月,到期可延期6个月,可提前还款;以公司、公司全资子公司昆山新宁物流有限公司以及南宁市新宁供应链管理有限公司自有不动产分别提供抵押担保;以公司持有的安徽皖新供应链服务有限公司部分股权提供股权质押担保;以昆山新宁物流有限公司以及南宁市新宁供应链管理有限公司向大河控股、中原金控分别提供连带责任保证。 截至本财务报表批准报出日,公司已归还结清全部逾期银行贷款合计人民币219,775,983.58元,公司及子公司因贷款逾期导致冻结的银行账户已全部解除冻结。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(三)其他权益工具投资240,078.24240,078.24
持续以公允价值计量240,078.24240,078.24
的资产总额
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

项目期末公允价值估值技术输入值
其他权益工具投资-对非公众公司投资240,078.24净资产法净资产份额

3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本企业的母公司情况的说明

截至2022年12月31日止,持有本公司股权5%以上的股东情况如下:曾卓持股36,300,000股(已全部被司法拍卖,但股份尚未过户完成),占比8.13%;河南中原金控有限公司持股33,202,650股,占比7.43%,宿迁京东振越企业管理有限公司持股22,336,311股,占比5.00%;其他均为持股5%以下的小股东。公司股权结构较为分散,不存在可以实际支配公司股份表决权超过30%的单一股东,也不存在单一股东通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任的情形,也不存在单一股东可以依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响的情形。持股5%以上的股东相互之间或与其他股东之间也不存在一致行动关系安排或表决权委托等以取得公司控制权的情形,公司处于无控股股东状态。截至2022年12月31日止,本企业处于无实际控制人的状态。本企业最终控制方是无。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
安徽皖新供应链服务有限公司联营企业
合肥新宁供应链管理有限公司联营企业的子公司
新宁物流(盱眙)有限公司联营企业
上海京新智造供应链管理有限公司联营企业
香港新宁现代物流有限公司联营企业
深圳市新宁智能物流有限公司联营企业
昆山新瑞宁现代物流有限公司2022年5-8月为联营企业

其他说明:

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
宿迁京东振越企业管理有限公司持股5%以上股东
河南中原金控有限公司持股5%以上股东
宿迁京东振越企业管理有限公司的实际控制人控制的企业汇总对母公司施加重大影响的投资方的实际控制人控制的企业
苏州国通实业有限公司孙公司的少数股东
大河控股有限公司及其相关关联方正在进行的向特定对象发行A股股票事项的发行对象及其相关关联方

其他说明:

5、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
深圳市新宁智能物流有限公司接受劳务64,593.1528,000,000.00
宿迁京东振越企业管理有限公司的实际控制人控制的企业汇总接受劳务894,336.7010,000,000.001,344,011.08
合肥新宁供应链管理有限公司采购固定资产37,831.86
合肥新宁供应链管理有限公司送货服务2,935.785,000,000.0082,751.28
香港新宁现代物流有限公司接受劳务5,557,094.0069,324.85
大河控股有限公司及其相关关联方接受服务12,000.00
新宁物流(盱眙)有限公司送货服务40,581.28
西安新亿众程物联科技有限公司接受劳务2,006,415.09
长沙柏杨物联科技有限公司接受劳务127,920.79

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
宿迁京东振越企业管理有限公司的实际控制人控制的企业汇总销售商品、提供服务3,858,236.1311,054,750.34
合肥新宁供应链管理有限公司销售商品、提供服务4,819,545.7210,263,392.45
昆山新瑞宁现代物流有限公司提供服务40,377,430.33
深圳市新宁智能物流有限公司提供服务37,699,818.17
上海京新智造供应链管理有限公司提供服务22,888.433,567,908.81
苏州国通实业有限公司提供服务3,959,072.402,468,865.74
安徽皖新供应链服务有限公司提供服务280,439.85

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2) 关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
深圳市新宁智能物流有限公司车辆63,235.85

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
深圳市新宁智能物流有限公司仓库3,842,857.35823,966.65

关联租赁情况说明注:本公司向深圳智能承租仓库因需求变化已退租,实际租赁期为4月-8月。

(3) 关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
昆山新宁物流有限公55,000,000.002018年02月01日2027年02月01日
昆山新宁物流有限公司25,000,000.002021年12月20日2024年06月20日

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

(4) 关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
股权出售公司将持有的参股公司安徽皖新供应链服务有限公司的13%股权转让于大河控股有限公司49,530,000.00

(5) 关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬3,918,016.494,080,800.00

6、关联方应收应付款项

(1) 应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款合肥新宁供应链管理有限公司4,823,368.2248,233.686,388,936.4967,398.91
应收账款新宁物流(盱眙)有限公司87,920.0087,920.0087,920.0087,920.00
应收账款宿迁京东振越企业管理有限公司的实际控制人控制的企业汇总1,133,095.00356,832.00551,987.85142,021.29
应收账款上海京新智造供应链管理有限公司1,382,840.8013,828.40
应收账款深圳市新宁智能物流有限公司23,552,924.323,776,671.14
其他应收款深圳市新宁智能物流有限公司30,041.494,681.6194,277.624,713.88
其他应收款宿迁京东振越企业管理有限公司的实际控制人控20,000.005,200.0070,000.003,500.00
制的企业汇总
其他应收款合肥新宁供应链管理有限公司90,873.2712,774.099,240.005,259.50
其他应收款香港新宁现代物流有限公司33,285.252,995.68

(2) 应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款宿迁京东振越企业管理有限公司的实际控制人控制的企业汇总2,327.543,186,496.11
应付账款香港新宁现代物流有限公司45,832.3186,471.52
应付账款深圳市新宁智能物流有限公司68,076.26
合同负债宿迁京东振越企业管理有限公司的实际控制人控制的企业汇总981,228.55
其他应付款宿迁京东振越企业管理有限公司的实际控制人控制的企业汇总777,151.74772,004.27
其他应付款深圳市新宁智能物流有限公司15,283.20

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 ?不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、股份支付的修改、终止情况

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2022年12月31日,公司需要披露的重要财务承诺事项如下:

资产抵押情况

(1) 公司的全资子公司昆山新宁物流有限公司(以下简称“昆山新宁”)向中国农业银行股份有限公司昆山分行借款的资产抵押事项 昆山新宁于2018年1月10日与中国农业银行股份有限公司昆山分行签订了《关于中国农业银行股份有限公司固定资产借款合同》,款项用于智能化仓储与分拣系统项目建设,借款币种及金额为人民币5,500万元,总借款期限为八年,同时签订了《最高额抵押合同》,约定以昆山新宁位于昆山保税区物流园的4#仓库房产(昆房权证开发区字第301154789号)及土地(昆国用(2009)第12009110019号)抵押,抵押担保期限自2018年1月10日起至2023年1月9日止。 2020年6月22日,昆山新宁新增动产抵押物,债务人履行债务的期限为2020年5月26日至2021年5月25日,授权期限为2020年5月25日至2030年5月26日。 截至2022年12月31日,相关的借款本金余额为人民币3,500万元整。 抵押物账面明细如下:

资产名称类别原值期末账面价值国有土地使用权证
土地使用权无形资产6,592,950.004,679,224.04昆国用(2009)第12009110019号
资产名称类别原值期末账面价值国有房屋产权证
昆山保税区物流园4#仓库固定资产47,303,837.1936,268,185.03昆房权证开发区字第301154789号
设备若干固定资产8,854,409.90759,079.48

(2) 河南新宁现代物流股份有限公司(以下简称“新宁物流”)向江苏昆山农村商业银行股份有限公司南港支行借款的资产抵押事项 根据新宁物流与江苏昆山农村商业银行股份有限公司南港支行于2019年11月29日签订《最高额抵押合同》,约定以自有房屋及土地,昆房权证张浦字第171014506号、昆房权证张浦字第171013554号、昆房权证张浦字第171014505号、昆房权证张浦字第171015175号、昆房权证张浦字第171015176号、昆房权证张浦字第171014504号、昆房权证张浦字第171014503号、昆房权证张浦字第171014502号、昆国用(2008)第12008114095号、昆国用(2009)第12009114052号作为财产抵押。 截至2022年12月31日,相关短期借款本金余额为人民币5,700万元整。上述抵押的不动产系昆山市张浦镇阳光西路760号1号至3号、6号至8号房及昆山市张浦镇震阳路479-1号4号至5号房,已于2009年7月1日办妥房屋产权证,以江苏昆山农村商业银行股份有限公司南港支行为第一权利人的抵押担保手续已于2019年12月2日办理完毕,抵押合同编号为:昆农商银高抵字(2019)第0199259号。 抵押物账面明细如下:

资产名称类别原值期末账面价值不动产权证
昆山市张浦镇阳光西路760号1号房固定资产30,289,090.007,851,758.70昆房权证张浦字第171014506号
昆山市张浦镇阳光西路760号2号房固定资产昆房权证张浦字第171013554号
资产名称类别原值期末账面价值不动产权证
昆山市张浦镇阳光西路760号3号房固定资产昆房权证张浦字第171014505号
昆山市张浦镇震阳路479-1号4号房固定资产昆房权证张浦字第171015175号
昆山市张浦镇震阳路479-1号5号房固定资产昆房权证张浦字第171015176号
昆山市张浦镇阳光西路760号6号房固定资产昆房权证张浦字第171014504号
昆山市张浦镇阳光西路760号7号房固定资产昆房权证张浦字第171014503号
昆山市张浦镇阳光西路760号8号房固定资产昆房权证张浦字第171014502号
张浦镇震阳路479-1号土地使用权无形资产5,785,475.703,932,219.69昆国用(2009)第12009114052号
张浦镇阳光西路760号土地使用权无形资产1,525,400.00700,493.95昆国用(2008)第12008114095号
合计37,599,965.7012,484,472.34

(3) 河南新宁现代物流股份有限公司(以下简称“新宁物流”)向中国农行银行股份有限公司昆山南港支行借款的资产抵押事项 根据南宁市新宁供应链管理有限公司与中国农行银行股份有限公司昆山南港支行于2020年6月10日签订《最高额抵押合同》,约定以自有房屋,桂(2019)南宁市不动产权第0057362号、桂(2019)南宁市不动产权第0057363号作为财产抵押,为新宁物流担保的债权最高额为人民币14,900万元。抵押合同编号为:32100620200021377。 根据昆山新宁物流有限公司与中国农行银行股份有限公司昆山南港支行于2020年7月16日签订《最高额抵押合同》,约定以自有房屋,昆房权证开发区字第301154789号作为财产抵押。抵押合同编号为:32100620200026150。 截至2022年12月31日,相关短期借款本金余额为人民币62,430,610.36元。 抵押物账面明细如下:

资产名称类别原值期末账面价值权证
南宁市江南区那洪大道7号南宁研祥智谷C2栋101号固定资产17,020,612.5612,843,816.92桂(2019)南宁市不动产权第0057362号
南宁市江南区那洪大道7号南宁研祥智谷C2栋102号桂(2019)南宁市不动产权第0057363号
昆山市开发区桂林路69号2号房固定资产47,303,837.1936,268,185.03昆房权证开发区字第301154789号
合计64,324,449.7549,112,001.95

2、或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项

资产负债表日存在的重要或有事项 (1) 2019年4月1日,中国人民财产保险股份有限公司北京市分公司(以下简称“人保北京”)向湖北省高级人民法院起诉深圳新宁,诉称2015年12月22日,深圳新宁仓库发生火灾,造成案外人摩托罗拉(武汉)移动技术通信有限公司(以下简称“联想”)存放于仓库内的货物受损。人保北京作为联想受损货物的保险人,按照保险合同约定支付了保险金后依法取得代

为求偿权,故诉请法院判令深圳新宁赔偿损失人民币212,875,422元,判令江苏新宁现代物流股份有限公司对前述给付义务承担连带责任,并判令两被告承担本案诉讼费用。 因联想与深圳新宁合同中所载合同签订地为格式条款,是联想单方对其签约地址的记录而非双方对合同签订地的约定,且该等记载与实际签订地不符,更与本案争议不存在市级联系点,因此深圳新宁于2019年4月26日向湖北省高级人民法院提起管辖权异议。2019年7月15日,湖北省高级人民法院以深圳新宁未能举证证明系争协议的实际签订地为广东省深圳市为由裁定驳回深圳新宁的管辖权异议。深圳新宁对此裁定不服,于2019年7月19日向湖北省高级人民法院递交了管辖权裁定的上诉状,上诉至最高人民法院。最高人民法院于2019年9月30日出具裁定,驳回深圳新宁的管辖权上诉,确认湖北省高级人民法院为有管辖权的法院。 一审程序中,湖北高院于2022年2月22日作出(2019)鄂民初47号民事判决书,判令深圳新宁向人保北京支付赔偿款149,012,809.40元(直接财产损失212,875,442元的70%),江苏新宁对前述赔偿款承担连带赔偿责任,驳回人保北京其他诉讼请求。 深圳新宁就本案一审判决向最高人民法院提起上诉,主张一审判决错误,请求法院驳回原告人保北京的诉讼请求。人保北京亦针对一审判决提起了上诉。双方上诉正在法院处理中,最高人民法院暂未发出二审的传票开庭信息。

(2) 2022年3月,珠海冠宇电池股份有限公司(以下简称“珠海冠宇”)向深圳市坪山区人民法院起诉深圳市新宁现代物流有限公司、江苏新宁现代物流股份有限公司,诉称2015年12月22日深圳新宁库发生火灾,造成珠海冠宇存放于深圳新宁仓库内的电池物料发生毁损,故诉请法院判令深圳新宁和江苏新宁共同向原告赔偿损失10,013,428元;并判令深圳新宁和江苏新宁承担本案全部诉讼费用。2022年9月29日,广东省深圳市坪山区人民法院作出一审判决,判令深圳新宁公司承担70%的赔偿责任。经过审理,一审法院认为深圳新宁公司财产独立于河南新宁物流公司,驳回珠海冠宇公司关于河南新宁物流公司承担连带责任的诉请。 深圳新宁公司于2022年10月向广东省深圳市中级人民法院提起上诉,请求撤销一审判决关于深圳新宁承担70%责任的判项,将本案发回重审,或改判驳回珠海冠宇公司的全部诉讼请求。目前本案尚未开庭审理。

(3) 昆山华恒工程技术中心有限公司(以下简称“华恒工程”)起诉被告本公司的全资子公司昆山新宁物流有限公司(以下简称“昆山新宁”)买卖合同纠纷案件(案号(2019)苏0583民初17312号)的审理。原告华恒工程诉讼请求: ① 判令被告支付原告合同价款3,330.372万元,以及逾期支付货款的违约金(每日万分之一至实际给付之日); ② 判令被告支付原告垫付的银行承兑汇票保证金200万元以及逾期付款利息损失;令被告承担诉讼费用。 被告昆山新宁反诉请求: 判令解除反诉原、被告双方于2017年4月13日签订的《销售合同》、于2017年4月14日签订的《补充协议》以及于2017年

9月1日签订的《技术协议》; 判令反诉被告退还反诉原告已经支付的款项人民币39,788,000元及利息3,808,875.64元(利息按照同期人民银行贷款基准利率自2017年4月24日至实际支付之日止);判令反诉被告支付反诉原告因此造成的仓库租赁费、设备采购/租赁费、人工费、水电费等各项损失总计人民币35,483,734.22元;以上费用总计人民币79,080,609.86元。④判令反诉被告承担诉讼费及鉴定费。 2021年10月15日昆山市人民法院作出(2019)苏0583民初17312号《民事判决书》一审判决如下: ① 被告于判决生效之日起十日内支付原告合同价款15,294,040元; ② 驳回原告其他诉讼请求; ③ 驳回反诉原告全部反诉请求。 根据北京大成(苏州)律师事务所出具的律师意见书:昆山新宁不服一审判决,在上诉期内向苏州市中级人民法院提起上诉,并已缴纳上诉费用,目前案件经苏州市中级人民法院开庭审理,尚未出具二审判决书,一审判决尚未生效。 昆山新宁提出的上诉请求具体如下:请求依法撤销昆山市人民法院(2019)苏0583民初17312号民事判决书第一项、第三项并依法改判;请求依法判决本案一审、二审诉讼费用、鉴定费用由被上诉人承担,理由如下: ①原审判决对案件事实认定不清,未客观地采纳《鉴定报告》的相关结论,案涉系统设备存在严重的质量问题; a)《鉴定报告》相关结论已经充分证明了被上诉人的案涉系统设备总体上根本不符合双方技术协议的核心要求; b) 用于鉴定的系统设备本身就已经存在部分核心功能的缺失; c) 原审法院未能客观、全面地采纳鉴定意见,导致其对案件事实认定不清。 ② 原审法院认定本案属于承揽合同纠纷,但实质上却以买卖合同法律关系对本案进行实质判定,属于适用法律错误; ③ 原审法院未能正确认定过错,滥用裁量权,致使判决结显失公允; ④ 被上诉人构成根本违约,上诉人有权解除合同并要求其承担相应的赔偿责任。 主办律师认为一审法院从事实认定、法律适用上存在严重错误,目前苏州市中级人民法院尚未出具二审判决书。

(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

1、根据公司第六届董事会第二次会议决议,通过了《2022年度利润分配预案》。经董事会研究决定,公司2022年度利润分配的预案为:不进行利润分配,也不进行资本公积转增股本。本议案经董事会审议通过后,该利润分配预案尚需获得公司2022年度股东大会审议通过。

2、公司于2023年3月31日在中国证监会指定信息披露网站刊登了《关于关联借款的进展暨归还结清银行逾期贷款的公告》(公告编号:2023-023)。公司于2023年3月10日及2023年3月27日分别召开了第五届董事会第四十次会议、2023年第一次临时股东大会,审议通过了《关于向关联方借款暨关联交易的议案》,同意公司向关联方股东河南中原金控有限公司(以下简称“中原金控”)及大河控股有限公司(以下简称“大河控股”)合计共借入人民币2.1亿元用于归还银行逾期贷款,借款方式为中原金控及大河控股通过中信银行股份有限公司郑州分行向公司各提供1.05亿委托贷款,借款年化利率不超过6.5%;借款期限6个月,到期可延期6个月,可提前还款;以公司、公司全资子公司昆山新宁物流有限公司以及南宁市新宁供应链管理有限公司自有不动产分别提供抵押担保;以公司持有的安徽皖新供应链服务有限公司部分股权提供股权质押担保;以昆山新宁物流有限公司以及南宁市新宁供应链管理有限公司向大河控股、中原金控分别提供连带责任保证。 截至2023年3月31日公司及相关子公司与中原金控、大河控股、中信银行股份有限公司郑州分行就本次借款事项相关的协议均已签署完成。公司已收到关联方借款2.1亿元,并全部用于归还结清银行逾期贷款。 截至本财务报表批准报出日,公司已归还结清全部逾期银行贷款合计人民币219,775,983.58元,公司及子公司因贷款逾期导致冻结的银行账户已全部解除冻结。

3、2016年5月6日,南昌欧菲光电技术有限公司(以下简称“欧菲光电”)向深圳市龙岗区人民法院提起诉讼,诉称2015年12月22日,深圳新宁仓库发生火灾,造成欧菲光电存放与仓库内的货物受损。经深圳龙岗区法院、深圳中院两审后作出(2018)粤03民终8610号二审民事判决书,法院认为深圳新宁投保的公众责任险理赔程序正在进行中,适用的仓储合同条款约定的赔偿条件尚未满足,故判决驳回欧菲光电的诉讼请求。欧菲光电对前述二审民事判决书向广东高院提出再审,广东高院作出(2019)粤民申6236号民事裁定书,认为欧菲光电再审复核法定情形,裁定本案由广东省高级人民法院提审。 2021年5月12日广东高院开庭审理该案件(案号:(2021)粤民再59号),欧菲光电在提审程序中确认向深圳新宁主张的赔偿请求金额为原审一审法院委托评估机构评估认定的存货损失价值20,280,653.84元。 2023年3月,深圳新宁收到广东省高级人民法院送达的《民事判决书》[(2021)粤民再59号],判决如下: (1)撤销广东省深圳市中级人民法院(2018)粤03民终8610号民事判决; (2)撤销广东省深圳市龙岗区人民法院(2016)粤0307民初7287号民事判决; (3)深圳市新宁现代物流有限公司于本判决生效之日起10日内向南昌欧菲光电技术有限公司支付赔偿金197万元;

(4)驳回南昌欧菲光电技术有限公司的其他诉讼请求。 本判决为终审判决。 公司前期已按照有关会计准则的规定对本次诉讼可能产生的赔偿款计提了预计负债1,419.66万元,已计提预计负债超过公司需支付的赔偿款及其他诉讼费金额1,220.07万元计入营业外收入。

4、公司子公司佛山新粤宁物流有限公司(以下简称“原告”)与深圳市新宁智能物流有限公司(公司参股公司,以下简称“被告”)合同纠纷一案,因原告按约定实际履行了相关义务后,被告未全额向原告支付款项,经多次交涉仍然拒绝支付,故原告向深圳市坪山区人民法院提起诉讼。诉讼请求法院判令被告支付支付欠款 6,722,939.01元(截止至2023年3月31日)以及资金占用损失,资金占用损失以6,722,939.01元为基数按照一年期LPR的四倍自应付之日起计算至付清之日止。本案诉讼费由被告承担。 截至本财务报表批准报出日,原告已收到广东省深圳市坪山区人民法院送达的《受理案件通知书》[(2023)粤0310民初2886号,尚未开庭审理,最终实际影响以法院判决结果为准。

5、公司子公司深圳市新宁现代物流有限公司(以下简称“原告”)、深圳市新宁物流有限公司(以下简称“原告”)、惠州市新宁现代物流有限公司(以下简称“原告”)及全资孙公司深圳市新宁供应链有限公司(以下简称“原告”)与深圳市新宁智能物流有限公司(公司参股公司,以下简称“被告”)合同纠纷一案,因原告按约定实际履行了相关义务后,被告未全额向原告支付款项,经多次交涉仍然拒绝支付,故原告向深圳市坪山区人民法院提起诉讼。诉讼请求法院判令被告向原告支付欠款34,058,699.80元,(截止至2023年3月31日)以及资金占用损失,资金占用损失以34,058,699.80元为基数按照一年期LPR的四倍自应付之日起计算至付清之日止。本案诉讼费由被告承担。 截至本财务报表批准报出日,原告已收到广东省深圳市坪山区人民法院送达的《受理案件通知书》[(2023)粤0310民初2887号,尚未开庭审理,最终实际影响以法院判决结果为准。

十六、其他重要事项

1、分部信息

(1) 报告分部的确定依据与会计政策

(1) 报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分: ① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用; ② 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩; ③ 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以业务分部为基础确定报告分部,报告分部适用的会计政策与公司合并财务报表适用的会计政策一致。

(2) 报告分部的财务信息

单位:元

项目物流板块卫星定位导航板块分部间抵销合计
主营业务收入654,620,207.4711,506,826.46666,127,033.93
主营业务成本534,745,550.196,075,293.92540,820,844.11
资产总额786,007,372.5924,150,007.9750,741,895.23759,415,485.33
负债总额705,953,392.0459,559,094.7650,741,895.23714,770,591.57

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1、中国证监会立案调查事项 公司于2022年12月30日收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)下发的《立案告知书》(编号:证监立案字0102022027号),因公司涉嫌信息披露违法违规,根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规,中国证监会决定对公司立案。截至财务报表批准报出日,中国证监会调查工作仍在进行中,公司尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。

2、子公司股权冻结情况 因本节十四、承诺及或有事项/1、重要的承诺事项/(2)所述借款事项导致的诉讼和仲裁,公司所持子公司的部分股权被法院冻结,被冻结事项对公司当前正常的生产经营未产生实质性影响, 也未导致公司控制权发生变化,截至2022年12月31日,公司子公司股权冻结具体情况如下表所示:

被冻结子公司名称执行裁定文书号被执行人申请冻结金额
昆山新宁物流有限公司(2022)苏0591民初2455号河南新宁现代物流股份有限公司29,305,708元股权

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1) 应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款8,102,531.19100.00%346,602.754.28%7,755,928.4421,632,154.65100.00%592,920.242.74%21,039,234.41
其中:
组合1合并范围内关联方款项6,992,799.4286.30%6,992,799.426,174,949.2828.55%6,174,949.28
组合2仓储及物流服务类业务款项1,109,731.7713.70%346,602.7531.23%763,129.0215,457,205.3771.45%592,920.243.84%14,864,285.13
合计8,102,531.19100.00%346,602.757,755,928.4421,632,154.65100.00%592,920.2421,039,234.41

按组合计提坏账准备:0

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
组合1:并范围内关联方款项6,992,799.420.000.00%
合计6,992,799.420.00

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:346,602.75

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
组合2:仓储及物流服务类业务1,109,731.77346,602.7531.23%
合计1,109,731.77346,602.75

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)3,282,172.35
3,282,172.35
1至2年2,820,885.12
2至3年969,430.89
3年以上1,030,042.83
3至4年489,084.17
4至5年540,958.66
合计8,102,531.19

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提坏账准备592,920.24-246,317.49346,602.75
合计592,920.24-246,317.49346,602.75

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名2,608,906.3632.20%
第二名1,678,000.0020.71%
第三名1,565,150.0019.32%
第四名520,000.006.42%
第五名342,384.354.23%
合计6,714,440.7182.88%

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收股利18,232,633.12
其他应收款89,730,622.4590,625,041.97
合计107,963,255.5790,625,041.97

(1) 应收利息

1) 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

(2) 应收股利

1) 应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
应收子公司股利18,232,633.12
合计18,232,633.12

2) 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

其他说明:

(3) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
单位往来款95,494,865.5485,910,425.80
股权转让款10,220,000.00
保证金及押金317,631.001,079,215.80
备用金
代垫款项150,037.7253,000.00
其他633.2386,129.33
合计95,963,167.4997,348,770.93

2) 坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额634,864.506,088,864.466,723,728.96
2022年1月1日余额在本期
本期计提8,816.088,816.08
本期核销500,000.00500,000.00
2022年12月31日余额143,680.586,088,864.466,232,545.04

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)15,821,679.69
15,821,679.69
1至2年62,130,414.44
2至3年1,584,233.27
3年以上16,426,840.09
3至4年4,038,641.71
4至5年12,388,198.38
合计95,963,167.49

3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备6,088,864.466,088,864.46
按组合计提坏账准备634,864.508,816.08500,000.00143,680.58
合计6,723,728.968,816.08500,000.006,232,545.04

4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名单位往来款45,661,572.422年以内47.58%
第二名单位往来款11,849,638.512年以内12.35%
第三名单位往来款11,599,845.345年以内12.09%
第四名单位往来款7,977,000.005年以内8.31%
第五名单位往来款6,088,864.462年以内6.35%6,088,864.46
合计83,176,920.7386.68%6,088,864.46

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资320,153,728.16320,153,728.16316,053,728.16316,053,728.16
对联营、合营企业投资68,388,184.1568,388,184.1586,585,656.4686,585,656.46
合计388,541,912.31388,541,912.31402,639,384.62402,639,384.62

(1) 对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
苏州新宁公4,217,700.4,217,700.
共保税仓储有限公司0000
昆山新宁报关有限公司3,049,374.213,049,374.21
苏州新宁物流有限公司10,590,000.0010,590,000.00
昆山新宁物流有限公司60,000,000.0060,000,000.00
上海新郁宁物流有限公司10,000,000.0010,000,000.00
苏州新宁供应链管理有限公司11,350,000.0011,350,000.00
淮安新宁公共保税仓储有限公司15,365,000.0015,365,000.00
福清市新宁万达仓储有限公司1,530,000.001,530,000.00
江苏新宁供应链管理有限公司30,000,000.0030,000,000.00
深圳市新宁现代物流有限公司60,000,000.0060,000,000.00
北京新宁捷通仓储有限公司3,000,000.003,000,000.00
重庆新宁物流有限公司10,000,000.0010,000,000.00
成都高新区新宁物流有限公司5,000,000.005,000,000.00
成都双流新宁捷通有限公司15,000,000.0015,000,000.00
新宁控股(新加坡)有限公司1,000,000.001,000,000.00
武汉新宁物流有限公司10,000,000.0010,000,000.00
重庆新宁捷通物流有限公司5,000,000.005,000,000.00
上海新珏宁国际物流有限公司20,000,000.0020,000,000.00
深圳市新宁物流有限公司5,000,000.005,000,000.00
苏州新宁新能源汽车发展有限公司9,151,653.959,151,653.95
成都青白江新蓉宁物流有限公司2,000,000.002,000,000.00
南宁市新宁供应链管理有限公司10,000,000.0010,000,000.00
惠州市新宁现代物流有限公司3,000,000.003,000,000.00
江苏亿程慧联汽车科技有限公司1,000,000.001,000,000.00
合肥新捷宁供应链管理有限公司4,600,000.004,600,000.00
南昌新锐宁物流有限公司1,200,000.001,200,000.00
佛山新粤宁物流有限公司5,000,000.005,000,000.00
昆山新亘宁供应链有限公司200,000.00200,000.00
昆山新瑞宁现代物流有限公司4,900,000.004,900,000.00
合计316,053,728.165,100,000.001,000,000.00320,153,728.16

(2) 对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
安徽皖新供应链服务有限公司77,453,671.3725,373,695.2622,371,877.9310,125,000.0064,326,854.04
安徽睿德智造智能系统有限公司308,655.85-294,403.9014,251.95
新宁物流(盱眙)有限公司431,283.10-40,415.98390,867.12
上海宁泽供应链管理有限公1,016,438.031,016,438.03
江苏宁华供应链管理有限公司3,780,275.19-3,780,275.19
上海京新智造供应链管理有限公司3,595,332.9260,878.123,656,211.04
小计86,585,656.4626,390,133.2918,317,660.9810,125,000.0068,388,184.15
合计86,585,656.4626,390,133.2918,317,660.9810,125,000.0068,388,184.15

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务15,503,643.8114,142,379.7429,807,454.2728,944,736.90
其他业务1,690,187.50455,229.0510,389,265.33
合计17,193,831.3114,597,608.7940,196,719.6028,944,736.90

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
商品类型15,503,643.8115,503,643.81
其中:
仓储业务及相关配套物流服务15,503,643.8115,503,643.81
按经营地区分类
其中:
华东地区15,503,643.8115,503,643.81
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计

与履约义务相关的信息:

本公司收入确认政策详见本节财务报告五、33、“收入”。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。

其他说明:

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益19,400,821.8822,152,903.95
权益法核算的长期股权投资收益18,317,660.9810,199,984.92
处置长期股权投资产生的投资收益22,557,831.4037,199,880.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入67,933.39152,360.00
债务重组产生的投资收益-1,000,000.00
合计59,344,247.6569,705,128.87

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益4,609,556.56
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)19,664,248.81
债务重组损益-1,000,000.00
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回335.49
除上述各项之外的其他营业外收入和支出20,785,344.89
其他符合非经常性损益定义的损益项目67,933.39
长期股权投资处置损益24,777,666.01
其他权益工具投资在持有期间的股利收入
减:所得税影响额1,327,504.10
少数股东权益影响额452,047.31
合计67,125,533.74--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

?适用 □不适用公司投资宁波富宁物流有限公司投资持有期间的股利收入。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润-7.65%-0.0036-0.0036
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-329.11%-0.1539-0.1539

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用


  附件:公告原文
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