红日药业(300026)_公司公告_红日药业：2017年年度报告新浪财经

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红日药业：2017年年度报告（下载公告）
公告日期:2018-03-30
天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告 2018-017 2018 年 03 月天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人姚小青、主管会计工作负责人蓝武军及会计机构负责人(会计主管人员)蓝武军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素： 1、基层首诊、双向转诊、远程问诊等医改举措，已经从政策设计阶段，进入具体实施阶段，部分省市规定了基层首诊的病种，且规定了越级首诊的医保报销下浮比例。基层首诊等政策落地和不断成熟会改变患者就医习惯，城市等级医院增速可能放缓，第三终端等市场规模快速扩大。就医方式的结构性变化，将对医药企业的能力建设方式产生影响。公司在基层医疗机构管理、医患互动、第三终端医技提升等方面进行了软硬件产品准备。 2、配方颗粒行业政策放开的可能性不断加大，工艺、质量标准领先的企业将获得一次销售规模、市场覆盖的爆发。公司在产能、物流方面已经布局，并通过信息化系统建设提高后台效率，但仍有可能存在能力缺口。 3、公司多个品种的新药进入到获得生产批件的关键时刻，目前政策环境下审评审批的高压态势给新药上市工作带来不确定性挑战。当前，药品研发大投入、长周期、高风险的特点决定研发期间的重大决策偏差和技术失误都会对新天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文品的最终成果产生负面影响，公司将加强研发过程控制，提高研发质量，加快创新产品上市节奏。 4、人民币升值给超思电子和原料药出口业务带来持续的经营压力，会降低超思电子和原料药出口业务的价格竞争力。面对海外市场的不确定性，超思电子依托较强研发能力，开发并持续升级了针对国内基层医疗、养老等市场的远程查体和可穿戴设备，市场开拓的速度较快。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 3,011,054,793 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 11 第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 15 第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 35 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 49 第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 55 第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 55 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 56 第九节公司治理 .............................................................................................................................. 65 第十节公司债券相关情况 .............................................................................................................. 71 第十一节财务报告 .......................................................................................................................... 72 第十二节备查文件目录 ................................................................................................................ 175 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文释义释义项指释义内容本公司/公司指天津红日药业股份有限公司《公司章程》指天津红日药业股份有限公司章程中国证监会指中国证券监督管理委员会元/万元/亿元指人民币元/万元/亿元报告期指 2017 年度大通集团指天津大通投资集团有限公司，公司控股股东北京康仁堂指北京康仁堂药业有限公司，公司全资子公司红日康仁堂销售指天津红日康仁堂药品销售有限公司，公司全资孙公司红日药都指河北红日药都药业有限公司，公司控股孙公司湖北辰美指湖北辰美中药有限公司，公司控股孙公司汶河医疗器械指兰州汶河医疗器械研制开发有限公司，公司控股子公司博广医健指天津博广医健生物科技发展有限公司，公司全资子公司万泰辅料指连云港万泰医药辅料技术有限公司，公司控股孙公司万泰材料指连云港万泰医药材料有限公司，公司控股孙公司红日金博达指天津红日金博达生物技术有限公司，公司全资子公司超然生物指天津超然生物技术有限公司，公司全资孙公司天以红日指天以红日医药科技发展（天津）有限公司，公司控股子公司博尔帕斯指博尔帕斯电子医疗科技（天津）有限公司，公司控股孙公司尼卡斯特指尼卡斯特医疗科技（天津）有限公司，公司控股孙公司天津康仁堂指天津红日康仁堂药业有限公司，公司全资子公司东方康圣指天津东方康圣健康管理有限公司，公司全资子公司北京医珍堂指北京医珍堂诊所有限公司，公司控股孙公司红日上医指天津红日上医医疗技术股份有限公司，公司控股孙公司天津红康云指天津红康云健康科技有限公司，公司控股孙公司深圳普瑞生指深圳普瑞生科技有限公司，公司控股孙公司广州医珍堂指广州医珍堂医疗管理有限公司，公司控股孙公司超思电子指北京超思电子技术有限责任公司，公司全资子公司美国超思有限责任公司（ChoiceMMed America Corporation），公司全美国超思指资孙公司天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文加拿大超思有限责任公司（ChoiceMMed Canada Technology INC），公加拿大超思指司全资孙公司印度超思有限责任公司（Choicemmed Technology India private 印度超思指 Limited），公司全资孙公司麦迪医疗指北京超思麦迪医疗科技有限公司，公司全资孙公司德国超思有限责任公司（Choicemmed Germany GmbH），公司全资孙德国超思指公司展望药业指湖州展望药业有限公司，公司全资子公司展望天明指湖州展望天明药业有限公司，公司全资孙公司美欣霍普指湖州美欣霍普生物科技有限公司，公司控股孙公司龙圣堂指海南龙圣堂制药有限公司，公司全资子公司亿诺瑞指湖北亿诺瑞生物制药有限公司，公司控股子公司红日国际指红日国际控股有限公司，公司全资子公司天以基金指天津天以生物医药股权投资基金有限公司，公司参股公司红日健达康指天津红日健达康医药科技有限公司，公司参股公司北京医生指北京医生有限公司，公司参股公司天津知百草指天津知百草医药科技发展有限公司，公司参股公司柘益投资指北京柘益投资中心（有限合伙），公司参股公司柘量投资指北京柘量投资中心（有限合伙），公司参股公司江苏为真指江苏为真生物医药技术股份有限公司，公司参股公司现代创新中药指天津现代创新中药科技有限公司，公司参股公司天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称红日药业股票代码公司的中文名称天津红日药业股份有限公司公司的中文简称红日药业公司的外文名称（如有） Tianjin Chase Sun Pharmaceutical Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有）Chase Sun 公司的法定代表人姚小青注册地址天津新技术产业园区武清开发区泉发路西注册地址的邮政编码 301700 办公地址天津新技术产业园区武清开发区泉发路西办公地址的邮政编码 301700 公司国际互联网网址 http://www.chasesun.cn 电子信箱 admin@chasesun.cn 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名蓝武军商晓梅天津新技术产业园区武清开发区泉发路天津新技术产业园区武清开发区泉发路联系地址西西电话 022-59623217 022-59623217 传真 022-59623290 022-59623290 电子信箱 lanwujun@chasesun.cn shangxm_420@sina.com 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点公司证券部四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层签字会计师姓名王庆、顾宏谋公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间北京市西城区金融大街 35 号 2015 年 3 月 27 日-2017 年 12 西南证券股份有限公司曹媛、江亮君国际企业大厦 A 座 4 层月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年本年比上年增减 2015 年营业收入（元） 3,374,018,962.25 3,867,017,307.42 -12.75% 3,348,250,747.70 归属于上市公司股东的净利润 450,729,739.28 658,532,190.54 -31.56% 534,903,487.91 （元）归属于上市公司股东的扣除非经 402,578,714.55 618,927,681.97 -34.96% 502,558,307.51 常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 742,379,978.21 448,078,567.25 65.68% 120,997,939.77 （元）基本每股收益（元/股） 0.15 0.22 -31.82% 0.2 稀释每股收益（元/股） 0.15 0.22 -31.82% 0.2 加权平均净资产收益率 7.38% 11.84% -4.46% 20.37% 2017 年末 2016 年末本年末比上年末增减 2015 年末资产总额（元） 7,428,215,418.85 7,281,311,089.45 2.02% 6,472,574,269.41 归属于上市公司股东的净资产 6,351,512,761.42 5,929,499,380.62 7.12% 5,269,277,914.65 （元）六、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 732,944,389.26 710,525,952.37 945,313,138.03 985,235,482.59 归属于上市公司股东的净利润 132,549,458.48 149,854,245.24 168,510,085.79 -184,050.23 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文归属于上市公司股东的扣除非经 125,807,981.55 148,632,342.27 164,256,489.10 -36,118,098.37 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 90,383,821.16 204,118,768.87 222,051,415.81 225,825,972.37 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减 -3,513,652.41 -348,748.24 值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 65,264,400.75 58,780,476.95 46,141,513.29 受的政府补助除外）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 1,122,075.44 位可辨认净资产公允价值产生的收益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 7,128.71 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,218,324.55 -4,930,538.32 -6,357,273.41 减：所得税影响额 13,393,123.80 9,336,234.80 6,260,022.13 少数股东权益影响额（税后） 624,003.11 1,395,542.85 837,417.82 合计 48,151,024.73 39,604,508.57 32,345,180.40 -- 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业（一）公司基本情况公司以“中华医药的传承者，健康产业的领先者”为愿景，通过多种融资手段，实现多维度跨越式发展。现已形成横跨现代中药、化学合成药、生物技术药、药用辅料和原料药、医疗器械、医疗服务等诸多领域，集投融资、研发、生产、销售于一体的高科技医药健康产业集群。公司获得国家重点高新技术企业、国家企业技术中心、2016中国医药制造业百强企业、中国医药上市公司竞争力20强、2017年度全国“质量标杆”、天津市质量奖、中国医药工业60强等诸多荣誉。 1、配方颗粒公司全资子公司北京康仁堂主要产品为中药配方颗粒，其“全成分”中药配方颗粒，以传统汤剂为标准，用单味饮片科学制备配方颗粒，在行业内真正的实践了“全成分”的理论，臻于追求中药配方颗粒和传统汤药的等效性。北京康仁堂“全成分”配方颗粒是传承汤药的新剂型，能够保证中医用药更稳定，更有效。公司全资子公司天津康仁堂依托北京康仁堂“全成分”理念和先进的生产技术，专业从事中药饮片和中药配方颗粒生产。公司控股孙公司红日药都是在京津冀一体化协同发展的背景下，公司与安国药都集团联合投资建设的中药配方颗粒生产项目，积极拓展河北省的中药配方颗粒市场份额。公司控股孙公司湖北辰美是在配方颗粒拓展战略的背景下，联合投资建设的中药配方颗粒生产项目，旨在依托北京康仁堂的生产工艺体系和质量标准，把握中药配方颗粒政策即将放开的契机，快速推动湖北省中药配方颗粒产业的发展，尽快占领更大的中药配方颗粒市场份额。湖北辰美地处中药材道地产区，拥有中药材种植和中药饮片生产产能，具有湖北市场中药饮片销售领域的独特优势。 2、成品药公司的主要产品为血必净注射液、盐酸法舒地尔注射液及低分子量肝素钙注射液等药品。其中，血必净注射液是目前国内唯一经SFDA批准的治疗脓毒症和多脏器功能失常综合征的国家二类新药；盐酸法舒地尔注射液为国家二类新药，主要适应症为改善和预防蛛网膜下腔出血术后的脑血管痉挛及引起的脑缺血症状；低分子量肝素钙注射液主要用于治疗深部静脉血栓，预防血液透析时体外循环中血凝块形成和与手术有关的血栓形成。 3、医疗服务公司全资子公司东方康圣为公司医疗健康投资及管理平台，专门从事中医医疗健康服务领域的投资与管理。目前下设实体连锁中医馆“医珍堂”，线上健康管理公司“红康云”，以及中医生集团（红日上医）。东方康圣合理构建三家公司的业务关系，通过线上线下整合客户资源和市场资源，以“医珍堂”诊所为线下落脚点，特别聘请国内首席专家团队作为技术支持方，以品质中医为基础，悉心打造“医珍堂”医疗品牌，通过旗下“医珍堂”中医医疗管理机构全面进入中医医疗领域。中医生集团通过入股医珍堂，实现中医和中药并行发展，发展中医健康产业。医珍堂开创线下和线上相结合开展诊前咨询、诊中管理、诊后康复的全疗程中医诊疗管理模式，依托中医生集团的医生资源，一方面在线下逐步设立“医珍堂”中医门诊全国连锁，另一方面由红康云在线上构建并运营“上医仁家”健康管理服务平台，打造全新创新渠道，构建核心竞争力，已经形成线上线下医疗健康服务与中医行业稀缺资源整合管理的业务链条与服务平台。公司控股孙公司广州医珍堂于2017年6月成立，其在北京医珍堂探索运营的基础上借助广东及辐射地区的中医生专家团队应运而生，与北京医珍堂共为南北旗舰店，在中国中医医疗服务领域遥相呼应。 4、原辅料公司全资子公司展望药业主要生产药用辅料、原料药产品，下游客户为医药制造企业。展望药业主要产品为羟丙甲纤维素、羟丙纤维素及微晶纤维素等药用辅料及原料药，部分产品通过了美国FDA认证和欧洲COS认证。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司控股子公司亿诺瑞是一家专注于肝素钠、低分子肝素系列原料药研发生产的生物制药企业，是国内肝素行业唯一拥有从猪小肠加工、粘膜肝素到原料药完整产业链的企业，也是实现分级低分子肝素原料药系列品种产业化的企业。2017年，亿诺瑞先后通过俄罗斯GMP认证、德国GMP认证和美国FDA认证。公司控股孙公司万泰辅料是一家专业药用辅料生产、销售企业，同时是国内聚丙烯酸树脂产品生产、供应商。产品主要有新型水分散体包衣材料、胃溶（肠溶）型药用薄膜包衣材料、缓控释制剂包衣及骨架材料等。 5、医疗器械公司全资子公司超思电子主要产品以医疗健康电子产品为主，医用产品为重要补充，包括脉搏血氧仪、监护仪、心电检测仪、呼吸训练器及多种与移动互联网相结合的远程多参数新型医疗健康电子产品。已完成质量体系的“医疗器械单一审核程序”（MDSAP）认证，代表了世界上四个国家政府部门（加拿大HC、美国FDA、巴西ANVISA、日本MHLW和PMDA）对超思电子医疗器械产品监管品质的认可。公司控股子公司汶河医疗器械主要产品为吸氧湿化给药器系列、无菌配药器等医疗器械产品。（二）业绩驱动因素报告期内，成品药实现销售收入93,133.03万元，同比下降27.83%，毛利率与上年同期相比下降1.5个百分点；中药配方颗粒实现销售收入175,283.68万元，同比下降6.62%，毛利率与上年同期相比增长2.75个百分点；医疗器械实现销售收入 23,943.05万元，同比下降18.63%；辅料及原料药实现销售收入37,570.09万元，同比增长8.33%。（三）行业发展情况 2017年，医药、医疗和保健行业深化改革继续全面推进，医药行业处于政策和市场调整的落地期。两票制、药品零加成、医保控费、一致性评价、中药配方颗粒行业放开等政策在推进，医药代表备案行将执行，分级诊疗和远程医疗体系的搭建初见成果。医改继续向着合理用药、降药价、合规经营、优化流通环节等方向深化，行业政策继续支持、引导医药产品的高水平创新并从研产源头对产品质量和安全性提出更高要求。行业面临新的机遇与挑战，行业集中度有望得到提升。《中华人民共和国中医药法》于2017年7月正式实施，这是中国首部中医药法，对于中医药行业发展具有里程碑意义，是全民中医时代的起点。中医药将更加规范、可靠，有利于我国中医药长远发展。其中到“2020年人人享有中医药服务”等一系列规划，对配方颗粒等中医药细分领域的业务发展是利好。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产本期无重大变化固定资产本期无重大变化无形资产本期无重大变化在建工程期末较期初增长 57.50%，主要是本期子公司天津康仁堂新厂建设所致应收利息期末较期初增长 162.03%，主要是本期定期存款增加所致其他应收款期末较期初增长 48.92%，主要是本期子公司红日国际应收往来借款增加所致存货期末较期初增长 33.04%，主要是本期原材料和库存商品增加所致其他流动资产期末较期初增长 164.92%，主要是本期子公司购进资产待抵扣进项税额增加所致长期应收款期末较期初下降 100%，主要是本期子公司超思电子应收款项全部收回所致开发支出期末较期初增长 44.16%，主要是本期公司研发项目进展增加所致长期待摊费用期末较期初增长 44.48%，主要是本期孙公司红日药都车间改造完工增加所致天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文期末较期初增长 49.55%，主要是本期合并范围增加以及子公司预付的工程设备款增其他非流动资产加所致 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用保障资产安境外资产占资产的具体是否存在重形成原因资产规模所在地运营模式全性的控制收益状况公司净资产内容大减值风险措施的比重本期实现净红日国际控 115,161,762. 全资子公司香港利润 -91.99 1.73% 否股有限公司 93 元万元三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业（一）产品优势公司产品涉及中药（拮抗内毒素与炎性介质类药物）、神经系统用药物及血液系统药物等10个类别，共15个品种、21 个规格。在产的药品均为处方药，包括血必净注射液、盐酸法舒地尔注射液及低分子量肝素钙注射液等7个品种，9个规格。公司主导产品血必净注射液、盐酸法舒地尔注射液和低分子量肝素钙注射液临床治疗效果显著，药品质量安全可控，产品竞争优势显著，市场空间广阔。公司全资子公司北京康仁堂生产的中药配方颗粒是在“全成分”理念指导下，借助现代化的技术，最大程度模拟传统中药汤剂煎煮方式，将中药饮片经浸提、浓缩、干燥、制粒等工艺精制而成的单味中药产品，建立了从原料到成品的全程的质量控制体系，产品应用于中医临诊处方的调配，适应传统中医辨证施治疗法，质量稳定安全可靠。中药配方颗粒既保持了中药饮片的性味与功效，又极大程度的方便了患者的服用。目前，北京康仁堂中药配方颗粒产品超过500种，基本涵盖了中医临床使用频率最高的所有品种。（二）生产工艺优势与国家推行中药现代化相适应，公司多年来极为重视现代科技在中药生产过程中的应用。在血必净注射液生产过程中采用了不同分子量的多级超滤、高分子絮凝分离、连续离心萃取、中药指纹图谱加多组分的定量测定、基于近红外光谱分析的质量在线检测和工艺参数的自动化控制、中药浸膏低温真空带式干燥等一系列新技术、新工艺、新设备，逐步形成了高新技术产品规模化、质量检测控制现代化、技术创新与进步持久化的主导技术特色，通过信息化管理手段的实施，进一步提高了中药注射剂的安全性和质量可控性。盐酸法舒地尔注射液生产工艺中的核心技术包括分步多重结晶技术、层析提纯技术、精馏技术和超滤技术，众多新技术的使用保证了产品质量的稳定、可靠。北京康仁堂应用现代研究技术，开展中药炮制技术的传承与产业化研究、中药配方颗粒生产工艺和全程质量控制技术的应用研究及中药配方颗粒等效性及安全性研究。在传承传统的基础上，建立了一套科学的生产工艺流程，在生产实现规模化与现代化的同时，保持了工艺与传统汤剂的一致性，及中药汤剂先煎、后下等特色，并获得工艺发明专利30余项。（三）质量控制优势公司领导高度重视质量管理，自2013年公司质量控制体系随着国家新版GMP认证、ISO9001质量体系认证及中国合格评定国家认可委员会实验室认可（CNAS L7193）的完成，在组织架构和硬件设施上又有了较大的提高。公司荣获天津市质量奖，并凭借“实施无限近零风险质量管理经验”与全国其他企业共33项典型经验评选为2017年全国 “质量标杆”，代表着公司质量管理成效显著，产品、服务质量、自主创新能力和市场竞争力在全国行业内处于领先地位。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司全资子公司北京康仁堂“全成分”中药配方颗粒的质量标准实行全产业链质量监控，从品种、品质、生长年限、栽培采收、加工、化学成分等研究，到饮片的规范化炮制、中间产品及成品的质量控制，建立了系统化的质量标准研究体系。以药典标准为基础，结合红外图谱技术、色谱特征指纹图谱及在线质量控制技术研究，建立了高于药典标准的中药配方颗粒原料、饮片、半成品、成品的质量内控标准体系。通过在药材道地产区进行药材基地建设，掌握控制药材种植、采收、和产地加工的关键工序，对进厂药材增加内控检测项目，有效防止了掺假、染色、加重、熏蒸等药材投入生产。对药材传统炮制工艺与现代化设备加工进行研究，逐品种进行炮制工艺验证，实现传统与创新的有机结合，建立了产品质量评价体系和不良反应监测制度，对上市产品的质量进行跟踪监测，确保患者用药安全有效。（四）营销优势公司秉承和坚持学术营销理念，依托“政策准入”为前提，“临床治疗学特点”为基础，“专家资源”为保障，“证据不断强化”为保证，通过研究明确产品最佳的临床定位、较同类产品的治疗学差异，为临床提供最优的给药方案；建设多层次的专家队伍体系，确保产品可持续发展；不断加强产品的临床循证医学证据，保证产品的证据级别层次与证据的多样性。血必净注射液循证研究取得历史性突破，该研究具有里程碑意义和价值，研究结果有力证明了其有效性，它将赢得国际医学界的关注与尊重，成为引领中医药迈向国际化的先行者。北京康仁堂“全成分”中药配方颗粒一直保持着优质的产品质量，在全国进行了多项临床观察和对比研究，验证“全成分 ”中药配方颗粒和传统汤剂的临床疗效一致，赢得广大医疗机构和患者的一直好评。“全成分”中药配方颗粒在市场推广方面恪守专业的学术合作和医药教育方向，并在多年的实践过程中形成了医院管理合作方案、学术教育合作方案、临床医疗合作方案、医药科研合作方案、在线教育合作方案等学术服务模式，多年来获得了行业和专家的高度认可。（五）研发优势研究院秉承“质量源于设计，创新成就产品”的研发理念，积极开展中药注射液、配方颗粒、医疗器械、化药及制剂、生物医药、小分子抗体药物的研发工作，涉及治疗领域包括重症、脑血管系统、呼吸系统疾病、神经退行性疾病、抗肿瘤五大领域。围绕公司战略和产业布局，拓展合作研究、联合实验室、合作科研项目、产品申报，形成产品研发与引进消化吸收功能系统，承担储备产品，保持企业发展动力，带动公司科研创新发展的重任。公司除自主研发外，还广泛开展对外合作，先后与中国中医科学院、北京科技大学、天津药物研究院、中南大学湘雅医院、中国科学院海洋研究所、天津农学院、中国科学院上海药物研究所及中国人民解放军第三军医大学第一附属医院、浙江大学、北京中医药大学、四川大学华西药学院、南开大学，天津大学等著名科研机构开展合作，共同开发新品。公司与中国医学科学院药物研究所共建的肿瘤免疫治疗药物创新平台成立，开创了公司创新药物合作的新模式。公司选择中国医科院药物研究所为依托进行创新药物的研发，让药物所在创新药物的早期研究中起到巨大的支撑作用，而公司发挥技术转移和成果孵化的作用，同时在创新药物研发中的临床阶段承担重大作用。公司最终通过技术转移、资本市场操作等途径，促使创新药物研发成果从上游向下游过渡，实现企业和科研院所的双赢。这一合作模式也开启了国内创新药物私人定制的崭新模式。研究院目前共有在研项目42个，其中1.1类新药项目4个，已申报品种28个，获得临床批件项目10个，取得BE备案号3个。以独具特色的技术、管理双通道任职资格模式，明确了科研人员的专业职级晋升通道，形成了多层次、多元化的人才梯队。注：公司应当披露报告期内核心竞争力（包括核心管理团队、关键技术人员、专有设备、专利、非专利技术、特许经营权、土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权、独特经营方式和盈利模式、允许他人使用自己所有的资源要素或作为被许可方使用他人资源要素等）的重要变化及对公司所产生的影响。如发生因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的，公司应当详细分析，并说明拟采取的相应措施。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2017年，是公司上下秉承奋斗立司的传统，夯实基础、开拓未来的关键年。公司勇于直面宏观经济、行业政策、终端市场的种种变化，变革经营模式，消除经营风险，夯实经营基础，积极布局产业链。报告期内，公司继续保持稳健的经营态势，各业务线围绕“开源节流、拓展市场、协同增效、模式创新”的经营方针积极开展，各项经营计划基本达成。公司实现营业收入337,401.90万元，同比下降12.75%；实现营业利润52,526.54万元，同比下降28.36%；实现利润总额57,537.81万元，同比下降26.57%；归属于上市公司股东的净利润45,072.97万元，同比下降31.56%。成品药业务以夯实安全经营基础和通过循证凸显产品价值为工作核心。为适应行业政策的多重影响，公司加大了药品销售渠道管控力度，收紧信用政策，大幅度降低了渠道风险，产品到效期管理进入良性循环，为未来以循证学术为引导的健康高效发展打下了基础；血必净注射液CHESS研究已经结题，完成了大样本、多中心随机对照的临床研究，为治疗脓毒症疗效提供进一步的临床证据；循证工作继续取得进展，为证明产品的有效性、安全性和经济性积累了充分证据，并不断强化学术营销能力；第14届脓毒症高峰论坛顺利召开，会上血必净注射液治疗脓毒症疗效的多中心临床研究正式启动；在临床安全方面，血必净注射液安全性再评价工作持续有序推进。配方颗粒业务在行业放开所带来的竞争与机遇并存的大背景下，进行了深度调整和布局。一系列举措为配方颗粒业务的稳定发展提供源源动力，有效增强了公司的竞争力。第一，打造线上调理模式，充分发挥医生价值；第二，建立区域独立核算模式，有效提高了一线经营队伍的效率；第三，配方颗粒新工厂进展顺利，使其具备行业制造信息化标杆水平及投产条件，形成高效高质产能，为市场放开赢得充分的产能储备；第四，多点产能布局，获得了更多政策资源、药材资源，更加贴近市场；第五，整合内外部资源和互联网技术，打造智能中医诊疗系统。针对药典委《中药配方颗粒标准技术要求》，公司正积极参与配方颗粒国家质量标准的撰写与制定，并已完成部分品种。辅料及原料药业务把握一致性评价等行业契机，以公司战略为引领，在打造高端产品、打造技术营销能力方面取得进展。展望药业有序开展产能提升及技术改造项目，其生产的原料药“依托咪酯（Etomidate）”取得CEP证书（欧洲药典适用性证书）；亿诺瑞连续通过俄罗斯、德国及美国等三国的GMP认证，为公司开拓国际市场打开了准入通道，对出口业务拓展起到了积极的推动作用；万泰辅料新的生产车间扩建项目进展顺利，为今后扩大生产规模奠定基础。医疗器械业务在保持海外销售稳定的情况下，正积极开拓国内分级医疗、远程诊疗市场。超思电子持续优化产品结构，开拓国内基层医疗智能化产品新项目，扩充可销售产品品类；完成质量体系的MDSAP认证（医疗器械单一审核程序），此认证说明了加拿大、美国、巴西、日本等四国对超思电子医疗器械产品监管品质的认可。汶河医疗器械在保证原有产品稳步增长的同时，积极拓展新业务，同时谋求与研发单位的合作进行新产品开发。医疗服务业务重点布局“全疗程”中医健康服务模式与立体化中医生价值转换平台。通过构建南北互通的实体中医馆—— 北京医珍堂/广州医珍堂，线上医疗健康管理平台——上医仁家，以及中医生集团，实现了线上线下渠道打通，整合和医生、患者、公司各方优质资源，实现了医疗效率的提升。目前，北京医珍堂在经营模式、管理体系方面积累了一定人才、经验， 2017年开始公司已经通过多种形式推进医珍堂连锁诊所的复制工作。6月，广州医珍堂成立，与北京医珍堂共为南北旗舰店，在中国中医医疗服务领域遥相呼应。 2017年，公司获得了中国医药制造业百强公司、国家重点高新技术公司、国家公司技术中心、天津市质量奖、中国医药工业60强等资质、荣誉30余项。公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事药品、生物制品业务》的披露要求公司主要研发项目进展情况：序号药品名称适应症所属类别所处阶段拟达到的目标 1 KB 脓毒症的治疗化药1.1类已取得Ⅱ、Ⅲ期临床试 Ⅱ期临床研究天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文验批件 2 PTS 抗肿瘤化药1.1类申报生产申报生产 3 抗丙肝一类化学新药丙型肝炎的治疗化药1.1类临床申报前研究临床申报前研究 4 ML-4000 非甾体抗炎药，用于关节炎化药1.1类临床申报前研究申报前研究 5 盐酸法舒地尔片肺动脉高压化药2类临床申报前研究申报前研究 6 马来酸氟吡汀适用于急性轻、中、重度疼痛化药3+6 已取得临床试验批件临床研究 7 磺达肝癸钠血管类化药3+6 已撤回报产前研究 8 盐酸沙格雷酯及其片剂心血管病化药3+6 已取得临床试验批件申报生产 9 胸腺法新免疫调节剂化药6+6 申报生产CDE待审评发补研究 10 盐酸替罗非班心脑血管系统化药6+6 申报生产CDE待审评 CDE待审评 11 罗库溴铵麻醉化药6+6 申报生产CDE待审评 CDE待审评 12 硫酸氢氯吡格雷及其片剂心脑血管病化药6类申报生产CDE待审评 CDE待审评 13 阿立哌唑原料神经类化药6+6 申报生产CDE待审评 CDE待审评 14 脑心多泰胶囊缺血性中风中药5类申报生产复审撤回 —— 15 拮新康胶囊抗白血病多药耐药性中药6.1类临床申报前研究 —— 16 血必净泡腾片上呼吸道感染引起的高热中药7类临床申报前研究申报前研究 17 瑞替加滨抗癫痫化合物化药3+6 已取得临床试验批件临床研究 18 盐酸普拉克索抗帕金森病的治疗化药3+6 已取得临床试验批件申报生产 19 安立生坦治疗有WHO II级或III级症状的肺化药3+6 已取得临床试验批件临床研究动脉高压患者（WHO组1），用以改善运动能力和延缓临床恶化 20 酮咯酸氨丁三醇注射液本品适用于需要阿片水平镇痛药化药6 申报生产CDE待审评 CDE待审评的急性较严重疼痛的短期治疗，通常用于手术后镇痛，不适用于轻度或慢性疼痛的治疗 21 伊班膦酸钠及其制剂伴有或不伴有骨转移的恶性肿瘤化药6+6 申报生产CDE待审评 CDE待审评引起的高钙血症 22 盐酸莫西沙星氯化钠注射成人（≥18岁）上呼吸道感染和下化药4 申报生产CDE待审评 CDE待审评液呼吸道感染 23 盐酸莫西沙星及其制剂（片成人（≥18岁）上呼吸道感染和下 3+5+6 申报生产CDE待审评片剂临床研究/ 剂和注射液）呼吸道感染注射液CDE待审评 24 醋酸特利加压素及制剂用于肝硬化并发症（食管胃静脉曲化药4+4 申报生产CDE待审评 CDE待审评张出血、肝肾综合症、腹水）的治疗，同时还适用于泌尿生殖道及其他腹腔脏器出血、感染性休克、烧伤、急性肝功能衰竭、心脏骤停等天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：否营业收入整体情况单位：元 2017 年 2016 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 3,374,018,962.25 100% 3,867,017,307.42 100% -12.75% 分行业成品药 931,330,325.33 27.60% 1,290,554,889.56 33.37% -27.83% 中药配方颗粒 1,752,836,771.92 51.95% 1,877,142,748.71 48.54% -6.62% 辅料及原料药 375,700,901.93 11.14% 346,820,483.12 8.97% 8.33% 医疗器械 239,430,487.79 7.10% 294,255,027.28 7.61% -18.63% 其他 74,720,475.28 2.21% 58,244,158.75 1.51% 28.29% 分产品血必净注射液 684,319,434.46 20.28% 1,124,215,838.65 29.07% -39.13% 盐酸法舒地尔注射 106,668,393.84 3.16% 70,369,420.52 1.82% 51.58% 液低分子量肝素钙注 129,463,686.62 3.84% 86,009,851.00 2.22% 50.52% 射液中药配方颗粒 1,752,836,771.92 51.95% 1,877,142,748.71 48.54% -6.62% 医疗器械 239,430,487.79 7.10% 294,255,027.28 7.61% -18.63% 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文原料药 67,715,258.13 2.01% 56,837,446.73 1.47% 19.14% 辅料药 307,985,643.80 9.13% 289,871,832.90 7.50% 6.25% 其他产品 85,599,285.69 2.54% 68,315,141.63 1.77% 25.30% 分地区东北地区 262,970,517.57 7.79% 243,491,495.64 6.30% 8.00% 华北地区 1,196,912,742.40 35.47% 1,375,554,688.55 35.57% -12.99% 华东地区 611,946,714.63 18.14% 933,467,824.75 24.14% -34.44% 华南地区 217,859,993.54 6.46% 261,571,789.44 6.76% -16.71% 华中地区 324,308,764.28 9.61% 295,751,804.04 7.65% 9.66% 西北地区 117,101,922.35 3.47% 112,592,916.62 2.91% 4.00% 西南地区 314,881,306.66 9.33% 352,543,109.74 9.12% -10.68% 海外市场 328,037,000.82 9.72% 292,043,678.64 7.55% 12.32% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业成品药 931,330,325.33 104,795,397.32 88.75% -27.83% -16.72% -1.50% 中药配方颗粒 1,752,836,771.92 316,147,564.05 81.96% -6.62% -18.99% 2.75% 辅料及原料药 375,700,901.93 287,767,276.72 23.41% 8.33% 13.87% -3.73% 分产品血必净注射液 684,319,434.46 59,722,582.81 91.27% -39.13% -28.23% -1.33% 中药配方颗粒 1,752,836,771.92 316,147,564.05 81.96% -6.62% -18.99% 2.75% 分地区华北地区 1,196,912,742.40 225,173,541.02 81.19% -12.99% -24.24% 2.79% 华东地区 611,946,714.63 175,218,475.94 71.37% -34.44% 4.90% -10.74% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否行业分类项目单位 2017 年 2016 年同比增减销售量支/盒 35,601,655 46,113,086 -22.79% 成品药生产量支/盒 42,176,590 47,845,640 -11.85% 库存量支/盒 12,820,580 6,911,313 85.50% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 2017年末库存量与2016年末相比，增长85.50%，主要是本年度为适应行业政策的多重影响，公司加大了药品销售渠道管控力度，收紧信用政策，销售下降所致。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成行业分类行业分类单位：元 2017 年 2016 年行业分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重成品药原材料 49,950,347.62 49.43% 54,090,003.62 44.07% 5.36% 成品药人工 9,830,538.09 9.73% 14,849,365.72 12.10% -2.37% 成品药制造费用 41,266,890.27 40.84% 53,789,720.02 43.83% -2.99% 说明（6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否本公司本年合并范围比上年度增加4户孙公司，减少1户子公司和1户孙公司。本年通过子公司发生的非同一控制下企业合并增加孙公司2户，通过新设方式增加孙公司2户。2016年注销1户子公司和1户孙公司。详见第十一节、八、“合并范围的变更”。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 408,327,440.78 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 12.10% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户 1 158,445,751.35 4.70% 2 客户 2 105,529,664.90 3.13% 3 客户 3 50,468,440.28 1.49% 4 客户 4 49,824,413.34 1.48% 5 客户 5 44,059,170.91 1.30% 合计 -- 408,327,440.78 12.10% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 186,552,377.74 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 16.48% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商 1 87,004,918.38 7.69% 2 供应商 2 33,164,973.17 2.93% 3 供应商 3 29,974,669.12 2.65% 4 供应商 4 20,612,680.54 1.82% 5 供应商 5 15,795,136.53 1.39% 合计 -- 186,552,377.74 16.48% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2017 年 2016 年同比增减重大变动说明天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文销售费用 1,338,942,262.06 1,716,815,378.44 -22.01% 管理费用 394,552,943.09 377,943,754.29 4.39% 主要是本期汇率变动，确认的汇兑损财务费用 11,158,977.84 1,326,157.69 741.45% 失增加所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2017 年 2016 年 2015 年研发人员数量（人） 592 672 研发人员数量占比 11.03% 11.04% 10.90% 研发投入金额（元） 165,903,190.03 163,651,126.53 115,404,472.82 研发投入占营业收入比例 4.92% 4.23% 3.45% 研发支出资本化的金额（元） 56,674,486.73 45,412,987.45 24,978,934.13 资本化研发支出占研发投入 34.16% 27.75% 21.64% 的比例资本化研发支出占当期净利 12.57% 6.90% 4.67% 润的比重研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流单位：元项目 2017 年 2016 年同比增减经营活动现金流入小计 4,088,234,734.61 3,965,897,563.06 3.08% 经营活动现金流出小计 3,345,854,756.40 3,517,818,995.81 -4.89% 经营活动产生的现金流量净 742,379,978.21 448,078,567.25 65.68% 额投资活动现金流入小计 48,055,334.41 68,686,303.42 -30.04% 投资活动现金流出小计 552,507,034.84 674,325,531.36 -18.07% 投资活动产生的现金流量净 -504,451,700.43 -605,639,227.94 16.71% 额筹资活动现金流入小计 343,280,815.00 615,020,605.36 -44.18% 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文筹资活动现金流出小计 651,297,631.28 497,770,905.81 30.84% 筹资活动产生的现金流量净 -308,016,816.28 117,249,699.55 -362.70% 额现金及现金等价物净增加额 -82,255,392.97 -40,128,613.02 -104.98% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、投资活动现金流入小计同比下降30.04%，主要是本期公司3个月以上银行定期存单减少所致。 2、筹资活动现金流入小计同比下降44.18%，主要是2016年8月，公司发行银行短期融资券所致。 3、筹资活动现金流出小计同比增长30.84%，主要是2016年8月发行的银行短期融资券本期到期归还所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性主要是可供出售金融资产投资收益 2,036,121.64 0.35% 否在持有期间的收益主要是本期计提的商誉减资产减值 130,061,818.99 22.60% 否值主要是本期确认的与企业营业外收入 56,417,381.77 9.81% 否日常活动无关的政府补助营业外支出 6,304,684.29 1.10% 主要是本期对外捐赠支出否主要是本期确认的与企业其他收益 12,055,454.16 2.10% 否日常活动相关的政府补助四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元 2017 年末 2016 年末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例 1,349,066,782. 1,373,935,363. 货币资金 18.16% 18.87% -0.71% 07 1,565,029,486. 1,828,187,839. 应收账款 21.07% 25.11% -4.04% 32 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 541,860,442.3 存货 7.29% 407,296,106.55 5.59% 1.70% 长期股权投资 8,899,619.14 0.12% 8,730,982.02 0.12% 0.00% 1,112,255,786. 1,079,219,008. 固定资产 14.97% 14.82% 0.15% 01 464,103,911.0 在建工程 6.25% 294,677,553.96 4.05% 2.20% 270,390,115.0 短期借款 3.64% 496,607,533.13 6.82% -3.18% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况详见第十一节、七、49、所有权或使用权受到限制的资产。五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 45,000,000.00 195,000,000.00 -76.92% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期内累计变更累计变更尚未使用本期已使已累计使尚未使用闲置两年募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集总额的募集资集资金总集资金总用途及去金总额金总额总额资金金额金总额额额比例向尚未使用的募集资 2009 年 10 首次公开 75,540 383.82 65,880.42 0 0 0.00% 10,778.02 金存放于 10,778.02 月发行股票募集资金专户尚未使用的募集资 2012 年 10 非公开发 11,386 10,534.4 0 0 0.00% 金存放于月行股票募集资金专户尚未使用的募集资 2015 年 3 非公开发 95,000 22,964.32 52,041.59 0 0 0.00% 12,286.86 金存放于 12,286.86 月行股票募集资金专户合计 -- 181,926 23,348.14 128,456.41 0 0 0.00% 23,064.88 -- 23,064.88 募集资金总体使用情况说明一、募集资金基本情况（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准天津红日药业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2009]1038 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国都证券有限责任公司（以下简称“国都证券”）采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,259 万股，每股面值 1 元，每股发行价格 60.00 元，募集资金总额为 755,400,000.00 元，扣除辅导费、承销费、保荐费共计 29,662,000.00 元后的募集资金为 725,738,000.00 元，已由主承销商国都证券有限责任公司于 2009 年 10 月 20 日汇入本公司在中国工商银行股份有限公司天津津青支行开立的人民币账户。另扣除律师费、审计费、信息披露及路演推介等发行费用共计 4,978,669.19 元后，募集资金净额为 720,759,330.81 元。该事项业经中瑞岳华会计师事务所有限公司审验，并由其于 2009 年 10 月 20 日出具中瑞岳华验字[2009]第 211 号验资报告。根据财政部驻天津市财政监察专员办事处（以下简称“天津财专办”）下发的《关于天津红日药业股份有限公司 2009 年度会计信息质量检查的处理决定》（财驻津监[2010]84 号）（以下简称处理决定），指出本公司发行费用列支不规范，多计发行费用 925,821.32 元，本公司已按照《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定重新编制了 2009 年度财务报表，中瑞岳华会计师事务所出具了中瑞岳华审字[2010]第 06267 号审计报告。本公司的实际募集资金净额由原来的 720,759,330.81 元调整为现在的 721,685,152.13 元。2011 年 4 月 2 日本公司已将多计的发行费用 925,821.32 元汇划至中国工商银行津青支行 0302085129300090280 募集资金专户(以下简称“90280 户”)。 2013 年 3 月 22 日，公司第四届董事会第三十四次会议审议通过了《关于变更公司首次公开发行股票募集资金专户的天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文议案》，董事会同意撤销原中国工商银行股份有限公司天津西青支行 0302085129300090280 募集资金专用账户，在中国工商银行股份有限公司天津河西支行开设 0302060819300533655 募集资金专用账户(以下简称“33655 户”)，将原 90280 户余额全部转入 33655 户。截至 2013 年 4 月 8 日，33655 户累计收到 90280 户划拨款 169,234,574.17 元。根据公司 2011 年度股东大会决议，经证监会以证监许可［2012］1241 号文《关于核准天津红日药业股份有限公司向吴玢等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准。公司该次募集配套资金非公开发行人民币普通股（A 股）3,552,574 股，每股发行价为 32.05 元，募集资金总额人民币 113,859,997.00 元，用于对子公司北京康仁堂药业有限公司的投资。根据公司与主承销商、独立财务顾问西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”）签订的承销暨财务顾问协议，公司支付西南证券承销费、财务顾问费 6,000,000.00 元，西南证券于 2012 年 10 月 30 日将扣除承销费、财务顾问费后募集资金 107,859,997.00 元存入公司中国工商银行股份有限公司天津佟楼支行 0302060819300516948 募集资金专户(以下简称“16948 户”)；此外公司累计发生包括律师费，审计、验资费、评估费、登记登报等其他发行费用 2,705,223.23 元。上述募集资金扣除承销费用、财务顾问费及公司发生的其他发行费用后，募集资金净额为人民币 105,154,773.77 元。根据公司 2014 年度第五届董事会第二十次会议决议，经证监会以证监许可（证监许可[2015]229 号）文《关于核准天津红日药业股份有限公司非公开发行股票的批复》核准。公司该次募集资金非公开发行人民币普通股（A 股）33,592,644 股，每股发行价为 28.28 元，募集资金总额人民币 949,999,972.32 元，用于对子公司天津红日康仁堂药业有限公司（以下简称“红日康仁堂公司”）的投资，建设“中药产品自动化生产基地项目”。根据公司与主承销商、独立财务顾问西南证券签订的承销暨财务顾问协议，公司支付西南证券承销费、保荐费 25,400,000.00 元，西南证券于 2015 年 3 月 12 日将扣除承销费、保荐费后募集资金 924,599,972.32 元存入公司中国银行股份有限公司天津河北支行 271377584401 募集资金专户(以下简称“84401 户”)；此外公司累计发生包括法律服务费、审计费、验资费、新股登记费、印花税等其他发行费用共 4,653,749.60 元。上述募集资金扣除承销费用、保荐费及公司发生的其他发行费用后，募集资金净额为人民币 919,946,222.72 元。根据公司 2014 年非公开发行股票的方案，2015 年 10 月 23 日公司第五届董事会第二十八次会议审议通过《关于使用非公开发行股票部分募集资金对天津红日康仁堂药业有限公司增资》的决议，公司对红日康仁堂公司增资 300,000,000.00 元用于“中药产品自动化生产基地项目”建设。2015 年 11 月 25 日，公司通过募集资金账户 84401 户划入资金 300,000,000.00 元至红日康仁堂公司中国银行股份有限公司天津河北支行 273977966143 募集资金专户(以下简称“66143 户”)。（二）以前年度已使用金额 2009 年度，本公司对募集资金投资项目累计投入募集资金 20,187,221.20 元，公司根据 2009 年 11 月 18 日第三届董事会第十一次会议审议通过的《关于用募集资金置换已投入募集资金项目自筹资金的议案》以及其他相关程序，以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 18,587,772.70 元。 2010 年度，本公司对募集资金投资项目投入募集资金 127,537,513.30 元，其中：①血必净技改扩产项目投入募集资金 36,667,323.80 元；②研发中心建设项目投入募集资金 24,570,200.50 元；③车间技术改造项目投入募集资金 3,347,289.00 元； ④ERP 信息系统项目投入募集资金 966,600.00 元；⑤丙肝新药项目投入募集资金 1,000,000.00 元；⑥治疗脓毒症Ⅰ类新药项目投入募集资金 2,000,000.00 元；⑦对北京康仁堂药业有限公司投资投入募集资金 58,986,100.00 元。 2011 年度，本公司对募集资金投资项目投入募集资金 229,971,506.13 元，其中：①血必净技改扩产项目投入募集资金 77,607,629.70 元；②研发中心建设项目投入募集资金 42,707,305.46 元；③车间技术改造项目投入募集资金 10,135,150.97 元；④ERP 信息系统项目投入募集资金 890,620.00 元；⑤丙肝新药项目投入募集资金 600,000.00 元；⑥治疗脓毒症Ⅰ类新药项目投入募集资金 9,120,000.00 元；⑦对北京康仁堂药业有限公司投资投入募集资金 88,910,800.00 元。募集资金净额为 721,685,152.13 元，截至 2011 年 12 月 31 日止，募集资金专用账户累计取得利息收入扣除手续费后净额为 11,020,632.34 元，本公司累计使用募集资金 377,696,240.63 元，募集资金应有余额 355,009,543.84 元，实有余额 355,129,430.30 元，差异 119,886.46 元系募集项目的零星支出未通过募集资金专用账户。截至 2011 年 12 月 31 日止，募集资金实有余额 355,129,430.30 元，其中活期存款 15,129,430.30 元，银行定期存款 340,000,000.00 元，与募集资金银行账户实际余额一致。 2012 年度，本公司银行募集账户 90280 户对募集资金投资项目投入募集资金 195,125,707.20 元，其中：①血必净技改扩产项目投入募集资金 54,323,911.00 元；②研发中心建设项目投入募集资金 47,134,478.20 元；③车间技术改造项目投入募集资金 465,618.00 元；④ERP 信息系统项目投入募集资金 51,000.00 元；⑤丙肝新药项目投入募集资金 6,000,000.00 元； ⑥治疗脓毒症Ⅰ类新药项目投入募集资金 3,240,000.00 元；⑦对北京康仁堂药业有限公司投资投入募集资金 83,910,700.00 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文元，用于支付新疆力利记投资有限公司股权转让款。募集银行账户 90280 户募集资金净额为 721,685,152.13 元，截至 2012 年 12 月 31 日止，募集资金专用账户累计取得利息收入扣除手续费后净额为 32,190,543.77 元，本公司累计使用募集资金 572,821,947.83 元，募集资金应有余额 181,053,748.07 元。截至 2012 年 12 月 31 日止，募集资金实有余额 181,386,000.53 元，其中活期存款 81,386,000.53 元，银行定期存款 100,000,000.00 元，与应有余额差异 332,252.46 元，其中：119,886.46 元系募集项目以前年度的零星支出未通过募集资金专用账户，212,366.00 元系银行未达账项，经调整后与募集资金银行账户实际余额一致。 2012 年度，本公司银行募集账户 16948 户对募集资金投资项目投入募集资金 6,460,320.00 元，其中：对北京康仁堂药业有限公司投资投入募集资金 6,460,320.00 元，用于支付 4 名自然人股东的股权转让款。募集银行账户 16948 户募集资金净额为 105,154,773.77 元，截至 2012 年 12 月 31 日止，募集资金专用账户累计取得利息收入扣除手续费后净额为 145,160.58 元，本公司累计使用募集资金 6,460,320.00 元，募集资金应有余额 98,839,614.35 元，实有余额 99,984,837.58 元，差异 1,145,223.23 元系部分与本次募集相关的其他发行费用通过自有资金支付所致。 2013 年度，本公司银行募集账户 90280 户和 33655 户对募集资金投资项目投入募集资金 24,664,697.15 元，其中：① 血必净技改扩产项目投入募集资金 8,764,594.50 元；②研发中心建设项目投入募集资金 7,850,102.65 元；③车间技术改造项目投入募集资金 630,000.00 元；④治疗脓毒症Ⅰ类新药项目投入募集资金 2,420,000.00 元；⑤对北京康仁堂药业有限公司投资投入募集资金 5,000,000.00 元，用于支付新疆力利记投资有限公司股权转让款。截至 2013 年 12 月 31 日止，募集资金专用账户累计取得利息收入扣除手续费后净额为 35,903,027.78 元，本公司累计使用募集资金 597,486,644.98 元，募集资金应有余额 160,101,534.93 元。截至 2013 年 12 月 31 日止，募集资金实有余额 160,221,421.39 元，其中活期存款 30,221,421.39 元，银行定期存款 130,000,000.00 元与应有余额差异 119,886.46 元，系募集项目以前年度的零星支出未通过募集资金专用账户支付，经调整后与募集资金银行账户实际余额一致。 2013 年度，本公司银行募集账户 16948 户对募集资金投资项目投入募集资金 98,694,453.77 元，其中：对北京康仁堂药业有限公司投资投入募集资金 98,694,453.77 元，用于增加其注册资本。截至 2013 年 12 月 31 日止，募集资金专用账户累计取得利息收入扣除手续费后净额为 188,813.82 元，本公司累计使用募集资金 105,154,773.77 元，募集资金应有余额 188,813.82 元，实有余额 188,813.82 元。与募集资金银行账户实际余额一致。以前年度通过自有资金支付的与本次募集相关的其他发行费用 1,145,223.23 元已于 2013 年度完成置换。 2014 年度，本公司银行募集账户 33655 户对募集资金投资项目投入募集资金 49,440,167.37 元，其中：①血必净技改扩产项目投入募集资金 38,372,093.56 元(包含转出募投项目铺底流动资金 1,400.00 万元)；②研发中心建设项目投入募集资金 8,092,719.65 元；③车间技术改造项目投入募集资金 253,200.00 元；④治疗脓毒症Ⅰ类新药项目投入募集资金 2,473,883.76 元；⑤ERP 信息系统项目投入募集资金 248,270.40 元。截至 2014 年 12 月 31 日止，本公司首次公开发行募集银行账户 90280 户和 33655 户累计取得利息收入扣除手续费后净额为 40,359,940.03 元，本公司累计使用首次公开发行募集资金 646,926,812.35 元，33655 户募集资金应有余额 115,118,279.81 元。截至 2014 年 12 月 31 日止，33655 户募集资金实有余额 65,238,166.27 元，其中活期存款 15,238,166.27 元，银行定期存款 50,000,000.00 元。与应有余额差异 49,880,113.54 元。主要系：1)募集项目以前年度的零星支出 119,886.46 元未通过募集资金专用账户支付；2)2014 年 7 月 18 日，公司第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况以 5,000.00 万元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金。使用时间不超过 6 个月。经调整后与募集资金银行账户实际余额一致。 2014 年度，本公司银行募集账户 16948 户对募集资金投资项目投入募集资金 189,249.20 元，将募集资金账户利息收入增加对北京康仁堂药业有限公司投资，用于增加其资本公积。截至 2014 年 12 月 31 日止，本公司非公开发行募集银行账户 16948 户累计取得利息收入扣除手续费后净额为 189,249.20 元，本公司累计使用非公开发行募集资金 105,344,022.97 元， 16948 户募集资金应有余额 0.00 元，实有余额 0.00 元。该募集资金账户已于 2014 年 8 月 15 日销户。 2015 年度，本公司银行募集账户 33655 户对募集资金投资项目投入募集资金 5,030,536.09 元，其中：①血必净技改扩产项目投入募集资金 1,299,562.50 元；②ERP 信息系统项目投入募集资金 310,400.00 元；③治疗脓毒症Ⅰ类新药项目投入募集资金 3,420,573.59 元。截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司首次公开发行募集银行账户 90280 户和 33655 户累计取得利息收入扣除手续费后净额为 42,502,418.40 元，本公司累计使用首次公开发行募集资金 651,957,348.44 元，33655 户募集资金应有余额 112,230,222.09 元。截至 2015 年 12 月 31 日止，33655 户募集资金实有余额 112,350,108.55 元，其中活期存款天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 12,350,108.55 元，银行定期存款 100,000,000.00 元。与应有余额差异 119,886.46 元。主要系募集项目以前年度的零星支出 119,886.46 元未通过募集资金专用账户支付。 2015 年度，本公司银行募集账户 84401 户对红日康仁堂公司增资投入募集资金 300,000,000.00 元，红日康仁堂公司募集账户 66143 户实际投资募集资金 “中药产品自动化生产基地项目”投入募集资金 113,263,546.00 元。截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司及子公司红日康仁堂公司非公开发行募集银行账户 84401 户和 66143 户累计取得利息收入扣除手续费后净额为 10,965,742.43 元，本公司累计使用非公开发行募集资金 113,263,546.00 元，84401 户和 66143 户募集资金应有余额 817,648,419.15 元，实有余额 622,302,168.75 元。其中活期存款 422,302,168.75 元，银行定期存款 200,000,000.00 元。与应有余额差异 195,346,250.40 元。主要系：1)本次非公开发行募集项目应支付的法律服务费、审计费、验资费、新股登记费、印花税等其他发行费用共 4,653,749.60 元通过自有资金支付，未通过募集资金专用账户支付，2016 年 3 月 4 日，本公司已将其他发行费用 4,100,000.00 元从募集银行账户 84401 户中转出；2)2015 年 11 月 26 日，公司第五届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况，以 200,000,000.00 元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月。经调整后与募集资金银行账户实际余额一致。 2016 年度，本公司银行募集账户 33655 户对募集资金投资项目投入募集资金 3,008,705.96 元，其中：①车间技术改造项目投入募集资金 7,250.00 元；②ERP 信息系统项目投入募集资金 292,400.00 元；③治疗脓毒症Ⅰ类新药项目投入募集资金 2,709,055.96 元。截止 2016 年 12 月 31 日，本公司首次公开发行募集银行账户 90280 户和 33655 户累计取得利息收入扣除手续费后净额为 43,633,183.82 元，本公司累计使用首次公开发行募集资金 654,966,054.40 元，33655 户募集资金应有余额 110,352,281.55 元。截至 2016 年 12 月 31 日止，33655 户募集资金实有余额 110,472,168.01 元，其中活期存款 1,0472,168.01 元，银行定期存款 100,000,000.00 元。与应有余额差异 119,886.46 元。主要系募集项目以前年度的零星支出 119,886.46 元未通过募集资金专用账户支付。 2016 年度，本公司银行募集账户 84401 户对红日康仁堂公司增资投入募集资金 150,000,000.00 元，红日康仁堂公司募集账户 66143 户实际投资募集资金 “中药产品自动化生产基地项目”投入募集资金 177,509,093.35 元。截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司及子公司红日康仁堂公司非公开发行募集银行账户 84401 户和 66143 户累计取得利息收入扣除手续费后净额为 19,431,838.08 元，本公司累计使用非公开发行募集资金 290,772,639.35 元，84401 户和 66143 户募集资金应有余额 648,605,421.45 元，实有余额 349,159,171.05 元。与应有余额差异 299,446,250.40 元。主要系：1)本次非公开发行募集项目应支付的法律服务费、审计费、验资费、新股登记费、印花税等其他发行费用共 4,653,749.60 元通过自有资金支付，其中 4,100,000.00 元已于 2016 年 3 月 4 日完成置换，剩余 553,749.60 元发行费未置换；2) 2016 年 12 月 22 日，公司第六届董事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况，以 300,000,000.00 元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月。经调整后与募集资金银行账户实际余额一致。（三）本年度使用金额及当期余额 1、2017 年度，本公司银行募集账户 33655 户对募集资金投资项目投入募集资金 3,838,117.57 元，其中：①血必净技改扩产项目投入募集资金 896,646.00 元；②研发中心建设项目投入募集资金 206,717.00 元；③治疗脓毒症Ⅰ类新药项目投入募集资金 2,734,754.57 元。 2、2017 年度，本公司银行募集账户 84401 户对红日康仁堂公司增资投入募集资金 150,000,000.00 元；红日康仁堂公司募集账户 66143 户实际投资募集资金 “中药产品自动化生产基地项目”投入募集资金 229,643,287.21 元。 3、募集银行账户 90280 户和 33655 户募集资金净额为 721,685,152.13 元，截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司首次公开发行募集银行账户 90280 户和 33655 户累计取得利息收入扣除手续费后净额为 44,779,345.46 元，本公司累计使用首次公开发行募集资金 658,804,171.97 元，33655 户募集资金应有余额 107,660,325.62 元。截至 2017 年 12 月 31 日止，33655 户募集资金实有余额 107,780,212.08 元，其中活期存款 7,780,212.08 元，银行定期存款 100,000,000.00 元。与应有余额差异 119,886.46 元。主要系募集项目以前年度的零星支出 119,886.46 元未通过募集资金专用账户支付。 4、本公司及子公司红日康仁堂公司非公开发行募集银行账户 84401 户和 66143 户募集资金净额为 919,946,222.72 元，截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司及子公司红日康仁堂公司非公开发行募集银行账户 84401 户和 66143 户累计取得利息收入扣除手续费后净额为 22,784,607.63 元，本公司累计使用非公开发行募集资金 520,415,926.56 元，84401 户和 66143 户天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文募集资金应有余额 422,314,903.79 元，实有余额 122,868,653.39 元。与应有余额差异 299,446,250.40 元。主要系：1)本次非公开发行募集项目应支付的法律服务费、审计费、验资费、新股登记费、印花税等其他发行费用共 4,653,749.60 元通过自有资金支付，其中 4,100,000.00 元已于 2016 年 3 月 4 日完成置换，剩余 553,749.60 元发行费未置换；2) 2017 年 8 月 23 日，公司第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况，以 300,000,000.00 元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月。经调整后与募集资金银行账户实际余额一致。二、募集资金存放和管理情况为规范本公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的利益，根据《公司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，本公司制定了《募集资金管理制度》，并与国都证券、中国工商银行股份有限公司天津河西支行共同签署《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专户存储制度，并由河西支行指定其下属佟楼支行负责募集资金专户管理。《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。本公司在履行三方监管协议过程中不存在问题。根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》的相关规定，公司因再次申请发行证券另行聘请保荐机构，应当终止与原保荐机构的保荐协议，另行聘请的保荐机构应当完成原保荐机构未完成的持续督导工作。因此，公司于 2014 年 12 月 17 日与国都证券签订了《天津红日药业股份有限公司与国都证券有限责任公司之保荐终止协议》，国都证券对公司在募集资金使用方面进行持续督导的责任终止；同时，公司与西南证券签署了《首次公开发行股票尚未使用募集资金之持续督导协议》，西南证券对公司首次公开发行股票尚未使用完毕的募集资金履行持续督导责任。为规范本公司本次非公开发行募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等有关法律法规规定，本公司与西南证券、中国银行股份有限公司天津河北支行共同签署《募集资金三方监管协议》，并与红日康仁堂公司、西南证券、中国银行股份有限公司天津河北支行共同签署《募集资金四方监管协议》，对募集资金实行专户存储制度。《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异。本公司在履行监管协议过程中不存在问题。根据《管理制度》的要求，本公司对募集资金的使用设置了严格的权限审批制度，以保证专款专用。本公司所有募集资金项目投资的支出，均需由资金使用部门提出资金使用计划，经该部门主管领导签字后，报财务负责人审核，并由总经理签字后，方可予以支付；超过总经理授权范围的，应报董事会审批；超过董事会授权范围的，应报股东大会审批。同时根据《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》的规定，本公司一次或 12 个月内累计从募集资金专户中支取的金额超过 1,000.00 万元或募集资金净额的 10%，应当及时通知保荐机构西南证券。三、本年度募集资金的实际使用情况 1、本年度募集资金的实际使用情况参见下表。 2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。（1）2016 年 12 月 22 日，公司第六届董事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况使用“中药产品自动化生产基地项目”30,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。公司于 2016 年 12 月 22 日对该事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（2016-105）。截至 2017 年 8 月 21 日，公司已将用于暂时补充流动资金的 30,000.00 万元归还并转入募集资金专用账户，并于 2017 年 8 月 22 日公司对该事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于闲置募集资金暂时补充流动资金归还的公告》（2017-044）。（2）2017 年 8 月 23 日，公司第六届董事会第十四次会议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况使用“中药产品自动化生产基地项目”30,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。公司于 2017 年 8 月 25 日对该事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（2017-051）。四、变更募集资金投资项目的资金使用情况天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。五、募集资金使用及披露中存在的问题 1、公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。 2、募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是否已变截至期末项目达到项目可行募集资金调整后投截至期末本报告期承诺投资项目和超募更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发承诺投资资总额累计投入实现的效资金投向 (含部分投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变总额 (1) 金额(2) 益变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目 2013 年 1.血必净技改扩产项否 20,190 23,939 89.67 23,021.26 96.17% 03 月 31 3,173.7 是否目日 2012 年 2.研发中心建设项目否 6,601 15,949.39 20.67 13,846.79 86.82% 08 月 31 是否日 2012 年 3.投资北京康仁堂药否 10,515.48 10,515.48 10,534.4 100.18% 09 月 30 18,561.65 是否业有限公司日 2018 年 4.中药产品自动化生否 91,994.62 92,000 22,964.33 52,041.59 56.57% 12 月 31 否否产基地项目日 142,403.8 承诺投资项目小计 -- 129,301.1 23,074.67 99,444.04 -- -- 21,735.35 -- -- 超募资金投向 2010 年 1、投资北京康仁堂药否 5,898.61 23,680.76 23,680.76 100.00% 05 月 31 32,642.9 否业有限公司日 2、与中国科学院上海 2018 年药物研究所合作开发否 4,560 4,560 760 16.67% 12 月 31 否抗丙肝新药项目日 2011 年 3、车间技术改造项目否 1,583.6 1,583.6 1,483.85 93.70% 06 月 30 否日 2011 年 4、ERP 信息系统否 297 297 275.93 92.91% 否 06 月 30 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文日 5、与中国人民解放军 2018 年第三军医大学第一附否 4,285 4,285 273.47 2,811.83 65.62% 12 月 31 否属医院合作开发治疗日脓毒症Ⅰ类新药项目超募资金投向小计 -- 16,624.21 34,406.36 273.47 29,012.37 -- -- 32,642.9 -- -- 145,925.3 176,810.2 128,456.4 合计 -- 23,348.14 -- -- 54,378.25 -- -- 1 3 未达到计划进度或预计收益的情况和原因无（分具体项目）项目可行性发生重大项目可行性未发生重大变化。变化的情况说明适用公司于 2009 年上市取得超募资金 45,377.52 万元。截至 2016 年 12 月 31 日止，公司累计决议使用超募资金 45,377.52 万元，不存在无使用计划的超募资金。 1、2010 年 3 月 30 日，经公司第三届董事会第十五次会议以及 2010 年 4 月 22 日的 2009 年度股东大会审议通过，公司使用超募资金 5,898.61 万元对北京康仁堂药业有限公司增资并成为该公司第一大股东。公司于 2010 年 3 月 30 日进行公告-《公告 008-关于使用超募资金对北京康仁堂药业有限公司增资的公告》。2011 年 7 月 14 日，经公司第四届董事会第十六次会议以及 2011 年 8 月 1 日召开的 2011 年第三次临时股东大会审议通过，公司使用超募资金 17,782.15 万元购买新疆力利记投资有限公司所持北京康仁堂药业有限公司 21.75%的股权，购买后，公司持有北京康仁堂药业有限公司股权比例由 42%增加到 63.75%，成为其绝对控股股东。公司于 2011 年 7 月 14 日进行公告-《公告 026-关于使用超募资金购买新疆力利记投资有限公司所持北京康仁堂药业有限公司股份的公告》。截至 2017 年 12 月 31 日止，该项目已实际使用超募资金 23,680.76 万元。 2、2010 年 7 月 12 日，经公司第四届董事会第三次会议审议通过，公司使用超募资金 4,560 万元与中国科学院上海药物研究所合作开发抗丙肝新药。该项目成功完成后将大大提升公司核心竞争超募资金的金额、用途力。公司于 2010 年 7 月 13 日进行公告-《公告 024-关于使用超募资金与中国科学院上海药物研究所及使用进展情况合作开发抗丙肝新药项目的公告》。截至 2017 年 12 月 31 日止，该项目已实际使用超募资金 760.00 万元。 3、2010 年 8 月 19 日，经公司第四届董事会第四次会议以及 2010 年 9 月 8 日召开的 2010 年第一次临时股东大会审议通过，公司使用超募资金 11,916.59 万元对血必净技改扩产项目和研发中心项目分别增加投资 3,749 万元和 6,286.99 万元、对现有生产及其配套设施进行技术改造 1,583.60 万元以及实施 ERP 信息化管理 297 万元。2011 年 12 月 6 日经公司第四届董事会第二十次会议以及 2011 年 12 月 29 日召开的 2011 年第四次临时股东大会审议通过，公司使用超募资金 935.17 万元和自有资金 2,126.23 万元对研发中心项目增加投资。公司于 2011 年 12 月 6 日进行公告-《公告 046-关于研发中心项目变更募集资金用途及追加投资的公告》。上述项目运行后将大幅提升公司的生产能力、研发实力和管理水平。截至 2017 年 12 月 31 日止，车间技术改造项目已实际使用超募资金 1,483.85 万元，ERP 信息系统已实际使用超募资金 275.93 万元。 4、2010 年 11 月 19 日，经公司第四届董事会第八次会议审议通过，公司使用超募资金 4,285 万元与中国人民解放军第三军医院第一附属医院合作开发治疗脓毒症Ⅰ类新药项目，若项目成功完成将大大提升公司竞争优势。公司于 2010 年 11 月 19 日进行公告-《公告 044-天津红日药业股份有天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文限公司关于使用超募资金与中国人民解放军第三军医大学第一附属医院合作开发治疗脓毒症Ⅰ类新药项目的公告》。截至 2017 年 12 月 31 日止，该项目已实际使用超募资金 2,811.83 万元。不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况适用 1、2009 年 11 月 18 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于用募集资金置换已投入募集资金项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹募集资金投资项目先资金 1,858.78 万元。目前，相关资金已经置换完成。期投入及置换情况 2、截止至 2015 年 3 月 12 日，公司非公开发行募集资金投资项目“中药产品自动化生产基地项目”先期投入基地建设资金为 66,429,807.78 元，其中：① 取得土地使用权支付土地出让金及税费 58,119,600.00 元；② 支付“中药产品自动化生产基地项目”基地建设工程费用 8,310,207.78 元。因置换时间距募集资金到账时间已超过 6 个月，故截止目前，该资金未完成置换。适用 1、2014 年 7 月 18 日，公司第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况以 5000 万元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金。使用期限不超过董事会审议通过之日起 6 个月，到期将归还至募集资金专户。公司于 2014 年 7 月 18 日进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》 2014-060）。截止 2015 年 1 月 15 日，公司已将用于暂时补充流动资金的 5,000 万元归还并转入募集资金专用账户，并于 2015 年 1 月 19 日公司对该事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于闲置募集资金暂时补充流动资金归还的公告》（2015-004）。 2、2015 年 6 月 25 日，公司第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况使用“中药产品自动化生产基地项目”10,000.00 万元暂时补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过 6 个月，到期将归还至募集资金专户。公司于 2015 年 6 月 25 日进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流用闲置募集资金暂时动资金的公告》（2015-076）。截至 2015 年 11 月 18 日，公司已将用于暂时补充流动资金的 10,000.00 补充流动资金情况万元归还并转入募集资金专用账户，并于 2015 年 11 月 18 日公司对该事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于闲置募集资金暂时补充流动资金归还的公告》（2015-119）。 3、2015 年 11 月 26 日，公司第五届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况使用“中药产品自动化生产基地项目”20,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月，并于 2015 年 11 月 26 日公司对该事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（2015-123）。截止 2016 年 11 月 24 日，公司已将用于暂时补充流动资金的 20,000.00 万元归还并转入募集资金专用账户，并于 2016 年 11 月 25 日公司对此事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于闲置募集资金补充流动资金归还的公告》（2016-094）。 4、2016 年 12 月 22 日，公司第六届董事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况使用“中药产品自动化生产基地项目”30,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月，并于 2016 年 12 月 22 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文日公司对该事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（2016-105）。截至 2017 年 8 月 21 日，公司已将用于暂时补充流动资金的 30,000.00 万元归还并转入募集资金专用账户，并于 2017 年 8 月 22 日公司对该事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于闲置募集资金暂时补充流动资金归还的公告》（2017-044）。 5、2017 年 8 月 23 日，公司第六届董事会第十四次会议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况使用“中药产品自动化生产基地项目”30,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。公司于 2017 年 8 月 25 日对该事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（2017-051）。项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因尚未使用的募集资金尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况（3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润北京康仁堂中药配方颗 12455.65 万 2,366,093,02 2,153,261,71 1,271,688,55 610,584,353. 515,388,438. 药业有限公子公司粒等元 1.12 4.86 9.23 25 司天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明 1、北京康仁堂药业有限公司 2017年，北京康仁堂制剂车间继续推行阿米巴管理方式，同时对生产设备进行升级，生产效率进一步提升。针对药典委《中药配方颗粒标准技术要求》，公司正积极参与准备配方颗粒国家质量标准的撰写与制定。北京康仁堂配方颗粒以“全成分”品牌为载体其产品价值正在为更多客户、患者所认知。从市场份额，到品牌搭建，再到标准制定，北京康仁堂配方颗粒正在全方位构建行业领先的竞争能力。 2、河北红日药都药业有限公司公司控股孙公司红日药都是在京津冀一体化协同发展的背景下，公司与安国药都集团联合投资建设的中药配方颗粒生产项目，积极拓展河北省的中药配方颗粒市场份额。 3、广州医珍堂医疗管理有限公司公司控股孙公司广州医珍堂于2017年6月成立，其在北京医珍堂探索运营的基础上借助广东及辐射地区的中医生专家团队应运而生，与北京医珍堂共为南北旗舰店，在中国中医医疗服务领域遥相呼应。 4、湖北辰美中药有限公司公司控股孙公司湖北辰美是在配方颗粒拓展战略的背景下，联合投资建设的中药配方颗粒生产项目，旨在依托北京康仁堂的生产工艺体系和质量标准，把握中药配方颗粒政策即将放开的契机，快速推动湖北省中药配方颗粒产业的发展，尽快占领更大的中药配方颗粒市场份额。湖北辰美地处中药材道地产区，拥有中药材种植和中药饮片生产产能，具有湖北市场中药饮片销售领域的独特优势。八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望 2017年，公司加大了药品销售渠道管控力度，降低了渠道风险，安全经营水平大幅度提升，为未来以循证学术为引导的健康高效发展打下了基础。过去多年，血必净注射液进行了大量循证研究，包括上市后再评价临床安全性集中监测、对重症肺炎疗效的多中心临床研究等，充分证明了血必净注射液安全有效。目前，血必净注射液已纳入到多项指南和共识。在上述基础之上，未来血必净注射液等产品将继续推进学术研究，加强专家合作，严把产品质量，靠疗效、安全性、经济性证据争取更大市场。同时，低分子量肝素钙注射液还将协同公司在肝素产业链上游的布局，进行产品升级。未来几年也是公司药品研发集中出成果的时间段，打造领先产品、持续储备精品、实现产品落地，药品产品线有望得到丰富。配方颗粒的试点放开和标准升级是未来行业发展趋势，公司将以标准升级建立产品优势，响应国家产业精准扶贫号召，贴近道地药材资源地进行产能布局，履行社会责任的同时加强药材资源获取能力。面向市场端需求整合公司产品、营销、线上医疗、电子医械等资源，打造顺畅、高效、线上线下协同、多种模式并存的创新型销售网络，实现“医患院企”多方共赢。公司的药用辅料业务已形成相互协同的事业部格局，发展的重点在于打造高端产品、优化技术营销能力，对外加快与一致性评价客户的合作，逐步建立起技术营销的核心竞争力。医疗器械和可穿戴设备，整合国内外资源丰富产品线，稳定国际市场，发力基层医疗市场，拓展家庭医疗市场。医疗健康管理将不断完善以医珍堂和上医仁家为核心的线上与线下全协同医疗服务和中医生价值转化平台。公司2017 年启动了医珍堂诊所连锁复制，2018年将在中医诊所管理体系提升和中医生资源整合的基础上加快连锁复制的步伐，同时继续扩大线上平台的流量，最终形成大健康产品终端品牌渠道。公司将不断整合内外部资源，全面确保安全运营、环保达标。通过工业信息化实现规模化精益生产，持续提高企业的运营能力和经营效率，管控职能下沉贴近经营，优化执行力。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备，相关的议案经由董事会、监事会审议后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，审议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。 2、经公司第六届董事会第十一次会议及2016年年度股东大会审议通过了《关于2016年度利润分配预案的议案》。2016 年度利润分配预案为：以当时总股本 3,011,054,793股为基数，每10股派发现金0.25元（含税），共计派发现金75,276,369.83 元。以上方案实施后，剩余未分配利润2,141,844,172.79元结转以后年度分配。公司于2017年5月17日披露《2016年度权益分派实施公告》，本次权益分派股权登记日：2017年5月23日，除权除息日：2017年5月24日。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是是否得到了充分保护：现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透是明：公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本预案每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 0.20 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 3,011,054,793 现金分红总额（元）（含税） 60,221,095.86 可分配利润（元） 2,588,488,582.58 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况其他天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2017 年度实现归属于母公司的净利润 450,729,739.28 元，加上年初未分配利润 2,217,120,542.61 元，提取 10％的法定盈余公积金 4,085,334.14 元，减去本年度分配以前年度实现的未分配利润 75,276,365.17 元后，截至 2017 年 12 月 31 日，可供股东分配的利润为 2,588,488,582.58 元。经董事会提议，本年度利润分配预案为：拟以现有总股本 3,011,054,793 股为基数，每 10 股派发现金 0.20 元（含税），共计派发现金 60,221,095.86 元。以上方案实施后，剩余未分配利润 2,528,267,486.72 元结转以后年度分配。公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况（1）公司2015年度利润分配方案根据公司2015年度股东大会决议，2015年度利润分配预案为：以当时总股本1,004,453,981股为基数，每10股派发现金0.60 元（含税），共计派发现金60,267,238.86元。（2）公司2016年半年度利润分配方案根据公司2016年第三次临时股东大会决议，2016年半年度利润分配预案为：以当时总股本1,003,798,781股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增20股，共计2,007,597,562股。（3）公司2016年度利润分配方案根据公司2016年度股东大会决议，2016年度利润分配预案为：以当时总股本3,011,054,793股为基数，每10股派发现金0.25 元（含税），共计派发现金75,276,369.83元。（4）公司2017年度利润分配预案经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2017年度实现归属于母公司的净利润450,729,739.28元，加上年初未分配利润2,217,120,542.61元，提取10％的法定盈余公积金4,085,334.14元，减去本年度分配以前年度实现的未分配利润 75,276,365.17元后，截至2017年12月31日，可供股东分配的利润为2,588,488,582.58元。经董事会提议，本年度利润分配预案为：拟以现有总股本3,011,054,793股为基数，每10股派发现金0.20元（含税），共计派发现金60,221,095.86元。以上方案实施后，剩余未分配利润2,528,267,486.72元结转以后年度分配。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报表占合并报表中归属现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例润率 2017 年 60,221,095.86 450,729,739.28 13.36% 2016 年 75,276,365.17 658,532,190.54 11.43% 2015 年 60,267,238.85 534,903,487.91 11.27% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺报告期内，承公司董事、监自愿锁定股自愿锁定股 2009 年 10 月诺人均遵守事、高管及其长期有效份的承诺份的承诺 30 日了所做的承关联自然人诺公司控股股东天津大通投资集团有报告期内，承限公司及其避免同行业避免同行业 2009 年 10 月诺人均遵守长期有效四名自然人竞争的承诺竞争的承诺 30 日了所做的承股东、主要股诺东姚小青先生公司控股股东天津大通报告期内，承投资集团有减少关联交减少关联交 2009 年 10 月诺人均遵守长期有效限公司、实际易的承诺易的承诺 30 日了所做的承控制人李占诺通先生公司控股股首次公开发行或再融资时所作承诺东天津大通报告期内，承投资集团有避免占用资避免占用资 2009 年 10 月诺人均遵守长期有效限公司、实际金的承诺金的承诺 30 日了所做的承控制人李占诺通先生公司控股股报告期内，承关于社保、住关于社保、住东天津大通 2009 年 10 月诺人均遵守房公积金的房公积金的长期有效投资集团有 30 日了所做的承承诺承诺限公司诺 2015 年 12 月 14 日-2016 年自 2015 年 12 12 月 14 日解刘树海、曹月 14 日起 12 锁 40%，2016 霖、王维虎、个月内不得报告期内，承持有红日药年 12 月 14 日徐峰、北京汇转让，在满足 2015 年 12 月诺人均遵守业股份锁定 -2017 年 12 月众嘉利电子解锁条件情 14 日了所做的承的承诺 14 日解锁技术有限公况下，应在未诺 50%，2017 年司来 36 个月内 12 月 14 日分期解锁 -2018 年 12 月 14 日解锁天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 10% 自 2015 年 12 报告期内，承持有红日药 2015 年 12 月姚晨等 10 名月 14 日起 36 2015 年 12 月诺人均遵守业股份锁定 14 日-2018 年自然人个月内不得 14 日了所做的承的承诺 12 月 14 日转让诺 2015 年 12 月 14 日-2016 年自 2015 年 12 12 月 14 日解月 14 日起 12 锁 50%，2016 美欣达集团个月内不得年 12 月 14 日报告期内，承有限公司、湖持有红日药转让，在满足 2015 年 12 月 -2017 年 12 月诺人均遵守州食品化工业股份锁定解锁条件情 14 日 14 日解锁了所做的承联合有限公的承诺况下，应在未 30%，2017 年诺司来 36 个月内 12 月 14 日分期解锁 -2018 年 12 月 14 日解锁 20% 自 2015 年 12 报告期内，承持有红日药 2015 年 12 月月 14 日起 36 2015 年 12 月诺人均遵守芮勇业股份锁定 14 日-2018 年个月内不得 14 日了所做的承的承诺 12 月 14 日转让诺 2014 年 1 月 22 日-2015 年首次授予的 1 月 21 日解锁限制性股票 40%，2015 年自本计划首首期限制性 1 月 22 日报告期内，承次授予日起股票激励计自愿锁定股 2014 年 01 月 -2016 年 1 月诺人均遵守满 12 个月后，划的激励对份的承诺 22 日 21 日解锁了所做的承激励对象应象 30%，2016 年诺在未来 36 个 1 月 22 日月内分期解 -2017 年 1 月锁。股权激励承诺 21 日解锁 30% 首次授予的 2015 年度报限制性股票告披露后自本计划首 -2016 年度报首期限制性次授予日起告披露前解股票激励计自愿锁定股 2014 年 04 月满 12 个月后，锁 50%，2016 -- 划的预留股份的承诺 30 日激励对象应年度报告披份激励对象在未来 36 个露后-2017 年月内分期解度报告披露锁。前解锁 50% 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文报告期内，承公司制定的公司制定的 2014 年 09 月 2015 年度诺人均遵守其他对公司中小股东所作承诺公司股东回报规股东回报规 03 日 -2017 年度了所做的承划划诺承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下无一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 √ 适用 □ 不适用公司于2017年8月23日召开第六届董事会第十四次会议，审议通过《关于变更公司会计政策的议案》。详见第十一节、五、29、（1）重要会计政策变更。七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用本公司本年合并范围比上年度增加4户孙公司，减少1户子公司和1户孙公司。本年通过子公司发生的非同一控制下企业合并增加孙公司2户，通过新设方式增加孙公司2户。2016年注销1户子公司和1户孙公司。详见第十一节、八、“合并范围的变更”。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限境内会计师事务所注册会计师姓名王庆、顾宏谋境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 1、股权激励计划的情况为了进一步完善公司治理结构，健全公司激励机制，增强公司管理团队和业务骨干对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感，促进公司长期稳定发展，2013年末公司发布《天津红日药业股份有限公司首期限制性股票激励计划》，向公司部分天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文董事会成员、中高级管理人员及核心技术（业务）人员授予限制性股票。 2014年2月28日，首次授予限制性股票804.80万股上市。 2014年6月23日，授予预留限制性股票74万股上市。 2、本报告期实施情况 2017年4月24日，公司第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第九次会议审议通过了《关于首期限制性股票激励计划首次授予第三个解锁期及预留授予第二个解锁期解锁条件成就的议案》；同意按照《限制性股票激励计划》的相关规定办理首次授予第三个解锁期及预留授予第二个解锁期解锁事宜，本次符合解锁条件的激励对象共计68人，可申请解锁的限制性股票数量为1,713.69万股，占当时公司股本总额的0.57%。公司董事会薪酬与考核委员会对公司首次授予第三个解锁期及预留授予第二个解锁期解锁条件满足情况、激励对象名单及可解锁数量进行了核查；独立董事对公司首次授予第三个解锁期及预留授予第二个解锁期解锁条件是否达成、激励对象名单及可解锁数量等事项进行了审查和监督，并发表了独立意见；监事会对本激励计划首次授予第三个解锁期及预留授予第二个解锁期解锁对象名单进行了核实；北京市康达律师事务所出具了公司本次限制性股票激励计划股票授予相关事项的法律意见书。至此，公司首期限制性股票激励计划全部完成。以上相关事项具体详见中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公告。十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期湖北五瑞生物科技股 2014 年 08 月 25 950 950 抵押 36 个月是否份有限公司日报告期内审批的对外担保额度合报告期内对外担保实际发 0 计（A1）生额合计（A2）报告期末已审批的对外担保额度报告期末实际对外担保余 950 合计（A3）额合计（A4）公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期北京康仁堂药业有限 2015 年 11 2015 年 12 月 17 连带责任保 5,000 5,000 12 个月是否公司月 26 日日证天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文天津红日康仁堂药品 2016 年 03 2016 年 05 月 18 连带责任保 10,000 10,000 12 个月是否销售有限公司月 23 日日证天津红日康仁堂药品 2016 年 08 2016 年 10 月 28 连带责任保 25,000 0 12 个月是否销售有限公司月 24 日日证天津红日康仁堂药品 2017 年 07 2017 年 08 月 01 连带责任保 25,000 5,000 12 个月否否销售有限公司月 01 日日证天津红日康仁堂药品 2017 年 07 2017 年 08 月 18 连带责任保 25,000 20,000 12 个月否否销售有限公司月 01 日日证天津红日康仁堂药品 2017 年 07 2017 年 09 月 29 连带责任保 30,000 29,600 12 个月否否销售有限公司月 01 日日证湖州美欣霍普生物技 2017 年 07 2017 年 09 月 20 连带责任保 1,200 1,200 12 个月否否术有限公司月 01 日日证湖州展望药业有限公 2017 年 07 2017 年 11 月 29 连带责任保 3,000 1,500 12 个月否否司月 01 日日证北京康仁堂药业有限 2017 年 07 2017 年 09 月 27 连带责任保 10,000 0 12 个月否否公司月 01 日日证天津红日康仁堂药品 2017 年 07 2017 年 09 月 27 连带责任保 20,000 0 12 个月否否销售有限公司月 01 日日证湖北亿诺瑞生物制药 2017 年 07 2017 年 09 月 27 连带责任保 2,000 0 12 个月否否有限公司月 01 日日证湖州展望药业有限公 2017 年 07 2017 年 09 月 27 连带责任保 5,000 0 12 个月否否司月 01 日日证北京超思电子技术有 2017 年 07 2017 年 08 月 25 连带责任保 2,000 0 12 个月否否限责任公司月 01 日日证北京康仁堂药业有限 2017 年 07 2017 年 08 月 25 连带责任保 5,000 0 12 个月否否公司月 01 日日证天津红日康仁堂药品 2017 年 07 2017 年 08 月 25 连带责任保 5,000 0 12 个月否否销售有限公司月 01 日日证北京康仁堂药业有限 2017 年 07 5,000 公司月 01 日天津红日康仁堂药品 2017 年 07 20,000 销售有限公司月 01 日报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实 158,200 72,300 合计（B1）际发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担 198,200 57,300 额度合计（B3）保余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度担保对象名称担保额度实际发生日期实际担保金担保类型担保期是否履行是否为关相关公告天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文披露日期（协议签署日）额完毕联方担保公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额 158,200 72,300 （A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合 199,150 57,300 （A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 9.02% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）上述三项担保金额合计（D+E+F）对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿无责任的情况说明（如有）违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无采用复合方式担保的具体情况说明（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用合同订合同订合同标合同签合同涉合同涉评估机评估基定价原交易价是否关关联关截至报披露日披露索立公司立对方的订日期及资产及资产构名称准日则格（万联交易系告期末期引天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文方名称名称的账面的评估（如（如元）的执行价值价值有）有）情况（万（万元）（如元）（如有）有）亳州市天津红顺发药 2014 年已付款日药业赤芍药 1,359.8 1,359.8 业销售 11 月 20 - - 否否 1183.07 股份有材 9 有限公日万元限公司司天津市天津红废水处联合环 2015 年已付款日药业理站改保工程 05 月 1,260 - - 1,260 否否 1260.0 股份有扩建工设计有 10 日 0 万元限公司程限公司 LCZ69 北京宝天津红 6 原料诺康医 2015 年已付款日药业药及片药科技 08 月 800 - - 800 否否 280.00 股份有剂项目有限公 01 日万元限公司的委托司研究玉门西天津红部华永 2015 年已付款日药业红花药中药材 10 月 515 - - 515 否否 515 万股份有材开发有 27 日元限公司限公司北京市远弘药天津红购 95% 用酒精 2016 年已付款日药业乙醇、有限责 03 月 921.7 - - 921.7 否否 921.41 股份有无水乙任公司 02 日万元限公司醇销售分公司上海汉天津红得信息 SAP 软 2016 年已付款日药业技术股件及服 07 月 1,424 - - 1,424 否否 1155.33 股份有份有限务费 05 日万元限公司公司天津红上海市健康受 2016 年已付款日药业徐汇区试者空 12 月 685.99 - - 685.99 否否 138 万股份有中心医腹和餐 02 日元限公司院后单次天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文口服缬沙坦氨氯地平片的人体生物等效性试验天津红中国医肿瘤免 2017 年已付款日药业学科学疫治疗 07 月 1,800 - - 1,800 否否 200 万股份有院药物小分子 01 日元限公司研究所药物亳州市天津红顺发药 2017 年已付款日药业赤芍药业销售 08 月 633 - - 633 否否 268.20 股份有材有限公 25 日万元限公司司天津红上海市受试者 2017 年已付款日药业公共卫完成出 12 月 570.29 - - 570.29 否否 218.40 股份有生临床组 07 日万元限公司中心十七、社会责任情况 1、履行社会责任情况公司长期以“传承创新促进行业发展、仁心大爱共筑幸福生活”作为企业的社会责任，以降低病患者的病死率为企业追求，致力于药品研发、医师培养、健康知识普及，打造全民健康事业以及提升全民生活品质。秉承“精益生产、恪守规范、严格把控、彰显品质”的质量理念，要求员工严格遵守流程和工艺要求，严格管控质量，追求“好人品、好产品”的工作目标，本着对工作、对企业和对客户负责的态度，彰显产品和服务的品质。公司始终以“关爱健康、安全第一、预防为主、综合治理”作为安全经营理念。将保护员工生命安全和健康放在首要位置。强化安全生产监管责任，加大安全生产监督检查力度，推动公司内各业务单元落实安全生产主体责任。通过引导公司各业务单元进行安全标准化评审工作，不断完善各业务单元的安全管理体系。同时用“月月都是安全生产月” 这一主题，将代表广大员工根本利益的安全文化建设融入日常的企业文化中。通过以上这些工作形成对生产经营活动中人、机、料、法、环的有效控制，极大地降低了公司整体的安全风险。公司秉承“预防环境污染、节约资源能源、实施持续改进”的环境理念，精准辨识并有效控制各类环境影响因素：对危险固体废弃物交由有资质的单位进行无害化处理；生产和生活污水经过公司内部的污水处理站处理，达标后排放。多年来，在国家环保部及市区环保部门抽查中，公司各项监测结果均合格。此外，公司通过诸多奖励途径鼓励员工提出合理化建议及方案，积极学习优秀企业环保方案，组织全员培训，提升全员“高效管理、低耗生产”意识，实现可持续发展。公司长期致力于社会公益慈善事业，助弱势群体、支持教育事业、支持农村开发、赈灾扶贫都是公司关注的方向，公司成立至今, 捐赠累计3,402.43万元以上，积极承担社会责任,努力实现公司与员工、社会及环境的健康和谐发展。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是主要污染物公司或子公排放口分布执行的污染核定的排放超标排放情及特征污染排放方式排放口数量排放浓度排放总量司名称情况物排放标准总量况物的名称《污水综合天津红日药排放标准》业股份有限 CODcr 污水处理站 1 个污水处理站 40mg/L （DB12/35 0.926 23.63 无公司 6-2008）三级《污水综合天津红日药排放标准》业股份有限氨氮污水处理站 1 个污水处理站 0.464 mg/L （DB12/35 0.011 2.5 无公司 6-2008）三级锅炉大气污天津红日药染物排放标业股份有限 SO2 烟囱 4个锅炉房未检出准》 — 1.2 无公司（ DB12/ 151-2016）锅炉大气污天津红日药染物排放标业股份有限氮氧化物烟囱 4个锅炉房 0. 349kg/h 准》 0.2177 5.31 无公司（ DB12/ 151-2016）防治污染设施的建设和运行情况防治污染设施正常稳定运行，达标排放。 1、废水废水污染物排放标准执行《污水综合排放标准》（DB12/356-2008）三级。污水经过厂区内污水处理站处理后达标排放进华电水务天津有限公司污水处理厂。 2、废气锅炉烟气排放执行《锅炉大气污染物排放标准》（DB12/151-2016）。锅炉使用清洁燃料天然气，尾气达标排放。 3、噪声厂界噪声排放执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3类。厂界达标。 4、恶臭异味排放执行天津市地方标准《恶臭污染物排放标准》（DB12/-059-95）。厂界臭气浓度小于20。 5、固体废物危险废弃物委托天津市合佳威立雅环境有限公司进行处置。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司建设项目已完成竣工环境保护验收，并取得审批。突发环境事件应急预案公司制定了《突发环境事件应急预案》，在相关环境主管部门备案。环境自行监测方案根据法规，制定公司日常环境各项检测，并按时完成。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用推进配方颗粒拓展战略，建设配方颗粒产地化生产基地报告期内，公司根据行业发展变化趋势和产能布局的发展需要，推进配方颗粒拓展战略，建设配方颗粒产地化生产基地，扩大配方颗粒产能。以此方式布局药源基地，掌握道地药材资源，以当地化生产降低生产成本。同时整合当地道地药材资源和客户资源，巩固市场资源优势，在行业政策和市场格局不断的迅速变化中掌握主动权，把握市场先机。2017年，公司分别在河北、湖北两地，联合投资建设中药配方颗粒生产项目，把握中药配方颗粒政策即将放开的契机，快速推动河北省、湖北省中药配方颗粒产业的发展，尽快占领更大的中药配方颗粒市场份额。加码产业投资创新中医医疗管理红日医疗服务板块加码医疗服务产业投资，完善产业布局。在部分重点城市，整合红日药业销售资源和客户资源，以联合组建或重组并购的方式因地制宜地开展“医珍堂”中医医疗管理机构的复制扩张，并将继续探索中医医疗管理的创新模式，优化系统管理，构建与强化“医珍堂”核心竞争力，提升“医珍堂”品牌的核心价值。目前，公司已拥有北京医珍堂、广州医珍堂，南北两地遥相呼应。十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用序号公告名称披露日期查询索引 1 关于2017年度公司、子公司及孙公司向银行等金融机构申请综合 2017年07月01日巨潮资讯网授信及相应担保事项的公告 2 关于使用非公开发行股票部分募集资金对天津红日康仁堂药业有 2017年07月01日巨潮资讯网限公司增资的公告天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股 776,573,5 -155,718, -155,718, 620,854,6 一、有限售条件股份 25.79% 0 0 0 20.62% 71 964 964 776,573,5 -155,718, -155,718, 620,854,6 3、其他内资持股 25.79% 0 0 0 20.62% 71 964 964 776,573,5 -155,718, -155,718, 620,854,6 境内自然人持股 25.79% 0 0 0 20.62% 71 964 964 2,234,822, 155,377,4 155,377,4 2,390,200 二、无限售条件股份 74.21% 0 0 0 79.38% 772 14 14 ,186 2,234,822, 155,377,4 155,377,4 2,390,200 1、人民币普通股 74.21% 0 0 0 79.38% 772 14 14 ,186 3,011,396, 3,011,054 三、股份总数 100.00% 0 0 0 -341,550 -341,550 100.00% 343 ,793 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、2017年3月15日，公司回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票，回购限制性股票341,550股。 2、2017年4月5日，公司原董事、总经理吴玢先生离任，持有的上市流通股15,054,114股全部锁定为高管锁定股。 3、2017年5月11日，根据公司《首期限制性股票激励计划（草案）修订稿》的有关规定，公司激励对象已达到限制性股票激励计划规定的首次授予第三期及预留授予第二期解锁条件。符合解锁条件的激励对象有68人，达到解锁条件的限制性股票数量为17,136,900股，占当时公司股本总额的0.57%；实际可上市流通股票数量为10,827,674股，占当时公司股本总额的0.36%。 4、2017年10月17日，公司股东刘强先生追加限售锁定期满，可上市流通11,150,478股。 5、2017年10月19日，公司离任高管吴玢先生持有的限售股份锁定期满，可上市流通60,216,456股。 6、2017年12月14日，公司重大资产重组的限售股份锁定承诺到期，根据解锁条件上市流通。本次解除限售的数量为84,350,986 股，占公司股本总额的2.8014%，本次实际可上市流通数量为58,228,778股，占公司股本总额的1.9338%。股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 √ 适用 □ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响，具体指标详见“第二节五、主要会计数据和财务指标”。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期数数姚小青 411,613,974 1,709,100 1,709,100 411,613,974 高管锁定股高管锁定期止姚晨 47,368,896 0 0 47,368,896 首发后限售股 2018/12/14 曾国壮 46,058,913 0 0 46,058,913 高管锁定股高管锁定期止伍光宁 32,390,487 2,385,000 0 30,005,487 高管锁定股高管锁定期止孙长海 25,358,778 2,565,000 1,215,000 24,008,778 高管锁定股高管锁定期止自 2015 年 12 月湖州食品化工联 14 日起，在满足 39,127,525 23,476,515 0 15,651,010 首发后限售股合有限公司解锁条件情况下，分三期解锁。芮勇 10,701,543 0 0 10,701,543 首发后限售股 2018/12/14 付静 9,035,679 0 0 9,035,679 首发后限售股 2018/12/14 自 2015 年 12 月美欣达集团有限 14 日起，在满足 9,029,428 5,417,657 0 3,611,771 首发后限售股公司解锁条件情况下，分三期解锁。自 2015 年 12 月 14 日起，在满足刘树海 19,049,526 15,874,605 0 3,174,921 首发后限售股解锁条件情况下，分三期解锁。高管锁定期止/ 高管锁定股自 2015 年 12 月 6,195,447 股/首 14 日起，在满足其他限售股股东 126,838,822 108,892,829 1,677,642 19,623,635 发后限售股解锁条件情况 13,428,188 股下，分三期解锁、 2018/12/14。合计 776,573,571 160,320,706 4,601,742 620,854,607 -- -- 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、2017年3月15日，公司回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票，回购限制性股票341,550股。 2、2017年4月5日，公司原董事、总经理吴玢先生离任，持有的上市流通股15,054,114股全部锁定为高管锁定股。 3、2017年5月11日，根据公司《首期限制性股票激励计划（草案）修订稿》的有关规定，公司激励对象已达到限制性股票激励计划规定的首次授予第三期及预留授予第二期解锁条件。符合解锁条件的激励对象有68人，达到解锁条件的限制性股票数量为17,136,900股，占当时公司股本总额的0.57%；实际可上市流通股票数量为10,827,674股，占当时公司股本总额的0.36%。 4、2017年10月17日，公司股东刘强先生追加限售锁定期满，可上市流通11,150,478股。 5、2017年10月19日，公司离任高管吴玢先生持有的限售股份锁定期满，可上市流通60,216,456股。 6、2017年12月14日，公司重大资产重组的限售股份锁定承诺到期，根据解锁条件上市流通。本次解除限售的数量为84,350,986 股，占公司股本总额的2.8014%，本次实际可上市流通数量为58,228,778股，占公司股本总额的1.9338%。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露日报告期末表决权年度报告披露日前上一月末表决报告期末普通股恢复的优先股股 67,457 前上一月末普通 65,922 0 权恢复的优先股股东总数东总数（如有）股股东总数股东总数（如有）（参见注 9）（参见注 9）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量股份状态数量情况股份数量股份数量天津大通投资集 638,142,4 638,142,4 境内非国有法人 21.19% 0 0 质押 592,022,500 团有限公司 95 548,818,6 411,613,9 137,204,6 姚小青境内自然人 18.23% 0 质押 262,000,000 32 74 曾国壮境内自然人 2.04% 61,411,88 0 46,058,91 15,352,97 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 3 60,200,00 60,200,00 吴玢境内自然人 2.00% -16,456 0 湖州食品化工联 59,327,52 -1,293,00 15,651,01 43,676,51 境内非国有法人 1.97% 质押 57,720,000 合有限公司 5 00 0 中信证券股份有 51,543,12 51,543,12 境内非国有法人 1.71% -833,400 限公司 9 47,368,89 47,368,89 姚晨境内自然人 1.57% 0 6 40,007,31 30,005,48 10,001,82 伍光宁境内自然人 1.33% 6 7 27,793,91 -3,955,30 24,618,98 刘树海境内自然人 0.92% 3,174,921 00 27,011,70 -5,000,00 24,008,77 孙长海境内自然人 0.90% 3,002,926 质押 21,000,000 40 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参无见注 4）公司未知上述股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理上述股东关联关系或一致行动的说办法》中规定的一致行动人。公司实际控制人李占通先生与曾国壮先生、刘强先生、明伍光宁先生于 2008 年 2 月签署的《一致行动协议》已到期。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量天津大通投资集团有限公司 638,142,495 人民币普通股 638,142,495 姚小青 137,204,658 人民币普通股 137,204,658 吴玢 60,200,000 人民币普通股 60,200,000 中信证券股份有限公司 51,543,129 人民币普通股 51,543,129 湖州食品化工联合有限公司 43,676,515 人民币普通股 43,676,515 泰达宏利基金-民生银行-泰达宏利价值成长定向增发 118 号资产管理计 26,216,898 人民币普通股 26,216,898 划刘树海 24,618,989 人民币普通股 24,618,989 长城国融投资管理有限公司 18,847,020 人民币普通股 18,847,020 曹霖 17,495,063 人民币普通股 17,495,063 王维虎 15,982,041 人民币普通股 15,982,041 前 10 名无限售流通股股东之间，以公司未知上述股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理及前 10 名无限售流通股股东和前 10 办法》中规定的一致行动人。公司实际控制人李占通先生与曾国壮先生、刘强先生、天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文名股东之间关联关系或一致行动的伍光宁先生于 2008 年 2 月签署的《一致行动协议》已到期。说明公司股东天津大通投资集团有限公司除通过普通证券帐户持有 597,642,495 股外，还参与融资融券业务股东情况说明（如通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 40,500,000 股，实际合计有）（参见注 5）持有 638,142,495 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人法定代表人/单位负责控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务人以自有资金对房地产项目、生物医药科技项目、环保科技项目、媒体项目、城市公用设施项目投资及管理；投资咨询；仪器仪表、机电设备（小轿车除外）、燃气设备批发兼零售；涉及上述审批天津大通投资集团有限公的，以审批有效期为准；采李占通 1992 年 12 月 23 日 91120000600830630P 司矿机械设备销售、租赁；工程技术服务；电子产品、电子元器件、线材、建筑材料、五金交电批发兼零售（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期内经营，国家有专项专营规定的按规定办理）控股股东报告期内控股和至本报告期末直接以及通过中信证券收益互换方式合计持有四川大通燃气开发股份有限公司参股的其他境内外上市公股份 147,939,528 股，持股比例 41.25%。司的股权情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权李占通中国否现任公司董事，大通集团董事长，四川大通燃气开发股份有限公司董事长，全主要职业及职务国政协委员，中国光彩会副会长，全国工商联常委，天津市工商联副主席，天津南开区政协副主席，全联城市基础设施商会会长。过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况否实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增持本期减持任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量日期日期数（股）变动（股）数（股）（股）（股） 2016 年 2019 年 548,818,6 548,818,6 姚小青董事长现任男 53 04 月 13 04 月 13 0 0 32 日日 2016 年 2019 年李占通董事现任男 54 04 月 13 04 月 13 0 0 0 0 日日 2016 年 2019 年 61,411,88 61,411,88 曾国壮董事现任男 55 04 月 13 04 月 13 0 0 7 日日 2016 年 2019 年苗大伟董事现任男 63 04 月 13 04 月 13 0 0 0 0 日日 2016 年 2019 年副董事 32,011,70 27,011,70 孙长海现任男 57 04 月 13 04 月 13 0 5,000,000 长、董事 4 日日 2016 年 2019 年董事、总郑丹现任女 54 04 月 13 04 月 13 2,700,000 0 0 0 2,700,000 经理日日 2017 年 2019 年王生田独立董事现任男 67 12 月 28 04 月 13 0 0 0 0 日日 2016 年 2019 年李姝独立董事现任女 47 04 月 13 04 月 13 0 0 0 0 日日 2017 年 2019 年李川独立董事现任男 52 01 月 10 04 月 13 0 0 0 0 日日 2016 年 2019 年监事会主 40,007,31 40,007,31 伍光宁现任男 58 04 月 13 04 月 13 0 0 席 6 日日梅正杰监事现任男 53 2016 年 2019 年 0 0 0 0 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 04 月 13 04 月 13 日日 2016 年 2019 年梁丹职工监事现任女 37 04 月 13 04 月 13 0 0 0 0 日日副总经理、董事 2016 年 2019 年蓝武军会秘书、现任男 43 04 月 13 04 月 13 2,700,000 0 0 0 2,700,000 财务负责日日人 2016 年 2019 年陈瑞强副总经理现任男 41 04 月 13 04 月 13 525,000 0 0 0 525,000 日日 2017 年 2019 年张坤副总经理现任男 42 03 月 24 04 月 13 141,750 0 0 0 141,750 日日 2017 年 2019 年董凯副总经理现任男 44 03 月 24 04 月 13 141,750 0 0 0 141,750 日日 2016 年 2017 年商洪才独立董事离任男 46 04 月 13 01 月 10 0 0 0 0 日日 2016 年 2017 年王龙副总经理离任男 54 04 月 13 02 月 04 2,349,273 0 0 0 2,349,273 日日 2016 年 2017 年董事、总 60,216,45 60,200,00 吴玢离任男 54 04 月 13 04 月 05 0 16,456 0 经理 6 日日 2016 年 2017 年叶祖光独立董事离任男 71 04 月 13 12 月 28 0 0 0 0 日日 751,023,7 746,007,3 合计 -- -- -- -- -- -- 0 5,016,456 0 68 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因 2017 年 01 月 10 因个人原因辞去独立董事职务，辞职后将不在公司担商洪才独立董事离任日任任何职务。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2017 年 02 月 04 因个人原因辞去副总经理职务，辞职后将不在公司担王龙副总经理离任日任任何职务。 2017 年 04 月 05 因个人原因辞去总经理职务，辞去上述职务后，仍在吴玢总经理离任日公司工作。 2017 年 04 月 19 因个人原因辞去董事职务，辞去上述职务后，仍在公吴玢董事离任日司工作。 2017 年 06 月 29 因个人原因辞去董事会秘书职务，辞去上述职务后，郑丹董事会秘书离任日仍担任公司董事、总经理职务。 2017 年 12 月 28 叶祖光独立董事任期满离任任期满离任日三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责（一）董事姚小青，中国国籍，无境外居留权，男，1965年5月生，博士，执业医师。1996年创办天津红日药业股份有限公司，2004 年，由姚小青担任第一完成人的项目“中药血必净注射液制备及其防治SIRS和MODS的研究”获得天津市科委颁发的天津市科技成果证书；2007年，姚小青还被天津市人民政府授予“天津市技术创新带头人”的荣誉称号，2012年被授予“天津市劳动模范”称号，姚小青入选天津市第一批人才发展特殊支持计划杰出企业家。曾任天津市第三医院医师。现任公司董事长，天津市医药行业协会副会长，中国中小企业协会常务理事，天津市中西医结合学会急救专业委员会副主席，天津市中西医结合学会第五届理事会理事。李占通，中国国籍，无境外居留权，男，1964年4月生，博士。曾在天津大学机械学院工作，1992年12月创办大通集团。 2006年被中共中央统战部、国家发改委、人事部、国家工商行政管理总局、中华全国工商业联合会评选为“优秀中国特色社会主义建设者”。现任公司董事，大通集团董事长，四川大通燃气开发股份有限公司董事长，第十一、十二届全国政协委员，中国光彩会副会长，全国工商联常委，天津市工商联副主席，天津南开区政协副主席，全联城市基础设施商会会长。曾国壮，中国国籍，无境外居留权，男，1963年7月生，本科。曾在天津大学任教。现任公司董事，大通集团董事。苗大伟，中国国籍，无境外居留权，男，1955年11月生，本科。现任公司董事。孙长海，中国国籍，无境外居留权，男，1961年3月生，硕士，高级工程师。先后负责完成血必净注射液、盐酸法舒地尔及其注射液、辛伐他丁及其胶囊、盐酸西替利嗪及其胶囊、低分子量肝素钙及其注射液等十余个新药品种的开发研究工作。先后承担部、省级科技项目11项，在研5项，完成6项，具有丰富的临床研究组织，化学药、中药、生物技术药物产品中试和产业化组织的经验。曾任天津市生化制品厂总工程师。现任公司副董事长、董事。郑丹，中国国籍，无境外居留权，女，1964年2月生，研究生毕业。曾任天津泰达生物科技股份有限公司执行董事、副总裁，北京泰达生物技术工程有限公司总经理。现任公司董事、总经理。王生田，中国国籍，无境外居留权，男，1951年7月生，主任药师。曾任《中国药房》、《中国药事》、《中草药》等杂志编委、常务编委、副主任编委等并发表多篇论文。曾任中国药学会第22届、23届理事会理事。现任公司独立董事，中国药学会监事会监事。李姝，中国国籍，无境外居留权，女，1971年3月生，现就职于南开大学商学院会计系，教授，博士生导师。主要研究方向为资本市场与信息披露、财务会计与公司治理。2005年赴加拿大英属哥伦比亚大学（UBC）进行了为期三个月的访问学习，2007年于南开大学工商管理博士后流动站出站。目前已出版著作与教材6部，在《会计研究》、《管理评论》等各级期刊发表学术论文32篇，先后主持省部级科研课题4项，参与研究课题十余项。曾获天津市教学成果二等奖，南开大学社会科学研究优秀成果奖，南开大学商学院最受欢迎的老师等奖励。现任公司独立董事。李川，中国国籍，无境外居留权，男，1966年1月生，中国科学院上海药物研究所二级研究员，上海药物代谢研究中心副主任，中国中医科学院中药研究所，研究院（兼），中药药代中心主任。现任公司独立董事。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文（二）监事伍光宁，中国国籍，无境外居留权，男，1960年2月生，硕士。曾在南开大学任教。现任公司监事会主席，大通集团董事、副总经理，大通燃气董事。梅正杰，中国国籍，无境外居留权，男，1965年1月生，本科。曾任安徽省生物研究所研究员。现任公司监事，湖北五瑞生物科技股份有限公司董事长、总经理，湖北亿诺瑞生物制药有限公司董事长。梁丹，中国国籍，无境外居留权，女，1981年10月生，本科。现任公司职工监事，就职于公司集团办公室。（三）高级管理人员郑丹，现任公司总经理。简历见前述董事介绍。蓝武军，中国国籍，无境外居留权，男，1975年5月生，硕士。曾任天津市天发重型水电设备制造有限公司副总会计师，天津市百利开关设备有限公司、天津市百利高压电气有限公司财务部长、财务总监，公司财务总监。现任公司副总经理、财务负责人、董事会秘书。陈瑞强，中国国籍，无境外居留权，男，1977年10月生，硕士。曾任LG电子天津电器有限公司人力资源部部长，天士力制药集团股份有限公司人力资源副总经理。现任公司副总经理、人力资源中心总经理。张坤，中国国籍，无境外居留权，男，1976年4月生，本科，EMBA学历。曾任天津美伦医药集团生产总监、副总经理。现任公司副总经理、生产板块负责人。董凯，中国国籍，无境外居留权，男，1974年9月生，硕士。曾任成都健欣医药总经理、成都永康制药副总经理。现任公司副总经理、研发板块负责人。在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在股东单位在股东单位是否领任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务取报酬津贴董事长、总经 2016 年 12 月 2019 年 12 月 01 李占通天津大通投资集团有限公司是理 01 日日 2016 年 12 月 2019 年 12 月 01 曾国壮天津大通投资集团有限公司董事是 01 日日 2016 年 12 月 2019 年 12 月 01 伍光宁天津大通投资集团有限公司董事是 01 日日在股东单位任无职情况的说明在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单位在其他单位是否领任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务取报酬津贴姚小青北京超思电子技术有限责任公司董事否天以红日医药科技发展（天津）有限公姚小青董事长否司天津天以生物医药股权投资基金有限公姚小青董事否司姚小青天津红日健达康医药科技有限公司董事否姚小青江苏为真生物医药技术股份有限公司董事否天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文李占通四川大通燃气开发股份有限公司董事长是天以红日医药科技发展（天津）有限公孙长海董事否司博尔帕斯电子医疗科技（天津）有限公孙长海董事长否司孙长海天津超然生物技术有限公司董事长否孙长海天津红日健达康医药科技有限公司总经理否郑丹湖州展望药业有限公司董事否郑丹兰州汶河医疗器械研制开发有限公司董事否郑丹天津知百草医药科技发展有限公司董事长否郑丹天津东方康圣健康管理有限公司执行董事否郑丹广州医珍堂医疗管理有限公司董事否郑丹北京超思电子技术有限责任公司董事否郑丹天津红日康仁堂药业有限公司董事否郑丹天津超然生物技术有限公司董事否郑丹天津红康云健康科技有限公司董事长否郑丹天津红日上医医疗技术股份有限公司董事长否郑丹湖北亿诺瑞生物制药有限公司董事否郑丹红日国际控股有限公司董事长否梅正杰湖北亿诺瑞生物制药有限公司董事长是董事长、总经梅正杰湖北五瑞生物科技股份有限公司否理梁丹天津红日上医医疗技术股份有限公司监事否梁丹深圳普瑞生科技有限公司监事否蓝武军天津红日康仁堂药品销售有限公司董事否蓝武军天津红日康仁堂药业有限公司董事否蓝武军湖州展望药业有限公司监事否蓝武军湖北亿诺瑞生物制药有限公司监事否蓝武军天津红日上医医疗技术股份有限公司董事否陈瑞强北京超思电子技术有限责任公司监事会主席否陈瑞强湖州展望药业有限公司董事否陈瑞强海南龙圣堂制药有限公司董事否陈瑞强兰州汶河医疗器械研制开发有限公司董事否陈瑞强北京医珍堂诊所有限公司监事否陈瑞强连云港万泰医药辅料技术有限公司董事否天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文董事长、总经张坤天津红日康仁堂药业有限公司否理张坤海南龙圣堂制药有限公司董事否张坤北京康仁堂药业有限公司董事否张坤河北红日药都药业有限公司董事、总经理否张坤湖北辰美中药有限公司董事长否天以红日医药科技发展（天津）有限公董凯董事否司董凯尼卡斯特医疗科技（天津）有限公司董事否博尔帕斯电子医疗科技（天津）有限公董凯董事否司董凯湖北亿诺瑞生物制药有限公司董事、总经理否董凯天津红日金博达生物技术有限公司执行董事否在其他单位任无职情况的说明公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付。独立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费据实报销。董事、监事、高级管理人员报酬确定依据依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情况确定。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况公司共有董事、监事、高级管理人员共19人（含离任），2017年实际所得报酬880.62万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬姚小青董事长男 53 现任 180.48 否李占通董事男 54 现任 6是曾国壮董事男 55 现任 6是苗大伟董事男 63 现任 44.56 否天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文孙长海副董事长、董事男 57 现任 60.48 否郑丹董事、总经理女 54 现任 166.48 否李姝独立董事男 47 现任 12 否李川独立董事男 52 现任 11.35 否伍光宁监事会主席男 58 现任 4.8 是梅正杰监事男 53 现任 14.4 否梁丹职工监事女 37 现任 15.64 否副总经理、董事蓝武军会秘书、财务负男 43 现任 90.46 否责人陈瑞强副总经理男 41 现任 90.33 否张坤副总经理男 42 现任 65.3 否董凯副总经理男 44 现任 65.61 否商洪才独立董事男 46 离任 1否王龙副总经理男 54 离任 3.61 否吴玢董事、总经理男 54 离任 30.12 否叶祖光独立董事男 71 离任 12 否合计 -- -- -- -- 880.62 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用单位：股报告期内报告期新限制性股报告期内报告期内报告期末期初持有本期已解期末持有已行权股授予限制票的授予姓名职务可行权股已行权股市价（元/ 限制性股锁股份数限制性股数行权价性股票数价格（元/ 数数股）票数量量票数量格（元/股）量股）姚小青董事长 0 0 0 0 1,709,100 1,709,100 0 2.56 副董事长、孙长海 0 0 0 0 1,215,000 1,215,000 0 2.56 董事董事、总经郑丹 0 0 0 0 810,000 810,000 0 2.56 理副总经理、董事会秘蓝武军 0 0 0 0 810,000 810,000 0 2.56 书、财务负责人陈瑞强副总经理 0 0 0 0 337,500 337,500 0 2.75 张坤副总经理 0 0 0 0 141,750 141,750 0 2.56 董凯副总经理 0 0 0 0 141,750 141,750 0 2.56 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 -- 0 0 -- -- 5,165,100 5,165,100 0 -- 备注（如无有）五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）主要子公司在职员工的数量（人） 4,425 在职员工的数量合计（人） 5,369 当期领取薪酬员工总人数（人） 5,369 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员 1,411 销售人员 2,806 技术人员财务人员行政人员高级管理人员合计 5,369 教育程度教育程度类别数量（人）博士硕士在职研本科 1,324 专科 1,728 专科以下 2,117 合计 5,369 2、薪酬政策公司执行“一流人才、一流业绩、一流薪酬”的付薪理念、“3P+1M”的付薪原则以及靶向式薪酬策略。“3P+1M”是指岗位（Position）、人（Person）、绩效（Performance）及市场（Market）。一流的企业，必须依靠一流的人才，才能创造一流的业绩，一流的业绩必须通过一流的薪酬给予驱动和支持，一流的人天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文才只有创造出一流业绩，才能获得一流的薪酬。通过“3P+1M”的薪酬管理模式，给予人才合理薪酬定位，保持公平性、差异性和竞争性是公司追求的目标。通过对人员的基本情况、潜能、动机、态度等因素的评估，给予人员素质合理评价；通过绩效管理体系的建设，对员工的工作业绩给予考核，作为付薪的重要参考依据；通过切实可行的岗位价值评估，作为薪酬序列划分的主要参考依据；通过专业公司的薪酬数据调研，获取人才在行业市场上的价值区间。同时，根据各板块/专业公司的业态制定靶向式薪酬策略，实现薪酬结构、薪酬宽带、薪酬分位、实习生/应届生起薪点、薪酬激励方向的差异化。 3、培训计划为了提高公司员工技能与素质，公司建设以人才盘点为核心的人才管理体系，以培养优秀人才为目标，持续改善升级红日商学院 “四大体系”（课程开发和管理体系、教务（培训管理）体系、讲师培养和管理体系、培训评估体系）、“五个学院” （新生培训营、管理学院、生产学院、营销学院、科研学院）的组织形态来支撑全公司教育培训工作的落地。2017年公司各级培训计划100%按时按需完成，2017年年底根据公司战略、经营计划及培训需求调研情况，制定2018年度各级培训计划，由人力资源中心备案并监督实施，公司将不断完善培训管理体系，为全体员工提供更好的培训平台，为企业经营水平和员工整体素质的提高提供有力支持和机制保障。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，不断加强信息披露工作，积极开展投资者关系管理工作，维护了上市公司及股东利益，确保了公司安全、稳定、健康、持续的发展。截至本报告期末，公司治理的实际情况符合《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，不存在尚未解决的公司治理问题。（一）关于股东与股东大会公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》以及《公司章程》、《股东大会议事规则》和深圳证券交易所创业板的相关规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序。公司股东大会均由公司董事会召集，在股东大会召开前规定时间发出会议通知，公司董事会秘书及相关工作人员和公司聘请的见证律师共同查验出席股东大会与会人员的身份证明、持股凭证和授权委托书，保证出席公司股东大会的股东及股东代理人均具有合法有效的资格。在股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使股东的权力。公司至今未发生重大事项绕过股东大会的情况，也未发生重大事项先实施后审议的情况。公司不存在违反《上市公司股东大会规则》的其他情形。（二）关于董事和董事会公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。董事会成员专业结构合理，能够有效、科学、迅速、谨慎的做出决策。公司董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉并掌握相关法律法规。独立董事按照《公司章程》等法律、法规不受影响的独立履行职责，出席公司董事会、股东大会，对公司重大投资、董事、高级管理人员的任免发表自己的独立意见，保证了公司的规范运作。公司董事会根据《上市公司治理准则》设立了提名委员会、审计委员会、战略委员会和薪酬与考核委员会四个专业委员会，各专业委员会根据各自职责为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。（三）关于监事和监事会公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数及构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。监事会会议的召集、召开程序，完全按照《监事会议事规则》的要求履行，并按照拟定的会议议程进行。在日常工作中，各位监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等规定的要求，认真履行自己的职责，本着对公司和全体股东负责的精神，审核公司季度、半年度、年度财务报表等事项，对公司董事、总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员的行为进行监督，对公司重大事项、重大财务决策事项进行监督。（四）关于绩效评价与激励约束机制公司董事会下设的薪酬和考核委员会负责对公司的董事、监事、高管进行绩效考核，公司建立了完善的高级管理人员绩效评价与激励约束机制，高级管理人员的薪酬直接与其业绩达成情况相挂钩，根据目标完成情况进行相应的奖惩。公司现有的考核及激励约束机制符合公司的发展要求。（五）关于信息披露与透明度公司严格按照有关法律法规以及《上市公司信息披露管理办法》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等规章制度的要求做好公司信息的管理与披露工作，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，并且制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对年报信息披露重大差错责任追究作出了明确规定。指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访和咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的指定报纸和网站，真实、准确、完整地披露信息，确保公司所有投资者均能够以平等的机会获取公司信息。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文（六）关于投资者关系管理公司一直高度重视投资者关系管理工作，不断学习先进的投资者关系管理经验，公司证券部作为投资者关系管理的具体实施机构，致力于构建与投资者的良好互动关系，树立公司在资本市场的良好形象。指定公司董事会秘书作为投资者关系管理负责人，安排专人负责投资者来访接待工作，并做好投资者关系管理工作档案的建立和保管，合理妥善地安排个人投资者、机构投资者、行业分析师等相关人员到公司进行调研，并切实做好信息的保密工作。通过投资者专线电话、电子信箱、传真、深交所互动易、巨潮资讯网站等多种渠道与投资者加强沟通，尽可能解答投资者的疑问。（七）内部审计制度为加强内部控制活动的监督和评价，有效控制风险，保证公司资产的安全与完整，审计委员会负责全面审查和监督公司的财务报告、内部审计方案及内部控制的有效性，审阅和审查财务、经营、合规、风险管理情况。公司设置内审监察部门，建立了内部审计制度，对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。内审监察部对公司财务信息及内部控制制度的建立和实施等进行检查和监督，对公司募集资金使用及存放进行重点审计，及时向审计委员会提交工作计划并汇报审计工作报告，就审计过程中发现的问题进行督促整改。（八）关于相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，实现公司、股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司控股股东大通集团严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求规范自己的行为，对上市公司及其他股东依法行使其权利并承担相应义务，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东违规占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会及内部机构按照有关法律规定独立运作。 1、资产独立情况公司具备与生产经营相关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原材料采购和产品销售系统。 2、人员独立情况公司拥有独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及考核、奖惩制度，及独立的工资管理、福利与社会保障体系。公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。 3、财务独立情况公司设有完整、独立的财务机构，配备了充足的专职财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立开设银行账户、独立纳税、独立做出财务决策。 4、机构独立情况公司拥有独立的生产经营和办公场所，公司的机构设置在人员、生产经营和办公场所及管理制度等各方面完全独立。公司设有健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会及董事会下属专业委员会等内部机构独立运作，不受其他单位或个人的干涉。 5、业务独立情况公司拥有独立完整的采购体系、生产体系、销售体系和研发设计体系，具有面向市场自主经营的能力。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 2017 年第一次临时临时股东大会 48.68% 2017 年 01 月 10 日 2017 年 01 月 11 日巨潮资讯网股东大会 2016 年度股东大会年度股东大会 49.11% 2017 年 04 月 19 日 2017 年 04 月 20 日巨潮资讯网 2017 年第二次临时临时股东大会 48.71% 2017 年 07 月 19 日 2017 年 07 月 20 日巨潮资讯网股东大会 2017 年第三次临时临时股东大会 47.78% 2017 年 12 月 28 日 2017 年 12 月 29 日巨潮资讯网股东大会 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两次本报告期应参现场出席董事以通讯方式参委托出席董事缺席董事会次出席股东大会独立董事姓名未亲自参加董加董事会次数会次数加董事会次数会次数数次数事会会议叶祖光 7 7 0 0 0否李姝 8 8 0 0 0否李川 8 8 0 0 0否王生田 1 1 0 0 0否连续两次未亲自出席董事会的说明无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内公司共召开8次董事会，全体独立董事均出席了相关会议，并认真履行职责，独立、客观地发表意见，提出的建设性意见均被公司采纳。报告期内独立董事通过定期了解和听取公司经营情况的汇报，不定期到公司进行现场调研，与公司董事、监事、高级管理人员、内审部门及会计师进行沟通等形式，对公司的对外投资、内部控制、聘任高管人员等事项发表独立意见，切实发挥有效监督作用。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况（一）战略委员会的工作情况公司战略委员会勤勉尽责地履行职责，对公司中长期发展战略规划、重大战略性投资等事项进行可行性研究并提出建议，向董事会报告工作并对董事会负责。报告期内，战略委员会分别就公司关于拟发行中期票据、使用费公开发行股票部分募集资金对天津红日康仁堂药业有限公司增资等事项进行了审核，认为：上述重大事项均围绕公司主营业务开展，为进一步拓宽公司融资渠道，优化融资结构，降低融资成本，增强公司资金管理的灵活性，提升公司未来的盈利水平，增加公司股东的回报。（二）审计委员会的工作情况公司审计委员会按照《审计委员会实施细则》的要求，监督公司内部审计制度及其实施情况，审核公司财务信息及其披露情况。 1、公司审计委员会分别召开会议审核了公司年度报告、一季度、半年度、三季度的财务和经营状况，重点关注审查了公司募集资金使用情况和对外投资情况，并形成书面记录。 2、在对2016年度财务报告的审计工作中，审计委员会与审计机构协商确定年度财务报告审计工作计划，审阅了提交审计机构审计的公司财务报表，并督促审计机构确保审计的独立性和审计工作的如期完成。同时对审计机构的年报审计工作进行总结和评价，审计委员会认为瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）在对公司2016年报审计过程中尽职尽责，能按照中国注册会计师审计准则要求，遵守会计师事务所的职业道德规范，客观公正地对公司财务报表发表了意见。 3、对照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要示，督促和指导公司内审监察部对公司内部控制情况、募集资金的使用及存放情况进行审查。 4、对瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）在2016年度对公司提供的审计服务进行评估，并提请董事会续聘其为公司2017 年度审计机构：瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）在执业过程中坚持以专业的能力，独立、客观、公正的态度进行审计，尽职尽责，表现了良好的职业规范和精神。很好地履行了双方签定的《业务约定书》，按时完成了公司2016年年报审计工作。根据其职业操守与履职能力，审计委员会提出续聘其为公司2017年度财务审计机构的建议。（三）提名委员会的工作情况公司提名委员会严格按照公司《提名委员会实施细则》执行职责，主要负责持续研究与关注公司高级管理人员选拔制度，提名、审查公司董事、监事及高级管理人员的候选人。提名委员会与经营层保持密切沟通，了解公司人才需求，积极为人才选拔献言献策，为公司人力资源的科学管理提出了有益建议。报告期内，提名委员会召开了3次会议，对公司董事会董事选举、补选独立董事、聘任高级管理人员进行提名，发表审查意见和建议，形成决议并提交董事会审议。（四）薪酬委员会的工作情况公司薪酬委员会委员严格遵照中国证监会、深圳证券交易所的有关规定及公司《薪酬委员会实施细则》切实履行职责，审议通过了《关于首期限制性股票激励计划首次授予第三个解锁期及预留授予第二个解锁期解锁条件成就的议案》，符合解锁条件的激励对象共计68人，可申请解锁的限制性股票数量为17,136,900股，占当时公司股本总额的0.57%。并对公司2017 年度高级管理人员薪酬绩效考核管理办法进行了审核，经审核认为，公司高级管理人员2017年度薪酬符合公司股东大会和董事会制定的薪酬方案，相应的报酬符合公司的整体经营业绩和个人绩效。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司建立了科学、完善的高级管理人员绩效考核体系和薪酬管理制度，公司高级管理人员从公司的经营战略出发，承担董事会下达的经营指标。根据公司年度经营目标完成情况及高级管理人员的工作业绩，对高级管理人员进行绩效考核，依据考核结果实施奖惩，保证本年度经营计划的达成。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 03 月 30 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00% 财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告（1）重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷，非财务报告缺乏认定主要依据缺陷涉导致不能及时防止或发现并纠正财务报告及业务性质的严重程度、直接或潜在负中的重大错报。出现下列情形的，认定为面影响的性质、影响的范围等因素来确重大缺陷：①对外已公布/披露的财务报告定将缺陷划分确定重大缺陷、重要缺陷存在重大错误；②公司董事、监事以及高和一版缺陷。如果缺陷发生的可能性级管理人员的舞弊行为；③审计委员会以高，会严重降低工作效率或效果、或严及内部审计部门对财务报告的监督无效；重加大效果的不确定性、或使之严重偏定性标准 ④重要业务缺乏制度控制。（2）重要缺陷：离预期目标为重大缺陷。如果缺陷发生单独缺陷或连同其他缺陷，导致不能及时的可能性较高，会显著降低工作效率或防止或发现并纠正财务报告中虽不构成重效果、或显著加大效果的不确定性、或大错报，但仍应引起管理层重视的错报。使之显著偏离预期目标为重要缺陷；如出现以下情形的，认定为重要缺陷：①未果缺陷发生的可能性较小，会降低工作依照公认会计准则选择和应用会计政策；效率或效果、或加大效果的不确定性、 ②公司缺乏反舞弊控制措施；③对特殊交或使之偏离预期目标为一般缺陷。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文易的账务处理，没有建立相应的控制机制或没有实施相应的补偿性控制；④期末财务报告编制不规范。（3）一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。定量标准以利润总额、资产总额作为衡量指标。（1）内控缺陷导致或可能导致的损（1）重大缺陷：业务在全国范围内造失与利润表相关。①如果该缺陷单独或连成极为严重的影响，影响无法消除，公同其他缺陷可能导致的财务报告错报的金司业务中断或破产；导致三位（包括）额大于等于利润总额的 5%，认定为重大缺以上员工或公民死亡；对公司利润总额陷；②如果大于等于利润总额的 2.5%，但的影响在 1000 万元以上；（2）重要缺小于利润总额的 5%，认定为重要缺陷；③ 陷：业务在个别省份造成一定影响，但如果小于利润总额的 2.5%，则认定为一般定量标准这种影响需要公司通过长时间的努力缺陷。（2）内控缺陷导致或可能导致的损消除；导致员工或公民一人以上死亡，失与资产管理相关。①如果该缺陷单独或三人以上重伤；对公司利润总额的影响连同其他缺陷可能导致的财务报告错报的在 500 万元至 1000 万元（含）之间；金额大于等于资产总额的 1%，认定为重大（3）一般缺陷：不构成重大缺陷或重缺陷；②如果大于等于资产总额的 0.5%，要缺陷的其他内部控制缺陷，对公司利但小于资产总额的 1%，认定为重要缺陷；润总额的影响在 500 万元（含）以下。 ③如果小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告不适用天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2018 年 03 月 28 日审计机构名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号瑞华审字[2018]51050001 号注册会计师姓名王庆、顾宏谋审计报告正文瑞华审字[2018]51050001号天津红日药业股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了天津红日药业股份有限公司（以下简称“红日药业公司”）财务报表，包括2017年12月31日的合并及公司资产负债表，2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了红日药业公司2017年12月31日合并及公司的财务状况以及2017年度合并及公司的经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于红日药业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）收入的确认 1、事项描述相关信息披露详见财务报表附注四、23“收入”和附注六、36“营业收入和营业成本”。红日药业公司主要从事药品及医疗器械的生产经营和研究开发，在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入金额能够可靠计量、相关的成本能够可靠地计量时确认相关收入的实现。红日药业公司2017年度营业收入总额为3,374,018,962.25 元，2016年度营业收入总额为3,867,017,307.42元，同比下降12.75%。由于收入是红日药业公司的关键业绩指标之一，收入确认存在因舞弊导致重大错报的固有风险，故我们将收入确定为关键审计事项。 2、审计应对针对收入确认我们执行的主要审计程序如下：（1）我们了解、评估了管理层对红日药业自销售订单审批至销售收入入账的销售流程中的内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性；（2）检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、物流运单、送货回执及报关单等；（3）对收入选取样本执行函证程序，以评价收入金额是否准确与完整；（4）针对资产负债表日前后确认的收入，检查发货记录、物流运单及送货回执等支持性文件，并结合存货盘点情况，以评估收入是否在恰当的期间确认；（5）通过抽样检查销售合同及与管理层的访谈，对与收入确认有关的重大风险及报酬转移时点进行了分析，评估了红天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文日药业产品销售收入的确认政策；（6）按产品和月度与上年度分别进行了对比分析，对于主要产品的销量、销售价格的变动，月度之间毛利率的波动，结合销售模式进行了分析说明。（二）销售费用的确认 1、事项描述相关信息披露详见财务报表附注六、38“销售费用”。红日药业公司2017年销售费用发生总额为1,338,942,262.06元，2016年销售费用为1,716,815,378.44元，同比下降22.01%。由于销售费用下降幅度高于收入下降幅度，且占营业收入的比重较大，对利润总额影响较大，故将销售费用确定为关键审计事项。 2、审计应对针对销售费用的确认，我们执行的审计程序主要包括：（1）了解并测试了与费用报销有关的内部控制制度的设计和执行情况；（2）对销售费用按月、按明细项目与上年进行对比，计算销售费用占主营业务收入的比例，并与上年进行对比，分析整体变动的合理性和具体变动原因；（3）选取重要及异常的项目，检查支付内容是否真实、合理，是否有相关的依据来支持费用发生的真实性和合理性，原始凭证是否合法，账务处理是否准确；（4）对于销售费用中的市场调研服务费，抽取样本检查调研服务协议，对协议中约定的服务项目，检查其实施情况的支撑性证据及费用支付的审批流程，以评估记录的费用是否真实发生；（5）对销售费用期后报销支付情况进行截止性测试，以检查是否存在大额的跨期。（三）商誉减值 1、事项描述相关信息披露详见财务报表附注四、19“长期资产减值”和附注六、16“商誉”。红日药业公司于2015年通过非同一控制下企业合并分别取得北京超思电子技术有限责任公司（以下简称“北京超思”）及湖州展望药业有限公司（以下简称“湖州展望”）100%的股权，根据《企业会计准则》和收购协议的相关规定将合并日实际支付投资成本与享有可辨认净资产公允价值之间的差额确认为商誉，其中对北京超思确认商誉773,020,483.48元，对湖州展望确认商誉505,501,567.35元。由于北京超思及湖州展望2017年净利润的实现情况低于收购时预期值，存在资产减值迹象。管理层将北京超思及湖州展望判断为独立的现金产生单元，聘请独立评估师对其公允价值进行了评估，以协助管理层对北京超思及湖州展望商誉进行减值测试。减值评估涉及确定折现率等评估参数及对未来若干年的经营和财务情况的假设，包括未来若干年的销售增长率和毛利率等。由于北京超思及湖州展望商誉的账面价值对财务报表影响重大，且上述判断和假设的合理性对商誉减值测试的结果具有重大影响，故我们将商誉减值作为关键审计事项。 2、审计应对针对商誉减值，我们执行的主要审计程序如下：（1）我们评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批；（2）获取了管理层编制的分别对北京超思资产组商誉及湖州展望资产组商誉的减值测试表，检查了计算的准确性，评估商誉是否按照合理的方法分摊至相关资产组或资产组组合；（3）综合考虑了资产组的历史运营情况、行业走势及新的市场机会和由于规模效应带来的成本及费用节约，对管理层使用的未来收入增长率、毛利率和费用率假设进行了合理性分析；（4）通过与外部估值专家沟通，就其工作的性质、范围和目标、注册会计师和估值专家各自的角色和责任等事项达成一致意见，并进行讨论以了解其评估方法及关键假设；（5）我们使评估专家参与了对外部估值专家在评估过程使用的参数计算过程等复核工作，评价了价值类型和评估方法的合理性以及折现率等。四、其他信息红日药业公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任红日药业公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估红日药业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算红日药业公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督红日药业公司的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对红日药业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致红日药业公司不能持续经营。（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（六）就红日药业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1、合并资产负债表编制单位：天津红日药业股份有限公司 2017 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,349,066,782.07 1,373,935,363.62 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 166,171,057.36 152,787,648.11 应收账款 1,565,029,486.32 1,828,187,839.95 预付款项 98,050,461.32 92,963,609.13 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 1,124,786.01 429,265.26 应收股利其他应收款 38,361,207.81 25,759,582.04 买入返售金融资产存货 541,860,442.33 407,296,106.55 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 50,087,668.93 18,906,500.71 流动资产合计 3,809,751,892.15 3,900,265,915.37 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 264,716,725.73 226,821,130.36 持有至到期投资长期应收款 567,346.62 长期股权投资 8,899,619.14 8,730,982.02 投资性房地产天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文固定资产 1,112,255,786.01 1,079,219,008.88 在建工程 464,103,911.03 294,677,553.96 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 209,598,562.42 195,629,733.64 开发支出 166,893,760.87 115,773,364.78 商誉 1,177,761,979.28 1,301,970,526.68 长期待摊费用 17,457,910.00 12,083,650.13 递延所得税资产 48,897,732.96 46,692,019.55 其他非流动资产 147,877,539.26 98,879,857.46 非流动资产合计 3,618,463,526.70 3,381,045,174.08 资产总计 7,428,215,418.85 7,281,311,089.45 流动负债：短期借款 270,390,115.00 496,607,533.13 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 16,008,280.00 74,576,828.00 应付账款 200,342,202.60 178,853,330.75 预收款项 36,303,133.31 30,835,967.02 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 26,161,030.90 39,241,155.49 应交税费 86,464,752.46 86,026,127.01 应付利息 345,695.89 4,352,970.74 应付股利其他应付款 238,767,968.66 292,732,698.10 应付分保账款保险合同准备金天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 874,783,178.82 1,203,226,610.24 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 41,375,278.51 35,639,913.70 递延所得税负债 3,463,397.12 3,795,398.31 其他非流动负债非流动负债合计 44,838,675.63 39,435,312.01 负债合计 919,621,854.45 1,242,661,922.25 所有者权益：股本 3,011,054,793.00 3,011,396,343.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 623,707,567.24 613,734,769.13 减：库存股 44,254,994.00 其他综合收益 -6,123,812.85 1,202,422.57 专项储备盈余公积 134,385,631.45 130,300,297.31 一般风险准备未分配利润 2,588,488,582.58 2,217,120,542.61 归属于母公司所有者权益合计 6,351,512,761.42 5,929,499,380.62 少数股东权益 157,080,802.98 109,149,786.58 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文所有者权益合计 6,508,593,564.40 6,038,649,167.20 负债和所有者权益总计 7,428,215,418.85 7,281,311,089.45 法定代表人：姚小青主管会计工作负责人：蓝武军会计机构负责人：蓝武军 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 204,761,114.28 514,162,612.90 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 2,639,566.20 61,750,142.95 应收账款 234,464,363.41 509,225,525.34 预付款项 30,189,519.56 27,699,327.02 应收利息 788,666.65 315,000.00 应收股利其他应收款 7,777,354.78 11,208,403.27 存货 91,787,266.62 59,983,934.91 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 200,118,745.52 231,273,593.78 流动资产合计 772,526,597.02 1,415,618,540.17 非流动资产：可供出售金融资产 264,612,197.32 223,321,130.36 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 3,429,640,814.10 3,310,059,602.27 投资性房地产固定资产 434,812,469.45 436,911,315.35 在建工程 2,604,555.31 30,562,960.35 工程物资固定资产清理生产性生物资产天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文油气资产无形资产 21,910,096.65 16,902,610.03 开发支出 142,622,241.59 101,118,601.07 商誉长期待摊费用 2,386,167.65 627,200.23 递延所得税资产 2,247,802.79 7,413,696.77 其他非流动资产 7,741,159.57 5,397,603.35 非流动资产合计 4,308,577,504.43 4,132,314,719.78 资产总计 5,081,104,101.45 5,547,933,259.95 流动负债：短期借款 431,597,533.13 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 9,723,873.70 9,388,383.27 预收款项 3,105,651.83 2,825,977.43 应付职工薪酬 7,549,744.62 22,574,849.30 应交税费 4,272,385.03 4,434,659.60 应付利息 4,278,356.16 应付股利其他应付款 27,930,996.86 61,890,743.92 持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 52,582,652.04 536,990,502.81 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文预计负债递延收益 5,638,566.81 5,794,116.72 递延所得税负债 146,937.40 83,800.71 其他非流动负债非流动负债合计 5,785,504.21 5,877,917.43 负债合计 58,368,156.25 542,868,420.24 所有者权益：股本 3,011,054,793.00 3,011,396,343.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,005,102,193.58 996,921,508.34 减：库存股 44,254,994.00 其他综合收益专项储备盈余公积 134,385,631.45 130,300,297.31 未分配利润 872,193,327.17 910,701,685.06 所有者权益合计 5,022,735,945.20 5,005,064,839.71 负债和所有者权益总计 5,081,104,101.45 5,547,933,259.95 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 3,374,018,962.25 3,867,017,307.42 其中：营业收入 3,374,018,962.25 3,867,017,307.42 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 2,862,845,167.40 3,135,447,342.32 其中：营业成本 927,479,330.89 951,269,513.01 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 60,649,834.53 65,328,181.48 销售费用 1,338,942,262.06 1,716,815,378.44 管理费用 394,552,943.09 377,943,754.29 财务费用 11,158,977.84 1,326,157.69 资产减值损失 130,061,818.99 22,764,357.41 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 2,036,121.64 1,672,624.77 列）其中：对联营企业和合营企业 168,637.12 167,670.42 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）其他收益 12,055,454.16 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 525,265,370.65 733,242,589.87 加：营业外收入 56,417,381.77 59,810,120.05 减：营业外支出 6,304,684.29 9,473,833.83 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 575,378,068.13 783,578,876.09 减：所得税费用 128,171,407.43 122,503,260.17 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 447,206,660.70 661,075,615.92 （一）持续经营净利润（净亏损以 447,206,660.70 661,075,615.92 “－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）归属于母公司所有者的净利润 450,729,739.28 658,532,190.54 少数股东损益 -3,523,078.58 2,543,425.38 六、其他综合收益的税后净额 -7,326,235.42 1,225,624.35 归属母公司所有者的其他综合收益 -7,326,235.42 1,225,624.35 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 -7,326,235.42 1,225,624.35 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -7,326,235.42 1,225,624.35 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 439,880,425.28 662,301,240.27 归属于母公司所有者的综合收益 443,403,503.86 659,757,814.89 总额归属于少数股东的综合收益总额 -3,523,078.58 2,543,425.38 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.15 0.22 （二）稀释每股收益 0.15 0.22 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：姚小青主管会计工作负责人：蓝武军会计机构负责人：蓝武军 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 519,990,187.46 710,072,448.02 减：营业成本 111,771,842.82 128,097,985.95 税金及附加 13,523,556.12 14,199,111.51 销售费用 142,597,598.30 234,106,644.24 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文管理费用 154,454,843.47 161,671,237.92 财务费用 -6,037,428.29 -5,684,786.62 资产减值损失 51,388,319.47 4,462,653.38 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 2,019,611.31 1,664,837.09 列）其中：对联营企业和合营企 152,126.79 145,445.12 业的投资收益资产处置收益（损失以“-”号填列）其他收益 6,407,549.91 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,718,616.79 174,884,438.73 加：营业外收入 1,846,448.93 14,556,656.34 减：营业外支出 1,125,158.68 1,718,601.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 61,439,907.04 187,722,494.07 列）减：所得税费用 20,586,565.62 27,455,394.80 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 40,853,341.42 160,267,099.27 （一）持续经营净利润（净亏损 40,853,341.42 160,267,099.27 以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 40,853,341.42 160,267,099.27 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 3,922,406,510.57 3,842,236,725.72 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 19,800,465.87 13,559,939.26 收到其他与经营活动有关的现金 146,027,758.17 110,100,898.08 经营活动现金流入小计 4,088,234,734.61 3,965,897,563.06 购买商品、接受劳务支付的现金 883,246,765.80 897,795,852.79 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 513,202,868.48 491,222,569.35 金支付的各项税费 570,440,811.03 688,813,854.33 支付其他与经营活动有关的现金 1,378,964,311.09 1,439,986,719.34 经营活动现金流出小计 3,345,854,756.40 3,517,818,995.81 经营活动产生的现金流量净额 742,379,978.21 448,078,567.25 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 46,147,543.89 63,740,618.31 取得投资收益收到的现金 1,867,484.52 4,498,509.70 处置固定资产、无形资产和其他 40,306.00 158,592.07 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 288,583.34 投资活动现金流入小计 48,055,334.41 68,686,303.42 购建固定资产、无形资产和其他 383,335,658.77 415,524,629.33 长期资产支付的现金投资支付的现金 160,540,786.53 253,032,360.85 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付 8,630,589.54 5,768,541.18 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 552,507,034.84 674,325,531.36 投资活动产生的现金流量净额 -504,451,700.43 -605,639,227.94 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 16,727,000.00 48,403,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 16,727,000.00 48,403,000.00 收到的现金取得借款收到的现金 316,390,115.00 565,617,605.36 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 10,163,700.00 1,000,000.00 筹资活动现金流入小计 343,280,815.00 615,020,605.36 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文偿还债务支付的现金 546,607,533.13 397,235,698.70 分配股利、利润或偿付利息支付 94,264,862.65 72,886,658.11 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 10,425,235.50 27,648,549.00 筹资活动现金流出小计 651,297,631.28 497,770,905.81 筹资活动产生的现金流量净额 -308,016,816.28 117,249,699.55 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -12,166,854.47 182,348.12 影响五、现金及现金等价物净增加额 -82,255,392.97 -40,128,613.02 加：期初现金及现金等价物余额 1,306,804,251.11 1,346,932,864.13 六、期末现金及现金等价物余额 1,224,548,858.14 1,306,804,251.11 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 931,798,039.51 968,374,727.59 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 18,198,595.22 27,850,189.10 经营活动现金流入小计 949,996,634.73 996,224,916.69 购买商品、接受劳务支付的现金 133,138,501.86 104,499,465.60 支付给职工以及为职工支付的现 135,450,085.58 139,455,355.06 金支付的各项税费 93,609,968.45 139,763,089.73 支付其他与经营活动有关的现金 171,739,075.65 263,453,536.66 经营活动现金流出小计 533,937,631.54 647,171,447.05 经营活动产生的现金流量净额 416,059,003.19 349,053,469.64 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 3,708,933.04 7,378,314.09 取得投资收益收到的现金 1,867,484.52 3,929,485.67 处置固定资产、无形资产和其他 941,915.64 149,200.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到 1,014,437.62 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 124,409,458.17 96,056,995.84 投资活动现金流入小计 130,927,791.37 108,528,433.22 购建固定资产、无形资产和其他 45,293,904.62 83,977,733.16 长期资产支付的现金投资支付的现金 315,000,000.00 464,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 69,580,000.00 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 77,000,000.00 324,000,000.00 投资活动现金流出小计 437,293,904.62 941,557,733.16 投资活动产生的现金流量净额 -306,366,113.25 -833,029,299.94 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 458,617,605.36 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 1,600,000.00 筹资活动现金流入小计 1,600,000.00 458,617,605.36 偿还债务支付的现金 431,597,533.13 28,620,072.23 分配股利、利润或偿付利息支付 88,197,619.93 60,860,284.05 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 899,235.50 7,838,196.00 筹资活动现金流出小计 520,694,388.56 97,318,552.28 筹资活动产生的现金流量净额 -519,094,388.56 361,299,053.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -409,401,498.62 -122,676,777.22 加：期初现金及现金等价物余额 514,162,612.90 636,839,390.12 六、期末现金及现金等价物余额 104,761,114.28 514,162,612.90 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目归属于母公司所有者权益少数股所有者股本其他权益工具资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配东权益权益合天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文优先永续积存股合收益备积险准备利润计其他股债 3,011, 2,217,1 6,038,6 613,734 44,254, 1,202,4 130,300 109,149 一、上年期末余额 396,34 20,542. 49,167. ,769.13 994.00 22.57 ,297.31 ,786.58 3.00 61 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 3,011, 2,217,1 6,038,6 613,734 44,254, 1,202,4 130,300 109,149 二、本年期初余额 396,34 20,542. 49,167. ,769.13 994.00 22.57 ,297.31 ,786.58 3.00 61 三、本期增减变动 -341,5 9,972,7 -44,254, -7,326,2 4,085,3 371,368 47,931, 469,944 金额（减少以“－” 50.00 98.11 994.00 35.42 34.14 ,039.97 016.40 ,397.20 号填列）（一）综合收益总 -7,326,2 450,729 -3,523,0 439,880 额 35.42 ,739.28 78.58 ,425.28 （二）所有者投入 -341,5 9,972,7 -44,254, 16,748, 70,634, 和减少资本 50.00 98.11 994.00 571.52 813.63 1．股东投入的普 16,727, 16,727, 通股 000.00 000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 10,530, -44,254, 21,571. 54,807, 所有者权益的金 483.61 994.00 52 049.13 额 -341,5 -557,68 -899,23 4．其他 50.00 5.50 5.50 4,085,3 -79,361, -75,276, （三）利润分配 34.14 699.31 365.17 4,085,3 -4,085,3 1．提取盈余公积 34.14 34.14 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -75,276, -75,276, 股东）的分配 365.17 365.17 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 34,705, 34,705, （六）其他 523.46 523.46 3,011, 2,588,4 6,508,5 623,707 -6,123,8 134,385 157,080 四、本期期末余额 054,79 88,582. 93,564. ,567.24 12.85 ,631.45 ,802.98 3.00 58 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 1,004, 2,610,5 1,634,8 5,289,8 95,180, -23,201. 114,273 20,595, 一、上年期末余额 813,98 11,379. 82,300. 73,580. 132.00 78 ,587.38 666.27 1.00 20 85 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 1,004, 2,610,5 1,634,8 5,289,8 95,180, -23,201. 114,273 20,595, 二、本年期初余额 813,98 11,379. 82,300. 73,580. 132.00 78 ,587.38 666.27 1.00 20 85 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文三、本期增减变动 2,006, -1,996,7 -50,925, 1,225,6 16,026, 582,238 88,554, 748,775 金额（减少以“－” 582,36 76,610. 138.00 24.35 709.93 ,241.76 120.31 ,586.28 号填列） 2.00 07 （一）综合收益总 1,225,6 658,532 2,543,4 662,301 额 24.35 ,190.54 25.38 ,240.27 -1,015 （二）所有者投入 10,820, -50,193, 117,814 60,117, ,200.0 和减少资本 951.93 600.00 .00 165.93 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 17,643, -44,244, 117,814 62,006, 所有者权益的金 947.93 641.00 .00 402.93 额 -1,015 -6,822,9 -5,948,9 -1,889,2 4．其他 ,200.0 96.00 59.00 37.00 -731,53 16,026, -76,293, -59,535, （三）利润分配 8.00 709.93 948.78 700.85 16,026, -16,026, 1．提取盈余公积 709.93 709.93 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -731,53 -60,267, -59,535, 股东）的分配 8.00 238.85 700.85 4．其他 2,007, -2,007,5 （四）所有者权益 597,56 97,562. 内部结转 2.00 00 2,007, -2,007,5 1．资本公积转增 597,56 97,562. 资本（或股本） 2.00 00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1．本期提取 2．本期使用 85,892, 85,892, （六）其他 880.93 880.93 3,011, 2,217,1 6,038,6 613,734 44,254, 1,202,4 130,300 109,149 四、本期期末余额 396,34 20,542. 49,167. ,769.13 994.00 22.57 ,297.31 ,786.58 3.00 61 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 3,011,39 996,921,5 44,254,99 130,300,2 910,701 5,005,064 一、上年期末余额 6,343.00 08.34 4.00 97.31 ,685.06 ,839.71 加：会计政策变更前期差错更正其他 3,011,39 996,921,5 44,254,99 130,300,2 910,701 5,005,064 二、本年期初余额 6,343.00 08.34 4.00 97.31 ,685.06 ,839.71 三、本期增减变动 -341,55 8,180,685 -44,254,9 4,085,334 -38,508, 17,671,10 金额（减少以“－” 0.00 .24 94.00 .14 357.89 5.49 号填列）（一）综合收益总 40,853, 40,853,34 额 341.42 1.42 （二）所有者投入 -341,55 8,180,685 -44,254,9 52,094,12 和减少资本 0.00 .24 94.00 9.24 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 8,738,370 -44,254,9 52,993,36 所有者权益的金 .74 94.00 4.74 额 4．其他 -341,55 -557,685. -899,235. 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 0.00 50 4,085,334 -79,361, -75,276,3 （三）利润分配 .14 699.31 65.17 4,085,334 -4,085,3 1．提取盈余公积 .14 34.14 2．对所有者（或 -75,276, -75,276,3 股东）的分配 365.17 65.17 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 3,011,05 1,005,102 134,385,6 872,193 5,022,735 四、本期期末余额 4,793.00 ,193.58 31.45 ,327.17 ,945.20 上期金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 1,004,81 2,993,580 95,180,13 114,273,5 826,728 4,844,216 一、上年期末余额 3,981.00 ,304.41 2.00 87.38 ,534.57 ,275.36 加：会计政策变更前期差错更正其他 1,004,81 2,993,580 95,180,13 114,273,5 826,728 4,844,216 二、本年期初余额 3,981.00 ,304.41 2.00 87.38 ,534.57 ,275.36 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文三、本期增减变动 2,006,58 -1,996,65 -50,925,1 16,026,70 83,973, 160,848,5 金额（减少以“－” 2,362.00 8,796.07 38.00 9.93 150.49 64.35 号填列）（一）综合收益总 160,267 160,267,0 额 ,099.27 99.27 （二）所有者投入 -1,015,2 10,938,76 -50,193,6 60,117,16 和减少资本 00.00 5.93 00.00 5.93 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 17,761,76 -44,244,6 62,006,40 所有者权益的金 1.93 41.00 2.93 额 -1,015,2 -6,822,99 -5,948,95 -1,889,23 4．其他 00.00 6.00 9.00 7.00 -731,538. 16,026,70 -76,293, -59,535,7 （三）利润分配 00 9.93 948.78 00.85 16,026,70 -16,026, 1．提取盈余公积 9.93 709.93 2．对所有者（或 -731,538. -60,267, -59,535,7 股东）的分配 00 238.85 00.85 3．其他（四）所有者权益 2,007,59 -2,007,59 内部结转 7,562.00 7,562.00 1．资本公积转增 2,007,59 -2,007,59 资本（或股本） 7,562.00 7,562.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 3,011,39 996,921,5 44,254,99 130,300,2 910,701 5,005,064 四、本期期末余额 6,343.00 08.34 4.00 97.31 ,685.06 ,839.71 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文三、公司基本情况天津红日药业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为天津市大通红日制药有限公司（以下简称“红日有限公司”），于1996年9月23日经天津市工商行政管理局核准成立，设立时注册资本120.00万元。 2000年9月，根据天津市人民政府津股批[2000]14号文《关于同意天津市大通红日制药有限公司变更为天津红日药业股份有限公司的批复》，批准红日有限公司整体变更为股份有限公司。红日有限公司根据公司法第99条规定以2000年8月31日经天津津源会计师事务所审计后的净资产折股，注册资本变更为3,630.00万元。 2009年3月30日，公司2009年第一次临时股东大会审议通过《2008年度利润分配及转增股本的议案》，向全体股东每10 股分派红股0.4股，合计145.20万股，合计145.20万元；向全体股东每10股分派现金股利0.10元，合计36.30万元。增资完成后，公司注册资本变更为3,775.20万元。根据公司2009年第二次临时股东会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会《关于核准天津红日药业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2009]1038号）核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）1,259万股（每股面值1元），增加注册资本人民币1,259.00万元，变更后的注册资本为人民币5,034.20万元。根据公司2009年－2011年各年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司累计实施以资本公积向全体股东转增股本 17,619.70万元的利润分配方案。2012年5月实施完毕后，公司注册资本增至人民币22,653.90万元。根据公司2011年度股东大会决议，经证监会以证监许可［2012］1241号文《关于核准天津红日药业股份有限公司向吴玢等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司非公开发行19,223,305股的普通股（A股）购买北京康仁堂药业有限公司35.5752%的股权，并募集配套资金非公开发行人民币普通股（A股）3,552,574股，本次非公开发行于2012年11月实施完毕。本次非公开发行完成后，本公司累计发行人民币普通股（A股）249,314,879股，注册资本增至人民币249,314,879.00 元。根据公司2012年－2013年各年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司累计实施以资本公积向全体股东转增股本 311,643,598.00元的利润分配方案。2014年5月实施完毕后，公司注册资本增至人民币560,958,477.00元。根据公司2014年第一次临时股东大会决议通过的《天津红日药业股份有限公司首期限制性股票激励计划（草案修订稿）》，及公司第五届董事会第十次会议审议通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》、公司第五届董事会第十一次会议审议通过的《关于对公司首期限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量进行二次调整的议案》，公司第五届董事会第十四次会议审议通过的《关于对预留限制性股票授予数量调整的议案》、《关于向激励对象授予预留限制性股票相关事项的议案》公司授予首期限制性股票激励对象1,207.20万股普通股（A股），首次授予日为2014年1月22日，授予预留的限制性股票激励对象111.00万股普通股（A股），预留部分授予日为2014年4月30日。股权激励实施完毕后，公司注册资本增至人民币 574,140,477.00元。根据公司《天津红日药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》、《关于回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、2014年第六次临时股东大会决议和修改后的章程规定，2014年9月，公司申请减少注册资本人民币45,000.00元。减资实施完毕后，公司注册资本变更为人民币574,095,477.00元。根据证监会“证监许可[2015]229号”文《关于核准天津红日药业股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行33,592,644股的普通股（A股）募集资金人民币949,999,972.32元。2015年3月，公司收到北信瑞丰基金管理有限公司等 4名特定投资者缴纳的新增注册资本（股本）人民币33,592,644.00元，其中以货币资金出资33,592,644.00元。本次非公开发行完成后，本公司累计发行人民币普通股（A股）607,688,121股，注册资本增至人民币607,688,121.00元。根据公司2014年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以资本公积向2015年5月25日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体股东转增股份总额303,844,060股，申请增加注册资本人民币303,844,060.00元。转增后，公司注册资本增至人民币911,532,181.00元。根据证监会“证监许可[2015]2404号”文《关于核准天津红日药业股份有限公司向刘树海等发行股份购买资产的批复》核准，公司非公开发行93,281,800股普通股（A股）购买北京超思电子技术股份有限公司、湖州展望药业股份有限公司100%的股权。本次发行的认购对象为天津红日药业股份有限公司2015年第三次临时股东大会及第五届董事会第二十六次会议通过的决议所指的本次非公开发行对象，即符合相关规定条件的特定投资者。截止2015年11月，公司收到刘树海、曹霖、王维虎、徐峰、北京汇众嘉利电子技术有限公司、姚晨、付静、王龙、王未沫、靳蕊、刘红领、储立成、陈洪章、谭运电、丁冬雪、天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文湖州食品化工联合有限公司、美欣达集团有限公司、芮勇缴纳的新增注册资本（股本）人民币93,281,800.00元，其中以股权出资93,281,800.00元。本次非公开发行完成后，本公司累计发行人民币普通股（A股）1,004,813,981股，注册资本增至人民币1,004,813,981.00元。根据公司《天津红日药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》、2015年第五届董事会第二十四次会议及 2015年第五届董事会第三十次会议决议通过的《关于回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、修改后的章程规定，2016年1月，公司申请减少注册资本人民币360,000.00元。减资实施完毕后，公司注册资本变更为人民币1,004,453,981.00元。根据公司《天津红日药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》、2016年第六届董事会第一次会议和第六届监事会第一次会议决议通过的《关于首期限制性股票激励计划首次授予第二个解锁期及预留授予第一个解锁期解锁条件成就的议案》、修订后的章程规定，2016年7月，公司申请减少注册资本人民币655,200.00元。减资实施完毕后，公司注册资本变更为人民币1,003,798,781.00元。根据公司第六届董事会第六次会议、第七次会议，审议通过的《关于2016年半年度利润分配预案的议案》、修订后的章程规定，公司累计实施以资本公积向全体股东转增股本2,007,597,562.00元的利润分配方案。2016年10月实施完毕后，公司注册资本增至人民币3,011,396,343.00元。根据公司《天津红日药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》、第六届董事会第十次会议决议通过的《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、修改后的章程规定，2017年3月，公司申请减少注册资本人民币341,550.00元。减资实施完毕后，公司注册资本变更为人民币3,011,054,793.00元。注册地址及总部地址：天津新技术产业园区武清开发区泉发路20号。法定代表人：姚小青。本公司及子公司主要从事药品及医疗器械的生产经营和研究开发。主要产品包括：血必净注射液、盐酸法舒地尔注射液（川威）、低分子量肝素钙注射液（博璞青）、中药配方颗粒、医疗器械、药用辅料等。本财务报表业经本公司董事会于2018年3月28日决议批准报出。本公司2017年度纳入合并范围的子、孙公司共32户，详见本节九“在其他主体中的权益”。本公司本年合并范围比上年度增加4户孙公司，减少1户子公司和1户孙公司。本年通过子公司发生的非同一控制下企业合并增加孙公司2户，通过新设方式增加孙公司2户。详见本节八“合并范围的变更”。四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营公司自报告期末起至未来12个月内具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业具体会计政策和会计估计提示：本公司及各子公司主要从事药品及医疗器械的生产经营和研究开发。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对研究开发支出、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见附注“无形资产”、“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注“重大会计判断和估计”。 1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况及2017年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币；本公司境外子、孙公司以当地货币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕 19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本节“合并财务报表的编制方法”），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本节“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—— 长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本节“长期股权投资” 或本节“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本节“长期股权投资”）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本节“长期股权投资-权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 8、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。（3）外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生期间月加权平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生期间月加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月，持续下跌期间的确定依据为公允价值下跌幅度累计超过 10%。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（8）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项本公司将金额为人民币 200 万元以上的应收款项确认为单项单项金额重大的判断依据或金额标准金额重大的应收款项。本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法关联方组合其他方法非关联方账龄组合账龄分析法非关联方信用账期组合其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00% 5.00% 1－2 年 15.00% 15.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 75.00% 75.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例合并范围内关联方组合 0.00% 0.00% 非关联方信用账期组合-信用账期内 0.00% 非关联方信用账期组合-逾期 3 个月 50.00% 非关联方信用账期组合-逾期 3 个月以上 100.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的：①债务人发生严单项计提坏账准备的理由重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值坏账准备的计提方法损失，计提坏账准备。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业（1）存货的分类存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、库存商品、低值易耗品、包装物。（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品、包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本节“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（1）投资成本的确定对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 ③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本节“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 14、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 15、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 40 5 2.375 生产设备年限平均法 12-16 5 7.92--5.94 电子设备年限平均法 8 5 11.875 办公设备年限平均法 5 5 19.000 运输设备年限平均法 8 5 11.875 其他设备年限平均法 8 5 11.875 16、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节“长期资产减值”。 17、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 18、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，计入“管理费用—新品试制费”。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为开发支出，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。实务操作中，本公司内部研究开发活动中，若临床试验是研发活动的必经阶段，取得药品临床试验批件后进入开发阶段；若临床试验不是必经阶段，开始中试生产研究后进入开发阶段。开发阶段的支出在满足条件时予以资本化，所发生的人工、材料、动力、折旧等直接支出予以资本化，计入“开发支出”；所发生的其他间接费用无法独立归集时，如交通费、办公费等直接计入“管理费用—新品试制费”。 19、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 20、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括房屋装修改造等支出。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 21、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。（3）辞退福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 22、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 23、股份支付（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ①以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ②以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： ①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 24、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。实务操作中，公司内销业务委托第三方物流实施商品配送服务时，在获取第三方物流“送货回执”时确认商品销售收入。公司内销业务自行提供物流配送时，一般为同城配送，通常会在当天送达客户并经客户签收确认，因此公司内销自行提供物流配送的商品销售，在商品发出时确认收入。公司出口业务，在完成海关报关手续时确认收入。公司分期收款销售符合实质性融资性质的（通常收款期限超过一年），在销售成立时一次确认销售收入，且以公允价值(分期收款总额的现值与商品采用一次性付款时的售价孰低的金额)确认收入金额。（2）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。（3）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 25、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 26、递延所得税资产/递延所得税负债（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 27、租赁（1）经营租赁的会计处理方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 28、其他重要的会计政策和会计估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文（1）租赁的归类本公司根据《企业会计准则第21号－租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。（2）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。（3）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。（4）可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。（5）长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。（6）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。（7）开发支出确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。 2017年12月31日本公司自行开发的开发支出在资产负债表中的余额为人民币166,893,760.87元。本公司管理层认为该业务的前景和目前的发展良好，市场对以该无形资产生产的产品的反应也证实了管理层之前对这一项目预期收入的估计。但是日益增加的竞争也使得管理层重新考虑对市场份额和有关产品的预计毛利等方面的假设。经过全面的检视后，本公司管理层认为即使在产品回报率出现下调的情况下，仍可以全额收回开发支出账面价值。本公司将继续密切检视有关情况，一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假设，本公司将在有关迹象发生的期间作出调整。（8）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。（9）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 29、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 经本公司第六届董事会第十四次会议于号发布了《企业会计准则第 42 号——持 2017 年 8 月 23 日决议通过，本公司按照注1 有待售的非流动资产、处置组和终止经财政部的要求时间开始执行新会计准营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。则。 2017 年 5 月 10 日，财政部以财会[2017]15 经本公司第六届董事会第十四次会议于号发布了《企业会计准则第 16 号——政 2017 年 8 月 23 日决议通过，本公司按照注2 府补助（2017 年修订）》，自 2017 年 6 月财政部的要求时间开始执行新会计准 12 日起实施。则。注1：《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本公司不存在该准则规定事项，无需调整。注2：执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》之后，对2017年1月1日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 30、其他六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税按应税收入计算销项税扣除当期允许抵 17%、13%、5%-11% 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文扣的进项税额后的差额计缴城市维护建设税按实际应缴纳的流转税计缴 7%、5% 详见\"不同企业所得税税率纳税主体的情企业所得税况说明\" 教育费附加按实际应缴纳的流转税计缴 3% 地方教育费附加按实际应缴纳的流转税计缴 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率本公司天津红日药业股份有限公司 15% 本公司全资子公司北京康仁堂药业有限公司（以下简称\"北京 15% 康仁堂\"）本公司控股孙公司河北红日药都药业有限公司（以下简称\"红 25% 日药都\"）本公司控股孙公司湖北辰美中药有限公司（以下简称\"湖北辰 25% 美\"）本公司控股子公司兰州汶河医疗器械研制开发有限公司（以 15% 下简称\"汶河医疗器械\"）本公司全资子公司天津博广医健生物科技发展有限公司（以 25% 下简称\"博广医健\"）本公司控股孙公司连云港万泰医药辅料技术有限公司（以下 25% 简称\"万泰辅料\"）本公司控股孙公司连云港万泰医药材料有限公司（以下简称\" 25% 万泰材料\"）本公司全资子公司天津红日金博达生物技术有限公司（以下 25% 简称\"红日金博达\"）本公司全资子公司天津红日康仁堂药业有限公司（以下简称\" 25% 天津康仁堂\"）本公司控股子公司天以红日医药科技发展（天津）有限公司 25% （以下简称\"天以红日\"）本公司控股孙公司博尔帕斯电子医疗科技（天津）有限公司 25% （以下简称\"博尔帕斯\"）本公司控股孙公司尼卡斯特医疗科技（天津）有限公司（以 25% 下简称\"尼卡斯特\"）本公司全资孙公司天津超然生物技术有限公司（以下简称\"超 25% 然生物\"）本公司全资孙公司天津红日康仁堂药品销售有限公司（以下 25% 简称\"红日康仁堂销售\"）本公司全资子公司天津东方康圣健康管理有限公司（以下简 25% 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文称\"东方康圣\"）本公司控股孙公司北京医珍堂诊所有限公司（以下简称\"北京 25% 医珍堂\"）本公司控股孙公司天津红日上医医疗技术股份有限公司（以 25% 下简称\"红日上医\"）本公司控股孙公司天津红康云健康科技有限公司（以下简称\" 25% 天津红康云\"）本公司控股孙公司深圳普瑞生科技有限公司（以下简称\"深圳 25% 普瑞生\"）本公司控股孙公司广州医珍堂医疗管理有限公司（以下简称\" 25% 广州医珍堂\"）本公司全资子公司北京超思电子技术有限责任公司（以下简 15% 称\"超思电子\"）本公司全资孙公司美国超思有限责任公司（ChoiceMMedAmerica Corporation）（以下简称\"美国详见其他说明超思\"）本公司全资孙公司加拿大超思有限责任公司（ChoiceMMed 25% Canada Technology INC）（以下简称\"加拿大超思\"）本公司全资孙公司印度超思有限责任公司（Choicemmed 21.34% Technology India private Limited）（以下简称\"印度超思\"）本公司全资孙公司北京超思麦迪医疗科技有限公司（以下简 25% 称\"麦迪医疗\"）本公司全资孙公司德国超思有限责任公司（Choicemmed 15% Germany GmbH）（以下简称\"德国超思\"）本公司全资子公司湖州展望药业有限公司（以下简称\"展望药 15% 业\"）本公司全资孙公司湖州展望天明药业有限公司（以下简称\"展 25% 望天明\"）本公司控股孙公司湖州美欣霍普生物科技有限公司（以下简 25% 称\"美欣霍普\"）本公司全资子公司海南龙圣堂制药有限公司（以下简称\"龙圣 25% 堂\"）本公司控股子公司湖北亿诺瑞生物制药有限公司（以下简称\" 15% 亿诺瑞\"）本公司全资子公司红日国际控股有限公司（以下简称\"红日国 16.50% 际\"）天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、税收优惠（1）增值税超思电子系增值税一般纳税人，销售医疗器械类产品适用的增值税税率为17%。根据国税发[2005]51号《国家税务总局关于印发<出口货物退（免）税管理办法（试行）>的通知》和文号财税[2002]7号《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》，超思电子出口销售实行“免、抵、退”的出口退税政策，主要产品出口退税率为17%。展望药业系增值税一般纳税人，销售原辅料药产品适用的增值税税率为17%。根据国税发[2005]51号《国家税务总局关于印发<出口货物退（免）税管理办法（试行）>的通知》和文号财税[2002]7号《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》，展望药业出口销售实行“免、抵、退”的出口退税政策，主要产品出口退税率为17%。（2）所得税根据科技部、财政部、国家税务总局《关于印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》(国科发火〔2008〕172号)要求，本公司于2017年10月获得天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局和天津市地方税务局联合核发的编号为 GR201712000439的高新技术企业证书，有效期三年。本公司自2017年起至2019年减按15%税率计缴企业所得税。根据科技部、财政部、国家税务总局《关于印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》(国科发火〔2008〕172号)要求，北京康仁堂于2015年7月21日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局联合核发的编号为GR201511000512的高新技术企业证书，有效期三年。北京康仁堂自2015年起至2017年减按15%税率计缴企业所得税。根据科技部、财政部、国家税务总局《关于印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》(国科发火〔2008〕172号)要求，汶河医疗器械于2015年9月28日获得甘肃省科学技术厅、甘肃省财政厅、甘肃省国家税务局和甘肃省地方税务局联合核发的编号为GF201562000002高新技术企业证书，有效期三年。汶河医疗器械自2015年起至2017年减按15%税率计缴企业所得税。根据科技部、财政部、国家税务总局《关于印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》（国科发火〔2008〕172号）要求，超思电子于2017年10月取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局联合颁发的编号为GR201711004025的高新技术企业证书，有效期三年。超思电子自2017年起至2019年减按15%税率计缴企业所得税。根据科技部、财政部、国家税务总局《关于印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》(国科发火〔2008〕172号)要求，展望药业于2017年11月取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合核发的编号为 GF201733000077的高新技术企业证书，有效期三年。展望药业自2017年起至2019年减按15%税率计缴企业所得税。根据科技部、财政部、国家税务总局《关于印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》(国科发火〔2008〕172号)要求，亿诺瑞于2014年10月取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局和湖北省地方税务局联合核发的编号为 GR201442000642的高新技术企业证书，有效期三年，自2014年起至2016年减按15%税率计缴企业所得税。根据2018年2月发布的《关于公布湖北省2017年第一批和第二批高新技术企业认定结果的通知》（鄂科技发联【2018】1号），亿诺瑞通过2017 年高新技术企业认证，证书编号GR201742002227，亿诺瑞2017年减按15%税率计缴企业所得税。依据《企业所得税法》第二十七条规定“从事农、林、牧、渔业项目的所得免征企业所得税”、《中华人民共和国企业所得税实施条例》及《财政部国家税务总局关于享受企业所得税优惠的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税【2008】149 号）等相关规定，本公司之孙公司湖北辰美中药材加工销售收益需经主管税务机关报备后方能享受所得税免税的优惠政策。截止财务报告批准报出日，湖北辰美尚未进行2017年度企业所得税汇算清缴工作。由于湖北辰美经营模式及主营业务未发生重大变化，同时结合以前年度在湖北英山县国家税务局温泉镇分局企业所得税优惠备案情况综合分析，湖北辰美仍具备享受上述相关企业所得税优惠政策的条件，故2017年度湖北辰美中药材加工销售收益暂按享受免税政策处理。 3、其他（1）本公司全资孙公司美国超思有限责任公司（ChoiceMMedAmerica Corporation）（以下简称\"美国超思\"）所得税税率：美国超思适用的税率主要有联邦税率和州税率。宾夕法尼亚州所得税税率为9.99%，联邦税率如下表：应纳税所得额（含税级距）单位：万美元税率天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文自0.00 至5.00 15% 5.00 7.50 25% 7.50 10.00 34% 10.00 33.50 39% 33.50 1,000.00 34% 1,000.00 1,500.00 35% 1,500.00 1,833.33 38% 1,833.33 以上 35% （2）其他税项按国家规定计缴。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 66,751.66 92,960.43 银行存款 1,330,369,530.71 1,338,049,901.53 其他货币资金 18,630,499.70 35,792,501.66 合计 1,349,066,782.07 1,373,935,363.62 其中：存放在境外的款项总额 100,234,959.73 124,770,377.73 其他说明年末因开具国内信用证缴存的保证金而使用受限的其他货币资金为人民币921,857.40元；因开具银行承兑汇票缴存的票据保证金而使用受限的其他货币资金为人民币11,085,280.00元；因开具银行保函缴存的保证金而使用受限的其他货币资金 6,570,000.00元；存放于第三方支付平台的其他货币资金53,362.30元。 2、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 165,852,322.36 152,176,348.11 商业承兑票据 318,735.00 611,300.00 合计 166,171,057.36 152,787,648.11 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）期末公司已质押的应收票据单位：元项目期末已质押金额（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 54,633,940.38 合计 54,633,940.38 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额其他说明 3、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 1,946,3 1,687,30 122,273, 1,565,029 118,209,3 1,828,187,8 合计提坏账准备的 99.97% 7.25% 97,194. 99.98% 6.07% 2,822.11 335.79 ,486.32 54.75 39.95 应收账款单项金额不重大但 444,549. 444,549. 444,549 444,549.3 单独计提坏账准备 0.03% 100.00% 0.02% 100.00% 33 33 .33 的应收账款 1,946,8 1,687,74 122,717, 1,565,029 118,653,9 1,828,187,8 合计 100.00% 7.27% 41,744. 100.00% 6.09% 7,371.44 885.12 ,486.32 04.08 39.95 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 1,436,355,210.69 71,817,208.39 5.00% 1 年以内小计 1,436,355,210.69 71,817,208.39 5.00% 1至2年 190,563,486.63 28,584,523.01 15.00% 2至3年 24,805,045.92 7,441,513.78 30.00% 3至4年 4,214,222.46 2,107,111.24 50.00% 4至5年 1,855,603.36 1,391,702.52 75.00% 5 年以上 5,200,547.06 5,200,547.06 100.00% 合计 1,662,994,116.12 116,542,606.00 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 1、组合中，采用信用账期计提坏账准备的应收账款组合名称年末余额应收账款坏账准备计提比例（%）信用账期内 16,740,938.56 逾期3个月 3,674,075.37 1,837,037.72 50.00 逾期3个月以上 3,893,692.06 3,893,692.07 100.00 合计 24,308,705.99 5,730,729.79 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 2,827,400.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额实际核销的应收账款 166,305.75 其中重要的应收账款核销情况：天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是药品生物制品业本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为257,101,788.45元，占应收账款年末余额合计数的比例为15.23%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为14,037,873.26元。 4、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 74,628,426.43 76.11% 84,656,820.91 91.06% 1至2年 19,641,818.61 20.03% 6,541,776.58 7.04% 2至3年 2,558,839.77 2.61% 974,736.18 1.05% 3 年以上 1,221,376.51 1.25% 790,275.46 0.85% 合计 98,050,461.32 -- 92,963,609.13 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为32,936,830.75元，占预付账款年末余额合计数的比例为33.59%。其他说明： 5、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文定期存款 1,124,786.01 429,265.26 合计 1,124,786.01 429,265.26 （2）重要逾期利息是否发生减值及其判断借款单位期末余额逾期时间逾期原因依据其他说明：公司无逾期利息。 6、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 42,140,2 3,779,08 38,361,20 29,491, 3,731,432 25,759,582. 合计提坏账准备的 100.00% 8.97% 100.00% 12.65% 92.62 4.81 7.81 014.88 .84 其他应收款 42,140,2 3,779,08 38,361,20 29,491, 3,731,432 25,759,582. 合计 100.00% 8.97% 100.00% 12.65% 92.62 4.81 7.81 014.88 .84 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 36,158,481.62 1,809,257.39 5.00% 1 年以内小计 36,158,481.62 1,809,257.39 5.00% 1至2年 3,750,716.98 562,607.54 15.00% 2至3年 987,062.70 296,118.81 30.00% 3至4年 200,608.83 100,304.42 50.00% 4至5年 130,503.35 97,877.51 75.00% 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 年以上 912,919.14 912,919.14 100.00% 合计 42,140,292.62 3,779,084.81 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-405,179.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额往来借款 24,282,895.00 个人往来款 9,510,000.00 备用金 10,403,971.78 12,760,182.97 押金 2,782,547.47 2,348,997.87 保证金 1,588,858.51 2,287,700.00 代垫单位款项 636,776.56 701,804.10 单位往来款 476,965.48 243,634.42 文明施工费 145,802.00 731,190.00 代垫员工款 34,905.38 14,557.11 其他 1,787,570.44 892,948.41 合计 42,140,292.62 29,491,014.88 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例 PACIFIC HEALTH 往来借款 15,213,380.00 1 年以内 36.10% 760,669.00 CARE 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 LIMITED,AV.ALM ACAU SUI FENG INVESTMENT COMPANY 往来借款 5,851,300.00 1 年以内 13.89% 292,565.00 LIMITED 465 MACAU LONG AO REAL ESTATE 往来借款 3,218,215.00 1 年以内 7.64% 160,910.75 COMPANY LIMITED 北京银网物业管理押金 1,330,627.20 1-2 年 3.16% 199,594.08 有限公司谢亮娇备用金 676,818.00 1 年以内 1.61% 33,840.90 合计 -- 26,290,340.20 -- 62.40% 1,447,579.73 7、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 83,171,233.36 10,139,449.50 73,031,783.86 56,032,005.22 9,237,636.36 46,794,368.86 在产品 42,871,122.09 42,871,122.09 44,888,334.07 631,737.04 44,256,597.03 库存商品 347,757,971.43 623,097.18 347,134,874.25 266,045,971.01 4,890,537.18 261,155,433.83 周转材料 2,070,067.85 2,070,067.85 7,704,711.26 7,704,711.26 自制半成品 67,328,490.41 4,232,328.23 63,096,162.18 47,481,856.17 3,796,608.00 43,685,248.17 低值易耗品 7,393,664.03 7,393,664.03 3,004,442.57 3,004,442.57 包装物 6,262,768.07 6,262,768.07 695,304.83 695,304.83 合计 556,855,317.24 14,994,874.91 541,860,442.33 425,852,625.13 18,556,518.58 407,296,106.55 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 9,237,636.36 2,044,476.50 1,142,663.36 10,139,449.50 在产品 631,737.04 631,737.04 库存商品 4,890,537.18 24,477.88 4,291,917.88 623,097.18 自制半成品 3,796,608.00 1,320,966.30 885,246.07 4,232,328.23 合计 18,556,518.58 3,389,920.68 6,951,564.35 14,994,874.91 本年转回或转销减少存货跌价准备，主要是已计提跌价存货对外销售或生产领用形成的转销事项。其中库存商品本年因减记存货价值的影响因素消失转回减少存货跌价准备3,312,492.37元。（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额其他说明： 8、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额增值税待抵扣进项税额 45,270,959.88 17,887,200.99 应交增值税 1,019,299.72 预缴税金 4,816,709.05 合计 50,087,668.93 18,906,500.71 其他说明： 9、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元项目期末余额期初余额天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 268,112,197.32 3,395,471.59 264,716,725.73 226,821,130.36 226,821,130.36 按成本计量的 268,112,197.32 3,395,471.59 264,716,725.73 226,821,130.36 226,821,130.36 合计 268,112,197.32 3,395,471.59 264,716,725.73 226,821,130.36 226,821,130.36 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例天津红日健达康医 2,500,000. 2,500,000. 12.50% 药科技有 00 限公司北京医生 3,500,000. 3,500,000. 3,395,471. 3,395,471. 11.67% 有限公司 00 00 59 天津知百草医药科 300,000.00 300,000.00 10.00% 技发展有限公司北京柘益投资中心 25,521,130 3,708,933. 21,812,197 1,867,484. 18.52% （有限合 .36 04 .32 伙）北京柘量投资中心 25,000,000 25,000,000 50,000,000 26.18% （有限合 .00 .00 .00 伙）苏州工业园区为真 170,000,00 170,000,00 生物医药 14.05% 0.00 0.00 科技有限公司天津现代创新中药 20,000,000 20,000,000 16.67% 科技有限 .00 .00 公司 226,821,13 45,000,000 3,708,933. 268,112,19 3,395,471. 3,395,471. 1,867,484. 合计 -- 0.36 .00 04 7.32 59 59 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计本期计提 3,395,471.59 3,395,471.59 期末已计提减值余额 3,395,471.59 3,395,471.59 （4）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位：元可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因具项目成本的下跌幅度（个月）其他说明本公司对北京柘量投资中心（有限合伙）持股26.18%，根据投资协议不参与北京柘量投资中心（有限合伙）的实际经营，对其不具有共同控制或重大影响，故按成本法核算。 10、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值分期收款销售商 609,196.02 41,849.40 567,346.62 品合计 609,196.02 41,849.40 567,346.62 -- 11、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业天津天以 8,730,982 168,637.1 8,899,619 生物医药 .02 2 .14 股权投资天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文基金有限公司 8,730,982 168,637.1 8,899,619 小计 .02 2 .14 8,730,982 168,637.1 8,899,619 合计 .02 2 .14 其他说明 12、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物生产设备电子设备运输设备办公设备其他设备合计一、账面原值： 1,424,929,009. 1.期初余额 657,396,576.61 412,550,496.29 252,496,486.62 33,232,664.89 41,614,126.21 27,638,659.22 2.本期增加 34,100,243.44 58,491,611.38 30,914,811.59 1,479,346.88 6,198,796.62 5,533,112.40 136,717,922.31 金额（1）购置 494,968.45 19,991,393.60 28,255,929.22 332,074.40 5,887,098.65 4,329,504.21 59,290,968.53 （2）在建 15,282,624.15 36,955,045.70 612,222.25 15,600.85 773,416.03 53,638,908.98 工程转入（3）企业 18,322,650.84 1,545,172.08 2,046,660.12 1,147,272.48 296,097.12 430,192.16 23,788,044.80 合并增加 3.本期减少 641,213.58 7,950,704.85 10,074,196.64 187,316.00 1,546,129.66 224,010.14 20,623,570.87 金额（1）处置 2,860,847.88 9,765,896.74 187,316.00 1,546,129.66 193,732.28 14,553,922.56 或报废（2）资产改造计入 4,524,538.90 4,524,538.90 在建工程（3）结算后调整暂 641,213.58 565,318.07 308,299.90 30,277.86 1,545,109.41 估固定资产 1,541,023,361. 4.期末余额 690,855,606.47 463,091,402.82 273,337,101.57 34,524,695.77 46,266,793.17 32,947,761.48 二、累计折旧 1.期初余额 77,416,502.88 119,036,750.73 90,736,202.00 20,013,042.47 19,329,199.49 19,178,303.39 345,710,000.96 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2.本期增加 19,556,020.24 33,120,234.47 32,063,256.29 3,674,184.34 5,688,358.00 3,221,073.13 97,323,126.47 金额（1）计提 16,320,859.53 32,622,438.36 31,236,932.63 3,293,953.56 5,652,990.93 2,731,943.77 91,859,118.78 （2）企 3,235,160.71 497,796.11 826,323.66 380,230.78 35,367.07 489,129.36 5,464,007.69 业合并增加 3.本期减少 3,320,093.40 9,229,217.74 174,474.50 1,413,290.47 128,476.05 14,265,552.16 金额（1）处置 1,247,130.67 9,229,217.74 174,474.50 1,413,290.47 128,476.05 12,192,589.43 或报废（2）资产改造计入在 2,072,962.73 2,072,962.73 建工程 4.期末余额 96,972,523.12 148,836,891.80 113,570,240.55 23,512,752.31 23,604,267.02 22,270,900.47 428,767,575.27 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面 1,112,255,786. 593,883,083.35 314,254,511.02 159,766,861.02 11,011,943.46 22,662,526.15 10,676,861.01 价值 2.期初账面 1,079,219,008. 579,980,073.73 293,513,745.56 161,760,284.62 13,219,622.42 22,284,926.72 8,460,355.83 价值（2）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因血必净大楼水针车间 45,466,723.29 正在办理相关手续血必净大楼提取车间 38,392,820.83 正在办理相关手续天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文汶河医疗器械公司生产厂房 11,004,013.73 正在办理相关手续汶河医疗器械公司研发楼 6,004,358.68 正在办理相关手续甲氨喋呤精制车间 2,730,855.13 正在办理相关手续甲氨喋呤冷冻车间 533,962.79 正在办理相关手续其他说明所有权受到限制的固定资产情况： ①2017年7月，本公司之孙公司湖北辰美将机器设备抵押给英山县兴源中小企业融资担保有限公司（英工商抵字【2017】 031号），由其为湖北辰美4,000,000.00元的委托贷款提供担保，被抵押机器设备年末账面价值共计1,775,903.96元，详见本节 20、“短期借款（3）”。 ②2017年10月，本公司之孙公司湖北辰美以房产证号为“英山县房权证温泉镇字第010013200号、13201号、13202号”的三项房产（年末账面价值共计12,680,677.74元）作为抵押物取得借款16,000,000.00元，详见本节20、“短期借款（4）”? 13、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值天津康仁堂新厂 434,386,500.36 434,386,500.36 239,718,590.89 239,718,590.89 区建设工程万泰厂房建设 14,408,118.04 14,408,118.04 4,121,944.23 4,121,944.23 原料药项目 3,400,803.93 3,400,803.93 3,400,803.93 3,400,803.93 硬脂酸镁项目 2,463,950.63 2,463,950.63 52,096.00 52,096.00 医珍堂门诊装修 2,198,127.68 2,198,127.68 工程提取车间自控系 706,641.03 706,641.03 381,000.00 381,000.00 统技改工程 2,468,367.24 2,468,367.24 128,803.42 128,803.42 车间扩产项目 1,108,013.11 1,108,013.11 设备安装工程 1,030,833.34 1,030,833.34 环氧丙烷贮罐项 529,070.25 529,070.25 目其他零星工程 938,620.56 938,620.56 970,418.26 970,418.26 洗烘灌联动线设 464,864.86 464,864.86 22,312,244.92 22,312,244.92 备升级汶河医疗器械厂 2,738,554.68 2,738,554.68 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文房扩建工程高规格微晶技改 2,773,216.86 2,773,216.86 项目分拣装箱系统设 1,003,358.98 1,003,358.98 备管理系统及技术 2,028,225.66 2,028,225.66 平台开发项目血必净提取大楼 378,378.38 378,378.38 CIP 系统改造综合大楼工程项 7,610,494.11 7,610,494.11 目 SAP 软件项目 7,059,423.64 7,059,423.64 合计 464,103,911.03 464,103,911.03 294,677,553.96 294,677,553.96 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额天津康仁堂新 861,880, 239,718, 194,667, 434,386, 募股资 65.00% 65.00% 厂区建 000.00 590.89 909.47 500.36 金设工程 SAP 软 14,240,0 7,059,42 7,155,53 14,214,9 99.82% 100.00% 其他件项目 00.00 3.64 0.32 53.96 洗烘灌联动线 26,050,0 22,312,2 1,583,94 23,431,3 464,864. 91.73% 92.00% 其他设备升 00.00 44.92 1.98 22.04 级汶河医疗器械 2,738,55 2,738,55 100.00% 其他厂房扩 4.68 4.68 建工程高规格 2,773,21 388,405. 3,161,62 微晶技 100.00% 其他 6.86 16 2.02 改项目综合大 7,610,49 4,933,57 12,544,0 100.00% 其他楼工程 4.11 5.36 69.47 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文项目原料药 6,669,87 3,400,80 3,400,80 50.99% 51.00% 其他项目 0.00 3.93 3.93 万泰厂 25,900,0 4,121,94 10,286,1 14,408,1 55.63% 56.00% 其他房建设 00.00 4.23 73.81 18.04 硬脂酸 52,096.0 2,411,85 2,463,95 97.00% 其他镁项目 0 4.63 0.63 医珍堂 2,198,12 2,198,12 门诊装 69.00% 其他 7.68 7.68 修工程分拣装 1,003,35 976,598. 1,979,95 箱系统 100.00% 其他 8.98 28 7.26 设备冻干机 CIP 控制 1,566,00 1,566,00 100.00% 其他系统改 4.93 4.93 造 934,739, 290,790, 226,168, 45,421,5 14,214,9 457,322, 合计 -- -- -- 870.00 728.24 121.62 30.40 53.96 365.50 14、无形资产（1）无形资产情况公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否单位：元项目土地使用权专利权非专利技术办公软件合计一、账面原值 1.期初余额 117,110,855.72 113,251,606.54 22,529,677.36 11,738,132.38 264,630,272.00 2.本期增加金 4,622,901.00 941,736.91 5,096,075.43 20,700,599.64 31,361,312.98 额（1）购置 938,164.00 742,782.00 175,316.00 6,485,645.68 8,341,907.68 （2）内部研 198,954.91 4,920,759.43 5,119,714.34 发（3）企业合 3,684,737.00 3,684,737.00 并增加（4）在 14,214,953.96 14,214,953.96 建工程转入天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 121,733,756.72 114,193,343.45 27,625,752.79 32,438,732.02 295,991,584.98 二、累计摊销 1.期初余额 13,944,850.57 36,593,865.52 10,926,475.49 7,428,680.11 68,893,871.69 2.本期增加金 2,513,432.59 6,686,735.06 4,183,211.21 4,009,105.34 17,392,484.20 额（1）计提 2,433,329.59 6,686,735.06 4,183,211.21 4,009,105.34 17,312,381.20 （2）企 80,103.00 80,103.00 业合并增加 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 16,458,283.16 43,280,600.58 15,109,686.70 11,437,785.45 86,286,355.89 三、减值准备 1.期初余额 106,666.67 106,666.67 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额 106,666.67 106,666.67 四、账面价值 1.期末账面价 105,275,473.56 70,806,076.20 12,516,066.09 21,000,946.57 209,598,562.42 值 2.期初账面价 103,166,005.15 76,551,074.35 11,603,201.87 4,309,452.27 195,629,733.64 值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.73%。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明： 2017年10月，本公司之孙公司湖北辰美以土地权证编号为“英山国用（国用）第029841954号”的土地使用权（年末账面价值3,588,613.40元）作为抵押物取得借款16,000,000.00元，详见本节20、“短期借款（4）”。 15、开发支出单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益盐酸沙格雷酯 13,478,731.31 2,000,543.98 15,479,275.29 技术磺达肝癸钠 10,400,001.08 3,766,642.14 14,166,643.22 胸腺法新 7,040,856.31 4,374,496.67 11,415,352.98 A2 项目 4,318,219.74 1,614,021.17 5,932,240.91 罗库溴铵 4,095,809.88 1,911,835.17 6,007,645.05 A1 项目 3,114,862.31 74,528.31 3,189,390.62 盐酸替罗非班 4,140,457.72 2,904,018.86 7,044,476.58 A3 项目 5,055,768.00 1,954,585.88 7,010,353.88 C1 项目 2,662,474.36 123,428.82 2,785,903.18 C2 项目 1,987,183.51 173,268.05 2,160,451.56 C3 项目 3,225,584.76 2,470,095.98 5,695,680.74 PTS（对甲苯磺 2,806,313.83 385,133.41 3,191,447.24 酰胺） L-苹果酸 1,235,114.18 454,154.34 1,689,268.52 醋酸特利加压 7,288,348.01 512,522.65 7,800,870.66 素及其制剂盐酸莫西沙星 2,478,447.66 599,403.06 3,077,850.72 氯化钠注射液 KB 项目 10,678,722.71 3,308,009.56 13,986,732.27 Z11 项目 2,650,044.73 1,103,392.15 3,753,436.88 Z10 项目 2,422,341.66 838,736.51 3,261,078.17 Z9 项目 1,674,136.96 3,181,496.03 4,855,632.99 A9 项目 4,683,240.75 367,123.01 5,050,363.76 硫酸氯吡格雷 34,376.30 34,376.30 那曲肝素钙注 1,504,163.64 3,094,879.04 4,599,042.68 射液天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文复方浙贝颗粒 400,000.00 400,000.00 技术依诺肝素钠原 5,846,873.98 2,018,181.83 7,865,055.81 料及其制剂健康机器人 2,568,981.20 92,258.69 2,661,239.89 智能健康管理 3,960,076.64 778.72 3,960,855.36 预警系统全科医生签约 4,790,734.57 130,024.86 4,920,759.43 管理系统低钙仿制认证 198,954.91 198,954.91 项目那曲肝素钙仿 148,122.76 774,165.51 922,288.27 制认证项目达替肝素仿制 20,434.25 464,280.44 484,714.69 认证项目肝素钠认证项 863,987.06 6,086,347.99 6,950,335.05 目管理软件及业务 APP 研发项 2,082,831.12 2,082,831.12 目立式 VSM 监测 5,319,888.88 5,319,888.88 仪医用高性能血 4,493,413.90 4,493,413.90 氧仪合计 115,773,364.78 56,674,486.73 5,119,714.34 434,376.30 166,893,760.87 其他说明 16、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项北京康仁堂药业 11,038,357.78 11,038,357.78 有限公司兰州汶河医疗器 2,743,052.42 2,743,052.42 械研制开发有限天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司天津超然生物技 655,869.54 655,869.54 术有限公司北京超思电子技 773,020,483.48 773,020,483.48 术有限责任公司湖州展望药业有 505,501,567.35 505,501,567.35 限公司海南龙圣堂制药 364,309.67 364,309.67 有限公司湖北亿诺瑞生物 2,446,240.03 2,446,240.03 制药有限公司连云港万泰医药辅料技术有限公 6,200,646.41 6,200,646.41 司合计 1,301,970,526.68 1,301,970,526.68 （2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项北京超思电子技 124,208,547.40 124,208,547.40 术有限责任公司合计 124,208,547.40 124,208,547.40 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：该商誉为公司于2015年非同一控制下企业合并收购超思电子形成的商誉。在合并日，公司将购买股权支付的合并成本 96,899.99万元与应享有超思电子可辨认净资产公允价值份额19,597.94万元之间的差额77,302.05万元确认为商誉。将超思电子2017年12月31日所有资产认定为一个资产组，来判断与商誉相关的资产组是否存在减值迹象。中同华资产评估有限公司运用“收益法”对超思电子截止2017年12月31日的全部权益进行评估，将超思电子作为整个资产组预计未来现金流量的现值进行估计，首先根据公司以往获利能力及营运资金情况估计公司资产的未来获利能力、净现金流量；其次，按照收益额与折现率口径一致的原则，考虑到本次评估收益额口径为企业自由净现金流量，折现率按照10.54%估计出公司股东全部权益价值，确认评估基准日2017年12月31日超思电子全部权益价值为91,700.00万元，并于2018年3月28日出具编号为中同华咨报字(2018)第010038号评估报告。由此确定该资产组 2017 年 12 月 31 日的可收回金额为 91,700.00 万元，该资产组 2017 年 12 月 31 日的账面价值为 1,041,208,547.40元，对低于可收回金额的差额部分124,208,547.40元计提商誉减值。其他说明天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 17、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额厂区及办公区改造 2,279,650.26 7,484,129.06 2,319,790.53 7,443,988.79 装修工程 9,215,164.96 1,399,848.00 2,028,276.94 8,586,736.02 绿化工程 280,819.28 98,421.87 182,397.41 通讯信息服务 207,589.06 176,745.29 30,843.77 房屋租赁 87,301.56 87,301.56 协会会费 13,125.01 5,833.32 7,291.69 维修工程 747,104.48 89,653.67 657,450.81 办公用具 564,892.98 15,691.47 549,201.51 合计 12,083,650.13 10,195,974.52 4,821,714.65 17,457,910.00 其他说明 18、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 145,309,163.10 29,001,396.25 146,308,285.51 29,568,818.33 内部交易未实现利润 63,540,629.70 14,497,215.79 36,603,031.97 5,490,454.80 可抵扣亏损 14,500,439.87 2,205,350.22 递延收益 19,707,944.42 2,956,191.68 18,584,347.33 2,809,874.31 无形资产摊销 1,583,860.12 237,579.02 长期应收款-未确认融 5,799.98 870.00 资收益可抵扣股权激励金额 49,390,639.58 8,180,248.69 短期融资券应付利息 4,278,356.16 641,753.42 合计 244,642,037.21 48,897,732.96 255,170,460.53 46,692,019.55 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元项目期末余额期初余额天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资 20,666,329.20 3,298,382.08 24,797,213.20 3,719,581.98 产评估增值计提利息 1,030,791.09 165,015.04 429,265.26 75,816.33 合计 21,697,120.29 3,463,397.12 25,226,478.46 3,795,398.31 （3）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 8,508,152.81 3,049,466.20 可抵扣亏损 88,774,959.43 55,716,883.56 合计 97,283,112.24 58,766,349.76 19、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额天津康仁堂预付的工程款 110,032,420.65 90,020,621.35 亿诺瑞预付工程设备款 11,438,105.00 河北药都预付设备款 9,773,841.77 红日药业预付工程设备款 5,427,809.52 4,497,603.35 北京康仁堂预付工程设备款 3,728,917.00 2,382,419.91 万泰辅料预付工程设备款 3,333,992.00 358,940.00 红日药业预付研发款项 2,313,350.05 900,000.00 展望药业预付工程设备款 1,162,848.34 617,878.70 超思电子预付设备款 555,254.93 102,394.15 湖北辰美预付设备款 111,000.00 合计 147,877,539.26 98,879,857.46 其他说明： 20、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额抵押借款 20,000,000.00 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文保证借款 250,000,000.00 65,000,000.00 信用借款 390,115.00 10,000.00 短期融资券 400,000,000.00 票据贴现 31,597,533.13 合计 270,390,115.00 496,607,533.13 短期借款分类的说明：（1）2017年8月2日，本公司之孙公司红日康仁堂销售与中国银行股份有限公司天津河北支行签订《流动资金借款合同》（津中银司RL2016022河北），借款金额100,000,000.00元，借款期限1年，并与公司签订《最高额保证合同》（津中银司授 R2016022河北-B），担保债权之最高金额为250,000,000.00元。截止2017年12月31日，已归还贷款50,000,000.00元。（2）2017年 8月18日，本公司之孙公司红日康仁堂销售与招商银行股份有限公司天津分行签订《授信协议》（2017年信字第X14001号），借款金额200,000,000.00元，借款期限1年，并与公司签订《最高额不可撤销担保书》（编号：2017年信字第X14001号），担保债权之最高金额为200,000,000.00元。（3）2017年7月31日，本公司之孙公司湖北辰美与湖北英山农村商业银行股份有限公司签订《委托贷款借款合同》（编号WT20170801001），湖北英山农村商业银行股份有限公司受英山县财政局委托并根据英山县县域调度资金委托贷款合作协议向湖北辰美发放委托贷款4,000,000.00元用于企业短期流动资金周转，借款期限1年，借款利率0%。湖北辰美将其机械设备抵押给英山县兴源中小企业融资担保有限公司（英工商抵字【2017】031号），由其为该委托贷款提供担保。抵押资产价值详见本节12、“固定资产-其他说明”。（4）2017年10月26日，湖北辰美与湖北英山农村商业银行股份有限公司签订《流动资金借款合同》（编号201710260001）和《最高额抵押合同》，以湖北辰美厂房及土地作为抵押物借款19,000,000.00元，借款期限1年。截止2017年12月31日，实际收到贷款16,000,000.00元。抵押资产价值详见本节12、“固定资产-其他说明”及本节14、“无形资产-其他说明”。 21、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 16,008,280.00 74,576,828.00 合计 16,008,280.00 74,576,828.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 22、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额材料款 137,555,691.64 136,696,677.31 工程款 41,891,273.43 25,915,201.76 设备款 11,184,491.76 8,289,335.74 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文劳务款 5,734,150.93 6,315,688.01 其他 3,976,594.84 1,636,427.93 合计 200,342,202.60 178,853,330.75 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明： 23、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额货款 36,303,133.31 30,835,967.02 合计 36,303,133.31 30,835,967.02 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因 24、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 37,178,879.72 463,126,147.25 476,102,740.44 24,202,286.53 二、离职后福利-设定提 2,062,275.77 54,622,280.98 54,725,812.38 1,958,744.37 存计划三、辞退福利 1,734,538.01 1,734,538.01 合计 39,241,155.49 519,482,966.24 532,563,090.83 26,161,030.90 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1、工资、奖金、津贴和 34,575,658.42 377,334,350.84 390,050,844.26 21,859,165.00 补贴 2、职工福利费 83,752.43 22,764,927.06 22,772,827.06 75,852.43 3、社会保险费 1,321,691.75 31,876,237.88 31,796,398.46 1,401,531.17 其中：医疗保险费 1,180,607.51 28,321,282.64 28,233,304.25 1,268,585.90 工伤保险费 88,142.56 1,684,954.62 1,692,658.25 80,438.93 生育保险费 52,941.68 1,870,000.62 1,870,435.96 52,506.34 4、住房公积金 317,347.86 24,578,100.01 24,611,238.36 284,209.51 5、工会经费和职工教育 880,429.26 6,572,531.46 6,871,432.30 581,528.42 经费合计 37,178,879.72 463,126,147.25 476,102,740.44 24,202,286.53 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 1,906,714.75 52,780,932.05 52,855,284.87 1,832,361.93 2、失业保险费 155,561.02 1,841,348.93 1,870,527.51 126,382.44 合计 2,062,275.77 54,622,280.98 54,725,812.38 1,958,744.37 其他说明：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的一定比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 25、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 36,999,168.54 52,660,103.77 企业所得税 41,617,737.38 23,312,999.74 个人所得税 2,333,402.80 1,248,600.41 城市维护建设税 2,387,638.27 3,576,031.89 教育费附加 1,139,681.67 2,164,027.68 地方教育费附加 760,528.66 1,444,730.02 防洪费 203,247.42 366,163.46 房产税 885,486.84 824,072.38 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文土地使用税 78,465.81 398,988.80 营业税 -180.00 其他 59,395.07 30,588.86 合计 86,464,752.46 86,026,127.01 其他说明： 26、应付利息单位：元项目期末余额期初余额短期借款应付利息 345,695.89 74,614.58 短期融资债券利息 4,278,356.16 合计 345,695.89 4,352,970.74 重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明： 27、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额保证金 93,679,966.60 62,716,527.34 往来款 20,055,082.30 56,145,615.81 限制性股票回购义务 44,254,994.00 其他费用类 125,032,919.76 129,615,560.95 合计 238,767,968.66 292,732,698.10 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明 28、递延收益单位：元天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 35,639,913.70 11,853,700.00 6,118,335.19 41,375,278.51 合计 35,639,913.70 11,853,700.00 6,118,335.19 41,375,278.51 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期计入营本期新增补本期计入其本期冲减成与资产相关/ 负债项目期初余额业外收入金其他变动期末余额助金额他收益金额本费用金额与收益相关额年产 3000 吨新型药用辅 8,657,390.38 719,972.41 7,937,417.97 与资产相关料羟丙纤维素技改项目中药产品自动化生产基 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关地中药注射剂安全有效性再评价及抗 833,333.30 833,333.30 与收益相关体药物技术工程中心建设中药配方颗粒自动化生 5,884,820.83 237,050.00 5,647,770.83 与资产相关产基地补助项目财政局 2015 年工业发展 2,075,144.48 171,790.67 1,903,353.81 与资产相关资金拨款 G20 后备企 1,328,313.74 353,464.61 974,849.13 与资产相关业培育血必净扩产 1,799,999.84 50,000.04 1,749,999.80 与资产相关项目基础设施配 222,222.08 222,222.08 与资产相关套资金中药复方制剂血必净注射液高技术 630,000.00 135,000.00 495,000.00 与资产相关产业化示范工程血必净自动 59,666.99 11,933.28 47,733.71 与资产相关天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文化生产在线质量控制无线远程数字多参数监 746,393.01 104,358.84 642,034.17 与资产相关护项目脑心多泰胶 498,200.00 498,200.00 与资产相关囊开发化学多糖类药物-磺达肝葵钠五糖的 500,000.00 500,000.00 与资产相关大规模制备技术治疗脓毒症 Ⅰ类新药 KB 的临床前补 41,666.63 41,666.63 与收益相关充研究和Ⅰ 期临床研究血必净注射液药代动力 150,000.00 150,000.00 与收益相关学研究项目工业科技开发专项资金- 技术中心试 243,750.00 37,500.00 206,250.00 与资产相关验条件建设项目道地药材\"安泽连翘\"规范 603,877.08 11,150.00 592,727.08 与资产相关化生产基地建设项目湖州市财政局工业发展 469,489.70 38,866.67 430,623.03 与资产相关资金电纺聚氨酯纳纤维技术 233,333.44 233,333.44 与资产相关产业化研究项目武清区千企转型升级扶 500,000.00 1,600,000.00 43,749.99 2,056,250.01 与资产相关持资金项目天津市人才 499,999.96 499,999.96 与收益相关发展基金天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文肿瘤免疫治疗 PD-1/PD-L1 187,500.00 100,000.00 204,166.71 83,333.29 与收益相关小分子靶向创新药物研究中药提取高新技术产业 1,300,000.00 2,500,000.00 3,800,000.00 与资产相关化项目康仁堂生产 3,791,686.87 358,877.16 3,432,809.71 与资产相关线提升何首乌等 2 种中药饮片 156,667.00 940,000.00 391,666.33 705,000.67 与收益相关标准化建设多功能急救信息盒技术 56,250.00 56,250.00 与收益相关产业化推广靶向 CD20 的抗肿瘤烯二炔强化抗体融合蛋白 320,208.37 62,499.96 257,708.41 与收益相关（CD20Fab- LDM）的临床申报及产业化研究科技领军企业产学研用创新联盟补 500,000.00 500,000.00 与收益相关贴资金（药用辅料创新）康仁堂废水深度处理项 1,770,000.00 11,305.94 1,758,694.06 与资产相关目康仁堂物流 945,700.00 630,208.04 315,491.96 与资产相关标准化项目搬迁补偿 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关配方颗粒生产车间智能 670,000.00 670,000.00 与资产相关化建设产业发展补 678,000.00 9,769.13 668,230.87 与资产相关助资金天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 35,639,913.7 11,853,700.0 41,375,278.5 合计 6,118,335.19 -- 0 0 其他说明： 29、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计 3,011,396,343. 3,011,054,793. 股份总数 -341,550.00 -341,550.00 00 其他说明：本年股本变动详见本节三、“公司基本情况”。 30、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 446,646,281.96 176,572,341.33 557,685.50 622,660,937.79 其他资本公积 167,088,487.17 4,187,490.54 170,229,348.26 1,046,629.45 合计 613,734,769.13 180,759,831.87 170,787,033.76 623,707,567.24 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1、资本溢价本年增加系公司限制性股票激励计划到期，将其他资本公积累计确认的股权激励费用转入资本溢价。本年减少系公司根据《天津红日药业股份有限公司限制性股票激励计划》，因激励对象离职而发生注销回购减少资本公积 557,685.50元。 2、其他资本公积本年增加系本年确认以权益结算的股权激励费用所致。 31、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额限制性股票回购义务 44,254,994.00 44,254,994.00 合计 44,254,994.00 44,254,994.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本年库存股的减少系根据《天津红日药业股份有限公司限制性股票激励计划》限制性股票17,136,900股全部解锁，相应冲减库存股44,254,994.00元。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 32、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东二、以后将重分类进损益的其他综 -7,326,235. -7,326,235. -6,123,81 1,202,422.57 合收益 42 42 2.85 -7,326,235. -7,326,235. -6,123,81 外币财务报表折算差额 1,202,422.57 42 42 2.85 -7,326,235. -7,326,235. -6,123,81 其他综合收益合计 1,202,422.57 42 42 2.85 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 33、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 130,300,297.31 4,085,334.14 134,385,631.45 合计 130,300,297.31 4,085,334.14 134,385,631.45 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 34、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 2,217,120,542.61 1,634,882,300.85 调整后期初未分配利润 2,217,120,542.61 1,634,882,300.85 加：本期归属于母公司所有者的净利润 450,729,739.28 658,532,190.54 减：提取法定盈余公积 4,085,334.14 16,026,709.93 应付普通股股利 75,276,365.17 60,267,238.85 期末未分配利润 2,588,488,582.58 2,217,120,542.61 调整期初未分配利润明细：天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 35、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 3,360,448,012.90 919,952,825.38 3,837,199,535.40 940,890,301.26 其他业务 13,570,949.35 7,526,505.51 29,817,772.02 10,379,211.75 合计 3,374,018,962.25 927,479,330.89 3,867,017,307.42 951,269,513.01 36、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 24,518,810.01 30,931,650.33 教育费附加 11,849,999.13 14,841,579.44 房产税 5,275,892.74 2,705,935.31 土地使用税 1,267,536.35 694,297.35 车船使用税 92,826.14 117,096.44 印花税 2,582,016.02 1,212,552.80 营业税 27,792.93 13,747.91 地方教育费附加 7,900,967.50 9,894,386.26 防洪费 2,136,582.78 2,809,826.73 价调基金 5,126.90 水利建设基金 144,984.64 其他 4,997,410.93 1,956,997.37 合计 60,649,834.53 65,328,181.48 其他说明：各项税金及附加的计缴标准详见本节六、“税项”。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 37、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额市场调研费 326,708,324.74 749,006,567.11 会议费 296,384,228.13 126,470,521.63 学术推广费 220,558,359.37 378,848,445.56 职工薪酬 214,745,988.29 214,011,238.39 业务招待费 77,521,989.77 41,697,334.61 运费 41,080,845.31 42,954,513.68 差旅费 39,412,004.50 39,348,561.65 办公费 28,392,826.98 26,593,542.83 物耗 25,848,459.30 27,809,792.58 折旧摊销 18,782,938.05 12,994,948.88 广告宣传费 14,216,135.72 22,002,465.96 汽车费用 13,246,751.14 10,754,220.90 其他 22,043,410.76 24,323,224.66 合计 1,338,942,262.06 1,716,815,378.44 其他说明： 38、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 134,107,619.08 121,983,190.81 新品试制费 109,228,703.30 118,238,139.08 折旧与摊销 36,309,363.02 25,990,943.99 租赁费 13,911,430.00 12,528,351.29 项目服务、咨询费 9,612,639.45 6,350,023.89 维修费 9,062,045.39 10,866,291.84 水电能源费 8,562,745.29 9,211,143.13 差旅费 6,873,577.44 6,498,558.66 办公费 6,402,431.52 6,536,623.32 汽车费用 6,367,328.73 6,550,155.68 存货报废损失 6,223,416.05 1,513,642.74 低值易耗品 4,785,462.19 6,024,793.38 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文股权激励费用 2,967,268.30 11,762,115.09 其他 40,138,913.33 33,889,781.39 合计 394,552,943.09 377,943,754.29 其他说明： 39、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 14,682,180.05 16,217,763.45 减：利息收入 14,176,659.46 16,001,295.62 减：利息资本化金额汇兑损益 8,401,507.90 -3,092,596.79 其他 2,251,949.35 4,202,286.65 合计 11,158,977.84 1,326,157.69 其他说明： 40、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 2,380,371.69 15,858,607.05 二、存货跌价损失 77,428.31 1,470,068.71 三、可供出售金融资产减值损失 3,395,471.59 十三、商誉减值损失 124,208,547.40 十四、其他 5,435,681.65 合计 130,061,818.99 22,764,357.41 其他说明：其他上期发生额系开发支出减值损失。 41、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 168,637.12 167,670.42 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,867,484.52 1,504,954.35 合计 2,036,121.64 1,672,624.77 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文其他说明： 42、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额递延收益摊销 6,118,335.19 人才补助 1,130,000.00 质量奖 1,000,000.00 科技领军企业补贴 1,000,000.00 天津市科技型中小企业专项资金计划 380,000.00 外经贸发展专项资金 334,218.00 稳岗补贴 296,091.31 其他零星补助 278,615.70 2016 年商务政策奖励 250,000.00 税款返还 228,193.96 技术创新基金项目补助资金 210,000.00 专利补助及奖金 180,000.00 创新券补助 150,000.00 2017 年安全生产应急救援经费 100,000.00 工业企业发展专项资金 100,000.00 清洁生产补助 100,000.00 税收超千万财政补贴 100,000.00 治未病健康服务团队经费 100,000.00 合计 12,055,454.16 43、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额政府补助 53,208,946.59 58,780,476.95 53,208,946.59 非流动资产毁损报废利得 23,266.08 27,226.63 23,266.08 非同一控制下企业合并成本 1,122,075.44 1,122,075.44 小于取得净资产份额其他 2,063,093.66 1,002,416.47 2,063,093.66 合计 56,417,381.77 59,810,120.05 56,417,381.77 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关红日产业扶 44,830,291.1 是否与收益相关持资金税款返还是否 8,078,655.42 与收益相关 2014 年印染是否 300,000.00 与收益相关提升补助 2016 年由递延收益转入是否 3,595,033.03 与收益相关与收益相关的政府补助 2016 年由递延收益转入是否 3,255,631.47 与资产相关与资产相关的政府补助天津市武清区工业经济 30,315,317.2 是否与收益相关委员会扶持资金发展基金奖是否 9,910,056.07 与收益相关励北京康仁堂是否 4,679,510.99 与收益相关所得税返还五瑞资产投资亿诺瑞过是否 1,196,416.44 与收益相关户税金政府补贴外经贸发展是否 1,242,011.00 与收益相关专项资金产业发展资是否 1,159,268.00 与收益相关金国际市场开是否 704,300.00 与收益相关拓资金支持工业发展资是否 800,000.00 与收益相关金补助人才引进基是否 400,000.00 与收益相关金奖励天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文其他直接计入收益的零是否 1,472,932.72 与收益相关星政府补助节水改造项是否 50,000.00 与收益相关目补助资金 53,208,946.5 58,780,476.9 合计 -- -- -- -- -- -- 9 其他说明：营业外收入的“其他”项主要系个税手续费返还。 44、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额对外捐赠 4,207,329.00 5,902,441.18 4,207,329.00 非流动资产毁损报废损失 1,423,115.45 3,540,879.04 1,423,115.45 其他 674,239.84 30,513.61 674,239.84 合计 6,304,684.29 9,473,833.83 6,304,684.29 其他说明： 45、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 130,709,122.03 124,801,165.00 递延所得税费用 -2,537,714.60 -2,297,904.83 合计 128,171,407.43 122,503,260.17 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 575,378,068.13 按法定/适用税率计算的所得税费用 86,306,710.22 子公司适用不同税率的影响 15,627,010.44 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文调整以前期间所得税的影响 70,878.59 非应税收入的影响 -665,782.55 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 15,119,831.64 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,366,539.50 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 20,082,819.43 损的影响研发费用加计扣除的影响 -6,003,520.84 所得税费用 128,171,407.43 其他说明 46、其他综合收益详见附注 32、其他综合收益。 47、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额政府补助款 58,932,800.10 60,548,533.27 收到的保证金、押金 34,858,221.18 15,311,518.51 利息收入 13,698,976.93 15,142,555.77 职工备用金 4,538,931.14 4,239,640.22 单位往来 31,249,408.92 13,275,374.16 其他 2,749,419.90 1,583,276.15 合计 146,027,758.17 110,100,898.08 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额市场调研费 386,680,163.39 559,517,788.28 学术推广费 219,405,979.45 384,481,578.34 会议费 297,574,999.88 127,926,348.65 差旅费 46,285,581.94 45,847,120.32 业务招待费 81,299,081.56 44,106,362.02 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文运输费 42,322,742.68 43,478,445.90 新品试制费 49,495,378.15 37,360,246.81 办公费 34,795,258.50 33,135,736.15 广告宣传费 14,102,259.05 22,204,625.52 汽车费 19,614,079.87 17,304,376.58 单位往来 97,874,133.18 16,597,078.23 租赁费 14,406,212.15 15,776,237.83 维修费 11,325,948.01 12,619,791.06 水电费（能源费） 8,497,066.93 9,325,416.34 项目服务、咨询费 9,612,639.45 8,339,878.22 保证金 2,800,834.00 7,242,930.67 对外捐赠 4,207,329.00 5,872,441.18 培训费 970,204.62 3,295,294.76 交通通讯费 1,908,513.83 3,272,690.38 零星劳务支出 6,802,765.38 2,905,409.19 职工备用金 2,744,511.03 1,083,780.22 其他支出 26,238,629.04 38,293,142.69 合计 1,378,964,311.09 1,439,986,719.34 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额取得子公司及其他营业单位收到的现金 288,583.34 净额合计 288,583.34 收到的其他与投资活动有关的现金说明：（4）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额亿诺瑞向小股东借款 1,000,000.00 与资产相关的政府补助 10,163,700.00 合计 10,163,700.00 1,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文（5）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额购建长期资产的票据保证金 18,810,353.00 湖北辰美归还前期个人借款 9,526,000.00 股权激励注销回购款 899,235.50 7,838,196.00 亿诺瑞归还小股东借款 1,000,000.00 合计 10,425,235.50 27,648,549.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 48、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 447,206,660.70 661,075,615.92 加：资产减值准备 130,061,818.99 22,764,357.41 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 91,637,608.22 81,344,932.38 物资产折旧无形资产摊销 17,312,381.20 13,957,279.96 长期待摊费用摊销 4,821,714.65 5,079,881.41 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,399,849.37 3,513,652.41 财务费用（收益以“－”号填列） 17,556,738.60 17,988,633.93 投资损失（收益以“－”号填列） -2,036,121.64 -1,672,624.77 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,205,713.41 -2,019,892.50 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -332,001.19 -278,012.33 存货的减少（增加以“－”号填列） -113,834,756.07 4,551,094.02 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 184,170,248.03 -193,220,052.40 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -30,395,163.29 -181,229,911.46 列）其他 -2,983,285.95 16,223,613.27 经营活动产生的现金流量净额 742,379,978.21 448,078,567.25 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,224,548,858.14 1,306,804,251.11 减：现金的期初余额 1,306,804,251.11 1,346,932,864.13 现金及现金等价物净增加额 -82,255,392.97 -40,128,613.02 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 10,500,000.00 其中： -- 其中：湖北辰美中药有限公司 10,500,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,869,410.46 其中： -- 其中：湖北辰美中药有限公司 1,869,410.46 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 8,630,589.54 其他说明：（3）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 1,224,548,858.14 1,306,804,251.11 其中：库存现金 66,751.66 92,960.43 可随时用于支付的银行存款 1,224,428,744.18 1,306,711,290.68 可随时用于支付的其他货币资金 53,362.30 三、期末现金及现金等价物余额 1,224,548,858.14 1,306,804,251.11 其他说明：现金及现金等价物年末余额与货币资金年末余额差异系存放于银行以投资为目的的定期存单105,940,786.53元，为开具信用证和银行承兑汇票缴存的票据保证金12,007,137.40元以及银行保函保证金6,570,000.00元；现金及现金等价物年初余额与货币资金年初余额差异系存放于银行以投资为目的的定期存单31,338,610.85元，以及为开具信用证及银行承兑汇票缴存的票据保证金35,792,501.66元。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 49、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因开具国内信用证、银行承兑汇票及银行货币资金 18,577,137.40 保函缴存的保证金固定资产 14,456,581.70 抵押获取银行借款无形资产 3,588,613.40 抵押获取银行借款合计 36,622,332.50 -- 其他说明： 50、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 -- -- 100,234,959.73 其中：美元 277,389.31 6.5342 1,812,517.23 欧元 956,369.72 7.8023 7,461,883.47 港币 103,708,956.49 0.8359 86,690,316.73 印度卢比 26,990,176.98 0.1020 2,752,998.05 加元 291,727.25 5.2009 1,517,244.25 应收账款 -- -- 12,238,556.56 其中：美元 1,817,566.92 6.5342 11,876,345.77 欧元 11.50 7.8023 89.73 印度卢比 1,095.00 0.1020 111.69 加元 69,605.14 5.2009 362,009.37 其他应收款 24,324,700.72 其中：美元 438.80 6.5342 2,867.21 港元 29,050,000.00 0.8359 24,282,895.00 印度卢比 381,750.00 0.1020 38,938.51 应付账款 60,806,286.43 其中：美元 6,926,409.16 6.5342 45,258,542.73 欧元 991,224.22 7.8023 7,733,827.50 印度卢比 47,355,227.43 0.1020 4,830,233.20 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文加元 573,685.68 5.2009 2,983,683.00 其他应付款 403,094.52 其中：美元 47,322.95 6.5342 309,217.62 欧元 9,754.86 7.8023 76,110.34 印度卢比 174,182.00 0.1020 17,766.56 应付职工薪酬 67,845.32 其中：美元 2,201.15 6.5342 14,382.75 印度卢比 524,142.88 0.1020 53,462.57 应交税费 762,072.22 其中：美元 131.62 6.5342 860.03 欧元 36,385.86 7.8023 283,893.39 印度卢比 2,606,828.94 0.1020 265,896.55 加元 40,651.09 5.2009 211,422.25 其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用本公司有境外子公司1家，设立在香港；境外孙公司4家，分别设立在美国、加拿大、印度以及德国。均以当地货币为记账本位币，详见“本节九、1、在其他主体中的权益”。八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润签订股权转湖北辰美中 2017 年 10 月 35,000,000.0 2017 年 10 月让协议并开 14,706,661.1 51.00% 现金购买 2,663,130.20 药有限公 31 日 0 31 日始支付交易对价签订股权转河北红日药 2017 年 03 月 30,000,000.0 2017 年 03 月 -11,989,042.9 60.00% 现金购买让协议并开 6,189,669.06 都药业有限 01 日 0 01 日始支付交易天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文公司对价其他说明：红日药都于2016年11月2日设立，注册资本5,000.00万元。2017年3月6日，本公司与药都制药集团股份有限公司签订《关于兼并重组河北红日药都药业有限公司投资合作协议书》，根据投资协议药都集团向本公司全资子公司北京康仁堂转让红日药都60.00%股权，股份转让支付对价为0.00元，由北京康仁堂履行60.00%股权的现金出资义务，认缴资本3,000.00万元。红日药都于2017年3月建账，截止2017年12月31日实际收到北京康仁堂认缴出资3,000.00万元、药都制药集团股份有限公司认缴出资1,000.00万元。（2）合并成本及商誉单位：元合并成本湖北辰美中药有限公司 --现金 35,000,000.00 合并成本合计 35,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 36,122,075.44 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 1,122,075.44 额合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：合并成本公允价值的确定： 2017年6月15日，本公司与湖北辰美签订投资协议，根据中京民信（北京）资产评估有限公司出具的《天津红日药业股份有限公司投资项目湖北辰美中药有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（京信评报字（2017）第038号），以2016年 12月31日为评估基准日按收益法确定的评估值3,554.41万元的基础上协议确定，由本公司通过全资子公司北京康仁堂向湖北辰美增资3,500.00万元（其中：1,040.82万元计入实收资本，2,459.18 万元计入资本公积-资本溢价。本年度已实际增资1,050.00 万元），取得湖北辰美51.00%的股权。因评估基准日至购买日期间湖北辰美生产经营未发生重大变化，公司以湖北辰美账面价值并考虑固定资产、无形资产评估增值影响作为购买日取得的可辨认净资产公允价值。大额商誉形成的主要原因：其他说明：（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元湖北辰美中药有限公司购买日公允价值购买日账面价值货币资金 1,869,410.46 1,869,410.46 应收款项 26,354,277.40 26,354,277.40 存货 16,963,663.95 16,963,663.95 固定资产 18,324,037.11 9,017,247.99 其他应收款 5,043,295.80 5,043,295.80 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文在建工程 1,392,951.62 1,392,951.62 无形资产 3,604,634.00 借款 4,000,000.00 4,000,000.00 应付款项 11,765,962.28 11,765,962.28 其他应付款 11,999,186.42 11,999,186.42 净资产 70,827,598.90 33,410,192.87 减：少数股东权益 34,705,523.46 16,370,994.51 取得的净资产 36,122,075.44 17,039,198.36 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：企业合并中承担的被购买方的或有负债：其他说明： 2、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 2017年6月，由东方康圣、红日上医与自然人股东何劲文共同出资设立广州医珍堂医疗管理有限公司，注册资本585.00 万元。其中：东方康圣认缴出资357.50万元，占注册资本的61.11%；红日上医认缴出资32.50万元，占注册资本的5.56%。截止2017年12月31日，广州医珍堂实收资本526.50万元，各股东分别实际出资90.00%。 2017年3月，由东方康圣与自然人股东苏克共同出资设立深圳普瑞生科技有限公司，注册资本200.00万元。其中，东方康圣认缴出资180.00万元，占注册资本的90.00%。截止2017年12月31日，深圳普瑞生实收资本186.00万元，自然人股东苏克尚未出资金额14.00万元。本公司本年合并范围比上年度减少1户子公司蒙阴红日中药材种植有限公司及1户孙公司天津超思电子技术有限公司，系该2户公司已于2016年注销。九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接北京康仁堂药业非同一控制下企北京市北京市中药配方颗粒 100.00% 有限公司业合并药用辅料、原料湖州展望药业有药、化学试剂、非同一控制下企湖州市湖州市 100.00% 限公司食品添加剂的制业合并造销售北京超思电子技北京市北京市医疗器械及仪器 100.00% 非同一控制下企天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文术有限责任公司仪表、电子产品业合并销售、相关进出口药品生产项目筹天津红日康仁堂非同一控制下企天津市天津市建（筹建期不开 96.00% 4.00% 药业有限公司业合并展经营活动）天津博广医健生物科技发展有限天津市天津市生物医药 100.00% 通过设立公司天津红日金博达医药产品的研生物技术有限公天津市天津市 100.00% 通过设立发、咨询等司天以红日医药科医药产业专利引技发展（天津）天津市天津市进、咨询、服务 90.00% 通过设立有限公司等医疗器械及新药兰州汶河医疗器研发、技术咨询非同一控制下企械研制开发有限兰州市兰州市 60.00% 转让、相关进出业合并公司口健康管理咨询、天津东方康圣健一类医疗器械、天津市天津市 100.00% 通过设立康管理有限公司电子产品批发零售生产销售中西成海南龙圣堂制药药、西药原料药非同一控制下企三亚市三亚市 100.00% 有限公司及制剂、南药种业合并植原料药生产销售；肠衣、肝素湖北亿诺瑞生物非同一控制下企黄冈市黄冈市钠生产销售；货 51.00% 制药有限公司业合并物进出口，技术进出口健康产业、医疗红日国际控股有服务、生物医药香港市香港市 100.00% 通过设立限公司专案管理；项目投资在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：本公司孙公司：孙公司名称主要注册地业务性质持股比例（%）取得方式经营地直接间接天津红日康仁堂药品销售有限公司天津市天津市中药饮片、中成药、医用仪器及设备 100.00 通过设立博尔帕斯电子医疗科技（天津）有限公司天津市天津市医疗器械及新药研发、技术咨询转让 45.90 通过设立尼卡斯特医疗科技（天津）有限公司天津市天津市医疗器械及新药研发、技术咨询转让 63.00 通过设立天津超然生物技术有限公司天津市天津市医疗器械及新药研发、技术咨询转让 34.80 65.20 非同一控制下企业合并美国超思有限责任公司美国 Bristol PA 生产和销售医疗器械 100.00 通过设立加拿大超思有限责任公司加拿大 DEIhi 生产和销售医疗器械 100.00 通过设立印度超思有限责任公司印度 Richmond BC 生产和销售医疗器械 100.00 通过设立北京超思麦迪医疗科技有限公司北京市北京市技术服务开发转让咨询；销售批发医疗器械 100.00 通过设立德国超思有限责任公司德国 Dusseldorf 经营医疗器械，电子消费品、体育用品 100.00 通过设立湖州展望天明药业有限公司湖州市湖州市辅料生产和销售；食品添加剂生产和销售 100.00 非同一控制下企业合并湖州美欣霍普生物科技有限公司湖州市湖州市生物酶技术、纤维素醚、新型建筑材料及新型 60.00 通过设立药用辅料的研发连云港万泰医药辅料技术有限公司连云港市连云港市药用辅料新技术、新品种的开发；药用辅料生 50.98 非同一控制下产企业合并连云港万泰医药材料有限公司连云港市连云港市药用辅料生产 50.98 非同一控制下企业合并天津红日上医医疗技术股份有限公司天津市天津市医疗技术开发、咨询、服务；企业管理咨询 55.17 通过设立天津红康云健康科技有限公司天津市天津市健康技术、计算机软硬件开发、转让、咨询； 38.03 通过设立健康信息咨询北京医珍堂诊所有限公司北京市北京市医疗服务；技术开发、转让、咨询、服务；销 59.31 通过设立售I类医疗器械广州医珍堂医疗管理有限公司广州市广州市综合医院;老年人、残疾人养护服务；医疗服 64.18 通过设立务；深圳普瑞生科技有限公司深圳市深圳市电脑硬软件开发及信息咨询 90.00 通过设立湖北辰美中药有限公司英山县英山县中药配方颗粒、中药饮片的生产、销售； 51.00 非同一控制下企业合并河北红日药都药业有限公司安国市安国市中药饮片、丸剂、中药配方颗粒的生产销售 60.00 非同一控制下企业合并天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计天以红日医药科技发 1,976,93 9,131,46 11,108,3 79,455.2 79,455.2 3,214,48 9,617,65 12,832,1 -395,607 -395,607 展（天 0.05 6.79 96.84 1 1 9.61 0.49 40.10 .71 .71 津）有限公司兰州汶河医疗器械研 34,481,6 25,685,2 60,166,9 18,288,6 18,288,6 24,966,1 26,084,8 51,050,9 16,438,7 56,250.0 16,494,9 制开发 74.26 62.08 36.34 71.93 71.93 16.99 47.00 63.99 08.13 0 58.13 有限公司湖北亿诺瑞生 72,550,8 110,425, 182,975, 35,876,9 668,230. 36,545,2 73,120,9 90,244,8 163,365, 32,508,5 32,508,5 物制药 53.16 101.75 954.91 81.17 87 12.04 70.73 48.11 818.84 16.21 16.21 有限公司单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量天以红日医药科技发展 144,230.88 -2,198,806.18 -2,198,806.18 -2,144,204.55 150,170.88 -2,352,823.51 -2,352,823.51 -1,862,671.46 （天津）有限公司兰州汶河医疗器械研制 45,673,964.3 36,174,982.7 7,268,329.75 7,268,329.75 8,201,417.32 4,845,635.87 4,845,635.87 7,444,960.05 开发有限公 1 司湖北亿诺瑞 116,631,278. 10,661,440.2 10,661,440.2 21,098,433.5 55,774,410.5 -66,670,519.2 生物制药有 7,818,479.15 7,818,479.15 02 4 4 7 2 限公司其他说明：天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法从事对未上市企业的投资，对上市公司非公开发行股票的投资及天津天以生物医相关咨询服务；药股权投资基金天津市天津市 29.97% 权益法创业投资业务；有限公司受托管理股权投资基金，从事投融管理及相关咨询服务。在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：十、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例天津大通投资集团天津市 *1 4,548.00 万元 21.19% 21.19% 有限公司本企业的母公司情况的说明 1：以自有资金对房地产项目、生物医药科技项目、环保科技项目、媒体项目、城市公用设施项目投资及管理；投资咨询；仪器仪表、机电设备（小轿车除外）、燃气设备批发兼零售；涉及上述审批的，以审批有效期为准；采矿机械设备销售、租赁；工程技术服务；电子产品、电子元器件、线材、建筑材料、五金交电批发兼零售（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期内经营，国家有专项专营规定的按规定办理）。本企业最终控制方是李占通。其他说明： 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系其他说明 4、关联交易情况（1）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 8,806,168.85 16,457,234.96 （2）其他关联交易无十一、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用单位：元公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 17,136,900.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 其他说明根据公司2014年第一次临时股东大会决议通过的《天津红日药业股份有限公司首期限制性股票激励计划（草案修订稿）》，及公司第五届董事会第十次会议审议通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》、公司第五届董事会第十一次会议审议通过的《关于对公司首期限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量进行二次调整的议案》，公司第五届董事会第十四次会议审议通过的《关于对预留限制性股票授予数量调整的议案》、《关于向激励对象授予预留限制性股票相关事项的议案》公司授予首期限制性股票激励对象799.80万股普通股（A股），首次授予日为2014年1月22日，授予预留的限制性股票激励对象111.00万股普通股（A股），预留部分授予日为2014年4月30日。每股限制性股票的公允价值＝授予日股票收盘价格－授予价格。首期限制性股份授予日股票收盘价格为38.34元/股，由于激励计划（草案修订稿）确定的授予价格为17.64元/股，则每股限制性股票的公允价格为20.70元（公司分红送配调整后公允价格调整为2.56元），首次授予799.80万股限制性股票（送配前股份数）应确认的总费用为15,641.33万元（因2015年、2016 年确定离职人员影响进行了重新计算）；预留部分限制性股份授予日股票收盘价格为26.59元/股，由于激励计划（草案修订稿）确定的授予价格为12.55元/股，则每股限制性股票的公允价格为14.04元（公司分红送配调整后公允价格调整为2.75元），预留部分限制性股份授予111.00万股限制性股票（送配前股份数）应确认的总费用为1,474.90万元（因2016年确定离职人员影响进行了重新计算）。前述总费用由公司在实施限制性股票激励计划的锁定期，在本计划有效期内相应的年度按解锁比例天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文分摊，根据企业会计准则的有关规定，本公司限制性股票成本摊销对各锁定期（2014年至2017年度）经营成果的影响如下：年度当年损益影响数是否计入经常性损益 2014年 91,916,904.24 是 2015年 57,274,611.77 是 2016年 17,761,761.93 是 2017年 4,209,062.06 是合计 171,162,340.00 截止2017年4月，公司首期限制性股票激励计划全部完成。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法等于\"授予日股票收盘价格\"减去\"授予价格\" 《天津红日药业股份有限公司首期限制性股票激励计划（草案修订稿）》、本公司第五届董事会第十次会议审议通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》及本公司可行权权益工具数量的确定依据第五届董事会第十一次会议通过的《关于对公司首期限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量进行二次调整的议案》本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 170,229,348.26 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 4,209,062.06 其他说明十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至2017年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项截至2017年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他十三、资产负债表日后事项 1、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利 60,221,095.86 经审议批准宣告发放的利润或股利 60,221,095.86 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 234,615, 151,128. 234,464,3 509,225 509,225,52 合计提坏账准备的 100.00% 0.06% 100.00% 491.45 04 63.41 ,525.34 5.34 应收账款 234,615, 151,128. 234,464,3 509,225 509,225,52 合计 100.00% 0.06% 100.00% 491.45 04 63.41 ,525.34 5.34 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 3,022,560.74 151,128.04 5.00% 1 年以内小计 3,022,560.74 151,128.04 5.00% 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 3,022,560.74 151,128.04 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：组合中，由于关联关系的存在使得关联方应收款项通常情况下不能收回的可能性极低，因而对关联方组合应收款项单独测试无特别风险的，不计提坏账准备。组合中关联方组合应收账款期末余额231,592,930.71元。（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 151,128.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 234,615,491.45元，占应收账款年末余额合计数的比例100.00%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额151,128.04元。 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 8,149,67 372,324. 7,777,354 12,343, 1,135,046 11,208,403. 合计提坏账准备的 100.00% 4.57% 100.00% 9.20% 9.03 25 .78 450.15 .88 其他应收款 8,149,67 372,324. 7,777,354 12,343, 1,135,046 11,208,403. 合计 100.00% 4.57% 100.00% 9.20% 9.03 25 .78 450.15 .88 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 3,755,286.29 187,764.31 5.00% 1 年以内小计 3,755,286.29 187,764.31 5.00% 1至2年 165,099.28 24,764.89 15.00% 2至3年 40,441.00 12,132.30 30.00% 4至5年 2,481.00 1,860.75 75.00% 5 年以上 145,802.00 145,802.00 100.00% 合计 4,109,109.57 372,324.25 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用组合中，由于关联关系的存在使得关联方应收款项通常情况下不能收回的可能性极低，因而对关联方组合应收款项单独测试无特别风险的，不计提坏账准备。组合中关联方组合其他应收款期末余额4,040,569.46元。（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-762,722.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额备用金 3,793,107.57 3,093,913.03 代垫单位款项 2,894,586.46 1,257,405.12 单位往来款 1,145,983.00 7,310,052.00 保证金 170,200.00 521,200.00 文明施工费 145,802.00 145,802.00 其他 15,078.00 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文合计 8,149,679.03 12,343,450.15 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例湖州展望药业有限公代垫单位款项 2,822,789.54 1 年以内 34.64% 司海南龙圣堂制药有限单位往来款 1,089,279.99 1 至 2 年 13.37% 公司张岩备用金 305,938.85 1 年以内 3.75% 15,296.94 谷金颖备用金 242,619.52 1 年以内 2.98% 12,130.98 邱大勇备用金 219,513.33 1 年以内 2.69% 10,975.67 合计 -- 4,680,141.23 -- 57.43% 38,403.59 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 3,472,576,011.94 51,999,914.06 3,420,576,097.88 3,301,147,012.84 3,301,147,012.84 对联营、合营企 9,064,716.22 9,064,716.22 8,912,589.43 8,912,589.43 业投资合计 3,481,640,728.16 51,999,914.06 3,429,640,814.10 3,310,059,602.27 3,310,059,602.27 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额北京康仁堂药业 748,625,387.05 1,248,121.57 749,873,508.62 有限公司天津博广医健生物科技发展有限 80,000,000.00 80,000,000.00 公司天津红日金博达生物技术有限公 11,010,486.75 24,513.25 11,035,000.00 司天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文天以红日医药科技发展（天津）有 18,137,060.00 18,137,060.00 限公司天津红日康仁堂 594,000,000.00 150,000,000.00 744,000,000.00 药业有限公司兰州汶河医疗器械研制开发有限 11,233,008.16 53,928.80 11,286,936.96 公司天津东方康圣健 20,401,638.71 20,073,539.48 40,475,178.19 康管理有限公司北京超思电子技 968,999,914.06 968,999,914.06 51,999,914.06 51,999,914.06 术有限责任公司湖州展望药业有 599,999,961.94 599,999,961.94 限公司海南龙圣堂制药 60,159,556.17 28,896.00 60,188,452.17 有限公司湖北亿诺瑞生物 69,580,000.00 69,580,000.00 制药有限公司红日国际控股有 119,000,000.00 119,000,000.00 限公司合计 3,301,147,012.84 171,428,999.10 3,472,576,011.94 51,999,914.06 51,999,914.06 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业天津超然 181,607.4 -16,510.3 165,097.0 生物技术 1 3 有限公司天津天以生物医药 8,730,982 168,637.1 8,899,619 股权投资 .02 2 .14 基金有限公司天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文 8,912,589 152,126.7 9,064,716 小计 .43 9 .22 8,912,589 152,126.7 9,064,716 合计 .43 9 .22 （3）其他说明因合并报表层面对收购子公司超思电子形成的商誉经测试计提了减值，相应的在公司个别报表层面按长期股权投资成本 96,899.99万元与可收回金额91,700.00万元之间的差额5,199.99万元计提长期股权投资减值准备。商誉减值相关情况详见第十一节、七、16“商誉（2）”。 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 515,642,886.84 105,687,958.98 709,692,574.13 127,804,791.25 其他业务 4,347,300.62 6,083,883.84 379,873.89 293,194.70 合计 519,990,187.46 111,771,842.82 710,072,448.02 128,097,985.95 其他说明： 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 152,126.79 145,445.12 处置长期股权投资产生的投资收益 14,437.62 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,867,484.52 1,504,954.35 合计 2,019,611.31 1,664,837.09 十五、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 65,264,400.75 受的政府补助除外）天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 1,122,075.44 位可辨认净资产公允价值产生的收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,218,324.55 减：所得税影响额 13,393,123.80 少数股东权益影响额 624,003.11 合计 48,151,024.73 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 7.38% 0.15 0.15 扣除非经常性损益后归属于公司 6.59% 0.13 0.13 普通股股东的净利润 3、其他天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文第十二节备查文件目录一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、经公司法定代表人签名的2017年度报告文本原件。
附件：公告原文

红日药业：2017年年度报告（下载公告）

公告日期:2018-03-30

天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
天津红日药业股份有限公司
     2017 年年度报告
         2018-017
      2018 年 03 月
                                         天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
    公司负责人姚小青、主管会计工作负责人蓝武军及会计机构负责人(会计主
管人员)蓝武军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：
    1、基层首诊、双向转诊、远程问诊等医改举措，已经从政策设计阶段，进
入具体实施阶段，部分省市规定了基层首诊的病种，且规定了越级首诊的医保
报销下浮比例。基层首诊等政策落地和不断成熟会改变患者就医习惯，城市等
级医院增速可能放缓，第三终端等市场规模快速扩大。 就医方式的结构性变化，
将对医药企业的能力建设方式产生影响。公司在基层医疗机构管理、医患互动、
第三终端医技提升等方面进行了软硬件产品准备。
    2、配方颗粒行业政策放开的可能性不断加大，工艺、质量标准领先的企业
将获得一次销售规模、市场覆盖的爆发。公司在产能、物流方面已经布局，并
通过信息化系统建设提高后台效率，但仍有可能存在能力缺口。
    3、公司多个品种的新药进入到获得生产批件的关键时刻，目前政策环境下
审评审批的高压态势给新药上市工作带来不确定性挑战。当前，药品研发大投
入、长周期、高风险的特点决定研发期间的重大决策偏差和技术失误都会对新
                                            天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
品的最终成果产生负面影响，公司将加强研发过程控制，提高研发质量，加快
创新产品上市节奏。
    4、人民币升值给超思电子和原料药出口业务带来持续的经营压力，会降低
超思电子和原料药出口业务的价格竞争力。面对海外市场的不确定性，超思电
子依托较强研发能力，开发并持续升级了针对国内基层医疗、养老等市场的远
程查体和可穿戴设备，市场开拓的速度较快。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 3,011,054,793 为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
                                                                                      天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 11
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 15
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 35
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 49
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 55
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 55
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 56
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 65
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 71
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 72
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 175
                                                    天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  释义
                 释义项   指                                释义内容
本公司/公司               指   天津红日药业股份有限公司
《公司章程》              指   天津红日药业股份有限公司章程
中国证监会                指   中国证券监督管理委员会
元/万元/亿元              指   人民币元/万元/亿元
报告期                    指   2017 年度
大通集团                  指   天津大通投资集团有限公司，公司控股股东
北京康仁堂                指   北京康仁堂药业有限公司，公司全资子公司
红日康仁堂销售            指   天津红日康仁堂药品销售有限公司，公司全资孙公司
红日药都                  指   河北红日药都药业有限公司，公司控股孙公司
湖北辰美                  指   湖北辰美中药有限公司，公司控股孙公司
汶河医疗器械              指   兰州汶河医疗器械研制开发有限公司，公司控股子公司
博广医健                  指   天津博广医健生物科技发展有限公司，公司全资子公司
万泰辅料                  指   连云港万泰医药辅料技术有限公司，公司控股孙公司
万泰材料                  指   连云港万泰医药材料有限公司，公司控股孙公司
红日金博达                指   天津红日金博达生物技术有限公司，公司全资子公司
超然生物                  指   天津超然生物技术有限公司，公司全资孙公司
天以红日                  指   天以红日医药科技发展（天津）有限公司，公司控股子公司
博尔帕斯                  指   博尔帕斯电子医疗科技（天津）有限公司，公司控股孙公司
尼卡斯特                  指   尼卡斯特医疗科技（天津）有限公司，公司控股孙公司
天津康仁堂                指   天津红日康仁堂药业有限公司，公司全资子公司
东方康圣                  指   天津东方康圣健康管理有限公司，公司全资子公司
北京医珍堂                指   北京医珍堂诊所有限公司，公司控股孙公司
红日上医                  指   天津红日上医医疗技术股份有限公司，公司控股孙公司
天津红康云                指   天津红康云健康科技有限公司，公司控股孙公司
深圳普瑞生                指   深圳普瑞生科技有限公司，公司控股孙公司
广州医珍堂                指   广州医珍堂医疗管理有限公司，公司控股孙公司
超思电子                  指   北京超思电子技术有限责任公司，公司全资子公司
                               美国超思有限责任公司（ChoiceMMed America Corporation），公司全
美国超思                  指
                               资孙公司
                                       天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    加拿大超思有限责任公司（ChoiceMMed Canada Technology INC），公
加拿大超思     指
                    司全资孙公司
                    印度超思有限责任公司（Choicemmed Technology India private
印度超思       指
                    Limited），公司全资孙公司
麦迪医疗       指   北京超思麦迪医疗科技有限公司，公司全资孙公司
                    德国超思有限责任公司（Choicemmed Germany GmbH），公司全资孙
德国超思       指
                    公司
展望药业       指   湖州展望药业有限公司，公司全资子公司
展望天明       指   湖州展望天明药业有限公司，公司全资孙公司
美欣霍普       指   湖州美欣霍普生物科技有限公司，公司控股孙公司
龙圣堂         指   海南龙圣堂制药有限公司，公司全资子公司
亿诺瑞         指   湖北亿诺瑞生物制药有限公司，公司控股子公司
红日国际       指   红日国际控股有限公司，公司全资子公司
天以基金       指   天津天以生物医药股权投资基金有限公司，公司参股公司
红日健达康     指   天津红日健达康医药科技有限公司，公司参股公司
北京医生       指   北京医生有限公司，公司参股公司
天津知百草     指   天津知百草医药科技发展有限公司，公司参股公司
柘益投资       指   北京柘益投资中心（有限合伙），公司参股公司
柘量投资       指   北京柘量投资中心（有限合伙），公司参股公司
江苏为真       指   江苏为真生物医药技术股份有限公司，公司参股公司
现代创新中药   指   天津现代创新中药科技有限公司，公司参股公司
                                                                       天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                            第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                  红日药业                                股票代码
公司的中文名称            天津红日药业股份有限公司
公司的中文简称            红日药业
公司的外文名称（如有）    Tianjin Chase Sun Pharmaceutical Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）Chase Sun
公司的法定代表人          姚小青
注册地址                  天津新技术产业园区武清开发区泉发路西
注册地址的邮政编码        301700
办公地址                  天津新技术产业园区武清开发区泉发路西
办公地址的邮政编码        301700
公司国际互联网网址        http://www.chasesun.cn
电子信箱                  admin@chasesun.cn
二、联系人和联系方式
                                                     董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                  蓝武军                                   商晓梅
                                      天津新技术产业园区武清开发区泉发路 天津新技术产业园区武清开发区泉发路
联系地址
                                      西                                       西
电话                                  022-59623217                             022-59623217
传真                                  022-59623290                             022-59623290
电子信箱                              lanwujun@chasesun.cn                     shangxm_420@sina.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                    《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址          http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                            公司证券部
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
                                                                      天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
会计师事务所名称                瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址            北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层
签字会计师姓名                  王庆、顾宏谋
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
         保荐机构名称             保荐机构办公地址              保荐代表人姓名                       持续督导期间
                             北京市西城区金融大街 35 号                                 2015 年 3 月 27 日-2017 年 12
西南证券股份有限公司                                      曹媛、江亮君
                             国际企业大厦 A 座 4 层                                     月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2017 年              2016 年             本年比上年增减              2015 年
营业收入（元）                      3,374,018,962.25      3,867,017,307.42              -12.75%           3,348,250,747.70
归属于上市公司股东的净利润
                                      450,729,739.28       658,532,190.54               -31.56%            534,903,487.91
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                      402,578,714.55       618,927,681.97               -34.96%            502,558,307.51
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                      742,379,978.21       448,078,567.25                65.68%            120,997,939.77
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.15                 0.22              -31.82%                         0.2
稀释每股收益（元/股）                            0.15                 0.22              -31.82%                         0.2
加权平均净资产收益率                            7.38%              11.84%                -4.46%                     20.37%
                                     2017 年末            2016 年末          本年末比上年末增减           2015 年末
资产总额（元）                      7,428,215,418.85      7,281,311,089.45                   2.02%        6,472,574,269.41
归属于上市公司股东的净资产
                                    6,351,512,761.42      5,929,499,380.62                   7.12%        5,269,277,914.65
（元）
六、分季度主要财务指标
                                                                                                                    单位：元
                                     第一季度             第二季度                第三季度                第四季度
营业收入                              732,944,389.26       710,525,952.37         945,313,138.03           985,235,482.59
归属于上市公司股东的净利润            132,549,458.48       149,854,245.24         168,510,085.79              -184,050.23
                                                                       天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
归属于上市公司股东的扣除非经
                                   125,807,981.55            148,632,342.27      164,256,489.10      -36,118,098.37
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             90,383,821.16         204,118,768.87      222,051,415.81      225,825,972.37
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：元
                    项目                  2017 年金额         2016 年金额        2015 年金额          说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                                                 -3,513,652.41      -348,748.24
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享        65,264,400.75        58,780,476.95    46,141,513.29
受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单         1,122,075.44
位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                                                   7,128.71
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出         -4,218,324.55       -4,930,538.32     -6,357,273.41
减：所得税影响额                            13,393,123.80         9,336,234.80      6,260,022.13
     少数股东权益影响额（税后）                624,003.11         1,395,542.85       837,417.82
合计                                        48,151,024.73        39,604,508.57    32,345,180.40        --
                                                                  天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                   天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
     （一）公司基本情况
     公司以“中华医药的传承者，健康产业的领先者”为愿景，通过多种融资手段，实现多维度跨越式发展。现已形成横跨现
代中药、化学合成药、生物技术药、药用辅料和原料药、医疗器械、医疗服务等诸多领域，集投融资、研发、生产、销售于
一体的高科技医药健康产业集群。公司获得国家重点高新技术企业、国家企业技术中心、2016中国医药制造业百强企业、中
国医药上市公司竞争力20强、2017年度全国“质量标杆”、天津市质量奖、中国医药工业60强等诸多荣誉。
     1、配方颗粒
     公司全资子公司北京康仁堂主要产品为中药配方颗粒，其“全成分”中药配方颗粒，以传统汤剂为标准，用单味饮片科
学制备配方颗粒，在行业内真正的实践了“全成分”的理论，臻于追求中药配方颗粒和传统汤药的等效性。北京康仁堂“全成
分”配方颗粒是传承汤药的新剂型，能够保证中医用药更稳定，更有效。
     公司全资子公司天津康仁堂依托北京康仁堂“全成分”理念和先进的生产技术，专业从事中药饮片和中药配方颗粒生产。
     公司控股孙公司红日药都是在京津冀一体化协同发展的背景下，公司与安国药都集团联合投资建设的中药配方颗粒生产
项目，积极拓展河北省的中药配方颗粒市场份额。
     公司控股孙公司湖北辰美是在配方颗粒拓展战略的背景下，联合投资建设的中药配方颗粒生产项目，旨在依托北京康仁
堂的生产工艺体系和质量标准，把握中药配方颗粒政策即将放开的契机，快速推动湖北省中药配方颗粒产业的发展，尽快占
领更大的中药配方颗粒市场份额。湖北辰美地处中药材道地产区，拥有中药材种植和中药饮片生产产能，具有湖北市场中药
饮片销售领域的独特优势。
     2、成品药
     公司的主要产品为血必净注射液、盐酸法舒地尔注射液及低分子量肝素钙注射液等药品。其中，血必净注射液是目前国
内唯一经SFDA批准的治疗脓毒症和多脏器功能失常综合征的国家二类新药；盐酸法舒地尔注射液为国家二类新药，主要适
应症为改善和预防蛛网膜下腔出血术后的脑血管痉挛及引起的脑缺血症状；低分子量肝素钙注射液主要用于治疗深部静脉血
栓，预防血液透析时体外循环中血凝块形成和与手术有关的血栓形成。
     3、医疗服务
     公司全资子公司东方康圣为公司医疗健康投资及管理平台，专门从事中医医疗健康服务领域的投资与管理。目前下设实
体连锁中医馆“医珍堂”，线上健康管理公司“红康云”，以及中医生集团（红日上医）。东方康圣合理构建三家公司的业务关
系，通过线上线下整合客户资源和市场资源，以“医珍堂”诊所为线下落脚点，特别聘请国内首席专家团队作为技术支持方，
以品质中医为基础，悉心打造“医珍堂”医疗品牌，通过旗下“医珍堂”中医医疗管理机构全面进入中医医疗领域。中医生集团
通过入股医珍堂，实现中医和中药并行发展，发展中医健康产业。医珍堂开创线下和线上相结合开展诊前咨询、诊中管理、
诊后康复的全疗程中医诊疗管理模式，依托中医生集团的医生资源，一方面在线下逐步设立“医珍堂”中医门诊全国连锁，另
一方面由红康云在线上构建并运营“上医仁家”健康管理服务平台，打造全新创新渠道，构建核心竞争力，已经形成线上线下
医疗健康服务与中医行业稀缺资源整合管理的业务链条与服务平台。
     公司控股孙公司广州医珍堂于2017年6月成立，其在北京医珍堂探索运营的基础上借助广东及辐射地区的中医生专家团
队应运而生，与北京医珍堂共为南北旗舰店，在中国中医医疗服务领域遥相呼应。
     4、原辅料
     公司全资子公司展望药业主要生产药用辅料、原料药产品，下游客户为医药制造企业。展望药业主要产品为羟丙甲纤维
素、羟丙纤维素及微晶纤维素等药用辅料及原料药，部分产品通过了美国FDA认证和欧洲COS认证。
                                                                  天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    公司控股子公司亿诺瑞是一家专注于肝素钠、低分子肝素系列原料药研发生产的生物制药企业，是国内肝素行业唯一拥
有从猪小肠加工、粘膜肝素到原料药完整产业链的企业，也是实现分级低分子肝素原料药系列品种产业化的企业。2017年，
亿诺瑞先后通过俄罗斯GMP认证、德国GMP认证和美国FDA认证。
    公司控股孙公司万泰辅料是一家专业药用辅料生产、销售企业，同时是国内聚丙烯酸树脂产品生产、供应商。产品主要
有新型水分散体包衣材料、胃溶（肠溶）型药用薄膜包衣材料、缓控释制剂包衣及骨架材料等。
    5、医疗器械
    公司全资子公司超思电子主要产品以医疗健康电子产品为主，医用产品为重要补充，包括脉搏血氧仪、监护仪、心电检
测仪、呼吸训练器及多种与移动互联网相结合的远程多参数新型医疗健康电子产品。已完成质量体系的“医疗器械单一审核
程序”（MDSAP）认证，代表了世界上四个国家政府部门（加拿大HC、美国FDA、巴西ANVISA、日本MHLW和PMDA）
对超思电子医疗器械产品监管品质的认可。
    公司控股子公司汶河医疗器械主要产品为吸氧湿化给药器系列、无菌配药器等医疗器械产品。
    （二）业绩驱动因素
    报告期内，成品药实现销售收入93,133.03万元，同比下降27.83%，毛利率与上年同期相比下降1.5个百分点；中药配方
颗粒实现销售收入175,283.68万元，同比下降6.62%，毛利率与上年同期相比增长2.75个百分点；医疗器械实现销售收入
23,943.05万元，同比下降18.63%；辅料及原料药实现销售收入37,570.09万元，同比增长8.33%。
       （三）行业发展情况
       2017年，医药、医疗和保健行业深化改革继续全面推进，医药行业处于政策和市场调整的落地期。两票制、药品零加
成、医保控费、一致性评价、中药配方颗粒行业放开等政策在推进，医药代表备案行将执行，分级诊疗和远程医疗体系的搭
建初见成果。医改继续向着合理用药、降药价、合规经营、优化流通环节等方向深化，行业政策继续支持、引导医药产品的
高水平创新并从研产源头对产品质量和安全性提出更高要求。行业面临新的机遇与挑战，行业集中度有望得到提升。
       《中华人民共和国中医药法》于2017年7月正式实施，这是中国首部中医药法，对于中医药行业发展具有里程碑意义，
是全民中医时代的起点。中医药将更加规范、可靠，有利于我国中医药长远发展。其中到“2020年人人享有中医药服务”等一
系列规划，对配方颗粒等中医药细分领域的业务发展是利好。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                           重大变化说明
股权资产                            本期无重大变化
固定资产                            本期无重大变化
无形资产                            本期无重大变化
在建工程                            期末较期初增长 57.50%，主要是本期子公司天津康仁堂新厂建设所致
应收利息                            期末较期初增长 162.03%，主要是本期定期存款增加所致
其他应收款                          期末较期初增长 48.92%，主要是本期子公司红日国际应收往来借款增加所致
存货                                期末较期初增长 33.04%，主要是本期原材料和库存商品增加所致
其他流动资产                        期末较期初增长 164.92%，主要是本期子公司购进资产待抵扣进项税额增加所致
长期应收款                          期末较期初下降 100%，主要是本期子公司超思电子应收款项全部收回所致
开发支出                            期末较期初增长 44.16%，主要是本期公司研发项目进展增加所致
长期待摊费用                        期末较期初增长 44.48%，主要是本期孙公司红日药都车间改造完工增加所致
                                                                     天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       期末较期初增长 49.55%，主要是本期合并范围增加以及子公司预付的工程设备款增
其他非流动资产
                                       加所致
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                 保障资产安                 境外资产占
 资产的具体                                                                                              是否存在重
               形成原因     资产规模        所在地    运营模式   全性的控制    收益状况     公司净资产
     内容                                                                                                大减值风险
                                                                    措施                      的比重
                                                                              本期实现净
红日国际控                 115,161,762.
              全资子公司                  香港                                利润 -91.99        1.73% 否
股有限公司                 93 元
                                                                              万元
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
     （一）产品优势
     公司产品涉及中药（拮抗内毒素与炎性介质类药物）、神经系统用药物及血液系统药物等10个类别，共15个品种、21
个规格。在产的药品均为处方药，包括血必净注射液、盐酸法舒地尔注射液及低分子量肝素钙注射液等7个品种，9个规格。
公司主导产品血必净注射液、盐酸法舒地尔注射液和低分子量肝素钙注射液临床治疗效果显著，药品质量安全可控，产品竞
争优势显著，市场空间广阔。
     公司全资子公司北京康仁堂生产的中药配方颗粒是在“全成分”理念指导下，借助现代化的技术，最大程度模拟传统中
药汤剂煎煮方式，将中药饮片经浸提、浓缩、干燥、制粒等工艺精制而成的单味中药产品，建立了从原料到成品的全程的质
量控制体系，产品应用于中医临诊处方的调配，适应传统中医辨证施治疗法，质量稳定安全可靠。中药配方颗粒既保持了中
药饮片的性味与功效，又极大程度的方便了患者的服用。目前，北京康仁堂中药配方颗粒产品超过500种，基本涵盖了中医
临床使用频率最高的所有品种。
     （二）生产工艺优势
     与国家推行中药现代化相适应，公司多年来极为重视现代科技在中药生产过程中的应用。在血必净注射液生产过程中采
用了不同分子量的多级超滤、高分子絮凝分离、连续离心萃取、中药指纹图谱加多组分的定量测定、基于近红外光谱分析的
质量在线检测和工艺参数的自动化控制、中药浸膏低温真空带式干燥等一系列新技术、新工艺、新设备，逐步形成了高新技
术产品规模化、质量检测控制现代化、技术创新与进步持久化的主导技术特色，通过信息化管理手段的实施，进一步提高了
中药注射剂的安全性和质量可控性。盐酸法舒地尔注射液生产工艺中的核心技术包括分步多重结晶技术、层析提纯技术、精
馏技术和超滤技术，众多新技术的使用保证了产品质量的稳定、可靠。
     北京康仁堂应用现代研究技术，开展中药炮制技术的传承与产业化研究、中药配方颗粒生产工艺和全程质量控制技术的
应用研究及中药配方颗粒等效性及安全性研究。在传承传统的基础上，建立了一套科学的生产工艺流程，在生产实现规模化
与现代化的同时，保持了工艺与传统汤剂的一致性，及中药汤剂先煎、后下等特色，并获得工艺发明专利30余项。
     （三）质量控制优势
     公司领导高度重视质量管理，自2013年公司质量控制体系随着国家新版GMP认证、ISO9001质量体系认证及中国合格评
定国家认可委员会实验室认可（CNAS L7193）的完成，在组织架构和硬件设施上又有了较大的提高。
     公司荣获天津市质量奖，并凭借“实施无限近零风险质量管理经验”与全国其他企业共33项典型经验评选为2017年全国
“质量标杆”，代表着公司质量管理成效显著，产品、服务质量、自主创新能力和市场竞争力在全国行业内处于领先地位。
                                                                    天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    公司全资子公司北京康仁堂“全成分”中药配方颗粒的质量标准实行全产业链质量监控，从品种、品质、生长年限、栽
培采收、加工、化学成分等研究，到饮片的规范化炮制、中间产品及成品的质量控制，建立了系统化的质量标准研究体系。
以药典标准为基础，结合红外图谱技术、色谱特征指纹图谱及在线质量控制技术研究，建立了高于药典标准的中药配方颗粒
原料、饮片、半成品、成品的质量内控标准体系。通过在药材道地产区进行药材基地建设，掌握控制药材种植、采收、和产
地加工的关键工序，对进厂药材增加内控检测项目，有效防止了掺假、染色、加重、熏蒸等药材投入生产。对药材传统炮制
工艺与现代化设备加工进行研究，逐品种进行炮制工艺验证，实现传统与创新的有机结合，建立了产品质量评价体系和不良
反应监测制度，对上市产品的质量进行跟踪监测，确保患者用药安全有效。
    （四）营销优势
    公司秉承和坚持学术营销理念，依托“政策准入”为前提，“临床治疗学特点”为基础，“专家资源”为保障，“证据不断强
化”为保证，通过研究明确产品最佳的临床定位、较同类产品的治疗学差异，为临床提供最优的给药方案；建设多层次的专
家队伍体系，确保产品可持续发展；不断加强产品的临床循证医学证据，保证产品的证据级别层次与证据的多样性。
    血必净注射液循证研究取得历史性突破，该研究具有里程碑意义和价值，研究结果有力证明了其有效性，它将赢得国际
医学界的关注与尊重，成为引领中医药迈向国际化的先行者。
    北京康仁堂“全成分”中药配方颗粒一直保持着优质的产品质量，在全国进行了多项临床观察和对比研究，验证“全成分
 ”中药配方颗粒和传统汤剂的临床疗效一致，赢得广大医疗机构和患者的一直好评。“全成分”中药配方颗粒在市场推广方
面恪守专业的学术合作和医药教育方向，并在多年的实践过程中形成了医院管理合作方案、学术教育合作方案、临床医疗合
作方案、医药科研合作方案、在线教育合作方案等学术服务模式，多年来获得了行业和专家的高度认可。
    （五）研发优势
    研究院秉承“质量源于设计，创新成就产品”的研发理念，积极开展中药注射液、配方颗粒、医疗器械、化药及制剂、生
物医药、小分子抗体药物的研发工作，涉及治疗领域包括重症、脑血管系统、呼吸系统疾病、神经退行性疾病、抗肿瘤五大
领域。围绕公司战略和产业布局，拓展合作研究、联合实验室、合作科研项目、产品申报，形成产品研发与引进消化吸收功
能系统，承担储备产品，保持企业发展动力，带动公司科研创新发展的重任。
    公司除自主研发外，还广泛开展对外合作，先后与中国中医科学院、北京科技大学、天津药物研究院、中南大学湘雅医
院、中国科学院海洋研究所、天津农学院、中国科学院上海药物研究所及中国人民解放军第三军医大学第一附属医院、浙江
大学、北京中医药大学、四川大学华西药学院、南开大学，天津大学等著名科研机构开展合作，共同开发新品。
    公司与中国医学科学院药物研究所共建的肿瘤免疫治疗药物创新平台成立，开创了公司创新药物合作的新模式。公司选
择中国医科院药物研究所为依托进行创新药物的研发，让药物所在创新药物的早期研究中起到巨大的支撑作用，而公司发挥
技术转移和成果孵化的作用，同时在创新药物研发中的临床阶段承担重大作用。公司最终通过技术转移、资本市场操作等途
径，促使创新药物研发成果从上游向下游过渡，实现企业和科研院所的双赢。这一合作模式也开启了国内创新药物私人定制
的崭新模式。
    研究院目前共有在研项目42个，其中1.1类新药项目4个，已申报品种28个，获得临床批件项目10个，取得BE备案号3个。
以独具特色的技术、管理双通道任职资格模式，明确了科研人员的专业职级晋升通道，形成了多层次、多元化的人才梯队。
注：公司应当披露报告期内核心竞争力（包括核心管理团队、关键技术人员、专有设备、专利、非专利技术、特许经营权、
土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权、独特经营方式和盈利模式、允许他人使用自己所有的资源要素或作为被许可方
使用他人资源要素等）的重要变化及对公司所产生的影响。如发生因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或技术升级换
代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的，公司应当详细分析，并说明拟采取的相应措施。
                                                                   天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
      2017年，是公司上下秉承奋斗立司的传统，夯实基础、开拓未来的关键年。公司勇于直面宏观经济、行业政策、终端市
场的种种变化，变革经营模式，消除经营风险，夯实经营基础，积极布局产业链。
      报告期内，公司继续保持稳健的经营态势，各业务线围绕“开源节流、拓展市场、协同增效、模式创新”的经营方针积极
开展，各项经营计划基本达成。公司实现营业收入337,401.90万元，同比下降12.75%；实现营业利润52,526.54万元，同比下
降28.36%；实现利润总额57,537.81万元，同比下降26.57%；归属于上市公司股东的净利润45,072.97万元，同比下降31.56%。
      成品药业务以夯实安全经营基础和通过循证凸显产品价值为工作核心。为适应行业政策的多重影响，公司加大了药品销
售渠道管控力度，收紧信用政策，大幅度降低了渠道风险，产品到效期管理进入良性循环，为未来以循证学术为引导的健康
高效发展打下了基础；血必净注射液CHESS研究已经结题，完成了大样本、多中心随机对照的临床研究，为治疗脓毒症疗
效提供进一步的临床证据；循证工作继续取得进展，为证明产品的有效性、安全性和经济性积累了充分证据，并不断强化学
术营销能力；第14届脓毒症高峰论坛顺利召开，会上血必净注射液治疗脓毒症疗效的多中心临床研究正式启动；在临床安全
方面，血必净注射液安全性再评价工作持续有序推进。
      配方颗粒业务在行业放开所带来的竞争与机遇并存的大背景下，进行了深度调整和布局。一系列举措为配方颗粒业务的
稳定发展提供源源动力，有效增强了公司的竞争力。第一，打造线上调理模式，充分发挥医生价值；第二，建立区域独立核
算模式，有效提高了一线经营队伍的效率；第三，配方颗粒新工厂进展顺利，使其具备行业制造信息化标杆水平及投产条件，
形成高效高质产能，为市场放开赢得充分的产能储备；第四，多点产能布局，获得了更多政策资源、药材资源，更加贴近市
场；第五，整合内外部资源和互联网技术，打造智能中医诊疗系统。针对药典委《中药配方颗粒标准技术要求》，公司正积
极参与配方颗粒国家质量标准的撰写与制定，并已完成部分品种。
      辅料及原料药业务把握一致性评价等行业契机，以公司战略为引领，在打造高端产品、打造技术营销能力方面取得进展。
展望药业有序开展产能提升及技术改造项目，其生产的原料药“依托咪酯（Etomidate）”取得CEP证书（欧洲药典适用性证书）；
亿诺瑞连续通过俄罗斯、德国及美国等三国的GMP认证，为公司开拓国际市场打开了准入通道，对出口业务拓展起到了积
极的推动作用；万泰辅料新的生产车间扩建项目进展顺利，为今后扩大生产规模奠定基础。
      医疗器械业务在保持海外销售稳定的情况下，正积极开拓国内分级医疗、远程诊疗市场。超思电子持续优化产品结构，
开拓国内基层医疗智能化产品新项目，扩充可销售产品品类；完成质量体系的MDSAP认证（医疗器械单一审核程序），此
认证说明了加拿大、美国、巴西、日本等四国对超思电子医疗器械产品监管品质的认可。汶河医疗器械在保证原有产品稳步
增长的同时，积极拓展新业务，同时谋求与研发单位的合作进行新产品开发。
      医疗服务业务重点布局“全疗程”中医健康服务模式与立体化中医生价值转换平台。通过构建南北互通的实体中医馆——
北京医珍堂/广州医珍堂，线上医疗健康管理平台——上医仁家，以及中医生集团，实现了线上线下渠道打通，整合和医生、
患者、公司各方优质资源，实现了医疗效率的提升。目前，北京医珍堂在经营模式、管理体系方面积累了一定人才、经验，
2017年开始公司已经通过多种形式推进医珍堂连锁诊所的复制工作。6月，广州医珍堂成立，与北京医珍堂共为南北旗舰店，
在中国中医医疗服务领域遥相呼应。
      2017年，公司获得了中国医药制造业百强公司、国家重点高新技术公司、国家公司技术中心、天津市质量奖、中国医药
工业60强等资质、荣誉30余项。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事药品、生物制品业务》的披露要求
      公司主要研发项目进展情况：
 序号           药品名称                    适应症               所属类别         所处阶段
                                                                                                   拟达到的目标
  1               KB                     脓毒症的治疗            化药1.1类   已取得Ⅱ、Ⅲ期临床试 Ⅱ期临床研究
                                                                 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                 验批件
2              PTS                       抗肿瘤                化药1.1类        申报生产          申报生产
3      抗丙肝一类化学新药            丙型肝炎的治疗            化药1.1类     临床申报前研究     临床申报前研究
4            ML-4000            非甾体抗炎药，用于关节炎       化药1.1类     临床申报前研究      申报前研究
5        盐酸法舒地尔片                肺动脉高压              化药2类       临床申报前研究      申报前研究
6          马来酸氟吡汀        适用于急性轻、中、重度疼痛      化药3+6     已取得临床试验批件     临床研究
7           磺达肝癸钠                   血管类                化药3+6           已撤回          报产前研究
8     盐酸沙格雷酯及其片剂              心血管病               化药3+6     已取得临床试验批件     申报生产
9            胸腺法新                  免疫调节剂              化药6+6     申报生产CDE待审评      发补研究
10         盐酸替罗非班               心脑血管系统             化药6+6     申报生产CDE待审评     CDE待审评
11           罗库溴铵                     麻醉                 化药6+6     申报生产CDE待审评     CDE待审评
12   硫酸氢氯吡格雷及其片剂            心脑血管病              化药6类     申报生产CDE待审评     CDE待审评
13         阿立哌唑原料                  神经类                化药6+6     申报生产CDE待审评     CDE待审评
14         脑心多泰胶囊                缺血性中风              中药5类      申报生产复审撤回        ——
15          拮新康胶囊             抗白血病多药耐药性          中药6.1类     临床申报前研究         ——
16         血必净泡腾片          上呼吸道感染引起的高热        中药7类       临床申报前研究      申报前研究
17           瑞替加滨                 抗癫痫化合物             化药3+6     已取得临床试验批件     临床研究
18         盐酸普拉克索             抗帕金森病的治疗           化药3+6     已取得临床试验批件     申报生产
19           安立生坦         治疗有WHO II级或III级症状的肺    化药3+6     已取得临床试验批件     临床研究
                              动脉高压患者（WHO组1），用以
                               改善运动能力和延缓临床恶化
20    酮咯酸氨丁三醇注射液    本品适用于需要阿片水平镇痛药      化药6      申报生产CDE待审评     CDE待审评
                              的急性较严重疼痛的短期治疗，通
                              常用于手术后镇痛，不适用于轻度
                                    或慢性疼痛的治疗
21     伊班膦酸钠及其制剂     伴有或不伴有骨转移的恶性肿瘤     化药6+6     申报生产CDE待审评     CDE待审评
                                     引起的高钙血症
22   盐酸莫西沙星氯化钠注射 成人（≥18岁）上呼吸道感染和下      化药4      申报生产CDE待审评     CDE待审评
                液                     呼吸道感染
23   盐酸莫西沙星及其制剂（片 成人（≥18岁）上呼吸道感染和下    3+5+6      申报生产CDE待审评    片剂临床研究/
           剂和注射液）                呼吸道感染                                               注射液CDE待审
                                                                                                     评
24    醋酸特利加压素及制剂    用于肝硬化并发症（食管胃静脉曲   化药4+4     申报生产CDE待审评     CDE待审评
                              张出血、肝肾综合症、腹水）的治
                              疗，同时还适用于泌尿生殖道及其
                              他腹腔脏器出血、感染性休克、烧
                              伤、急性肝功能衰竭、心脏骤停等
                                                                         天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：
否
营业收入整体情况
                                                                                                            单位：元
                                   2017 年                                  2016 年
                                                                                                       同比增减
                          金额            占营业收入比重          金额            占营业收入比重
营业收入合计           3,374,018,962.25                100%    3,867,017,307.42             100%            -12.75%
分行业
成品药                  931,330,325.33             27.60%      1,290,554,889.56            33.37%           -27.83%
中药配方颗粒           1,752,836,771.92            51.95%      1,877,142,748.71            48.54%            -6.62%
辅料及原料药            375,700,901.93             11.14%       346,820,483.12              8.97%             8.33%
医疗器械                239,430,487.79                 7.10%    294,255,027.28              7.61%           -18.63%
其他                     74,720,475.28                 2.21%     58,244,158.75              1.51%            28.29%
分产品
血必净注射液            684,319,434.46             20.28%      1,124,215,838.65            29.07%           -39.13%
盐酸法舒地尔注射
                        106,668,393.84                 3.16%     70,369,420.52              1.82%            51.58%
液
低分子量肝素钙注
                        129,463,686.62                 3.84%     86,009,851.00              2.22%            50.52%
射液
中药配方颗粒           1,752,836,771.92            51.95%      1,877,142,748.71            48.54%            -6.62%
医疗器械                239,430,487.79                 7.10%    294,255,027.28              7.61%           -18.63%
                                                                            天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
原料药                      67,715,258.13               2.01%         56,837,446.73            1.47%            19.14%
辅料药                     307,985,643.80               9.13%        289,871,832.90            7.50%             6.25%
其他产品                    85,599,285.69               2.54%         68,315,141.63            1.77%            25.30%
分地区
东北地区                   262,970,517.57               7.79%        243,491,495.64            6.30%             8.00%
华北地区                 1,196,912,742.40               35.47%      1,375,554,688.55          35.57%           -12.99%
华东地区                   611,946,714.63               18.14%       933,467,824.75           24.14%           -34.44%
华南地区                   217,859,993.54               6.46%        261,571,789.44            6.76%           -16.71%
华中地区                   324,308,764.28               9.61%        295,751,804.04            7.65%             9.66%
西北地区                   117,101,922.35               3.47%        112,592,916.62            2.91%             4.00%
西南地区                   314,881,306.66               9.33%        352,543,109.74            9.12%           -10.68%
海外市场                   328,037,000.82               9.72%        292,043,678.64            7.55%            12.32%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
                                                                                                               单位：元
                                                                          营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本           毛利率
                                                                            同期增减        同期增减        期增减
分行业
成品药               931,330,325.33    104,795,397.32            88.75%          -27.83%        -16.72%         -1.50%
中药配方颗粒        1,752,836,771.92   316,147,564.05            81.96%            -6.62%       -18.99%          2.75%
辅料及原料药         375,700,901.93    287,767,276.72            23.41%            8.33%         13.87%         -3.73%
分产品
血必净注射液         684,319,434.46     59,722,582.81            91.27%          -39.13%        -28.23%         -1.33%
中药配方颗粒        1,752,836,771.92   316,147,564.05            81.96%            -6.62%       -18.99%          2.75%
分地区
华北地区            1,196,912,742.40   225,173,541.02            81.19%          -12.99%        -24.24%          2.79%
华东地区             611,946,714.63    175,218,475.94            71.37%          -34.44%          4.90%        -10.74%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
                                                                         天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类                项目             单位              2017 年                2016 年             同比增减
                      销售量            支/盒                          35,601,655             46,113,086          -22.79%
成品药                生产量            支/盒                          42,176,590             47,845,640          -11.85%
                      库存量            支/盒                          12,820,580              6,911,313           85.50%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
   2017年末库存量与2016年末相比，增长85.50%，主要是本年度为适应行业政策的多重影响，公司加大了药品销售渠道管
控力度，收紧信用政策，销售下降所致。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
                                                                                                                  单位：元
                                                2017 年                             2016 年
    行业分类               项目                                                                               同比增减
                                        金额          占营业成本比重        金额         占营业成本比重
成品药              原材料            49,950,347.62           49.43%     54,090,003.62              44.07%          5.36%
成品药              人工               9,830,538.09            9.73%     14,849,365.72              12.10%         -2.37%
成品药              制造费用          41,266,890.27           40.84%     53,789,720.02              43.83%         -2.99%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
   本公司本年合并范围比上年度增加4户孙公司，减少1户子公司和1户孙公司。本年通过子公司发生的非同一控制下企业
合并增加孙公司2户，通过新设方式增加孙公司2户。2016年注销1户子公司和1户孙公司。详见第十一节、八、“合并范围的
变更”。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                   天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                     408,327,440.78
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                12.10%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                         0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                客户名称                      销售额（元）                占年度销售总额比例
1           客户 1                                           158,445,751.35                              4.70%
2           客户 2                                           105,529,664.90                              3.13%
3           客户 3                                            50,468,440.28                              1.49%
4           客户 4                                            49,824,413.34                              1.48%
5           客户 5                                            44,059,170.91                              1.30%
合计                        --                               408,327,440.78                             12.10%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                   186,552,377.74
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                              16.48%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                         0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
     序号                供应商名称                    采购额（元）                占年度采购总额比例
1            供应商 1                                         87,004,918.38                              7.69%
2            供应商 2                                         33,164,973.17                              2.93%
3            供应商 3                                         29,974,669.12                              2.65%
4            供应商 4                                         20,612,680.54                              1.82%
5            供应商 5                                         15,795,136.53                              1.39%
合计                         --                              186,552,377.74                             16.48%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                        单位：元
                             2017 年         2016 年            同比增减               重大变动说明
                                                                     天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
销售费用                   1,338,942,262.06       1,716,815,378.44      -22.01%
管理费用                     394,552,943.09        377,943,754.29         4.39%
                                                                                  主要是本期汇率变动，确认的汇兑损
财务费用                      11,158,977.84           1,326,157.69      741.45%
                                                                                  失增加所致
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
                                        2017 年                      2016 年                     2015 年
研发人员数量（人）                                       592                        672
研发人员数量占比                                      11.03%                    11.04%                      10.90%
研发投入金额（元）                            165,903,190.03             163,651,126.53              115,404,472.82
研发投入占营业收入比例                                 4.92%                      4.23%                      3.45%
研发支出资本化的金额（元）                     56,674,486.73              45,412,987.45               24,978,934.13
资本化研发支出占研发投入
                                                     34.16%                     27.75%                      21.64%
的比例
资本化研发支出占当期净利
                                                     12.57%                       6.90%                      4.67%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                           单位：元
            项目                        2017 年                      2016 年                    同比增减
经营活动现金流入小计                      4,088,234,734.61             3,965,897,563.06                      3.08%
经营活动现金流出小计                      3,345,854,756.40             3,517,818,995.81                     -4.89%
经营活动产生的现金流量净
                                              742,379,978.21             448,078,567.25                     65.68%
额
投资活动现金流入小计                           48,055,334.41              68,686,303.42                    -30.04%
投资活动现金流出小计                          552,507,034.84             674,325,531.36                    -18.07%
投资活动产生的现金流量净
                                              -504,451,700.43           -605,639,227.94                     16.71%
额
筹资活动现金流入小计                          343,280,815.00             615,020,605.36                    -44.18%
                                                                                 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
筹资活动现金流出小计                              651,297,631.28                     497,770,905.81                        30.84%
筹资活动产生的现金流量净
                                                  -308,016,816.28                    117,249,699.55                       -362.70%
额
现金及现金等价物净增加额                           -82,255,392.97                    -40,128,613.02                       -104.98%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、投资活动现金流入小计同比下降30.04%，主要是本期公司3个月以上银行定期存单减少所致。
2、筹资活动现金流入小计同比下降44.18%，主要是2016年8月，公司发行银行短期融资券所致。
3、筹资活动现金流出小计同比增长30.84%，主要是2016年8月发行的银行短期融资券本期到期归还所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位：元
                               金额               占利润总额比例               形成原因说明                 是否具有可持续性
                                                                       主要是可供出售金融资产
投资收益                         2,036,121.64                 0.35%                                   否
                                                                       在持有期间的收益
                                                                       主要是本期计提的商誉减
资产减值                       130,061,818.99                 22.60%                                  否
                                                                       值
                                                                       主要是本期确认的与企业
营业外收入                      56,417,381.77                 9.81%                                   否
                                                                       日常活动无关的政府补助
营业外支出                       6,304,684.29                 1.10% 主要是本期对外捐赠支出            否
                                                                       主要是本期确认的与企业
其他收益                        12,055,454.16                 2.10%                                   否
                                                                       日常活动相关的政府补助
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                          单位：元
                            2017 年末                      2016 年末
                                     占总资产比                     占总资产比 比重增减                    重大变动说明
                        金额                           金额
                                         例                             例
                    1,349,066,782.                 1,373,935,363.
货币资金                                 18.16%                          18.87%      -0.71%
                               07
                    1,565,029,486.                 1,828,187,839.
应收账款                                 21.07%                             25.11%   -4.04%
                               32
                                                                          天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    541,860,442.3
存货                                     7.29% 407,296,106.55      5.59%      1.70%
长期股权投资         8,899,619.14        0.12%    8,730,982.02     0.12%      0.00%
                    1,112,255,786.               1,079,219,008.
固定资产                                14.97%                    14.82%      0.15%
                               01
                    464,103,911.0
在建工程                                 6.25% 294,677,553.96      4.05%      2.20%
                    270,390,115.0
短期借款                                 3.64% 496,607,533.13      6.82%     -3.18%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
   详见第十一节、七、49、所有权或使用权受到限制的资产。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                      上年同期投资额（元）                       变动幅度
                             45,000,000.00                        195,000,000.00                             -76.92%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                         天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：万元
                                                       报告期内 累计变更 累计变更                   尚未使用
                                  本期已使 已累计使                                      尚未使用              闲置两年
                      募集资金                         变更用途 用途的募 用途的募                   募集资金
募集年份 募集方式                 用募集资 用募集资                                      募集资金              以上募集
                        总额                           的募集资 集资金总 集资金总                   用途及去
                                  金总额    金总额                                         总额                资金金额
                                                       金总额       额         额比例                  向
                                                                                                    尚未使用
                                                                                                    的募集资
2009 年 10 首次公开
                         75,540     383.82 65,880.42            0          0     0.00% 10,778.02 金存放于      10,778.02
月         发行股票
                                                                                                    募集资金
                                                                                                    专户
                                                                                                    尚未使用
                                                                                                    的募集资
2012 年 10 非公开发
                         11,386             10,534.4            0          0     0.00%              金存放于
月         行股票
                                                                                                    募集资金
                                                                                                    专户
                                                                                                    尚未使用
                                                                                                    的募集资
2015 年 3 非公开发
                         95,000 22,964.32 52,041.59             0          0     0.00% 12,286.86 金存放于      12,286.86
月         行股票
                                                                                                    募集资金
                                                                                                    专户
合计           --       181,926 23,348.14 128,456.41            0          0     0.00% 23,064.88       --      23,064.88
                                            募集资金总体使用情况说明
     一、募集资金基本情况
     （一）实际募集资金金额、资金到位时间
     经中国证券监督管理委员会《关于核准天津红日药业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监
许可[2009]1038 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国都证券有限责任公司（以下简称“国都证券”）
采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股（A 股）股
票 1,259 万股，每股面值 1 元，每股发行价格 60.00 元，募集资金总额为 755,400,000.00 元，扣除辅导费、承销费、保荐费
共计 29,662,000.00 元后的募集资金为 725,738,000.00 元，已由主承销商国都证券有限责任公司于 2009 年 10 月 20 日汇入
本公司在中国工商银行股份有限公司天津津青支行开立的人民币账户。另扣除律师费、审计费、信息披露及路演推介等发
行费用共计 4,978,669.19 元后，募集资金净额为 720,759,330.81 元。该事项业经中瑞岳华会计师事务所有限公司审验，并
由其于 2009 年 10 月 20 日出具中瑞岳华验字[2009]第 211 号验资报告。
     根据财政部驻天津市财政监察专员办事处（以下简称“天津财专办”）下发的《关于天津红日药业股份有限公司 2009
年度会计信息质量检查的处理决定》（财驻津监[2010]84 号）（以下简称处理决定），指出本公司发行费用列支不规范，多
计发行费用 925,821.32 元，本公司已按照《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定重新编制了
2009 年度财务报表，中瑞岳华会计师事务所出具了中瑞岳华审字[2010]第 06267 号审计报告。本公司的实际募集资金净额
由原来的 720,759,330.81 元调整为现在的 721,685,152.13 元。2011 年 4 月 2 日本公司已将多计的发行费用 925,821.32 元汇
划至中国工商银行津青支行 0302085129300090280 募集资金专户(以下简称“90280 户”)。
     2013 年 3 月 22 日，公司第四届董事会第三十四次会议审议通过了《关于变更公司首次公开发行股票募集资金专户的
                                                                      天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
议案》，董事会同意撤销原中国工商银行股份有限公司天津西青支行 0302085129300090280 募集资金专用账户，在中国工
商银行股份有限公司天津河西支行开设 0302060819300533655 募集资金专用账户(以下简称“33655 户”)，将原 90280 户余额
全部转入 33655 户。截至 2013 年 4 月 8 日，33655 户累计收到 90280 户划拨款 169,234,574.17 元。
    根据公司 2011 年度股东大会决议，经证监会以证监许可［2012］1241 号文《关于核准天津红日药业股份有限公司向
吴玢等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准。公司该次募集配套资金非公开发行人民币普通股（A 股）3,552,574
股，每股发行价为 32.05 元，募集资金总额人民币 113,859,997.00 元，用于对子公司北京康仁堂药业有限公司的投资。根
据公司与主承销商、独立财务顾问西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”）签订的承销暨财务顾问协议，公司支付
西南证券承销费、财务顾问费 6,000,000.00 元，西南证券于 2012 年 10 月 30 日将扣除承销费、财务顾问费后募集资金
107,859,997.00 元存入公司中国工商银行股份有限公司天津佟楼支行 0302060819300516948 募集资金专户(以下简称“16948
户”)；此外公司累计发生包括律师费，审计、验资费、评估费、登记登报等其他发行费用 2,705,223.23 元。上述募集资金
扣除承销费用、财务顾问费及公司发生的其他发行费用后，募集资金净额为人民币 105,154,773.77 元。
    根据公司 2014 年度第五届董事会第二十次会议决议，经证监会以证监许可（证监许可[2015]229 号）文《关于核准天
津红日药业股份有限公司非公开发行股票的批复》核准。公司该次募集资金非公开发行人民币普通股（A 股）33,592,644
股，每股发行价为 28.28 元，募集资金总额人民币 949,999,972.32 元，用于对子公司天津红日康仁堂药业有限公司（以下
简称“红日康仁堂公司”）的投资，建设“中药产品自动化生产基地项目”。根据公司与主承销商、独立财务顾问西南证券签
订的承销暨财务顾问协议，公司支付西南证券承销费、保荐费 25,400,000.00 元，西南证券于 2015 年 3 月 12 日将扣除承销
费、保荐费后募集资金 924,599,972.32 元存入公司中国银行股份有限公司天津河北支行 271377584401 募集资金专户(以下
简称“84401 户”)；此外公司累计发生包括法律服务费、审计费、验资费、新股登记费、印花税等其他发行费用共 4,653,749.60
元。 上述募集资金扣除承销费用、保荐费及公司发生的其他发行费用后，募集资金净额为人民币 919,946,222.72 元。
    根据公司 2014 年非公开发行股票的方案，2015 年 10 月 23 日公司第五届董事会第二十八次会议审议通过《关于使用
非公开发行股票部分募集资金对天津红日康仁堂药业有限公司增资》的决议，公司对红日康仁堂公司增资 300,000,000.00
元用于“中药产品自动化生产基地项目”建设。2015 年 11 月 25 日，公司通过募集资金账户 84401 户划入资金 300,000,000.00
元至红日康仁堂公司中国银行股份有限公司天津河北支行 273977966143 募集资金专户(以下简称“66143 户”)。
    （二）以前年度已使用金额
    2009 年度，本公司对募集资金投资项目累计投入募集资金 20,187,221.20 元，公司根据 2009 年 11 月 18 日第三届董事
会第十一次会议审议通过的《关于用募集资金置换已投入募集资金项目自筹资金的议案》以及其他相关程序，以募集资金
置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 18,587,772.70 元。
    2010 年度，本公司对募集资金投资项目投入募集资金 127,537,513.30 元，其中：①血必净技改扩产项目投入募集资金
36,667,323.80 元；②研发中心建设项目投入募集资金 24,570,200.50 元；③车间技术改造项目投入募集资金 3,347,289.00 元；
④ERP 信息系统项目投入募集资金 966,600.00 元；⑤丙肝新药项目投入募集资金 1,000,000.00 元；⑥治疗脓毒症Ⅰ类新药
项目投入募集资金 2,000,000.00 元；⑦对北京康仁堂药业有限公司投资投入募集资金 58,986,100.00 元。
    2011 年度，本公司对募集资金投资项目投入募集资金 229,971,506.13 元，其中：①血必净技改扩产项目投入募集资金
77,607,629.70 元；②研发中心建设项目投入募集资金 42,707,305.46 元；③车间技术改造项目投入募集资金 10,135,150.97
元；④ERP 信息系统项目投入募集资金 890,620.00 元；⑤丙肝新药项目投入募集资金 600,000.00 元；⑥治疗脓毒症Ⅰ类新
药项目投入募集资金 9,120,000.00 元；⑦对北京康仁堂药业有限公司投资投入募集资金 88,910,800.00 元。募集资金净额为
721,685,152.13 元，截至 2011 年 12 月 31 日止，募集资金专用账户累计取得利息收入扣除手续费后净额为 11,020,632.34 元，
本公司累计使用募集资金 377,696,240.63 元，募集资金应有余额 355,009,543.84 元，实有余额 355,129,430.30 元，差异
119,886.46 元系募集项目的零星支出未通过募集资金专用账户。截至 2011 年 12 月 31 日止，募集资金实有余额 355,129,430.30
元，其中活期存款 15,129,430.30 元，银行定期存款 340,000,000.00 元，与募集资金银行账户实际余额一致。
    2012 年度，本公司银行募集账户 90280 户对募集资金投资项目投入募集资金 195,125,707.20 元，其中：①血必净技改
扩产项目投入募集资金 54,323,911.00 元；②研发中心建设项目投入募集资金 47,134,478.20 元；③车间技术改造项目投入
募集资金 465,618.00 元；④ERP 信息系统项目投入募集资金 51,000.00 元；⑤丙肝新药项目投入募集资金 6,000,000.00 元；
⑥治疗脓毒症Ⅰ类新药项目投入募集资金 3,240,000.00 元；⑦对北京康仁堂药业有限公司投资投入募集资金 83,910,700.00
                                                                        天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
元，用于支付新疆力利记投资有限公司股权转让款。募集银行账户 90280 户募集资金净额为 721,685,152.13 元，截至 2012
年 12 月 31 日止，募集资金专用账户累计取得利息收入扣除手续费后净额为 32,190,543.77 元，本公司累计使用募集资金
572,821,947.83 元，募集资金应有余额 181,053,748.07 元。截至 2012 年 12 月 31 日止，募集资金实有余额 181,386,000.53
元，其中活期存款 81,386,000.53 元，银行定期存款 100,000,000.00 元，与应有余额差异 332,252.46 元，其中：119,886.46
元系募集项目以前年度的零星支出未通过募集资金专用账户，212,366.00 元系银行未达账项，经调整后与募集资金银行账
户实际余额一致。
    2012 年度，本公司银行募集账户 16948 户对募集资金投资项目投入募集资金 6,460,320.00 元，其中：对北京康仁堂药
业有限公司投资投入募集资金 6,460,320.00 元，用于支付 4 名自然人股东的股权转让款。募集银行账户 16948 户募集资金
净额为 105,154,773.77 元，截至 2012 年 12 月 31 日止，募集资金专用账户累计取得利息收入扣除手续费后净额为 145,160.58
元，本公司累计使用募集资金 6,460,320.00 元，募集资金应有余额 98,839,614.35 元，实有余额 99,984,837.58 元，差异
1,145,223.23 元系部分与本次募集相关的其他发行费用通过自有资金支付所致。
    2013 年度，本公司银行募集账户 90280 户和 33655 户对募集资金投资项目投入募集资金 24,664,697.15 元，其中：①
血必净技改扩产项目投入募集资金 8,764,594.50 元；②研发中心建设项目投入募集资金 7,850,102.65 元；③车间技术改造
项目投入募集资金 630,000.00 元；④治疗脓毒症Ⅰ类新药项目投入募集资金 2,420,000.00 元；⑤对北京康仁堂药业有限公
司投资投入募集资金 5,000,000.00 元，用于支付新疆力利记投资有限公司股权转让款。截至 2013 年 12 月 31 日止，募集资
金专用账户累计取得利息收入扣除手续费后净额为 35,903,027.78 元，本公司累计使用募集资金 597,486,644.98 元，募集资
金应有余额 160,101,534.93 元。截至 2013 年 12 月 31 日止，募集资金实有余额 160,221,421.39 元，其中活期存款 30,221,421.39
元，银行定期存款 130,000,000.00 元与应有余额差异 119,886.46 元，系募集项目以前年度的零星支出未通过募集资金专用
账户支付，经调整后与募集资金银行账户实际余额一致。
    2013 年度，本公司银行募集账户 16948 户对募集资金投资项目投入募集资金 98,694,453.77 元，其中：对北京康仁堂
药业有限公司投资投入募集资金 98,694,453.77 元，用于增加其注册资本。截至 2013 年 12 月 31 日止，募集资金专用账户
累计取得利息收入扣除手续费后净额为 188,813.82 元，本公司累计使用募集资金 105,154,773.77 元，募集资金应有余额
188,813.82 元，实有余额 188,813.82 元。与募集资金银行账户实际余额一致。以前年度通过自有资金支付的与本次募集相
关的其他发行费用 1,145,223.23 元已于 2013 年度完成置换。
    2014 年度，本公司银行募集账户 33655 户对募集资金投资项目投入募集资金 49,440,167.37 元，其中：①血必净技改
扩产项目投入募集资金 38,372,093.56 元(包含转出募投项目铺底流动资金 1,400.00 万元)；②研发中心建设项目投入募集资
金 8,092,719.65 元；③车间技术改造项目投入募集资金 253,200.00 元；④治疗脓毒症Ⅰ类新药项目投入募集资金 2,473,883.76
元；⑤ERP 信息系统项目投入募集资金 248,270.40 元。截至 2014 年 12 月 31 日止，本公司首次公开发行募集银行账户 90280
户和 33655 户累计取得利息收入扣除手续费后净额为 40,359,940.03 元，本公司累计使用首次公开发行募集资金
646,926,812.35 元，33655 户募集资金应有余额 115,118,279.81 元。截至 2014 年 12 月 31 日止，33655 户募集资金实有余额
65,238,166.27 元，其中活期存款 15,238,166.27 元，银行定期存款 50,000,000.00 元。与应有余额差异 49,880,113.54 元。主
要系：1)募集项目以前年度的零星支出 119,886.46 元未通过募集资金专用账户支付；2)2014 年 7 月 18 日，公司第五届董
事会第十七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况以 5,000.00 万元的
闲置募集资金暂时用于补充流动资金。使用时间不超过 6 个月。经调整后与募集资金银行账户实际余额一致。
    2014 年度，本公司银行募集账户 16948 户对募集资金投资项目投入募集资金 189,249.20 元，将募集资金账户利息收入
增加对北京康仁堂药业有限公司投资，用于增加其资本公积。截至 2014 年 12 月 31 日止，本公司非公开发行募集银行账
户 16948 户累计取得利息收入扣除手续费后净额为 189,249.20 元，本公司累计使用非公开发行募集资金 105,344,022.97 元，
16948 户募集资金应有余额 0.00 元，实有余额 0.00 元。该募集资金账户已于 2014 年 8 月 15 日销户。
    2015 年度，本公司银行募集账户 33655 户对募集资金投资项目投入募集资金 5,030,536.09 元，其中：①血必净技改扩
产项目投入募集资金 1,299,562.50 元；②ERP 信息系统项目投入募集资金 310,400.00 元；③治疗脓毒症Ⅰ类新药项目投入
募集资金 3,420,573.59 元。截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司首次公开发行募集银行账户 90280 户和 33655 户累计取得利
息收入扣除手续费后净额为 42,502,418.40 元，本公司累计使用首次公开发行募集资金 651,957,348.44 元，33655 户募集资
金应有余额 112,230,222.09 元。截至 2015 年 12 月 31 日止，33655 户募集资金实有余额 112,350,108.55 元，其中活期存款
                                                                      天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
12,350,108.55 元，银行定期存款 100,000,000.00 元。与应有余额差异 119,886.46 元。主要系募集项目以前年度的零星支出
119,886.46 元未通过募集资金专用账户支付。
    2015 年度，本公司银行募集账户 84401 户对红日康仁堂公司增资投入募集资金 300,000,000.00 元，红日康仁堂公司募
集账户 66143 户实际投资募集资金 “中药产品自动化生产基地项目”投入募集资金 113,263,546.00 元。截至 2015 年 12 月
31 日止，本公司及子公司红日康仁堂公司非公开发行募集银行账户 84401 户和 66143 户累计取得利息收入扣除手续费后净
额为 10,965,742.43 元，本公司累计使用非公开发行募集资金 113,263,546.00 元，84401 户和 66143 户募集资金应有余额
817,648,419.15 元，实有余额 622,302,168.75 元。其中活期存款 422,302,168.75 元，银行定期存款 200,000,000.00 元。与应
有余额差异 195,346,250.40 元。主要系：1)本次非公开发行募集项目应支付的法律服务费、审计费、验资费、新股登记费、
印花税等其他发行费用共 4,653,749.60 元通过自有资金支付，未通过募集资金专用账户支付，2016 年 3 月 4 日，本公司已
将其他发行费用 4,100,000.00 元从募集银行账户 84401 户中转出；2)2015 年 11 月 26 日，公司第五届董事会第二十九次会
议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况，以 200,000,000.00 元的闲置募集资
金暂时用于补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月。经调整后与募集资金银行账户实际余额一致。
2016 年度，本公司银行募集账户 33655 户对募集资金投资项目投入募集资金 3,008,705.96 元，其中：①车间技术改造项目
投入募集资金 7,250.00 元；②ERP 信息系统项目投入募集资金 292,400.00 元；③治疗脓毒症Ⅰ类新药项目投入募集资金
2,709,055.96 元。截止 2016 年 12 月 31 日，本公司首次公开发行募集银行账户 90280 户和 33655 户累计取得利息收入扣除
手续费后净额为 43,633,183.82 元，本公司累计使用首次公开发行募集资金 654,966,054.40 元，33655 户募集资金应有余额
110,352,281.55 元。截至 2016 年 12 月 31 日止，33655 户募集资金实有余额 110,472,168.01 元，其中活期存款 1,0472,168.01
元，银行定期存款 100,000,000.00 元。与应有余额差异 119,886.46 元。主要系募集项目以前年度的零星支出 119,886.46 元
未通过募集资金专用账户支付。
    2016 年度，本公司银行募集账户 84401 户对红日康仁堂公司增资投入募集资金 150,000,000.00 元，红日康仁堂公司募
集账户 66143 户实际投资募集资金 “中药产品自动化生产基地项目”投入募集资金 177,509,093.35 元。截至 2016 年 12 月
31 日止，本公司及子公司红日康仁堂公司非公开发行募集银行账户 84401 户和 66143 户累计取得利息收入扣除手续费后净
额为 19,431,838.08 元，本公司累计使用非公开发行募集资金 290,772,639.35 元，84401 户和 66143 户募集资金应有余额
648,605,421.45 元，实有余额 349,159,171.05 元。与应有余额差异 299,446,250.40 元。主要系：1)本次非公开发行募集项目
应支付的法律服务费、审计费、验资费、新股登记费、印花税等其他发行费用共 4,653,749.60 元通过自有资金支付，其中
4,100,000.00 元已于 2016 年 3 月 4 日完成置换，剩余 553,749.60 元发行费未置换；2) 2016 年 12 月 22 日，公司第六届董
事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况，以 300,000,000.00
元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月。经调整后与募集资金银行账户
实际余额一致。
    （三）本年度使用金额及当期余额
    1、2017 年度，本公司银行募集账户 33655 户对募集资金投资项目投入募集资金 3,838,117.57 元，其中：①血必净技
改扩产项目投入募集资金 896,646.00 元；②研发中心建设项目投入募集资金 206,717.00 元；③治疗脓毒症Ⅰ类新药项目投
入募集资金 2,734,754.57 元。
    2、2017 年度，本公司银行募集账户 84401 户对红日康仁堂公司增资投入募集资金 150,000,000.00 元；红日康仁堂公
司募集账户 66143 户实际投资募集资金 “中药产品自动化生产基地项目”投入募集资金 229,643,287.21 元。
    3、募集银行账户 90280 户和 33655 户募集资金净额为 721,685,152.13 元，截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司首次公
开发行募集银行账户 90280 户和 33655 户累计取得利息收入扣除手续费后净额为 44,779,345.46 元，本公司累计使用首次公
开发行募集资金 658,804,171.97 元，33655 户募集资金应有余额 107,660,325.62 元。截至 2017 年 12 月 31 日止，33655 户
募集资金实有余额 107,780,212.08 元，其中活期存款 7,780,212.08 元，银行定期存款 100,000,000.00 元。与应有余额差异
119,886.46 元。主要系募集项目以前年度的零星支出 119,886.46 元未通过募集资金专用账户支付。
    4、本公司及子公司红日康仁堂公司非公开发行募集银行账户 84401 户和 66143 户募集资金净额为 919,946,222.72 元，
截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司及子公司红日康仁堂公司非公开发行募集银行账户 84401 户和 66143 户累计取得利息
收入扣除手续费后净额为 22,784,607.63 元，本公司累计使用非公开发行募集资金 520,415,926.56 元，84401 户和 66143 户
                                                                       天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
募集资金应有余额 422,314,903.79 元，实有余额 122,868,653.39 元。与应有余额差异 299,446,250.40 元。主要系：1)本次非
公开发行募集项目应支付的法律服务费、审计费、验资费、新股登记费、印花税等其他发行费用共 4,653,749.60 元通过自
有资金支付，其中 4,100,000.00 元已于 2016 年 3 月 4 日完成置换，剩余 553,749.60 元发行费未置换；2) 2017 年 8 月 23 日，
公司第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况，以
300,000,000.00 元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月。经调整后与募集
资金银行账户实际余额一致。
    二、募集资金存放和管理情况
    为规范本公司募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者的利益，根据《公司法》、《证券法》、《首
次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，本公司制
定了《募集资金管理制度》，并与国都证券、中国工商银行股份有限公司天津河西支行共同签署《募集资金三方监管协议》，
对募集资金实行专户存储制度，并由河西支行指定其下属佟楼支行负责募集资金专户管理。《募集资金三方监管协议》明
确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。本公司在履行三方监管协议过程中
不存在问题。
    根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》的相关规定，公司因再次申请发行证券另行聘请保
荐机构，应当终止与原保荐机构的保荐协议，另行聘请的保荐机构应当完成原保荐机构未完成的持续督导工作。因此，公
司于 2014 年 12 月 17 日与国都证券签订了《天津红日药业股份有限公司与国都证券有限责任公司之保荐终止协议》，国都
证券对公司在募集资金使用方面进行持续督导的责任终止；同时，公司与西南证券签署了《首次公开发行股票尚未使用募
集资金之持续督导协议》，西南证券对公司首次公开发行股票尚未使用完毕的募集资金履行持续督导责任。
    为规范本公司本次非公开发行募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等有关法律法规规定，本公司与西南证券、中国银行股份有限公司天
津河北支行共同签署《募集资金三方监管协议》，并与红日康仁堂公司、西南证券、中国银行股份有限公司天津河北支行
共同签署《募集资金四方监管协议》，对募集资金实行专户存储制度。《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》
明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异。本公司在履行监管协议过程中不存在
问题。
    根据《管理制度》的要求，本公司对募集资金的使用设置了严格的权限审批制度，以保证专款专用。本公司所有募集
资金项目投资的支出，均需由资金使用部门提出资金使用计划，经该部门主管领导签字后，报财务负责人审核，并由总经
理签字后，方可予以支付；超过总经理授权范围的，应报董事会审批；超过董事会授权范围的，应报股东大会审批。同时
根据《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》的规定，本公司一次或 12 个月内累计从募集资金专户中支取
的金额超过 1,000.00 万元或募集资金净额的 10%，应当及时通知保荐机构西南证券。
    三、本年度募集资金的实际使用情况
    1、本年度募集资金的实际使用情况参见下表。
    2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
    （1）2016 年 12 月 22 日，公司第六届董事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，
同意公司根据实际情况使用“中药产品自动化生产基地项目”30,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金。使用期限自
董事会批准之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。公司于 2016 年 12 月 22 日对该事项进行公告--《天津红
日药业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（2016-105）。截至 2017 年 8 月 21 日，公司已将用
于暂时补充流动资金的 30,000.00 万元归还并转入募集资金专用账户，并于 2017 年 8 月 22 日公司对该事项进行公告--《天
津红日药业股份有限公司关于闲置募集资金暂时补充流动资金归还的公告》（2017-044）。
    （2）2017 年 8 月 23 日，公司第六届董事会第十四次会议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同
意公司根据实际情况使用“中药产品自动化生产基地项目”30,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金。使用期限自董
事会批准之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。公司于 2017 年 8 月 25 日对该事项进行公告--《天津红日药
业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（2017-051）。
    四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
                                                                                 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
     公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
     五、募集资金使用及披露中存在的问题
     1、公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
     2、募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位：万元
                      是否已变                                                   截至期末 项目达到                           项目可行
                                 募集资金 调整后投                   截至期末                          本报告期
承诺投资项目和超募     更项目                             本报告期               投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                 承诺投资 资总额                     累计投入                          实现的效
      资金投向        (含部分                             投入金额                (3)＝     用状态日               预计效益 生重大变
                                   总额         (1)                  金额(2)                              益
                       变更)                                                      (2)/(1)        期                               化
承诺投资项目
                                                                                            2013 年
1.血必净技改扩产项
                      否           20,190      23,939        89.67 23,021.26      96.17% 03 月 31        3,173.7 是          否
目
                                                                                            日
                                                                                            2012 年
2.研发中心建设项目    否            6,601 15,949.39          20.67 13,846.79      86.82% 08 月 31                  是        否
                                                                                            日
                                                                                            2012 年
3.投资北京康仁堂药
                      否         10,515.48 10,515.48                  10,534.4 100.18% 09 月 30 18,561.65 是                 否
业有限公司
                                                                                            日
                                                                                            2018 年
4.中药产品自动化生
                      否         91,994.62     92,000 22,964.33 52,041.59         56.57% 12 月 31                  否        否
产基地项目
                                                                                            日
                                             142,403.8
承诺投资项目小计           --    129,301.1                23,074.67 99,444.04       --           --    21,735.35        --        --
超募资金投向
                                                                                            2010 年
1、投资北京康仁堂药
                      否          5,898.61 23,680.76                 23,680.76 100.00% 05 月 31         32,642.9             否
业有限公司
                                                                                            日
2、与中国科学院上海                                                                         2018 年
药物研究所合作开发 否               4,560       4,560                     760     16.67% 12 月 31                            否
抗丙肝新药项目                                                                              日
                                                                                            2011 年
3、车间技术改造项目 否             1,583.6     1,583.6                1,483.85    93.70% 06 月 30                            否
                                                                                            日
                                                                                            2011 年
4、ERP 信息系统       否              297         297                  275.93     92.91%                                     否
                                                                                            06 月 30
                                                                               天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                       日
5、与中国人民解放军
                                                                                       2018 年
第三军医大学第一附
                       否           4,285     4,285      273.47 2,811.83        65.62% 12 月 31                    否
属医院合作开发治疗
                                                                                       日
脓毒症Ⅰ类新药项目
超募资金投向小计            --   16,624.21 34,406.36     273.47 29,012.37        --         --     32,642.9   --        --
                                 145,925.3 176,810.2               128,456.4
合计                        --                         23,348.14                 --         --    54,378.25   --        --
                                        1         3
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
                       项目可行性未发生重大变化。
变化的情况说明
                       适用
                            公司于 2009 年上市取得超募资金 45,377.52 万元。截至 2016 年 12 月 31 日止，公司累计决议使
                       用超募资金 45,377.52 万元，不存在无使用计划的超募资金。
                            1、2010 年 3 月 30 日，经公司第三届董事会第十五次会议以及 2010 年 4 月 22 日的 2009 年度
                       股东大会审议通过，公司使用超募资金 5,898.61 万元对北京康仁堂药业有限公司增资并成为该公司
                       第一大股东。公司于 2010 年 3 月 30 日进行公告-《公告 008-关于使用超募资金对北京康仁堂药业有
                       限公司增资的公告》。2011 年 7 月 14 日，经公司第四届董事会第十六次会议以及 2011 年 8 月 1 日
                       召开的 2011 年第三次临时股东大会审议通过，公司使用超募资金 17,782.15 万元购买新疆力利记投
                       资有限公司所持北京康仁堂药业有限公司 21.75%的股权，购买后，公司持有北京康仁堂药业有限公
                       司股权比例由 42%增加到 63.75%，成为其绝对控股股东。公司于 2011 年 7 月 14 日进行公告-《公
                       告 026-关于使用超募资金购买新疆力利记投资有限公司所持北京康仁堂药业有限公司股份的公告》。
                       截至 2017 年 12 月 31 日止，该项目已实际使用超募资金 23,680.76 万元。
                            2、2010 年 7 月 12 日，经公司第四届董事会第三次会议审议通过，公司使用超募资金 4,560 万
                       元与中国科学院上海药物研究所合作开发抗丙肝新药。该项目成功完成后将大大提升公司核心竞争
超募资金的金额、用途
                       力。公司于 2010 年 7 月 13 日进行公告-《公告 024-关于使用超募资金与中国科学院上海药物研究所
及使用进展情况
                       合作开发抗丙肝新药项目的公告》。截至 2017 年 12 月 31 日止，该项目已实际使用超募资金 760.00
                       万元。
                            3、2010 年 8 月 19 日，经公司第四届董事会第四次会议以及 2010 年 9 月 8 日召开的 2010 年第
                       一次临时股东大会审议通过，公司使用超募资金 11,916.59 万元对血必净技改扩产项目和研发中心项
                       目分别增加投资 3,749 万元和 6,286.99 万元、对现有生产及其配套设施进行技术改造 1,583.60 万元
                       以及实施 ERP 信息化管理 297 万元。2011 年 12 月 6 日经公司第四届董事会第二十次会议以及 2011
                       年 12 月 29 日召开的 2011 年第四次临时股东大会审议通过，公司使用超募资金 935.17 万元和自有
                       资金 2,126.23 万元对研发中心项目增加投资。公司于 2011 年 12 月 6 日进行公告-《公告 046-关于研
                       发中心项目变更募集资金用途及追加投资的公告》。上述项目运行后将大幅提升公司的生产能力、研
                       发实力和管理水平。截至 2017 年 12 月 31 日止，车间技术改造项目已实际使用超募资金 1,483.85
                       万元，ERP 信息系统已实际使用超募资金 275.93 万元。
                            4、2010 年 11 月 19 日，经公司第四届董事会第八次会议审议通过，公司使用超募资金 4,285
                       万元与中国人民解放军第三军医院第一附属医院合作开发治疗脓毒症Ⅰ类新药项目，若项目成功完
                       成将大大提升公司竞争优势。公司于 2010 年 11 月 19 日进行公告-《公告 044-天津红日药业股份有
                                                                     天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     限公司关于使用超募资金与中国人民解放军第三军医大学第一附属医院合作开发治疗脓毒症Ⅰ类新
                     药项目的公告》。截至 2017 年 12 月 31 日止，该项目已实际使用超募资金 2,811.83 万元。
                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
                     适用
                         1、2009 年 11 月 18 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于用募集资金置换已
                     投入募集资金项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹
募集资金投资项目先 资金 1,858.78 万元。目前，相关资金已经置换完成。
期投入及置换情况         2、截止至 2015 年 3 月 12 日，公司非公开发行募集资金投资项目“中药产品自动化生产基地项
                     目”先期投入基地建设资金为 66,429,807.78 元，其中：① 取得土地使用权支付土地出让金及税费
                     58,119,600.00 元；② 支付“中药产品自动化生产基地项目”基地建设工程费用 8,310,207.78 元。因置
                     换时间距募集资金到账时间已超过 6 个月，故截止目前，该资金未完成置换。
                     适用
                         1、2014 年 7 月 18 日，公司第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补
                     充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况以 5000 万元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金。
                     使用期限不超过董事会审议通过之日起 6 个月，到期将归还至募集资金专户。公司于 2014 年 7 月
                     18 日进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》
                     2014-060）。截止 2015 年 1 月 15 日，公司已将用于暂时补充流动资金的 5,000 万元归还并转入募集
                     资金专用账户，并于 2015 年 1 月 19 日公司对该事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于
                     闲置募集资金暂时补充流动资金归还的公告》（2015-004）。
                         2、2015 年 6 月 25 日，公司第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金
                     补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况使用“中药产品自动化生产基地项目”10,000.00 万元
                     暂时补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过 6 个月，到期将归还至募集资金专户。公
                     司于 2015 年 6 月 25 日进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流
用闲置募集资金暂时
                     动资金的公告》（2015-076）。截至 2015 年 11 月 18 日，公司已将用于暂时补充流动资金的 10,000.00
补充流动资金情况
                     万元归还并转入募集资金专用账户，并于 2015 年 11 月 18 日公司对该事项进行公告--《天津红日药
                     业股份有限公司关于闲置募集资金暂时补充流动资金归还的公告》（2015-119）。
                         3、2015 年 11 月 26 日，公司第五届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用闲置募集资
                     金补充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况使用“中药产品自动化生产基地项目”20,000 万元的
                     闲置募集资金暂时补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月，并于 2015 年 11
                     月 26 日公司对该事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动
                     资金的公告》（2015-123）。截止 2016 年 11 月 24 日，公司已将用于暂时补充流动资金的 20,000.00
                     万元归还并转入募集资金专用账户，并于 2016 年 11 月 25 日公司对此事项进行公告--《天津红日药
                     业股份有限公司关于闲置募集资金补充流动资金归还的公告》（2016-094）。
                         4、2016 年 12 月 22 日，公司第六届董事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补
                     充流动资金的议案》，同意公司根据实际情况使用“中药产品自动化生产基地项目”30,000 万元的闲置
                     募集资金暂时补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月，并于 2016 年 12 月 22
                                                                     天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     日公司对该事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金
                     的公告》（2016-105）。截至 2017 年 8 月 21 日，公司已将用于暂时补充流动资金的 30,000.00 万元归
                     还并转入募集资金专用账户，并于 2017 年 8 月 22 日公司对该事项进行公告--《天津红日药业股份
                     有限公司关于闲置募集资金暂时补充流动资金归还的公告》（2017-044）。
                          5、2017 年 8 月 23 日，公司第六届董事会第十四次会议通过了《关于使用闲置募集资金补充流
                     动资金的议案》，同意公司根据实际情况使用“中药产品自动化生产基地项目”30,000.00 万元的闲置
                     募集资金暂时补充流动资金。使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金
                     专户。公司于 2017 年 8 月 25 日对该事项进行公告--《天津红日药业股份有限公司关于使用闲置募
                     集资金暂时补充流动资金的公告》（2017-051）。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
                     尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                            单位：元
  公司名称     公司类型      主要业务    注册资本     总资产        净资产      营业收入     营业利润     净利润
北京康仁堂
                           中药配方颗 12455.65 万   2,366,093,02 2,153,261,71 1,271,688,55 610,584,353. 515,388,438.
药业有限公 子公司
                           粒等         元                  1.12         4.86         9.23          25
司
                                                                 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
    1、北京康仁堂药业有限公司
    2017年，北京康仁堂制剂车间继续推行阿米巴管理方式，同时对生产设备进行升级，生产效率进一步提升。针对药典委
《中药配方颗粒标准技术要求》，公司正积极参与准备配方颗粒国家质量标准的撰写与制定。北京康仁堂配方颗粒以“全成
分”品牌为载体其产品价值正在为更多客户、患者所认知。从市场份额，到品牌搭建，再到标准制定，北京康仁堂配方颗粒
正在全方位构建行业领先的竞争能力。
    2、河北红日药都药业有限公司
    公司控股孙公司红日药都是在京津冀一体化协同发展的背景下，公司与安国药都集团联合投资建设的中药配方颗粒生产
项目，积极拓展河北省的中药配方颗粒市场份额。
    3、广州医珍堂医疗管理有限公司
    公司控股孙公司广州医珍堂于2017年6月成立，其在北京医珍堂探索运营的基础上借助广东及辐射地区的中医生专家团
队应运而生，与北京医珍堂共为南北旗舰店，在中国中医医疗服务领域遥相呼应。
    4、湖北辰美中药有限公司
    公司控股孙公司湖北辰美是在配方颗粒拓展战略的背景下，联合投资建设的中药配方颗粒生产项目，旨在依托北京康仁
堂的生产工艺体系和质量标准，把握中药配方颗粒政策即将放开的契机，快速推动湖北省中药配方颗粒产业的发展，尽快占
领更大的中药配方颗粒市场份额。湖北辰美地处中药材道地产区，拥有中药材种植和中药饮片生产产能，具有湖北市场中药
饮片销售领域的独特优势。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
    2017年，公司加大了药品销售渠道管控力度，降低了渠道风险，安全经营水平大幅度提升，为未来以循证学术为引导的
健康高效发展打下了基础。过去多年，血必净注射液进行了大量循证研究，包括上市后再评价临床安全性集中监测、对重症
肺炎疗效的多中心临床研究等，充分证明了血必净注射液安全有效。目前，血必净注射液已纳入到多项指南和共识。在上述
基础之上，未来血必净注射液等产品将继续推进学术研究，加强专家合作，严把产品质量，靠疗效、安全性、经济性证据争
取更大市场。同时，低分子量肝素钙注射液还将协同公司在肝素产业链上游的布局，进行产品升级。未来几年也是公司药品
研发集中出成果的时间段，打造领先产品、持续储备精品、实现产品落地，药品产品线有望得到丰富。
    配方颗粒的试点放开和标准升级是未来行业发展趋势，公司将以标准升级建立产品优势，响应国家产业精准扶贫号召，
贴近道地药材资源地进行产能布局，履行社会责任的同时加强药材资源获取能力。面向市场端需求整合公司产品、营销、线
上医疗、电子医械等资源，打造顺畅、高效、线上线下协同、多种模式并存的创新型销售网络，实现“医患院企”多方共赢。
    公司的药用辅料业务已形成相互协同的事业部格局，发展的重点在于打造高端产品、优化技术营销能力，对外加快与一
致性评价客户的合作，逐步建立起技术营销的核心竞争力。医疗器械和可穿戴设备，整合国内外资源丰富产品线，稳定国际
市场，发力基层医疗市场，拓展家庭医疗市场。
    医疗健康管理将不断完善以医珍堂和上医仁家为核心的线上与线下全协同医疗服务和中医生价值转化平台。公司2017
年启动了医珍堂诊所连锁复制，2018年将在中医诊所管理体系提升和中医生资源整合的基础上加快连锁复制的步伐，同时继
续扩大线上平台的流量，最终形成大健康产品终端品牌渠道。
    公司将不断整合内外部资源，全面确保安全运营、环保达标。通过工业信息化实现规模化精益生产，持续提高企业的运
营能力和经营效率，管控职能下沉贴近经营，优化执行力。
                                                 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                                  天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
    1、报告期内，公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确
清晰，相关的决策程序和机制完备，相关的议案经由董事会、监事会审议后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，
审议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。
    2、经公司第六届董事会第十一次会议及2016年年度股东大会审议通过了《关于2016年度利润分配预案的议案》。2016
年度利润分配预案为：以当时总股本 3,011,054,793股为基数，每10股派发现金0.25元（含税），共计派发现金75,276,369.83
元。以上方案实施后，剩余未分配利润2,141,844,172.79元结转以后年度分配。公司于2017年5月17日披露《2016年度权益分
派实施公告》，本次权益分派股权登记日：2017年5月23日，除权除息日：2017年5月24日。
                                           现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：           是
分红标准和比例是否明确和清晰：                         是
相关的决策程序和机制是否完备：                         是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：               是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                       是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                       是
明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                               0.20
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                                          3,011,054,793
现金分红总额（元）（含税）                                                                       60,221,095.86
可分配利润（元）                                                                               2,588,488,582.58
现金分红占利润分配总额的比例                                                                          100.00%
                                               本次现金分红情况
其他
                                                                       天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
    经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2017 年度实现归属于母公司的净利润 450,729,739.28 元，加上年初
未分配利润 2,217,120,542.61 元，提取 10％的法定盈余公积金 4,085,334.14 元，减去本年度分配以前年度实现的未分配利
润 75,276,365.17 元后，截至 2017 年 12 月 31 日，可供股东分配的利润为 2,588,488,582.58 元。
    经董事会提议，本年度利润分配预案为：拟以现有总股本 3,011,054,793 股为基数，每 10 股派发现金 0.20 元（含税），
共计派发现金 60,221,095.86 元。以上方案实施后，剩余未分配利润 2,528,267,486.72 元结转以后年度分配。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
    （1）公司2015年度利润分配方案
    根据公司2015年度股东大会决议，2015年度利润分配预案为：以当时总股本1,004,453,981股为基数，每10股派发现金0.60
元（含税），共计派发现金60,267,238.86元。
    （2）公司2016年半年度利润分配方案
    根据公司2016年第三次临时股东大会决议，2016年半年度利润分配预案为：以当时总股本1,003,798,781股为基数，以资
本公积金向全体股东每10股转增20股，共计2,007,597,562股。
    （3）公司2016年度利润分配方案
    根据公司2016年度股东大会决议，2016年度利润分配预案为：以当时总股本3,011,054,793股为基数，每10股派发现金0.25
元（含税），共计派发现金75,276,369.83元。
    （4）公司2017年度利润分配预案
    经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2017年度实现归属于母公司的净利润450,729,739.28元，加上年初未
分配利润2,217,120,542.61元，提取10％的法定盈余公积金4,085,334.14元，减去本年度分配以前年度实现的未分配利润
75,276,365.17元后，截至2017年12月31日，可供股东分配的利润为2,588,488,582.58元。
    经董事会提议，本年度利润分配预案为：拟以现有总股本3,011,054,793股为基数，每10股派发现金0.20元（含税），共
计派发现金60,221,095.86元。以上方案实施后，剩余未分配利润2,528,267,486.72元结转以后年度分配。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                               单位：元
                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                    现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                          税）           普通股股东的净利 股东的净利润的比          红的金额              红的比例
                                               润                 率
2017 年                  60,221,095.86      450,729,739.28             13.36%
2016 年                  75,276,365.17      658,532,190.54             11.43%
2015 年                  60,267,238.85      534,903,487.91             11.27%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺来源                 承诺方        承诺类型    承诺内容        承诺时间       承诺期限     履行情况
                                                                     天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
                                                                                                              报告期内，承
                                 公司董事、监
                                                自愿锁定股   自愿锁定股      2009 年 10 月                    诺人均遵守
                                 事、高管及其                                                长期有效
                                                份的承诺     份的承诺        30 日                            了所做的承
                                 关联自然人
                                                                                                              诺
                                 公司控股股
                                 东天津大通
                                 投资集团有                                                                   报告期内，承
                                 限公司及其     避免同行业   避免同行业      2009 年 10 月                    诺人均遵守
                                                                                             长期有效
                                 四名自然人     竞争的承诺   竞争的承诺      30 日                            了所做的承
                                 股东、主要股                                                                 诺
                                 东姚小青先
                                 生
                                 公司控股股
                                 东天津大通                                                                   报告期内，承
                                 投资集团有     减少关联交   减少关联交      2009 年 10 月                    诺人均遵守
                                                                                             长期有效
                                 限公司、实际 易的承诺       易的承诺        30 日                            了所做的承
                                 控制人李占                                                                   诺
                                 通先生
                                 公司控股股
首次公开发行或再融资时所作承诺 东天津大通                                                                     报告期内，承
                                 投资集团有     避免占用资   避免占用资      2009 年 10 月                    诺人均遵守
                                                                                             长期有效
                                 限公司、实际 金的承诺       金的承诺        30 日                            了所做的承
                                 控制人李占                                                                   诺
                                 通先生
                                 公司控股股                                                                   报告期内，承
                                                关于社保、住 关于社保、住
                                 东天津大通                                  2009 年 10 月                    诺人均遵守
                                                房公积金的   房公积金的                      长期有效
                                 投资集团有                                  30 日                            了所做的承
                                                承诺         承诺
                                 限公司                                                                       诺
                                                                                             2015 年 12 月
                                                                                             14 日-2016 年
                                                             自 2015 年 12
                                                                                             12 月 14 日解
                                 刘树海、曹                  月 14 日起 12
                                                                                             锁 40%，2016
                                 霖、王维虎、                个月内不得                                       报告期内，承
                                                持有红日药                                   年 12 月 14 日
                                 徐峰、北京汇                转让，在满足 2015 年 12 月                       诺人均遵守
                                                业股份锁定                                   -2017 年 12 月
                                 众嘉利电子                  解锁条件情      14 日                            了所做的承
                                                的承诺                                       14 日解锁
                                 技术有限公                  况下，应在未                                     诺
                                                                                             50%，2017 年
                                 司                          来 36 个月内
                                                                                             12 月 14 日
                                                             分期解锁
                                                                                             -2018 年 12 月
                                                                                             14 日解锁
                                                   天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                         10%
                                           自 2015 年 12                                  报告期内，承
                              持有红日药                                 2015 年 12 月
               姚晨等 10 名                月 14 日起 36 2015 年 12 月                    诺人均遵守
                              业股份锁定                                 14 日-2018 年
               自然人                      个月内不得      14 日                          了所做的承
                              的承诺                                     12 月 14 日
                                           转让                                           诺
                                                                         2015 年 12 月
                                                                         14 日-2016 年
                                           自 2015 年 12                 12 月 14 日解
                                           月 14 日起 12                 锁 50%，2016
               美欣达集团
                                           个月内不得                    年 12 月 14 日 报告期内，承
               有限公司、湖 持有红日药
                                           转让，在满足 2015 年 12 月 -2017 年 12 月 诺人均遵守
               州食品化工     业股份锁定
                                           解锁条件情      14 日         14 日解锁        了所做的承
               联合有限公     的承诺
                                           况下，应在未                  30%，2017 年 诺
               司
                                           来 36 个月内                  12 月 14 日
                                           分期解锁                      -2018 年 12 月
                                                                         14 日解锁
                                                                         20%
                                           自 2015 年 12                                  报告期内，承
                              持有红日药                                 2015 年 12 月
                                           月 14 日起 36 2015 年 12 月                    诺人均遵守
               芮勇           业股份锁定                                 14 日-2018 年
                                           个月内不得      14 日                          了所做的承
                              的承诺                                     12 月 14 日
                                           转让                                           诺
                                                                         2014 年 1 月
                                                                         22 日-2015 年
                                           首次授予的
                                                                         1 月 21 日解锁
                                           限制性股票
                                                                         40%，2015 年
                                           自本计划首
               首期限制性                                                1 月 22 日       报告期内，承
                                           次授予日起
               股票激励计     自愿锁定股                 2014 年 01 月 -2016 年 1 月 诺人均遵守
                                           满 12 个月后，
               划的激励对     份的承诺                   22 日         21 日解锁     了所做的承
                                           激励对象应
               象                                                      30%，2016 年 诺
                                           在未来 36 个
                                                                       1 月 22 日
                                           月内分期解
                                                                       -2017 年 1 月
                                           锁。
股权激励承诺                                                           21 日解锁
                                                                         30%
                                           首次授予的                    2015 年度报
                                           限制性股票                    告披露后
                                           自本计划首                    -2016 年度报
               首期限制性
                                           次授予日起                  告披露前解
               股票激励计     自愿锁定股                 2014 年 04 月
                                           满 12 个月后，              锁 50%，2016 --
               划的预留股     份的承诺                   30 日
                                           激励对象应                  年度报告披
               份激励对象
                                           在未来 36 个                  露后-2017 年
                                           月内分期解                    度报告披露
                                           锁。                          前解锁 50%
                                                                   天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                  报告期内，承
                                            公司制定的   公司制定的
                                                                        2014 年 09 月 2015 年度   诺人均遵守
其他对公司中小股东所作承诺        公司      股东回报规   股东回报规
                                                                        03 日        -2017 年度   了所做的承
                                            划           划
                                                                                                  诺
承诺是否按时履行                  是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
    公司于2017年8月23日召开第六届董事会第十四次会议，审议通过《关于变更公司会计政策的议案》。详见第十一节、
五、29、（1）重要会计政策变更。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
    本公司本年合并范围比上年度增加4户孙公司，减少1户子公司和1户孙公司。本年通过子公司发生的非同一控制下企业
合并增加孙公司2户，通过新设方式增加孙公司2户。2016年注销1户子公司和1户孙公司。详见第十一节、八、“合并范围的
变更”。
                                                                 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称                                  瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限
境内会计师事务所注册会计师姓名                        王庆、顾宏谋
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
    1、股权激励计划的情况
    为了进一步完善公司治理结构，健全公司激励机制，增强公司管理团队和业务骨干对实现公司持续、健康发展的责任感、
使命感，促进公司长期稳定发展，2013年末公司发布《天津红日药业股份有限公司首期限制性股票激励计划》，向公司部分
                                                                   天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
董事会成员、中高级管理人员及核心技术（业务）人员授予限制性股票。
    2014年2月28日，首次授予限制性股票804.80万股上市。
    2014年6月23日，授予预留限制性股票74万股上市。
    2、本报告期实施情况
    2017年4月24日，公司第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第九次会议审议通过了《关于首期限制性股票激励计
划首次授予第三个解锁期及预留授予第二个解锁期解锁条件成就的议案》；同意按照《限制性股票激励计划》的相关规定办
理首次授予第三个解锁期及预留授予第二个解锁期解锁事宜，本次符合解锁条件的激励对象共计68人，可申请解锁的限制性
股票数量为1,713.69万股，占当时公司股本总额的0.57%。
    公司董事会薪酬与考核委员会对公司首次授予第三个解锁期及预留授予第二个解锁期解锁条件满足情况、激励对象名单
及可解锁数量进行了核查；独立董事对公司首次授予第三个解锁期及预留授予第二个解锁期解锁条件是否达成、激励对象名
单及可解锁数量等事项进行了审查和监督，并发表了独立意见；监事会对本激励计划首次授予第三个解锁期及预留授予第二
个解锁期解锁对象名单进行了核实；北京市康达律师事务所出具了公司本次限制性股票激励计划股票授予相关事项的法律意
见书。
    至此，公司首期限制性股票激励计划全部完成。
    以上相关事项具体详见中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公告。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
                                                                             天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                      单位：万元
                                公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                     担保额度
                                               实际发生日期      实际担保金                               是否履行 是否为关
   担保对象名称      相关公告     担保额度                                         担保类型      担保期
                                              （协议签署日）         额                                        完毕   联方担保
                     披露日期
湖北五瑞生物科技股                            2014 年 08 月 25
                                        950                                950 抵押            36 个月    是          否
份有限公司                                    日
报告期内审批的对外担保额度合                                     报告期内对外担保实际发
                                                             0
计（A1）                                                         生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度                                     报告期末实际对外担保余
                                                           950
合计（A3）                                                       额合计（A4）
                                                   公司对子公司的担保情况
                     担保额度
                                               实际发生日期      实际担保金                               是否履行 是否为关
   担保对象名称      相关公告     担保额度                                         担保类型      担保期
                                              （协议签署日）         额                                        完毕   联方担保
                     披露日期
北京康仁堂药业有限 2015 年 11                 2015 年 12 月 17                    连带责任保
                                      5,000                               5,000                12 个月    是          否
公司                 月 26 日                 日                                  证
                                                                        天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
天津红日康仁堂药品 2016 年 03               2016 年 05 月 18                 连带责任保
                                   10,000                           10,000                12 个月    是      否
销售有限公司        月 23 日                日                               证
天津红日康仁堂药品 2016 年 08               2016 年 10 月 28                 连带责任保
                                   25,000                                0                12 个月    是      否
销售有限公司        月 24 日                日                               证
天津红日康仁堂药品 2017 年 07               2017 年 08 月 01                 连带责任保
                                   25,000                            5,000                12 个月    否      否
销售有限公司        月 01 日                日                               证
天津红日康仁堂药品 2017 年 07               2017 年 08 月 18                 连带责任保
                                   25,000                           20,000                12 个月    否      否
销售有限公司        月 01 日                日                               证
天津红日康仁堂药品 2017 年 07               2017 年 09 月 29                 连带责任保
                                   30,000                           29,600                12 个月    否      否
销售有限公司        月 01 日                日                               证
湖州美欣霍普生物技 2017 年 07               2017 年 09 月 20                 连带责任保
                                    1,200                            1,200                12 个月    否      否
术有限公司          月 01 日                日                               证
湖州展望药业有限公 2017 年 07               2017 年 11 月 29                 连带责任保
                                    3,000                            1,500                12 个月    否      否
司                  月 01 日                日                               证
北京康仁堂药业有限 2017 年 07               2017 年 09 月 27                 连带责任保
                                   10,000                                0                12 个月    否      否
公司                月 01 日                日                               证
天津红日康仁堂药品 2017 年 07               2017 年 09 月 27                 连带责任保
                                   20,000                                0                12 个月    否      否
销售有限公司        月 01 日                日                               证
湖北亿诺瑞生物制药 2017 年 07               2017 年 09 月 27                 连带责任保
                                    2,000                                0                12 个月    否      否
有限公司            月 01 日                日                               证
湖州展望药业有限公 2017 年 07               2017 年 09 月 27                 连带责任保
                                    5,000                                0                12 个月    否      否
司                  月 01 日                日                               证
北京超思电子技术有 2017 年 07               2017 年 08 月 25                 连带责任保
                                    2,000                                0                12 个月    否      否
限责任公司          月 01 日                日                               证
北京康仁堂药业有限 2017 年 07               2017 年 08 月 25                 连带责任保
                                    5,000                                0                12 个月    否      否
公司                月 01 日                日                               证
天津红日康仁堂药品 2017 年 07               2017 年 08 月 25                 连带责任保
                                    5,000                                0                12 个月    否      否
销售有限公司        月 01 日                日                               证
北京康仁堂药业有限 2017 年 07
                                    5,000
公司                月 01 日
天津红日康仁堂药品 2017 年 07
                                   20,000
销售有限公司        月 01 日
报告期内审批对子公司担保额度                                   报告期内对子公司担保实
                                                    158,200                                                       72,300
合计（B1）                                                     际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保                                   报告期末对子公司实际担
                                                    198,200                                                       57,300
额度合计（B3）                                                 保余额合计（B4）
                                             子公司对子公司的担保情况
                    担保额度
     担保对象名称               担保额度    实际发生日期       实际担保金     担保类型      担保期   是否履行 是否为关
                    相关公告
                                                                       天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                         披露日期          （协议签署日）         额                              完毕     联方担保
                                         公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                     报告期内担保实际发生额
                                                   158,200                                                   72,300
（A1+B1+C1）                                                 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计                                 报告期末实际担保余额合
                                                   199,150                                                   57,300
（A3+B3+C3）                                                 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                9.02%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                             无
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                       无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同订 合同订 合同标 合同签 合同涉 合同涉 评估机 评估基 定价原 交易价 是否关 关联关 截至报 披露日 披露索
立公司 立对方       的    订日期 及资产 及资产 构名称   准日      则   格（万 联交易   系    告期末   期      引
                                                                                天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
方名称    名称                        的账面 的评估           （如   （如        元）                 的执行
                                       价值       价值        有）   有）                              情况
                                       （万       （万
                                      元）（如 元）（如
                                       有）       有）
         亳州市
天津红
         顺发药            2014 年                                                                    已付款
日药业            赤芍药              1,359.8                                   1,359.8
         业销售            11 月 20                       -                 -               否   否   1183.07
股份有            材                          9
         有限公            日                                                                         万元
限公司
         司
         天津市
天津红            废水处
         联合环            2015 年                                                                    已付款
日药业            理站改
         保工程            05 月        1,260             -                 -     1,260 否       否   1260.0
股份有            扩建工
         设计有            10 日                                                                      0 万元
限公司            程
         限公司
                  LCZ69
         北京宝
天津红            6 原料
         诺康医            2015 年                                                                    已付款
日药业            药及片
         药科技            08 月          800             -                 -      800 否        否   280.00
股份有            剂项目
         有限公            01 日                                                                      万元
限公司            的委托
         司
                  研究
         玉门西
天津红
         部华永            2015 年                                                                    已付款
日药业            红花药
         中药材            10 月          515             -                 -      515 否        否   515 万
股份有            材
         开发有            27 日                                                                      元
限公司
         限公司
         北京市
         远弘药
天津红            购 95%
         用酒精            2016 年                                                                    已付款
日药业            乙醇、
         有限责            03 月        921.7             -                 -     921.7 否       否   921.41
股份有            无水乙
         任公司            02 日                                                                      万元
限公司            醇
         销售分
         公司
         上海汉
天津红
         得信息 SAP 软 2016 年                                                                        已付款
日药业
         技术股 件及服 07 月            1,424             -                 -     1,424 否       否   1155.33
股份有
         份有限 务费       05 日                                                                      万元
限公司
         公司
天津红 上海市 健康受
                           2016 年                                                                    已付款
日药业 徐汇区 试者空
                           12 月       685.99             -                 -    685.99 否       否   138 万
股份有 中心医 腹和餐
                           02 日                                                                      元
限公司 院         后单次
                                                                  天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  口服缬
                  沙坦氨
                  氯地平
                  片的人
                  体生物
                  等效性
                  试验
天津红 中国医 肿瘤免
                           2017 年                                                      已付款
日药业 学科学 疫治疗
                           07 月      1,800   -            -        1,800 否     否     200 万
股份有 院药物 小分子
                           01 日                                                        元
限公司 研究所 药物
         亳州市
天津红
         顺发药            2017 年                                                      已付款
日药业            赤芍药
         业销售            08 月       633    -            -          633 否     否     268.20
股份有            材
         有限公            25 日                                                        万元
限公司
         司
天津红 上海市
                  受试者 2017 年                                                        已付款
日药业 公共卫
                  完成出 12 月       570.29   -            -       570.29 否     否     218.40
股份有 生临床
                  组       07 日                                                        万元
限公司 中心
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
    公司长期以“传承创新促进行业发展、仁心大爱共筑幸福生活”作为企业的社会责任，以降低病患者的病死率为企业追求，
致力于药品研发、医师培养、健康知识普及，打造全民健康事业以及提升全民生活品质。秉承“精益生产、恪守规范、严格
把控、彰显品质”的质量理念，要求员工严格遵守流程和工艺要求，严格管控质量，追求“好人品、好产品”的工作目标，本
着对工作、对企业和对客户负责的态度，彰显产品和服务的品质。
    公司始终以“关爱健康、安全第一、预防为主、综合治理”作为安全经营理念。将保护员工生命安全和健康放在首要位置。
强化安全生产监管责任，加大安全生产监督检查力度，推动公司内各业务单元落实安全生产主体责任。通过引导公司各业务
单元进行安全标准化评审工作，不断完善各业务单元的安全管理体系。同时用“月月都是安全生产月” 这一主题，将代表广
大员工根本利益的安全文化建设融入日常的企业文化中。通过以上这些工作形成对生产经营活动中人、机、料、法、环的有
效控制，极大地降低了公司整体的安全风险。
    公司秉承“预防环境污染、节约资源能源、实施持续改进”的环境理念，精准辨识并有效控制各类环境影响因素：对危险
固体废弃物交由有资质的单位进行无害化处理；生产和生活污水经过公司内部的污水处理站处理，达标后排放。多年来，在
国家环保部及市区环保部门抽查中，公司各项监测结果均合格。此外，公司通过诸多奖励途径鼓励员工提出合理化建议及方
案，积极学习优秀企业环保方案，组织全员培训，提升全员“高效管理、低耗生产”意识，实现可持续发展。
    公司长期致力于社会公益慈善事业，助弱势群体、支持教育事业、支持农村开发、赈灾扶贫都是公司关注的方向，公司
成立至今, 捐赠累计3,402.43万元以上，积极承担社会责任,努力实现公司与员工、社会及环境的健康和谐发展。
                                                                         天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
              主要污染物
公司或子公                                     排放口分布                执行的污染               核定的排放 超标排放情
              及特征污染 排放方式 排放口数量                 排放浓度                  排放总量
     司名称                                       情况                   物排放标准                     总量        况
               物的名称
                                                                         《污水综合
天津红日药                                                               排放标准》
业股份有限 CODcr           污水处理站 1 个     污水处理站 40mg/L         （DB12/35 0.926          23.63        无
公司                                                                     6-2008）三
                                                                         级
                                                                         《污水综合
天津红日药                                                               排放标准》
业股份有限 氨氮            污水处理站 1 个     污水处理站 0.464 mg/L （DB12/35 0.011              2.5          无
公司                                                                     6-2008）三
                                                                         级
                                                                         锅炉大气污
天津红日药                                                               染物排放标
业股份有限 SO2             烟囱       4个      锅炉房       未检出       准》         —          1.2          无
公司                                                                     （ DB12/
                                                                         151-2016）
                                                                         锅炉大气污
天津红日药                                                               染物排放标
业股份有限 氮氧化物        烟囱       4个      锅炉房       0. 349kg/h   准》         0.2177      5.31         无
公司                                                                     （ DB12/
                                                                         151-2016）
防治污染设施的建设和运行情况
防治污染设施正常稳定运行，达标排放。
1、废水 废水污染物排放标准执行《污水综合排放标准》（DB12/356-2008）三级。污水经过厂区内污水处理站处理后达标
排放进华电水务天津有限公司污水处理厂。
2、废气 锅炉烟气排放执行《锅炉大气污染物排放标准》（DB12/151-2016）。锅炉使用清洁燃料天然气，尾气达标排放。
3、噪声 厂界噪声排放执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3类。厂界达标。
4、恶臭 异味排放执行天津市地方标准《恶臭污染物排放标准》（DB12/-059-95）。厂界臭气浓度小于20。
5、固体废物 危险废弃物委托天津市合佳威立雅环境有限公司进行处置。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
                                                                    天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司建设项目已完成竣工环境保护验收，并取得审批。
突发环境事件应急预案
公司制定了《突发环境事件应急预案》，在相关环境主管部门备案。
环境自行监测方案
根据法规，制定公司日常环境各项检测，并按时完成。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
     推进配方颗粒拓展战略，建设配方颗粒产地化生产基地
     报告期内，公司根据行业发展变化趋势和产能布局的发展需要，推进配方颗粒拓展战略，建设配方颗粒产地化生产基地，
扩大配方颗粒产能。以此方式布局药源基地，掌握道地药材资源，以当地化生产降低生产成本。同时整合当地道地药材资源
和客户资源，巩固市场资源优势，在行业政策和市场格局不断的迅速变化中掌握主动权，把握市场先机。2017年，公司分别
在河北、湖北两地，联合投资建设中药配方颗粒生产项目，把握中药配方颗粒政策即将放开的契机，快速推动河北省、湖北
省中药配方颗粒产业的发展，尽快占领更大的中药配方颗粒市场份额。
     加码产业投资 创新中医医疗管理
     红日医疗服务板块加码医疗服务产业投资，完善产业布局。在部分重点城市，整合红日药业销售资源和客户资源，以联
合组建或重组并购的方式因地制宜地开展“医珍堂”中医医疗管理机构的复制扩张，并将继续探索中医医疗管理的创新模式，
优化系统管理，构建与强化“医珍堂”核心竞争力，提升“医珍堂”品牌的核心价值。目前，公司已拥有北京医珍堂、广州医珍
堂，南北两地遥相呼应。
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
  序号                              公告名称                             披露日期          查询索引
     1   关于2017年度公司、子公司及孙公司向银行等金融机构申请综合     2017年07月01日      巨潮资讯网
         授信及相应担保事项的公告
     2   关于使用非公开发行股票部分募集资金对天津红日康仁堂药业有     2017年07月01日      巨潮资讯网
         限公司增资的公告
                                                                          天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                           单位：股
                              本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                             本次变动后
                                                                        公积金转
                            数量        比例      发行新股   送股                    其他        小计          数量         比例
                                                                           股
                          776,573,5                                                 -155,718, -155,718, 620,854,6
一、有限售条件股份                      25.79%           0          0           0                                          20.62%
                                   71                                                    964        964
                          776,573,5                                                 -155,718, -155,718, 620,854,6
3、其他内资持股                         25.79%           0          0           0                                          20.62%
                                   71                                                    964        964
                          776,573,5                                                 -155,718, -155,718, 620,854,6
       境内自然人持股                   25.79%           0          0           0                                          20.62%
                                   71                                                    964        964
                         2,234,822,                                                 155,377,4 155,377,4 2,390,200
二、无限售条件股份                      74.21%           0          0           0                                          79.38%
                                772                                                         14          14        ,186
                         2,234,822,                                                 155,377,4 155,377,4 2,390,200
1、人民币普通股                         74.21%           0          0           0                                          79.38%
                                772                                                         14          14        ,186
                          3,011,396,                                                                         3,011,054
三、股份总数                            100.00%          0          0           0 -341,550 -341,550                        100.00%
                                343                                                                               ,793
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2017年3月15日，公司回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票，回购限制性股票341,550股。
2、2017年4月5日，公司原董事、总经理吴玢先生离任，持有的上市流通股15,054,114股全部锁定为高管锁定股。
3、2017年5月11日，根据公司《首期限制性股票激励计划（草案）修订稿》的有关规定，公司激励对象已达到限制性股票激
励计划规定的首次授予第三期及预留授予第二期解锁条件。符合解锁条件的激励对象有68人，达到解锁条件的限制性股票数
量为17,136,900股，占当时公司股本总额的0.57%；实际可上市流通股票数量为10,827,674股，占当时公司股本总额的0.36%。
4、2017年10月17日，公司股东刘强先生追加限售锁定期满，可上市流通11,150,478股。
5、2017年10月19日，公司离任高管吴玢先生持有的限售股份锁定期满，可上市流通60,216,456股。
6、2017年12月14日，公司重大资产重组的限售股份锁定承诺到期，根据解锁条件上市流通。本次解除限售的数量为84,350,986
股，占公司股本总额的2.8014%，本次实际可上市流通数量为58,228,778股，占公司股本总额的1.9338%。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
                                                                       天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响，具
体指标详见“第二节五、主要会计数据和财务指标”。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：股
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                      期末限售股数        限售原因       拟解除限售日期
                                          数              数
姚小青                 411,613,974         1,709,100      1,709,100      411,613,974 高管锁定股          高管锁定期止
姚晨                    47,368,896                0              0        47,368,896 首发后限售股        2018/12/14
曾国壮                  46,058,913                0              0        46,058,913 高管锁定股          高管锁定期止
伍光宁                  32,390,487         2,385,000             0        30,005,487 高管锁定股          高管锁定期止
孙长海                  25,358,778         2,565,000      1,215,000       24,008,778 高管锁定股          高管锁定期止
                                                                                                         自 2015 年 12 月
湖州食品化工联                                                                                           14 日起，在满足
                        39,127,525        23,476,515             0        15,651,010 首发后限售股
合有限公司                                                                                               解锁条件情况
                                                                                                         下，分三期解锁。
芮勇                    10,701,543                0              0        10,701,543 首发后限售股        2018/12/14
付静                     9,035,679                0              0         9,035,679 首发后限售股        2018/12/14
                                                                                                         自 2015 年 12 月
美欣达集团有限                                                                                           14 日起，在满足
                         9,029,428         5,417,657             0         3,611,771 首发后限售股
公司                                                                                                     解锁条件情况
                                                                                                         下，分三期解锁。
                                                                                                         自 2015 年 12 月
                                                                                                         14 日起，在满足
刘树海                  19,049,526        15,874,605             0         3,174,921 首发后限售股
                                                                                                         解锁条件情况
                                                                                                         下，分三期解锁。
                                                                                                         高管锁定期止/
                                                                                       高管锁定股        自 2015 年 12 月
                                                                                       6,195,447 股/首   14 日起，在满足
其他限售股股东         126,838,822       108,892,829      1,677,642       19,623,635
                                                                                       发后限售股        解锁条件情况
                                                                                       13,428,188 股     下，分三期解锁、
                                                                                                         2018/12/14。
合计                   776,573,571       160,320,706      4,601,742      620,854,607          --                --
                                                                             天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、2017年3月15日，公司回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票，回购限制性股票341,550股。
2、2017年4月5日，公司原董事、总经理吴玢先生离任，持有的上市流通股15,054,114股全部锁定为高管锁定股。
3、2017年5月11日，根据公司《首期限制性股票激励计划（草案）修订稿》的有关规定，公司激励对象已达到限制性股票激
励计划规定的首次授予第三期及预留授予第二期解锁条件。符合解锁条件的激励对象有68人，达到解锁条件的限制性股票数
量为17,136,900股，占当时公司股本总额的0.57%；实际可上市流通股票数量为10,827,674股，占当时公司股本总额的0.36%。
4、2017年10月17日，公司股东刘强先生追加限售锁定期满，可上市流通11,150,478股。
5、2017年10月19日，公司离任高管吴玢先生持有的限售股份锁定期满，可上市流通60,216,456股。
6、2017年12月14日，公司重大资产重组的限售股份锁定承诺到期，根据解锁条件上市流通。本次解除限售的数量为84,350,986
股，占公司股本总额的2.8014%，本次实际可上市流通数量为58,228,778股，占公司股本总额的1.9338%。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                          单位：股
                                                                                                    年度报告披露日
                                                                  报告期末表决权
                           年度报告披露日                                                           前上一月末表决
报告期末普通股                                                    恢复的优先股股
                     67,457 前上一月末普通             65,922                                     0 权恢复的优先股
股东总数                                                          东总数（如有）
                           股股东总数                                                               股东总数（如有）
                                                                  （参见注 9）
                                                                                                    （参见注 9）
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                             报告期内 持有有限 持有无限                 质押或冻结情况
                                                 报告期末
    股东名称           股东性质      持股比例                增减变动 售条件的 售条件的
                                                 持股数量                                           股份状态           数量
                                                                 情况   股份数量 股份数量
天津大通投资集                                   638,142,4                           638,142,4
                    境内非国有法人      21.19%               0                   0               质押                  592,022,500
团有限公司                                             95
                                                 548,818,6              411,613,9 137,204,6
姚小青              境内自然人          18.23%               0                                   质押                  262,000,000
                                                       32                     74
曾国壮              境内自然人           2.04% 61,411,88 0              46,058,91 15,352,97
                                                                             天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                        7                     3
                                                60,200,00                           60,200,00
吴玢             境内自然人             2.00%               -16,456
                                                        0
湖州食品化工联                                  59,327,52 -1,293,00 15,651,01 43,676,51
                 境内非国有法人         1.97%                                                   质押                  57,720,000
合有限公司                                              5 00                  0
中信证券股份有                                  51,543,12                           51,543,12
                 境内非国有法人         1.71%               -833,400
限公司                                                  9
                                                47,368,89              47,368,89
姚晨             境内自然人             1.57%               0
                                                        6
                                                40,007,31              30,005,48 10,001,82
伍光宁           境内自然人             1.33%
                                                        6                     7
                                                27,793,91 -3,955,30                 24,618,98
刘树海           境内自然人             0.92%                          3,174,921
                                                        00
                                                27,011,70 -5,000,00 24,008,77
孙长海           境内自然人             0.90%                                       3,002,926 质押                    21,000,000
                                                        40
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 4）
                                   公司未知上述股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
上述股东关联关系或一致行动的说
                                   办法》中规定的一致行动人。公司实际控制人李占通先生与曾国壮先生、刘强先生、
明
                                   伍光宁先生于 2008 年 2 月签署的《一致行动协议》已到期。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                          股份种类
             股东名称                      报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                                   股份种类          数量
天津大通投资集团有限公司                                                       638,142,495 人民币普通股              638,142,495
姚小青                                                                         137,204,658 人民币普通股              137,204,658
吴玢                                                                               60,200,000 人民币普通股            60,200,000
中信证券股份有限公司                                                               51,543,129 人民币普通股            51,543,129
湖州食品化工联合有限公司                                                           43,676,515 人民币普通股            43,676,515
泰达宏利基金-民生银行-泰达宏利价
值成长定向增发 118 号资产管理计                                                    26,216,898 人民币普通股            26,216,898
划
刘树海                                                                             24,618,989 人民币普通股            24,618,989
长城国融投资管理有限公司                                                           18,847,020 人民币普通股            18,847,020
曹霖                                                                               17,495,063 人民币普通股            17,495,063
王维虎                                                                             15,982,041 人民币普通股            15,982,041
前 10 名无限售流通股股东之间，以 公司未知上述股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 办法》中规定的一致行动人。公司实际控制人李占通先生与曾国壮先生、刘强先生、
                                                                     天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
名股东之间关联关系或一致行动的      伍光宁先生于 2008 年 2 月签署的《一致行动协议》已到期。
说明
                                    公司股东天津大通投资集团有限公司除通过普通证券帐户持有 597,642,495 股外，还
参与融资融券业务股东情况说明（如
                                    通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 40,500,000 股，实际合计
有）（参见注 5）
                                    持有 638,142,495 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
                           法定代表人/单位负责
       控股股东名称                                   成立日期         组织机构代码             主要经营业务
                                     人
                                                                                          以自有资金对房地产项目、
                                                                                          生物医药科技项目、环保科
                                                                                          技项目、媒体项目、城市公
                                                                                          用设施项目投资及管理；投
                                                                                          资咨询；仪器仪表、机电设
                                                                                          备（小轿车除外）、燃气设备
                                                                                          批发兼零售；涉及上述审批
天津大通投资集团有限公                                                                    的，以审批有效期为准；采
                           李占通                1992 年 12 月 23 日 91120000600830630P
司                                                                                        矿机械设备销售、租赁；工
                                                                                          程技术服务；电子产品、电
                                                                                          子元器件、线材、建筑材料、
                                                                                          五金交电批发兼零售（以上
                                                                                          经营范围涉及行业许可的凭
                                                                                          许可证件，在有效期内经营，
                                                                                          国家有专项专营规定的按规
                                                                                          定办理）
控股股东报告期内控股和
                           至本报告期末直接以及通过中信证券收益互换方式合计持有四川大通燃气开发股份有限公司
参股的其他境内外上市公
                           股份 147,939,528 股，持股比例 41.25%。
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
                                                                  天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
            实际控制人姓名                      国籍                   是否取得其他国家或地区居留权
李占通                                 中国                  否
                                       现任公司董事，大通集团董事长，四川大通燃气开发股份有限公司董事长，全
主要职业及职务                         国政协委员，中国光彩会副会长，全国工商联常委，天津市工商联副主席，天
                                       津南开区政协副主席，全联城市基础设施商会会长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   否
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                           天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                              天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                         本期增持 本期减持
                                                      任期起始 任期终止 期初持股                                    其他增减 期末持股
  姓名        职务   任职状态        性别   年龄                                         股份数量 股份数量
                                                          日期        日期   数（股）                               变动（股）数（股）
                                                                                          （股）       （股）
                                                     2016 年     2019 年
                                                                             548,818,6                                         548,818,6
姚小青   董事长      现任       男                 53 04 月 13 04 月 13                            0            0
                                                                                   32
                                                     日          日
                                                     2016 年     2019 年
李占通   董事        现任       男                 54 04 月 13 04 月 13             0              0            0          0
                                                     日          日
                                                     2016 年     2019 年
                                                                             61,411,88                                         61,411,88
曾国壮   董事        现任       男                 55 04 月 13 04 月 13                            0            0
                                                                                    7
                                                     日          日
                                                     2016 年     2019 年
苗大伟   董事        现任       男                 63 04 月 13 04 月 13             0              0            0          0
                                                     日          日
                                                     2016 年     2019 年
         副董事                                                              32,011,70                                         27,011,70
孙长海               现任       男                 57 04 月 13 04 月 13                            0 5,000,000
         长、董事                                                                   4
                                                     日          日
                                                     2016 年     2019 年
         董事、总
郑丹                 现任       女                 54 04 月 13 04 月 13      2,700,000             0            0          0 2,700,000
         经理
                                                     日          日
                                                     2017 年     2019 年
王生田   独立董事 现任          男                 67 12 月 28 04 月 13             0              0            0          0
                                                     日          日
                                                     2016 年     2019 年
李姝     独立董事 现任          女                 47 04 月 13 04 月 13             0              0            0          0
                                                     日          日
                                                     2017 年     2019 年
李川     独立董事 现任          男                 52 01 月 10 04 月 13             0              0            0          0
                                                     日          日
                                                     2016 年     2019 年
         监事会主                                                            40,007,31                                         40,007,31
伍光宁               现任       男                 58 04 月 13 04 月 13                            0            0
         席                                                                         6
                                                     日          日
梅正杰   监事        现任       男                 53 2016 年    2019 年            0              0            0          0
                                                                                    天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                         04 月 13 04 月 13
                                                         日           日
                                                         2016 年      2019 年
梁丹      职工监事 现任        女                      37 04 月 13 04 月 13               0       0          0      0
                                                         日           日
          副总经
          理、董事                                       2016 年      2019 年
蓝武军    会秘书、 现任        男                      43 04 月 13 04 月 13        2,700,000      0          0      0 2,700,000
          财务负责                                       日           日
          人
                                                         2016 年      2019 年
陈瑞强    副总经理 现任        男                      41 04 月 13 04 月 13         525,000       0          0      0    525,000
                                                         日           日
                                                         2017 年      2019 年
张坤      副总经理 现任        男                      42 03 月 24 04 月 13         141,750       0          0      0    141,750
                                                         日           日
                                                         2017 年      2019 年
董凯      副总经理 现任        男                      44 03 月 24 04 月 13         141,750       0          0      0    141,750
                                                         日           日
                                                         2016 年      2017 年
商洪才    独立董事 离任        男                      46 04 月 13 01 月 10               0       0          0      0
                                                         日           日
                                                         2016 年      2017 年
王龙      副总经理 离任        男                      54 04 月 13 02 月 04        2,349,273      0          0      0 2,349,273
                                                         日           日
                                                         2016 年      2017 年
          董事、总                                                                 60,216,45                            60,200,00
吴玢                  离任     男                      54 04 月 13 04 月 05                       0     16,456      0
          经理                                                                            6
                                                         日           日
                                                         2016 年      2017 年
叶祖光    独立董事 离任        男                      71 04 月 13 12 月 28               0       0          0      0
                                                         日           日
                                                                                   751,023,7                            746,007,3
合计           --         --        --            --          --           --                     0 5,016,456       0
                                                                                         68
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名           担任的职务           类型                    日期                               原因
                                                         2017 年 01 月 10 因个人原因辞去独立董事职务，辞职后将不在公司担
商洪才              独立董事        离任
                                                         日                     任任何职务。
                                                                    天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                             2017 年 02 月 04 因个人原因辞去副总经理职务，辞职后将不在公司担
王龙             副总经理     离任
                                             日                 任任何职务。
                                             2017 年 04 月 05 因个人原因辞去总经理职务，辞去上述职务后，仍在
吴玢             总经理       离任
                                             日                 公司工作。
                                             2017 年 04 月 19 因个人原因辞去董事职务，辞去上述职务后，仍在公
吴玢             董事         离任
                                             日                 司工作。
                                             2017 年 06 月 29 因个人原因辞去董事会秘书职务，辞去上述职务后，
郑丹             董事会秘书   离任
                                             日                 仍担任公司董事、总经理职务。
                                             2017 年 12 月 28
叶祖光           独立董事     任期满离任                        任期满离任
                                             日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    （一）董事
    姚小青，中国国籍，无境外居留权，男，1965年5月生，博士，执业医师。1996年创办天津红日药业股份有限公司，2004
年，由姚小青担任第一完成人的项目“中药血必净注射液制备及其防治SIRS和MODS的研究”获得天津市科委颁发的天津市科
技成果证书；2007年，姚小青还被天津市人民政府授予“天津市技术创新带头人”的荣誉称号，2012年被授予“天津市劳动模
范”称号，姚小青入选天津市第一批人才发展特殊支持计划杰出企业家。曾任天津市第三医院医师。现任公司董事长，天津
市医药行业协会副会长，中国中小企业协会常务理事，天津市中西医结合学会急救专业委员会副主席，天津市中西医结合学
会第五届理事会理事。
    李占通，中国国籍，无境外居留权，男，1964年4月生，博士。曾在天津大学机械学院工作，1992年12月创办大通集团。
2006年被中共中央统战部、国家发改委、人事部、国家工商行政管理总局、中华全国工商业联合会评选为“优秀中国特色社
会主义建设者”。现任公司董事，大通集团董事长，四川大通燃气开发股份有限公司董事长，第十一、十二届全国政协委员，
中国光彩会副会长，全国工商联常委，天津市工商联副主席，天津南开区政协副主席，全联城市基础设施商会会长。
    曾国壮，中国国籍，无境外居留权，男，1963年7月生，本科。曾在天津大学任教。现任公司董事，大通集团董事。
    苗大伟，中国国籍，无境外居留权，男，1955年11月生，本科。现任公司董事。
    孙长海，中国国籍，无境外居留权，男，1961年3月生，硕士，高级工程师。先后负责完成血必净注射液、盐酸法舒地
尔及其注射液、辛伐他丁及其胶囊、盐酸西替利嗪及其胶囊、低分子量肝素钙及其注射液等十余个新药品种的开发研究工作。
先后承担部、省级科技项目11项，在研5项，完成6项，具有丰富的临床研究组织，化学药、中药、生物技术药物产品中试和
产业化组织的经验。曾任天津市生化制品厂总工程师。现任公司副董事长、董事。
    郑丹，中国国籍，无境外居留权，女，1964年2月生，研究生毕业。曾任天津泰达生物科技股份有限公司执行董事、副
总裁，北京泰达生物技术工程有限公司总经理。现任公司董事、总经理。
    王生田，中国国籍，无境外居留权，男，1951年7月生，主任药师。曾任《中国药房》、《中国药事》、《中草药》等
杂志编委、常务编委、副主任编委等并发表多篇论文。曾任中国药学会第22届、23届理事会理事。现任公司独立董事，中国
药学会监事会监事。
    李姝，中国国籍，无境外居留权，女，1971年3月生，现就职于南开大学商学院会计系，教授，博士生导师。主要研究
方向为资本市场与信息披露、财务会计与公司治理。2005年赴加拿大英属哥伦比亚大学（UBC）进行了为期三个月的访问
学习，2007年于南开大学工商管理博士后流动站出站。目前已出版著作与教材6部，在《会计研究》、《管理评论》等各级
期刊发表学术论文32篇，先后主持省部级科研课题4项，参与研究课题十余项。曾获天津市教学成果二等奖，南开大学社会
科学研究优秀成果奖，南开大学商学院最受欢迎的老师等奖励。现任公司独立董事。
    李川，中国国籍，无境外居留权，男，1966年1月生，中国科学院上海药物研究所二级研究员，上海药物代谢研究中心
副主任，中国中医科学院中药研究所，研究院（兼），中药药代中心主任。现任公司独立董事。
                                                                     天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
   （二）监事
    伍光宁，中国国籍，无境外居留权，男，1960年2月生，硕士。曾在南开大学任教。现任公司监事会主席，大通集团董
事、副总经理，大通燃气董事。
    梅正杰，中国国籍，无境外居留权，男，1965年1月生，本科。曾任安徽省生物研究所研究员。现任公司监事，湖北五
瑞生物科技股份有限公司董事长、总经理，湖北亿诺瑞生物制药有限公司董事长。
    梁丹，中国国籍，无境外居留权，女，1981年10月生，本科。现任公司职工监事，就职于公司集团办公室。
    （三）高级管理人员
    郑丹，现任公司总经理。简历见前述董事介绍。
    蓝武军，中国国籍，无境外居留权，男，1975年5月生，硕士。曾任天津市天发重型水电设备制造有限公司副总会计师，
天津市百利开关设备有限公司、天津市百利高压电气有限公司财务部长、财务总监，公司财务总监。现任公司副总经理、财
务负责人、董事会秘书。
    陈瑞强，中国国籍，无境外居留权，男，1977年10月生，硕士。曾任LG电子天津电器有限公司人力资源部部长，天士
力制药集团股份有限公司人力资源副总经理。现任公司副总经理、人力资源中心总经理。
    张坤，中国国籍，无境外居留权，男，1976年4月生，本科，EMBA学历。曾任天津美伦医药集团生产总监、副总经理。
现任公司副总经理、生产板块负责人。
    董凯，中国国籍，无境外居留权，男，1974年9月生，硕士。曾任成都健欣医药总经理、成都永康制药副总经理。现任
公司副总经理、研发板块负责人。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                     在股东单位                                    在股东单位是否领
任职人员姓名               股东单位名称                           任期起始日期    任期终止日期
                                                     担任的职务                                         取报酬津贴
                                                     董事长、总经 2016 年 12 月 2019 年 12 月 01
李占通          天津大通投资集团有限公司                                                           是
                                                     理           01 日          日
                                                                  2016 年 12 月 2019 年 12 月 01
曾国壮          天津大通投资集团有限公司             董事                                          是
                                                                  01 日          日
                                                                  2016 年 12 月 2019 年 12 月 01
伍光宁          天津大通投资集团有限公司             董事                                          是
                                                                  01 日          日
在股东单位任
                无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                     在其他单位                                    在其他单位是否领
任职人员姓名               其他单位名称                           任期起始日期    任期终止日期
                                                     担任的职务                                         取报酬津贴
姚小青          北京超思电子技术有限责任公司         董事                                          否
                天以红日医药科技发展（天津）有限公
姚小青                                               董事长                                        否
                司
                天津天以生物医药股权投资基金有限公
姚小青                                               董事                                          否
                司
姚小青          天津红日健达康医药科技有限公司       董事                                          否
姚小青          江苏为真生物医药技术股份有限公司     董事                                          否
                                                             天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
李占通   四川大通燃气开发股份有限公司         董事长                                  是
         天以红日医药科技发展（天津）有限公
孙长海                                        董事                                    否
         司
         博尔帕斯电子医疗科技（天津）有限公
孙长海                                        董事长                                  否
         司
孙长海   天津超然生物技术有限公司             董事长                                  否
孙长海   天津红日健达康医药科技有限公司       总经理                                  否
郑丹     湖州展望药业有限公司                 董事                                    否
郑丹     兰州汶河医疗器械研制开发有限公司     董事                                    否
郑丹     天津知百草医药科技发展有限公司       董事长                                  否
郑丹     天津东方康圣健康管理有限公司         执行董事                                否
郑丹     广州医珍堂医疗管理有限公司           董事                                    否
郑丹     北京超思电子技术有限责任公司         董事                                    否
郑丹     天津红日康仁堂药业有限公司           董事                                    否
郑丹     天津超然生物技术有限公司             董事                                    否
郑丹     天津红康云健康科技有限公司           董事长                                  否
郑丹     天津红日上医医疗技术股份有限公司     董事长                                  否
郑丹     湖北亿诺瑞生物制药有限公司           董事                                    否
郑丹     红日国际控股有限公司                 董事长                                  否
梅正杰   湖北亿诺瑞生物制药有限公司           董事长                                  是
                                              董事长、总经
梅正杰   湖北五瑞生物科技股份有限公司                                                 否
                                              理
梁丹     天津红日上医医疗技术股份有限公司     监事                                    否
梁丹     深圳普瑞生科技有限公司               监事                                    否
蓝武军   天津红日康仁堂药品销售有限公司       董事                                    否
蓝武军   天津红日康仁堂药业有限公司           董事                                    否
蓝武军   湖州展望药业有限公司                 监事                                    否
蓝武军   湖北亿诺瑞生物制药有限公司           监事                                    否
蓝武军   天津红日上医医疗技术股份有限公司     董事                                    否
陈瑞强   北京超思电子技术有限责任公司         监事会主席                              否
陈瑞强   湖州展望药业有限公司                 董事                                    否
陈瑞强   海南龙圣堂制药有限公司               董事                                    否
陈瑞强   兰州汶河医疗器械研制开发有限公司     董事                                    否
陈瑞强   北京医珍堂诊所有限公司               监事                                    否
陈瑞强   连云港万泰医药辅料技术有限公司       董事                                    否
                                                                        天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                       董事长、总经
张坤           天津红日康仁堂药业有限公司                                                          否
                                                       理
张坤           海南龙圣堂制药有限公司                  董事                                        否
张坤           北京康仁堂药业有限公司                  董事                                        否
张坤           河北红日药都药业有限公司                董事、总经理                                否
张坤           湖北辰美中药有限公司                    董事长                                      否
               天以红日医药科技发展（天津）有限公
董凯                                                   董事                                        否
               司
董凯           尼卡斯特医疗科技（天津）有限公司        董事                                        否
               博尔帕斯电子医疗科技（天津）有限公
董凯                                                   董事                                        否
               司
董凯           湖北亿诺瑞生物制药有限公司              董事、总经理                                否
董凯           天津红日金博达生物技术有限公司          执行董事                                    否
在其他单位任
               无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序          公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；
                                                在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付。独立董
                                                事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费据实报销。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据            依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情况确
                                                定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况      公司共有董事、监事、高级管理人员共19人（含离任），2017年实际所
                                                得报酬880.62万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                            单位：万元
                                                                                    从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务         性别                年龄         任职状态
                                                                                      前报酬总额         方获取报酬
姚小青              董事长        男                               53 现任                   180.48 否
李占通              董事          男                               54 现任                         6是
曾国壮              董事          男                               55 现任                         6是
苗大伟              董事          男                               63 现任                    44.56 否
                                                                                       天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
孙长海                副董事长、董事 男                                           57 现任                             60.48 否
郑丹                  董事、总经理       女                                       54 现任                            166.48 否
李姝                  独立董事           男                                       47 现任                                 12 否
李川                  独立董事           男                                       52 现任                             11.35 否
伍光宁                监事会主席         男                                       58 现任                                 4.8 是
梅正杰                监事               男                                       53 现任                                14.4 否
梁丹                  职工监事           女                                       37 现任                             15.64 否
                      副总经理、董事
蓝武军                会秘书、财务负 男                                           43 现任                             90.46 否
                      责人
陈瑞强                副总经理           男                                       41 现任                             90.33 否
张坤                  副总经理           男                                       42 现任                                65.3 否
董凯                  副总经理           男                                       44 现任                             65.61 否
商洪才                独立董事           男                                       46 离任                                  1否
王龙                  副总经理           男                                       54 离任                                3.61 否
吴玢                  董事、总经理       男                                       54 离任                             30.12 否
叶祖光                独立董事           男                                       71 离任                                 12 否
       合计                   --                   --                    --                   --                     880.62           --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                       单位：股
                                                        报告期内                                             报告期新 限制性股
                             报告期内 报告期内                        报告期末 期初持有 本期已解                                      期末持有
                                                        已行权股                                             授予限制 票的授予
   姓名            职务      可行权股 已行权股                      市价（元/ 限制性股 锁股份数                                       限制性股
                                                        数行权价                                             性股票数 价格（元/
                               数             数                       股）        票数量           量                                 票数量
                                                        格（元/股）                                             量         股）
姚小青        董事长                 0             0            0             0 1,709,100 1,709,100                  0         2.56
              副董事长、
孙长海                               0             0            0             0 1,215,000 1,215,000                  0         2.56
              董事
              董事、总经
郑丹                                 0             0            0             0     810,000        810,000           0         2.56
              理
              副总经理、
              董事会秘
蓝武军                               0             0            0             0     810,000        810,000           0         2.56
              书、财务负
              责人
陈瑞强        副总经理               0             0            0             0     337,500        337,500           0         2.75
张坤          副总经理               0             0            0             0     141,750        141,750           0         2.56
董凯          副总经理               0             0            0             0     141,750        141,750           0         2.56
                                                                     天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计            --           0         0    --        --      5,165,100 5,165,100          0    --
备注（如
           无
有）
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）                                                                             4,425
在职员工的数量合计（人）                                                                                   5,369
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                               5,369
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                   专业构成
                     专业构成类别                                          专业构成人数（人）
生产人员                                                                                                   1,411
销售人员                                                                                                   2,806
技术人员
财务人员
行政人员
高级管理人员
合计                                                                                                       5,369
                                                   教育程度
教育程度类别                                            数量（人）
博士
硕士
在职研
本科                                                                                                       1,324
专科                                                                                                       1,728
专科以下                                                                                                   2,117
合计                                                                                                       5,369
2、薪酬政策
    公司执行“一流人才、一流业绩、一流薪酬”的付薪理念、“3P+1M”的付薪原则以及靶向式薪酬策略。“3P+1M”是指岗位
（Position）、人（Person）、绩效（Performance）及市场（Market）。
    一流的企业，必须依靠一流的人才，才能创造一流的业绩，一流的业绩必须通过一流的薪酬给予驱动和支持，一流的人
                                                                   天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
才只有创造出一流业绩，才能获得一流的薪酬。通过“3P+1M”的薪酬管理模式，给予人才合理薪酬定位，保持公平性、差异
性和竞争性是公司追求的目标。通过对人员的基本情况、潜能、动机、态度等因素的评估，给予人员素质合理评价；通过绩
效管理体系的建设，对员工的工作业绩给予考核，作为付薪的重要参考依据；通过切实可行的岗位价值评估，作为薪酬序列
划分的主要参考依据；通过专业公司的薪酬数据调研，获取人才在行业市场上的价值区间。同时，根据各板块/专业公司的
业态制定靶向式薪酬策略，实现薪酬结构、薪酬宽带、薪酬分位、实习生/应届生起薪点、薪酬激励方向的差异化。
3、培训计划
    为了提高公司员工技能与素质，公司建设以人才盘点为核心的人才管理体系，以培养优秀人才为目标，持续改善升级红
日商学院 “四大体系”（课程开发和管理体系、教务（培训管理）体系、讲师培养和管理体系、培训评估体系）、“五个学院”
（新生培训营、管理学院、生产学院、营销学院、科研学院）的组织形态来支撑全公司教育培训工作的落地。2017年公司各
级培训计划100%按时按需完成，2017年年底根据公司战略、经营计划及培训需求调研情况，制定2018年度各级培训计划，
由人力资源中心备案并监督实施，公司将不断完善培训管理体系，为全体员工提供更好的培训平台，为企业经营水平和员工
整体素质的提高提供有力支持和机制保障。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                  天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                           第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理
结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，不断加强信息披露工作，积极
开展投资者关系管理工作，维护了上市公司及股东利益，确保了公司安全、稳定、健康、持续的发展。
    截至本报告期末，公司治理的实际情况符合《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
等相关法律法规的要求，不存在尚未解决的公司治理问题。
    （一）关于股东与股东大会
    公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》以及《公司章程》、《股东大会议事规则》和深圳证券交易所创
业板的相关规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序。公司股东大会均由公司董事会召集，在股东大会召开前规
定时间发出会议通知，公司董事会秘书及相关工作人员和公司聘请的见证律师共同查验出席股东大会与会人员的身份证明、
持股凭证和授权委托书，保证出席公司股东大会的股东及股东代理人均具有合法有效的资格。在股东大会上能够保证各位股
东有充分的发言权，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使股东的权力。公司至今未发生重大事项绕过股东
大会的情况，也未发生重大事项先实施后审议的情况。公司不存在违反《上市公司股东大会规则》的其他情形。
    （二）关于董事和董事会
    公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。董事会成
员专业结构合理，能够有效、科学、迅速、谨慎的做出决策。公司董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，
同时积极参加相关培训，熟悉并掌握相关法律法规。独立董事按照《公司章程》等法律、法规不受影响的独立履行职责，出
席公司董事会、股东大会，对公司重大投资、董事、高级管理人员的任免发表自己的独立意见，保证了公司的规范运作。
    公司董事会根据《上市公司治理准则》设立了提名委员会、审计委员会、战略委员会和薪酬与考核委员会四个专业委员
会，各专业委员会根据各自职责为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。
    （三）关于监事和监事会
    公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数及构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。监事会会议的
召集、召开程序，完全按照《监事会议事规则》的要求履行，并按照拟定的会议议程进行。在日常工作中，各位监事能够按
照《公司章程》、《监事会议事规则》等规定的要求，认真履行自己的职责，本着对公司和全体股东负责的精神，审核公司
季度、半年度、年度财务报表等事项，对公司董事、总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员的行为进
行监督，对公司重大事项、重大财务决策事项进行监督。
    （四）关于绩效评价与激励约束机制
    公司董事会下设的薪酬和考核委员会负责对公司的董事、监事、高管进行绩效考核，公司建立了完善的高级管理人员绩
效评价与激励约束机制，高级管理人员的薪酬直接与其业绩达成情况相挂钩，根据目标完成情况进行相应的奖惩。公司现有
的考核及激励约束机制符合公司的发展要求。
    （五）关于信息披露与透明度
    公司严格按照有关法律法规以及《上市公司信息披露管理办法》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等
规章制度的要求做好公司信息的管理与披露工作，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，并且制订了《年报信息
披露重大差错责任追究制度》，对年报信息披露重大差错责任追究作出了明确规定。
    指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访和咨询，向投资者提供公司已披露
的资料；并指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的指定报纸和网站，真实、准确、完整地披露
信息，确保公司所有投资者均能够以平等的机会获取公司信息。
                                                                 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （六）关于投资者关系管理
    公司一直高度重视投资者关系管理工作，不断学习先进的投资者关系管理经验，公司证券部作为投资者关系管理的具体
实施机构，致力于构建与投资者的良好互动关系，树立公司在资本市场的良好形象。指定公司董事会秘书作为投资者关系管
理负责人，安排专人负责投资者来访接待工作，并做好投资者关系管理工作档案的建立和保管，合理妥善地安排个人投资者、
机构投资者、行业分析师等相关人员到公司进行调研，并切实做好信息的保密工作。
    通过投资者专线电话、电子信箱、传真、深交所互动易、巨潮资讯网站等多种渠道与投资者加强沟通，尽可能解答投资
者的疑问。
    （七）内部审计制度
    为加强内部控制活动的监督和评价，有效控制风险，保证公司资产的安全与完整，审计委员会负责全面审查和监督公司
的财务报告、内部审计方案及内部控制的有效性，审阅和审查财务、经营、合规、风险管理情况。公司设置内审监察部门，
建立了内部审计制度，对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。内审监察部对公司财务信息及内部控制制度的建立和实
施等进行检查和监督，对公司募集资金使用及存放进行重点审计，及时向审计委员会提交工作计划并汇报审计工作报告，就
审计过程中发现的问题进行督促整改。
    （八）关于相关利益者
   公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，实现公司、股东、员工、社会等各方利益的协调平
衡，共同推动公司持续、健康的发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司控股股东大通集团严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求规范自己的行为，对上市公司及其他股东依法行使其权利并承
担相应义务，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存
在控股股东违规占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在
业务、资产、人员、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会及内部机构按照有关法律规定独立运作。
    1、资产独立情况
    公司具备与生产经营相关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以
及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原材料采购和产品销售系统。
    2、人员独立情况
    公司拥有独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及考核、奖惩制度，及独立的工资管理、福利与社会保障体系。公司
总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。
    3、财务独立情况
    公司设有完整、独立的财务机构，配备了充足的专职财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独
立开设银行账户、独立纳税、独立做出财务决策。
    4、机构独立情况
    公司拥有独立的生产经营和办公场所，公司的机构设置在人员、生产经营和办公场所及管理制度等各方面完全独立。公
司设有健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会及董事会下属专业委员会等内部机构独立运作，不受其他单位或个
人的干涉。
    5、业务独立情况
    公司拥有独立完整的采购体系、生产体系、销售体系和研发设计体系，具有面向市场自主经营的能力。
                                                                         天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
       会议届次           会议类型        投资者参与比例          召开日期             披露日期            披露索引
2017 年第一次临时
                     临时股东大会                     48.68% 2017 年 01 月 10 日 2017 年 01 月 11 日 巨潮资讯网
股东大会
2016 年度股东大会 年度股东大会                        49.11% 2017 年 04 月 19 日 2017 年 04 月 20 日 巨潮资讯网
2017 年第二次临时
                     临时股东大会                     48.71% 2017 年 07 月 19 日 2017 年 07 月 20 日 巨潮资讯网
股东大会
2017 年第三次临时
                     临时股东大会                     47.78% 2017 年 12 月 28 日 2017 年 12 月 29 日 巨潮资讯网
股东大会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                        独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                            是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                       出席股东大会
  独立董事姓名                                                                              未亲自参加董
                    加董事会次数     会次数       加董事会次数    会次数          数                           次数
                                                                                                事会会议
叶祖光                         7              7              0               0            0否
李姝                           8              8              0               0            0否
李川                           8              8              0               0            0否
王生田                         1              1              0               0            0否
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
                                                                   天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    报告期内公司共召开8次董事会，全体独立董事均出席了相关会议，并认真履行职责，独立、客观地发表意见，提出的
建设性意见均被公司采纳。报告期内独立董事通过定期了解和听取公司经营情况的汇报，不定期到公司进行现场调研，与公
司董事、监事、高级管理人员、内审部门及会计师进行沟通等形式，对公司的对外投资、内部控制、聘任高管人员等事项发
表独立意见，切实发挥有效监督作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    （一）战略委员会的工作情况
    公司战略委员会勤勉尽责地履行职责，对公司中长期发展战略规划、重大战略性投资等事项进行可行性研究并提出建议，
向董事会报告工作并对董事会负责。报告期内，战略委员会分别就公司关于拟发行中期票据、使用费公开发行股票部分募集
资金对天津红日康仁堂药业有限公司增资等事项进行了审核，认为：上述重大事项均围绕公司主营业务开展，为进一步拓宽
公司融资渠道，优化融资结构，降低融资成本，增强公司资金管理的灵活性，提升公司未来的盈利水平，增加公司股东的回
报。
    （二）审计委员会的工作情况
    公司审计委员会按照《审计委员会实施细则》的要求，监督公司内部审计制度及其实施情况，审核公司财务信息及其披
露情况。
    1、公司审计委员会分别召开会议审核了公司年度报告、一季度、半年度、三季度的财务和经营状况，重点关注审查了
公司募集资金使用情况和对外投资情况，并形成书面记录。
    2、在对2016年度财务报告的审计工作中，审计委员会与审计机构协商确定年度财务报告审计工作计划，审阅了提交审
计机构审计的公司财务报表，并督促审计机构确保审计的独立性和审计工作的如期完成。同时对审计机构的年报审计工作进
行总结和评价，审计委员会认为瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）在对公司2016年报审计过程中尽职尽责，能按照中国注
册会计师审计准则要求，遵守会计师事务所的职业道德规范，客观公正地对公司财务报表发表了意见。
       3、对照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要示，督促和指导公司内审监察部对公
司内部控制情况、募集资金的使用及存放情况进行审查。
    4、对瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）在2016年度对公司提供的审计服务进行评估，并提请董事会续聘其为公司2017
年度审计机构：瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）在执业过程中坚持以专业的能力，独立、客观、公正的态度进行审计，
尽职尽责，表现了良好的职业规范和精神。很好地履行了双方签定的《业务约定书》，按时完成了公司2016年年报审计工作。
根据其职业操守与履职能力，审计委员会提出续聘其为公司2017年度财务审计机构的建议。
    （三）提名委员会的工作情况
    公司提名委员会严格按照公司《提名委员会实施细则》执行职责，主要负责持续研究与关注公司高级管理人员选拔制度，
提名、审查公司董事、监事及高级管理人员的候选人。提名委员会与经营层保持密切沟通，了解公司人才需求，积极为人才
选拔献言献策，为公司人力资源的科学管理提出了有益建议。报告期内，提名委员会召开了3次会议，对公司董事会董事选
举、补选独立董事、聘任高级管理人员进行提名，发表审查意见和建议，形成决议并提交董事会审议。
       （四）薪酬委员会的工作情况
       公司薪酬委员会委员严格遵照中国证监会、深圳证券交易所的有关规定及公司《薪酬委员会实施细则》切实履行职责，
审议通过了《关于首期限制性股票激励计划首次授予第三个解锁期及预留授予第二个解锁期解锁条件成就的议案》，符合解
锁条件的激励对象共计68人，可申请解锁的限制性股票数量为17,136,900股，占当时公司股本总额的0.57%。并对公司2017
年度高级管理人员薪酬绩效考核管理办法进行了审核，经审核认为，公司高级管理人员2017年度薪酬符合公司股东大会和董
事会制定的薪酬方案，相应的报酬符合公司的整体经营业绩和个人绩效。
                                                                  天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司建立了科学、完善的高级管理人员绩效考核体系和薪酬管理制度，公司高级管理人员从公司的经营战略出发，承担
董事会下达的经营指标。根据公司年度经营目标完成情况及高级管理人员的工作业绩，对高级管理人员进行绩效考核，依据
考核结果实施奖惩，保证本年度经营计划的达成。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2018 年 03 月 30 日
内部控制评价报告全文披露索引         巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                      100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                      100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
               类别                                  财务报告                          非财务报告
                                     （1）重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷，非财务报告缺乏认定主要依据缺陷涉
                                     导致不能及时防止或发现并纠正财务报告 及业务性质的严重程度、直接或潜在负
                                     中的重大错报。出现下列情形的，认定为 面影响的性质、影响的范围等因素来确
                                     重大缺陷：①对外已公布/披露的财务报告 定将缺陷划分确定重大缺陷、重要缺陷
                                     存在重大错误；②公司董事、监事以及高 和一版缺陷。如果缺陷发生的可能性
                                     级管理人员的舞弊行为；③审计委员会以 高，会严重降低工作效率或效果、或严
                                     及内部审计部门对财务报告的监督无效； 重加大效果的不确定性、或使之严重偏
定性标准
                                     ④重要业务缺乏制度控制。（2）重要缺陷：离预期目标为重大缺陷。如果缺陷发生
                                     单独缺陷或连同其他缺陷，导致不能及时 的可能性较高，会显著降低工作效率或
                                     防止或发现并纠正财务报告中虽不构成重 效果、或显著加大效果的不确定性、或
                                     大错报，但仍应引起管理层重视的错报。 使之显著偏离预期目标为重要缺陷；如
                                     出现以下情形的，认定为重要缺陷：①未 果缺陷发生的可能性较小，会降低工作
                                     依照公认会计准则选择和应用会计政策； 效率或效果、或加大效果的不确定性、
                                     ②公司缺乏反舞弊控制措施；③对特殊交 或使之偏离预期目标为一般缺陷。
                                                            天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                               易的账务处理，没有建立相应的控制机制
                               或没有实施相应的补偿性控制；④期末财
                               务报告编制不规范。（3）一般缺陷：不构
                               成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺
                               陷。
                               定量标准以利润总额、资产总额作为衡量
                               指标。（1）内控缺陷导致或可能导致的损
                                                                       （1）重大缺陷：业务在全国范围内造
                               失与利润表相关。①如果该缺陷单独或连
                                                                       成极为严重的影响，影响无法消除，公
                               同其他缺陷可能导致的财务报告错报的金
                                                                       司业务中断或破产；导致三位（包括）
                               额大于等于利润总额的 5%，认定为重大缺
                                                                       以上员工或公民死亡；对公司利润总额
                               陷；②如果大于等于利润总额的 2.5%，但
                                                                       的影响在 1000 万元以上；（2）重要缺
                               小于利润总额的 5%，认定为重要缺陷；③
                                                                       陷：业务在个别省份造成一定影响，但
                               如果小于利润总额的 2.5%，则认定为一般
定量标准                                                               这种影响需要公司通过长时间的努力
                               缺陷。（2）内控缺陷导致或可能导致的损
                                                                       消除；导致员工或公民一人以上死亡，
                               失与资产管理相关。①如果该缺陷单独或
                                                                       三人以上重伤；对公司利润总额的影响
                               连同其他缺陷可能导致的财务报告错报的
                                                                       在 500 万元至 1000 万元（含）之间；
                               金额大于等于资产总额的 1%，认定为重大
                                                                       （3）一般缺陷：不构成重大缺陷或重
                               缺陷；②如果大于等于资产总额的 0.5%，
                                                                     要缺陷的其他内部控制缺陷，对公司利
                               但小于资产总额的 1%，认定为重要缺陷；
                                                                     润总额的影响在 500 万元（含）以下。
                               ③如果小于资产总额的 0.5%，则认定为一
                               般缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
                                                                天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                    天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                        第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                            标准的无保留意见
审计报告签署日期                                        2018 年 03 月 28 日
审计机构名称                                            瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                            瑞华审字[2018]51050001 号
注册会计师姓名                                          王庆、顾宏谋
                                                  审计报告正文
                                                                                       瑞华审字[2018]51050001号
天津红日药业股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
    我们审计了天津红日药业股份有限公司（以下简称“红日药业公司”）财务报表，包括2017年12月31日的合并及公司资产
负债表，2017年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了红日药业公司2017年12月31日合
并及公司的财务状况以及2017年度合并及公司的经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步
阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于红日药业公司，并履行了职业道德方面的
其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    （一）收入的确认
    1、事项描述
    相关信息披露详见财务报表附注四、23“收入”和附注六、36“营业收入和营业成本”。
    红日药业公司主要从事药品及医疗器械的生产经营和研究开发，在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入金额能
够可靠计量、相关的成本能够可靠地计量时确认相关收入的实现。红日药业公司2017年度营业收入总额为3,374,018,962.25
元，2016年度营业收入总额为3,867,017,307.42元，同比下降12.75%。由于收入是红日药业公司的关键业绩指标之一，收入
确认存在因舞弊导致重大错报的固有风险，故我们将收入确定为关键审计事项。
    2、审计应对
    针对收入确认我们执行的主要审计程序如下：
    （1）我们了解、评估了管理层对红日药业自销售订单审批至销售收入入账的销售流程中的内部控制的设计，并测试了
关键控制执行的有效性；
    （2）检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、物流运单、送货回执及报关单等；
    （3）对收入选取样本执行函证程序，以评价收入金额是否准确与完整；
    （4）针对资产负债表日前后确认的收入，检查发货记录、物流运单及送货回执等支持性文件，并结合存货盘点情况，
以评估收入是否在恰当的期间确认；
    （5）通过抽样检查销售合同及与管理层的访谈，对与收入确认有关的重大风险及报酬转移时点进行了分析，评估了红
                                                                    天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
日药业产品销售收入的确认政策；
    （6）按产品和月度与上年度分别进行了对比分析，对于主要产品的销量、销售价格的变动，月度之间毛利率的波动，
结合销售模式进行了分析说明。
    （二）销售费用的确认
    1、事项描述
    相关信息披露详见财务报表附注六、38“销售费用”。
    红日药业公司2017年销售费用发生总额为1,338,942,262.06元，2016年销售费用为1,716,815,378.44元，同比下降22.01%。
由于销售费用下降幅度高于收入下降幅度，且占营业收入的比重较大，对利润总额影响较大，故将销售费用确定为关键审计
事项。
    2、审计应对
    针对销售费用的确认，我们执行的审计程序主要包括：
    （1）了解并测试了与费用报销有关的内部控制制度的设计和执行情况；
    （2）对销售费用按月、按明细项目与上年进行对比，计算销售费用占主营业务收入的比例，并与上年进行对比，分析
整体变动的合理性和具体变动原因；
    （3）选取重要及异常的项目，检查支付内容是否真实、合理，是否有相关的依据来支持费用发生的真实性和合理性，
原始凭证是否合法，账务处理是否准确；
    （4）对于销售费用中的市场调研服务费，抽取样本检查调研服务协议，对协议中约定的服务项目，检查其实施情况的
支撑性证据及费用支付的审批流程，以评估记录的费用是否真实发生；
    （5）对销售费用期后报销支付情况进行截止性测试，以检查是否存在大额的跨期。
    （三）商誉减值
    1、事项描述
    相关信息披露详见财务报表附注四、19“长期资产减值”和附注六、16“商誉”。
    红日药业公司于2015年通过非同一控制下企业合并分别取得北京超思电子技术有限责任公司（以下简称“北京超思”）及
湖州展望药业有限公司（以下简称“湖州展望”）100%的股权，根据《企业会计准则》和收购协议的相关规定将合并日实际
支付投资成本与享有可辨认净资产公允价值之间的差额确认为商誉，其中对北京超思确认商誉773,020,483.48元，对湖州展
望确认商誉505,501,567.35元。由于北京超思及湖州展望2017年净利润的实现情况低于收购时预期值，存在资产减值迹象。
管理层将北京超思及湖州展望判断为独立的现金产生单元，聘请独立评估师对其公允价值进行了评估，以协助管理层对北京
超思及湖州展望商誉进行减值测试。减值评估涉及确定折现率等评估参数及对未来若干年的经营和财务情况的假设，包括未
来若干年的销售增长率和毛利率等。由于北京超思及湖州展望商誉的账面价值对财务报表影响重大，且上述判断和假设的合
理性对商誉减值测试的结果具有重大影响，故我们将商誉减值作为关键审计事项。
    2、审计应对
    针对商誉减值，我们执行的主要审计程序如下：
   （1）我们评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的
复核及审批；
   （2）获取了管理层编制的分别对北京超思资产组商誉及湖州展望资产组商誉的减值测试表，检查了计算的准确性，评
估商誉是否按照合理的方法分摊至相关资产组或资产组组合；
   （3）综合考虑了资产组的历史运营情况、行业走势及新的市场机会和由于规模效应带来的成本及费用节约，对管理层
使用的未来收入增长率、毛利率和费用率假设进行了合理性分析；
   （4）通过与外部估值专家沟通，就其工作的性质、范围和目标、注册会计师和估值专家各自的角色和责任等事项达成
一致意见，并进行讨论以了解其评估方法及关键假设；
   （5）我们使评估专家参与了对外部估值专家在评估过程使用的参数计算过程等复核工作，评价了价值类型和评估方法
的合理性以及折现率等。
    四、其他信息
    红日药业公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报
                                                                天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    红日药业公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执
行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估红日药业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持
续经营假设，除非管理层计划清算红日药业公司、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督红日药业公司的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
   我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
    （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
    （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对红日药业公司持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要
求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致红日药业公司不能持续经营。
    （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    （六）就红日药业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指
导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
   我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
                                                            天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
1、合并资产负债表
编制单位：天津红日药业股份有限公司
                                     2017 年 12 月 31 日
                                                                                                   单位：元
                 项目                  期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                      1,349,066,782.07                         1,373,935,363.62
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                       166,171,057.36                           152,787,648.11
    应收账款                                      1,565,029,486.32                         1,828,187,839.95
    预付款项                                        98,050,461.32                            92,963,609.13
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                          1,124,786.01                              429,265.26
    应收股利
    其他应收款                                      38,361,207.81                            25,759,582.04
    买入返售金融资产
    存货                                           541,860,442.33                           407,296,106.55
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                    50,087,668.93                            18,906,500.71
流动资产合计                                      3,809,751,892.15                         3,900,265,915.37
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                               264,716,725.73                           226,821,130.36
    持有至到期投资
    长期应收款                                                                                  567,346.62
    长期股权投资                                      8,899,619.14                             8,730,982.02
    投资性房地产
                                             天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    固定资产                       1,112,255,786.01                      1,079,219,008.88
    在建工程                        464,103,911.03                         294,677,553.96
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        209,598,562.42                         195,629,733.64
    开发支出                        166,893,760.87                         115,773,364.78
    商誉                           1,177,761,979.28                      1,301,970,526.68
    长期待摊费用                     17,457,910.00                          12,083,650.13
    递延所得税资产                   48,897,732.96                          46,692,019.55
    其他非流动资产                  147,877,539.26                          98,879,857.46
非流动资产合计                     3,618,463,526.70                      3,381,045,174.08
资产总计                           7,428,215,418.85                      7,281,311,089.45
流动负债：
    短期借款                        270,390,115.00                         496,607,533.13
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         16,008,280.00                          74,576,828.00
    应付账款                        200,342,202.60                         178,853,330.75
    预收款项                         36,303,133.31                          30,835,967.02
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     26,161,030.90                          39,241,155.49
    应交税费                         86,464,752.46                          86,026,127.01
    应付利息                            345,695.89                           4,352,970.74
    应付股利
    其他应付款                      238,767,968.66                         292,732,698.10
    应付分保账款
    保险合同准备金
                                       天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                  874,783,178.82                       1,203,226,610.24
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   41,375,278.51                          35,639,913.70
    递延所得税负债               3,463,397.12                          3,795,398.31
    其他非流动负债
非流动负债合计                 44,838,675.63                          39,435,312.01
负债合计                      919,621,854.45                       1,242,661,922.25
所有者权益：
    股本                     3,011,054,793.00                      3,011,396,343.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                  623,707,567.24                         613,734,769.13
    减：库存股                                                        44,254,994.00
    其他综合收益                -6,123,812.85                          1,202,422.57
    专项储备
    盈余公积                  134,385,631.45                         130,300,297.31
    一般风险准备
    未分配利润               2,588,488,582.58                      2,217,120,542.61
归属于母公司所有者权益合计   6,351,512,761.42                      5,929,499,380.62
    少数股东权益              157,080,802.98                         109,149,786.58
                                                                 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
所有者权益合计                                         6,508,593,564.40                         6,038,649,167.20
负债和所有者权益总计                                   7,428,215,418.85                         7,281,311,089.45
法定代表人：姚小青                 主管会计工作负责人：蓝武军                        会计机构负责人：蓝武军
2、母公司资产负债表
                                                                                                        单位：元
                 项目                       期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                            204,761,114.28                           514,162,612.90
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                               2,639,566.20                           61,750,142.95
    应收账款                                            234,464,363.41                           509,225,525.34
    预付款项                                             30,189,519.56                            27,699,327.02
    应收利息                                                788,666.65                               315,000.00
    应收股利
    其他应收款                                             7,777,354.78                           11,208,403.27
    存货                                                 91,787,266.62                            59,983,934.91
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        200,118,745.52                           231,273,593.78
流动资产合计                                            772,526,597.02                          1,415,618,540.17
非流动资产：
    可供出售金融资产                                    264,612,197.32                           223,321,130.36
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                       3,429,640,814.10                         3,310,059,602.27
    投资性房地产
    固定资产                                            434,812,469.45                           436,911,315.35
    在建工程                                               2,604,555.31                           30,562,960.35
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
                                             天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    油气资产
    无形资产                         21,910,096.65                          16,902,610.03
    开发支出                        142,622,241.59                         101,118,601.07
    商誉
    长期待摊费用                       2,386,167.65                           627,200.23
    递延所得税资产                     2,247,802.79                          7,413,696.77
    其他非流动资产                     7,741,159.57                          5,397,603.35
非流动资产合计                     4,308,577,504.43                      4,132,314,719.78
资产总计                           5,081,104,101.45                      5,547,933,259.95
流动负债：
    短期借款                                                               431,597,533.13
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                           9,723,873.70                          9,388,383.27
    预收款项                           3,105,651.83                          2,825,977.43
    应付职工薪酬                       7,549,744.62                         22,574,849.30
    应交税费                           4,272,385.03                          4,434,659.60
    应付利息                                                                 4,278,356.16
    应付股利
    其他应付款                       27,930,996.86                          61,890,743.92
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                         52,582,652.04                         536,990,502.81
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
                                                  天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    预计负债
    递延收益                                5,638,566.81                            5,794,116.72
    递延所得税负债                            146,937.40                               83,800.71
    其他非流动负债
非流动负债合计                              5,785,504.21                            5,877,917.43
负债合计                                   58,368,156.25                          542,868,420.24
所有者权益：
    股本                              3,011,054,793.00                        3,011,396,343.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                          1,005,102,193.58                            996,921,508.34
    减：库存股                                                                     44,254,994.00
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                           134,385,631.45                             130,300,297.31
    未分配利润                         872,193,327.17                             910,701,685.06
所有者权益合计                        5,022,735,945.20                        5,005,064,839.71
负债和所有者权益总计                  5,081,104,101.45                        5,547,933,259.95
3、合并利润表
                                                                                        单位：元
                 项目         本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                        3,374,018,962.25                        3,867,017,307.42
    其中：营业收入                    3,374,018,962.25                        3,867,017,307.42
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                        2,862,845,167.40                        3,135,447,342.32
    其中：营业成本                         927,479,330.89                         951,269,513.01
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
                                                  天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                    60,649,834.53                         65,328,181.48
             销售费用                    1,338,942,262.06                     1,716,815,378.44
             管理费用                     394,552,943.09                        377,943,754.29
             财务费用                      11,158,977.84                          1,326,157.69
             资产减值损失                 130,061,818.99                         22,764,357.41
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                             2,036,121.64                         1,672,624.77
列）
         其中：对联营企业和合营企业
                                              168,637.12                           167,670.42
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
         资产处置收益（损失以“-”号填
列）
         其他收益                          12,055,454.16
三、营业利润（亏损以“－”号填列）        525,265,370.65                        733,242,589.87
    加：营业外收入                         56,417,381.77                         59,810,120.05
    减：营业外支出                           6,304,684.29                         9,473,833.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）    575,378,068.13                        783,578,876.09
    减：所得税费用                        128,171,407.43                        122,503,260.17
五、净利润（净亏损以“－”号填列）        447,206,660.70                        661,075,615.92
    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                          447,206,660.70                        661,075,615.92
“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润            450,729,739.28                        658,532,190.54
    少数股东损益                            -3,523,078.58                         2,543,425.38
六、其他综合收益的税后净额                  -7,326,235.42                         1,225,624.35
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                            -7,326,235.42                         1,225,624.35
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
                                                                     天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                                              -7,326,235.42                            1,225,624.35
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额                           -7,326,235.42                            1,225,624.35
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                             439,880,425.28                          662,301,240.27
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                             443,403,503.86                          659,757,814.89
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                              -3,523,078.58                            2,543,425.38
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                 0.15                                    0.22
    （二）稀释每股收益                                                 0.15                                    0.22
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：姚小青                      主管会计工作负责人：蓝武军                       会计机构负责人：蓝武军
4、母公司利润表
                                                                                                           单位：元
                 项目                           本期发生额                              上期发生额
一、营业收入                                                 519,990,187.46                          710,072,448.02
    减：营业成本                                             111,771,842.82                          128,097,985.95
           税金及附加                                         13,523,556.12                           14,199,111.51
           销售费用                                          142,597,598.30                          234,106,644.24
                                               天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
         管理费用                      154,454,843.47                        161,671,237.92
         财务费用                       -6,037,428.29                         -5,684,786.62
         资产减值损失                   51,388,319.47                          4,462,653.38
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                         2,019,611.31                          1,664,837.09
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                          152,126.79                            145,445.12
业的投资收益
         资产处置收益（损失以“-”号
填列）
         其他收益                        6,407,549.91
二、营业利润（亏损以“－”号填列）      60,718,616.79                        174,884,438.73
    加：营业外收入                       1,846,448.93                         14,556,656.34
    减：营业外支出                       1,125,158.68                          1,718,601.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                        61,439,907.04                        187,722,494.07
列）
    减：所得税费用                      20,586,565.62                         27,455,394.80
四、净利润（净亏损以“－”号填列）      40,853,341.42                        160,267,099.27
    （一）持续经营净利润（净亏损
                                        40,853,341.42                        160,267,099.27
以“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
                                                         天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                                  40,853,341.42                          160,267,099.27
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                               单位：元
                 项目               本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            3,922,406,510.57                        3,842,236,725.72
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                               19,800,465.87                           13,559,939.26
     收到其他与经营活动有关的现金                146,027,758.17                          110,100,898.08
经营活动现金流入小计                         4,088,234,734.61                        3,965,897,563.06
     购买商品、接受劳务支付的现金                883,246,765.80                          897,795,852.79
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
                                              天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     513,202,868.48                         491,222,569.35
金
     支付的各项税费                  570,440,811.03                         688,813,854.33
     支付其他与经营活动有关的现金   1,378,964,311.09                      1,439,986,719.34
经营活动现金流出小计                3,345,854,756.40                      3,517,818,995.81
经营活动产生的现金流量净额           742,379,978.21                         448,078,567.25
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金               46,147,543.89                          63,740,618.31
     取得投资收益收到的现金             1,867,484.52                          4,498,509.70
     处置固定资产、无形资产和其他
                                          40,306.00                            158,592.07
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                                              288,583.34
投资活动现金流入小计                  48,055,334.41                          68,686,303.42
     购建固定资产、无形资产和其他
                                     383,335,658.77                         415,524,629.33
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                  160,540,786.53                         253,032,360.85
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
                                        8,630,589.54                          5,768,541.18
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                 552,507,034.84                         674,325,531.36
投资活动产生的现金流量净额          -504,451,700.43                        -605,639,227.94
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金               16,727,000.00                          48,403,000.00
     其中：子公司吸收少数股东投资
                                      16,727,000.00                          48,403,000.00
收到的现金
     取得借款收到的现金              316,390,115.00                         565,617,605.36
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金     10,163,700.00                           1,000,000.00
筹资活动现金流入小计                 343,280,815.00                         615,020,605.36
                                                         天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
     偿还债务支付的现金                          546,607,533.13                          397,235,698.70
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  94,264,862.65                           72,886,658.11
的现金
     其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                 10,425,235.50                           27,648,549.00
筹资活动现金流出小计                             651,297,631.28                          497,770,905.81
筹资活动产生的现金流量净额                   -308,016,816.28                             117,249,699.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                 -12,166,854.47                             182,348.12
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     -82,255,392.97                          -40,128,613.02
     加：期初现金及现金等价物余额            1,306,804,251.11                        1,346,932,864.13
六、期末现金及现金等价物余额                 1,224,548,858.14                        1,306,804,251.11
6、母公司现金流量表
                                                                                               单位：元
               项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                931,798,039.51                          968,374,727.59
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                 18,198,595.22                           27,850,189.10
经营活动现金流入小计                             949,996,634.73                          996,224,916.69
     购买商品、接受劳务支付的现金                133,138,501.86                          104,499,465.60
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 135,450,085.58                          139,455,355.06
金
     支付的各项税费                               93,609,968.45                          139,763,089.73
     支付其他与经营活动有关的现金                171,739,075.65                          263,453,536.66
经营活动现金流出小计                             533,937,631.54                          647,171,447.05
经营活动产生的现金流量净额                       416,059,003.19                          349,053,469.64
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                            3,708,933.04                            7,378,314.09
     取得投资收益收到的现金                        1,867,484.52                            3,929,485.67
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                    941,915.64                              149,200.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到                                                          1,014,437.62
                                                                 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                        124,409,458.17                          96,056,995.84
投资活动现金流入小计                                    130,927,791.37                         108,528,433.22
    购建固定资产、无形资产和其他
                                                         45,293,904.62                          83,977,733.16
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                      315,000,000.00                         464,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付
                                                                                                69,580,000.00
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                         77,000,000.00                         324,000,000.00
投资活动现金流出小计                                    437,293,904.62                         941,557,733.16
投资活动产生的现金流量净额                             -306,366,113.25                        -833,029,299.94
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                                                         458,617,605.36
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                          1,600,000.00
筹资活动现金流入小计                                      1,600,000.00                         458,617,605.36
    偿还债务支付的现金                                  431,597,533.13                          28,620,072.23
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                         88,197,619.93                          60,860,284.05
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                           899,235.50                            7,838,196.00
筹资活动现金流出小计                                    520,694,388.56                          97,318,552.28
筹资活动产生的现金流量净额                             -519,094,388.56                         361,299,053.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                           -409,401,498.62                        -122,676,777.22
    加：期初现金及现金等价物余额                        514,162,612.90                         636,839,390.12
六、期末现金及现金等价物余额                            104,761,114.28                         514,162,612.90
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                     单位：元
                                                          本期
       项目                               归属于母公司所有者权益                             少数股 所有者
                股本     其他权益工具   资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合
                                                                               天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                              优先 永续            积      存股     合收益     备      积      险准备    利润                  计
                                          其他
                              股    债
                     3,011,                                                                             2,217,1              6,038,6
                                                 613,734 44,254, 1,202,4             130,300                       109,149
一、上年期末余额 396,34                                                                                 20,542.              49,167.
                                                 ,769.13 994.00       22.57          ,297.31                       ,786.58
                      3.00                                                                                   61
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     3,011,                                                                             2,217,1              6,038,6
                                                 613,734 44,254, 1,202,4             130,300                       109,149
二、本年期初余额 396,34                                                                                 20,542.              49,167.
                                                 ,769.13 994.00       22.57          ,297.31                       ,786.58
                      3.00                                                                                   61
三、本期增减变动
                     -341,5                      9,972,7 -44,254, -7,326,2           4,085,3            371,368 47,931, 469,944
金额（减少以“－”
                     50.00                         98.11 994.00       35.42            34.14            ,039.97 016.40 ,397.20
号填列）
（一）综合收益总                                                    -7,326,2                            450,729 -3,523,0 439,880
额                                                                    35.42                             ,739.28      78.58 ,425.28
（二）所有者投入 -341,5                          9,972,7 -44,254,                                                  16,748, 70,634,
和减少资本           50.00                         98.11 994.00                                                     571.52 813.63
1．股东投入的普                                                                                                    16,727, 16,727,
通股                                                                                                                000.00 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                                 10,530, -44,254,                                                  21,571. 54,807,
所有者权益的金
                                                  483.61 994.00                                                        52 049.13
额
                     -341,5                      -557,68                                                                     -899,23
4．其他
                     50.00                          5.50                                                                        5.50
                                                                                     4,085,3            -79,361,             -75,276,
（三）利润分配
                                                                                       34.14             699.31               365.17
                                                                                     4,085,3            -4,085,3
1．提取盈余公积
                                                                                       34.14              34.14
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                                         -75,276,             -75,276,
股东）的分配                                                                                             365.17               365.17
                                                                                天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                                                                                   34,705, 34,705,
（六）其他
                                                                                                                    523.46 523.46
                    3,011,                                                                               2,588,4             6,508,5
                                                623,707              -6,123,8         134,385                      157,080
四、本期期末余额 054,79                                                                                  88,582.             93,564.
                                                ,567.24                12.85          ,631.45                      ,802.98
                     3.00                                                                                    58
上期金额
                                                                                                                             单位：元
                                                                         上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                             所有者
       项目                   其他权益工具                                                                         少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                             权益合
                    股本                                                                                           东权益
                             优先 永续                                                                                         计
                                         其他     积        存股     合收益     备      积      险准备   利润
                             股    债
                    1,004,                      2,610,5                                                  1,634,8             5,289,8
                                                            95,180, -23,201.          114,273                      20,595,
一、上年期末余额 813,98                         11,379.                                                  82,300.             73,580.
                                                            132.00        78          ,587.38                       666.27
                     1.00                              20                                                    85
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    1,004,                      2,610,5                                                  1,634,8             5,289,8
                                                            95,180, -23,201.          114,273                      20,595,
二、本年期初余额 813,98                         11,379.                                                  82,300.             73,580.
                                                            132.00        78          ,587.38                       666.27
                     1.00                              20                                                    85
                                                           天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、本期增减变动 2,006,     -1,996,7
                                       -50,925, 1,225,6          16,026,        582,238 88,554, 748,775
金额（减少以“－” 582,36   76,610.
                                        138.00    24.35           709.93        ,241.76 120.31 ,586.28
号填列）             2.00        07
（一）综合收益总                                 1,225,6                        658,532 2,543,4 662,301
额                                                24.35                         ,190.54      25.38 ,240.27
                   -1,015
（二）所有者投入            10,820, -50,193,                                               117,814 60,117,
                   ,200.0
和减少资本                   951.93 600.00                                                     .00 165.93
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                            17,643, -44,244,                                               117,814 62,006,
所有者权益的金
                             947.93 641.00                                                     .00 402.93
额
                   -1,015
                            -6,822,9 -5,948,9                                                     -1,889,2
4．其他            ,200.0
                              96.00      59.00                                                       37.00
                                       -731,53                   16,026,        -76,293,          -59,535,
（三）利润分配
                                          8.00                    709.93         948.78            700.85
                                                                 16,026,        -16,026,
1．提取盈余公积
                                                                  709.93         709.93
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                        -731,53                                  -60,267,          -59,535,
股东）的分配                              8.00                                   238.85            700.85
4．其他
                   2,007,   -2,007,5
（四）所有者权益
                   597,56   97,562.
内部结转
                     2.00        00
                   2,007,   -2,007,5
1．资本公积转增
                   597,56   97,562.
资本（或股本）
                     2.00        00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
                                                                                天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
                                                                                                                  85,892, 85,892,
（六）其他
                                                                                                                   880.93 880.93
                     3,011,                                                                             2,217,1              6,038,6
                                                613,734 44,254, 1,202,4                 130,300                   109,149
四、本期期末余额 396,34                                                                                 20,542.              49,167.
                                                   ,769.13 994.00      22.57            ,297.31                   ,786.58
                       3.00                                                                                 61
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                            单位：元
                                                                         本期
       项目                         其他权益工具                     减：库存 其他综合                          未分配 所有者权
                      股本                              资本公积                           专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                    股       收益                             利润      益合计
                     3,011,39                           996,921,5 44,254,99                         130,300,2 910,701 5,005,064
一、上年期末余额
                     6,343.00                               08.34        4.00                           97.31 ,685.06        ,839.71
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     3,011,39                           996,921,5 44,254,99                         130,300,2 910,701 5,005,064
二、本年期初余额
                     6,343.00                               08.34        4.00                           97.31 ,685.06        ,839.71
三、本期增减变动
                     -341,55                            8,180,685 -44,254,9                         4,085,334 -38,508, 17,671,10
金额（减少以“－”
                         0.00                                  .24      94.00                             .14     357.89        5.49
号填列）
（一）综合收益总                                                                                                40,853, 40,853,34
额                                                                                                                341.42        1.42
（二）所有者投入 -341,55                                8,180,685 -44,254,9                                                52,094,12
和减少资本               0.00                                  .24      94.00                                                   9.24
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                                        8,738,370 -44,254,9                                                52,993,36
所有者权益的金
                                                               .74      94.00                                                   4.74
额
4．其他              -341,55                             -557,685.                                                         -899,235.
                                                                             天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                        0.00                                50
                                                                                               4,085,334 -79,361, -75,276,3
（三）利润分配
                                                                                                     .14    699.31     65.17
                                                                                               4,085,334 -4,085,3
1．提取盈余公积
                                                                                                     .14     34.14
2．对所有者（或                                                                                            -75,276, -75,276,3
股东）的分配                                                                                                365.17     65.17
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                    3,011,05                          1,005,102                                134,385,6 872,193 5,022,735
四、本期期末余额
                    4,793.00                            ,193.58                                    31.45 ,327.17      ,945.20
上期金额
                                                                                                                     单位：元
                                                                      上期
       项目                        其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股       收益                          利润     益合计
                    1,004,81                          2,993,580 95,180,13                      114,273,5 826,728 4,844,216
一、上年期末余额
                    3,981.00                            ,304.41       2.00                         87.38 ,534.57      ,275.36
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                    1,004,81                          2,993,580 95,180,13                      114,273,5 826,728 4,844,216
二、本年期初余额
                    3,981.00                            ,304.41       2.00                         87.38 ,534.57      ,275.36
                                                        天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、本期增减变动
                     2,006,58   -1,996,65 -50,925,1                       16,026,70 83,973, 160,848,5
金额（减少以“－”
                     2,362.00    8,796.07      38.00                           9.93    150.49      64.35
号填列）
（一）综合收益总                                                                      160,267 160,267,0
额                                                                                    ,099.27      99.27
（二）所有者投入 -1,015,2       10,938,76 -50,193,6                                             60,117,16
和减少资本             00.00         5.93      00.00                                                 5.93
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                17,761,76 -44,244,6                                             62,006,40
所有者权益的金
                                     1.93      41.00                                                 2.93
额
                     -1,015,2   -6,822,99 -5,948,95                                             -1,889,23
4．其他
                       00.00         6.00       9.00                                                 7.00
                                            -731,538.                     16,026,70 -76,293, -59,535,7
（三）利润分配
                                                  00                           9.93    948.78      00.85
                                                                          16,026,70 -16,026,
1．提取盈余公积
                                                                               9.93    709.93
2．对所有者（或                             -731,538.                                 -60,267, -59,535,7
股东）的分配                                      00                                   238.85      00.85
3．其他
（四）所有者权益 2,007,59       -2,007,59
内部结转             7,562.00    7,562.00
1．资本公积转增 2,007,59        -2,007,59
资本（或股本）       7,562.00    7,562.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     3,011,39   996,921,5 44,254,99                       130,300,2 910,701 5,005,064
四、本期期末余额
                     6,343.00      08.34        4.00                          97.31 ,685.06       ,839.71
                                                                     天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、公司基本情况
       天津红日药业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为天津市大通红日制药有限公司（以下简称“红日有限
公司”），于1996年9月23日经天津市工商行政管理局核准成立，设立时注册资本120.00万元。
    2000年9月，根据天津市人民政府津股批[2000]14号文《关于同意天津市大通红日制药有限公司变更为天津红日药业股
份有限公司的批复》，批准红日有限公司整体变更为股份有限公司。红日有限公司根据公司法第99条规定以2000年8月31日
经天津津源会计师事务所审计后的净资产折股，注册资本变更为3,630.00万元。
    2009年3月30日，公司2009年第一次临时股东大会审议通过《2008年度利润分配及转增股本的议案》，向全体股东每10
股分派红股0.4股，合计145.20万股，合计145.20万元；向全体股东每10股分派现金股利0.10元，合计36.30万元。增资完成后，
公司注册资本变更为3,775.20万元。
    根据公司2009年第二次临时股东会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会《关于核准天津红日药业股
份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2009]1038号）核准，本公司向社会公开发行人民币普通
股（A股）1,259万股（每股面值1元），增加注册资本人民币1,259.00万元，变更后的注册资本为人民币5,034.20万元。
    根据公司2009年－2011年各年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司累计实施以资本公积向全体股东转增股本
17,619.70万元的利润分配方案。2012年5月实施完毕后，公司注册资本增至人民币22,653.90万元。
    根据公司2011年度股东大会决议，经证监会以证监许可［2012］1241号文《关于核准天津红日药业股份有限公司向吴玢
等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司非公开发行19,223,305股的普通股（A股）购买北京康仁堂药业有
限公司35.5752%的股权，并募集配套资金非公开发行人民币普通股（A股）3,552,574股，本次非公开发行于2012年11月实施
完毕。本次非公开发行完成后，本公司累计发行人民币普通股（A股）249,314,879股，注册资本增至人民币249,314,879.00
元。
    根据公司2012年－2013年各年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司累计实施以资本公积向全体股东转增股本
311,643,598.00元的利润分配方案。2014年5月实施完毕后，公司注册资本增至人民币560,958,477.00元。
    根据公司2014年第一次临时股东大会决议通过的《天津红日药业股份有限公司首期限制性股票激励计划（草案修订稿）》，
及公司第五届董事会第十次会议审议通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》、公司第五届董事会第十一次会议审
议通过的《关于对公司首期限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量进行二次调整的议案》，公司第五届董事会第十四
次会议审议通过的《关于对预留限制性股票授予数量调整的议案》、《关于向激励对象授予预留限制性股票相关事项的议案》
公司授予首期限制性股票激励对象1,207.20万股普通股（A股），首次授予日为2014年1月22日，授予预留的限制性股票激励
对象111.00万股普通股（A股），预留部分授予日为2014年4月30日。股权激励实施完毕后，公司注册资本增至人民币
574,140,477.00元。
    根据公司《天津红日药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》、《关于回购注销已离职股权激励对象所
持已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、2014年第六次临时股东大会决议和修改后的章程规定，2014年9月，公司申请
减少注册资本人民币45,000.00元。减资实施完毕后，公司注册资本变更为人民币574,095,477.00元。
    根据证监会“证监许可[2015]229号”文《关于核准天津红日药业股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公
开发行33,592,644股的普通股（A股）募集资金人民币949,999,972.32元。2015年3月，公司收到北信瑞丰基金管理有限公司等
4名特定投资者缴纳的新增注册资本（股本）人民币33,592,644.00元，其中以货币资金出资33,592,644.00元。本次非公开发行
完成后，本公司累计发行人民币普通股（A股）607,688,121股，注册资本增至人民币607,688,121.00元。
    根据公司2014年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以资本公积向2015年5月25日下午深圳证券交易所收市后，
在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体股东转增股份总额303,844,060股，申请增加注册资本人民
币303,844,060.00元。转增后，公司注册资本增至人民币911,532,181.00元。
    根据证监会“证监许可[2015]2404号”文《关于核准天津红日药业股份有限公司向刘树海等发行股份购买资产的批复》核
准，公司非公开发行93,281,800股普通股（A股）购买北京超思电子技术股份有限公司、湖州展望药业股份有限公司100%的
股权。本次发行的认购对象为天津红日药业股份有限公司2015年第三次临时股东大会及第五届董事会第二十六次会议通过的
决议所指的本次非公开发行对象，即符合相关规定条件的特定投资者。截止2015年11月，公司收到刘树海、曹霖、王维虎、
徐峰、北京汇众嘉利电子技术有限公司、姚晨、付静、王龙、王未沫、靳蕊、刘红领、储立成、陈洪章、谭运电、丁冬雪、
                                                                   天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
湖州食品化工联合有限公司、美欣达集团有限公司、芮勇缴纳的新增注册资本（股本）人民币93,281,800.00元，其中以股权
出资93,281,800.00元。本次非公开发行完成后，本公司累计发行人民币普通股（A股）1,004,813,981股，注册资本增至人民
币1,004,813,981.00元。
    根据公司《天津红日药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》、2015年第五届董事会第二十四次会议及
2015年第五届董事会第三十次会议决议通过的《关于回购注销已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票的议
案》、修改后的章程规定，2016年1月，公司申请减少注册资本人民币360,000.00元。减资实施完毕后，公司注册资本变更为
人民币1,004,453,981.00元。
    根据公司《天津红日药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》、2016年第六届董事会第一次会议和第六
届监事会第一次会议决议通过的《关于首期限制性股票激励计划首次授予第二个解锁期及预留授予第一个解锁期解锁条件成
就的议案》、修订后的章程规定，2016年7月，公司申请减少注册资本人民币655,200.00元。减资实施完毕后，公司注册资本
变更为人民币1,003,798,781.00元。
    根据公司第六届董事会第六次会议、第七次会议，审议通过的《关于2016年半年度利润分配预案的议案》、修订后的章
程规定，公司累计实施以资本公积向全体股东转增股本2,007,597,562.00元的利润分配方案。2016年10月实施完毕后，公司注
册资本增至人民币3,011,396,343.00元。
    根据公司《天津红日药业股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）》、第六届董事会第十次会议决议通过的《关
于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》、修改后的章程规定，2017年3月，
公司申请减少注册资本人民币341,550.00元。减资实施完毕后，公司注册资本变更为人民币3,011,054,793.00元。
    注册地址及总部地址：天津新技术产业园区武清开发区泉发路20号。
    法定代表人：姚小青。
    本公司及子公司主要从事药品及医疗器械的生产经营和研究开发。主要产品包括：血必净注射液、盐酸法舒地尔注射液
（川威）、低分子量肝素钙注射液（博璞青）、中药配方颗粒、医疗器械、药用辅料等。
    本财务报表业经本公司董事会于2018年3月28日决议批准报出。
   本公司2017年度纳入合并范围的子、孙公司共32户，详见本节九“在其他主体中的权益”。本公司本年合并范围比上年度
增加4户孙公司，减少1户子公司和1户孙公司。本年通过子公司发生的非同一控制下企业合并增加孙公司2户，通过新设方式
增加孙公司2户。详见本节八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
   公司自报告期末起至未来12个月内具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
                                                                   天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
具体会计政策和会计估计提示：
     本公司及各子公司主要从事药品及医疗器械的生产经营和研究开发。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相
关企业会计准则的规定，对研究开发支出、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见附注“无形
资产”、“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
     本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的财务状况及2017年度的
经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
     本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
     正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
     人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币；本公司
境外子、孙公司以当地货币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
     企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
     （1）同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
                                                                    天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
    （2）非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本节“合并财务报表的
编制方法”），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本节“长期股权投
资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
    在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
    （1）合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
    （2）合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
                                                                    天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同
时调整合并财务报表的对比数。
       在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
       公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
       子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
       当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本节“长期股权投资”
或本节“金融工具”。
       本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本节“长期股权投资”）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的
控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将
各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损
益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
       合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
       本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本节“长期股权投资-权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处
理。
       本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出
售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准
则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损
失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
                                                                   天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
8、现金及现金等价物的确定标准
       本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
       （1）外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
额。
    （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
       资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套
期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项
目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
       以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
       （3）外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生期间月加权平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分
配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他
综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，
全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
       外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生期间月加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为
调节项目，在现金流量表中单独列报。
       年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
       在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债
表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关
的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该
境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
       公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
                                                                天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    （2）金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ②持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
    ③贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
    ④可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产，按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
                                                                  天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （3）金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
    ②可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月，持续
下跌期间的确定依据为公允价值下跌幅度累计超过 10%。
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
    （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    （5）金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                    天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ②其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
    （6）金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
    （8）权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                       本公司将金额为人民币 200 万元以上的应收款项确认为单项
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                       金额重大的应收款项。
                                                       本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，包括
                                                       在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                       单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似
                                                       信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                       组合名称                                            坏账准备计提方法
关联方组合                                             其他方法
非关联方账龄组合                                       账龄分析法
非关联方信用账期组合                                   其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                                                                 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    账龄                      应收账款计提比例                   其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年，下同）                                         5.00%                                5.00%
1－2 年                                                          15.00%                               15.00%
2－3 年                                                          30.00%                               30.00%
3－4 年                                                          50.00%                               50.00%
4－5 年                                                          75.00%                               75.00%
5 年以上                                                         100.00%                              100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
               组合名称                       应收账款计提比例                   其他应收款计提比例
合并范围内关联方组合                                              0.00%                                0.00%
非关联方信用账期组合-信用账期内                                   0.00%
非关联方信用账期组合-逾期 3 个月                                 50.00%
非关联方信用账期组合-逾期 3 个月以上                             100.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                      单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减
                                                      值测试，有客观证据表明其发生了减值的：①债务人发生严
单项计提坏账准备的理由                                重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金
                                                      发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重
                                                      组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
                                                      根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法
                                                      损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
     （1）存货的分类
     存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、库存商品、低值易耗品、包装物。
     （2）存货取得和发出的计价方法
     存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
     （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
     可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
                                                                   天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
       在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
       计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
       （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品、包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、长期股权投资
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见本节“金融工具”。
    共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
    （1）投资成本的确定
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，
最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项
取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，
作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处
理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值
变动转入当期损益。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
    （2）后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ①成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
    ②权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
                                                                   天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投
出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联
营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易
相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资
相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
    ③收购少数股权
    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    ④处置长期股权投资
    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
节“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
   本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
                                                                    天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
15、固定资产
（1）确认条件
     固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
           类别               折旧方法                折旧年限             残值率                 年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法             40                    5                    2.375
生产设备               年限平均法             12-16                 5                    7.92--5.94
电子设备               年限平均法             8                     5                    11.875
办公设备               年限平均法             5                     5                    19.000
运输设备               年限平均法             8                     5                    11.875
其他设备               年限平均法             8                     5                    11.875
16、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
     在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费
用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
     在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本节“长期资产减值”。
17、借款费用
     借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
     专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
     资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
     符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
     如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
                                                                    天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
     无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
     无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
     取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
     使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
     期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对
使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估
计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
     本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
     研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，计入“管理费用—新品试制费”。
     开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为开发支出，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
     ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
     ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
     ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
     ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
     ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
     无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
     实务操作中，本公司内部研究开发活动中，若临床试验是研发活动的必经阶段，取得药品临床试验批件后进入开发阶段；
若临床试验不是必经阶段，开始中试生产研究后进入开发阶段。开发阶段的支出在满足条件时予以资本化，所发生的人工、
材料、动力、折旧等直接支出予以资本化，计入“开发支出”；所发生的其他间接费用无法独立归集时，如交通费、办公费等
直接计入“管理费用—新品试制费”。
19、长期资产减值
     对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
                                                                   天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要
包括房屋装修改造等支出。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、
职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在
职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性
福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生
时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
                                                                天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
22、预计负债
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义
务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、股份支付
    （1）股份支付的会计处理方法
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分
为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    ①以权益结算的股份支付
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
    在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权
的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
    ②以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待
期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入
成本或费用，相应增加负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
    （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认
取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支
付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司
取消了部分或全部已授予的权益工具。
    在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确
认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司
将其作为授予权益工具的取消处理。
    （3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
    涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外
的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
    ①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股
份支付处理。
                                                                   天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
     结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业
的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
     ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处
理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处
理。
     本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自
的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
     （1）商品销售收入
     在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
     实务操作中，公司内销业务委托第三方物流实施商品配送服务时，在获取第三方物流“送货回执”时确认商品销售收入。
公司内销业务自行提供物流配送时，一般为同城配送，通常会在当天送达客户并经客户签收确认，因此公司内销自行提供物
流配送的商品销售，在商品发出时确认收入。公司出口业务，在完成海关报关手续时确认收入。公司分期收款销售符合实质
性融资性质的（通常收款期限超过一年），在销售成立时一次确认销售收入，且以公允价值(分期收款总额的现值与商品采
用一次性付款时的售价孰低的金额)确认收入金额。
     （2）提供劳务收入
     在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
     提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
     如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
     本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
     （3）利息收入
     按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
     政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与
资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与
资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补
                                                                 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定
项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行
复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
    本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持
政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，
且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动
公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是
专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障
的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
    同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类
为与收益相关的政府补助。
    与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府
补助，计入营业外收支。
    已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
   与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期
损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
    （1）当期所得税
    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后
计算得出。
    （2）递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
                                                                天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
    （3）所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    （4）所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租
赁以外的其他租赁为经营租赁。
    （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
    （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
28、其他重要的会计政策和会计估计
    本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。
这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不
确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
                                                                 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
    （1）租赁的归类
    本公司根据《企业会计准则第21号－租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对
是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权
有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
    （2）坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收
款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款
项坏账准备的计提或转回。
    （3）存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    （4）可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减
值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象
的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
    （5）长期资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资
产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表
明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者，表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于
该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等
作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、
售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预
计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现
率确定未来现金流量的现值。
    （6）折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复
核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    （7）开发支出
    确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
    2017年12月31日本公司自行开发的开发支出在资产负债表中的余额为人民币166,893,760.87元。本公司管理层认为该业
务的前景和目前的发展良好，市场对以该无形资产生产的产品的反应也证实了管理层之前对这一项目预期收入的估计。但是
日益增加的竞争也使得管理层重新考虑对市场份额和有关产品的预计毛利等方面的假设。经过全面的检视后，本公司管理层
认为即使在产品回报率出现下调的情况下，仍可以全额收回开发支出账面价值。本公司将继续密切检视有关情况，一旦有迹
象表明需要调整相关会计估计的假设，本公司将在有关迹象发生的期间作出调整。
    （8）递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本
                                                                     天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
    （9）所得税
    本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
      会计政策变更的内容和原因                      审批程序                                备注
2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 经本公司第六届董事会第十四次会议于
号发布了《企业会计准则第 42 号——持 2017 年 8 月 23 日决议通过，本公司按照
                                                                              注1
有待售的非流动资产、处置组和终止经 财政部的要求时间开始执行新会计准
营》，自 2017 年 5 月 28 日起实施。   则。
2017 年 5 月 10 日，财政部以财会[2017]15 经本公司第六届董事会第十四次会议于
号发布了《企业会计准则第 16 号——政 2017 年 8 月 23 日决议通过，本公司按照
                                                                              注2
府补助（2017 年修订）》，自 2017 年 6 月 财政部的要求时间开始执行新会计准
12 日起实施。                         则。
    注1：《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持有待售的非流动资产或处
置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本公司不存在该准则规定事项，无需调整。
    注2：执行《企业会计准则第16号——政府补助（2017年修订）》之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与
资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第16号——政府补助
（2017年修订）》之后，对2017年1月1日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补
助，计入营业外收入。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
30、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                            计税依据                                税率
增值税                                按应税收入计算销项税扣除当期允许抵 17%、13%、5%-11%
                                                                天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                    扣的进项税额后的差额计缴
城市维护建设税                      按实际应缴纳的流转税计缴              7%、5%
                                    详见\"不同企业所得税税率纳税主体的情
企业所得税
                                    况说明\"
教育费附加                          按实际应缴纳的流转税计缴              3%
地方教育费附加                      按实际应缴纳的流转税计缴              2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                     纳税主体名称                                              所得税税率
本公司天津红日药业股份有限公司                          15%
本公司全资子公司北京康仁堂药业有限公司（以下简称\"北京
                                                        15%
康仁堂\"）
本公司控股孙公司河北红日药都药业有限公司（以下简称\"红
                                                        25%
日药都\"）
本公司控股孙公司湖北辰美中药有限公司（以下简称\"湖北辰
                                                        25%
美\"）
本公司控股子公司兰州汶河医疗器械研制开发有限公司（以
                                                        15%
下简称\"汶河医疗器械\"）
本公司全资子公司天津博广医健生物科技发展有限公司（以
                                                        25%
下简称\"博广医健\"）
本公司控股孙公司连云港万泰医药辅料技术有限公司（以下
                                                        25%
简称\"万泰辅料\"）
本公司控股孙公司连云港万泰医药材料有限公司（以下简称\"
                                                        25%
万泰材料\"）
本公司全资子公司天津红日金博达生物技术有限公司（以下
                                                        25%
简称\"红日金博达\"）
本公司全资子公司天津红日康仁堂药业有限公司（以下简称\"
                                                        25%
天津康仁堂\"）
本公司控股子公司天以红日医药科技发展（天津）有限公司
                                                        25%
（以下简称\"天以红日\"）
本公司控股孙公司博尔帕斯电子医疗科技（天津）有限公司
                                                        25%
（以下简称\"博尔帕斯\"）
本公司控股孙公司尼卡斯特医疗科技（天津）有限公司（以
                                                        25%
下简称\"尼卡斯特\"）
本公司全资孙公司天津超然生物技术有限公司（以下简称\"超
                                                        25%
然生物\"）
本公司全资孙公司天津红日康仁堂药品销售有限公司（以下
                                                        25%
简称\"红日康仁堂销售\"）
本公司全资子公司天津东方康圣健康管理有限公司（以下简 25%
                                                                    天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
称\"东方康圣\"）
本公司控股孙公司北京医珍堂诊所有限公司（以下简称\"北京
                                                           25%
医珍堂\"）
本公司控股孙公司天津红日上医医疗技术股份有限公司（以
                                                           25%
下简称\"红日上医\"）
本公司控股孙公司天津红康云健康科技有限公司（以下简称\"
                                                           25%
天津红康云\"）
本公司控股孙公司深圳普瑞生科技有限公司（以下简称\"深圳
                                                           25%
普瑞生\"）
本公司控股孙公司广州医珍堂医疗管理有限公司（以下简称\"
                                                           25%
广州医珍堂\"）
本公司全资子公司北京超思电子技术有限责任公司（以下简
                                                           15%
称\"超思电子\"）
本公司全资孙公司美国超思有限责任公司
（ChoiceMMedAmerica Corporation）         （以下简称\"美国 详见其他说明
超思\"）
本公司全资孙公司加拿大超思有限责任公司（ChoiceMMed
                                                           25%
Canada Technology INC） （以下简称\"加拿大超思\"）
本公司全资孙公司印度超思有限责任公司（Choicemmed
                                                           21.34%
Technology India private Limited）（以下简称\"印度超思\"）
本公司全资孙公司北京超思麦迪医疗科技有限公司（以下简
                                                           25%
称\"麦迪医疗\"）
本公司全资孙公司德国超思有限责任公司（Choicemmed
                                                           15%
Germany GmbH）             （以下简称\"德国超思\"）
本公司全资子公司湖州展望药业有限公司（以下简称\"展望药
                                                           15%
业\"）
本公司全资孙公司湖州展望天明药业有限公司（以下简称\"展
                                                           25%
望天明\"）
本公司控股孙公司湖州美欣霍普生物科技有限公司（以下简
                                                           25%
称\"美欣霍普\"）
本公司全资子公司海南龙圣堂制药有限公司（以下简称\"龙圣
                                                           25%
堂\"）
本公司控股子公司湖北亿诺瑞生物制药有限公司（以下简称\"
                                                           15%
亿诺瑞\"）
本公司全资子公司红日国际控股有限公司（以下简称\"红日国
                                                           16.50%
际\"）
                                                                   天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、税收优惠
       （1）增值税
    超思电子系增值税一般纳税人，销售医疗器械类产品适用的增值税税率为17%。根据国税发[2005]51号《国家税务总局
关于印发<出口货物退（免）税管理办法（试行）>的通知》和文号财税[2002]7号《财政部、国家税务总局关于进一步推进
出口货物实行免抵退税办法的通知》，超思电子出口销售实行“免、抵、退”的出口退税政策，主要产品出口退税率为17%。
       展望药业系增值税一般纳税人，销售原辅料药产品适用的增值税税率为17%。根据国税发[2005]51号《国家税务总局关
于印发<出口货物退（免）税管理办法（试行）>的通知》和文号财税[2002]7号《财政部、国家税务总局关于进一步推进出
口货物实行免抵退税办法的通知》，展望药业出口销售实行“免、抵、退”的出口退税政策，主要产品出口退税率为17%。
    （2）所得税
    根据科技部、财政部、国家税务总局《关于印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》(国科发火〔2008〕172号)要求，
本公司于2017年10月获得天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局和天津市地方税务局联合核发的编号为
GR201712000439的高新技术企业证书，有效期三年。本公司自2017年起至2019年减按15%税率计缴企业所得税。
    根据科技部、财政部、国家税务总局《关于印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》(国科发火〔2008〕172号)要求，
北京康仁堂于2015年7月21日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局联合核发
的编号为GR201511000512的高新技术企业证书，有效期三年。北京康仁堂自2015年起至2017年减按15%税率计缴企业所得
税。
    根据科技部、财政部、国家税务总局《关于印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》(国科发火〔2008〕172号)要求，
汶河医疗器械于2015年9月28日获得甘肃省科学技术厅、甘肃省财政厅、甘肃省国家税务局和甘肃省地方税务局联合核发的
编号为GF201562000002高新技术企业证书，有效期三年。汶河医疗器械自2015年起至2017年减按15%税率计缴企业所得税。
       根据科技部、财政部、国家税务总局《关于印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》（国科发火〔2008〕172号）要
求，超思电子于2017年10月取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局联合颁发的
编号为GR201711004025的高新技术企业证书，有效期三年。超思电子自2017年起至2019年减按15%税率计缴企业所得税。
    根据科技部、财政部、国家税务总局《关于印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》(国科发火〔2008〕172号)要求，
展望药业于2017年11月取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合核发的编号为
GF201733000077的高新技术企业证书，有效期三年。展望药业自2017年起至2019年减按15%税率计缴企业所得税。
    根据科技部、财政部、国家税务总局《关于印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》(国科发火〔2008〕172号)要求，
亿诺瑞于2014年10月取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局和湖北省地方税务局联合核发的编号为
GR201442000642的高新技术企业证书，有效期三年，自2014年起至2016年减按15%税率计缴企业所得税。根据2018年2月发
布的《关于公布湖北省2017年第一批和第二批高新技术企业认定结果的通知》（鄂科技发联【2018】1号），亿诺瑞通过2017
年高新技术企业认证，证书编号GR201742002227，亿诺瑞2017年减按15%税率计缴企业所得税。
    依据《企业所得税法》第二十七条规定“从事农、林、牧、渔业项目的所得免征企业所得税”、《中华人民共和国企业所
得税实施条例》及《财政部国家税务总局关于享受企业所得税优惠的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税【2008】149
号）等相关规定，本公司之孙公司湖北辰美中药材加工销售收益需经主管税务机关报备后方能享受所得税免税的优惠政策。
截止财务报告批准报出日，湖北辰美尚未进行2017年度企业所得税汇算清缴工作。由于湖北辰美经营模式及主营业务未发生
重大变化，同时结合以前年度在湖北英山县国家税务局温泉镇分局企业所得税优惠备案情况综合分析，湖北辰美仍具备享受
上述相关企业所得税优惠政策的条件，故2017年度湖北辰美中药材加工销售收益暂按享受免税政策处理。
3、其他
（1）本公司全资孙公司美国超思有限责任公司（ChoiceMMedAmerica Corporation）（以下简称\"美国超思\"）所得税税率：
   美国超思适用的税率主要有联邦税率和州税率。宾夕法尼亚州所得税税率为9.99%，联邦税率如下表：
                     应纳税所得额（含税级距）单位：万美元                              税率
                                                                    天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
自0.00                                  至5.00                                           15%
5.00                                    7.50                                             25%
7.50                                    10.00                                            34%
10.00                                   33.50                                            39%
33.50                                   1,000.00                                         34%
1,000.00                                1,500.00                                         35%
1,500.00                                1,833.33                                         38%
1,833.33                                以上                                             35%
（2）其他税项按国家规定计缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                        单位： 元
                项目                               期末余额                             期初余额
库存现金                                                           66,751.66                            92,960.43
银行存款                                                  1,330,369,530.71                      1,338,049,901.53
其他货币资金                                                   18,630,499.70                        35,792,501.66
合计                                                      1,349,066,782.07                      1,373,935,363.62
  其中：存放在境外的款项总额                                  100,234,959.73                       124,770,377.73
其他说明
   年末因开具国内信用证缴存的保证金而使用受限的其他货币资金为人民币921,857.40元；因开具银行承兑汇票缴存的票
据保证金而使用受限的其他货币资金为人民币11,085,280.00元；因开具银行保函缴存的保证金而使用受限的其他货币资金
6,570,000.00元；存放于第三方支付平台的其他货币资金53,362.30元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                        单位： 元
                项目                               期末余额                             期初余额
银行承兑票据                                                  165,852,322.36                       152,176,348.11
商业承兑票据                                                      318,735.00                           611,300.00
合计                                                          166,171,057.36                       152,787,648.11
                                                                                      天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                                               单位： 元
                                  项目                                                           期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                               单位： 元
                    项目                                     期末终止确认金额                           期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                                  54,633,940.38
合计                                                                          54,633,940.38
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                               单位： 元
                                  项目                                                        期末转应收账款金额
其他说明
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                               单位： 元
                                                  期末余额                                              期初余额
                             账面余额                 坏账准备                        账面余额             坏账准备
       类别
                                                             计提比 账面价值                                                  账面价值
                           金额          比例      金额                             金额     比例       金额       计提比例
                                                               例
按信用风险特征组                                                                   1,946,3
                       1,687,30                   122,273,             1,565,029                      118,209,3               1,828,187,8
合计提坏账准备的                         99.97%               7.25%                97,194.   99.98%                   6.07%
                       2,822.11                     335.79               ,486.32                         54.75                     39.95
应收账款
单项金额不重大但
                       444,549.                   444,549.                         444,549            444,549.3
单独计提坏账准备                         0.03%               100.00%                          0.02%                 100.00%
                              33                       33                              .33
的应收账款
                                                                                   1,946,8
                       1,687,74                   122,717,             1,565,029                      118,653,9               1,828,187,8
合计                                 100.00%                  7.27%                41,744. 100.00%                    6.09%
                       7,371.44                     885.12               ,486.32                         04.08                     39.95
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                    天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                          单位： 元
                                                                   期末余额
             账龄
                                     应收账款                      坏账准备                    计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                 1,436,355,210.69               71,817,208.39                        5.00%
1 年以内小计                             1,436,355,210.69               71,817,208.39                        5.00%
1至2年                                    190,563,486.63                28,584,523.01                       15.00%
2至3年                                     24,805,045.92                 7,441,513.78                       30.00%
3至4年                                       4,214,222.46                2,107,111.24                       50.00%
4至5年                                       1,855,603.36                1,391,702.52                       75.00%
5 年以上                                     5,200,547.06                5,200,547.06                      100.00%
合计                                     1,662,994,116.12              116,542,606.00
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
   1、组合中，采用信用账期计提坏账准备的应收账款
             组合名称                                              年末余额
                                         应收账款                  坏账准备             计提比例（%）
信用账期内                                    16,740,938.56
逾期3个月                                       3,674,075.37            1,837,037.72                      50.00
逾期3个月以上                                   3,893,692.06            3,893,692.07                  100.00
                合计                          24,308,705.99             5,730,729.79
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,827,400.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                          单位： 元
                单位名称                          收回或转回金额                           收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                          单位： 元
                           项目                                                 核销金额
实际核销的应收账款                                                                                    166,305.75
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                            天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                        款项是否由关联交
       单位名称          应收账款性质        核销金额              核销原因         履行的核销程序
                                                                                                             易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
药品生物制品业
     本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为257,101,788.45元，占应收账款年末余额合计数的
比例为15.23%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为14,037,873.26元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                   单位： 元
                                           期末余额                                          期初余额
           账龄
                                  金额                   比例                       金额                    比例
1 年以内                           74,628,426.43                   76.11%            84,656,820.91                  91.06%
1至2年                             19,641,818.61                   20.03%             6,541,776.58                    7.04%
2至3年                              2,558,839.77                   2.61%               974,736.18                     1.05%
3 年以上                            1,221,376.51                   1.25%               790,275.46                     0.85%
合计                               98,050,461.32           --                        92,963,609.13           --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
     本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为32,936,830.75元，占预付账款年末余额合计数的比例
为33.59%。
其他说明：
5、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                   单位： 元
                  项目                                  期末余额                                 期初余额
                                                                              天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
定期存款                                                                  1,124,786.01                                    429,265.26
合计                                                                      1,124,786.01                                    429,265.26
（2）重要逾期利息
                                                                                                              是否发生减值及其判断
       借款单位                  期末余额                      逾期时间                逾期原因
                                                                                                                      依据
其他说明：
   公司无逾期利息。
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                             单位： 元
                                           期末余额                                                  期初余额
                         账面余额              坏账准备                        账面余额                坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                     账面价值
                       金额       比例       金额                            金额      比例       金额         计提比例
                                                          例
按信用风险特征组
                      42,140,2              3,779,08              38,361,20 29,491,             3,731,432                 25,759,582.
合计提坏账准备的                 100.00%                  8.97%                       100.00%                    12.65%
                        92.62                   4.81                   7.81 014.88                      .84
其他应收款
                      42,140,2              3,779,08              38,361,20 29,491,             3,731,432                 25,759,582.
合计                             100.00%                  8.97%                       100.00%                    12.65%
                        92.62                   4.81                   7.81 014.88                      .84
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元
                                                                             期末余额
              账龄
                                           其他应收款                        坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                            36,158,481.62                     1,809,257.39                             5.00%
1 年以内小计                                        36,158,481.62                     1,809,257.39                             5.00%
1至2年                                               3,750,716.98                      562,607.54                             15.00%
2至3年                                                 987,062.70                       296,118.81                            30.00%
3至4年                                                 200,608.83                      100,304.42                             50.00%
4至5年                                                 130,503.35                        97,877.51                            75.00%
                                                                        天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
5 年以上                                     912,919.14                       912,919.14                     100.00%
合计                                       42,140,292.62                    3,779,084.81
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-405,179.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                             单位： 元
                  单位名称                       转回或收回金额                              收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                             单位： 元
                  款项性质                        期末账面余额                             期初账面余额
往来借款                                                      24,282,895.00
个人往来款                                                                                                9,510,000.00
备用金                                                        10,403,971.78                              12,760,182.97
押金                                                             2,782,547.47                             2,348,997.87
保证金                                                           1,588,858.51                             2,287,700.00
代垫单位款项                                                        636,776.56                             701,804.10
单位往来款                                                          476,965.48                             243,634.42
文明施工费                                                          145,802.00                             731,190.00
代垫员工款                                                           34,905.38                               14,557.11
其他                                                             1,787,570.44                              892,948.41
合计                                                          42,140,292.62                              29,491,014.88
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                             单位： 元
                                                                                 占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额               账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                 余额合计数的比例
PACIFIC HEALTH
                      往来借款             15,213,380.00 1 年以内                          36.10%          760,669.00
CARE
                                                                             天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
LIMITED,AV.ALM
ACAU
SUI FENG
INVESTMENT
COMPANY            往来借款                    5,851,300.00 1 年以内                            13.89%          292,565.00
LIMITED 465
MACAU
LONG AO REAL
ESTATE
                   往来借款                    3,218,215.00 1 年以内                             7.64%          160,910.75
COMPANY
LIMITED
北京银网物业管理
                   押金                        1,330,627.20 1-2 年                               3.16%          199,594.08
有限公司
谢亮娇             备用金                       676,818.00 1 年以内                              1.61%           33,840.90
合计                        --              26,290,340.20              --                       62.40%         1,447,579.73
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                  单位： 元
                                    期末余额                                                 期初余额
       项目
                    账面余额        跌价准备          账面价值               账面余额        跌价准备         账面价值
原材料              83,171,233.36   10,139,449.50     73,031,783.86          56,032,005.22    9,237,636.36    46,794,368.86
在产品              42,871,122.09                     42,871,122.09          44,888,334.07     631,737.04     44,256,597.03
库存商品           347,757,971.43      623,097.18    347,134,874.25         266,045,971.01    4,890,537.18   261,155,433.83
周转材料             2,070,067.85                      2,070,067.85           7,704,711.26                     7,704,711.26
自制半成品          67,328,490.41    4,232,328.23     63,096,162.18          47,481,856.17    3,796,608.00    43,685,248.17
低值易耗品           7,393,664.03                      7,393,664.03           3,004,442.57                     3,004,442.57
包装物               6,262,768.07                      6,262,768.07            695,304.83                       695,304.83
合计               556,855,317.24   14,994,874.91    541,860,442.33         425,852,625.13   18,556,518.58   407,296,106.55
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
                                                                     天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                           单位： 元
                                           本期增加金额                     本期减少金额
       项目          期初余额                                                                          期末余额
                                       计提            其他         转回或转销          其他
原材料               9,237,636.36     2,044,476.50                    1,142,663.36                     10,139,449.50
在产品                   631,737.04                                     631,737.04
库存商品             4,890,537.18       24,477.88                     4,291,917.88                       623,097.18
自制半成品           3,796,608.00     1,320,966.30                      885,246.07                      4,232,328.23
合计                18,556,518.58     3,389,920.68                    6,951,564.35                     14,994,874.91
     本年转回或转销减少存货跌价准备，主要是已计提跌价存货对外销售或生产领用形成的转销事项。其中库存商品本年因
减记存货价值的影响因素消失转回减少存货跌价准备3,312,492.37元。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                           单位： 元
                            项目                                                     金额
其他说明：
8、其他流动资产
                                                                                                           单位： 元
                  项目                               期末余额                               期初余额
增值税待抵扣进项税额                                            45,270,959.88                          17,887,200.99
应交增值税                                                                                              1,019,299.72
预缴税金                                                         4,816,709.05
合计                                                            50,087,668.93                          18,906,500.71
其他说明：
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                           单位： 元
           项目                          期末余额                                      期初余额
                                                                               天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                               账面余额         减值准备          账面价值      账面余额      减值准备              账面价值
可供出售权益工具：           268,112,197.32     3,395,471.59 264,716,725.73 226,821,130.36                         226,821,130.36
    按成本计量的             268,112,197.32     3,395,471.59 264,716,725.73 226,821,130.36                         226,821,130.36
合计                         268,112,197.32     3,395,471.59 264,716,725.73 226,821,130.36                         226,821,130.36
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                        单位： 元
                               账面余额                                       减值准备                     在被投资
被投资单                                                                                                               本期现金
                                                                                                           单位持股
   位        期初         本期增加 本期减少          期末         期初   本期增加 本期减少     期末                      红利
                                                                                                             比例
天津红日
健达康医   2,500,000.                              2,500,000.
                                                                                                             12.50%
药科技有            00
限公司
北京医生   3,500,000.                              3,500,000.            3,395,471.          3,395,471.
                                                                                                             11.67%
有限公司            00                                      00                  59
天津知百
草医药科
           300,000.00                              300,000.00                                                10.00%
技发展有
限公司
北京柘益
投资中心 25,521,130                    3,708,933. 21,812,197                                                           1,867,484.
                                                                                                             18.52%
（有限合            .36                       04            .32
伙）
北京柘量
投资中心 25,000,000 25,000,000                     50,000,000
                                                                                                             26.18%
（有限合            .00          .00                        .00
伙）
苏州工业
园区为真
           170,000,00                              170,000,00
生物医药                                                                                                     14.05%
                 0.00                                    0.00
科技有限
公司
天津现代
创新中药                  20,000,000               20,000,000
                                                                                                             16.67%
科技有限                         .00                        .00
公司
           226,821,13 45,000,000 3,708,933. 268,112,19                   3,395,471.          3,395,471.                1,867,484.
合计                                                                                                          --
                 0.36            .00          04         7.32                   59                    59
                                                                              天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                          单位： 元
可供出售金融资产分类          可供出售权益工具            可供出售债务工具                                         合计
本期计提                              3,395,471.59                                                                  3,395,471.59
期末已计提减值余额                    3,395,471.59                                                                  3,395,471.59
（4）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                          单位： 元
可供出售权益工                                             公允价值相对于    持续下跌时间
                         投资成本      期末公允价值                                          已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                              成本的下跌幅度      （个月）
其他说明
     本公司对北京柘量投资中心（有限合伙）持股26.18%，根据投资协议不参与北京柘量投资中心（有限合伙）的实际经
营，对其不具有共同控制或重大影响，故按成本法核算。
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                                          单位： 元
                                      期末余额                                         期初余额
          项目                                                                                                      折现率区间
                         账面余额     坏账准备           账面价值    账面余额          坏账准备      账面价值
分期收款销售商
                                                                      609,196.02         41,849.40    567,346.62
品
合计                                                                  609,196.02         41,849.40    567,346.62           --
11、长期股权投资
                                                                                                                          单位： 元
                                                            本期增减变动
被投资单                                  权益法下                           宣告发放                                     减值准备
             期初余额                                    其他综合 其他权益              计提减值            期末余额
     位                  追加投资 减少投资 确认的投                          现金股利                其他                 期末余额
                                                         收益调整   变动                  准备
                                           资损益                             或利润
一、合营企业
二、联营企业
天津天以
             8,730,982                     168,637.1                                                        8,899,619
生物医药
                   .02                               2                                                             .14
股权投资
                                                                             天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
基金有限
公司
              8,730,982                    168,637.1                                                   8,899,619
小计
                    .02                            2                                                          .14
              8,730,982                    168,637.1                                                   8,899,619
合计
                    .02                            2                                                          .14
其他说明
12、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                    单位： 元
       项目        房屋及建筑物     生产设备       电子设备       运输设备        办公设备      其他设备            合计
一、账面原值：
                                                                                                              1,424,929,009.
  1.期初余额 657,396,576.61 412,550,496.29 252,496,486.62 33,232,664.89 41,614,126.21 27,638,659.22
  2.本期增加
                    34,100,243.44 58,491,611.38 30,914,811.59     1,479,346.88   6,198,796.62   5,533,112.40 136,717,922.31
金额
    （1）购置         494,968.45 19,991,393.60 28,255,929.22       332,074.40    5,887,098.65   4,329,504.21 59,290,968.53
    （2）在建
                    15,282,624.15 36,955,045.70     612,222.25                      15,600.85    773,416.03 53,638,908.98
工程转入
    （3）企业
                    18,322,650.84   1,545,172.08   2,046,660.12   1,147,272.48     296,097.12    430,192.16 23,788,044.80
合并增加
  3.本期减少
                      641,213.58    7,950,704.85 10,074,196.64     187,316.00    1,546,129.66    224,010.14 20,623,570.87
金额
    （1）处置
                                    2,860,847.88   9,765,896.74    187,316.00    1,546,129.66    193,732.28 14,553,922.56
或报废
         （2）
资产改造计入                        4,524,538.90                                                               4,524,538.90
在建工程
         （3）
结算后调整暂          641,213.58     565,318.07     308,299.90                                    30,277.86    1,545,109.41
估固定资产
                                                                                                              1,541,023,361.
  4.期末余额 690,855,606.47 463,091,402.82 273,337,101.57 34,524,695.77 46,266,793.17 32,947,761.48
二、累计折旧
  1.期初余额        77,416,502.88 119,036,750.73 90,736,202.00 20,013,042.47 19,329,199.49 19,178,303.39 345,710,000.96
                                                                           天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
  2.本期增加
                    19,556,020.24 33,120,234.47 32,063,256.29     3,674,184.34   5,688,358.00   3,221,073.13 97,323,126.47
金额
   （1）计提 16,320,859.53 32,622,438.36 31,236,932.63            3,293,953.56   5,652,990.93   2,731,943.77 91,859,118.78
         （2）企
                     3,235,160.71    497,796.11     826,323.66     380,230.78      35,367.07     489,129.36     5,464,007.69
业合并增加
  3.本期减少
                                    3,320,093.40   9,229,217.74    174,474.50    1,413,290.47    128,476.05 14,265,552.16
金额
   （1）处置
                                    1,247,130.67   9,229,217.74    174,474.50    1,413,290.47    128,476.05 12,192,589.43
或报废
         （2）资
产改造计入在                        2,072,962.73                                                                2,072,962.73
建工程
  4.期末余额        96,972,523.12 148,836,891.80 113,570,240.55 23,512,752.31 23,604,267.02 22,270,900.47 428,767,575.27
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加
金额
   （1）计提
  3.本期减少
金额
   （1）处置
或报废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面                                                                                                   1,112,255,786.
                   593,883,083.35 314,254,511.02 159,766,861.02 11,011,943.46 22,662,526.15 10,676,861.01
价值
  2.期初账面                                                                                                   1,079,219,008.
                   579,980,073.73 293,513,745.56 161,760,284.62 13,219,622.42 22,284,926.72     8,460,355.83
价值
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                   单位： 元
                     项目                                 账面价值                          未办妥产权证书的原因
血必净大楼水针车间                                                   45,466,723.29 正在办理相关手续
血必净大楼提取车间                                                   38,392,820.83 正在办理相关手续
                                                                     天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
汶河医疗器械公司生产厂房                                      11,004,013.73 正在办理相关手续
汶河医疗器械公司研发楼                                         6,004,358.68 正在办理相关手续
甲氨喋呤精制车间                                               2,730,855.13 正在办理相关手续
甲氨喋呤冷冻车间                                                   533,962.79 正在办理相关手续
其他说明
     所有权受到限制的固定资产情况：
     ①2017年7月，本公司之孙公司湖北辰美将机器设备抵押给英山县兴源中小企业融资担保有限公司（英工商抵字【2017】
031号），由其为湖北辰美4,000,000.00元的委托贷款提供担保，被抵押机器设备年末账面价值共计1,775,903.96元，详见本节
20、“短期借款（3）”。
     ②2017年10月，本公司之孙公司湖北辰美以房产证号为“英山县房权证温泉镇字第010013200号、13201号、13202号”的
三项房产（年末账面价值共计12,680,677.74元）作为抵押物取得借款16,000,000.00元，详见本节20、“短期借款（4）”?
13、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                        单位： 元
                                       期末余额                                      期初余额
       项目
                    账面余额           减值准备    账面价值          账面余额        减值准备       账面价值
天津康仁堂新厂
                   434,386,500.36                 434,386,500.36    239,718,590.89                 239,718,590.89
区建设工程
万泰厂房建设        14,408,118.04                  14,408,118.04      4,121,944.23                   4,121,944.23
原料药项目           3,400,803.93                   3,400,803.93      3,400,803.93                   3,400,803.93
硬脂酸镁项目         2,463,950.63                   2,463,950.63         52,096.00                      52,096.00
医珍堂门诊装修
                     2,198,127.68                   2,198,127.68
工程
提取车间自控系
                          706,641.03                  706,641.03        381,000.00                    381,000.00
统
技改工程             2,468,367.24                   2,468,367.24        128,803.42                    128,803.42
车间扩产项目         1,108,013.11                   1,108,013.11
设备安装工程         1,030,833.34                   1,030,833.34
环氧丙烷贮罐项
                          529,070.25                  529,070.25
目
其他零星工程              938,620.56                  938,620.56        970,418.26                    970,418.26
洗烘灌联动线设
                          464,864.86                  464,864.86     22,312,244.92                  22,312,244.92
备升级
汶河医疗器械厂                                                        2,738,554.68                   2,738,554.68
                                                                                      天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
房扩建工程
高规格微晶技改
                                                                                       2,773,216.86                      2,773,216.86
项目
分拣装箱系统设
                                                                                       1,003,358.98                      1,003,358.98
备
管理系统及技术
                                                                                       2,028,225.66                      2,028,225.66
平台开发项目
血必净提取大楼
                                                                                        378,378.38                            378,378.38
CIP 系统改造
综合大楼工程项
                                                                                       7,610,494.11                      7,610,494.11
目
SAP 软件项目                                                                           7,059,423.64                      7,059,423.64
合计                  464,103,911.03                            464,103,911.03    294,677,553.96                       294,677,553.96
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                               单位： 元
                                            本期转                            工程累                      其中：本
                                                       本期其                                    利息资              本期利
项目名                期初余     本期增     入固定                期末余      计投入    工程进            期利息                资金来
          预算数                                       他减少                                    本化累              息资本
     称                 额       加金额     资产金                  额        占预算      度              资本化                    源
                                                        金额                                     计金额               化率
                                              额                               比例                        金额
天津康
仁堂新    861,880, 239,718, 194,667,                              434,386,                                                     募股资
                                                                              65.00% 65.00%
厂区建       000.00    590.89     909.47                           500.36                                                      金
设工程
SAP 软    14,240,0 7,059,42 7,155,53                   14,214,9
                                                                              99.82% 100.00%                                   其他
件项目        00.00       3.64      0.32                 53.96
洗烘灌
联动线    26,050,0 22,312,2 1,583,94 23,431,3                     464,864.
                                                                              91.73% 92.00%                                    其他
设备升        00.00     44.92       1.98      22.04
级
汶河医
疗器械                2,738,55              2,738,55
                                                                                       100.00%                                 其他
厂房扩                    4.68                  4.68
建工程
高规格
                      2,773,21 388,405. 3,161,62
微晶技                                                                                 100.00%                                 其他
                          6.86         16       2.02
改项目
综合大                7,610,49 4,933,57 12,544,0
                                                                                       100.00%                                 其他
楼工程                    4.11      5.36      69.47
                                                                                       天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
项目
原料药     6,669,87 3,400,80                                       3,400,80
                                                                                50.99% 51.00%                             其他
项目             0.00      3.93                                         3.93
万泰厂     25,900,0 4,121,94 10,286,1                              14,408,1
                                                                                55.63% 56.00%                             其他
房建设          00.00      4.23      73.81                           18.04
硬脂酸                  52,096.0 2,411,85                          2,463,95
                                                                                        97.00%                            其他
镁项目                        0       4.63                              0.63
医珍堂
                                  2,198,12                         2,198,12
门诊装                                                                                  69.00%                            其他
                                      7.68                              7.68
修工程
分拣装
                        1,003,35 976,598. 1,979,95
箱系统                                                                                  100.00%                           其他
                           8.98         28        7.26
设备
冻干机
CIP 控制                          1,566,00 1,566,00
                                                                                        100.00%                           其他
系统改                                4.93        4.93
造
           934,739, 290,790, 226,168, 45,421,5 14,214,9 457,322,
合计                                                                              --        --                                --
              870.00     728.24     121.62       30.40     53.96    365.50
14、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
□ 是 √ 否
                                                                                                                          单位： 元
         项目               土地使用权                   专利权                非专利技术         办公软件             合计
一、账面原值
     1.期初余额               117,110,855.72         113,251,606.54              22,529,677.36      11,738,132.38    264,630,272.00
     2.本期增加金
                                  4,622,901.00             941,736.91             5,096,075.43     20,700,599.64      31,361,312.98
额
         （1）购置                 938,164.00              742,782.00              175,316.00        6,485,645.68      8,341,907.68
         （2）内部研
                                                           198,954.91             4,920,759.43                         5,119,714.34
发
         （3）企业合
                                  3,684,737.00                                                                         3,684,737.00
并增加
              （4）在
                                                                                                   14,214,953.96      14,214,953.96
建工程转入
                                                                   天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
  3.本期减少金额
       （1）处置
     4.期末余额        121,733,756.72   114,193,343.45     27,625,752.79       32,438,732.02     295,991,584.98
二、累计摊销
     1.期初余额         13,944,850.57    36,593,865.52     10,926,475.49         7,428,680.11     68,893,871.69
     2.本期增加金
                         2,513,432.59     6,686,735.06      4,183,211.21         4,009,105.34     17,392,484.20
额
       （1）计提         2,433,329.59     6,686,735.06      4,183,211.21         4,009,105.34     17,312,381.20
             （2）企
                            80,103.00                                                                 80,103.00
业合并增加
     3.本期减少金
额
       （1）处置
     4.期末余额         16,458,283.16    43,280,600.58     15,109,686.70        11,437,785.45     86,286,355.89
三、减值准备
     1.期初余额                             106,666.67                                              106,666.67
     2.本期增加金
额
       （1）计提
     3.本期减少金
额
     （1）处置
     4.期末余额                             106,666.67                                              106,666.67
四、账面价值
     1.期末账面价
                       105,275,473.56    70,806,076.20     12,516,066.09       21,000,946.57     209,598,562.42
值
     2.期初账面价
                       103,166,005.15    76,551,074.35     11,603,201.87         4,309,452.27    195,629,733.64
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.73%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                      单位： 元
                                                                      天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                项目                                    账面价值                    未办妥产权证书的原因
其他说明：
    2017年10月，本公司之孙公司湖北辰美以土地权证编号为“英山国用（国用）第029841954号”的土地使用权（年末账面
价值3,588,613.40元）作为抵押物取得借款16,000,000.00元，详见本节20、“短期借款（4）”。
15、开发支出
                                                                                                         单位： 元
                                            本期增加金额                  本期减少金额
       项目         期初余额                                                                         期末余额
                                      内部开发支出        其他     确认为无形资产 转入当期损益
盐酸沙格雷酯
                    13,478,731.31        2,000,543.98                                                15,479,275.29
技术
磺达肝癸钠          10,400,001.08        3,766,642.14                                                14,166,643.22
胸腺法新               7,040,856.31      4,374,496.67                                                11,415,352.98
A2 项目                4,318,219.74      1,614,021.17                                                 5,932,240.91
罗库溴铵               4,095,809.88      1,911,835.17                                                 6,007,645.05
A1 项目                3,114,862.31        74,528.31                                                  3,189,390.62
盐酸替罗非班           4,140,457.72      2,904,018.86                                                 7,044,476.58
A3 项目                5,055,768.00      1,954,585.88                                                 7,010,353.88
C1 项目                2,662,474.36       123,428.82                                                  2,785,903.18
C2 项目                1,987,183.51       173,268.05                                                  2,160,451.56
C3 项目                3,225,584.76      2,470,095.98                                                 5,695,680.74
PTS（对甲苯磺
                       2,806,313.83       385,133.41                                                  3,191,447.24
酰胺）
L-苹果酸               1,235,114.18       454,154.34                                                  1,689,268.52
醋酸特利加压
                       7,288,348.01       512,522.65                                                  7,800,870.66
素及其制剂
盐酸莫西沙星
                       2,478,447.66       599,403.06                                                  3,077,850.72
氯化钠注射液
KB 项目             10,678,722.71        3,308,009.56                                                13,986,732.27
Z11 项目               2,650,044.73      1,103,392.15                                                 3,753,436.88
Z10 项目               2,422,341.66       838,736.51                                                  3,261,078.17
Z9 项目                1,674,136.96      3,181,496.03                                                 4,855,632.99
A9 项目                4,683,240.75       367,123.01                                                  5,050,363.76
硫酸氯吡格雷             34,376.30                                                       34,376.30
那曲肝素钙注
                       1,504,163.64      3,094,879.04                                                 4,599,042.68
射液
                                                    天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
复方浙贝颗粒
                     400,000.00                                        400,000.00
技术
依诺肝素钠原
                    5,846,873.98    2,018,181.83                                      7,865,055.81
料及其制剂
健康机器人          2,568,981.20      92,258.69                                       2,661,239.89
智能健康管理
                    3,960,076.64         778.72                                       3,960,855.36
预警系统
全科医生签约
                    4,790,734.57     130,024.86     4,920,759.43
管理系统
低钙仿制认证
                     198,954.91                       198,954.91
项目
那曲肝素钙仿
                     148,122.76      774,165.51                                        922,288.27
制认证项目
达替肝素仿制
                      20,434.25      464,280.44                                        484,714.69
认证项目
肝素钠认证项
                     863,987.06     6,086,347.99                                      6,950,335.05
目
管理软件及业
务 APP 研发项                       2,082,831.12                                      2,082,831.12
目
立式 VSM 监测
                                    5,319,888.88                                      5,319,888.88
仪
医用高性能血
                                    4,493,413.90                                      4,493,413.90
氧仪
       合计      115,773,364.78    56,674,486.73    5,119,714.34       434,376.30   166,893,760.87
其他说明
16、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                         单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事   期初余额                本期增加           本期减少                 期末余额
    项
北京康仁堂药业
                 11,038,357.78                                                       11,038,357.78
有限公司
兰州汶河医疗器
                  2,743,052.42                                                        2,743,052.42
械研制开发有限
                                                                                  天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司
天津超然生物技
                           655,869.54                                                                                        655,869.54
术有限公司
北京超思电子技
                      773,020,483.48                                                                                    773,020,483.48
术有限责任公司
湖州展望药业有
                      505,501,567.35                                                                                    505,501,567.35
限公司
海南龙圣堂制药
                           364,309.67                                                                                        364,309.67
有限公司
湖北亿诺瑞生物
                         2,446,240.03                                                                                      2,446,240.03
制药有限公司
连云港万泰医药
辅料技术有限公           6,200,646.41                                                                                      6,200,646.41
司
       合计         1,301,970,526.68                                                                                  1,301,970,526.68
（2）商誉减值准备
                                                                                                                              单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事          期初余额                     本期增加                               本期减少                      期末余额
         项
北京超思电子技
                                          124,208,547.40                                                                124,208,547.40
术有限责任公司
       合计                               124,208,547.40                                                                124,208,547.40
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
     该商誉为公司于2015年非同一控制下企业合并收购超思电子形成的商誉。在合并日，公司将购买股权支付的合并成本
96,899.99万元与应享有超思电子可辨认净资产公允价值份额19,597.94万元之间的差额77,302.05万元确认为商誉。
     将超思电子2017年12月31日所有资产认定为一个资产组，来判断与商誉相关的资产组是否存在减值迹象。中同华资产评
估有限公司运用“收益法”对超思电子截止2017年12月31日的全部权益进行评估，将超思电子作为整个资产组预计未来现金流
量的现值进行估计，首先根据公司以往获利能力及营运资金情况估计公司资产的未来获利能力、净现金流量；其次，按照收
益额与折现率口径一致的原则，考虑到本次评估收益额口径为企业自由净现金流量，折现率按照10.54%估计出公司股东全
部权益价值，确认评估基准日2017年12月31日超思电子全部权益价值为91,700.00万元，并于2018年3月28日出具编号为中同
华咨报字(2018)第010038号评估报告。
     由 此 确 定 该 资 产 组 2017 年 12 月 31 日 的 可 收 回 金 额 为 91,700.00 万 元 ， 该 资 产 组 2017 年 12 月 31 日 的 账 面 价 值 为
1,041,208,547.40元，对低于可收回金额的差额部分124,208,547.40元计提商誉减值。
其他说明
                                                                               天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
17、长期待摊费用
                                                                                                                    单位： 元
         项目         期初余额           本期增加金额              本期摊销金额            其他减少金额        期末余额
厂区及办公区改造        2,279,650.26             7,484,129.06           2,319,790.53                             7,443,988.79
装修工程                9,215,164.96             1,399,848.00           2,028,276.94                             8,586,736.02
绿化工程                 280,819.28                                       98,421.87                                182,397.41
通讯信息服务             207,589.06                                      176,745.29                                 30,843.77
房屋租赁                  87,301.56                                       87,301.56
协会会费                  13,125.01                                            5,833.32                              7,291.69
维修工程                                          747,104.48              89,653.67                                657,450.81
办公用具                                          564,892.98              15,691.47                                549,201.51
合计                   12,083,650.13         10,195,974.52              4,821,714.65                            17,457,910.00
其他说明
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                    单位： 元
                                         期末余额                                                  期初余额
           项目
                       可抵扣暂时性差异              递延所得税资产               可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                 145,309,163.10                 29,001,396.25                 146,308,285.51        29,568,818.33
内部交易未实现利润               63,540,629.70              14,497,215.79                  36,603,031.97         5,490,454.80
可抵扣亏损                       14,500,439.87                  2,205,350.22
递延收益                         19,707,944.42                  2,956,191.68               18,584,347.33         2,809,874.31
无形资产摊销                      1,583,860.12                   237,579.02
长期应收款-未确认融
                                                                                                5,799.98              870.00
资收益
可抵扣股权激励金额                                                                         49,390,639.58         8,180,248.69
短期融资券应付利息                                                                          4,278,356.16           641,753.42
合计                         244,642,037.21                 48,897,732.96                 255,170,460.53        46,692,019.55
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                    单位： 元
           项目                          期末余额                                                  期初余额
                                                                    天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                         应纳税暂时性差异      递延所得税负债         应纳税暂时性差异       递延所得税负债
非同一控制企业合并资
                               20,666,329.20         3,298,382.08            24,797,213.20           3,719,581.98
产评估增值
计提利息                        1,030,791.09           165,015.04              429,265.26              75,816.33
合计                           21,697,120.29         3,463,397.12            25,226,478.46           3,795,398.31
（3）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                        单位： 元
               项目                              期末余额                                期初余额
可抵扣暂时性差异                                              8,508,152.81                           3,049,466.20
可抵扣亏损                                                   88,774,959.43                          55,716,883.56
合计                                                         97,283,112.24                          58,766,349.76
19、其他非流动资产
                                                                                                        单位： 元
               项目                              期末余额                                期初余额
天津康仁堂预付的工程款                                      110,032,420.65                          90,020,621.35
亿诺瑞预付工程设备款                                         11,438,105.00
河北药都预付设备款                                            9,773,841.77
红日药业预付工程设备款                                        5,427,809.52                           4,497,603.35
北京康仁堂预付工程设备款                                      3,728,917.00                           2,382,419.91
万泰辅料预付工程设备款                                        3,333,992.00                            358,940.00
红日药业预付研发款项                                          2,313,350.05                            900,000.00
展望药业预付工程设备款                                        1,162,848.34                            617,878.70
超思电子预付设备款                                              555,254.93                            102,394.15
湖北辰美预付设备款                                              111,000.00
合计                                                        147,877,539.26                          98,879,857.46
其他说明：
20、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                        单位： 元
               项目                              期末余额                                期初余额
抵押借款                                                     20,000,000.00
                                                                     天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
保证借款                                                       250,000,000.00                         65,000,000.00
信用借款                                                           390,115.00                             10,000.00
短期融资券                                                                                           400,000,000.00
票据贴现                                                                                              31,597,533.13
合计                                                           270,390,115.00                        496,607,533.13
短期借款分类的说明：
   （1）2017年8月2日，本公司之孙公司红日康仁堂销售与中国银行股份有限公司天津河北支行签订《流动资金借款合同》
（津中银司RL2016022河北），借款金额100,000,000.00元，借款期限1年，并与公司签订《最高额保证合同》（津中银司授
R2016022河北-B），担保债权之最高金额为250,000,000.00元。截止2017年12月31日，已归还贷款50,000,000.00元。
    （2）2017年 8月18日，本公司之孙公司红日康仁堂销售与招商银行股份有限公司天津分行签订《授信协议》（2017年
信字第X14001号），借款金额200,000,000.00元，借款期限1年，并与公司签订《最高额不可撤销担保书》（编号：2017年信
字第X14001号），担保债权之最高金额为200,000,000.00元。
    （3）2017年7月31日，本公司之孙公司湖北辰美与湖北英山农村商业银行股份有限公司签订《委托贷款借款合同》（编
号WT20170801001），湖北英山农村商业银行股份有限公司受英山县财政局委托并根据英山县县域调度资金委托贷款合作
协议向湖北辰美发放委托贷款4,000,000.00元用于企业短期流动资金周转，借款期限1年，借款利率0%。湖北辰美将其机械
设备抵押给英山县兴源中小企业融资担保有限公司（英工商抵字【2017】031号），由其为该委托贷款提供担保。抵押资产
价值详见本节12、“固定资产-其他说明”。
    （4）2017年10月26日，湖北辰美与湖北英山农村商业银行股份有限公司签订《流动资金借款合同》（编号201710260001）
和《最高额抵押合同》，以湖北辰美厂房及土地作为抵押物借款19,000,000.00元，借款期限1年。截止2017年12月31日，实
际收到贷款16,000,000.00元。抵押资产价值详见本节12、“固定资产-其他说明”及本节14、“无形资产-其他说明”。
21、应付票据
                                                                                                          单位： 元
                种类                                期末余额                              期初余额
银行承兑汇票                                                    16,008,280.00                         74,576,828.00
合计                                                            16,008,280.00                         74,576,828.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                          单位： 元
                项目                                期末余额                              期初余额
材料款                                                         137,555,691.64                        136,696,677.31
工程款                                                          41,891,273.43                         25,915,201.76
设备款                                                          11,184,491.76                          8,289,335.74
                                                             天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
劳务款                                                  5,734,150.93                             6,315,688.01
其他                                                    3,976,594.84                             1,636,427.93
合计                                                  200,342,202.60                           178,853,330.75
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                    单位： 元
                项目                       期末余额                            未偿还或结转的原因
其他说明：
23、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                    单位： 元
                项目                       期末余额                                 期初余额
货款                                                   36,303,133.31                            30,835,967.02
合计                                                   36,303,133.31                            30,835,967.02
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                    单位： 元
                项目                       期末余额                            未偿还或结转的原因
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                    单位： 元
         项目           期初余额           本期增加                本期减少                期末余额
一、短期薪酬               37,178,879.72    463,126,147.25             476,102,740.44           24,202,286.53
二、离职后福利-设定提
                            2,062,275.77     54,622,280.98              54,725,812.38            1,958,744.37
存计划
三、辞退福利                                  1,734,538.01               1,734,538.01
合计                       39,241,155.49    519,482,966.24             532,563,090.83           26,161,030.90
（2）短期薪酬列示
                                                                                                    单位： 元
         项目           期初余额           本期增加                本期减少                期末余额
                                                                    天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
1、工资、奖金、津贴和
                               34,575,658.42       377,334,350.84           390,050,844.26          21,859,165.00
补贴
2、职工福利费                     83,752.43         22,764,927.06            22,772,827.06             75,852.43
3、社会保险费                   1,321,691.75        31,876,237.88            31,796,398.46           1,401,531.17
    其中：医疗保险费            1,180,607.51        28,321,282.64            28,233,304.25           1,268,585.90
             工伤保险费           88,142.56          1,684,954.62             1,692,658.25             80,438.93
             生育保险费           52,941.68          1,870,000.62             1,870,435.96             52,506.34
4、住房公积金                    317,347.86         24,578,100.01            24,611,238.36            284,209.51
5、工会经费和职工教育
                                 880,429.26          6,572,531.46             6,871,432.30            581,528.42
经费
合计                           37,178,879.72       463,126,147.25           476,102,740.44          24,202,286.53
（3）设定提存计划列示
                                                                                                        单位： 元
         项目               期初余额             本期增加                 本期减少              期末余额
1、基本养老保险                 1,906,714.75        52,780,932.05            52,855,284.87           1,832,361.93
2、失业保险费                    155,561.02          1,841,348.93             1,870,527.51            126,382.44
合计                            2,062,275.77        54,622,280.98            54,725,812.38           1,958,744.37
其他说明：
    本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的一定比例
每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或
相关资产的成本。
25、应交税费
                                                                                                        单位： 元
                  项目                           期末余额                                期初余额
增值税                                                      36,999,168.54                           52,660,103.77
企业所得税                                                  41,617,737.38                           23,312,999.74
个人所得税                                                   2,333,402.80                            1,248,600.41
城市维护建设税                                               2,387,638.27                            3,576,031.89
教育费附加                                                   1,139,681.67                            2,164,027.68
地方教育费附加                                                760,528.66                             1,444,730.02
防洪费                                                        203,247.42                              366,163.46
房产税                                                        885,486.84                              824,072.38
                                                      天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
土地使用税                                           78,465.81                          398,988.80
营业税                                                                                      -180.00
其他                                                 59,395.07                            30,588.86
合计                                             86,464,752.46                        86,026,127.01
其他说明：
26、应付利息
                                                                                          单位： 元
               项目                  期末余额                             期初余额
短期借款应付利息                                   345,695.89                             74,614.58
短期融资债券利息                                                                       4,278,356.16
合计                                               345,695.89                          4,352,970.74
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                          单位： 元
             借款单位                逾期金额                             逾期原因
其他说明：
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                          单位： 元
               项目                  期末余额                             期初余额
保证金                                           93,679,966.60                        62,716,527.34
往来款                                           20,055,082.30                        56,145,615.81
限制性股票回购义务                                                                    44,254,994.00
其他费用类                                      125,032,919.76                       129,615,560.95
合计                                            238,767,968.66                       292,732,698.10
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                          单位： 元
               项目                  期末余额                        未偿还或结转的原因
其他说明
28、递延收益
                                                                                          单位： 元
                                                                              天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
         项目               期初余额              本期增加            本期减少             期末余额              形成原因
政府补助                       35,639,913.70        11,853,700.00         6,118,335.19      41,375,278.51
合计                           35,639,913.70        11,853,700.00         6,118,335.19      41,375,278.51           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                     单位： 元
                                               本期计入营
                                本期新增补                  本期计入其 本期冲减成                                 与资产相关/
 负债项目        期初余额                      业外收入金                                其他变动     期末余额
                                  助金额                    他收益金额 本费用金额                                 与收益相关
                                                   额
年产 3000 吨
新型药用辅
                8,657,390.38                                 719,972.41                             7,937,417.97 与资产相关
料羟丙纤维
素技改项目
中药产品自
动化生产基      4,000,000.00                                                                        4,000,000.00 与资产相关
地
中药注射剂
安全有效性
再评价及抗
                 833,333.30                                  833,333.30                                           与收益相关
体药物技术
工程中心建
设
中药配方颗
粒自动化生
                5,884,820.83                                 237,050.00                             5,647,770.83 与资产相关
产基地补助
项目
财政局 2015
年工业发展      2,075,144.48                                 171,790.67                             1,903,353.81 与资产相关
资金拨款
G20 后备企
                1,328,313.74                                 353,464.61                               974,849.13 与资产相关
业培育
血必净扩产
                1,799,999.84                                  50,000.04                             1,749,999.80 与资产相关
项目
基础设施配
                 222,222.08                                  222,222.08                                           与资产相关
套资金
中药复方制
剂血必净注
射液高技术       630,000.00                                  135,000.00                               495,000.00 与资产相关
产业化示范
工程
血必净自动        59,666.99                                   11,933.28                                47,733.71 与资产相关
                                                     天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
化生产在线
质量控制
无线远程数
字多参数监    746,393.01                104,358.84                        642,034.17 与资产相关
护项目
脑心多泰胶
              498,200.00                498,200.00                                   与资产相关
囊开发
化学多糖类
药物-磺达肝
葵钠五糖的    500,000.00                                                  500,000.00 与资产相关
大规模制备
技术
治疗脓毒症
Ⅰ类新药 KB
的临床前补     41,666.63                 41,666.63                                   与收益相关
充研究和Ⅰ
期临床研究
血必净注射
液药代动力                 150,000.00   150,000.00                                   与收益相关
学研究项目
工业科技开
发专项资金-
技术中心试    243,750.00                 37,500.00                        206,250.00 与资产相关
验条件建设
项目
道地药材\"安
泽连翘\"规范
              603,877.08                 11,150.00                        592,727.08 与资产相关
化生产基地
建设项目
湖州市财政
局工业发展    469,489.70                 38,866.67                        430,623.03 与资产相关
资金
电纺聚氨酯
纳纤维技术
              233,333.44                233,333.44                                   与资产相关
产业化研究
项目
武清区千企
转型升级扶    500,000.00 1,600,000.00    43,749.99                       2,056,250.01 与资产相关
持资金项目
天津市人才
              499,999.96                499,999.96                                   与收益相关
发展基金
                                                          天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
肿瘤免疫治
疗
PD-1/PD-L1
                187,500.00     100,000.00    204,166.71                         83,333.29 与收益相关
小分子靶向
创新药物研
究
中药提取高
新技术产业     1,300,000.00 2,500,000.00                                      3,800,000.00 与资产相关
化项目
康仁堂生产
               3,791,686.87                  358,877.16                       3,432,809.71 与资产相关
线提升
何首乌等 2
种中药饮片      156,667.00     940,000.00    391,666.33                        705,000.67 与收益相关
标准化建设
多功能急救
信息盒技术       56,250.00                    56,250.00                                   与收益相关
产业化推广
靶向 CD20
的抗肿瘤烯
二炔强化抗
体融合蛋白
                320,208.37                    62,499.96                        257,708.41 与收益相关
（CD20Fab-
LDM）的临
床申报及产
业化研究
科技领军企
业产学研用
创新联盟补                     500,000.00                                      500,000.00 与收益相关
贴资金（药用
辅料创新）
康仁堂废水
深度处理项                    1,770,000.00    11,305.94                       1,758,694.06 与资产相关
目
康仁堂物流
                               945,700.00    630,208.04                        315,491.96 与资产相关
标准化项目
搬迁补偿                      2,000,000.00                                    2,000,000.00 与资产相关
配方颗粒生
产车间智能                     670,000.00                                      670,000.00 与资产相关
化建设
产业发展补
                               678,000.00      9,769.13                        668,230.87 与资产相关
助资金
                                                                                天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  35,639,913.7 11,853,700.0                                                           41,375,278.5
合计                                                      6,118,335.19                                                      --
                            0              0
其他说明：
29、股本
                                                                                                                            单位：元
                                                              本次变动增减（+、—）
                     期初余额                                                                                           期末余额
                                      发行新股         送股        公积金转股          其他            小计
                   3,011,396,343.                                                                                   3,011,054,793.
股份总数                                                                             -341,550.00      -341,550.00
                                00
其他说明：
   本年股本变动详见本节三、“公司基本情况”。
30、资本公积
                                                                                                                          单位： 元
           项目                      期初余额                 本期增加                本期减少                 期末余额
资本溢价（股本溢价）                  446,646,281.96           176,572,341.33                 557,685.50            622,660,937.79
其他资本公积                          167,088,487.17             4,187,490.54           170,229,348.26                  1,046,629.45
合计                                  613,734,769.13           180,759,831.87           170,787,033.76              623,707,567.24
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
   1、资本溢价本年增加系公司限制性股票激励计划到期，将其他资本公积累计确认的股权激励费用转入资本溢价。本年
减少系公司根据《天津红日药业股份有限公司限制性股票激励计划》，因激励对象离职而发生注销回购减少资本公积
557,685.50元。
   2、其他资本公积本年增加系本年确认以权益结算的股权激励费用所致。
31、库存股
                                                                                                                          单位： 元
           项目                      期初余额                 本期增加                本期减少                 期末余额
限制性股票回购义务                     44,254,994.00                                     44,254,994.00
合计                                   44,254,994.00                                     44,254,994.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    本年库存股的减少系根据《天津红日药业股份有限公司限制性股票激励计划》限制性股票17,136,900股全部解锁，相应
冲减库存股44,254,994.00元。
                                                                            天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
32、其他综合收益
                                                                                                                     单位： 元
                                                                             本期发生额
                                                   本期所得 减：前期计入                                税后归属
                  项目               期初余额                                   减：所得税 税后归属                 期末余额
                                                   税前发生 其他综合收益                                于少数股
                                                                                  费用     于母公司
                                                      额         当期转入损益                              东
二、以后将重分类进损益的其他综                     -7,326,235.                            -7,326,235.                -6,123,81
                                    1,202,422.57
合收益                                                     42                                     42                      2.85
                                                   -7,326,235.                            -7,326,235.                -6,123,81
         外币财务报表折算差额       1,202,422.57
                                                           42                                     42                      2.85
                                                   -7,326,235.                            -7,326,235.                -6,123,81
其他综合收益合计                    1,202,422.57
                                                           42                                     42                      2.85
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
33、盈余公积
                                                                                                                     单位： 元
           项目                 期初余额                 本期增加                  本期减少                期末余额
法定盈余公积                     130,300,297.31              4,085,334.14                                       134,385,631.45
合计                             130,300,297.31              4,085,334.14                                       134,385,631.45
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
   根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资
本50%以上的，不再提取。
    本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股
本。
34、未分配利润
                                                                                                                     单位： 元
                         项目                                     本期                                  上期
调整前上期末未分配利润                                                2,217,120,542.61                     1,634,882,300.85
调整后期初未分配利润                                                  2,217,120,542.61                     1,634,882,300.85
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                       450,729,739.28                         658,532,190.54
减：提取法定盈余公积                                                       4,085,334.14                          16,026,709.93
       应付普通股股利                                                     75,276,365.17                          60,267,238.85
期末未分配利润                                                        2,588,488,582.58                     2,217,120,542.61
调整期初未分配利润明细：
                                                                        天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
35、营业收入和营业成本
                                                                                                                   单位： 元
                                       本期发生额                                          上期发生额
           项目
                               收入                    成本                       收入                      成本
主营业务                     3,360,448,012.90         919,952,825.38             3,837,199,535.40       940,890,301.26
其他业务                        13,570,949.35            7,526,505.51              29,817,772.02            10,379,211.75
合计                         3,374,018,962.25         927,479,330.89             3,867,017,307.42       951,269,513.01
36、税金及附加
                                                                                                                   单位： 元
                  项目                              本期发生额                                 上期发生额
城市维护建设税                                                   24,518,810.01                              30,931,650.33
教育费附加                                                       11,849,999.13                              14,841,579.44
房产税                                                            5,275,892.74                               2,705,935.31
土地使用税                                                        1,267,536.35                                 694,297.35
车船使用税                                                          92,826.14                                  117,096.44
印花税                                                            2,582,016.02                               1,212,552.80
营业税                                                              27,792.93                                      13,747.91
地方教育费附加                                                    7,900,967.50                               9,894,386.26
防洪费                                                            2,136,582.78                               2,809,826.73
价调基金                                                                                                            5,126.90
水利建设基金                                                                                                   144,984.64
其他                                                              4,997,410.93                               1,956,997.37
合计                                                             60,649,834.53                              65,328,181.48
其他说明：
   各项税金及附加的计缴标准详见本节六、“税项”。
                                        天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
37、销售费用
                                                                            单位： 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
市场调研费                     326,708,324.74                         749,006,567.11
会议费                         296,384,228.13                         126,470,521.63
学术推广费                     220,558,359.37                         378,848,445.56
职工薪酬                       214,745,988.29                         214,011,238.39
业务招待费                         77,521,989.77                        41,697,334.61
运费                               41,080,845.31                        42,954,513.68
差旅费                             39,412,004.50                        39,348,561.65
办公费                             28,392,826.98                        26,593,542.83
物耗                               25,848,459.30                        27,809,792.58
折旧摊销                           18,782,938.05                        12,994,948.88
广告宣传费                         14,216,135.72                        22,002,465.96
汽车费用                           13,246,751.14                        10,754,220.90
其他                               22,043,410.76                        24,323,224.66
合计                          1,338,942,262.06                      1,716,815,378.44
其他说明：
38、管理费用
                                                                            单位： 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
职工薪酬                       134,107,619.08                         121,983,190.81
新品试制费                     109,228,703.30                         118,238,139.08
折旧与摊销                         36,309,363.02                        25,990,943.99
租赁费                             13,911,430.00                        12,528,351.29
项目服务、咨询费                    9,612,639.45                         6,350,023.89
维修费                              9,062,045.39                        10,866,291.84
水电能源费                          8,562,745.29                         9,211,143.13
差旅费                              6,873,577.44                         6,498,558.66
办公费                              6,402,431.52                         6,536,623.32
汽车费用                            6,367,328.73                         6,550,155.68
存货报废损失                        6,223,416.05                         1,513,642.74
低值易耗品                          4,785,462.19                         6,024,793.38
                                                          天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
股权激励费用                                          2,967,268.30                        11,762,115.09
其他                                                 40,138,913.33                        33,889,781.39
合计                                             394,552,943.09                         377,943,754.29
其他说明：
39、财务费用
                                                                                              单位： 元
               项目                     本期发生额                           上期发生额
利息支出                                             14,682,180.05                        16,217,763.45
减：利息收入                                         14,176,659.46                        16,001,295.62
减：利息资本化金额
汇兑损益                                              8,401,507.90                        -3,092,596.79
其他                                                  2,251,949.35                          4,202,286.65
合计                                                 11,158,977.84                          1,326,157.69
其他说明：
40、资产减值损失
                                                                                              单位： 元
               项目                     本期发生额                           上期发生额
一、坏账损失                                          2,380,371.69                        15,858,607.05
二、存货跌价损失                                        77,428.31                           1,470,068.71
三、可供出售金融资产减值损失                          3,395,471.59
十三、商誉减值损失                               124,208,547.40
十四、其他                                                                                  5,435,681.65
合计                                             130,061,818.99                           22,764,357.41
其他说明：
   其他上期发生额系开发支出减值损失。
41、投资收益
                                                                                              单位： 元
                   项目                    本期发生额                          上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                               168,637.12                        167,670.42
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                     1,867,484.52                       1,504,954.35
合计                                                     2,036,121.64                       1,672,624.77
                                                                     天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明：
42、其他收益
                                                                                                                单位： 元
           产生其他收益的来源                      本期发生额                                 上期发生额
递延收益摊销                                                     6,118,335.19
人才补助                                                         1,130,000.00
质量奖                                                           1,000,000.00
科技领军企业补贴                                                 1,000,000.00
天津市科技型中小企业专项资金计划                                  380,000.00
外经贸发展专项资金                                                334,218.00
稳岗补贴                                                          296,091.31
其他零星补助                                                      278,615.70
2016 年商务政策奖励                                               250,000.00
税款返还                                                          228,193.96
技术创新基金项目补助资金                                          210,000.00
专利补助及奖金                                                    180,000.00
创新券补助                                                        150,000.00
2017 年安全生产应急救援经费                                       100,000.00
工业企业发展专项资金                                              100,000.00
清洁生产补助                                                      100,000.00
税收超千万财政补贴                                                100,000.00
治未病健康服务团队经费                                            100,000.00
合计                                                            12,055,454.16
43、营业外收入
                                                                                                                单位： 元
                                                                                            计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                     上期发生额
                                                                                                       额
政府补助                                 53,208,946.59                    58,780,476.95                     53,208,946.59
非流动资产毁损报废利得                          23,266.08                       27,226.63                      23,266.08
非同一控制下企业合并成本
                                          1,122,075.44                                                       1,122,075.44
小于取得净资产份额
其他                                      2,063,093.66                     1,002,416.47                      2,063,093.66
合计                                     56,417,381.77                    59,810,120.05                     56,417,381.77
                                                                   天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                           单位： 元
                                                 补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目     发放主体     发放原因   性质类型
                                                 响当年盈亏        贴         额             额         与收益相关
红日产业扶                                                                44,830,291.1
                                                 是           否                                        与收益相关
持资金
税款返还                                         是           否          8,078,655.42                  与收益相关
2014 年印染
                                                 是           否            300,000.00                  与收益相关
提升补助
2016 年由递
延收益转入
                                                 是           否                         3,595,033.03 与收益相关
与收益相关
的政府补助
2016 年由递
延收益转入
                                                 是           否                         3,255,631.47 与资产相关
与资产相关
的政府补助
天津市武清
区工业经济                                                                               30,315,317.2
                                                 是           否                                        与收益相关
委员会扶持
资金
发展基金奖
                                                 是           否                         9,910,056.07 与收益相关
励
北京康仁堂
                                                 是           否                         4,679,510.99 与收益相关
所得税返还
五瑞资产投
资亿诺瑞过
                                                 是           否                         1,196,416.44 与收益相关
户税金政府
补贴
外经贸发展
                                                 是           否                         1,242,011.00 与收益相关
专项资金
产业发展资
                                                 是           否                         1,159,268.00 与收益相关
金
国际市场开
                                                 是           否                          704,300.00 与收益相关
拓资金支持
工业发展资
                                                 是           否                          800,000.00 与收益相关
金补助
人才引进基
                                                 是           否                          400,000.00 与收益相关
金奖励
                                                                           天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他直接计
入收益的零                                            是            否                              1,472,932.72 与收益相关
星政府补助
节水改造项
                                                      是            否                                50,000.00 与收益相关
目补助资金
                                                                                      53,208,946.5 58,780,476.9
合计                 --           --        --              --             --                                          --
                                                                                                9
其他说明：
   营业外收入的“其他”项主要系个税手续费返还。
44、营业外支出
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                                计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                        上期发生额
                                                                                                             额
对外捐赠                                         4,207,329.00                   5,902,441.18                       4,207,329.00
非流动资产毁损报废损失                           1,423,115.45                   3,540,879.04                       1,423,115.45
其他                                              674,239.84                        30,513.61                       674,239.84
合计                                             6,304,684.29                   9,473,833.83                       6,304,684.29
其他说明：
45、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                      单位： 元
                    项目                               本期发生额                                   上期发生额
当期所得税费用                                                   130,709,122.03                               124,801,165.00
递延所得税费用                                                      -2,537,714.60                                 -2,297,904.83
合计                                                             128,171,407.43                               122,503,260.17
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                                      单位： 元
                           项目                                                          本期发生额
利润总额                                                                                                      575,378,068.13
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                                   86,306,710.22
子公司适用不同税率的影响                                                                                          15,627,010.44
                                                                   天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
调整以前期间所得税的影响                                                                              70,878.59
非应税收入的影响                                                                                     -665,782.55
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                   15,119,831.64
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                     -2,366,539.50
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                   20,082,819.43
损的影响
研发费用加计扣除的影响                                                                             -6,003,520.84
所得税费用                                                                                       128,171,407.43
其他说明
46、其他综合收益
详见附注 32、其他综合收益。
47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                       单位： 元
               项目                              本期发生额                           上期发生额
政府补助款                                                    58,932,800.10                        60,548,533.27
收到的保证金、押金                                            34,858,221.18                        15,311,518.51
利息收入                                                      13,698,976.93                        15,142,555.77
职工备用金                                                     4,538,931.14                         4,239,640.22
单位往来                                                      31,249,408.92                        13,275,374.16
其他                                                           2,749,419.90                         1,583,276.15
合计                                                      146,027,758.17                         110,100,898.08
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                       单位： 元
               项目                              本期发生额                           上期发生额
市场调研费                                                386,680,163.39                         559,517,788.28
学术推广费                                                219,405,979.45                         384,481,578.34
会议费                                                    297,574,999.88                         127,926,348.65
差旅费                                                        46,285,581.94                        45,847,120.32
业务招待费                                                    81,299,081.56                        44,106,362.02
                                                         天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
运输费                                              42,322,742.68                        43,478,445.90
新品试制费                                          49,495,378.15                        37,360,246.81
办公费                                              34,795,258.50                        33,135,736.15
广告宣传费                                          14,102,259.05                        22,204,625.52
汽车费                                              19,614,079.87                        17,304,376.58
单位往来                                            97,874,133.18                        16,597,078.23
租赁费                                              14,406,212.15                        15,776,237.83
维修费                                              11,325,948.01                        12,619,791.06
水电费（能源费）                                     8,497,066.93                         9,325,416.34
项目服务、咨询费                                     9,612,639.45                         8,339,878.22
保证金                                               2,800,834.00                         7,242,930.67
对外捐赠                                             4,207,329.00                         5,872,441.18
培训费                                                970,204.62                          3,295,294.76
交通通讯费                                           1,908,513.83                         3,272,690.38
零星劳务支出                                         6,802,765.38                         2,905,409.19
职工备用金                                           2,744,511.03                         1,083,780.22
其他支出                                            26,238,629.04                        38,293,142.69
合计                                           1,378,964,311.09                      1,439,986,719.34
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
取得子公司及其他营业单位收到的现金
                                                                                           288,583.34
净额
合计                                                                                       288,583.34
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
亿诺瑞向小股东借款                                                                        1,000,000.00
与资产相关的政府补助                                10,163,700.00
合计                                                10,163,700.00                         1,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
                                                              天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                  单位： 元
                项目                       本期发生额                            上期发生额
购建长期资产的票据保证金                                                                      18,810,353.00
湖北辰美归还前期个人借款                                 9,526,000.00
股权激励注销回购款                                         899,235.50                           7,838,196.00
亿诺瑞归还小股东借款                                                                            1,000,000.00
合计                                                    10,425,235.50                         27,648,549.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                  单位： 元
               补充资料                     本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：             --                                    --
净利润                                                 447,206,660.70                        661,075,615.92
加：资产减值准备                                       130,061,818.99                         22,764,357.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                        91,637,608.22                         81,344,932.38
物资产折旧
无形资产摊销                                            17,312,381.20                         13,957,279.96
长期待摊费用摊销                                         4,821,714.65                           5,079,881.41
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                   1,399,849.37                           3,513,652.41
财务费用（收益以“－”号填列）                          17,556,738.60                         17,988,633.93
投资损失（收益以“－”号填列）                           -2,036,121.64                         -1,672,624.77
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                 -2,205,713.41                         -2,019,892.50
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                  -332,001.19                           -278,012.33
存货的减少（增加以“－”号填列）                     -113,834,756.07                            4,551,094.02
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                       184,170,248.03                        -193,220,052.40
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                        -30,395,163.29                       -181,229,911.46
列）
其他                                                     -2,983,285.95                        16,223,613.27
经营活动产生的现金流量净额                             742,379,978.21                        448,078,567.25
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活             --                                    --
                                                                    天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                        --                                    --
现金的期末余额                                              1,224,548,858.14                      1,306,804,251.11
减：现金的期初余额                                          1,306,804,251.11                      1,346,932,864.13
现金及现金等价物净增加额                                      -82,255,392.97                         -40,128,613.02
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                         单位： 元
                                                                                   金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                                       10,500,000.00
其中：                                                                              --
其中：湖北辰美中药有限公司                                                                           10,500,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                                1,869,410.46
其中：                                                                              --
其中：湖北辰美中药有限公司                                                                            1,869,410.46
其中：                                                                              --
取得子公司支付的现金净额                                                                              8,630,589.54
其他说明：
（3）现金和现金等价物的构成
                                                                                                         单位： 元
                   项目                            期末余额                               期初余额
一、现金                                                    1,224,548,858.14                      1,306,804,251.11
其中：库存现金                                                    66,751.66                              92,960.43
         可随时用于支付的银行存款                           1,224,428,744.18                      1,306,711,290.68
         可随时用于支付的其他货币资金                             53,362.30
三、期末现金及现金等价物余额                                1,224,548,858.14                      1,306,804,251.11
其他说明：
    现金及现金等价物年末余额与货币资金年末余额差异系存放于银行以投资为目的的定期存单105,940,786.53元，为开具
信用证和银行承兑汇票缴存的票据保证金12,007,137.40元以及银行保函保证金6,570,000.00元；现金及现金等价物年初余额与
货币资金年初余额差异系存放于银行以投资为目的的定期存单31,338,610.85元，以及为开具信用证及银行承兑汇票缴存的票
据保证金35,792,501.66元。
                                                                    天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
49、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                            单位： 元
                     项目                      期末账面价值                                 受限原因
                                                                               开具国内信用证、银行承兑汇票及银行
货币资金                                                       18,577,137.40
                                                                               保函缴存的保证金
固定资产                                                       14,456,581.70 抵押获取银行借款
无形资产                                                        3,588,613.40 抵押获取银行借款
合计                                                           36,622,332.50                      --
其他说明：
50、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                            单位： 元
              项目           期末外币余额                         折算汇率                 期末折算人民币余额
货币资金                           --                                 --                               100,234,959.73
其中：美元                                277,389.31 6.5342                                              1,812,517.23
       欧元                               956,369.72 7.8023                                              7,461,883.47
       港币                        103,708,956.49 0.8359                                                86,690,316.73
             印度卢比                   26,990,176.98 0.1020                                             2,752,998.05
             加元                         291,727.25 5.2009                                              1,517,244.25
应收账款                           --                                 --                                12,238,556.56
其中：美元                               1,817,566.92 6.5342                                            11,876,345.77
       欧元                                     11.50 7.8023                                                   89.73
             印度卢比                        1,095.00 0.1020                                                   111.69
             加元                          69,605.14 5.2009                                               362,009.37
其他应收款                                                                                              24,324,700.72
其中：美元                                    438.80 6.5342                                                  2,867.21
             港元                       29,050,000.00 0.8359                                            24,282,895.00
             印度卢比                     381,750.00 0.1020                                                 38,938.51
应付账款                                                                                                60,806,286.43
其中：美元                               6,926,409.16 6.5342                                            45,258,542.73
             欧元                         991,224.22 7.8023                                              7,733,827.50
             印度卢比                   47,355,227.43 0.1020                                             4,830,233.20
                                                                             天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
             加元                               573,685.68 5.2009                                                2,983,683.00
其他应付款                                                                                                         403,094.52
其中：美元                                       47,322.95 6.5342                                                  309,217.62
             欧元                                 9,754.86 7.8023                                                   76,110.34
             印度卢比                           174,182.00 0.1020                                                   17,766.56
应付职工薪酬                                                                                                        67,845.32
其中：美元                                        2,201.15 6.5342                                                   14,382.75
             印度卢比                           524,142.88 0.1020                                                   53,462.57
应交税费                                                                                                           762,072.22
其中：美元                                          131.62 6.5342                                                      860.03
             欧元                                36,385.86 7.8023                                                  283,893.39
             印度卢比                          2,606,828.94 0.1020                                                 265,896.55
             加元                                40,651.09 5.2009                                                  211,422.25
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
   本公司有境外子公司1家，设立在香港；境外孙公司4家，分别设立在美国、加拿大、印度以及德国。均以当地货币为记
账本位币，详见“本节九、1、在其他主体中的权益”。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                  购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                               购买日的确
                                                                        购买日                    末被购买方 末被购买方
     称               点     本           例              式                           定依据
                                                                                                    的收入        的净利润
                                                                                     签订股权转
湖北辰美中 2017 年 10 月 35,000,000.0                                2017 年 10 月 让协议并开     14,706,661.1
                                          51.00% 现金购买                                                        2,663,130.20
药有限公      31 日                0                                 31 日           始支付交易
                                                                                     对价
                                                                                     签订股权转
河北红日药 2017 年 03 月 30,000,000.0                                2017 年 03 月                               -11,989,042.9
                                          60.00% 现金购买                            让协议并开   6,189,669.06
都药业有限 01 日                   0                                 01 日
                                                                                     始支付交易
                                                                     天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司                                                                          对价
其他说明：
     红日药都于2016年11月2日设立，注册资本5,000.00万元。2017年3月6日，本公司与药都制药集团股份有限公司签订《关
于兼并重组河北红日药都药业有限公司投资合作协议书》，根据投资协议药都集团向本公司全资子公司北京康仁堂转让红日
药都60.00%股权，股份转让支付对价为0.00元，由北京康仁堂履行60.00%股权的现金出资义务，认缴资本3,000.00万元。红
日药都于2017年3月建账，截止2017年12月31日实际收到北京康仁堂认缴出资3,000.00万元、药都制药集团股份有限公司认缴
出资1,000.00万元。
（2）合并成本及商誉
                                                                                                          单位： 元
                        合并成本                                          湖北辰美中药有限公司
--现金                                                                                               35,000,000.00
合并成本合计                                                                                         35,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                                                   36,122,075.44
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
                                                                                                      1,122,075.44
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
     合并成本公允价值的确定：
     2017年6月15日，本公司与湖北辰美签订投资协议，根据中京民信（北京）资产评估有限公司出具的《天津红日药业股
份有限公司投资项目湖北辰美中药有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（京信评报字（2017）第038号），以2016年
12月31日为评估基准日按收益法确定的评估值3,554.41万元的基础上协议确定，由本公司通过全资子公司北京康仁堂向湖北
辰美增资3,500.00万元（其中：1,040.82万元计入实收资本，2,459.18 万元计入资本公积-资本溢价。本年度已实际增资1,050.00
万元），取得湖北辰美51.00%的股权。因评估基准日至购买日期间湖北辰美生产经营未发生重大变化，公司以湖北辰美账
面价值并考虑固定资产、无形资产评估增值影响作为购买日取得的可辨认净资产公允价值。
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                          单位： 元
                                                                  湖北辰美中药有限公司
                                                 购买日公允价值                          购买日账面价值
货币资金                                                       1,869,410.46                           1,869,410.46
应收款项                                                      26,354,277.40                          26,354,277.40
存货                                                          16,963,663.95                          16,963,663.95
固定资产                                                      18,324,037.11                           9,017,247.99
其他应收款                                                     5,043,295.80                           5,043,295.80
                                                                   天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
在建工程                                                       1,392,951.62                         1,392,951.62
无形资产                                                       3,604,634.00
借款                                                           4,000,000.00                         4,000,000.00
应付款项                                                     11,765,962.28                         11,765,962.28
其他应付款                                                   11,999,186.42                         11,999,186.42
净资产                                                       70,827,598.90                         33,410,192.87
减：少数股东权益                                             34,705,523.46                         16,370,994.51
取得的净资产                                                 36,122,075.44                         17,039,198.36
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
    2017年6月，由东方康圣、红日上医与自然人股东何劲文共同出资设立广州医珍堂医疗管理有限公司，注册资本585.00
万元。其中：东方康圣认缴出资357.50万元，占注册资本的61.11%；红日上医认缴出资32.50万元，占注册资本的5.56%。截
止2017年12月31日，广州医珍堂实收资本526.50万元，各股东分别实际出资90.00%。
    2017年3月，由东方康圣与自然人股东苏克共同出资设立深圳普瑞生科技有限公司，注册资本200.00万元。其中，东方
康圣认缴出资180.00万元，占注册资本的90.00%。截止2017年12月31日，深圳普瑞生实收资本186.00万元，自然人股东苏克
尚未出资金额14.00万元。
    本公司本年合并范围比上年度减少1户子公司蒙阴红日中药材种植有限公司及1户孙公司天津超思电子技术有限公司，系
该2户公司已于2016年注销。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                              持股比例
  子公司名称       主要经营地       注册地       业务性质                                          取得方式
                                                                      直接               间接
北京康仁堂药业                                                                                  非同一控制下企
                 北京市         北京市        中药配方颗粒              100.00%
有限公司                                                                                        业合并
                                              药用辅料、原料
湖州展望药业有                                药、化学试剂、                                    非同一控制下企
                 湖州市         湖州市                                  100.00%
限公司                                        食品添加剂的制                                    业合并
                                              造销售
北京超思电子技 北京市           北京市        医疗器械及仪器            100.00%                 非同一控制下企
                                                                天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
术有限责任公司                               仪表、电子产品                                   业合并
                                             销售、相关进出
                                             口
                                             药品生产项目筹
天津红日康仁堂                                                                                非同一控制下企
                 天津市       天津市         建（筹建期不开          96.00%           4.00%
药业有限公司                                                                                  业合并
                                             展经营活动）
天津博广医健生
物科技发展有限 天津市         天津市         生物医药               100.00%                   通过设立
公司
天津红日金博达
                                             医药产品的研
生物技术有限公 天津市         天津市                                100.00%                   通过设立
                                             发、咨询等
司
天以红日医药科                               医药产业专利引
技发展（天津） 天津市         天津市         进、咨询、服务          90.00%                   通过设立
有限公司                                     等
                                             医疗器械及新药
兰州汶河医疗器
                                             研发、技术咨询                                   非同一控制下企
械研制开发有限 兰州市         兰州市                                 60.00%
                                             转让、相关进出                                   业合并
公司
                                             口
                                             健康管理咨询、
天津东方康圣健                               一类医疗器械、
                 天津市       天津市                                100.00%                   通过设立
康管理有限公司                               电子产品批发零
                                             售
                                             生产销售中西成
海南龙圣堂制药                               药、西药原料药                                   非同一控制下企
                 三亚市       三亚市                                100.00%
有限公司                                     及制剂、南药种                                   业合并
                                             植
                                             原料药生产销
                                             售；肠衣、肝素
湖北亿诺瑞生物                                                                                非同一控制下企
                 黄冈市       黄冈市         钠生产销售；货          51.00%
制药有限公司                                                                                  业合并
                                             物进出口，技术
                                             进出口
                                             健康产业、医疗
红日国际控股有                               服务、生物医药
                 香港市       香港市                                100.00%                   通过设立
限公司                                       专案管理；项目
                                             投资
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
                                                                                 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                            单位： 元
                                                     本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
      子公司名称               少数股东持股比例                                                            期末少数股东权益余额
                                                                损益                        派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
本公司孙公司：
             孙公司名称                  主要       注册地                       业务性质                  持股比例（%）       取得方式
                                        经营地
                                                                                                           直接     间接
天津红日康仁堂药品销售有限公司          天津市      天津市      中药饮片、中成药、医用仪器及设备                   100.00      通过设立
博尔帕斯电子医疗科技（天津）有限公司    天津市      天津市      医疗器械及新药研发、技术咨询转让                   45.90       通过设立
尼卡斯特医疗科技（天津）有限公司        天津市      天津市      医疗器械及新药研发、技术咨询转让                   63.00       通过设立
天津超然生物技术有限公司                天津市      天津市      医疗器械及新药研发、技术咨询转让           34.80   65.20     非同一控制下
                                                                                                                               企业合并
美国超思有限责任公司                     美国      Bristol PA   生产和销售医疗器械                                 100.00      通过设立
加拿大超思有限责任公司                  加拿大       DEIhi      生产和销售医疗器械                                 100.00      通过设立
印度超思有限责任公司                     印度     Richmond BC 生产和销售医疗器械                                   100.00      通过设立
北京超思麦迪医疗科技有限公司            北京市      北京市      技术服务开发转让咨询；销售批发医疗器械             100.00      通过设立
德国超思有限责任公司                     德国      Dusseldorf   经营医疗器械，电子消费品、体育用品                 100.00      通过设立
湖州展望天明药业有限公司                湖州市      湖州市      辅料生产和销售；食品添加剂生产和销售               100.00    非同一控制下
                                                                                                                               企业合并
湖州美欣霍普生物科技有限公司            湖州市      湖州市      生物酶技术、纤维素醚、新型建筑材料及新型           60.00       通过设立
                                                                药用辅料的研发
连云港万泰医药辅料技术有限公司         连云港市    连云港市     药用辅料新技术、新品种的开发；药用辅料生           50.98     非同一控制下
                                                                产                                                             企业合并
连云港万泰医药材料有限公司             连云港市    连云港市     药用辅料生产                                       50.98     非同一控制下
                                                                                                                               企业合并
天津红日上医医疗技术股份有限公司        天津市      天津市      医疗技术开发、咨询、服务；企业管理咨询             55.17       通过设立
天津红康云健康科技有限公司              天津市      天津市      健康技术、计算机软硬件开发、转让、咨询；           38.03       通过设立
                                                                健康信息咨询
北京医珍堂诊所有限公司                  北京市      北京市      医疗服务；技术开发、转让、咨询、服务；销           59.31       通过设立
                                                                售I类医疗器械
广州医珍堂医疗管理有限公司              广州市      广州市      综合医院;老年人、残疾人养护服务；医疗服            64.18       通过设立
                                                                务；
深圳普瑞生科技有限公司                  深圳市      深圳市      电脑硬软件开发及信息咨询                           90.00       通过设立
湖北辰美中药有限公司                    英山县      英山县      中药配方颗粒、中药饮片的生产、销售；               51.00     非同一控制下
                                                                                                                               企业合并
河北红日药都药业有限公司                安国市      安国市      中药饮片、丸剂、中药配方颗粒的生产销售             60.00     非同一控制下
                                                                                                                               企业合并
                                                                                      天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                        单位： 元
                                     期末余额                                                           期初余额
 子公司
           流动资      非流动     资产合    流动负       非流动   负债合     流动资      非流动     资产合     流动负       非流动       负债合
  名称
             产         资产        计          债        负债      计           产       资产        计         债          负债          计
天以红
日医药
科技发     1,976,93 9,131,46 11,108,3 79,455.2                    79,455.2 3,214,48 9,617,65 12,832,1 -395,607                          -395,607
展（天          0.05      6.79      96.84            1                   1        9.61       0.49      40.10          .71                       .71
津）有限
公司
兰州汶
河医疗
器械研     34,481,6 25,685,2 60,166,9 18,288,6                    18,288,6 24,966,1 26,084,8 51,050,9 16,438,7 56,250.0 16,494,9
制开发         74.26     62.08      36.34       71.93               71.93        16.99     47.00       63.99     08.13              0      58.13
有限公
司
湖北亿
诺瑞生
           72,550,8 110,425, 182,975, 35,876,9 668,230. 36,545,2 73,120,9 90,244,8 163,365, 32,508,5                                    32,508,5
物制药
               53.16    101.75     954.91       81.17        87     12.04        70.73     48.11      818.84     16.21                     16.21
有限公
司
                                                                                                                                        单位： 元
                                         本期发生额                                                    上期发生额
子公司名称                                      综合收益总 经营活动现                                          综合收益总 经营活动现
                  营业收入         净利润                                         营业收入          净利润
                                                     额           金流量                                              额             金流量
天以红日医
药科技发展
                  144,230.88 -2,198,806.18 -2,198,806.18 -2,144,204.55            150,170.88 -2,352,823.51 -2,352,823.51 -1,862,671.46
（天津）有限
公司
兰州汶河医
疗器械研制      45,673,964.3                                                     36,174,982.7
                                 7,268,329.75 7,268,329.75 8,201,417.32                          4,845,635.87 4,845,635.87 7,444,960.05
开发有限公                   1
司
湖北亿诺瑞
                116,631,278. 10,661,440.2 10,661,440.2 21,098,433.5 55,774,410.5                                               -66,670,519.2
生物制药有                                                                                       7,818,479.15 7,818,479.15
                          02                4               4                7               2
限公司
其他说明：
                                                                       天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                   持股比例            对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地        注册地           业务性质                                         营企业投资的会
   企业名称                                                                 直接              间接
                                                                                                         计处理方法
                                                从事对未上市企
                                                业的投资，对上
                                                市公司非公开发
                                                行股票的投资及
天津天以生物医
                                                相关咨询服务；
药股权投资基金 天津市            天津市                                        29.97%                  权益法
                                                创业投资业务；
有限公司
                                                受托管理股权投
                                                资基金，从事投
                                                融管理及相关咨
                                                询服务。
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                   母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称           注册地             业务性质              注册资本
                                                                                        持股比例       表决权比例
天津大通投资集团
                   天津市             *1                  4,548.00 万元                       21.19%            21.19%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
    1：以自有资金对房地产项目、生物医药科技项目、环保科技项目、媒体项目、城市公用设施项目投资及管理；投资咨
询；仪器仪表、机电设备（小轿车除外）、燃气设备批发兼零售；涉及上述审批的，以审批有效期为准；采矿机械设备销售、
租赁；工程技术服务；电子产品、电子元器件、线材、建筑材料、五金交电批发兼零售（以上经营范围涉及行业许可的凭许
可证件，在有效期内经营，国家有专项专营规定的按规定办理）。
本企业最终控制方是李占通。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
                                                                   天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                     合营或联营企业名称                                       与本企业关系
其他说明
4、关联交易情况
（1）关键管理人员报酬
                                                                                                        单位： 元
                    项目                          本期发生额                           上期发生额
关键管理人员报酬                                               8,806,168.85                         16,457,234.96
（2）其他关联交易
无
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额                                                                               0.00
公司本期行权的各项权益工具总额                                                                      17,136,900.00
公司本期失效的各项权益工具总额                                                                               0.00
其他说明
     根据公司2014年第一次临时股东大会决议通过的《天津红日药业股份有限公司首期限制性股票激励计划（草案修订稿）》，
及公司第五届董事会第十次会议审议通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》、公司第五届董事会第十一次会议审
议通过的《关于对公司首期限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量进行二次调整的议案》，公司第五届董事会第十四
次会议审议通过的《关于对预留限制性股票授予数量调整的议案》、《关于向激励对象授予预留限制性股票相关事项的议案》
公司授予首期限制性股票激励对象799.80万股普通股（A股），首次授予日为2014年1月22日，授予预留的限制性股票激励对
象111.00万股普通股（A股），预留部分授予日为2014年4月30日。
     每股限制性股票的公允价值＝授予日股票收盘价格－授予价格。首期限制性股份授予日股票收盘价格为38.34元/股，由
于激励计划（草案修订稿）确定的授予价格为17.64元/股，则每股限制性股票的公允价格为20.70元（公司分红送配调整后公
允价格调整为2.56元），首次授予799.80万股限制性股票（送配前股份数）应确认的总费用为15,641.33万元（因2015年、2016
年确定离职人员影响进行了重新计算）；预留部分限制性股份授予日股票收盘价格为26.59元/股，由于激励计划（草案修订
稿）确定的授予价格为12.55元/股，则每股限制性股票的公允价格为14.04元（公司分红送配调整后公允价格调整为2.75元），
预留部分限制性股份授予111.00万股限制性股票（送配前股份数）应确认的总费用为1,474.90万元（因2016年确定离职人员
影响进行了重新计算）。前述总费用由公司在实施限制性股票激励计划的锁定期，在本计划有效期内相应的年度按解锁比例
                                                                  天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
分摊，根据企业会计准则的有关规定，本公司限制性股票成本摊销对各锁定期（2014年至2017年度）经营成果的影响如下：
                    年度                         当年损益影响数              是否计入经常性损益
2014年                                                       91,916,904.24           是
2015年                                                       57,274,611.77           是
2016年                                                       17,761,761.93           是
2017年                                                        4,209,062.06           是
                    合计                                    171,162,340.00
截止2017年4月，公司首期限制性股票激励计划全部完成。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法                       等于\"授予日股票收盘价格\"减去\"授予价格\"
                                                       《天津红日药业股份有限公司首期限制性股票激励计划
                                                       （草案修订稿）》、本公司第五届董事会第十次会议审议通
                                                       过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》及本公司
可行权权益工具数量的确定依据
                                                       第五届董事会第十一次会议通过的《关于对公司首期限制
                                                       性股票激励计划激励对象名单及授予数量进行二次调整的
                                                       议案》
本期估计与上期估计有重大差异的原因                     无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                        170,229,348.26
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                              4,209,062.06
其他说明
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2017年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
    截至2017年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。
                                                                           天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十三、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
                                                                                                                       单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                                               60,221,095.86
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                                   60,221,095.86
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                       单位： 元
                                           期末余额                                              期初余额
                         账面余额              坏账准备                     账面余额               坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                  账面价值
                       金额       比例      金额                          金额      比例     金额       计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                      234,615,             151,128.            234,464,3 509,225                                   509,225,52
合计提坏账准备的                 100.00%               0.06%                       100.00%
                       491.45                   04                63.41 ,525.34                                             5.34
应收账款
                      234,615,             151,128.            234,464,3 509,225                                   509,225,52
合计                             100.00%               0.06%                       100.00%
                       491.45                   04                63.41 ,525.34                                             5.34
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位： 元
                                                                          期末余额
               账龄
                                           应收账款                       坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                           3,022,560.74                     151,128.04                            5.00%
1 年以内小计                                       3,022,560.74                     151,128.04                            5.00%
                                                                             天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                3,022,560.74                     151,128.04
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
   组合中，由于关联关系的存在使得关联方应收款项通常情况下不能收回的可能性极低，因而对关联方组合应收款项单独
测试无特别风险的，不计提坏账准备。组合中关联方组合应收账款期末余额231,592,930.71元。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 151,128.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                        单位： 元
                单位名称                                   收回或转回金额                              收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 234,615,491.45元，占应收账款年末余额合计数的比
例100.00%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额151,128.04元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                        单位： 元
                                            期末余额                                              期初余额
                         账面余额               坏账准备                      账面余额              坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                 账面价值
                     金额          比例      金额                           金额     比例       金额       计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                    8,149,67                372,324.            7,777,354 12,343,             1,135,046                11,208,403.
合计提坏账准备的                  100.00%               4.57%                       100.00%                    9.20%
                           9.03                  25                   .78 450.15                     .88
其他应收款
                    8,149,67                372,324.            7,777,354 12,343,             1,135,046                11,208,403.
合计                              100.00%               4.57%                       100.00%                    9.20%
                           9.03                  25                   .78 450.15                     .88
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                       天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                               单位： 元
                                                                      期末余额
               账龄
                                     其他应收款                      坏账准备                      计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                    3,755,286.29                      187,764.31                           5.00%
1 年以内小计                                3,755,286.29                      187,764.31                           5.00%
1至2年                                        165,099.28                         24,764.89                       15.00%
2至3年                                         40,441.00                         12,132.30                       30.00%
4至5年                                            2,481.00                         1,860.75                      75.00%
5 年以上                                      145,802.00                      145,802.00                        100.00%
合计                                        4,109,109.57                      372,324.25
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
   组合中，由于关联关系的存在使得关联方应收款项通常情况下不能收回的可能性极低，因而对关联方组合应收款项单独
测试无特别风险的，不计提坏账准备。组合中关联方组合其他应收款期末余额4,040,569.46元。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-762,722.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                               单位： 元
                 单位名称                          转回或收回金额                               收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                               单位： 元
                 款项性质                            期末账面余额                             期初账面余额
备用金                                                              3,793,107.57                             3,093,913.03
代垫单位款项                                                        2,894,586.46                             1,257,405.12
单位往来款                                                          1,145,983.00                             7,310,052.00
保证金                                                               170,200.00                               521,200.00
文明施工费                                                           145,802.00                               145,802.00
其他                                                                                                           15,078.00
                                                                                天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                                      8,149,679.03                             12,343,450.15
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                        占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质          期末余额                账龄                                     坏账准备期末余额
                                                                                        余额合计数的比例
湖州展望药业有限公
                     代垫单位款项                2,822,789.54 1 年以内                               34.64%
司
海南龙圣堂制药有限
                     单位往来款                  1,089,279.99 1 至 2 年                              13.37%
公司
张岩                 备用金                       305,938.85 1 年以内                                 3.75%           15,296.94
谷金颖               备用金                       242,619.52 1 年以内                                 2.98%           12,130.98
邱大勇               备用金                       219,513.33 1 年以内                                 2.69%           10,975.67
合计                          --                 4,680,141.23             --                         57.43%           38,403.59
3、长期股权投资
                                                                                                                       单位： 元
                                      期末余额                                                     期初余额
       项目
                     账面余额         减值准备           账面价值               账面余额           减值准备        账面价值
对子公司投资      3,472,576,011.94    51,999,914.06 3,420,576,097.88 3,301,147,012.84                           3,301,147,012.84
对联营、合营企
                      9,064,716.22                       9,064,716.22            8,912,589.43                       8,912,589.43
业投资
合计              3,481,640,728.16    51,999,914.06 3,429,640,814.10 3,310,059,602.27                           3,310,059,602.27
（1）对子公司投资
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位      期初余额         本期增加           本期减少               期末余额
                                                                                                     备               额
北京康仁堂药业
                    748,625,387.05     1,248,121.57                            749,873,508.62
有限公司
天津博广医健生
物科技发展有限       80,000,000.00                                              80,000,000.00
公司
天津红日金博达
生物技术有限公       11,010,486.75        24,513.25                             11,035,000.00
司
                                                                              天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
天以红日医药科
技发展（天津）有        18,137,060.00                                         18,137,060.00
限公司
天津红日康仁堂
                       594,000,000.00   150,000,000.00                       744,000,000.00
药业有限公司
兰州汶河医疗器
械研制开发有限          11,233,008.16        53,928.80                        11,286,936.96
公司
天津东方康圣健
                        20,401,638.71    20,073,539.48                        40,475,178.19
康管理有限公司
北京超思电子技
                       968,999,914.06                                        968,999,914.06      51,999,914.06   51,999,914.06
术有限责任公司
湖州展望药业有
                       599,999,961.94                                        599,999,961.94
限公司
海南龙圣堂制药
                        60,159,556.17        28,896.00                        60,188,452.17
有限公司
湖北亿诺瑞生物
                        69,580,000.00                                         69,580,000.00
制药有限公司
红日国际控股有
                       119,000,000.00                                        119,000,000.00
限公司
合计               3,301,147,012.84     171,428,999.10                     3,472,576,011.94      51,999,914.06   51,999,914.06
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                        单位： 元
                                                           本期增减变动
                                           权益法下                          宣告发放                                   减值准备
投资单位 期初余额                                        其他综合 其他权益              计提减值            期末余额
                       追加投资 减少投资 确认的投                            现金股利               其他                期末余额
                                                         收益调整   变动                  准备
                                            资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
天津超然
           181,607.4                       -16,510.3                                                        165,097.0
生物技术
                   1                                 3
有限公司
天津天以
生物医药
           8,730,982                       168,637.1                                                        8,899,619
股权投资
                 .02                                 2                                                            .14
基金有限
公司
                                                                          天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
           8,912,589                    152,126.7                                                      9,064,716
小计
                  .43                            9                                                           .22
           8,912,589                    152,126.7                                                      9,064,716
合计
                  .43                            9                                                           .22
（3）其他说明
   因合并报表层面对收购子公司超思电子形成的商誉经测试计提了减值，相应的在公司个别报表层面按长期股权投资成本
96,899.99万元与可收回金额91,700.00万元之间的差额5,199.99万元计提长期股权投资减值准备。商誉减值相关情况详见第十
一节、七、16“商誉（2）”。
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                    单位： 元
                                          本期发生额                                        上期发生额
           项目
                                 收入                    成本                       收入                     成本
主营业务                       515,642,886.84            105,687,958.98             709,692,574.13          127,804,791.25
其他业务                          4,347,300.62             6,083,883.84                379,873.89               293,194.70
合计                           519,990,187.46            111,771,842.82             710,072,448.02          128,097,985.95
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                               本期发生额                               上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                          152,126.79                                145,445.12
处置长期股权投资产生的投资收益                                                                                      14,437.62
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                 1,867,484.52                             1,504,954.35
合计                                                                 2,019,611.31                             1,664,837.09
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                                  金额                                       说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                                65,264,400.75
受的政府补助除外）
                                                                      天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单                           1,122,075.44
位可辨认净资产公允价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           -4,218,324.55
减：所得税影响额                                              13,393,123.80
    少数股东权益影响额                                           624,003.11
合计                                                          48,151,024.73                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  7.38%                    0.15                  0.15
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              6.59%                    0.13                  0.13
普通股股东的净利润
3、其他
                                                                 天津红日药业股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的2017年度报告文本原件。

附件：公告原文

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