证券代码：300034 证券简称：钢研高纳 编号：2022-077
北京钢研高纳科技股份有限公司关于变更会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
特别提示：
1、拟聘任会计师事务所名称：中天运会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中天运”）；
2、原聘任会计师事务所名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）
3、变更会计师事务所原因：综合考虑公司业务发展情况和未来审计的需要，经综合评估及双方协商一致，公司拟聘任中天运为公司2022年度审计机构，聘期一年，自股东大会审议通过之日起生效。公司就变更会计师事务所事项与中审众环进行了事前沟通，中审众环对本次变更会计师事务所无异议。
4、公司审计委员会、董事会对本次变更会计师事务所事项无异议，独立董事进行了事前认可并发表了同意的独立意见。
北京钢研高纳科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年12月30日召开第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，拟聘任中天运为公司2022年度审计机构，聘期一年，本议案尚需提交股东大会审议，自股东大会审议通过之日起生效。现将具体情况公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1.基本信息
中天运始建于1994年3月，2013年12月完成转制，取得《北京市财政局
关于同意设立中天运会计师事务所（特殊普通合伙）的批复》（京财会许可[2013]0079号）。
组织形式：特殊普通合伙。注册地址：北京市西城区车公庄大街9号院1号楼1门701-704。首席合伙人：刘红卫先生。2021年末，中天运共有合伙人70人，注册会计师491人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师226人。
2021年度经审计的收入总额为74,727.13万元、审计业务收入为50,779.15万元，证券业务收入为16,714.98万元。
2021年度上市公司审计客户家数54家，涉及的主要行业包括制造业，水利、环境和公共设施管理业，批发和零售业，交通运输、仓储和邮政业，文化、体育和娱乐业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，信息传输、软件和信息技术服务业等，审计收费5,490万元。本公司同行业上市公司审计客户家数0家。
2．投资者保护能力
中天运已统一购买职业保险，累计赔偿限额为3亿元，职业保险购买符合相关规定。
中天运近三年不存在因执业行为相关民事诉讼而需承担民事责任的情况。
3.诚信记录
中天运近三年因执业行为受到行政处罚2次、监督管理措施6次、自律处分1次，未受到过刑事处罚、自律监管措施。15名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚2次、监督管理措施6次、自律监管措施1次。
（二）项目信息
1.基本信息
项目合伙人刘明洋，2002年7月成为注册会计师，2014年9月开始从事上市公司审计，2002年12月开始在中天运执业，2022年11月开始为本公司提供审计服务；近三年签署了3家上市公司审计报告，复核了2家上市公司审计报告。
签字注册会计师石磊，2009年7月成为注册会计师，2014年9月开始从事上市公司审计，2009年7月开始在中天运执业，2022年11月开始为本公司提供审计服务；近三年签署了3家上市公司审计报告，复核了0家上市公司审计报
告。
项目质量控制复核人黄斌，1996年5月成为注册会计师，2013年10月开始从事上市公司审计，1998年3月开始在中天运执业，2022年11月开始担任本公司审计项目的项目质量控制复核人；近三年签署了2家上市公司审计报告，复核了7家上市公司审计报告。
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的具体情况，详见下表：
| 序号 | 姓名 | 处理处罚日期 | 处理处罚类型 | 实施单位 | 事由及处理处罚情况 |
| 1 | 黄 斌 | 2019年12月 | 监督管理措施 | 陕西证监局 | 因中节能环保装备股份有限公司2018年年报审计项目相关商誉减值审计存在问题，被陕西监管局出具警示函 |
3.独立性
中天运及项目合伙人刘明洋、签字注册会计师石磊、项目质量控制复核人黄斌不存在可能影响独立性的情形。
4.审计收费
根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年度审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。本期审计费用为人民币44万元。
二、变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
公司原审计机构中审众环已为公司提供审计服务2年，上年度审计意见为标准的无保留意见。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
（二）变更会计师事务所原因
中审众环已经连续2年为公司提供审计服务，现综合考虑公司业务发展情况和未来审计的需要，经综合评估及双方协商一致，公司拟改聘中天运担任公司
2022年度审计机构。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就本次变更会计师事务所的相关事宜与中审众环、中天运进行了充分沟通说明，双方均已明确知悉本事项且对本次变更无异议。公司对中审众环在担任公司审计机构期间工作勤勉尽责，切实履行审计机构职责表示诚挚的感谢。
三、拟聘任会计师事务所履行的程序
1、董事会审计委员会的审查意见
公司董事会审计委员会对中天运的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力进行充分的了解和审查，在查阅了中天运的基本情况、资格证照和诚信记录等相关信息后，认为中天运具备证券、期货相关业务执业资格，具备审计的专业能力和资质，能够满足公司年度审计要求，同意聘请中天运为公司2022年度审计机构，并提交公司董事会审议。
2、独立董事的事前认可和独立意见
独立董事事前认可意见：本次董事会召开前，我们事先认真阅读了《关于变更会计师事务所的议案》及相关材料，经审核，中天运具备证券、期货相关业务执业资格，具备为公司提供审计服务的专业能力和资质，能够满足公司年度审计要求，能够独立对公司财务状况进行审计，符合公司业务发展和未来审计需求。公司变更会计师事务所事项不存在损害公司及股东利益、尤其是中小股东利益的情形。因此，我们同意公司聘请中天运为公司2022年度审计机构，同意将本议案提交公司第六届董事会第十八次会议审议。
独立董事独立意见：中天运具备证券、期货相关业务执业资格，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，具备为上市公司提供审计服务的专业能力和资质，能够满足公司年度审计要求。公司聘请中天运为公司2022年度审计机构的决策程序符合《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益、尤其是中小股东利益的情形。因此，我们同意公司聘请中天运为公司2022年度审计机构，并将该事项提交股东大会审议。
3、董事会审议情况
2022年12月30日，公司召开了第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘请中天运为公司2022年度审计机构，公司独立董事对本事项发表了事前认可意见及同意的独立意见，并同意将该事项提交公司股东大会审议。公司已就变更会计师事务所相关事宜与前任审计机构中审众环进行了充分沟通，中审众环明确知悉本事项并确认无异议。本次变更会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，自股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、第六届董事会第十八次会议决议；
2、独立董事关于第六届董事会第十八次会议相关事项的事前认可意见；
3、独立董事关于第六届董事会第十八次会议相关事项的独立意见；
4、董事会审计委员会关于变更会计师事务所的专项意见；
5、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司更换会计师事务所的陈述意见；
6、中天运会计师事务所（特殊普通合伙）营业执业证照，主要负责人和监
管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字会计师身份证件、执业证照。
7、深交所要求的其他文件
特此公告。
北京钢研高纳科技股份有限公司董事会
2022年12月30日