江苏华盛天龙光电设备股份有限公司
2022年半年度报告
2022-068
【2022年8月26日】
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人张良、主管会计工作负责人彭湃及会计机构负责人(会计主管人员)段亚伟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司对于未来发展的计划仅为公司基于当前人才储备、市场资源及技术实力等方面的实际情况下所做出的预测，不构成对于公司业务发展的实质性承诺，请投资者注意投资风险。
1、公司2021年度的财务会计报告被北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了包含与持续经营存在重大不确定性事项段的无保留审计报告，且公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，根据《上市规则》第9.4条的第（六）项规定，公司股票继续被实施“其他风险警示”的情形。
2、公司控股股东大有控股于2022年6月9日，被江苏省常州市中级人民法院裁定冻结1400万股股票，本次冻结股份占大有控股所持股份比例的
54.69%，其控股股东地位存在较大不确定性，是否会导致公司控制权发生变更亦存在较大不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 16
第五节 环境和社会责任 ...... 18
第六节 重要事项 ...... 19
第七节 股份变动及股东情况 ...... 28
第八节 优先股相关情况 ...... 33
第九节 债券相关情况 ...... 34
第十节 财务报告 ...... 35
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人签名并盖章的财务报表；
二、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、天龙光电 | 指 | 江苏华盛天龙光电设备股份有限公司 |
| 大有控股 | 指 | 大有控股有限公司，系天龙光电控股股东 |
| 四川中蜀 | 指 | 四川中蜀世联建筑工程有限公司，系天龙光电全资子公司 |
| 常州盛有 | 指 | 常州盛有新能源设备制造有限公司，系天龙光电控股子公司 |
| 本报告期/报告期内/报告期 | 指 | 2022 年 1 月 1 日至 2022年 6 月 30 日 |
| 公司章程 | 指 | 本公司章程 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 上市规则 | 指 | 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》(2020 年 12 月修订) |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | ST天龙 | 股票代码 | 300029 |
| 变更前的股票简称（如有） | *ST天龙 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 江苏华盛天龙光电设备股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 天龙光电 | ||
| 公司的法定代表人 | 张良 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 项新周 | 卢胜 |
| 联系地址 | 江苏省常州市金坛经济开发区华城路318号 | 江苏省常州市金坛经济开发区华城路318号 |
| 电话 | 0519-82686000 | 0519-82686000 |
| 传真 | 0519-82330395 | 0519-82330395 |
| 电子信箱 | wenxinyalyw@163.com | lusheng@hstl.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2021年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 58,173,063.39 | 54,734,078.42 | 6.28% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 32,748,401.49 | -21,598,927.14 | 251.62% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | -9,490,641.84 | -17,301,029.52 | 45.14% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -41,888,685.55 | 2,823,644.73 | -1,583.50% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1637 | -0.1080 | 251.57% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1633 | -0.1080 | 251.20% |
| 加权平均净资产收益率 | 105.92% | -573.11% | -118.48% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 310,705,006.13 | 319,298,837.95 | -2.69% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 48,542,957.57 | 14,295,316.08 | 239.57% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 39,285,924.04 | 2022年度处置房产、土地、设备等收益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 42,482.50 | 收车辆报废补助33800元 |
| 债务重组损益 | 3,000,000.00 | 江苏天龙光电设备股份有限公司将其在（2017）豫0702民初817号民事判决项下所享有的合法债权，包括借款本金人民币壹仟万元及对应的利息， |
| 全部转让给新乡至德精密设备有限公司。除了上述债权外，华盛天龙持有对债务人新乡市华盛天龙数控设备有限公式本金肆拾万元的借款债权，及债务人存放于华盛天龙一台JIQP800多线切割机，一揽子债权债务关系由新乡至德精密设备有限公司承继，合计作价300万元。 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | -739,074.08 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 650,000.00 | 江阴市金鼎科技有限公司电汇收款 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -19.88 | |
| 减：所得税影响额 | 192.32 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 76.93 | |
| 合计 | 42,239,043.33 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司继续深耕于新能源电站的投资、新能源EPC工程、设备销售及电站运维等业务。经过两年的发展，公司在业务开拓、管理架构搭建及业务团队的完善等方面的工作已经推动公司经营业绩的实质性转变。2020年至今公司已签订新能源EPC工程业务订单共计10笔，总金额为5.75亿元，风电塔筒销售业务合同6笔，金额为5.56亿元，电站运维业务合同金额为4294万元。
二、核心竞争力分析
“碳达峰、碳中和”已然成为现代化建设的核心议题，在公司原有单晶炉及多晶炉产品未能获得市场订单，持续停工停产，生产经营严重困难后，公司管理层致力于主营业务的转型，目前已搭建了完整的项目开发、工程履约及新能源电站运维团队，坚定以新能源项目开发为核心、带动工程履约、设备销售及电站运维的商业模式。 自业务转型以来，公司已经从事了两个会计年度的新能源EPC工程、设备销售及电站运维业务。公司的业务团队已经可以独立的对外拓展业务，并能够有效的把控项目各环节的业务风险，为公司持续的获取订单提供了人才和团队保障，同时，公司建立起从项目开发端、建设端、验收端三端联动的全过程服务能力，并通过这种整合服务能力提高公司项目的利润率，促使公司经营业绩得到显著提升，转而形成公司特有的核心竞争力。 公司将继续发挥灵活、开放的激励方式和高效的决策机制等优势，着力推动公司业务的精细化管理，确保公司经营业绩持续、稳健的提升。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 58,173,063.39 | 54,734,078.42 | 6.28% | |
| 营业成本 | 46,365,273.00 | 50,926,936.60 | -8.96% | |
| 销售费用 | 305,652.94 | 609,123.55 | -49.82% | 主营业务性质的原因，本期销售人员减少，对应销售人员薪酬减少。 |
| 管理费用 | 21,154,723.08 | 20,449,272.42 | 3.45% | |
| 财务费用 | 655,401.54 | 420,687.17 | 55.79% | |
| 所得税费用 | -320,527.37 | 862,714.85 | -137.15% | 天龙前期存在大额亏损，由于无法预计有足够的应纳税所得额抵扣亏损，一直未计提递延所得税费用。中蜀预计有足够的应纳税所得额，于22年计提递延所得税费用。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -41,888,685.55 | 2,823,644.73 | -1,583.50% | 本期支付转让房产税1054.27万元。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 106,089,000.00 | -2,729,332.86 | -3,986.99% | 本期处置机器设备、厂房、土地取得大额资金流入 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -17,566,580.92 | 4,100,000.00 | -528.45% | 归还大有控股借款 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 46,633,733.53 | 4,194,311.87 | 1,011.83% | 本期处置机器设备、厂房、土地取得大额资金流入 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 新能源 EPC 工程 | 58,173,063.39 | 46,365,273.00 | 20.30% | 40.67% | 20.96% | 12.99% |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 资产减值 | 526,525.10 | 1.62% | 否 | |
| 营业外收入 | 3,034,480.13 | 9.33% | 对原子公司债权出售 | 否 |
| 营业外支出 | 19.88 | 0.00% | 社保滞纳金 | 否 |
| 其他收益 | 8,002.37 | 0.02% | 稳岗补贴 个税手续费返还 | 否 |
| 资产处置损益 | 39,285,924.04 | 120.79% | 处置设备 土地 厂房等形成 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 61,598,974.85 | 19.83% | 14,965,241.32 | 4.69% | 15.14% | 本期处置设备、厂房、土地等收款 |
| 应收账款 | 72,943,734.5 | 23.48% | 123,565,137. | 38.70% | -15.22% | 不适用 |
| 7 | 99 | |||||
| 合同资产 | 63,817,709.24 | 20.54% | 58,600,895.74 | 18.35% | 2.19% | 每次与上游结算金额中扣除相应比例部分根据流动性由应收账款转入合同资产及其他非流动资产， 由于本期业务规模增大， 相应合同资产与之增大。 |
| 存货 | 12,980,658.74 | 4.18% | 10,316,246.14 | 3.23% | 0.95% | 不适用 |
| 投资性房地产 | 10,773,757.88 | 3.47% | 10,922,323.46 | 3.42% | 0.05% | 2021年12月3日办理以房抵债手续， 并于2021年12月24日取得沪(2021) 普字不动产权证第031508号不动产权证书。 |
| 固定资产 | 648,355.53 | 0.21% | 700,951.53 | 0.22% | -0.01% | 本期处置设备、厂房、土地等，固定资产减少 |
| 使用权资产 | 2,269,799.44 | 0.73% | 2,478,791.87 | 0.78% | -0.05% | 按照新租赁准则，确认租入常州、上海办公室为使用权资产 |
| 合同负债 | 67,794,236.00 | 21.82% | 22,556,880.63 | 7.06% | 14.76% | 不适用 |
| 租赁负债 | 1,501,948.32 | 0.48% | 1,474,342.70 | 0.46% | 0.02% | 按照新租赁准则，确认租入常州、上海办公室为使用权资产，并确认对应租赁负债 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ?不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 应收票据 | 11,224,000.00 | 已背书转让非6+9银行未到期票据 |
| 投资性房地产 | 10,773,757.88 | |
| 货币资金 | 2,197,175.78 | |
| 合计 | 24,194,933.66 | -- |
| 序号 | 被冻结开户行 | 账号 |
| 1.00 | 中国建行银行金坛华城支行 | 3200 1626 4420 501XXXX6 |
| 2.00 | 华夏银行金坛支行 | 1315 5000 0004 XXXX4 |
| 3.00 | 中国工商银行常州金坛支行营业部 | 1105 0271 1900 08XXXX6 |
| 小计 |
江苏华盛天龙光电设备股份有限公司收到江苏省常州市金坛区人民法院出具的《民事裁定书》【（2022） 苏 0413 民初3060 号之二】内容如下：“申请人内蒙古晟纳吉光伏材料有限公司于 2022 年 1 月 24 日向本院提出财产保全变更申请，查封被申请人江苏华盛天龙光电设备股份有限公司名下位于上海市普陀区金沙江路 1628 弄 5 号 1001 室的不动产，查封期限三年。
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 ?不适用
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
?适用 □不适用
| 交易对方 | 被出售资产 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响（注3） | 资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 资产出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系（适用关联交易情形） | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 江苏维远达高新科技有限公司 | 公司不动产及地上附着物 | 2022年01月10日 | 11,620 | 3,928.6 | 出售事项未对公司业务连续性、管理层稳定性产生重大影响，对报告期内财务状况和经营成果产生 | 120.79% | 市场公允价值 | 否 | 未构成关联交易 | 是 | 是 | 已按计划如期实施 | 2022年04月29日 | http://www.cninfo.com.cn |
积极影响
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 四川中蜀世联建筑工程有限公司 | 子公司 | 电力工程、机电工程、房屋建筑工程、起重设备安装工程设计、施工、、建筑机电安装工程、输变电工程、水利水电机电安装工程 | 1000 | 169,151,488.66 | 5,310,385.29 | 52,200,518.03 | 2,797,075.52 | 3,127,452.96 |
| 常州盛有新能源设备制造有限公司 | 子公司 | 新能源原动设备制造；新能源原动设备销售；金属结构制造；金属结构销售 | 100 | 18,004,460.05 | -889,515.88 | 0.00 | 975,057.23 | 965,988.45 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、公司面临的风险
公司2021年度的财务会计报告被北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了包含与持续经营存在重大不确定性事项段的无保留审计报告，且公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，根据《上市规则》第9.4条的第（六）项规定，公司股票继续被实施“其他风险警示”的情形。
2、应对措施
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用 ?不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 25.31% | 2022年01月10日 | 2022年01月10日 | 审议通过《关于出售资产的议案》 |
| 2022年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 25.59% | 2022年02月10日 | 2022年02月10日 | 审议通过《关于补选非职工代表监事的议案》 |
| 2022年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 26.05% | 2022年04月18日 | 2022年04月18日 | 审议通过《关于全资子公司提供财务资助的议案》 |
| 2021年年度股东大会 | 年度股东大会 | 25.50% | 2022年05月20日 | 2022年05月20日 | 1. 审议通过《2021 年度董事会工作报告》 2. 审议通过《2021 年度监事会工作报告》 3. 审议通过《2021 年度财务决算报告》 4. 审议通过《2021 年度利润分配预案》 5. 审议通过《2021 年度报告》及《2021 年年度报告摘要》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 张良 | 总经理 | 解聘 | 2022年01月05日 | 因个人原因，辞去总经理职务 |
| 于涛 | 副总经理 | 解聘 | 2022年01月05日 | 因个人原因，辞去副总经理职务 |
| 于超群 | 监事、监事会主席 | 离任 | 2022年01月19日 | 因工作调整原因，辞去监事、监事会主席职务 |
| 王元康 | 监事 | 被选举 | 2022年01月24日 | |
| 王元康 | 监事会主席 | 被选举 | 2022年02月10日 |
| 孙鸿飞 | 总经理 | 聘任 | 2022年01月05日 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
2022年5月20日，公司2020年限制性股票激励计划中第一归属期所归属的股票登记上市，本次第二类限制性股票的归属数量为 506,500 股，占公司未增发前总股本 200,000,000 股的 0.2533%；归属人数为 6 人。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息经自查，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，报告期内公司及子公司遵守有关环境保护的法律法规，未受到环境保护局的处罚。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因公司所从事的行业在施工过程可能导致生态环境的破坏，当公司相关工程履约项目在开工前已经取得了合法的、完备的开工许可文件。因此，公司不存在环境保护违规的事件。
二、社会责任情况
公司身处新能源行业，公司业务的发展有利于推动国家“碳达峰”及“碳中和”目标的实现，公司也将在业务发展的过程中充分注重生态环境的保护。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 大有控股有限公司 | 避免同业竞争、规范关联交易 | “1、本次权益变动完成后，本公司保证不从事或参与从事有损上市公司及其中小股东利益的行为；2、本次权益变动完成后，本公司将公平对待各下属控股企业，保障各下属企业按照自身形成的核心竞争优势，依照市场商业原则3、本次权益变动完成后，本公司将采取有效措施，并促使本公司控制的其他企业采取有效措施，不从事与上市公司及其控制企业存在实质性同业竞争的业务；参与公平竞争； 4、本公司保证严格履行本承诺函中各项承诺，如因违反该等承诺并因此给上市公司造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。 “1、不利用自身的上市公司股东地位及影响，谋求上市公司在业务合作等方面给予本公司及本 | 2020年04月28日 | 长期 | 截至报告期，承诺人遵守了承诺。 |
| 陈华 | 避免同业竞争、规范关联交易 | 1、本人、本人的直系亲属目前没有、将来也不直接或间接从事与上市公司天龙光电及其控股子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何业务。2、对于本人、本人的直系亲属直接和间接控制的其他企业，本人将利用在该等企业中的控制地位，通过委派人员（包括但不限于董事、总经理）等方式保证该等企业履行与本人相同的义务，保证该等企业不与天龙光电进行同业竞争。二、1、本次交易完成后，将严格按照《公司法》等法律、法规、规章等规范性文件的要求以及《江苏华盛天龙光电设备股份有限公司章程》的有关规定，行使股东权利或者董事权利，在股东大会以及董事会对有关涉及本人事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。2、本次交易完成后，将与上市公司之间尽量减少关联交易。对于正常的、不可避免的且有利于公司经营和全体股东利益的 | 2016年07月20日 | 长期 | 截至报告期，承诺人遵守了承诺。 |
| 关联交易，将严格遵循公开、公正、公平的市场原则，严格按照有关法律、法规、规范性文件及《江苏华盛天龙光电设备股份有限公司章程》等有关规定履行决策程序，确保交易价格公允，并予以充分、及时的披露，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司与内蒙古晟纳吉光伏材料有限公司买卖合同纠纷一案 | 1,635 | 否 | 审理中 | 尚未判决 | 尚未判决 | 2021年04月13日 | www.cninfo.com.cn |
其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 朱静与公司劳动争议案 | 14 | 是 | 已结案 | 与当事人达成和解，公司支付其经济补偿金129421元 | 执行中 | 2022年05月27日 | www.cninfo.com.cn |
| 孙立纲与公司全资子公司常州盛有新能源设备制造有限公司劳动争议案 | 6.3 | 是 | 已结案 | 与当事人达成和解，公司支付其经济补偿金48408元元 | 执行中 | 2022年05月27日 | www.cninfo.com.cn |
| 苗强与公司全资子公司常州盛有新能源设备制造有限公司劳动争议案 | 16 | 是 | 已结案 | 与当事人达成和解，公司支付其经济补偿金11.5万元元 | 执行中 | 2022年05月27日 | www.cninfo.com.cn |
| 陈辉与公司全资子公司常州盛有新能源设备制造有限公司劳动争议案 | 4.6 | 是 | 已结案 | 与当事人达成和解，公司支付其经济补偿金31408元元 | 执行中 | 2022年05月27日 | www.cninfo.com.cn |
| 王剑平与公司全资子公司常州盛有新能源设备制造有限公司劳动争议案 | 24 | 是 | 已结案 | 与当事人达成和解，公司支付其经济补偿金17.5万元元 | 执行中 | 2022年05月27日 | www.cninfo.com.cn |
| 戴建中与公司全资子公司常州盛有新能源设备 | 14 | 是 | 已结案 | 与当事人达成和解，继续聘用，无需支付经济 | 执行完毕 | 2022年05月27日 | www.cninfo.com.cn |
| 制造有限公司劳动争议案 | 补偿 | ||||||
| 徐海波与公司全资子公司常州盛有新能源设备制造有限公司劳动争议案 | 13.8 | 是 | 已结案 | 与当事人达成和解，继续聘用，无需支付经济补偿 | 执行完毕 | 2022年05月27日 | www.cninfo.com.cn |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来?是 □否应收关联方债权
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 否 |
应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万 | 本期归还金额（万 | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 元） | 元） | |||||||
| 大有控股有限公司 | 公司控股股东 | 借款 | 4,260.1 | 0 | 2,289 | 0.04% | 64.21 | 2,035.31 |
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 关联债务形成系公司向控股股东借款满足日常经营所需，对公司经营成果及财务状况未产生重大影响。 | |||||||
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：元
| 合同订立 | 合同订立 | 合同总金 | 合同履行 | 本期确认 | 累计确认 | 应收账款 | 影响重大 | 是否存在 |
| 公司方名称 | 对方名称 | 额 | 的进度 | 的销售收入金额 | 的销售收入金额 | 回款情况 | 合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 合同无法履行的重大风险 |
| 四川中蜀世联建筑工程有限公司 | 郯城优能博远能源有限公司 | 26,164,444.00 | 67.00% | 10,927,100.00 | 16,518,000.00 | 累计回款5200000元 | 否 | 否 |
| 江苏华盛天龙光电设备股份有限公司 | 郯城优能博远能源有限公司 | 138,630,000.00 | 4.40% | 6,045,000.00 | 6,045,000.00 | 预付款、投料款和到货款共计回款55110000元 | 否 | 否 |
| 四川中蜀世联建筑工程有限公司 | 永城华时风电有限公司 | 103,984,000.00 | 0 | 0.00 | 0.00 | 否 | 否 | |
| 江苏华盛天龙光电设备股份有限公司 | 永城华时风电有限公司 | 160,000,000.00 | 0 | 0.00 | 0.00 | 否 | 否 | |
| 四川中蜀世联建筑工程有限公司 | 安徽华电工程咨询设计有限公司 | 37,681,000.00 | 75.87% | 1,161,960.00 | 28,589,880.00 | 否 | 否 | |
| 江苏华盛天龙光电设备股份有限公司 | 安徽华电工程咨询设计有限公司 | 78,199,200.00 | 83.33% | 0.00 | 65,166,000.00 | 否 | 否 | |
| 四川中蜀世联建筑工程有限公司 | 中国能源建设集团湖南火电建设有限公司 | 69,877,897.97 | 26.11% | 0.00 | 18,242,169.81 | 无回款 | 是 | 是 |
| 四川中蜀世联建筑工程有限公司 | 中国能源建设集团湖南火电建设有限公司 | 9,043,588.07 | 51.91% | 0.00 | 4,694,161.76 | 无回款 | 是 | 是 |
| 江苏华盛天龙光电设备股份有限公司 | 中国能源建设集团湖南火电建设有限公司 | 96,937,883.24 | 0 | 0.00 | 0.00 | 无回款 | 是 | 是 |
| 四川中蜀世联建筑工程有限公司 | 府谷县宁源新能源有限公司 | 51,529,780.00 | 86.00% | 10,688,000.00 | 44,317,780.00 | 否 | 否 | |
| 四川中蜀世联建筑工程有限公司 | 山东鲁宁建筑安装工程有限公司 | 153,156,260.00 | 86.25% | 17,088,869.10 | 132,093,150.48 | 否 | 否 |
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 200,000,000 | 100.00% | 506,500 | 0 | 0 | 0 | 506,500 | 200,506,500 | 0.25% |
| 1、人民币普通股 | 200,000,000 | 100.00% | 506,500 | 0 | 0 | 0 | 506,500 | 200,506,500 | 0.25% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 200,000,000 | 100.00% | 506,500 | 0 | 0 | 0 | 506,500 | 200,506,500 | 0.25% |
股份变动的原因?适用 □不适用公司因2020年限制性股票激励计划的实施，于2022年5月20日新增归属于第一期的限制性股票合计506,500股，因此导致公司总股本的增加。股份变动的批准情况?适用 □不适用2020年11月16日，公司召开第四届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于〈2020年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》；2021年12月29日召开第五届董事会第九次会议、第五届监事会第六次会议，审议通过了 《关于公司 2020 年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就的议案》。股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用最近一期归属于公司普通股股东净利润基本每股收益为0.1637元/股，稀释每股收益0.1633元/股；扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润基本每股收益为-0.0475元/股，稀释每股收益-0.0473元/股。最近一年归属于公司普通股股东净利润基本每股收益为-0.1080元/股，稀释每股收益-0.1080元/股；扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润基本每股收益为-0.0865元/股，稀释每股收益-0.0865元/股。综上，公司股份的变动致使相关的财务指标得以优化好转。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 8,820 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 大有控股有限公司 | 境内非国有法人 | 12.77% | 25,598,494 | 0 | 0 | 25,598,494 | 冻结 | 14,000,000 | |
| 常州诺亚科技有限公司 | 境内非国有法人 | 11.86% | 23,788,606 | 0 | 0 | 23,788,606 | 冻结 | 23,788,606 | |
| 李国风 | 境内自然人 | 3.23% | 6,466,883 | 2163925 | 0 | 6,466,883 | |||
| 徐开东 | 境内自然人 | 2.98% | 5,967,010 | 0 | 0 | 5,967,010 | |||
| 冯金生 | 境内自然人 | 2.52% | 5,043,292 | 0 | 0 | 5,043,292 | 冻结 | 5,043,292 | |
| 苏喜 | 境内自然人 | 2.26% | 4,523,449 | 6700 | 0 | 4,523,449 | |||
| 孙渝 | 境内自然人 | 1.56% | 3,127,200 | -384800 | 0 | 3,127,200 | |||
| 李勤 | 境内自然人 | 1.25% | 2,510,000 | 80000 | 0 | 2,510,000 | |||
| 魏凤英 | 境内自然人 | 1.01% | 2,022,106 | 0 | 0 | 2,022,106 | |||
| 赵艳茹 | 境内自然人 | 1.00% | 2,000,000 | 840000 | 0 | 2,000,000 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||||||||
| 前10名股东中存在 | 无 | ||||||||
| 回购专户的特别说明（参见注11） | |||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 大有控股有限公司 | 25,598,494 | 人民币普通股 | 25,598,494 |
| 常州诺亚科技有限公司 | 23,788,606 | 人民币普通股 | 23,788,606 |
| 李国风 | 6,466,883 | 人民币普通股 | 6,466,883 |
| 徐开东 | 5,967,010 | 人民币普通股 | 5,967,010 |
| 冯金生 | 5,043,292 | 人民币普通股 | 5,043,292 |
| 苏喜 | 4,523,449 | 人民币普通股 | 4,523,449 |
| 孙渝 | 3,127,200 | 人民币普通股 | 3,127,200 |
| 李勤 | 2,510,000 | 人民币普通股 | 2,510,000 |
| 魏凤英 | 2,022,106 | 人民币普通股 | 2,022,106 |
| 赵艳茹 | 2,000,000 | 人民币普通股 | 2,000,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东徐开东通过普通证券账户持有0股，通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有5,967,010股，实际合计持有5,967,010股。 | ||
公司是否具有表决权差异安排
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 张良 | 董事长 | 现任 | 0 | 100,000 | 0 | 100,000 | 0 | 100,000 | 0 |
| 项新周 | 董事会秘书 | 现任 | 0 | 95,000 | 0 | 95,000 | 0 | 95,000 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 0 | 195,000 | 0 | 195,000 | 0 | 195,000 | 0 |
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏华盛天龙光电设备股份有限公司
2022年06月30日
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 61,598,974.85 | 14,965,241.32 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 14,464,000.00 | 11,325,900.32 |
| 应收账款 | 72,943,734.57 | 123,565,137.99 |
| 应收款项融资 | 155,200.00 | 155,200.00 |
| 预付款项 | 52,588,639.88 | 3,446,300.88 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 7,685,539.32 | 1,810,074.96 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 12,980,658.74 | 10,316,246.14 |
| 合同资产 | 63,817,709.24 | 58,600,895.74 |
| 持有待售资产 | 66,392,687.01 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,733,626.17 | 5,924,631.55 |
| 流动资产合计 | 287,968,082.77 | 296,502,315.91 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 334,881.00 | 295,954.88 |
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 10,773,757.88 | 10,922,323.46 |
| 固定资产 | 648,355.53 | 700,951.53 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 2,269,799.44 | 2,478,791.87 |
| 无形资产 | 15,612.46 | 17,694.16 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 2,503,747.05 | 2,190,036.14 |
| 其他非流动资产 | 6,190,770.00 | 6,190,770.00 |
| 非流动资产合计 | 22,736,923.36 | 22,796,522.04 |
| 资产总计 | 310,705,006.13 | 319,298,837.95 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 120,904,697.67 | 173,623,273.23 |
| 预收款项 | 4,123,458.97 | 1,406,456.70 |
| 合同负债 | 67,794,236.00 | 22,556,880.63 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,396,808.44 | 4,346,077.34 |
| 应交税费 | 3,177,342.69 | 19,402,595.93 |
| 其他应付款 | 27,308,866.23 | 64,713,574.23 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 503,203.22 | 716,905.65 |
| 其他流动负债 | 33,540,438.61 | 16,948,965.90 |
| 流动负债合计 | 260,749,051.83 | 303,714,729.61 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,501,948.32 | 1,474,342.70 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,501,948.32 | 1,474,342.70 |
| 负债合计 | 262,251,000.15 | 305,189,072.31 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 200,506,500.00 | 200,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 836,684,080.30 | 835,691,340.30 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 25,567,706.17 | 25,567,706.17 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -1,014,215,328.90 | -1,046,963,730.39 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 48,542,957.57 | 14,295,316.08 |
| 少数股东权益 | -88,951.59 | -185,550.44 |
| 所有者权益合计 | 48,454,005.98 | 14,109,765.64 |
| 负债和所有者权益总计 | 310,705,006.13 | 319,298,837.95 |
法定代表人：张良 主管会计工作负责人：彭湃 会计机构负责人：段亚伟
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,574,355.15 | 1,021,419.76 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 5,051,531.94 | 15,501,531.94 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 46,096,115.29 | 52,130.14 |
| 其他应收款 | 88,062,914.05 | 30,585,841.88 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 2,781,443.41 | 2,810,162.45 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 66,392,687.01 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 253,887.58 | 1,869,465.85 |
| 流动资产合计 | 144,820,247.42 | 118,233,239.03 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 334,881.00 | 295,954.88 |
| 长期股权投资 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 10,773,757.88 | 10,922,323.46 |
| 固定资产 | 642,278.69 | 694,220.21 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 2,269,799.44 | 2,478,791.87 |
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 6,190,770.00 | 6,190,770.00 |
| 非流动资产合计 | 20,311,487.01 | 20,682,060.42 |
| 资产总计 | 165,131,734.43 | 138,915,299.45 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 19,274,449.46 | 30,952,385.72 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 60,712,365.41 | 15,475,010.04 |
| 应付职工薪酬 | 1,429,455.94 | 1,744,514.48 |
| 应交税费 | 1,425,607.64 | 1,718,828.93 |
| 其他应付款 | 33,781,971.68 | 68,707,220.10 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 503,203.22 | 716,905.65 |
| 其他流动负债 | 1,517,065.53 | 3,334,066.83 |
| 流动负债合计 | 118,644,118.88 | 122,648,931.75 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,501,948.32 | 1,474,342.70 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,501,948.32 | 1,474,342.70 |
| 负债合计 | 120,146,067.20 | 124,123,274.45 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 200,506,500.00 | 200,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 832,780,808.33 | 831,788,068.33 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 25,567,706.17 | 25,567,706.17 |
| 未分配利润 | -1,013,869,347.27 | -1,042,563,749.50 |
| 所有者权益合计 | 44,985,667.23 | 14,792,025.00 |
| 负债和所有者权益总计 | 165,131,734.43 | 138,915,299.45 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 58,173,063.39 | 54,734,078.42 |
| 其中：营业收入 | 58,173,063.39 | 54,734,078.42 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 68,503,502.18 | 72,934,655.18 |
| 其中：营业成本 | 46,365,273.00 | 50,926,936.60 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 22,451.62 | 528,635.44 |
| 销售费用 | 305,652.94 | 609,123.55 |
| 管理费用 | 21,154,723.08 | 20,449,272.42 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 655,401.54 | 420,687.17 |
| 其中：利息费用 | 865,663.36 | |
| 利息收入 | -80,286.80 | |
| 加：其他收益 | 8,002.37 | 5,905.96 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 3,068,014.20 | 2,832,393.08 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,541,489.10 | 71,226.40 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 39,285,924.04 | -129,913.67 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 29,490,012.72 | -15,420,964.99 |
| 加：营业外收入 | 3,034,480.13 | 89,856.96 |
| 减：营业外支出 | 19.88 | 5,371,788.26 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 32,524,472.97 | -20,702,896.29 |
| 减：所得税费用 | -320,527.37 | 862,714.85 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 32,845,000.34 | -21,565,611.14 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 32,845,000.34 | -21,565,611.14 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 32,748,401.49 | -21,598,927.14 |
| 2.少数股东损益 | 96,598.85 | 33,316.00 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 32,845,000.34 | -21,565,611.14 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 32,748,401.49 | -21,598,927.14 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 96,598.85 | 33,316.00 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1637 | -0.1080 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1633 | -0.1080 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：张良 主管会计工作负责人：彭湃 会计机构负责人：段亚伟
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 5,972,545.36 | 1,394,105.19 |
| 减：营业成本 | 4,964,752.39 | 833,499.20 |
| 税金及附加 | 429,791.47 | 975,080.94 |
| 销售费用 | 305,652.94 | 490,461.48 |
| 管理费用 | 14,486,715.86 | 13,183,431.16 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 557,643.62 | 421,171.79 |
| 其中：利息费用 | 701,884.58 | 453,054.10 |
| 利息收入 | -14,265.94 | 183.22 |
| 加：其他收益 | 5,472.40 | 5,905.96 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,108,520.42 | 604,008.71 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 32,696.29 | 71,226.40 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 39,285,924.04 | -129,913.67 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 25,660,602.23 | -13,958,311.98 |
| 加：营业外收入 | 3,033,800.00 | 86,940.85 |
| 减：营业外支出 | 5,371,788.26 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 28,694,402.23 | -19,243,159.39 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 28,694,402.23 | -19,243,159.39 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 25,694,402.23 | -19,243,159.39 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 |
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 28,694,402.23 | -19,243,159.39 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 130,981,812.08 | 73,016,894.60 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,388,581.21 | 5,092,321.81 |
| 经营活动现金流入小计 | 134,370,393.29 | 78,109,216.41 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 123,943,016.11 | 36,778,930.55 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 15,224,166.47 | 15,146,013.69 |
| 支付的各项税费 | 13,782,178.34 | 2,911,834.11 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 23,309,717.92 | 20,448,793.33 |
| 经营活动现金流出小计 | 176,259,078.84 | 75,285,571.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -41,888,685.55 | 2,823,644.73 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 106,200,000.00 | 50,390.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 106,200,000.00 | 50,390.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 29,722.86 | |
| 投资支付的现金 | 111,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 2,750,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 111,000.00 | 2,779,722.86 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 106,089,000.00 | -2,729,332.86 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 574,040.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 12,700,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 574,040.00 | 12,700,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 17,890,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 250,620.92 | 8,600,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 18,140,620.92 | 8,600,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -17,566,580.92 | 4,100,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 46,633,733.53 | 4,194,311.87 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 14,965,241.32 | 738,412.90 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 61,598,974.85 | 4,932,724.77 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 66,973,981.00 | 1,029,240.91 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 16,902,273.96 | 19,957,597.77 |
| 经营活动现金流入小计 | 83,876,254.96 | 20,986,838.68 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 66,671,752.80 | 621,724.00 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 7,859,528.08 | 7,178,630.86 |
| 支付的各项税费 | 11,436,853.43 | 1,602,546.51 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 29,634,104.34 | 13,009,673.31 |
| 经营活动现金流出小计 | 115,602,238.65 | 22,412,574.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -31,725,983.69 | -1,425,736.00 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 50,956,500.00 | 50,390.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 50,956,500.00 | 50,390.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,448.00 | |
| 投资支付的现金 | 111,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 2,750,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 111,000.00 | 2,754,448.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 50,845,500.00 | -2,704,058.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 574,040.00 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 12,700,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 574,040.00 | 12,700,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 17,890,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 250,620.92 | 8,600,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 18,140,620.92 | 8,600,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -17,566,580.92 | 4,100,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,552,935.39 | -29,794.00 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,021,419.76 | 45,075.72 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,574,355.15 | 15,281.72 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 200,000,000.00 | 835,691,340.30 | 25,567,706.17 | -1,046,963,730.39 | 14,295,316.08 | -185,550.43 | 14,109,765.65 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 200,000,000.00 | 835,691,340.30 | 25,567,706.17 | -1,046,963,73 | 14,295,316.08 | -185,550.43 | 14,109,765.65 | ||||||||
| 0.39 | |||||||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 506,500.00 | 992,740.00 | 32,748,401.49 | 34,247,641.49 | 96,598.84 | 34,344,240.33 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 32,748,401.49 | 32,748,401.49 | 96,598.84 | 32,845,000.33 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 506,500.00 | 992,740.00 | 1,499,240.00 | 1,499,240.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 506,500.00 | 992,740.00 | 1,499,240.00 | 1,499,240.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 200,506,500.00 | 836,684,080.30 | 25,567,706.17 | -1,014,215,328.90 | 48,542,957.57 | -88,951.59 | 48,454,005.98 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 200,000,000.00 | 835,271,441.19 | 25,567,706.17 | -1,048,258,144.60 | 12,581,002.76 | -157,571.90 | 12,423,430.86 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | 1,987,170.92 | 1,987,170.92 | 1,987,170.92 | ||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 200,000,000.00 | 835,271,441.19 | 25,567,706.17 | -1,046,270,973.6 | 14,568,173.68 | -157,571.90 | 14,410,601.78 | ||||||||
| 8 | |||||||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -21,598,927.14 | -21,598,927.14 | 33,316.00 | -21,565,611.14 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -21,598,927.14 | -21,598,927.14 | 33,316.00 | -21,565,611.14 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 200,000,000.00 | 835,271,441.19 | 25,567,706.17 | -1,067,869,900.82 | -7,030,753.46 | -124,255.90 | -7,155,009.36 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 200,000,000.00 | 831,788,068.33 | 25,567,706.17 | -1,042,563,749.50 | 14,792,025.00 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 200,000,000.00 | 831,788,068.33 | 25,567,706.17 | -1,042,563,749.50 | 14,792,025.00 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 506,500.00 | 992,740.00 | 28,694,402.23 | 30,193,642.23 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 28,694,402.23 | 28,694,402.23 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 506,500.00 | 992,740.00 | 1,499,240.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 506,500.00 | 992,740.00 | 1,499,240.00 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 200,506,500.00 | 832,780,808.33 | 25,567,706.17 | -1,013,869, | 44,985,667.23 |
347.2
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 200,000,000.00 | 831,368,169.22 | 25,567,706.17 | -1,040,777,037.91 | 16,158,837.48 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | 1,987,170.92 | 1,987,170.92 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 200,000,000.00 | 831,368,169.22 | 25,567,706.17 | -1,038,789,866.99 | 18,146,008.40 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -19,243,159.39 | -19,243,159.39 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -19,243,159.39 | -19,243,159.39 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈 | ||||||||||||
| 余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 200,000,000.00 | 831,368,169.22 | 25,567,706.17 | -1,058,033,026.38 | -1,097,150.99 |
三、公司基本情况
江苏华盛天龙光电设备股份有限公司（原名：常州华盛天龙机械有限公司、江苏华盛天龙机械股份有限公司）于 2001 年 12 月 27 日由金坛市对外贸易经济合作局以坛外资字（2001）第 123 号文批准成立。2009 年 12 月 7 日，经中国证券监督管理委员会以“证监许可【2009】1306 号”文核准，向社会公众公开发行不超过 5,000 万股人民币普通股（A 股），并在深圳交易所创业板上市交易。江西省高级人民法院于 2020 年 3 月 27 日 10 时起至 2020 年 3 月 28 日 10时对常州诺亚名下持有的公司无限售流通股票 2000 万股进行公开拍卖。经公开竞价，大有控股有限公司通过竞买号 D9179于 2020 年 3 月 28 日以最高应价胜出。该标的网络拍卖成交价格为人民币 11,480万元，于 2020 年 4月 29 日完成过户登记手续，大有控股持有上市公司 12.80%的股份，为上市公司第一大股东。
公司现注册地址为江苏省金坛经济开发区华城路318号；公司现持有统一社会信用代码号为913204007337667089的营业执照，注册资本20,000万人民币，股份总数200,506,500.00股(每股面值1元)。公司的经营范围：单晶硅晶体生长炉、单晶硅切割机床、单晶硅切方滚圆机、多晶硅铸锭炉、单晶硅籽晶炉、钢球设备、树脂金刚线、多晶硅片的生产及销售；光伏电站的建设、运行及管理；节能产品的生产、销售及服务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：新能源原动设备制造；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；新能源原动设备销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）本期纳入合并范围的子公司包括13家，具体见本附注八、合并范围的变更”以及本附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司根据实际发生的交易和事项， 按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订 的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(统称“企业会计准则”)， 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》 (2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
本公司2021年度半年度归属母公司净利润-21,598,927.14元，2022年度半年度归属母公司净利润32,748,401.49元， 持续经营指标较2021年度大幅好转。
本公司董事会无意且确信尚不会在下一个会计期间进行清算或停止经营，故本公司财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
具体会计政策和会计估计提示：
(1)会计政策变更
① 执行新租赁准则
公司自2021年1月1日起开始执行财政部于2018年12月7日颁布修订的《企业会计准则第21号——租赁》(财 会〔2018〕35号)(简称“新租赁准则”) 。根据新租赁准则的衔接规定， 本公司对于首次执行日前已存在 的合同选择不再重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
②其他会计政策变更
本公司报告期无其他会计政策变更事项
(2) 会计估计变更
本公司报告期无会计估计变更事项
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。本报告期间为2022年1月1日至2022年6月30 日。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期， 并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值 计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的， 合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整， 在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调 整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法 律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲 减的， 冲减留存收益。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一 项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计 处理：
(1) 确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日， 根据合并后应享 有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成 本。
(2) 长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的 初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面 价值之和的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲 减的， 冲减留存收益。
(3) 合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其 他综合收益，暂不进行会计处理， 直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理； 因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和 利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置 后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部 结转。
(4) 在合并财务报表中的会计处理见本附注三、(六)。
1. 非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的， 为非同一控制下的企业合并。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价 值与其账面价值的差额， 计入当期损益。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产) ， 其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量； 公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量； 取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负 债并按照公允价值计量。对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无 形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的， 应确认为无形资产： (1) 源于合同性权利或 其他法定权利； (2) 能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起， 用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认 条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存 在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的， 确认相关的递延所得税资 产，同时减少商誉，商誉不足冲减的， 差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并 相关的递延所得税资产，计入当期损益。非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其 他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交 易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交 易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日 之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投 资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该 项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益， 在处置该项投资时转入处 置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的， 其 他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注三、 (六) 。
购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公 允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面 价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
1. 将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准
本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：
(1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
(2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
(3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
(4) 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的 权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的 份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的， 全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的,调整留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变 动而产生的其他综合收益除外。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按 原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控 制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会
计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务 报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安 排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营， 是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同 经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1. 确认单独所持有的资产 以及按其份额确认共同持有的资产；
2. 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3. 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4. 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5. 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期) 、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小 的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化 条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损 益或其他综合收益。
2、外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额， 在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
1、金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额
支付给第三方的义务；并且(a)质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 或(b)虽然实
质上既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，但放弃了对该金融资产的
控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债 权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
2、金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流 量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商 品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照 交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用直接计入当期损益， 其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
(1) 以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以 收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定， 在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿 付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失， 均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产， 原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产： 本公 司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值 变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。此类金融资产包括应收款项融资和其他债权投资。自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。此类金融资产列报为其他权益工具投资。
(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金 融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进 行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产，自资产负债表日起 超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配， 本公司可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该指定一经作出不得撤销。
3、金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回 购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式； 属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性 金融负债(含属于金融负债的衍生工具)，按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
(2) 其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
4、金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
详见：第十节 “五、 10 金融工具”
12、应收账款
详见：第十节 “五、 10 金融工具”
13、应收款项融资
详见：第十节 “五、 10 金融工具”
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司以预期信用损失为基础， 对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同等进行减值处理并确认损失准备。
信用损失， 是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有 现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中， 对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资 产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于租赁应收款、应收款项、合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期 信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产及财务担保合同，本公司在每个资产负债表日评估其信用风 险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段， 本公司按照 相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备， 并按照账面余额和实际利率计算利息收入； 如果 信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段， 本公司按照相当于整个存续期 内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入； 如果初始确认后发生信 用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备， 并按照摊 余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具， 本公司假设其信用 风险自初始确认后未显著增加。本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特征，以账 龄组合为基础评估以摊余成本计量金融工具的预期信用损失。本公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据 的信息。
1、信用风险显著增加的判断标准
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险 与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
· 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；· 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
· 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；· 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；· 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将
降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；· 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；· 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、
利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；· 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；· 合同付款是否发生逾期超过(含)30日。
2、已发生信用减值金融资产的定义
当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时， 该金融资产成为已发 生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
- 发行方或债务人发生重大财务困难；
- 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
- 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑， 给予债务人在任何其他情况下都不会做出 的让步；
- 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
- 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
3、预期信用损失的确定
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
- 对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的
现值；
- 对于合同资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的
现值；
- 对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差
额的现值；
- 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该 金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏 概率加权平均金额； 货币时间价值； 在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过 去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
15、存货
1. 存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、合同履约成本等。
1. 取得和发出存货的计价方法
取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按加权平均法及个别认定法计价。
1. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料 存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值； 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货， 其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货 的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计 提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难 以与其他项目分开计量的存货， 则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。
1. 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
1. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品采用一次转销法；
(2) 包装物采用一次转销法。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素 的， 确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即， 仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款 项单独列示。本公司对合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三、十一“预期信用损失的确 定方法及会计处理方法”。
预期信用损失的确定
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
- 对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；- 对于合同资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；- 对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；- 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该 金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏 概率加权平均金额； 货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过 去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
4、减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余 额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
17、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
1. 取得合同发生的增量成本
为取得合同发生的增量成本，是指企业不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本 预期能够收回的，将其作为合同取得成本确认为一项资产。企业为取得合同发生的、除预期能够收回 的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，除非这些支出明确由客户承担。
1. 履行合同发生的成本
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围，且同时满足下列条件的，将其作 为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了企业未来用于履行(包括持续履行) 履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
4. 合同成本摊销和减值
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资 产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。合同取得成本确认的资产摊销期限不 超过一年的，在发生时计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列第一项减去第二项的差额时，企业对超出部分计提减值 准备， 并确认为资产减值损失：
1. 企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2. 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化， 使得前款(1)减(2) 的差额高于合同成本账面价值的， 应当 转回原已计提的资产减值准备， 并计入当期损益， 但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值 准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
19、债权投资
无
20、其他债权投资无
21、长期应收款
本公司对租赁产生的应收款项通过“长期应收款”科目核算。在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
22、长期股权投资
1. 长期股权投资的分类及其判断依据
2. 长期股权投资的分类
长期股权投资分为三类， 即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对 其合营企业的权益性投资。
1. 长期股权投资类别的判断依据
2. 确定对被投资单位控制的依据详见本附注三、(六)；
3. 确定对被投资单位具有重大影响的依据：
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定。
公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：
4. 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类 似权力机构中派有代表， 并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财 务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。
5. 参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下， 在制定政策过程中可以为其自身利益提出建 议和意见， 从而可以对被投资单位施加重大影响。
6. 与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性， 进而一定
程度 上可以影响到被投资单位的生产经营决策。
7. 向被投资单位派出管理人员。在这种情况下， 管理人员有权力主导被投资单位的相关活动， 从而能够 对被投资单位施加重大影响。
8. 向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明 投资方对被投资单位具有重大影响。
公司在判断是否对被投资方具有重大影响时， 不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合 考虑所有事实和情况来做出综合的判断。
投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资， 即对联营企业投资。
9. 确定被投资单位是否为合营企业的依据：
本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注三、(七) 。
1. 长期股权投资初始成本的确定
2. 企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并： 公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额， 调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积(资本溢价或股本溢价) 不足冲减的，调整留存收 益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初 始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公(资本溢价或股本溢价)；资本公积(资 本溢价或股本溢价) 不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权 益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性 证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前 所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本 公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企 业合并成本。
合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费 用于发生时计入当期损益。
1. 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包 括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资， 按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更加可靠； 不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的 相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产 的税金等其他成本。
1. 长期股权投资的后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 确认为当期投资收益。对合营企业和联营企业的长期股权投资， 采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份 额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告 分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 本公司对于被投资单 位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入 所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值 为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投 资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位 净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
被投资单位以后实现净利润的， 本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分 享额。
本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时， 与联营企业、合营企业之间发生的未实现内 部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分， 予以抵销，在此基础上确认投资收益。
本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号—— 资产减值》等的有 关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。
本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的， 按照《企 业会计准则第22号—— 金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之 和， 作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与 账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权 改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价 值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益， 在终止采 用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算， 并对该剩余股权视同自 取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响 的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。处置长期股权投资， 其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期 股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原 计入其他综合收益的部分进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进 行折旧或摊销
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有， 并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为： 房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、固定资产装修。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：(1)与该固定 资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 10 | 4.5-3.00 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 1.33- 10 | 5-10 | 71.43-9.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 19.00-9.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 19.00-9.00 |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 19.00-9.00 |
不适用
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
25、在建工程
在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日 起， 根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政 策计提固定资产的折旧， 待办理竣工决算后， 再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折 旧额。
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。符合资本化条件的资产， 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
(1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
1. 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费 用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该 资产整体完工时停止借款费用资本化。
1. 借款费用暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则 借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者 可销售状态必要的程序， 则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至 资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
1. 借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用 及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金 额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期 利息金额。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
本公司使用权资产类别主要包括房屋及建筑物。
本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产，采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。租 赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本公司使用的起始日期。
使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1. 租赁负债的初始计量金额；
2. 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的， 扣除已享受的租赁激励相关金额；
(3)本公司发生的初始直接费用；
(4)本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本， 不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计 提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者 孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、(二十二)长期资产减值”所述，确定使用权资产是否已发生减值并进行会计 处理。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用 权资产的账面价值已调减至零， 但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
(1)当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化， 本公司按变动 后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
(2)当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数 或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁 付款额的变动源自浮动利率变动的， 使用修订后的折现率计算现值。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产的计价方法
2. 取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，其入账价值包括放弃债权的公允价值和可直接归属于 使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明 换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支 付的相关税费作为换入无形资产的成本， 不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在 开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产 达到预定用途前所发生的其他直接费用。
1. 后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产， 在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产， 不予摊销。
无形资产减值测试见本附注“三、(二十二) 长期资产减值”。
1. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 |
| 土地使用权 | 50年 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2） 内部研究开发支出会计政策
不适用
31、长期资产减值
在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、 采用成本模式计量的生物性资产、油气资产、使用权资产、使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象， 对存在减值迹象的， 估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回 金额， 减记的金额确认相应的减值损失， 计入当期损益， 同时计提相应的减值准备。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进
行估计的情况 下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内， 系统地分摊调整后的资产账面价值。
对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年年度终了 进行减值测试。
关于商誉减值测试， 对于因企业合并形成的商誉的账面价值， 自购买日起按照合理的方法分摊至相关 的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关 的资产组或者资产组组合时， 按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允 价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的， 按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资 产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合 存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试， 计算可收回金额，并与相关账 面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相 关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分) 与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
32、长期待摊费用
对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括租入固定资产改良 支出， 作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的， 则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间， 将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关
资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间， 将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内 支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的 高质量公司债券的市场收益率， 将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债 券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十 二个月内支付的义务。设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或 盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 企业以设定受益计划的盈余和 资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限， 是指企业可从设定受益计划退款或减 少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息 净额部分计入当期损益或资产成本； 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合 收益， 并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认 为当期费用。
企业在设定受益计划结算时， 确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义 务现值与结算价格的差。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1. 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
2. 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退 福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关 于设定受益计划的有关规定， 确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职 工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的 变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量，采用简化处理的短 期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率， 无法 确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。
租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项， 包括：
1. 固定付款额及实质固定付款额， 存在租赁激励的， 扣除租赁激励相关金额；
2. 取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
3. 本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格；
4. 租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；
5. 根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入 当期损益或相关资产成本，未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产 成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用 权资产的账面价值已调减至零， 但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
(1)当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化， 本公司按变动 后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
(2)当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数 或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁 付款额的变动源自浮动利率变动的， 使用修订后的折现率计算现值。
36、预计负债
涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、 其金额能够可靠计量的， 确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息 费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整， 以反映当前的最佳估计数。
(1) 亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合 同， 且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认 的减值损失(如有) 的部分，确认为预计负债。
(2) 重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划， 在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按
照与
重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务 (即签订了约束性出售协议时) ，才确认与重组相关的义务。
(3) 质量保证及维修
本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑 本公司近期的维修经验数据， 但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减 少，均可能影响未来年度的损益。
(4) 回购担保
本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保，并根据可能发生的回购担保损失确认预 计负债。预计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保的比例、履行回购担保后实际发生损失比例 等数据、并评估不同客户的支付能力。由于历史数据或评估数据均可能无法反映将来的回购损失情况，这 项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
37、股份支付
1. 股份支付的种类及会计处理
股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交 易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1. 以权益结算的股份支付
股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日 的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益 工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费 用，相应增加资本公积。
1. 以现金结算的股份支付
股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公 允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待 期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，
将当期取 得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日， 对负债的 公允价值重新计量， 其变动计入当期损益。
1. 权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款 和条件(不包括市场条件之外的可行权条件) 进行调整。对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
1. 确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计， 修正预计可行权的权益工具数量。
1. 修改和终止股份支付计划的处理
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确 认为取得服务的增加。如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件(而非市场条件) ， 公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得 的服务进行会计处理，如同该变更从未发生， 除非取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具， 对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期 内应确认的金额立即计入当期损益， 同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等 待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和 权益工具的定义，在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。
优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利(或股息) 、利得或损失，以及赎回或再融资产生 的利得或损失等，计入当期损益。
优先股或永续债属于权益工具的，其发行(含再融资) 、回购、出售或注销时， 作为权益的变动处理。 对权益工具持有方的分配应作利润分配处理， 发放的股票股利不影响所有者权益总额。
与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处置优先股 或永续债的增量费用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的费用。
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用(例如登记费，承销费，法律、会计、评估及其他专业服 务费用，印刷成本和印花税等) ，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的未完成权益性交易 所发生的交易费用计入当期损益。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认和计量所采用的会计政策
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已 批准该合同并承诺将履行各自义务； 合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合 同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变公司未来现金流量的 风险、时间分布或金额； 公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日， 本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺 商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重 大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的， 公司在相关履约时段内按照履约进度将 分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经 济利益；客户能够控制公司履约过程中在建的商品；公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且 公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用 投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的， 按照已经 发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。如果不满足上述条件之一，则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格 确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时， 公司考虑下列迹象： 企业就该商品享有现时收款权利， 即客户就该商品负有现时付款义务； 企业已将该商品的法定所有权转移给客户， 即客户已拥有该商品的法 定所有权；企业已将该商品实物转移给客户， 即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要 风险和报酬转移给客户， 即客户已取得该商品
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
政府补助， 是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益 相关的政府补助。
1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期 计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额 转入资产处置当期的损益。
1. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分 别下列情况处理：
1. 用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的 期间， 计入当期损益。
2. 用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以 区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质， 计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补 助，计入营业外收支。
1. 政策性优惠贷款贴息的会计处理
2. 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到
的借 款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
3. 财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照 固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政 扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理， 存在相关递延收益的，冲减相 关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税 法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表 债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异， 以很可能取得用来 抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限， 确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关 的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资 产或负债的初始确认有关的暂时性差异， 不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未 来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债， 除非本公 司能够控制暂时性差异转回的时间， 而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、 联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回， 且未 来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对 于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定， 按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用 税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合 收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外， 其余当期所得税和递延所得税 费用或收益计入当期损益。
资产负债表日， 对递延所得税资产的账面价值进行复核， 如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得 额用以抵扣递延所得税资产的利益， 则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得 额时， 减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所 得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债时， 递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
(1)经营租赁的会计处理方法
1. 作为经营租赁出租人
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入，未计入租赁收款 额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生 时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司按照《企 业会计准则第8号—— 资产减值》的规定， 确定经营租赁资产是否发生减值， 并进行相应会计处理。经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理， 与变更前租赁有关 的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2） 融资租赁的会计处理方法
1. 作为融资租赁出租人
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融 资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值 和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认 和减值按照本附注“三、(十)金融工具”及“三、(十一)预期信用损失的确定方法及会计处理方法”进行 会计处理。
43、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持 有待售类别：
1. 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2. 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的
一部 分；
3. 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
符合持有待售的资产的会计处理见附注三、(十四)。股份回购：
为减少注册资本或奖励本公司职工等原因而收购本公司股份时，按实际支付的金额记入库存股。根据以权益结算的股份支付协议将收购的股份奖励给本公司职工时，按奖励库存股账面余额与职工所 支付现金及授予权益工具时确认的资本公积之间的差额， 计入资本公积(股本溢价)。注销库存股时，按所注销库存股面值总额注销股本，按所注销库存股的账面余额，冲减库存股，按其 差额冲减资本公积(股本溢价) ，股本溢价不足冲减的， 调整留存收益。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按应税销售收入计算销项税，并扣除当 期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增 值税 | 6 、9 、13 |
| 城市维护建设税 | 应纳增值税额 | 7 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25，20 |
| 教育费附加 | 应纳增值税额 | 3 |
| 地方教育费附加 | 应纳增值税额 | 2 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 四川中蜀世联建筑工程有限公司 | 25 |
| 常州盛有新能源设备制造有限公司 | 20 |
| 常州金坛华盛天龙光伏设备科技有限公司 | 20 |
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 20,116.28 | 21,066.28 |
| 银行存款 | 61,578,858.57 | 14,944,175.04 |
| 合计 | 61,598,974.85 | 14,965,241.32 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 2,197,175.78 |
其他说明
| 序号 | 被冻结开户行 | 账号 | 账户性质 |
| 1.00 | 中国建行银行金坛华城支行 | 3200 1626 4420 501XXXX6 | 基本户 |
| 2.00 | 华夏银行金坛支行 | 1315 5000 0004 XXXX4 | 一般户 |
| 3.00 | 中国工商银行常州金坛支行营业部 | 1105 0271 1900 08XXXX6 | 一般户 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 14,464,000.00 | 10,030,653.70 |
| 商业承兑票据 | 1,295,246.62 | |
| 合计 | 14,464,000.00 | 11,325,900.32 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 14,464,000.00 | 100.00% | 14,464,000.00 | 11,394,071.20 | 100.00% | 68,170.88 | 11,325,900.32 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承 兑汇票 | 14,464,000.00 | 100.00% | 14,464,000.00 | 10,030,653.70 | 88.03% | 10,030,653.70 | ||||
| 商业承 兑汇票 | 1,363,417.50 | 11.97% | 68,170.88 | 5.00% | 1,295,246.62 | |||||
| 合计 | 14,464,000.00 | 100.00% | 14,464,000.00 | 11,394,071.20 | 100.00% | 68,170.88 | 5.00% | 11,325,900.32 | ||
按组合计提坏账准备：2
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 14,464,000.00 | 0.00 | 0.00% |
| 商业承兑汇票 | |||
| 合计 | 14,464,000.00 | ||
确定该组合依据的说明：
组合中，银行承兑汇票本公司判断应收票据的现金流量与预期收到的现金流量之间不存在差异， 不确认相关减值准备；商业承兑汇票本公司参照应收账款的预期信用损失确认相关减值准备。如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 68,170.88 | 68,170.88 | ||||
| 合计 | 68,170.88 | 68,170.88 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 3,698,802.27 | 11,224,000.00 |
| 合计 | 3,698,802.27 | 11,224,000.00 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收 | 213,569,699.32 | 73.50% | 213,569,699.32 | 100.00% | 0.00 | 214,205,907.76 | 62.20% | 214,205,907.76 | 100.00% | 0.00 |
| 账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | 209,412,229.50 | 72.07% | 209,412,229.50 | 100.00% | 0.00 | 214,205,907.76 | 62.20% | 214,205,907.76 | 100.00% | 0.00 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 4,157,469.82 | 1.43% | 4,157,469.82 | 100.00% | 0.00 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 76,981,958.92 | 26.50% | 4,038,224.35 | 5.00% | 72,943,734.57 | 130,175,634.36 | 37.80% | 6,610,496.37 | 5.08% | 123,565,137.99 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合 1： 关联方组合 | 0.00 | 0.00% | ||||||||
| 组合 2：账龄组合 | 76,981,958.92 | 26.50% | 4,038,224.35 | 5.00% | 72,943,734.57 | 130,175,634.36 | 37.80% | 6,610,496.37 | 5.08% | 123,565,137.99 |
| 合计 | 290,551,658.24 | 100.00% | 217,607,923.67 | 75.00% | 72,943,734.57 | 344,381,542.12 | 100.00% | 220,816,404.13 | 123,565,137.99 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 江苏海翔化工有限公司 | 11,795,168.00 | 11,795,168.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江阴市金鹊光伏科技有限公司 | 420,000.00 | 420,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 九江中辉特光伏科技有限公司 | 1,590,000.00 | 1,590,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 山西晶都太阳能电力有限公司 | 18,745,286.00 | 18,745,286.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 张家港市恒华光伏有限公司 | 29,423.50 | 29,423.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江阴泽琳太阳能光伏科技有限公司 | 1,040,000.00 | 1,040,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江苏博爱新能源科技有限公司 | 2,120,000.00 | 2,120,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 韩国DAIL TECHNO CORP | 225,543.31 | 225,543.31 | 100.00% | 预计无法收回 |
| GSM SOLAR | 143,863.00 | 143,863.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| NANCHANG LTD. | ||||
| 宁夏天得太阳能电力工程有限公司 | 6,955,200.00 | 6,955,200.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| Woolim Blue Nine Business Center B-2001(韩国) | 2,348.99 | 2,348.99 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 常州市沈科硅材料有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江西同人电子材料有限公司(盛氏同人) | 1,002,198.50 | 1,002,198.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 湖南华威太阳能高科技有限公司 | 14,588.00 | 14,588.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京中合宇阳光伏科技有限公司 | 4,220,000.00 | 4,220,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海振刚钢球制造有限公司 | 596,712.69 | 596,712.69 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海申和热磁电子有限公司 | 17,540.00 | 17,540.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都光电太阳能有限公司 | 748,250.00 | 748,250.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 西安隆基硅材料股份有限公司 | 120,000.00 | 120,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 河北华尔半导体材料有限公司 | 3,123,756.00 | 3,123,756.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 涿鹿宝伦光伏技术研究所有限公司 | 350,000.00 | 350,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 山西天能科技股份有限公司(原山西天能科技) | 49,070.00 | 49,070.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 营口晶晶光电科技有限公司 | 371,275.10 | 371,275.10 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 锦州阳光能源有限公司 | 30,200.00 | 30,200.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 内蒙古晟纳吉光伏材料有限公司 | 2,067,104.00 | 2,067,104.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 呼和浩特晟纳吉电子材料进出口贸易有限公司 | 7,872.00 | 7,872.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 无锡中硅科技有限公司 | 160,556.00 | 160,556.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江阴市金鼎科技有限公司 | 219,410.00 | 219,410.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 国电晶德太阳能科技（宜兴）有限公司 | 116,310.00 | 116,310.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 无锡中稷光电硅业有限公司 | 447,030.20 | 447,030.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江阴市海江科技有限公司 | 16,000.00 | 16,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 镇江宝泓光伏有限公司 | 47,245.00 | 47,245.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江苏九叶光电科技有限公司 | 5,237,760.00 | 5,237,760.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 海门市轴承钢球厂 | 545.00 | 545.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 扬州至上光电发展有限公司 | 27,600.00 | 27,600.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 扬州民生光电有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 扬州科兴光电发展有限公司 | 2,784,000.00 | 2,784,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江苏顺大电子材料科技有限公司 | 4,613,600.00 | 4,613,600.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 扬州华尔光伏科技有限公司 | 41,200.00 | 41,200.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 常州天合光能有限公司 | 13,100.00 | 13,100.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 常州灵尔惠光电材料有限公司 | 101,000.00 | 101,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 常州益鑫新能源科技有限公司 | 184,278.06 | 184,278.06 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 常州市华强焊割设备有限公司 | 780,000.00 | 780,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江苏海翔新能源科技有限公司(原常州晶晶) | 750,650.00 | 750,650.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 山东晶威特电子科技有限公司 | 25,290.00 | 25,290.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 安徽中科太阳能有限公司 | 1,849,248.47 | 1,849,248.47 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 浙江科晶电子有限公司(原义乌市科晶电子有限公司) | 630,050.00 | 630,050.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 浙江亨美硅业科技有限公司 | 3,267,680.00 | 3,267,680.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 浙江好亚能源股份有限公司(原浙江好亚科技) | 4,277,302.40 | 4,277,302.40 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 山东东阿钢球有限公司 | 127,908.00 | 127,908.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江西赛维LDK太阳能高科技有限公司 | 87,397.51 | 87,397.51 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 青海晟晖新能源有限公司（青海华硅能源有限公司） | 1,683,097.40 | 1,683,097.40 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 焦作市光源电力集团有限公司 | 63,000.00 | 63,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 河南欧美亚光伏太阳能有限公司 | 5,990,300.00 | 5,990,300.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 包头市山晟新能源有限责任公司 | 72,920.00 | 72,920.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江西旭阳雷迪高科技股份有限公司 | 67,223,589.47 | 67,223,589.47 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 青岛隆盛晶硅科技有限公司 | 76,468.00 | 76,468.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 南昌大学 | 288,000.00 | 288,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 国泰半导体材料有限公司 | 12,000.00 | 12,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| EVERSOL CORP (台湾) | 43,133.77 | 43,133.77 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 南阳广宇太阳能有限公司 | 16,009.00 | 16,009.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 陕西合木实业有限公司 | 195,000.00 | 195,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江南大学 | 42,000.00 | 42,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 清远先导材料有限公 | 504,000.00 | 504,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 司 | ||||
| 常州豪晟光伏有限公司 | 686,684.65 | 686,684.65 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 西安允思光电科技有限公司 | 565,208.54 | 565,208.54 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 山西天能科技股份有限公司涿鹿分公司(原山西天能涿鹿分公司) | 32,740.00 | 32,740.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江苏中强光伏科技有限公司 | 1,520,000.00 | 1,520,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江阴中稷半导体材料有限公司 | 13,751,762.00 | 13,751,762.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海普罗新能源有限公司 | 680,000.00 | 680,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 夏津县奥德新能源有限公司 | 44,000.00 | 44,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 河北众邦光伏电子有限公司 | 6,580,000.00 | 6,580,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 山西潞安太阳能科技有限责任公司 | 2,649,489.54 | 2,649,489.54 | 100.00% | 预计无法收回 |
| Balance Technology Inc(美国) | 4,697.98 | 4,697.98 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 四川鑫通新材料有限责任公司 | 40,000.00 | 40,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 浙江艾能聚光伏科技股份有限公司 | 8,652.20 | 8,652.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 金坛宝力贸易有限公司 | 1,148,718.84 | 1,148,718.84 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海晟纳吉太阳能科技有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海超日（九江）太阳能有限公司 | 4,910,000.00 | 4,910,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 南京美联威能源科技有限公司 | 16,665.20 | 16,665.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 雅安六方星群光电有限公司 | 2,640,000.00 | 2,640,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 衡阳市晟邦科技光电有限公司 | 925,000.00 | 925,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海饮鸣贸易商行（有限合伙） | 1,137,000.00 | 1,137,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 滁州华鼎新能源有限公司 | 4,296,803.00 | 4,296,803.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市赛宝伦科技有限公司 | 14,107,200.00 | 14,107,200.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 213,569,699.32 | 213,569,699.32 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 73,199,430.84 | 3,659,971.54 | 5.00% |
| 1至2年 | 3,782,528.08 | 378,252.81 | 10.00% |
| 2至3年 | 0.00 | 0.00 | |
| 3至4年 | 0.00 | 0.00 | |
| 4至5年 | 0.00 | 0.00 | |
| 5年以上 | 0.00 | 0.00 | |
| 合计 | 76,981,958.92 | 4,038,224.35 |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 73,199,430.84 |
| 1至2年 | 3,782,528.08 |
| 3年以上 | 213,569,699.32 |
| 4至5年 | 20,488,647.00 |
| 5年以上 | 193,081,052.32 |
| 合计 | 290,551,658.24 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 214,205,907.76 | -636,208.44 | 213,569,699.32 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 6,610,496.37 | -2,572,272.02 | 4,038,224.35 | |||
| 合计 | 220,816,404.13 | -3,208,480.46 | 217,607,923.67 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 江阴市金鼎科技有限公司 | 650,000.00 | 电汇收款 |
| 合计 | 650,000.00 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 山西晶都太阳能电力有限公司 | 18,745,286.00 | 6.45% | 18,745,286.00 |
| 江西旭阳雷迪高科技股份有限公司 | 67,223,589.47 | 23.14% | 67,223,589.47 |
| 江阴中稷半导体材料有限公司 | 13,751,762.00 | 4.73% | 13,751,762.00 |
| 深圳市赛宝伦科技有限公司 | 14,107,200.00 | 4.86% | 705,360.00 |
| 安徽华电工程咨询设计有限公司 | 23,420,977.95 | 8.06% | 1,171,048.90 |
| 合计 | 137,248,815.42 | 47.24% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 155,200.00 | 155,200.00 |
| 合计 | 155,200.00 | 155,200.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 3,698,802.27 | 11,224,000.00 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 3,698,802.27 | 11,224,000.00 |
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 52,588,639.88 | 100.00% | 1,039,844.11 | 30.17% |
| 1至2年 | 2,406,456.77 | 69.83% | ||
| 合计 | 52,588,639.88 | 3,446,300.88 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 债务人 | 期末余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 未及时结算的原因 |
| 扬州天晟光电科技有限公司 | 4,490,308.35 | 4,490,308.35 | 100.00 | 合同无法履行 |
| 上海泰祺建设机械有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 100.00 | 合同无法履行 |
| 上海华沛建设发展有限公司 | 2,850,000.00 | 2,850,000.00 | 100.00 | 合同无法履行 |
| 常州市天龙光电设备有限公司 | 1,754,842.40 | 1,754,842.40 | 100.00 | 合同无法履行 |
| 上海倍崧添贸易有限公司 | 1,463,005.00 | 1,463,005.00 | 100.00 | 合同无法履行 |
| 南京盛冕新型材料有限公司 | 487,419.34 | 487,419.34 | 100.00 | 合同无法履行 |
| 株式会社 SEEDS (日本) | 289,407.33 | 289,407.33 | 100.00 | 合同无法履行 |
| 常州市孟河制药化工机械厂 | 94,444.44 | 94,444.44 | 100.00 | 合同无法履行 |
| 合计 | 15,429,426.86 | 15,429,426.86 | / |
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 占预付款项期末 |
| 余额合计数的比例(%) | |||
| 扬州天晟光电科技有限公司 | 供应商 | 4,490,308.35 | 6.53% |
| 上海泰祺建设机械有限公司 | 供应商 | 4,000,000.00 | 5.82% |
| 上海华沛建设发展有限公司 | 供应商 | 2,850,000.00 | 4.14% |
| 北控新能工程有限公司 | 供应商 | 5,123,459.04 | 7.45% |
| 天津博源凯盛建筑工程有限公司 | 供应商 | 45,990,451.57 | 66.88% |
| 62,454,218.96 | 90.83% |
其他说明：
本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | ||
| 预付账款 | 16,173,618.46 | |||
| 合计 | 16,173,618.46 | |||
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 7,685,539.32 | 1,810,074.96 |
| 合计 | 7,685,539.32 | 1,810,074.96 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 委托贷款利息 | 3,192,855.60 | |
| 押金保证金 | 1,259,600.00 | 1,054,500.00 |
| 代收代付款 | 888,903.09 | 4,632,769.95 |
| 原子公司借款 | 21,437,839.47 | 21,437,839.47 |
| 备用金 | 255,521.05 | 20,000.00 |
| 法院执行款划扣 | 59,767.00 | |
| 其他 | 799,301.58 | 115,616.53 |
| 单位往来 | 5,068,900.43 | |
| 其他关联方往来 | 1,719,631.99 | |
| 家具采购款 | 1,105,096.50 | |
| 设计费 | 951,335.20 | |
| 合计 | 33,486,129.31 | 30,513,348.55 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 95,267.09 | 21,000.00 | 28,587,006.50 | 28,703,273.59 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 290,172.00 | 290,172.00 | ||
| 本期核销 | -3,192,855.60 | -3,192,855.60 | ||
| 2022年6月30日余额 | 385,439.09 | 21,000.00 | 25,394,150.90 | 25,800,589.99 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况?适用 □不适用江苏华盛天龙光电设备股份有限公司将其在（2017）豫0702民初817号民事判决项下所享有的合法债权，包括借款本金人民币壹仟万元及对应的利息，全部转让给新乡至德精密设备有限公司。除了上述债权外，华盛天龙持有对债务人新乡市华盛天龙数控设备有限公司本金肆拾万元的借款债权，及债务人存放于华盛天龙一台JIQP800多线切割机，一揽子债权债务关系由新乡至德精密设备有限公司承继，合计做价300万元。按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 5,562,345.71 |
| 1至2年 | 2,508,632.70 |
| 3年以上 | 25,415,150.90 |
| 5年以上 | 25,415,150.90 |
| 合计 | 33,486,129.31 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 28,608,006.50 | -3,192,855.60 | 25,415,150.90 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 95,267.09 | 290,172.00 | 385,439.09 | |||
| 合计 | 28,703,273.59 | 290,172.00 | -3,192,855.60 | 25,800,589.99 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 新乡市华盛天龙数控设备有限公司 | 3,192,855.60 | 新乡天龙债权转让至德精密设备有限公司 |
| 合计 | 3,192,855.60 | —— |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海杰姆斯电子 | 原子公司借款 | 21,437,839.47 | 5 年以上 | 64.02% | 21,437,839.47 |
| 材料有限公司 | |||||
| 扬州天晟光电科技有限公司 | 代收代付款 | 3,956,311.43 | 5 年以上 | 11.81% | 3,956,311.43 |
| 江苏聚美木业有限公司 | 家具款 | 1,105,096.50 | 1年以内 | 3.30% | 55,254.83 |
| 中国能源建设集团湖南火电建设有限公司 | 投标保证金 | 1,103,000.00 | 1年以内 | 3.29% | 55,150.00 |
| 内蒙古态然种养殖专业合作社 | 押金保证金 | 1,000,000.00 | 1-2年 | 2.99% | 100,000.00 |
| 合计 | 28,602,247.40 | 82.43% | 25,604,555.73 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 13,589,920.07 | 12,940,299.80 | 649,620.27 | 18,118,097.47 | 17,639,787.62 | 478,309.85 |
| 在产品 | 308,040.34 | 177,964.09 | 130,076.25 | 308,040.34 | 177,787.89 | 130,252.45 |
| 库存商品 | 776,719.04 | 745,260.85 | 31,458.19 | 776,719.04 | 746,436.34 | 30,282.70 |
| 合同履约成本 | 9,973,953.39 | 9,973,953.39 | 7,506,083.69 | 7,506,083.69 | ||
| 发出商品 | 6,882,757.59 | 4,687,206.95 | 2,195,550.64 | 6,882,757.59 | 4,711,440.14 | 2,171,317.45 |
| 合计 | 31,531,390.43 | 18,550,731.69 | 12,980,658.74 | 33,591,698.13 | 23,275,451.99 | 10,316,246.14 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 17,639,787.62 | -7,463.81 | 4,692,024.01 | 12,940,299.80 | ||
| 在产品 | 177,787.89 | 176.20 | 177,964.09 | |||
| 库存商品 | 746,436.34 | -1,175.49 | 745,260.85 | |||
| 发出商品 | 4,711,440.14 | -24,233.19 | 4,687,206.95 | |||
| 合计 | 23,275,451.99 | -25,232.48 | -7,463.81 | 4,692,024.01 | 18,550,731.69 | |
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
公司期末持有合同履约成本为新能源电站建筑安装施工业务的期末结余金额。
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产余额 | 70,213,622.08 | 6,395,912.84 | 63,817,709.24 | 68,939,223.19 | 4,147,557.45 | 64,791,665.74 |
| 减：重分类到非流动资产部 分 | -6,516,600.00 | -325,830.00 | -6,190,770.00 | |||
| 合计 | 70,213,622.08 | 6,395,912.84 | 63,817,709.24 | 62,422,623.19 | 3,821,727.45 | 58,600,895.74 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
?适用 □不适用
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | |
| 计提 | 收回或转回 | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 3,821,727.45 | 2,574,185.39 | |
| 合计 | 3,821,727.45 | 2,574,185.39 | |
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待认证进项税额 | 351,366.24 | |
| 增值税留抵税额 | 1,415,793.22 | 5,573,265.31 |
| 预缴企业所得税 | 53,409.55 | |
| 预缴企业增值税 | 257,364.40 | |
| 其他 | 7,059.00 | |
| 委托贷款 | 20,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 委托贷款减值准备 | -20,000,000.00 | -30,000,000.00 |
| 合计 | 1,733,626.17 | 5,924,631.55 |
其他说明：
委托贷款 20,000,000.00 元系以前年度借给原子公司上海杰姆斯电子材料有限公司(以下简称上海杰姆斯) 形成，截至报告日，仍未能收回该笔款项， 预计无法收回， 全额计提减值准备。
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 租赁保证金 | 334,881.00 | 334,881.00 | 295,954.88 | 295,954.88 | 4.75% | ||
| 合计 | 334,881.00 | 334,881.00 | 295,954.88 | 295,954.88 | |||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 10,922,323.46 | 10,922,323.46 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 10,922,323.46 | 10,922,323.46 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | 148,565.58 | 148,565.58 | ||
| （1）计提或摊销 | 148,565.58 | 148,565.58 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 148,565.58 | 148,565.58 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 10,773,757.88 | 10,773,757.88 | ||
| 2.期初账面价值 | 10,922,323.46 | 10,922,323.46 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明本公司2014年9月与上海杰姆斯签订采购合同，并于2016年3月30日支付全部货款1,548.00万。上海杰姆斯2016年9月28日送货，经检验不合格立即通知了对方，但一直未解决。本公司2020年6月3日起诉上海 杰姆斯， 并于2020年4月8日查封了上海市金沙江路1628弄5号1001办公用房。2021年2月4日一审判决上海 杰姆斯返还价款并支付违约金，上海杰姆斯2021年2月22日上诉，2021年6月28日根据江苏省常州市中级人 民法院民事判决书(2021)苏04民终2202号二审判决维持一审判决。2021年12月3日办理以房抵债手续， 并于2021年12月24日取得沪(2021) 普字不动产权证第031508号不动产权证书。根据上海申房房地产估价有限公司对抵债房产出具的评估报告(申房地估(2021)第08—00121号) ， 经评估，其市场价
格为1004.20万元。公司将该房产拟进行出租， 因此计入投资性房地产， 入账价值为放弃该笔应收款的公允价值以及承担的直接归属于该投资性房产的税金，差额计入投资收益。
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 648,355.53 | 700,951.53 |
| 合计 | 648,355.53 | 700,951.53 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 固定资产装修 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 5,933,003.73 | 3,180,382.36 | 2,446,591.84 | 11,559,977.93 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 1,711,134.61 | 1,711,134.61 | ||||
| （1）处置或报废 | 1,711,134.61 | 1,711,134.61 | ||||
| 4.期末余额 | 4,221,869.12 | 3,180,382.36 | 2,446,591.84 | 9,848,843.32 | ||
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 3,894,279.81 | 2,862,344.40 | 2,174,447.67 | 8,931,071.88 | ||
| 2.本期增加金额 | 416.64 | 14,219.99 | 14,636.63 | |||
| （1）计提 | 416.64 | 14,219.99 | 14,636.63 | |||
| 3.本期减少金额 | 1,100,693.08 | 1,100,693.08 | ||||
| （1）处置或报废 | 1,100,693.08 | 1,100,693.08 | ||||
| 4.期末余额 | 2,794,003.37 | 2,862,344.40 | 2,188,667.66 | 7,845,015.43 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,927,954.52 | 1,927,954.52 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 1,927,954.52 | 1,927,954.52 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 72,393.39 | 318,037.96 | 257,924.18 | 648,355.53 | ||
| 2.期初账面价值 | 110,769.40 | 318,037.96 | 272,144.17 | 700,951.53 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生物性资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 2,726,671.07 | 2,726,671.07 |
| 2.本期增加金额 | 382,354.64 | 382,354.64 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 3,109,025.71 | 3,109,025.71 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 247,879.20 | 247,879.20 |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | 591,347.07 | 591,347.07 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 839,226.27 | 839,226.27 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 2,269,799.44 | 2,269,799.44 |
| 2.期初账面价值 | 2,478,791.87 | 2,478,791.87 |
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 173,305.60 | 173,305.60 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 173,305.60 | 173,305.60 | ||||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 155,611.44 | 155,611.44 | ||||
| 2.本期增加金额 | 2,081.70 | 2,081.70 | ||||
| （1）计提 | 2,081.70 | 2,081.70 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 157,693.14 | 157,693.14 | ||||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余 |
| 额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 15,612.46 | 15,612.46 | ||||
| 2.期初账面价值 | 17,694.16 | 17,694.16 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 6,270,157.09 | 1,567,539.27 | 3,695,971.70 | 923,992.92 |
| 预期信用损失准备 | 3,744,831.13 | 936,207.78 | 5,064,172.87 | 1,266,043.22 |
| 合计 | 10,014,988.22 | 2,503,747.05 | 8,760,144.57 | 2,190,036.14 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 2,503,747.05 | 2,190,036.14 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 307,793,013.62 | 316,769,526.45 |
| 可抵扣亏损 | 441,353,065.48 | 441,353,065.48 |
| 合计 | 749,146,079.10 | 758,122,591.93 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022 | 33,332,145.34 | 33,332,145.34 | |
| 2023 | 59,034,105.59 | 59,034,105.59 | |
| 2024 | 119,524,852.51 | 119,524,852.51 | |
| 2025 | 208,981,672.97 | 208,981,672.97 | |
| 2026 | 20,480,289.07 | 20,480,289.07 | |
| 合计 | 441,353,065.48 | 441,353,065.48 |
其他说明
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 6,516,600.00 | 325,830.00 | 6,190,770.00 | 6,516,600.00 | 325,830.00 | 6,190,770.00 |
| 预付长期资产采购款 | 417,240.00 | 417,240.00 | 417,240.00 | 417,240.00 | ||
| 合计 | 6,933,840.00 | 743,070.00 | 6,190,770.00 | 6,933,840.00 | 743,070.00 | 6,190,770.00 |
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 36,011,315.37 | 4,747,178.75 |
| 应付设备款 | 10,590,165.81 | 69,235,456.37 |
| 应付工程款 | 70,423,642.76 | 99,129,409.19 |
| 暂估工程款 | 511,228.92 | |
| 应付材料款 | 3,879,573.73 | |
| 合计 | 120,904,697.67 | 173,623,273.23 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京华广元光电技术有限公司 | 1,342,000.20 | 货款，暂未支付 |
| 上海恒圆电子材料有限公司 | 651,120.00 | 货款，暂未支付 |
| 杭州慧翔电液技术开发有限公司 | 716,000.00 | 货款，暂未支付 |
| 德州意达石英坩埚有限公司 | 1,267,990.00 | 货款，暂未支付 |
| 上海超日（洛阳）太阳能有限公司 | 2,510,036.40 | 货款，暂未支付 |
| 昊胜建设集团有限公司 | 15,746,700.89 | 工程结算中 |
| 深圳市禾望科技有限公司 | 9,018,000.00 | 工程结算中 |
| 江苏天目电力建设有限公司 | 7,266,214.15 | 工程结算中 |
| 山东昱晟电力装备有限公司 | 200,000.00 | 工程结算中 |
| 四川星涵建设工程有限公司 | 9,236,003.11 | 工程结算中 |
| 合计 | 47,954,064.75 |
其他说明：
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收工程款 | 4,123,458.97 | 1,406,456.70 |
| 合计 | 4,123,458.97 | 1,406,456.70 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 销售商品 | 60,712,365.41 | 15,475,010.04 |
| 工程结算 | 7,081,870.59 | 7,081,870.59 |
| 合计 | 67,794,236.00 | 22,556,880.63 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 山东郯城100MV风电项目 | 43,420,354.07 | 销售塔筒预开发票，截至期末尚未验收确认收入 |
| 合计 | 43,420,354.07 | —— |
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 2,766,650.34 | 12,997,990.41 | 13,315,865.43 | 2,448,775.32 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 627.00 | 996,226.74 | 975,820.62 | 21,033.12 |
| 三、辞退福利 | 1,578,800.00 | 701,574.08 | 1,353,374.08 | 927,000.00 |
| 合计 | 4,346,077.34 | 14,695,791.23 | 15,645,060.13 | 3,396,808.44 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,510,818.04 | 11,470,598.46 | 11,887,102.25 | 2,094,314.25 |
| 2、职工福利费 | 185,805.63 | 184,729.62 | 1,076.01 | |
| 3、社会保险费 | 349.60 | 561,318.98 | 549,576.28 | 12,092.30 |
| 其中：医疗保险费 | 304.00 | 523,996.63 | 512,720.28 | 11,580.35 |
| 工伤保险费 | 15.20 | 20,049.80 | 20,031.00 | 34.00 |
| 生育保险费 | 30.40 | 17,272.55 | 16,825.00 | 477.95 |
| 4、住房公积金 | 257.00 | 553,284.00 | 539,189.00 | 14,352.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 255,225.70 | 226,983.34 | 155,268.28 | 326,940.76 |
| 合计 | 2,766,650.34 | 12,997,990.41 | 13,315,865.43 | 2,448,775.32 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 608.00 | 963,035.68 | 943,379.04 | 20,264.64 |
| 2、失业保险费 | 19.00 | 33,191.06 | 32,441.58 | 768.48 |
| 合计 | 627.00 | 996,226.74 | 975,820.62 | 21,033.12 |
其他说明
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,528,176.33 | 15,839,074.46 |
| 企业所得税 | 4,995.50 | 2,040,244.84 |
| 个人所得税 | 18,491.49 | 36,617.54 |
| 城市维护建设税 | 355,499.64 | 636,631.14 |
| 教育费附加 | 238,567.43 | 470,987.92 |
| 房产税 | 258,488.87 | |
| 城镇土地使用税 | 111,519.60 | |
| 印花税 | 9,031.56 | |
| 堤围费 | 31,612.30 | |
| 合计 | 3,177,342.69 | 19,402,595.93 |
其他说明
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 27,308,866.23 | 64,713,574.23 |
| 合计 | 27,308,866.23 | 64,713,574.23 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 厂房订金 | 10,000,000.00 | |
| 押金及保证金 | 130,000.00 | 300,000.00 |
| 诉讼赔偿款 | 4,136,106.32 | |
| 资金拆借 | 20,353,085.56 | 40,970,304.62 |
| 个人往来款 | 2,472,904.34 | |
| 中介服务费 | 771,239.00 | 597,900.00 |
| 单位往来 | 4,394,661.74 | 5,224,469.13 |
| 其他 | 618,544.73 | 1,011,889.82 |
| 设备处置款 | 90,000.00 | |
| 装修物业费 | 951,335.20 | |
| 合计 | 27,308,866.23 | 64,713,574.23 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 503,203.22 | 716,905.65 |
| 合计 | 503,203.22 | 716,905.65 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 14,779,636.72 | 5,554,894.70 |
| 已背书未到期票据 | 11,224,000.00 | 11,394,071.20 |
| 合同结算科目期末借方余额 | 7,536,801.89 | |
| 合计 | 33,540,438.61 | 16,948,965.90 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | —— | ||||||||||
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 2,101,742.90 | 2,340,429.53 |
| 减：未确认融资费用 | -96,591.36 | -149,181.18 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -503,203.22 | -716,905.65 |
| 合计 | 1,501,948.32 | 1,474,342.70 |
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 200,000,000.00 | 506,500.00 | 506,500.00 | 200,506,500.00 |
其他说明：
2022 年 5 月 6 日，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了[2022]京会兴验字第 69000001 号验资报告，截止至 2022 年 2 月 25 日止，江苏华盛天龙光电设备股份有限公司收到首次授予限制性股票激励对象以货币资金缴纳的限制性股票认购款合计人民币 1,499,240.00 元，其中新增注册资本及股本人民币 506,500.00 元。公司已在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理本次归属第二类限制性股票登记手续。本次归属的第二类限制性股票上市流通日为 2022 年 5 月 20日。
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 834,496,185.30 | 992,740.00 | 836,684,080.30 | |
| 其他资本公积 | 1,195,155.00 | 1,195,155.00 | 0.00 | |
| 合计 | 835,691,340.30 | 992,740.00 | 836,684,080.30 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
第二类限制性股票于2022年5月6日上市流通，确认股本506500股，差额确认992740资本溢价。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 25,567,706.17 | 25,567,706.17 | ||
| 合计 | 25,567,706.17 | 25,567,706.17 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -1,046,963,730.39 | -1,048,258,144.60 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 1,987,170.92 | |
| 调整后期初未分配利润 | -1,046,963,730.39 | -1,046,270,973.68 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 32,751,263.22 | -21,598,927.14 |
| 期末未分配利润 | -1,014,215,328.90 | -1,067,869,900.82 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 57,547,544.39 | 46,155,292.09 | 53,366,521.90 | 50,195,194.84 |
| 其他业务 | 625,519.00 | 209,980.91 | 1,367,556.52 | 731,741.76 |
| 合计 | 58,173,063.39 | 46,365,273.00 | 54,734,078.42 | 50,926,936.60 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为223,312,765.32元，其中，223,312,765.32元预计将于2022年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | -265,383.51 | -158,218.95 |
| 教育费附加 | -185,564.03 | -113,044.60 |
| 房产税 | 280,650.65 | 517,039.19 |
| 土地使用税 | 111,538.91 | 223,065.90 |
| 车船使用税 | 4,260.00 | 8,460.00 |
| 印花税 | 76,720.24 | 51,333.90 |
| 地方水利建设基金 | 229.36 | |
| 合计 | 22,451.62 | 528,635.44 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 305,652.94 | 604,323.55 |
| 广告费 | 4,800.00 | |
| 合计 | 305,652.94 | 609,123.55 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 9,933,466.77 | 12,181,294.95 |
| 停工损失 | 1,561,723.74 | |
| 资产折旧摊销 | 20,738.33 | 817,401.51 |
| 业务招待费 | 1,534,342.87 | 522,456.01 |
| 中介服务费 | 5,534,209.90 | 1,966,791.34 |
| 残保金 | 88,640.31 | |
| 差旅费 | 783,703.57 | 1,101,981.84 |
| 办公费 | 123,800.61 | 77,303.68 |
| 租赁物业费 | 627,181.07 | 1,024,241.73 |
| 水电费 | 70,695.82 | 64,294.44 |
| 会议费 | 63,140.56 | |
| 低值易耗品 | 11,673.00 | |
| 车辆、仓储运杂费 | 39,489.28 | 275,834.82 |
| 工会经费 | 106,019.36 | |
| 邮电、通讯费 | 29,890.69 | 11,040.85 |
| 交通运输费 | 25,299.67 | |
| 维修费 | 73,918.12 | 16,865.71 |
| 保安费 | 52,672.80 | |
| 绿化费 | 16,604.95 | |
| 财产保险费 | 37,727.06 |
| 咨询服务费 | 1,944,181.21 | |
| 劳务费 | 109,432.93 | |
| 其他 | 198,352.88 | |
| 劳动保护费 | 557,143.32 | |
| 安全生产费 | 439.80 | |
| 合计 | 21,154,723.08 | 20,449,272.42 |
其他说明
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 849,080.63 | 453,054.10 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 52,589.82 | |
| 减：利息收入 | 80,286.80 | 8,916.17 |
| 汇兑损失 | -126,104.79 | -44,457.54 |
| 减：汇兑收益 | 1,129.77 | |
| 金融手续费 | 11,582.73 | 21,006.78 |
| 合计 | 655,401.54 | 420,687.17 |
其他说明
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 光伏多晶硅浇铸设备项目 | 5,905.96 | |
| 个税手续费返还 | 5,753.88 | |
| 稳岗补贴 | 2,248.49 | |
| 合计 | 8,002.37 | 5,905.96 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -208,637.14 | 677,474.83 |
| 应收票据坏账损失 | 68,170.88 | |
| 应收账款坏账损失 | 3,208,480.46 | 2,154,918.25 |
| 合计 | 3,068,014.20 | 2,832,393.08 |
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 32,696.29 | 71,226.40 |
| 十二、合同资产减值损失 | -2,574,185.39 | |
| 合计 | -2,541,489.10 | 71,226.40 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置 | 39,285,924.04 | -129,913.67 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 33,800.00 | 52,876.96 | 33,800.00 |
| 债务重组利得 | 3,000,000.00 | 36,960.00 | 3,000,000.00 |
| 其他 | 680.13 | 20.00 | 680.13 |
| 合计 | 3,034,480.13 | 89,856.96 | 3,034,480.13 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 报废车辆补助 | 常州市金坛区财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 33,800.00 | 与资产相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 滞纳金罚款 | 76,780.01 | ||
| 赔偿金 | 5,295,008.25 | ||
| 其他 | 19.88 | 19.88 | |
| 合计 | 19.88 | 5,371,788.26 | 19.88 |
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | -6,816.46 | 862,714.85 |
| 递延所得税费用 | -313,710.91 | |
| 合计 | -320,527.37 | 862,714.85 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 32,524,472.97 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 8,131,833.68 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -51,650.76 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -44,655.68 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -8,669,050.08 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 313,710.91 |
| 所得税费用 | -320,527.37 |
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工会经费返还 | 47,488.73 | |
| 利息收入 | 72,958.44 | 8,916.17 |
| 投标保证金、押金、保证金 | 200,000.00 | |
| 厂房出租水电费 | 40,688.20 | |
| 厂房出租租金 | 75,078.00 | 1,554,338.20 |
| 收报废车辆补助 | 33,800.00 | |
| 债权转让款 | 2,700,000.00 | |
| 其他 | 216,319.35 | |
| 稳岗返还 | 2,248.49 | |
| 收回往来款、代垫款 | 3,529,067.44 | |
| 合计 | 3,388,581.21 | 5,092,321.81 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工程款 | 248,747.80 | |
| 盛融案件和解款 | 4,175,516.32 | |
| 手续费 | 19,850.63 | |
| 诉讼费、律师费 | 1,304,833.91 | |
| 支付的各项费用 | 14,679,490.10 | |
| 租金、质保金、押金 | 2,256,488.90 | |
| 备用金 | 319,137.32 | |
| 其他 | 14,566,814.11 | |
| 管理费用支出 | 5,877,179.22 | |
| 销售费用支出 | 305,652.94 | 4,800.00 |
| 合计 | 23,309,717.92 | 20,448,793.33 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 光伏发电项目投资款 | 2,750,000.00 | |
| 合计 | 2,750,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股东借款 | 12,700,000.00 | |
| 合计 | 12,700,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 还股东借款 | 8,600,000.00 | |
| 支付确认使用权资产房租 | 250,620.92 | |
| 合计 | 250,620.92 | 8,600,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 32,845,000.34 | -21,565,611.14 |
| 加：资产减值准备 | 526,525.10 | -2,903,619.48 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 14,636.63 | 2,818,168.35 |
| 使用权资产折旧 | 591,347.07 | |
| 无形资产摊销 | 2,081.70 | 145,652.73 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -39,285,924.04 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 569,698.61 | 453,054.10 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -3,000,000.00 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -313,710.91 | |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -6,752,331.71 | 12,699,407.99 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 15,665,967.01 | 40,802,856.31 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -42,751,975.35 | -29,626,264.13 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -41,888,685.55 | 2,823,644.73 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 61,598,974.85 | 4,932,724.77 |
| 减：现金的期初余额 | 14,965,241.32 | 738,412.90 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 46,633,733.53 | 4,194,311.87 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 61,598,974.85 | 14,965,241.32 |
| 其中：库存现金 | 20,116.28 | 21,066.28 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 61,578,858.57 | 14,944,175.04 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 61,598,974.85 | 14,965,241.32 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,197,175.78 | |
| 应收票据 | 11,224,000.00 | 已背书未到期票据 |
| 投资性房地产 | 10,773,757.88 | |
| 合计 | 24,194,933.66 |
其他说明：
江苏华盛天龙光电设备股份有限公司收到江苏省常州市金坛区人民法院出具的《民事裁定书》【（2022） 苏 0413 民初3060 号之二】内容如下：“申请人内蒙古晟纳吉光伏材料有限公司于 2022 年 1 月 24 日向本院提出财产保全变更申请，查封被申请人江苏华盛天龙光电设备股份有限公司名下位于上海市普陀区金沙江路 1628 弄 5 号 1001 室的不动产，查封期限三年。
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 41,082.94 | 6.7114 | 275,724.05 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | |||
| 其中：日元 | 9,787,904.00 | 0.0491 | 480,938.45 |
| 美元 | -4,399.20 | 6.7114 | -29,524.79 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 报废车辆补助 | 33,800.00 | 营业外收入 | 33,800.00 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 |
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 四川中蜀世联建筑工程有限公司 | 四川 | 成都市 | 房屋建筑工程 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 常州盛有新能源设备制造有限公 司 | 江苏 | 常州市 | 技术服务 | 90.00% | 设立 | |
| 常州金坛华盛 | 江苏 | 金坛区 | 光伏设备技术 | 100.00% | 设立 | |
| 天龙光伏设备科技有限公司 | 的研发 | |||||
| 常州盛龙新能源有限公司 | 江苏 | 常州市 | 技术服务 | 100.00% | 设立 | |
| 常州海江新能源有限公司 | 江苏 | 常州市 | 技术服务 | 100.00% | 设立 | |
| 海伦市江风新能源科技有限公司 | 黑龙江 | 绥化市 | 光伏、风力发电 项目开发、建设 | 100.00% | 设立 | |
| 常州龙焱新能源开发有限公司 | 江苏 | 常州市 | 技术服务 | 100.00% | 设立 | |
| 丘北龙德新能源开发有限公司 | 云南 | 文山壮族苗族自 治州 | 光伏、风力发电 项目开发、建设 | 100.00% | 设立 | |
| 汾阳市龙焱新能源开发有限公司 | 山西 | 汾阳市 | 新能源技术开发 | 100.00% | 设立 | |
| 汾阳市唐盛新能源开发有限公司 | 山西 | 汾阳市 | 光伏、风力发电 项目开发、建设 | 100.00% | 设立 | |
| 赤峰能投新能源有限公司 | 内蒙古 | 巴林左旗 | 发电技术服务 | 100.00% | 设立 | |
| 巴林左旗茂悦新能源有限公司 | 内蒙古 | 巴林左旗 | 发电技术服务 | 100.00% | 设立 | |
| 登封市信达新能源有限公司 | 河南 | 登封市 | 新能源技术开发 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 常州盛有新能源设备制造有限公司 | 10.00% | 96,598.85 | 0.00 | -88,951.59 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 有新能 源设备 制造有 限公司 | 18,004,460.05 | 18,004,460.05 | 18,893,975.93 | 18,893,975.93 | 26,509,868.39 | 26,509,868.39 | 28,365,372.72 | 28,365,372.72 | ||||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 常州盛有新能源设备制造有限公司 | 965,988.45 | 965,988.45 | -290,682.44 | 333,160.00 | 333,160.00 | -223,550.73 | ||
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 重要的合营企业或联营企业 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险(包括汇率风险、利率风 险和其他价格风险)。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管 理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对 特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市 场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管 理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集 中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
1、信用风险
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权 投资、其他债权投资和财务担保合同等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大 信用风险敞口。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款， 本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
2、流动性风险
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他
因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （1）债务工具投资 | 155,200.00 | 155,200.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 155,200.00 | 155,200.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息持续以第三层次公允价值计量的交易性金融资产主要为本公司持有的应收款项融资(票据) ，本公司持有的票据主要以票面金额为依据确认。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 大有控股有限公司 | 北京市 | 控股公司服务；技术推广服务；销售五金交电、金属材料、仪器仪表、社会公共安全设备及器材、电子产品、通讯设备、机械设备、工艺品、建筑材料、计算机、软件及辅助设备、化工产品（不含危险化学品）；计算机系统服务；企业管理；企业管理咨询；会议服务；经济贸易咨询；承办展览展示活动；组织文化艺术交流活动（不含演出）；设计、制作、代理、发布广告；软件开发；工程和技术研究；货物进出口；技术进出口；代理进出口；工程勘察；工程设计。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；工程勘察、工程设计以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本 | 5000 万元 | 12.80% | 12.80% |
市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
本企业的母公司情况的说明截止 2022年 6月 30日，大有控股持有上市公司 12.80%的股份，为上市公司第一大股东，常州诺亚持有上市公司
11.89%的股份， 上市公司其余股份较为分散， 且单一股东持股比例不高于5%。
根据大有控股与上市公司原实际控制人陈华签署的《谅解备忘录》， 陈华将配合大有控股根据业务发展需要，对上市公司董事、监事和高级管理人员进行必要调整，从而保证上市公司主营业务的正常开展和 实际控制权的稳定， 前述协议自 2020 年 3 月起生效，有效期为期三年。天龙光电董事会现有 5名董事，大有控股提名 5 名董事中的 4 名。根据《收购管理办法》第 84 条 第 3 款，投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任，可被认定为拥有上市公司控制权。本企业最终控制方是大有控股有限公司。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 大有控股有限公司 | 控股股东 |
| 上海悦占贸易有限公司 | 大有控股有限公司控制的其他公司、张良担任该公司法人、执行董事 |
| 大有新能源科技有限公司 | 大有控股有限公司控制的其他公司 |
| 四川大有良行地产有限公司 | 大有控股有限公司控制的其他公司、宫少鹏担任监事 |
| 乾盛新能(北京)投资有限公司 | 大有控股有限公司控制的其他公司、王广收任法人、执行董事 |
| 山东明洲新能源有限公司 | 大有控股有限公司控制的其他公司 |
| 山东华洲新能源有限公司 | 大有控股有限公司控制的其他公司 |
| 忻州科宏能源有限公司 | 大有控股有限公司控制的其他公司 |
| 山东皓城新能源有限公司 | 山东华洲新能源有限公司控制的企业 |
| 贵州大有投资有限公司 | 四川大有良行地产有限公司控制的企业、宫少鹏担任董事 |
| 贵州中荣置业有限责任公司 | 四川大有良行地产有限公司控制的企业 |
| 忻州华裕能源有限公司 | 忻州科宏能源有限公司控制的企业 |
| 常州诺亚科技有限公司 | 其他持有公司 5%以上股份的关联方 |
| 江苏中晟半导体设备有限公司 | 常州诺亚科技有限公司控制的其他公司 |
| 上海恺雨实业有限公司 | 大有新能源科技有限公司控制的企业、张良担任法定代表人 |
| 大成新源(深圳)融资租赁有限公司 | 上海恺雨实业有限公司控制的公司、张良担任法定代表人 |
| 大有兆玮(上海)融资租赁有限公司 | 上海悦占贸易有限公司控制的公司、张良担任法定代表人和董事长 |
| 中成进出口股份有限公司 | 宋东升担任董事 |
| 华油惠博普科技股份有限公司 | 宋东升担任董事 |
| 宁夏正大会计师事务所(有限公司) | 刘玉利担任执行董事 |
| 中晟光电设备(上海)股份有限公司 | 江苏中晟半导体设备有限公司控制的企业 |
| 杭州传声信息科技有限公司 | 刘峥担任法定代表人、执行董事 |
| 北京明雅诺纸业有限公司 | 彭湃全资控制的公司 |
| 锦晖(北京)资产管理有限公司 | 彭湃投资40%并担任监事 |
| 天津市滨海新区中鸿新能信息咨询服务工作室 | 孙鸿飞控制的企业 |
| 枞阳平泰能源发电有限公司 | 大有控股有限公司12 个月内控制的原子公司 |
| 灵丘县欣盛新能清洁能源有限公司 | 乾盛新能(北京)投资有限公司控制的公司，宫少鹏任法人、执行董事 |
| 苏州恒美纺织有限公司 | 张良担任法人、股东、执行董事 |
| 昆山市玉山镇丽慧纺织品经营部 | 张良担任法人 |
| 深圳市泰博浩通管理咨询合伙企业（有限合伙） | 张良、孙会杰、王广收担任股东（已注销） |
| 华仪风能有限公司 | 华仪电气股份有限公司 100%控股的公司 |
| 浙江华仪投资管理有限公司 | 华仪电气股份有限公司 100%控股的公司 |
| 浙江华仪电器科技有限公司 | 华仪电气股份有限公司 100%控股的公司 |
| 华仪工程有限公司 | 华仪电气股份有限公司 100%控股的公司 |
| 华仪输配电设备有限公司 | 华仪电气股份有限公司 100%控股的公司 |
| 华仪环保有限公司 | 华仪电气股份有限公司 99%控股的公司 |
| 华时能源科技集团有限公司 | 华仪电气股份有限公司85.34%控股的公司 |
| 浙江艾比特电力技术有限公司 | 华仪电气股份有限公司85.34%控股的公司 |
| 华仪国际电力有限公司 | 华仪电气股份有限公司70%控股的公司 |
| 上海华仪智能技术有限公司 | 华仪电气股份有限公司70%控股的公司（注销） |
| 信阳华仪开关有限公司 | 华仪电气股份有限公司51%控股的公司 |
| 贵州大有钢结构工程有限公司 | 孙宏担任监事 |
| 贵州基业钢结构有限责任公司 | 孙宏担任执行董事 |
| 贵州盛华源实业股份有限公司 | 孙宏担任董事长兼总经理、 100%股东 |
| 海南洋浦分布式能源集团有限公司 | 孙宏担任董事长 |
| 昌都市果扎太阳能有限公司 | 孙宏执行董事兼总经理；法定发表人 |
| 白城大安市百强新能源有限公司 | 孙宏执行董事，法定代表人 |
| 白城市洮北区百强新能源有限公司 | 孙宏执行董事兼总经理，法定代表人 |
| 色尼区德琴新能源科技有限公司 | 孙宏执行董事兼总经理，法定代表人 |
| 西藏德琴新能源科技有限公司 | 孙宏执行董事兼总经理，法定代表人 |
| 山西达盛昌源新能源有限公司 | 孙宏执行董事兼总经理，法定代表人 |
| 阳高县高昶光伏发电有限公司 | 孙宏执行董事兼总经理，法定代表人 |
| 兴县晖晟太阳能发电有限公司 | 孙宏执行董事兼总经理，法定代表人 |
| 围场满族蒙古族自治县润承太阳能发电有限公司 | 孙宏执行董事兼经理，法定代表人 |
| 保德县润泉太阳能发电有限公司 | 孙宏执行董事兼总经理，法定代表人 |
| 张家口润盛太阳能发电有限公司 | 孙宏执行董事兼经理，法定代表人 |
| 山西润泽新能源有限公司 | 孙宏执行董事兼总经理，法定代表人 |
| 山西润佳阳光新能源有限公司 | 孙宏执行董事兼总经理，法定代表人 |
| 邯郸市肥乡区捷弘新能源科技有限公司 | 孙宏执行董事兼经理，法定代表人 |
| 彬州益客福新能源科技有限公司 | 孙宏执行董事兼总经理，法定代表人 |
| 深圳市宇鑫浩通管理咨询合伙企业（有限合伙） | 孙宏执行事务合伙人、股东 |
| 深圳市华源浩通企业管理咨询合伙企业（有限合伙 | 孙宏股东 |
| 华仪电气股份有限公司 | 孙会杰担任总经理、副董事长 |
| 北京卓越风尚酒店管理有限公司 | 孙会杰担任法人、股东 |
| 北京卓越至尚科技有限公司 | 孙会杰担任法人、股东 |
| 北京中电新源电力工程有限公司 | 孙会杰担任法人、股东 |
| 河南华时新能源科技有限公司 | 华仪电气股份有限公司 100%控股的公司 |
| 张良 | 董事长 |
| 宋东升 | 董事、独立董事 |
| 孙利 | 董事 |
| 刘玉利 | 董事、独立董事 |
| 席宁 | 董事 |
| 王元康 | 监事会主席 |
| 刘峥 | 监事 |
| 李佳琪 | 职工监事 |
| 孙鸿飞 | 总经理 |
| 彭湃 | 财务总监 |
| 项新周 | 董事会秘书 |
| 孙会杰 | 过去十二个月内，曾经具有直接或者间接控制上市公司的法 人或者其他组织的董事、监事及高级管理人员 |
| 孙宏 | 过去十二个月内，曾经具有直接或者间接控制上市公司的法人或者其他组织的董事、监事及高级管理人员 |
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 枞阳平泰能源发电有限公司 | 承建工程 | 1,161,960.00 | |
| 府谷县宁源新能源有限公司 | 承建工程 | 10,688,000.00 | |
| 永城华时风电有限公司 | 承建工程 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明公司子公司四川中蜀世联建筑工程有限公司(以下简称“四川中蜀公司”) 本年度承建第一大股东大有控股有限公司(以下简称“大有控股公司”)原子公司枞阳平泰能源发电有限公司的枞阳平泰麻布山20MW 分散式风电项目，总包单位是安徽华电工程咨询设计有限公司。
公司子公司四川中蜀公司本年度承建陕西宁源新能源科技有限公司的府谷宁源碛塄48MW分散式风电项目，原股东为华时能源科技集团有限公司，该公司控股母公司为华仪电气股份有限公司。大有控股公司原副总经理2021年度辞职后，2021年度12月入职华仪电气股份有限公司担任总经理职务，构成关联方所述关联方关系。永城华时风电有限公司为华仪电气股份有限公司间接控股的子公司，大有控股公司原副总经理2021年度辞职后，2021年度12月入职华仪电气股份有限公司担任总经理职务，构成关联方所述关联方关系。
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 大有控股有限公司 | 2,910,036.40 | 2021年11月30日 | 否 |
关联担保情况说明上海超日(洛阳) 太阳能有限公司破产清算管理人浙江和义观达律师事务所(以下简称“管理人”) 2018 年起诉本公司，经河南省偃师市人民法院(2018)豫0381民初4157判决，本公司需支付471万， 2019年11 月至2021年5月已支付180万元后停止，管理人申请了强制执行。后经本公司、管理人、大有控股有限公司 签订和解协议， 我公司在签订和解协议时支付20万元， 2021年11月起连续每月向管理人支付10万至20万元不等，且不可低于10万元，直至债权全部支付完毕。大有控股作为本公司股东， 对该债务承担连带保证责任。
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 大有控股有限公司 | 8,000,000.00 | 2020年04月24日 | 2022年01月19日 | 1.19还款 |
| 2022年01月14日 | 1.14还款 | |||
| 2022年01月20日 | 1.20还款 | |||
| 2022年02月18日 | 2.18还款 | |||
| 2022年03月17日 | 3.17还款 | |||
| 大有控股有限公司 | 200,000.00 | 2020年07月10日 | 2021年06月30日 | 6.30 还款 |
| 大有控股有限公司 | 300,000.00 | 2020年07月28日 | 2021年06月30日 | 6.30 还款 |
| 大有控股有限公司 | 1,000,000.00 | 2020年09月16日 | 2021年06月30日 | 6.30 还款 |
| 大有控股有限公司 | 1,000,000.00 | 2020年09月16日 | 2020年12月29日 | 12.29 还款 |
| 大有控股有限公司 | 2,800,000.00 | 2020年11月25日 | 2021年07月23日 | 7.23 还款 |
| 大有控股有限公司 | 200,000.00 | 2020年11月25日 | 2022年04月21日 | 4.21还款 |
| 大有控股有限公司 | 1,750,000.00 | 2020年12月28日 | 2021年04月30日 | 4.30 还款 |
| 大有控股有限公司 | 1,000,000.00 | 2020年12月28日 | 2021年05月24日 | 5.24 还款 |
| 大有控股有限公司 | 262,000.00 | 2020年12月28日 | 2021年07月16日 | 7.16 还款 |
| 大有控股有限公司 | 4,988,000.00 | 2020年12月28日 | 2022年04月21日 | 4.21还款 |
| 大有控股有限公司 | 1,500,000.00 | 2021年02月08日 | 2021年07月06日 | 7.6 还款 |
| 大有控股有限公司 | 1,100,000.00 | 2021年03月05日 | 2021年03月27日 | 3.27 还款 |
| 大有控股有限公司 | 150,000.00 | 2021年03月10日 | 2021年03月27日 | 3.27 还款 |
| 大有控股有限公司 | 2,500,000.00 | 2021年03月11日 | 2021年03月27日 | 3.27 还款 |
| 大有控股有限公司 | 250,000.00 | 2021年03月11日 | 2021年03月27日 | 3.27 |
| 还款 | ||||
| 大有控股有限公司 | 600,000.00 | 2021年03月16日 | 2021年10月27日 | 还款 |
| 大有控股有限公司 | 500,000.00 | 2021年03月16日 | 2021年06月30日 | 6.30 还款 |
| 大有控股有限公司 | 400,000.00 | 2021年03月19日 | 2021年10月27日 | 还款 |
| 大有控股有限公司 | 400,000.00 | 2021年03月23日 | 2021年10月27日 | 10.27 还款 |
| 大有控股有限公司 | 1,800,000.00 | 2021年06月10日 | 2021年10月27日 | 10.27 还款 |
| 大有控股有限公司 | 500,000.00 | 2021年06月23日 | 2021年10月27日 | 还款 |
| 大有控股有限公司 | 300,000.00 | 2021年06月23日 | 2021年10月27日 | 10.27 还款 |
| 大有控股有限公司 | 100,000.00 | 2021年06月25日 | 2021年12月21日 | 12.21 还款 |
| 大有控股有限公司 | 2,600,000.00 | 2021年06月29日 | 2021年06月30日 | 6.30 还款 |
| 大有控股有限公司 | 1,000,000.00 | 2021年07月13日 | 2021年10月27日 | 10.27 还款 |
| 大有控股有限公司 | 2,550,000.00 | 2021年07月14日 | 2022年05月26日 | 5.26还款 |
| 2022年04月22日 | 4.22还款 | |||
| 2022年05月20日 | 5.20还款 | |||
| 2022年05月23日 | 5.23还款 | |||
| 2022年05月25日 | 5.25还款 | |||
| 2022年04月21日 | 4.21还款 | |||
| 大有控股有限公司 | 900,000.00 | 2021年07月15日 | 2022年05月26日 | 5.26还款 |
| 大有控股有限公司 | 2,800,000.00 | 2021年07月22日 | 2021年12月21日 | 12.21 还款 |
| 大有控股有限公司 | 100,000.00 | 2021年07月29日 | 2022年05月26日 | 5.26还款 |
| 大有控股有限公司 | 6,600,000.00 | 2021年07月30日 | 2021年12月21日 | 12.21 还款 |
| 大有控股有限公司 | 1,800,000.00 | 2021年08月03日 | 2022年05月26日 | 5.26还款 |
| 2022年05月27日 | 5.27还款 | |||
| 大有控股有限公司 | 360,000.00 | 2021年09月07日 | 2022年03月17日 | 3.17还款 |
| 大有控股有限公司 | 732,000.00 | 2021年09月09日 | 2022年05月27日 | 5.27还款 |
| 大有控股有限公司 | 728,000.00 | 2021年09月09日 | ||
| 大有控股有限公司 | 2,900,000.00 | 2021年09月13日 | ||
| 大有控股有限公司 | 1,500,000.00 | 2021年09月29日 | ||
| 大有控股有限公司 | 500,000.00 | 2021年09月30日 | 2021年12月21日 | 12.21 还款 |
| 大有控股有限公司 | 1,550,000.00 | 2021年10月14日 | ||
| 大有控股有限公司 | 2,000,000.00 | 2021年10月22日 | ||
| 大有控股有限公司 | 260,000.00 | 2021年10月26日 | 2022年03月17日 | 3.17还款 |
| 大有控股有限公司 | 2,050,000.00 | 2021年10月29日 | ||
| 大有控股有限公司 | 3,000,000.00 | 2021年10月29日 | 2022年05月30日 | 5.30还款 |
| 大有控股有限公司 | 60,000.00 | 2021年10月29日 | ||
| 大有控股有限公司 | 60,000.00 | 2021年10月29日 | ||
| 大有控股有限公司 | 250,000.00 | 2021年11月02日 | ||
| 大有控股有限公司 | 2,000,000.00 | 2021年12月03日 | ||
| 大有控股有限公司 | 1,400,000.00 | 2021年12月08日 | ||
| 大有控股有限公司 | 1,400,000.00 | 2021年12月13日 | ||
| 大有控股有限公司 | 1,950,000.00 | 2021年12月15日 | ||
| 大有控股有限公司 | 200,000.00 | 2021年12月17日 | ||
| 大有控股有限公司 | 300,000.00 | 2021年12月31日 |
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（8） 其他关联交易
公司本年度确认大有控股有限公司利息费用642083.81元。
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 安徽华电工程咨询设计有限公司(业主：枞阳平泰能源发电有限公司) | 17,947,528.44 | 897,376.42 | 28,285,568.44 | 1,414,278.42 |
| 应收账款 | 安徽华电工程咨询设计有限公司(业主：灵丘县欣盛新能清洁能源有限公司） | 10,730,220.00 | 536,511.00 | 21,186,220.00 | 1,059,311.00 |
| 应收账款 | 府谷县宁源新能源有限公司 | 13,238,313.00 | 661,915.65 | 17,585,313.00 | 879,265.65 |
| 合同资产 | 安徽华电工程咨询设计有限公司(业 主：枞阳平泰能源发电有限公司) | 2,194,233.60 | 109,711.68 | 2,194,233.60 | 109,711.68 |
| 合同资产 | 灵丘县欣盛新能清洁能源有限公司 | 1,842,280.00 | 92,114.00 | 1,842,280.00 | 92,114.00 |
| 其他应收款 | 枞阳平泰能源发电有限公司 | 266,500.00 | 21,325.00 | 276,232.00 | 13,811.60 |
| 其他非流动资产 | 安徽华电工程咨询设计有限公司(业主：枞阳平泰能源发电有限公司) | 6,516,600.00 | 325,830.00 | 6,516,600.00 | 325,830.00 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 大有控股有限公司 | 20,353,085.56 | 40,970,304.62 |
| 其他应付款 | 贵州大有钢结构工程有限公司 | 4,229,061.74 | 3,998,970.00 |
| 其他应付款 | 彭湃 | 1,217.00 | |
| 其他应付款 | 张良 | 39,182.04 | |
| 合同负债 | 灵丘县欣盛新能清洁能源有限公司 | 7,081,870.59 | |
| 其他应付款 | 常州诺亚科技有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 506,500.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 0 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 0 |
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日的股票收盘价格5.23 元减去授予价格 2.96 元 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 依据《关于向2020年限制性股票激励计划激励对象首次 授予限制性股票的议案》，在每个资产负债表日重新预计可行权权益工具数量 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 992,740.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺资产负债表日无存在的重要承诺
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
(1) 商品质量诉讼案件
2015年7月31日， 内蒙古晟纳吉光伏材料有限公司(以下简称“晟纳吉”) 与天龙光电签订《设备采购及 供应协议》(以下简称“《设备采购协议》”) ，约定晟纳吉向天龙光电采购33台DRF-85直拉式单晶炉，总价1815万元。2015年12月30日，天龙光电向晟纳吉交付部分设备，剩余设备于2017年11月交付完毕。2016 年3月，晟纳吉支付90%货款， 即1635万元。2017年11月17日，晟纳吉与天龙光电双方代表签署了《产品交验合格证明书》。
2020年11月9日，晟纳吉作为原告以天龙光电为被告向常州市金坛区人民法院提起诉讼，以产品质量为理由请求判令解除晟纳吉与天龙光电签订的《设备采购及供应协议》，天龙光电返还晟纳吉货款1635万元。
2021年4月23日，天龙光电作为反诉原告(本诉被告) 以晟纳吉为反诉被告(本诉原告)向常州市金坛区人民法院提起反诉，请求判令晟纳吉向天龙光电支付质保金1,800,000元，并向天龙光电赔偿逾期付款损失271,346.25元(暂计至2021年4月21日)。
晟纳吉于2022年1月24日向法院提出财产保全变更申请，经金坛区法院裁定：
(一) 查封本公司名下位于上海市普陀区金沙江路1628弄5号1001室的不动产，查封期限三年。
(二) 解除对本公司名下华夏银行股份有限公司金坛支行，账号为13155000000426154的冻结。
截至2022年6月30日，除上述解除冻结账户外，该案件还导致本公司以下账户仍处于冻结状态，详情如下：
1、中国建设银行常州金坛华城支行320016264420501XXXX6；
2、中国工商银行常州金坛支行营业部11050271190008XXXX6；
3、华夏银行股份有限公司金坛支行 131550000004XXXX4；
截至2022年6月30日，案件仍在审理过程中，管理层经咨询专业律师意见，认为晟纳吉的两项诉讼请求整体得到法院支持的可能性很小，因此未确认预计负债。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
1、江西旭阳雷迪高科技股份有限公司破产重组
公司应收江西旭阳雷迪高科技股份有限公司货款6,737.36万元，旭阳雷迪破产重组过程中， 重整投资 人九江誉创企业管理服务有限公司货币出资279,293,754.01元参与重组计划，获得279,293,754.01股， 占破 产重组后公司总股权的46.55%，为重组后第一大股东。九江誉创企业管理服务有限公司为全资国企，由九 江经济技术开发区(出口加工区) 管委会财政局100%持股。本公司占旭阳雷迪重组后股权的2.0997%，于 2021年9月27日取得旭阳雷迪的股权确认函。
经公司了解，重组后的第一大股东尚未有对旭阳雷迪未来发展的明确规划，目前旭阳雷迪处于停工停 产状态，相关生产设备亦被封存，公司尚无法对其重组后的股权价值进行确认。
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 213,569,699.32 | 97.57% | 213,569,699.32 | 100.00% | 0.00 | 214,205,907.76 | 92.92% | 214,205,907.76 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按单项金额重 | 209,412,229.50 | 95.67% | 209,412,229.50 | 100.00% | 214,205,907.76 | 92.92% | 214,205,907.76 | 100.00% | 0.00 | |
| 大计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按单项金额不重大计提坏账准备的应收账款 | 4,157,469.82 | 1.90% | 4,157,469.82 | 100.00% | ||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 5,317,402.04 | 2.43% | 265,870.10 | 5.00% | 5,051,531.94 | 16,317,402.04 | 7.08% | 815,870.10 | 5.00% | 15,501,531.94 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合 1：合并范围内 关联方组合 | ||||||||||
| 组合 2：账龄组合 | 5,317,402.04 | 2.43% | 265,870.10 | 5.00% | 5,051,531.94 | 16,317,402.04 | 7.08% | 815,870.10 | 5.00% | 15,501,531.94 |
| 合计 | 218,887,101.36 | 100.00% | 213,835,569.42 | 95.79% | 5,051,531.94 | 230,523,309.80 | 100.00% | 215,021,777.86 | 15,501,531.94 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 江苏海翔化工有限公司 | 11,795,168.00 | 11,795,168.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江阴市金鹊光伏科技有限公司 | 420,000.00 | 420,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 九江中辉特光伏科技有限公司 | 1,590,000.00 | 1,590,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 山西晶都太阳能电力有限公司 | 18,745,286.00 | 18,745,286.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 张家港市恒华光伏有限公司 | 29,423.50 | 29,423.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江阴泽琳太阳能光伏科技有限公司 | 1,040,000.00 | 1,040,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江苏博爱新能源科技有限公司 | 2,120,000.00 | 2,120,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 韩国DAIL TECHNO CORP | 225,543.31 | 225,543.31 | 100.00% | 预计无法收回 |
| GSM SOLAR NANCHANG LTD. | 143,863.00 | 143,863.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 宁夏天得太阳能电力工程有限公司 | 6,955,200.00 | 6,955,200.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| Woolim Blue Nine Business Center B-2001(韩国) | 2,348.99 | 2,348.99 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 常州市沈科硅材料有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江西同人电子材料有限公司(盛氏同人) | 1,002,198.50 | 1,002,198.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 湖南华威太阳能高科技有限公司 | 14,588.00 | 14,588.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京中合宇阳光伏科技有限公司 | 4,220,000.00 | 4,220,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海振刚钢球制造有限公司 | 596,712.69 | 596,712.69 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海申和热磁电子有限公司 | 17,540.00 | 17,540.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都光电太阳能有限公司 | 748,250.00 | 748,250.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 西安隆基硅材料股份有限公司 | 120,000.00 | 120,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 河北华尔半导体材料有限公司 | 3,123,756.00 | 3,123,756.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 涿鹿宝伦光伏技术研究所有限公司 | 350,000.00 | 350,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 山西天能科技股份有限公司(原山西天能科技) | 49,070.00 | 49,070.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 营口晶晶光电科技有限公司 | 371,275.10 | 371,275.10 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 锦州阳光能源有限公司 | 30,200.00 | 30,200.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 内蒙古晟纳吉光伏材料有限公司 | 2,067,104.00 | 2,067,104.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 呼和浩特晟纳吉电子材料进出口贸易有限公司 | 7,872.00 | 7,872.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 无锡中硅科技有限公司 | 160,556.00 | 160,556.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江阴市金鼎科技有限公司 | 219,410.00 | 219,410.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 国电晶德太阳能科技（宜兴）有限公司 | 116,310.00 | 116,310.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 无锡中稷光电硅业有限公司 | 447,030.20 | 447,030.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江阴市海江科技有限公司 | 16,000.00 | 16,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 镇江宝泓光伏有限公司 | 47,245.00 | 47,245.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江苏九叶光电科技有限公司 | 5,237,760.00 | 5,237,760.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 海门市轴承钢球厂 | 545.00 | 545.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 扬州至上光电发展有限公司 | 27,600.00 | 27,600.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 扬州民生光电有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 扬州科兴光电发展有限公司 | 2,784,000.00 | 2,784,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江苏顺大电子材料科技有限公司 | 4,613,600.00 | 4,613,600.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 扬州华尔光伏科技有限公司 | 41,200.00 | 41,200.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 常州天合光能有限公司 | 13,100.00 | 13,100.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 常州灵尔惠光电材料有限公司 | 101,000.00 | 101,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 常州益鑫新能源科技有限公司 | 184,278.06 | 184,278.06 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 常州市华强焊割设备有限公司 | 780,000.00 | 780,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江苏海翔新能源科技有限公司(原常州晶晶) | 750,650.00 | 750,650.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 山东晶威特电子科技有限公司 | 25,290.00 | 25,290.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 安徽中科太阳能有限公司 | 1,849,248.47 | 1,849,248.47 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 浙江科晶电子有限公司(原义乌市科晶电子有限公司) | 630,050.00 | 630,050.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 浙江亨美硅业科技有限公司 | 3,267,680.00 | 3,267,680.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 浙江好亚能源股份有限公司(原浙江好亚科技) | 4,277,302.40 | 4,277,302.40 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 山东东阿钢球有限公司 | 127,908.00 | 127,908.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江西赛维LDK太阳能高科技有限公司 | 87,397.51 | 87,397.51 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 青海晟晖新能源有限公司（青海华硅能源有限公司） | 1,683,097.40 | 1,683,097.40 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 焦作市光源电力集团有限公司 | 63,000.00 | 63,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 河南欧美亚光伏太阳能有限公司 | 5,990,300.00 | 5,990,300.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 包头市山晟新能源有限责任公司 | 72,920.00 | 72,920.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江西旭阳雷迪高科技股份有限公司 | 67,223,589.47 | 67,223,589.47 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 青岛隆盛晶硅科技有限公司 | 76,468.00 | 76,468.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 南昌大学 | 288,000.00 | 288,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 国泰半导体材料有限公司 | 12,000.00 | 12,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| EVERSOL CORP (台湾) | 43,133.77 | 43,133.77 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 南阳广宇太阳能有限公司 | 16,009.00 | 16,009.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 陕西合木实业有限公司 | 195,000.00 | 195,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江南大学 | 42,000.00 | 42,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 清远先导材料有限公司 | 504,000.00 | 504,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 常州豪晟光伏有限公司 | 686,684.65 | 686,684.65 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 西安允思光电科技有限公司 | 565,208.54 | 565,208.54 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 山西天能科技股份有 | 32,740.00 | 32,740.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 限公司涿鹿分公司(原山西天能涿鹿分公司) | ||||
| 江苏中强光伏科技有限公司 | 1,520,000.00 | 1,520,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 江阴中稷半导体材料有限公司 | 13,751,762.00 | 13,751,762.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海普罗新能源有限公司 | 680,000.00 | 680,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 夏津县奥德新能源有限公司 | 44,000.00 | 44,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 河北众邦光伏电子有限公司 | 6,580,000.00 | 6,580,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 山西潞安太阳能科技有限责任公司 | 2,649,489.54 | 2,649,489.54 | 100.00% | 预计无法收回 |
| Balance Technology Inc(美国) | 4,697.98 | 4,697.98 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 四川鑫通新材料有限责任公司 | 40,000.00 | 40,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 浙江艾能聚光伏科技股份有限公司 | 8,652.20 | 8,652.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 金坛宝力贸易有限公司 | 1,148,718.84 | 1,148,718.84 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海晟纳吉太阳能科技有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海超日（九江）太阳能有限公司 | 4,910,000.00 | 4,910,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 南京美联威能源科技有限公司 | 16,665.20 | 16,665.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 雅安六方星群光电有限公司 | 2,640,000.00 | 2,640,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 衡阳市晟邦科技光电有限公司 | 925,000.00 | 925,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海饮鸣贸易商行（有限合伙） | 1,137,000.00 | 1,137,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 滁州华鼎新能源有限公司 | 4,296,803.00 | 4,296,803.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市赛宝伦科技有限公司 | 14,107,200.00 | 14,107,200.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 213,569,699.32 | 213,569,699.32 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合2：账龄组合 | 5,317,402.04 | 265,870.10 | 5.00% |
| 合计 | 5,317,402.04 | 265,870.10 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 5,317,402.04 |
| 3年以上 | 213,569,699.32 |
| 4至5年 | 20,488,647.00 |
| 5年以上 | 193,081,052.32 |
| 合计 | 218,887,101.36 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账 准备 | 214,205,907.76 | -636,208.44 | 213,569,699.32 | |||
| 按组合计提坏账 准备 | 815,870.10 | -550,000.00 | 265,870.10 | |||
| 合计 | 215,021,777.86 | -550,000.00 | -636,208.44 | 213,835,569.42 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 江阴市金鼎科技有限公司 | 650,000.00 | 电汇收款 |
| 合计 | 650,000.00 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 江苏海翔化工有限公司 | 11,795,168.00 | 5.39% | 11,795,168.00 |
| 山西晶都太阳能电力有限公 | 18,745,286.00 | 8.56% | 18,745,286.00 |
| 司 | |||
| 江西旭阳雷迪高科技股份有限公司 | 67,223,589.47 | 30.71% | 67,223,589.47 |
| 江阴中稷半导体材料有限公司 | 13,751,762.00 | 6.28% | 13,751,762.00 |
| 深圳市赛宝伦科技有限公司 | 14,107,200.00 | 6.44% | 14,107,200.00 |
| 合计 | 125,623,005.47 | 57.38% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 88,062,914.05 | 30,585,841.88 |
| 合计 | 88,062,914.05 | 30,585,841.88 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 委托贷款利息 | 3,192,855.60 | |
| 押金保证金 | 1,001,000.00 | 1,001,000.00 |
| 代收代付款 | 516,007.50 | 4,222,774.79 |
| 原子公司借款 | 21,437,839.47 | 21,437,839.47 |
| 备用金 | 70,000.00 | 20,000.00 |
| 单位往来 | 5,068,900.43 | 29,216,087.33 |
| 受偿资金 | 59,767.00 | |
| 合并范围内关联方往来款 | 85,217,087.33 | |
| 其他 | 317,010.58 | 115,616.53 |
| 合计 | 113,627,845.31 | 59,265,940.72 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 72,092.34 | 21,000.00 | 28,587,006.50 | 28,680,098.84 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 77,688.02 | 77,688.02 | ||
| 本期转回 | -3,192,855.60 | -3,192,855.60 |
| 2022年6月30日余额 | 149,780.36 | 21,000.00 | 25,394,150.90 | 25,564,931.26 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况?适用 □不适用江苏华盛天龙光电设备股份有限公司将其在（2017）豫0702民初817号民事判决项下所享有的合法债权，包括借款本金人民币壹仟万元及对应的利息，全部转让给新乡至德精密设备有限公司。除了上述债权外，华盛天龙持有对债务人新乡市华盛天龙数控设备有限公司本金肆拾万元的借款债权，及债务人存放于华盛天龙一台JIQP800多线切割机，一揽子债权债务关系由新乡至德精密设备有限公司承继，合计做价300万元。按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 87,061,496.91 |
| 1至2年 | 1,151,197.50 |
| 3年以上 | 25,415,150.90 |
| 5年以上 | 25,415,150.90 |
| 合计 | 113,627,845.31 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准 备 | 28,587,006.50 | -3,192,855.60 | 25,415,150.90 | |||
| 按组合计提坏账准 备 | 93,092.34 | 77,688.02 | 149,780.36 | |||
| 合计 | 28,680,098.84 | 77,688.02 | -3,192,855.60 | 25,564,931.26 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 新乡市华盛天龙数控设备有限公司 | 3,192,855.60 | 新乡天龙债权转让至德精密设备有限公司 |
| 合计 | 3,192,855.60 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海杰姆斯电子材料有限公司 | 原子公司借款 | 21,437,839.47 | 5年以上 | 18.87% | 21,437,839.47 |
| 常州金坛华盛天龙光伏设备科技有限公司（原金坛华盛天龙光伏设备科技有限公司） | 关联方往来款 | 56,429,364.03 | 1年以内 | 49.66% | 0.00 |
| 四川中蜀世联建筑工程有限公司 | 关联方往来款 | 28,787,723.30 | 1年以内 | 25.34% | 0.00 |
| 中国能源建设集团湖南火电建设有限公司 | 单位往来 | 1,103,000.00 | 1年以内 | 0.97% | 55,150.00 |
| 扬州天晟光电科技有限公司 | 单位往来 | 3,956,311.43 | 5年以上 | 3.48% | 3,956,311.43 |
| 合计 | 111,714,238.23 | 98.32% | 25,449,300.90 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,100,000.00 | 1,000,000.00 | 100,000.00 | 1,100,000.00 | 1,000,000.00 | 100,000.00 |
| 合计 | 1,100,000.00 | 1,000,000.00 | 100,000.00 | 1,100,000.00 | 1,000,000.00 | 100,000.00 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 常州金坛华盛 天龙光伏设备 科技有限公司 | 1,000,000.00 | ||||||
| 四川中蜀世联 建筑工程有限 公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 合计 | 100,000.00 | 100,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,349,557.53 | 4,754,771.48 | 26,548.67 | 4,893.58 |
| 其他业务 | 622,987.83 | 209,980.91 | 1,367,556.52 | 731,741.76 |
| 合计 | 5,972,545.36 | 4,964,752.39 | 1,394,105.19 | 736,635.34 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 39,285,924.04 | 2022年度处置房产、土地、设备等收益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 42,482.50 | 收车辆报废补助33800元 |
| 债务重组损益 | 3,000,000.00 | 江苏天龙光电设备股份有限公司将其在（2017）豫0702民初817号民事判决项下所享有的合法债权，包括借款本金人民币壹仟万元及对应的利息，全部转让给新乡至德精密设备有限公司。除了上述债权外，华盛天龙持有对债务人新乡市华盛天龙数控设备有限公式本金肆拾万元的借款债权，及债务人存放于华盛天龙一台JIQP800多线切割机，一揽子债权债务关系由新乡至德精密设备有限公司承继，合计作价300万元。 |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | -739,074.08 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 650,000.00 | 江阴市金鼎科技有限公司电汇收款 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -19.88 | |
| 减：所得税影响额 | 192.32 | |
| 少数股东权益影响额 | 76.93 | |
| 合计 | 42,239,043.33 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 105.92% | 0.1637 | 0.1633 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -30.69% | -0.0475 | -0.0473 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他