上海康耐特 限公司 2014 年年度报告全文
特光学股份有限
特光学股
上海康耐特 限公司
2014 年年度
20115 年 04 月
上海康耐特光学股份有限公司 2014 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人费铮翔、主管会计工作负责人张惠祥及会计机构负责人(会计主
管人员)乔春燕声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容,均不构成本公司
对任何投资者及相关人士的承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险
认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
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目录
2014 年度报告 ..................................................................................................................................... 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司基本情况简介 ................................................................................................................ 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 8
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 11
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 32
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 39
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.......................................................................... 45
第八节 公司治理 .............................................................................................................................. 54
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 54
第十节 备查文件 ............................................................................................................................ 126
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、康耐特 指 上海康耐特光学股份有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
元、万元 指 人民币元、人民币万元
江苏康耐特 指 江苏康耐特光学有限公司
东康隽视 指 上海东康隽视光学科技有限公司
康耐特镜片 指 Conant Lens Inc.,即康耐特镜片光学公司
江苏康耐特光学眼镜有限公司,原名为江苏康耐特凯越光学眼镜有限
丹阳康耐特 指
公司
墨西哥康耐特 指 Conant Optics Mexico S.A. DE C.V.,即墨西哥康耐特镜片光学公司
康耐特销售 指 上海康耐特光学销售有限公司
威合迪 指 上海威合迪光学科技有限公司
上海蓝图 指 上海蓝图眼镜有限公司
江苏蓝图 指 江苏蓝图眼镜有限公司
培训中心 指 上海康耐特职业培训中心
香港朝日 指 Asahi Lite Holdings Limited,即朝日镜片控股有限公司
日本朝日 指 朝日镜片株式会社
依视路 指 法国依视路国际光学集团
树脂镜片 指 以树脂为材料制成的光学镜片
镜片对入射光的透射光角度和入射光角度的正弦之比,其值一般在
折射率 指 1.499-1.74 之间。在相同度数下,折射率越高,镜片越薄,色散越厉
害
色散 指 复色光分解为单色光的现象
偏振光树脂镜片 指 由偏振膜与光学树脂一次成型或胶合而成的树脂镜片,简称为偏光片
随着环境光线变化可自动产生颜色及透光率可逆变化的树脂镜片,简
光致变色树脂镜片 指
称为光致变色片、变色片
按照客户特殊要求专门加工、具有特定光学性能的镜片,也称作定制
车房片 指
片
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MR-7、MR-8 及 MR-10。它们是全球领先的运用聚氨酯技术合成的高
折树脂镜片的材料,三种材料生产出的镜片因其色像差小、透光率高
MR 系列 指 而闻名,有着很强的可加工性,适用于任何镜片,镜片基材的上色也
极为容易。不仅拥有卓越的光学性能且硬度极高,从而使既轻薄又不
易磨损的树脂镜片诞生。
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 康耐特 股票代码
公司的中文名称 上海康耐特光学股份有限公司
公司的中文简称 康耐特
公司的外文名称 Shanghai Conant Optics Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 conant
公司的法定代表人 费铮翔
注册地址 上海市浦东新区川大路 555 号
注册地址的邮政编码
办公地址 上海市浦东新区川大路 555 号
办公地址的邮政编码
公司国际互联网网址 www.conantoptical.com
电子信箱 zhanghx@conantoptical.com
公司聘请的会计师事务所名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所办公地址 上海市浦东新区杨高南路 428 号由由世纪广场 3 号楼 8 层 A-D 座
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张惠祥 李彩霞
联系地址 上海市浦东新区川大路 555 号 上海市浦东新区川大路 555 号
电话 021-58598866-1298 021-58598866-1218
传真 021-58598535 021-58598535
电子信箱 zhanghx@conantoptical.com licx@conantoptical.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网
公司年度报告备置地点 证券办公室
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四、公司历史沿革
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
上海浦东东城镇柴 企合沪浦总字第
首次注册 1996 年 12 月 05 日 310115607363377 60736337-7
场村 311168 号
有限公司变更为股 上海市浦东新区川
2008 年 04 月 29 日 310115400042829 310115607363377 60736337-7
份公司 大路 555 号
2012 年注册资本变 上海市浦东新区川
2012 年 11 月 21 日 310115400042829 310115607363377 60736337-7
更 大路 555 号
2014 年注册资本变 上海市浦东新区川
2014 年 07 月 29 日 310115400042829 310115607363377 60736337-7
更 大路 555 号
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年
营业收入(元) 620,737,929.09 419,456,187.72 47.99% 354,128,639.53
营业成本(元) 434,708,887.80 310,878,796.69 39.83% 265,574,474.42
营业利润(元) 42,498,767.16 11,245,042.60 277.93% 1,567,449.79
利润总额(元) 46,901,213.24 37,940,462.50 23.62% 3,464,725.06
归属于上市公司普通股股东的净
36,726,425.08 20,963,521.94 75.19% -841,168.96
利润(元)
归属于上市公司普通股股东的扣
33,039,936.80 5,591,753.42 490.87% -2,466,066.76
除非经常性损益后的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额
46,379,166.74 24,593,361.02 88.58% 9,938,964.43
(元)
每股经营活动产生的现金流量净
0.3019 0.2562 17.84% 0.1035
额(元/股)
基本每股收益(元/股) 0.2391 0.1365 75.16% -0.0055
稀释每股收益(元/股) 0.2391 0.1365 75.16% -0.0055
加权平均净资产收益率 8.92% 5.40% 3.52% -0.22%
扣除非经常性损益后的加权平均
8.03% 1.44% 6.59% -0.65%
净资产收益率
2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末
期末总股本(股) 153,600,000.00 96,000,000.00 60.00% 96,000,000.00
资产总额(元) 769,430,840.64 707,778,990.83 8.71% 649,195,643.73
负债总额(元) 317,508,500.62 253,701,482.60 25.15% 240,413,675.42
归属于上市公司普通股股东的所
401,226,136.37 396,510,438.62 1.19% 377,855,951.61
有者权益(元)
归属于上市公司普通股股东的每
2.6121 4.1303 -36.76% 3.936
股净资产(元/股)
资产负债率 41.27% 35.84% 5.43% 37.03%
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
√ 是 □ 否
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用最新股本计算的基本每股收益(元/股) 0.236
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益的项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减
-234,696.36 441,108.62 -41,503.34
值准备的冲销部分)
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享 5,163,046.00 2,024,857.00 2,161,345.00
受的政府补助除外)
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 24,611,534.68
位可辨认净资产公允价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -525,903.56 -382,080.40 -222,566.39
其他符合非经常性损益定义的损益项目 498,242.75 328,704.36
减:所得税影响额 724,222.16 361,537.20 147,879.23
少数股东权益影响额(税后) 489,978.39 11,290,818.54 124,498.24
合计 3,686,488.28 15,371,768.52 1,624,897.80 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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四、重大风险提示
1、国际市场风险
公司的销售情况与销售市场的经济状况和个人购买力紧密相关。预计2015年世界经济将延续低位不均
衡复苏态势,各经济体继续分化,美国经济将保持良好的复苏态势,欧洲和日本的复苏态势仍不容乐观,
新兴经济体增速渐放缓。考虑到欧洲、日本等市场经济状况和全球经济复苏的不确定性,不能排除这些市
场会面临销售下降和市场消费改变的可能性。
2、国内市场开拓风险
一直以来国内眼镜制造行业集中度低,生产厂商众多,国内市场竞争无序。且随着国际知名眼镜企业
纷纷登陆中国市场,不断进行兼并收购;眼镜电商等新型商业模式的发展等,国内眼镜市场竞争日趋激烈。
在此背景下,公司开拓国内市场和自身品牌优势短期内难以有效增强、市场占有率无法快速提高的风险。
3、成本费用上升风险
随着劳动力和有关材料成本的不断上升,公司面临着成本费用日益上升的风险。
4、管理和控制风险
随着公司业务规模的不断扩大,公司在国内外控股子公司增加,对公司管理和控制水平提出了更高的
要求,特别是对控股子公司的管理和控制。若公司在经营过程中不能对子公司实施有效控制,将会对公司
整体运营效率和经营业绩产生不利影响。
5、汇率风险
目前公司外销收入约占整体收入的70%以上, 外销收入主要以美元、欧元、日元等外币结算,汇率波
动将会对公司经营业绩产生直接影响。若人民币兑外币升值将会对公司经营产生不利影响。
6、资金紧张和短缺的风险
近5年公司营业收入保持年均30%以上的增长速度,一直面临资本性支出和扩大生产经营的资金需求压
力。随着公司首次公开发行股票募集资金使用完毕,公司依靠银行等渠道筹集经营发展资金压力逐渐加大,
但根据市场需求和战略规划,公司亟需扩大1.60系列、车房中心等的产能,可能会面临资金紧张和短缺的
风险。
7、拓展眼镜零售风险
公司目前正在积极探索和推进电子商务网络平台、实体体验店和企业上门配镜的营销模式,拓展公司
零售能力。在初期可能会面临投入较大、投入经营点不理想和经济效益欠佳、重新整合的风险。
公司将通过继续加强营销渠道建设、加大细分市场开拓力度,提升公司在国内外市场的占有率;不断
研发生产高端产品,优化公司产品结构,提升高毛利率产品的销售比例;改进生产流程,提升产品和模具
的质量,降低损耗;不断寻找、测试替代的原辅材料,降低采购成本;加强和子公司的沟通和整合;加强
资金管理,拓宽融资渠道等提升公司竞争和运营能力,减少风险因素对公司经营的影响,提升公司经营业
绩。
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第四节 董事会报告
一、管理层讨论与分析
1、报告期内主要业务回顾
2014 年,公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规的规定规范运作、贯彻股东大会
的各项决议,带领和团结公司全体员工积极落实年度经营计划,整合市场和提升服务,加大研发投入,强
化内部管理,努力夯实镜片生产商业务竞争力的基础上,积极扩大车房和成镜中心业务,按计划向生产服
务型公司发展。各项经营计划得到较好地实现。
2014年,公司主营业务稳定增长,管理效率持续提高,成本费用管控较好,经营业绩同比明显增长。
公司实现营业收入62,073.79万元,同比增加47.99%;实现营业利润4,249.88万元,比上年同期增加277.93%;
实现归属于上市公司股东的净利润3,672.64万元,比上年同期上升75.19%。
(1)报告期内,公司努力夯实镜片生产商业务竞争力的基础上,积极扩大车房和成镜中心业务,按
计划向生产服务型公司发展。
随着公司上海高端产品、江苏启东中端及大众化镜片相关产品两大生产基地的建设形成和优化管理,
首次公开发行募投项目产能的释放,公司在树脂镜片产业链布局更加合理,在成本控制、质量稳定、订单
相应速度、新产品推出等方面的竞争优势逐渐增强。1.60 和 1.67 系列镜片产能和收入同比大幅增加,1.499
和 1.56 系列镜片产能和收入保持持续稳定增长,且品种结构逐渐优化,制造实力继续提高。
大力拓展车房和成镜中心业务,在扩大传统车房片业务规模的基础上,进行业务模式创新,运用车房
在线订单系统,扩大割边和远程割边等业务,打破眼镜行业较长的流通环节,将镜片及成镜加工等增值服
务直接供应给全球连锁眼镜店、眼科医院等零售商。报告期公司车房和成镜中心业务收入同比增长 31.21%,
增值服务业务持续发展。
(2)报告期,公司坚持“全员营销和服务”的理念,紧跟客户需求,提供更具有竞争力的产品和服
务,巩固现有客户,积极推动同现有重点客户在产品多元化方面深入合作;开发潜在客户,积极同新客户
在关键产品等方面开展合作。前 5 名大客户收入同比大幅增长,并新增多名新客户。
报告期,公司积极整合销售渠道,对各个渠道的效果进行评估,加大眼镜展会、阿里巴巴、京东商城、
企业上门配镜等效果较好渠道的投入,根据市场情况优化升级;关闭销售无法改善的南京门店、理性止血,
开设启东工厂店;并积极整合和共享日本朝日、丹阳康耐特资源,进一步提升市场拓展效率。
(3)公司始终以技术创新为发展动力,投入大量的资金用于研发,以研发带动产品和市场。通过内
部培养和外部招聘充实壮大技术团队。报告期通过绩效考核、培训、交流合作等,技术人员的工艺指导能
力、工作积极性和责任性都得到了提高,对生产的工艺指导基本覆盖镜片和模具生产的各个环节。
报告期,公司重点完成了 1.56、1.60 抗冲击聚氨酯材料和镜片、镀膜和材料防蓝光镜片、5 种反射膜
层镜片等技术研发,变色、偏光和加硬镀膜镜片性能改良。公司新增申请专利 7 项,其中 3 项获授。
(4)报告期,公司发挥规模优势,优化供应商管理工作,有效地降低采购成本,并保障原料满足生
产需要。
报告期,公司推进 ERP 系统和绩效考核管理体系向纵深实施,推出股权激励计划,加强部门间沟通和
合作,注重员工培训,健全内部制度建设,优化组织结构,常抓安全和环保工作,公司管理水平和效率进
一步提升。
(5)为了进一步整合国内渠道和市场,扩大公司在国内市场的占有率和品牌知名度,报告期公司完
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成了对控股子公司丹阳康耐特 29.233%股权的收购。丹阳康耐特主要从事树脂镜片的国内批发业务,主要
客户为国内中小眼镜店。收购完成后,公司进一步加强对丹阳康耐特的控制,积极与其就品牌、客户、市
场、采购等各方面进行合作和整合。
2、报告期内主要经营情况
(1)主营业务分析
1)概述
从镜片生产流通的过程,树脂镜片行业可划分为四个不同的业务:原料供应商、镜片生产商、车房和
成镜中心、分销商(具体可见下图)。其中原料供应商主要包括化学原料供应商(树脂原料、加硬液等供
应商)和模具生产商。镜片生产商主要生产成品现片和半成品模块两种类型镜片。车房和成镜中心主要根
据验光师提供的眼睛数据,把半成品模块制作成为成品车房片和成镜。这种定制化能够给消费者提供更多
的矫正和保护视力的功能组合,比如可同时近视和远视的渐进多焦点镜片。
基于模具对生产的重要性,报告期公司继续加强模具研发和生产能力,目前公司模具已基本满足镜片
生产的需要。公司在扩大镜片生产商业务能力的基础上,通过新建和收购,不断拓展下游业务。报告期,
车房和成镜中心业务稳定增长,并继续整合批发商和零售商业务,使其更具有竞争力。
报告期,公司营业收入 62,073.79 万元,同比增加 47.99%;营业成本 43,470.89 元,同比增加 39.83%;
销售费用 5,925.88 万元,同比增加 48.91%;管理费用 6,504.74 万元,同比增加 56.98%;财务费用 1,510.88
万元,同比增加 13.56%;营业利润 4,249.88 万元,比上年同期增加 277.93%;实现归属于上市公司股东的
净利润 3,672.64 万元,比上年同期上升 75.19%。
2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明
□ 适用 √ 不适用
3)收入
项目 2014 年 2013 年 同比增减情况
营业收入 620,737,929.09 419,456,187.72 47.99%
驱动收入变化的因素
公司加强对细分市场、重点客户、关键产品的拓展和销售,积极与日本朝日进行市场方面的整合,推
进传统批发和代理商销售的平稳增长;继续提升车房业务服务能力;不断探索适合网上、实体眼镜店和企
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业上门配镜的零售营销模式,努力扩大眼镜零售业务;保持了收入的增长。其中日本朝日实现营业收入
13,995.79 万元;剔除日本朝日影响,公司营业收入同比增长 17.61%。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类/产品 项目 单位 2014 年 2013 年 同比增减
销售量 副 39,511,185 32,548,416.5 21.39%
镜片 生产量 副 38,962,913.5 28,510,476 36.66%
库存量 副 13,834,323.5 11,173,475 23.81%
销售量 支 3,012,525 2,758,230 9.22%
镜架、镜盒 生产量 支 3,276,255 2,687,699 21.90%
库存量 支 603,068 371,416 62.37%
注:按照产销存数据逻辑关系,本年销售量=上一年年末库存量+本年生产量—本年末库存量。实际销
售量和逻辑数据差异的原因是公司根据经营需要,会从外部采购镜片、镜架等进行销售;差异的销售数量
为外购产品的销售数量。
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 □ 不适用
镜片生产量同比增加 36.66%,主要是随销售增加相应生产和备货增加。
镜架、镜盒库存量同比增加 62.37%,主要是为销售拓展增加的备货。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
4)成本
单位:元
2014 年 2013 年
项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
直接材料 259,081,783.48 62.57% 178,005,194.59 61.97% 45.55%
制造费用 78,672,748.7 19.00% 61,010,655.69 21.24% 28.95%
直接人工 76,312,566.24 18.43% 48,228,291.39 16.79% 58.23%
5)费用
单位:元
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2014 年 2013 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 59,258,787.95 39,794,994.00 48.91% 合并日本朝日销售费用
研发投入增加及合并日本朝日管理
管理费用 65,047,373.95 41,437,572.29 56.98%
费用
财务费用 15,108,843.43 13,304,247.05 13.56%
所得税 4,860,438.01 3,581,566.33 35.71% 利润增加
6)研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司自成立以来,就立足高起点,高度重视研究开发能力的提高。每年都投入大量的资金用于产品和
技术的研究开发。持续的研发投入为公司巩固和进一步提高技术竞争优势提供了有力的保障。
公司研发主要围绕几个主线展开:①紧跟市场需求,运用新的光学技术、视光理念和技术、材料、镜
片表面涂层技术开发各种多功能的新产品,矫正视力问题,保护佩戴者的眼睛和视力,提升视觉品质。②
不断完善现有产品和新产品的品种系列,满足客户的多样化需求,巩固和提升公司品种优势。③开发镜片
配套的模具和生产用具。
目前主要的研发进展情况为:
①抗冲击材料和镜片。
对镜片原材料进行改性,在保证材料和镜片其他光学性能的同时,使其具有更强的抗冲击性能,提高
镜片的安全系数,保护佩戴者的眼睛。1.56、1.60抗冲击镜片已通过国内、国际检测机构的测试。
②防蓝光镜片。
蓝光是白光中最靠近紫外线光波及能量最高的光,其波长范围从380纳米到500纳米,可能对视网膜细
胞伤害最大的蓝光波长范围从415纳米到455纳米。一些受欢迎的电脑、手机等数码设备和LED灯等现代照
明,发出的波长是超过400纳米的高强蓝光,多数强度接近于中午的太阳。美国视光学会、美国哈佛大学
医学院等研究指出:随着数码设备的频繁使用,眼镜暴露在各种蓝光源下,会导致视疲劳,同时引起头部、
颈部和背部疼痛;累计和恒定的蓝光会对视网膜造成损害,这种缓慢的恶化可能会导致长期的视力问题,
如老年黄斑病变和白内障。晚上长期面对蓝光会导致人体体内生物性变化,极易给人体的睡眠造成长久性
损害,破坏日常生物钟,并可能会导致癌症、糖尿病、心脏病和肥胖。
许多人都有数码眼疲劳症状,但不知如何防护蓝光、保护眼睛以及长期的视力健康。为了保护大家的
眼睛和视力,公司研发反射蓝光的膜层防蓝光镜片和吸收蓝光的基材防蓝光镜片。目前1.56、1.60和1.67
系列的防蓝光镜片已研发成功,注册了“UV++”品牌,并开始面向市场销售。
③完善MR1.60、1.67非球面系列产品及配套的模具,满足客户的不同需求,巩固和提升公司订单竞争
优势。
④完善全焦镜片系列及配套的模具。开发高散等不同规格的全焦镜片及高弯度模具,以尽快扩大产销
规模。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2014 年 2013 年 2012 年
研发投入金额(元) 20,690,190.28 10,092,567.39 8,214,237.30
研发投入占合并营业收入比例 3.33% 2.41% 2.32%
研发支出资本化的金额(元) 0.00 0.00 0.00
上海康耐特光学股份有限公司 2014 年年度报告全文
资本化研发支出占研发投入的
0.00% 0.00% 0.00%
比例
资本化研发支出占当期净利润