超图软件：2016年第三季度报告全文

北京超图软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
北京超图软件股份有限公司
2016 年第三季度报告
      股票简称：超图软件
       股票代码：300036
         2016 年 10 月
                                      北京超图软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人钟耳顺、主管会计工作负责人任翔及会计机构负责人(会计主管
人员)冯丽艳声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                                        北京超图软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                          本报告期末                         上年度末               本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                   1,935,671,975.20               1,036,955,203.58                          86.67%
归属于上市公司股东的净资产（元）               1,522,235,069.74                    691,442,063.33                      120.15%
                                                         本报告期比上年同期                                 年初至报告期末比上
                                       本报告期                                       年初至报告期末
                                                                  增减                                          年同期增减
营业总收入（元）                     186,086,672.87                      79.17%           423,911,885.52                62.48%
归属于上市公司股东的净利润（元）       24,185,883.20                     304.27%           34,866,781.82               256.05%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                       22,476,003.04                     381.37%           30,381,107.23               401.51%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                       --                    -156,605,126.34              -240.63%
基本每股收益（元/股）                             0.05                   233.33%                     0.08              220.00%
稀释每股收益（元/股）                             0.05                   233.33%                     0.08              220.00%
加权平均净资产收益率                            2.48%                     1.55%                     3.58%                2.05%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：元
                            项目                                   年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                             -185,018.90
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
                                                                                   4,826,349.68
标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                450,377.48
减：所得税影响额                                                                    477,752.38
       少数股东权益影响额（税后）                                                   128,281.29
合计                                                                               4,485,674.59                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
                                                    北京超图软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
二、重大风险提示
（1）项目管理的风险
    目前地理信息应用工程业务仍为公司的主要收入来源，随着不动产登记以及智慧城市等专项信息化项
目的开展，这类业务的比重将进一步上升。地理信息工程业务的项目管理是一项复杂的管理工作，包括项
目范围管理、项目财务管理、项目进度管理、人力资源管理、沟通管理、质量管理、项目风险管理、变更
管理等多项内容，这些管理内容紧密关联，复杂而专业。如果本公司不能有效实施项目管理，不能切实做
到专业团队专业运作，将可能导致项目实施严重延误、客户满意度严重下降，甚至触发法律风险。
    对此，公司将进一步加强项目经理培训，提升项目经理管理水平；进一步加强公司里程碑监控，采取
敏捷开发模式，以确保项目进度以及提升客户满意度。
（2）应收账款坏帐风险
    截止报告期末，公司应收账款净额为3.81亿元，与去年同期相比有一定增长。公司的直接用户或最终
用户多是各级政府或其事业单位，虽然用户与公司有着长期良好的合作关系，资信状况良好，还款能力强，
但公司仍存在应收账款不能按期回收或无法回收产生坏账的风险，可能对公司业绩和经营产生不利影响。
    对此，公司将制定严格的应收账款管理制度，对客户的资金实力、信誉度、双方合作情况等方面进行
综合评估，有效保证安全及时收回货款，最大限度的降低坏账风险；此外将加大针对销售货款的催收考核
力度，加强对账期较长的应收账款进行催收和清理，努力降低应收账款带来的风险。
（3）管理风险
    公司资产规模和业务范围持续扩大，公司产业延伸提速，员工数量攀升，以及并购等资本运作的开展
带来公司子公司的数量逐渐增加，公司的快速发展对经营决策、业务实施、人力资源、风险控制等方面的
要求越来越高，亦使得公司的管理跨度、管理难度越来越大。公司若不能进一步提高管理水平，加强综合
管理能力，完善内部管理机制，快速适应资产、人员和业务规模的快速增长，将可能面临公司快速发展带
来管理失衡的风险。
    对此，公司将进一步完善组织架构与管控模式，并通过有效的授权机制与严格的审计监督机制来确保
经营管理规范、科学与高效。此外，将通过不断完善细化各项管理制度，引进管理人才，推行科学的管理
办法，降低管理风险产生的可能性；对于公司子公司，特别是并购吸收的子公司，公司通过不断加强子公
司的管理治理，并加强对子公司的内部考核和财务管控，降低管理风险。
（4）投资并购风险
    2016 年前三季度，公司完成了对南京国图信息产业有限公司（以下简称“南京国图”）、北京世纪安
                                                    北京超图软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
图数码科技发展有限责任公司（以下简称“北京安图”）的收购工作，一系列的资本运作将给公司带来风
险，主要如下：
    1）整合风险
    随着并购子公司的增加，公司的资产规模和业务范围不断扩大，虽然各方都将充分发挥各自优势，以
实现协同发展。但是，公司可能在企业文化、管理团队、技术研发、客户资源和项目管理等方面面临整合
难度，如果公司的管理水平不能与资产规模和业务范围的扩大相匹配，将会直接影响公司的发展前景。故
能否既保证标的公司未来的发展符合公司发展战略，又能保持标的公司原有竞争优势的充分发挥，从而实
现本次交易的协同效应，具有不确定性。如果本次交易未能实现或未能充分发挥协同效应，可能会影响公
司预期业绩的实现，存在一定的整合风险。
    对此，公司将本着合作共赢的观念，充分尊重各家公司文化差异，加强沟通，在保持并购子公司技术
研发、工程实施和管理团队稳定的基础上，将公司规范、高效的管理模式及运营机制逐步引入并购子公司，
统一财务管理体系，加强内控制度建设，建设企业文化等措施，较快、平稳的实现双方的整合。
    2）商誉减值风险
    公司对并购标的金额确定均参照资产评估值确定，相关交易的资产评估增值较大，因此交易完成后公
司合并资产负债表中将形成较大数额的商誉。根据《企业会计准则》规定，交易形成的商誉不作摊销处理，
但需在未来每年年度终进行减值测试。若标的资产未来经营中无法实现预期的盈利目标，则存在商誉减值
的风险，商誉减值将直接减少上市公司的当期利润，提请投资者注意可能的商誉减值风险。
    3）补偿承诺实施的违约风险
    虽然公司与交易对方签订的相关协议中对交易对方未能完成业绩承诺时的业绩补偿方式进行了详细
的约定，在业绩承诺期内，如果当年实际利润未达到承诺利润，则业绩承诺方将以现金或以分批解锁股票
的对价等方式尽可能降低业绩补偿承诺实施违约（如有）带来的损失。但是，在业绩承诺期内如果标的公
司盈利未达到业绩承诺约定金额甚至出现亏损，仍可能存在业绩承诺方现金补偿能力不足或所获未解锁股
份价值无法覆盖当年应补偿业绩金额的情况，由此存在业绩补偿承诺实施的违约风险。
                                                                          北京超图软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                                        单位：股
                                                                     报告期末表决权恢复的优先股
             报告期末普通股股东总数                     44,467
                                                                          股东总数（如有）
                                                       前 10 名股东持股情况
                                                                                   持有有限售条        质押或冻结情况
           股东名称                    股东性质        持股比例        持股数量
                                                                                   件的股份数量     股份状态            数量
钟耳顺                                 境内自然人        11.91        53,542,080     43,906,560         -
宋关福                                 境内自然人        5.10         22,913,440     17,185,080       质押          10,650,000
中国科学院地理科学与资源研                               4.61         20,740,700
                                       国有法人                                                         -
究所
南 京 毅 达 汇 聚 股 权 投资 企 业                       3.20         14,367,816     14,367,816
                                     境内非国有法人                                                     -
（有限合伙）
北京超图软件股份有限公司－                               3.00         13,505,746     13,505,746
                                         其他                                                           -
第一期员工持股计划
王尔琪                                 境内自然人        2.46         11,071,840     11,071,840       质押           960,000
孙在宏                                 境内自然人        2.05          9,205,379     9,205,379        质押           820,000
王康弘                                 境内自然人        2.04          9,149,600     6,862,198        质押           2,440,00
梁军                                   境内自然人        2.00          8,975,000           0            -
杜庆娥                                 境内自然人        1.39          6,228,000     4,671,000        质押           2,040,00
                                                  前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                             股份种类
                      股东名称                                    持有无限售条件股份数量
                                                                                                    股份种类            数量
中国科学院地理科学与资源研究所                        20,740,700                                  人民币普通股 20,740,700
钟耳顺                                                9,635,520                                   人民币普通股 9,635,520
梁军                                                  8,975,000                                   人民币普通股 8,975,000
银丰证券投资基金                                      6,200,000                                   人民币普通股 6,200,000
中国建设银行股份有限公司－银河转型增长主题 6,000,001                                              人民币普通股 6,000,001
灵活配置混合型证券投资基金
宋关福                                                5,728,360                                   人民币普通股 5,728,360
中国银行股份有限公司－长盛电子信息产业混合 2,448,261                                              人民币普通股 2,448,261
型证券投资基金
王康弘                                                2,287,402                                   人民币普通股 2,287,402
常鑫民                                                2,131,200                                   人民币普通股 2,131,200
中国工商银行－诺安股票证券投资基金                    2,126,808                                   人民币普通股 2,126,808
                                                              北京超图软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
       上述股东关系或一致行动的说明                      上述股东不存在关联关系也不是一致行动人
  参与融资融券业务股东情况的说明（如有）                                      无
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 是 □否
                                                                                                           单位：股
                         期初限售      本期解除   本期增加       期末限售
       股东名称                                                                    限售原因       解除限售日期
                           股数        限售股数   限售股数          股数
                                                                                              每年第一个交易日解锁
    钟耳顺            43,906,560       0         0           43,906,560        高管锁定
                                                                                              持股总数的 25%
                                                                                              每年第一个交易日解锁
    宋关福            17,185,080       0         0           17,185,080        高管锁定
                                                                                              持股总数的 25%
                                                                               董事离任锁     辞去董事职务 6 个月后
    王尔琪             8,378,880       0      2,692,960      11,071,840
                                                                                      定
                                                                                              每年第一个交易日解锁
    王康弘             6,862,198       0         0           6,862,198         高管锁定
                                                                                              持股总数的 25%
                                                                                              每年第一个交易日解锁
    杜庆娥             4,671,000       0         0           4,671,000         高管锁定
                                                                                              持股总数的 25%
                                                                                              每年第一个交易日解锁
    曾志明              564,480        0         0            564,480          高管锁定
                                                                                              持股总数的 25%
                                                                                              每年第一个交易日解锁
    王继晖              518,400        0         0            518,400          高管锁定
                                                                                              持股总数的 25%
                                                                               高管离任锁
    龚娅杰              549,120        0         0            549,120                     离任半年后
                                                                                      定
                            0              0                                                  非公开发行一年后根据
    孙在宏                                    9,205,379      9,205,379     非公开发行     利润承诺实现情况分期
                                                                                              解除限售
                            0              0                                   非公开发行     非公开发行一年后根据
    吴长彬                                    3,227,860      3,227,860                    利润承诺实现情况分期
                                                                                              解除限售
                            0              0                                   非公开发行     非公开发行一年后根据
         蒋斌                                     1,807,602      1,807,602                    利润承诺实现情况分期
                                                                                              解除限售
                            0              0                                   非公开发行     非公开发行一年后根据
    张伟良                                    1,673,704      1,673,704
                                                                                              利润承诺实现情况分期
                                                      北京超图软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                                                   解除限售
                          0          0                                非公开发行   非公开发行一年后根据
       刘新平                            1,291,143       1,291,143                 利润承诺实现情况分期
                                                                                   解除限售
                          0          0                                非公开发行   非公开发行一年后根据
江苏人才创新创业投资
                                         1,594,005       1,594,005                 利润承诺实现情况分期
合伙企业（有限合伙）
                                                                                   解除限售
                          0          0                                非公开发行   非公开发行一年后根据
江苏高投科贷创业投资
                                         1,594,005       1,594,005                 利润承诺实现情况分期
  企业（有限合伙）
                                                                                   解除限售
                          0          0                                非公开发行   非公开发行一年后根据
       王履华                            1,004,222       1,004,222                 利润承诺实现情况分期
                                                                                   解除限售
                          0          0                                非公开发行   非公开发行一年后根据
       王亚华                            1,004,222       1,004,222                 利润承诺实现情况分期
                                                                                   解除限售
                          0          0                                非公开发行   非公开发行一年后根据
       胡永珍                             956,402         956,402                  利润承诺实现情况分期
                                                                                   解除限售
                          0          0                                非公开发行   非公开发行一年后根据
    吉波                              956,402         956,402                  利润承诺实现情况分期
                                                                                   解除限售
南京毅达汇聚股权投资      0          0                                非公开发行   非公开发行完成 36 个月
                                         14,367,816      14,367,816
  企业（有限合伙）                                                                 后
                          0          0                                非公开发行   非公开发行完成 36 个月
       王继青                            2,873,561       2,873,561
                                                                                   后
北京超图软件股份有限      0          0                                非公开发行
                                                                                   非公开发行完成 36 个月
公司-第一期员工持股                      13,505,746      13,505,746
                                                                                   后
    计划
兴证证券资管-招商银       0          0                                非公开发行   非公开发行完成 36 个月
行-兴证资管鑫众 58 号                    2,155,170       2,155,170                 后
  集合资产管理计划
谛都融成基金投资（三      0          0                                非公开发行   非公开发行完成 36 个月
                                          718,388         718,388
    明）有限公司                                                                   后
 限制性股票激励对象      3,803,214   0       0           3,803,214    限制性股票        分期解除限售
    合计            86,438,932   0   60,628,587     147,067,519       --                  --
                                                    北京超图软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                            第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
    （一） 资产负债表项目
    1、货币资金较年初减少 47.13%，主要系三季度购买理财产品金额划分至其他流动资产所致。
    2、应收票据较年初减少 44.89%，主要系上期应收票据本期到期收回所致。
    3、应收帐款较年初增长 131.43%，主要系公司营业额增加，公司下游客户主要为政府机关或事业单
位，通常回款在第四季度较为集中以及合并南京国图应收账款增加所致。
    4、预付帐款较年初增长 82.10%，主要系合并南京国图导致预付账款增加所致。
    5、应收利息较年初减少 2,025,024.54 元，主要系上期计提利息收入本期到账冲减所致。
    6、其他应收款较年初增长 274.73%，主要系业务量增加，支付的员工备用金及投标保证金等借款增
加以及合并南京国图其他应收款增加所致。
    7、存货较年初增长 113.50%，主要系合并南京国图导致存货增加所致。
    8、其他流动资产较年初增长 2706.38%，主要系三季度购买理财产品所致。
    9、可供出售金融资产较年初减少 62.38%，主要系上期对宁波超图道乐并购基金投资本期收回所致。
    10、长期股权投资较年初减少 35.23%，主要系参股公司本期亏损确认投资损失所致。
    11、在建工程较年初增加 141,509.44 元，主要系子公司成都超图数据技术有限公司购置地产前期支出
增加所致。
    12、无形资产较年初增长 46.52%，主要系合并南京国图无形资产增加以及公司控股孙公司日本超图
株式会社开发支出本期转入无形资产所致。
    13、开发支出较年初增长 47.63%，主要系 GIS9 项目相关研发费用本期资本化金额增加所致。
    14、商誉较年初增长 622.37%，主要系合并南京国图商誉增加所致。
    15、长期待摊费用较年初增长 411.95%，主要系子公司固定资产装修及车辆租赁费增加所致。
    16、其他非流动资产较年初增加 107,049,555.39 元，主要系三季度对北京安图的股权投资划分至其他
非流动资产以及成都超图数据技术有限公司购入土地使用权预付款增加所致；
    17、短期借款较年初增长 237.62%，主要系子公司短期借款增加所致。
    18、应付职工薪酬较年初减少 65.04%，主要系 2015 年第四季度计提年终奖本期支付所致。
                                                    北京超图软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    19、应交税费较年初减少 47.02%，主要系 2015 年第四季度计提税金本期支付所致。
    20、应付股利较年初增长 51.57%，主要系 2015 年权益分派部分普通股股利未支付所致。
    21、一年内到期的非流动负债较年初增长 128.70%，主要系并购北京安图，分期付款形成 1 年内长期
应付款重分类所致。
    22、长期应付款较年初增长 56.66%，主要系分期付款并购北京安图长期应付款增加所致。
    23、递延收益较年初减少 31.64%，主要系上期递延收益余额本期摊销所致。
    24、递延所得税负债较年初增长 1292.41%，主要系购买日南京国图固定资产、无形资产的可辨认公
允价值确认应纳税暂时性差异所致。
    25、股本较年初增长 129.59%，主要系 2015 年权益分派以资本公积金 10 股转增 10 股以及发行股份
购买资产增加股本所致。
    26、资本公积较年初增长 212.53%，主要系 2015 年权益分派以资本公积金 10 股转增 10 股以及发行
股份购买资产增加股本所致。
    27、其他综合收益较年初增长 43.56%，主要系公司控股孙公司日本超图株式会社汇率变动所致。
    （二）利润表项目
    1、年初至报告期末，营业收入较去年同期增长 62.48%，主要系自身产品竞争力提升以及市场开拓力
度加大，以及合并上海南康科技有限公司和南京国图产业有限公司收入增加所致。
    2、年初至报告期末，营业成本较去年同期增长 41.65%，主要系与营业收入增长相匹配的营业成本的
增长所致。
    3、年初至报告期末，管理费用较去年同期增长 77.83%，主要系业务规模增长及合并上海南康科技有
限公司和南京国图产业有限公司费用增加所致。
    4、年初至报告期末，财务费用较去年同期增长 99.37%，主要系长期应付款净现值摊销产生财务费用
所致。
    5、年初至报告期末，资产减值损失较去年同期减少 47.81%，主要系以前年度应收账款收回坏账减少
所致。
    6、年初至报告期末，对联营企业和合营企业的投资收益较去年同期减少 226.89%，主要系参股公司
本期亏损所致。
    7、年初至报告期末，营业利润较去年同期增长 858.42%，主要系公司营业收入大幅增长所致。
    8、年初至报告期末，利润总额较去年同期增长 266.24%，主要系公司营业收入大幅增长所致。
                                                        北京超图软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
       9、年初至报告期末，所得税费用较去年同期增长 289.58%，主要系本期利润总额增加所致。
       10、年初至报告期末，其他综合收益较去年同期增长 383.86%，主要系日本超图株式会社汇率变动所
致 。
    （三）现金流量表项目
       1、年初至报告期末，销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增长 58.21%，主要系自身产品竞争
力提升以及市场开拓力度加大，以及合并上海南康科技有限公司和南京国图收入增加所致。
       2、年初至报告期末，收到其他与经营活动有关的现金较去年同期减少 49.26%，主要系本期收回的定
期存款划分至收到其他与投资活动有关的现金所致。
       3、年初至报告期末，支付给职工以及为职工支付的现金较去年同期增长 57.46%，主要系 2015 年第
四季度计提年终奖本期支付以及合并上海南康科技有限公司、南京国图所致。
       4、年初至报告期末，支付其他与经营活动有关的现金较去年同期增长 118.46%，主要系本期收入增
加，相应保证金、差旅费、业务招待费等支出增加所致。
       5、年初至报告期末，收回投资收到的现金较去年同期增长 825.00%，主要系子公司理财资金收回所
致。
       6、年初至报告期末，取得投资收益收到的现金较去年同期增长 1330.90%，主要系子公司理财收益增
加以及宁波超图道乐并购基金投资收益增加所致。
       7、年初至报告期末，处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较去年同期增长 48.46%，
主要系处置固定资产收入增加所致。
       8、年初至报告期末，收到其他投资活动有关的现金较去年同期增加 15,813,470.57 元，主要系定期存
款、保函保证金等非现金等价物收回所致。
       9、年初至报告期末，购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较去年同期增长 92.55%，
主要系成都超图数据技术有限公司购买土地款支出所致。
       10、年初至报告期末，投资支付的现金较去年同期增长 738.64%，主要系母公