证券代码:300025 证券简称:华星创业 公告编号:2020-032
杭州华星创业通信技术股份有限公司
2019年年度报告摘要
一、重要提示
本年度报告摘要来自年度报告全文,为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划,投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对本年度公司财务报告的审计意见为:标准的无保留意见。本报告期会计师事务所变更情况:公司本年度会计师事务所没有变更,仍为天健会计师事务所(特殊普通合伙)。非标准审计意见提示
□ 适用 √ 不适用
董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、公司基本情况
1、公司简介
股票简称 | 华星创业 | 股票代码 | 300025 | |
股票上市交易所 | 深圳证券交易所 | |||
联系人和联系方式 | 董事会秘书 | 证券事务代表 | ||
姓名 | 张艳 | 虞佳丽 | ||
办公地址 | 杭州市滨江区长河街道聚才路500号 | 杭州市滨江区长河街道聚才路500号 | ||
传真 | 0571-87208517 | 0571-87208517 | ||
电话 | 0571-87208518 | 0571-87208518 | ||
电子信箱 | hxcy_1@hxcy.com.cn | hxcy_1@hxcy.com.cn |
2、报告期主要业务或产品简介
一、公司主营业务
报告期内,公司的主营业务为提供移动通信技术服务和相关产品的研发、生产和销售,主要包括网络建设(主要是室内分布覆盖系统以及通信网络建设)、网络维护和网络优化以及相关通信网络测试优化系统工具软件产品研发、生产和销售。主要客户为通信运营商、设备商、铁塔。
二、2019年公司经营情况
本报告期,营业收入较上年同期下降23.24%,主要系本报告期互联港湾、珠海远利不再纳入合并报表范围。本报告期内无互联网服务业务,导致总体营业收入较上年同期有所下降。通信服务业务收入本报告期较上年同期小幅下降,其中网络优化业务收入809,988,640.28元,同比上升1.52%,网络建设类业务收入205,625,782.42元,同比下降3.11%。具体情况详见本报告第四节经营情况讨论与分析一、概述业务方面之说明。
三、公司的行业地位
公司所处的移动通信技术服务行业,经过数年的发展,目前我国该行业竞争充分,基本处于完全竞争状态。公司是行业内服务区域最广且能提供移动通信技术服务一体化的服务商之一。
3、主要会计数据和财务指标
(1)近三年主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
单位:元
2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
营业收入 | 1,046,948,302.01 | 1,363,927,579.23 | -23.24% | 1,415,404,853.57 |
归属于上市公司股东的净利润 | -213,755,509.80 | 10,934,429.94 | -2,054.88% | -133,448,775.12 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -227,608,299.93 | -32,067,060.02 | -609.79% | -249,236,263.79 |
经营活动产生的现金流量净额 | 138,733,070.94 | 179,184,286.28 | -22.58% | 68,221,162.99 |
基本每股收益(元/股) | -0.4988 | 0.0255 | -2,056.08% | -0.3114 |
稀释每股收益(元/股) | -0.4988 | 0.0255 | -2,056.08% | -0.3114 |
加权平均净资产收益率 | -34.62% | 1.46% | -36.08% | -16.35% |
2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
资产总额 | 1,612,173,326.53 | 1,989,419,739.46 | -18.96% | 3,008,886,666.41 |
归属于上市公司股东的净资产 | 476,821,981.03 | 758,041,217.67 | -37.10% | 741,394,974.03 |
(2)分季度主要会计数据
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 233,023,763.31 | 299,839,317.92 | 220,974,400.79 | 293,110,819.99 |
归属于上市公司股东的净利润 | -7,394,080.66 | 10,838,813.73 | 1,130,942.61 | -218,331,185.48 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -7,388,317.13 | 8,164,004.81 | -2,384,370.51 | -225,999,617.10 |
经营活动产生的现金流量净额 | -42,994,655.94 | 4,825,371.36 | 58,123,798.72 | 118,778,556.80 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
4、股本及股东情况
(1)普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 35,208 | 年度报告披露日前一个月末普通股股东总数 | 38,422 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | 年度报告披露日前一个月末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | ||
前10名股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||
股份状态 | 数量 | ||||||||
上海繁银科技有限公司 | 境内非国有法人 | 15.63% | 66,975,040 | 0 | 冻结 | 50,901,030 | |||
屈振胜 | 境内自然人 | 3.40% | 14,584,324 | 10,938,243 | 质押 | 10,938,243 | |||
李华 | 境内自然人 | 2.89% | 12,382,800 | 9,287,100 | 质押 | 9,287,100 | |||
陈劲光 | 境内自然人 | 2.80% | 12,009,000 | 9,006,750 | 质押 | 12,009,000 | |||
刘丽军 | 境内自然人 | 1.12% | 4,814,000 | 0 | |||||
黄喜城 | 境内自然人 | 1.08% | 4,630,000 | 0 | |||||
邓辉其 | 境内自然人 | 0.86% | 3,697,290 | 0 | |||||
张秀 | 境内自然人 | 0.60% | 2,584,690 | 0 | |||||
吴克平 | 境内自然人 | 0.49% | 2,092,314 | 0 | |||||
窦春婵 | 境内自然人 | 0.48% | 2,052,630 | 0 | |||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 |
(2)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
(3)以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
5、公司债券情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
三、经营情况讨论与分析
1、报告期经营情况简介
2019年度,公司营业收入1,046,948,302.01元,营业成本916,071,674.94元,较上年同期分别下降23.24%、20.56%;营业利润-188,986,423.44元, 较上年同期下降815.74%;归属于上市公司普通股股东的净利润-213,755,509.80元,较上年同期下降2054.88%。上述变化主要系:(1)较上年同期,本报告期互联港湾以及珠海远利不再纳入公司合并报表;(2)本报告期,子公司鑫众通信、明讯网络业绩未及预期,公司对其商誉计提大额减值准备;(3)互联港湾经营情况持续恶化,2019年末已资不抵债,公司对应收互联港湾拆借款计提大额坏账准备;(4)受多方面因素影响,公司毛利持续下滑,本报告期公司对亏损项目计提存货跌价准备;(5)受公司控股股东繁银科技股权被冻结等因素影响,银行等融资机构收缩贷款规模,导致公司资金较为紧张,业务开展受到一定影响;(6)上年同期,公司处置亏损子公司互联港湾、珠海远利,产生大额处置收益。
1、业务方面
(1)网络优化业务
公司网络优化业务实现收入809,988,640.28元,同比上升1.52%。从业务来源分类来看,具体情况如下:
运营商方面,2019年初在中国移动第二批网优集采招标中,公司中标浙江和湖南两省无线网优服务,加之前第一批中标省份,本年度共为中国移动六个省份提供大规模的网络优化服务,在除了华为、中兴等主设备厂家外的第三方网优服务商中处于第一梯队。全年公司在中标省份的网优业务稳定,交付情况良好。中国电信和中国联通的网优业务与上年基本持平。在2020年3月刚刚结束的中国移动集团网优集采招标中,公司中标广东、江苏、山西三个省份,又是第三方网优公司中中标省份最多的企业之一,本次中标的服务期限是三年,从2020年二季度至2023年初。
主设备厂家方面,公司与华为、中兴等厂家保持稳定的合作。本报告期内,公司与华为在全国多个省份有业务合作,同中兴也在全国多个省份有业务合作,另外公司与中兴积极地在海外尝试业务合作。2019年公司与诺基亚、爱立信等其他主要厂商也有业务合作。公司与主设备厂家的网优业务合作主要为存量4G网络提供的优化服务,随着运营商加大5G网络的建设投入,5G网络的工程优化量在逐步增加。尤其是经历2020年初抗击新冠肺炎,5G在远程视屏会诊、疫情防控方面的价值显现出来,加上国家加码新基建培育新信息业态增长点措施的落实,5G网络建设将会提速,为公司业务带来较好的外部业务环境。公司参与浙江、四川、辽宁、山西等多省5G网络建设初期工程优化及维护工作,积累5G网络无线信号覆盖和针对不同业务类型的网络优化经验,为后续5G网络优化服务提供保障。公司作为华为、设计院的合作单位参与了湖北多地通信保障和武汉部分方舱医院的5G网络紧急勘察设计工作,为抗击新冠疫情助力。
本年度公司加强了工程验收和应收账款的回款力度,全年网优业务回款8.4亿元左右,经营活动现金净流入情况较好,为公司业务保持稳定提供了支持。
(2)网络建设类业务
2019年度公司网络建设业务收入205,625,782.42元,同比下降3.11%。
2017年以来,在4G完全普及,用户转网红利削弱的背景下,运营商4G网络建设投入逐步减少。2019年5G进入小规模试验网阶段,受到5G网络推出的冲击,运营商在4G网络建设的投入近乎停滞,而5G网络尚未进入大规模投建阶段。公司网络建设业务在2019年遭遇了4G到5G转网的空窗期,业务收入和盈利能力下滑。同时,运营商对网络建设工作标准的要求日趋严格,公司不得不投入更多的资源以满足运营商的高标准要求,使得网络建设业务毛利率进一步下滑。
(3)产品业务
跟随运营商5G网络建设需求和进程,公司对中国移动若干省份网优大数据平台进行了升级改造,新增了5G模块,全面支持5G网络指标的采集和分析功能,为运营商5G建站和优化工作提供有效数据支撑;进一步加强基于mdt数据的精准定位技术的研发,实现分场景的深度覆盖分析,有效支撑运营商各省公司集中化精细化网优工作的开展;开发重要活动保障模块,实现活动会场网络情况智能分析功能,为运营商重保场景提供有效支撑手段。
2、管理方面
(1)根据各子公司的业务定位和区域力量强弱,进一步优化资源配置,增进沟通与协作,增强发展。
(2)公司对组织架构进行了优化调整,使之更好地适应市场形势,公司将持续深化推进质量与效率提升,提高公司信息化管理水平,满足集团化运作。
(3)公司一贯把人才队伍建设作为工作的重中之重,2019年度公司从人才培养和激励机制两方面来完善公司人才建设,经历2018年底控股股东变更和公司高层管理人员变动情况下,新老股东之间配合良好,公司经营保持稳定连续。
(4)2019年度,公司成立应收账款催收小组,加快资金回流,产生较好的成果。
(5)公司控股股东股份被冻结
2019年10月9日,繁银科技持有的公司66,975,040股股份被泰州市公安局姜堰分局司法冻结,冻结开始日期为2019年10月9日,冻结期限为两年。2019年10月16日,繁银科技所持有的公司66,975,040股股份已经解除冻结。2019年11月21日,繁银科技持有的公司50,901,030股股份再次被泰州市公安局姜堰分局司法冻结,冻结开始日期为2019年11月21日,冻结期限为两年。
(6)子公司珠海远利股权转让的进展
2018年,公司与交易对方启创智通达成协议作价4,600万元转让公司持有的珠海远利100%股权。2019年3月29日,公司收到启创智通支付的股权转让款计人民币 600万元,公司已累计收到启创智通支付股权转让款合计4,600万元。
(7)子公司鑫众通信股权转让的进展
2019年12月29日,公司与上海茂静签署附生效条件的《杭州华星创业通信技术股份有限公司与上海茂静企业管理合伙企业(有限合伙)关于上海鑫众通信技术有限公司之股权转让协议》,公司作价13,940万元向上海茂静转让公司持有的鑫众通信82%股权。2020年3月23日,公司第五届董事会第八次会议审议通过《关于转让上海鑫众82%股权的议案》,并提请股东大会审议。2020年4月9日,公司2020年第一次临时股东大会审议通过《关于转让上海鑫众82%股权的议案》,本次交易正式生效。截至本报告披露日,上海茂静已按照协议的约定支付前两笔款项,共计7,109.40万元。
2、报告期内主营业务是否存在重大变化
□ 是 √ 否
3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
产品名称 | 营业收入 | 营业利润 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业利润比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
网络优化 | 809,988,640.28 | 696,365,829.71 | 14.03% | 1.52% | 7.94% | -5.11% |
网络建设 | 205,625,782.42 | 199,151,834.24 | 3.15% | -3.11% | 14.27% | -14.72% |
4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征
□ 是 √ 否
5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明
√ 适用 □ 不适用
公司本报告期营业收入较上年同期下降23.24%,营业成本较上年同期下降20.56%,主要系本报告期互联港湾、珠海远利不再纳入公司合并财务报表。归属于上市公司普通股股东的净利润较上年同期下降2054.88%,主要系:(1)本报告期,子公司鑫众通信、明讯网络业绩未及预期,公司对其商誉计提大额减值准备;(2)互联港湾经营情况持续恶化,2019年末已资不抵债,公司对应收互联港湾拆借款计提大额坏账准备;(3)受多方面因素影响,公司毛利持续下滑,本报告期公司对亏损项目计提存货跌价准备;(4)受公司控股股东繁银科技股权被冻结等因素影响,银行等融资机构收缩贷款规模,导致公司资金较为紧张,业务开展受到一定影响;(5)上年同期,公司处置亏损子公司互联港湾、珠海远利,产生大额处置收益。
6、面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
7、涉及财务报告的相关事项
(1)与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
企业会计准则变化引起的会计政策变更
1. 本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:
原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
应收票据及应收账款 | 1,087,350,693.19 | 应收票据 | |
应收账款 | 1,087,350,693.19 | ||
应付票据及应付账款 | 377,458,975.00 | 应付票据 | |
应付账款 | 377,458,975.00 |
2. 本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个主要的计量类别:摊余成本;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益;以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式,以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益,但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益,但股利收入计入当期损益),且该选择不可撤销。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。
(1) 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下:
项 目 | 资产负债表 | ||
2018年12月31日 | 新金融工具准则 调整影响 | 2019年1月1日 | |
可供出售金融资产 | 69,847,653.35 | -69,847,653.35 | |
其他权益工具投资 | 69,847,653.35 | 69,847,653.35 | |
短期借款 | 480,900,000.00 | 872,707.39 | 481,772,707.39 |
其他应付款 | 122,247,331.61 | -1,045,950.73 | 121,201,380.88 |
一年内到期的非流动负债 | 67,500,000.00 | 123,750.00 | 67,623,750.00 |
长期借款 | 32,476,831.00 | 49,493.34 | 32,526,324.34 |
其他综合收益 | 503,760.83 | -2,819,013.65 | -2,315,252.82 |
未分配利润 | 287,625,090.96 | 2,819,013.65 | 290,444,104.61 |
(2) 2019年1月1日,公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表:
项 目 | 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||
计量类别 | 账面价值 | 计量类别 | 账面价值 | |
货币资金 | 贷款和应收款项 | 145,203,613.33 | 以摊余成本计量的金融资产 | 145,203,613.33 |
应收账款 | 贷款和应收款项 | 1,087,350,693.19 | 以摊余成本计量的金融资产 | 1,087,350,693.19 |
其他应收款 | 贷款和应收款项 | 38,543,425.15 | 以摊余成本计量的金融资产 | 38,543,425.15 |
一年内到期的非流动资产 | 贷款和应收款项 | 45,125,000.00 | 以摊余成本计量的金融资产 | 45,125,000.00 |
可供出售金融资产 | 可供出售金融资产 | 69,847,653.35 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 69,847,653.35 |
其他权益工具投资 | ||||
长期应收款 | 贷款和应收款项 | 76,332,500.00 | 以摊余成本计量的 | 76,332,500.00 |
金融资产 | ||||
短期借款 | 其他金融负债 | 480,900,000.00 | 以摊余成本计量的金融负债 | 481,772,707.39 |
应付账款 | 其他金融负债 | 377,458,975.00 | 以摊余成本计量的金融负债 | 377,458,975.00 |
其他应付款 | 其他金融负债 | 122,247,331.61 | 以摊余成本计量的金融负债 | 121,201,380.88 |
一年内到期的非流动负债 | 其他金融负债 | 67,500,000.00 | 以摊余成本计量的金融负债 | 67,623,750.00 |
长期借款 | 其他金融负债 | 32,476,831.00 | 以摊余成本计量的金融负债 | 32,526,324.34 |
(3) 2019年1月1日,公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下:
项 目 | 按原金融工具准则列示的账面价值 (2018年12月31日) | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则列示的账面价值 (2019年1月1日) |
A. 金融资产 | ||||
a. 摊余成本 |
货币资金 | ||||
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 145,203,613.33 | 145,203,613.33 | ||
应收账款 | ||||
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 1,087,350,693.19 | 1,087,350,693.19 | ||
其他应收款 | ||||
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 38,543,425.15 | 38,543,425.15 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||||
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 45,125,000.00 | 45,125,000.00 | ||
长期应收款 | ||||
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 76,332,500.00 | 76,332,500.00 | ||
以摊余成本计量的总金融资产 | 1,392,555,231.67 | 1,392,555,231.67 |
b. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
可供出售金融资产 | ||||
按原CAS22列示的余额 | 69,847,653.35 | |||
减:转出至公允价值计量且其变动计入其他综合收益(新CAS22) | -69,847,653.35 | |||
按新CAS22列示的余额 | ||||
其他权益工具投资 |
按原CAS22列示的余额 | ||||
加:自可供出售金融资产(原CAS22)转入 | 69,847,653.35 |
按新CAS22列示的余额 | 69,847,653.35 | |||
以公允价值计量且其变动计入其 | 69,847,653.35 | 69,847,653.35 |
他综合收益的总金融资产B. 金融负债
B. 金融负债 | ||||
a. 摊余成本 | ||||
短期借款 | ||||
按原CAS22列示的余额 | 480,900,000.00 | |||
加:自其他应付款转入 | 872,707.39 | |||
按新CAS22列示的余额 | 481,772,707.39 |
应付账款 | ||||
按原CAS22列示的余额和按新CAS22列示的余额 | 377,458,975.00 | 377,458,975.00 |
其他应付款 | ||||
按原CAS22列示的余额 | 122,247,331.61 | |||
减:转出至短期借款 | -872,707.39 | |||
减:转出至长期借款 | -173,243.34 |
按新CAS22列示的余额 | 121,201,380.88 | |||
一年内到期的其他非流动负债 | ||||
按原CAS22列示的余额 | 67,500,000.00 | |||
加:自其他应付款转入 | 123,750.00 | |||
按新CAS22列示的余额 | 67,623,750.00 |
长期借款 | ||||
按原CAS22列示的余额 | 32,476,831.00 | |||
加:自其他应付款转入 | 49,493.34 | |||
按新CAS22列示的余额 | 32,526,324.34 | |||
以摊余成本计量的总金融负债 | 1,080,583,137.61 | 1,080,583,137.61 |
(4) 2019年1月1日,公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下:
项 目 | 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债(2018年12月31日) | 重分类 | 重新计量 | 按新金融工具准则计提损失准备(2019年1月1日) |
贷款和应收款项(原CAS22)/以摊余成本计量的金融资产(新CAS22) | ||||
应收账款 | 150,424,129.16 | 150,424,129.16 | ||
其他应收款 | 10,367,149.42 | 10,367,149.42 | ||
一年内到期的非流动资产 | 2,375,000.00 | 2,375,000.00 | ||
长期应收款 | 4,017,500.00 | 4,017,500.00 |
3. 本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》,自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
(2)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
(3)与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
(一)合并范围增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
上海涓澜 | 新设 | 2019-1-25 | 100% |
(二)合并范围减少
公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日 净利润 |
上海涓澜 | 注销 | 2019-10-22 | ||
鑫众网络 | 注销 | 2019-8-23 | 761,304.62 | 20,593.75 |
鑫众设备 | 注销 | 2019-8-23 | -1,105,593.47 | -36,650.35 |