股票代码：300024股票简称：机器人2019年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人曲道奎、主管会计工作负责人金庆丰及会计机构负责人(会计主管人员)张晨声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、宏观经济波动的风险
机器人与智能制造行业服务范围广泛，客户涉猎的行业领域具有多样性，不存在明显的周期性特征。部分下游客户存在受到经济波动的影响，从而具备一定的周期性，特别是近期中美贸易摩擦走势不确定，使下游客户的业务发展受到不同程度的影响，导致机器人与智能制造的市场需求增速放缓。
应对措施：公司不断进行技术创新，持续研发新产品，完善公司的产业链，同时公司不断提高产品质量和服务品质，增强客户粘性。公司响应国家政策号召，积极在“一带一路”沿线进行市场开拓，有效地降低了宏观经济波动对公司业绩的影响。
2、市场竞争加剧的风险
中国是全球最大的机器人消费市场，国内机器人与智能制造供应商不断涌现，同时海外机器人厂商凭借数十年的市场积累和品牌影响力，加速抢占中国市场。虽然我国工业机器人的应用越来越广泛，但是国内外厂商在机器人市场上的竞争也随之越来越激烈，我国工业机器人制造与应用将与国际接轨，投入
到国际分工的强大挑战里。
应对措施：公司坚持技术创新，持续加大核心技术的研发投入，增强公司的核心技术竞争力。公司紧抓全球新一轮科技革命和产业变革契机，发挥人工智能技术的赋能效应，以工业互联网、大数据、云计算、5G网络等新一代尖端科技推动机器人产业平台化发展，打造集创新链、产业链、金融链、人才链于一体的生态体系，提升公司市场竞争力。
3、科技成果产业化的风险
公司作为高新技术企业，技术的更迭与科技成果的产业化是公司发展的核心推动力。在机器人与智能制造竞争激烈的情况下，技术及市场动态瞬息万变，如果公司未能准确及时地把握住市场切入点，将公司的技术储备合理、科学、及时的产业化并在市场上进行推广，将可能措施进入市场抢占市场先机的良机。
应对措施：公司充分发挥在行业中的龙头地位，始终保持在市场发展的前沿队伍中，充分掌握行业发展趋势和动态，以市场为导向指导公司的技术创新和产品研发，使公司的新产品、新技术符合市场发展的需求。降低了公司的科技成果产业化率低的风险。
4、经营管理和人力资源风险
公司正处于快速扩张时期，产业规模和经营规模的持续扩大对公司的集团化管理水平提出了更高的要求。公司作为高科技企业，高端人才的储备对公司的可持续发展至关重要，因此公司正面临着如何提高集团化管理，完善机器人及智能制造各专业领域高端人才、创新型人才的人才链储备的风险。
应对措施：公司持续加强集团化管理体系建设，提高公司经营管理水平。同时公司注重人才培养和储备，积极引进高端人才，并为优秀人才提供广阔的
自我发展平台及职业技能培训，为公司的可持续发展提供强有力的人才支持。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 27
第六节 股份变动及股东情况 ...... 33
第七节 优先股相关情况 ...... 37
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 38
第九节 公司债相关情况 ...... 41
第十节 财务报告 ...... 42
第十一节 备查文件目录 ...... 164
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、母公司 | 指 | 沈阳新松机器人自动化股份有限公司 |
| 北京新松公司 | 指 | 北京新松佳和电子系统股份有限公司 |
| 杭州新松公司 | 指 | 杭州新松机器人自动化有限公司 |
| 上海新松公司 | 指 | 上海新松机器人自动化有限公司 |
| 数字驱动公司 | 指 | 沈阳新松数字驱动有限公司 |
| 中科新松公司 | 指 | 中科新松有限公司 |
| 中科天道公司 | 指 | 沈阳中科天道新能源装备股份有限公司 |
| 上海有限公司 | 指 | 上海新松机器人有限公司 |
| 宁波新松公司 | 指 | 宁波新松机器人科技有限公司 |
| 智能驱动公司 | 指 | 沈阳新松智能驱动股份有限公司 |
| 机器人投资公司 | 指 | 新松机器人投资有限公司（原名为"北京汇泽博远机器人投资有限公司"） |
| 上海星至辉公司 | 指 | 上海星至辉创业孵化器经营管理有限公司 |
| 香港新松公司 | 指 | 新松机器人（国际）有限公司 |
| 台州新松中心 | 指 | 台州市新松机器人科技创新服务中心 |
| 南京新松公司 | 指 | 南京新松智能装备有限公司 |
| 青岛新松公司 | 指 | 青岛新松机器人自动化有限公司 |
| 新松投资公司、投资管理公司 | 指 | 沈阳新松投资管理有限公司 |
| 新加坡新松公司 | 指 | 新松自动化（新加坡）有限公司 |
| 上海星孔科技公司 | 指 | 上海星孔科技有限公司 |
| 星至辉教育公司 | 指 | 上海星至辉教育科技有限公司 |
| 天津智能科技 | 指 | 天津新松智能科技有限公司 |
| 天津新松公司 | 指 | 天津新松机器人自动化有限公司 |
| 无锡新松公司 | 指 | 无锡新松机器人自动化有限公司 |
| 广州新松公司 | 指 | 广州新松机器人自动化有限责任公司 |
| 广州新松科技 | 指 | 广州新松科技有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 机器人 | 股票代码 | 300024 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 沈阳新松机器人自动化股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 机器人 | ||
| 公司的外文名称（如有） | SIASUN ROBOT&AUTOMATION CO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | SIASUN | ||
| 公司的法定代表人 | 曲道奎 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 赵立国 | 赵陈晨 |
| 联系地址 | 沈阳市浑南新区全运路33号 | 沈阳市浑南新区全运路33号 |
| 电话 | 024-31165858 | 024-31165858 |
| 传真 | 024-31680024 | 024-31680024 |
| 电子信箱 | zlg5335@163.com | zhaochenchen@siasun.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 1,258,101,926.21 | 1,230,617,339.78 | 2.23% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 215,235,096.95 | 212,844,745.33 | 1.12% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 147,978,000.01 | 204,682,188.38 | -27.70% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -390,060,666.98 | -376,420,718.87 | -3.62% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1387 | 0.1364 | 1.69% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1387 | 0.1364 | 1.69% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.45% | 3.53% | -0.08% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 9,905,455,177.31 | 9,516,835,326.56 | 4.08% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 6,392,426,638.06 | 6,219,318,704.22 | 2.78% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 16,394.75 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 87,997,711.83 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,511,327.88 | |
| 减：所得税影响额 | 19,045,316.90 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 200,364.86 | |
| 合计 | 67,257,096.94 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司面向全球客户提供机器人与数字化工厂产品与服务，服务领域覆盖智能制造、国防安全、半导体装备、消费服务等。公司坚持自主创新，对标全球领先的机器人与智能制造企业，打造以领先技术为导向的数字化物联新模式，持续提升公司核心竞争力，致力于发展成为国际一流的高技术企业。
1、机器人业务
（1）工业机器人
工业机器人主要划分为协作机器人与通用型机器人。协作机器人主要系轻量化设计，以协作为主要技术特点的产品，包括单臂协作机器人、双臂协作机器人、复合机器人、移动双臂协作机器人、乒乓球机器人等；其中，双臂协作机器人负载有3kg和5kg，单臂协作机器人负载包括3kg、5kg及20kg，协作机器人的产品应用满足精密装配、检测及人机共同作业的需要，目前在汽车、3C、半导体、医疗领域实现应用。
通用型机器人主要以6轴工业机器人为核心，包括SCARA机器人、DELTA机器人等产品，负载涵盖在3kg-500kg，机械臂工作半径600mm-3050mm的30余种产品，主要面向点焊、弧焊、搬运、装配、打磨、抛光、涂胶、喷涂、机床上下料、注塑、切割等各种自动化作业，服务遍及汽车、一般工业、航空航天、3C、新能源、食品医药等领域。
（2）移动机器人
移动机器人主要包括搬运型、装配型、巡检型移动机器人。按导航技术分为电磁、激光、惯性、视觉、GPS、自然轮廓等多导航方式、多型号产品。公司拥有全球领先的移动机器人技术和产品，独特的混合供电技术、多车联动技术、大负载运输系统等推动公司不断拓宽新领域。公司无轨导航重载型移动机器人走向户外，为港口物流智能改造升级提供重要支持。公司搭载5G技术研发智能巡检机器人在中国移动5G基站和沈阳地铁隧道完成应用测试。
（3）特种机器人
公司特种机器人业务围绕国防领域客户提供智能化装备与服务，产品主要包括自动转载机器人系统、移动机器人转载输送系统、装备自动保障系统、应急救援机器人系统等系列，公司通过不断研发及科技成果产业化拓展国防领域的细分市场，增强持续订单的稳定性，扩大业务规模。公司以国家军民融合发展为契机，不断丰富产品型号，形成规模化效应，提升特种机器人业务利润贡献水平。
（4）服务机器人
公司服务机器人主要包括松果系列、家系列及智能平台系列服务机器人；医疗机器人产品包括护理机器人、医药配送机器人、康复机器人、医疗辅助机器人以及健康检查机器人等系列产品。公司确立以平台型机器人构建生态圈发展战略，广泛发展合作伙伴形成二次开发运营模块，快速反应市场需求。公司持续完善产品系列，推动产品在政务、送餐、清扫、医疗、养老等市场的普及化应用。
2、数字化工厂业务
公司数字化工厂主要由智能装备、智能物流、智能交通、智能软件与信息化平台等部分构成；其中智能装备包括激光焊接、切割成套装备、自动化装配、检测系统等；智能物流涵盖自动储存装备、搬运装备、输送系统、码垛系统、分拣装备等；智能交通由自动售票机、自动检票机、门禁系统、轨道环境与监控系统、综合监控系统等组成；智能软件包含MES、环境监控云平台等。公司以智能装备、数字化信息系统及物料配送系统为基础，以高效节能、绿色环保为理念，依托物联网、云计算、大数据等相关技术，实现产品从设计到制造全生命周期的智能化、数字化和无人化，达到降低企业成本，优化企业管理，提升企业智能制造水平的目的。目前公司数字化工厂已在国内制造领域得到广泛应用。
3、半导体装备业务
公司半导体装备主要包括洁净机器人系列产品、EFEM、Stocker、Mask搬运系统等。其中洁净机器人已经形成系列化产
品，如大气机械手、中空大负载机械手、真空机械手、洁净轨道机器人、洁净复合机器人等。目前公司是国内唯一一家洁净机器人供应商，公司已占据EFEM产品国内主导市场地位。此外，公司加大对真空直驱机械手的技术投入，目前正在研发代表国际一流技术水平的双臂真空机械手产品。随着公司半导体装备产品线的不断丰富，公司从半导体设备供应商向半导体系统解决方案供应商转变。
4、行业情况及发展趋势
中国已经连续6年成为全球最大的工业机器人消费市场。2018年以来，受全球经济下行压力和中美贸易战的影响，机器人下游行业投资力度有所放缓。据《中国机器人最新统计数据发布及分析》报告，2018年中国工业机器人市场累计销售13.5万台，同比略有下降。其中，国产品牌工业机器人销售4.36万台，同比增长16.2%；外资品牌工业机器人销售9.2万台，同比下降10.98%。国产品牌工业机器人销售增速有放缓，但保持较为稳定的增长水平；外资品牌销售大幅下滑，增速下降，国产品牌在市场总销量中的比重为32.2%，比上年提高5.5%。上述数据表明机器人下游的应用代表行业如汽车、3C的不景气对机器人市场造成较大冲击，2019年将是机器人厂商面临严峻挑战的一年。从中长期来看，机器人与智能制造仍保持持续向好的发展态势，因此，国产机器人厂商需要持续提高核心竞争能力，加快产品更新迭代，抓住开拓新兴市场的机遇，迅速形成规模化效应，在创新中谋求长远发展。
5、公司所处行业地位
公司隶属中国科学院，是中国机器人领军企业及国家机器人产业化基地。公司作为中国机器人产业龙头企业，已创造了百余项行业第一，是行业内首批中国名牌产品，国家首批91家创新型企业，是中国机器人产业联盟理事长单位、中国机器人产业技术创新战略联盟理事长单位、中国科学院与智能制造创新联盟理事长单位、中国移动机器人产业联盟理事长单位、中国机器人标准化总体组组长单位、中国机器人协会（筹）会长单位。2019年，公司实现连续4年获“金手指”奖项，名列2019福布斯中国最具创新力企业榜单及当选2019《麻省理工科技评论》50家聪明公司。公司坚持以创新、开放、共赢的思维引领行业发展，以领先的产品和服务为全球客户持续创造价值。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 报告期内本公司对融盛财产保险股份有限公司不再具有重大影响，将其从长期股权投资重分类至其他权益工具投资。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、持续的技术创新优势
公司是国内第一家实现机器人出口的企业，自成立以来，坚持以自主创新为企业发展的核心竞争力，先后打破多项国外技术垄断，填补国内机器人技术空白，并参与起草与制定了多项国家机器人行业标准。公司作为全球率先研发柔性协作机器人的厂商之一，最早实现产品的市场化应用。公司保持前瞻性研发方向，将人工智能、5G等新技术与机器人相融合，引领机器人发展新趋势。报告期内，公司在天津世界智能大会发布新款柔性协作机器人智能控制系统，该系统支持虚拟仿真、机器视觉（2D\3D）、力觉传感等多种智能技术的应用，受到市场各界的广泛关注；公司被评为2019福布斯中国最具创新力企
业；公司荣获美国麻省理工学院(MIT)科技杂志《麻省理工科技评论》评选2019年“50家聪明的公司”；公司在第四届“金手指奖”2019中国国际机器人年度评选颁奖典礼斩获“领军企业”、“创新产品”等奖项。截至2019年6月末，公司合计拥有90项软件著作权和有效专利328项，其中发明专利173项，实用新型专利83项，外观设计专利72项。
2、高技术人才聚集的优势
公司本着"大力吸引高端人才，持续增强创新能力"的宗旨，视人才为企业第一资源。公司拥有以院士、博士及高级专业为核心的国家级创新团队，设立院士专家工作站、博士后科研工作站、国家机器人工程研究中心。公司以培养人才、留住人才、引进人才、用好人才为保证，搭建阶梯式技术与管理团队。公司目前正处于快速扩展阶段，面向全球领域进行战略布局，公司坚持向海内外招募高端人才，目前与国内知名高等院所形成人才输送平台，为公司可持续发展提供支持。公司重视人才培养，为员工提供自我提升和发展的广阔平台，实现与公司的共赢发展。
3、持续扩张的品牌影响力优势
公司作为中国机器人产业联盟理事长单位、中国机器人标准化总体组组长单位及中国机器人TOP10的核心牵头企业，一直将发展壮大国产机器人为己任。2019年是新中国成立70周年，公司先后参与多项大型宣传报道任务，包括央视、中国日报、经济日报等15家重点媒体以“壮丽70年奋斗新时代”为专题共50余次。凝聚中国智慧，承载科技梦想，公司积极参加德国汉诺威工博会、2019CCE上海国际清洁技术与设备博览会、2019天津世界智能大会、2019中国国际机器人展等行业权威展会等国内外行业盛会，展现中国技术实力。今年5月，2019中国品牌价值评价信息发布，新松品牌价值61.85亿元，再创新高。
4、完善的产业链优势
科技发展的价值在于落地应用，公司将自主研发的控制与驱动技术、感知技术、人机交互技术、大数据与人工智能等创新科技融入机器人与智能装备，打造了以自主核心技术、核心零部件、核心产品及行业系统解决方案为一体的完整全产业价值链。公司把握机器人与智能制造历史发展机遇，将机器人产品与数字化工厂业务双管齐下，加快科技创新成果转化，加速市场推广应用。公司以开放态度着眼全球发展战略合作伙伴，构筑机器人全产业生态圈，共享智能制造发展红利。
5、丰富的行业拓展经验优势
公司凭借丰富的机器人产品线和完整的数字化系统解决方案，致力于为工业、民用和国防三大重要领域提供全智能化服务。近年来，公司把握行业与市场发展新趋势，积极跟踪新兴市场，积累数十个行业的机器人与智能化应用的示范项目。报告期内，公司完成光纤行业首个智能制造工厂，完成了从原料到成品包装出厂的产品全生命周期自动化设计，打造了从原材质到成品装车的全流程产线，是公司在智能制造领域整体解决方案里的又一里程碑案例；深中通道是目前全球在建的世界级“桥、岛、隧、地下互通”集群工程，公司机器人团队成功打造出适用范围广、可靠性强，具有应用推广及指导意义的机器人标准化生产解决方案，助力深中通道工程的智能化建设。公司依托自主研发的室外无轨导航重载型移动机器人与全球第二大港口运营商PSA新加坡港务集团合作，首次将产品成功应用在港口领域，为移动机器人发展创造新的市场空间。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年，公司围绕年初制定的发展目标，通过强化内功应对行业及市场的变化。一方面，公司增加研发投入保持领先的技术创新水平，另一方面积极开拓新兴市场提升综合抗风险能力。公司加强成本控制、完善信息化管理系统，构建数字化运营平台，使自身转型升级和为客户提供智能制造服务形成合力。报告期内，公司实现营业收入12.58亿元，同比增长
2.23%；归属于母公司股东的净利润2.15亿元，同比增长1.12%。
（一）人工智能与机器人深度融合
人工智能技术的积累和发展是展示公司机器人竞争优势新的落脚点。2019年上半年，公司打造的人机交互平台可以对激光、视觉、UWB天线阵列和Mic阵列传入的数据进行融合处理，提供声源定位、语音交互接入、视觉融合激光跟踪、UWB人员跟踪等交互功能，已在医疗物品搬运车、服务机器人进行示范应用。公司自主研发的人脸图像预处理功能、人脸检测、人脸跟踪、人脸识别技术以及动态、静态手型识别技术成功应用于服务机器人系列产品。语音软件、骨架与行为识别技术、自动瞳孔定位系统等技术的研发将为服务机器人开拓蓝海新市场奠定基础。
（二）机器人与智能制造发展新形势
1、工业机器人拓宽应用领域
公司持续完善协作机器人产品族谱，丰富7轴柔性协作机器人、复合机器人、双臂协作机器人的系列产品。公司大力推进产业链上下游合作，实现力控，2D/3D机器视觉，拾取，拧紧，装配，打磨，涂胶，通讯等各种典型应用场景，协作机器人以使用安全，操作简易，性能优越，占地小，能耗低等突出特点已经市场应用端的好评。公司运用“协作机器人+AR”与中兴通讯联合打造5G智慧工厂，通过部署AR系统仿真出工厂及自动化设备全息图，可以实现终端实时远程控制工厂的运作，将引领未来智慧工厂的发展趋势。
2019年上半年，受宏观经济影响，汽车行业的投资存在明显放缓，公司围绕工程机械、船舶、钢铁、核电、半导体、卫浴等领域，以工程师系列产品的形式提升机器人的技术表现，形成差异化的市场竞争，以缓解外部环境变化带来的竞争压力。
2、移动机器人保持国际一流水平
公司移动机器人继续保持国际领先水平。报告期内，公司完成国产移动机器人在重型卡车装配线上的首次应用，该项目首次实现双车联动装配，同时可以适应于不同重卡底盘的全柔性装配作业，公司独有的混合供电技术使移动机器人在重卡装配适应性方面提升一个新台阶。公司通过在市场应用中持续研发移动机器人新技术，提升行业应用门槛，推动移动机器人在新能源电池、半导体、印刷等新领域扩大应用。
公司与全球第二大港口运营商PSA新加坡港务集团合作，首次将移动机器人成功应用在港口领域，该款移动机器人额定负载高达65吨，定位精度±5cm，最大运行速度7m/s，制动距离<13m，达到高载荷、高精度的双标准，切实提高港口装载效率。公司室外无轨导航重载型移动机器人智能、高效的示范应用将为户外大型物件自动化搬运，全自动化海港、空港、陆港智能改造升级发挥重要作用。
3、数字化工厂发展新的市场空间
公司重点寻求规模化、高质量的合作项目，着眼新领域，发展业务新的增长空间。2019年上半年，公司打造国内首条智能化变频器解决方案，成功进军汽车电子装配领域；研发的一体化电驱动模块生产线，成为新能源汽车装配领域的典范；公司为新能源电池厂商提供涵盖原料、辅料、生产、半成品转运、包装等各个环节的智能化服务，成为新能源行业智能化制造的重要供应商。公司积极拓展海外市场，报告期内，与美国知名企业合作，为其在新加坡工厂提供自动上料及包装系统解决方案，跻身海外医疗包装市场。
4、智能物流系统扩大市场影响力
公司以深入剖析行业物流现状为出发点，以引领智能物流产业发展趋势为方向，凭借自主研发的智能物流装备、全面的自动化产品线、定制化的物流系统解决方案和完善的售后服务体系，实现智能物流业务持续增长。公司保持在电力、烟草、地铁等行业的竞争优势，凭借良好的行业口碑深耕医药、铸造、电缆等市场。报告期内，公司成功开拓鞋服、快消、家居、
航材、化纤等新领域。公司为化工领域的客户提供的PM包装车间全自动智能仓储系统，实现对无载具承接的圆形油桶的高效输送与存储；为鞋服行业提供的高效快捷的RDC配送中心荣获“服装物流行业优秀技术装备供应商”奖；为民航航材提供的仓储物流管理解决方案，实现小型、中型及大型器材的到货质检与包装发料管理，针对航材AOG提供定制化管理手段，提高航材AOG供给效率，降低航空公司运营成本。
5、智能交通加深业务合作
公司依托机器人及软件技术积累，自主研发搭载5G技术的智能巡检机器人，将5G大带宽、低时延的传输能力与机器人安防巡检需求充分结合。该款巡检机器人在中国移动5G基站和沈阳地铁隧道完成应用测试，促进公司与中国移动和沈阳地铁集团的深入合作；同时在电力领域应用的巡检机器人已获得电力系统的防爆认证。报告期内，公司积极跟踪省内外潜在的地铁项目招标信息，开拓新的市场空间。
（三）半导体业务前景广阔
半导体产业是公司重点布局的战略方向，公司成为开启国家IC装备核心部件真空机械手国产化发展的领军企业。公司持续投入对真空直驱机械手的技术研发，与国际领先的厂商比肩加快产品迭代，目前已与战略客户达成先进产品的验证计划。2019上半年，公司作为牵头组织单位承接国家《双臂真空机械手等集成电路装备关键零部件研发及产业化项目》，承担其中双臂真空机械手研发与产业化任务。公司EFEM产品继获得多个客户认证后，已批量出货，公司现已占据国内EFEM的主导市场地位。公司与韩国新盛FA公司深入进行业务交流与合作，优势互补，共同扩张中韩两国泛半导体市场份额。报告期内，FA公司业务实现持续增长。数年来受益于公司在泛半导体领域的深耕细作，目前战略客户的“溢出效应”已经显现，公司市场影响力正在持续增强。
（四）特种机器人持续扩大规模
随着公司加大特种机器人的研发与产业化投入，特种机器人产品线不断丰富。报告期内，公司一方面有序的组织现有订单的生产作业，另一方面根据市场需求研发新的产品型号。此外，公司积极响应国家军民融合的发展战略，深入与现有及潜在的细分市场客户沟通交流，突出公司特种机器人的市场优势，以过硬的技术与产品引领市场发展，持续扩大业务规模。
（五）确立平台型服务机器人发展方向
公司以解决行业痛点为市场切入口，确立以平台型服务机器人发展方向，公司以服务机器人为载体，定制细分市场专属化服务，推动政务、送餐、清扫等市场的应用普及。医疗机器人方面，公司依托护理机器人、医药配送机器人、康复机器人、医疗辅助机器人以及健康检查机器人等产品，现已与6家医疗与养老机构签署战略协议，与20余家公司、数个产业（行业）协会等达成合作意向，共同推进机器人在医疗、养老等行业应用落地。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,258,101,926.21 | 1,230,617,339.78 | 2.23% | |
| 营业成本 | 909,889,029.25 | 812,916,512.39 | 11.93% | |
| 销售费用 | 48,654,127.85 | 44,791,689.82 | 8.62% | |
| 管理费用 | 134,122,537.43 | 139,210,256.91 | -3.65% | |
| 财务费用 | 38,412,293.11 | 9,546,082.90 | 302.39% | 主要系公司在报告期内贷款利息费用增加所致 |
| 所得税费用 | 30,789,861.43 | 25,365,542.66 | 21.38% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -390,060,666.98 | -376,420,718.87 | -3.62% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -338,855,312.83 | 103,274,163.46 | -428.11% | 主要系公司在报告期内购买理财产品所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 40,777,513.92 | 402,563,033.08 | -89.87% | 主要系公司本报告期相比上年同期借款减少，还款增加所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -688,116,637.69 | 129,391,049.53 | -631.81% | 主要系经营活动、投资活动现金净流出增大所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,368,483,104.60 | 13.82% | 1,412,685,529.99 | 15.30% | -1.48% | |
| 应收账款 | 1,352,966,830.82 | 13.66% | 1,165,136,351.90 | 12.62% | 1.04% | |
| 存货 | 3,189,229,419.97 | 32.20% | 2,718,013,607.94 | 29.45% | 2.75% | |
| 长期股权投资 | 311,354,373.40 | 3.14% | 447,839,683.52 | 4.85% | -1.71% | |
| 固定资产 | 1,266,999,661.13 | 12.79% | 1,183,271,690.19 | 12.82% | -0.03% | |
| 在建工程 | 194,908,842.08 | 1.97% | 247,833,409.77 | 2.69% | -0.72% | |
| 短期借款 | 1,318,783,136.12 | 13.32% | 1,060,646,349.55 | 11.49% | 1.83% | |
| 长期借款 | 523,841,751.66 | 5.29% | 648,591,359.25 | 7.03% | -1.74% |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 220,000,000.00 | 1,423,000,000.00 | 1,103,000,000.00 | 540,000,000.00 | |||
| 4．其他权益工具投资 | 237,791,137.67 | 60,602,270.00 | -65,065,087.21 | 182,753,944.01 | 481,147,351.68 | ||
| 金融资产小计 | 457,791,137.67 | 60,602,270.00 | -65,065,087.21 | 1,605,753,944.01 | 1,103,000,000.00 | 1,021,147,351.68 | |
| 上述合计 | 457,791,137.67 | 60,602,270.00 | -65,065,087.21 | 1,605,753,944.01 | 1,103,000,000.00 | 1,021,147,351.68 | |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | |||||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 59,614,877.22 | 保函、承兑汇票保证金 |
| 应收票据 | 97,465,152.99 | 开立承兑汇票质押 |
| 固定资产 | 571,589,672.82 | 产权证书正在办理中 |
| 固定资产 | 4,199,521.80 | 贷款抵押 |
| 合 计 | 732,869,224.83 |
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 股票 | 204,839,827.21 | 60,602,270.00 | -65,065,087.21 | 14,296,613.38 | 139,774,740.00 | 自有资金 | ||
| 合计 | 204,839,827.21 | 60,602,270.00 | -65,065,087.21 | 0.00 | 0.00 | 14,296,613.38 | 139,774,740.00 | -- |
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 296,088.3 |
| 报告期投入募集资金总额 | 26,890.39 |
| 已累计投入募集资金总额 | 218,015.75 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2015]1170号文件核准，截至2015年10月30日止，公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）54,347,826股，每股发行价为55.20元，应募集资金总额为人民币2,999,999,995.20元，根据有关规定扣除发行费用39,117,015.28元后，实际募集资金金额为2,960,882,979.92元。该募集资金已于2015年10月到位。上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2015]3708号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。 截至2019年6月30日，公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到位前，截至2015年11月23日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入196,884,961.92元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金196,884,961.92元；（2）直接投入募集资金项目1,508,563,699.13元。（3）2019年8月23日，公司对前期使用自有资金进行的研发投入累计28,555.38万元统一进行归垫；提取工业机器人项目、特种机器人项目、高端装备与3D打印项目及数字化工厂项目募投项目流动资金合计18,915.50万元，上述金额合计为47,470.88万元。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1．工业机器人项目 | 否 | 98,088.3 | 98,088.3 | 18,314.35 | 67,853.16 | 69.18% | 2018年12月31日 | 1,361.5 | 1,361.5 | 是 | 否 |
| 2．特种机器人项目 | 否 | 52,000 | 52,000 | 4,301.62 | 29,780.64 | 57.27% | 2018年12月31日 | 2,483.32 | 2,483.32 | 是 | 否 |
| 3．高端装备与3D打印项目 | 否 | 37,500 | 37,500 | 2,358.10 | 23,627.10 | 63.01% | 2018年12月31日 | 2,576.77 | 2,576.77 | 是 | 否 |
| 4．数字化工厂项目 | 否 | 29,500 | 29,500 | 1,916.32 | 17,754.86 | 60.19% | 2018年12月31日 | 7,202.04 | 7,202.04 | 是 | 否 |
| 5．补充流动资金 | 否 | 79,000 | 79,000 | 78,999.99 | 100.00% | 2018年12月31日 | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 296,088.3 | 296,088.3 | 26,890.39 | 218,015.75 | -- | -- | 13,623.63 | 13,623.63 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 合计 | -- | 296,088.3 | 296,088.3 | 26,890.39 | 218,015.75 | -- | -- | 13,623.63 | 13,623.63 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 募投项目在研发过程中获得国家支持，国家提供资金16,900万元，该部分资金本应由募集资金投入，因此节约募集资金16,900万元，占承诺投资总额的7.78%，公司在建设过程中通过多家比价择优的方式节约支出，减少了投资额，预计节约金额占承诺投资总额的5%，上述加总节约资金约为27,754.42万元，占募投项目投资总额的12.78%。 综上所述，公司募投项目实际投入金额及节约资金共计166,770.18万元，占募投项目投资总额的76.82%。 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 募集资金投资项目可行性未发生重大变化。 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用 | 不适用 | ||||||||||
| 途及使用进展情况 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 公司已用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金196,884,961.92元，并取得了华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）（已更名为容诚会计师事务所(特殊普通合伙)）于2015年12月1日出具的会专字[2015]3916号鉴证报告。于2015年12月1日，公司第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意以196,884,961.92元募集资金置换前期投入募投项目的公司自筹资金。公司独立董事、监事会及保荐机构已对该议案发表了明确的同意意见，公司已于2015年12月29日完成募集资金置换事宜。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金全部存储在公司募集资金银行专户中，按募集资金管理办法严格管理和使用。据第五届董事会第二十一次会议通过的《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，公司使用额度不超过人民币8亿元的闲置募集资金购买投资期限为 12 个月以内的保本型理财产品，有效期自股东大会审议通过之日起3年。第六届董事会第十四次会议通过的《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用额度不超过人民币6亿元的闲置募集资金购买投资期限为12个月以内的保本型理财产品或结构性存款等，有效期自董事会审议通过之日起3年。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 闲置募集资金 | 61,000 | 51,000 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 23,500 | 3,000 | 0 |
| 合计 | 84,500 | 54,000 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 中国农业银行股份有限公司 | 银行 | 保本浮动收益型 | 18,000 | 闲置募集资金 | 2019年01月23日 | 2019年04月26日 | 投资理财 | 到期赎回 | 3.50%或3.55% | 162.81 | 162.81 | 162.81 | 是 | - | ||
| 上海浦东发展银行股份有限公司 | 银行 | 保证收益型 | 10,000 | 闲置募集资金 | 2019年01月23日 | 2019年04月23日 | 投资理财 | 到期赎回 | 3.85% | 96.25 | 96.25 | 96.25 | 是 | - | ||
| 中国银行股份有限公司 | 银行 | 保本浮动收益型 | 18,000 | 闲置募集资金 | 2019年01月23日 | 2019年04月29日 | 投资理财 | 到期赎回 | 3.00% | 158.6 | 158.6 | 158.6 | 是 | - | ||
| 中信银行股份有限公司 | 银行 | 保本浮动收益型 | 15,000 | 闲置募集资金 | 2019年01月25日 | 2019年05月15日 | 投资理财 | 到期赎回 | 4.00%或4.40% | 180.82 | 180.82 | 180.82 | 是 | - | ||
| 中国农业银行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 18,000 | 闲置募集资金 | 2019年05月17 | 2019年08月16 | 投资理财 | 到期赎回 | 3.55%或3.60% | - | 是 | - |
| 股份有限公司 | 日 | 日 | ||||||||||||||
| 中国银行股份有限公司 | 银行 | 保本浮动收益型 | 18,000 | 闲置募集资金 | 2019年05月17日 | 2019年08月19日 | 投资理财 | 到期赎回 | 3.00%或3.4% | - | 是 | - | ||||
| 中信银行股份有限公司 | 银行 | 保本浮动收益型 | 15,000 | 闲置募集资金 | 2019年05月17日 | 2019年08月28日 | 投资理财 | 到期赎回 | 3.75%或4.15% | - | 是 | - | ||||
| 中国农业银行股份有限公司 | 银行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 闲置募集资金 | 2017年12月13日 | 开放式理财 | 投资理财 | 按实际赎回日计算确定 | 2.75% | 91.42 | 91.42 | 91.42 | 是 | - | 2019年06月13日赎回 | |
| 中信银行股份有限公司 | 银行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 闲置募集资金 | 2017年12月12日 | 开放式理财 | 投资理财 | 按实际赎回日计算确定 | 2.60% | 94.83 | 94.83 | 94.83 | 是 | - | 2019年06月12日赎回 | |
| 中国农业银行股份有限公司 | 银行 | 保本浮动收益型 | 18,000 | 闲置募集资金 | 2018年07月12日 | 2019年01月14日 | 投资理财 | 到期赎回 | 4.00% | 364.93 | 364.93 | 364.93 | 是 | - | ||
| 中国建设银行股份有限公司 | 银行 | 非保本浮动收益型 | 1,000 | 自有资金 | 2019年03月08日 | 2019年03月27日 | 投资理财 | 到期赎回 | 3.00% | 1.64 | 1.64 | 1.64 | 是 | - | ||
| 中国建设银行股份有限公司 | 银行 | 非保本浮动收益 | 1,000 | 自有资金 | 2019年03月13日 | 2019年03月27日 | 投资理财 | 到期赎回 | 3.00% | 1.25 | 1.25 | 1.25 | 是 | - |
| 浙商银行股份有限公司 | 银行 | 保本浮动收益型 | 2,800 | 自有资金 | 2019年03月08日 | 2019年04月12日 | 投资理财 | 到期赎回 | 4.00% | 10.74 | 10.74 | 10.74 | 是 | - | ||
| 中国建设银行股份有限公司 | 银行 | 非保本浮动收益型 | 1,700 | 自有资金 | 2019年03月13日 | 2019年05月20日 | 投资理财 | 到期赎回 | 3.00% | 11.08 | 11.08 | 11.08 | 是 | - | ||
| 中国建设银行股份有限公司 | 银行 | 非保本浮动收益型 | 1,300 | 自有资金 | 2019年03月13日 | 2019年05月22日 | 投资理财 | 到期赎回 | 3.00% | 8.73 | 8.73 | 8.73 | 是 | - | ||
| 兴业银行股份有限公司 | 银行 | 非保本浮动收益型 | 7,000 | 自有资金 | 2019年01月17日 | 2019年06月14日 | 投资理财 | 到期赎回 | 4.02% | 114.06 | 114.06 | 114.06 | 是 | - | ||
| 兴业银行股份有限公司 | 银行 | 非保本浮动收益型 | 3,000 | 自有资金 | 2019年03月19日 | 2019年06月17日 | 投资理财 | 到期赎回 | 3.78% | 27.98 | 27.98 | 27.98 | 是 | - | ||
| 浙商银行股份有限公司 | 银行 | 保本浮动收益型 | 5,500 | 自有资金 | 2019年05月10日 | 2019年06月14日 | 投资理财 | 到期赎回 | 4.00% | 21.1 | 21.1 | 21.10 | 是 | - | ||
| 中国建设银行股份有限公司 | 银行 | 非保本浮动收益型 | 2,000 | 自有资金 | 2019年04月02日 | 2019年06月26日 | 投资理财 | 到期赎回 | 3.00% | 16.14 | 16.14 | 16.14 | 是 | - | ||
| 中国建设银行股份 | 银行 | 非保本浮动收益型 | 2,000 | 自有资金 | 2019年06月21日 | 2019年06月26日 | 投资理财 | 到期赎回 | 3.00% | 0.99 | 0.99 | 0.99 | 是 | - |
| 有限公司 | ||||||||||||||||
| 招商银行股份有限公司 | 银行 | 非保本浮动收益型 | 3,000 | 自有资金 | 2019年01月16日 | 开放式理财 | 投资理财 | 按实际赎回日计算确定 | 2.90% | - | 是 | - | 开放式理财，无约定到期日 | |||
| 合计 | 164,300 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 1,363.37 | 1,363.37 | -- | -- | -- | -- | |||
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 北京新松佳和电子系统 | 子公司 | 技术开发、销售计算 | 2,750.00万 | 172,377,376.72 | 145,873,218.71 | 37,025,801.92 | -5,618,711.17 | -5,928,881.26 |
| 股份有限公 | 机、工业自动化 | |||||||
| 杭州新松机器人自动化 有限公司 | 子公司 | 激光、高端自动化设备的技术开发、生产和销售等 | 20,000.00万元 | 817,794,007.37 | 349,114,762.18 | 65,470,471.46 | 6,642,210.04 | 6,501,878.49 |
| 青岛新松机器人自动化有限公司 | 子公司 | 机器人、自动化设备、机械电子设备、激光技术及装备、信息技术网络系统设计 | 20,000.00万元 | 109,306,019.27 | 49,667,770.22 | 18,944,350.93 | 6,215,427.53 | 6,213,356.10 |
| 新松自动化（新加坡）有限公司 | 子公司 | 起重和搬运设备的制造和维修 | 150万新加坡元 | 24,104,937.53 | 10,699,671.37 | 5,599,105.72 | -8,421,948.88 | -6,278,397.02 |
| 无锡新松机器人自动化有限公司 | 子公司 | 机器人与自动化装备、自动化立体仓库及仓储物流设备等 | 20,000.00万元 | 19,998,742.96 | 7,500,683.87 | 3,013,702.84 | 10,004,646.89 | 7,500,683.87 |
| 天津新松机器人自动化有限公司 | 子公司 | 机器人与自动化装备、自动化立体仓库及仓储物流设备等 | 20,000.00万元 | 39,895,766.20 | 26,654,471.98 | 2,343,362.86 | 31,657,574.51 | 23,407,571.98 |
| 新松机器人投资有限公司 | 参股公司 | 项目投资、投资管理、资产管理、技术推广服务、销售计算机、软件及辅助设备、机械设备 | 10,000.00万元 | 1,077,870,142.86 | 362,120,749.95 | 12,221,580.61 | 101,400,841.62 | 102,396,760.16 |
| 沈阳新松投资管理有限公司 | 参股公司 | 投资管理 | 70,000.00万元 | 2,469,282,706.07 | 480,644,147.68 | 1,091,719,427.95 | 84,212,191.13 | 62,030,010.34 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 天津新松智能科技有限公司 | 投资设立 | |
| 天津新松机器人自动化有限公司 | 投资设立 | |
| 无锡新松机器人自动化有限公司 | 投资设立 | |
| 广州新松机器人自动化有限责任公司 | 投资设立 | |
| 广州新松科技有限公司 | 投资设立 |
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2019年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济波动的风险
机器人与智能制造行业服务范围广泛，客户涉猎的行业领域具有多样性，不存在明显的周期性特征。部分下游客户存在受到经济波动的影响，从而具备一定的周期性，特别是近期中美贸易摩擦走势不确定，使下游客户的业务发展受到不同程度的影响，导致机器人与智能制造的市场需求增速放缓。应对措施：公司不断进行技术创新，持续研发新产品，完善公司的产业链，同时公司不断提高产品质量和服务品质，增强客户粘性。公司响应国家政策号召，积极在“一带一路”沿线进行市场开拓，有效地降低了宏观经济波动对公司业绩的影响。
2、市场竞争加剧的风险
中国是全球最大的机器人消费市场，国内机器人与智能制造供应商不断涌现，同时海外机器人厂商凭借数十年的市场积累和品牌影响力，加速抢占中国市场。虽然我国工业机器人的应用越来越广泛，但是国内外厂商在机器人市场上的竞争也随之越来越激烈，我国工业机器人制造与应用将与国际接轨，投入到国际分工的强大挑战里。
应对措施：公司坚持技术创新，持续加大核心技术的研发投入，增强公司的核心技术竞争力。公司紧抓全球新一轮科技革命和产业变革契机，发挥人工智能技术的赋能效应，以工业互联网、大数据、云计算、5G网络等新一代尖端科技推动机器人产业平台化发展，打造集创新链、产业链、金融链、人才链于一体的生态体系，提升公司市场竞争力。
3、科技成果产业化的风险
公司作为高新技术企业，技术的更迭与科技成果的产业化是公司发展的核心推动力。在机器人与智能制造竞争激烈的情况下，技术及市场动态瞬息万变，如果公司未能准确及时地把握住市场切入点，将公司的技术储备合理、科学、及时的产业化并在市场上进行推广，将可能措施进入市场抢占市场先机的良机。
应对措施：公司充分发挥在行业中的龙头地位，始终保持在市场发展的前沿队伍中，充分掌握行业发展趋势和动态，以市场为导向指导公司的技术创新和产品研发，使公司的新产品、新技术符合市场发展的需求。降低了公司的科技成果产业化率低的风险。
4、经营管理和人力资源风险
公司正处于快速扩张时期，产业规模和经营规模的持续扩大对公司的集团化管理水平提出了更高的要求。公司作为高科技企业，高端人才的储备对公司的可持续发展至关重要，因此公司正面临着如何提高集团化管理，完善机器人及智能制造各专业领域高端人才、创新型人才的人才链储备的风险。
应对措施：公司持续加强集团化管理体系建设，提高公司经营管理水平。同时公司注重人才培养和储备，积极引进高端
人才，并为优秀人才提供广阔的自我发展平台及职业技能培训，为公司的可持续发展提供强有力的人才支持。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 33.65% | 2019年04月10日 | 2019年04月10日 | 巨潮资讯网：2018年度股东大会决议公告 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 曲道奎；王宏玉；赵立国；金庆丰；张进；徐方；秦勇；李庆杰；邱继红；李正刚；蔡宇 | 股份限售承诺 |
| 承诺人遵守上述承诺 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 中国科学院 | 关于同业竞 | 1、除公司外， | 承诺人遵守 |
| 沈阳自动化研究所 | 争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 沈阳自动化研究所未经营与公司相同或相近的业务，也不为他人经营与公司相同或相近的业务。2、在沈阳自动化研究所持有公司股份期间以及在转让所持股份之日起一年内将不从事与公司从事业务相同或相近的业务，不损害公司的利益，也不在公司谋取不正当的利益。 | 上述承诺 | ||
| 承诺是否及时履行 | 是 | ||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无 | ||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司向沈阳市中级人民法院起诉五矿支付拖欠货款 | 1,480.06 | 否 | 尚未开庭审理 | 尚未开庭审理 | 尚未开庭审理 | ||
| 公司向沈阳市浑南区起诉广东纳玛逊科技有限公司支付合同余款违约金 | 520.6 | 否 | 正在审理 | 尚未判决 | 尚未判决 |
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 杭州新松机器人自动化有限公司 | 2013年10月26日 | 25,000 | 2013年12月17日 | 连带责任保证 | 6.5 | 是 | 否 | ||
| 杭州新松机器人自动化有限公司 | 2013年10月26日 | 20,000 | 2014年01月09日 | 2,944.06 | 连带责任保证 | 6 | 否 | 否 | |
| 杭州新松机器人自动化有限公司 | 2018年06月04日 | 13,000 | 2018年06月22日 | 12,000 | 连带责任保证 | 2 | 否 | 否 | |
| 杭州新松机器人自动化有限公司 | 2018年06月04日 | 7,000 | 连带责任保证 | 2 | 否 | 否 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 65,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | -2,317 | ||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 65,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 14,944.06 | ||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 65,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | -2,317 | ||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 65,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 14,944.06 | ||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 2.34% | ||||||||
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） | 无 |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 |
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 46,605,272 | 2.99% | 7,500 | 7,500 | 46,612,772 | 2.99% | |||
| 3、其他内资持股 | 46,605,272 | 2.99% | 7,500 | 7,500 | 46,612,772 | 2.99% | |||
| 境内自然人持股 | 46,605,272 | 2.99% | 7,500 | 7,500 | 46,612,772 | 2.99% | |||
| 二、无限售条件股份 | 1,513,634,345 | 97.01% | -7,500 | -7,500 | 1,513,626,845 | 97.01% | |||
| 1、人民币普通股 | 1,513,634,345 | 97.01% | -7,500 | -7,500 | 1,513,626,845 | 97.01% | |||
| 三、股份总数 | 1,560,239,617 | 100.00% | 0 | 0 | 1,560,239,617 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司高级管理人员赵立国先生于报告期内通过深圳证券交易所以竞价交易方式买入公司股票10,000股，其中75%的股票转变为有限售条件股份。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
回购股份实施期间（即2018年10月31日-2019年1月30日），公司累计通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份10,027,667股，占公司总股本的0.6427%，最高成交价14.459元/股，最低成交价13.19元/股，支付的总金额139,974,473.50元（不含交易费用）。公司本次实际回购股份情况与经股东大会审议通过的股份回购方案不存在差异，截至 2019 年1 月 30日止公司股份回购方案已经实施完毕。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 曲道奎 | 39,530,700 | 0 | 0 | 39,530,700 | 高管锁定 | 无 |
| 王宏玉 | 3,091,583 | 0 | 0 | 3,091,583 | 高管锁定 | 无 |
| 金庆丰 | 1,554,493 | 0 | 0 | 1,554,493 | 高管锁定 | 无 |
| 赵立国 | 1,466,053 | 0 | 7,500 | 1,473,553 | 高管锁定 | 无 |
| 蔡宇 | 412,500 | 0 | 0 | 412,500 | 高管锁定 | 无 |
| 张进 | 129,043 | 0 | 0 | 129,043 | 高管锁定 | 无 |
| 李正刚 | 13,125 | 0 | 0 | 13,125 | 高管锁定 | 无 |
| 徐方 | 30,000 | 0 | 0 | 30,000 | 高管锁定 | 无 |
| 邱继红 | 244,950 | 0 | 0 | 244,950 | 高管锁定 | 无 |
| 李庆杰 | 96,750 | 0 | 0 | 96,750 | 高管锁定 | 无 |
| 秦勇 | 36,075 | 0 | 0 | 36,075 | 高管锁定 | 无 |
| 合计 | 46,605,272 | 0 | 7,500 | 46,612,772 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 138,178 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 中国科学院沈阳自动化研究所 | 国有法人 | 25.27% | 394,272,171 | 394,272,171 | ||||
| 曲道奎 | 境内自然人 | 3.38% | 52,707,600 | 39,530,700 | 13,176,900 | 质押 | 51,500,000 | |
| 胡炳德 | 境内自然人 | 2.24% | 34,993,200 | 34,993,200 | ||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 2.20% | 34,293,380 | 34,293,380 | ||||
| 辽宁科发实业有限公司 | 国有法人 | 2.12% | 33,000,000 | 33,000,000 | ||||
| 王天然 | 境内自然人 | 1.59% | 24,784,780 | 24,784,780 | ||||
| 东方基金－民生银行－中融国际信托－中融－瞰金66号单一资金信托 | 其他 | 1.53% | 23,913,047 | 23,913,047 | ||||
| 沈阳盛京金控投资集团有限公司 | 国有法人 | 1.53% | 23,913,045 | 23,913,045 | ||||
| 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 1.47% | 22,905,707 | 22,905,707 | ||||
| 沈阳市火炬高新技术产业开发中心 | 国有法人 | 1.37% | 21,330,307 | 21,330,307 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 东方基金、沈阳盛京金控投资集团有限公司（原名：沈阳恒信投资管理有限公司）因参与公司非公开发行成为前10名股东。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 中国科学院沈阳自动化研究所 | 394,272,171 | 人民币普通股 | 394,272,171 | |||||
| 胡炳德 | 34,993,200 | 人民币普通股 | 34,993,200 | |||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 34,293,380 | 人民币普通股 | 34,293,380 | |||||
| 辽宁科发实业有限公司 | 33,000,000 | 人民币普通股 | 33,000,000 | |||||
| 王天然 | 24,784,780 | 人民币普通股 | 24,784,780 |
| 东方基金－民生银行－中融国际信托－中融－瞰金66号单一资金信托 | 23,913,047 | 人民币普通股 | 23,913,047 |
| 沈阳盛京金控投资集团有限公司 | 23,913,045 | 人民币普通股 | 23,913,045 |
| 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 | 22,905,707 | 人民币普通股 | 22,905,707 |
| 沈阳市火炬高新技术产业开发中心 | 21,330,307 | 人民币普通股 | 21,330,307 |
| 中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 | 13,215,913 | 人民币普通股 | 13,215,913 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 于海斌 | 董事长 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 曲道奎 | 副董事长、总裁 | 现任 | 52,707,600 | 0 | 0 | 52,707,600 | 0 | 0 | 0 |
| 王宏玉 | 董事、高级副总裁 | 现任 | 4,122,111 | 0 | 0 | 4,122,111 | 0 | 0 | 0 |
| 史泽林 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 梁波 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 赵庆党 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 胡天龙 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 宋廷锋 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 朱向阳 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 桑子刚 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陆祖祥 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 邱杨 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 卞瑰石 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 付筱文 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 赵立国 | 高级副总裁、董事会秘书 | 现任 | 1,954,738 | 10,000 | 0 | 1,964,738 | 0 | 0 | 0 |
| 高强 | 高级副总裁 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 金庆丰 | 财务总监 | 现任 | 2,072,658 | 0 | 0 | 2,072,658 | 0 | 0 | 0 |
| 张进 | 副总裁、战略与市场总监 | 现任 | 172,057 | 0 | 0 | 172,057 | 0 | 0 | 0 |
| 王玉山 | 计划与生 | 现任 | 253 | 0 | 0 | 253 | 0 | 0 | 0 |
| 产总监 | |||||||||
| 邱晓峰 | 人力资源与行政总监 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 徐方 | 副总裁、半导体装备BG总裁 | 现任 | 40,000 | 0 | 0 | 40,000 | 0 | 0 | 0 |
| 张雷 | 副总裁、移动机器人BG总裁 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘子军 | 副总裁、智能装备BG总裁 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 秦勇 | 副总裁、智慧工厂BG总裁 | 现任 | 48,100 | 0 | 0 | 48,100 | 0 | 0 | 0 |
| 王家宝 | 副总裁、智能物流BG总裁 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王金涛 | 副总裁、工业机器人BG总裁 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李庆杰 | 副总裁、特种机器人BG总裁 | 现任 | 129,000 | 0 | 0 | 129,000 | 0 | 0 | 0 |
| 邱继红 | 副总裁、智能交通BG总裁 | 现任 | 326,600 | 0 | 0 | 326,600 | 0 | 0 | 0 |
| 李正刚 | 副总裁、杭州区域总部总裁 | 现任 | 17,500 | 0 | 0 | 17,500 | 0 | 0 | 0 |
| 刘长勇 | 副总裁、青岛区域总部总裁 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 蔡宇 | 副总裁、智能驱动公司总裁 | 现任 | 550,000 | 0 | 0 | 550,000 | 0 | 0 | 0 |
| 杨跞 | 副总裁、上海区域总部总裁 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 62,140,617 | 10,000 | 0 | 62,150,617 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2018年年报。
第九节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：沈阳新松机器人自动化股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,368,483,104.60 | 2,035,986,114.48 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 540,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 158,389,671.83 | 178,288,263.71 |
| 应收账款 | 1,352,966,830.82 | 1,122,870,942.39 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 240,758,502.42 | 243,845,362.87 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 310,146,099.34 | 300,705,704.56 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 |
| 存货 | 3,189,229,419.97 | 2,834,292,695.50 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 10,018,008.37 | 231,415,445.02 |
| 流动资产合计 | 7,169,991,637.35 | 6,947,404,528.53 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 237,791,137.67 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 311,354,373.40 | 438,814,197.80 |
| 其他权益工具投资 | 481,147,351.68 | |
| 其他非流动金融资产 | 8,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,266,999,661.13 | 1,252,082,044.31 |
| 在建工程 | 194,908,842.08 | 194,857,598.84 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 291,160,379.01 | 277,571,180.66 |
| 开发支出 | 115,310,661.60 | 78,856,362.75 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 17,023,235.17 | 19,537,289.59 |
| 递延所得税资产 | 49,559,035.89 | 61,920,986.41 |
| 其他非流动资产 | 8,000,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 2,735,463,539.96 | 2,569,430,798.03 |
| 资产总计 | 9,905,455,177.31 | 9,516,835,326.56 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,318,783,136.12 | 1,046,170,421.54 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 331,474,490.07 | 281,015,764.36 |
| 应付账款 | 504,654,631.49 | 543,212,750.22 |
| 预收款项 | 203,045,085.26 | 152,770,926.97 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,431,035.77 | 8,858,484.09 |
| 应交税费 | 32,981,026.62 | 73,031,021.02 |
| 其他应付款 | 28,218,231.76 | 20,432,640.26 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 262,086,980.72 | 335,256,980.72 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,685,674,617.81 | 2,460,748,989.18 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 523,841,751.66 | 517,741,751.66 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 218,206,171.36 | 231,427,025.10 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 742,047,923.02 | 749,168,776.76 |
| 负债合计 | 3,427,722,540.83 | 3,209,917,765.94 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,560,239,617.00 | 1,560,239,617.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,650,327,760.30 | 2,650,327,760.30 |
| 减：库存股 | 139,993,145.39 | 37,128,318.24 |
| 其他综合收益 | -54,875,928.30 | -106,326,044.73 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 286,038,295.01 | 286,038,295.01 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,090,690,039.44 | 1,866,167,394.88 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 6,390,426,638.06 | 6,219,318,704.22 |
| 少数股东权益 | 85,305,998.42 | 87,598,856.40 |
| 所有者权益合计 | 6,477,732,636.48 | 6,306,917,560.62 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,905,455,177.31 | 9,516,835,326.56 |
法定代表人：曲道奎 主管会计工作负责人：金庆丰 会计机构负责人：张晨
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,187,876,057.98 | 1,899,815,062.87 |
| 交易性金融资产 | 540,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 128,524,479.44 | 127,466,895.06 |
| 应收账款 | 1,087,767,380.43 | 845,369,680.82 |
| 应收款项融资 |
| 预付款项 | 182,608,019.80 | 209,463,198.95 |
| 其他应收款 | 529,415,628.19 | 466,380,184.53 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 2,706,175,177.76 | 2,404,212,499.81 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 220,000,000.00 | |
| 流动资产合计 | 6,362,366,743.60 | 6,172,707,522.04 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 233,039,137.67 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 758,556,574.86 | 882,769,499.26 |
| 其他权益工具投资 | 476,395,351.68 | |
| 其他非流动金融资产 | 8,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 921,067,950.11 | 940,433,193.22 |
| 在建工程 | 36,984,815.67 | 3,977,383.33 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 159,698,718.67 | 142,082,930.62 |
| 开发支出 | 51,986,685.80 | 39,276,026.60 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,543,817.30 | 1,917,856.52 |
| 递延所得税资产 | 33,783,962.14 | 44,070,041.23 |
| 其他非流动资产 | 8,000,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 2,448,017,876.23 | 2,295,566,068.45 |
| 资产总计 | 8,810,384,619.83 | 8,468,273,590.49 |
| 流动负债： |
| 短期借款 | 1,124,807,576.97 | 851,190,421.54 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 294,003,976.82 | 255,773,468.87 |
| 应付账款 | 436,243,953.46 | 441,996,874.71 |
| 预收款项 | 94,615,106.19 | 99,654,495.32 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,728,825.49 | 2,248,924.23 |
| 应交税费 | 17,614,184.23 | 57,550,123.97 |
| 其他应付款 | 20,414,656.11 | 15,050,347.52 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 232,646,421.72 | 272,646,421.72 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,223,074,700.99 | 1,996,111,077.88 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 110,420,527.24 | 131,491,088.10 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 410,420,527.24 | 431,491,088.10 |
| 负债合计 | 2,633,495,228.23 | 2,427,602,165.98 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,560,239,617.00 | 1,560,239,617.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,650,145,292.92 | 2,650,145,292.92 |
| 减：库存股 | 139,993,145.39 | 37,128,318.24 |
| 其他综合收益 | -55,305,324.13 | -106,817,253.63 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 286,038,295.01 | 286,038,295.01 |
| 未分配利润 | 1,875,764,656.19 | 1,688,193,791.45 |
| 所有者权益合计 | 6,176,889,391.60 | 6,040,671,424.51 |
| 负债和所有者权益总计 | 8,810,384,619.83 | 8,468,273,590.49 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,258,101,926.21 | 1,230,617,339.78 |
| 其中：营业收入 | 1,258,101,926.21 | 1,230,617,339.78 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,185,389,804.77 | 1,027,632,007.95 |
| 其中：营业成本 | 909,889,029.25 | 812,916,512.39 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 9,897,500.11 | 9,423,192.73 |
| 销售费用 | 48,654,127.85 | 44,791,689.82 |
| 管理费用 | 134,122,537.43 | 139,210,256.91 |
| 研发费用 | 42,414,317.02 | 11,744,273.20 |
| 财务费用 | 38,412,293.11 | 9,546,082.90 |
| 其中：利息费用 | 41,713,965.67 | 24,146,369.14 |
| 利息收入 | 7,997,756.87 | 18,009,443.56 |
| 加：其他收益 | 95,655,963.84 | 14,833,615.17 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 68,981,617.48 | 46,958,640.19 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 55,294,119.61 | 45,987,352.01 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,218,988.36 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -25,721,850.49 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 16,394.75 | 81,668.46 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 240,585,085.87 | 239,137,405.16 |
| 加：营业外收入 | 1,049,744.43 | 521,875.63 |
| 减：营业外支出 | 1,855,437.31 | 10,667.18 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 239,779,392.99 | 239,648,613.61 |
| 减：所得税费用 | 30,789,861.43 | 25,365,542.66 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 208,989,531.56 | 214,283,070.95 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 208,989,531.56 | 214,283,070.95 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 215,235,096.95 | 212,844,745.33 |
| 2.少数股东损益 | -6,245,565.39 | 1,438,325.62 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 51,417,153.40 | -35,287,436.02 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 51,450,116.43 | -35,252,238.21 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 51,511,929.50 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 51,511,929.50 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -61,813.07 | -35,252,238.21 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -35,170,110.00 | |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | -61,813.07 | -82,128.21 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -32,963.03 | -35,197.81 |
| 七、综合收益总额 | 260,406,684.96 | 178,995,634.93 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 266,685,213.38 | 177,592,507.12 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -6,278,528.42 | 1,403,127.81 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1387 | 0.1364 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1387 | 0.1364 |
法定代表人：曲道奎 主管会计工作负责人：金庆丰 会计机构负责人：张晨
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 977,000,262.63 | 1,057,371,675.45 |
| 减：营业成本 | 713,888,063.54 | 746,263,794.83 |
| 税金及附加 | 7,329,794.84 | 7,198,416.87 |
| 销售费用 | 34,821,371.71 | 34,892,013.03 |
| 管理费用 | 54,836,892.44 | 52,261,064.27 |
| 研发费用 | 29,326,695.77 | 1,528,187.23 |
| 财务费用 | 31,274,579.19 | 5,919,905.84 |
| 其中：利息费用 | 33,666,194.23 | 20,635,898.17 |
| 利息收入 | 7,554,520.72 | 17,614,040.08 |
| 加：其他收益 | 28,547,097.87 | 7,193,301.55 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 68,981,617.48 | 46,498,064.41 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 55,294,119.61 | 45,987,352.01 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 807,763.46 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -24,883,675.84 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 50,227.80 | 64,158.47 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 203,909,571.75 | 238,180,141.97 |
| 加：营业外收入 | 83,101.83 | 56,244.42 |
| 减：营业外支出 | 1,730,131.59 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 202,262,541.99 | 238,236,386.39 |
| 减：所得税费用 | 20,780,930.30 | 26,931,514.72 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 181,481,611.69 | 211,304,871.67 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 181,481,611.69 | 211,304,871.67 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 51,511,929.50 | -35,170,110.00 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 51,511,929.50 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 51,511,929.50 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -35,170,110.00 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -35,170,110.00 | |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 232,993,541.19 | 176,134,761.67 |
| 七、每股收益： |
| （一）基本每股收益 | 0.1170 | 0.1354 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1170 | 0.1354 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,070,132,948.61 | 1,141,071,617.70 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 12,911,592.74 | 5,704,293.17 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 135,401,132.84 | 95,844,970.49 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,218,445,674.19 | 1,242,620,881.36 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,007,943,982.38 | 1,065,524,117.93 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 345,693,760.29 | 308,151,853.30 |
| 支付的各项税费 | 92,373,877.26 | 78,101,526.67 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 162,494,721.24 | 167,264,102.33 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,608,506,341.17 | 1,619,041,600.23 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -390,060,666.98 | -376,420,718.87 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 13,687,497.87 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,005.00 | 82,207.74 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | -13,017,715.15 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 475,550,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 13,691,502.87 | 462,614,492.59 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 72,214,175.20 | 254,576,329.13 |
| 投资支付的现金 | 104,764,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 280,332,640.50 | |
| 投资活动现金流出小计 | 352,546,815.70 | 359,340,329.13 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -338,855,312.83 | 103,274,163.46 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,119,000.00 | 1,080,270.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,119,000.00 | 1,080,270.00 |
| 取得借款收到的现金 | 821,158,855.58 | 1,022,902,982.95 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 18,059,126.59 | 37,741,771.94 |
| 筹资活动现金流入小计 | 840,336,982.17 | 1,061,725,024.89 |
| 偿还债务支付的现金 | 615,616,141.00 | 540,382,845.83 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 41,685,326.89 | 82,559,131.70 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 142,258,000.36 | 36,220,014.28 |
| 筹资活动现金流出小计 | 799,559,468.25 | 659,161,991.81 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 40,777,513.92 | 402,563,033.08 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 21,828.20 | -25,428.14 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -688,116,637.69 | 129,391,049.53 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,996,984,865.07 | 1,235,520,898.34 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,308,868,227.38 | 1,364,911,947.87 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 784,096,104.83 | 853,805,011.54 |
| 收到的税费返还 | 8,428,887.01 | 5,558,490.69 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 23,807,325.75 | 29,584,461.21 |
| 经营活动现金流入小计 | 816,332,317.59 | 888,947,963.44 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 866,885,472.02 | 935,740,623.62 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 228,340,588.43 | 200,558,588.40 |
| 支付的各项税费 | 74,228,625.24 | 57,431,909.40 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 88,188,387.80 | 77,818,337.16 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,257,643,073.49 | 1,271,549,458.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -441,310,755.90 | -382,601,495.14 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 13,687,497.87 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 510.00 | 34,207.74 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 475,550,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 13,688,007.87 | 475,584,207.74 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 45,068,346.92 | 168,593,440.49 |
| 投资支付的现金 | 3,246,900.00 | 105,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 279,620,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 327,935,246.92 | 273,593,440.49 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -314,247,239.05 | 201,990,767.25 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 725,202,942.84 | 834,086,470.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 18,042,509.92 | 37,293,251.48 |
| 筹资活动现金流入小计 | 743,245,452.76 | 871,379,721.48 |
| 偿还债务支付的现金 | 491,585,787.41 | 430,291,979.11 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 33,666,194.23 | 75,771,733.57 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 198,572,429.36 | 77,733,014.28 |
| 筹资活动现金流出小计 | 723,824,411.00 | 583,796,726.96 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 19,421,041.76 | 287,582,994.52 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -736,136,953.19 | 106,972,266.63 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,867,790,246.04 | 1,095,502,500.62 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,131,653,292.85 | 1,202,474,767.25 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,560,239,617.00 | 2,650,327,760.30 | 37,128,318.24 | -106,326,044.73 | 286,038,295.01 | 1,866,167,394.88 | 6,219,318,704.22 | 87,598,856.40 | 6,306,917,560.62 | ||||||
| 加：会计政 | 9,287, | 9,287, | 2,866, | 12,154 | |||||||||||
| 策变更 | 547.61 | 547.61 | 670.44 | ,218.05 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,560,239,617.00 | 2,650,327,760.30 | 37,128,318.24 | -106,326,044.73 | 286,038,295.01 | 1,875,454,942.49 | 6,228,606,251.83 | 90,465,526.84 | 6,319,071,778.67 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 102,864,827.15 | 51,450,116.43 | 215,235,096.95 | 163,820,386.23 | -5,159,528.42 | 158,660,857.81 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 51,450,116.43 | 215,235,096.95 | 266,685,213.38 | -6,278,528.42 | 260,406,684.96 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 102,864,827.15 | -102,864,827.15 | 1,119,000.00 | -101,745,827.15 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,119,000.00 | 1,119,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 102,864,827.15 | -102,864,827.15 | -102,864,827.15 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 |
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,560,239,617.00 | 2,650,327,760.30 | 139,993,145.39 | -54,875,928.30 | 286,038,295.01 | 2,090,690,039.44 | 6,392,426,638.06 | 85,305,998.42 | 6,477,732,636.48 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,560,239,617.00 | 2,650,327,760.30 | -59,903,952.35 | 241,272,814.74 | 1,539,594,004.19 | 5,931,530,243.88 | 80,167,605.28 | 6,011,697,849.16 | |||||||
| 加：会计 | |||||||||||||||
| 政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,560,239,617.00 | 2,650,327,760.30 | -59,903,952.35 | 241,272,814.74 | 1,539,594,004.19 | 5,931,530,243.88 | 80,167,605.28 | 6,011,697,849.16 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 37,128,318.24 | 41,748,571.34 | 44,765,480.27 | -71,333,138.63 | -21,947,405.26 | -5,186,220.89 | -27,133,626.15 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 41,748,571.34 | 51,444,322.49 | 93,192,893.83 | -6,770,298.29 | 86,422,595.54 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 37,128,318.24 | -37,128,318.24 | 2,173,365.00 | -34,954,953.24 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,173,365.00 | 2,173,365.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 37,128,318.24 | -37,128,318.24 | -37,128,318.24 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 44,765,480.27 | -122,777,461.12 | -78,011,980.85 | -589,287.60 | -78,601,268.45 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 44,765,480.27 | -44,765,480.27 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -78,011,980.85 | -78,011,980.85 | -589,287.60 | -78,601,268.45 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,560,239,617.00 | 2,650,327,760.30 | 37,128,318.24 | -18,155,381.01 | 286,038,295.01 | 1,468,260,865.56 | 5,909,582,838.62 | 74,981,384.39 | 5,984,564,223.01 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余 | 1,560,2 | 2,650,14 | 37,128,3 | -106,817 | 286,038, | 1,688,1 | 6,040,671, | |||||
| 额 | 39,617.00 | 5,292.92 | 18.24 | ,253.63 | 295.01 | 93,791.45 | 424.51 | |||||
| 加：会计政策变更 | 6,089,253.05 | 6,089,253.05 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,560,239,617.00 | 2,650,145,292.92 | 37,128,318.24 | -106,817,253.63 | 286,038,295.01 | 1,694,283,044.50 | 6,046,760,677.56 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 102,864,827.15 | 51,511,929.50 | 181,481,611.69 | 130,128,714.04 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 51,511,929.50 | 181,481,611.69 | 232,993,541.19 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 102,864,827.15 | -102,864,827.15 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 102,864,827.15 | -102,864,827.15 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,560,239,617.00 | 2,650,145,292.92 | 139,993,145.39 | -55,305,324.13 | 286,038,295.01 | 1,875,764,656.19 | 6,176,889,391.60 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,560,239,617.00 | 2,650,145,292.92 | -59,902,094.38 | 241,272,814.74 | 1,363,317,054.11 | 5,755,072,684.39 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | -604.22 | -604.22 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,560,239,617.00 | 2,650,145,292.92 | -59,902,094.38 | 241,272,814.74 | 1,363,316,449.89 | 5,755,072,080.17 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | 37,128,318.24 | -46,915,159.25 | 44,765,480.27 | 324,877,341.56 | 285,599,344.34 | |||||||
| “－”号填列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -46,915,159.25 | 447,654,802.68 | 400,739,643.43 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 37,128,318.24 | -37,128,318.24 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 37,128,318.24 | -37,128,318.24 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 44,765,480.27 | -122,777,461.12 | -78,011,980.85 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 44,765,480.27 | -44,765,480.27 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -78,011,980.85 | -78,011,980.85 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,560,239,617.00 | 2,650,145,292.92 | 37,128,318.24 | -106,817,253.63 | 286,038,295.01 | 1,688,193,791.45 | 6,040,671,424.51 |
三、公司基本情况
沈阳新松机器人自动化股份有限公司（以下简称公司或本公司）于2000年4月经辽宁省人民政府辽政[2000]84号文批准，取得辽宁省工商行政管理局核发的210000004937327号《企业法人营业执照》，设立时注册资本为人民币4,000万元。由中国科学院沈阳自动化研究所（以下简称自动化所）作为主发起人，联合沈阳火炬高新技术开发中心、辽宁科发实业公司、辽宁科技成果转化公司、中国科学院沈阳分院四家法人单位及王天然、张念哲、曲道奎、胡炳德等四名自然人共同发起设立。2008年6月，根据公司2007年年度股东大会决议及公司第三届董事会第六次会议决议，由金石投资有限公司、中国科技产业投资管理有限公司、沈阳森木投资管理有限公司向公司增资扩股，新增注册资本已经辽宁天健会计师事务所审验，出具了辽天会证验字[2008]S226号验资报告。此次增资后公司注册资本由4,000万元增加到4,600万元。
2009年10月，经中国证券监督管理委员会《关于核准沈阳新松机器人自动化股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2009]1036号）核准，由主承销商中信证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）1,550万股，发行价格为每股39.80元，共募集资金61,690万元。首次公开发行股票后，公司注册资本由4,600万元变更为6,150万元。
2010年4月，根据公司2009年度股东大会决议，公司以总股本6,150万股为基数，向全体股东每10股送红股2股；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。此次送配后，公司注册资本由6,150万元变更为13,530万元。
2011年3月，根据公司2010年度股东大会决议，公司以总股本13,530万股为基数，向全体股东每10股送红股5股；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增7股。此次送配后公司注册资本由13,530万元变更为29,766万元。
2014年6月，根据公司2013年度股东大会决议，公司决定以总股本29,766万股为基数，向全体股东每10股送红股6股；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增6股。此次送配后公司注册资本由29,766万元变更为65,485.20万元。
2015年11月，根据公司2014 年度第一次临时股东大会决议、2015年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会《关于核准沈阳新松机器人自动化股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2015】1170号）的核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股股票5,434.7826万股，每股面值1元，申请增加注册资本5,434.7826万元，变更后的注册资本为70,919.9826万元。
2016年3月，根据公司2015年度股东大会决议，公司决定以总股本70,919.98万股为基数，向全体股东每10股送红股4股；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增8股。此次送配后公司注册资本由人民币70,919.98万元变更为人民币156,023.96万元。截止2019年6月30日，公司注册资本为人民币156,023.96万元。
公司所处行业属于工业自动化，主要从事工业机器人及自动化成套装备系统的研发、制造。公司主要产品包括工业机器人、物流与仓储自动化成套装备、自动化装配与检测生产线、交通自动化系统等。
公司的经营范围：机器人与自动化装备、自动化立体仓库及仓储物流设备、机械电子设备、大型自动化系统与生产线开发、制造、工程安装；信息技术与网络系统设计、开发、技术咨询、服务、转让；计算机机械电子设备及配件销售，自营和代理货物及技术进出口（国家禁止的不得经营，限制的品种办理许可证后方可经营），海洋自动化装备、油田自动化装备、激光技术及装备、低压成套开关和控制设备开发、制造、工程安装，公路、隧道、轨道交通综合监控系统、建筑智能化及机
电工程设计、制造、工程安装，智能机电及信息产品设计、制造、租赁、销售，光电技术及产品开发、制造、销售，公共服务机器人设计、制造、销售；安防工程设计、施工；增值电信业务（辽宁省内经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）公司的经营地址：沈阳市浑南新区金辉街16号。法定代表人曲道奎。财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2019年8月23日决议批准报出。2．合并财务报表范围
（1）本公司本期纳入合并范围的子公司
| 序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例（%） | |
| 直接 | 间接 | |||
| 1 | 北京新松佳和电子系统股份有限公司 | 北京新松公司 | 46.43 | |
| 2 | 杭州新松机器人自动化有限公司 | 杭州新松公司 | 100.00 | |
| 3 | 上海新松机器人自动化有限公司 | 上海新松公司 | 90.00 |
| 4 | 中科新松有限公司 | 中科新松公司 | 100.00 | |
| 5 | 沈阳新松数字驱动有限公司 | 数字驱动公司 | 66.67 | |
| 6 | 上海新松机器人有限公司 | 上海有限公司 | 100.00 |
| 7 | 宁波新松机器人科技有限公司 | 宁波新松公司 | 100.00 | |
| 8 | 上海星至辉创业孵化器经营管理有限公司 | 上海星至辉公司 | 100.00 | |
| 9 | 上海星至辉教育科技有限公司 | 星至辉教育 | 70.00 | |
| 10 | 上海星孔科技有限公司 | 上海星孔科技公司 | 70.00 |
| 11 | 新松机器人（国际）有限公司 | 香港新松公司 | 100.00 | |
| 12 | 台州市新松机器人科技创新服务中心 | 台州新松中心 | 100.00 |
| 13 | 青岛新松机器人自动化有限公司 | 青岛新松公司 | 100.00 | |
| 14 | 新松自动化（新加坡）有限公司 | 新加坡新松公司 | 70.00 | |
| 15 | 南京新松智能装备有限公司 | 南京新松公司 | 100.00 |
| 16 | 天津新松智能科技有限公司 | 天津智能科技 | 41.79 | |
| 17 | 天津新松机器人自动化有限公司 | 天津新松公司 | 100 |
| 18 | 无锡新松机器人自动化有限公司 | 无锡新松公司 | 100 | |
| 19 | 广州新松机器人自动化有限责任公司 | 广州新松公司 | 70 | 30 |
| 20 | 广州新松科技有限公司 | 广州新松科技 | 80 |
上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”；
（2）本公司本期合并财务报表范围变化
本期新增子公司：
| 序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 本期纳入合并范围原因 |
| 1 | 天津新松智能科技有限公司 | 天津智能科技 | 新增子公司 |
| 2 | 天津新松机器人自动化有限公司 | 天津新松公司 | 新增子公司 |
| 3 | 无锡新松机器人自动化有限公司 | 无锡新松公司 | 新增子公司 |
| 4 | 广州新松机器人自动化有限责任公司 | 广州新松公司 | 新增子公司 |
| 5 | 广州新松科技有限公司 | 广州新松科技 | 新增子公司 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司按所在国家或地区的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
⑥以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
11、应收账款
在资产负债表日对应收账款的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将500万元以上应收账款，100万元以上其他应收款确定为单项金额重大。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收账款，单独进行减值测试。如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下：
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 3.00 |
| 1-2年 | 15.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3-4年 | 45.00 |
| 4-5年 | 60.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
（3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收账款，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
12、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，则该金融工具处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
13、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
14、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
（3）列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
15、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资
直接相关的费用、税金及其他必要支出；B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
（1）投资性房地产的分类
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
（2）投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋、建筑物 | 40年 | 5 | 2.38 |
| 土地使用权 | 40-50年 | 0 | 2.00-2.50 |
17、固定资产
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 40年 | 5 | 2.38% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8-14年 | 5 | 6.79%-11.88% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 4-8年 | 5 | 11.88%-23.75% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8年 | 5 | 11.88% |
| 其他 | 年限平均法 | 5年 | 5 | 19.00% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
18、在建工程
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
19、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
①无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
②无形资产使用寿命及摊销
A.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 40-50年 | 法定使用权 |
| 计算机软件 | 5年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 专有技术 | 10年 | 相关法律规定 |
| 著作权 | 5年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。B.无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。C.无形资产的摊销对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
A.本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
B.在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
②开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
21、长期资产减值
（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果
已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
（3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（4）在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（5）无形资产减值测试方法及会计处理方法
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（6）商誉减值测试
企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
22、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 软件租赁 | 3年 |
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益
计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。C.确定应计入资产成本或当期损益的金额服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。D.确定应计入其他综合收益的金额重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
24、预计负债
（1）预计负债的的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
25、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或
费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
26、优先股、永续债等其他金融工具
（1）优先股、永续债等其他金融工具的分类依据
本公司发行的优先股（或永续债，下同）划分为金融负债还是权益工具，根据相关合同或协议中具体内容，按实质重于形式的原则进行判断。
①赎回选择权
如果本公司所发行的优先股需要在某特定日期由本公司赎回，则该优先股属于金融负债；如果是购买方享有赎回选择权，该优先股仍然属于金融负债，如果购买方放弃了选择权，则重分类为权益工具；如果赎回选择权属于本公司，那么该优先股属于权益工具，但本公司一旦选择赎回且将这种赎回选择予以公告，则将权益工具重分类为金融负债。
②股利发放
如果是否发放现金股利完全取决于本公司的意愿，则该优先股划分权益工具；如果发放的现金股利是强制性的，且股利发放率大于或等于同期市场利率的，则将优先股划分为金融负债，如果股利发放率低于市场利率的，则该优先股属于复合金融工具，需要对优先股进行分拆。
③转换为普通股
本公司发行的优先股如果附加可转换为普通股条件的，优先股是划分为金融负债还是权益工具，则取决于未来转换为普通股的数量是否固定：如果未来转换的普通股数量是非固定的，则发行的优先股属于金融负债；如果未来转换的普通股数量是固定的，则划分为权益工具。
（2）优先股、永续债等其他金融工具的会计处理方法
本公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，无论其名称中是否包含“债”，其利息支出或股利分配都作为本公司（发行企业）的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，无论其名称中是否包含“股”，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
27、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。合同金额较小（通常小于300万元），且合同期通常在一年以内的项目根据取得的对方验收单据确认收入。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量【或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例】）确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（4）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例，或已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例；或实际测定的完工进度确定。
如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成本不可能收回时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。
28、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A. 该项交易不是企业合并；
B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。30、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年3月31日发布修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会[2017]8号）和《企业会计准则第24号——套期会计》（财会[2017]9号），于2017年5月2日发布了修订后的《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会[2017]14 号），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行。 | 2019年4月24日召开了第六届董事会第十六次会议及第六届监事会第十二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》 | ①以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产三类；②将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”， 要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备； ③调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具 投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益； ④进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理； ⑤套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动。 |
| 财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。 | 2019年8月23日召开了第六届董事会第十七次会议及第六届监事会第十三次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》 | 1、资产负债表 （1）将原“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目；（2）“应付票据及应付账款”项目分拆为 “应付票据”及“应付账款”两个项目。（3）增加“交易性金融资产”、“应收款项融资项目”、“债权投资”、“其他债权投资项目”、“交易性金融负 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
债”，减少“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”、“可供出售金融资产”、“持有至到期投资项目”、“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”、“长期应付职工薪酬” 等项目。2、利润表 （1）新增“信用减值损失”项目，反映企业按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失。（2）将“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”列示）”；增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列） ”、 “净敞口套期收益（损失以“-” 号填列）”、“信用减值损失（损失以“-” 号填列）”项目等。3、现金流量表 明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到的其他与经营活动有关的现金”项目填列。4、所有者权益表 新增“其他权益工具持有者投入资本”项目。反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,035,986,114.48 | 2,035,986,114.48 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 220,000,000.00 | 220,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 |
| 资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 178,288,263.71 | 178,288,263.71 | |
| 应收账款 | 1,122,870,942.39 | 1,137,108,243.51 | 14,237,301.12 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 243,845,362.87 | 243,845,362.87 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 300,705,704.56 | 300,705,704.56 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 2,834,292,695.50 | 2,834,292,695.50 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 231,415,445.02 | 11,415,445.02 | -220,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 6,947,404,528.53 | 6,961,641,829.65 | 14,237,301.12 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 237,791,137.67 | 0.00 | -237,791,137.67 |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 438,814,197.80 | 438,814,197.80 | |
| 其他权益工具投资 | 237,791,137.67 | 237,791,137.67 | |
| 其他非流动金融资产 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,252,082,044.31 | 1,252,082,044.31 | |
| 在建工程 | 194,857,598.84 | 194,857,598.84 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 277,571,180.66 | 277,571,180.66 | |
| 开发支出 | 78,856,362.75 | 78,856,362.75 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 19,537,289.59 | 19,537,289.59 | |
| 递延所得税资产 | 61,920,986.41 | 59,837,903.34 | -2,083,083.07 |
| 其他非流动资产 | 8,000,000.00 | 0.00 | -8,000,000.00 |
| 非流动资产合计 | 2,569,430,798.03 | 2,567,347,714.96 | -2,083,083.07 |
| 资产总计 | 9,516,835,326.56 | 9,528,989,544.61 | 12,154,218.05 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,046,170,421.54 | 1,046,170,421.54 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 281,015,764.36 | 281,015,764.36 | |
| 应付账款 | 543,212,750.22 | 543,212,750.22 | |
| 预收款项 | 152,770,926.97 | 152,770,926.97 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 8,858,484.09 | 8,858,484.09 | |
| 应交税费 | 73,031,021.02 | 73,031,021.02 | |
| 其他应付款 | 20,432,640.26 | 20,432,640.26 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动 | 335,256,980.72 | 335,256,980.72 |
| 负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,460,748,989.18 | 2,460,748,989.18 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 517,741,751.66 | 517,741,751.66 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 231,427,025.10 | 231,427,025.10 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 749,168,776.76 | 749,168,776.76 | |
| 负债合计 | 3,209,917,765.94 | 3,209,917,765.94 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,560,239,617.00 | 1,560,239,617.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,650,327,760.30 | 2,650,327,760.30 | |
| 减：库存股 | 37,128,318.24 | 37,128,318.24 | |
| 其他综合收益 | -106,326,044.73 | -106,326,044.73 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 286,038,295.01 | 286,038,295.01 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,866,167,394.88 | 1,875,454,942.49 | 9,287,547.61 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 6,219,318,704.22 | 6,228,606,251.83 | 9,287,547.61 |
| 少数股东权益 | 87,598,856.40 | 90,465,526.84 | 2,866,670.44 |
| 所有者权益合计 | 6,306,917,560.62 | 6,319,071,778.67 | 12,154,218.05 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,516,835,326.56 | 9,528,989,544.61 | 12,154,218.05 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,899,815,062.87 | 1,899,815,062.87 | |
| 交易性金融资产 | 220,000,000.00 | 220,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 127,466,895.06 | 127,466,895.06 | |
| 应收账款 | 845,369,680.82 | 852,533,507.94 | 7,163,827.12 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 209,463,198.95 | 209,463,198.95 | |
| 其他应收款 | 466,380,184.53 | 466,380,184.53 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 2,404,212,499.81 | 2,404,212,499.81 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 220,000,000.00 | 0.00 | -220,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 6,172,707,522.04 | 6,179,871,349.16 | 7,163,827.12 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 233,039,137.67 | 0.00 | -233,039,137.67 |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 882,769,499.26 | 882,769,499.26 | |
| 其他权益工具投资 | 233,039,137.67 | 233,039,137.67 | |
| 其他非流动金融资产 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |
| 投资性房地产 |
| 固定资产 | 940,433,193.22 | 940,433,193.22 | |
| 在建工程 | 3,977,383.33 | 3,977,383.33 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 142,082,930.62 | 142,082,930.62 | |
| 开发支出 | 39,276,026.60 | 39,276,026.60 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,917,856.52 | 1,917,856.52 | |
| 递延所得税资产 | 44,070,041.23 | 42,995,467.16 | -1,074,574.07 |
| 其他非流动资产 | 8,000,000.00 | 0.00 | -8,000,000.00 |
| 非流动资产合计 | 2,295,566,068.45 | 2,294,491,494.38 | -1,074,574.07 |
| 资产总计 | 8,468,273,590.49 | 8,474,362,843.54 | 6,089,253.05 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 851,190,421.54 | 851,190,421.54 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 255,773,468.87 | 255,773,468.87 | |
| 应付账款 | 441,996,874.71 | 441,996,874.71 | |
| 预收款项 | 99,654,495.32 | 99,654,495.32 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,248,924.23 | 2,248,924.23 | |
| 应交税费 | 57,550,123.97 | 57,550,123.97 | |
| 其他应付款 | 15,050,347.52 | 15,050,347.52 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 272,646,421.72 | 272,646,421.72 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,996,111,077.88 | 1,996,111,077.88 | |
| 非流动负债： |
| 长期借款 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 131,491,088.10 | 131,491,088.10 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 431,491,088.10 | 431,491,088.10 | |
| 负债合计 | 2,427,602,165.98 | 2,427,602,165.98 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,560,239,617.00 | 1,560,239,617.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,650,145,292.92 | 2,650,145,292.92 | |
| 减：库存股 | 37,128,318.24 | 37,128,318.24 | |
| 其他综合收益 | -106,817,253.63 | -106,817,253.63 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 286,038,295.01 | 286,038,295.01 | |
| 未分配利润 | 1,688,193,791.45 | 1,694,283,044.50 | 6,089,253.05 |
| 所有者权益合计 | 6,040,671,424.51 | 6,046,760,677.56 | 6,089,253.05 |
| 负债和所有者权益总计 | 8,468,273,590.49 | 8,474,362,843.54 | 6,089,253.05 |
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 产品销售收入、应税劳务收入 | 17%、16%、13%、11%、10%、9%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税额 | 7%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15%、10%、17%、8.25% |
| 地方教育费 | 实际缴纳的流转税额 | 2% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税额 | 3% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 北京新松佳和电子系统股份有限公司 | 15% |
| 杭州新松机器人自动化有限公司 | 15% |
| 上海新松机器人自动化有限公司 | 15% |
| 中科新松有限公司 | 15% |
| 沈阳新松数字驱动有限公司 | 25% |
| 上海新松机器人有限公司 | 25% |
| 宁波新松机器人科技有限公司 | 25% |
| 台州市新松机器人科技创新服务中心 | 10% |
| 上海星至辉创业孵化器经营管理有限公司 | 10% |
| 上海星至辉教育科技有限公司 | 10% |
| 上海星孔科技有限公司 | 10% |
| 南京新松智能装备有限公司 | 25% |
| 青岛新松机器人自动化有限公司 | 25% |
| 新松自动化（新加坡）有限公司 | 17% |
| 新松机器人（国际）有限公司 | 8.25% |
| 天津新松智能科技有限公司 | 25% |
| 天津新松机器人自动化有限公司 | 25% |
| 无锡新松机器人自动化有限公司 | 25% |
| 广州新松机器人自动化有限责任公司 | 25% |
| 广州新松科技有限公司 | 25% |
2、税收优惠
（1）增值税税收优惠
根据财税[2011]100号文《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》的规定，自2011年1月1日起，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
（2）企业所得税税收优惠
根据《高新技术企业认定管理办法》及其附件《国家重点支持的高新技术领域》的规定，本公司于2017年8月8日被辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局四部门认定为高新技术企业，有效期三年（2017年1月至2019年12月），有效期内按15%的税率计缴企业所得税。本公司2019年度1-6月按15%税率计缴企业所得税。根据《高新技术企业认定管理办法》及其附件《国家重点支持的高新技术领域》的规定，本公司所属子公司北京新松公司于2017年12月06日被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局四部门认定为高新技术企业，有效期三年（2017年1月至2019年12月），有效期内按15%的税率计缴企业所得税。公司所属子公司北京新松公司2019年度1-6月按15%税率计缴企业所得税。
根据《高新技术企业认定管理办法》及其附件《国家重点支持的高新技术领域》的规定，本公司所属子公司杭州新松公司于2017年11月13日被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局认定为高新技术企业，有效期三年（2017年1月至2019年12月），有效期内按15%的税率计缴企业所得税。公司所属子公司杭州新松公司2019年度1-6月按15%的税率计缴企业所得税。
根据《高新技术企业认定管理办法》及其附件《国家重点支持的高新技术领域》的规定，本公司所属二级子公司上海新松公司于2017年11月7日被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定为高新技术企业，有效期三年（2017年1月至2019年12月），有效期内按15%的税率计缴企业所得税。公司所属子公司上海新松公司2019年度1-6月按15%的税率计缴企业所得税。
根据《高新技术企业认定管理办法》及其附件《国家重点支持的高新技术领域》的规定，本公司所属子公司中科新松公司于2016年11月24日被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局认定为高新技术企业，有效期三年（2016年1月至2018年12月），有效期内按15%的税率计缴企业所得税。2019年中科新松公司的高新技术企业资格证书正在续交办理中, 预计与2019年完成。公司所属子公司上海中科新松公司2019年度1-6月按15%的税率计缴企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 653,552.78 | 226,082.26 |
| 银行存款 | 1,308,214,674.60 | 1,996,758,782.81 |
| 其他货币资金 | 59,614,877.22 | 39,001,249.41 |
| 合计 | 1,368,483,104.60 | 2,035,986,114.48 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 6,233,566.10 | 8,013,727.81 |
其他说明
(1)其他货币资金中57,808,792.10元系公司为开具保函及承兑汇票而存入的保证金，1,806,085.12元为证券交易账户可用资金余额。除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
(2)期末货币资金较期初减少667,503,009.88元，降幅32.79%，主要由于购买理财产品所致。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 540,000,000.00 | 220,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 540,000,000.00 | 220,000,000.00 |
其他说明：交易性金融资产系本期会计政策变更，将理财产品重分类至此科目。
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 146,447,365.79 | 159,518,342.68 |
| 商业承兑票据 | 11,942,306.04 | 18,769,921.03 |
| 合计 | 158,389,671.83 | 178,288,263.71 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 97,465,152.99 |
| 合计 | 97,465,152.99 |
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 44,687,644.01 | |
| 合计 | 44,687,644.01 |
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 49,418,000.00 | 3.20% | 43,606,000.00 | 88.24% | 5,812,000.00 | 49,418,000.00 | 3.73% | 43,606,000.00 | 88.24% | 5,812,000.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,492,878,020.45 | 96.80% | 145,723,189.63 | 9.76% | 1,347,154,830.82 | 1,275,957,150.65 | 96.27% | 144,660,907.14 | 11.34% | 1,131,296,243.51 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,542,296,020.45 | 100.00% | 189,329,189.63 | 12.28% | 1,352,966,830.82 | 1,325,375,150.65 | 100.00% | 188,266,907.14 | 14.20% | 1,137,108,243.51 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 辽宁辉山乳业集团（沈阳）有限公司 | 14,530,000.00 | 8,718,000.00 | 60.00% | 破产重整 |
| 骏马石油装备制造有限公司 | 27,288,000.00 | 27,288,000.00 | 100.00% | 发生信用风险 |
| 辽宁利洲医药有限责任公司 | 7,600,000.00 | 7,600,000.00 | 100.00% | 发生信用风险 |
| 合计 | 49,418,000.00 | 43,606,000.00 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,196,455,209.05 | 35,893,656.27 | 3.00% |
| 1至2年 | 113,137,161.31 | 16,970,574.21 | 15.00% |
| 2至3年 | 70,465,878.91 | 21,139,763.67 | 30.00% |
| 3至4年 | 57,713,883.52 | 25,971,247.59 | 45.00% |
| 4至5年 | 23,394,849.43 | 14,036,909.66 | 60.00% |
| 5年以上 | 31,711,038.23 | 31,711,038.23 | 100.00% |
| 合计 | 1,492,878,020.45 | 145,723,189.63 | -- |
确定该组合依据的说明：
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合、以非合并单位作为组合范围。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,196,455,209.05 |
| 1年以内 | 1,196,455,209.05 |
| 1至2年 | 113,137,161.31 |
| 2至3年 | 84,995,878.91 |
| 3年以上 | 147,707,771.18 |
| 3至4年 | 57,713,883.52 |
| 4至5年 | 50,682,849.43 |
| 5年以上 | 39,311,038.23 |
| 合计 | 1,542,296,020.45 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款 | 188,266,907.14 | 1,062,282.49 | 189,329,189.63 | ||
| 合计 | 188,266,907.14 | 1,062,282.49 | 189,329,189.63 | ||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司期末应收账款前五名金额合计164,775,270.12元，占期末余额合计数的比例为10.68%，坏账准备期末金额为30,694,074.59元。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 157,016,424.79 | 65.22% | 206,701,476.34 | 84.77% |
| 1至2年 | 56,226,579.39 | 23.35% | 20,352,156.80 | 8.34% |
| 2至3年 | 17,292,957.98 | 7.18% | 8,087,465.73 | 3.32% |
| 3年以上 | 10,222,540.26 | 4.25% | 8,704,264.00 | 3.57% |
| 合计 | 240,758,502.42 | -- | 243,845,362.87 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司账龄超过1年且金额重要的预付款项，未及时结算的主要原因系未到结算期。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司期末预付账款前五名金额合计54,473,322.08元，占期末余额合计数的比例为22.63%。
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 310,146,099.34 | 300,705,704.56 |
| 合计 | 310,146,099.34 | 300,705,704.56 |
（1）应收利息
1）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金借款 | 8,714,175.20 | 8,524,065.19 |
| 保证金 | 24,902,835.88 | 23,835,441.93 |
| 往来款 | 279,404,783.27 | 273,926,132.35 |
| 押金 | 3,340,297.77 | 3,018,924.01 |
| 其他 | 2,028,673.54 | 1,927,078.25 |
| 合计 | 318,390,765.66 | 311,231,641.73 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 1,460,328.70 | 9,065,608.47 | 10,525,937.17 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -1,296,510.57 | -5,784,760.28 | 4,800,000.00 | -2,281,270.85 |
| 2019年6月30日余额 | 163,818.13 | 3,280,848.19 | 4,800,000.00 | 8,244,666.32 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 293,010,747.59 |
| 1年以内 | 293,010,747.59 |
| 1至2年 | 9,519,567.65 |
| 2至3年 | 3,877,344.85 |
| 3年以上 | 11,983,105.57 |
| 3至4年 | 2,150,838.04 |
| 4至5年 | 5,985,639.43 |
| 5年以上 | 3,846,628.10 |
| 合计 | 318,390,765.66 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 其他应收款 | 10,525,937.17 | -2,281,270.85 | 8,244,666.32 | |
| 合计 | 10,525,937.17 | -2,281,270.85 | 8,244,666.32 | |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户A | 往来款 | 262,720,407.51 | 1年以内 | 82.52% | |
| 客户B | 往来款 | 4,800,000.00 | 4-5年 | 1.51% | 4,800,000.00 |
| 客户C | 保证金 | 3,250,000.00 | 1-2年 | 1.02% | 23,075.00 |
| 客户D | 往来款 | 2,078,570.22 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年、4-5年 | 0.65% | 308,520.38 |
| 客户E | 保证金 | 1,600,000.00 | 1年以内 | 0.50% | 3,040.00 |
| 合计 | -- | 274,448,977.73 | -- | 86.20% | 5,134,635.38 |
7、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 188,326,688.15 | 188,326,688.15 | 181,054,312.77 | 181,054,312.77 | ||
| 在产品 | 1,025,726,732.69 | - | 1,025,726,732.69 | 874,345,823.82 | 874,345,823.82 | |
| 库存商品 | 56,209,424.52 | 56,209,424.52 | 33,917,451.67 | 33,917,451.67 | ||
| 周转材料 | 51,197.86 | 51,197.86 | 28,146.53 | 28,146.53 | ||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 1,906,927,109.59 | 1,338,138.41 | 1,905,588,971.18 | 1,733,831,251.17 | 1,338,138.41 | 1,732,493,112.76 |
| 发出商品 | 13,326,405.57 | 13,326,405.57 | 12,453,847.95 | 12,453,847.95 | ||
| 合计 | 3,190,567,558.38 | 1,338,138.41 | 3,189,229,419.97 | 2,835,630,833.91 | 1,338,138.41 | 2,834,292,695.50 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 建造合同形成的已完工未结算资 | 1,338,138.41 | 1,338,138.41 | ||||
| 产 | ||||||
| 合计 | 1,338,138.41 | 1,338,138.41 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末余额中无借款费用资本化金额。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
| 累计已发生成本 | 2,337,725,161.43 |
| 累计已确认毛利 | 841,198,103.81 |
| 减：预计损失 | 1,338,138.41 |
| 已办理结算的金额 | 1,271,996,155.65 |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 1,905,588,971.18 |
其他说明：
本项目期末账面余额较期初账面余额增加354,936,724.47元，增幅12.52%，主要系公司本报告期项目投入增加所致。
8、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税借方余额重分类 | 9,993,724.76 | 10,357,105.85 |
| 待摊房租 | 24,283.61 | 1,058,339.17 |
| 合计 | 10,018,008.37 | 11,415,445.02 |
9、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 深圳市新松机器人 | 4,500,000.00 | ||||||||||
| 自动化有限公司 | |||||||||||
| 小计 | 4,500,000.00 | ||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 沈阳中科天道新能源装备股份有限公司 | 8,676,290.76 | -70,800.50 | 8,605,490.26 | ||||||||
| 沈阳新松智能驱动股份有限公司 | 30,174,911.79 | -2,505,428.53 | 27,669,483.26 | ||||||||
| 新松机器人投资有限公司 | 90,139,341.71 | 39,163,751.15 | 129,303,092.86 | ||||||||
| 融盛财产保险股份有限公司 | 182,753,944.01 | 182,753,944.01 | |||||||||
| 沈阳新松投资管理有限公司 | 127,057,709.53 | 18,706,597.49 | 145,764,307.02 | ||||||||
| 北京无象新松投资管理有限公司 | 12,000.00 | 12,000.00 | |||||||||
| 小计 | 438,814,197.80 | 182,753,944.01 | 55,294,119.61 | 311,354,373.40 | |||||||
| 合计 | 438,814,197.80 | 182,753,944.01 | 55,294,119.61 | 311,354,373.40 | 4,500,000.00 | ||||||
其他说明
（1）本公司的子公司深圳市新松机器人自动化有限公司因营业期满不再经营，于2014年4月起不再纳入合并范围，目前正在办理注销手续。本公司对其投资已全额计提减值准备。
（2）融盛财产保险股份有限公司其他股东增资导致本公司持股比例降低不再对其具有重大影响，本期将其重分类为其他权益工具投资。10、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 辽宁何氏眼科医院有限公司 | 127,866,666.67 | 127,866,666.67 |
| 北京爱德一视医疗设备有限公司 | 1.00 | 1.00 |
| 沈阳智能机器人国家研究院有限公司 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 |
| 宁波梅山保税港区新创星汇投资合伙企业（有限合伙） | 4,752,000.00 | 4,752,000.00 |
| 中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 | 128,400,000.00 | 69,720,000.00 |
| 沈阳惠天热电股份有限公司 | 11,365,200.00 | 9,446,400.00 |
| 西安宝德自动化股份有限公司 | 9,540.00 | 6,070.00 |
| 融盛财产保险股份有限公司 | 182,753,944.01 | |
| 合计 | 481,147,351.68 | 237,791,137.67 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 辽宁何氏眼科医院有限公司 | ||||||
| 北京爱德一视医疗设备有限公司 | ||||||
| 沈阳智能机器人国家研究院有限公司 | ||||||
| 宁波梅山保税港区新创星汇投资合伙企业（有限合伙） | ||||||
| 中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 | 52,157,441.52 | |||||
| 沈阳惠天热电股份有限公司 | 12,910,510.69 | |||||
| 西安宝德自动化股份有限公司 | 2,865.00 | |||||
| 融盛财产保险股份有限公司 |
11、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非上市基金投资 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 合计 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
12、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,266,999,661.13 | 1,252,082,044.31 |
| 合计 | 1,266,999,661.13 | 1,252,082,044.31 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,013,216,591.49 | 218,072,872.77 | 105,445,487.84 | 24,525,353.04 | 105,802,534.21 | 1,467,062,839.35 |
| 2.本期增加金额 | 42,010,429.99 | 3,050,796.97 | 2,390,939.86 | 2,018,405.89 | 566,712.99 | 50,037,285.70 |
| （1）购置 | 3,050,796.97 | 2,390,939.86 | 2,018,405.89 | 566,712.99 | 8,026,855.71 | |
| （2）在建工程转入 | 42,010,429.99 | 42,010,429.99 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 206,005.71 | 2,118,154.06 | 82,278.00 | 7,097.00 | 2,413,534.77 | |
| （1）处置或报废 | 206,005.71 | 2,118,154.06 | 82,278.00 | 7,097.00 | 2,413,534.77 | |
| 4.期末余额 | 1,055,227,021.48 | 220,917,664.03 | 105,718,273.64 | 26,461,480.93 | 106,362,150.20 | 1,514,686,590.28 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 83,830,104.11 | 54,124,610.55 | 50,880,096.66 | 13,281,365.61 | 12,864,618.11 | 214,980,795.04 |
| 2.本期增加金额 | 13,073,519.58 | 8,506,009.42 | 4,917,862.02 | 3,303,527.25 | 3,589,538.88 | 33,390,457.15 |
| （1）计提 | 13,073,519.58 | 8,506,009.42 | 4,917,862.02 | 3,303,527.25 | 3,589,538.88 | 33,390,457.15 |
| 3.本期减少金额 | 13,221.02 | 592,937.92 | 78,164.10 | 684,323.04 | ||
| （1）处置或报废 | 13,221.02 | 592,937.92 | 78,164.10 | 684,323.04 | ||
| 4.期末余额 | 96,903,623.69 | 62,617,398.95 | 55,205,020.76 | 16,506,728.76 | 16,454,156.99 | 247,686,929.15 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 958,323,397.79 | 158,300,265.08 | 50,513,252.88 | 9,954,752.17 | 89,907,993.21 | 1,266,999,661.13 |
| 2.期初账面价值 | 929,386,487.38 | 163,948,262.22 | 54,565,391.18 | 11,243,987.43 | 92,937,916.10 | 1,252,082,044.31 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 新松3期办公楼及厂房 | 571,589,672.82 | 尚在办理中 |
其他说明
13、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 194,908,842.08 | 194,852,447.84 |
| 工程物资 | 5,151.00 | |
| 合计 | 194,908,842.08 | 194,857,598.84 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在安装设备 | 4,399,324.47 | 4,399,324.47 | 3,972,232.33 | 3,972,232.33 | ||
| 浑南智慧园项目 | 33,846,506.72 | 33,846,506.72 | ||||
| 新松南方研究创新中心及产业化基地（一期） | 109,444.44 | 109,444.44 | 40,623,937.19 | 40,623,937.19 | ||
| 新松机器人研制临港项目 | 156,553,566.45 | 156,553,566.45 | 150,256,278.32 | 150,256,278.32 | ||
| 合计 | 194,908,842.08 | 194,908,842.08 | 194,852,447.84 | 194,852,447.84 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 浑南智慧园项目 | 1,000,000,000.00 | 33,846,506.72 | 33,846,506.72 | 80.86% | 100% | 25,584,959.26 | 募股资金 | |||||
| 新松南方研究创新中心及产业化基地（一期） | 370,000,000.00 | 40,623,937.19 | 1,495,937.24 | 42,010,429.99 | 109,444.44 | 91.67% | 91.67% | 38,130,385.05 | 1,208,913.67 | 3.17% | 自筹 | |
| 新松机器人研制临港项目 | 160,000,000.00 | 150,256,278.32 | 6,297,288.13 | 156,553,566.45 | 97.85% | 97.85% | 11,267,439.73 | 3,900,772.44 | 4.90% | 自筹 | ||
| 合计 | 1,530,000,000.00 | 190,880,215.51 | 41,639,732.09 | 42,010,429.99 | 0.00 | 190,509,517.61 | -- | -- | 74,982,784.04 | 5,109,686.11 | -- |
（3）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程物资 | 5,151.00 | 5,151.00 | ||||
| 合计 | 5,151.00 | 5,151.00 | ||||
其他说明：
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 | |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 205,004,309.03 | 105,417,683.07 | 37,040,770.92 | 347,462,763.02 | |
| 2.本期增加金额 | 12,332,222.08 | 11,547,512.52 | 23,879,734.60 | ||
| （1）购置 | 11,547,512.52 | 11,547,512.52 | |||
| （2）内部研发 | 12,332,222.08 | 12,332,222.08 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 205,004,309.03 | 117,749,905.15 | 48,588,283.44 | 371,342,497.62 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 31,335,748.09 | 18,524,286.80 | 20,031,547.47 | 69,891,582.36 | |
| 2.本期增加金额 | 4,228,383.00 | 4,099,404.99 | 1,962,748.26 | 10,290,536.25 | |
| （1）计提 | 4,228,383.00 | 4,099,404.99 | 1,962,748.26 | 10,290,536.25 | |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 35,564,131.09 | 22,623,691.79 | 21,994,295.73 | 80,182,118.61 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 169,440,177.94 | 95,126,213.36 | 26,593,987.71 | 291,160,379.01 | |
| 2.期初账面价值 | 173,668,560.94 | 86,893,396.27 | 17,009,223.45 | 277,571,180.66 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例3.32%。
15、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 新型机器人及核心技术 | 40,766,926.77 | 34,430,773.50 | 4,937,833.32 | 2,299,744.82 | 67,960,122.13 | |
| 计算机软件及工作平台系统开发 | 9,608,079.92 | 4,569,719.86 | 5,038,360.06 | |||
| 自动化生产线研发 | 15,219,020.13 | 3,425,915.60 | 18,175.88 | 18,626,759.85 | ||
| 自动化仓储与物流研发 | 1,041,258.56 | 2,283,423.41 | 3,324,681.97 | |||
| 关键部件、关键技术研发 | 21,829,157.29 | 8,880,635.98 | 7,394,388.76 | 2,954,666.92 | 20,360,737.59 | |
| 合计 | 78,856,362.75 | 58,628,828.41 | 12,332,222.08 | 9,842,307.48 | 115,310,661.60 |
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 上海新松机器人自动化有限公司 | 45,152.32 | 45,152.32 | ||||
| 沈阳新松数字驱动有限公司 | 1,095,158.02 | 1,095,158.02 | ||||
| 合计 | 1,140,310.34 | 1,140,310.34 | ||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 上海新松机器人自动化有限公司 | 45,152.32 | 45,152.32 | ||||
| 沈阳新松数字驱动有限公司 | 1,095,158.02 | 1,095,158.02 | ||||
| 合计 | 1,140,310.34 | 1,140,310.34 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉的减值测试方法详见本附注五、21.（6）
①数字驱动公司未来盈利能力和现金流入具有不确定性，前期已经将购买日形成的商誉1,095,158.02元全额计提减值；
②本公司于2001年4月收购了上海金桥出口加工区开发股份有限公司所持有的上海新松公司35%的股权，购买价高于应享有的净资产份额差额部分45,152.32元，在合并报表时形成商誉，由于上海新松公司未来盈利能力和现金流入具有不确定性，前期已将购买日形成的商誉45,152.32元全额计提减值。
17、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 16,451,301.37 | 153,385.24 | 2,021,682.02 | 14,583,004.59 | |
| 其他 | 3,085,988.22 | 645,757.64 | 2,440,230.58 | ||
| 合计 | 19,537,289.59 | 153,385.24 | 2,667,439.66 | 17,023,235.17 |
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,338,138.41 | 200,720.76 | 1,338,138.41 | 200,720.76 |
| 内部交易未实现利润 | 12,612,329.63 | 2,157,141.07 | 14,871,788.03 | 2,496,044.52 |
| 可抵扣亏损 | 38,940,916.53 | 9,528,977.94 | 41,565,052.18 | 9,516,324.78 |
| 信用减值损失 | 184,303,481.68 | 27,912,433.04 | 189,622,964.93 | 28,774,709.70 |
| 其他权益工具投资 | 65,065,087.21 | 9,759,763.08 | 125,667,357.22 | 18,850,103.58 |
| 合计 | 302,259,953.46 | 49,559,035.89 | 373,065,300.77 | 59,837,903.34 |
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 49,559,035.89 | 59,837,903.34 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 106,849,515.46 | 93,143,253.26 |
| 资产减值准备 | 179,241.27 | 1,007,178.16 |
| 合计 | 107,028,756.73 | 94,150,431.42 |
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020 | 201,177.60 |
| 2021 | 29,406,687.29 | 29,998,504.91 | |
| 2022 | 19,748,330.03 | 14,056,638.67 | |
| 2023 | 50,893,751.88 | 48,886,932.08 | |
| 2024 | 6,800,746.26 | ||
| 合计 | 106,849,515.46 | 93,143,253.26 | -- |
其他说明：
本项目期末余额较期初余额减少10,278,867.45元，减幅17.18%，主要系其他权益工具投资公允价值上升所致。
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 16,000,000.00 | 126,000,000.00 |
| 信用借款 | 1,302,783,136.12 | 920,170,421.54 |
| 合计 | 1,318,783,136.12 | 1,046,170,421.54 |
短期借款分类的说明：
本项目期末余额较期初余额增加272,612,714.58元，增幅26.06%，主要用于企业日常经营周转的需要。
20、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 112,488,344.71 | 124,515,066.57 |
| 银行承兑汇票 | 218,986,145.36 | 156,500,697.79 |
| 合计 | 331,474,490.07 | 281,015,764.36 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 496,568,795.88 | 540,518,840.96 |
| 工程款设备款 | 8,085,835.61 | 2,693,909.26 |
| 合计 | 504,654,631.49 | 543,212,750.22 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商A | 6,613,589.80 | 未到结算期 |
| 供应商B | 6,144,478.76 | 未到结算期 |
| 供应商C | 5,435,963.55 | 未到结算期 |
| 供应商D | 5,254,795.38 | 未到结算期 |
| 供应商E | 4,899,490.38 | 未到结算期 |
| 合计 | 28,348,317.87 | -- |
22、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款及工程款 | 203,045,085.26 | 152,770,926.97 |
| 合计 | 203,045,085.26 | 152,770,926.97 |
（2）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
| 累计已发生成本 | 34,083,534.84 |
| 累计已确认毛利 | 11,553,856.47 |
| 已办理结算的金额 | 67,577,050.27 |
| 建造合同形成的已结算未完工项目 | -21,939,658.96 |
其他说明：
本项目期末余额较期初余额增加50,274,158.29元，增幅32.91%，主要系本报期内预收货款金额较大所致。
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 7,093,485.85 | 307,579,678.78 | 312,206,345.78 | 2,466,818.85 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,764,998.24 | 31,687,107.22 | 31,487,888.54 | 1,964,216.92 |
| 三、辞退福利 | 354,229.53 | 354,229.53 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | 102,675.00 | 102,675.00 | ||
| 合计 | 8,858,484.09 | 339,723,690.53 | 344,151,138.85 | 4,431,035.77 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 6,376,206.86 | 264,088,401.38 | 268,956,697.29 | 1,507,910.95 |
| 2、职工福利费 | 4,197,055.17 | 4,197,055.17 | ||
| 3、社会保险费 | 23,376.00 | 17,114,545.62 | 17,093,400.62 | 44,521.00 |
| 其中：医疗保险费 | 15,010,600.85 | 15,010,600.85 | ||
| 工伤保险费 | 23,376.00 | 1,549,536.90 | 1,528,391.90 | 44,521.00 |
| 生育保险费 | 554,407.87 | 554,407.87 | ||
| 4、住房公积金 | 153,399.99 | 18,811,629.25 | 18,645,987.25 | 319,041.99 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 540,503.00 | 3,368,047.36 | 3,313,205.45 | 595,344.91 |
| 合计 | 7,093,485.85 | 307,579,678.78 | 312,206,345.78 | 2,466,818.85 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,764,998.24 | 30,883,922.29 | 30,684,703.61 | 1,964,216.92 |
| 2、失业保险费 | 803,184.93 | 803,184.93 | ||
| 合计 | 1,764,998.24 | 31,687,107.22 | 31,487,888.54 | 1,964,216.92 |
24、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 6,953,376.24 | 29,495,237.48 |
| 企业所得税 | 23,570,200.55 | 35,090,686.43 |
| 个人所得税 | 652,492.40 | 3,562,053.15 |
| 城市维护建设税 | 468,588.29 | 2,215,947.23 |
| 房产税 | 606,366.26 | 561,992.68 |
| 教育费附加 | 332,602.93 | 1,583,593.40 |
| 印花税 | 98,500.43 | 146,831.95 |
| 土地使用税 | 265,483.50 | 374,678.70 |
| 其他(GST控制-新加坡消费税） | 33,416.02 | |
| 合计 | 32,981,026.62 | 73,031,021.02 |
25、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 28,218,231.76 | 20,432,640.26 |
| 合计 | 28,218,231.76 | 20,432,640.26 |
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 员工电脑押金 | 3,289,660.13 | 4,277,538.41 |
| 保证金 | 344,561.76 | 2,150,592.08 |
| 往来款 | 17,222,861.09 | 9,261,075.18 |
| 其他 | 7,361,148.78 | 4,743,434.59 |
| 合计 | 28,218,231.76 | 20,432,640.26 |
26、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 259,440,559.00 | 332,610,559.00 |
| 一年内到期的递延收益 | 2,646,421.72 | 2,646,421.72 |
| 合计 | 262,086,980.72 | 335,256,980.72 |
其他说明：
一年内到期的递延收益明细：
| 序号 | 项目 | 期初余额 | 由递延收益转入 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 本期结转收益金额 | 协作转出金额 | 其他转出 | ||||||
| 1 | 新松智慧园建设项目 | 571,250.00 | 571,250.00 | |||||
| 2 | 智能型机器人研发及产业化项目 | 510,000.00 | 510,000.00 | |||||
| 3 | 极大规模集成电路制造装备及成套工艺（硅片集成传输系统研发和示范应用） | 1,565,171.72 | 1,565,171.72 |
| 合 计 | 2,646,421.72 | 2,646,421.72 |
27、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 523,841,751.66 | 517,741,751.66 |
| 合计 | 523,841,751.66 | 517,741,751.66 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
| 项目 | 利率区间 |
| 信用借款 | 4%-6% |
| 合 计 |
28、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 231,427,025.10 | 92,169,683.09 | 105,390,536.83 | 218,206,171.36 | 项目未到验收期、与资产相关的政府补助按资产受益期限摊销 |
| 合计 | 231,427,025.10 | 92,169,683.09 | 105,390,536.83 | 218,206,171.36 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 新松智慧园 | 20,136,562.50 | 285,625.00 | 19,850,937.50 | 与资产相关 |
| 建设项目 | ||||||||
| 汽车发动机柔性制造成套装备产业化项目 | 5,690,000.00 | 5,690,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 汽车涡轮增压器装配与检测智能柔性生产线成套装备研制 | 2,160,000.00 | 2,160,000.00 | 2,160,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 智能型机器人研发及产业化项目 | 637,500.00 | 255,000.00 | 382,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 极大规模集成电路制造装备及成套工艺（硅片集成传输系统研发和示范应用） | 10,825,771.11 | 782,585.86 | 10,043,185.25 | 与资产相关 | ||||
| 工业机器人高精度高效率减速器开发 | 915,000.00 | 915,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 机器人模化技术的典型行业应用示范课题 | 4,937,500.00 | 4,937,500.00 | 与收益相关 | |||||
| 机器人操作系统、软件仓库及模块化硬件平台开发 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 数字化车间及智能物流系统在电能计量行业中的应用 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 新松公司两化融合研究中心建设项目-（沈财指 | 1,680,000.00 | 1,680,000.00 | 与收益相关 |
| 企2012.2234号两化融合专项） | ||||||||
| 单纤8kw光纤激光器在机器人加工中的示范性应用 | 859,700.00 | 859,700.00 | 与收益相关 | |||||
| 硅片集成传输系统研发与示范应用 | 13,565,500.00 | 13,565,500.00 | 与收益相关 | |||||
| 基于多层次分析的智能机械优化设计与控制项目 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 人机协作型新一代工业机器人基础研究项目 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 面向公共服务业的智能服务机器人创新研发平台 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 新一代机器人控制技术在柔性装配生产线上的示范应用 | 549,800.00 | 549,800.00 | 与收益相关 | |||||
| 基于多信息融合的火灾监测预警技术与系统 | 100,000.00 | 100,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 机器人制造数字化车间制造单元与工艺研究与标准验证 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 智能工业机器人实时操 | 18,860,000.00 | 18,860,000.0 | 与收益相关 |
| 作系统及软件包实施方案 | 0 | |||||||
| 基于国产高功率光纤激光器和机器人的白车身焊接自动化生产单元示范工程项目 | 480,000.00 | 480,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 机器人关键技术标准研究项目 | 280,000.00 | 280,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 机器人未来城项目补助经费 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 空地跨域多机器人协作理论与系统研究项目 | 450,000.00 | 450,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 沈阳市机器人产业技术创新战略联盟建设项目 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 工业机器人产业链培育 | 4,357,000.00 | 4,357,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 液晶电视柔性装配机器人生产线关键技术研究与应用示范 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 无人机应急救援装备关键技术研究与应用示范项目 | 4,239,000.00 | 4,239,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 工业机器人整机综合性能测试仪项目 | 5,870,000.00 | 2,043,800.00 | 4,110,000.00 | 3,803,800.00 | 与收益相关 | |||
| 空间连杆型 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 |
| 机械手专利簇项目合同书-专利池项目 | ||||||||
| 柔性多关节机器人研发与示范应用项目 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 液晶电视绿色关键工艺创新集成与示范应用项目 | 180,000.00 | 180,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 可靠性设计与产品验证项目 | 120,000.00 | 173,600.00 | 293,600.00 | 与收益相关 | ||||
| 智能装备预测性维护标准研制和验证平台建设项目 | 675,000.00 | 675,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 服务机器人智能人机交互系统技术转化 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 智能型工业机器人系列化产品研制 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 老人情感陪护机器人研制 | 616,000.00 | 616,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 老年助行机器人研制 | 210,000.00 | 210,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 仿人灵巧手的操作规划方法研究 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 沈阳市机器人产业技术创新战略联盟建设 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 面向重型机 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 |
| 械、塑胶行业的经济型机械加工机器人单元及生产线开发及应用 | ||||||||
| 智能型搬运与加工机器人 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 工业机器人总机综合性能测试仪的应用于推广 | 48,000.00 | 48,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 智能制造关键国际标准研究 | 10,000.00 | 10,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 全铝车身铆接机器人系统关键技术研究项目 | 760,000.00 | 760,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 辽宁省质量技术监督局专项经费拨款 | 20,000.00 | 20,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 中小企业发展资金 | 与收益相关 | |||||||
| 机器人未来城项目 | 860,000.00 | 860,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 机器人操作系统应用验证项目 | 994,354.49 | 440,000.00 | 554,354.49 | 与收益相关 | ||||
| 标准化项目奖励资金 | 450,000.00 | 450,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 标准委下达国家标准制修订任务（服务机器人） | 80,000.00 | 80,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 机器人谐波减速器系统匹配性及全 | 440,000.00 | 440,000.00 | 与收益相关 |
| 生命周期性能评估研究项目 | ||||||||
| 基于供应链的工业机器人协同设计制造标准研究与试验验证项目 | 6,000,000.00 | 1,900,000.00 | 4,100,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 2017年度缴纳增值税额增长工业制造业企业一次性奖励 | 524,400.00 | 524,400.00 | 与收益相关 | |||||
| 智能工厂资产可靠性数据采集与预防性维护关键技术研究与示范应用 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 智能服务机器人关键技术研发与样机研制 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 工业机器人主要柔顺控制方法及装置专利簇 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2017年度全省R&D经费增量奖励后补助资金 | 220,000.00 | 220,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 真空阀门执行器数字化生产车间 | 10,000,000.00 | 6,500,000.00 | 3,500,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 沈阳市财政局专项经费拨款（自主出口品牌产品（SIASUN新松）） | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 |
| 消化超声内镜及关键部件开发 | 791,000.00 | 498,000.00 | 328,460.00 | 960,540.00 | 与收益相关 | |||
| 面向工业机器人生产线的工艺规划仿真与离线编程软件 | 4,058,524.00 | 1,088,000.00 | 2,010,000.00 | 3,136,524.00 | 与收益相关 | |||
| 工业机器人可靠性增长设计平台开发与应用 | 725,000.00 | 725,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 机械电子智能化生产线开发及应用示范 | 420,000.00 | 280,000.00 | 700,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 上海市高端智能装备 | 636,000.00 | 636,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 上海市财政补贴款 CVT行星轮项目财政补贴 | 960,000.00 | 960,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 中科院台州应用技术研发与产业化中心补贴 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 基于机器视觉的七轴协作机器人系统集成技术研究与应用 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 项目补贴-无人机 | 7,200,000.00 | 7,200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 智能机器人众创孵化基地 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 上海市战略新兴产业重大项目-新松机器人产 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 | 与收益相关 |
| 业基地（一期） | ||||||||
| 工业4.0系统解决方案服务应用平台（一期） | 23,000,000.00 | 7,200,000.00 | 240,000.00 | 15,560,000.00 | 与资产相关 | |||
| 南京新松智能装备有限公司开办专项扶持资金 | 8,955,413.00 | 8,955,413.00 | 与收益相关 | |||||
| 研发计划08专项直接经费 | 630,000.00 | 630,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 2060599/2018年科技基地建设资金(山东半岛国家自主创新示范区"蓝色汇智双百人才"项目资金) | 400,000.00 | 400,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 项目7专项经费拨款 | 393,750.00 | 393,750.00 | 与收益相关 | |||||
| 青岛红岛经济区产业发展专项资金 | 30,000,000.00 | 12,500,000.00 | 17,500,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 沈阳研发补助 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 无锡市锡山经济技术开发区管理委员会政府补助 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 天津港保税区研发及开发产品补贴 | 33,000,000.00 | 33,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 博士后工作站 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 社保费用返还 | 28,417.12 | 28,417.12 | 与收益相关 |
| 辽宁知识产权局发明专利知识产权补助经费 | 10,000.00 | 10,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 智能工厂实验环境搭建与成果应用验证项目 | 1,414,450.00 | 1,414,450.00 | 与收益相关 | |||||
| 2018年兴辽英才经费 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 机器人控制系统测试台研制 | 1,449,100.00 | 1,449,100.00 | 与收益相关 | |||||
| 机器人运动性能测试仪与关节驱动性能测试台研制 | 3,617,600.00 | 3,617,600.00 | 与收益相关 | |||||
| 基于工业机器人整机综合性能测试仪的应用研究 | 1,445,000.00 | 1,445,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 工业机器人整机综合性能测试仪的生产与推广 | 408,700.00 | 408,700.00 | 与收益相关 | |||||
| 机器人运动性能测试仪与关节驱动性能测试台研制 | 410,400.00 | 410,400.00 | 与收益相关 | |||||
| 青岛生产车间房租补助 | 1,560,000.00 | 1,560,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 失业金退款 | 2,021,265.97 | 2,021,265.97 | 与收益相关 | |||||
| 2018年智博会补助 | 427,600.00 | 427,600.00 | 与收益相关 |
29、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,560,239,617.00 | 1,560,239,617.00 | |||||
30、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,616,769,292.92 | 2,616,769,292.92 | ||
| 其他资本公积 | 33,558,467.38 | 33,558,467.38 | ||
| 合计 | 2,650,327,760.30 | 2,650,327,760.30 |
31、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 37,128,318.24 | 102,864,827.15 | 139,993,145.39 | |
| 合计 | 37,128,318.24 | 102,864,827.15 | 139,993,145.39 |
32、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -106,817,253.63 | 51,511,929.50 | 51,511,929.50 | -55,305,324.13 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -106,817,253.63 | 51,511,929.50 | 51,511,929.50 | -55,305,324.13 | ||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 491,208.90 | -94,776.10 | -61,813.07 | -32,963.03 | 429,395.83 | |||
| 外币财务报表折算差额 | 491,208.90 | -94,776.10 | -61,813.07 | -32,963.03 | 429,395.83 | |||
| 其他综合收益合计 | -106,326,044.73 | 51,417,153.40 | 51,450,116.43 | -32,963.03 | -54,875,928.30 | |||
33、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 283,256,064.53 | 283,256,064.53 | ||
| 任意盈余公积 | 2,782,230.48 | 2,782,230.48 | ||
| 合计 | 286,038,295.01 | 286,038,295.01 |
34、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,866,167,394.88 | 1,539,594,004.19 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 9,287,547.61 | |
| 调整后期初未分配利润 | 1,875,454,942.49 | 1,539,594,004.19 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 215,235,096.95 | 449,350,851.81 |
| 减：提取法定盈余公积 | 44,765,480.27 | |
| 应付普通股股利 | 78,011,980.85 | |
| 期末未分配利润 | 2,090,690,039.44 | 1,866,167,394.88 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润9,287,547.61元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
35、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,257,681,622.65 | 909,832,903.59 | 1,176,511,799.62 | 812,916,512.39 |
| 其他业务 | 420,303.56 | 56,125.66 | 54,105,540.16 | |
| 合计 | 1,258,101,926.21 | 909,889,029.25 | 1,230,617,339.78 | 812,916,512.39 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
36、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,192,377.57 | 1,351,177.56 |
| 教育费附加 | 508,581.07 | 933,178.82 |
| 房产税 | 4,738,455.75 | 4,277,112.37 |
| 土地使用税 | 2,042,570.72 | 1,791,547.43 |
| 车船使用税 | 12,624.08 | 17,235.63 |
| 印花税 | 730,254.48 | 855,290.15 |
| 地方教育费 | 338,690.33 | 99,125.85 |
| 河道修建维护费 | 375.70 | 1,287.60 |
| 残疾人就业保障金 | 333,570.41 | 97,237.32 |
| 合计 | 9,897,500.11 | 9,423,192.73 |
37、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 30,659,639.98 | 24,572,094.15 |
| 差旅费 | 4,924,385.19 | 5,593,121.11 |
| 办公费 | 103,421.34 | 146,904.92 |
| 广告展览费 | 2,987,803.44 | 2,686,033.49 |
| 折旧费 | 267,314.00 | 200,496.96 |
| 业务招待费 | 5,132,558.58 | 4,960,533.62 |
| 用车费 | 281,160.04 | 291,766.95 |
| 运输费 | 439,714.07 | 183,795.28 |
| 投标服务费 | 1,528,249.90 | 623,961.50 |
| 房屋租赁及物业费 | 517,720.73 | 299,124.46 |
| 其他 | 1,812,160.58 | 5,233,857.38 |
| 合计 | 48,654,127.85 | 44,791,689.82 |
其他说明：
本项目本期发生额较上年同期发生额增加3,862,438.03元，增幅8.62%，主要系公司规模扩大，相关人员费用增加所致。
38、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 56,816,899.04 | 57,134,588.41 |
| 差旅费 | 2,271,231.93 | 5,433,551.96 |
| 办公费 | 1,562,875.28 | 2,904,222.96 |
| 水电费 | 3,436,061.36 | 2,804,561.15 |
| 修理费 | 1,445,031.04 | 707,260.19 |
| 折旧费 | 16,117,714.96 | 14,979,709.91 |
| 业务招待费 | 1,102,532.71 | 1,870,588.77 |
| 广告费 | 297,993.41 | 86,007.01 |
| 物业费 | 1,778,718.08 | 3,384,759.54 |
| 中介、咨询及服务费 | 13,364,169.03 | 11,957,128.90 |
| 无形资产摊销 | 12,256,093.72 | 8,819,790.89 |
| 会议费 | 281,946.52 | 701,099.07 |
| 租赁费 | 7,346,868.80 | 6,256,121.78 |
| 保险费 | 238,764.84 | 3,497,422.69 |
| 税费 | 4,847.35 | 3,117,582.05 |
| 电话费 | 813,123.20 | 823,489.51 |
| 其他 | 14,987,666.16 | 14,732,372.12 |
| 合计 | 134,122,537.43 | 139,210,256.91 |
39、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接人工 | 16,197,542.65 | 8,080,090.52 |
| 差旅费 | 597,181.23 | 88,074.05 |
| 折旧费 | 28,920.02 | 6,585.78 |
| 服务费 | 4,179,200.65 | 940.17 |
| 直接材料 | 11,552,066.30 | 867,087.81 |
| 制造费用 | 6,037,408.34 | 347,359.86 |
| 其他费用 | 3,821,997.83 | 2,354,135.01 |
| 合计 | 42,414,317.02 | 11,744,273.20 |
40、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 41,713,965.67 | 24,146,369.14 |
| 减：利息收入 | 7,997,756.87 | 18,009,443.56 |
| 利息净支出 | 33,716,208.80 | 6,136,925.58 |
| 汇兑损失 | 8,495,559.59 | 60,529.38 |
| 减：汇兑收益 | 4,562,718.13 | 803,947.39 |
| 汇兑净损失 | 3,932,841.46 | -743,418.01 |
| 银行手续费 | 759,666.83 | 1,479,874.89 |
| 其他 | 3,576.02 | 2,672,700.44 |
| 合计 | 38,412,293.11 | 9,546,082.90 |
41、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税返还（软件产品） | 8,363,887.01 | 5,558,490.69 |
| 300mmAMHS关键设备研制与示范应用 | 782,585.86 | |
| 新松智慧园建设项目 | 285,625.00 | 285,625.00 |
| 智能型机器人研发及产业化项目 | 255,000.00 | 305,000.00 |
| 极大规模集成电路制造装备及成套工艺 | 782,585.86 | |
| 智能工业机器人实时操作系统及软件包实施方案 | 18,860,000.00 | |
| 工业4.0系统解决方案服务应用平台（一期） | 7,200,000.00 | |
| 2060599/2018年科技基地建设资金(山东半岛国家自主创新示范区"蓝色汇智双百人才"项目资金) | 400,000.00 | |
| 青岛红岛经济区产业发展专项资金 | 12,500,000.00 | |
| 青岛生产车间房租补助 | 1,560,000.00 | |
| 无锡市锡山经济技术开发区管理委员会政府补助 | 10,000,000.00 | |
| 天津港保税区研发及开发产品补贴 | 33,000,000.00 | |
| 失业金退款 | 2,021,265.97 | |
| 2018年智博会补助 | 427,600.00 | |
| 辽宁省知识产权局 专利奖奖励 | 200,600.00 | |
| 沈阳市财政局拨款（优质产品补助） | 61,000.00 |
| 杭州大江东产业集聚区财政局 配套政策扶持补助 | 4,500,000.00 | |
| 2018年度第一批科技项目经费补助 | 280,000.00 | |
| 个税手续费返还 | 52,213.62 | |
| 上海市浦东新区世博地区开发管理委员会专项资金账户款（浦东十三五开发扶持资金） | 120,100.00 | |
| 项目补贴-机电控一体化智能关节 | 590,000.00 | |
| 基于机器视觉的七轴协作机器人系统集成技术研究与应用 | 1,600,000.00 | |
| 高新区工程技术服务中心补助 | 30,000.00 | |
| 创新型培育企业补助 | 468,000.00 |
42、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 55,294,119.61 | 46,958,640.19 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 13,687,497.87 | |
| 合计 | 68,981,617.48 | 46,958,640.19 |
其他说明：
本项目本期发生额较上期发生额增加22,022,977.29元，增幅46.90%，主要系本期会计政策变更，原理财产品列报科目变为交易性金融资产，产生的收益列入此科目所致。
43、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 2,281,270.85 | |
| 应收账款坏账损失 | -1,062,282.49 | |
| 合计 | 1,218,988.36 |
44、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -25,676,698.17 | |
| 十三、商誉减值损失 | -45,152.32 | |
| 合计 | -25,721,850.49 |
45、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失 | ||
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失： | 16,394.75 | 81,668.46 |
| 其中：固定资产处置利得 | 16,394.75 | 81,668.46 |
| 无形资产处置利得 | ||
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失 | ||
| 非货币性资产交换利得 | ||
| 合 计 | 16,394.75 | 81,668.46 |
46、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 接受捐赠 | 44,000.00 | ||
| 政府补助 | 705,635.00 | 705,635.00 | |
| 其他 | 344,109.43 | 477,875.63 | 344,109.43 |
| 合计 | 1,049,744.43 | 521,875.63 | 1,049,744.43 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 辽宁知识产 | 10,000.00 | 与收益相关 |
| 权局发明专利知识产权补助经费 | ||||||||
| 浙江省科技局研发投入经费扶持 | 250,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 杭州科技局发明专利知识产权补助经费 | 3,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 宁波高新区人力资源与社会保障管理服务中心吸纳高校毕业生就业社保补贴 | 42,635.00 | 与收益相关 | ||||||
| 上海市科学技术委员会科研计划 | 400,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 合 计 | 705,635.00 |
其他说明：
本项目本期发生额较上期发生额增加527,868.80元，增幅101.15%，主要系收到的与企业日常活动无关的政府补助增加。
47、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 102,000.00 | 10,000.00 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | 7,814.48 | ||
| 其他 | 1,745,622.83 | 667.18 | |
| 合计 | 1,855,437.31 | 10,667.18 |
48、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 29,601,334.48 | 30,760,466.59 |
| 递延所得税费用 | 1,188,526.95 | -5,394,923.93 |
| 合计 | 30,789,861.43 | 25,365,542.66 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 239,779,392.99 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 35,966,908.95 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -4,664,646.25 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,419,347.52 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -1,931,748.79 |
| 所得税费用 | 30,789,861.43 |
49、其他综合收益
详见附注七、32其他综合收益。。
50、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的存款利息 | 5,943,637.56 | 3,045,743.26 |
| 罚款收入 | 59,211.00 | 15,249.82 |
| 收到的政府补助 | 100,839,205.10 | 32,850,156.78 |
| 收到的往来款 | 28,559,079.18 | 59,933,820.63 |
| 合计 | 135,401,132.84 | 95,844,970.49 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的往来款 | 83,684,040.60 | 82,541,544.13 |
| 办公费 | 2,246,869.01 | 3,051,127.88 |
| 通信电话费 | 905,433.85 | 1,769,773.23 |
| 差旅费 | 10,831,449.16 | 11,026,673.07 |
| 车辆费 | 6,382,755.77 | 5,411,914.17 |
| 招待费 | 6,095,424.82 | 6,751,266.01 |
| 银行手续费 | 712,787.80 | 1,479,874.89 |
| 会务费 | 666,633.39 | 880,905.35 |
| 水电费 | 3,616,359.89 | 2,984,523.70 |
| 中介、咨询及服务费 | 13,364,169.03 | 11,957,128.90 |
| 运输费 | 439,714.07 | 357,105.35 |
| 展览费和广告费 | 3,882,515.30 | 3,901,686.53 |
| 租赁费及物业费 | 10,764,746.69 | 9,940,005.78 |
| 采暖费 | 28,527.07 | 190,784.38 |
| 培训服务费 | 227,761.33 | 1,003,022.37 |
| 工会经费 | 2,913,406.20 | 2,699,746.84 |
| 保险费 | 141,333.02 | 3,497,422.69 |
| 修理及物料消耗费用 | 2,634,964.82 | 3,147,846.55 |
| 其他 | 12,955,829.42 | 14,671,750.51 |
| 合计 | 162,494,721.24 | 167,264,102.33 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回银行理财产品收到的现金 | 475,550,000.00 | |
| 与资产相关的政府补助 | ||
| 合计 | 475,550,000.00 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买银行理财产品支付的现金 | 280,332,640.50 | |
| 合计 | 280,332,640.50 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的募集资金专户存款利息 | 6,134,731.98 | 14,963,700.30 |
| 收到的中国证券登记结算有限公司退回的个人所得税款 | ||
| 保函及票据的保证金 | 11,924,394.61 | 22,778,071.64 |
| 政府补贴贷款利息 | ||
| 合计 | 18,059,126.59 | 37,741,771.94 |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保函及票据的保证金 | 42,258,000.36 | 36,220,014.28 |
| 回购股股份 | 100,000,000.00 | |
| 合计 | 142,258,000.36 | 36,220,014.28 |
51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 208,989,531.56 | 214,283,070.95 |
| 加：资产减值准备 | 25,721,850.49 | |
| 信用减值准备 | -1,218,988.36 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 33,390,457.15 | 24,989,782.71 |
| 无形资产摊销 | 10,290,536.25 | 7,852,382.39 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,667,439.66 | 3,827,907.35 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -50,227.80 | -81,668.46 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 7,814.48 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 41,713,965.67 | 24,146,369.14 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -55,294,119.61 | -47,548,912.92 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 10,278,867.45 | -11,603,912.37 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -354,936,724.47 | -494,170,797.03 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -216,418,680.34 | -302,900,032.76 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -69,480,538.62 | 179,063,241.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -390,060,666.98 | -376,420,718.87 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,308,868,227.38 | 1,364,911,947.87 |
| 减：现金的期初余额 | 1,996,984,865.07 | 1,235,520,898.34 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -688,116,637.69 | 129,391,049.53 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,308,868,227.38 | 1,996,984,865.07 |
| 其中：库存现金 | 653,552.78 | 226,082.26 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,308,214,674.60 | 1,996,758,782.81 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,308,868,227.38 | 1,996,984,865.07 |
52、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 59,614,877.22 | 保函、承兑汇票保证金 |
| 应收票据 | 97,465,152.99 | 开立承兑汇票质押 |
| 固定资产 | 571,589,672.82 | 产权证书正在办理中 |
| 固定资产 | 4,199,521.80 | 贷款抵押 |
| 合计 | 732,869,224.83 | -- |
53、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- |
| 其中：美元 | 3,214,729.10 | 6.8788 | 22,113,478.53 |
| 欧元 | 1,431,644.42 | 7.8049 | 11,173,841.53 |
| 港币 | |||
| 新加坡元 | 1,634,207.63 | 5.0738 | 8,291,642.67 |
| 英镑 | 49,957.50 | 8.7113 | 435,194.77 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
本期合并财务报表中包含的境外经营实体为新松自动化（新加坡）有限公司，境外主要经营地为新加坡，记账本位币为新加坡元。本期合并财务报表中包含的境外经营实体为新松机器人（国际）有限公司，境外主要经营地为香港，记账本位币为美元。
54、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 项目名称 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与收益相关 | 增值税返还（软件产品） | 8,363,887.01 | 其他收益 | 8,363,887.01 |
| 与资产相关 | 新松智慧园建设项目 | 285,625.00 | 其他收益 | 285,625.00 |
| 与资产相关 | 智能型机器人研发及产业化项目 | 255,000.00 | 其他收益 | 255,000.00 |
| 与资产相关 | 极大规模集成电路制造装备及成套工艺 | 782,585.86 | 其他收益 | 782,585.86 |
| 与收益相关 | 智能工业机器人实时操作系统及软件包实施方案 | 18,860,000.00 | 其他收益 | 18,860,000.00 |
| 与资产相关 | 工业4.0系统解决方案服务应用平台（一期） | 7,200,000.00 | 其他收益 | 7,200,000.00 |
| 与收益相关 | 2060599/2018年科技基地建设资金(山东半岛国家自主创新示范区"蓝色汇智双百人才"项目资金) | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
| 与收益相关 | 青岛红岛经济区产业发展专项资金 | 12,500,000.00 | 其他收益 | 12,500,000.00 |
| 与收益相关 | 青岛生产车间房租补助 | 1,560,000.00 | 其他收益 | 1,560,000.00 |
| 与收益相关 | 无锡市锡山经济技术开发区管理委员会政府补助 | 10,000,000.00 | 其他收益 | 10,000,000.00 |
| 与收益相关 | 天津港保税区研发及开发产品补贴 | 33,000,000.00 | 其他收益 | 33,000,000.00 |
| 与收益相关 | 失业金退款 | 2,021,265.97 | 其他收益 | 2,021,265.97 |
| 与收益相关 | 2018年智博会补助 | 427,600.00 | 其他收益 | 427,600.00 |
| 与收益相关 | 辽宁知识产权局发明专利知识产权补助经费 | 10,000.00 | 营业外收入 | 10,000.00 |
| 与收益相关 | 浙江省科技局研发投入经费扶持 | 250,000.00 | 营业外收入 | 250,000.00 |
| 与收益相关 | 杭州科技局发明专利知识产权补助经费 | 3,000.00 | 营业外收入 | 3,000.00 |
| 与收益相关 | 宁波高新区人力资源与社会保障管理服务中心吸纳高校毕业生就业社保补贴 | 42,635.00 | 营业外收入 | 42,635.00 |
| 与收益相关 | 上海市科学技术委员会科研计划 | 400,000.00 | 营业外收入 | 400,000.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2019年1月4日，本公司子公司北京新松佳和电子系统股份有限公司出资设立子公司天津新松智能科技有限公司，持股比例90%，该公司注册资本1,000.00万元，报告期内，本公司将其纳入合并范围。截至2019年6月30日，北京新松公司实际出资
300.00万元。
2019年2月2日，本公司出资设立全资子公司天津新松机器人自动化有限公司，该公司注册资本20,000.00万元，报告期内，本公司将其纳入合并范围。截至2019年6月30日，本公司实际出资3,246,900.00元。
2019年2月28日，本公司与全资子公司中科新松有限公司共同出资设立子公司广州新松机器人自动化有限责任公司，其中本公司直接持股70%，通过中科新松间接持股30%，该公司注册资本30,000.00万元，报告期内，本公司将其纳入合并范围。截至2019年6月30日，本公司尚未缴纳出资。
2019年3月22日，本公司子公司广州新松机器人自动化有限责任公司设立子公司广州新松科技有限公司，持股比例80%，该公司注册资本20,000.00万元，报告期内，本公司将其纳入合并范围。截至2019年6月30日，本公司尚未缴纳出资。
2019年3月26日，本公司出资设立全资子公司无锡新松机器人自动化有限公司，该公司注册资本20,000.00万元，报告期内，本公司将其纳入合并范围。截至2019年6月30日，本公司尚未缴纳出资。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京新松公司 | 北京 | 北京 | 工业生产 | 46.43% | 投资设立 | |
| 杭州新松公司 | 杭州 | 杭州 | 工业生产 | 100.00% | 投资设立 | |
| 数字驱动公司 | 沈阳 | 沈阳 | 工业生产 | 66.67% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海新松公司 | 上海 | 上海 | 工业生产 | 90.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 中科新松公司 | 上海 | 上海 | 技术研发 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海有限公司 | 上海 | 上海 | 技术研发 | 100.00% | 投资设立 | |
| 宁波新松公司 | 宁波 | 宁波 | 工业生产 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海星至辉公司 | 上海 | 上海 | 经营管理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 星至辉教育公司 | 上海 | 上海 | 技术研发 | 70.00% | 投资设立 | |
| 星孔科技公司 | 上海 | 上海 | 技术研发 | 70.00% | 投资设立 | |
| 香港新松公司 | 香港 | 香港 | 机器人、投资、贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 台州新松中心 | 台州 | 台州 | 机器人与智能制造信息研究、咨询及培训 | 100.00% | 投资设立 | |
| 青岛新松公司 | 青岛 | 青岛 | 工业生产 | 100.00% | 投资设立 | |
| 新加坡新松公司 | 新加坡 | 新加坡 | 起重和搬运设备的制造和维修 | 70.00% | 投资设立 | |
| 南京新松公司 | 南京 | 南京 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 天津智能科技 | 天津 | 天津 | 技术研发 | 41.79% | 投资设立 | |
| 天津新松公司 | 天津 | 天津 | 工业生产 | 100.00% | 投资设立 | |
| 无锡新松公司 | 无锡 | 无锡 | 工业生产 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广州新松公司 | 广州 | 广州 | 工业生产 | 70.00% | 30.00% | 投资设立 |
| 广州新松科技 | 广州 | 广州 | 工业生产 | 80.00% | 投资设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
北京新松公司于2007年9月作为中关村科技园区非上市股份有限公司在证券公司代办股份转让系统挂牌。截止到目前，北京新松公司的股东未发生变更；根据本公司与北京新松公司自然人股东何刚、肖学海签订的《一致行动协议书》，何刚、肖学海在北京新松公司股东会、董事会的表决中与本公司采取一致行动，何刚、肖学海保证在北京新松公司董事会中的董事代表将与本公司在北京新松公司中的董事代表表决意见一致。本公司、何刚及肖学海分别持有北京新松公司46.43%、20.96%、2.32%的股权。根据上述《一致行动协议》，本公司实际拥有北京新松公司69.71%的表决权，根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定，本公司将北京新松公司纳入本公司的合并范围。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 北京新松公司 | 53.57% | -3,959,482.15 | 0.00 | 77,355,943.69 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
同本附注九、在其他主体中的权益：1、(1)。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 北京新松公司 | 163,275,232.67 | 9,102,144.05 | 172,377,376.72 | 25,543,618.01 | 960,540.00 | 26,504,158.01 | 168,204,440.64 | 7,659,687.50 | 175,864,128.14 | 29,106,162.83 | 791,000.00 | 29,897,162.83 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 北京新松公司 | 37,025,801.92 | -5,928,881.26 | -5,928,881.26 | 14,653,449.84 | 51,901,447.23 | 879,787.06 | 879,787.06 | -2,919,439.04 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 沈阳中科天道新 | 沈阳 | 沈阳 | 工业制造 | 26.00% | 权益法 | |
| 能源装备股份有限公司 | ||||||
| 沈阳新松智能驱动股份有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 工业制造 | 33.33% | 权益法 | |
| 新松机器人投资有限公司 | 北京 | 北京 | 投资 | 37.00% | 权益法 | |
| 沈阳新松投资管理有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 金融 | 40.00% | 权益法 |
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||||
| 中科天道 | 智能驱动 | 机器人投资 | 投资管理公司 | 中科天道 | 智能驱动 | 机器人投资 | 投资管理公司 | |
| 流动资产 | 21,939,173.03 | 56,029,411.30 | 1,009,774,690.12 | 1,696,996,933.71 | 25,318,277.55 | 60,930,304.96 | 868,629,630.91 | 1,390,515,133.79 |
| 非流动资产 | 79,367,387.65 | 26,712,225.85 | 68,095,452.74 | 772,285,772.36 | 79,674,331.46 | 28,527,292.20 | 65,546,561.87 | 401,544,878.69 |
| 资产合计 | 101,306,560.68 | 82,741,637.15 | 1,077,870,142.86 | 2,469,282,706.07 | 104,992,609.01 | 89,457,597.16 | 934,176,192.78 | 1,792,060,012.48 |
| 流动负债 | 53,426,047.04 | 3,094,997.12 | 20,865,701.54 | 1,228,166,320.47 | 59,622,259.90 | 2,373,242.96 | 75,382,161.01 | 1,347,308,908.17 |
| 非流动负债 | 12,000,000.00 | 147,600.00 | 687,764,240.00 | 392,416,797.10 | 12,000,000.00 | 58,000.00 | 609,500,292.72 | 10,641,047.66 |
| 负债合计 | 65,426,047.04 | 3,242,597.12 | 708,629,941.54 | 1,612,583,117.56 | 71,622,259.90 | 2,431,242.96 | 684,882,453.73 | 1,357,949,955.83 |
| 少数股东权益 | 7,119,451.36 | 323,285,325.86 | 5,673,896.59 | 115,465,782.83 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 35,880,513.64 | 79,499,040.03 | 362,120,749.95 | 157,358,821.83 | 33,370,349.11 | 87,026,354.20 | 243,619,842.46 | 318,644,273.82 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 8,605,490.26 | 27,669,483.26 | 129,303,092.86 | 192,257,659.07 | 8,676,290.76 | 29,005,883.86 | 90,139,341.71 | 127,057,709.53 |
| --其他 | 1,169,027.93 | |||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 8,605,490.26 | 27,669,483.26 | 129,303,092.86 | 145,764,307.02 | 8,676,290.76 | 30,174,911.79 | 90,139,341.71 | 127,057,709.53 |
| 营业收入 | 36,922.58 | 12,221,580.6 | 1,091,719,42 | 4,704,079.99 | 598,290.59 | 28,741,717.1 | ||
| 1 | 7.95 | 2 | ||||||
| 净利润 | -272,309.60 | -7,517,037.28 | 102,396,760.16 | 62,030,010.34 | -659,240.94 | -5,515,343.40 | 130,873,979.50 | -815,195.14 |
| 其他综合收益 | -12,396,274.21 | |||||||
| 综合收益总额 | -272,309.60 | -7,517,037.28 | 102,396,760.16 | 49,633,736.13 | -659,240.94 | -5,515,343.40 | 130,873,979.50 | -815,195.14 |
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.公司风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线，并进行风险管理，及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
①汇率风险
外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与以美元、欧元结算的购销业务有关，由于外币与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。于资产负债表日，有关外币资产及外币负债的余额情况参见附注七、53。
②利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款。本公司主要面临公允价值利率风险。
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关，对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关，本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
（2）信用风险
2019年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体是合并资产负债表中已确认金融资产的账面金额。
本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的10.68%。
为降低信用风险，本公司执行相应监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已大为降低。
此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
（3）流动风险
为避免造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害，本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 139,774,740.00 | 139,774,740.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
除第一层次输入值外相关资产或者负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
本公司以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无层次间的转换。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、长期借款。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 中国科学院沈阳自动化研究所 | 辽宁省沈阳市沈河区南塔街114号 | 机械智能与技术控制和测量 | 11,170.00 | 25.27% | 25.27% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是中国科学院沈阳自动化研究所。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 新松机器人联合研究院（洛阳）有限公司 | 联营企业子公司 |
| 新松机器人联合研究院（阜阳）有限公司 | 联营企业子公司 |
| 新松机器人联合研究院（潍坊）有限公司 | 联营企业子公司 |
| 新松机器人投资有限公司 | 联营企业 |
| 新松机器人产业发展（湘潭）有限公司 | 联营企业子公司 |
| 新松机器人联合研究院（苏州）有限公司 | 联营企业子公司 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 沈阳中科天盛自动化技术有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 沈阳新合物业有限责任公司 | 同受控股股东控制 |
| 苏州沈苏自动化技术开发有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 无锡中科泛在信息技术研发中心有限公司 | 同受控股股东控制 |
| 沈阳新松医疗科技股份有限公司 | 同受控股股东重大影响 |
| 沈阳中科博微科技股份有限公司 | 同受控股股东重大影响 |
| 沈阳中科奥维科技股份有限公司 | 同受控股股东重大影响 |
| 沈阳红网科技有限公司 | 同受控股股东重大影响 |
| 沈阳新杉电子工程有限公司 | 同受控股股东重大影响 |
| 沈阳芯源微电子设备股份有限公司 | 同受控股股东重大影响 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 中国科学院沈阳自动化研究所 | 采购水下、医疗、救援机器人技术服务 | 1,413,594.20 | 713,939.30 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中国科学院沈阳自动化研究所 | 销售工业机器人、服务机器人、研发平台 | 38,532.74 | 282,146.25 |
| 新松机器人投资有限公司 | 锁螺丝系统、机器人 | 143,278.92 |
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 杭州新松机器人自动化有限公司 | 29,440,600.00 | 2014年01月09日 | 2020年01月08日 | 否 |
| 杭州新松机器人自动化有限公司 | 120,000,000.00 | 2019年06月22日 | 2021年06月21日 | 否 |
关联担保情况说明
保证合同约定本公司对杭州新松公司于主债权发生期间（借款合同有效期自2018年6月22日起至2019年6月21日）发生的不超过1.3亿的债务提供担保，保证期间为主债权发生期间届满之日起两年。
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 5,448,100.00 | 5,385,100.00 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 沈阳芯源微电子设备股份有限公司 | 62,500.00 | 1,875.00 | 12,500.00 | 625.00 |
| 应收账款 | 新松机器人投资有限公司 | 35,000.00 | 1,750.00 | ||
| 其他应收款 | 沈阳新松机器人智能科技开发有限公司 | 262,720,407.51 | 262,720,407.51 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预收账款 | 中国科学院沈阳自动化研究所 | 66,900.00 | |
| 应付账款 | 中国科学院沈阳自动化研究所 | 2,124,754.82 | 2,132,953.72 |
| 预收账款 | 新松机器人联合研究院（洛阳）有限公司 | 293,625.10 | 293,625.10 |
| 预收账款 | 新松机器人联合研究院（阜阳）有限公司 | 381,000.00 | 381,000.00 |
| 预收账款 | 新松机器人联合研究院（潍坊）有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺 (1)2017年8月31日，根据本公司与国网辽宁省电力有限公司物资分公司签订的《国网辽宁公司计量中心2017年清洗线与立体库自动对接输送系统建设洗涤设备、清洗机采购》，兴业银行股份有限公司沈阳分行与本公司签订了标定额为人民币248,000.00元的不可撤销履约保函一份，有效期至2019年8月31日。向兴业银行股份有限公司沈阳分行按保函的30%缴存银行保函保证金，共计74,400.00元。目前该项目正在进行中。 (2)2017年11月6日，根据本公司与长安福特汽车有限公司签订的《电动剪式双举升AGV产品》，兴业银行股份有限公司沈阳分行与本公司签订了标定额为人民币522,125.00元的不可撤销质量保函一份，有效期至2019年10月31日。向兴业银行股份有限公司沈阳分行按保函的30%缴存银行保函保证金，共计156,637.50元。目前该项目正在进行中。 (3)2017年11月6日，根据本公司与长安福特汽车有限公司签订的《电动剪式双举升AGV产品》，兴业银行股份有限公司沈阳分行与本公司签订了标定额为人民币462,515.00元的不可撤销质量保函一份，有效期至2019年10月31日。向兴业银行股份有限公司沈阳分行按保函的30%缴存银行保函保证金，共计138,754.50元。目前该项目正在进行中。 (4)2018年6月14日，根据本公司与北京汽车动力总成有限公司签订的《F156FF装配线》，上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行与本公司签订了标定额为人民币1,960,000.00元的不可撤销质量保函一份，有效期至2019年9月15日。向上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行按保函的30%缴存银行保函保证金，共计588,000.00元。目前该项目正在进行中。 (5)2018年12月24日，根据本公司与上海马勒热系统有限公司签订的《EQ181214-01采购合同》，上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行与本公司签订了标定额为人民币2,453,400.00元的不可撤销履约保函一份，有效期至2019年8月30日。向上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行按保函的30%缴存银行保函保证金，共计736,020.00元。目前该项目正在进行中。 (6)2018年9月29日，根据本公司与广州印钞有限公司签订的《自动化立体仓库物流系统采购及相关服务承揽合同书补充协议》，中国建设银行股份有限公司沈阳城内支行与本公司签订了标定额为人民币3,855,000.00元的不可撤销履约保函一份，有效期至2019年9月29日。向中国建设银行股份有限公司沈阳城内支行按保函的30%缴存银行保函保证金，共计1,156,500.00元。目前该项目正在进行中。 (7)2018年9月29日，根据本公司与广州印钞有限公司签订的《自动化立体仓库物流系统采购及相关服务承揽合同书补充协议》，中国建设银行股份有限公司沈阳城内支行与本公司签订了标定额为人民币1,927,500.00元的不可撤销预付款保函一份，有效期至2019年9月30日。向中国建设银行股份有限公司沈阳城内支行按保函的30%缴存银行保函保证金，共计578,250.00元。目前该项目正在进行中。 (8)2018年12月12日，根据本公司与上海马勒热系统有限公司签订的《设备采购合同》，中国建设银行股份有限公司沈阳城内支行与本公司签订了标定额为人民币3,758,400.00元的不可撤销履约保函一份，有效期至2019年8月8日。向中国建设银行股份有限公司沈阳城内支行按保函的10%缴存银行保函保证金，共计375,840.00元。目前该项目正在进行中。 (9)2018年3月20日，根据本公司与杭州长安民生物流有限公司签订的《自动化立体仓库项目采购合同》，兴业银行股份有限公司沈阳分行与本公司签订了标定额为人民币2,000,000.00元的不可撤销履约保函一份，有效期至2020年12月31日。向兴业银行股份有限公司沈阳分行按保函的30%缴存银行保函保证金，共计600,000.00元。目前该项目正在进行中。 (10)2018年8月17日，根据本公司与Eisenmann Anlagenbau GmbH & Co.KG签订的《Eisenmann AGV Transport System 》，
兴业银行股份有限公司沈阳分行与本公司签订了标定额为欧元330,000元的不可撤销预付款保函一份，有效期至2019年9月1日。向兴业银行股份有限公司沈阳分行按保函的34.14%缴存银行保函保证金，共计人民币883,773.00元。目前该项目正在进行中。 (11)2018年10月15日，根据本公司与南昌轨道交通集团有限公司签订的《南昌市轨道交通3号线工程自动化立体材料仓储设备采购、安装项目（第二次）》，兴业银行股份有限公司沈阳分行与本公司签订了标定额为人民币819,994.00元的不可撤销履约保函一份，有效期至2020年9月15日。向兴业银行股份有限公司沈阳分行按保函的40.00%缴存银行保函保证金，共计327,997.60元。目前该项目正在进行中。 (12)2018年11月28日，根据本公司与东风设计研究院有限公司签订的《陕中重型汽车有限公司越野车生产基地迁建（EPC）总承包项目（工艺设备）--总装配线AGV输送系统设备分包合同》，兴业银行股份有限公司沈阳分行与本公司签订了标定额为人民币2,698,000.00元的不可撤销履约保函一份，有效期至2020年11月20日。向兴业银行股份有限公司沈阳分行按保函的
30.00%缴存银行保函保证金，共计404,700.00元。目前该项目正在进行中。
(13)2019年1月31日，根据本公司与南昌轨道交通集团有限公司签订的《南昌轨道交通3号线工程自动化立体材料仓储设备采购、安装项目》，兴业银行股份有限公司沈阳分行与本公司签订了标定额为1,639,988.00元的不可撤销预付款保函一份，有效期至2020年1月10日。向兴业银行股份有限公司沈阳分行按保函的40%缴存银行保函保证金，共计655,995.20元。目前该项目正在进行中。 (14)2019年5月8日，根据本公司与青岛思锐科技有限公司签订的《货物买卖合同》，兴业银行股份有限公司沈阳分行与本公司签订了标定额为3,390,000.00元的不可撤销预付款保函一份，有效期至2019年12月15日。向兴业银行股份有限公司沈阳分行按保函的15%缴存银行保函保证金，共计508,500.00元。目前该项目正在进行中。 (15)2019年5月8日，根据本公司与上海中集洋山物流装备有限公司签订的《上海中集洋山总装样板工程项目采购合同》，兴业银行股份有限公司沈阳分行与本公司签订了标定额为5,759,594.10元的不可撤销预付款保函一份，有效期至2019年12月30日。向兴业银行股份有限公司沈阳分行按保函的15%缴存银行保函保证金，共计863,939.12元。目前该项目正在进行中。 (16)本公司全资子公司香港新松公司注册资本3,000.00万元港币。截至2019年6月30日，本公司未实际出资，尚有3,000.00万元港币的出资承诺。 (17)本公司二级子公司上海星至辉创业孵化器经营管理有限公司与上海星日企业管理中心(有限合伙)共同出资设立上海星至辉教育科技有限公司，注册资本142.85万元，上海星至辉创业孵化器经营管理有限公司约定出资100.00万元，占注册资本70%。截至2019年6月30日，上海星至辉创业孵化器经营管理有限公司实际出资51.00万元，尚有49.00万元出资承诺。 (18)本公司三级子公司上海星至辉教育科技有限公司设立全资子公司上海星孔科技有限公司，该公司注册资本100.00万元。截至2019年6月30日，本公司未实际出资，尚有100.00万元出资承诺。 (19)本公司全资子公司青岛新松公司注册资本20,000.00万元。截至2019年6月30日本公司实际出资2,700.00万元，尚有17,300.00万元出资承诺。 (20)本公司全资子公司无锡新松公司注册资本20,000.00万元。截至2019年6月30日本公司未实际出资，尚有20,000.00万元出资承诺。 (21)本公司全资子公司天津新松公司注册资本20,000.00万元。截至2019年6月30日本公司实际出资324.69万元，尚有19,675.31万元出资承诺。 (22)本公司与全资子公司中科新松公司共同出资设立子公司广州新松公司，注册资本30,000.00万元，其中本公司认缴出资比例70%，中科新松公司认缴出资比例30%。截至2019年6月30日本公司及中科新松公司均未实际出资，尚有30,000.00万元出资承诺。 (23)本公司控股子公司北京新松公司与自然人股东刘兵、何宏涛共同出资设立子公司天津智能科技，注册资本1,000.00万元，其中北京新松公司认缴出资比例90%。截至2019年6月30日，北京新松公司实际出资300.00万元，尚有600.00万元出资承诺。 (24)本公司子公司广州新松公司与深圳市华丰世纪投资（集团）有限公司共同出资设立广州新松科技，注册资本20,000.00万元，其中广州新松公司认缴出资比例80%。截至截至2019年6月30日广州新松公司未实际出资，尚有16,000.00万元出资承诺。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2019年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
前期承诺履行情况
（1）截止2019年6月30日，公司与Bonar High-Performance Materials (Chang Zhou) Co., Ltd签订的相关承诺事项，中国银行股份有限公司沈阳沈河支行与本公司签订的不可撤销质量保函已履行完毕。
（2）截止2019年6月30日，本公司与郑州市轨道交通有限公司签订的《郑州市轨道交通5号线工程车辆段工艺设备采购项目05标(立体仓储设备及固定货架)项目》，兴业银行股份有限公司沈阳分行与本公司签订的不可撤销履约保函已履行完毕。
（3）截止2019年6月30日，本公司与郑州市轨道交通有限公司签订的《郑州市轨道交通5号线工程车辆段工艺设备采购项目05标(立体仓储设备及固定货架)项目》，兴业银行股份有限公司沈阳分行与本公司签订的不可撤销预付款保函已履行完毕。
（4）截止2019年6月30日，本公司与上海轨道交通设备车辆工程有限公司签订的《成都地铁5号线一、二期工程车辆段设备集成采购项目自动化立体仓库设备》项目，上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行与本公司签订的不可撤销履约保函已履行完毕。
（5）截止2019年6月30日，本公司与北京博泽汽车部件有限公司签订的《IBK-DAG扩产激光及弧焊工作站》项目，上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行与本公司签订的不可撤销履约保函已履行完毕。
（6）截止2019年6月30日，本公司与MG MOTOR INDIA PRIVATE LIMITED 签订的《70003976 AGV Equipment》项目，中国银行股份有限公司辽宁省分行与本公司签订的不可撤销预付款保函已履行完毕。
（7）截止2019年6月30日，本公司与济南轨道交通集团有限公司签订的《济南市轨道交通R1号线工程范村车辆基地车辆段工艺设备（第一批）自动化立体仓储设备供货及安装采购合同》，兴业银行股份有限公司沈阳分行与本公司签订的不可撤销预付款保函已履行完毕。
（8）截止2019年6月30日，本公司与沈阳地铁集团有限公司签订的《沈阳地铁九号线一期工程自动售检票系统集成合同》，兴业银行股份有限公司沈阳分行与本公司签订的不可撤销履约保函已履行完毕。
（9）截止2019年6月30日，本公司与沈阳地铁集团有限公司签订的《沈阳地铁九号线一期工程自动售检票系统集成合同》，兴业银行股份有限公司沈阳分行与本公司签订的不可撤销预付款保函已履行完毕。
（10）截止2019年6月30日，本公司与深圳市华星光电半导体显示技术有限公司签订的《MASK搬运系统（L20层）设备采购项目》，招商银行股份有限公司沈阳分行与本公司签订的不可撤销履约保函已履行完毕。
十五、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报告批准报出日止，本公司无应披露的资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；②本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；③本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司报告分部包括：工业机器人、物流与仓储自动化成套装备、自动化装配与检测生产线及系统集成、交通自动化系统。本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 工业机器人 | 物流与仓储自动化成套装备 | 自动化装配与检测生产线及系统集成 | 交通自动化系统 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 455,649,187.90 | 422,352,530.76 | 337,632,137.40 | 42,047,766.59 | 1,257,681,622.65 | |
| 主营业务成本 | 328,525,247.18 | 299,437,233.60 | 250,831,053.46 | 31,039,369.35 | 909,832,903.59 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
因公司部分资产和负债为多个产品共同占有，故没有按分部披露。
（4）其他说明
主营业务的地域信息
| 地区 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 东北 | 143,766,962.12 | 113,356,496.90 | 191,432,464.60 | 135,707,726.99 |
| 华北 | 252,963,355.36 | 161,803,781.42 | 149,256,463.46 | 89,941,846.44 |
| 华东 | 610,155,862.51 | 443,511,073.23 | 559,499,310.87 | 385,701,226.29 |
| 华南 | 67,725,338.71 | 53,926,896.10 | 67,449,169.67 | 49,856,781.71 |
| 华中 | 85,765,033.03 | 66,458,060.80 | 109,043,016.24 | 85,013,283.39 |
| 西北 | 6,949,939.71 | 5,218,961.75 | 54,924,425.72 | 33,193,887.00 |
| 西南 | 31,970,195.75 | 23,066,639.13 | 15,760,256.12 | 12,347,834.55 |
| 出口 | 58,384,935.46 | 42,490,994.26 | 29,146,692.94 | 21,153,926.02 |
| 合 计 | 1,257,681,622.65 | 909,832,903.59 | 1,176,511,799.62 | 812,916,512.39 |
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
本报告期内，无其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 49,418,000.00 | 3.98% | 43,606,000.00 | 88.24% | 5,812,000.00 | 49,418,000.00 | 4.91% | 43,606,000.00 | 88.24% | 5,812,000.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,192,064,286.13 | 96.02% | 110,108,905.70 | 9.24% | 1,081,955,380.43 | 956,767,306.81 | 95.09% | 110,045,798.87 | 11.50% | 846,721,507.94 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,241,482,286.13 | 100.00% | 153,714,905.70 | 12.38% | 1,087,767,380.43 | 1,006,185,306.81 | 100.00% | 153,651,798.87 | 15.27% | 852,533,507.94 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 辽宁辉山乳业集团（沈阳）有限公司 | 14,530,000.00 | 8,718,000.00 | 60.00% | 破产重整 |
| 骏马石油装备制造有限公司 | 27,288,000.00 | 27,288,000.00 | 100.00% | 发生信用风险 |
| 辽宁利洲医药有限责任公司 | 7,600,000.00 | 7,600,000.00 | 100.00% | 发生信用风险 |
| 合计 | 49,418,000.00 | 43,606,000.00 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 996,836,908.26 | 26,148,740.37 | 3.00% |
| 1至2年 | 41,548,251.39 | 6,232,237.71 | 15.00% |
| 2至3年 | 58,737,827.47 | 17,621,348.24 | 30.00% |
| 3至4年 | 46,822,472.47 | 21,070,112.61 | 45.00% |
| 4至5年 | 22,705,899.43 | 13,623,539.66 | 60.00% |
| 5年以上 | 25,412,927.11 | 25,412,927.11 | 100.00% |
| 合计 | 1,192,064,286.13 | 110,108,905.70 | -- |
确定该组合依据的说明：
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合、以非合并单位作为组合范围。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 980,976,752.40 |
| 1年以内 | 980,976,752.40 |
| 1至2年 | 57,408,407.25 |
| 2至3年 | 73,267,827.47 |
| 3年以上 | 129,829,299.01 |
| 3至4年 | 46,822,472.47 |
| 4至5年 | 49,993,899.43 |
| 5年以上 | 33,012,927.11 |
| 合计 | 1,241,482,286.13 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 应收账款 | 153,651,798.87 | 63,106.83 | 153,714,905.70 | ||
| 合计 | 153,651,798.87 | 63,106.83 | 153,714,905.70 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司期末应收账款前五名金额合计209,831,075.52元，占期末余额合计数的比例为16.90%，坏账准备期末金额为
37,777,550.54元。
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 529,415,628.19 | 466,380,184.53 |
| 合计 | 529,415,628.19 | 466,380,184.53 |
（1）应收利息
1）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金借款 | 5,627,984.30 | 6,221,388.03 |
| 保证金 | 20,359,853.95 | 19,578,663.70 |
| 往来款 | 508,536,072.93 | 446,559,286.08 |
| 合计 | 534,523,911.18 | 472,359,337.81 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 982,438.47 | 4,996,714.81 | 5,979,153.28 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -908,932.68 | -4,761,937.61 | 4,800,000.00 | -870,870.29 |
| 2019年6月30日余额 | 73,505.79 | 234,777.20 | 4,800,000.00 | 5,108,282.99 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 516,579,222.83 |
| 1年以内 | 516,579,222.83 |
| 1至2年 | 7,869,965.52 |
| 2至3年 | 1,829,728.11 |
| 3年以上 | 8,244,994.72 |
| 3至4年 | 1,943,226.82 |
| 4至5年 | 5,334,983.85 |
| 5年以上 | 966,784.05 |
| 合计 | 534,523,911.18 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 其他应收款 | 5,979,153.28 | -870,870.29 | 5,108,282.99 | |
| 合计 | 5,979,153.28 | -870,870.29 | 5,108,282.99 | |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户A | 往来款 | 262,720,407.51 | 1年以内 | 49.15% | |
| 客户B | 往来款 | 224,750,490.78 | 1年以内 | 42.05% | |
| 客户C | 往来款 | 12,760,160.00 | 1年以内 | 2.39% | |
| 客户D | 往来款 | 4,800,000.00 | 4-5年 | 0.90% | 4,800,000.00 |
| 客户E | 保证金 | 3,250,000.00 | 1-2年 | 0.61% | 23,075.00 |
| 合计 | -- | 508,281,058.29 | -- | 95.10% | 4,823,075.00 |
本公司期末其他应收款前五名金额合计508,281,058.29元，占期末余额合计数的比例为95.10%，计提坏账准备金额为4,823,075.00元。其中，应收客户A款项系项目执行主体变更，目前土地手续尚未办理完毕，因而款项暂未结算。
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 451,714,201.46 | 4,500,000.00 | 447,214,201.46 | 448,467,301.46 | 4,500,000.00 | 443,967,301.46 |
| 对联营、合营企业投资 | 311,342,373.40 | 311,342,373.40 | 438,802,197.80 | 438,802,197.80 | ||
| 合计 | 763,056,574.86 | 4,500,000.00 | 758,556,574.86 | 887,269,499.26 | 4,500,000.00 | 882,769,499.26 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 深圳市新松机器人自动化有限公司 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | |||
| 北京新松佳和控制系统有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||
| 杭州新松机器人自动化有限公司 | 204,696,819.08 | 204,696,819.08 | ||||
| 沈阳新松数字驱动有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 中科新松有限公司 | 197,113,667.78 | 197,113,667.78 | ||||
| 青岛新松机器人自动化有限公司 | 27,000,000.00 | 27,000,000.00 | ||||
| 新松自动化(新加坡)有限公司 | 5,156,814.60 | 5,156,814.60 | ||||
| 天津新松机器人自动化有限公司 | 3,246,900.00 | 3,246,900.00 | ||||
| 合计 | 448,467,301.46 | 3,246,900.00 | 451,714,201.46 | 4,500,000.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下 | 其他综合 | 其他权益 | 宣告发放 | 计提减值 | 其他 | ||||
| 确认的投资损益 | 收益调整 | 变动 | 现金股利或利润 | 准备 | |||||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 沈阳中科天道新能源装备股份有限公司 | 8,676,290.76 | -70,800.50 | 8,605,490.26 | ||||||||
| 沈阳新松智能驱动股份有限公司 | 30,174,911.79 | -2,505,428.53 | 27,669,483.26 | ||||||||
| 新松机器人投资有限公司 | 90,139,341.71 | 39,163,751.15 | 129,303,092.86 | ||||||||
| 融盛财产保险股份有限公司 | 182,753,944.01 | 182,753,944.01 | |||||||||
| 沈阳新松投资管理有限公司 | 127,057,709.53 | 18,706,597.49 | 145,764,307.02 | ||||||||
| 小计 | 438,802,197.80 | 182,753,944.01 | 55,294,119.61 | 311,342,373.40 | |||||||
| 合计 | 438,802,197.80 | 182,753,944.01 | 55,294,119.61 | 311,342,373.40 | |||||||
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 977,000,262.63 | 713,888,063.54 | 1,057,369,316.93 | 746,263,794.83 |
| 其他业务 | 2,358.52 | |||
| 合计 | 977,000,262.63 | 713,888,063.54 | 1,057,371,675.45 | 746,263,794.83 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 510,712.40 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 55,294,119.61 | 45,987,352.01 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 13,687,497.87 | |
| 合计 | 68,981,617.48 | 46,498,064.41 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 16,394.75 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 87,997,711.83 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,511,327.88 | |
| 减：所得税影响额 | 19,045,316.90 | |
| 少数股东权益影响额 | 200,364.86 | |
| 合计 | 67,257,096.94 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.45% | 0.1387 | 0.1387 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.37% | 0.0954 | 0.0954 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2019年半年度报告文本。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报告。
三、报告期内公司在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。